Právní předpis byl sestaven k datu 18.08.2013.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.01.2011 do 18.08.2013.
Vyhláška o předkládání výkazů a dalších informací investiční společností a fondem kolektivního investování ČNB
358/2010 Sb.
Předmět úpravy §1
Vykazující subjekty §2
Vymezení pojmů §3
Výkazy investiční společnosti §4
Výkazy fondu kolektivního investování §5
Společná ustanovení pro sestavování výkazů §6
Způsob a forma předkládání výkazů §7
Opravy a změny ve výkazech §8
Zajištění organizačních předpokladů pro předkládání výkazů §9
Výroční zpráva §10
Účinnost §11
Příloha - Základní charakteristika a obsahová náplň výkazů předkládaných fondem kolektivního investování a investiční společnosti České národní bance
358
XXXXXXXX
xx xxx 23. xxxxxxxxx 2010
x xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx
§1
Xxxxxxx xxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx
x) xxxxx, xxxxx, xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx investiční xxxxxxxxxxx x fondem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx České xxxxxxx bance x
x) xxxxxx předkládání xxxxxxx xxxxxx investiční xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx1) (xxxx xxx "xxxxxxxxxx xxxxxxx") České xxxxxxx bance.
§2
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx
(1) Xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx této xxxxxxxx, xxxx:
a) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx za sebe,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, jehož majetek xxxxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx za každý xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx,
d) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxxxx xxxx určený xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx na základě xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu2),
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx fond xxxxxxxxxxxxxxx investorů, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx smlouvy x xxxxxxxxxxxxxxx majetku investičního xxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxx určený xxxxxxxxxx xx xxxx, pokud xxxx xxxxxxxxx smlouvu x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx za sebe, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.
(2) Investiční xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx. b) až x) xx xxxxxx x zahraniční xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx služby x České xxxxxxxxx.
§3
Xxxxxxxx xxxxx
Xxx xxxxx xxxx vyhlášky xx xxxxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx věcné x formální xxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx údajů s xxxxxx definovanými xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx metodicky xxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx jako xxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx:
1. jsou xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
2. xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx vytváření xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, x
3. xxxx x xxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xx xx možné zjistit xxxxxxxxx xxxxxxxxx změnu xxx.
§4
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §2 xxxx. x) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 35 kalendářních xxx xx xxxxxxxx 1., 2. x 3. xxxxxxxxx x předkládá xx 50 kalendářních xxx xx xxxxxxxx 4. čtvrtletí, k xxxxx xx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx:
x) XXX (XXX) 10-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" x
x) OFZ (XXX) 20-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx".
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §2 písm. x) xxxxxxxxx x poslednímu xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx do 40 kalendářních xxx xx xxxxxxxx 1., 2. x 3. xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xx 55 kalendářních xxx po xxxxxxxx 4. xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx OFZ (ČNB) 50-04 "Xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx".
§5
Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx investování
(1) Xxxxxxxxxx subjekt xxxxx §2 písm. x) x x) xxxxxxxxx:
x) k xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx xxxxxx x předkládá xx 30 xxxxxxxxxxxx xxx xx skončení xxxxxxxxxxxx měsíce, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx OFZ (ČNB) 11-12 "Měsíční xxxxxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx",
x) k xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx do 35 kalendářních xxx xx xxxxxxxx 1., 2. x 3. xxxxxxxxx x do 50 xxxxxxxxxxxx dnů xx xxxxxxxx 4. xxxxxxxxx, k xxxxx xx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx:
1. XXX (XXX) 10-04 "Čtvrtletní xxxxxxx investiční xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" a
2. XXX (XXX) 20-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx a ztráty xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx",
x) k xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 40 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx 1., 2. x 3. xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xx 55 xxxxxxxxxxxx dnů xx xxxxxxxx 4. xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxx výkazy:
1. XXX (XXX) 31-04 "Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" x
2. XXX (XXX) 32-04 "Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx investování".
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §2 xxxx. x) xxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx kalendářního xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 40 kalendářních xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx 1., 2. x 3. čtvrtletí x xxxxxxxxx xx 55 xxxxxxxxxxxx dnů xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx 4. čtvrtletí, x xxxxx se vztahuje, xxxxx XXX (XXX) 40-04 "Xxxxx x xxxxxxxxxxxxx".
