Právní xxxx
X. Xxxxxxxxxx §9 xxxx. 2 xxxx. b) xx xxxxxxx x §4 xxxx. 4 písm. x) xxxxxx x. 253/2008 Sb., o xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx terorismu, xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xx. 3 odst. 6 xxxx. a) x xx. 8 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Rady 2005/60/XX x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx terorismu. Xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx skutečného xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx statutárního xxxxxx, ředitele xx xxxxxx nejvyššího vedoucího. Xxxxxxxxx osoby xxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxx za xxxxxxxxxx xxxxx, nemusejí xxx xxx přímý xxxxx x její xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx ji x konečném důsledku xxxxxxxx ovládat.
II. Povinnost xxxxxxx skutečného xxxxxxxxx xxx §9 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx., x některých xxxxxxxxxx xxxxx legalizaci xxxxxx x trestné xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx dána x případech právnických xxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx právních xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxx xxx u xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx k xxxxxxx, xxx xxxxxxx praní xxxxx či financování xxxxxxxxx.
XXX. Xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xx. 9 xxxx. 5 xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx 2005/60/XX x xxxxxxxxxxx zneužití xxxxxxxxxx systému x xxxxx peněz x xxxxxxxxxxx terorismu a §15 zákona č. 253/2008 Sb., x xxxxxxxxx opatřeních xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx neuskutečnění xxxxxxx xx jeho xxxxxxxx příslušné xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxxxxx: x. 1713/2008 Xx. XXX.
Xxx: Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx Xxxxxxx Xxxxx xxxxx Ministerstvu financí x uložení xxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxx 21.5.2014 xxxxxxx xxxxxx xx výši 150&xxxx;000 Xx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx x kontrole xxxxxxx xxx §44 xxxx. 1 xxxx. x) zákona x. 253/2008 Xx., kterého xx xxx dopustit xxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx dle §9 xxxx. 1 x xxxxxxxxxx na §7 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Sb., neboť x xxxxxx od 7.7.2009 minimálně xx 4.12.2013 xxxxxxxxxxx x xxxxxxx s §9 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx vznikem xxxxxxxxxx xxxxxx ani x xxxx xxxxxxx skutečného xxxxxxxx u xxxxxx xxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxx proti xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx rozhodnutím xx xxx 31.7.2014 x xxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx skutečného xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx právnická xxxxx, xxxxxxx §9 odst. 2 xxxx. b) xxxxxx x. 253/2008 Xx. Xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx útvaru x. 3 ze xxx 29.10.2013 (xxxx xxx "xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx") xxxxxx doporučuje xxxxxxxx xxxxxx při zjišťování xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx povinnost součinnosti x xxxxxxx informace xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxx xxxxx xxxxxx z xxxxxx xxxxxxx nelze xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xx něj xxxxxxxxx osobu vykonávající xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx výrazně zvyšuje xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx příslušnou obezřetnost xx strany xxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx se xxxxxxxxx xx žalovaným, xx xxxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxx součinnosti xxxxxxx při zjišťování xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xx x xxxxx x veřejného xxxxxxxxx xx hrubým xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx §9 xxxx. 2 xxxx. x) zákona x. 253/2008 Sb.
Proti xxxxxxxxxx o xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x Xxxxxxxxx xxxxx x Xxxxx. Xxxxxxx, xx ve xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx případech učinil xxx §9 xxxx. 2 písm. b) xxxxxx x. 253/2008 Xx. xxxxx xx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx §9 xxxx. 2 tohoto xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx analytického xxxxxx, xxxxx zastávají xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx §9 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx. xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx však xxxxxxxxx xxxxxxxxxx majitele xxxxxxx xxxx dohledat. Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx, že mimo xxxx xxxxxx každého xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, pořídil xxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a dotázal xx klienta (většinou xxxxx) xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Žalobce xxx xxxxxx xxx, xx xx xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx majitele klientů. Xxxxxxx to xxxxxxx x odkazem xx xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx Xxxxxx Xxxx Xxxxx x xxxxx 2012 (xxxx xxx "xxxxxxxxxx FATF") x xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xxxxxxx, xx x případě, xxx není skutečný xxxxxxx právnické xxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx řídicí xxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx povinnost xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx povinné xxxxxxxxxxx xxxxxxx při xxxxxxxxxx skutečného xxxxxxxx xxxxxxxxx osoby. Xxxxxxx xxxxx, že činí xxxxxxx rozumná opatření xxx xxxxxxxxxx skutečného xxxxxxxx xxxxxxxxxxx osob x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx FATF, xxxxxxxxx:
- xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx disponují kontrolním xxxxxxx v xxxx xxxxxxxxx xxxxx;
- x xxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxx ovládají xxxxxxxxxx xxxxx jinými xxxxxxxxxx;
- xxxxx podle xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x činí xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx zastává xxxxxxxx funkci v xxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx xxx zákonné xxxxxxxxxx, xxxxx byl xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx zjišťovat xxxxxxxxxx majitele xxxxxxxxx xxxxx vždy xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx. X xxxxxxxxx, kdy skutečný xxxxxxx xxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx osobě xxxxxxxx xxxxxx funkci.
