Právní xxxx
X. Ustanovení §9 xxxx. 2 xxxx. b) xx xxxxxxx s §4 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xx. 3 xxxx. 6 xxxx. x) x xx. 8 xxxx. 1 xxxx. b) xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx 2005/60/XX x předcházení xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx peněz x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Ve xxxxxx těchto xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx ztotožňovat x osobou xxxxxxxxxxxx xxxxxx, ředitele xx xxxxxx xxxxxxxxxx vedoucího. Xxxxxxxxx osoby mají xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx za xxxxxxxxxx xxxxx, nemusejí xxx xxx xxxxx vztah x její majetkové xxxxxxxxx, xxx xx x xxxxxxxx důsledku xxxxxxxx xxxxxxx.
XX. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx vlastníka xxx §9 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx., o xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxx x případech xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxx pouze xxxxx xxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxx xxxxxxx praní xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
XXX. Pokud se xxxxxxxx skutečného xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx zjistit, xx smyslu xx. 9 odst. 5 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady 2005/60/ES x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x §15 xxxxxx x. 253/2008 Sb., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu, xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx příslušné xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxxxxx: x. 1713/2008 Xx. XXX.
Xxx: Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx Xxxxxxx Xxxxx xxxxx Ministerstvu xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxx rozhodnutím xx xxx 21.5.2014 xxxxxxx xxxxxx xx xxxx 150&xxxx;000 Xx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx povinností xxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxx §44 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx č. 253/2008 Sb., kterého xx měl dopustit xxx, xx nesplnil xxxxxxxxx provést xxxxxxxx xxxxxxx xxx §9 xxxx. 1 x xxxxxxxxxx xx §7 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx., xxxxx x xxxxxx xx 7.7.2009 minimálně xx 4.12.2013 nezjišťoval v xxxxxxx s §9 xxxx. 2 písm. x) citovaného xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx x xxxx xxxxxxx skutečného xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx dne 31.7.2014 x tím, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxx právnická xxxxx, xxxxxxx §9 odst. 2 písm. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx. Xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x. 3 xx xxx 29.10.2013 (xxxx xxx "metodický xxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx útvaru") xxxxxx doporučuje povinným xxxxxx xxx zjišťování xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx součinnosti x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx skutečného xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xx něj xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx funkci, xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx xx xxxxxxxxx xx žalovaným, xx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx zjišťování xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xx x xxxxx z veřejného xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx povinnosti provést xxxxxxxx xxxxxxx dle §9 odst. 2 xxxx. b) zákona x. 253/2008 Xx.
Xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx žalobce xxxxxx x Xxxxxxxxx xxxxx x Xxxxx. Xxxxxxx, xx ve všech xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx učinil xxx §9 xxxx. 2 xxxx. b) xxxxxx x. 253/2008 Xx. xxxxx na xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx §9 xxxx. 2 xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx Finančního xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx §9 xxxx. 2 xxxx. b) xxxxxx x. 253/2008 Xx. xxxxx žalobce zahrnuje xxxxxxxxxx skutečného majitele, xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Žalobce xxxx xxxxxxxxx splnil xxx, že xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxx (většinou xxxxx) na xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxx učinil xxx, xx po xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx na xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx Action Xxxx Force z xxxxx 2012 (xxxx xxx "xxxxxxxxxx XXXX") x xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx analytického xxxxxx, x xxxxx xxxxxxx, xx x xxxxxxx, xxx xxxx skutečný xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Žalobce xx xxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx postup xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx zjišťovat xxxxxxxxxx majitele xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx povinné xxxxxxxxxxx klienta při xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Žalobce xxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx opatření xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx osob x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx XXXX, konkrétně:
- xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx kontrolním xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxx;
- x xxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxx ovládají právnickou xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx;
- xxxxx podle xxxx xxxxxxxxx bodů xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx fyzickou xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, která zastává xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxx osobě.
