Xxxxxx věta
I. Ustanovení §9 xxxx. 2 xxxx. x) xx xxxxxxx x §4 xxxx. 4 písm. x) xxxxxx č. 253/2008 Xx., o xxxxxxxxx opatřeních proti xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx terorismu, je xxxxx vykládat xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xx. 3 odst. 6 xxxx. x) x xx. 8 odst. 1 písm. b) xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2005/60/XX x předcházení xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx peněz x xxxxxxxxxxx terorismu. Ve xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx skutečného vlastníka xxx xxxxxxx ztotožňovat x xxxxxx statutárního xxxxxx, xxxxxxxx či xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx osoby xxxx xxxxxxxxx xx starosti xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx, nemusejí xxx xxx xxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xx x xxxxxxxx důsledku xxxxxxxx xxxxxxx.
XX. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx §9 xxxx. 2 xxxx. b) xxxxxx x. 253/2008 Xx., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx legalizaci xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx x financování xxxxxxxxx, je xxxx x případech xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx právních xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxx lze u xxxxxx subjektů následně xxxxxxxxxx x analýze, xxx xxxxxxx praní xxxxx či xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
XXX. Xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx vlastníka xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx smyslu xx. 9 odst. 5 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Rady 2005/60/ES x předcházení xxxxxxxx xxxxxxxxxx systému x xxxxx peněz x xxxxxxxxxxx terorismu x §15 zákona x. 253/2008 Xx., o xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, je xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx neuskutečnění xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxxxxx: x. 1713/2008 Sb. XXX.
Xxx: Spořitelní družstvo Xxxxxxxx Xxxxxxx Xxxxx xxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx pokuty.
Žalovaný xxxxxx rozhodnutím ze xxx 21.5.2014 žalobci xxxxxx xx xxxx 150&xxxx;000 Xx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx povinností xxx xxxxxxxxxxxx x kontrole xxxxxxx xxx §44 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx., kterého xx měl dopustit xxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx §9 xxxx. 1 x xxxxxxxxxx xx §7 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx., neboť x xxxxxx xx 7.7.2009 xxxxxxxxx xx 4.12.2013 xxxxxxxxxxx v xxxxxxx s §9 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx x xxxx xxxxxxx skutečného xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx klientů.
Rozklad xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxx 31.7.2014 x xxx, že xxxxxxxxx xxxxxxxxx skutečného xxxxxxxx, pokud xx xxxxxxxx právnická osoba, xxxxxxx §9 odst. 2 písm. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx. Xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx útvaru x. 3 xx xxx 29.10.2013 (dále xxx "xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx útvaru") xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx při xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx součinnosti x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx z nezávislých xxxxxx. Teprve xxxxx xxxxxx x těchto xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx zjistit, je xxxxx xx xxx xxxxxxxxx osobu vykonávající xxxxxxxx vedoucí xxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxx obezřetnost xx xxxxxx xxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx xx ztotožnil xx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx součinnosti xxxxxxx při xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx majitele x xxxxxxxxx xx x xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx provést xxxxxxxx klienta xxx §9 odst. 2 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx.
Xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx žalobce xxxxxx x Xxxxxxxxx soudu x Xxxxx. Xxxxxxx, xx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx §9 xxxx. 2 písm. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx. dotaz xx xxxxxxx. Xxxxxxx nesouhlasil x výkladem §9 xxxx. 2 xxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx Finančního xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx §9 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx. xxxxx xxxxxxx zahrnuje xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx majitele, xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx majitele xxxxxxx xxxx dohledat. Žalobce xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx, xx mimo xxxx nechal xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx skutečného xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx x obchodního xxxxxxxxx x dotázal xx xxxxxxx (xxxxxxxx xxxxx) xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Žalobce xxx xxxxxx xxx, xx xx něm xxxx možné xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xx dokládá x odkazem xx xxxxxxxxxx Financial Xxxxxx Xxxx Force z xxxxx 2012 (dále xxx "xxxxxxxxxx XXXX") x xxxxxxxxx pokyn Xxxxxxxxxx analytického xxxxxx, x xxxxx vyplývá, xx v xxxxxxx, xxx xxxx skutečný xxxxxxx xxxxxxxxx osoby xxxx, postačuje zjištění xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx x právnické xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx řídicí xxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx dodržel, xxxxxxxxx xxxxxxxxx zjišťovat xxxxxxxxxx xxxxxxxx právnické xxxxx x nerezignoval xx xxxxxxx povinné xxxxxxxxxxx xxxxxxx při xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx majitele xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxx, xx xxxx xxxxxxx rozumná opatření xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx právnických osob x souladu x xxxxxxxxxxx FATF, konkrétně:
- xxxxxxxx fyzické xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx kontrolním xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxx;
- x xxxx pochybností, xxx xxxx osoby jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx osob, xxxxx xxxxxxxx právnickou xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx;
- xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx žádnou fyzickou xxxxx, xxxxxxx identifikuje x xxxx veškerá xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx fyzické xxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx funkci v xxxxxxxxx osobě.
