Plné znění - 163/2014 Sb.

Vyhláška o výkonu činnosti bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry

163/2014 Sb.

Vyhláška

ČÁST PRVNÍ - ÚVODNÍ USTANOVENÍ

Předmět úpravy §1

Osobní působnost §2 §3 §4 §5 §6

Vymezení pojmů §7

ČÁST DRUHÁ - ŘÍDICÍ A KONTROLNÍ SYSTÉM

HLAVA I - POŽADAVKY NA ŘÍDICÍ A KONTROLNÍ SYSTÉM

Díl 1 - Předpoklady řádné správy a řízení

Základní požadavky na výkon činnosti §8 §9 §10 §11 §12

Orgány a výbory §13 §14 §15 §16 §17 §18 §19

Organizace výkonu činnosti §20 §21 §22

Informace a komunikace §23 §24 §25 §26

Díl 2 - Systém řízení rizik

Základní požadavky na systém řízení rizik §27 §28 §29 §30 §31 §32 §33

Podrobnější požadavky na řízení vybraných rizik §34 §35 §36 §37 §38 §39 §40 §41 §42 §43 §44 §45

Díl 3 - Systém vnitřní kontroly

Základní požadavky na systém vnitřní kontroly §46 §47

Podrobnější požadavky na vybrané vnitřní kontrolní funkce, mechanismy a postupy §48 §49 §50

Vyhodnocování funkčnosti a efektivnosti řídicího a kontrolního systému §51

HLAVA II - ZPRÁVA O OVĚŘENÍ ŘÍDICÍHO A KONTROLNÍHO SYSTÉMU AUDITOREM §52 §53

ČÁST TŘETÍ - PRAVIDLA PRO KRYTÍ RIZIK

HLAVA I - PRAVIDLA PRO VÝPOČET KAPITÁLOVÉHO POMĚRU POBOČKY BANKY Z JINÉHO NEŽ ČLENSKÉHO STÁTU

Kapitálový poměr pobočky banky z jiného než členského státu §54

Stanovení kapitálu pobočky banky z jiného než členského státu §55

Položky kapitálu pobočky banky z jiného než členského státu §56

Celkový objem rizikové expozice a kapitálové požadavky pobočky banky z jiného než členského státu §57

Žádost pobočky banky z jiného než členského státu o souhlas s používáním interního přístupu nebo se změnou interního přístupu §58 §59 §60 §61 §62

HLAVA II - KAPITÁLOVÉ REZERVY §63

Kapitálová rezerva ke krytí systémového rizika §64

Bezpečnostní kapitálová rezerva §65

Kapitálová rezerva pro systémově významnou instituci §66

Kombinovaná kapitálová rezerva a omezení s ní související §67 §68 §69

Náležitosti plánu na obnovení kapitálu §70

ČÁST ČTVRTÁ - PRAVIDLA PRO OMEZENÍ RIZIK

HLAVA I - PRAVIDLA PRO KVALIFIKOVANÉ ÚČASTI MIMO FINANČNÍ SEKTOR, VELKÉ EXPOZICE A PŘEVOD RIZIK POBOČKY BANKY Z JINÉHO NEŽ ČLENSKÉHO STÁTU

Kvalifikované účasti mimo finanční sektor pobočky banky z jiného než členského státu §71

Velké expozice pobočky banky z jiného než členského státu §72 §73 §74

HLAVA II - PRAVIDLA PRO NABÝVÁNÍ NĚKTERÝCH DRUHŮ AKTIV §75 §76

HLAVA III - PRAVIDLA PRO FINANCOVÁNÍ NABYTÍ NĚKTERÝCH DRUHŮ AKTIV §77 §78

HLAVA IV - PRAVIDLA PRO POSUZOVÁNÍ AKTIV

Předmět kategorizace §79

Základní kategorie §80

Nevýkonné expozice §81

Výkonné expozice §82 §83

Očekávané úvěrové ztráty §84

Opravné položky a rezervy §85

Zohlednění zajištění §86 §87 §88 §89 §90

Pravidla pro posuzování aktiv pobočky banky z jinéhonež členského státu §91

HLAVA V - PRAVIDLA LIKVIDITY POBOČKY BANKY Z JINÉHO NEŽ ČLENSKÉHO STÁTU §92

ČÁST PÁTÁ - UVEŘEJŇOVÁNÍ INFORMACÍ

Obsah údajů určených k uveřejnění §93 §94 §95

Periodicita a lhůty uveřejňování údajů §96 §97 §98

Způsob a struktura uveřejňování údajů §99 §100 §101

Obsah údajů ověřovaných auditorem §102 §103

ČÁST ŠESTÁ - NĚKTERÉ INFORMACE A PODKLADY PŘEDKLÁDANÉ ČESKÉ NÁRODNÍ BANCE

Informace o systému vnitřně stanoveného kapitálu §104

Informace o systému hodnocení přiměřenosti likvidity a financování §104a

Informace o transakcích uvnitř skupiny §105

Informace o strukturálních změnách §106

Informace o outsourcingu §107

Informace o přístupech pro výpočet kapitálových požadavků §108

Informace o malém obchodním portfoliu §109

Informace o riziku nesplnění dluhu §110

Informace o změně účetního období §111

Informace o měnových pozicích §112

Informace o odměňování §113

Informace o změně osoby §114

Informace o operacích s vybranými rizikovými protistranami nebo zeměpisnými oblastmi §115

Informace o možném významném ohrožení reputace §116

ČÁST SEDMÁ - USTANOVENÍ PŘECHODNÁ A ZÁVĚREČNÁ §117 §118 §119

Účinnost §120

Příloha č. 1 - Podrobnější vymezení některých požadavků na odměňování

Příloha č. 2 - Podrobnější vymezení některých požadavků na činnosti a výbory kontrolního orgánu

Příloha č. 3 - Podrobnější vymezení některých požadavků na řízení úvěrového rizika

Příloha č. 4 - Podrobnější vymezení některých požadavků na řízení tržního rizika

Příloha č. 5 - Podrobnější vymezení některých požadavků na řízení rizika likvidity

Příloha č. 6 - Podrobnější vymezení některých požadavků na řízení operačního rizika

Příloha č. 7 - Podrobnější vymezení některých požadavků na řízení rizika outsourcingu

Příloha č. 8 - Podrobnější vymezení některých požadavků na vnitřní audit

Příloha č. 9 - Podrobnější vymezení požadavků na zprávu o ověření řídicího a kontrolního systému auditorem

Příloha č. 10 - Obsah údajů o povinné osobě, složení společníků nebo členů, struktuře konsolidačního celku, jehož je součástí, o činnosti a finanční situaci

Příloha č. 11 - Obsah údajů o majetkoprávních vztazích mezi členy konsolidačního celku a řídicím a kontrolním systému

Příloha č. 12 - Obsah údajů o druzích a rozsahu poskytnutých investičních služeb

Příloha č. 13 - Obsah údajů uveřejňovaných pobočkou banky z jiného než členského státu

