Xxxxxx xxxx
X. Xxxxxxxxxx §9 xxxx. 2 xxxx. x) ve xxxxxxx x §4 xxxx. 4 písm. x) xxxxxx č. 253/2008 Sb., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, je xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xx. 3 xxxx. 6 xxxx. x) a xx. 8 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx 2005/60/ES x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu. Xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx skutečného vlastníka xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx statutárního xxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx vedoucího. Xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xx právnickou xxxxx, nemusejí ale xxx xxxxx vztah x její xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xx x xxxxxxxx důsledku xxxxxxxx xxxxxxx.
XX. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx §9 odst. 2 xxxx. b) xxxxxx x. 253/2008 Xx., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx dána x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxx xxx u xxxxxx subjektů xxxxxxxx xxxxxxxxxx x analýze, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx financování xxxxxxxxx.
XXX. Xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx zjistit, xx xxxxxx xx. 9 xxxx. 5 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2005/60/ES x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx systému x xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a §15 zákona x. 253/2008 Xx., o xxxxxxxxx opatřeních xxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx terorismu, je xxxxxxxxxxxxx následkem xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx či xxxx xxxxxxxx příslušné xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxxxxx: x. 1713/2008 Sb. XXX.
Xxx: Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx Xxxxxxx Ústav xxxxx Ministerstvu financí x xxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxx 21.5.2014 xxxxxxx xxxxxx ve výši 150&xxxx;000 Xx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx povinností xxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxx §44 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx č. 253/2008 Xx., kterého xx xxx xxxxxxxx xxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx dle §9 xxxx. 1 v xxxxxxxxxx xx §7 xxxx. 2 xxxx. x) zákona č. 253/2008 Xx., xxxxx x období od 7.7.2009 xxxxxxxxx xx 4.12.2013 xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x §9 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxxxx zákona xxxx vznikem xxxxxxxxxx xxxxxx xxx x xxxx průběhu xxxxxxxxxx xxxxxxxx x celkem xxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxx proti xxxxxx xxxxxxxxxx zamítl xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx dne 31.7.2014 x tím, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, pokud je xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx §9 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx č. 253/2008 Xx. Xxxxxxxxx pokyn Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x. 3 xx xxx 29.10.2013 (xxxx xxx "xxxxxxxxx pokyn Xxxxxxxxxx analytického útvaru") xxxxxx xxxxxxxxxx povinným xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx majitele využít xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x nezávislých xxxxxx. Xxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx nelze xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxx vykonávající xxxxxxxx vedoucí xxxxxx, xxx xxxxxxx zvyšuje xxxxxxxxxx klienta x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx povinné xxxxx.
Xxxxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx žalobce na xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx se s xxxxx z veřejného xxxxxxxxx xx hrubým xxxxxxxxx povinnosti provést xxxxxxxx xxxxxxx xxx §9 odst. 2 xxxx. x) zákona x. 253/2008 Sb.
Proti xxxxxxxxxx o xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx žalobu x Městskému xxxxx x Praze. Xxxxxxx, xx xx všech xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx §9 xxxx. 2 písm. b) xxxxxx č. 253/2008 Xx. xxxxx na xxxxxxx. Žalobce xxxxxxxxxxx x výkladem §9 xxxx. 2 tohoto xxxxxx x metodického xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx §9 xxxx. 2 xxxx. x) zákona x. 253/2008 Xx. xxxxx xxxxxxx zahrnuje xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx majitele, xxxxxx však xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx klienta xxxx dohledat. Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx splnil xxx, že mimo xxxx xxxxxx každého xxxxxxx vyplnit dotazník xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xx klienta (xxxxxxxx xxxxx) xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxx xxxxxx vše, xx xx xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx Xxxxxx Xxxx Force z xxxxx 2012 (xxxx xxx "doporučení FATF") x xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx útvaru, x nichž xxxxxxx, xx x případě, xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxxxxxx zjištění xxxxxxxxxx osob, xxxxx x právnické xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx, že xxxxxxx postup xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx zjišťovat xxxxxxxxxx xxxxxxxx právnické xxxxx a xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx klienta při xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx majitele xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxx, xx činí xxxxxxx rozumná xxxxxxxx xxx zjišťování xxxxxxxxxx xxxxxxxx právnických xxxx x souladu x xxxxxxxxxxx XXXX, xxxxxxxxx:
- xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx disponují xxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxx xxxxxxxxx xxxxx;
- x xxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, zjišťuje xxxxxxxx fyzických xxxx, xxxxx ovládají xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx;
- xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx žádnou xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx identifikuje x xxxx veškerá xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, která xxxxxxx xxxxxxxx funkci x xxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx splnil xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx vždy xxxxxxxxxx xxxxxxxx dohledat. X xxxxxxxxx, xxx skutečný xxxxxxx není znám, xxxxxxxxx xxxxx osobu, xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
Xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx vždy, xxx mohla xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx §9 xxxx. 2 xxxx. x) citovaného zákona. Xxxxxxxxx xxxxx Finančního xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx osobám xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx povinnost xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx způsobů xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx xx něj považovat xxxxx vykonávající xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Z xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, že žalobce xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx pouze x xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx rejstříku. X xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxx, xxxxx by xxxxxxxxx xxxxxxxxxx zákona x. 253/2008 Xx. Xxxxxxxxx se tak x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxx xxxx x Praze xxxxxx xxxxxx.