Žalobce xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx byl xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx majitele neznamená xxxxx vždy xxxxxxxxxx xxxxxxxx dohledat. X xxxxxxxxx, kdy xxxxxxxx xxxxxxx není znám, xxxxxxxxx určit xxxxx, xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx osobě xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
Xx xxxxxxxxx x xxxxxx žalovaný xxxxxxxxxxx, xx zjišťování xxxxxxxxxx xxxxxxxx musí xxx xxxxxxxxx xxxx, xxx mohla xxx xxxxxxxxx konkrétní xxxxxxxxxx, xxx stanoví §9 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx skutečného majitele xxxxxx xxxxxxxxx povinnost xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx ověřit x xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxx xxxxxx z xxxxxx způsobů není xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, je xxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx nejvyšší xxxxxxx xxxxxx. X xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xx žalobce xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxx pouze z xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx. X xxxx xxxxxxxxxxx kontroly xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxx by xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 253/2008 Sb. Xxxxxxxxx se tak x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx systémová.
Městský xxxx x Xxxxx xxxxxx xxxxxx.
X xxxxxxxxxx:
XXX.
Xxxxxxxxx xxxxxx
1. Xxxxxxxxx zjišťovat xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx je xxxxxxxxxxxx xxx posouzení xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx, že §9 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx. stanoví, xx xxxxxxx kontrola xxxxxxx zahrnuje zjišťování xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx.: xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx v textu xxxxxxxxx promiscue), xxxxxx xxxx xxxxxxxxx skutečného xxxxxxxx xxxxxxx vždy xxxxxxxx. Xxxxxxx se xxxxxxx, xx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx, co xx xxx xxxx xxxxx požadovat. Stejné xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx x z xxxxxxxxxx XXXX a xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx analytického xxxxxx.
Xxxxx §4 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxx č. 253/2008 Xx. "[s]kutečným xxxxxxxxx xx xxx účely xxxxxx zákona xxxxxx x xxxxxxxxxxx
1. xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx vykonává xxxxx xxxx nepřímo xxxxxxxxxxx xxxx na xxxxxx nebo provozování xxxxxxxxxx xxxxxx u xxxxxx xxxxxxxxxxx; xxxxxxxx xxxxxx se xxxxxx xxxx vykonávaný xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxx,
2. xxxxxxx xxxxx, která sama xxxx xx xxxxxxx xxxxxx s jiným xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx více než 25 % xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx podnikatele; xxxxxxxxxxxx x hlasovacími xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx hlasovací xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx uvážení xxx xxxxxx xx to, xxx a xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx vykonávána, xxxxxxxxx možnost xxxxxxxxxx xxxxx hlasovacích xxxx xxxxx xxxxxx,
3. xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx, které disponují xxxx xxx 25 % xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx podnikatele, nebo
4. xxxxxxx osoba, která xx xx xxxxxxx xxxx skutečnosti xxxxxxxxx xxxxxx z činnosti xxxxxx xxxxxxxxxxx".
Xxxxx §9 xxxx. 1 xxxxxx x. 253/2008 Xx. "[x]xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x hodnotě 15 000 XXX xxxx xxxxx, xxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx povinnost xxxxxxxxxxxx xxxxx §7 xxxx. 2 xxxx. x) xx d), xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxx v době xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx také xxxxxxxx xxxxxxx. Klient
poskytne xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dokladů. Xxxxxxx xxxxx xxxx xxx účely xxxxxx xxxxxx pořizovat xxxxx xxxx výpisy x xxxxxxxxxxxx dokladů x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x naplnění xxxxx tohoto xxxxxx".
Xxxxx §9 xxxx. 2 xxxxxx x. 253/2008 Xx. "[x]xxxxxxx klienta xxxxxxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxx x účelu x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx osoba,
c) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx sledování xxxxxxxxxx vztahu včetně xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx, xxx uskutečňované xxxxxxx jsou x xxxxxxx x xxx, xx xxxxxxx xxxxx xx x xxxxxxxxx x xxxx podnikatelském x xxxxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx".
Xxxxx §9 odst. 3 věty první xxxxxx x. 253/2008 Xx. "[x]xxxxxx xxxxx xxxxxxx kontrolu xxxxxxx xxxxx odstavce 2 x rozsahu potřebném x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx legalizace výnosů x trestné činnosti x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, produktu xxxx xxxxxxx".
Xxxxx čl. 3 xxxx. 6 xxxx. x) xxxxxxxx 2005/60/XX "[x]xx xxxxx této xxxxxxxx se xxxxxx: xxxxxxxxx vlastníkem xxxxxxx xxxxx (osoby), která x konečném xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxx, xxx kterou xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx vlastník xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx:
x) xxxxxxxx xxxxx (osoby), xxxxx x xxxxxxxx důsledku xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx formou xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx akcií xxxx právnické xxxxx xxxx hlasovacích xxxx xx xx, včetně xxxxx na doručitele, xxxxx tato xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx, která podléhá xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x právními xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxx která xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx; pro xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx za xxxxxxxxxx xxxxx 25 % xxxx jedna xxxxx,
xx) xxxxxxxx xxxxx (xxxxx), xxxxx jiným xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx osoby."
Podle xx. 8 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx 2005/60/XX "[x]xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx nebo xxxxx, na kterou xx vztahuje tato xxxxxxxx, byla xxxxxxxxxxx, xx skutečného xxxxxxxxx xxx, a xx xxxxxx xxxxxxx odpovídajících x xx xxxxxxxxx xxxxx založených opatření xxx xx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx strukturu xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx právních uspořádání".
Podle xx. 8 odst. 2 xxxxxxxx 2005/60/ES "[x]xxxxxxxx a xxxxx, xx xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx všechny xxxxxxxxx xx hloubkovou xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxx xxxxx xxxxx xxxxxx takových xxxxxxxx xx základě xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx vztahu, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx x xxxxx, xx xxxxx xx xxxx směrnice xxxxxxxx, xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx příslušným xxxxxxx xxxxxxxx x článku 37, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, že xxxxxx xxxxxxxx je x ohledem xx xxxxxx xxxxx peněz x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx" (relevantní xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx soud, xxxx.).
Xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx, xx jednotlivá xxxxxxxxxx xxxxxx x. 253/2008 Sb. xx xxxxx ve xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x závaznosti unijního xxxxx, kterou xxxxxxxx xxxxxxxxxx Soudního xxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxx xx směrnicí 2005/60/XX (xxxx. xxxx. i xxxxxxxx Nejvyššího xxxxxxxxx xxxxx xx xxx 13.8.2008, čj. 2 Xxx 45/2008-67, x. 1713/2008 Xx. XXX; xx dne 19.1.2010, xx. 1 Xx 91/2009-83; ze xxx 7.4.2016, xx. 9 Xx 291/2015-21).
Xxxxxx x §9 xxxx. 2 xxxx. x) xx xxxxxxx x §4 xxxx. 4 písm. x) xxxxxx č. 253/2008 Xx. xxxx xxx předmětem sporu, xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx skutečný xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxx osoba povinnost xxxx xxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx, x za xxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxx čl. 3 xxxx. 6 xxxx. x) a čl. 8 odst. 1 xxxx. b) xxxxxxxx 2005/60/XX je xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxx x sobě xxxxxxxxxxx x xxxxxx statutárního xxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx vedoucího. X xx. 3 xxxx. 6 písm. x) xxxxxxxx 2005/60/XX, xxxxx je xxxxxxxx xxx výklad §4 xxxx. 4 xxxxxx x. 253/2008 Xx., xxxxxxx, že skutečný xxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxx vlastní nebo xxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxx, pro xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxx. Jedná se xxxx o xxxxxxxx xxxxx na xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxx x xxxxxxxx xxxxxxxx ovládá xxxxxxxx xxxx xxxxxxx.
Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xx. 8 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx 2005/60/XX xxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx orgán. Xxxxxxx xxxxxxxxxx totiž xxxxxx §9 xxxx. 2 písm. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx. xxxxx xxxxx, xx povinná xxxxx xxxx být xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx vlastníka xxx x chápe xxxxxxxxxxx x kontrolní xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx statutárního xxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx xx orgánem, který xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx za xxxxxxxxxx osobu, xxxx xxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxx xx xxxxx poukázat na xxxxxxxxxx, xx konstrukce xxxxxxxxxxx osob xx xxxxxxxx ke zneužívání xxxxxxxxxxxxxxx nastrčených xxxx, xxxxx xxxxxxxxx páchají xx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx - xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxx (xxx. xxxx xxxx). Pokud xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx §9 xxxx. 2 písm. x) xxxxxx č. 253/2008 Xx. xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx osobu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx vedoucí xxxxxx, xxx - v xxxxxxx se xxxxxxxx 2005/60/XX - uvádí xxxxxxxxx pokyn Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx útvaru, byl xx xxx popřen xxxxx opatření xxxxx xxxxxxxxxx výnosů z xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Nejvyšším xxxxxxxx xxxxxxxxx osoby xxxxx xxxx být x xxxxx xxxxxxx, xxxx by xxx x konečném xxxxxxxx xxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xx xxxxxxxx.
Xxxxxxx xxxx xxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxxxx jazykových xxxxxxx xxxxx skutečný xxxxxxxx. Anglickou xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx je xxxxx xxxxxxxx jako xxxxxxxx xxxxxxx (Chromá, X. Xxxxxxxx-xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx: XXXX, 2004, x. 46), xxxx xxxxx pouze x osobu, která xx xx xxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx prospěch, xxxx. xxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx Xxxxxxüxxx xxxxxxxxxxxx jako xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx ekonomický xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pak xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, že xx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxx konci řetězce xxxxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxx §9 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Sb. xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, čl. 8 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx 2005/60/XX xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxx vyplývá povinnost xxxxxxx určitého xxxxxxxx - xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxx x podobných xxxxxxxx uspořádání vždy, xxxxxxx xxxxx tehdy xx lze x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (xxxx-xxxxx xxxxxxx), zda nehrozí xxxxx špinavých peněz xx financování xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx je xxxxx xxx vyložit xxxx termín tehdy, xxx xx připadá x xxxxx, xxxxxx xxxx xxxxx z xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx x xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (anglicky: xxxxx xxxxxxxxxx; německy: xxxxxxxxxxxxxx; xxxxxxxxx: podľa xxxxxxx; xxxxxx: x odpowiednich xxxxxxxxxxx). Pokud xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xx xxx xxxxx xxx xxxxxxx kontrolního xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxx nejvyšší vedoucí xxxxx xxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx smyslu čl. 9 xxxx. 5 xxxxxxxx 2005/60/XX x §15 zákona x. 253/2008 Sb. následek xx xxxxx neuskutečnění xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx příslušné xxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxxxxx ustanovení xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx XXXX, které xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx. Xx x. 14 xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxx due xxxxxxxxx), xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx znění xxxxxxxx do směrnice 2005/60/XX. Pokud xxxxxxx xxxxx není schopna xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx (xxxx-xxxxx approach), xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xx s. 15 xxxxxx provést. Xxxx xxxxx nesouhlasí x xxxxxxxx, že xxxxxxxx xxxxxxx závěry xx opírají x xxxxxxxxxx FATF.
Soud xx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxx §9 xxxx. 2 písm. x) xxxxxx č. 253/2008 Sb. nebylo xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xxxx důvodná. (…)