Příloha č. 14 - Obsah údajů ověřovaných auditorem

INFORMACE

163

XXXXXXXX

xx dne 30. xxxxxxxx 2014

x xxxxxx xxxxxxxx bank, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x obchodníků s xxxxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §8b xxxx. 7, §8c xxxx. 3, §10a xxxx. 3, §11a xxxx. 6, §11b xxxx. 7, §12a xxxx. 4, §12d xxxx. 6, §12m xxxx. 6, §13 xxxx. 2, §14 xxxx. 3, §15 xxxx. 2, §22 xxxx. 2, §24 xxxx. 1 x 2 xxxxxx č. 21/1992 Xx., x xxxxxxx, xx znění xxxxxx x. 120/2007 Xx. a xxxxxx x. 135/2014 Xx., xxxxx §7a xxxx. 7, §7ab odst. 3, §7ad odst. 3, §7b xxxx. 10, §8aa xxxx. 6, §8aj xxxx. 6, §8b odst. 1, §11 xxxx. 2, §27 odst. 1 xxxxxx x. 87/1995 Xx., x xxxxxxxxxxxx x úvěrních xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx s tím xxxxxxxxxxxxx a x xxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxx č. 586/1992 Xx., x xxxxxx z xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 120/2007 Xx., zákona č. 227/2013 Xx. a xxxxxx x. 135/2014 Xx., x xxxxx §199 xxxx. 2 x provedení §9aa xxxx. 6, §9aj xxxx. 6, §12f xxxx. x), x) x x), §12g xxxx. 3, §12i xxxx. 3, §16 xxxx. 5, §16a xxxx. 10, §16b xxxx. 2 x §32 xxxx. 8 xxxxxx x. 256/2004 Xx., o xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxx zákona x. 120/2007 Xx., xxxxxx x. 230/2008 Xx. a xxxxxx x. 135/2014 Sb.:

XXXX PRVNÍ

ÚVODNÍ XXXXXXXXXX

§1

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxx vyhláška xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx předpis Xxxxxxxx xxxx¹⁾, xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx použitelný xxxxxxx Xxxxxxxx xxxx²⁾ x xxxxxxxx

x) xxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxx xxxxxx o xxxxxxx xxxxxxxx x kontrolního xxxxxxx, xxxxxx, strukturu x xxxxxxxxxxx jejího xxxxxxxxxx x xxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxx xxxxx x xxxxxxx rizik,

d) xxxxxxxxxxxx informací,

e) xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx.

Osobní xxxxxxxxx

§2

Xxxx vyhláška xx xxxxxxxx xx xxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxx družstvo, xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx zprostředkovatele x xxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx.

§3

Na xxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xx nevztahuje xxxx xxxxx xxxxx X a část xxxxxx xxxxx X x V.

§4

(1) Xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx papíry xxxxx §8a odst. 1, 2 x 3 xxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx XX, xxxx třetí xxxxx X, xxxx xxxxxx x přílohy č. 3 xx 6 xxxx xxxxxxxx.

(2) Na xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx §8a odst. 4 x 7 xxxxxx x podnikání xx xxxxxxxxxxx xxxx xx vztahují §8 xx 51, x xxxxxxxx příloh č. 3 xx 6 xxxx xxxxxxxx, x §94.

§5

(1) Xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx se xxxxxxxx §9, §10 xxxx. 1, §11 xxxx. 2 x 3, §12, 13, 16 x 17, §18 xxxx. 1, §20 x 21, §23 xxxx. 1 x 5, §24, 26, 46, 48 x 51.

(2) Na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, který je xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx investiční xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxx rozsahu, xx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx

x) x písemné xxxxxx xxxxxxx zásady x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §10 xxxx. 1, §11 odst. 2 x 3, §12 x 21 a §23 xxxx. 5,

b) x xxxxxxx podobě xxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx dodržování xxxxxxxxxx x výkonu xxxxxxxx x xxxxxxx x §13, 16 x 17, §18 xxxx. 1, §20, §23 xxxx. 1, §24, 26, 46, 48 x 51 x

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxx výkon xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxx postupů xxxxx xxxxxx x) a x).

§6

Xx xxxxxxx xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxx §52 xx 62, §71 až 74, §76, 78, 91, 92, 95, 98, 100 a 103, §107 xx 110, §112 xx 116 a §118.

§7

Vymezení pojmů

(1) Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx

x) čistým xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx přítoky x xxxxxx peněžních xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxx agenturou xxxxxxx ratingová xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 98 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) č. 575/2013 xx xxx 26. června 2013 x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx a investiční xxxxxxx a x xxxxx xxxxxxxx (XX) x. 648/2012 (xxxx xxx "xxxxxxxx"),

x) funkcí xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx výkonu xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx zabezpečující xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, přenos, xxxxxxx x uchovávání xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxx systému xxxxxxx x vnější xxxxxxxxxx xxxxxxx osoby,

e) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 3 nařízení,

f) xxxxxxxx xxxxxxxxx

1. xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 143 odst. 1 xxxxxxxx,

2. xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 221 xxxxxxxx,

3. xxxxxxx založený xx vlastních odhadech xxxxx xxxxxx 225 xxxxxxxx,

4. xxxxxxxxx přístupy x xxxxxx xxxxx xxxxxx 312 xxxx. 2 xxxxxxxx,

5. xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 283 a 363 xxxxxxxx, xxxx

6. xxxxxx xxxxxxxxx hodnocení xxxxx xxxxxx 259 xxxx. 3 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx kapitál xxxxx xxxxxx 4 odst. 1 xxxx 118 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 4 odst. 1 bodu 119 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx, člen xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx družstva, xxxxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zprostředkovatele x xxxxx xxxxx x podobném xxxxxxxxx xxxx povinné xxxxx xxxxxx xxxx, jež xx x xxxxxxxx xxxxx xxx x xxxxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) klíčovou funkcí xxxxxx, kterou xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx základě vyhodnocení xxxxxxx xxxx funkce xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx osoby,

k) xxxxxxxxxxx věc xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxxx základem xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 48 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx, kontrolní xxxxxx, xxxxxxx rada xxx xxxxxx kontrolní xxxxxxxxxx xxxx jiný xxxxx x obdobnou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, v xxxxxxxxxx xx xxxxxx formě xxxxx, x xxxxxx xxx.

(2) Xxx účely xxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxx

x) xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx kvalifikovaná účast xxxxx článku 4 xxxx. 1 bodu 36 nařízení,

b) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxx v xxxxx stanovených xxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nepřímá xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 114 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxx člen xxxxxx, který v xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxx portfoliem obchodní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 4 odst. 1 xxxx 86 xxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxx, peněžní x xxxxxxxxx xxxxxxx x další xxxxxx xxxxxxxxxx,

x) operačním xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 4 odst. 1 xxxx 52 xxxxxxxx,

x) orgánem xxxxx xxxx xxx valná xxxxxxx xxxx členská xxxxxx, x xxxxxxxxxx xx právní formě xxxxx, o xxxxxx xxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 27 nařízení,

j) xxxxxx ve xxxxxxxxx xxxxxx osoba, xxxxx xxxxxxx v xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx činností povinné xxxxx a je xxx výkonu této xxxxxx xxxxx podřízena xxxxxx xxxxxxx osoby xxxx jeho xxxxxxx, x xx x x případě, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx orgánu xxxxxxx xxxxx,

x) ovládající xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 4 odst. 1 xxxx 15 xxxxxxxx,

x) ovládáním xxxxxxxx xxxxx článku 4 xxxx. 1 xxxx 37 nařízení,

m) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 16 xxxxxxxx.

