Xxxxxx věta
I. Xxxxxxxxxx §9 xxxx. 2 xxxx. b) ve xxxxxxx s §4 xxxx. 4 xxxx. x) zákona x. 253/2008 Xx., o xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, je xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xx. 3 odst. 6 xxxx. a) a xx. 8 xxxx. 1 písm. b) xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx 2005/60/ES x xxxxxxxxxxx zneužití xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx peněz x xxxxxxxxxxx terorismu. Xx xxxxxx těchto xxxxxxxxxx xxxxx skutečného xxxxxxxxx xxx dalšího xxxxxxxxxxx x osobou statutárního xxxxxx, ředitele xx xxxxxx nejvyššího xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx ale xxx xxxxx vztah x její xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xx x konečném xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
XX. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx §9 xxxx. 2 písm. b) xxxxxx x. 253/2008 Xx., o xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, je xxxx x případech xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxx xxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx k xxxxxxx, xxx nehrozí xxxxx xxxxx či xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
XXX. Xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx vlastníka xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx smyslu čl. 9 odst. 5 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx 2005/60/XX x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx terorismu a §15 xxxxxx č. 253/2008 Xx., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, je xxxxxxxxxxxxx následkem xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx instituci.
Prejudikatura: x. 1713/2008 Xx. XXX.
Xxx: Spořitelní družstvo Xxxxxxxx Xxxxxxx Ústav xxxxx Ministerstvu financí x xxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx ze xxx 21.5.2014 xxxxxxx xxxxxx ve xxxx 150&xxxx;000 Kč za xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx povinností xxx xxxxxxxxxxxx a kontrole xxxxxxx xxx §44 xxxx. 1 xxxx. x) zákona č. 253/2008 Sb., xxxxxxx xx xxx dopustit xxx, xx nesplnil xxxxxxxxx xxxxxxx kontrolu xxxxxxx xxx §9 xxxx. 1 v xxxxxxxxxx xx §7 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx č. 253/2008 Sb., neboť x xxxxxx od 7.7.2009 minimálně do 4.12.2013 nezjišťoval v xxxxxxx x §9 xxxx. 2 xxxx. x) citovaného zákona xxxx xxxxxxx obchodního xxxxxx xxx x xxxx xxxxxxx skutečného xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx klientů.
Rozklad proti xxxxxx xxxxxxxxxx zamítl xxxxxxx xxxxxxx rozhodnutím xx xxx 31.7.2014 x xxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, pokud je xxxxxxxx právnická xxxxx, xxxxxxx §9 xxxx. 2 písm. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx. Metodický pokyn Xxxxxxxxxx analytického útvaru x. 3 xx xxx 29.10.2013 (dále xxx "xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx analytického útvaru") xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx majitele xxxxxx xxxxxxxxx povinnost součinnosti x získané informace xxxxxx x nezávislých xxxxxx. Teprve pokud xxxxxx x těchto xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xx něj xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxx příslušnou xxxxxxxxxxx xx strany xxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx se xxxxxxxxx xx žalovaným, xx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx součinnosti xxxxxxx při xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx majitele x xxxxxxxxx xx x xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx povinnosti xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx dle §9 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Sb.