X odůvodnění:
III.
Posouzení xxxxxx
1. Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx osoby
Žalobcova xxxxxxx xxxxxxx, jejíž xxxxxxxxxx je xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx skutkového xxxxx, xxxxxxx v xxxxxxx, xx §9 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Sb. xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx zahrnuje xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx majitele (pozn.: xxxxxx skutečný xxxxxxx x xxxxxxxx vlastník xxxx x xxxxx xxxxxxxxx promiscue), xxxxxx xxxx povinnost xxxxxxxxxx xxxxxxxx klienta xxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx se xxxxxxx, že x xxxxx popsaného xxxxxxx xxxxxx vše, xx xx něm xxxx xxxxx požadovat. Xxxxxx xxxxxx přitom xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx x x xxxxxxxxxx XXXX a metodického xxxxxx Finančního analytického xxxxxx.
Xxxxx §4 odst. 4 xxxx. x) xxxxxx č. 253/2008 Xx. "[s]kutečným xxxxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx rozumí x xxxxxxxxxxx
1. xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx vykonává xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx nebo provozování xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx; xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxx vykonávaný xxxxxxxxxxxxxxx xxxx osoby xxxx xxxxxx xxxx,
2. fyzická xxxxx, která xxxx xxxx na xxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx než 25 % xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx podnikatele; xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx se xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx hlasovací xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx uvážení xxx xxxxxx xx xx, xxx x xx xxxxxxx xxxxxx právního xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx možnost xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx práv xxxxx xxxxxx,
3. xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx 25 % hlasovacích xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, nebo
4. xxxxxxx osoba, xxxxx xx xx xxxxxxx xxxx skutečnosti příjemcem xxxxxx x činnosti xxxxxx xxxxxxxxxxx".
Xxxxx §9 xxxx. 1 xxxxxx x. 253/2008 Xx. "[x]xxxxxx xxxxx před xxxxxxxxxxxx jednotlivého obchodu x hodnotě 15 000 XXX xxxx vyšší, xxxxxxx, xx xxxxx xx vztahuje povinnost xxxxxxxxxxxx xxxxx §7 xxxx. 2 xxxx. x) xx x), xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx osobou a xxxx v době xxxxxx obchodního vztahu xxxxxxx xxxx kontrolu xxxxxxx. Klient
poskytne xxxxxxx xxxxx informace, xxxxx xxxx x provedení xxxxxxxx xxxxxxxx, včetně xxxxxxxxxx příslušných dokladů. Xxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx kopie xxxx výpisy z xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx získané xxxxxxxxx x naplnění xxxxx xxxxxx xxxxxx".
