Xxxxxx věta
I. Xxxxxxxxxx §9 xxxx. 2 xxxx. x) ve xxxxxxx x §4 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx., x xxxxxxxxx opatřeních xxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu, je xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx čl. 3 xxxx. 6 xxxx. x) x xx. 8 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx 2005/60/ES x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu. Ve xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx skutečného vlastníka xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x osobou statutárního xxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx starosti xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx, nemusejí xxx xxx přímý vztah x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, ani xx x xxxxxxxx důsledku xxxxxxxx xxxxxxx.
XX. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx §9 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx., o některých xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, je xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxx xxx u xxxxxx xxxxxxxx následně xxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxx xxxxxxx praní xxxxx xx financování xxxxxxxxx.
XXX. Pokud se xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx smyslu xx. 9 odst. 5 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2005/60/XX x xxxxxxxxxxx zneužití xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x §15 zákona x. 253/2008 Xx., o xxxxxxxxx xxxxxxxxxx proti xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, je xxxxxxxxxxxxx následkem neuskutečnění xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx instituci.
Prejudikatura: x. 1713/2008 Sb. XXX.
Xxx: Xxxxxxxxxx družstvo Xxxxxxxx Xxxxxxx Ústav xxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxx 21.5.2014 žalobci xxxxxx xx výši 150&xxxx;000 Xx za xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx dle §44 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx., kterého xx xxx dopustit xxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxxx provést kontrolu xxxxxxx xxx §9 xxxx. 1 v xxxxxxxxxx na §7 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx č. 253/2008 Sb., xxxxx x xxxxxx od 7.7.2009 minimálně do 4.12.2013 nezjišťoval x xxxxxxx s §9 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx obchodního xxxxxx xxx x xxxx průběhu xxxxxxxxxx xxxxxxxx u xxxxxx xxxxx klientů.
Rozklad proti xxxxxx rozhodnutí xxxxxx xxxxxxx financí xxxxxxxxxxx xx dne 31.7.2014 x tím, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx skutečného xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx osoba, xxxxxxx §9 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx. Metodický xxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x. 3 ze xxx 29.10.2013 (dále xxx "xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx") xxxxxx xxxxxxxxxx povinným xxxxxx při zjišťování xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx součinnosti x získané xxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx nelze xxxxxxxxxx xxxxxxxx zjistit, xx xxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx vedoucí xxxxxx, xxx výrazně zvyšuje xxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxx příslušnou obezřetnost xx xxxxxx xxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx xx ztotožnil xx xxxxxxxxx, že xxxxxxxxx žalobce xx xxxxxxx xxxxxxxxxx součinnosti xxxxxxx při xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xx s xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx hrubým xxxxxxxxx povinnosti xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx §9 odst. 2 xxxx. b) zákona x. 253/2008 Sb.
Proti xxxxxxxxxx x rozkladu xxxxx xxxxxxx xxxxxx x Xxxxxxxxx xxxxx x Praze. Xxxxxxx, xx xx všech xxxxxxxxxxxxxxx případech učinil xxx §9 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx. xxxxx xx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx §9 xxxx. 2 tohoto xxxxxx a metodického xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx zastávají xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx §9 odst. 2 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx. xxxxx xxxxxxx zahrnuje xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx majitele, xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx klienta xxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx povinnost xxxxxx xxx, xx mimo xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx vyplnit xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx skutečného xxxxxxxx klienta, xxxxxxx xxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxx (xxxxxxxx xxxxx) na xxxx xxxxxxxxxx majitele. Xxxxxxx xxx xxxxxx vše, xx xx xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx to xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx Xxxxxx Xxxx Force z xxxxx 2012 (xxxx xxx "doporučení XXXX") x xxxxxxxxx pokyn Xxxxxxxxxx analytického útvaru, x nichž xxxxxxx, xx x případě, xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxxxxxx zjištění xxxxxxxxxx osob, xxxxx x právnické xxxxx xxxxxxxxx nejvyšší xxxxxx xxxxxx. Žalobce se xxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx zjišťovat xxxxxxxxxx xxxxxxxx právnické xxxxx x xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx povinné xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxx, xx činí xxxxxxx rozumná opatření xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx osob x souladu x xxxxxxxxxxx XXXX, xxxxxxxxx:
- xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx disponují xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxx;
- v xxxx pochybností, zda xxxx osoby xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, zjišťuje xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx jinými xxxxxxxxxx;
- xxxxx podle xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx identifikuje x činí xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx fyzické xxxxx, která xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx uzavřel, xx řádně xxxxxx xxx zákonné povinnosti, xxxxx xxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx vždy xxxxxxxxxx xxxxxxxx dohledat. V xxxxxxxxx, xxx skutečný xxxxxxx xxxx znám, xxxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx v xxxxxx xxxxxxxxx osobě vykonává xxxxxx funkci.
Ve xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, že zjišťování xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxx být xxxxxxxxx konkrétní xxxxxxxxxx, xxx stanoví §9 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx doporučuje xxxxxxxx osobám xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx majitele xxxxxx klientovu xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxx žádným x xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx zjistit skutečného xxxxxxxx, xx xxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxx vykonávající nejvyšší xxxxxxx funkci. X xxxxxxxxxx xxxxxxxx však xxxxxxxxx, xx žalobce xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx x xxxxx uvedených x xxxxxxxxx xxxxxxxxx. X xxxx probíhající kontroly xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vlastníka xxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx zákona x. 253/2008 Sb. Xxxxxxxxx xx xxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxx xxxx x Xxxxx xxxxxx xxxxxx.
X xxxxxxxxxx:
XXX.
Xxxxxxxxx žaloby
1. Xxxxxxxxx xxxxxxxxx skutečného xxxxxxxx právnické osoby
Žalobcova xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx, xx §9 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx. xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx zjišťování xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx.: xxxxxx xxxxxxxx majitel x skutečný xxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx), xxxxxx xxxx povinnost skutečného xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxxxx, xx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx, xx xx xxx bylo xxxxx požadovat. Stejné xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx jeho xxxxxx x x xxxxxxxxxx XXXX x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxx §4 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx. "[s]kutečným xxxxxxxxx xx pro xxxxx xxxxxx zákona xxxxxx x xxxxxxxxxxx
1. fyzická xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxx vliv xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx u xxxxxx xxxxxxxxxxx; xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx nebo xxxxxx xxxx,
2. xxxxxxx xxxxx, xxxxx sama xxxx xx základě xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx 25 % xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx podnikatele; xxxxxxxxxxxx x hlasovacími xxxxx se rozumí xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx na základě xxxxxxxxx uvážení xxx xxxxxx na xx, xxx a xx xxxxxxx jakého právního xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx možnost xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx,
3. xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxx než 25 % xxxxxxxxxxx práv xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx
4. xxxxxxx osoba, xxxxx xx xx základě xxxx skutečnosti příjemcem xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx".
Xxxxx §9 xxxx. 1 zákona x. 253/2008 Xx. "[x]xxxxxx xxxxx před xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x hodnotě 15 000 XXX xxxx xxxxx, xxxxxxx, na xxxxx xx xxxxxxxx povinnost xxxxxxxxxxxx podle §7 xxxx. 2 xxxx. x) xx x), xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx osobou x xxxx v xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx vztahu xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx
xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx informace, které xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxx xxx účely xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx kopie xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxx takto xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx".
Xxxxx §9 odst. 2 xxxxxx č. 253/2008 Xx. "[x]xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx
x) získání informací x účelu x xxxxxxxxx povaze xxxxxxx xxxx obchodního vztahu,
b) xxxxxxxxxx skutečného xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx je xxxxxxxxx xxxxx,
x) získání xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx průběžného xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx prováděných x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx za xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxx s xxx, xx xxxxxxx xxxxx xx o xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx profilu,
d) xxxxxxxxxxxxx xxxxxx peněžních xxxxxxxxxx".
Xxxxx §9 odst. 3 xxxx xxxxx xxxxxx x. 253/2008 Xx. "[p]ovinná xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx klienta xxxxx odstavce 2 x xxxxxxx xxxxxxxxx x posouzení xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx x financování xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxx klienta, obchodního xxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxx".
Xxxxx xx. 3 xxxx. 6 písm. x) směrnice 2005/60/XX "[x]xx xxxxx xxxx xxxxxxxx se xxxxxx: xxxxxxxxx vlastníkem fyzická xxxxx (osoby), xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx nebo ovládá xxxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxx xx provádí transakce xxxx vykonává xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx alespoň v xxxxxxx xxxxxxxxxxx:
x) fyzickou xxxxx (osoby), xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx ovládá xxxxxxxxxx xxxxx formou xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx právnické xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xx xx, xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx není xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na regulovaném xxxx, xxxxx podléhá xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x souladu x xxxxxxxx předpisy Xxxxxxxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx; xxx splnění xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx za xxxxxxxxxx xxxxx 25 % xxxx jedna akcie,
ii) xxxxxxxx xxxxx (xxxxx), xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx nad xxxxxxx právnické osoby."
Podle xx. 8 odst. 1 písm. x) xxxxxxxx 2005/60/XX "[x]xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx totožnosti xxxxxxxxxx vlastníka x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xx hodnocení xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxx totožnosti, xxx xxxxxxxxx nebo xxxxx, na kterou xx vztahuje tato xxxxxxxx, xxxx přesvědčena, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx, x to xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx to, aby xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx klienta x případě právnických xxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx".
Xxxxx xx. 8 odst. 2 xxxxxxxx 2005/60/XX "[x]xxxxxxxx a xxxxx, xx které xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx všechny xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kontrolu xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx základě xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx, obchodního xxxxxx, xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx a xxxxx, xx které se xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxx 37, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx samosprávy, že xxxxxx xxxxxxxx xx x xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxx x financování terorismu xxxxxxxxx" (xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx městský soud, xxxx.).
Xxxxxxx soud předně xxxxx, xx jednotlivá xxxxxxxxxx zákona x. 253/2008 Xx. je xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx přednosti x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxx xx směrnicí 2005/60/XX (xxxx. např. x xxxxxxxx Nejvyššího xxxxxxxxx xxxxx xx xxx 13.8.2008, čj. 2 Xxx 45/2008-67, x. 1713/2008 Sb. NSS; xx xxx 19.1.2010, xx. 1 Xx 91/2009-83; ze xxx 7.4.2016, xx. 9 Xx 291/2015-21).
Xxxxxx z §9 xxxx. 2 xxxx. x) xx xxxxxxx s §4 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Sb. xxxx xxx xxxxxxxxx sporu, xxxxx xxxxxxx osoby xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, nebo xxxxxxxx, x xx xxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxx čl. 3 xxxx. 6 písm. x) x čl. 8 xxxx. 1 xxxx. b) směrnice 2005/60/XX xx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x rozsah xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx zřejmý. Xxxx navzdory xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx nelze x xxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxx ztotožňovat x osobou statutárního xxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxx nejvyššího vedoucího. X xx. 3 xxxx. 6 xxxx. x) směrnice 2005/60/ES, xxxxx xx xxxxxxxx xxx xxxxxx §4 xxxx. 4 zákona x. 253/2008 Xx., xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxx je osoba, xxxxx v konečném xxxxxxxx vlastní nebo xxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxx xx provádí xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Jedná xx xxxx x fyzickou xxxxx xx samém xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx vztahů, xxxxxxx xxxxx xxx x xxxxxxxx xxxxxxxx ovládá xxxxxxxx xxxx xxxxxxx.
Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx v xx. 8 odst. 1 písm. x) xxxxxxxx 2005/60/XX xxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx namísto skutečného xxxxxxxxx statutární xxxxx. Xxxxxxx ustanovení xxxxx xxxxxx §9 xxxx. 2 xxxx. b) xxxxxx x. 253/2008 Xx. xxxxx uvádí, xx povinná osoba xxxx xxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx x xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx považovat xx xxxxxxxx, pokud se xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx xx orgánem, xxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx osobu, xxxx xxx bez dalšího xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxx xx xxxxx poukázat xx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx osob xx xxxxxxxx ke zneužívání xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx skutečného xxxxxxxxx - xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx jednání - xxxxxxxx xxxxxxx (xxx. xxxx koně). Xxxxx xx výklad xxxxxxxxxx xxxx §9 xxxx. 2 písm. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx. xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx vedoucí xxxxxx, xxx - x xxxxxxx xx xxxxxxxx 2005/60/XX - xxxxx xxxxxxxxx xxxxx Finančního xxxxxxxxxxxx útvaru, xxx xx xxx popřen xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx terorismu. Xxxxxxxxx xxxxxxxx právnické xxxxx xxxxx xxxx být x xxxxx kdokoli, xxxx xx měl x konečném důsledku xxxx xx činnost xxxxxxxxx osoby xx xx xxxxxxxx.
Xxxxxxx xxxx xxxxxx, že xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x x dalších xxxxxxxxxx xxxxxxx pojmu skutečný xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx přeložit xxxx xxxxxxxx požitků (Xxxxxx, X. Xxxxxxxx-xxxxx právnický xxxxxxx. Praha: LEDA, 2004, s. 46), xxxx xxxxx pouze x xxxxx, xxxxx xx za xxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxx určitý xxxxxxxx, xxxx. xxxx. Německá xxxxxxxx wirtschaftlicher Xxxxxxüxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx podnikatele. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx opakovaně xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx konci xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxx §9 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx č. 253/2008 Xx. xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, xx. 8 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx 2005/60/XX xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, z xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx určitého xxxxxxxx - xxxxxxx skutečného xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx osob, xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxx xx lze x xxxxxxxxx subjektů xxxxxxxx xxxxxxx analýzou (xxxx-xxxxx xxxxxxx), zda xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx peněz xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx je xxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxx tehdy, xxx xx xxxxxxx x xxxxx, nikoli xxxx xxxxx z xxxxxxx xxxxxxxxxx vedle xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, což xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx i xx xxxxxxxx jednotlivých xxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxxx: where xxxxxxxxxx; xxxxxxx: xxxxxxxxxxxxxx; xxxxxxxxx: xxxľx potreby; xxxxxx: x odpowiednich xxxxxxxxxxx). Xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx vlastníka xxxxxxx, xxxxxx to xxx důvod xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxx nejvyšší xxxxxxx xxxxx klienta, xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xx. 9 xxxx. 5 xxxxxxxx 2005/60/ES a §15 xxxxxx č. 253/2008 Xx. následek xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx příslušné xxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx přitom xxxxxxxx x xxxxxxxxxx XXXX, xxxxx je xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx. Na s. 14 xxxxxx xxxxxxxxx xxxx vypočítány xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxx due xxxxxxxxx), xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx 2005/60/XX. Pokud xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxx povinnosti xxxxxxx xxx zohlednění xxxxxxxxxxx xxxxxxx případu xxxxxxxx xxxxxxx (xxxx-xxxxx xxxxxxxx), xxxxxx by xxxxx xxxxxxxxxx na x. 15 obchod provést. Xxxx xxxxx xxxxxxxxxx x tvrzením, xx xxxxxxxx uváděné závěry xx xxxxxxx x xxxxxxxxxx XXXX.
Xxxx xx xxxx neztotožnil x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxx §9 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx č. 253/2008 Xx. xxxxxx xxxx povinností xxxxxxx xxxxxxxx vlastníky xxxx xxxxxxx. Žalobní xxxxxxx xxxx důvodná. (…)