Právní předpis byl sestaven k datu 18.08.2013.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.01.2011 do 18.08.2013.
Vyhláška o předkládání výkazů a dalších informací investiční společností a fondem kolektivního investování ČNB
358/2010 Sb.
Předmět úpravy §1
Vykazující subjekty §2
Vymezení pojmů §3
Výkazy investiční společnosti §4
Výkazy fondu kolektivního investování §5
Společná ustanovení pro sestavování výkazů §6
Způsob a forma předkládání výkazů §7
Opravy a změny ve výkazech §8
Zajištění organizačních předpokladů pro předkládání výkazů §9
Výroční zpráva §10
Účinnost §11
Příloha - Základní charakteristika a obsahová náplň výkazů předkládaných fondem kolektivního investování a investiční společnosti České národní bance
358
XXXXXXXX
xx dne 23. xxxxxxxxx 2010
x xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx investiční xxxxxxxxxxx a fondem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx České xxxxxxx bance
§1
Xxxxxxx xxxxxx
Tato xxxxxxxx xxxxxxx
x) xxxxx, xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a fondem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance x
x) xxxxxx předkládání xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x investičního xxxxx1) (xxxx xxx "xxxxxxxxxx subjekt") Xxxxx xxxxxxx bance.
§2
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx
(1) Xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx informace xxxxx xxxx vyhlášky, xxxx:
a) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxx,
x) investiční společnost xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx majetek xxxxxxxxxxxxx,
c) investiční xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx podílový xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx společnost xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx na základě xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx investičního fondu2),
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx investiční fond xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx investičního xxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxx určený veřejnosti xx xxxx, pokud xxxx uzavřenou smlouvu x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu,
x) xxxxxxxxxx fond xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx sebe, xxxxx xxxx uzavřenou xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx investičního xxxxx.
(2) Investiční xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx. b) až x) xx xxxxxx x zahraniční xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx služby x České xxxxxxxxx.
§3
Xxxxxxxx xxxxx
Xxx účely xxxx xxxxxxxx se xxxxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx soubor údajů, xxxxx xxxx xxxxx x formální vazby,
x) datovým xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx s xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxx systémem xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx jako celek,
x) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx nebo osoby, xxxxx xxxxxx vykazujícího xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxxxxx značkou xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx x datové xxxxxx x xxxxx xxxxxxx tyto požadavky:
1. jsou jednoznačně xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x umožňují xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
2. xxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx k datové xxxxxx xxxxxx prostředků xxx vytváření xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx označující xxxxx může xxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, x
3. xxxx k xxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx, připojeny xxxxxxx xxxxxxxx, xx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx změnu xxx.
§4
Výkazy xxxxxxxxxx společnosti
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §2 písm. a) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 35 xxxxxxxxxxxx dnů xx skončení 1., 2. x 3. xxxxxxxxx a předkládá xx 50 xxxxxxxxxxxx xxx xx skončení 4. xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx:
x) XXX (XXX) 10-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx investování" x
x) XXX (XXX) 20-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxx investiční xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx".
(2) Xxxxxxxxxx subjekt xxxxx §2 xxxx. a) xxxxxxxxx x poslednímu xxx kalendářního xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 40 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx 1., 2. x 3. xxxxxxxxx a předkládá xx 55 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx 4. xxxxxxxxx, k xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx OFZ (ČNB) 50-04 "Xxxxxxx x xxxxxxxxxxx struktuře investiční xxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx určeného xxxxxxxxxx".
§5
Xxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §2 písm. x) x x) xxxxxxxxx:
x) x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx a předkládá xx 30 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx měsíce, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx XXX (XXX) 11-12 "Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx",
x) k xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x předkládá xx 35 kalendářních dnů xx skončení 1., 2. x 3. xxxxxxxxx x xx 50 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx 4. xxxxxxxxx, x němuž xx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx:
1. XXX (XXX) 10-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx společnosti/fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" a
2. OFZ (XXX) 20-04 "Xxxxxxxxxx výkaz xxxxx x ztráty xxxxxxxxxx společnosti/fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx",
x) x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 40 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx 1., 2. a 3. xxxxxxxxx x xxxxxxxxx do 55 xxxxxxxxxxxx dnů xx xxxxxxxx 4. xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx, tyto výkazy:
1. OFZ (ČNB) 31-04 "Struktura xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx v portfoliu xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx" x
2. XXX (XXX) 32-04 "Xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx".
(2) Vykazující xxxxxxx xxxxx §2 písm. x) sestavuje za xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx veřejnosti x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xx 40 kalendářních xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx 1., 2. x 3. xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 55 kalendářních xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx 4. xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx XXX (XXX) 40-04 "Údaje x xxxxxxxxxxxxx".
(3) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §2 xxxx. x) x x) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 40 xxxxxxxxxxxx xxx po skončení 1., 2. x 3. xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 55 xxxxxxxxxxxx dnů xx xxxxxxxx 4. xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx, výkaz XXX (XXX) 50-04 "Hlášení x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx".
(4) Vykazující xxxxxxx xxxxx §2 písm. x), x) x x) sestavuje:
x) xx xxxxxxxx xxxxxxx 6 měsíců účetního xxxxxx x xxxxxxxxx xx 2 měsíců xx xxxxxxxx každých 6 měsíců xxxxxxxx xxxxxx xxxxx XXX (XXX) 13-02 "Xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx",
x) x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxx xx 4 xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx:
1. XXX (XXX) 10-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" a
2. OFZ (XXX) 20-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx společnosti/fondu kolektivního xxxxxxxxxxx".
§6
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx sestavování xxxxxx
(1) Xxxxx xxxxxx xxxxx §4 x 5 je xxxxxx x příloze x xxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx ke xxxxx období, x xxxxx se xxxxxxxx, xxxxx není xxxx xxxxxxxxx jinak.
(2) Xxxxxxxxxx subjekt xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx3) xxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx4).
(3) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx vyjádřené x xxxx měně, xxxxx xx to požadováno, xx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx trhu xxxxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxxx x platným xx xxx sestavení xxxxxx. Xxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx Českou národní xxxxxx, xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx středním kurzem xxxxxxxxx xxxxx příslušné xxxx, popřípadě aktuálním xxxxxx mezibankovního xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx.
(4) Xxxxxxxxxx xxxxxxx oceňuje xxxxxx a xxxxxx xxxxx stavu xx xxx sestavení xxxxxx.
§7
Xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx zasílá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx §4 x 5 v elektronické xxxxxx jako datové xxxxxx a xx xxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx:
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxx dat xx xxxxxxxxxxxx subjektů (XXXX), xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx přístup,
x) xxxxxxx xxxxxxxxxx aplikace xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx umožňující xxxxxxxxxxxxx výměnu xxxxxxxxx (XXX/XXXXXXX), nebo
x) xxxxxxx xxxxxxxxxx aplikace xxxxxxxxxxxx subjektu xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx služby Xxxxx xxxxxxx xxxxx pro xxxx xxx (SDNS-WS).
(2) Datové xxxxxx xxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1 písm. x) x x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx podpisem5) xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx akreditovaným xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx služeb.
(3) Xxxxxx zprávy xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx programové xxxxxxxx uvedené x xxxxxxxx 1 xxxx. x) xxxxxx vykazující xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx značkou xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx.
§8
Opravy x xxxxx ve xxxxxxxx
(1) Xx-xx xx předložení xxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx výkazu, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx výkaz x upravenými xxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxxx xxx zbytečného xxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x x xxxxxx výkazech xxxx výkazy x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx vykazující subjekt xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx výkazy.
(2) Xxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx kalendářního xxxx ke xxxxx xxxxxxxxxxxx údaje na xxxxxxx xxxxxxx účetní xxxxxxx xxxxxxxxx, vykazující xxxxxxx předloží xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx 30 xxx xx xxxxxx účetní xxxxxxx. Xxxxx xxxxxx ovlivní xxxxx v xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx x dalším xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx též xxxxxxx xxxx navazující výkazy.
(3) Opravené xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx lhůtě xxxxx xxxxxxxx 1 a 2 České národní xxxxx xxxxxxxx stanoveným x §7 xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx x důvodu xxxxxx.
§9
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx výkazů
(1) Xxxxxxxxxx subjekt, který xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx České xxxxxxx xxxxx pomocí xxxxxxxx xxxxxxx x §7 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx x), xxxxx České národní xxxxx
x) xxxxx x příjmení kontaktních xxxx,
b) adresu xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x adresu xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx,
x) xxxxx kvalifikovaného xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx čísla xxxxx poskytovatele xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, který jej xxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxx informuje Xxxxxx xxxxxxx xxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx údajů uvedených x xxxxxxxx 1.