Ve xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx §9 xxxx. 2 písm. x) xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx doporučuje xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx klientovu xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxx žádným x xxxxxx způsobů xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, je třeba xx xxx xxxxxxxxx xxxxx vykonávající nejvyšší xxxxxxx xxxxxx. Z xxxxxxxxxx podkladů xxxx xxxxxxxxx, že xxxxxxx xxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx nežádal x xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx. X xxxx probíhající xxxxxxxx xxxxx nebyl nastaven xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxx, který xx xxxxxxxxx požadavkům zákona x. 253/2008 Xx. Xxxxxxxxx xx xxx x xxxxxxxxx jednotlivá, xxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxx xxxx x Xxxxx xxxxxx xxxxxx.
X xxxxxxxxxx:
XXX.
Xxxxxxxxx žaloby
1. Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx právnické osoby
Žalobcova xxxxxxx námitka, xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx skutkového xxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx, že §9 xxxx. 2 xxxx. x) zákona x. 253/2008 Xx. xxxxxxx, xx xxxxxxx kontrola xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx.: xxxxxx xxxxxxxx majitel x xxxxxxxx vlastník xxxx v xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx), xxxxxx xxxx xxxxxxxxx skutečného xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx se xxxxxxx, xx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx, co xx xxx xxxx xxxxx požadovat. Xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx jeho xxxxxx x x xxxxxxxxxx XXXX x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx analytického xxxxxx.
Xxxxx §4 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxx č. 253/2008 Xx. "[s]kutečným majitelem xx xxx xxxxx xxxxxx zákona xxxxxx x xxxxxxxxxxx
1. xxxxxxx xxxxx, která fakticky xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx závodu x xxxxxx xxxxxxxxxxx; nepřímým xxxxxx se xxxxxx xxxx vykonávaný prostřednictvím xxxx xxxxx xxxx xxxxxx osob,
2. xxxxxxx xxxxx, xxxxx sama xxxx na základě xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx 25 % xxxxxxxxxxx xxxx tohoto xxxxxxxxxxx; xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx vykonávat xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xx xx, xxx x na xxxxxxx jakého právního xxxxxx jsou xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx práv xxxxx osobou,
3. xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx ve xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxx než 25 % hlasovacích práv xxxxxx podnikatele, xxxx
4. xxxxxxx xxxxx, která xx xx xxxxxxx xxxx skutečnosti příjemcem xxxxxx z činnosti xxxxxx podnikatele".
Podle §9 xxxx. 1 xxxxxx x. 253/2008 Xx. "[x]xxxxxx osoba před xxxxxxxxxxxx jednotlivého obchodu x xxxxxxx 15 000 XXX nebo xxxxx, xxxxxxx, na který xx xxxxxxxx povinnost xxxxxxxxxxxx xxxxx §7 xxxx. 2 xxxx. x) xx x), xxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx osobou x xxxx x xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx
xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx k provedení xxxxxxxx xxxxxxxx, včetně xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx osoba může xxx účely tohoto xxxxxx pořizovat kopie xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx dokladů x xxxxxxxxxxx xxxxx získané xxxxxxxxx x naplnění xxxxx tohoto zákona".
Podle §9 xxxx. 2 xxxxxx č. 253/2008 Xx. "[k]ontrola xxxxxxx xxxxxxxx
x) získání xxxxxxxxx x xxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx obchodu xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx včetně xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx prováděných x průběhu xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxx x xxx, xx xxxxxxx xxxxx xx x xxxxxxxxx x xxxx podnikatelském x rizikovém xxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxx peněžních xxxxxxxxxx".
Xxxxx §9 xxxx. 3 věty první xxxxxx č. 253/2008 Xx. "[p]ovinná xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx klienta xxxxx odstavce 2 x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx možného xxxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu x xxxxxxxxxx na xxxx klienta, obchodního xxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxx".
Xxxxx xx. 3 xxxx. 6 písm. x) směrnice 2005/60/XX "[x]xx xxxxx této xxxxxxxx se xxxxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxxx), která x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxx, xxxx fyzická xxxxx, xxx kterou xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx:
x) xxxxxxxx xxxxx (osoby), xxxxx x konečném důsledku xxxxxxx xxxx ovládá xxxxxxxxxx osobu xxxxxx xxxxxxx xxxx nepřímého xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podílu xxxxx xxxx právnické xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx práv xx xx, xxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx zveřejnění xxxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx rovnocenným xxxxxxxxxxxx xxxxxx; xxx xxxxxxx xxxxxxxx ovládání xx xxxxxxxx za dostatečný xxxxx 25 % xxxx jedna akcie,
ii) xxxxxxxx xxxxx (osoby), xxxxx jiným xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx právnické osoby."
Podle xx. 8 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx 2005/60/XX "[x]xxxxxxxx xxxxxxxx klienta xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx odpovídajících x xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx nebo xxxxx, na xxxxxx xx vztahuje xxxx xxxxxxxx, byla přesvědčena, xx xxxxxxxxxx vlastníka xxx, a xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xx hodnocení xxxxx xxxxxxxxxx opatření xxx xx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx právnických xxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx uspořádání".
Podle xx. 8 xxxx. 2 xxxxxxxx 2005/60/ES "[x]xxxxxxxx a xxxxx, xx které se xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx požadavky xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, ale xxxxx xxxxx rozsah xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx rizika, x xxxxxxxxxx xx typu xxxxxxx, obchodního vztahu, xxxxxxxx xxxx transakce. Xxxxxxxxx a xxxxx, xx xxxxx se xxxx xxxxxxxx vztahuje, xxxx xxx schopné xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x článku 37, včetně xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, že xxxxxx xxxxxxxx je x xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx peněz x financování xxxxxxxxx xxxxxxxxx" (relevantní xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx soud, xxxx.).
Xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx, že jednotlivá xxxxxxxxxx xxxxxx č. 253/2008 Xx. xx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx přednosti x závaznosti xxxxxxxx xxxxx, kterou dovodila xxxxxxxxxx Soudního dvora, xxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx 2005/60/ES (xxxx. např. x xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx dne 13.8.2008, čj. 2 Xxx 45/2008-67, x. 1713/2008 Xx. XXX; xx dne 19.1.2010, xx. 1 Xx 91/2009-83; ze xxx 7.4.2016, čj. 9 Xx 291/2015-21).
Xxxxxx x §9 xxxx. 2 xxxx. b) xx xxxxxxx s §4 xxxx. 4 písm. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx. xxxx xxx xxxxxxxxx sporu, xxxxx všechny xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxx povinnost xxxx zjišťování, nebo xxxxxxxx, a xx xxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxx xx. 3 xxxx. 6 písm. x) a xx. 8 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx 2005/60/XX je obsah xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x rozsah povinností xxxxxxx osoby zřejmý. Xxxx xxxxxxxx názoru xxxxxxx i xxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx případě samo x sobě xxxxxxxxxxx x xxxxxx statutárního xxxxxx, ředitele xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. X xx. 3 xxxx. 6 xxxx. x) směrnice 2005/60/XX, xxxxx je xxxxxxxx xxx xxxxxx §4 xxxx. 4 xxxxxx x. 253/2008 Xx., xxxxxxx, xx skutečný xxxxxxxx je xxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx, nebo xxxxxxx xxxxx, pro xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx vykonává xxxxxxx. Xxxxx xx xxxx x xxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx vztahů, protože xxxxx ona x xxxxxxxx xxxxxxxx ovládá xxxxxxxx xxxx xxxxxxx.
Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xx. 8 xxxx. 1 xxxx. b) xxxxxxxx 2005/60/XX odpovídá xxxxxx, že nestačí xxxxxxxxx namísto xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx §9 xxxx. 2 xxxx. b) xxxxxx x. 253/2008 Xx. xxxxx uvádí, xx xxxxxxx xxxxx xxxx být xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx x xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx za xxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxx xxxxx xxxxx xx zjištění xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx xx orgánem, který xx xxxxxxxxx na xxxxxxxx jednání xx xxxxxxxxxx xxxxx, nemá xxx bez xxxxxxx xxxxx vztah k xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx je xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx osob, xxxxx xxxxxxxxx páchají xx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx - zosnovatele xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx - xxxxxxxx činnost (xxx. xxxx koně). Pokud xx xxxxxx povinnosti xxxx §9 xxxx. 2 písm. b) xxxxxx č. 253/2008 Xx. xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx osobu vykonávající xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx - x xxxxxxx xx xxxxxxxx 2005/60/XX - uvádí xxxxxxxxx pokyn Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxx xxxxxx xxxxx opatření proti xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx činnosti a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx může xxx x praxi kdokoli, xxxx xx xxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx osoby xx xx xxxxxxxx.
Xxxxxxx xxxx xxxxxx, xx uvedená xxxxxxxxxxxx vyplývá x x dalších jazykových xxxxxxx xxxxx skutečný xxxxxxxx. Anglickou variantu xxxxxxxxxx owner je xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx požitků (Xxxxxx, X. Xxxxxxxx-xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Praha: XXXX, 2004, x. 46), xxxx nejde xxxxx x xxxxx, xxxxx xx xx xxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx prospěch, xxxx. xxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx wirtschaftlicher Eigentümer xxxxxxxxxxxx xxxx hospodářský xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx vlastnictví xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx varianta konečný xxxxxxxx pak opakovaně xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxx konci xxxxxxx xxxxxxxxxxx vztahů.
Zatímco §9 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx č. 253/2008 Xx. obsahuje xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxx evokuje xxxxxx, xxxxxx výsledek, xx. 8 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx 2005/60/XX obsahuje xxxx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx - xxxxxxx skutečného xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx dána v xxxxxxxxx právnických xxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxx pouze xxxxx xx xxx u xxxxxxxxx subjektů xxxxxxxx xxxxxxx analýzou (xxxx-xxxxx xxxxxxx), xxx nehrozí xxxxx špinavých xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx je xxxxx xxx xxxxxxx xxxx termín xxxxx, xxx xx xxxxxxx x úvahu, nikoli xxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, což xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx x ze xxxxxxxx jednotlivých xxxxxxxxxx xxxxx (anglicky: xxxxx xxxxxxxxxx; xxxxxxx: xxxxxxxxxxxxxx; xxxxxxxxx: xxxľx xxxxxxx; xxxxxx: x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Xxxxx se xxxxxxxx skutečného vlastníka xxxxxxx, xxxxxx xx xxx xxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxxxx standardu, xxxx například prostřednictvím xxxxxxx xxxxxxxx vedoucí xxxxx xxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx zakládá xx xxxxxx xx. 9 xxxx. 5 xxxxxxxx 2005/60/ES x §15 xxxxxx x. 253/2008 Sb. xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxxxxx ustanovení přitom xxxxxxxx x doporučení XXXX, které xx xxxxxxxx xx správním xxxxx. Na x. 14 tohoto dokumentu xxxx vypočítány dílčí xxxxxxxxxx xxxxxxxxx kontroly (xxxxxxxx due diligence), xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx znění xxxxxxxx do xxxxxxxx 2005/60/XX. Pokud xxxxxxx xxxxx xxxx schopna xxxx povinnosti xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx (xxxx-xxxxx xxxxxxxx), xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx na x. 15 xxxxxx provést. Xxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx, xx xxxxxxxx uváděné závěry xx opírají x xxxxxxxxxx XXXX.
Xxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxx §9 xxxx. 2 xxxx. x) zákona x. 253/2008 Xx. nebylo xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx vlastníky jeho xxxxxxx. Žalobní námitka xxxx xxxxxxx. (…)