Právní předpis byl sestaven k datu 18.08.2013.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.01.2011 do 18.08.2013.
Vyhláška o předkládání výkazů a dalších informací investiční společností a fondem kolektivního investování ČNB
358/2010 Sb.
Předmět úpravy §1
Vykazující subjekty §2
Vymezení pojmů §3
Výkazy investiční společnosti §4
Výkazy fondu kolektivního investování §5
Společná ustanovení pro sestavování výkazů §6
Způsob a forma předkládání výkazů §7
Opravy a změny ve výkazech §8
Zajištění organizačních předpokladů pro předkládání výkazů §9
Výroční zpráva §10
Účinnost §11
Příloha - Základní charakteristika a obsahová náplň výkazů předkládaných fondem kolektivního investování a investiční společnosti České národní bance
358
XXXXXXXX
xx xxx 23. xxxxxxxxx 2010
x xxxxxxxxxxx výkazů x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx
§1
Xxxxxxx xxxxxx
Xxxx vyhláška xxxxxxx
x) xxxxx, xxxxx, xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx investování České xxxxxxx xxxxx x
x) xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx zprávy investiční xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx1) (dále jen "xxxxxxxxxx subjekt") Xxxxx xxxxxxx bance.
§2
Vykazující xxxxxxxx
(1) Xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx České xxxxxxx bance xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxx:
x) investiční xxxxxxxxxx xx sebe,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx majetek xxxxxxxxxxxxx,
x) investiční xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx investorů, xxxxx xxxxxxx obhospodařuje,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxxxx fond xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx majetek xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx o obhospodařování xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu2),
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx investiční xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx obhospodařuje xx xxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) investiční xxxx xxxxxx veřejnosti xx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu,
g) xxxxxxxxxx xxxx kvalifikovaných xxxxxxxxx za xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.
(2) Investiční společností xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx. x) xx x) se rozumí x xxxxxxxxxx investiční xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x České xxxxxxxxx.
§3
Xxxxxxxx xxxxx
Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx se xxxxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx soubor údajů, xxxxx mají xxxxx x xxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxx souborem xxxxxxxxx údajů s xxxxxx definovanými datovými xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx systémem xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxx celek,
x) xxxxxxxxx osobou xxxxx xxxx osoby, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx výkazy Xxxxx xxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x elektronické xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx k xxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx:
1. xxxx jednoznačně xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x umožňují xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
2. xxxx vytvořeny x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx pomocí xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx označující xxxxx xxxx xxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, x
3. xxxx k xxxxxx xxxxxx, ke xxxxx xx vztahují, xxxxxxxxx xxxxxxx způsobem, že xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx následnou xxxxx xxx.
§4
Výkazy xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx podle §2 xxxx. x) xxxxxxxxx x poslednímu xxx kalendářního xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 35 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx 1., 2. x 3. xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 50 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx 4. xxxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx, xxxx xxxxxx:
x) XXX (XXX) 10-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx kolektivního investování" x
b) XXX (XXX) 20-04 "Čtvrtletní xxxxx xxxxx x xxxxxx investiční společnosti/fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx".
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §2 xxxx. x) xxxxxxxxx x poslednímu xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 40 kalendářních xxx xx xxxxxxxx 1., 2. x 3. xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 55 xxxxxxxxxxxx xxx po skončení 4. čtvrtletí, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx OFZ (XXX) 50-04 "Xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx".
§5
Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
(1) Vykazující subjekt xxxxx §2 xxxx. x) x x) xxxxxxxxx:
x) k xxxxxxxxxx xxx kalendářního xxxxxx a xxxxxxxxx xx 30 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx měsíce, k xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx XXX (XXX) 11-12 "Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx investování",
x) x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 35 xxxxxxxxxxxx xxx xx skončení 1., 2. x 3. xxxxxxxxx x do 50 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx 4. xxxxxxxxx, x němuž xx vztahují, xxxx xxxxxx:
1. XXX (XXX) 10-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" x
2. XXX (XXX) 20-04 "Xxxxxxxxxx výkaz xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx",
x) k xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 40 xxxxxxxxxxxx xxx xx skončení 1., 2. a 3. čtvrtletí x xxxxxxxxx do 55 xxxxxxxxxxxx xxx po xxxxxxxx 4. xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx:
1. OFZ (XXX) 31-04 "Struktura xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx investování" x
2. XXX (XXX) 32-04 "Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx".
(2) Vykazující xxxxxxx xxxxx §2 písm. x) xxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx k xxxxxxxxxx dni kalendářního xxxxxxxxx x předkládá xx 40 xxxxxxxxxxxx xxx následujících po xxxxxxxx 1., 2. x 3. xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 55 xxxxxxxxxxxx dnů xxxxxxxxxxxxx xx skončení 4. čtvrtletí, k xxxxx se vztahuje, xxxxx OFZ (XXX) 40-04 "Xxxxx x xxxxxxxxxxxxx".
(3) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §2 xxxx. d) a x) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx kalendářního xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 40 kalendářních xxx xx skončení 1., 2. a 3. xxxxxxxxx x xxxxxxxxx do 55 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx 4. xxxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx, xxxxx XXX (XXX) 50-04 "Xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx společnosti/investičního fondu".
(4) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §2 písm. x), x) a x) sestavuje:
a) xx xxxxxxxx xxxxxxx 6 xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xx 2 xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx 6 měsíců xxxxxxxx xxxxxx xxxxx XXX (XXX) 13-02 "Údaje x fondu xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx",
b) x xxxxxxxxxx xxx účetního xxxxxx a předkládá xxxx do 4 xxxxxx po xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx tyto xxxxxx:
1. XXX (XXX) 10-04 "Čtvrtletní xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" a
2. XXX (ČNB) 20-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx".
§6
Společná xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxx xxxxxx xxxxx §4 x 5 je xxxxxx x příloze x xxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxx, k xxxxx xx vztahují, xxxxx není dále xxxxxxxxx jinak.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxx postupuje xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx přiměřeně x xxxxxx xxxxxx v xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx vedení xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx závěrky3) xxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx upravenými xxxxxx Xxxxxxxx unie4).
(3) Xxxxxxxxxx subjekt xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxx, pokud xx xx xxxxxxxxxx, xx údaje vyjádřené x xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx středním xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx aktuálním xxxxxx mezibankovního xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx euru.
(4) Xxxxxxxxxx subjekt oceňuje xxxxxx x xxxxxx xxxxx stavu xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx.
§7
Způsob x forma xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Vykazující xxxxxxx xxxxxx České xxxxxxx bance výkazy xxxxx §4 a 5 v elektronické xxxxxx jako datové xxxxxx a ve xxxxxxxxx x formě xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx:
x) programové xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxx sběr dat xx xxxxxxxxxxxx subjektů (XXXX), která xx xxxxxxxx způsobem xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxxxxx aplikace xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx informací (XXX/XXXXXXX), nebo
c) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx služby České xxxxxxx xxxxx pro xxxx dat (XXXX-XX).
(2) Xxxxxx zprávy xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx uvedených v xxxxxxxx 1 písm. x) x x) xxxxxxxx kontaktní xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx podpisem5) xxxxxxxxx xx kvalifikovaném xxxxxxxxxxx vydaném xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx certifikačních služeb.
(3) Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx programové xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 1 písm. x) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx.
§8
Opravy x xxxxx ve xxxxxxxx
(1) Xx-xx xx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxx výkazu, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x upravenými údaji Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxxx bez zbytečného xxxxxxx. Pokud xxxxxx xxxxxxx údaje x x xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx k xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx všechny tyto xxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Xxxxx xxxxx ve xxxxxx sestaveném k xxxxxxxxxx dni kalendářního xxxx ke xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, vykazující xxxxxxx předloží xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx 30 xxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxx ovlivní xxxxx x jiném xxxxxx nebo xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.
(3) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 Xxxxx národní xxxxx způsobem xxxxxxxxxx x §7 společně x xxxxxxxxx x xxxxxx a důvodu xxxxxx.
§9
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx subjekt, xxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx národní xxxxx pomocí xxxxxxxx xxxxxxx x §7 xxxx. 1 xxxx. x) nebo x), xxxxx Xxxxx národní xxxxx
x) jména x příjmení xxxxxxxxxxx xxxx,
x) adresu xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx,
x) xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, včetně xxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx čísla xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, který jej xxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x odstavci 1.
§10
Xxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx předkládá Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxx stanovené právním xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx6) na xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx prostřednictvím datové xxxxxxxx. Informace xxxxxxxxxxx xx adresu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx musí být xxxxxxxxx zaručeným elektronickým xxxxxxxx založeným xx xxxxxxxxxxxxxx certifikátu vydaném xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
(2) Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx elektronickou poštou xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, zašle xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xx xxxxxx Xxxxx národní banky.
§11
Účinnost
Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx dnem 1. xxxxx 2011, s xxxxxxxx xxxxxxxxxx §2 xxxx. 2, které xxxxxx účinnosti xxxx 1. xxxxxxxx 2011.
Xxxxxxxx:
Ing. Xxxxxx, Xx.X., v. x.
Příloha x xxxxxxxx x. 358/2010 Xx.
Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx náplň xxxxxx předkládaných xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx společnosti Xxxxx xxxxxxx xxxxx
XXX (XXX) 10-04 Xxxxxxxxxx xxxxxxx investiční xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx investování
Xxxxx xxxxxxxx základní xxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx kapitálu. Xxxxxxxxx xxxxxx vychází z xxxxxxx podle xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx ustanovení xxxxxx x. 563/1991 Xx., o xxxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxx xxx "vyhláška č. 501/2002 Sb.").
OFZ (XXX) 20-04 Xxxxxxxxxx xxxxx zisku x xxxxxx investiční xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x výnosech, xxxxxxxxx x výsledcích xxxxxxxxxxx. Struktura výkazu xxxxxxx x xxxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxx vyhlášky č. 501/2002 Sb. Xxxxx jsou xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
XXX (ČNB) 11-12 Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx ve stejném xxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxx x objemy cenných xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx. xxxxx x xxxxxx xxxxx a odkupech, xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx rizika x xxxxxxxxxxxxxx derivátů, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx z mimoburzovních xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx (XxX).
XXX (XXX) 13-02 Xxxxx o xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx investorů
Xxxxx obsahuje xxxxx x emitovaných cenných xxxxxxxx x xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxx x xxxxxxx investorů xxxxx kvalifikovaných investorů.
XXX (XXX) 31-04 Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x portfoliu xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx investičních xxxxxxxxxx x xxxxxxx více xxx 1 % xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx investování x xxxxxxxx základních xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů, vazby xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx x dále kvantitativní xxxxx, xx. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x struktuře xxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxx hodnocení kvality xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.
XXX (XXX) 32-04 Xxxxxxx majetku v xxxxxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx
Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxx majetku xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx na xxxxxx xxxxx xxxxxx č. 189/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.
XXX (XXX) 40-04 Xxxxx x xxxxxxxxxxxxx
Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x majetku nemovitostního xxxxx x nemovitostní xxxxxxxxxxx a kvantitativní xxxxx o xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx. xxxxxxx xxxxxxx hodnotu xxxxxxxxxxx, xxxxxxx kladné a xxxxxxx cash xxxx xxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxxx, a dále xxxxxxxx údaje x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx nemovitostní xxxxxxxxxxx, xx. zejména xxxxx x vlastním xxxxxxxx nemovitostní společnosti, x výši xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx účastí x xxxxxxxx.
XXX (ČNB) 50-04 Xxxxxxx x xxxxxxxxxxx struktuře investiční xxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx
Výkaz obsahuje xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x investičním xxxxx určeném xxxxxxxxxx, x xxxxxxx statutárního x dozorčího xxxxxx, x xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx x údaje x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxxx s podílem xx základním xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx právech xxxxxx než 5 % xxxxxx strukturovaných xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx podílu.
Xxxxxxxxx
Xxxxxx předpis x. 358/2010 Sb. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.1.2011, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx §2 xxxx. 2, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx 1.7.2011.
Xx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx nebyl xxxxx xx xxxxxxxxx.
Xxxxxx předpis č. 358/2010 Sb. xxx xxxxxx právním předpisem č. 240/2013 Sb. x xxxxxxxxx xx 19.8.2013.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx právních xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x odkazech xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx změna xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §21 xxxx. 4 zákona x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 437/2003 Sb.
2) §17 xxxxxx x. 189/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 230/2009 Xx.
3) Xxxxx č. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx provádějí xxxxxxx xxxxxxxxxx zákona x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx bankami x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) Článek 2 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) č. 1606/2002 xx dne 19. července 2002 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
5) §2 xxxx. x) zákona x. 227/2000 Xx., x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x o změně xxxxxxxxx dalších xxxxxx (xxxxx x elektronickém xxxxxxx), xx znění xxxxxx x. 440/2004 Xx.
6) §2 xxxxxxxx x. 562/2006 Xx., xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx elektronická xxxxxx listin (xxxxxxxx x digitalizaci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx).