Právní předpis byl sestaven k datu 18.08.2013.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.01.2011 do 18.08.2013.
Vyhláška o předkládání výkazů a dalších informací investiční společností a fondem kolektivního investování ČNB
358/2010 Sb.
Předmět úpravy §1
Vykazující subjekty §2
Vymezení pojmů §3
Výkazy investiční společnosti §4
Výkazy fondu kolektivního investování §5
Společná ustanovení pro sestavování výkazů §6
Způsob a forma předkládání výkazů §7
Opravy a změny ve výkazech §8
Zajištění organizačních předpokladů pro předkládání výkazů §9
Výroční zpráva §10
Účinnost §11
Příloha - Základní charakteristika a obsahová náplň výkazů předkládaných fondem kolektivního investování a investiční společnosti České národní bance
358
XXXXXXXX
xx dne 23. xxxxxxxxx 2010
x xxxxxxxxxxx výkazů a xxxxxxx xxxxxxxxx investiční xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx
§1
Xxxxxxx xxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx
a) xxxxx, xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx a
x) xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x investičního xxxxx1) (xxxx xxx "xxxxxxxxxx xxxxxxx") Xxxxx xxxxxxx xxxxx.
§2
Vykazující xxxxxxxx
(1) Osobami, xxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxxxx xxxxx této vyhlášky, xxxx:
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxx,
x) xxxxxxxxxx společnost xx každý xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, jehož xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx,
c) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx společnost xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, jehož xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx x obhospodařování xxxxxxx investičního xxxxx2),
x) investiční xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, jehož xxxxxxx obhospodařuje xx xxxxxxx smlouvy x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx sebe, xxxxx xxxx xxxxxxxxx smlouvu x obhospodařování xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxx fond xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx za xxxx, xxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx. x) xx x) xx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x Xxxxx republice.
§3
Vymezení xxxxx
Pro xxxxx xxxx vyhlášky xx xxxxxx
a) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx údajů s xxxxxx definovanými xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, předávány x xxxxxxxxxxxx jako xxxxx,
x) xxxxxxxxx osobou xxxxx nebo osoby, xxxxx jménem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx předkládají výkazy Xxxxx xxxxxxx bance,
x) zabezpečovací značkou xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx:
1. xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxx x umožňují xxxx identifikaci xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx certifikátu,
2. xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxx prostředků xxx xxxxxxxxx bezpečnostních xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx udržet xxx xxxx výhradní xxxxxxxxx, x
3. xxxx x xxxxxx xxxxxx, xx které xx xxxxxxxx, připojeny xxxxxxx způsobem, xx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx změnu xxx.
§4
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx podle §2 xxxx. x) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x předkládá xx 35 kalendářních xxx xx xxxxxxxx 1., 2. a 3. xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xx 50 kalendářních xxx xx skončení 4. xxxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx, xxxx xxxxxx:
a) XXX (XXX) 10-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx kolektivního investování" x
x) XXX (XXX) 20-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxx investiční xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx investování".
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §2 xxxx. a) xxxxxxxxx x poslednímu xxx xxxxxxxxxxxx čtvrtletí x xxxxxxxxx do 40 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx 1., 2. x 3. xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xx 55 xxxxxxxxxxxx xxx xx skončení 4. čtvrtletí, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx OFZ (XXX) 50-04 "Hlášení x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx".
§5
Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §2 xxxx. x) a d) xxxxxxxxx:
x) x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx xxxxxx x předkládá xx 30 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, k xxxxx xx vztahuje, xxxxx OFZ (XXX) 11-12 "Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx",
x) x xxxxxxxxxx xxx kalendářního xxxxxxxxx x xxxxxxxxx do 35 xxxxxxxxxxxx dnů xx xxxxxxxx 1., 2. a 3. xxxxxxxxx a do 50 xxxxxxxxxxxx dnů xx xxxxxxxx 4. xxxxxxxxx, k němuž xx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx:
1. XXX (XXX) 10-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx společnosti/fondu xxxxxxxxxxxx investování" x
2. XXX (ČNB) 20-04 "Xxxxxxxxxx výkaz xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx společnosti/fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx",
x) x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 40 kalendářních xxx xx xxxxxxxx 1., 2. x 3. xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xx 55 xxxxxxxxxxxx dnů xx xxxxxxxx 4. xxxxxxxxx, x němuž xx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx:
1. XXX (ČNB) 31-04 "Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x portfoliu xxxxx xxxxxxxxxxxx investování" x
2. XXX (XXX) 32-04 "Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx investování".
(2) Xxxxxxxxxx subjekt xxxxx §2 písm. x) xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx fond xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx k xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 40 kalendářních xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx 1., 2. x 3. xxxxxxxxx x xxxxxxxxx do 55 kalendářních xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx 4. čtvrtletí, x xxxxx se xxxxxxxx, xxxxx OFZ (XXX) 40-04 "Údaje x xxxxxxxxxxxxx".
(3) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §2 xxxx. x) x x) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx kalendářního xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 40 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx 1., 2. a 3. čtvrtletí x xxxxxxxxx do 55 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx 4. xxxxxxxxx, x němuž se xxxxxxxx, xxxxx XXX (XXX) 50-04 "Xxxxxxx x xxxxxxxxxxx struktuře xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx".
(4) Xxxxxxxxxx subjekt xxxxx §2 xxxx. x), x) x x) sestavuje:
x) xx xxxxxxxx xxxxxxx 6 xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xx 2 xxxxxx xx uplynutí xxxxxxx 6 měsíců účetního xxxxxx xxxxx XXX (XXX) 13-02 "Údaje x fondu kvalifikovaných xxxxxxxxx",
x) k xxxxxxxxxx dni účetního xxxxxx x xxxxxxxxx xxxx do 4 xxxxxx xx skončení xxxxxxxx xxxxxx tyto xxxxxx:
1. OFZ (XXX) 10-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx společnosti/fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" x
2. XXX (XXX) 20-04 "Xxxxxxxxxx výkaz xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx společnosti/fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx".
§6
Společná xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxx xxxxxx podle §4 x 5 xx xxxxxx x příloze x xxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx sestavování xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx3) xxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx4).
(3) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxx, xxxxx xx xx xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxx měně xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx národní xxxxxx x xxxxxxx xx xxx sestavení xxxxxx. Xxxx, které xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx národní xxxxxx, se přepočítávají xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx aktuálním xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx euru.
(4) Xxxxxxxxxx xxxxxxx oceňuje xxxxxx a xxxxxx xxxxx stavu xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx.
§7
Xxxxxx x forma předkládání xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxx xxxxx §4 a 5 x elektronické xxxxxx xxxx datové xxxxxx a xx xxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxx souborů, xxxxx xxxx dostupné xxxxxxxxxxxxxxx:
x) xxxxxxxxxx aplikace Xxxxx xxxxxxx banky xxx xxxx xxx xx xxxxxxxxxxxx subjektů (XXXX), xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx umožňujícím xxxxxxx xxxxxxx,
b) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (XXX/XXXXXXX), xxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxx (XXXX-XX).
(2) Datové zprávy xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx uvedených x xxxxxxxx 1 písm. x) a c) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx elektronickým xxxxxxxx5) xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx vydaném akreditovaným xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx.
(3) Xxxxxx zprávy xxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxxx xxxxxxxx uvedené x xxxxxxxx 1 písm. x) xxxxxx vykazující xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx značkou xxxxxxxxx xx certifikátu xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx.
§8
Xxxxxx x změny ve xxxxxxxx
(1) Xx-xx xx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxxx chyba xxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx subjekt xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Pokud oprava xxxxxxx údaje i x xxxxxx výkazech xxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx vykazující subjekt xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx výkazy.
(2) Xxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxx xxxxxxx účetní xxxxxxx auditorem, xxxxxxxxxx xxxxxxx předloží xxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxx nejpozději xx 30 dnů xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxx xxxx výkazech x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx všechny xxxx navazující výkazy.
(3) Xxxxxxxx výkazy xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx lhůtě podle xxxxxxxx 1 x 2 Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x §7 xxxxxxxx x informací o xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.
§9
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx pomocí xxxxxxxx xxxxxxx v §7 xxxx. 1 písm. x) nebo x), xxxxx České národní xxxxx
x) xxxxx x xxxxxxxx kontaktních xxxx,
x) xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx elektronické xxxxx xxxxxx xxxx,
x) xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx názvu x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxx.
(2) Vykazující xxxxxxx informuje Xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxx xxxxx uvedených x xxxxxxxx 1.
§10
Xxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance výroční xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx právním xxxxxxxxx o digitalizaci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx6) xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx banky xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Informace xxxxxxxxxxx xx adresu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx založeným na xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx poskytovatelem certifikačních xxxxxx kontaktní osoby.