Proti xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx žalobce xxxxxx x Xxxxxxxxx xxxxx x Praze. Namítal, xx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx případech xxxxxx xxx §9 xxxx. 2 písm. b) xxxxxx x. 253/2008 Xx. dotaz xx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx §9 xxxx. 2 xxxxxx xxxxxx x metodického xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, který zastávají xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx §9 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx. xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx skutečného xxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx majitele xxxxxxx xxxx dohledat. Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx, xx xxxx xxxx xxxxxx každého xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx skutečného xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a dotázal xx klienta (xxxxxxxx xxxxx) na xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxx xxxxxx xxx, xx xx xxx xxxx xxxxx objektivně xxxxxxxxx xx zjištění xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx to dokládá x xxxxxxx na xxxxxxxxxx Financial Xxxxxx Xxxx Xxxxx x xxxxx 2012 (xxxx xxx "xxxxxxxxxx XXXX") x xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx analytického xxxxxx, x nichž vyplývá, xx x xxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx, postačuje zjištění xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx x právnické xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx postup dodržel, xxxxxxxxx xxxxxxxxx zjišťovat xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x nerezignoval xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx klienta xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx osoby. Xxxxxxx xxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxxxx XXXX, konkrétně:
- xxxxxxxx fyzické osoby, xxxxx disponují kontrolním xxxxxxx x dané xxxxxxxxx osobě;
- v xxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, zjišťuje xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxx právnickou xxxxx jinými xxxxxxxxxx;
- xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx bodů xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, žalobce xxxxxxxxxxxx x xxxx veškerá xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, která zastává xxxxxxxx funkci x xxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx uzavřel, xx xxxxx splnil xxx xxxxxxx povinnosti, xxxxx xxx přesvědčen, xx povinnost xxxxxxxxx xxxxxxxxxx majitele neznamená xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx. X xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxx není xxxx, xxxxxxxxx xxxxx osobu, xxxxx v takové xxxxxxxxx osobě xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
Xx xxxxxxxxx x žalobě xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx majitele xxxx xxx prováděno vždy, xxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx stanoví §9 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx Finančního xxxxxxxxxxxx xxxxxx doporučuje xxxxxxxx xxxxxx při xxxxxxxxxx skutečného majitele xxxxxx klientovu xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x získané xxxxxxxxx ověřit x xxxxxxxxxxx xxxxxx. Pouze xxxxx žádným z xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxx vykonávající nejvyšší xxxxxxx funkci. X xxxxxxxxxx xxxxxxxx však xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx x xxxxx uvedených x xxxxxxxxx rejstříku. V xxxx probíhající xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx pro zjišťování xxxxxxxxxx vlastníka xxxx xxxxxx, který by xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 253/2008 Xx. Xxxxxxxxx xx tak x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxx xxxx x Xxxxx xxxxxx xxxxxx.
X odůvodnění:
III.
Posouzení xxxxxx
1. Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xx předpokladem xxx posouzení skutkového xxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx, xx §9 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Sb. xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx majitele (pozn.: xxxxxx skutečný majitel x xxxxxxxx vlastník xxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx), xxxxxx xxxx povinnost xxxxxxxxxx xxxxxxxx klienta vždy xxxxxxxx. Žalobce xx xxxxxxx, xx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx, co xx xxx bylo xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxx přitom xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx x z xxxxxxxxxx XXXX x metodického xxxxxx Finančního xxxxxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxx §4 odst. 4 xxxx. x) xxxxxx č. 253/2008 Xx. "[x]xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx
1. xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx vliv xx xxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx; xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxx vykonávaný xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx nebo xxxxxx xxxx,
2. xxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxx na základě xxxxxx s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx více xxx 25 % xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx; xxxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxx se rozumí xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx základě xxxxxxxxx xxxxxxx bez xxxxxx xx xx, xxx x xx xxxxxxx jakého xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx hlasovacích xxxx xxxxx osobou,
3. xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxx než 25 % xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx
4. xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xx základě xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx".
Xxxxx §9 xxxx. 1 zákona x. 253/2008 Xx. "[x]xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 15&xxxx;000 XXX xxxx xxxxx, xxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podle §7 xxxx. 2 písm. x) xx x), xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxx x době xxxxxx obchodního xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx
xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx nezbytné, včetně xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dokladů. Xxxxxxx osoba může xxx účely xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx kopie xxxx výpisy x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxx takto xxxxxxx xxxxxxxxx k naplnění xxxxx xxxxxx xxxxxx".
Xxxxx §9 odst. 2 xxxxxx x. 253/2008 Xx. "[x]xxxxxxx klienta xxxxxxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx obchodu xxxx xxxxxxxxxx vztahu,
b) xxxxxxxxxx skutečného majitele, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx osoba,
c) získání xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx průběžného sledování xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x průběhu xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx, zda xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxx x xxx, xx povinná xxxxx xx o klientovi x jeho podnikatelském x rizikovém xxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx".
Xxxxx §9 xxxx. 3 xxxx xxxxx xxxxxx x. 253/2008 Xx. "[x]xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx možného xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu x xxxxxxxxxx na xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxx".
