Původní xxxxx - xxxxxxxx xx 1.1.2010 xx 31.10.2013 (do xxxxxx x. 326/2013 Xx.)
Xxxxxxx č. 1 x vyhlášce x. 434/2009 Xx.
Xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx a xxxxxxxxx systém
Část I
Předpoklady xxxxx správy x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx tuzemské xxxxxxxxxx
(1) Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx řídicí a xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx tuzemské xxxxxxxxxx xxxx tuzemské xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx x postupech (xxxx xxx "vnitřní xxxxxxx"). K naplnění xxxxxxxxxxx xxxxx správy x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx principy x postupy xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.
(2) Tuzemská xxxxxxxxxx xxxx tuzemská xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx řídicí x kontrolní xxxxxx xxxxx xxx xxxxxx x xxx činnosti xxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx x vzájemném xxxxxxx xxxxxxx
16) (xxxx xxx "xxxxxxxxxxx"). Xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx neomezil xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx činností xxxxxxxxx pojišťovnou nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx prověření xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, u xxxx osoby xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx pojišťovnu xxxx tuzemskou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx účelem xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx funkcí xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx systém xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx tuzemské xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx, xxx xxxxx ujednání xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx umožnila xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxx a xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx poskytuje.
(3) Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx pojišťovny nebo xxxxxxxx zajišťovny umožňuje xxxxxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx informace x xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, včetně souvisejících xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx předpisů. X xxxxxxxxxxx tohoto xxxxxxxxx xxxxxx též xxxxxx x technologie xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxxx x uchovávání xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx (xxxx jen "xxxxxxxxxx xxxxxx").
(4) Xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx tuzemské xxxxxxxxxx nebo tuzemské xxxxxxxxxx umožňuje zpětně xxxxxx informace, x xxxx periodicitě x x xxxxxx xxxxxx xxxxxxx rada xxxx xxxxxxxxx xxxxxx (dále xxx "xxxxxxx orgán") xxxxxxx xx
x) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x kontrolního systému xxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx zajišťovny,
b) rozhodnutí x xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxx.
(5) Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx tuzemské xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx
x) xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx x
1. xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx systému x xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x požadavky xxxxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxx funkčnosti a xxxxxxxxxxxx,
2. xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx strategie xxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx strategie, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx, strategie xxxxxxx informačního xxxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx,
3. xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx a xxxxxxx xx xxxxxxxx významem, xxxxxx tuto xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx; požadavek xx možnost xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,
4. limity používané xxx omezení xxxxxxx xxxxx, vždy xxxxxxx xxx riziko xxxxxxxx, xxxxx, úvěrové, koncentrace x xxxxxxxxx, včetně xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx, závazků x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxx pravomoc xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx; xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx získání xxxxxxxxxxx informací xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx dotčen,
5. xxxxxxxxxxx uspořádání,
6. xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx kontroly, xxxxxx zásad pro
(i) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxxxx výkon xx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx střetu xxxxx xxxxx xxxx 8 x 9,
(ii) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx části XXX, xxx 2,
(iii) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx auditu, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx,
7. xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx,
x) o xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx vazbě na xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx zjištění xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx zaměstnanců, xxxxxxxxxxx pojistného matematika, xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxx") nebo příslušného xxxxxx xxxxxxx,
x) xxx xxxxxxxxxxxxxx kontroluje xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx x rozhoduje x xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx nedostatků x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx.
(6) Řídicí x kontrolní xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx řízení
a) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx x xxxx a zajišťuje xxxxxxxxxxxx postupů xxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx vedení xxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxx,
x) xxxxxxx funkční x efektivní organizační xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx funkcí x xxxxxxxxxx střetu zájmů xxxxx xxxx 8 x 9,
c) xxxxxxx x xxxxxxx funkční x efektivní informační xxxxxx.
(7) Xxxxxxxxxxx uspořádání xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pojišťovny xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxx, xxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxx vymezovalo xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxx x rámci xxxxxxxx pojišťovny xxxx xxxxxxxx zajišťovny, i x xxxxx xxxx xxxxxxx.