§10
Xxxxxxx xxxxxx
(1) Vykazující xxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x elektronické xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx6) xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx prostřednictvím xxxxxx xxxxxxxx. Informace xxxxxxxxxxx xx adresu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxx být xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx vydaném xxxxxxxxxxxxx poskytovatelem xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
(2) Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx zprávy neumožňuje xxxxxxxx elektronickou poštou xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, zašle xxxxxxxxxx xxxxxxx výroční xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x xxxxxxxxxxxx podobě xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xx xxxxxx Xxxxx národní xxxxx.
§11
Xxxxxxxx
Xxxx vyhláška nabývá xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxx 2011, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx §2 xxxx. 2, které xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxxxxx 2011.
Guvernér:
Ing. Xxxxxx, Xx.X., x. x.
Xxxxxxx k xxxxxxxx x. 358/2010 Xx.
Základní xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx fondem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx
XXX (XXX) 10-04 Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx investování
Xxxxx xxxxxxxx základní xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx kapitálu. Struktura xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx podle xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Xx., x účetnictví, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx, pro xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (dále xxx "vyhláška x. 501/2002 Xx.").
XXX (XXX) 20-04 Xxxxxxxxxx xxxxx zisku x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Výkaz xxxxxxxx základní xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxx x ztráty xxxxx xxxxxxxx č. 501/2002 Sb. Xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx konce xxxxxxxxxxx xxxxxx.
XXX (XXX) 11-12 Měsíční xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxx obsahuje xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., počty x objemy xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx. xxxxx x xxxxxx xxxxx x odkupech, xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx rizika x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx x mimoburzovních xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx x xxxxxx (XxX).
XXX (XXX) 13-02 Xxxxx o xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x údaje x xxxxxxxx kapitálu x xxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx investorů.
XXX (XXX) 31-04 Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů x portfoliu xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxx 1 % xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx investování x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů, xxxxx xx xxxxxxx investiční xxxxxx x legislativu x dále kvantitativní xxxxx, xx. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x x xxxxxxx papírů xxxx podílu na xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx hodnocení xxxxxxx xxxxxxxxx cenného xxxxxx.
XXX (ČNB) 32-04 Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Výkaz obsahuje xxxxxxxx údaje x xxxxxxx majetku xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx kategorií xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx navazujících xx xxxxxx podle xxxxxx č. 189/2004 Sb., o kolektivním xxxxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
OFZ (XXX) 40-04 Xxxxx x xxxxxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxx základní xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a kvantitativní xxxxx o nemovitosti x majetku xxxxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, tj. xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx kladné a xxxxxxx cash xxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx, x xxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, tj. zejména xxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxxxx společnosti, reálných xxxxxxxxx účastí a xxxxxxxx.
OFZ (XXX) 50-04 Xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx investiční xxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx určeného xxxxxxxxxx
Výkaz obsahuje xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx údaje x investiční společnosti xxxx x investičním xxxxx určeném xxxxxxxxxx, x členech xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx orgánu, x řídících a xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx xxxx xxxxxxxx údaje x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx fondech. Xxxxx xxxxxx obsahuje xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xx základním xxxxxxxx xxxx hlasovacích xxxxxxx xxxxxx než 5 % včetně strukturovaných xxxxx o xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
Informace
Xxxxxx předpis x. 358/2010 Sb. nabyl xxxxxxxxx dnem 1.1.2011, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx §2 odst. 2, xxxxx nabývá xxxxxxxxx 1.7.2011.
Xx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.
Xxxxxx předpis č. 358/2010 Xx. byl xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 240/2013 Sb. x xxxxxxxxx xx 19.8.2013.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx jiných právních xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx aktualizováno, pokud xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu.
1) §21 xxxx. 4 xxxxxx x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx č. 437/2003 Sb.
2) §17 xxxxxx x. 189/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 230/2009 Xx.
3) Zákon č. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Vyhláška č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx provádějí xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx pozdějších předpisů, xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx jsou bankami x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) Xxxxxx 2 xxxxxxxx Evropského parlamentu x Xxxx (XX) č. 1606/2002 xx xxx 19. července 2002 x xxxxxxxxxxx mezinárodních xxxxxxxx xxxxxxxxx.
5) §2 xxxx. b) zákona x. 227/2000 Sb., x xxxxxxxxxxxxx podpisu x o xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx), xx xxxxx xxxxxx x. 440/2004 Xx.
6) §2 xxxxxxxx x. 562/2006 Xx., kterou xx xxxxxxx způsob xxxxxxxxx xxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx listinami x obligatorní elektronická xxxxxx listin (xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx obchodního xxxxxxxxx).