Xxxxxx věta
I. Xxxxxxxxxx §9 odst. 2 xxxx. x) xx xxxxxxx x §4 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxx č. 253/2008 Xx., o xxxxxxxxx opatřeních xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu, je xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xx. 3 xxxx. 6 xxxx. x) a xx. 8 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2005/60/XX x xxxxxxxxxxx zneužití xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Ve xxxxxx těchto ustanovení xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx ztotožňovat x xxxxxx statutárního xxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxx nejvyššího vedoucího. Xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxx xxx přímý xxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
XX. Xxxxxxxxx xxxxxxx skutečného vlastníka xxx §9 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx č. 253/2008 Xx., x některých xxxxxxxxxx xxxxx legalizaci xxxxxx x trestné xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx dána x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, protože xxxxx xxxxx xxx x xxxxxx subjektů následně xxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxx xxxxxxx praní xxxxx xx financování xxxxxxxxx.
XXX. Xxxxx xx xxxxxxxx skutečného vlastníka xxxxxxxxx osoby xxxxxxx, xx xxxxxx xx. 9 odst. 5 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2005/60/XX x xxxxxxxxxxx zneužití xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x §15 zákona x. 253/2008 Xx., o xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu, je xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxxxxx: x. 1713/2008 Xx. XXX.
Xxx: Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx Xxxxxxx Xxxxx xxxxx Ministerstvu financí x xxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxx rozhodnutím ze xxx 21.5.2014 xxxxxxx xxxxxx xx výši 150&xxxx;000 Xx xx xxxxxxxx správního deliktu xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx xxx §44 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx č. 253/2008 Sb., xxxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxx, že xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx §9 xxxx. 1 x xxxxxxxxxx xx §7 xxxx. 2 písm. x) xxxxxx č. 253/2008 Sb., xxxxx x xxxxxx xx 7.7.2009 minimálně xx 4.12.2013 nezjišťoval v xxxxxxx x §9 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx ani x xxxx průběhu skutečného xxxxxxxx u celkem xxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx rozhodnutím xx xxx 31.7.2014 x tím, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx §9 xxxx. 2 písm. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx. Xxxxxxxxx pokyn Xxxxxxxxxx analytického útvaru x. 3 xx xxx 29.10.2013 (dále xxx "xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx") xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx při xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx využít xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx zjistit, xx xxxxx xx něj xxxxxxxxx osobu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx výrazně zvyšuje xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx obezřetnost xx xxxxxx povinné xxxxx.
Xxxxxxx xx xxxxxxxxx xx žalovaným, xx xxxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxx povinnosti xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xx x xxxxx x veřejného xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx klienta dle §9 xxxx. 2 xxxx. x) zákona x. 253/2008 Xx.
Xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx žalobce xxxxxx x Xxxxxxxxx xxxxx x Praze. Namítal, xx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx §9 xxxx. 2 xxxx. b) xxxxxx x. 253/2008 Xx. dotaz na xxxxxxx. Žalobce xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx §9 xxxx. 2 xxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, který xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx §9 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx. xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx skutečného xxxxxxxx, xxxxxx xxxx povinnost xxxxxxxxxx majitele xxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx, xx mimo xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx skutečného xxxxxxxx xxxxxxx, pořídil xxxxx x obchodního xxxxxxxxx a xxxxxxx xx xxxxxxx (většinou xxxxx) na xxxx xxxxxxxxxx majitele. Žalobce xxx učinil xxx, xx xx xxx xxxx xxxxx objektivně xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx to xxxxxxx x odkazem na xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx Xxxxxx Xxxx Xxxxx x xxxxx 2012 (dále xxx "xxxxxxxxxx XXXX") x xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xxxxxxx, xx x případě, xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx osob, které x právnické xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx se xxxxxx domnívá, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx zjišťovat xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x nerezignoval xx xxxxxxx povinné xxxxxxxxxxx xxxxxxx při xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx osoby. Žalobce xxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx FATF, xxxxxxxxx:
- xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxx;
- x xxxx pochybností, xxx xxxx osoby xxxx xxxxxxxxxx majiteli, zjišťuje xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx jinými xxxxxxxxxx;
- xxxxx xxxxx výše xxxxxxxxx xxxx nelze xxxxxxxxxxxxx žádnou xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxx opatření x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, která xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx uzavřel, xx xxxxx splnil xxx zákonné xxxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx. V xxxxxxxxx, kdy xxxxxxxx xxxxxxx xxxx znám, xxxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx v xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
Xx vyjádření x žalobě xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx zjišťování xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx vždy, xxx mohla xxx xxxxxxxxx konkrétní rizikovost, xxx stanoví §9 xxxx. 2 písm. x) citovaného zákona. Xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx osobám xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx povinnost xxxxxxxxxxx a získané xxxxxxxxx ověřit z xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx způsobů xxxx xxxxx xxxxxxx skutečného xxxxxxxx, xx xxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx nejvyšší xxxxxxx funkci. X xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xx žalobce xxxxxxx vůbec x xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx z xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx rejstříku. X xxxx xxxxxxxxxxx kontroly xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx pro zjišťování xxxxxxxxxx vlastníka xxxx xxxxxx, který xx xxxxxxxxx požadavkům zákona x. 253/2008 Xx. Xxxxxxxxx xx tak x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxx xxxx x Praze xxxxxx xxxxxx.
X odůvodnění:
III.
Posouzení žaloby
1. Xxxxxxxxx zjišťovat xxxxxxxxxx xxxxxxxx právnické xxxxx
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx, že §9 xxxx. 2 písm. x) zákona č. 253/2008 Xx. stanoví, xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx majitele (pozn.: xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx v xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx), xxxxxx xxxx povinnost xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxxxx, že x xxxxx popsaného xxxxxxx xxxxxx xxx, xx xx xxx bylo xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx názoru x z xxxxxxxxxx XXXX x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxx §4 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx. "[s]kutečným xxxxxxxxx xx pro xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx
1. xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx u xxxxxx xxxxxxxxxxx; xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx prostřednictvím xxxx osoby xxxx xxxxxx xxxx,
2. xxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxx na základě xxxxxx x jiným xxxxxxxxxxx xxxx společníky xxxxxxxxx xxxx než 25 % xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx podnikatele; xxxxxxxxxxxx s hlasovacími xxxxx se rozumí xxxxxxx xxxxxxxxx hlasovací xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx na to, xxx x na xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx možnost xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx osobou,
3. xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxx než 25 % xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx
4. xxxxxxx osoba, xxxxx xx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx".
Xxxxx §9 xxxx. 1 xxxxxx x. 253/2008 Sb. "[x]xxxxxx xxxxx před xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx obchodu x xxxxxxx 15 000 XXX xxxx vyšší, xxxxxxx, na xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podle §7 xxxx. 2 xxxx. x) xx x), xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx osobou x xxxx v xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx
xxxxxxxx povinné xxxxx xxxxxxxxx, které xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx osoba xxxx xxx účely xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx kopie xxxx výpisy z xxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx k naplnění xxxxx tohoto zákona".
Podle §9 xxxx. 2 xxxxxx x. 253/2008 Xx. "[k]ontrola xxxxxxx xxxxxxxx
x) získání xxxxxxxxx x xxxxx a xxxxxxxxx povaze obchodu xxxx obchodního xxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx majitele, xxxxx xxxxxxxx je xxxxxxxxx xxxxx,
x) získání xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahu včetně xxxxxxxxxxxxx obchodů xxxxxxxxxxx x průběhu daného xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx jsou v xxxxxxx s tím, xx povinná xxxxx xx x xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxxx x rizikovém xxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx".
Xxxxx §9 xxxx. 3 xxxx první xxxxxx č. 253/2008 Xx. "[x]xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx klienta xxxxx xxxxxxxx 2 x xxxxxxx potřebném x posouzení xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx x financování xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx na xxxx klienta, obchodního xxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxx".
Xxxxx xx. 3 xxxx. 6 písm. x) xxxxxxxx 2005/60/XX "[x]xx xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx: xxxxxxxxx vlastníkem xxxxxxx xxxxx (osoby), xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxx fyzická xxxxx, pro kterou xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx vykonává činnost. Xxxxx skutečný xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx společností:
i) xxxxxxxx xxxxx (xxxxx), která x konečném xxxxxxxx xxxxxxx nebo ovládá xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podílu xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xx ní, xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxx tato právnická xxxxx není xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x souladu x právními předpisy Xxxxxxxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx; xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xx dostatečný xxxxx 25 % xxxx jedna akcie,
ii) xxxxxxxx xxxxx (osoby), xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx právnické osoby."
Podle xx. 8 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx 2005/60/XX "[x]xxxxxxxx xxxxxxxx klienta xxxxxxxx xxxxxxxx zjištění totožnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx a xx hodnocení rizik xxxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxx totožnosti, xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx, na xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxx přesvědčena, xx xxxxxxxxxx vlastníka xxx, x xx xxxxxx přijetí xxxxxxxxxxxxxx x na xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx klienta x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, svěřenectví a xxxxxxxxx právních xxxxxxxxxx".
Xxxxx xx. 8 odst. 2 xxxxxxxx 2005/60/XX "[x]xxxxxxxx x xxxxx, xx xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxx 1, ale xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, v xxxxxxxxxx xx typu xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx a osoby, xx které se xxxx xxxxxxxx vztahuje, xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxx 37, xxxxxx orgánů xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxx opatření xx x ohledem xx xxxxxx xxxxx peněz x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx" (relevantní xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx, xxxx.).
Xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx, že xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx č. 253/2008 Xx. xx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, kterou xxxxxxxx xxxxxxxxxx Soudního xxxxx, xxxxxxxx v souladu xx xxxxxxxx 2005/60/XX (xxxx. např. x xxxxxxxx Nejvyššího xxxxxxxxx xxxxx ze xxx 13.8.2008, čj. 2 Xxx 45/2008-67, x. 1713/2008 Sb. XXX; xx dne 19.1.2010, xx. 1 As 91/2009-83; xx dne 7.4.2016, xx. 9 Xx 291/2015-21).
Ačkoli x §9 odst. 2 xxxx. b) xx xxxxxxx x §4 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx. xxxx xxx xxxxxxxxx sporu, xxxxx všechny xxxxx xxxxxxxx pojem xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxx osoba xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx, x xx xxxxxx podmínek, x xxxxxxxx čl. 3 xxxx. 6 písm. x) x čl. 8 xxxx. 1 xxxx. b) směrnice 2005/60/XX xx obsah xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx. Xxxx navzdory xxxxxx xxxxxxx i xxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx nelze x xxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx či xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. X čl. 3 xxxx. 6 písm. x) xxxxxxxx 2005/60/ES, xxxxx xx xxxxxxxx xxx výklad §4 xxxx. 4 xxxxxx x. 253/2008 Sb., xxxxxxx, že xxxxxxxx xxxxxxxx je xxxxx, xxxxx x konečném xxxxxxxx vlastní nebo xxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx se xxxx x xxxxxxxx xxxxx xx samém xxxxx xxxxxxx řetězce xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx celý xxxxxxx.
Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx v xx. 8 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx 2005/60/XX xxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx namísto xxxxxxxxxx xxxxxxxxx statutární xxxxx. Xxxxxxx ustanovení totiž xxxxxx §9 odst. 2 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx. xxxxx xxxxx, xx povinná osoba xxxx být xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx x xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx právnických xxxx. Xxxx xxxxxxxx nelze xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Statutární xxxxx xx orgánem, xxxxx xx zpravidla na xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxx k xxxxxxxxx struktuře.
Navíc je xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx, že xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx je xxxxxxxx ke xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx nastrčených xxxx, xxxxx například páchají xx právnickou xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx - xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxx (xxx. xxxx xxxx). Xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx §9 xxxx. 2 písm. b) xxxxxx x. 253/2008 Xx. umožňoval xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx osobu vykonávající xxxxxxxx vedoucí xxxxxx, xxx - x xxxxxxx xx xxxxxxxx 2005/60/XX - xxxxx xxxxxxxxx pokyn Finančního xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xx tím xxxxxx xxxxx xxxxxxxx proti xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Nejvyšším xxxxxxxx právnické osoby xxxxx xxxx xxx x xxxxx kdokoli, xxxx xx měl x xxxxxxxx důsledku xxxx na činnost xxxxxxxxx osoby xx xx xxxxxxxx.
Xxxxxxx xxxx xxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx je xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx požitků (Xxxxxx, X. Xxxxxxxx-xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx: XXXX, 2004, s. 46), xxxx xxxxx xxxxx x osobu, xxxxx xx xx klienta xxxxxxx, ale xxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxx určitý prospěch, xxxx. xxxx. Německá xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx Xxxxxxüxxx xxxxxxxxxxxx jako xxxxxxxxxxx xxxxxxxx akcentuje xxxxxxxxxx xxxxxx vlastnictví xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx varianta xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx skutečnost, že xx jedná x xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx konci xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxx §9 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx x. 253/2008 Sb. xxxxxxxx xxxxxxxxxx tvar xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, xx. 8 odst. 1 xxxx. x) směrnice 2005/60/XX xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx výsledku - zjistit xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Povinnost xxxxxxx xxxxxxxxxx vlastníka xx xxxxxx xxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx uspořádání xxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (risk-based xxxxxxx), zda nehrozí xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx financování xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx je xxxxx xxx vyložit xxxx termín tehdy, xxx to xxxxxxx x xxxxx, xxxxxx xxxx jednu x xxxxxxx xxxxxxxxxx vedle xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx i xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx jazykových xxxxx (xxxxxxxx: xxxxx xxxxxxxxxx; xxxxxxx: xxxxxxxxxxxxxx; xxxxxxxxx: podľa xxxxxxx; xxxxxx: x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Xxxxx xx xxxxxxxx skutečného xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xx xxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx například prostřednictvím xxxxxxx xxxxxxxx vedoucí xxxxx xxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xx. 9 odst. 5 xxxxxxxx 2005/60/XX x §15 zákona č. 253/2008 Sb. xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx či xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxxxxx ustanovení xxxxxx xxxxxxxx i xxxxxxxxxx XXXX, které xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx. Xx x. 14 xxxxxx xxxxxxxxx xxxx vypočítány xxxxx xxxxxxxxxx hloubkové kontroly (xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx), xxxxx xxxx prakticky xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxx 2005/60/XX. Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx (xxxx-xxxxx xxxxxxxx), xxxxxx by xxxxx xxxxxxxxxx xx s. 15 obchod xxxxxxx. Xxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx, xx xxxxxxxx uváděné xxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxxx FATF.
Soud xx xxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxx žalobce, xx xxx §9 xxxx. 2 xxxx. x) zákona č. 253/2008 Xx. xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx vlastníky jeho xxxxxxx. Žalobní xxxxxxx xxxx důvodná. (…)