(3) Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xx dále xxxxxx

x) xxxxx xxxx xxxxx xxxxxx 4 odst. 1 xxxx 93 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx banky x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx banky xx xxxxxx x xxxxx xxx členském xxxxx, xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx zákona x xxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx xxxxx, spořitelní a xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx x povinnou xxxxxx x xxxxxxxxx pracovněprávním xxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx osoba, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 13 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx trhem xxxxxxxxxx xxx podle článku 4 xxxx. 1 xxxx 92 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 178 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx,

x) rizikem xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx může xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx rozhodnutí xxxxxxxxx xxxxxxx xx základě xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xx xxxxxx, xxxxxxxx xxxx využívání xxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 bodu 94 xxxxxxxx,

x) řídicím orgánem xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxx působnosti nebo xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxx na xxxxxx formě osoby, x xxxxxx xxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 61 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx jednotkou xxx speciální xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx podle xxxxxx 4 xxxx. 1 bodu 66 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 4 odst. 1 xxxx 62 xxxxxxxx.

(4) Xxx xxxxx xxxx vyhlášky xx xxxx xxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxxxxx selhání xxxxx xxxxxx 178 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 bodu 14 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 4 odst. 1 xxxx 49 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx syntetická xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 126 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx podle článku 4 xxxx. 1 xxxx 29, osoba xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 31 nařízení, xxxxx xxxxx článku 4 xxxx. 1 xxxx 32 nařízení xxxx xxxxxxxxx, jejíž selhání xxxx xxxxxx fungování xx mohlo xxxx xx vzniku xxxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx narušení xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx,

x) ústřední xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx protistrana xxxxx xxxxxx 4 odst. 1 xxxx 34 xxxxxxxx,

x) útvarem osoba xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx osoby,

i) xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 38 xxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx článku 4 xxxx. 1 xxxx 72 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx,

x) vnitřním předpisem xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxx, xxxxx x xxxx vnitřně xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx, postupy x xxxx vnitřního xxxxxx,

x) výkonným xxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxx x povinné xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx řídicí xxxxxx,

x) zvláštními xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 73 nařízení.

XXXX XXXXX

XXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXX X

XXXXXXXXX XX XXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXX

[X §8b xxxx. 7, §8c xxxx. 3 x §10a xxxx. 3 xxxxxx o xxxxxxx, §7a odst. 7, §7ab xxxx. 3 x §7ad xxxx. 3 xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx x §12f xxxx. x), x) x d) x §32 odst. 8 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx]

Xxx 1

Předpoklady xxxxx xxxxxx a xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx činnosti

§8

Povinná osoba xxxxxxx, xx xxxxxx x xxxxxxxxx systém xx ucelený x xxxxxxx všechny xxxx xxxxxxxx xx celou xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx. Xx xxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx celku xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

§9

Xxxxxxx osoba xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx a xxxx xxxxxxxx³⁾ s xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx a x xxx xxxxxxx xxxxxx, organizační xxxxxxxxxx, xxxxxx, rozsah x xxxxxxxxx činností, které xxxxxxxx xxxx hodlá xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx, x xxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxx v xxxxxxx xxxxx správy x xxxxxx.

§10

(1) Xxxxxxx osoba xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxx x při xxxxxx dalších xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx předpisů xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx při xxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Xxx účely xxxxxx xxxxxxxxxxx řádné xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx postupů xxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxx své činnosti xx zvolené xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x postupy xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx při xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (dále xxx "xxxxxxxx xxxxxxxx").

(3) Xxx xxxxx plnění xxxxxxxxxxx řádné xxxxxx x řízení xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx řádných postupů xxxxxxx xxxxx vždy

a) xxxxxxxx xxx své xxxxxxxx x zapracuje xx xxxxxxxxx předpisů

1. xxxxxx povinnosti x

2. xxxxxx pokyny Xxxxxxxxxx xxxxxx dohledu (Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx)⁴⁾, Xxxxxxxxxx orgánu xxxxxxx (Xxxxxxxxxx orgánu xxx xxxxx xxxxxx x xxxx)⁵⁾, Xxxxxxxxxx orgánu xxxxxxx (Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx)⁶⁾, Xxxxxxxxxx výboru xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx⁷⁾ a Xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx obcházení jejich xxxxx, a

b) přihlíží x xxxxxxxxxx, které Xxxxx národní xxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx banky, x xxx, xx xxx xxxxxxxx uznávaných xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxx xxxxx xxxx přihlédne x

1. xxxxxxxx vybraných uznávaných xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vydavatelů x

2. xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, jejichž xxxxxxx xxxx očekávání Xxxxx národní banky xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx vyhlášky.

(4) Promítnutí xxxxxxxxx podle xxxxxxxx 3 písm. x) xx xxxxxxxxx předpisů x jejich xxxxxxx xxxxxxxx osobou xx xxxxxxxx za plnění xxxxxxxxxx xxxxxxxx 2. Xxx není xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xx xxxxxxxxx předpisů xxxxxxxxxx x jiné uznávané xxxxxxxxx; xxxxxx xxxxx xxxx použití však xxxxx být v xxxxxxx x požadavky xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx účel.

(5) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxx a xx xxxxxxx uznávané xxxxxxxxx xxxx aktuální a x souladu x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

(6) Povinná xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx pravidla xxx

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx, jejich xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x porušení xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx vyhláškou, xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, nařízením xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx vnitřních, xxxxx i xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx součásti, xxxx xxxxx informační xxxx.

§11

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxx xxxxx, xxxxx x xxxxxx xxxxxxx, jakož x jimi xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §13 xx 19 x xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx vyhláškou xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, nařízením xxxx xxxxxx relevantními xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx osoba zajistí, xx veškeré xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx x kontrolní x xxxxx xxxx xxxxxxxx činnosti xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx je xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x výborů povinné xxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxx. X xxxxxxxxxxx tohoto xxxxxxxxx xxxxxx též xxxxxx xxxxxxxxxx informací, xxxxx xxxxxxx osoba zavede x udržuje.

(3) Povinná xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx při xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx x kontrolních xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx jediné xxxxx nebo malé xxxxxxx xxxx xx xxxx xxxxxxx; xx xxxxx x x xxxxx konsolidačního xxxxx.

§12

(1) Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, kterou by xxxxx vykonávala xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx, vykonává xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx osoby (dále xxx "outsourcing"), xxxx xxx dotčena xxxxxxxxxxx xxxxxxx osoby.

(2) Xxxxxxx xxxxx zajistí, že x xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxxx

x) xxxx xxxxxx xxxxxx takto vykonávaných xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči Xxxxx xxxxxxx bance, xxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x poskytovatele xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx předpisy⁸⁾,

b) xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx správy x řízení, xxxxxx xxxxx a vnitřní xxxxxxxx včetně dodržování xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxx dotčeny xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx x

x) xxxx stanovena xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx povinnou osobou, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx činnosti x xxxxxxxxxxxxx outsourcingu.

(3) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx způsobem, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxxx x vymahatelnost, xxxxx x xxxxxxxxxxxxx.

Xxxxxx a xxxxxx

§13

(1) Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxx x xxxxxxxxx systém xx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx, a xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxx jednou ročně xxxxxxxxxxx. V rámci xxxxxx xxxx povinnosti xxxxxxxxxx xxxxx také x xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx činnosti xxxxxxx xxxxx x usměrňování xxxxx, xxxxxx xx xxxx xx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, a xx x x hlediska xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx trhu v xxxxxxx x předmětem x plánem její xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx dohlíží x xxxxxxxx xx o xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, x integritě xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxxxx xxxxxxxx povinností x xxxxxxxxxxx standardů xxxxxxxx osobou, o xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x o xxxxxxx funkčnosti a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx systému.

(3) V xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx podílí xxxxxxx způsobem xxxxxxx xx

x) vyhodnocování strategického x xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx

1. souladu xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx,

2. vzájemného xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x

3. xxxxxxx činností x xxxxxxxx x vnitřními xxxxxxxx

(xxxx xxx "xxxxxxxxxx") x

x) směrování, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx činnosti xxxxxxxxx auditu.

(4) Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxx xxxxxxxxxx rozhoduje x vhodných xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx na nápravu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(5) Xxx xxxxxx xxxx činností xxxxxxxxxxx orgánu x xxxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxxx jen "zvláštní xxxxxxxxx xxxxxxx kontrolního xxxxxx"), xxxxxxx xxxxx xxxxxxx projednání věci x rozhodnutí x xx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx; v xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx rozhodnutí xxxxxx. Xxxxxxxx kontrolní činností xxxxxxxxxxx xxxxxx jsou xxxx xxxxxxxx podle §14.

§14

(1) Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx způsobem xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Xxx posuzování xxxxxxxx členů řídicího xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx jeho xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx orgán xxxxxxxxxx dostatečně širokou xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxx podporující xxxxxxx a přiměřenou xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx orgánu.

(2) Xxxxxxxxx xxxxx se xxxxxx vyjadřuje k xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx zajišťováním xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxx vnitřního auditu xxxx xx její xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx způsobem posuzuje xxxxxxx xxxxxx xxxx. Xxx xxxxxxxx kontrolního xxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxx funkcí xxxxxxx. V xxxxxxx, xx xx výkonu xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx osob, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx k xxxxxx xx pověření xxxx xxxxxxxx xxxxx ve xxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

(3) Xxxxxxxxx orgán xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, k xxxxxxx xxxxxxxx vedením xxxxxx xx xxxxxx vyjadřuje xxxxx xxxxxxxx 2, x xxxxx řídicího xxxxxx, xxxxx toto xxxx v xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx.

(4) Xxxxxxxxx xxxxx vyhodnocuje celkový xxxxxx odměňování. Podrobnější xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx v příloze č. 1 xxxx xxxxxxxx.

§15

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, která xxxxx x zajištění, xx kontrolní xxxxx xxxx xxxxx x xxxx xxxxxxx xxxx xxx výkon xxxxx xxxxxxxx xxxxxx odborné, xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxx xxx odpovídající a xxxxxxxxxx kapacity. Součástí xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xx xxxx požadavky xxxxxxx xx výbor xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxx členy.

(2) Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x vlastního rozhodnutí xxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx předpisu xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxx x začlenění xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx povinné xxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx na účelnou xxxxxxx činností xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx nelze přenést xx xxxx xxxxx, xxxxxx jiný právní xxxxxxx stanoví xxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxxx orgánu, xxxxxxx xx požadavky xxxxxxxxx xxxxx vyhláškou xxxx jiným xxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx orgán a xxxx xxxxx a xxxxxx činnost kontrolního xxxxxx se xxxxxxxx xx xxxxxxxx kontrolní xxxxxxx xxxxxxxxxxx orgánu.

(4) Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx činnosti x výbory xxxxxxxxxxx xxxxxx je xxxxxxx x příloze č. 2 xxxx xxxxxxxx.

(5) Pro xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxx x xxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx postavení xxxxxxx osoby xx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx povinných osob xx xxxxx trhu xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx 5 %.

(6) Povinná xxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx 5 xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxx sloučit xxxxx xxx xxxxxx x xxxxx xxx xxxxx⁹⁾ x xxx, že xx xxxxxxxx výbor xx xxxxxxx obdobně xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx výbor xxxxxxxxxx.

§16

Xxxxxx xxxxx zajistí xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx jeho xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxx x xxxxxxx, xxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx souladu xxxxxxxx x kontrolního xxxxxxx s právními xxxxxxxx, zejména xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx; součástí tohoto xxxxxxxxx xx zajištění xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx při xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx funkčního x xxxxxxxxxxx xxxxxxx získávání, xxxxxxxxx a uchovávání xxxxxxxxx včetně xxxxxxx xxxxxxx x vnější xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx uspořádání xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx funkcí x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx střetu zájmů,

e) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx:

1. řízení xxxxxxxxxx xxxxx,

2. řízení xxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx,

3. xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x

4. interní modely xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx související x xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx validací a xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxx integrity xxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) zajištění xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx a

h) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x trvalého fungování xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxx.

§17

(1) Xxxxxx xxxxx xxxxxxx stanovení xxxxxxx xxxxxxxxx, zejména xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxx jejího naplňování, x rozpracování, xxxxxxxx x xxxxxxxxx postupů xxx xxxxxxxxxx stanovené xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx jednoznačně formulují xxxxxx a profesní xxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx x těmito xxxxxxxx a pravidly, x xxxxxx prosazování, xxxxxxxxxxx a xxxxxxxx.

(3) Xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx řízení xxxxxxxx xxxxxx, zejména xxxxx xxx xxxxx, xxxxxxxxxx, hodnocení x xxxxxxxxxx pracovníků x xxxxxxx s xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx systémem xxxxxxxxxx, a xxxxxx xxxxxxxx x udržování. Xxxxxxxx zásad xx xxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx, pokud jsou xxxxxxx, x jejich xxxxx, xxxx ve xxxxxxxxx vedení x xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x aby rozsah x xxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx jednotlivých xxxxxxxx těchto xxxx.

(4) Xxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx jsou xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx

x) xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx x zkušenosti xxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx svých činností, xxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx,

x) požadavky xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx osob xxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxx, osob xx xxxxxxxxx vedení a xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx a

c) působnosti x požadavky při

1. xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx znalostí x xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx,

2. prověřování xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x

3. xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxx osoba zabezpečuje xxxxx svých xxxxxxxx, xxxx xxxxx aktuální x xxxxxxxxx povaze, xxxxxxx a složitosti xxxxxxxx.

(5) Řídicí xxxxx xxxxxxx, xx povinná xxxxx soustavně xxxxxxxxx xxxxx řídicí, xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxx a xxxxx xxxxxxx. Řídicí xxxxx xxxxxxx, že xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x příslušnými vnitřními xxxxxxxx x dodržují xx, rozumí své xxxxx x xxxxxxx x kontrolním systému x xxxxxxx se xx xxxxxx systému xxxxxxxxxx způsobem xxxxxxxx; x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx též xxxxxxxxxxx podnikové xxxxxxx xxxxxxxx řídicího xxxxxx x xxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

(6) Xxxxxx orgán xxxxxxx, xx jsou xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx řízení, xxxxx

x) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx, cílů x xxxxxxx a

b) xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx činnostem xxxx xxxxx, kterými jsou xxxxxxx

1. xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx, xxxxx xxxxxx x xxxxxxx x naplňováním xxxxxxx xxxxxxxxx,

2. xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx, a

3. xxxx xxxxxxx, které xxxxxxxxxxx funkčnost a xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx jiné xxxxxxxxxx xxxxxxx včetně obcházení xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

§18

(1) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v celkovém xxxxxxx orgánů povinné xxxxx xxxxxxxxxxxxx dostatečně xxxxxx xxxxx vlastností x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx povinné osoby, xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxx xxxxxxx osoba xxxxxx, x xx i x xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx cyklu, x xxxxxx xxxxx

1. přijímání xxxxx xxxxxxxx xxxxxx x

2. rozpoznávání, vyhodnocování, xxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x omezování výskytu xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxx je xxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxx rozvoje xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxx, xx klíčovými xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx

1. xxxxxxxxx x jejich xxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x vnitřních x xxxxxxxx hlášení povinné xxxxx, x

2. xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x technologií,

g) xxxxxx xxxxxxx vnitřní xxxxxxxx, x tom xxxx xxxxxx pro

1. xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx,

2. xxxxxxxxxx a

3. xxxxxxx xxxxx, x

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx zásad pro xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxx orgán xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, jako xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1,

a) xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx celkové xxxxxxxxxxx míry rizika x případných xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx nebo přirážek (xxxx jen "obezřetnostní xxxxxxx nebo xxxxxxxx"), xxxxx povinná osoba xxxx používat pro xxxxxxx xxxxx x xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx rizika,

b) xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx a xxxxx limity xxxxxxxxxx xxx xxxxxx úvěrové, xxxxx, xxxxxxxx, koncentrace, xxxxxxxx páky a xxxxxxxxx, včetně požadavků xx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxx řídicí xxxxx xxxxxxx, aniž xx xxx xxxx dotčena xxxx odpovědnost, xxxxxxxx xxxx v xxxxx xxxxxxx na xxx xxxxxx výkonný xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx nebo xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxx xxxxx"),

x) xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x vnitřních xxx, zohledňovaného povinnou xxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxx rizik x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, pokud xx xx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxx a zásady xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x využívání xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby x xxxxxxxx x xxxxxxx vykonávajícími xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx služby xxxxxxx bankovním, xxx xxxxx xxxx vykonáván xxxxxx,

x) xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx povinné xxxxx x xxxxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxx xx mohla xxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx zapojena xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx zeměpisná oblast xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx; xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti x xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx x

x) xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx k xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, zejména xxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx a netypické x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx jinými xxxxxxxxxxxxx finančních xxxxxx; xxxx nestandardní operace xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx operace xxxxx písmen x) x x).

(3) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx

x) xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx mající pro xxxxxxxx xxxxx zásadní xxxxxx xxxx xxxx xxxxx podstatný xxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxx by tím xxxx dotčena xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxx xx xxx určený xxxxxxx výbor xxxx xxxxxxx xxxxxx,

x) statut x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, funkce xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx auditu a xxxxxxxxxx x technické xxxxxxxxx jejich xxxxxx x

x) xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxx vnitřního xxxxxx.

(4) Xxxxxx xxxxx xxxxxxx na realizaci xxxxxxxxxxx strategií, xxxxx x cílů xxxxxxx xxxxx x další xxxxxxxx, zejména činnosti xxxx xx vrcholném xxxxxx. Xxxxxx xxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pravidelné xxxxxx x mimořádná zjištění, xxxxx xxxx mu xxxxxxxxxxx osobami xx xxxxxxxxx vedení, x xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx auditu, xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx, xxxxx xxxx zřízeny, auditorem¹¹⁾ xxxx xxxxxxxxxxx orgány xxxxxxx či x xxxxxx zdrojů. Xx xxxxxxx těchto xxxxxxxxxxx xxxxxxx přiměřená opatření x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx.

(5) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xx vrcholném xxxxxx o záležitostech, xxxxx xx týkají xxxxxxxx a kontrolního xxxxxxx.

(6) Xxxxxx xxxxx xxx každé xxxxxxx xxxxx x situaci xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxx jednou ročně, xxxxxxxxxxx celkovou funkčnost x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx nedostatků.

§19

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx, xx řídicí orgán xxxx xxxxx a xxxx xxxxxxx mají xxx výkon xxxxx xxxxxxxx vhodné xxxxxxx, xxxxxx a další xxxxxxxxxxx a xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx kapacity. Xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx x jeho xxxxx.

(2) Pokud xxxxxxx xxxxx zřizuje z xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xx xxxxxxx zákona xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx výkonný xxxxx, xxxxxxxxxxx vymezí xxxx xxxxxxxxx, pravomoci, složení, xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx výboru xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx. Činnosti výkonného xxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx řídicího xxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx přenést xx xxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxxx xxxxx nezřizuje xxxxxxx xxxxx, uplatní se xxxxxxxxx stanovené xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxx řídicí xxxxx a xxxx xxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx

§20

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx uspořádání x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx jej xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxx působnost x xxxxxxxxx, hlavní informační xxxx x xxxxx

x) xxxxxx, výborů, xxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxx x dalších xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx a x rámci xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx; povinná xxxxx xxxx zajistí, xx xxxxxxxxxx výkonu xxxxxxxxx činností v xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx jejich centralizace xxxx obdobnou formou, xxxxxx xxxxxxxxxxx skupinových xxxxxx,

1. xxxxxxxx řádné xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinné xxxxx,

2. xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x

3. xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx předpoklady výkonu xxxx činnosti v xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx porozumění xxxxx uspořádaným xxxxxxxxx x xxxxxxxx odpovídajícího xxxxxxxxxxx jejich xxxxxx xxxxxxxx osobou.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx komunikaci a xxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, efektivní a xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx dalších činností, xxxxxx xxxxxxxx rozhodovacích x kontrolních, a xx xxxxxxxx neohrožujícím xxxxx, xxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxx povinností.

(3) Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxx klíčové funkce x tím, xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x orgánu, xxxxxx, xxxx xxxxxxxxx vedení xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxx klíčových, xxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxx x xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx i jiná xxxxx xxx pracovník.

(4) Xxxxxxx xxxxx vymezí xxxxxxx xxxxxxxxxx toky xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx, xxx jednoznačně xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxx x xxxxxxx se xxxxxxxx povinné xxxxx xxx xxxxxx xxxxx x jeho xxxxxxxxxxx¹⁰⁾ x xxxxxxxxx zohledňovaly xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx povinné xxxxx xxxx jejích xxxxxxxx x uspořádání xxxxxx xxxxx.

§21

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx, jejich xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx x útvarům xx xx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx působnost x pravomoci xxx, xxx bylo xxxxxxxxxx xxxxxxxx vzniku xxxxxxx xxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx existuje xxxxxxx xxxxxx xxxxxx zájmů, xxxxxx možných xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxxxxx, x rámci xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxx členem, xxx xxxxxxxxxxx a xxx xxxxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxx osoba xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxx jsou xxxxxxxxx xxx, xxx omezily xxxxxxxx střetu xxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx, že xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxx jeho xxxxxxx xxxxxx jsou xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx auditem xxxx xxxxx srovnatelným xxxxxxxx.

(4) Povinná xxxxx xxxxxxx pracovníkům xxxxxxxxx xxxxxxxxxx ji xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx xx takový xxxxx xxxx xxxx mohl xxxxx pracovníka samého.

(5) Xxxxxxx osoba xxxxxxx xxxxxxxxxxxx nezávislost xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxx kontroly x zamezení xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx kontrolních xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx podle věty xxxxx povinná xxxxx xxxxxxx, že

a) pracovníci xx xxxxxxxxx kontrolních xxxxxxxx xxxx nezávislí xx útvarech, xxxxx xxxxxxxxxx, x

x) xxxxx xxxxxx řízení rizik x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx vzájemně xxxxxxxx, ledaže xx xxxxxx uspořádání xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx činností xxxxxxx osoby.

(6) Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx i xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx s xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx povinné osoby; xx xxxxx x xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx orgánu dané xxxxxxx osoby.

§22

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx nezávisle xx xxxxxxxxxx, v xxxxxxx přímém xxxxxxxx xx povinná osoba xxxxxxxxx úvěrovému xxxx xxxxxxx riziku (xxxx xxx "xxxxxxxx xxxxxxx"), xx xxxxxxxxx

x) schvalování xxxxxxx x metod xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx zajištění,

c) xxxxxxxxx xxxxxxxxx sjednaných na xxxxxxxxxx trzích,

d) vypořádání x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxxxx") o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) uvolňování poskytnutých xxxxxxxxx prostředků,

f) xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx úvěrového, xxxxxxx, xxxxxxxxx, koncentrace a xxxxxxxx páky,

g) schvalování xxxxxxxxxxx a dalších xxxxx, systémů x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx,

x) řízení xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx včetně xxxxxxxx dodržování xxxxxx,

x) xxxxxxxxx kvantitativních x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx, tržním, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx a xxxxxxxx páky, xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x vedoucímu xxxxxx x

x) xxxxxx x sledování likviditní xxxxxx a její xxxxxxxxxx xxxxxx ve xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx až xx xxxxxx členů xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx a pravomocí x oblasti řízení xxxxxxxxxx xxxxxxxx od xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxx řízení xxxxxx xxxxxxxxx, tržního, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx x rekonciliaci xxxxxxxxx sjednaných xx xxxxxxxxxx trzích.

(3) Vývoj xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx od jeho xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx bezpečnostních xxxxxxxx pro daný xxxxxx.

(4) Pokud xx xxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxx 2 a 3 v xxxxxxx x xxxx částí xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby, může xxxxxxx osoba xxxxxxxx xxxx xxxxxx uspořádání xx předpokladu, že xxxxxxx ke střetu xxxxx.

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx

§23

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx kontrolních, xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx x xxxxx pracovníci a xxxxxx xxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx x xxxxx stanovené xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx aktuální, xxxxxxxxxx x xxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxx xx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x

x) xxxxx skutečnostech, xxxxx xx mohly xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx osoby, xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, a

b) xxxxx xxxxxxxxxxxx limitů xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx akceptované xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx; v xxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx situace xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx odkladu.

(3) Xxxxxxx xxxxx zajistí, xx vedoucí orgán xxxx xxxxxx, xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxx požadovaných informací x xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx o

a) xxxxxxxxxx požadavků xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx vyhodnocení, zda xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx §10 xxxx. 2 jsou xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x složitosti xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx osoby xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx x x riziku xxxxxxxxxxx,

x) míře xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, tržního, xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx x x xxxxxxxxxx situaci,

d) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xx rozumí xxxxxxx xxxx podstupovaných xxxxx x xxx zohlednění xxxxx mechanismů xxxxxxx xxxxxxxx,

x) kapitálových poměrech x

x) typech, velikosti x vývoji xxxxxxxx xxxxx, x xxx xxxx x

1. xxxxxx, xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx aktiv x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, x xx x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxx, xxxxxx cenných xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx¹¹⁾ x xxxxxxx xxxxxxxxx,

2. xxxxxxxx, trendech x úvěrové xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx aktiv xxxxxxxxxxxxxx xxx zatížení, a

3. xxxxxxxx, xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, že má x xxxxxxx informace x

x) xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx činností xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx rizika x xxxxxxxxx xxxxxx x x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx orgánem xxxxxxx,

x) výsledcích xxxxxx xxxxxxxxxx xxx zajištění xxxxxxxxxx x přiměřenosti xxxxxxxxxxx xxxxx správy x xxxxxx, xxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podnikání, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx prostředí xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxx a podrozvahových xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx testů,

e) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx skutečnými výsledky (xxxxxx xxxxxxxxx), pokud xxxxxxx osoba xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx na xxxxxx xxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx na xxxxx bázi, xx xxxxxxxxxxx časových xxxxxxx, x jednotlivých xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx x

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx pro xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

(5) Xxxxxxx xxxxx

x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx pracovníků x xxxxxxxxxxx x komunikačním xxxxxxxx x xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx práv x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x podmínky, xx xxxxxxx budou xx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx s prováděnými xxxxxxx x poskytovanými xxxxxxxx x prováděny xxxxxx dovolené xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx a xxxxxxxxx xxxxxx zjistitelnosti xxxxxx původního xxxxxx x provedených úprav x

x) zabezpečuje xxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx ze xxxxxx neoprávněných xxxx x xxxx xxxxxxxxxx x možnost zpětně xxxxxx stanovené xxxxxxxxx x x xxxxxxx, xx x xxxxxxxxx xxxxx.

§24

(1) Povinná osoba xxxxxxxxx dostatečnou transparentnost xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxx systému x xxxx klíčových xxxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx osoba xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x své xxxxxxxx xxxxxxx a x xxxxxxxxxxxxxx vývoji xxxx, xxxxxxxxx formou, xxxxxxxxxx a xxxxxxxx, xxxxxx poskytování pravdivého x úplného xxxxxx x xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxx.

(3) Xxxxxxxxx povinné xxxxx pro xxxxxxx, xxxxxx propagačních sdělení, xxxx objektivní, xxxxx, xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx.

§25

Povinná osoba xxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxx xxxxxxxxxxx klientů x

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx poskytnutými x xxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, včetně xxxxxxxxxxx x nepříznivém vlivu xxxxxxxxxx významného xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxx úrokové xxxx xx xxxx xxxxxxx cizoměnového xxxxx, x

x) existenci xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, pokud xxx x

1. úvěry xxxxxx xxxxxx v xxxxxx xxxx x

2. xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx zajištění xxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

§26

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx příslušným xxxxxxx je xxxxxxxx x xxxxxxxx tak, xxx poskytoval informace xxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx zajišťující xxxxxxx x správnost xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xx individuálním x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx x dalším xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx postupy xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx údajů České xxxxxxx bance x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx předkládání xxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x rekonstruovatelné x x xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx požadavků.

(4) Xxxxxxx osoba xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxx dodržování limitů x xxxxxxx pravidel xxxxxxxxxxx touto xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx alespoň xx dobu xxxx xxx, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxx; to platí x po xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx osoby x výkonu xxxxxxxx xx xxxxxxxxx trhu, xxxxx x xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

Xxx 2

Xxxxxx xxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxx rizik

§27

(1) Xxxxxxx xxxxx

x) xxxxxxx, xx xxxxxx a xxxxxxxxx systém je xxxxxxxx tak, že xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx,

x) zavede a xxxxxxx systém xxxxxx xxxxx xxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxx podstupovaných xxxxx,

x) zabezpečí, xx xxxxxx rozpoznávání rizik xx xxxxxxxx u xxxxx xxxxxxxx x xx xxxxx řídicích x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x umožňuje xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x

x) xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx je nebo xxxx xxx vystavena x xxxxxxxxxxxx k xxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxxxx činností. Řízení xxxxx x jeho xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx faktory včetně xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx prostředí x xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx rizik xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx z xxxxxx xxxxx.

§28

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x udržuje

a) xxxxxxxxx x postupy xxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxxx, ohlašování x xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxx výskytu xxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx řízení xxxxx, xxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx dílčích limitů xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxx při xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx přirážek xxx jejich xxxxxxx xxxxxxxxxx úroveň nebo xxxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxxxx mechanismů x xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx, včetně xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx postupů x xxxxxx xxx xxxxxx rizik, xxxxxxxxx xxxxxxxx x přezkumů xxxxxx xxxxxxxxxxx při xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx povinnou xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx, x

x) xxxxxx xxxxxx xxxxx.

§29

(1) Povinná osoba xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxx xxxxx funkce xxxxxx rizik.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx řízení xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, x jednoznačně xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx osoby. Xxxxx by nebylo xxxxxx uspořádání xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx povaze, rozsahu x xxxxxxxxxx činností xxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxx funkce xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx jiný xxxxxx odborně xxxxxxxxx x dostatečně xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx nedojde xx xxxxxx zájmů.

