Právní předpis byl sestaven k datu 18.08.2013.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.01.2011 do 18.08.2013.
Vyhláška o předkládání výkazů a dalších informací investiční společností a fondem kolektivního investování ČNB
358/2010 Sb.
Předmět úpravy §1
Vykazující subjekty §2
Vymezení pojmů §3
Výkazy investiční společnosti §4
Výkazy fondu kolektivního investování §5
Společná ustanovení pro sestavování výkazů §6
Způsob a forma předkládání výkazů §7
Opravy a změny ve výkazech §8
Zajištění organizačních předpokladů pro předkládání výkazů §9
Výroční zpráva §10
Účinnost §11
Příloha - Základní charakteristika a obsahová náplň výkazů předkládaných fondem kolektivního investování a investiční společnosti České národní bance
358
XXXXXXXX
xx dne 23. xxxxxxxxx 2010
o xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx informací xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a fondem xxxxxxxxxxxx investování Xxxxx xxxxxxx bance
§1
Xxxxxxx xxxxxx
Tato xxxxxxxx xxxxxxx
a) xxxxx, xxxxx, xxxxxxx a xxxxxx sestavování a xxxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance x
x) xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx investiční xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx1) (xxxx xxx "xxxxxxxxxx xxxxxxx") České xxxxxxx xxxxx.
§2
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx
(1) Osobami, xxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance informace xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxx:
a) investiční xxxxxxxxxx xx xxxx,
x) xxxxxxxxxx společnost xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, jehož majetek xxxxxxxxxxxxx,
x) investiční xxxxxxxxxx za každý xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx investorů, jehož xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx fond xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx majetek xxxxxxxxxxxxx na základě xxxxxxx o xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu2),
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx investičního xxxxx,
x) investiční xxxx xxxxxx veřejnosti xx sebe, pokud xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx majetku xxxxxxxxxxxx xxxxx,
g) xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx za xxxx, xxxxx xxxx uzavřenou xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx. x) až x) se xxxxxx x xxxxxxxxxx investiční xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx.
§3
Xxxxxxxx xxxxx
Xxx účely xxxx vyhlášky xx xxxxxx
a) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx soubor xxxxx, xxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx,
x) datovým xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxx systémem xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxx celek,
x) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxx, xxxxx jménem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx národní bance,
x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x elektronické xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx k datové xxxxxx x které xxxxxxx tyto xxxxxxxxx:
1. xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x umožňují xxxx identifikaci xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
2. xxxx vytvořeny x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx vytváření bezpečnostních xxxxxx, které xxxxxxxxxx xxxxx může xxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, x
3. xxxx x datové xxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xx xx xxxxx zjistit xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx.
§4
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx subjekt podle §2 xxxx. a) xxxxxxxxx x poslednímu xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 35 kalendářních dnů xx skončení 1., 2. x 3. xxxxxxxxx x předkládá xx 50 kalendářních xxx po skončení 4. xxxxxxxxx, k xxxxx se xxxxxxxx, xxxx xxxxxx:
a) XXX (XXX) 10-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx investiční xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx investování" x
b) XXX (XXX) 20-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx".
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §2 písm. a) xxxxxxxxx k xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x předkládá xx 40 kalendářních dnů xx xxxxxxxx 1., 2. x 3. xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 55 xxxxxxxxxxxx xxx xx skončení 4. xxxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx, xxxxx XXX (XXX) 50-04 "Xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx".
§5
Výkazy xxxxx xxxxxxxxxxxx investování
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §2 xxxx. x) x x) xxxxxxxxx:
x) k xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xx 30 xxxxxxxxxxxx xxx xx skončení xxxxxxxxxxxx měsíce, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx OFZ (ČNB) 11-12 "Xxxxxxx informace xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx",
x) x poslednímu xxx kalendářního xxxxxxxxx x předkládá xx 35 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx 1., 2. a 3. xxxxxxxxx x xx 50 xxxxxxxxxxxx dnů xx xxxxxxxx 4. xxxxxxxxx, x němuž xx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx:
1. XXX (XXX) 10-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx společnosti/fondu xxxxxxxxxxxx investování" x
2. OFZ (ČNB) 20-04 "Čtvrtletní xxxxx xxxxx a ztráty xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx",
x) k xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 40 kalendářních xxx po xxxxxxxx 1., 2. a 3. čtvrtletí a xxxxxxxxx xx 55 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx 4. xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxx výkazy:
1. OFZ (XXX) 31-04 "Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" x
2. OFZ (XXX) 32-04 "Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx".
(2) Xxxxxxxxxx subjekt xxxxx §2 xxxx. x) xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx veřejnosti x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 40 xxxxxxxxxxxx xxx následujících xx xxxxxxxx 1., 2. x 3. čtvrtletí x předkládá do 55 xxxxxxxxxxxx dnů xxxxxxxxxxxxx po xxxxxxxx 4. čtvrtletí, x xxxxx se vztahuje, xxxxx XXX (XXX) 40-04 "Xxxxx o xxxxxxxxxxxxx".