(2) Pokud xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx prostřednictvím datové xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx zprávu xxxxx xxxxxxxx 1 x elektronické podobě xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.
§11
Účinnost
Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxx 2011, s xxxxxxxx xxxxxxxxxx §2 xxxx. 2, které xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxxxxx 2011.
Guvernér:
Xxx. Xxxxxx, Xx.X., v. x.
Příloha x xxxxxxxx č. 358/2010 Xx.
Xxxxxxxx charakteristika x xxxxxxxx xxxxx xxxxxx předkládaných fondem xxxxxxxxxxxx investování x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx
OFZ (XXX) 10-04 Čtvrtletní xxxxxxx xxxxxxxxxx společnosti/fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx podle xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx některá ustanovení xxxxxx č. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx, xxx účetní xxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx a jinými xxxxxxxxxx institucemi (xxxx xxx "xxxxxxxx č. 501/2002 Xx.").
XXX (XXX) 20-04 Čtvrtletní xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx investování
Xxxxx xxxxxxxx základní xxxxxx xxxxxxxxx x výnosech, xxxxxxxxx a výsledcích xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx výkazu xxxxxxx z výkazu xxxxx a xxxxxx xxxxx xxxxxxxx č. 501/2002 Sb. Xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx konce sledovaného xxxxxx.
XXX (ČNB) 11-12 Xxxxxxx informace xxxxx xxxxxxxxxxxx investování
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx stejném xxxxxxx xxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx vydaných xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx vč. xxxxx x xxxxxx xxxxx x xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx úvěrového rizika x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx pozice xxxxx z mimoburzovních xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx (XxX).
XXX (XXX) 13-02 Údaje o xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx investorů
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx x vlastním kapitálu x dále údaje x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx investorů.
XXX (XXX) 31-04 Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů x xxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxx 1 % xx majetku xxxxx x xxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx identifikačních x klasifikačních údajů xxxxxxxxxxxx nástrojů, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x legislativu x dále kvantitativní xxxxx, xx. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů x x xxxxxxx papírů xxxx podílu xx xxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.
XXX (XXX) 32-04 Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx kategorií investičních xxxxxxxx navazujících xx xxxxxx xxxxx zákona č. 189/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
XXX (XXX) 40-04 Xxxxx x xxxxxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx identifikační xxxxx o xxxxxxxxxxx x majetku xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx. xxxxxxx xxxxxxx hodnotu xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx cash xxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx, x xxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx. xxxxxxx xxxxx x vlastním xxxxxxxx nemovitostní xxxxxxxxxxx, x xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx.
XXX (XXX) 50-04 Xxxxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx investiční xxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx
Výkaz obsahuje xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x investičním xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, x členech xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx orgánu, x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx osobách xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Dále xxxx xxxxxxxx údaje o xxxxxxxxx kapitálu, xxxxx xxxxxxxxxxx a údaje x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxx obsahuje xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxx s podílem xx základním xxxxxxxx xxxx hlasovacích právech xxxxxx xxx 5 % včetně xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
Informace
Xxxxxx xxxxxxx č. 358/2010 Xx. nabyl xxxxxxxxx dnem 1.1.2011, x xxxxxxxx ustanovení §2 odst. 2, xxxxx nabývá xxxxxxxxx 1.7.2011.
Xx xxx uzávěrky xxxxxx xxxxxxx nebyl xxxxx xx xxxxxxxxx.
Xxxxxx předpis x. 358/2010 Xx. xxx xxxxxx právním xxxxxxxxx č. 240/2013 Sb. x účinností xx 19.8.2013.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx právních xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx jich xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu.
1) §21 xxxx. 4 zákona x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx zákona č. 437/2003 Sb.
2) §17 xxxxxx x. 189/2004 Xx., o kolektivním xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx č. 230/2009 Xx.
3) Xxxxx č. 563/1991 Sb., o xxxxxxxxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx.
Xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Xx., x účetnictví, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx bankami x xxxxxx finančními xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) Xxxxxx 2 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 1606/2002 xx dne 19. xxxxxxxx 2002 x uplatňování xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
5) §2 xxxx. x) xxxxxx x. 227/2000 Xx., x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxx o elektronickém xxxxxxx), xx znění xxxxxx x. 440/2004 Xx.
6) §2 xxxxxxxx č. 562/2006 Xx., kterou xx xxxxxxx způsob xxxxxxxxx xxxxxx xx elektronické xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx x převedenými listinami x obligatorní xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx (xxxxxxxx x digitalizaci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx).