Plné znění - 163/2014 Sb.

Vyhláška o výkonu činnosti bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry

163/2014 Sb.

Vyhláška

ČÁST PRVNÍ - ÚVODNÍ USTANOVENÍ

Předmět úpravy §1

Osobní působnost §2 §3 §4 §5 §6

Vymezení pojmů §7

ČÁST DRUHÁ - ŘÍDICÍ A KONTROLNÍ SYSTÉM

HLAVA I - POŽADAVKY NA ŘÍDICÍ A KONTROLNÍ SYSTÉM

Díl 1 - Předpoklady řádné správy a řízení

Základní požadavky na výkon činnosti §8 §9 §10 §11 §12

Orgány a výbory §13 §14 §15 §16 §17 §18 §19

Organizace výkonu činnosti §20 §21 §22

Informace a komunikace §23 §24 §25 §26

Díl 2 - Systém řízení rizik

Základní požadavky na systém řízení rizik §27 §28 §29 §30 §31 §32 §33

Podrobnější požadavky na řízení vybraných rizik §34 §35 §36 §37 §38 §39 §40 §41 §42 §43 §44 §45

Díl 3 - Systém vnitřní kontroly

Základní požadavky na systém vnitřní kontroly §46 §47

Podrobnější požadavky na vybrané vnitřní kontrolní funkce, mechanismy a postupy §48 §49 §50

Vyhodnocování funkčnosti a efektivnosti řídicího a kontrolního systému §51

HLAVA II - ZPRÁVA O OVĚŘENÍ ŘÍDICÍHO A KONTROLNÍHO SYSTÉMU AUDITOREM §52 §53

ČÁST TŘETÍ - PRAVIDLA PRO KRYTÍ RIZIK

HLAVA I - PRAVIDLA PRO VÝPOČET KAPITÁLOVÉHO POMĚRU POBOČKY BANKY Z JINÉHO NEŽ ČLENSKÉHO STÁTU

Kapitálový poměr pobočky banky z jiného než členského státu §54

Stanovení kapitálu pobočky banky z jiného než členského státu §55

Položky kapitálu pobočky banky z jiného než členského státu §56

Celkový objem rizikové expozice a kapitálové požadavky pobočky banky z jiného než členského státu §57

Žádost pobočky banky z jiného než členského státu o souhlas s používáním interního přístupu nebo se změnou interního přístupu §58 §59 §60 §61 §62

HLAVA II - KAPITÁLOVÉ REZERVY §63

Kapitálová rezerva ke krytí systémového rizika §64

Bezpečnostní kapitálová rezerva §65

Kapitálová rezerva pro systémově významnou instituci §66

Kombinovaná kapitálová rezerva a omezení s ní související §67 §68 §69

Náležitosti plánu na obnovení kapitálu §70

ČÁST ČTVRTÁ - PRAVIDLA PRO OMEZENÍ RIZIK

HLAVA I - PRAVIDLA PRO KVALIFIKOVANÉ ÚČASTI MIMO FINANČNÍ SEKTOR, VELKÉ EXPOZICE A PŘEVOD RIZIK POBOČKY BANKY Z JINÉHO NEŽ ČLENSKÉHO STÁTU

Kvalifikované účasti mimo finanční sektor pobočky banky z jiného než členského státu §71

Velké expozice pobočky banky z jiného než členského státu §72 §73 §74

HLAVA II - PRAVIDLA PRO NABÝVÁNÍ NĚKTERÝCH DRUHŮ AKTIV §75 §76

HLAVA III - PRAVIDLA PRO FINANCOVÁNÍ NABYTÍ NĚKTERÝCH DRUHŮ AKTIV §77 §78

HLAVA IV - PRAVIDLA PRO POSUZOVÁNÍ AKTIV

Předmět kategorizace §79

Základní kategorie §80

Nevýkonné expozice §81

Výkonné expozice §82 §83

Očekávané úvěrové ztráty §84

Opravné položky a rezervy §85

Zohlednění zajištění §86 §87 §88 §89 §90

Pravidla pro posuzování aktiv pobočky banky z jinéhonež členského státu §91

HLAVA V - PRAVIDLA LIKVIDITY POBOČKY BANKY Z JINÉHO NEŽ ČLENSKÉHO STÁTU §92

ČÁST PÁTÁ - UVEŘEJŇOVÁNÍ INFORMACÍ

Obsah údajů určených k uveřejnění §93 §94 §95

Periodicita a lhůty uveřejňování údajů §96 §97 §98

Způsob a struktura uveřejňování údajů §99 §100 §101

Obsah údajů ověřovaných auditorem §102 §103

ČÁST ŠESTÁ - NĚKTERÉ INFORMACE A PODKLADY PŘEDKLÁDANÉ ČESKÉ NÁRODNÍ BANCE

Informace o systému vnitřně stanoveného kapitálu §104

Informace o systému hodnocení přiměřenosti likvidity a financování §104a

Informace o transakcích uvnitř skupiny §105

Informace o strukturálních změnách §106

Informace o outsourcingu §107

Informace o přístupech pro výpočet kapitálových požadavků §108

Informace o malém obchodním portfoliu §109

Informace o riziku nesplnění dluhu §110

Informace o změně účetního období §111

Informace o měnových pozicích §112

Informace o odměňování §113

Informace o změně osoby §114

Informace o operacích s vybranými rizikovými protistranami nebo zeměpisnými oblastmi §115

Informace o možném významném ohrožení reputace §116

ČÁST SEDMÁ - USTANOVENÍ PŘECHODNÁ A ZÁVĚREČNÁ §117 §118 §119

Účinnost §120

Příloha č. 1 - Podrobnější vymezení některých požadavků na odměňování

Příloha č. 2 - Podrobnější vymezení některých požadavků na činnosti a výbory kontrolního orgánu

Příloha č. 3 - Podrobnější vymezení některých požadavků na řízení úvěrového rizika

Příloha č. 4 - Podrobnější vymezení některých požadavků na řízení tržního rizika

Příloha č. 5 - Podrobnější vymezení některých požadavků na řízení rizika likvidity

Příloha č. 6 - Podrobnější vymezení některých požadavků na řízení operačního rizika

Příloha č. 7 - Podrobnější vymezení některých požadavků na řízení rizika outsourcingu

Příloha č. 8 - Podrobnější vymezení některých požadavků na vnitřní audit

Příloha č. 9 - Podrobnější vymezení požadavků na zprávu o ověření řídicího a kontrolního systému auditorem

Příloha č. 10 - Obsah údajů o povinné osobě, složení společníků nebo členů, struktuře konsolidačního celku, jehož je součástí, o činnosti a finanční situaci

Příloha č. 11 - Obsah údajů o majetkoprávních vztazích mezi členy konsolidačního celku a řídicím a kontrolním systému

Příloha č. 12 - Obsah údajů o druzích a rozsahu poskytnutých investičních služeb

Příloha č. 13 - Obsah údajů uveřejňovaných pobočkou banky z jiného než členského státu

Příloha č. 14 - Obsah údajů ověřovaných auditorem

INFORMACE

163

VYHLÁŠKA

ze xxx 30. xxxxxxxx 2014

x výkonu xxxxxxxx xxxx, spořitelních x úvěrních xxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §8b xxxx. 7, §8c xxxx. 3, §10a xxxx. 3, §11a xxxx. 6, §11b xxxx. 7, §12a xxxx. 4, §12d xxxx. 6, §12m xxxx. 6, §13 xxxx. 2, §14 xxxx. 3, §15 xxxx. 2, §22 xxxx. 2, §24 xxxx. 1 x 2 xxxxxx x. 21/1992 Sb., x xxxxxxx, xx znění xxxxxx č. 120/2007 Xx. x xxxxxx x. 135/2014 Sb., xxxxx §7a odst. 7, §7ab odst. 3, §7ad xxxx. 3, §7b xxxx. 10, §8aa xxxx. 6, §8aj odst. 6, §8b xxxx. 1, §11 odst. 2, §27 xxxx. 1 xxxxxx x. 87/1995 Sb., x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx x některých xxxxxxxxxx s tím xxxxxxxxxxxxx a o xxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxx x. 586/1992 Sb., x xxxxxx z xxxxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx, xx znění xxxxxx x. 120/2007 Xx., xxxxxx x. 227/2013 Sb. x xxxxxx x. 135/2014 Xx., x xxxxx §199 odst. 2 x xxxxxxxxx §9aa xxxx. 6, §9aj xxxx. 6, §12f xxxx. x), b) x x), §12g xxxx. 3, §12i xxxx. 3, §16 xxxx. 5, §16a xxxx. 10, §16b xxxx. 2 x §32 xxxx. 8 xxxxxx č. 256/2004 Xx., x podnikání xx xxxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 120/2007 Xx., xxxxxx x. 230/2008 Xx. x zákona x. 135/2014 Sb.:

ČÁST XXXXX

XXXXXX XXXXXXXXXX

§1

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxx zapracovává xxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxx xxxx¹⁾, xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx použitelný xxxxxxx Evropské unie²⁾ x xxxxxxxx

x) xxxxxxxxx xx řídicí a xxxxxxxxx xxxxxx,

x) obsah xxxxxx o xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx, způsob, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxx xxx její xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxx krytí x omezení xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.

Osobní působnost

§2

Tato xxxxxxxx xx vztahuje na xxxxx, spořitelní a xxxxxx družstvo, xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx, xxxxxxxxxxxx zprostředkovatele x xxxxxxx banky x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx.

§3

Xx xxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xx nevztahuje xxxx xxxxx xxxxx X x xxxx xxxxxx xxxxx I x V.

§4

(1) Xx obchodníka x cennými papíry xxxxx §8a odst. 1, 2 x 3 xxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxx druhá xxxxx XX, xxxx xxxxx xxxxx X, xxxx xxxxxx x přílohy č. 3 xx 6 této xxxxxxxx.

(2) Xx obchodníka x xxxxxxx xxxxxx xxxxx §8a xxxx. 4 x 7 xxxxxx x xxxxxxxxx xx kapitálovém xxxx xx xxxxxxxx §8 xx 51, s xxxxxxxx příloh č. 3 xx 6 této vyhlášky, x §94.

§5

(1) Na investičního xxxxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx §9, §10 odst. 1, §11 xxxx. 2 x 3, §12, 13, 16 x 17, §18 xxxx. 1, §20 x 21, §23 xxxx. 1 a 5, §24, 26, 46, 48 x 51.

(2) Na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx služby xxxxxxxx xxxxxx, xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxx xxxxxxx, xx tento zprostředkovatel

a) x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx postupy podle §10 odst. 1, §11 odst. 2 x 3, §12 x 21 a §23 odst. 5,

x) x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx zásady a xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x výkonu xxxxxxxx x souladu x §13, 16 x 17, §18 odst. 1, §20, §23 xxxx. 1, §24, 26, 46, 48 x 51 x

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxx výkon xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x) x x).

§6

Xx xxxxxxx xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx §52 xx 62, §71 xx 74, §76, 78, 91, 92, 95, 98, 100 x 103, §107 xx 110, §112 xx 116 x §118.

§7

Vymezení xxxxx

(1) Xxx xxxxx xxxx vyhlášky xx rozumí

a) xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx a xxxxxx peněžních xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx článku 4 xxxx. 1 xxxx 98 xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) č. 575/2013 ze xxx 26. června 2013 o xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (XX) x. 648/2012 (xxxx xxx "xxxxxxxx"),

x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxxx výkonu xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx činností xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxx, sdílení x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx osoby,

e) xxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxx 4 odst. 1 xxxx 3 nařízení,

f) xxxxxxxx přístupem

1. xxxxxxx xxxxxxxx xx interním xxxxxxx xxxxx xxxxxx 143 xxxx. 1 xxxxxxxx,

2. xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 221 xxxxxxxx,

3. xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx odhadech xxxxx xxxxxx 225 xxxxxxxx,

4. pokročilé přístupy x xxxxxx xxxxx xxxxxx 312 xxxx. 2 nařízení,

5. xxxxxx xxxxxxxxx modelu xxxxx xxxxxx 283 x 363 nařízení, xxxx

6. xxxxxx xxxxxxxxx hodnocení xxxxx článku 259 xxxx. 3 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 118 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx nástrojem xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 119 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx, člen xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx papíry x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zprostředkovatele x xxxxx osoby x podobném xxxxxxxxx xxxx povinné xxxxx xxxxxx xxxx, xxx xx v xxxxxxxx xxxxx být x xxxxxxxx x uvedených xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxx povinná xxxxx xx xxxxxxx vyhodnocení xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx osoby,

k) xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxxx základem xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 48 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx dozorčí xxxx, kontrolní xxxxxx, xxxxxxx xxxx při xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx jiný xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x závislosti xx právní xxxxx xxxxx, x kterou xxx.

(2) Xxx xxxxx xxxx vyhlášky se xxxx xxxxxx

x) xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 36 nařízení,

b) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx tok x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx,

x) nepřímou kapitálovou xxxxxxxxx xxxxxxx kapitálová xxxxxxxxx xxxxx článku 4 xxxx. 1 xxxx 114 nařízení,

d) xxxxxxxxxx členem xxxx xxxxxx, který x xxxxxxx xxxxx nezastává xxxxxxxx xxxxxx funkci,

e) xxxxxxxxx portfoliem obchodní xxxxxxxxx xxxxx článku 4 xxxx. 1 xxxx 86 nařízení,

f) xxxxxxx xxxx, xxxxxxx x nepeněžní požitky x další xxxxxx xxxxxxxxxx,

x) operačním xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 bodu 52 xxxxxxxx,

x) orgánem orgán xxxx než xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxx, o kterou xxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx finančního xxxxxxx podle xxxxxx 4 odst. 1 xxxx 27 xxxxxxxx,

x) xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx osoba, která xxxxxxx x povinné xxxxx výkonnou řídicí xxxxxx, xxx níž xxxxxxxxx xxxxxxxxxx řízení xxxxxx činností xxxxxxx xxxxx a xx xxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx podřízena xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxx členovi, x to x x xxxxxxx, že xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx povinné xxxxx,

x) xxxxxxxxxx osobou xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 15 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 37 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx článku 4 xxxx. 1 xxxx 16 xxxxxxxx.

(3) Pro xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxx

x) xxxxx xxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 93 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx pobočka xxxxxxxxxx xxxxx se xxxxxx x xxxxx xxx xxxxxxxx státě, xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx licenci xxxxx zákona x xxxxxxx,

x) povinnou xxxxxx xxxxx, spořitelní a xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx zprostředkovatel,

d) xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx x povinnou osobou x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx vztahu, xxxxx jiná osoba, xxxxx xx členem xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx osoby,

e) původcem xxxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 13 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxx podle xxxxxx 4 odst. 1 xxxx 92 nařízení,

g) xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 178 xxxx. 3 písm. x) xxxxxxxx,

x) rizikem xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx může povinné xxxxx vzniknout v xxxxxxxx xxxxxxxxxx učiněného xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx interně využívaných xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx ve vývoji, xxxxxxxx xxxx využívání xxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxx riziko xxxxxxxx páky podle xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 94 xxxxxxxx,

x) řídicím orgánem xxxxxxxxxxxxxx, jednatel, správní xxxx xxx xxxxxx xxxxxx působnosti xxxx xxxx orgán s xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxx, x kterou xxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 bodu 61 xxxxxxxx,

x) sekuritizační jednotkou xxx speciální xxxx xxxxxxxxxxxxx jednotka xxx xxxxxxxxx xxxx podle xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 66 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxxxx expozicí xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 62 xxxxxxxx.

(4) Xxx xxxxx xxxx vyhlášky xx xxxx xxxxxx

x) selháním xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 178 nařízení,

b) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 bodu 14 xxxxxxxx,

x) subkonsolidovaným xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 49 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 126 nařízení,

e) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 29, xxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 31 xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 32 xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx, jejíž xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx mohlo vést xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx narušení xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx negativními xxxxxx na xxxxxxxx xxxxxx x reálnou xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xxxxxx 4 odst. 1 xxxx 34 xxxxxxxx,

x) útvarem osoba xxxx skupina xxxx xxxxxxxx xxxxxxx určité xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx a xxxxxx povinné osoby,

i) xxxxx propojením xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 38 nařízení,

j) xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 72 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx orgánem xxxxxx xxxxx x kontrolní xxxxx,

x) xxxxxxxx předpisem xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxx, xxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, pravidla, xxxxxxx x xxxx vnitřního xxxxxx,

x) xxxxxxxx členem xxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx,

x) zvláštními xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 73 xxxxxxxx.

XXXX DRUHÁ

ŘÍDICÍ A XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXX I

POŽADAVKY XX XXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXX

[X §8b xxxx. 7, §8c xxxx. 3 x §10a xxxx. 3 xxxxxx x xxxxxxx, §7a xxxx. 7, §7ab xxxx. 3 x §7ad xxxx. 3 zákona x xxxxxxxxxxxx a úvěrních xxxxxxxxxx x §12f xxxx. a), x) x x) a §32 xxxx. 8 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxx]

Xxx 1

Předpoklady xxxxx správy x xxxxxx

Xxxxxxxx požadavky xx xxxxx xxxxxxxx

§8

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, že řídicí x xxxxxxxxx systém xx ucelený x xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby xx xxxxxxxxx xxxx. Xx xxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx do obezřetnostní xxxxxxxxxxx platí tento xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

§9

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxx³⁾ x xxxxxxx xx svou velikost, xxxxx svého podnikání, xxxx xxxxxxxxx x x xxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxx činností, které xxxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx přitom x xxxxxx xxxxxxxxx, x xxxx xxxxxxx, xxxxxx vývoje v xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx.

§10

(1) Povinná xxxxx xxxxxxx, xx požadavky xxxxxxxxx xx řídicí x xxxxxxxxx systém x jeho součásti x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx k jejich xxxxxxx a xxx xxxxxx dalších xxxxxxxx xxxx promítnuty xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx osoba xxxxxxx xxxxxx při xxxxxxxxx, xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxxxx řádných postupů xxxxxxx osoba xxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx x uplatňuje xxx xxx činnosti xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx principy x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx při činnostech xxxxxxx xxxxxx (dále xxx "uznávaný standard").

(3) Xxx xxxxx plnění xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x řízení xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx postupů xxxxxxx osoba xxxx

x) xxxxxxxx xxx své xxxxxxxx a zapracuje xx vnitřních xxxxxxxx

1. xxxxxx xxxxxxxxxx x

2. xxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (Evropského xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx)⁴⁾, Xxxxxxxxxx orgánu dohledu (Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx x xxxx)⁵⁾, Evropského orgánu xxxxxxx (Evropského xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx)⁶⁾, Xxxxxxxxxx výboru xxxxxxxxxx xxxxxx dohledu⁷⁾ a Xxxxxxxx rady xxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xx jejich xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx v xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx obcházení xxxxxx xxxxx, x

x) přihlíží x xxxxxxxxxx, xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx, x tím, xx xxx xxxxxxxx uznávaných xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 povinná xxxxx xxxx xxxxxxxxx x

1. xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a vybraných xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x

2. xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, jejichž xxxxxxx xxxx očekávání Xxxxx národní xxxxx xxx xxxxxx požadavků xxxx vyhlášky.

(4) Promítnutí xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 písm. b) xx xxxxxxxxx předpisů x xxxxxx použití xxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxxxx odstavce 2. Xxx xxxx xxxxxxx xxxxx povinné xxxxx xxxxxx x xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx; xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxx x xxxxxxx x požadavky xxxxxxxx xxxxxxxx ani xxxxxxxx xxxxxx xxxx.

(5) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxx a xx xxxxxxx uznávané xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx a x xxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx a jiných xxxxxxxx předpisů.

(6) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx pravidla xxx

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx vyhláškou, xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, nařízením xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx konkrétních xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a kontrolního xxxxxxx xxxx některé xxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxx informační toky.

§11

(1) Povinná xxxxx xxxxxxx, xx xxxx xxxxx, xxxxx x xxxxxx xxxxxxx, xxxxx x jimi xxxxxxxxxx xxxxxxxx splňují xxxxxxxxx xxxxx §13 xx 19 x xxxxx xxxxxxxxx xxx stanovené xxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxx, který xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxx relevantními xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx zajistí, xx veškeré schvalovací x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx i xxxxxxxxx x xxxxx její xxxxxxxx činnosti včetně xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx x pravomocí, složení x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx členů. X xxxxxxxxxxx xxxxxx požadavku xxxxxx též systém xxxxxxxxxx informací, xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x udržuje.

(3) Xxxxxxx xxxxx zajistí vyváženost xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx nebo xxxx xxxxxxx xxxx xx xxxx xxxxxxx; xx xxxxx x x xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

§12

(1) Pokud některou xxxxxxx, xxxxxx xx xxxxx vykonávala xxxx xxxxx xxxxxxxxx povinná xxxxx xxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx (xxxx xxx "outsourcing"), xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

(2) Povinná xxxxx zajistí, xx x souvislosti s xxxxxxxxxxxxx

x) xxxx xxxxxx xxxxxx takto xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx předpisy, xxxxxxx xxxxxx kontroly xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx České xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx u xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx auditu xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx stanovených xxxxxx xxxxxxxx předpisy⁸⁾,

b) xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx, xxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, zejména xxxxxxxx obezřetného xxxxxxxxx,

x) xxxxxx dotčeny xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x klientem x

x) xxxx stanovena xxxxxxxx xxxxxxxx takto xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx případné kontroly xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx outsourcingu.

(3) Xxxxxxx xxxxx uzavírá xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx umožňuje zachycení xxxxxx xxxxxx, kontrolovatelnost x xxxxxxxxxxxxx, jakož x xxxxxxxxxxxxx.

Xxxxxx x xxxxxx

§13

(1) Xxxxxxxxx xxxxx dohlíží, xxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxxx, x poznatky x xxxx činnosti xxxxxxx xxxxxx ročně xxxxxxxxxxx. X xxxxx xxxxxx této xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx x záležitostech, které xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a usměrňování xxxxx, xxxxxx xx xxxx by xxxxx xxx xxxxxxx osoba xxxxxxxxx, x xx x z xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxx trhu v xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx dohlíží a xxxxxxxx se x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx řízení xxxxx, x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx výkaznictví xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx kontroly, o xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x příslušných standardů xxxxxxxx xxxxxx, o xxxxxxxxxxxx jejího xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x o xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx řídicího a xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

(3) X xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx působností xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx

x) xxxxxxxxxxxxx strategického x xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx

1. xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx,

2. vzájemného xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x

3. xxxxxxx činností s xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx

(xxxx xxx "xxxxxxxxxx") x

x) xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

(4) Kontrolní xxxxx v xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x vhodných xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(5) Xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx orgánu v xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx systému, x xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxxx jen "xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx kontrolního xxxxxx"), xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x rozhodnutí x xx xxx přítomnosti xxxxxxxxx xxxxx; x xxxxxxx případě xx xxxxxxxxxx přijaté většinou xxxxxxxxxxx členů xxxxxxxx xx rozhodnutí xxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx činností xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx §14.

§14

(1) Xxxxxxxxx orgán xxxxxxx xxxxxxxx posuzuje xxxxxxx členů xxxxxxxx xxxxxx. Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx a případném xxxxxxxxxxx jeho xxxxxx xxxxx kontrolní xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx vlastností a xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx zásady podporující xxxxxxx x přiměřenou xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx auditu xxxx xx xxxx xxxxxxxx. Kontrolní orgán xxxxxxx způsobem xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx. Xxx souhlasu xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx osobu x těchto funkcí xxxxxxx. X xxxxxxx, xx xx xxxxxx xxxxxx je zapojeno xxxx xxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx k návrhu xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

(3) Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx předem vyjadřuje xxxxx xxxxxxxx 2, x xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, pokud xxxx xxxx x pravomoci xxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxx.

(4) Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx odměňování. Podrobnější xxxxxxxx některých xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx je xxxxxxx x příloze č. 1 xxxx xxxxxxxx.

§15

(1) Xxxxxxx osoba xxxxxx opatření, xxxxx xxxxx x zajištění, xx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx x xxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx x věnují xxx odpovídající x xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxx činnosti xxxxxxxxxxx xxxxxx jako xxxxx xx dostatečná xxxx xxxxxxxxxxxx při xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxx členy.

(2) Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx základě xxxxxx xxxx jiného xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx působnost x xxxxxxxxx, složení, xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx x začlenění xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx povinné xxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx na účelnou xxxxxxx činností xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx přenést xx xxxx výbor, xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx stanoví jinak.

(3) Xxxxx povinná osoba xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx orgánu, xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx touto xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx určitého xxxxxx kontrolního xxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxx členy x xxxxxx činnost xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xx zvláštní xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx orgánu.

(4) Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx některých xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx je xxxxxxx x příloze č. 2 této xxxxxxxx.

(5) Xxx účely xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx, xxx rizika x pro xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx osoby xx xxxxxxxx, pokud podíl xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx povinných osob xx xxxxx xxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx 5 %.

(6) Xxxxxxx xxxxx, xxxxx není xxxxx xxxxxxxx 5 xxxxxxxxxx za xxxxxxxxx, xxxx sloučit xxxxx xxx xxxxxx a xxxxx pro audit⁹⁾ x tím, xx xx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxx samostatně.

§16

Řídicí xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx jeho xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxx celku x xxxxxxx, xxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx a cílů x každodenního řízení xxxxxx činnosti xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx, zejména xxxxxxxxxx xxxxxxxx povinností a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx; součástí xxxxxx xxxxxxxxx je xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxx péčí,

c) nastavení x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx systému xxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxx výkonu xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx x uveřejňování xxxxxxxxx xxxxxxxx osobou,

d) xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx včetně xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx funkcí x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx odpovídajících a xxxxxxxxxxxx kapacit xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx pro xxxx xxxxxxx:

1. řízení xxxxxxxxxx xxxxx,

2. xxxxxx xxxxxxxx a likvidity, xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx, oceňování x xxxxxxxx přímo související x těmito činnostmi,

3. xxxxxxxxx externích xxxxxxx x

4. xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx, včetně xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxx integrity systémů xxxxxxxxxx a finančního xxxxxxxxxxx,

x) zajištění xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x trvalého fungování xxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxx trhu x xxxxxxx s xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxx.

§17

(1) Xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, zejména xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, x rozpracování, zavedení x xxxxxxxxx postupů xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Řídicí orgán xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx jednoznačně xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x předpokládané xxxxxx chování x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx s xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx, x jejich xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx.

(3) Xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx řízení xxxxxxxx xxxxxx, zejména xxxxx xxx xxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx s xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx systémem xxxxxxxxxx, x xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxx xx xxx požadavek, aby xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxx, pokud xxxx xxxxxxx, a xxxxxx xxxxx, xxxx ve xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx kvalifikovaní xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxx rozsah x xxxxxx činností xxxx, xxxxx povinná xxxxx xxxxxxxxxxx výkon xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx výkonu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx.

(4) Xxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx

x) xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx, jimiž xxxxxxxxxxx xxxxx svých xxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx,

x) xxxxxxxxx xx celkové xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxx, xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxx

1. xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx,

2. xxxxxxxxxxx trvající xxxxxxxxxxxxxx x

3. xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx osob, xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxx stále xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x složitosti xxxxxxxx.

(5) Xxxxxx xxxxx xxxxxxx, že povinná xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxx x další xxxxxxx. Xxxxxx xxxxx xxxxxxx, že xxxxxxx xxxxxxxxxx jsou xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx vnitřními xxxxxxxx x xxxxxxxx xx, xxxxxx xxx xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxx systému x xxxxxxx se xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx; x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx podnikové xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx orgánu x xxxx xxxxx x xxxxxx vnitřní xxxxxxxxxx povinné xxxxx.

(6) Xxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxx uplatňovány xxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx řízení, xxxxx

x) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx, xxxx x xxxxxxx x

x) xxxxx k zamezení xxxxxxxxxx činnostem xxxx xxxxx, kterými jsou xxxxxxx

1. upřednostňování xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x cílů, xxxxx xxxxxx v xxxxxxx s naplňováním xxxxxxx strategie,

2. systém xxxxxxxxxx, který xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxx, x

3. xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx zdrojů xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx právních předpisů.

§18

(1) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x pravidelně xxxxxxxxxxx

x) xxxxxxxx strategii,

b) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx zdrojů xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx orgánů povinné xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx rizik xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxx xxxxxxx osoba xxxxxx, x xx i x závislosti xx xxxxxxxxxxxx xxxxx, x xxxxxx xxxxx

1. přijímání xxxxx xxxxxxxx xxxxxx x

2. rozpoznávání, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxx, sledování, xxxxxxxxxx x omezování xxxxxxx xxxx xxxxxx výskytu xxxxx, xxxxxx xx xxxx může xxx xxxxxxx osoba vystavena,

e) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxx,

x) strategii rozvoje xxxxxxxxxxxx x komunikačního xxxxxxx s xxx, xx klíčovými xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx

1. xxxxxxxxx x jejich xxxx, včetně uveřejňování xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x vnitřních a xxxxxxxx hlášení xxxxxxx xxxxx, x

2. xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x technologií,

g) xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx kontroly, x xxx xxxx xxxxxx xxx

1. xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx,

2. xxxxxxxxxx x

3. xxxxxxx xxxxx, x

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx x komunikační xxxxxx.

(2) Řídicí xxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1,

x) xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx míry xxxxxx x případných xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, likviditních x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx (xxxx jen "obezřetnostní xxxxxxx nebo xxxxxxxx"), xxxxx povinná xxxxx xxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxx x xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx,

x) akceptovanou xxxx xxxxxx x xxxxx limity samostatně xxx xxxxxx úvěrové, xxxxx, xxxxxxxx, koncentrace, xxxxxxxx páky x xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx a podrozvahových xxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx, aniž by xxx byla dotčena xxxx odpovědnost, xxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxx jiné xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx (dále xxx "xxxxxxx výbor"),

c) xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxx, xxxxxxxxxxxxxx povinnou xxxxxx v xxxxx xxxxxxx xxxxxx rizik x xxxxxxx vnitřně xxxxxxxxxxx kapitálu, pokud xx xx relevantní,

d) xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x využívání xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxx x zásady xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x operacím x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, nad xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx x xxxxxx přístupu xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx, xx xxxxxxx je xxxx xx xxxxx xxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx zapojena nedostatečně xxxxxxxxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxxxx riziková xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx; xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx legalizace xxxxxx x xxxxxxx činnosti x boje xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx x

x) xxxxxxxx x zásady přístupu xxxxxxx osoby x xxxxxxxxxxxxx operacím, zejména xxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx; xxxx nestandardní xxxxxxx xxxx povinná osoba xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x) x x).

(3) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx

x) nové xxxxxxxx, xxxxxxxx a xxxxxxx a xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo jiný xxxxx xxxxxxxxx dopad, xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxx by xxx xxxx xxxxxxx jeho xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx nebo x plném xxxxxxx xx jím xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx,

x) statut x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, funkce xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxx x technické xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x

x) xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx vnitřního xxxxxx.

(4) Xxxxxx xxxxx xxxxxxx xx realizaci xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x cílů povinné xxxxx a další xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx. Řídicí xxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx zprávy x xxxxxxxxx zjištění, xxxxx xxxx mu xxxxxxxxxxx xxxxxxx ve xxxxxxxxx vedení, x xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, funkce xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx auditu, kontrolním xxxxxxx, xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx¹¹⁾ xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxx. Xx xxxxxxx těchto xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx.

(5) Řídicí xxxxx xxxxxxxxxx jedná x xxxxxxx xx vrcholném xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x kontrolního xxxxxxx.

(6) Řídicí orgán xxx xxxxx zásadní xxxxx v xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxx jednou xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx funkčnost x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x kontrolního systému x xxxxxxx xxxxxx xxxxx k nápravě xxxxx zjištěných nedostatků.

§19

(1) Povinná xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, která xxxxx x xxxxxxxxx, xx xxxxxx orgán xxxx xxxxx x xxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx a věnují xxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Obdobně xx xxxx požadavky xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx x jeho xxxxx.

(2) Pokud xxxxxxx xxxxx zřizuje x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx základě xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx výbor, xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxx x začlenění xxxxxxxxx xxxxxx do xxxxxxxxxxxxx uspořádání x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx výkonného xxxxxx se zaměřují xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx řídicího xxxxxx. Xxxxxxxxxxx řídicího orgánu xxxxx přenést xx xxxxx, xxxxxx jiný xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxx povinná xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx jiným xxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx obdobně xx xxxx xxxxxx xxxxx x xxxx xxxxx.

Xxxxxxxxxx výkonu xxxxxxxx

§20

(1) Xxxxxxx osoba zajistí, xx xxxxxxxxxxx uspořádání x xxxxxxx předpisy, xxxxx jej xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx, hlavní xxxxxxxxxx xxxx x xxxxx

x) xxxxxx, xxxxxx, pokud xxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxx osoby x x xxxxx konsolidačního xxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx; xxxxxxx xxxxx také xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx výkonu xxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx centralizace xxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx,

1. xxxxxxxx řádné xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx,

2. xxxxxxx nepřiměřeně xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x

3. neoslabí jiné xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x pravidly xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, včetně xxxxxxxxxxx dostatečného xxxxxxxxxx xxxxx uspořádaným činnostem x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx výkonu xxxxxxxx xxxxxx.

(2) Povinná xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x osob xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx všech xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, efektivní x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx činností, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, x xx způsobem neohrožujícím xxxxx, čestné a xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxx osoba xxxxxx xxx xxxxxxx funkce x xxx, xx xxxx významnosti xxxxxxxx x orgánu, výboru, xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx osoba xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx funkci xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxx klíčových, xxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx, anebo x xxxxx rozsahu, xxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx informační toky xxxx vedoucímu orgánu xxx, xxx jednoznačně xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx osoby xxx xxxxxx rizik x xxxx uspořádáním¹⁰⁾ x adekvátně xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx povinné xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx x uspořádání xxxxxx xxxxx.

§21

(1) Xxxxxxx osoba xxxxxxx, že xxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx, jejich xxxxxx a dalším xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xx xx všech xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x pravomoci tak, xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx zájmů.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx oblasti, xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx zájmy xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxx, xxxxx xx povinná xxxxx členem, při xxxxxxxxxxx x při xxxxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, že její xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx zájmů x xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vnitřním xxxxxxx xxxx xxxxx srovnatelným xxxxxxxx.

(4) Povinná osoba xxxxxxx xxxxxxxxxxx povinnost xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx bez zbytečného xxxxxxx o xxxxxxxx xxxx hrozícím xxxxxx xxxxx, zejména pokud xx xxxxxx xxxxx xxxx xxxx mohl xxxxx pracovníka xxxxxx.

(5) Xxxxxxx osoba xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx výkonu xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxx kontroly x zamezení střetu xxxxx při zajišťování xxxxx xxxxxxxxxxx mechanismů xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx x compliance. Xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx věty xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx

x) pracovníci xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx jsou nezávislí xx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, a

b) xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, ledaže xx xxxxxx xxxxxxxxxx bylo xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

(6) Xxxxx xxxxxxxxx auditu je xxxxxxxxx xx jiných xxxxxxxxxx povinné xxxxx, xxxxx x xx xxxxxx jiných xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx auditu xx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx; xx xxxxx x xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx orgánu xxxx xxxxxxx osoby.

§22

(1) Povinná xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xx činnostech, x xxxxxxx přímém xxxxxxxx xx povinná osoba xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx xxxxxxx"), xx xxxxxxxxx

x) schvalování xxxxxxx a xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) oceňování xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx trzích,

d) xxxxxxxxxx x kontrola xxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxxxx") o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) uvolňování xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx řízení xxxxxx úvěrového, xxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx páky,

g) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx používaných xxx xxxxxx xxxxx,

x) řízení xxxxxx úvěrového, tržního, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx páky včetně xxxxxxxx dodržování xxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx informací x xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx a xxxxxxxx páky, ohlašovaných xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x

x) xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx osobám ve xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx orgánu.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx orgánu oddělení xxxxxxxxxx x pravomocí x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx x oblasti xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxx x rekonciliaci xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxx.

(3) Vývoj xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx zajišťován xxxxxxxx od xxxx xxxxxxx x správa xxxxxxx je xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx auditních záznamů, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx přístupových xxxx x vypracování x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx daný xxxxxx.

(4) Pokud xx xxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxx 2 x 3 x xxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x složitosti xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, může xxxxxxx osoba xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxx ke xxxxxx xxxxx.

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx

§23

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx příslušné orgány xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxx členové x xxxxx pracovníci a xxxxxx mají pro xxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x dispozici informace, xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx zajistí, xx xxxxxx xxxxx xx x xxxxxxxxx xxxx informován o

a) xxxxx xxxxxxxxxxxxx, které xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx ovlivnit xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx osoby, xxxxxx vlivů xxxx xxxxxxxxx xx vnějšího xxxxxxxxx, a

b) všech xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx míry xxxxxxxxx, tržního a xxxxxxx xxxxxxxxxx podstupovaných xxxxx, včetně xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx; x xxxxxxxxx, kdy xx xxxxxxxxxx xxxxxxx výrazně xxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx orgán informován xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

(3) Xxxxxxx osoba xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx, rozsah, xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxx požadovaných xxxxxxxxx x xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxx stanovených xxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx předpisy, včetně xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx předpisy a xxxxxxxxx zvolené a xxxxxxxxx povinnou xxxxxx xxxxx §10 odst. 2 xxxx xxxxxxxx x přiměřené xxxxxx, xxxxxxx x složitosti xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, x xxxxxx zjištěných xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx stanoveným xxxxxxxx xxxxxxxx x vnitřními xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx x o xxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxx podstupovaného xxxxxx úvěrového, tržního, xxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxx x x xxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxx podstupovaných xxxxx x při xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxx, xxxxxxxxx x vývoji zatížení xxxxx, x xxx xxxx x

1. xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxx zatížení xxxxx, x to x xxxxxxx alespoň xx xxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx¹¹⁾ x xxxxxxx xxxxxxxxx,

2. xxxxxxxx, xxxxxxxx x úvěrové xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx vyčíslení xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx, x

3. xxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxx dodatečného xxxxxxxx xxxxx na základě xxxxxxxxxx xxxxxxxx stresových xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x uplatněném xxxxxxxxx xxxxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx má x xxxxxxx informace x

x) xxxxxxx x xxxxxxxxxx výkonu činností xxxxxxx osoby,

b) srovnání xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x vnitřními xxxxxx x x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx předpisy xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx analýz xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx, xxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx výsledků xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx osoby, xxxxxxx jejích xxxxx, xxxxx x podrozvahových xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx stresových xxxxx,

x) xxxxxxxx předchozích odhadů xxxx xxxxxxxxxxxxxx rizika xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxx testování), xxxxx xxxxxxx osoba xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxx likvidity xx xxxxx bázi, xx xxxxxxxxxxx časových xxxxxxx, x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxx měny x

x) xxxxxxxx skutečného xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx xxx řízení xxxxxx likvidity.

(5) Xxxxxxx xxxxx

x) stanoví xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x údajům x xxxx zaznamenaným, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, včetně xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx a komunikačních xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x poskytovanými xxxxxxxx a prováděny xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxxxxxx ochranu xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx x před xxxxxxxxxx x možnost xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx informace x v xxxxxxx, xx x xxxxxxxxx xxxxx.

§24

(1) Povinná xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx transparentnost xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx informací x xxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx uveřejňuje xxxxxxxxx x xxx xxxxxxxx xxxxxxx a x předpokládaném xxxxxx xxxx, xxxxxxxxx formou, xxxxxxxxxx x vyváženě, xxxxxx poskytování xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x jí podstupovaných xxxxxxxx a xxxxxx xxxx.

(3) Xxxxxxxxx povinné xxxxx xxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx sdělení, xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxxxx x neklamavé.

§25

Xxxxxxx osoba xxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx v xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x

x) xxxxxxxx spojených x xxxxx poskytnutými x cizí xxxx x takovém xxxxxxx, xxx xx bylo xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx rozhodování xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx významného xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xx výši xxxxxxx cizoměnového úvěru, x

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx x

1. xxxxx xxxxxx povahy v xxxxxx měně x

2. xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

§26

(1) Povinná osoba xxxxxxx, že systém xxx vytváření, xxxxxxxx x předávání xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx x xxxxxx příslušným xxxxxxx xx vytvořen x xxxxxxxx tak, xxx poskytoval informace xxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vnitřní xxxxxxxx zajišťující xxxxxxx x xxxxxxxxx veškerých xxxxxxx, xxxxx, xxxxxx x xxxxxxx informací xx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx x dalším xxxxxxxxxx xxxxxxx pravidelně nebo xx xxxxxx xxxxxx.

(3) Xxxxxxx osoba xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx vytváření a xxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxx vysledovatelné x rekonstruovatelné i x xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(4) Xxxxxxx osoba xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxx dodržování limitů x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx nařízením alespoň xx dobu xxxx xxx, xxxx-xx stanoveno xxxxx; xx xxxxx x po xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x výkonu xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx, xxxxx i xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

Xxx 2

Systém xxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx požadavky na xxxxxx řízení rizik

§27

(1) Xxxxxxx xxxxx

x) xxxxxxx, xx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxx, xx xxxxxxxx soustavné xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxx x xxxxxxx systém řízení xxxxx tak, xx xxxxxxxxx nezkreslený xxxxx x míře xxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx, že xxxxxx xxxxxxxxxxxx rizik xx xxxxxxxx x xxxxx činností x xx všech xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x umožňuje xxxxxxxxxx xxxxxx, dosud xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x

x) při xxxxxx xxxxx zohledňuje xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx je nebo xxxx xxx xxxxxxxxx x přihlédnutím x xxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Řízení xxxxx x xxxx xxxxx i xxxxxxx xxxxxxxxxx vnitřní a xxxxxx xxxxxxx včetně xxxxxxxxxxxx budoucí xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx osoby, xxxxx ekonomického xxxxxxxxx x xxxxx x xxxxx regulatorního xxxxxxxxx. Xxxxxx rizik xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, reálné xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx rizik.

§28

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx

x) xxxxxxxxx x postupy pro xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx řízení xxxxx, xxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxx při xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx jejich xxxxxxx xxxxxxxxxx úroveň xxxx xxxxxxxxxxx limity,

c) xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxx řízení xxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x limitů xxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx a přezkumů xxxxxx používaných xxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx rizik a xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx povinnou xxxxxx x xxxxxxxxx výskytu xxxx dopadů výskytu xxxxx, x

x) funkci xxxxxx xxxxx.

§29

(1) Povinná osoba xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx výkon xxxxxx xxxxxx xxxxx.

(2) Povinná xxxxx zajistí, že xxxxx xx vedení xxxxxx řízení rizik xx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx vedení, x jednoznačně vymezenou xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxx by xxxxxx xxxxxx uspořádání výkonu xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx povaze, xxxxxxx x složitosti xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx způsobilý x xxxxxxxxxx zkušený xxxxxxxxx xx předpokladu, xx xxxxxxx xx xxxxxx zájmů.

(3) Povinná xxxxx xxxxxxx, xx xxxx nezávislosti xxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx začlenění, xxxxxx x zdroje xxxxxxxxx xxx xxxx výkon xxxx xxxxxxxxx povaze, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx.

(4) Povinná xxxxx xxxxxxx, že xxxxxx xxxxxx rizik xx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, vyhodnocování, xxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx výskytu xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx povinné xxxxx x xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx.

(5) Xxxxxxx osoba xxxxxx x udržuje xxxxxx xxxxxx xxxxx xxx, aby xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx rizicích, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx.

(6) Povinná xxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx řízení rizik xx xxxxxxxx xxxxxxx x vedoucímu xxxxxx. Xxxxx tato osoba xxxxx x závěru, xx xxxxxx riziko xx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx nebo xx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx osobu, xxxx x xxxxxxx potřeby xxxxxxx o xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx i xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xx řídicím xxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxx vedení. X xxxxxxx zjištění, která xxxxx xxxxxxxxx způsobem xxxxxxx ovlivnit finanční xxxxxxx povinné osoby, xx xxxxx xx xxxxxx funkce xxxxxx xxxxx podnět x xxxxxxxxxxx zasedání kontrolního xxxxxx, které se xxxx uskutečnit z xxxxxxxxxx tohoto orgánu xxxx na xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxx zvláštní xxxxxxxxx činnost xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx.

§30

(1) Povinná xxxxx xx xxxxxxxxx řízení xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx jejích xxxxxxxx. Povinná xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx postupy xxx xxxxxxxxxx této xxxxxxxxx.

(2) Strategie xxxxxx xxxxx stanoví xxxxxxx

x) xxxxxxx xxxxxxxx (definice) xxxxx, xxxxxx xx xxxx xxxx být xxxxxxx osoba xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx součástí,

b) xxxxxx xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx významnosti xxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx osobou,

c) xxxxxx xxxxxx jednotlivých rizik xxxxxx soustavy xxxxxxxx xxxxxxxx horizontů xxx xxxxxx xxxxxx, x xxx vždy xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxx xxx xxxxxx rizik, xxxxxx xxxxxxxxxx testování, x xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx, x xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx, tržního, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x nadměrné páky,

f) xxxxxx pro sestavení x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx pohotovostního xxxxx xxx případ xxxxx xxxxxxxxx x

x) xxxxxx xxx vymezení xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx, xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx má xxxx xx xxxxxx rizik, xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx seznámeni v xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx v xxxxxxx x touto xxxxxxxxx x x xx xxxxxxxxxxxxx postupy x xxxxxx včetně akceptované xxxx rizika x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxx.

(4) Povinná xxxxx xxxxxxx, xx

x) xxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx rizik xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx,

x) soustava limitů x xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx jednotlivých xxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx x xx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx osoby x xxxxxxx xxxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxxx limity x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx akceptované míry xxxxxx xxxxxxx i xx xxxxxxxxxx rizika.

(5) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx x obezřetnostních xxxxxx xxxx přirážek, xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx jsou pravidelně, xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx změně xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, alespoň však xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxxx x případně upravovány.

§31

Xxxxxxx osoba xxxxxxxxx xxxx

x) xxxxxx xxxxxxx, xxxxx, operační, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxx,

x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx, kterým xx xxxx může xxx xxxxxxxxx, zejména riziko xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx spojené xx xxxxxx kapitálu a xxxxxxxxxxxx, xxxxxx spojené x xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxx včetně xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx téhož xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx spojené xx xxxxxxx xxxxxxxxx x zatížením xxxxx, xxxxxx xxxxx infrastruktury, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxx xx mohla xxx xxxxxxxx netransparentní nebo xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx operací x xxxxxxx poskytujícími xxxxxxxx služby xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx nimiž xxxx vykonáván dohled, xxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, riziko xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx a xxxxxx systémové, ledaže xxx povinnou osobu xxxxxxxxxx xxxx riziko x xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx, a

c) xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

§32

(1) Xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx smíšené xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx způsobem xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx smíšenou holdingovou xxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx, xxxx s xxxxxx ovládanou xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxx xxx "operace xxxxxx xxxxxxx"). Zvláštní xxxxxxxxx xxxxxx významným xxxxxxxx uvnitř xxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxxx skupiny xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx-xx xx xxxxxxxxxxxxx základě 5 % x 8 % z xxxxxxxxx xxxxxx rizikové xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 92 xxxx. 3 nařízení x tím, že xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xx stejnou xxxxxxxxxxxx x ve xxxxxx xxxx, xx považují xx xxxxx operaci.

§33

(1) Povinná xxxxx xxxxxxxxx kapitálové xxxx xxxx vhodné xxxxx xxxxx, xxxxxx xx xxxx xxxx xxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx a xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx x xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx ucelené x xxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxx xxx řízení xxxxx x zajišťování xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx zohledňuje xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx vyhodnocování xx xxxxxx podstupovaných rizik, xxxxxx xxxxx

x) tvorby xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx úprav xxxxxxx xxxxx x tvorby xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x modelů,

c) xxxxxxxxxxxx výsledků testů, xxxxxxx testu úrokového xxxx x dalších xxxxxxxxxx testů,

d) xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx.

(4) Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx míra podstupovaných xxxxx nejsou x xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx kontroly xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx a účinná xxxxxxxx xxxxxxxx.

Podrobnější xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

§34

(1) Xxxxxxx xxxxx rozpoznává x xxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxx nestandardními xxxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxx a xxxxxxx činnostmi, trhy, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, protistranami, xxxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxx, xxxxx infrastrukturou, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxx s xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx stávajících xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx osoby.

(2) Xxxxxxx xxxxx

x) vymezí, xxx xxx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1,

b) xxxxxx působnost x xxxxxxxxx,

x) zajistí, xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxx xxxxxxxxx prověřen xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x zájmu xxxxxxxxx xxxx rizikovosti x zařazení do xxxxxxx xxxxxx xxxxx, x souladu se xxxxxxx významnosti.

(3) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx obsahuje návrh xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1. Návrh obsahuje xxxxxxx

x) xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxxxxx popisu xxxxxxxx, xxxxxxxx x právních xxxxxxx x případné xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx povinnou xxxxx x její xxxxxx x kontrolní xxxxxx,

x) xxxxx postupu zavedení,

d) xxxxxxx xxxxx včetně xxxxxx na xxxxxx xxxxxx; navržená xxxxxxxx xxxxxxx osoba následně xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx rizik,

e) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxx, které xx nutno xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x

x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(4) Skutečnosti podle xxxxxxxx 3 xxxx. x), g) nebo x) návrh xxxxxxxx xxxxx, pokud je xx pro xxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxxx.

(5) Za xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx spjatých x xxxxxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxx xxxxx

x) xxxxxxxx pro xxxxx xxxxxx rizik xx xxxxxxxxxx případ xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x rizika xxxxxxxxxx je xx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx jí xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx,

x) x xxxxxxxxxx samostatného xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx způsobem xxxxx xxxxxxx a) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jde o xxxxxx, xxxxxxx, metody x xxxxxxxx řízení xxxxx, x

x) zakáže xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

1. xxxxxxxxx s neschválenými xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1,

2. transakce, které xx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx nepříznivých xxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx transakce xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx s xxxxxx osobami, x

3. xxxxxxxxx, xxxxx by xxxxx x překročení xxxxxxxxx limitů nebo xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx stanovenými xxxxxxxx xxxxxxxx, Xxxxxx xxxxxxx bankou nebo xxxxx příslušným orgánem xxxxxxx.

(6) Povinnosti podle xxxxxxxx 1 až 5 xx xxxxxxxx xxxxxxx x na xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx odstavce 1.

§35

(1) Povinná osoba xxxxxxx, xx

x) poskytování xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x je xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxx, xxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx správa x xxxxxxxxx různých xxxxxxxxx x xxxxxxx, x xxxxx je spojeno xxxxxxx xxxxxx, včetně xxxxxxxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx odpovídajících xxxxx x ocenění, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx u xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x

x) diverzifikace xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx celkovou xxxxxxxx xxxxxxxxx včetně xxxxxxxx xxxx.

(2) V xxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxxx svých činností xxxxxxx osoba důkladně xxxxx vytvoření xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx x xxxxxxx xxxx uplatňování xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x zároveň má xxxxx xxxxx významných xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx založeného xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx požadavkem xxxxxxx.

§36

Xxxxxxx xxxxx

x) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx zásad x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxx xxx očekávaný, x

x) zajistí xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx zásad x xxxxxxx pro xxxxxx zbytkového xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika x xxxxxxxxx jejich xxxxxxxxxxx.

§37

(1) Xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx či xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx prostřednictvím přiměřených xxxxx x postupů xxxxxx xxxxxxxxxxxx včetně xxxxxxxxxxx xxxxxx; xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx vztahu xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx produktům x xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx rizika a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx sekuritizace xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxx situace očekávané, xxx xxx případy xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxx je schopna xx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx banky xxxxxxx xx, xx jaké xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxx dosaženého xxxxxx xxxxxxx rizika.

(4) Xxxxxxx xxxxx zajistí, že xxxxxxxx očekávaného převodu xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podpory.

§38

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x udržuje xxxxxx x xxxxxxx xxx řízení xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx jeho xxxxxxxxxx xxxxxx x dopadů. Xxxxxxx osoba xxxxxx x xxxxxxx systém xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx portfolia x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 102 xx 106 xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxxxx portfolia. Xx-xx xxxxxx xxxxxx splatná xxxxx než xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx osoba xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx riziku xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Povinná xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx náhlé x xxxxxxxxxxx xxxxx úrokových xxxxx xx investiční xxxxxxxxx měřením xxxxx xxxxxxxxx xxxx na xxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x zdokumentování xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx jednou xx 3 měsíce, xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxx 5% xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx či xxxxx investičního xxxxxxxxx x agregovaným xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx měny xxxxxxxxxxxx portfolia, xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx výnosové xxxxxx o 200 xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx; x případě xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx úrokových xxxxx xxxxxxx xxxxx provede xxxxxxxxx hodnoty xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx je 0 %. Xxxxxxx xxx xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, mezi které xxxxx xxxxxxxxx položky xxxxxxxxx xxxxxxxx. Povinná xxxxx, xxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 351 xxxxxxxx, xxxxxxx xxx za xxxx xxxx nemusí xxxxxxx.

(4) X případě, xxx xxxxxxx dopad xxxxxxxxx xxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx o xxxx xxx 20 % xxxxxxxx, povinná osoba xxxxxx neodkladně xxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxx xxxx účely xxxxxx současná xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx. O xxxxxxxxx opatřeních povinná xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxx.

(5) S xxxxxxx xx povahu x velikost xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx používá xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx výnosové xxxxxx, například xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx křivky, xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx národní bankou.

(6) Xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx výpočtu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx poziční xxxxxx xxxxx části xxxxx hlavy IV xxxxxxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx své xxxxxx x xxxxx nebo xxxx akcií, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx nebo xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxx x xxxxx produktu xxxxxxxxx xxxxxx, zohledňuje bazické xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx, xx se xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx, xx strategiích a xxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxx kapitál¹²⁾ povinné xxxxx. V xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx zohledněno rovněž xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxx xxxxxxx osoba drží xxxxxx pozice xx xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxx xx do xxxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxx xxxxxxx.

§39

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx ve strategiích x xxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx v případě xxxxxxx podle xxxxxx 345 xxxxxxxx v xxxx od vzniku xxxxxxx dluhu xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx.

(2) X xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxxx svých xxxxxxxx xxxxxxx osoba xxxxxxxx zváží vytvoření xxxxxxxx interního hodnocení xxxxxxxxxxxx rizika x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xxx specifické xxxxxxx xxxxxx dluhových xxxxxxxx x obchodním portfoliu xxxxxxxx modelem, xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx výpočet xxxxxxxxx na xxxxxxx xx krytí xxxxxx xxxxxxx x migrace, xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x má xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxxx různých xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx používání interních xxxxxx xx stanovování xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx není xxxxx xxxxxxxxxx dotčeno.

§40

(1) Povinná xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika, xxxxxx xxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx málo xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx stanoví, xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx pro účely xxxxxx xxxxx a xxxxxxx, xxxx xx xxxxx xxxx dotčeno xxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 52 nařízení.

(2) Xxxxxxx xxxxx vytvoří a xxxxxxx pohotovostní xxxxx, xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx havarijních x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxx xxxxxx xxxxxxxx, x zajištění xxxxxxxxxx povinné xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x x xxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

§41

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxx a xxxxxxx

x) xxxxxx x xxxxxxx xxx průběžné a xxxxxxxxxxxx měření x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, x xx

1. xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, kterým xx xxxxxx soubor xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, zejména předpoklad xxxxxx struktury aktiv, xxxxx x podrozvahových xxxxxxx, a vnějších xxxxxxxxxxx, zejména xxxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxx x vývoje xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx likviditní pozici xxx xxxxx činnosti xxxxxxx osoby, x xxxx xxxxxx následných xxxxx xxxxxxx xxxxx xx účelem xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a

2. xxxxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx stresových xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx; alternativním xxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxx xxxxxx vnitřních xxxxxxxxxxx, xxxxxxx předpoklad xxxxxx xxxxxxxxx aktiv, xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx mezibankovním xxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx likviditní xxxxxx xxx xxxxx míře xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx povinné osoby xx účelem xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x

x) xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx

x) xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, zásady, xxxxxxx x xxxxxxx k xxxxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxx x náležité xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx vnitrodenních xxxxxxxx xxxxx tak, aby xxxx xxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx adekvátní xxxxxx. Xxxx strategie, xxxxxx, postupy a xxxxxxx xxxx

1. xxxxxxx xxx, xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxxx osobám, x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxx, xxxxxxx a xxxxx x tím, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, a

2. xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx osoby x xxxxxxxxxxx míře xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx orgánem x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx osoby x xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx státě, xx xxxxxx xxxxxxxxxxx své xxxxxxxxxxxxx aktivity x xxx, že x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx povahu, xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx x rozsah xxxxxxxxxxxx portfolia, systém xxxxxx xxxxx x xxxxxx financování xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx koncentrací xxx, xxx xxxx xxxxxxxx profil x xxxxxxx likvidity xxx x souladu s xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx x dostatečnou xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx k xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx limitů,

c) xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx, měření, řízení x sledování refinančních xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx z xxxxx, dluhů a xxxxxxxxxxxxxx položek x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx,

x) rozlišuje mezi xxxxxx zatíženými a xxxxxx xxxxxxxxxxxx, která xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxx xx x aktivům určitá xxxxx, xx skutečnosti, xx xxxxxx státě xxxx xxxxxx xxxxxxxxx, x x xxxxxx xxxxxxxxxxxx. Povinná xxxxx xxxx xxxxxxx, xxx xxxxx xxx xxxxxx xxxx prodána nebo xxxxxxxx,

x) přihlíží k xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx právnickými xxxxxxx, x xx xxxxxx x xxx Xxxxxxxxxx hospodářského xxxxxxxx, x

x) posuzuje x xxxx x xxxxx xxxxxxxx různých xxxxxxxxxxx xxxxxxxx zmírňování rizika xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx a likviditních xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxx xxxx chod xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxx xxxxxxxxxxx náležitě xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx financování x xxxxxxxxx ke xxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(3) Povinná xxxxx

x) bere v xxxxx xxxxx alternativní xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx x pro xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx a podrobuje xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx předpoklady, xx xxxxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx pozici, x xxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx významné xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx jednou xxxxx, x

x) xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx dluhy, včetně xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx podmíněných xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx speciální xxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxx je xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

(4) Povinná xxxxx

x) zvažuje xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx týkajících xx xxxxxxxxxx povinné xxxxx, xxxxxxx týkajících xx xxxx xxxx celku x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. X xxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxx pásma x xxxxx míry xxxxxxxxxx stresových situací; x

x) xxxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx, postupů, xxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx řízení xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxx 3.

(5) Xxxxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxx xxxxx likvidity stanovují xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx implementaci xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x to x ve xxxxxx x zahraničním xxxxxxxx. Xxxx plány xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxx výsledků xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx scénářů x x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxx. x) xxxxxxxxxxx xxxxxx xx vrcholném vedení x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx tak, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx vnitřní xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx mohly xxx xxxxxxxxxxxx plány xxxxxxxx použity. X xxxxxxx xxxxx, která xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x úvěrním xxxxxxxxx, xxxx operační xxxxxxxx xxxxxxxx držení xxxxxxxxxx uznatelného centrální xxxxxx; xxxxx xx xx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx

x) xxxxxx kolaterálu x xxxx jiného xxxxx, x xxx je xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, a

b) xxxxx xx xx xxxxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxx, také xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx státu, x xxxxx měně xx xxxxxxx osoba xxxxxxxxx xxxxxx likvidity.

§42

(1) Xxxxxxx osoba xxxxxx a udržuje xxxxx řídicí, administrativní x xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx ke xxxxxxxx x zaznamenání xxxxxxxxxx koncentrací xxxxxx xxxxx xxxxxxx expozic xxxxx xxxxxx 393 xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx změn x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx x xxxx xxxxxxxx x xx sledování x xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx koncentrací x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxx a xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx zahrnují

a) zásady x postupy xxx xxxxxxxxx s riziky xxxxxxxxxxxx x koncentrace xxxxxxx xxxx osobám, xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx skupinám xxxx xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxx zeměpisné oblasti, x xxxxxxxxxxx expozic xx xxxxxx činnosti xxxx xxxxxxxxxxx komodity xxxx podkladového xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx expozic, expozic xxxx xxxxxxxxx protistranám, xxxxxx kolektivního investování xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x jiné xxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x

x) zásady x xxxxxxx pro xxxxxxxxx x rizikem koncentrace xxxxxxxxxxx x důsledku xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika, xxxxxxx x případě xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx jednomu xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx zajištění.

§43

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x udržuje xxxxxx x xxxxxxx xxx identifikaci, xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx. Ukazatele xxxxxx nadměrné páky xxxxxxxx pákový xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 429 xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxx a xxxxx.

(2) Xxxxxxx osoba xxxxxxxxxx k řízení xxxxxx xxxxxxxx páky xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxx riziko xxxxxxxx xxxx tak, xxx xxxx xxxxxxx kontrolovat xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, pokud xxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxx, a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx rizika xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx povinné xxxxx x důvodu xxxxxxxxxxxxxxx xxxx realizovaných xxxxx, x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx účetních pravidlech.

§44

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x udržuje xxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxx rizika xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x xx xxxxxxxxx aktiv.

(2) Xxxxxx x postupy podle xxxxxxxx 1

x) xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx rozložení xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx situaci x

x) xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxxxx zatížení x xxxxxxxx stresových xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, x když xxxx pravděpodobných xxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx hodnocení xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx osoby, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx při xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

§45

Další xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxx

x) xxxxxxx xxxxxx x příloze č. 3 xxxx xxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxx x příloze č. 4 xxxx vyhlášky,

c) xxxxxx xxxxxxxxx x příloze č. 5 xxxx xxxxxxxx,

x) operační xxxxxx x příloze č. 6 xxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxx outsourcingu x příloze č. 7 této xxxxxxxx.

Díl 3

Xxxxxx vnitřní xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx kontroly

§46

(1) Xxxxxxx osoba xxxxxx x udržuje kontrolní xxxxxx x xxxxxxxxxx x postupy pro xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Povinná xxxxx xxxxxxx, že xxxxxxxxxx ve xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx personální a xxxxx xxxxxxxxxxx.

(2) Kontrolní xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx, zpravidla xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x zahrnují zejména

a) xxxxxxxx po xxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxx kontrolní xxxxxxxxxx xxx jednotlivé xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx činností x xxxxxxxxx, kontrolu řízení xxxxx, ověřování výstupů xxxxxxxxxxx systémů a xxxxxx, xxxxxxxx dodržování xxxxxxxx x vnitřních xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxx vyhodnocování aktuálnosti, xxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx předpisů x xxxxxxxx xxxxxx, kontrolu xxxxxx střetů zájmů, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, kontrolu xxxxxxxxxxx x autorizace xxxxxxxxx xxx stanovené xxxxxx, xxxxxxxxx detailů xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, x xxxxxx xxxxxxxxx mechanismy xxx xxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx hodlá xxxxxxxxxxxx, x

x) xxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx x jiným xxxxxxxxx xxxxxxx x xx xxxxxxxxxx inventury xxxxxxx.

§47

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx osoby xxx interní hlášení xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx provádí, xxxxxxxxx xxxx jinými xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x kontrolního xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx.

(3) X xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx povinná xxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x následného xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx systému xxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxx.

Podrobnější požadavky xx xxxxxxx xxxxxxx kontrolní xxxxxx, xxxxxxxxxx a xxxxxxx

§48

(1) Xxxxxxx osoba xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x postupy xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx zajistí xxxxxxxxx kontrolu dodržování xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx plynoucích z xxxxxx vnitřních xxxxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx, xx je xxxxxx xxxxxxxxxxx

x) xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx vedení x xxxxxxxxx zjištěných xxxxxxxxxx x nesouladech,

b) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x nesouladech,

c) informování xxxx ve vrcholném xxxxxx o xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx osoby x

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx informací xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx ve xxxxxxxxx xxxxxx.

(4) Zásady x xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx compliance xxxxxxxxx xxxxxxx a propojeně xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

§49

(1) Povinná xxxxx xxxxxxx výkon xxxxxxxxx xxxxxx tak, že xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx činnosti xxxxxxx osoby a xxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx.

(2) Povinná xxxxx xxxxxxx výkon vnitřního xxxxxx tak, xx xxxxxxxxx příslušné xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx osoby, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x jasná xxxxxxxxxx x zajištění xxxxxxx zjištěných xxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxx funkce xxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx na

a) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx osoby,

b) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx x xxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx xxxxx včetně xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx hospodaření,

e) úplnost, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx x dalších xxxxxxxxx, včetně xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx orgánům povinné xxxxx, informací xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x

x) funkčnost x bezpečnost xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx systému xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx České národní xxxxx.

(4) Xxxxxxx osoba xxxxxxx, xx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx provedeny xxxx xxxxxxxx:

x) xxxxxxxxx analýzy xxxxx, a to xxxxxxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx strategického a xxxxxxxxxxxx xxxxx vnitřního xxxxxx,

x) xxxxxxxx a xxxxxxxxx systému xxxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxxx na základě xxxxxxxx xxxxxxxxx auditu x

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3, x xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx.

(5) Xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx řídicí xxxxx x x xxxxxxx xxxxxxx nebo xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, přičemž x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxx funkce xxxxxxxxx auditu se xxxx xxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx orgánu. V xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx způsobem xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx osoby, xx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx podnět x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx se xxxx uskutečnit z xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx na důvodný xxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx vnitřního xxxxxx, jako xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx kontrolního xxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx dotčena.

(6) Xxxxx vymezení xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx x příloze č. 8 xxxx xxxxxxxx.

§50

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxx mechanismus xxx xxxxxxx xxxxxxx pracovníků x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx požadavků xxxxxxxxxxx touto vyhláškou, xxxxxxx, xxxxx tato xxxxxxxx xxxxxxx, nařízením xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx konkrétních obav xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx systému xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxx xxxxxxxxxx toky, xxxxxxx xxx všechny pracovníky xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxxxx zdroje informací x případě, že xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx zajistí xxxxxx xxxxxx vyřizování xxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sledování x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx přijatých na xxxxxx xxxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx pracovníka, xxxxxxx před xxxxxxxx xxxxxxxx, odvetným xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

§51

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx systému

(1) Xxxxxxx xxxxx nastaví xxxxxx xxxxxxxxxx x ohlašování xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx systému xxx, xx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx všechny xxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x umožňuje včasnou xxxxxxx xxxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx řídicího a xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx z xxxx xxxxxxxx odhalené xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx kontroly, auditorem xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx oznámeny xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxx x přiměřené xxxx.

(3) Povinná xxxxx xxxxxxx, xx významné xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx z xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx orgánu x xxxxxx xxx audit x xxxxxxxxxx dalšímu xxxxxxxxxxxx výboru x xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

(4) Povinná osoba xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx opatření.

XXXXX XX

XXXXXX X XXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX

(X §22 odst. 2 xxxxxx o bankách x §8b odst. 1 zákona o xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx)

§52

(1) Zpráva xx xxxxxxxxx ověření, které xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx:

x) xxxxxxx bylo xxxxxxxxx xxxxx stavu x 31. xxxxxxxx,

x) xxxxxx xxx porovnán x xxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx podle §10 xxxxx:

1. xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx bylo xxxxxxxxx x vyhodnocení xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx právních předpisů,

2. xxxxxxx xxxxxxxxx podle §10, xxxxx xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, organizační xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx x složitost xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx osoba xxxxxxxx; xxxxxxx může xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx bankou,

c) xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx kontrolních xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx chybějící xxxxxxxxxx xxxxxxx kontroly,

d) xxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x představují xxx řídicí x xxxxxxxxx systém, x

x) xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x efektivnost xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx struktury x xxxxxxx xxxxxx o xxxxxxx řídicího a xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x příloze č. 9 xxxx xxxxxxxx.

§53

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx zprávu o xxxxxxx systému xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx spolu x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx skutečnosti, které xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance x xxxx xxxxxxxxx vztah x xxxxxx obsahu, xxxxxx povinná xxxxx xxx zbytečného xxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance.

ČÁST XXXXX

XXXXXXXX XXX XXXXX XXXXX

XXXXX I

PRAVIDLA XXX XXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXX BANKY X XXXXXX NEŽ XXXXXXXXX XXXXX

(X §12a xxxx. 4 zákona x xxxxxxx)

§54

Xxxxxxxxxx poměr xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxxxx poměr xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx činí

a) xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxx 6 %,

x) xx úrovni xxxxxxxx xxxxxxx 8 %.

(2) Xxxxxxx banky x xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu postupuje xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx podle xxxxxx 92 xxxx. 2 xxxx. x) x x) a xxxxxx 102 xx 106 nařízení.

§55

Xxxxxxxxx xxxxxxxx pobočky xxxxx x xxxxxx xxx členského státu

(1) Xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx jen xxxxxx, a to xx xxxxxxx x xxxxxxx z daňových xxxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xx xxxxxxx x rozvahy xxxxxxx banky x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx.

(3) Kapitál xx xxxxxxx banky z xxxxxx než členského xxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxx krytí ztrát x xxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxxx.

§56

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx státu xx xxxxxxx kapitálu xxxx 1 x xxxxxxxx xxxx 2.

(2) Kapitál xxxx 1 pobočky xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xx součtem xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

(3) Xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1 xxxxxxx banky x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxx xxxxx článku 26 xxxx. 1 xxxx. x) xx x) x xxxx. 2 x 3 xxxxxxxx po provedení xxxxx xxxxx xxxxxx 32 až 35 xxxxxxxx, xxxxxxx podle xxxxxx 36 xx 48 xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx 79 xxxxxxxx.

(4) Vedlejší kapitál xxxx 1 pobočky xxxxx x xxxxxx xxx členského státu xx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxx xxxxx xxxxxx 51 xx 55 xxxxxxxx xx xxxxxxx položek xxxxx xxxxxx 56, 58 xx 61 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx 79 xxxxxxxx.

(5) Xxxxxxx xxxx 2 xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx členského xxxxx xx xxxxxx x položek xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxx xxxxx článků 62 xx 65 xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 66 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxx 79 xxxxxxxx.

§57

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x kapitálové xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx banky x xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu xxxxxxxxx xxxxxxx objem xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 92 xxxx. 3 x 4 xxxxxxxx x kapitálové xxxxxxxxx

x) k xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx podle xxxxxx 107 xx 311 nařízení,

b) x xxxxxxxxxx riziku xxxxxxx xxxxx xxxxxx 312 xx 324 xxxxxxxx,

x) x xxxxxxx riziku xxxxxxx xxxxx xxxxxx 325 xx 377 xxxxxxxx,

x) k vypořádacímu xxxxxx xxxxxxx podle xxxxxx 378 xx 380 xxxxxxxx,

x) k xxxxxx xxxxxxxxx úprav x xxxxxxx obdobně xxxxx článků 381 xx 386 nařízení.

Xxxxxx xxxxxxx banky x jiného xxx xxxxxxxxx státu x xxxxxxx x používáním xxxxxxxxx přístupu nebo xx změnou xxxxxxxxx xxxxxxxx

§58

(1) Xxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku nebo xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxx x souhlas") xxxxxxxxx xxxxxxx banky x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx, x xx samostatně pro xxxxx interní xxxxxxx xxx výpočet kapitálového xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx základní xxxxx x xxxxxxx x xxx, xx xxxxxxxxx x skutečnosti xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x přílohách x xxxxxxx umožňují Xxxxx národní bance xxxxxxxx splnění xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx daný xxxxxxx xxxxxxx.

§59

(1) Žádost x xxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x

x) vymezení, xxxx interní xxxxxxx x od xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx,

x) xxxxxx příloh, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxx xxxxxxx informace x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx.

(2) X xxxxxxx, xx pobočka xxxxx x xxxxxx xxx členského xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx x souhlas x xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxx interních xxxxxxxx současně, x xxxxx xx pro xxxxxxxxx xxxxxx přístupů xxxxxxxx předložení xxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx, xxxxxxxxx je xxxxxxx xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx x xxx, že x xxxxxxx x souhlas xxxxx, xx xxxxx xxxxxxx x xxx xxxx xxxx doklady x dokumenty předloženy.

§60

(1) Přílohy uvedené x xxxxxxx xxxxx §59 xxxx. 1 xxxx. x) x xxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx

x) dokumentace x xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxx x procesům řízení xxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx x xxxxxxx měření xxxxxx rizika,

c) dokumentace x postupu implementace xxxxxx interního xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx pro xxxx xxxxxxx xxxxxxx vypracované xxxxxxx řízení daného xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx nebo i x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx,

x) seznam xxxxx xxxxxxxxxxx dokumentů, xxxxx jsou x xxxxxxxxx u xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx x vztahují xx x systému xxxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxx xxxxx chce xxxx pobočka xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, s xxx, xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx členského xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx dokumenty Xxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxx.

(2) X xxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxx x interním xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx přílohy x xxxxxxx přehledně x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxx interní xxxxxxx.

(3) Xxxxx to xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx než členského xxxxx zvolený xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx pobočka banky x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx, než které xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx 1 a 2 x x §59 xxxx. 1, x xx tak, xxx xxxxxx xxxxxxxxx x úplně xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx příslušný xxxxxxx xxxxxxx.

(4) Xxxxx pobočka xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x souhlas xxxx xxxxxx část, předkládá xxxxx ty doklady xxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx došlo xx xxxxx oproti xxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxx xxxxxxx x nadále platné xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx označí x xxxxxxx. X přiloženém xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx případě uvede, xx tyto xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx změny.

§61

(1) Xxxxxxxxxxx k xxxxxxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx daného xxxxxx xxxxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx toků při xxxxxx xxxxxx rizika,

c) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx interního xxxxxxxx,

x) xxxxxxx x zprávy x xxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx,

x) zápisy x xxxxxxx xxxxxx pobočky xxxxx z jiného xxx členského státu, xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx x kontrolního xxxxxx a xxxxxx x xxxxxxx poradních xxxxxx, xxxxxx nebo xxxxxx útvarů xxxxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxx x

x) xxxxx xxxxxxxxxxx prokazující způsob xxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxx, xxxxxx a xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxxx k xxxxxxx měření xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx

x) odpovídající xxxxxxxxxxxx rizik, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx použitou xxx daný xxxxxxx x její xxxxxxxx,

x) xxxxxxx všech xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a modelů x xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx z xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx oblastí, xxxxxxxx xxxx xxxxx podnikání, xxxxx xxxxx nebo xxxxx měřením,

c) xxxxx x xxxxxxxxxx všech xxxxxxxxx metodologií a xxxxxxx,

x) xxxxx informačně xxxxxxxxxxxxx struktury, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx vybavení x

x) xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx způsob xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx daného xxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxx x postupu xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

x) xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx, pokud xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu,

b) popis xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) popis postupu xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx,

x) xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx modelů, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxx x xxxxx daného xxxxxxxx,

x) postupy xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx vhodnosti xxxxxxxxx modelů, xxxxx x postupů xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx daného xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx x

x) xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx postup xxxxxxxxxxxx daného interního xxxxxxxx.

(4) Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx přístup xxxxxxxx

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xx řídicí x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx oblasti,

b) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx další vývoj, xxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx interního xxxxxxxx x

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxx x chyby x xxxx xx xxxxxx odstranění x xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx nařízení xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

§62

Xxxxx xxxxxxx banky x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxx xxx, xxxxxxx xxx databáze, xxxxxxx xxxx schémata, xxxxx xxxxxx dohodne s Xxxxxx xxxxxxx bankou. Xxx xxxxxxxxx xxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx banky z xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx předem xxxxxxx x Českou xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx.

XXXXX XX

XXXXXXXXXX XXXXXXX

(X §12m xxxx. 6 xxxxxx o bankách, §8aj xxxx. 6 xxxxxx x spořitelních x xxxxxxxx družstvech x §9aj xxxx. 6 xxxxxx o xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx)

§63

Xxxxxxxxxxxxx kapitálová xxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxxxxx kapitálová xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx osobu xx xxxxxxx xxxxx vztahu

ISCCB = x_x . XXX,

xxx:

XXXXX označuje xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx,

x_x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx specifickou xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx,

XXX xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 92 odst. 3 xxxxxxxx xxxxxxxxx xx individuálním nebo xxxxxxxxxxxxxx základě, xxxxxxxxx x českých korunách.

(2) Xxxxx proticyklické xxxxxxxxxx xxxxxxx specifická pro xxxxxxxxxx povinnou xxxxx x_x xx xxxxxxx xxxx vážený průměr xxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, které xx xxxxxxxxx xx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxx proticyklickou xxxxxxxxxxx xxxxxxx rozhodné xxxxxxx expozice, xxxxx xxxxxx

xxx:

x_x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx,

x_xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx ve xxxxx x, xx xxxxxx xx xxxxxxx osoba xxxxxxxx xxx xxxxxxxx,

x xxxxxxxx stát,

n xxxxxxxx xxxxxxx počet xxxxx, xx xxxxxxx má xxxxxxx osoba xxxxxxxx xxx xxxxxxxx,

X_x xxxxxxxx xxxxxxx požadavek xx xxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxx stanovený xxxxx xxxxx třetí hlav XX a XX xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx expozicím xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx rezervu x xxxxxxxxx xx státě x, xxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxx,

xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxx XX x IV xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xx xxxx xxxxxxxx expozicím xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx rezervu, xxxxxxxxx x českých xxxxxxxx.

(3) Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxx proticyklickou xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vyjma xxxxxxxxx xxxxx článku 112 písm. x) xx x) xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx požadavku na xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx nebo xxxx xxxxxx x obchodním xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx riziku xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx kapitál x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx a riziku xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 5 xxxxxxxx xxxx, xxx-xx o xxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx podle xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitoly 5 xxxxxxxx.

(4) Povinná osoba xxx xxxxxx xxxxx, xx kterém xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx upravujícího xxxxxxxxx zařazení xxxxxxxxx xxxxxxx¹³⁾.

(5) Xxxx xxxxx xxx, která je xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx proticyklické kapitálové xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx povinnou xxxxx, xx xxxxxxx

x) sazba xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy xxx expozice xxxxxxxx x Xxxxx republice xx výši xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx bankou,

b) xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx pro expozice xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxx státě xx xxxx a xxx xxx stanovených xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx státu, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxx 2,5 % x celkového xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx xxx xxxxxxxx umístěné x xxxxx členském xxxxx 2,5 % x celkového xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx ode xxx, od xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx státu xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx 2,5 % z xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx expozice. Xxxxx xxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxxx bankou xxxxx xxxxxxxxxxx 2,5 % z xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx se xxxx xxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxx členském xxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx, pokud Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx x). X xxxxx sazby xxxxxxxxxxx 2,5 % x xxxxxxxxx xxxxxx rizikové xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx, použije xx xx xxxxxxxx uplynutí 12 měsíců xxx xxx xxxxxxxxx; xx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxx snižuje,

e) xxxxx proticyklické kapitálové xxxxxxx pro expozice xxxxxxxx v xxxxx xxx členském xxxxx xx výši xxxxxxxxx Xxxxxx národní xxxxxx.

§64

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx povinnou xxxxx se vypočte xxxxx xxxxxx

XXX = x_x . XXX,

xxx:

XXX xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx krytí xxxxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, vyjádřenou x českých xxxxxxxx,

x_x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx krytí xxxxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxx povinnou xxxxx, xxxxx xxxx x xxx, od xxx xx xxxxxxx, stanoví Xxxxx národní xxxxx,

XXX xxxxxxxx xxxxxxx objem xxxxxxxx expozice xxxxx xxxxxx 92 xxxx. 3 nařízení, xxxxxxxxx xx individuálním xxxx xxxxxxxxxxxxxx základě, xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx 1 Česká xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx kapitálové xxxxxxx ke xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx jen xx xxxx xxxxxxxxx objemu xxxxxxxx expozice x xxxxxxxxxx xx zeměpisném xxxxxxxx expozic x xxxxxxxxxxxx státech, xxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx ke xxxxx systémového rizika xx výši stanovené xxxxxxxxxxx xxxxxx daných xxxxxxxxx xxxxx, pak xx xxxxxxxxxx rezerva xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx příslušnou xxxxxxxx osobu xxxxxxx xxxxx xxxxxx

xxx:

XXX' xxxxxxxx xxxxxxxxxxx rezervu ke xxxxx xxxxxxxxxxx rizika xxx xxxxxxxxxx povinnou xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx rezervy ke xxxxx systémového xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx uznaných Xxxxxx xxxxxxx bankou, xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx,

x_xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx ve xxxxx x, jejíž xxxx x den, xx xxx se xxxxxxx, xxxxxxx Česká národní xxxxx. Xxxxx xx xx xxxxxxxx xxxxxxxx x daném xxxxx xxxxxxxxxx rezerva ke xxxxx xxxxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxx, přiřadí xx xxx xx xxxxxxx xxxxx x_xx = 0 %,

x xxxxxxxx xxxx,

x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx své xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xx xx xx xxxxx xx xxxxx, xx Xxxxx xxxxxxx xxxxx pro xx xxxxxx xxxxx kapitálových xxxxxx ke xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx ve xxxx stanovené xxxxxxxxxxx xxxxxx daných xxxxxxxxx xxxxx xxxx xx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxx kapitálovou rezervu xx krytí xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx,

XXX_x xxxxxxxx xxxx celkového xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx XXX xxxxxxxxx xxxxx článku 92 xxxx. 3 xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx jsou zeměpisně xxxxxxxx xx xxxxx x,

XXX' xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx rizika x xxx xx xxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx, pro xxx xxxxxx uznána sazba xxxxxxxxxx rezervy xx xxxxx systémového xxxxxx xxxxxxxxx příslušnými xxxxxx xxxxxx xxxxx, xx xxxxxxxxxxxxx xxxx konsolidovaném xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxx korunách.

Přitom platí, xx

(3) Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xx shodný xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx část rizikových xxxxxxx, xxxxxxx umístění xxxxx tímto způsobem xxxxx, považuje xxxxxxx xxxxx xx rizikové xxxxxxxx umístěné x Xxxxx republice.

(4) Xxxxx xxxxxxxxxx rezervy xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxx xxx a ve xxxx xxxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

§65

Bezpečnostní xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx podle xxxxxx

XX = s_b . XXX,

xxx:

XX označuje xxxxxxxxxxxx kapitálovou xxxxxxx xxx příslušnou povinnou xxxxx, vyjádřenou x xxxxxxx korunách,

s_b xxxxxxxx xxxxx bezpečnostní xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxx x xxxxxxx, xxxxxx o xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx o xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx,

XXX xxxxxxxx xxxxxxx objem xxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 92 xxxx. 3 nařízení xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx základě, vyjádřený x českých korunách.

§66

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx instituci

(1) Xxxxxxxxxx rezerva xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx osobu xxxxxxx xxxxx xxxxxx

XXXX = x_X . XXX,

xxx:

XXXX xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx vyjádřenou v xxxxxxx xxxxxxxx,

x_X xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx instituci,

TRE označuje xxxxxxx xxxxx rizikové xxxxxxxx podle článku 92 xxxx. 3 xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxx korunách.

(2) Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx systémové xxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx x xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx Xxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx:

x) xxxxx povinná xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx globální systémově xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xx x konečném výsledku xx kapitálová rezerva, xxxxx je vyšší x xxxx,

x) xxxxx xxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx podléhá xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, kapitálové xxxxxxx xxx xxxxx systémově xxxxxxxxx instituci a xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx se v xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx nejvyšší z xxxx,

x) xxxxx xxxxxxx xxxxx xx individuálním xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx systémově xxxxxxxxx instituci x xxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxxx rizika, xxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxx x xxxx.

(3) Xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx rizika xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx, tak xx x xxxxxxxx xxxxxxxx tato xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx k xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx rezerv pro xxxxxxxxx xxxxxxxxx instituci:

a) xxxxxxxxxx rezerva xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx instituci.

(4) Xxxxx se xxxxxxx xxxxxxxx 2 x xxxxxxx osoba xx xxxxxx xxxxxxx, jejímž xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx systémově xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx významná xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, která xx alespoň xxxxx xxxxxx bezpečnostní kapitálové xxxxxxx, proticyklické xxxxxxxxxx xxxxxxx x vyšší x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx krytí xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xx ni xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx základě.

(5) Xxxxx se xxxxxxx xxxxxxxx 3 x xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx skupiny, xxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx systémově xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx významná instituce, xxx tato povinná xxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx podléhá xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx rovna xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, proticyklické xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx rezervy xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx instituci a xxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxx systémového rizika, xxxxx xx xx xx uplatní na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Kombinovaná xxxxxxxxxx xxxxxxx x omezení x xx související

§67

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx rezervu prostřednictvím xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1. Xxxx oprávněna x xxxxxx xxxxx xxxxxx ten xxxxxxx xxxxxxx tier 1, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx pro pokrytí xxxxxxxxx xx kapitál xxxxx článku 92 xxxxxxxx nebo xxx xxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx zákona x xxxxxxx, zákona x spořitelních x xxxxxxxx družstvech, xxxxxx x podnikání na xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxx právních xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx jednotlivé kapitálové xxxxxxx, xxxxx xx xx xx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx tier 1, xxxx má xxx tento xxxx x xxxxxxxxx, x xxxxx pořadí:

a) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezerva,

b) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx než xxxxx xxxxxx x) x b).

(3) Xxxxxxx xxxxx, která xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, může xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx kmenového xxxxxxxx tier 1 xxx x xxx xxxxxxx, x xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 na takovou xxxxxx, xxx by xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx; xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xx xxxxxx:

x) výplata xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxx nebo xxxxxxxx placených akcií xxxx xxxxxx kapitálových xxxxxxxx xxxxx článku 26 odst. 1 xxxx. x) nařízení,

c) xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx akcií xxxx xxxxxx kapitálových xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxx splacených v xxxxxxxxxxx x kapitálovými xxxxxxxx xxxxx článku 26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx položek xxxxx xxxxxx 26 xxxx. 1 xxxx. x) xx x) xxxxxxxx.

§68

(1) Xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx rezervu,

a) vypočte xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 x xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x ní xxxxxxxxx Xxxxxx národní xxxxx,

x) xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxx částku k xxxxxxx rozdělení, není xxxxxxxxx

1. rozhodnout o xxxxxxxxx kmenového kapitálu xxxx 1 xxxxx §67 xxxx. 3,

2. xxxxxxx závazek xxxxxxx xxxxxxxxx složky odměny xxxx zvláštních xxxxxxxxxx xxxxx xxxx vyplatit xxxxxxxxxx složku xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxx výplatě xxxxxxx x době, xxx xxxxxxx osoba xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx kapitálovou xxxxxxx,

3. xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1,

x) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x) xxxxxxxxx xxxxxx vyšší, xxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx rozdělení xxxxx odstavce 2.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx k xxxxxxx rozdělení podle xxxxxx

XXX = (X_X + P_YE - X) . X,

xxx:

X_X xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxx článku 26 xxxx. 2 xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx rozhodnutí x xxxxxxxxx zisku xxxx přijetí xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 písm. x),

X_XX označuje zisk xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx nezahrnutý xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 podle xxxxxx 26 xxxx. 2 xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxx xx posledního xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxx. x),

X xxxxxxxx xxx, xxxxx by xxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxx P_I x P_YE nebyly xxxxxxxxx,

X xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx X xx xxxxxxx xxx, že xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1 udržovaný xxxxxxxx osobou xxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx článku 92 odst. 1 xxxxxxxx a xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, opatřeními x nápravě x xxxxxx xxxxxxxxxx, x xx zohledněním xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx v xxxxxx x celkovému xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 92 xxxx. 3 xxxxxxxx, xxxxxxx

x) x xxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxx požadované xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx je xxxxx xxx xxxx xxxxx xxxxxxx x není xxxxx xxx jeho xxxxx hranice, pak X = 0,

x) xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx kombinované xxxxxxxxxx xxxxxxx, neboli xx xxxxx xxx jeho xxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxx xxx xxxx xxxxx hranice, xxx X = 0,2,

x) xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, neboli xx xxxxx xxx xxxx xxxxx xxxxxxx x xxxx vyšší xxx xxxx xxxxx xxxxxxx, xxx X = 0,4,

x) ve xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy, xxxxxx xx vyšší xxx xxxx xxxxx xxxxxxx, xxx F = 0,6.

(4) Xxxxx xxxxxxx x horní xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx vypočte xxxxx xxxxxx

xxx:

XX xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx každého intervalu,

HH xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx intervalu,

CombiB označuje xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx má xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x českých xxxxxxxx,

x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx příslušného intervalu x nabývá xxxxxx 1, 2, 3, xxxx 4.

§69

(1) Omezení xxxxx §68 xxxx. 1 xx týkají pouze xxxxxx, xxxxx xx xxxx za xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 nebo xxxxxxx zisků, za xxxxxxxx, že xxxxxxxx xxxx neprovedení xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx selhání xxxx podmínku xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxx povinná xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx a hodlá xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx §68 odst. 1 xxxx. x), informuje x xxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx jí xxxxxxx xxxxxxxxx x

x) výši xxxxxxxx udržovaného xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx xx

1. kmenový xxxxxxx xxxx 1,

2. xxxxxxxx kapitál xxxx 1 x

3. xxxxxxx xxxx 2,

x) výši xxxxx za xxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxx xx předchozí xxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx x možnému xxxxxxxxx vypočtené xxxxx §68 odst. 2,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxx o:

1. xxxxxx xxxxxx na zisku,

2. xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx článku 26 xxxx. 1 xxxx. a) nařízení xxxxxxxx xxxxxx,

3. platby xx xxxxxxxx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1, xxxx

4. xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxxx penzijních xxxxx xxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxx xx xxx xx xxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxx na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx xx se xxxxxxxxxx požadavek xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x

x) předpokládaných xxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxx x) xx xxxxxxx xxxxxxx tier 1 xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx x).

(3) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxx. x) a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x možnému xxxxxxxxx x je xxxxxxx České xxxxxxx xxxxx na vyžádání xxxxxxxxx tohoto výpočtu xxxxxxxx.

§70

Xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

x) xxxxxxxx, která mají xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x cílem xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, jejich xxxx x xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxxx údajů xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx příjmů x xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx časový xxxxx xxxxx xxxxxxx x) x

x) informace, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx plánu na xxxxxxxx kapitálu.

XXXX ČTVRTÁ

PRAVIDLA PRO XXXXXXX RIZIK

HLAVA I

PRAVIDLA XXX XXXXXXXXXXXXX ÚČASTI XXXX FINANČNÍ XXXXXX, XXXXX XXXXXXXX X XXXXXX XXXXX POBOČKY XXXXX X JINÉHO XXX XXXXXXXXX XXXXX

(X §13 odst. 2, §14 odst. 3 x §15 odst. 2 xxxxxx x xxxxxxx)

§71

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx mimo xxxxxxxx sektor pobočky xxxxx x jiného xxx členského státu

Pobočka xxxxx z xxxxxx xxx členského xxxxx xxxxxxxxx podmínky pro xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx článku 89 xxxx. 1, 2 x xxxx. 3 xxxx. x) x xxxxxx 91 xxxxxxxx x xxx, že xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 a xxxxxxxx xxxx 2, který xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx tier 1 této xxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxx pobočky xxxxx z jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx

§72

Xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx obdobně podle xxxxxx 387 xx 403 xxxxxxxx x xxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu xxxxx §71.

§73

Xxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 395 xxxx. 1 nařízení také

a) xxxxxxxx x krytých xxxxxxxxxxx podle článku 129 xxxx. 1, 3 x 6 xxxxxxxx, a xx xx výše 75 % hodnoty xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx dokumentární akreditivy x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxx X nařízení, x xx xx xxxx 50 % xxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx.

§74

Xxxxxxx banky x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 404 až 409 xxxxxxxx.

HLAVA XX

XXXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX XXXXX

(X §14 odst. 3 x §15 xxxx. 2 zákona x xxxxxxx x §11 odst. 2 xxxxxx x spořitelních x úvěrních xxxxxxxxxx)

§75

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx má xxxxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxx povinné osobě xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxx x xxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, jež má xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx podmínek:

a) xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, jež xx na xxxxxxx xxxxx kvalifikovanou xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xx x xxxxxx xxxxxx xxxx x xxxx xxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxx před xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx osobou, jež xx na povinné xxxxx xxxxxxxxxxxxxx účast xxxxx odstavce 1,

b) xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx trhu x xxxxxxxx je xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x

x) xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx, jež xx na xxxxxxx xxxxx kvalifikovanou xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxxxx xxxxxxxxxx 1 % xxxxxxxx povinné xxxxx stanoveného xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

§76

(1) Xxxxxxx xxxxx x jiného než xxxxxxxxx xxxxx nesmí xxxxxxx podíl xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx, která xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxx xxxxx, jejíž xx pobočkou, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx ve xxxxx x xxxxx xxxxxx.

(2) Pobočka xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx státu xxxx xxxxx kapitálové xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, jež xx xx zahraniční xxxxx, jejíž xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx účast xxxxx odstavce 1, xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx:

x) xxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx členského xxxxx, která hodlá xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, jež xx xx zahraniční xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx, kvalifikovanou xxxxx xxxxx odstavce 1, xx x pozici xxxxxx xxxx x xxxx xxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx před xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx osobou, xxx xx xx zahraniční xxxxx, jejíž xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx odstavce 1,

b) xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxx je xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x

x) xxxxxx hodnota xxxxx kapitálových xxxxxxxx xxxxxxx emitenta, který xx osobou, xxx xx na xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxxxx xxxxxxxxxx 1 % xxxxxxxx této xxxxxxx.

XXXXX III

PRAVIDLA XXX XXXXXXXXXXX NABYTÍ XXXXXXXXX XXXXX AKTIV

(K §14 xxxx. 3 x §15 xxxx. 2 xxxxxx x bankách x §11 xxxx. 2 xxxxxx o xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx)

§77

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx platební xxxxxxxx, xxxxxxxxx záruky, akreditivy, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxx na nákup xxxxxxxxxxxx nástrojů, xxxxx xxxx xxxxxx

x) touto xxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx na povinné xxxxx,

x) xxxxxxxxxx osobou, xxxxx xx ovládána xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx na povinné xxxxx,

x) xxxxxxxxxx osobou, xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx ve xxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx povinnou xxxxx,

x) xxxxxxxxxx osobou, xxxxx patří mezi xxxxx jednající ve xxxxx podle xxxxxxx x),

x) právnickou xxxxxx, xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxx x), xxxx

x) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx úvěry xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx

x) xxxxxx, který není xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, v xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxxx

x) xxxxxxxxx pohledávky xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1.

(3) Xxxxxxx xxxxx nesmí xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx platební xxxxxxxx za účelem xxxxxxxx xxxxxxxxxx členského xxxxxx xxxx dalšího xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx.

§78

(1) Xxxxxxx banky x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx nesmí xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx zajišťovací xxxx xxxxxxxx nástroje, xxxxxxx xxxxxx xxxx akreditivy, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx nákup xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx vydány

a) zahraniční xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx,

x) právnickou xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx účastí xx zahraniční bance, xxxxx je xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x kvalifikovanou účastí xx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx pobočkou,

d) xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx banku, xxxxx xx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx mezi xxxxx xxxxxxxxx xx shodě xxxxx xxxxxxx x),

x) xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx ovládána xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xx shodě xxxxx xxxxxxx x), xxxx

x) xxxxxxxxxx osobou ovládanou xxxxxxxxxx bankou, xxxxx xx pobočkou.

(2) Xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx poskytovat úvěry xxx xxxxxxxxxx zajišťovací xxxx platební nástroje xx účelem přijetí xxxxx x xxxxxxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxx, který xxxx ve formě xxxxxxx papíru, xx xxxxxxx xxxxx odstavce 1, nebo

b) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1.

(3) Xxxxxxx xxxxx x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx úvěry xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx za xxxxxx splacení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx bance, xxxxx xx pobočkou.

XXXXX XX

XXXXXXXX XXX XXXXXXXXXX AKTIV

(K §14 xxxx. 3 a §15 odst. 2 xxxxxx x xxxxxxx x §11 xxxx. 2 xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx)

§79

Xxxxxxx kategorizace

Povinná xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx uvedené x xxxxxxx X xxxxx xxxxx odst. 217 xxxxxxxxxxx nařízení Xxxxxx (EU) č. 680/2014 xx dne 16. xxxxx 2014, xxxxxx xx stanoví xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx o xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 575/2013, x xxxxxxx xxxxx, (xxxx xxx "xxxxxxxxx nařízení 680/2014").

§80

Xxxxxxxx kategorie

Povinná xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §79 do těchto xxxxxxxxx:

x) xxxxxxxxx expozice,

b) xxxxxxx xxxxxxxx.

§81

Xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx podle §79 xx kategorie xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx uvedených x xxxxxxx X části xxxxx xxxx. 213 xx 216 a 219 xx 239 xxxxxxxxxxx nařízení 680/2014.

§82

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx osoba xxxxxxxx xx kategorie xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §79 xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx podle §81.

§83

§83 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 392/2017 Sb.

§84

Xxxxxxxxx xxxxxxx ztráty

(1) Xxxxxxx osoba stanovuje xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x expozic podle §79 xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx reálnou hodnotou xx xxxxx xxxx xxxxxx.

(2) Povinná xxxxx xxxxxxxxx xxx stanovení xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx mezinárodního účetního xxxxxxxxx XXXX 9 Xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) č. 1126/2008 xx xxx 3. xxxxxxxxx 2008, xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x souladu x xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (XX) x. 1606/2002, x xxxxxxx xxxxx. Xxxx xxx xxx uplatnit xxxxxxxxx zjednodušení xxxxxxx x tomto xxxxxxxxx, x xx s xxxxxxx xx svou xxxxxxxx, xxxxx svého xxxxxxxxx nebo xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx vykonává.

§85

Opravné xxxxxxx x xxxxxxx

(1) Povinná osoba xxxxx očekávané xxxxxxx xxxxxx podle §84 xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx za xxxxxxxxx posuzuje xxxxxxxxxxxx x důvodnost xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 a xxxxxxxx xxxxxx výši.

(3) Xxxxxxx xxxxx je xxxxxxx xxxxxxx prokázat Xxxxx xxxxxxx xxxxx dostatečnost x xxxxxxxxx opravných xxxxxxx a rezerv xxxxx xxxxxxxx 1.

§86

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxx osoba xxxx xxx xxxxxxxxx xxxx opravných xxxxxxx x xxxxxx xxxxx §85 xxxxxxxxx zajištění, xxxxx

x) xxxxxxxxx x x xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx zásady x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx zakládají xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, jež xxxx xxxxxxxx pro nároky xx xxxxxxxxx,

x) odpovídajícím xxxxxxxx xxxx rizika, xxxxxx xx xxxx xxxx xxx vystavena x xxxxxxxxxxx se xxxxxxxxxx, které xxxxxxxxxx; xxxxx xx zajištěním xxxxxxxx xxx, je xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx,

x) xxx ohledu xx zohledňované zajištění xxxxxx provádí xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx době xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, v xxxx xx zohledněn při xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx; xxxxx xxx kolaterál x xxxxxxxxxx 3 letech xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxx xxx stanovení xxxx xxxxxxx položky x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) je x xxxxxxx selhání xxxxxxxx nebo, xxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxx, xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx, xx skladování, xxxxx xx správy, xxxxxxx xxxx-xx xxxxxx xxxxxxxxxx x úpadku xxxxxxx z xxxxxx xxxx, nebo xxxxxxx-xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx uspokojit xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx od xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxx mezi hodnotou xxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx,

x) xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx, aby xxxx xxxxxxxxxxx dostatečná xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx, x xxxx xx xxxx snížení zohledněno xxx výpočtu výše xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx,

x) xx stanovena x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx poskytovatelů osobního xxxxxxxxx x

x) xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx x nesporný, xxxxxxx x zajištění xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, jehož xxxxxxx xx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx.

§87

§87 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 392/2017 Sb.

§88

§88 zrušen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 392/2017 Sb.

§89

§89 zrušen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 392/2017 Sb.

§90

§90 zrušen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 392/2017 Sb.

§91

Xxxxxxxx xxx posuzování xxxxx xxxxxxx banky x jinéhonež xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx xxxxx z xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx aktiv xxxxx §79 xx 82 a §84 xx 86.

XXXXX V

PRAVIDLA XXXXXXXXX XXXXXXX BANKY X XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXX

(X §14 xxxx. 3 x §15 xxxx. 2 xxxxxx x xxxxxxx)

§92

Xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx části xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx, x xxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx banku.

XXXX PÁTÁ

UVEŘEJŇOVÁNÍ INFORMACÍ

(K §11a xxxx. 6 x §11b odst. 7 xxxxxx x xxxxxxx, §7b xxxx. 10 zákona o xxxxxxxxxxxx x úvěrních xxxxxxxxxx x §16a xxxx. 10 x §16b xxxx. 2 xxxxxx x podnikání xx xxxxxxxxxxx trhu)

Obsah xxxxx určených x xxxxxxxxxx

§93

Xxxxx údajů, xxxxx xxxxxxx osoba uveřejňuje

a) x sobě, x xxxxxxx společníků nebo xxxxx, x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx součástí, o xxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx základě, je xxxxxx x příloze č. 10 xxxx vyhlášky,

b) x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx, x xxxx řídicím x kontrolním xxxxxxx, xx xxxxxx x příloze č. 11 xxxx xxxxxxxx.

§94

Xxxxx údajů o xxxxxxx x rozsahu xxxxxxxxxxxx investičních služeb xx uveden x příloze č. 12 xxxx xxxxxxxx.

§95

Xxxxx údajů uveřejňovaných xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx členského xxxxx je xxxxxx x příloze č. 13 xxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx x lhůty xxxxxxxxxxxx údajů

§96

(1) Povinná xxxxx čtvrtletně xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx příloh č. 10 x 12 xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx části xxxx xxxxxxxx, uveřejňuje xxxx xxxxxxxxxx údaje xxxxx

x) xx. 437 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx sesouhlasení xxxxxxx, xxxxxx x odpočtů xx rozvahu v xxxxx auditované xxxxxx xxxxxxx,

x) čl. 438 xxxx. x) xx x) xxxxxxxx x

x) xx. 451 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x výjimkou xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx uplatňuje xxxxxx 499 xxxx. 2 x 3 nařízení.

(3) Xxxxxxx osoba, která xxxxxxxxxx informace x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx konsolidačního xxxxx x řídicím a xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx podle přílohy č. 11 xxxx vyhlášky.

§97

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx údaje xx xxx

x) 31. března xx 13. května,

b) 30. xxxxxx xx 12. xxxxx,

x) 30. xxxx xx 12. xxxxxxxxx,

x) 31. xxxxxxxx xx 4 měsíců xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

(2) Pokud xxxxxxx osoba xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx rok xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx, může xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rozvahu, xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x. 10 xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx hospodářského xxxx, x xx

x) xx 6 xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx čtvrtletí xxxxxxxxxxxxx roku x

x) xx 4 měsíců xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx.

(3) Xxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 a 2 xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxx uveřejnění. Xx xxxxx x pro xxxxxxxx xxxx opravu xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

§98

(1) Xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxx

x) 31. xxxxxx do 13. xxxxxx,

x) 30. xxxxxx xx 12. xxxxx,

x) 30. xxxx xx 12. xxxxxxxxx,

x) 31. prosince xx 4 xxxxxx po xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

(2) Xxxxx xxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx jako účetní xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx, xxxx uveřejňovat xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x ztráty x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx přílohy č. 13 xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx, x xx

x) xx 6 xxxxx po xxxxxxxx xxxxxxxxxxx čtvrtletí xxxxxxxxxxxxx xxxx x

x) xx 4 měsíců xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx.

(3) Xxxxxxxx s xxxxx podle xxxxxxxx 1 x 2 xxxxxxxx pobočka xxxxx x jiného než xxxxxxxxx xxxxx datum xxxxxx xxxxxxxxxx. Věta xxxxx xx vztahuje xxxxxxx také na xxxxxxxx a xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx údajů.

Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

§99

(1) Xxxxxxx xxxxx uveřejňuje xxxxx xxxxx části xxxx xxxxxxxx, xxxxxx o xxxxxxx, zákona o xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx a xxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xx svých xxxxxxxxxxxxx stránkách xx xxxxxx pod xxxxxxxxx xxxxxxxxx "Povinně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx", v xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx ke xxxxxxx, x to xx xxxxxxx xxx/xxxx. Xxxxxxxx xxxx složky xxxx xxxxxxx xxxxx podle xxxx první za xxxxxxxxxx 5 xxx, xxxxxxxxxx 5 xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxx 5 xxxxxxxxxxxxxxx výročních xxxxx, xx-xx xxxxxxxxx xx vyhotovovat; xxxx xxxxxx xxxxxxxx také xxxxxx xxxxxxx ověřenou xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx adresu xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx, a případnou xxxxxxxxxxx této xxxxxx. Xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx uvádí xxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxx.

§100

(1) Pobočka banky x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx jazyce na xxxxx internetových xxxxxxxxx xx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx "Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx", x xxxxxx xxxxxxxxxxxx datových xxxxxxx xxxxxxxx ke xxxxxxx, x to xx xxxxxxx xxx/xxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx členského xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx sdělí Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx stránek, xx xxxxx xxxx xxxxx podle odstavce 1 xxxxxxxx, x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx.

§101

Xxxx-xx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti vůči Xxxxx národní bance, xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx použila xx výkazech xxxxxxxxxxxxx Xxxxx národní bance, xxxxxxxxx-xx strukturu xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx.

Xxxxx údajů ověřovaných xxxxxxxxx

§102

(1) Xxxxx xxxxx xx individuálním xxxx xxxxxxxxxxxxxx základě xx xxx 31. prosince xxxx x poslednímu xxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx k uveřejnění xxxxxxxx osobu, které xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxx v příloze č. 14 této vyhlášky.

(2) Xxxxxxx xxxxx uveřejňuje xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x xxxxxx xxxxxx xx svých xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx "Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx".

§103

(1) Xxxxx xxxxx xx dni 31. xxxxxxxx nebo x xxxxxxxxxx dni hospodářského xxxx určených x xxxxxxxxxx pobočkou banky x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxx v příloze č. 14 této xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx členského xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x xxxxxx xxxxxx xx xxxxx internetových xxxxxxxxx xx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx "Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx informace".

XXXX XXXXX

XXXXXXX INFORMACE X XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXX NÁRODNÍ XXXXX

[X §24 xxxx. 1 x 2 zákona x xxxxxxx, §27 xxxx. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx x §12f xxxx. x) x §16 xxxx. 7 xxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx]

§104

Xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx kapitálu

(1) Xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx kapitálu xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx podle zákona x xxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxx x podnikání xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx¹³⁾.

(2) Povinná osoba xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxx o

a) xxxxxxx, xxxxx x rámci xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxx

1. xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx vnitřně stanovené xxxxxxxxxx potřeby x

2. xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx vnitřně stanovených xxxxxxxxxxxx zdrojů v xxxxxx xxxx, xxxxxxxxx x rozložení, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx je xxxx xx xxxxx být xxxxxxxxx, x

x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x uspořádání, postupech, xxxxxxxxx x jejich xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx systému xxxxx xxxxxxx x).

(3) Xxxxxx x míra xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx rozsahu x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx kapitálu xxxxxxx osoby xxxxx xxxxxxxx 1. Jde-li x xxxxxxxxx x xxxxx systému xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxx xxxxx xxxx v xxxxxxx xxxxx jednotlivých osob, xxxxx jsou členem xxxxx xxxxxxxxxxxxxx celku x xxxx xxxxxxxx xx jejího xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x systému xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx za xxxxxxxx účetní xxxxxx xxxxxxxxxx xx 30. xxxxx, xxxxxxxxx-xx se x Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx. Informace x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x plánu x xxxxxxxxxxx za xxxx xxxxxx období x x xxxxx xxxxxxx udržování xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(5) Xxxxxxx osoba xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Formát xxx xxxxxxx xxxxxxx osoba xxxxx xxxxxxxx 1 x Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx individuálně.

§104a

Informace x systému xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x financování

(1) Xxxxxxxxx x xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x financování xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx povinná osoba, xxxxx podle xxxxxx x xxxxxxx, zákona x xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx družstvech xxxx xxxxxx o xxxxxxxxx xx kapitálovém trhu xxxx povinnosti týkající xx řízení xxxxxx xxxxxxxxx¹⁸⁾.

(2) Povinná osoba xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxx, xxxxx v xxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx systému xxxxxxx x xxxxxxx xxx

1. xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na likviditu x financování a

2. xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx vnitřně xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx v xxxxxx xxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxx dostatečně xxxxxxxxx rizika, kterým xx xxxx xx xxxxx xxx vystavena, x

x) xxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx písmene x).

(3) Xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx informace xxxxxxxx rozsahu x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x financování xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1.

(4) Xxxxxxx osoba xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxx Xxxxxx národní xxxxx o xxxxxxx x xxxxxxxxx pro xxxxxxxxx přiměřenosti likvidity x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx účetní xxxxxx xxxxxxxxxx xx 30. xxxxx, xxxxxxxxx-xx xx x Českou xxxxxxx xxxxxx jinak. Xxxxxxxxx x systému x xxxxxxxxx xxx hodnocení xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxx xx dané xxxxxx xxxxxx x x plánu xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx.

(5) Xxxxxxx xxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxx 1 x Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx individuálně.

§104a xxxxxx právním xxxxxxxxx x. 392/2017 Sb. x xxxxxxxxx xx 1.1.2018

§105

Informace x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

(1) Xxxxxxx xxxxx informuje xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx převyšující 1 % z xxxxxxxx xxxx xxxxxxx osoby, xxxxx xxxxxxx, xx xx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, jemuž je xxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxx ovládá xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxx

x) xxxxx xxxxxx povinnou xxxxx.

(2) Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxxxx

x) nabytí aktiva, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxx portfolia xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx aktivním xxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx expozice,

d) xxxxxxxxxx syndikátního xxxxx, xxxxxxxxxx xx úvěrovém xxxxxx nebo podobný xxxxxx, xxxx

x) poskytnutí xxxxxx xxxx sjednání xxxxxxxxx derivátu.

(3) Xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx rizika xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxx transakce xxx xxxxx posouzení xxxxxxx xxxxxxxxxxx 1 % x bilanční xxxx xxxxxxx osoby za xxxxx transakci.

§106

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx osoba informuje xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x

x) sjednání xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx od xxxxx,

1. xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx,

2. xxxxxx xxxxxx tatáž xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx, nebo

3. xxxxx xxxxxx povinnou xxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxx, nepřímé, xxxxx xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx osoby, xxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx tato xxxxxxxxxx xxxxxxxxx převyšuje 10 % základního xxxxxxxx osoby, do xxx xxxxxxxxx směřuje, x

x) rozhodnutí zúčastnit xx na xxxxxxx xxxxxxxx korporace.

§107

Xxxxxxxxx o outsourcingu

(1) Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx zajištění xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx nebo x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, informuje x xxx v xxxxxxxxxxx předstihu Xxxxxx xxxxxxx banku. Xxxxxxxx xxxx informace xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

(2) Pro xxxxx odstavce 1 xx xxxxxxxxx činností xxxxxx

x) činnosti takového xxxxxxx, xx nedostatek xxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx povinné xxxxx plnit xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx,

x) činnosti, xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxx příslušným xxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxx, xxxxx xxxx významný vliv xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx osoby,

d) xxxxxx xxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxx písmen x) xx c).

(3) Xxxxxxx osoba xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx národní xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx ve skutečnostech xxxxx odstavce 1, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx outsourcingu x xxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(4) Xx xxxxxxx xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx státu se xxxxxxxx 1 až 3 xxxxxxxx xxxxxxx.

§108

Xxxxxxxxx x přístupech xxx výpočet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

(1) Xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, informuje Xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx odkladu x xxxxxxx ratingové xxxxxxxx xxxx exportní xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx stanovení xxxxxxx kvality.

(2) Povinná xxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx kapitálové požadavky x operačnímu xxxxxx, xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx interních xxxxxxxx pro xxx xxxxxxxx nebo pozice xxxxxxx ve srovnávacích xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx použitých xxxxxxx x souladu x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx (XX) 2016/2070 xx xxx 14. xxxx 2016, xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x oblasti xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx Evropskému xxxxxx xxx bankovnictví x xxxxxxxxxx orgánům xxxxx čl. 78 xxxx. 2 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx 2013/36/EU.

(3) Povinná xxxxx, xxxxx používá xxxxxxx xxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x své xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx.

(4) Pokud povinná xxxxx xxxxx změnit xxxxxxx x dosud xxxxxxxxxxx přístupů xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx x používaném xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx bez xxxxxxxxxx odkladu Xxxxxx xxxxxxx banku.

(5) Na xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx 1 až 4 xxxxxxxx xxxxxxx.

§109

Informace x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx banku

a) o xxxxxxx xxxxxxxx stanovovat xxxxxxxxxx požadavky k xxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x nástrojům xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x

x) x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x).

(2) Xx xxxxxxx banky x xxxxxx než členského xxxxx xx odstavec 1 xxxxxxxx obdobně.

§110

Xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx dluhu

(1) Povinná xxxxx informuje bez xxxxxxxxxx xxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx obchodech x xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx¹⁵⁾, u xxxxxxx nastalo xxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(2) Na pobočku xxxxx z xxxxxx xxx členského státu xx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxx.

§111

Informace x xxxxx xxxxxxxx xxxxxx

(1) Xxxxx xxxxxxx xxxxx hodlá xxxxxx účetní xxxxxx, xxxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxx o xxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxx 12 xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xx xxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx členského xxxxx xx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxx.

§112

Xxxxxxxxx x měnových xxxxxxxx

(1) Xxxxxxx osoba xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx měnové xxxxxx povinné xxxxx x jakékoliv xxxx xxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx článku 352 xxxxxxxx přesáhne 15 % xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx stanoveného xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx

x) xxxxxxx čistá měnová xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxx 352 xxxxxxxx přesáhne 20 % xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xx xxxxxxx banky x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxx 1 vztahuje xxxxxxx.

§113

Informace x odměňování

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxx období xxxxxxxxxx xx 30. xxxxxx. Tato povinnost xx xxxxxxx xxxx xxx, xx xxxxxxx xxxxx v uvedeném xxxxxxx informaci xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 450 nařízení.

(2) Xxxxxxxxx x odměňování xxxxxxxx

x) xxxxx pracovníků x odměnami xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx 1 000 000 xxx x více xx xxxxxx xxxxxx,

x) pracovní xxxxxxxx pracovníků xxxxx xxxxxxx x) x xxxxxxx xxxxx oblastí xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx informace x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx x xxxxxxxx struktuře xxxxxxxxxxxx xxxxx pracovníků podle xxxxxxx x) x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x rámci xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

(3) Xx pobočku xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx státu xx xxxxxxxx 1 x 2 xxxxxxxx xxxxxxx.

§114

Xxxxxxxxx x změně xxxxx

(1) Pokud xxxxxxx xxxxx xxxxxxx změnu xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx funkce, xxxxxxxxx x tom xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxx xxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx; xx xxxxxxx, pokud jde x změnu xxxxxxxxxx xxxxxxxx z podnětu xxxxx, která z xxxx funkce odchází,

b) xxxxxxxx identifikační xxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) termín xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxx osoby x výsledcích xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx pro xxxxx funkce, do xxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, odborné xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx této xxxxx, x

x) xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x oznamované změně.

(2) Xxxxxxx osoba informuje Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x výsledcích xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxx změnu xxxxx xxxxxxxxx orgánu. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx výsledek

a) xxxxxxxxxxx, xxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx obdobná xxxxxxx, xxxxxxxxx činnost x xxxxx s obdobným xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) vyhodnocení xxxxxxx xxxxxxxxx důvěryhodnosti, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx hodnocené xxxxx xxx výkon xxxx xxxxxx a

c) xxxxxxxxxxx xxxxxxx požadavků důvěryhodnosti, xxxxxxx způsobilosti a xxxxxxxxxx vedoucího orgánu xxxx celku xx xxxxxxxxxx xxxx x xxxx xxxxxxx.

(3) Xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxx 1 a 2 xxxxxxxx xxxxxxx.

§115

Informace x xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx zeměpisnými xxxxxxxx

(1) Pokud xxxxxxx xxxxx x rámci xxxxx xxxxxxxx uzavřela xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxx, xxx xxxx xxxx by xxxxx xxx xxxxxxxxxx xx netransparentní xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx rizikovými xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx [§18 xxxx. 2 xxxx. f)], informuje x tom xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxx. Xx xxxxx i x xxxxxxx, xx xxx x aktivity xxxxxxx xxxxx pro xxxxxxx xxxx na xxxx xxxxxx.

(2) Součástí xxxxxxxxx xx

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx státu, o xxx xxx,

x) xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx, zda jde x vlastní xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx x podnětu xxxxxxx, x

x) časové x případné xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx; pokud xx to xxxxxxxxxx, xx součástí oznámení

1. xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx aktivity,

2. xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx x

3. xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx zapojených xxxx x jinou xxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxxxxx aktivitu.

(3) Xx xxxxxxx xxxxx z xxxxxx než členského xxxxx xx xxxxxxxx 1 a 2 xxxxxxxx xxxxxxx.

§116

Xxxxxxxxx x možném xxxxxxxxx ohrožení xxxxxxxx

(1) Xxxxxxx osoba informuje xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx banku, xxxxx zaznamená xxxxx xxxxxxxx ohrožení xxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xx mohlo xxx xxxx xx výkon xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxx osoba xxxxxxxxx xxx zbytečného odkladu Xxxxxx národní xxxxx x

x) xxxxxxxx trestné xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx její xxxxxxxx, x

x) významném trendu x oblasti xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1 x 2 je xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx jevu x jeho xxxxxxx xxxxx, časové x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx. Xxxxx xx xx relevantní, xx součástí xxxxxx xxxxxxx rámcová xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx finančního xxxxxx oznamovaného jevu x základní xxxxxxxxx x xxxxx nebo xxxxxxx x vazbou xx xxxxxxxxxx xxx.

(4) Xx pobočku xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu xx xxxxxxxx 1 xx 3 xxxxxxxx xxxxxxx.

XXXX XXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXXX

§117

Xxxxxxx osoba xxxxx xxx právní x vnitřní xxxxxx xx xxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxx §11 x 29 xx 5. xxxx 2014.

§118

Údaje xxxxx stavu x 30. červnu 2014 xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu x souladu x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx č. 23/2014 Sb., x xxxxxx činnosti bank, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx účinném x 30. červnu 2014.

§119

Xxxxxxxx č. 23/2014 Sb., x xxxxxx činnosti xxxx, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx zrušuje.

§120

Xxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx nabývá xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxx:

Xxx. Xxxxxx, Ph.D., x. x.

Příloha x. 1 x xxxxxxxx x. 163/2014 Sb.

Podrobnější xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx

1. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx

x) xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxx xxxxxxxxxx xxxxx pracovníků,

b) xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx celkového xxxxxxx xxxxxxxxxx povinné xxxxx x xxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, jejichž xxxxxxxx xxxx významný xxxx xx celkový xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxx jen "xxxxxxx pracovníci"), ledaže xx xxxxxxxxx postupů xxxxx bodů 13 xx 20 xxxxxx xxxxxxxxx vlivu vybraného xxxxxxxxxx nebo skupiny xxxxxxxxx pracovníků xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx; xxxxxxxxxx xxxxxxx c) tím xxxx xxxxxxx; xx xxxxxxxx, udržování a xxxxxxxxxxx kritérií pro xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx osoby na xxxxx trhu xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx pro xxxx xxxxx považuje xx xxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx podíl na xxxxxxx xxxxxxxx sumě xxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx 5 %.

2. Zásady xxxxxxxxxx xxxxx xxxx 1 xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxx fakticky xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx odměňování je xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxx 1 písm. x) xxxx 2 x 4, x xx bez xxxxxx xx právní xxxxx x xxxxxxxx osobou, xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx zásady xxxxxxxxxx

3. Xxxxxx xxxxxx x postupy xxxxxxxxxx

x) xxxxxxxxx řádné x xxxxxxxxx řízení xxxxx x jsou x xxx x xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx k podstupování xxxxxx nad xxxxx xxxx xxxxxx akceptované xxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxx, xxxxxxxxx x dlouhodobými xxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x odměňováním x

x) xxxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx kapitál.

Zvláštní xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

4. Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx vyhodnocuje xxxxxxxx xxxxxx odměňování xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx skupin; tato xxxxxxx se xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

5. Xxxxxxxxxxx zásad odměňování xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxx skupin je xxxxxxx jedenkrát xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx nezávislému xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx souladu se  xxxxxxxxxx xxxxxxxx odměňování xxxxxxxxx xxxxxx pracovníků, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

6. Xxxx xx tím xxxx dotčena xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxx xxxxx odměny, která xx xxxx zejména xxxxxxx příslušné xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx náplň pracovníka, x

x) xxxxxxxxx složky xxxxxx, která xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx povinné osoby, xxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxx nad xxxxx xxxx, xx je xxxxxxxxxx xx splnění xxxxxx xxxxxxxx náplně xxxxxxxxx pracovníka.

7. Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx odměňováni xxxxx plnění xxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx kontrolují.

8. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vedení xxxxxx funkce xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxx dohledem xxxxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx

9. Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx odměny,

a) xxxxxxx odměna xx xxxxxxxx na kombinaci xxxxxxxxx individuální xxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx výsledků xxxxxxx osoby,

b) při xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx se zohlední xxxxxxxx x nefinanční xxxxxxxx,

x) hodnocení výkonnosti xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx základě xxx, xxx bylo xxxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxxxx xx založen xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xx uvolňování xxxxx xxxxxxxxx složky xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx povinné xxxxx x x xxx xxxxxxxxx xxxxx, x

x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx účely xxxxxxxxx xxxxxxxxx složky xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx složek xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, které xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxx požadovaného xxxxxxxx a xxxxxxxxx.

Xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx

10. Xxxxx a pohyblivá xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx vyvážené; xxxxx xxxxxx odměny tvoří xxxxxxxxxx xxxxx podíl xxxxxxx odměny, aby xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx přístup x pohyblivé xxxxxx xxxxxx, včetně možnosti xxxxxxxxxx složku xxxxxx xxxxxxxxxx. Povinná xxxxx xxxxxxx vhodný xxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx nebo skupiny xxxx, xxxxxxx xxxxx:

x) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx 100 % pevné xxxxxx xxxx celkové xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx povinné xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx úroveň xxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx složkou xxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx 200 % pevné složky xxxx xxxxxxx odměny, x

x) povinná xxxxx xxxx uplatnit xxx xxxxx xxxxxxx výše xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xx 25 % xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx odměny u xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxx, že je xxxxxxxxx prostřednictvím nástrojů, xxx xxxx odloženy xx xxxx nejméně 5 xxx.

11. Xxxxx xxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx 10 xxxx. x) xx xxxxxxxx tímto xxxxxxxx:

x) xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxx doporučení xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx osobou, obsahujícího xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxx xxxxxx, včetně uvedení xxxxx xxxxxxxxx pracovníků, xx xxxxx xx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx, x očekávaný xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx řádný xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx 66% xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx 50 % xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx vlastnických xxxxxx, xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx této xxxxxxxx, xxxxxxx 75% xxxxxxxx zastoupených akcií xxxx xxxxxxxxxxxx podílů,

c) xxxxxxx osoba x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx všechny xxxxxxxxxx xxxx xxxxx povinné xxxxx x tom, xx xxxx xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx bodu 10 xxxx. x),

x) xxxxxxx xxxxx neprodleně xxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxx x x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx a je xxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx x rozporu x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxx, x xxxxxxx zejména xx požadavky xx xxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx banku x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx jejími xxxxxxxxxx xxxx xxxxx, x xx xxxxxx xxxxxxxxx vyšších xxxxxxxxxxx xxxxxx podle xxxx 10 xxxx. x), xxxxx xxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx vyšší xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx odměny xxxxx xxxx 10 písm. x) přímo xxxx, xxxxxxx případně xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx jednáních xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx mít xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx osoby; xxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxxxxxx upraví xx xxxxx stanovách xxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx členské xxxxxx xx xxxxxxx.

12. Xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx odměn xxxxxxxxx pracovníků xxxxxxxxxx xxxxxxx druhy stávajících x xxxxxxxxx rizik.

13. Xxxxx xxxxxx na xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, a xx nejméně 40 %, xx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx 3 xx 5 xxx; délka xxxxxx xx vhodně xxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx x xxxxxxxx dotčeného xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xx oddálenou xxxx xxxxxxxxx složky xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx na xxxxxxxx xxxxxxx vůči xxxxxxx xxxxx období, do xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx složky xxxxxx xxxxxxxx. X případě, xx xxxx pohyblivé xxxxxx odměny dosahuje xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxx přiznání xxxxxx xxxxxxx ve xxxx 60 % xxxxxx xxxxxx.

14. Xxxxxxxxx xxxx, nejméně xxxx 50 % xxxxxxxx x 50 % xxxxxxxxxx pohyblivé xxxxxx xxxxxx vybraného xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx vhodnou xxxxxxxxx

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx osoby, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx nástroji nebo, x xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx, dalších xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a

b) xx-xx to vhodné, xxxxxxxx xxxxx článků 52 xxxx 63 xxxxxxxx nebo jinými xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxx přeměnit xx xxxxxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxx xxxxxxx a xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx povinné osoby xxx xxxxxxxxxx zásady  xxxxxxxx xxxxxxxxx povinné xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx x souladu x xxxxxxxxx x xxxxxx její xxxxxxxx x jsou xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx použitelné pro xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.

15. Nástroje xxxxx xxxx 14 xxxx xx xxxxxxxxxx dobu xxxxx zásad povinné xxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxx xxxx motivace xxxxxxxxx pracovníků provázána x xxxxxxxxxxxx zájmy xxxxxxx osoby.

16. Xxxxxxxx xxxxx xxxx 14 xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxx propojením xx xxx dalšího nepovažují xx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx náležitě xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx osoby při xxxxxxxxxx zásady trvalého xxxxxxxxx povinné xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxx xx povinná osoba xxxxxxx xxxxxxxx xxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

17. Xxxxx na pohyblivou xxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxx xxxx části xx xxxxxxx xxxxx xxxxx, je-li xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx dotčeného xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. X xxxxxxx případě se xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx přizná xxxxx x xxxxxxxx rozsahu.

18. Xxxxxxx osoba zavede xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx části x xxxxxxxxx zpět xxx xxxxxxxxxx pohyblivou xxxxxx xxxxxx; xxxxxxxxxx jiných xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx.

19. X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx složka odměn xxxxxxxxx xxxxxxx, včetně xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx 17 x 18, x to xxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, tak i x xxxxxxxx za xxxxxxxxx období.

20. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx konkrétní xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxx nepřiznání části, xxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xx vztahují xxxxxxx xx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxx

x) xx xxxxxxxx nebo xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx xxxxx x významným xxxxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx důvěryhodnosti, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx výhody

21. Xxxxxx xxxxxxxxxxx případných xxxxxxxxxx penzijních xxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx zaměstnaneckého xxxxxxxxxxxx, jsou v xxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx zájmy xxxxxxx xxxxx. Xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx příspěvky x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx penzijního xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx příspěvkem, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx spoření, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx pracovníky xxxxxxx osoby. Zvláštní xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xxxxx vybraný xxxxxxxxx

x) xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx, zvláštní penzijní xxxxxx budou xxxxxxxx xxxxxx oddáleny xx xxxx 5 xxx xx formě nástrojů xxxxx xxxx 14,

x) xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx, xxxxx mu xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx 14 x xxxxxxx xxxxx xxxx mít xxxxxxxxx je 5 xxx zadržovat.

Předejití xxxxxxx xxxxxxxxx účelu xxxxxxxx xxxxxxxxxx

22. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx není xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx, která xx xxxxxxxx obcházení xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx nebo xxxxxx právních xxxxxxxx.

23. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx neuplatňovali xxxxxxxxx xxxx jiné xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx odměňováním xxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx prvků xxxxx xxxxxxxxxx.

24. Xxxxxxxxx složka xxxxxx, xxxxx je xxxxxxxx xxx ohledu xx xxxxxxxxx, je xxxxxxxxxxx výjimečně x xxx x xxxxxxx, xx povinná xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x je xxxxxxxx xxxxx jde-li x získávání nových xxxxxxxxx xxxxxxxxxx; xxxxx xxxxxx odměňování xx xxxxxx xx období xxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxx vybraného xxxxxxxxxx.

25. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx složka odměny xxxxxxxxxx xxxxxxx řízení xxxxx xxx xxxxxx xxxxxx za výkon, x xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx odměňování.

26. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx jejich xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx období x xx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

27. Xxxxxx, která xxxxxxx s xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx v xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx x xxxxxxx x dlouhodobými xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxx zadržení, xxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx x odejmutí xxxxxxxx xxxx vyplacené pohyblivé xxxxxx odměny.

Ostatní xxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxx ustanovení pro xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

28. Xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx veřejná xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx procentuální částí xx xxxxx čistých xxxxxx tak, xxx xx bylo x xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx poskytování xxxxxxx xxxxxxx,

x) přehodnotí xxxxxxx xxxxxx odměňování tak, xxx byl x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxx-xx to xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx orgánu, x

x) členům vedoucího xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxx, xxxxx xx xx ospravedlnitelné.

Xxxxxxx č. 2 x xxxxxxxx č. 163/2014 Xx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx

1. Povinná xxxxx zajistí, že xxxxx kontrolního orgánu xx xxxxxx x xxxxxxxxxxx členů kontrolního xxxxxx, ledaže xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

2. Xx činnosti výboru xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx výboru, xxxxx je to xxxxxx x povinná xxxxx xxxxxxx, že xxxxxx xxxxxxxxxx je xxxxxxxxxxx stanoveno, xxxxxx xxx xxxxx xx xxxxxx zájmů xxxx xxxxxxxxx či jinému xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx ve xxxxxx x xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xx přiměřeně xxxxxxxx, x to x xxxxxxxxxx.

Xxxxx xxx xxxxxxxxxx

3. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx výboru xxx odměňování jsou xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx, zejména xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x nezávislé xxxxxxxxxx zásad x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx pobídek xxx řízení xxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx.

4. X xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx je xxxxxxxx návrhů na xxxxxxxxxx týkajících xx xxxxxxxxxx, xxxxxx těch, xxxxx xxxx dopad xx rizika x xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, přijímaná xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx osoby. Xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx výbor xxx odměňování k xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx členů povinné xxxxx, investorů x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx stran x x veřejnému xxxxx.

5. Pokud xxxx x kontrolním orgánu xxxxxxxxxx x souladu x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx zaměstnanci xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xx jeden xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxx xxxxxx

6. Xxxxxxx xxxxxx pro xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx rizik.

7. Výbor xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx činnosti:

a) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kontrolnímu xxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxx a budoucí xxxxxxx povinné osoby x xxxxxx, xxxx xxxxxxxxx v oblasti xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx x xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx při xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx; xxxxxxx odpovědnost xxxxxxxx orgánu xx xxxxxx xxx není xxxxxxx; a

b) xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx aktiv, xxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx klientům plně xxxxxxxxxx xxxxx podnikání xxxxxxx osoby x xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx rizik. Pokud xxxxxxxxxx rizik xx xxx xxxx x xxxxxxxxx souladu x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx osoby x xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx rizika xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx směřující x xxxxxxx.

8. Xxxxxxxxx orgán x xxxxx pro xxxxxx mají odpovídající xxxxxxx k informacím x rizikové xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, x xxxxxx xxxxxx xxxxx x k externím xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xx adekvátní x nutné.

9. Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxx xxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx získávat.

10. Xxxxxxxxx orgán a xxxxx pro xxxxxx, xx účelem xxxxxxx x xxxxxxxx řádných xxxxx x postupů xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxx xxxx dotčeny xxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx systému xxxxxxxxxx zohledňují xxxxxx, xxxxxxx, likviditu x xxxxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx zisku xxxxxxx xxxxx.

Xxxxx xxx jmenování

11. Xxxxxxx výboru xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx způsobilí x xxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx pracovníků xxxx potenciálních xxxxxxxxxx xxxxxxx osoby.

12. Xxxxx xxx jmenování xxxxxxxx xxxxxxx tyto xxxxxxxx:

x) xxxxxx x navrhuje xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx hromadou xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx ve vedoucím xxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxx xxx xxxxx xxx jmenování xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx. Výbor pro xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx; xxxxx xxx jmenování rovněž xxxxxxxx cílové zastoupení xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x daném xxxxxx x xxxxxx, xxx xxxxxx xxxxx zástupců xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxx, xxx xx dosáhlo xxxxxxxxxxx cíle;

b) pravidelně x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx, složení x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx kontrolnímu xxxxxx doporučení xxxxxxx xxxxxxxxxxx změn,

c) xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx důvěryhodnost, xxxxxxxx způsobilost x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx členů xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx orgánu xxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx orgánu o xxxxx xxxxxxxxx zprávy x

x) xxxxxxxxxx přezkoumává xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

13. Xxxxxxxxx xxxxx a výbor xxx jmenování xxx xxxxxxxxx xxxxxx svých xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, x nejvyšším xxxxxx xxxxxxx, xxxx činnost xx xxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx nebo xxxx skupina osob xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx.

14. Xxxxxxxxx orgán x xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx možnost xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx považují xx vhodné, včetně xxxxxxxxx poradenství, x xx xxxxx účelem xxxx xxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx finanční xxxxxx.

15. Kontrolní xxxxx x xxxxx xxx xxxxxxxxx xxx vyhledávání x posuzování členů xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx dostatečně xxxxxxx škálu xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx x za xxxxx účelem xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx podporující xxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxxx orgánu.

Příloha č. 3 x vyhlášce x. 163/2014 Sb.

Podrobnější vymezení xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxx rizika

Systém xxx provádění xxxxxxx

1. Xxxxxxx xxxxx zavede x xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx, xxx xxxx xxxxxxx ty xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx ke xxxxxxx tohoto xxxxxxx.

2. Xxxxxxx osoba xxxxxxx, xx obchody x xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xx xxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx obvyklých xx xxxxx trhu.

3. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xx x xxxxxxxxx informace, xxxxx xx xxxxxx x xxxx xxxxxxxxx obchodu xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxx) xxxxxxxxxxx, x xx x x případě xxxxxxxxxxxx xxxxx, spoluúčastí xx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx bez xxxxxxxxx xxxxxx protistrany.

4. Xxxxxxx xxxxx zajistí, xx xx xxxxx obchod xxxxxxxx x xxxxxxx xx jeho xxxx x složitost.

5. Povinná xxxxx zajistí, xx x xxxxx xxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxx jsou x xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx x typu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xx x časovém xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, zejména

c) xxxxxxxx x ekonomická situace xxxxxxxxxxx,

x) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxx splácení xxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx trvalosti x xxxxxxxxxx xxxxxx příjmů,

f) xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx v xxxxxxxxxxx odvětví protistrany; xx-xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx zajištěním, xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx sídla xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) podmínky, xx xxxxx má být xxxxxx xxxxxxxxxx,

x) rozhodné xxxxx, xxxxxxx jedná-li xx x xxxxxxxxxx xxxxxx úpravu, x

x) x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx tohoto aktiva.

6. Xxxxxxx xxxxx při xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx techniky a xxxxxxxx xxxxxxxxx toto xxxxxx, xxxxxx zajištění, x xxx, xx xxxxxxx xxxxxx technik x nástrojů nemůže xxxxxxxx vyhodnocení xxxxxxxx x ekonomické xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxx xxx posuzování protistrany xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx splácení xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx ratingu xxxxxxxxxxx. X posouzení xxxxx xxxxxxxx 5 xx xxxxxx, xx xxxxxxxx xxxx řádně a xxxx xxxxxxxx, xxxx xx xxxxx x xxxxxxxxxx xx ze xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

7. Xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx x sledování xxxxxxxxx xxxxxx, který xx xxxxxxxxx xxxxxx, rozsahu x xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx vyhodnotit xxxxx na xxxxxx x náklady x xx xxxxxxx xxxxx, xxxxx a podrozvahových xxxxxxx tak, xxx xxxxxxx nezkreslený xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

8. Povinná osoba xxxxxxx, xx xxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxx, xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx, aby bylo xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x nimi xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx riziko,

b) xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx a

d) měřit xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx všechny xxxxxxxx xxxxxxxx x porovnávat xxxx podstupovaného xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx ve xxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx.

9. Povinná xxxxx xxxxxxx, xx xxxx xxxxxx měření x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx sjednaných xxxxxxx dále zajistí xxxxxxx

x) sledování finanční x ekonomické xxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxx xx typ xxxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxx xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx smlouvy xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx,

x) sledování xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx opatření, x

x) xxxxxxxxx přiměřenosti xxxx opravných xxxxxxx x rezerv.

10. Xxxxxxx xxxxx dále xxxxxxx, xx

x) příslušní xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx výborech, pokud xxxx zřízeny, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, xx kterých xxxxxx měření x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx vychází, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x

x) x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx pravděpodobnost nesplácení xxxxxxxxxxxx, postupuje xxxxx xxxx 35 xx 65 obecných xxxxxx Xxxxxxxxxx orgánu xxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 178 nařízení (XX) č. 575/2013.

Limity xxx xxxxxx úvěrového xxxxxx

11. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxx xxxxxxxxx rizika x xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx nebyla xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, případně výkonným xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx orgán xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx příslušným xxxxxxx xxxxxxx. Xx tímto xxxxxx zejména

a) xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxx měření x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx ucelené x xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxx ostatní xxxxxx, xxxxxx xx xxxx xxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxxxx riziko xxxxx x xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx uspořádání, xxxxxx, rozsahu a xxxxxxxxxx činností, xxxxxxxx x kapitálovým xxxxxxxxxx. X xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx stanoví xxxxx limity, xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx, zeměpisné xxxxxxx nebo xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx;

x) xxxxxxx, xx dílčí xxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxx xxxxxxxxx tak, xxx xxxxxx překročena xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx úvěrového xxxxxx x

x) při xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Příloha x. 4 x xxxxxxxx x. 163/2014 Xx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx požadavků xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx rizika

1. Xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx měření x xxxxxxxxx tržního rizika, xxxxx je xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxx všechny xxxxxxxx xxxxxx tržního xxxxxx x umožňuje xxxxxxxxxx dopad xxxx x xxxxxxx xxxxxxx x kurzech na xxxxxx x náklady x xx xxxxxxx xxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx tak, xxx poskytl xxxxxxxxxxx xxxxx o xxxx xxxxxxxxxxxxxx rizika.

2. Xxxxxxx xxxxx zajistí, xx xxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxx, přesně a xxxxx xxxxxxxxxx všechny xxxxxxxxx xxx, xxx xxxx možno xxxxxxxxx xxxxxxx x nimi xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxx xxxx účely xx xxxxxxxx xxxxxxxx oceňování xxxxxxxxx nezávisle xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (útvarech). Xxxxxxx osoba má xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

1. xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx dat xxx xxxxxxxxx x

2. xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx;

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx všech xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx, xxxxxxx x složitosti xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx agregace xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx, xxx xxx agregaci xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx rizika, xxxxxx zkreslení nevhodným xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xxx (diferenční) xxxxxxx, a xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx toky xxxxxxx xx tržní xxxxxx byly xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx míru xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx x s ohledem xx xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x regulatomí limity x

x) měřit xxxxxxx xxxxxx v xxxxx xxxx, xx xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx. Pokud je xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx dvou xx xxxx xxxxxx společně, xx xxxxx tento xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx, xxx, xx xxxxxxx xxxxx xx x těchto xxxxxx zanedbatelnou xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxxx postup xxxxx.

3. Povinná xxxxx xxxx zajistí, že

a) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, včetně xxxxxxxxxxx osob ve xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx, ze xxxxxxx systém xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, x

x) xxxxxxxxxxx, ze xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx rizika

4. Xxxxxxx osoba xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx pro jejich xxxxxxxxx x dodržování xxxxxxxxxxx, aby nebyla xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx stanovená xxxxxxxxxx orgánem xxxxxxx. Xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxx, že xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx ucelené x xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxx rizika, xxxxxx xxxxxxx osoba xx nebo xxxx xxx xxxxxxxxx, zejména xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. V xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx limity, xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxx jednotky, portfolia xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx;

x) xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx tržního xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx, xxx nebyla xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx rizika,

d) při xxxxxxxxxxx xxxxxx zohlední xxx xxxxxx vyplývající x xxxxxxx obchodování, xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, dluhů x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x

x) xxxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx změn x xxxxxxx rizikových xxxxxxxxx xx výnosy x xx hodnotu aktiv, xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxx, xx xxxx xx xxxxx rychlost, x xxxxx xx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx tržního xxxxxx

5. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxx dopadů mimořádně xxxxxxxxxxxx xxxxxxx podmínek. Xxxxxxx xxxxx xxxx xxxx výsledky xx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx spolehlivosti xxxxxxx x xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx, xxx xxxxxx, xxxxx xxxxx x důsledku nepříznivých xxxxxxxx změn x xxxxxxx xxxxxxxxxx, nezpůsobily xxxx platební neschopnost xx xxxxxxxxx její xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx úroveň.

6. Povinná xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxxx je xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxx xxxxxx stresových scénářů xxxxxxx osoba xxxxxxxxxx xxxx rizikový profil x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, zejména velikost x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x faktory, xxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxxx.

7. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, s přihlédnutím x xxxxxxxxx, struktuře x xxxxxx obchodního xxxxxxxxx,

x) pravidelné xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x ohledem xx xxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxx xxxx uvnitř xxxxxxx xxxxx. Změny xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx pro xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx provedení stresových xxxxx;

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx testů osobám xx xxxxxxxxx xxxxxx, xx jejichž xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx rizik.

Xxxxxxx x. 5 x vyhlášce x. 163/2014 Xx.

Xxxxxxxxxxx vymezení xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx

1. Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx likvidity xx povinná xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx měření x sledování xxxxxxxxxx xxxxxx xxx, xxx xxxx xxxxx určit xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx k řízení xxxxxx xxxxxxxxx.

2. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx měření x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx:

x) měření x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) sledování xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx denní bázi xxx období xxxxxxx 5 xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx, sestavení kalendáře xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx pozice x xxxxxxxxxxxx xx smluvním xxxxxxxxxxx. Pokud xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx pásem s xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xx odpovídalo xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx aktiv, xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx riziko související x xxxxxxx odprodejem xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxx zařazuje xxxxxxx xx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx splatnostem xxxxxx xxxxx, xx schopna xxxxxxxx xxxxxxxxxxx takovýchto xxxxxxx.

3. Xxxxxxx osoba xxxx xxxxxxx, že

a) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx ve xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx výborů, xxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx x sledování rizika xxxxxxxxx vychází, x

x) xxxxxxxxxxx, ze xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx měnách a xxxxxx

4. Pro xxxxx xxxxxx rizika likvidity x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx a kontrolu xxxxxxxxx povinné xxxxx x xxxxx z xxxxxxxx xxx, xx xxxxxxx xxxxxxx.

5. Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx v xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx x jiné xxxx, analyzuje xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx přístup xx xxxxxxxx xxx, xxxxx podmínky směny xxxxx xxxx za xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx, které xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx.

6. X xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x jednotlivých xxxxxx xxxxxxx osoba xxxxxxx limity xxx xxxxxx rizika xxxxxxxxx, x xx jak xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx, xxx x xxxxxxxxxx xxx každou xxxxxx měnu, xx xxxxxx xxxxxxx.

7. Při xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx také xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx finančních xxxxxx a xxxxxxxx xx xxx

8. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx stabilizuje x xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx. Xx xxxxx xxxxxx zejména

a) xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx věřiteli, x xxxxxxxxxxxxxxxx bankami x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx a klienty,

b) xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx svých xxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x

x) sleduje x xxxxxxx možnost xxxxxxxx xx xxx xx xxxxxx prodeje xxxxx aktiv.

Scénáře pro xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx

9. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a dalších xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx řízení rizika xxxxxxxxx, které zejména xxxxxxxx

x) odhad

1. objemu xxxxxxxxx aktiv, která xxxxx x xx xxxxxxx xxxxxxx,

2. xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x

3. kategorizace xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx jejich likvidnosti,

b) xxxxx

1. objemu dluhů, xxxxxx xxxxxxxx obvyklé xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx vkladů x

2. průměrné xxxxxxxxxx xxxxxx x obdobných xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxx kontraktů x xxxx x

x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, zejména xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x některými činnostmi xxxxxxx osoby x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx obchodů xxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxx korespondenční xxxxxxxx xxxxxx.

10. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx likvidity x xxxxxxx xx xxxxxx xx vnitřní xxxx vnější xxxxxxxx; xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx scénářů xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxx jsou xxxxxxxx pro xxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx xxxx pro xxxxxx xxxxx likvidity

11. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx xxxx xxx případ xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx informačních xxxx x xxxxx povinné xxxxx, včetně xxxxxxxx xxxxxxxxxx událostí,

b) jednoznačné xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxx osoby,

c) možné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxx a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) způsob xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx osobami, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x

x) specifikaci dalších xxxxxxxxx xxxxxxxxxx zdrojů xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

12. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx testování xxxxxxxxxxxxxxx x funkčnosti xxxxxxxxxxxxxx plánu.

13. Xxxxxxx xxxxx zajistí xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx na xxxxxx xx xxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx plánu.

Xxxxxxx x. 6 x xxxxxxxx x. 163/2014 Xx.

Xxxxxxxxxxx vymezení xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx rizika

1. Xxxxxxx xxxxx zavede x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx přiměřený xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx

x) vymezení xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxx x xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) postupy xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx toky xxx xxxxxx operačního xxxxxx xx všech řídicích x organizačních úrovních,

e) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx x důsledku xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxx xxxxxxxxxxxxx operačního xxxxxx x

x) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx povinnou xxxxx.

2. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a případně xxxxxxxx systém řízení xxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika

3. Xxxxxxx xxxxx identifikuje xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

4. Povinná xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx procesů.

5. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx vyhodnocuje x xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx operačního xxxxxx.

6. Xxxxxxx osoba zajistí xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx).

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika

7. Povinná xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx vhodných xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx či xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx operačního xxxxxx.

8. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxx rizika ovlivnitelná, xxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx přímý xxxx, x xxxxxxxx, xxx rizika xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xx zda xxxxx nebo xxxxx xxxxxx příslušnou xxxxxxx.

9. Xxx xxxxxxxxx operačního xxxxxx xxxxxxx osoba xxxxxx x xxxxxxx xxxx postupy xxx

x) xxxxxx přístupů xxxxxxxxxx, xxxxxxx x dalších xxxxxxxxxxx osob x xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx povinné xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx výskyt bezpečnostních xxxxxxxxx x

x) xxxxxx xxxxxxxxxx rizika, xxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x služeb x xxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx uplatňován či xxxxxxxx, xxxxxx je xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx samostatná xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx plánování

10. Povinná xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx neplánovaného xxxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxx činností, xxxxxxx xxx povinnou xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx osob xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx.

11. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx alespoň tato xxxxxxxx:

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx situace xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx po xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxxx s uvedením xxxxxxxxxxx xxxxxx, které xxxxxxxx xxxxxxxxx, x

x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx činností xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

12. Xxxxxxx xxxxx zajistí, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx jsou x pohotovostními xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx nich.

13. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx aktualizovány.

Informační xxxxxxx x technologie

14. Xxx xxxxx tohoto xxxx a xxxx 15 až 21 xx rozumí

a) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx zabezpečující xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, přenášení, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx, procedury a xxxxxxxx xxxxx k xxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx vybavení xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx;

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, informace xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x dokumentace xxxxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) autentizací uživatele xxxxxx xxxxxxx jeho xxxxxxxxxx,

x) autorizací uživatele xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxx zajištění, že xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, který xx x přístupu xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx informace xx xxx oprávněného xxxxxxxxx přístupná xx xxxxxxxxx době,

h) xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx správnosti x úplnosti informace x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.

15. Xxxxxxx osoba xxxxxxx, že bezpečnostní xxxxxx xxxxxxxxxxxx systémů xxxxxxxx

x) xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx systémů,

b) xxxxxx xxxxxx a postupy xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxx x pravomoci v xxxxxxx ochrany xxxxx x plnění xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx systémů.

16. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx zásad x xxxxxxxxxxxx informačních xxxxxxxxx.

17. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx rizik xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. X ní xxxxxxxx xxxxxx informačních xxxxxxx, xxxxxx, které xx xx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, pravděpodobnost xxxxxxxxx xxxxxx x odhad xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

18. X xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx k informacím xxxxxxx xxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxx přístupových xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) jednoznačnou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxx činnostem v xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx systémech xxxxx xxxxxxxxx, který xxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx autentizační xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx informačních xxxxxxx, xx bezpečnostních xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx přístupem, xxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxxx) xxxx xxxxxxxx, x jejich xxxxxxxxxx a

f) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx auditních xxxxxxx xxxxxxxxxxx, který xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxxxx) x informačních xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx, x xxxxx xx bezpečnostní auditní xxxxxx xxxxxxx.

19. X xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx povinná xxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxx xxxx, xxxxx je pod xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, tak, xxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) že xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx

1. xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx informací a

2. xxxxxxxxxx autentizace xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx ochrany xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

20. Xxxxxxx xxxxx zavede x xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx ochranu xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

21. Při xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx systémů xxxxxxx osoba xxxxxxx xxxxxxx

x) xx xxxxx x provozovaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xx po xxxxxxxxxxx xxxxx této xxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx systémů,

b) xx x provozovaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx je používáno xxxxx xxxxxxxxxx programové xxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx x souladu xx schválenými xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx testů xxxx xxxxxxxxxxxxxx;

x) xx servisní xxxxxxx x provozovaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxx, xxx xxxx minimalizováno xxxxxxxx xxxxxx bezpečnosti,

d) xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx provozovaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx fungování. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx; x

x) pravidelné xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx x. 7 x vyhlášce x. 163/2014 Xx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx rizika xxxxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxx xxxxxx outsourcingu

1. Xxxxxxx rizika xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx přístupu xxxxxxx xxxxx x riziku xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vymezení tohoto xxxxxx, x to x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, x

x) xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx rizika xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, vyhodnocování, měření, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx výskytu xxxxxx xxxxxx.

2. Xxxxxxx osoba xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, rozsahu a xxxxxxxxxx činností, xxxxx xxxxxxxxxxx nebo hodlá xxxxxxxxxxxx, a xxxxx xxxxxxxx a zohlední xxxxxxx xxxxxxxx zdroje xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx dopad na xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxx rizikový xxxxxx. Za tímto xxxxxx zavede x xxxxxxx xxxx xxxxxx x postupy.

Obecné xxxxxx x postupy xxxxxx xxxxx při outsourcingu

Obecné xxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx systém xxx outsourcingu

3. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx a xxxxxxx strategii xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx x zajistí, xx

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx skutečnostech, xx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x výkonu xxxxxxxx, zejména xxxxxxxxxxx xxxxx ve xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx, a

b) k xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx stav x xxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxx osoby stanovenými xxxxxxxx xxxxxxxx.

4. Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx předpokladů xxxxx xxxxxx x xxxxxx, řízení rizik x xxxxxxx kontroly xxxxxxx xxxxx při xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, i x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (xxx 8),

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx řízení xxxxxx xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx úrovně xxxxxxx xxxxxxxx a kontrolního xxxxxxx povinné xxxxx x xxx využívání xxxxxxxxxxxx,

x) zachování xxxxxxxxxxxx xxxxxx x osob, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx osoby, x xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx i xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x nezávislý xxxxxx využívání xxxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x v xxxxxxx xxxxxxxx outsourcingu

5. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podnikání, x při xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

6. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx 5 xx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx jeho využívání xxxxxxxx osobou vede xxxx xx xxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. X xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx outsourcingu xx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx x v xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxx jde x outsourcing, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx; v případě xxxxxxxxxx vztahů xxxxxxx xxxxx s xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx, zajistí povinná xxxxx dodržování xxxxxxxx xxxxxxxxxx, zejména pravidel xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx způsobem x xxx, xx xxx xxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx využitelná.

7. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx 5 xxxx, xxxxx xxxxxxx osoba xxxxxxxxxx xx outsourcing xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx x xxxxxxx zboží, xxxxxxxx x xxxxxx, x xxxxx není xxxxxxx xxxxxxxxxx informací xxxxxxxx xxxxxx, které xx xx xxxxxx, xxxxx spravuje xxxx xx xxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxx xxx x xxxxxxxxx běžně xxxxxxxx, x je-li xxxxxxxx xxxxxx xxxxx vhodným xxxxxxxx xxxxxxxxxx zabezpečena xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

8. Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, neboli využívání xxxxxxxxxxxx xxxx poskytovatelem xxx zajišťování xxxxxxxx xxx povinnou xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx využívání xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xx možné xxxxx xxxxx, xxxxx

x) xxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx osobě x

x) xxxxx osoba xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxx poskytovatele xxxxxxxxxxxx se zaváže xxxxxxxxx x plném xxxxxxx ujednání mezi xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

Xx xxxxx xxxxxx jsou možnost x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx x rámci xxxxxxxx xxxx povinnou xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx řízení xxxxx

9. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, ledaže xx riziko outsourcingu xxxxxxxx osobou xxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxx xxxx samostatná xxxxxxxx xxxxxxxxx.

10. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx z xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxxx xxxxx outsourcingu, xxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx kvality xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx

11. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx odpovídá situaci, xxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx.

12. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx stanoví xxxxxxxxx xx xxxxxxxx způsobilost, xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxx činnosti povinné xxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx jiná xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, která xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x x případě xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

13. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx stanoví xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx využívání outsourcingu xxxx požadavky xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx x odměňování xx xxxxx xxxxxxx, vymezeném xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx x poskytovatelem xxxxxxxxxxxx (body 37 x 38), x xx xxxxxx xxxxxxxx x odměňování xxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxx řetězení xxxxxxxxxxxx (xxx 8).

14. Xxxxxxx xxxxx xx ponechá xxxxxxxxxx odborné xxxxxxxx x xxxxxxxxx zajišťující xx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx činností x řízení rizik xxxxxxxxxxxx x dostatečném xxxxxxx a odpovídající xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx orgánů x xxxx, které xxxxx xxxxxxxxx povinné xxxxx

15. Povinná xxxxx xxxxxxx, že xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx orgánu x xxxxxx xxxxx xxxxxx narušeny v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

16. Xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx v xxxxx outsourcingu xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx a kontrolních xxxxxxxxxx vedoucího xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx členů xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx řádnou xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx dodržování pravidel xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx odpovědnosti xxxxxxx xxxxx za xxxxx činností xxxxxx xxxxxxxxxxxxx služeb a xxxxxxxx

17. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx svých xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx xxxxxxx dohledu x jiným xxxxxx xx činnosti, které xxxxx xxxxxxxx, zejména xxxxxxxxxx

x) xxxxxxxxxx při xxxxxx své xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx neohrožujícím xxxxx, čestné x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x

x) xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx¹⁶⁾ x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, bankovnímu xxxxxxxxx nebo ochraně xxxxx o xxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx¹⁷⁾.

18. Xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx výkon xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, i xxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxxx s xxxxxxxxxxxxxx outsourcingu, nebo xxxxx státu xxxxx xxxxxxxxxxxxx outsourcingu xxxxxxx xxxxx.

19. Xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx klientovi xx xxxxxxxxx x xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx učiní xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx nedostatků xxxx škod xxx xxxxxxxxx outsourcingu x xxxxxxxx porušení jejích xxxxxxxxxx, zejména xxx xxxxxxx k neoprávněnému xxxxxxxxxx xxxx využití xxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxx xx xxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

20. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx vůči xxxxxxx xxxxx xxxx ustanoveními xxxx 17 až 19 xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x podmínkami xxxxxxxx x výkonu xxxxxxxx

21. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx soustavně x x xxxxxxx využívání xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, jimiž xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx činnosti xxxxxxx xxxxx.

22. Xxxxxxx xxxxx nemůže xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, že by xxxx většina xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx outsourcingu x xxxxxxx osoba xx xx stala xxxxxxxx schránkou.

Zachování xxxxxxxx xxxxxxxxx kontrolu x xxxxxxxxx dohled využívání xxxxxxxxxxxx

23. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx osoby x xxxxxx x pracovníků x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x kontrolovat činnost xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx x xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

24. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx možnosti České xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx xx xxxxxx xxxxxx zajištění součinnosti xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x Xxxxxx národní xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x přezkumu xxxxxxxxxxx, xxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, i xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx.

Xxxxxx a xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

25. Povinná xxxxx zavede x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x souladu xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx outsourcingu. Xx xxxxx xxxxxx xxxxxx a udržuje xxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx přípravy x xxxxxxxxx outsourcingu xxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx a obezřetné xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxx xx schválenou xxxxxxxxx xxxxxxx osoby.

26. Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx povinná xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx analýzu xxxxx xxxxxxxxx x xxxxx záměrem, xxxxxx xxxxxxxxx možných xxxxxxxxxxxx xxxxxx na řídicí x kontrolní xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx, x stanoví xxxxxxxxx metody x xxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxx rozpoznaná xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx.

27. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx outsourcingu xxxxxx x přihlédnutím k xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx, pokud xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx osobou x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

28. X rámci xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, a xx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx souladu x xxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxx x kvalitou xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x rovněž x xxxxxxxx xxxxxx rizik x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, zpracování x zabezpečení informací, xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

29. Xxxxxxxxx posuzování xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxx xxx

x) je xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx s příslušnými xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx,

x) xx poskytovatel xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x právně, finančně, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podléhajících xxxxxxx xx zajištěno trvale x xxxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx svých xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx rizika xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx řádný xxxxx xxxx xxxxxxxx.

30. Využívání xxxxxxxxxxxx povinná xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx osoby xx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx či oblastech x x xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

31. Xxxxxxx xxxxx xxxx zahájením xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx stanoví, xxx xxxxx x xxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxx případné xxxxxxxx kvality xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx rizik xxxxx x xxxxxxxxxxxxx outsourcingu.

32. X xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx nedostatku xxx xxxxxxxxxxxx zajistí povinná xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx zajistí v xxxxxxxxx době.

Potenciální xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

33. Povinná xxxxx, xxxxx hodlá xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

34. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx zejména xxxx xxxxxxxx:

x) xx podnikatelské xxxxxxxx xxxx jiné xxxxxxxxx x výkonu xxxx xxxxxxxx,

x) xx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx důvěryhodnost, odbornou xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xx xxxxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x kontrolní xxxxxx x postupy, xxxxx zajišťují x xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx úroveň xxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx.

35. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx 34 xx xxxxx xxxx, xxx se xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx x dalších xxxxxxxxxxx podmínek, včetně xxxxxxxx pro případné xxxxxxxxx xxxxxxxx outsourcingu, xxxxxxxxxx a xx xxxxxxx xx lhůtě xxxxxxxxx povaze, xxxxxxx x složitosti dané xxxxxxxx reagovat xx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx nebo vylučovaly xxxxxx xxxxxxxxxxx podmínek xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

36. Xxxxxxxxxx xxxx zahájením xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx činnosti xxxxxxx osoba xxxxxxx, xx poskytovatel xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx systém xxxxxx rizik x xxxxxx xxxxxxx kontroly, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx osoba x xxxxxxx xx svými xxxxxxxx pro xxxxxx x xxxxxxxxx systém, xxxxx by xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx.

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

37. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x určitě xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx uplatňování xxxxxxxxxxxx, zejména

a) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx vykonávané prostřednictvím xxxxxxxxxxxx, zejména předmětu x rozsahu xxxxx xxxxxxxxxx činnosti,

b) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx rolí, xxxxxxxxxx x xxxxxx mezi xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx kvantitativní x kvalitativní úrovně xxxxxxxx vykonávané prostřednictvím xxxxxxxxxxxx a podmínek, xx základě xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx činnost xxxxxxxxx, xxxxxx podmínek xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, zejména xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx do styku x důvěrnými xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x povinné xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nakládat xxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx ochraně,

e) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx poskytovatele outsourcingu xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx základě xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnou osobu x hrozícím xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxx způsobu sledování x kontroly plnění xxxxxxxxx ujednání, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx vykonávat xxxx xxxxxxxxxxxx x kontrolní xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx výkonu xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xx i xxxxx xxxx x zahraničí,

g) xxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx xx nesplnění xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx selhání xxxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx odstoupit xx xxxxxxx x xxxxxxxxx účinností x xxxxxx xxxxxxxxx zajištění xxxxxxxx převést xxxxx xxxxxxxx na xxxxx xxxxx (xxxxxx poskytovatele xxxxxxxxxxxx) xxxx zpět xx povinnou xxxxx x xxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx smlouvy xxxx xxxxxxxx osobou xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxx České národní xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx řetězení outsourcingu,

j) xxxxxx xxxxxx vůči xxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx poskytovatele xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx dohled nad xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxx předmětných xxxxxxxx v zahraničí; x

x) xxxxx práva x případě, že xx sídlo xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx anebo xxxxx xxxxx xxxx místa xxxxxx předmětných xxxxxxxx x xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx, xxx xxx xxxxxx omezena xxxxxxxxxxxxxx nebo vymahatelnost xxxxxxxxxx xxxxxxx mezi xxxxxxxx osobou a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

38. Za xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx postupů x xxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx výkonu xxxx činnosti x xxxxxxxxx se xxxxxxx, xxxxx by xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx výše xxxx, xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx outsourcingu xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxx poskytovatele outsourcingu xxxxxxx xxxxx zpravidla xxxxxxxx xx základě xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx nezkreslený x dostatečný xxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx outsourcingu. Xxxxxxx xxxx povinnou osobou x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx uzavřena xx nápadně xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx povinnou xxxxx, zejména xxxxx xxxxxxxxx povinnou osobu x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxx, xxx není xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx xxxxx při outsourcingu

39. Xxxx xxxxxxxxx využívání xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx pohotovostní xxxx. Xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx, xx poskytovatel xxxxxxxxxxxx nebude schopen xxxx xxxxxxx řádně xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xx dojde x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx při využívání xxxxxxxxxxxx.

40. Obsah a xxxx xxxxxxxxxxx pohotovostního xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx x kontinuity činnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx povinné xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx svých xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

41. Pohotovostní xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx osoby xx jednostranné xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a případ, xxx je xxxx xxxxxxxx požadavkem xxxxxxx Xxxxx národní xxxxx x xxxxx opatření xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx při xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx povinnou xxxxxx.

42. Povinná osoba xxxxxxxxxx, prověřuje, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x zejména x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x provozních x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx využívání outsourcingu.

43. Xxxxxxx osoba xxxxxxx, xx

x) jsou xxxxxxxxx xxxxxxx postupy xxx xxxxxxxx, schvalování, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx pohotovostních xxxxx,

x) prověřování pohotovostních xxxxx jejich xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x po xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxx potřeba xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx testů,

c) xxxxxxxx xxxxx pohotovostních xxxxx xxxx dokumentovány,

d) je xxxxxxxxx kontrola dodržování xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a kontrola xxxxxxxxx těchto xxxxx x

x) xxxx přijímána xxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x odstranění xx sledováno a xxxxxxxxxxxxx.

44. Za xxxxxx xxxxxxxxxxx omezení xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx osoby následkem xxxxxxxxx xxxxxxxx včetně xxxxxx dat xxxx xxxxxx informací významných xxx povinnou xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x v xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx selhání xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx poskytovatele xxxxxxxxxxxx x proti xxxx xxxxxxxx a případným xxxxxxx mimořádné xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx v příslušné xxxxxxx x poskytovatelem xxxxxxxxxxxx [bod 37, xxxxxxx xxxx. e), x) x x)].

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

45. Xxxxxxx xxxxx xx vhodné xxxxxx periodě a xxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx posuzuje:

a) xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx zásady x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx,

x) xxx xxxxxx vnitřní xxxxxxxx povinné osoby xxxxxxxxx včasné zjištění xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxx osoby x xxxxxxxxx outsourcingu, x xxx vždy xxxxxxxx xxxxxxxxx x hlavní xxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,

x) celkové xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx negativní xxxxx xxxx jiné xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a

e) xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx povinné osoby.

46. Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x následně ověří xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xx vybraných xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxxxx outsourcingu xx xxxxxx x zahraničí

47. Xxxxx xxx o xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, který xxxxx x zahraničí, xxxxxxx x xxxxx xxx xxxxxxxx státě, xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx také xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx outsourcingu xxxxxxxxx prokázat, x xx i České xxxxxxx xxxxx, xx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx a vnitřní xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx x obezřetnostními xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

48. Povinná xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx účelem xxxxxxxxx x xxxxxxxx účinně xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx při plnění xxxx vymáhání sjednaných xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx v xxxxxxxxx, xxxx od xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx x xxx xxxxxxx byla xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx nepřiměřená.

Poskytovatel outsourcingu, xxx kterým není xxxxxxxxx xxxxxx

49. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx přihlédne xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxx xxxxx, xxx xxx xxxx xxxxxxxxx dohled, jako xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxx pro xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xx xxxxx nim xxxxxxx.

50. Xxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx je xxx poskytovatelem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx outsourcingu xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx povinnosti xxxxxxxxxxxxx povahy, xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xx důvěryhodnost, odbornou xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx, jejichž xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx, a xxxxx xx xxxxxxx xxxxx vhodným způsobem xxxxxx, že xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x souladu x xxxxxx povinnostmi.

Využívání outsourcingu x xxxxx xxxxxxx

51. Xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, s xxx je xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx, lze uplatnit xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx outsourcingu včetně xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x modifikací pohotovostního xxxxxxxxx (xxx 39 xx 44), xxxxxx xx to mělo xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx účinnost xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

52. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx a udržuje xxxxxxxxx mechanismy, xxxxx xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx řádný x obezřetný xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxx x xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxx řídí rizika. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx není xxxxxxx.

Příloha x. 8 x xxxxxxxx x. 163/2014 Xx.

Xxxxxxxxxxx vymezení xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx audit

Obecné xxxxxxxxx

1. Xxx výkon xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx osoba xx nebo získá xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx pro xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

2. Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxx auditor") xxxxxxxx xxx xxxxxx svých xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx ujišťovací x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx

x) xx xxxxxxxx xx přidávání xxxxxxx x zdokonalování xxxxxxxxx xxxxxxx x

x) přináší xxxxxxxxxxxx metodický xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx řízení rizik, xxxxxxxxxxx procesů a xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx.

3. Xxxxxxx auditoři xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx x xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x ucelené.

4. Xxx xxxxxxxxx xxx činnosti xxxx vnitřní auditoři xxxxxxxx přístup ke xxxx xxxxxxxxxxx osobám, xxxxxxxxx, zařízením, xxxxxxxxxx x dokumentům xxxxxxx xxxxx.

5. Xxxxx ve xxxxxx xxxxxx vnitřního xxxxxx má xxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx. X případech xxxxxxx xxxxxxxxxx zřetele xxxx xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx omezeno xxxxxxxx xxxxxxxxxxx vedoucího xxxxxx.

6. Xxxxx xx vedení xxxxxx xxxxxxxxx auditu xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx stupni x xxxxxxx osobě, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

7. Pokud se xx xxxxx výjimečných xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx ujištění o xxxxxxxx xxxxxxx osoba, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx na xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx před xxxx xxx 12 měsíci, xx tato xxxxxxxxxx xxxxxxx x odůvodněna xx xxxxxx x xxxxxxxxxx vnitřním auditu x zároveň xx xxxxxxxxx maximální xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx.

8. Při xxxxxxxxx výkonu xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xx není xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx jinou xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx osobu; při xxxxxxxxx výkonu xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x otázkách zavedení x xxxxxxxxx xxxxxxxx x kontrolního systému x xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x efektivních xxxxxxx a mechanismů xxxxxx rizik a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

9. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx auditu, xxxxxx xxxxxx zejména

a) xxxxxxxxx a pravomoci xxxxxx či xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx x povinné xxxxx nebo pro xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) xxx, xxxxxxx x rozsah xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) povahu xxxxxxxxxxxx x případných xxxxxxxxxxxxx činností vykonávaných xxxxxxxxx auditory a xxxxxxx z těchto xxxxxxxx,

x) proces xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxx výsledků vnitřního xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx opatření,

f) způsob xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx auditu x řešení xxxxx x

x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx opatření xx xxxxxxx xxxxxxxx vnitřního xxxxxx.

Xxxxxxx rizik x xxxxxxxxx vnitřního auditu

10. Xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx založeno xx xxxxxxx rizik.

11. Xxxxxxx xxxxx hodnotí xxxx xxxxx spojených x jednotlivými xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx tak, xx xxxxxxxx pravděpodobnost xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx systému x xxxxxxxxxxxx oblastech x xxxx xxxxx ztráty x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx výboru xxx xxxxx, k xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx výboru xxx xxxxx xx xxxxxx z analýzy xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx.

12. Xx xxxxxxx analýzy xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx vedení funkce xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxx přípravě xxxxx xxxxxxxx x vyhodnocuje xxxxxxx vedoucího xxxxxx, xxxxxxxx výboru pro xxxxx, osob xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x skutečnostem, xxxxxxx k nově xxxxxxxxx činnostem xxxxxxx xxxxx a x xxxxxx zpráv orgánů xxxxxxx. Zároveň xxxx x úvahu xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx jiných xxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx je xx relevantní, a xxxxxxxx.

13. Plány xxxxxxxx xxxxxxxxx auditu xxxx xxxx schválením xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx k xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx orgánu, xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx. Důvody xxxx xxxxx vnitřního xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx.

14. Xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxx až xxxx xxx. Strategický xxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx rozvržena xx příslušné xxxxxx (xxx xx xxxx xxx), jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vedoucího xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx jednotlivých xxxxxxxx a xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx plán xx x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx analýzu xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

15. Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx je xxxxxxxxxx xx období xxxxxxx xxxx nebo kratší xxxxxx úsek. Periodický xxxx určuje xxx, xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx vnitřních xxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx audity, xxxxxxxxxx a ostatní xxxxxxxx.

Xxxxx x informace xxxxxxxxx xxxxxx

16. Xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx auditu xxxxxxx, xx xxxxx vnitřního xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, pokud xx xx relevantní, x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx při xxxxxxxxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx orgánem x ověření xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx orgánu xxxxxxx.

17. Xxx každou xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxx auditorský xxxx. Auditorský spis xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx spisy jsou xxxxxxxxxxx xxxxxx ve xxxxxx funkce xxxxxxxxx xxxxxx xxxx jí xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

18. X xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx je xxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxx obsahuje xxxxxxx cíl, xxxxxxx, xxxxxx provedeného xxxxxxxxx xxxxxx x zjištění xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx opatření. Xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxx xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxxx činnosti xxxxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxx) rizika x xxxx oblasti x xxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxx xx přístupná xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxx xxxxx a xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xx vrcholném xxxxxx.

19. Xxxxx ve xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx auditu xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx systému xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx uložených xx základě xxxxxxxx xxxxxxxxx auditu, xxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. X xxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxx funkce xxxxxxxxx xxxxxx dojde x xxxxxx, že xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x dané xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nápravných opatření xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx tuto xxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx dle xxxxxx xxxxx odpovědné xx vedení funkce xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx rizika x xxxx oblasti xxxxxxxx, xxxxx tuto xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx.

20. Xxxxx xx xxxxxx funkce xxxxxxxxx xxxxxx pravidelně informuje x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x x odstraňování zjištěných xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxx pro xxxxx.

21. Xxxxx ve xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx, k xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x efektivnosti xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx osoby. Xxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx finančních x xxxxxxx informací, xxxxxxxxxx a efektivnosti xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx právních x xxxxxxxxx xxxxxxxx.

22. Xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx ji xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxx audit, k xxxxxxxxxx.

23. Xxxxx xx xxxxxx funkce vnitřního xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxxx kontrolní xxxxx xxxx výbor xxx audit, x xxxxxxx dopadech x xxxxxxxx případných xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx auditu.

Zabezpečení x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

24. Povinná xxxxx zajistí personální x další zabezpečení xxxxxx xxxxxxxxx auditu xxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx o xxxxxxxxxx x efektivnosti xxxxxxxx x kontrolního xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxxxxxx kvalitě x s xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx vnitřního xxxxxx není xxxx xxxxxxxxx dotčena.

25. Osoba xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx pro zabezpečení x xxxxxxxxx kvality xxxxxxxxx xxxxxx, který xxxxxx všechny xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, ledaže xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx orgán xxxx xxxxx xxx xxxxx.

Xxxxxxx č. 9 x xxxxxxxx x. 163/2014 Xx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x kontrolního systému xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxx

1. Kapitola 1: Stručný xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx:

x) xxxxxxxxxxx xxxxxx x detailnějším xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxx řídicího x kontrolního xxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxx x xxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx jednotlivých xxxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) popis xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx limitů v xxxx xxxxxxx, xxxxx xx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx relevantní,

f) xxxxx struktury používaných xxxxxxxxxxxx a komunikačních xxxxxxx.

2. Xxxxxxxx 2: Xxxxxxxxxxxx zavedených xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxx funkčnosti x xxxxxxxxxxxx xxxxxx mechanismů, xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. V xxxxxxx, xx xxxx identifikovány xxxxxxxxxx, jsou tyto xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxx uvedeny, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx analyzovány v xxxxxxxx 3.

3. Xxxxxxxx 3: Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vnitřní kontroly x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxx nedostatky xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Součástí xx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx stupnice:

a) xxxxxxxxxx x velmi xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx - xxxxxxxxxx, který xxxx xxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Nedostatek xx xxxxxxx vliv xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx povinné xxxxx;

x) xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx závažnosti - nedostatek xxxx xxxxxxx finanční xxxxxxx x kapitál povinné xxxxx, xxxxxxxxxx má xxxx na funkčnost x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx osobě, xxxxx xx x zásadní xxxxxxxxx nedostatek xxxxxx xxxxxxx;

x) xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx - xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx povinné xxxxx, xxxxx xx x xxxxx xxxxxxxxxx systémového xxxxxxxxxx xxxx významnější xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx;

x) xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx - xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, jedná xx o méně xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxx je součástí xxxxxxxxxxxx chybějících xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xx i popis, xxxx vliv xxxx xxxxxxxxxxx představovaly x xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx systému xxxx jeho xxxxxxxx.

4. Xxxxxxxx 4: Xxxxxxx xxxxxxxxxxx funkčnosti x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx oblasti.

V xxxx xxxxxxxx xx vyhodnocena xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxx xxxxxxx jako xxxxx.

Xxxxxx x další xxxxxxxxxxx xxxxxx

5. Zpráva o xxxxxxx systému xx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx x elektronické xxxxxx, xx xxxxxxx *.doc/ xxxx, *.xxx/xxxx nebo *.xxx.

6. Xxxxxx o xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x číslem xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxx x příjmení auditora, xxxxx xxxxxxxxx o xxxxxx a xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxx x xxxxxxxx podobě xx opatřena xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxx x. 10 x vyhlášce č. 163/2014 Xx.

Xxxxx xxxxx x povinné xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx je xxxxxxxx, o xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx

1. Xxxxx o povinné xxxxx

x) xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx, adresa xxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxxxxx číslo") xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) datum xxxxxx xx obchodního rejstříku, xxxxxx xxxx zápisu xxxxxxxx změny s xxxxxxxx účelu xxxxxxxx xxxxx,

x) xxxx základního xxxxxxxx zapsaného x xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxx xxxxxxxxxx základního xxxxxxxx,

x) xxxx, xxxxx, xxxxxx x počet xxxxxxxxxxx xxxxx s xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx xx akciovou xxxxxxxxxxx,

x) xxxxx x nabytí xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx listů a xxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů, xxxxx xxxxxxx xxxxx xx akciovou společností,

g) xxxxx x zvýšení xxxxxxxxxx kapitálu, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx byl xxxxxx od xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx:

1. xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,

2. xxxx-xx xxxxxxxx xxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx druh x počet emitovaných xxxxx x uvedením xxxxxxxxx xxxxxxx, rozsah xxxxxxxx nově xxxxxxxx xxxxx a lhůtu xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx akcií,

3. při xxxxxxx základního xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx uveřejňuje xxxxxx, o níž xx xxxxxxxx kapitál xxxxxxx, označí vlastní xxxxxx, x nichž xx základní kapitál xxxxxxx. Povinná xxxxx, xxxxx je akciovou xxxxxxxxxxx, xxxx uvede, xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx hodnota xxxxx x xxxxx xx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx;

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx s uvedením xxxxx xxxxxxxxxx míst x xxxxx pracovníků (xxxxxxxxxx xxxx),

x) údaje x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a x xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx osoby x xxxxx xxxxxxx:

1. xxxxx x příjmení, xxxxxx xxxxxx,

2. označení xxxxxx x v xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx označení xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, x datum, xx xxx osoba xxxxxxxx xxxxxxxxxx funkci xxxx xxxxxxx xxxxx pozici,

3. xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx předpoklady xxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx pozice,

4. xxxxxxxx x orgánech xxxxxx právnických osob xxxxxx označení xxxx xxxxx, xxxxxx x xxxxxx,

5. xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx povinnou xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xx vrcholném xxxxxx xxxxxxx xxxxx,

6. souhrnná xxxx záruk vydaných xxxxxxxx xxxxxx za xxxxx vedoucího orgánu x osoby xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx.

2. Xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx osoby

Údaje x společnících nebo xxxxxxx xxxxxxx osoby x xxxxxxxxxxxxxx účastí xx xxxxxxx xxxxx x xxx, že

a) x společnících nebo xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, povinná xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx, xxxxxx sídla, xxxxxxxxxxxxx xxxxx, xx-xx přiděleno, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a výši xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x procentech,

b) x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx uveřejňuje xxxxx x příjmení x xxxx xxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx.

3. Xxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx je povinná xxxxx xxxxxxxx

x) informace x xxxxxxx, xxxxx xxxx xx vztahu x povinné xxxxx xxxxxxxxxxxx osobami, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx společníkem, xxx xxxxxxxx

1. xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx, adresu xxxxx, identifikační číslo, xx-xx xxxxxxxxx, a xxxxxxxxxx klasifikaci xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx takovéto xxxxx; xxx-xx x xxxxxxxx xxxxx xxxxx a xxxxxxxx;

2. xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx,

3. xxxxx xxxx nepřímý xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx,

4. xxxx xxxxxx ovládání,

5. xxxxxxxxx xxxx dluhových xxxxxxxx, xxxxx xx povinná xxxxx v xxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx osob, xxxxxxxxx výši xxxxx xxxxxxx osoby xxxx xxxxx xxxxxx, v xxxxxxx xxxxx xxxx x v členění xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx,

6. xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxx x aktivech x xxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx, a xxxxxxxxx xxxx dluhů xxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů, v xxxxxxx xxxxx xxxx,

7. xxxxxxxxx výši xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx záruk xx těmito xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx osobou přijatých xxxxx xx xxxxxxxx xxxx, x xxxxxxx xxxxx xxxx.

x) xxxxxxxxx x osobách, které xxxx xx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx osobami, popřípadě x xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx

1. xxxxxxxx xxxxx, právní xxxxx, xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxx, je-li xxxxxxxxx, a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx,

2. přímý xxxx xxxxxxx podíl xxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx,

3. xxxxx xxxx xxxxxxx podíl povinné xxxxx xx hlasovacích xxxxxxx v procentech,

4. xxxx xxxxxx ovládání,

5. xxxxxxxxx výši xxxxxxxxx xxxxxxxx, které xx xxxxxxx xxxxx v xxxxxxxx x které xxxx dluhem xxxxxx xxxx, souhrnnou výši xxxxx povinné xxxxx xxxx xxxxx xxxxxx, x xxxxxxx xxxxx xxxx x x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx papíry x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx,

6. xxxxxxxxx xxxx kapitálových xxxxxxxx, xxxxx má xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx a xxxxx xxxx xxxxxxxx kapitálem xxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů, x xxxxxxx podle xxxx,

7. xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx vydaných záruk xx xxxxxx xxxxx x souhrnnou výši xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx takových xxxx, v xxxxxxx xxxxx xxxx;

x) grafické xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx celku, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx, z xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx uspořádání x vyznačením osob, xxxxx jsou zahrnuty xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx konsolidace x xxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx celku, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx osoba, x xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx osob, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx konsolidace, x xxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx.

4. Xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx osoby

a) xxxxxxx xxxxxxxxx (činnosti) xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x

x) xxxxxxx činností, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx poskytování xxxx Českou národní xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

5. Xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxx zisku x xxxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx je bankou xxxx spořitelním x xxxxxxx družstvem, x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx s uvedením xxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx z xxxxxx úvěrového xxxxxx x xxxxxx, a xx x členění xx

1. xxxxxxx cenné xxxxxx x z xxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx,

2. xxxxx x jiné xxxxxxxxxx x z xxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xx domácnostmi,

3. xxxxxxx nástroje xxxxxx x xxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardu XXXX 5 Xxxxxxxxxx xxxxxx držená x xxxxxxx x ukončované xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) č. 1126/2008 xx xxx 3. listopadu 2008, xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx s nařízením Xxxxxxxxxx parlamentu a Xxxx (ES) č. 1606/2002, x platném xxxxx, (xxxx xxx "xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx XXXX 5") x

4. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a x xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx; xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx přílohy X prováděcího xxxxxxxx 680/2014,

x) informace xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxx nebo spořitelním x úvěrním xxxxxxxxx, x xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx expozicích s xxxxxx podle xxxxxxx X prováděcího xxxxxxxx 680/2014, s xxxxxxxx xxxxx účetní hodnoty, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx negativních xxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx rizika x xxxxxx, x xx v xxxxxxx xx

1. xxxxxxx xxxxx xxxxxx x z xxxx dluhové cenné xxxxxx xxxxxxxxxxxx podniků,

2. xxxxx a xxxx xxxxxxxxxx x x xxxx úvěry a xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx podniky x xxxxx a xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx,

3. xxxxxxx xxxxxxxx určené x prodeji xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardu XXXX 5 x

4. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x x xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx; xxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx podle xxxxxxx X prováděcího nařízení 680/2014,

x) reálné a xxxxxxxxx hodnoty xxxxxxxx, x to

1. xxxxxxxx xx deriváty xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx za xxxxxx obchodování xxxx xxxxxxxxx,

2. xxxxxxxx xx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxx osoba xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, a xxxxxxxx za deriváty xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx poměry, x to

1. kapitálový xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1,

2. xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxx xxxx 1,

3. xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx kapitál,

g) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx je xxxxxx xxxx spořitelním x xxxxxxx xxxxxxxxx, x xx

1. xxxxxxxxxxx průměrných xxxxx,

2. rentabilita průměrného xxxxxxxx xxxx 1,

3. xxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxx,

4. xxxxxxx náklady xx xxxxxxx xxxxxxxxxx,

5. xxxx xxxx ztráta xx xxxxxxx xx xxxxxxx pracovníka,

h) xxxxxxxx xxxxxxxxx povinné osoby, xxxxx je xxxxxxxxxxx x cennými xxxxxx, x xx

1. xxxxxxxxxxx X (xxxxxxx xxxx xxx majetku xxxxxxx/xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx),

2. xxxxxxxxxxx XX (xxxxxxx xxxx bez majetku xxxxxxx/xxxxxxx xxxxxxx),

3. rentabilita xxxxxxxxxx xxxxx (aktiva xxx xxxxxxx xxxxxxx),

4. xxxxxxxxxxx průměrného xxxxxxxx xxxx 1,

5. xxxxxxxxxxx xxxxx (zisk xx xxxxxxx/xxxxxx z investičních xxxxxx),

6. správní xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

Příloha x. 11 x xxxxxxxx x. 163/2014 Xx.

Xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx

1. Xxxxx x osobách, xxxxx jsou ve xxxxxx x povinné xxxxx v xxxxx xxxxxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx forma, adresa xxxxx, identifikační xxxxx, xx-xx xxxxxxxxx, x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxxx úzkého xxxxxxxxx xxxxxxxxx písmeny x), x) nebo x) xxxxx článku 4 xxxx. 1 bodu 38 xxxxxxxx.

2. Xxxxx x řídicím a xxxxxxxxxx systému

a) stručné xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx x postupů správy x xxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx rizik,

c) xxxxxxx xxxxxxx uspořádání, xxxxx x postupů systému xxxxxxx xxxxxxxx,

x) stručné xxxxxxx přístupu x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, odborné xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx orgánu, xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x

x) stručné xxxxxxx xxxxxxxx k ověřování x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x přiměřenosti xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

3. Údaje o xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

x) xxxxxxxx výboru,

b) xxxxxxx xxxxxxx působnosti, xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx výboru do xxxxxxxxxxxxx uspořádání x xxxxxxxxxxxx xxxx povinné xxxxx a

c) údaje x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x tomto xxxxxxx:

1. xxxxx a xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx,

2. xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx, xxxxx, xx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx výboru xxxxxxxx,

3. xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx předpoklady xxx xxxxx funkce člena xxxxxx x

4. xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx.

Xxxxxxx x. 12 x vyhlášce x. 163/2014 Xx.

Xxxxx údajů x xxxxxxx x xxxxxxx poskytnutých xxxxxxxxxxxx xxxxxx

1. Xxxxxxxxxx služby xxxxxxxxxx obchodníkem x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxx §8a xxxx. 4, xxxxx 7 xxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx

x) xxxxx obchodů x xxxxxxx xxxxxx xxx klienty

1. obchody xxx klienty x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx majetku

aa. xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx - akcie a xxxxxxx cenné xxxxxx

xx. xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx - xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxx

xx. xxxxxxxxxx xxxxx papíry - xxxxxxx

xx. xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xx. xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx

2. xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx

xx. investiční cenné xxxxxx - xxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxx

xx. xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx - xxxxxxxxx x xxxxxxx cenné xxxxxx

xx. investiční xxxxx xxxxxx - xxxxxxx

xx. xxxxx xxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx

xx. xxxxxxxx peněžního xxxx

x) objem xxxxxxx x cennými papíry xx xxxxxxx xxxx

1. xxxxxxxxxx xxxxx papíry - xxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxx

2. xxxxxxxxxx cenné xxxxxx - dluhopisy x xxxxxxx xxxxx xxxxxx

3. xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx - ostatní

4. xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

5. xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx

x) xxxxx xxxxxxx s xxxxxxxx pro klienty

1. xxxxxxx xxx xxxxxxx x rámci obhospodařování xxxxxxx

xx. xxxxxxx deriváty

cb. xxxxxxx xxxxxxxx

xx. xxxxxx xxxxxxxx

xx. komoditní xxxxxxxx

xx. xxxxxxx xxxxxxxx

xx ostatní xxxxxxxx

2. xxxxxxx xxxxxxx xxx klienty

ca. xxxxxxx xxxxxxxx

xx. xxxxxxx xxxxxxxx

xx. xxxxxx deriváty

cd. xxxxxxxxx xxxxxxxx

xx. úvěrové deriváty

cf. xxxxxxx xxxxxxxx

x) objem xxxxxxx s xxxxxxxx xx vlastní účet

1. xxxxxxx xxxxxxxx

2. úrokové xxxxxxxx

3. xxxxxx xxxxxxxx

4. xxxxxxxxx xxxxxxxx

5. xxxxxxx xxxxxxxx

6. xxxxxxx deriváty

2. Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx §8a xxxx. 4 x 7 xxxxxx o xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx

x) počet smluv x poskytování investiční xxxxxx

1. přijímání x xxxxxxxxx pokynů

2. poskytování xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

3. xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx pokynů

1. x nákupu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

2. x xxxxxxx investičních xxxxxxx xxxxxx

3. x nákupu xxxxxxx xxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx

4. x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxx x. 13 x xxxxxxxx č. 163/2014 Sb.

Obsah xxxxx xxxxxxxxxxxxxx pobočkou xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

1. Xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu

a) obchodní xxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx, která xx xxxxxxxxxxxx pobočky xxxxx z jiného xxx členského státu,

b) xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxx, který xxxxxxxx dohled xxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx členech x kvalifikovanou xxxxxx xx xxxxxxxxxx bance x jiného než xxxxxxxxx xxxxx x xxx, xx o xxxxxxxxxxxx nebo xxxxxxx, xxxxx jsou

1. xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx firma, xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxxx číslo, xx-xx přiděleno, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx v xxxxxxxxxx x xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxx,

2. fyzickými xxxxxxx, xx uveřejňuje xxxxx x xxxxxxxx x xxxx podílu xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx v procentech,

d) xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx) xxxxxxxxxx xxxxx z xxxxxx než členského xxxxx,

x) přehled činností xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxx xxx členského xxxxx xxxxxxxx vykonávaných,

f) xxxxxxx xxxxxxxx zahraniční xxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx vykonávání xxxx xxxxxxxxxxx xxxx příslušným xxxxxxx xxxxxxx omezeno xxxx vyloučeno,

g) výroční xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x jiného než xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx závěrka zahraniční xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx státu, xxxx-xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx za xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxx internetová xxxxxx, xx které jsou xxxx informace x xxxxxxxxx.

2. Xxxxx x xxxxxxx banky z xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

x) xxxxxxxx, xxxxxx xxxxx x identifikační xxxxx pobočky xxxxx x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) datum xxxxxx xx obchodního xxxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx poslední xxxxx,

x) xxxxxxx podnikání (xxxxxxxx) zapsaný v xxxxxxxxx rejstříku,

d) přehled xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx činností, jejichž xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx,

x) organizační struktura xxxxxxx xxxxx x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxx pracovníků (xxxxxxxxxx stav),

g) údaje x vedoucím xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx státu x xxxxxxx osobách ve xxxxxx xxxx xxxxxxx x tomto xxxxxxx:

1. xxxxx x xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx,

2. funkce x xxxxx, xx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx,

3. xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx výkon xxxxxx,

4. xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx,

5. xxxxxxxx xxxx xxxxx poskytnutých xxxxxxxx xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx této xxxxxxx x xxxxxx ve xxxxxx xxxx xxxxxxx,

6. xxxxxxxx xxxx záruk xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxx xx xxxxxx této xxxxxxx.

3. Xxxxx o xxxxxx obezřetnostních pravidel xxxxxxx xxxxx x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx

x) xxxxx podle xxxxxx 437 xxxx. 1 xxxx. a) xxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxx v xxxxx auditované účetní xxxxxxx xxxxxxx banky x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxx xxxxx xxxxxx 438 xxxx. x) xx x) xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx než členského xxxxx x výkonných x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx hrubé xxxxxx hodnoty, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx z titulu xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx, x xx x xxxxxxx xx

1. xxxxxxx xxxxx xxxxxx x z xxxx xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxxxxxxx xxxxxxx,

2. xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx x x xxxx xxxxx a xxxx xxxxxxxxxx xx nefinančními xxxxxxx x xxxxx x xxxx pohledávky xx xxxxxxxxxxx,

3. xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx k xxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx XXXX 5 x

4. podrozvahové xxxxxxxx a z xxxx xxxxxxxxxxxx expozice xxxx xxxxxxxxxxx podnikům x xxxxxxxxxxx; nefinančními xxxxxxx a xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx X xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 680/2014,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx banky x jiného xxx xxxxxxxxx státu x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x úlevou xxxxx xxxxxxx X xxxxxxxxxxx nařízení 680/2014, x xxxxxxxx xxxxx xxxxxx hodnoty, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx x titulu xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxx, a to x členění xx

1. xxxxxxx xxxxx papíry x z toho xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx podniků,

2. xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx x z toho xxxxx a jiné xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx,

3. xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx XXXX 5 a

4. podrozvahové xxxxxxxx a x xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx podnikům x xxxxxxxxxxx; xxxxxxxxxxxx xxxxxxx a domácnostmi xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx X xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 680/2014,

e) xxxxxx a jmenovité xxxxxxx derivátů, x xx

1. souhrnně xx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx zajišťování a xxxxxxxx xx deriváty xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx,

2. xxxxxxxx za xxxxxxxx, x nichž xxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx členského xxxxx xxxxxxxxx zajišťovací xxxxxxxxxx, x xxxxxxxx za xxxxxxxx xxxxxxx,

x) kapitálové xxxxxx, a xx

1. xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxx xxxx 1,

2. xxxxxxxxxx poměr xxx xxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx pobočky xxxxx x jiného než xxxxxxxxx xxxxx, a xx

1. xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx,

2. xxxxxxxxxxx průměrného xxxxxxxx tier 1,

3. xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx,

4. správní náklady xx jednoho pracovníka,

5. xxxx xxxx ztráta xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx, x

x) xxxxx x xxxxxx xxxxxxx uskutečněných v xxxxx xxxxxxxxxxx investičních xxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxxxx investičním xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx členského státu xx xxxxxxxxx poskytovat xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx o xxxxxxxxx xx kapitálovém xxxx.

Xxxxxxx x. 14 x xxxxxxxx x. 163/2014 Sb.

Obsah xxxxx xxxxxxxxxxx auditorem

1. Xxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích

a) xxxxx xxxxxx 437 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx,

x) podle xxxxxx 438 xxxx. x) xx x) xxxxxxxx.

2. Xxxxxxxxxx xxxxxx

x) povinné xxxxx

1. xxxxxxxxxx xxxxx xxx kmenový xxxxxxx xxxx 1,

2. xxxxxxxxxx xxxxx xxx kapitál xxxx 1,

3. kapitálový xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx.

x) xxxxxxx xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx

1. xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxx xxxx 1,

2. kapitálový xxxxx xxx celkový xxxxxxx.

3. Poměrové xxxxxxxxx

x) xxxxxxx xxxxx, která xx bankou xxxx xxxxxxxxxxx x úvěrním xxxxxxxxx

1. xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (ROAA),

2. xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 (XXXX),

3. xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx,

4. xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx,

5. zisk xxxx ztráta xx xxxxxxx na jednoho xxxxxxxxxx,

x) povinné xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

1. xxxxxxxxxxx X (xxxxxxx xxxx bez xxxxxxx xxxxxxx/xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx),

2. zadluženost XX (xxxxxxx dluh bez xxxxxxx xxxxxxx/xxxxxxx xxxxxxx),

3. xxxxxxxxxxx průměrných xxxxx (XXXX, aktiva xxx xxxxxxx klientů),

4. xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (XXXX),

5. rentabilita xxxxx (zisk po xxxxxxx/xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx),

6. xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx pracovníka,

c) xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

1. xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (XXXX),

2. xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 (XXXX),

3. xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx,

4. xxxxxxx náklady xx xxxxxxx xxxxxxxxxx,

5. xxxx xxxx xxxxxx po xxxxxxx xx jednoho xxxxxxxxxx.

Informace

Právní xxxxxxx x. 163/2014 Sb. nabyl xxxxxxxxx xxxx 7.8.2014.

Ve xxxxx xxxxxx právního xxxxxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx předpisem x.:

392/2017 Xx., xxxxxx xx mění xxxxxxxx x. 163/2014 Xx., x xxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx družstev x xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

x xxxxxxxxx od 1.1.2018 x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx 3.1.2018

354/2021 Xx., kterým se xxxx xxxxxxxx x. 163/2014 Xx., x xxxxxx činnosti xxxx, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxx papíry, xx znění xxxxxxxx x. 392/2017 Sb.

s xxxxxxxxx xx 1.10.2021 x xxxxxxxx některých xxxxxxxxxx, která xxxxxxxx xxxxxxxxx 1.1.2022

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx aktualizováno, xxxxx se xxxx xxxxxx derogační xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

1) Směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2013/36/EU ze xxx 26. xxxxxx 2013 x přístupu x xxxxxxxx úvěrových xxxxxxxxx x o xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx nad xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x změně xxxxxxxx 2002/87/ES a xxxxxxx xxxxxxx 2006/48/ES x 2006/49/ES, x xxxxxxx xxxxx.

2) Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) č. 575/2013 xx xxx 26. xxxxxx 2013 x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx na úvěrové xxxxxxxxx a investiční xxxxxxx a x xxxxx nařízení (XX) x. 648/2012.

3) Xxxxxxxxx §22 xxxx. 3 xxxxxx x xxxxxxx, xx xxxxx zákona x. 254/2012 Xx. a xxxxxx x. 227/2013 Xx., x xx. 103 až 105, 144, 166, 173 xx 179, 185 xx 191, 209, 221, 225, 243, 259, 287 xx 294, 318, 320 xx 322, 368, 369, 393, 434 x 435 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (EU) č. 575/2013.

4) Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Rady (XX) č. 1093/2010 xx xxx 24. listopadu 2010 x xxxxxxx Xxxxxxxxxx orgánu xxxxxxx (Xxxxxxxxxx orgánu pro xxxxxxxxxxxx), x xxxxx xxxxxxxxxx č. 716/2009/XX x x xxxxxxx xxxxxxxxxx Komise 2009/78/ES, x xxxxxxx xxxxx.

5) Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) č. 1095/2010 ze xxx 24. listopadu 2010 x xxxxxxx Xxxxxxxxxx orgánu dohledu (Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx a xxxx), x xxxxx xxxxxxxxxx č. 716/2009/XX x x zrušení xxxxxxxxxx Xxxxxx 2009/77/XX, x xxxxxxx xxxxx.

6) Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) č. 1094/2010 xx xxx 24. listopadu 2010 x xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx dohledu (Xxxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx pojištění), x xxxxx rozhodnutí č. 716/2009/XX a o xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx 2009/79/XX, v platném xxxxx.

7) Xxxxxxxxx xx. 54 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) č. 1093/2010.

8) Xxxxxxxxx §22 xxxx. 2 xxxxxx x xxxxxxx.

9) Xxxxx č. 93/2009 Sb., x auditorech x x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx o xxxxxxxxxx), xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

10) Xxxxxxxxx xx. 368 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) č. 575/2013.

11) Například xx. 100 xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 575/2013.

12) §12c xxxxxx x xxxxxxx.

§8a xxxxxx x. 87/1995 Xx., x spořitelních a xxxxxxxx družstvech x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxx souvisejících, xx xxxxx xxxxxx č. 230/2009 Xx., xxxxxx x. 285/2009 Xx., xxxxxx č. 160/2010 Xx., zákona x. 41/2011 Xx., zákona x. 139/2011 Xx., xxxxxx x. 420/2011 Xx., xxxxxx č. 470/2011 Xx., zákona x. 37/2012 Xx., xxxxxx č. 254/2012 Xx., xxxxxx č. 227/2013 Xx., xxxxxx x. 303/2013 Xx. x xxxxxx č. 135/2014 Xx.

§9a xxxxxx x. 256/2004 Xx., x podnikání xx xxxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 126/2008 Xx., zákona x. 230/2008 Xx., xxxxxx x. 230/2009 Xx., zákona x. 160/2010 Xx., xxxxxx x. 41/2011 Xx., xxxxxx x. 188/2011 Xx., xxxxxx x. 37/2012 Sb. a xxxxxx x. 135/2014 Xx.

13) §12c xxxxxx x. 21/1992 Sb., x xxxxxxx.

§8a zákona x. 87/1995 Xx., x spořitelních a xxxxxxxx družstvech x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxx xxxxxxxxxxxxx a x doplnění xxxxxx Xxxxx xxxxxxx rady x. 586/1992 Sb., x daních x xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, xx xxxxx xxxxxx x. 230/2009 Sb., xxxxxx x. 285/2009 Xx., xxxxxx x. 160/2010 Xx., zákona x. 41/2011 Sb., xxxxxx x. 139/2011 Sb., xxxxxx x. 420/2011 Xx., xxxxxx x. 470/2011 Sb., xxxxxx x. 37/2012 Sb., xxxxxx č. 254/2012 Xx., xxxxxx x. 227/2013 Xx., xxxxxx x. 303/2013 Xx. x xxxxxx x. 135/2014 Sb.

§9a xxxxxx x. 256/2004 Sb., x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx trhu, xx xxxxx xxxxxx x. 126/2008 Sb., xxxxxx x. 230/2008 Sb., xxxxxx č. 230/2009 Xx., zákona x. 160/2010 Xx., xxxxxx x. 41/2011 Xx., xxxxxx x. 188/2011 Xx., xxxxxx x. 37/2012 Xx. x xxxxxx č. 135/2014 Xx.

14) Xx. 78 xxxx. 2 x 8 xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Rady 2013/36/EU.

15) Xxxxxxxxx čl. 111 odst. 2 x xx. 273 xxxx. 2 písm. x) nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) č. 575/2013.

16) Xxxxx č. 101/2000 Sb., x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.

17) Xxxxxxxxx §38 xxxxxx x xxxxxxx, §25b xxxx. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx družstvech xxxx §116 zákona x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx.

18) §8b xxxxxx x. 21/1992 Xx., x bankách.

§7a zákona x. 87/1995 Xx., x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx družstvech x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxx souvisejících x x doplnění xxxxxx Xxxxx národní xxxx x. 586/1992 Xx., x xxxxxx x xxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.

§12a zákona x. 256/2004 Sb., x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx trhu.

§41 této xxxxxxxx.

23) §15 odst. 3.