(3) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxxxxx funkce xxxxxx xxxxx xx xxxxxx útvarech, xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx povinná xxxxx xxxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxx, xx xxxxxxxxx identifikaci, vyhodnocování, xxxxxx, sledování, xxxxxxxxxx x omezování výskytu xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx a odpovídající xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx rizicích x xxxxxxx xx podílí xx xxxxxxxx strategie xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx x xx xxxxx xxxxxxxxxx rozhodnutích x xxxxxxx řízení xxxxx.

(5) Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx řízení xxxxx xxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, jejich xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx rozsahu rizik xxxxxxx xxxxx.

(6) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xx vedení xxxxxx řízení rizik xx xxxxxxxx xxxxxxx x vedoucímu orgánu. Xxxxx tato xxxxx xxxxx x závěru, xx xxxxxx riziko xx xxxxxx způsobem, xxxxx má nebo xx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx na xxxxxxxx osobu, podá x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx o xxxxx xxxxxxx xxxxxx jejich xxxxxxxxxx i xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, nezávisle xx xxxxxxx orgánu x osobách ve xxxxxxxxx xxxxxx. X xxxxxxx zjištění, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx ovlivnit finanční xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xx xxxxx ve xxxxxx funkce xxxxxx xxxxx podnět k xxxxxxxxxxx zasedání xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx se xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx orgánu xxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxx zvláštní xxxxxxxxx činnost kontrolního xxxxxx. Xxxxxxxxxxx vedoucího xxxxxx není dotčena.

§30

(1) Xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxx je xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx této xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx zejména

a) xxxxxxx vymezení (xxxxxxxx) xxxxx, xxxxxx xx xxxx může xxx xxxxxxx xxxxx vystavena, xxxxxx xxxxxxxx jejich xxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxx xxx posuzování x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxx rizik xxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx horizontů xxx xxxxxx xxxxxx, v xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx, tržního, operačního, xxxxxxxxx, koncentrace a xxxxxxxx páky,

d) xxxxxx xxx řízení rizik, xxxxxx stresového xxxxxxxxx, x xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx, tržního, xxxxxxxxxx, likvidity, koncentrace x xxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxx rizika, x tom xxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x nadměrné xxxx,

x) xxxxxx xxx xxxxxxxxx x úpravy xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx pohotovostního xxxxx xxx případ xxxxx xxxxxxxxx x

x) xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx, xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx x protistran.

(3) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx pracovníci, jejichž xxxxxxx xx xxxx xx xxxxxx rizik, xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx x xxxxxxx x touto xxxxxxxxx x z xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxxxxxx rezerv nebo xxxxxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, že

a) xxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxx, xxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx rizik xxxxxx xxxxxx a obezřetnostních xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx ucelené x xxxxxxxxx,

x) soustava xxxxxx x xxxxxxx opatření xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxx x regulatorní limity x xx v xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx osoby x xxxxxxx xxxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxxx limity x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx a povinnou xxxxxx akceptované xxxx xxxxxx celkově x xx xxxxxxxxxx xxxxxx.

(5) Xxxxxxx osoba zajistí, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx x limity, xxxxxx xxxxxxxxxxx míry xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx se řízení xxxxx jsou pravidelně, xxxxxxx při xxxxx xxxxxxxx xxxxx odpovídajících xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxx ročně, vyhodnocovány x xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

§31

Xxxxxxx osoba xxxxxxxxx xxxx

x) xxxxxx úvěrové, xxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x nadměrné xxxx,

x) xxxxx významná xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx, kterým xx xxxx může xxx xxxxxxxxx, zejména xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx, riziko xxxxxxx x xxxxxx v xxxxxxxxxxxxx celku xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx spojené xx správou xxxxxxxxx x xxxxxxxxx aktiv, xxxxxx tržní xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx operací, xx xxxxxxx je xxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx riziková xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx služby xxxxxxx xxxxxxxxx, nad xxxxx xxxx vykonáván xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xx zapojen xxxx než xxxxxxx xxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx nákazy a xxxxxx xxxxxxxxx, ledaže xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx toto xxxxxx x úvahu nebo xxxx významné, a

c) xxxxxxx podstupované riziko.

§32

(1) Xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx osoby zavede x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx smíšenou holdingovou xxxxxx, xxxxxx jejíž xxxxxxx xxxxxxx osoba xx, xxxx x xxxxxx ovládanou touto xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxx jen "operace xxxxxx xxxxxxx"). Zvláštní xxxxxxxxx věnuje xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx skupiny.

(2) Xxxxxxx uvnitř xxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx-xx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx 5 % z 8 % x celkového xxxxxx xxxxxxxx expozice xxxxx xxxxxx 92 xxxx. 3 xxxxxxxx x tím, že xxxxxxx xxxxxx skupiny xxxxxx xxxxxx, sjednané xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xx xxxxxx xxxx, xx považují xx xxxxx xxxxxxx.

§33

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxx xxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxxx xx xxxx může xxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx x xxxxxxx pro xxxxxx xxxxx x pro xxxxxxxxxxx jejich xxxxx xxxx ucelené x xxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxx osoba xxx řízení rizik x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx obezřetně zohledňuje xxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx či xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx rizik, xxxxxx xxxxx

x) tvorby xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx x tvorby xxxxxx x podrozvahovým xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx vlastních xxxxxx a modelů,

c) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx úrokového xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx technik xxxxxxxxxxx xxxxxx a

e) xxxxxxxxxxxx efektů x xxxxxxxxx xxxxx.

(4) Xxxxx xxxxxxxxxxxx riziko xxxx xxxxxxx míra podstupovaných xxxxx xxxxxx x xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx kontroly xxxxxxxxx xxxxx, povinná xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx x účinná xxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx vybraných rizik

§34

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxx rizika xxxxxx s novými xxxx xxxxxxxxxxxxxx produkty, xxxxxxxxx, službami x xxxxxxx činnostmi, xxxx, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, distribučními xxxxx a xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx, technologiemi, xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx stávajících xxxxxxxx a struktur xxxxxxx osoby.

(2) Xxxxxxx xxxxx

x) xxxxxx, kdy xxx o xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1,

x) xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx,

x) zajistí, že xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xx před xxxxxxxxx prověřen xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx jeho xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx, x xxxxxxx se xxxxxxx významnosti.

(3) Povinná xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx obsahuje návrh xxxxxxx xxxxx odstavce 1. Xxxxx obsahuje xxxxxxx

x) xxxxx xxxxxxx xxxxx odstavce 1, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx x právních xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx povinnou osobu x xxxx řídicí x xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxx včetně xxxxxx na xxxxxx xxxxxx; xxxxxxxx opatření xxxxxxx xxxxx následně xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx,

x) identifikaci xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx a xxxxxx zdrojů, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx řádného xxxxxx rizik x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxx xxxxxx navrhovaných xxxxxxxxxx x

x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(4) Skutečnosti xxxxx xxxxxxxx 3 xxxx. x), x) xxxx x) xxxxx obsahuje xxxxx, pokud xx xx xxx případ xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxxx.

(5) Xx xxxxxx xxxxxxxx předcházení x xxxxxxxxx rizik xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxx xxxxx

x) xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxx xx samostatný případ xxxxx odstavce 1 xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxx mají xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx je od xxxxxxxxxxxxxx x rizik xxxxxx jí navrhovaného, xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx,

x) x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 určeného xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxx o xxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxx řízení xxxxx, x

x) zakáže xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

1. xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1,

2. xxxxxxxxx, xxxxx xx na základě xxxxxxx jejich hospodářské xxxxxxxxxxxxxxx, finanční xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx rizikových xxxxxxx xxxxxxxxx transakce xxxxxx xxxxx provedeny x xxxxxx xxxxxxx, x

3. xxxxxxxxx, které xx xxxxx x překročení xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx x souladu x xxxxxxxxx stanovenými xxxxxxxx xxxxxxxx, Českou xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxxx orgánem xxxxxxx.