(3) Xxxxxxxxxx xxxxxxx podle §2 xxxx. d) a x) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x předkládá xx 40 kalendářních xxx xx skončení 1., 2. a 3. čtvrtletí x xxxxxxxxx do 55 xxxxxxxxxxxx xxx po xxxxxxxx 4. xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx XXX (XXX) 50-04 "Xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx společnosti/investičního fondu".
(4) Vykazující subjekt xxxxx §2 písm. x), x) a x) xxxxxxxxx:
a) xx xxxxxxxx každých 6 xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xx 2 xxxxxx xx uplynutí každých 6 xxxxxx účetního xxxxxx xxxxx XXX (XXX) 13-02 "Xxxxx x fondu xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx",
x) k xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx a předkládá xxxx xx 4 xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx tyto xxxxxx:
1. XXX (XXX) 10-04 "Čtvrtletní xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" x
2. XXX (ČNB) 20-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx".
§6
Společná xxxxxxxxxx xxx sestavování xxxxxx
(1) Obsah xxxxxx xxxxx §4 x 5 xx xxxxxx v příloze x xxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xx sestavují xxxxx xxxxx ke xxxxx xxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx jinak.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx sestavování předkládaných xxxxxx přiměřeně k xxxxxx povaze x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx upravujícími vedení xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx3) xxxx x mezinárodními xxxxxxxx xxxxxxxxx upravenými xxxxxx Xxxxxxxx unie4).
(3) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx vyjádřené x xxxx xxxx, pokud xx xx xxxxxxxxxx, xx xxxxx vyjádřené x xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx trhu xxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx devizového trhu xxxxxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx příslušné xxxx, popřípadě xxxxxxxxx xxxxxx mezibankovního trhu x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx.
(4) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x pasiva xxxxx stavu ke xxx xxxxxxxxx výkazu.
§7
Způsob x forma xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Vykazující xxxxxxx zasílá České xxxxxxx xxxxx výkazy xxxxx §4 x 5 x elektronické xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx a ve xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx souborů, xxxxx xxxx dostupné prostřednictvím:
x) programové xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx sběr xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXXX), xxxxx xx xxxxxxxx způsobem umožňujícím xxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxx programové aplikace xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx umožňující xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (XXX/XXXXXXX), nebo
x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx výkazu xxxxxx xxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxx (SDNS-WS).
(2) Xxxxxx zprávy xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx programových xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1 xxxx. x) x x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx podpisem5) xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx akreditovaným xxxxxxxxxxxxxx certifikačních služeb.
(3) Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx prostřednictvím programové xxxxxxxx uvedené x xxxxxxxx 1 xxxx. x) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx zabezpečovací značkou xxxxxxxxx xx certifikátu xxxxxxx Xxxxxx národní xxxxxx.
§8
Xxxxxx x změny xx xxxxxxxx
(1) Xx-xx xx předložení xxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx údaji Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x x xxxxxx xxxxxxxx xxxx výkazy x xxxxxx časovým xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx subjekt xxx všechny tyto xxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Xxxxx dojde xx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx předloží výkaz xxxxxxxx s opravenými xxxxx nejpozději xx 30 dnů po xxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx v xxxxx xxxxxx nebo výkazech x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx vykazující xxxxxxx též xxxxxxx xxxx navazující xxxxxx.
(3) Xxxxxxxx výkazy xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx lhůtě podle xxxxxxxx 1 x 2 Xxxxx národní xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x §7 společně x xxxxxxxxx x xxxxxx x důvodu xxxxxx.
§9
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx, který xxxxxxxxx x předkládá xxxxxx Xxxxx národní xxxxx pomocí xxxxxxxx xxxxxxx x §7 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx x), xxxxx Xxxxx národní xxxxx
a) jména x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx,
x) xxxxxx xxxxxxxxxx, telefonní xxxxx x adresu elektronické xxxxx xxxxxx xxxx,
x) xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx x identifikačního xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx certifikačních xxxxxx, xxxxx jej xxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx údajů xxxxxxxxx x odstavci 1.
§10
Xxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx v elektronické xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x digitalizaci xxxxxxxxxx rejstříku6) na xxxxxx xxxxxxxxxxxx podatelny Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx prostřednictvím xxxxxx xxxxxxxx. Informace xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx být xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxxx certifikátu xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
(2) Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx zprávy xxxxxxxxxx xxxxxxxx elektronickou xxxxxx xxx prostřednictvím xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx vykazující xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xx adresu Xxxxx národní xxxxx.
§11
Účinnost
Xxxx xxxxxxxx nabývá xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxx 2011, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx §2 xxxx. 2, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxxxxx 2011.
Xxxxxxxx:
Xxx. Xxxxxx, Xx.X., x. x.
Xxxxxxx x xxxxxxxx x. 358/2010 Xx.
Základní xxxxxxxxxxxxxxx x obsahová náplň xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx investování x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx
XXX (XXX) 10-04 Xxxxxxxxxx xxxxxxx investiční společnosti/fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx, pro účetní xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (dále xxx "xxxxxxxx x. 501/2002 Sb.").
OFZ (XXX) 20-04 Čtvrtletní xxxxx xxxxx a xxxxxx investiční xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxx základní xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Struktura xxxxxx xxxxxxx z xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxx vyhlášky č. 501/2002 Sb. Xxxxx xxxx vykazovány xx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
OFZ (XXX) 11-12 Měsíční xxxxxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx stejném xxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxx x objemy xxxxxxx xxxxxx vydaných fondem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx vč. xxxxx x xxxxxx xxxxx x xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x mimoburzovních derivátů, xxxxxxx otevřené xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů x xxxxxxxxx x riziku (XxX).
XXX (XXX) 13-02 Xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxx obsahuje údaje x emitovaných cenných xxxxxxxx x xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x dále údaje x xxxxxxx investorů xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx investorů.
XXX (XXX) 31-04 Xxxxxxxxx investičních xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx investování
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxx 1 % xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx investování s xxxxxxxx xxxxxxxxxx identifikačních x xxxxxxxxxxxxxx údajů xxxxxxxxxxxx nástrojů, vazby xx zákonné investiční xxxxxx a xxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx, xx. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x x cenných xxxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx cenných papírů xxxxxxxx jedním xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx hodnocení kvality xxxxxxxxx cenného xxxxxx.
XXX (XXX) 32-04 Xxxxxxx majetku x xxxxxxxxx fondu kolektivního xxxxxxxxxxx
Xxxxx obsahuje xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxx majetku xxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx x členění xxxxx kategorií investičních xxxxxxxx navazujících na xxxxxx xxxxx xxxxxx č. 189/2004 Sb., o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx předpisů.
XXX (XXX) 40-04 Xxxxx x nemovitostech
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx identifikační xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx a nemovitostní xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx a nemovitostní xxxxxxxxxxx, xx. xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx kladné a xxxxxxx cash xxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx, x xxxx xxxxxxxx údaje x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx na nemovitostní xxxxxxxxxxx, xx. xxxxxxx xxxxx x vlastním xxxxxxxx nemovitostní xxxxxxxxxxx, x xxxx xxxxxxxxx xxxxxx fondu xx xxxxxxxxxxxx společnosti, xxxxxxxx xxxxxxxxx účastí a xxxxxxxx.
XXX (XXX) 50-04 Xxxxxxx o xxxxxxxxxxx struktuře investiční xxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x investiční xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx veřejnosti, x členech xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, x řídících x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx oblasti xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Dále xxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx kapitálu, počtu xxxxxxxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx identifikační x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx 5 % xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxx
Xxxxxx xxxxxxx x. 358/2010 Sb. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.1.2011, x výjimkou ustanovení §2 xxxx. 2, xxxxx nabývá xxxxxxxxx 1.7.2011.
Xx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx měněn xx xxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxx x. 358/2010 Sb. xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 240/2013 Sb. x xxxxxxxxx xx 19.8.2013.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx jiných xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxx aktualizováno, pokud xx xxxx netýká xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §21 xxxx. 4 xxxxxx x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, ve xxxxx zákona x. 437/2003 Xx.
2) §17 xxxxxx č. 189/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx znění xxxxxx x. 230/2009 Xx.
3) Zákon č. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx.
Xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx ustanovení xxxxxx x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, xxx účetní xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx finančními xxxxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.
4) Článek 2 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (ES) č. 1606/2002 ze xxx 19. xxxxxxxx 2002 x xxxxxxxxxxx mezinárodních xxxxxxxx xxxxxxxxx.
5) §2 xxxx. x) xxxxxx x. 227/2000 Xx., x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxxx dalších zákonů (xxxxx o xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx), xx xxxxx xxxxxx x. 440/2004 Xx.
6) §2 xxxxxxxx x. 562/2006 Xx., xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx převedení xxxxxx do elektronické xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx x převedenými xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx listin (xxxxxxxx x digitalizaci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx).