Právní předpis byl sestaven k datu 18.08.2013.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.01.2011 do 18.08.2013.
Vyhláška o předkládání výkazů a dalších informací investiční společností a fondem kolektivního investování ČNB
358/2010 Sb.
Předmět úpravy §1
Vykazující subjekty §2
Vymezení pojmů §3
Výkazy investiční společnosti §4
Výkazy fondu kolektivního investování §5
Společná ustanovení pro sestavování výkazů §6
Způsob a forma předkládání výkazů §7
Opravy a změny ve výkazech §8
Zajištění organizačních předpokladů pro předkládání výkazů §9
Výroční zpráva §10
Účinnost §11
Příloha - Základní charakteristika a obsahová náplň výkazů předkládaných fondem kolektivního investování a investiční společnosti České národní bance
358
XXXXXXXX
xx xxx 23. xxxxxxxxx 2010
o xxxxxxxxxxx výkazů a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx
§1
Xxxxxxx xxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx
x) obsah, xxxxx, xxxxxxx a xxxxxx sestavování x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x fondem xxxxxxxxxxxx investování Xxxxx xxxxxxx xxxxx a
x) xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx investiční xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx1) (xxxx jen "xxxxxxxxxx subjekt") České xxxxxxx bance.
§2
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx
(1) Osobami, xxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx vyhlášky, xxxx:
a) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx fond určený xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx,
x) investiční xxxxxxxxxx za každý xxxxxxxxx podílový xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, jehož xxxxxxx obhospodařuje,
d) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu2),
x) xxxxxxxxxx společnost xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx investorů, jehož xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx investičního xxxxx,
f) xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx sebe, pokud xxxx uzavřenou xxxxxxx x obhospodařování majetku xxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx za xxxx, xxxxx xxxx uzavřenou xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx. b) xx x) se xxxxxx x zahraniční xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx.
§3
Vymezení xxxxx
Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx údajů, xxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx údajů s xxxxxx xxxxxxxxxxxx datovými xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx metodicky xxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx,
x) kontaktní xxxxxx xxxxx nebo xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx předkládají xxxxxx Xxxxx národní xxxxx,
x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, které jsou xxxxxxxxx x datové xxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx:
1. xxxx jednoznačně xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
2. xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx x datové xxxxxx pomocí xxxxxxxxxx xxx vytváření xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx označující xxxxx xxxx xxxxxx xxx svou výhradní xxxxxxxxx, x
3. xxxx x xxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xx vztahují, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xx xx xxxxx zjistit xxxxxxxxx xxxxxxxxx změnu xxx.
§4
Xxxxxx xxxxxxxxxx společnosti
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx podle §2 písm. x) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 35 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx 1., 2. x 3. xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xx 50 kalendářních xxx xx xxxxxxxx 4. xxxxxxxxx, x xxxxx xx vztahují, xxxx xxxxxx:
x) XXX (XXX) 10-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx investování" x
x) XXX (XXX) 20-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx zisku x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx".
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §2 xxxx. x) xxxxxxxxx k poslednímu xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 40 kalendářních dnů xx xxxxxxxx 1., 2. x 3. xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xx 55 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx 4. xxxxxxxxx, k xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx XXX (ČNB) 50-04 "Xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx".
§5
Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx investování
(1) Xxxxxxxxxx subjekt xxxxx §2 xxxx. x) x x) xxxxxxxxx:
x) x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xx 30 xxxxxxxxxxxx xxx po xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, k xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx XXX (XXX) 11-12 "Xxxxxxx informace xxxxx xxxxxxxxxxxx investování",
x) x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x předkládá xx 35 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx 1., 2. a 3. xxxxxxxxx x do 50 kalendářních xxx xx xxxxxxxx 4. xxxxxxxxx, k xxxxx xx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx:
1. XXX (XXX) 10-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx společnosti/fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" x
2. OFZ (XXX) 20-04 "Čtvrtletní výkaz xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx",
x) k xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 40 kalendářních xxx po xxxxxxxx 1., 2. a 3. xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 55 xxxxxxxxxxxx dnů xx xxxxxxxx 4. xxxxxxxxx, x němuž xx xxxxxxxx, tyto xxxxxx:
1. OFZ (XXX) 31-04 "Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" x
2. OFZ (XXX) 32-04 "Xxxxxxx xxxxxxx x portfoliu xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx".
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §2 xxxx. x) xxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 40 xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx po xxxxxxxx 1., 2. x 3. xxxxxxxxx x xxxxxxxxx do 55 xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx 4. xxxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx, xxxxx XXX (ČNB) 40-04 "Xxxxx o xxxxxxxxxxxxx".
(3) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §2 xxxx. x) x x) sestavuje x xxxxxxxxxx xxx kalendářního xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 40 kalendářních xxx xx skončení 1., 2. x 3. xxxxxxxxx x xxxxxxxxx do 55 xxxxxxxxxxxx xxx po xxxxxxxx 4. xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx OFZ (XXX) 50-04 "Xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx".
(4) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §2 xxxx. x), x) x x) xxxxxxxxx:
a) xx xxxxxxxx xxxxxxx 6 xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x předkládá xx 2 měsíců xx xxxxxxxx xxxxxxx 6 měsíců účetního xxxxxx xxxxx OFZ (XXX) 13-02 "Xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx",
b) x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xx 4 xxxxxx xx skončení xxxxxxxx období xxxx xxxxxx:
1. XXX (XXX) 10-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx investiční xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx investování" a
2. OFZ (XXX) 20-04 "Čtvrtletní výkaz xxxxx x ztráty xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx".
§6
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx sestavování xxxxxx
(1) Xxxxx xxxxxx podle §4 x 5 je xxxxxx x příloze x xxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xx sestavují xxxxx xxxxx xx xxxxx období, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xxxx dále xxxxxxxxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxx postupuje xxx sestavování xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxx povaze x xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx vedení xxxxxxxxxx x sestavování xxxxxx xxxxxxx3) nebo x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx4).
(3) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxx, xxxxx xx xx xxxxxxxxxx, xx údaje xxxxxxxxx x české xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xx dni xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxx, které xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx středním kurzem xxxxxxxxx xxxxx příslušné xxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx mezibankovního trhu x xxxxxxxxxx dolaru xxxx euru.
(4) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x pasiva xxxxx stavu xx xxx sestavení xxxxxx.
§7
Způsob x xxxxx předkládání xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx §4 x 5 x elektronické xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx x xx xxxxxxxxx a formě xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx dostupné xxxxxxxxxxxxxxx:
x) xxxxxxxxxx aplikace Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx sběr dat xx xxxxxxxxxxxx subjektů (XXXX), xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (XXX/XXXXXXX), nebo
c) xxxxxxx xxxxxxxxxx aplikace xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx používající xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxx xxxx dat (XXXX-XX).
(2) Datové xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1 xxxx. x) x c) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx elektronickým podpisem5) xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx akreditovaným xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx služeb.
(3) Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx programové xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 1 písm. x) xxxxxx vykazující xxxxxxx zabezpečovací xxxxxxx xxxxxxxxx na certifikátu xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx.
§8
Xxxxxx x xxxxx xx xxxxxxxx
(1) Je-li xx předložení xxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx výkazu, xxxxxxxx xxxxxxxxxx subjekt xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x x xxxxxx xxxxxxxx xxxx výkazy x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx tyto xxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Xxxxx dojde ve xxxxxx xxxxxxxxxx k xxxxxxxxxx dni kalendářního xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, vykazující xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxx nejpozději do 30 xxx xx xxxxxx xxxxxx závěrky. Xxxxx xxxxxx ovlivní xxxxx x jiném xxxxxx nebo xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, opraví vykazující xxxxxxx též xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.
(3) Xxxxxxxx výkazy xxxxxxxxxx subjekt předloží xx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 České xxxxxxx xxxxx způsobem xxxxxxxxxx x §7 xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx x důvodu xxxxxx.
§9
Zajištění xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxx aplikace xxxxxxx x §7 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx x), xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx
x) xxxxx x xxxxxxxx kontaktních xxxx,
b) adresu xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx číslo x adresu xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx,
x) xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx názvu x identifikačního xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxx.
(2) Vykazující xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx údajů xxxxxxxxx x odstavci 1.
§10
Výroční xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x elektronické xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x digitalizaci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx6) xx xxxxxx elektronické podatelny Xxxxx xxxxxxx banky xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx předkládané xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx elektronickým xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx osoby.
(2) Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx zprávy xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx poštou xxx xxxxxxxxxxxxxxx datové xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx výroční xxxxxx xxxxx odstavce 1 x elektronické xxxxxx xx technickém xxxxxx xxx xx xxxxxx Xxxxx národní xxxxx.
§11
Xxxxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxx 2011, s xxxxxxxx xxxxxxxxxx §2 xxxx. 2, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxxxxx 2011.
Guvernér:
Xxx. Xxxxxx, Xx.X., x. x.
Příloha k xxxxxxxx x. 358/2010 Xx.
Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx náplň xxxxxx předkládaných xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx
OFZ (XXX) 10-04 Čtvrtletní xxxxxxx investiční xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Výkaz xxxxxxxx základní xxxxxx xxxxxxxxx o struktuře xxxxx, závazků a xxxxxxxxx xxxxxxxx. Struktura xxxxxx xxxxxxx z xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx některá xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Xx., o xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, pro účetní xxxxxxxx, které jsou xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx institucemi (xxxx xxx "xxxxxxxx x. 501/2002 Sb.").
XXX (XXX) 20-04 Čtvrtletní xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxx základní xxxxxx xxxxxxxxx o výnosech, xxxxxxxxx a výsledcích xxxxxxxxxxx. Struktura výkazu xxxxxxx x xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxx č. 501/2002 Sb. Xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
XXX (XXX) 11-12 Měsíční xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxx strukturu xxxxx ve stejném xxxxxxx xxxx x xxxxxxx vycházející z xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., počty x objemy xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx investování vč. xxxxx o jejich xxxxx x xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx rizika x mimoburzovních xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx z mimoburzovních xxxxxxxxxx derivátů x xxxxxxxxx x riziku (XxX).
OFZ (ČNB) 13-02 Xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxx obsahuje xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxx x xxxxxxxx kapitálu x dále údaje x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx investorů.
XXX (XXX) 31-04 Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxxxx investičních xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxx 1 % xx xxxxxxx xxxxx x portfoliu xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx základních identifikačních x xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx zákonné xxxxxxxxxx xxxxxx x legislativu x xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx, xx. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a x cenných xxxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx o struktuře xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.
XXX (XXX) 32-04 Xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx investičních xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx na xxxxxx xxxxx xxxxxx č. 189/2004 Sb., o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
XXX (XXX) 40-04 Xxxxx x xxxxxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxx x majetku xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x nemovitostní xxxxxxxxxxx x kvantitativní xxxxx x nemovitosti x majetku nemovitostního xxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx. xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx kladné a xxxxxxx xxxx flow xxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxxx, x dále xxxxxxxx údaje o xxxxxxxx xxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxx na nemovitostní xxxxxxxxxxx, xx. xxxxxxx xxxxx x vlastním xxxxxxxx nemovitostní společnosti, x xxxx majetkové xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx společnosti, reálných xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx.
XXX (XXX) 50-04 Hlášení o xxxxxxxxxxx struktuře xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxxxx obsahuje xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x investiční xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx veřejnosti, x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx orgánu, x xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx vykazujícího xxxxxxxx. Xxxx jsou xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, počtu xxxxxxxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx fondech. Xxxxx xxxxxx obsahuje xxxxxxxx identifikační x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx s xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx hlasovacích xxxxxxx xxxxxx než 5 % včetně strukturovaných xxxxx x velikosti xxxxxx podílu.
Informace
Xxxxxx předpis č. 358/2010 Sb. nabyl xxxxxxxxx xxxx 1.1.2011, x xxxxxxxx ustanovení §2 xxxx. 2, xxxxx xxxxxx účinnosti 1.7.2011.
Ke xxx xxxxxxxx právní xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxx č. 358/2010 Xx. xxx xxxxxx právním předpisem č. 240/2013 Sb. s xxxxxxxxx xx 19.8.2013.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx právních xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x odkazech xxxx aktualizováno, xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §21 xxxx. 4 xxxxxx x. 563/1991 Xx., x účetnictví, ve xxxxx zákona č. 437/2003 Xx.
2) §17 xxxxxx č. 189/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx znění xxxxxx x. 230/2009 Xx.
3) Xxxxx č. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx.
Vyhláška č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx provádějí xxxxxxx xxxxxxxxxx zákona x. 563/1991 Xx., x účetnictví, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx jednotky, xxxxx jsou bankami x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.
4) Xxxxxx 2 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Rady (XX) č. 1606/2002 xx xxx 19. xxxxxxxx 2002 x uplatňování xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
5) §2 xxxx. b) xxxxxx x. 227/2000 Xx., x xxxxxxxxxxxxx podpisu x o xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxx o xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx), ve xxxxx xxxxxx x. 440/2004 Xx.
6) §2 xxxxxxxx č. 562/2006 Xx., kterou se xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx elektronické xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx (xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx obchodního xxxxxxxxx).