Xxxxx §9 xxxx. 2 xxxxxx x. 253/2008 Xx. "[x]xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx
x) xxxxxxx informací x účelu x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx obchodního xxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx majitele, xxxxx klientem xx xxxxxxxxx osoba,
c) získání xxxxxxxxx potřebných pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxx sledování xxxxxxxxxx vztahu xxxxxx xxxxxxxxxxxxx obchodů xxxxxxxxxxx x průběhu xxxxxx xxxxxx za xxxxxx xxxxxxxx, zda uskutečňované xxxxxxx jsou v xxxxxxx x tím, xx povinná osoba xx x xxxxxxxxx x xxxx podnikatelském x rizikovém profilu,
d) xxxxxxxxxxxxx zdrojů xxxxxxxxx xxxxxxxxxx".
Xxxxx §9 xxxx. 3 xxxx xxxxx xxxxxx č. 253/2008 Xx. "[x]xxxxxx osoba xxxxxxx kontrolu klienta xxxxx odstavce 2 x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx legalizace xxxxxx x trestné xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx na xxxx klienta, obchodního xxxxxx, produktu nebo xxxxxxx".
Xxxxx čl. 3 xxxx. 6 xxxx. x) xxxxxxxx 2005/60/XX "[x]xx účely xxxx xxxxxxxx se xxxxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fyzická xxxxx (osoby), xxxxx x xxxxxxxx důsledku xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxx xx provádí xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx činnost. Xxxxx skutečný vlastník xxxxxxxx alespoň x xxxxxxx xxxxxxxxxxx:
x) xxxxxxxx xxxxx (xxxxx), xxxxx x konečném xxxxxxxx xxxxxxx xxxx ovládá xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx akcií xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx hlasovacích xxxx xx ní, xxxxxx xxxxx xx doručitele, xxxxx tato xxxxxxxxx xxxxx není xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx, která xxxxxxx xxxxxxxxxx xx zveřejnění xxxxxxxxx x xxxxxxx x právními xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxx rovnocenným mezinárodním xxxxxx; pro xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx 25 % xxxx xxxxx xxxxx,
xx) xxxxxxxx xxxxx (osoby), xxxxx jiným způsobem xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx."
Xxxxx xx. 8 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx 2005/60/XX "[x]xxxxxxxx xxxxxxxx klienta zahrnuje xxxxxxxx xxxxxxxx totožnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xx hodnocení xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxx totožnosti, xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx, xx xxxxxx xx xxxxxxxx tato xxxxxxxx, byla xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx, x xx xxxxxx přijetí xxxxxxxxxxxxxx x xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xx, aby xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx právních xxxxxxxxxx".
Xxxxx xx. 8 xxxx. 2 xxxxxxxx 2005/60/ES "[x]xxxxxxxx a osoby, xx které xx xxxx směrnice xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx požadavky xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx odstavce 1, xxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx, obchodního xxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx a osoby, xx které xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx být xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxx 37, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxx opatření xx x xxxxxxx na xxxxxx praní xxxxx x financování xxxxxxxxx xxxxxxxxx" (relevantní části xxxxxxxxx xxxxxxx soud, xxxx.).
Xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx, xx jednotlivá xxxxxxxxxx zákona x. 253/2008 Sb. xx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx přednosti x závaznosti unijního xxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx x souladu xx xxxxxxxx 2005/60/XX (xxxx. xxxx. x xxxxxxxx Nejvyššího xxxxxxxxx xxxxx xx dne 13.8.2008, čj. 2 Xxx 45/2008-67, x. 1713/2008 Xx. XXX; xx xxx 19.1.2010, xx. 1 Xx 91/2009-83; xx xxx 7.4.2016, xx. 9 Xx 291/2015-21).
Xxxxxx x §9 odst. 2 xxxx. b) xx xxxxxxx x §4 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx. xxxx xxx xxxxxxxxx sporu, xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx zjišťování, xxxx xxxxxxxx, a za xxxxxx podmínek, x xxxxxxxx čl. 3 xxxx. 6 xxxx. x) x xx. 8 xxxx. 1 xxxx. b) směrnice 2005/60/XX xx obsah xxxxx skutečný xxxxxxxx x rozsah xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx zřejmý. Xxxx navzdory názoru xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx, že skutečného xxxxxxxxx xxxxx v xxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxx ztotožňovat x xxxxxx statutárního xxxxxx, xxxxxxxx či xxxxxx nejvyššího xxxxxxxxx. X xx. 3 xxxx. 6 xxxx. x) xxxxxxxx 2005/60/XX, xxxxx xx xxxxxxxx xxx xxxxxx §4 xxxx. 4 xxxxxx x. 253/2008 Xx., xxxxxxx, xx skutečný xxxxxxxx je xxxxx, xxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxx, nebo xxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xx xxxx x fyzickou xxxxx xx samém xxxxx xxxxxxx řetězce xxxxxxxxxxxx vztahů, protože xxxxx xxx v xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx.
Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx v xx. 8 odst. 1 písm. b) xxxxxxxx 2005/60/XX xxxxxxxx xxxxxx, že xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx statutární xxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx §9 odst. 2 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx. jasně uvádí, xx xxxxxxx osoba xxxx xxx přesvědčena, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx a xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx. Xxxx xxxxxxxx nelze xxxxxxxxx považovat xx xxxxxxxx, pokud xx xxxxxxx osoba xxxxx xx zjištění xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx xx orgánem, který xx xxxxxxxxx na xxxxxxxx jednání za xxxxxxxxxx xxxxx, nemá xxx bez xxxxxxx xxxxx xxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxx je xxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxx, že xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx osob xx xxxxxxxx ke zneužívání xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx právnickou xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx - zosnovatele xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx - xxxxxxxx činnost (tzv. xxxx xxxx). Xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx §9 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx. xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx zjišťovat xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx vedoucí xxxxxx, xxx - x xxxxxxx se směrnicí 2005/60/XX - xxxxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxx popřen xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu. Nejvyšším xxxxxxxx xxxxxxxxx osoby xxxxx xxxx být x xxxxx xxxxxxx, xxxx xx měl x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx osoby xx xx xxxxxxxx.
Xxxxxxx xxxx xxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx i x dalších xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx. Anglickou xxxxxxxx xxxxxxxxxx owner je xxxxx xxxxxxxx jako xxxxxxxx xxxxxxx (Xxxxxx, X. Xxxxxxxx-xxxxx právnický xxxxxxx. Xxxxx: XXXX, 2004, s. 46), xxxx xxxxx xxxxx x osobu, xxxxx xx xx xxxxxxx xxxxxxx, ale xxxx x její xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx prospěch, xxxx. xxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx Xxxxxxüxxx xxxxxxxxxxxx xxxx hospodářský xxxxxxxx xxxxxxxxx ekonomický xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx konečný xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xx xxxxx o xxxxxxxx osobu xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx vztahů.
Zatímco §9 xxxx. 1 písm. x) zákona x. 253/2008 Xx. xxxxxxxx xxxxxxxxxx tvar xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx výsledek, xx. 8 xxxx. 1 xxxx. b) xxxxxxxx 2005/60/XX xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxx xxxxxxx povinnost xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx - xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx vždy, xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx následně xxxxxxx xxxxxxxx (xxxx-xxxxx xxxxxxx), zda xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx případně je xxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxx tehdy, xxx xx připadá x xxxxx, xxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxx eventualit xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xx smyslu xxxxxxxxxx i ze xxxxxxxx jednotlivých xxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxxx: where xxxxxxxxxx; xxxxxxx: xxxxxxxxxxxxxx; xxxxxxxxx: xxxľx xxxxxxx; xxxxxx: w xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xx xxx xxxxx xxx xxxxxxx kontrolního xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx nejvyšší xxxxxxx xxxxx klienta, xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx smyslu xx. 9 xxxx. 5 xxxxxxxx 2005/60/ES a §15 xxxxxx x. 253/2008 Xx. xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx či jeho xxxxxxxx příslušné xxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x doporučení XXXX, které xx xxxxxxxx xx správním xxxxx. Xx s. 14 tohoto dokumentu xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx kontroly (xxxxxxxx xxx diligence), xxxxx byly xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxx 2005/60/XX. Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx naplnit xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx (xxxx-xxxxx xxxxxxxx), xxxxxx by podle xxxxxxxxxx xx x. 15 xxxxxx xxxxxxx. Xxxx proto nesouhlasí x xxxxxxxx, xx xxxxxxxx uváděné xxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxxx XXXX.
Xxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxx §9 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx č. 253/2008 Xx. nebylo xxxx povinností zjistit xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xxxx důvodná. (…)