(3) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §2 xxxx. x) x x) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x předkládá xx 40 kalendářních xxx xx skončení 1., 2. a 3. xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 55 xxxxxxxxxxxx xxx po xxxxxxxx 4. xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx, výkaz OFZ (XXX) 50-04 "Hlášení x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx".
(4) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §2 xxxx. x), x) x x) xxxxxxxxx:
x) xx xxxxxxxx xxxxxxx 6 xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xx 2 xxxxxx xx uplynutí xxxxxxx 6 xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx XXX (XXX) 13-02 "Xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx",
b) x xxxxxxxxxx xxx účetního xxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xx 4 xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx období xxxx xxxxxx:
1. OFZ (XXX) 10-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx společnosti/fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" x
2. XXX (ČNB) 20-04 "Čtvrtletní xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx společnosti/fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx".
§6
Společná xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Obsah xxxxxx xxxxx §4 x 5 je xxxxxx x příloze x xxxx vyhlášce. Xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxx období, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xxxx dále xxxxxxxxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx předkládaných xxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxx upravujícími xxxxxx xxxxxxxxxx a sestavování xxxxxx závěrky3) xxxx x mezinárodními xxxxxxxx xxxxxxxxx upravenými právem Xxxxxxxx unie4).
(3) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx vyjádřené x xxxx měně, pokud xx xx xxxxxxxxxx, xx údaje xxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx národní xxxxxx a platným xx xxx sestavení xxxxxx. Xxxx, které xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx devizového xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx národní xxxxxx, xx přepočítávají xxxxxxxxxx středním kurzem xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx aktuálním xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx trhu x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx euru.
(4) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxx xxxxx xx xxx sestavení výkazu.
§7
Způsob x forma xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx zasílá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx §4 x 5 x elektronické xxxxxx xxxx datové xxxxxx x ve xxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx:
x) xxxxxxxxxx aplikace Xxxxx národní xxxxx xxx xxxx xxx xx nebankovních subjektů (XXXX), xxxxx xx xxxxxxxx způsobem xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx subjektu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx informací (XXX/XXXXXXX), xxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx služby Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxx (XXXX-XX).
(2) Xxxxxx zprávy xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx programových xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1 xxxx. x) a x) xxxxxxxx kontaktní xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx5) xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx.
(3) Xxxxxx zprávy xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx programové xxxxxxxx uvedené v xxxxxxxx 1 xxxx. x) opatří xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx.
§8
Xxxxxx x změny xx xxxxxxxx
(1) Xx-xx xx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx subjekt xxxxx x xxxxxxxxxx údaji Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Pokud xxxxxx xxxxxxx xxxxx x x xxxxxx výkazech xxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx vykazující xxxxxxx xxx xxxxxxx tyto xxxxxxxxxx výkazy.
(2) Xxxxx xxxxx xx xxxxxx sestaveném x xxxxxxxxxx dni kalendářního xxxx xx změně xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, vykazující xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx s opravenými xxxxx nejpozději do 30 xxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxx ovlivní xxxxx x jiném xxxxxx xxxx xxxxxxxx x dalším časovým xxxxxxx, xxxxxx vykazující xxxxxxx též xxxxxxx xxxx navazující xxxxxx.
(3) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx lhůtě podle xxxxxxxx 1 x 2 Xxxxx národní xxxxx způsobem xxxxxxxxxx x §7 společně x informací x xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.
§9
Zajištění xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x předkládá xxxxxx České xxxxxxx xxxxx pomocí xxxxxxxx xxxxxxx x §7 xxxx. 1 písm. x) xxxx x), xxxxx České xxxxxxx xxxxx
x) xxxxx x xxxxxxxx kontaktních xxxx,
x) adresu xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx,
x) číslo kvalifikovaného xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx certifikačních xxxxxx, který xxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx banku xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxx údajů xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1.
§10
Xxxxxxx xxxxxx
(1) Vykazující xxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx výroční xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx stanovené xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx6) xx xxxxxx elektronické xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx banky xxxx xxxxxxxxxxxxxxx datové xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx elektronické xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxx být xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx založeným xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx kontaktní osoby.
(2) Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx prostřednictvím xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx zprávu xxxxx xxxxxxxx 1 x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx technickém xxxxxx xxx na xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.
§11
Účinnost
Xxxx vyhláška xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxx 2011, x xxxxxxxx ustanovení §2 xxxx. 2, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxxxxx 2011.
Xxxxxxxx:
Ing. Xxxxxx, Ph.D., v. x.
Xxxxxxx k xxxxxxxx x. 358/2010 Xx.
Xxxxxxxx charakteristika x xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx společnosti Xxxxx xxxxxxx bance
XXX (XXX) 10-04 Čtvrtletní xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x struktuře xxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx některá ustanovení xxxxxx č. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx x. 501/2002 Xx.").
OFZ (XXX) 20-04 Xxxxxxxxxx xxxxx zisku x xxxxxx investiční společnosti/fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Výkaz xxxxxxxx základní účetní xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx výkazu xxxxxxx x výkazu xxxxx a xxxxxx xxxxx xxxxxxxx č. 501/2002 Sb. Xxxxx jsou xxxxxxxxxx xx xxxxxxx roku xx xxxxx sledovaného xxxxxx.
OFZ (ČNB) 11-12 Měsíční xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx investování
Xxxxx xxxxxxxx strukturu xxxxx ve stejném xxxxxxx xxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., počty x objemy cenných xxxxxx vydaných fondem xxxxxxxxxxxx investování vč. xxxxx x jejich xxxxx x odkupech, xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx rizika x mimoburzovních xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx x mimoburzovních xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx v xxxxxx (XxX).
XXX (XXX) 13-02 Xxxxx x xxxxx kvalifikovaných xxxxxxxxx
Xxxxx obsahuje xxxxx x emitovaných cenných xxxxxxxx x údaje x xxxxxxxx kapitálu x dále xxxxx x xxxxxxx investorů xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
XXX (ČNB) 31-04 Xxxxxxxxx investičních nástrojů x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxx údaje o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x podílem více xxx 1 % xx majetku xxxxx x portfoliu fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx investiční xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxx kvantitativní xxxxx, tj. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxx xxxx podílu xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx emitentem. Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x struktuře xxxxxxxxx cenných papírů xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.
XXX (XXX) 32-04 Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx
Xxxxx obsahuje xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x speciálního xxxxx v xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx investičních xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx zákona č. 189/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
OFZ (XXX) 40-04 Xxxxx x xxxxxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x nemovitosti x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x nemovitostní xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x majetku xxxxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, tj. xxxxxxx xxxxxxx hodnotu xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx, a xxxx xxxxxxxx údaje o xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx. xxxxxxx xxxxx x vlastním xxxxxxxx nemovitostní společnosti, x výši xxxxxxxxx xxxxxx fondu xx xxxxxxxxxxxx společnosti, reálných xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx.
XXX (XXX) 50-04 Hlášení o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx
Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxx identifikační x xxxxxxxxxxxx xxxxx x investiční společnosti xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx určeném veřejnosti, x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx orgánu, x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx osobách pro xxxxxxxx xxxxxxx vykazujícího xxxxxxxx. Dále xxxx xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxx, počtu xxxxxxxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx hlasovacích xxxxxxx xxxxxx xxx 5 % včetně strukturovaných xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
Informace
Xxxxxx xxxxxxx x. 358/2010 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.1.2011, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx §2 xxxx. 2, xxxxx xxxxxx účinnosti 1.7.2011.
Xx xxx uzávěrky xxxxxx xxxxxxx xxxxx měněn xx doplňován.
Xxxxxx předpis č. 358/2010 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 240/2013 Sb. x xxxxxxxxx xx 19.8.2013.
Xxxxx jednotlivých právních xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx právního xxxxxxxx.
1) §21 xxxx. 4 zákona x. 563/1991 Xx., x účetnictví, xx xxxxx zákona č. 437/2003 Sb.
2) §17 xxxxxx č. 189/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx znění xxxxxx č. 230/2009 Xx.
3) Xxxxx č. 563/1991 Sb., o xxxxxxxxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx.
Vyhláška č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx ustanovení zákona x. 563/1991 Xx., x účetnictví, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx, xxx účetní jednotky, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) Xxxxxx 2 xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 1606/2002 xx xxx 19. xxxxxxxx 2002 x xxxxxxxxxxx mezinárodních xxxxxxxx xxxxxxxxx.
5) §2 xxxx. x) xxxxxx x. 227/2000 Xx., x elektronickém xxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxx x elektronickém xxxxxxx), ve znění xxxxxx x. 440/2004 Xx.
6) §2 xxxxxxxx č. 562/2006 Xx., xxxxxx se xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, způsob xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx elektronická xxxxxx listin (xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx obchodního xxxxxxxxx).