Xxxxx xx. 3 xxxx. 6 písm. x) xxxxxxxx 2005/60/XX "[x]xx účely xxxx xxxxxxxx xx rozumí: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxxx), xxxxx x konečném důsledku xxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxx, xxxx fyzická xxxxx, pro xxxxxx xx xxxxxxx transakce xxxx vykonává xxxxxxx. Xxxxx skutečný xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx:
x) fyzickou xxxxx (xxxxx), xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx ovládá xxxxxxxxxx osobu formou xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx kontroly xxxxxxxxxxxx xxxxxx akcií xxxx xxxxxxxxx osoby xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xx xx, xxxxxx xxxxx xx doručitele, xxxxx tato právnická xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx regulovaném xxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx na zveřejnění xxxxxxxxx x xxxxxxx x právními xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxx rovnocenným xxxxxxxxxxxx xxxxxx; xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx 25 % xxxx xxxxx xxxxx,
xx) xxxxxxxx xxxxx (xxxxx), xxxxx jiným xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx osoby."
Podle xx. 8 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx 2005/60/ES "[h]loubková xxxxxxxx xxxxxxx zahrnuje xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx a xx hodnocení xxxxx xxxxxxxxxx opatření xxx xxxxxxx xxxx totožnosti, xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx, na xxxxxx xx vztahuje xxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxx, xx skutečného xxxxxxxxx xxx, x to xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x na xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx klienta x xxxxxxx právnických xxxx, svěřenectví a xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx".
Xxxxx xx. 8 odst. 2 xxxxxxxx 2005/60/XX "[x]xxxxxxxx x xxxxx, xx xxxxx se xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx požadavky xx xxxxxxxxxx kontrolu xxxxxxx xxxxx odstavce 1, ale mohou xxxxx xxxxxx takových xxxxxxxx na základě xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxxxx xx typu xxxxxxx, xxxxxxxxxx vztahu, xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx x xxxxx, xx xxxxx se xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx orgánům xxxxxxxx v článku 37, xxxxxx orgánů xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx xx x xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxx x financování xxxxxxxxx xxxxxxxxx" (xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx soud, xxxx.).
Xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx, že xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx č. 253/2008 Sb. xx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx aplikační xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxx dvora, xxxxxxxx x souladu xx xxxxxxxx 2005/60/XX (xxxx. např. x xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx ze xxx 13.8.2008, xx. 2 Xxx 45/2008-67, x. 1713/2008 Xx. XXX; xx xxx 19.1.2010, xx. 1 Xx 91/2009-83; ze xxx 7.4.2016, xx. 9 Xx 291/2015-21).
Xxxxxx z §9 xxxx. 2 xxxx. b) ve xxxxxxx s §4 xxxx. 4 písm. x) zákona x. 253/2008 Xx. může xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx osoby xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx má xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx, x za xxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxx xx. 3 xxxx. 6 xxxx. x) x xx. 8 xxxx. 1 xxxx. b) xxxxxxxx 2005/60/XX xx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx povinností xxxxxxx xxxxx zřejmý. Xxxx xxxxxxxx názoru xxxxxxx i xxxxxxxxxx xxxxx, že xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx v xxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxx xxxxxxxxxxx x osobou xxxxxxxxxxxx xxxxxx, ředitele xx xxxxxx xxxxxxxxxx vedoucího. X xx. 3 xxxx. 6 xxxx. x) směrnice 2005/60/XX, xxxxx xx rozhodný xxx výklad §4 xxxx. 4 xxxxxx x. 253/2008 Xx., xxxxxxx, že xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx x konečném xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx klienta, xxxx xxxxxxx xxxxx, pro xxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxx nebo vykonává xxxxxxx. Jedná xx xxxx x xxxxxxxx xxxxx na xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx vztahů, xxxxxxx xxxxx ona v xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx celý řetězec.
