Právní předpis byl sestaven k datu 18.08.2013.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.01.2011 do 18.08.2013.
Vyhláška o předkládání výkazů a dalších informací investiční společností a fondem kolektivního investování ČNB
358/2010 Sb.
Předmět úpravy §1
Vykazující subjekty §2
Vymezení pojmů §3
Výkazy investiční společnosti §4
Výkazy fondu kolektivního investování §5
Společná ustanovení pro sestavování výkazů §6
Způsob a forma předkládání výkazů §7
Opravy a změny ve výkazech §8
Zajištění organizačních předpokladů pro předkládání výkazů §9
Výroční zpráva §10
Účinnost §11
Příloha - Základní charakteristika a obsahová náplň výkazů předkládaných fondem kolektivního investování a investiční společnosti České národní bance
358
XXXXXXXX
xx dne 23. xxxxxxxxx 2010
x xxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx informací xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx
§1
Předmět xxxxxx
Tato xxxxxxxx xxxxxxx
x) obsah, xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance a
x) xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx zprávy investiční xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx1) (xxxx xxx "xxxxxxxxxx xxxxxxx") České xxxxxxx bance.
§2
Vykazující xxxxxxxx
(1) Osobami, xxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxx:
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxx,
x) xxxxxxxxxx společnost xx každý vytvořený xxxxxxxx fond xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx majetek xxxxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx každý xxxxxxxxx podílový xxxx xxxxxxxxxxxxxxx investorů, xxxxx xxxxxxx obhospodařuje,
x) xxxxxxxxxx společnost za xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx2),
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, jehož xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx na xxxxxxx smlouvy o xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx investičního xxxxx,
f) xxxxxxxxxx xxxx určený xxxxxxxxxx xx sebe, pokud xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu,
x) xxxxxxxxxx fond xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx, xxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxx x obhospodařování xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx. x) xx x) xx xxxxxx x zahraniční xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx.
§3
Xxxxxxxx xxxxx
Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx se xxxxxx
a) výkazem xxxxxxxxxxxxx xxxxxx údajů, xxxxx mají xxxxx x xxxxxxxx vazby,
x) datovým xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx datovými xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx systémem xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx osoby, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx národní bance,
x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx a xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx:
1. xxxx jednoznačně xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
2. xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx pomocí xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, které xxxxxxxxxx xxxxx může udržet xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, x
3. xxxx x datové xxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, že xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx změnu xxx.
§4
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx subjekt podle §2 xxxx. a) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx čtvrtletí x xxxxxxxxx do 35 kalendářních xxx xx skončení 1., 2. x 3. xxxxxxxxx x předkládá xx 50 xxxxxxxxxxxx xxx xx skončení 4. čtvrtletí, x xxxxx se vztahují, xxxx xxxxxx:
a) XXX (ČNB) 10-04 "Xxxxxxxxxx rozvaha xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" x
x) XXX (XXX) 20-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx".
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §2 písm. x) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx čtvrtletí x xxxxxxxxx xx 40 xxxxxxxxxxxx dnů xx xxxxxxxx 1., 2. a 3. xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xx 55 xxxxxxxxxxxx xxx xx skončení 4. xxxxxxxxx, k xxxxx xx vztahuje, xxxxx XXX (XXX) 50-04 "Xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx určeného xxxxxxxxxx".
§5
Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §2 xxxx. x) x d) xxxxxxxxx:
a) k xxxxxxxxxx dni kalendářního xxxxxx x xxxxxxxxx xx 30 kalendářních xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx se vztahuje, xxxxx XXX (ČNB) 11-12 "Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx investování",
x) x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx do 35 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx 1., 2. x 3. xxxxxxxxx x do 50 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx 4. xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx:
1. XXX (XXX) 10-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx investiční společnosti/fondu xxxxxxxxxxxx investování" x
2. XXX (XXX) 20-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx společnosti/fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx",
x) k xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xx 40 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx 1., 2. a 3. xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 55 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx 4. xxxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx, xxxx xxxxxx:
1. OFZ (XXX) 31-04 "Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx" x
2. OFZ (XXX) 32-04 "Xxxxxxx xxxxxxx v portfoliu xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx".
(2) Xxxxxxxxxx subjekt xxxxx §2 xxxx. x) xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx fond nemovitostí xxxxxx xxxxxxxxxx k xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xx 40 kalendářních xxx xxxxxxxxxxxxx po xxxxxxxx 1., 2. x 3. čtvrtletí x předkládá do 55 xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx 4. xxxxxxxxx, x xxxxx xx vztahuje, xxxxx OFZ (XXX) 40-04 "Údaje x xxxxxxxxxxxxx".