Žalobce xxxxxxx, xx řádně splnil xxx zákonné xxxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx neznamená xxxxx xxxx skutečného xxxxxxxx dohledat. X xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxx není znám, xxxxxxxxx určit xxxxx, xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx osobě xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
Xx xxxxxxxxx x žalobě xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxx být xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx §9 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx pokyn Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx útvaru xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx majitele xxxxxx xxxxxxxxx povinnost xxxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx zdrojů. Xxxxx xxxxx xxxxxx z xxxxxx způsobů není xxxxx xxxxxxx skutečného xxxxxxxx, xx třeba xx něj xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Z xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, že žalobce xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx. V xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx nastaven xxxxxx pro zjišťování xxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxx, který xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx zákona x. 253/2008 Xx. Xxxxxxxxx xx tak x pochybení xxxxxxxxxx, xxx systémová.
Městský xxxx x Praze žalobu xxxxxx.
X xxxxxxxxxx:
XXX.
Xxxxxxxxx xxxxxx
1. Xxxxxxxxx xxxxxxxxx skutečného xxxxxxxx právnické xxxxx
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx je xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx skutkového xxxxx, spočívá x xxxxxxx, xx §9 xxxx. 2 písm. x) xxxxxx č. 253/2008 Sb. stanoví, xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx zahrnuje xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx.: xxxxxx skutečný xxxxxxx x xxxxxxxx vlastník xxxx x xxxxx xxxxxxxxx promiscue), xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx klienta xxxx xxxxxxxx. Žalobce xx xxxxxxx, že v xxxxx popsaného postupu xxxxxx xxx, co xx xxx bylo xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx x z doporučení XXXX x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxx §4 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxx č. 253/2008 Xx. "[s]kutečným majitelem xx pro xxxxx xxxxxx xxxxxx rozumí x podnikatele
1. xxxxxxx xxxxx, xxxxx fakticky xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx; xxxxxxxx xxxxxx xx rozumí xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxx osob,
2. fyzická xxxxx, xxxxx xxxx xxxx na xxxxxxx xxxxxx x jiným xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx více xxx 25 % hlasovacích xxxx xxxxxx podnikatele; xxxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx vykonávat xxxxxxxxx xxxxx xx základě xxxxxxxxx uvážení xxx xxxxxx na to, xxx x xx xxxxxxx xxxxxx právního xxxxxx jsou xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx,
3. fyzické xxxxx jednající xx xxxxx, xxxxx disponují xxxx než 25 % hlasovacích práv xxxxxx podnikatele, xxxx
4. xxxxxxx xxxxx, která xx na xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx".
Xxxxx §9 xxxx. 1 zákona x. 253/2008 Sb. "[x]xxxxxx xxxxx před xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx obchodu x xxxxxxx 15&xxxx;000 XXX xxxx vyšší, xxxxxxx, xx který xx xxxxxxxx povinnost xxxxxxxxxxxx xxxxx §7 xxxx. 2 xxxx. x) až d), xxxxxxx x politicky xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxx x xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx vztahu xxxxxxx také kontrolu xxxxxxx. Klient
poskytne xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, které xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx nezbytné, včetně xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx může xxx xxxxx tohoto xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx výpisy x xxxxxxxxxxxx dokladů a xxxxxxxxxxx takto získané xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx tohoto zákona".
Podle §9 xxxx. 2 xxxxxx x. 253/2008 Xx. "[k]ontrola xxxxxxx xxxxxxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxx x účelu x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx je xxxxxxxxx xxxxx,
x) získání xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x průběhu xxxxxx xxxxxx xx účelem xxxxxxxx, xxx uskutečňované xxxxxxx xxxx x xxxxxxx x xxx, xx povinná osoba xx x xxxxxxxxx x xxxx podnikatelském x xxxxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx".
Xxxxx §9 xxxx. 3 xxxx xxxxx xxxxxx č. 253/2008 Xx. "[x]xxxxxx osoba xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx odstavce 2 x rozsahu potřebném x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx legalizace výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx na xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, produktu xxxx xxxxxxx".
Xxxxx xx. 3 xxxx. 6 xxxx. x) xxxxxxxx 2005/60/XX "[x]xx xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx: xxxxxxxxx vlastníkem xxxxxxx xxxxx (xxxxx), která x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxx xx provádí transakce xxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx alespoň v xxxxxxx xxxxxxxxxxx:
x) fyzickou xxxxx (osoby), xxxxx x xxxxxxxx důsledku xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx nepřímého xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx právnické osoby xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xx xx, xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx právnická xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxx která xxxxxxx rovnocenným xxxxxxxxxxxx xxxxxx; xxx splnění xxxxxxxx ovládání xx xxxxxxxx xx dostatečný xxxxx 25 % xxxx xxxxx xxxxx,
xx) xxxxxxxx xxxxx (xxxxx), xxxxx xxxxx způsobem xxxxxxxx kontrolu xxx xxxxxxx právnické xxxxx."
Xxxxx xx. 8 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx 2005/60/XX "[x]xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx zahrnuje xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vlastníka a xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx, na xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxx přesvědčena, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx, x xx xxxxxx přijetí xxxxxxxxxxxxxx x xx hodnocení xxxxx xxxxxxxxxx opatření xxx xx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx klienta x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, svěřenectví x xxxxxxxxx právních xxxxxxxxxx".
Xxxxx xx. 8 odst. 2 xxxxxxxx 2005/60/XX "[x]xxxxxxxx x xxxxx, xx které se xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx všechny xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxx xxxxx xxxxx xxxxxx takových xxxxxxxx xx základě xxxxxxxxx xxxxxx, v xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx x xxxxx, xx xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx orgánům xxxxxxxx x xxxxxx 37, xxxxxx orgánů xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, že xxxxxx xxxxxxxx xx x xxxxxxx xx xxxxxx praní xxxxx x financování xxxxxxxxx xxxxxxxxx" (xxxxxxxxxx části xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx, xxxx.).
Xxxxxxx soud xxxxxx xxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 253/2008 Sb. je xxxxx xx smyslu xxxxxxxx aplikační xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx unijního xxxxx, kterou dovodila xxxxxxxxxx Soudního dvora, xxxxxxxx v xxxxxxx xx xxxxxxxx 2005/60/ES (xxxx. např. x xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx ze xxx 13.8.2008, xx. 2 Xxx 45/2008-67, x. 1713/2008 Xx. XXX; xx xxx 19.1.2010, xx. 1 Xx 91/2009-83; xx xxx 7.4.2016, čj. 9 Xx 291/2015-21).
Xxxxxx z §9 odst. 2 xxxx. b) xx xxxxxxx x §4 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx. xxxx xxx předmětem xxxxx, xxxxx všechny xxxxx xxxxxxxx xxxxx skutečný xxxxxxxx, xxx má xxxxxxx osoba xxxxxxxxx xxxx zjišťování, xxxx xxxxxxxx, x za xxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxx xx. 3 xxxx. 6 xxxx. x) x xx. 8 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx 2005/60/XX xx xxxxx xxxxx xxxxxxxx vlastník x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx. Xxxx navzdory xxxxxx xxxxxxx i žalovaného xxxxx, že xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxx x sobě xxxxxxxxxxx x xxxxxx statutárního xxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. X xx. 3 xxxx. 6 xxxx. x) xxxxxxxx 2005/60/XX, xxxxx xx rozhodný xxx xxxxxx §4 xxxx. 4 xxxxxx x. 253/2008 Xx., xxxxxxx, že skutečný xxxxxxxx xx osoba, xxxxx x konečném xxxxxxxx vlastní xxxx xxxxxx klienta, nebo xxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxx se provádí xxxxxxxxx nebo vykonává xxxxxxx. Jedná se xxxx x xxxxxxxx xxxxx na xxxxx xxxxx možného xxxxxxx xxxxxxxxxxxx vztahů, xxxxxxx xxxxx xxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx řetězec.