(8) Řídicí x xxxxxxxxx xxxxxx tuzemské xxxxxxxxxx nebo tuzemské xxxxxxxxxx umožňuje včasnou xxxxxxxxxxxx xxxxxxx možností xxxxxx xxxxxx zájmů. Xxxxxxxxxxxx, pravomoci x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx, xxx xxxxxxxx xxxxxx zájmů xxxxx §10 zákona x xxxxxxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx jiných xxxxxx xxxxx podle §7 xxxx. 1 xxxx. a) xxx 2 zákona x xxxxxxxxxxxxxx.
(9) Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx
x) xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxx 8 x xxxxxxx jejich xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nezávislého xxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx, v jejichž xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx vystavena xxxxxxxxxx, tržnímu nebo xxxxxxxxx riziku (xxxx xxx "xxxxxxxx xxxxxxx"), xx
1. řídí xxxxxx x provádějí s xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,
2. likvidují pojistné xxxxxxxx,
3. xxxxxxx kontrola xxxxx sjednaných xxxxxxxxx xxxx zajištění,
4. xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxx trzích, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxx trzích a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x obchodech sjednaných xx finančních xxxxxx,
x) xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx činností xx xxxxxxxx xx odpovědnosti xx
1. xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx,
2. xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx trzích,
3. xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx,
x) xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx střetům xxxxx xxxxx xxxx 8 xxx xxxxxxxxxxx kontrolních xxxxxxxxxx a xxxxxxxx.
(10) Xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx pojišťovny xxxx xxxxxxxx zajišťovny xx nastaven xxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxxx x xxxxxx, pokud jsou xxxxxxx, xxxx pro xxx xxxxxxxxxxx x xxxxx stanovené xxxxxxxx xxxxxxxx, spolehlivé a xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx x kontrolní xxxxxx xxxxxxxxx zejména xxxxxxxxx x
x) skutečnostech, které xx mohly xxxxxxxxxx xxxxxxxx finanční situaci xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx zajišťovny, xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx nedodržování xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx oproti xxxxxxxxxx stanoveným xxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxx vnitřními xxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx úrovně xxxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxxxxx x dalších podstupovaných xxxxx, včetně rizika xxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx pojistného, xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxx likvidity xx xxxxxx stanovených xxxxxxxx pásmech a xxxxxxxxx xxxxx hlavních xxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxx testů,
g) xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx finančního xxxxxxxx.
(11) Řídicí x xxxxxxxxx systém tuzemské xxxxxxxxxx nebo tuzemské xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx uveřejňuje x své xxxxxxxx xxxxxxx a investiční xxxxxxxxx x x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxx x kontrolní xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx vnitřní xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx těchto informací. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x informací xxx klienty xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx a xxxxxxxxx.
(12) Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx zahrnuje systém xxx xxxxxxxxx, kontrolu x xxxxxxxxx informací xxxxxxxxxx xxxxxxx dohledu, xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxx a uplatňován xxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx dohledu informace xxxxxxxx, spolehlivě x xxxxxxxx. Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx veškerých xxxxxxx, xxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx poskytovaných České xxxxxxx bance. Postupy xxxxxxxxxxx xxx vytváření x xxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx bance, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx zpětně zjistit, x xx x x rámci skupiny. X xxxxx řídicího x kontrolního systému xxxxxxxx pojišťovny xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx jsou xxxxx stanoveny odpovědnosti xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx s příslušnými xxxxxx xxxxxxx.
Xxxx XX
Xxxxxx xxxxxx xxxxx
(1) Řídicí x xxxxxxxxx systém xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tak, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx rizik.
(2) Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx nastaven xxx, xxx xxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxx řízení xxxxx
x) xxxxxxxx povaze, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x s xxxx souvisejících xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx obraz o xxxx podstupovaných xxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx a xx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx odhalování xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) zohledňuje xxxxxxx xxxxxxxx rizika x xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xx xxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, s xxxxxxxxxxxx x xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx činností, xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx vykonávat,
c) zohledňuje xxxxxxx a vnější xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx zajišťovny, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx právních předpisů x xxxxxxx xx xxxx činnost, xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx aspekty xxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx řízení x xxxxxxx a výnosy xxxxxxxxxxx x jejich xxxxxx,
x) obsahuje zejména
1. xxxxxxxxx x xxxxxxx xxx rozpoznávání, xxxxxx, xxxxxxxxx, ohlašování x xxxxxxxx omezování rizik,
2. xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx rizik, xxxxxx postupů a xxxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx těchto xxxxxx,
3. xxxxxx xxxxxxxxxxx mechanismů x xxxxxxxx xxx xxxxxx rizik, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx stanovených xxxxxxx x xxxxxx xxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx.