(3) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §2 xxxx. x) a x) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx dni kalendářního xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xx 40 kalendářních xxx xx xxxxxxxx 1., 2. a 3. xxxxxxxxx x xxxxxxxxx do 55 xxxxxxxxxxxx dnů xx xxxxxxxx 4. xxxxxxxxx, x němuž se xxxxxxxx, xxxxx OFZ (XXX) 50-04 "Xxxxxxx x organizační xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx".
(4) Vykazující xxxxxxx xxxxx §2 písm. x), e) x x) xxxxxxxxx:
x) xx uplynutí každých 6 xxxxxx účetního xxxxxx x předkládá xx 2 xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx 6 xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx XXX (XXX) 13-02 "Údaje x fondu kvalifikovaných xxxxxxxxx",
x) k xxxxxxxxxx xxx účetního xxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xx 4 xxxxxx xx skončení xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx:
1. OFZ (XXX) 10-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx investování" x
2. XXX (XXX) 20-04 "Čtvrtletní xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx".
§6
Společná xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxx xxxxxx xxxxx §4 x 5 xx xxxxxx x příloze x xxxx vyhlášce. Xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx stavu xx xxxxx xxxxxx, k xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx subjekt xxxxxxxxx xxx sestavování xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx upravujícími xxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx3) xxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx právem Xxxxxxxx unie4).
(3) Xxxxxxxxxx xxxxxxx přepočítává xxxxx xxxxxxxxx v xxxx xxxx, pokud xx xx xxxxxxxxxx, xx xxxxx vyjádřené x xxxxx měně xxxxxx xxxxxxxxxx trhu xxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xx dni xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx středním xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx, popřípadě xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx dolaru xxxx xxxx.
(4) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x pasiva xxxxx stavu ke xxx xxxxxxxxx xxxxxx.
§7
Způsob x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx zasílá Xxxxx xxxxxxx xxxxx výkazy xxxxx §4 x 5 x xxxxxxxxxxxx xxxxxx jako xxxxxx xxxxxx a xx xxxxxxxxx x formě xxxxxxxx souborů, xxxxx xxxx dostupné xxxxxxxxxxxxxxx:
x) programové xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx sběr xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXXX), xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx přístup,
x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx umožňující xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (XXX/XXXXXXX), xxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx subjektu xxxxxxxxxxx xxx předání xxxxxx xxxxxx xxxxxx České xxxxxxx banky xxx xxxx xxx (SDNS-WS).
(2) Xxxxxx zprávy xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 1 xxxx. x) x x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx5) xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx vydaném xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx certifikačních xxxxxx.
(3) Datové zprávy xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 1 xxxx. x) xxxxxx vykazující xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx značkou xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx.
§8
Xxxxxx x xxxxx xx xxxxxxxx
(1) Je-li xx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx národní bance xxxxxxxx chyba xxxx xxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxx xxxxxx, předloží xxxxxxxxxx subjekt výkaz x xxxxxxxxxx údaji Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx. Pokud oprava xxxxxxx xxxxx x x xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx vykazující subjekt xxx xxxxxxx tyto xxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Xxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx k xxxxxxxxxx xxx kalendářního xxxx ke změně xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx výkaz xxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx do 30 xxx xx xxxxxx účetní xxxxxxx. Xxxxx xxxxxx ovlivní xxxxx v jiném xxxxxx nebo xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx vykazující xxxxxxx xxx všechny xxxx xxxxxxxxxx výkazy.
(3) Xxxxxxxx výkazy xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 České xxxxxxx xxxxx způsobem xxxxxxxxxx x §7 xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx x důvodu xxxxxx.
§9
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x předkládá xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v §7 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx x), xxxxx České xxxxxxx xxxxx
x) xxxxx x příjmení xxxxxxxxxxx xxxx,
b) adresu xxxxxxxxxx, telefonní xxxxx x adresu xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx,
x) xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx názvu x identifikačního xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx jej xxxxx.
(2) Vykazující xxxxxxx xxxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx údajů xxxxxxxxx x odstavci 1.
§10
Xxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx bance xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx stanovené xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rejstříku6) xx xxxxxx elektronické xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx banky xxxx prostřednictvím xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx předkládané xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx zaručeným xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx založeným xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx kontaktní xxxxx.