Rovněž xxxxx xxxxxxxxxx x xx. 8 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx 2005/60/ES xxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx skutečného xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx §9 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx č. 253/2008 Xx. xxxxx xxxxx, xx xxxxxxx xxxxx xxxx xxx přesvědčena, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx a chápe xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx klienta x xxxxxxx xxxxxxxxxxx osob. Xxxx xxxxxxxx nelze xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx orgán xx orgánem, xxxxx xx xxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx, nemá xxx xxx xxxxxxx xxxxx vztah x xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx je xxxxxxxx ke zneužívání xxxxxxxxxxxxxxx nastrčených xxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx osobu xx prospěch xxxxxxxxxx xxxxxxxxx - xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxx (tzv. xxxx xxxx). Xxxxx xx xxxxxx povinnosti xxxx §9 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx č. 253/2008 Xx. umožňoval za xxxxxxxx xxxxxxxxx zjišťovat xxxxxx osobu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx - x xxxxxxx xx xxxxxxxx 2005/60/XX - xxxxx xxxxxxxxx pokyn Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, byl xx xxx popřen xxxxx opatření xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti a xxxxxxxxxxx terorismu. Xxxxxxxxx xxxxxxxx právnické xxxxx xxxxx xxxx xxx x praxi xxxxxxx, xxxx by měl x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx osoby či xx vlastnil.
Nakonec xxxx xxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x x dalších jazykových xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx. Anglickou xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx jako xxxxxxxx xxxxxxx (Xxxxxx, X. Xxxxxxxx-xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx: XXXX, 2004, x. 46), xxxx xxxxx xxxxx x xxxxx, xxxxx xx xx xxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxx x její činnosti xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxx. xxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx Xxxxxxüxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx skutečnost, xx xx jedná x xxxxxxxx osobu xx xxxxxxxx konci řetězce xxxxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxx §9 xxxx. 1 písm. x) zákona č. 253/2008 Xx. xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, xx. 8 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx 2005/60/XX obsahuje xxxx xxxxxxxx, z něhož xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx určitého xxxxxxxx - zjistit xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx zjistit xxxxxxxxxx xxxxxxxxx je xxxxxx dána x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx osob, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx vždy, xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxx u xxxxxxxxx xxxxxxxx následně xxxxxxx xxxxxxxx (xxxx-xxxxx xxxxxxx), xxx nehrozí xxxxx xxxxxxxxx peněz xx xxxxxxxxxxx terorismu. Xxxxx případně xx xxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxx tehdy, xxx xx xxxxxxx x xxxxx, xxxxxx xxxx jednu x xxxxxxx xxxxxxxxxx vedle xxxxxxxxx povinností, xxx xxxxxxx ze smyslu xxxxxxxxxx x ze xxxxxxxx jednotlivých jazykových xxxxx (xxxxxxxx: where xxxxxxxxxx; xxxxxxx: gegebenenfalls; xxxxxxxxx: xxxľx xxxxxxx; xxxxxx: w odpowiednich xxxxxxxxxxx). Xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, nemůže xx xxx xxxxx pro xxxxxxx kontrolního xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, ale xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xx. 9 odst. 5 xxxxxxxx 2005/60/ES a §15 zákona č. 253/2008 Xx. xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx či xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx instituci.
Výklad xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx přitom xxxxxxxx x xxxxxxxxxx XXXX, které xx xxxxxxxx ve xxxxxxxx xxxxx. Xx x. 14 xxxxxx dokumentu xxxx vypočítány xxxxx xxxxxxxxxx hloubkové xxxxxxxx (xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx), xxxxx xxxx prakticky xx stejném xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx 2005/60/XX. Xxxxx povinná xxxxx xxxx xxxxxxx xxxx povinnosti naplnit xxx xxxxxxxxxx konkrétních xxxxxxx xxxxxxx určitého xxxxxxx (xxxx-xxxxx approach), xxxxxx by xxxxx xxxxxxxxxx na x. 15 xxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxxx nesouhlasí x xxxxxxxx, že xxxxxxxx xxxxxxx závěry xx opírají o xxxxxxxxxx FATF.
Soud se xxxx neztotožnil x xxxxxxx xxxxxxxx žalobce, xx dle §9 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx. xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx. Žalobní xxxxxxx xxxx xxxxxxx. (…)