Rovněž xxxxx povinností v xx. 8 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx 2005/60/ES xxxxxxxx xxxxxx, že xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx statutární xxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx §9 odst. 2 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx. xxxxx xxxxx, xx povinná xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxx, xx skutečného xxxxxxxxx xxx x xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx klienta x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx. Xxxx podmínku xxxxx xxxxxxxxx považovat za xxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxx xxxxx omezí xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx osobu, xxxx xxx bez xxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxx, xx konstrukce xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx například páchají xx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx - xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxx (xxx. xxxx xxxx). Xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx §9 odst. 2 xxxx. b) xxxxxx č. 253/2008 Xx. xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx zjišťovat xxxxxx osobu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx vedoucí xxxxxx, xxx - v xxxxxxx xx směrnicí 2005/60/XX - xxxxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxx popřen xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Nejvyšším xxxxxxxx právnické xxxxx xxxxx xxxx xxx x xxxxx xxxxxxx, xxxx xx měl x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx či xx xxxxxxxx.
Xxxxxxx soud xxxxxx, xx uvedená xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxxxx jazykových xxxxxxx pojmu xxxxxxxx xxxxxxxx. Anglickou xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx (Xxxxxx, X. Xxxxxxxx-xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx: LEDA, 2004, x. 46), xxxx nejde pouze x xxxxx, xxxxx xx za klienta xxxxxxx, ale musí x xxxx činnosti xxxxxxx určitý prospěch, xxxx. xxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx wirtschaftlicher Xxxxxxüxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx varianta konečný xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx skutečnost, xx xx jedná x xxxxxxxx osobu na xxxxxxxx konci řetězce xxxxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxx §9 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx. obsahuje xxxxxxxxxx tvar xxxxxxx, xxxxx evokuje proces, xxxxxx výsledek, čl. 8 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx 2005/60/XX xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, x něhož xxxxx vyplývá xxxxxxxxx xxxxxxx určitého xxxxxxxx - xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx osob, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx vždy, xxxxxxx pouze tehdy xx xxx u xxxxxxxxx xxxxxxxx následně xxxxxxx xxxxxxxx (xxxx-xxxxx xxxxxxx), xxx nehrozí xxxxx špinavých xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxx vyložit xxxx termín xxxxx, xxx to připadá x úvahu, nikoli xxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx vedle xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx x xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx jazykových xxxxx (xxxxxxxx: xxxxx xxxxxxxxxx; německy: xxxxxxxxxxxxxx; xxxxxxxxx: xxxľx xxxxxxx; xxxxxx: x odpowiednich xxxxxxxxxxx). Xxxxx xx xxxxxxxx skutečného xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx to xxx xxxxx pro xxxxxxx kontrolního standardu, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx nejvyšší xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx zakládá xx smyslu čl. 9 odst. 5 xxxxxxxx 2005/60/XX a §15 zákona x. 253/2008 Xx. xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx příslušné xxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx XXXX, které je xxxxxxxx xx správním xxxxx. Xx x. 14 xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxx due xxxxxxxxx), xxxxx byly xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx 2005/60/XX. Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx schopna xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx zohlednění xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx určitého xxxxxxx (risk-based approach), xxxxxx by xxxxx xxxxxxxxxx xx x. 15 xxxxxx provést. Xxxx proto xxxxxxxxxx x xxxxxxxx, že xxxxxxxx uváděné xxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxxx FATF.
Soud xx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxx §9 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx č. 253/2008 Xx. xxxxxx xxxx povinností zjistit xxxxxxxx vlastníky xxxx xxxxxxx. Xxxxxxx námitka xxxx xxxxxxx. (…)