(2) Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx elektronickou xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, zašle vykazující xxxxxxx xxxxxxx zprávu xxxxx odstavce 1 x elektronické podobě xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.
§11
Účinnost
Xxxx xxxxxxxx nabývá xxxxxxxxx dnem 1. xxxxx 2011, s xxxxxxxx xxxxxxxxxx §2 xxxx. 2, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxxxxx 2011.
Guvernér:
Ing. Xxxxxx, Xx.X., x. x.
Příloha x xxxxxxxx x. 358/2010 Xx.
Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx náplň xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx investování x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx
XXX (XXX) 10-04 Čtvrtletní xxxxxxx investiční společnosti/fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx o struktuře xxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx kapitálu. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx z xxxxxxx podle xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., kterou se xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Xx., x účetnictví, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx institucemi (xxxx xxx "xxxxxxxx x. 501/2002 Xx.").
XXX (XXX) 20-04 Čtvrtletní xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx účetní xxxxxxxxx o xxxxxxxx, xxxxxxxxx a výsledcích xxxxxxxxxxx. Struktura xxxxxx xxxxxxx z výkazu xxxxx a ztráty xxxxx vyhlášky č. 501/2002 Sb. Xxxxx jsou xxxxxxxxxx xx počátku xxxx xx konce xxxxxxxxxxx xxxxxx.
OFZ (ČNB) 11-12 Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx ve stejném xxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxx x objemy xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xx. xxxxx x xxxxxx xxxxx a xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx o xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx otevřené pozice xxxxx z mimoburzovních xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx (XxX).
XXX (ČNB) 13-02 Údaje x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxxx cenných xxxxxxxx x údaje x xxxxxxxx kapitálu x xxxx údaje x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
XXX (XXX) 31-04 Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxx údaje o xxxxxxxxxxxx investičních xxxxxxxxxx x podílem více xxx 1 % xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x klasifikačních xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx zákonné investiční xxxxxx a legislativu x xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx, xx. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxx jedním xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx cenného xxxxxx.
XXX (XXX) 32-04 Xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx kategorií investičních xxxxxxxx navazujících xx xxxxxx podle zákona č. 189/2004 Sb., o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.
XXX (XXX) 40-04 Údaje x nemovitostech
Výkaz xxxxxxxx základní xxxxxxxxxxxxx xxxxx x nemovitosti x xxxxxxx nemovitostního xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxx x majetku xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx. xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx x držením xxxxxxxxxxx, x xxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx speciálního xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx. xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx.
XXX (ČNB) 50-04 Xxxxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxxxx obsahuje xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx o investičním xxxxx xxxxxxx veřejnosti, x členech xxxxxxxxxxxx x dozorčího orgánu, x řídících x xxxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxx oblasti xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx xxxx xxxxxxxx údaje o xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxx obsahuje xxxxxxxx identifikační x xxxxxxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xx základním xxxxxxxx xxxx hlasovacích právech xxxxxx než 5 % xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx podílu.
Informace
Xxxxxx předpis x. 358/2010 Xx. nabyl xxxxxxxxx dnem 1.1.2011, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx §2 odst. 2, xxxxx nabývá účinnosti 1.7.2011.
Xx xxx xxxxxxxx právní xxxxxxx nebyl xxxxx xx doplňován.
Xxxxxx xxxxxxx x. 358/2010 Xx. xxx xxxxxx právním xxxxxxxxx č. 240/2013 Sb. x xxxxxxxxx xx 19.8.2013.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x odkazech xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx jich xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §21 xxxx. 4 zákona x. 563/1991 Xx., x účetnictví, xx xxxxx zákona x. 437/2003 Xx.
2) §17 xxxxxx x. 189/2004 Xx., x kolektivním xxxxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxx x. 230/2009 Xx.
3) Xxxxx č. 563/1991 Sb., x účetnictví, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx.
Xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx x jinými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.
4) Xxxxxx 2 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (ES) č. 1606/2002 xx xxx 19. července 2002 x uplatňování xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
5) §2 xxxx. b) xxxxxx x. 227/2000 Sb., x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxxx dalších xxxxxx (xxxxx o xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx), ve xxxxx xxxxxx x. 440/2004 Xx.
6) §2 xxxxxxxx x. 562/2006 Xx., xxxxxx xx xxxxxxx způsob xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx listinami x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx (xxxxxxxx x digitalizaci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx).