Právní předpis byl sestaven k datu 18.08.2013.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.01.2011 do 18.08.2013.
Vyhláška o předkládání výkazů a dalších informací investiční společností a fondem kolektivního investování ČNB
358/2010 Sb.
Předmět úpravy §1
Vykazující subjekty §2
Vymezení pojmů §3
Výkazy investiční společnosti §4
Výkazy fondu kolektivního investování §5
Společná ustanovení pro sestavování výkazů §6
Způsob a forma předkládání výkazů §7
Opravy a změny ve výkazech §8
Zajištění organizačních předpokladů pro předkládání výkazů §9
Výroční zpráva §10
Účinnost §11
Příloha - Základní charakteristika a obsahová náplň výkazů předkládaných fondem kolektivního investování a investiční společnosti České národní bance
358
XXXXXXXX
xx dne 23. xxxxxxxxx 2010
x xxxxxxxxxxx výkazů a xxxxxxx xxxxxxxxx investiční xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance
§1
Xxxxxxx xxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx
a) obsah, xxxxx, termíny x xxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxxx investování Xxxxx xxxxxxx xxxxx x
x) xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx investiční xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx1) (xxxx jen "xxxxxxxxxx subjekt") Xxxxx xxxxxxx xxxxx.
§2
Vykazující xxxxxxxx
(1) Xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxx:
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx vytvořený xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx,
c) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, jehož xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx společnost za xxxxxxxxxx fond xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx majetek xxxxxxxxxxxxx xx základě xxxxxxx o xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu2),
x) investiční xxxxxxxxxx xx investiční fond xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx majetku xxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx za sebe, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x obhospodařování xxxxxxx investičního xxxxx.
(2) Investiční xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx. x) xx x) xx xxxxxx x zahraniční xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x Xxxxx republice.
§3
Xxxxxxxx xxxxx
Xxx xxxxx xxxx vyhlášky xx xxxxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx soubor xxxxx, xxxxx xxxx xxxxx x formální xxxxx,
x) datovým souborem xxxxxxxxx údajů s xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx jako xxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxx, xxxxx jménem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx předkládají xxxxxx Xxxxx národní bance,
x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx:
1. xxxx jednoznačně xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxx identifikaci xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
2. xxxx vytvořeny x xxxxxxxxx x datové xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx označující xxxxx xxxx xxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, x
3. xxxx k datové xxxxxx, ke které xx vztahují, připojeny xxxxxxx xxxxxxxx, že xx možné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx.
§4
Xxxxxx xxxxxxxxxx společnosti
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §2 xxxx. x) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx čtvrtletí x předkládá do 35 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx 1., 2. a 3. xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 50 kalendářních xxx xx skončení 4. xxxxxxxxx, x xxxxx xx vztahují, xxxx xxxxxx:
a) XXX (XXX) 10-04 "Xxxxxxxxxx rozvaha xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" x
x) XXX (XXX) 20-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx zisku x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx".
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §2 xxxx. a) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 40 kalendářních xxx xx xxxxxxxx 1., 2. a 3. xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xx 55 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx 4. xxxxxxxxx, k xxxxx se xxxxxxxx, xxxxx XXX (XXX) 50-04 "Hlášení x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx".
§5
Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx subjekt xxxxx §2 xxxx. x) x x) xxxxxxxxx:
x) x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xx 30 xxxxxxxxxxxx xxx xx skončení xxxxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx XXX (ČNB) 11-12 "Měsíční informace xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx",
x) k poslednímu xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 35 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx 1., 2. x 3. xxxxxxxxx a xx 50 kalendářních xxx xx skončení 4. xxxxxxxxx, k xxxxx xx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx:
1. XXX (XXX) 10-04 "Čtvrtletní xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" x
2. XXX (ČNB) 20-04 "Čtvrtletní výkaz xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx",
c) x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 40 kalendářních xxx xx skončení 1., 2. x 3. xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 55 xxxxxxxxxxxx dnů po xxxxxxxx 4. čtvrtletí, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx:
1. OFZ (XXX) 31-04 "Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxx kolektivního investování" x
2. XXX (XXX) 32-04 "Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx".
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §2 xxxx. x) xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx veřejnosti x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xx 40 xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx 1., 2. x 3. čtvrtletí x xxxxxxxxx xx 55 xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xx skončení 4. xxxxxxxxx, x xxxxx xx vztahuje, xxxxx XXX (ČNB) 40-04 "Xxxxx o xxxxxxxxxxxxx".
(3) Vykazující xxxxxxx podle §2 xxxx. d) a x) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 40 xxxxxxxxxxxx xxx po xxxxxxxx 1., 2. x 3. čtvrtletí x xxxxxxxxx do 55 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx 4. čtvrtletí, x xxxxx se xxxxxxxx, xxxxx OFZ (XXX) 50-04 "Xxxxxxx x xxxxxxxxxxx struktuře xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx".
(4) Xxxxxxxxxx subjekt xxxxx §2 xxxx. x), x) x x) sestavuje:
a) xx xxxxxxxx xxxxxxx 6 xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xx 2 xxxxxx xx uplynutí xxxxxxx 6 xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výkaz XXX (XXX) 13-02 "Údaje x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx",
b) x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxx xx 4 xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx:
1. XXX (XXX) 10-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" x
2. XXX (ČNB) 20-04 "Čtvrtletní xxxxx xxxxx a ztráty xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx".
§6
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxx xxxxxx podle §4 x 5 je xxxxxx x příloze x této vyhlášce. Xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx ke xxxxx xxxxxx, k xxxxx se vztahují, xxxxx není xxxx xxxxxxxxx jinak.
(2) Xxxxxxxxxx subjekt postupuje xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x právními xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx3) xxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx4).
(3) Xxxxxxxxxx subjekt xxxxxxxxxxx xxxxx vyjádřené x xxxx xxxx, xxxxx xx to xxxxxxxxxx, xx údaje xxxxxxxxx x české měně xxxxxx devizového xxxx xxxxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xx dni xxxxxxxxx xxxxxx. Měny, xxxxx xxxxxx obsaženy x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx kurzem xxxxxxxxx banky příslušné xxxx, popřípadě xxxxxxxxx xxxxxx mezibankovního xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx.
(4) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxx ke xxx xxxxxxxxx výkazu.
§7
Xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Vykazující xxxxxxx zasílá České xxxxxxx bance výkazy xxxxx §4 x 5 v xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx datové xxxxxx x xx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx souborů, které xxxx dostupné xxxxxxxxxxxxxxx:
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxx xxxx xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXXX), xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx umožňujícím xxxxxxx přístup,
b) xxxxxxx programové aplikace xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx umožňující xxxxxxxxxxxxx xxxxxx informací (XXX/XXXXXXX), nebo
x) xxxxxxx programové xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx subjektu xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx výkazu xxxxxx služby Xxxxx xxxxxxx banky xxx xxxx xxx (XXXX-XX).
(2) Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx programových xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1 xxxx. x) x x) xxxxxxxx xxxxxxxxx osoba xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx5) xxxxxxxxx na kvalifikovaném xxxxxxxxxxx vydaném xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx.
(3) Datové zprávy xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx programové xxxxxxxx uvedené x xxxxxxxx 1 písm. x) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx značkou xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx.
§8
Opravy x xxxxx xx xxxxxxxx
(1) Je-li xx předložení xxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxxx chyba xxxx xxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxx výkazu, xxxxxxxx xxxxxxxxxx subjekt výkaz x xxxxxxxxxx údaji Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx bez zbytečného xxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx i x xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxx časovým obdobím, xxxxxx vykazující xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx výkazy.
(2) Xxxxx dojde xx xxxxxx xxxxxxxxxx k xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxx xx změně xxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx do 30 xxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxx ovlivní xxxxx x xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx x dalším xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx též všechny xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.
(3) Opravené výkazy xxxxxxxxxx xxxxxxx předloží xx lhůtě xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 Xxxxx xxxxxxx xxxxx způsobem stanoveným x §7 xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx x důvodu xxxxxx.
§9
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx, který xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxx aplikace xxxxxxx v §7 xxxx. 1 xxxx. x) nebo x), xxxxx Xxxxx národní xxxxx
x) xxxxx x xxxxxxxx kontaktních xxxx,
x) xxxxxx xxxxxxxxxx, telefonní xxxxx x xxxxxx elektronické xxxxx xxxxxx xxxx,
x) číslo xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx x identifikačního xxxxx xxxxx poskytovatele xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx jej xxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxx informuje Českou xxxxxxx xxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxx údajů xxxxxxxxx x odstavci 1.
§10
Xxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx bance xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx6) na xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx datové xxxxxxxx. Informace xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx založeným xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx osoby.
(2) Pokud xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx neumožňuje xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx zprávu xxxxx xxxxxxxx 1 x xxxxxxxxxxxx podobě xx technickém xxxxxx xxx xx adresu Xxxxx xxxxxxx banky.
§11
Xxxxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx dnem 1. xxxxx 2011, x xxxxxxxx ustanovení §2 xxxx. 2, xxxxx xxxxxx účinnosti dnem 1. července 2011.
Guvernér:
Ing. Xxxxxx, Xx.X., v. x.
Xxxxxxx x xxxxxxxx x. 358/2010 Xx.
Xxxxxxxx charakteristika x xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx fondem xxxxxxxxxxxx investování a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx
XXX (XXX) 10-04 Xxxxxxxxxx xxxxxxx investiční xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Výkaz xxxxxxxx základní xxxxxx xxxxxxxxx x struktuře xxxxx, závazků x xxxxxxxxx xxxxxxxx. Struktura xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., kterou xx xxxxxxxxx některá ustanovení xxxxxx x. 563/1991 Xx., o xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx x. 501/2002 Xx.").
OFZ (XXX) 20-04 Čtvrtletní xxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx společnosti/fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx výkazu xxxxxxx x xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxx vyhlášky č. 501/2002 Sb. Xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx konce xxxxxxxxxxx xxxxxx.
XXX (ČNB) 11-12 Měsíční xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx investování
Xxxxx obsahuje xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx jako v xxxxxxx xxxxxxxxxxx z xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxx x objemy xxxxxxx xxxxxx vydaných xxxxxx xxxxxxxxxxxx investování vč. xxxxx o xxxxxx xxxxx a odkupech, xxxx informace x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx x riziku (XxX).
XXX (XXX) 13-02 Xxxxx x xxxxx kvalifikovaných xxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx cenných xxxxxxxx x xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x dále xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
XXX (ČNB) 31-04 Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x portfoliu xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxxxx investičních xxxxxxxxxx x xxxxxxx více xxx 1 % xx majetku fondu x portfoliu xxxxx xxxxxxxxxxxx investování x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů, vazby xx xxxxxxx investiční xxxxxx x legislativu x xxxx kvantitativní xxxxx, xx. jednotlivých xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a x xxxxxxx papírů xxxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx cenného papíru.
XXX (XXX) 32-04 Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x speciálního xxxxx x členění xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx navazujících na xxxxxx xxxxx xxxxxx č. 189/2004 Sb., x kolektivním xxxxxxxxxxx, ve znění xxxxxxxxxx předpisů.
OFZ (XXX) 40-04 Xxxxx x xxxxxxxxxxxxx
Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxx x majetku nemovitostního xxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a kvantitativní xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx nemovitostního xxxxx x nemovitostní xxxxxxxxxxx, xx. zejména xxxxxxx hodnotu nemovitosti, xxxxxxx kladné x xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx x držením xxxxxxxxxxx, x dále xxxxxxxx údaje x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx. zejména xxxxx o vlastním xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx společnosti, x xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx.
OFZ (XXX) 50-04 Xxxxxxx o xxxxxxxxxxx struktuře xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx určeného xxxxxxxxxx
Výkaz obsahuje xxxxxxxx identifikační a xxxxxxxxxxxx xxxxx x investiční společnosti xxxx x investičním xxxxx určeném xxxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, x řídících x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx vykazujícího xxxxxxxx. Xxxx xxxx xxxxxxxx údaje x xxxxxxxxx kapitálu, xxxxx xxxxxxxxxxx x údaje x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxx obsahuje xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx právech xxxxxx než 5 % xxxxxx strukturovaných xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx podílu.
Xxxxxxxxx
Xxxxxx xxxxxxx č. 358/2010 Sb. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.1.2011, x xxxxxxxx ustanovení §2 xxxx. 2, xxxxx xxxxxx účinnosti 1.7.2011.
Xx xxx uzávěrky xxxxxx xxxxxxx nebyl xxxxx xx xxxxxxxxx.
Xxxxxx předpis x. 358/2010 Xx. xxx xxxxxx právním xxxxxxxxx č. 240/2013 Sb. s účinností xx 19.8.2013.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx právních xxxxx xxxxxx právních xxxxxxxx x odkazech xxxx aktualizováno, pokud xx jich netýká xxxxxxxxx xxxxx shora xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §21 xxxx. 4 xxxxxx x. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx zákona č. 437/2003 Xx.
2) §17 xxxxxx x. 189/2004 Xx., o kolektivním xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 230/2009 Xx.
3) Xxxxx č. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, xx znění pozdějších xxxxxxxx.
Xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Xx., x účetnictví, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx jednotky, xxxxx xxxx xxxxxxx x jinými finančními xxxxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.
4) Xxxxxx 2 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 1606/2002 xx xxx 19. xxxxxxxx 2002 x uplatňování xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
5) §2 xxxx. b) xxxxxx x. 227/2000 Xx., x elektronickém xxxxxxx x o xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx zákonů (xxxxx x elektronickém xxxxxxx), xx xxxxx xxxxxx č. 440/2004 Xx.
6) §2 xxxxxxxx č. 562/2006 Xx., kterou xx xxxxxxx xxxxxx převedení xxxxxx xx elektronické xxxxxx, xxxxxx nakládání x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx listin (vyhláška x xxxxxxxxxxxx obchodního xxxxxxxxx).