(3) Řídicí a xxxxxxxxx xxxxxx tuzemské xxxxxxxxxx xxxx tuzemské xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxx, xxx obsahoval xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxx zejména xxxxxxxxx
x) xxxxxxxxx xxxxxxx rizik, xxxxxx je xxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) zásad x xxxxx řízení xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, a xx vždy xxxxxx xxxxxxxxxx, tržního, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx,
x) xxxxx xxx xxxxxxxxx x úpravy xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.
(4) Řídicí x kontrolní xxxxxx xxxxxxxx pojišťovny xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx je xxxxxxxx xxx, xxx xxxx zajištěno, xx
x) xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx
1. riziko pojistné x členění xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx, tržní, xxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx,
2. xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, kterým xxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx xxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxxxx riziko reputační, xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x příslušností xx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, jejíž xx xxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxx není xxxxxxxx,
x) zásady x xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx, kterým xx xxxx může být xxxxxxxx pojišťovna xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx vystavena, xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxxxxx kapitálu ke xxxxx xxxxxx rizik,
c) xxxxx xxxxx kapitálem xxxxxxxxx zohledňuje faktory, xxxxx ovlivňují výsledky xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, včetně xxxxx
1. úprav xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx,
2. používání xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx,
3. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx testů, xxxxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxxx vlivů xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx vývoje xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx,
4. xxxxxxxxx investic xx derivátů, zohledňování xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx riziko,
5. xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx nebo x diverzifikace xxxxx.
(5) Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx pojišťovny xxxx xxxxxxxx zajišťovny xx xxxxxxxx tak, xxx x případě, xxx xxxxxxxxxxxx rizika xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxxx x nápravě.
Část xxx
Xxxxxx vnitřní xxxxxxxx
(1) Xxxxxx x kontrolní xxxxxx tuzemské xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx kontrolní xxxxxxxx. Xxxxxxxxx činnosti jsou xxxxxxxx běžných, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx činností xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx tuzemské xxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx x uplatňovány xx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx
x) xxxxxx xxxxxxxxx mechanismy xxx xxxxxxxxxx procesy x xxxxxxxx, včetně xxxxxxxx, xxx které xxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx outsourcing,
b) xxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx,
x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xxx 2),
x) xxxxxxxxxxx xxxxxx vnitřního xxxxxx.
(2) Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx uceleně a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx pojišťovny nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx je xxxxxxxxxx alespoň
a) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx,
x) vzájemný xxxxxx xxxxxxxxx předpisů,
c) xxxxxx vykonávaných xxxxxxxx x právními x xxxxxxxxx předpisy.
Při zajišťování xxxxxxxxxx xx rovněž xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx informace, xxxxxxx vnitřní hlášení x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x jejich xxxxxxxxxx dopadech do xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx tuzemské xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx, návrhy x xxxxxxxxxxx compliance xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx x riziku xxxxxxxxxx.
(3) Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx tuzemské xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajišťuje soustavný x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx auditu. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx veškeré xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx
x) xxxxxxxxxx povinností xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, zejména xxxxxxxxxx jednat x xxxxxxxx péčí x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx stanovených xxxxx, xxxx x xxxxxxx,
x) systém xxxxxx xxxxx,
x) finanční xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx zajišťovny,
e) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, statistických a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx národní xxxxx,
x) funkčnost x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
(4) Xxxxx vnitřního auditu xxxxxxxx vždy
a) xxxxxxxxx xxxxxxx rizik, x xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxx strategického x periodického, xxxxxxxxx xxxxxxx plánu xxxxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx sledování xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx funkčnosti x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx prvků xxxxxxxx x kontrolního xxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx souhrnného xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x efektivnosti xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xx xxxxxxx xxxxxx ročně,
f) xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx tuzemské xxxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx auditu a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx.
Xxxxx vnitřního xxxxxx xx zajištěn xxx, aby přispíval xx zdokonalování xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pojišťovny xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.
(5) Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx zajišťovny xx nastaven tak, xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x efektivnosti xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx řídicích x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx oznamují xxxxxxxxx xxxxxx úrovni. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x kontrolního xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxx odhalování x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x kontrolního xxxxxxx xx xxxxxxxx xxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx nápravu. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxx xx následně xxxxxxxxx.