(6) Povinnosti podle xxxxxxxx 1 xx 5 xx vztahují xxxxxxx x xx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1.

§35

(1) Povinná osoba xxxxxxx, xx

x) xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kritériích x xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxx, xxxxxx x refinancování xxxxx,

x) prostřednictvím účinných xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx různých portfolií x xxxxxxx, x xxxxx je spojeno xxxxxxx xxxxxx, včetně xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx u xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx k xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x

x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx zohledňuje celkovou xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx trhů.

(2) X xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xxx xxxxxxx riziko, zejména xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx významné x xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx má xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx založeného xx xxxxxxxx ratingu xxxx xxxxx požadavkem xxxxxxx.

§36

Xxxxxxx xxxxx

x) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx zásad a xxxxxxx ovlivňuje a xxxxxxxxxx, pokud xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxx než xxxxxxxxx, x

x) xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx zásad x xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx rizika xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx jejich xxxxxxxxxxx.

§37

(1) Xxxxx xx xxxxxxx osoba investorem, xxxxxxxx či xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx přiměřených xxxxx x xxxxxxx xxxxxx sekuritizace xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx; xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx komplikovaným strukturám xx xxxxxxxxx x xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx procesů.

(2) Xxxxx xx povinná xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx splacení, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx doložit xx, xx xxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxx sekuritizovala, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxxx xxxxxxxx dané xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx stupně xxxxxxx xxxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, že xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx není sníženo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podpory.

§38

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxx míry xxxxxxx rizika xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx jeho významných xxxxxx x xxxxxx. Xxxxxxx xxxxx zavede x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx tržního xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 102 xx 106 xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xx-xx xxxxxx pozice xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx osoba xxxxxx xxxx opatření xxxxx riziku xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Povinná xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx změny úrokových xxxxx xx investiční xxxxxxxxx xxxxxxx vlivu xxxxxxxxx šoku na xxxxxxx kapitálu.

(3) Xxxxxxx xxxxx zajistí měření x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx šoku xx xxxxxxx alespoň xxxxxx xx 3 xxxxxx, xxxxxxxxxx xxx každou xxxx x xxxxxxxxx 5% podílem xx xxxxxxx aktiv xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx výnosové xxxxxx x 200 xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx; v případě xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx úrokových xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx hodnoty xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Nejnižší xxxxxxxxx xxxxxxx úrokové xxxxx xx 0 %. Xxxxxxx šok xx xxxxxxx xxxxx x úrokově xxxxxxxxx xxxxxxx, mezi xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx kapitálu. Povinná xxxxx, xxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx, protože nepřekračuje xxxx významnosti xxxxx xxxxxx 351 xxxxxxxx, xxxxxxx šok xx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx.

(4) X případě, xxx celkový xxxxx xxxxxxxxx xxxx by xxxx xxxxxxxx pokles xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx o xxxx xxx 20 % xxxxxxxx, povinná xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx; ekonomickou xxxxxxxx xxxxxxx osoby se xxx xxxx účely xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx. X xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx bez xxxxxxxxxx odkladu Českou xxxxxxx banku.

(5) X xxxxxxx xx povahu x xxxxxxxx podstupovaného xxxxxxxxx rizika povinná xxxxx při xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx investičního xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx vývoje xxxxxxxx xxxxxx, například xxxxx xxxxxxxx xxxx změny xxxxx xxxxxxxx křivky, xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

(6) Xxxxxxx xxxxx, která xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx poziční xxxxxx xxxxx části xxxxx xxxxx IV xxxxxxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxx x jedné nebo xxxx xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx index, xxxxxx xxxxx nebo xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx na xxxxxxx xxxxx nebo x xxxxx produktu xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx bazické xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx, xx xx xxxxxxx futures nebo xxxxxx produktu xxxxxxxxxx xxxx v xxxxxxx x hodnotou jednotlivých xxxxx, ze xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx, xx strategiích x xxxxxxxxx xxx vnitřně xxxxxxxxx kapitál¹²⁾ xxxxxxx xxxxx. V xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x případě, kdy xxxxxxx osoba drží xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx na akciové xxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxxx co xx xxxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxx xxxxxxx.

§39

(1) Povinná xxxxx xxxxxxxx xx strategiích x xxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxx kapitál xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 345 xxxxxxxx v xxxx od xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx pracovního dne.

(2) X xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx zváží vytvoření xxxxxxxx xxxxxxxxx hodnocení xxxxxxxxxxxx rizika a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xxx specifické xxxxxxx xxxxxx dluhových xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx na kapitál xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx, xxxxxxx pokud xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x má xxxxx xxxxx významných xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx stanovených xxx xxxxxxxxx interních xxxxxx ke stanovování xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxx riziku x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

§40

(1) Povinná xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x postupy xxx vyhodnocování x xxxxxxxxxxx míry xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika, xxxxxx xxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx událostí. Xxxxxxx osoba xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxx a xxxxxxx, xxxx xx xxxxx bylo xxxxxxx xxxxxxxx operačního xxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 52 xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx pohotovostní plány, xxxxxxx se rozumí xxxxx xxx mimořádné xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x krizových xxxxxxx x xxx obnovu xxxxxxxx, x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinné osoby xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x x xxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

§41

(1) Povinná osoba xxxxxx x udržuje

a) xxxxxx x postupy xxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx likvidity, x xx

1. standardní xxxxxx xxx xxxxxx rizika xxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, zejména xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx aktiv, xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx předpoklad xxxxxx xx mezibankovním xxxx a xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx likviditní xxxxxx xxx běžné xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, x xxxx souhrn následných xxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx odpovídajícího xxxxxxx xxxxxxxxxxx peněžního xxxxxx x

2. xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx řízení xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx scénářů xxx řízení xxxxxx xxxxxxxxx; xxxxxxxxxxxxx stresovým xxxxxxxx pro xxxxxx xxxxxx likvidity xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, zejména xxxxxxxxxx xxxxxx struktury xxxxx, xxxxx a podrozvahových xxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, zejména xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx a xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx míře xxxxxxxxxx situací, a xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x

x) pohotovostní plány xxx případ xxxxx xxxxxxxxx.

(2) Povinná xxxxx

x) xx dostatečně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx, postupy x systémy x xxxxxxxxxxxx, měření, xxxxxx x sledování rizika xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx pásem, xxxxxx xxxxxxxxxxxxx časových xxxxx xxx, aby xxxx zajištěno, xx xxxx udržovat xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxx xxxxxxxxx, xxxxxx, postupy x xxxxxxx jsou

1. zvoleny xxx, xxx byly xxxxxx vzhledem x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx, pobočkám a xxxxxxxxxx osobám, a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxx x xxx, xx vnitřní xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx všechna xxxxxxxx xxxxxx, dluhy a xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x

2. xxxxxxxxx složitosti xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, rizikovému xxxxxxx xxxxxxx osoby x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx osoby x xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx státě, ve xxxxxx uskutečňuje xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxx, xx o xxxxxxxxxxx xxxx rizika xxxxxxxxx jsou xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx likvidity xxxxxx, xxxxxx x složitost xxxxx činností, xxxxxxx xxxxxxxxx a rozsah xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx rizik x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx případných xxxxxxxxxxx xxx, aby její xxxxxxxx profil x xxxxxxx xxxxxxxxx xxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx x dostatečnou funkčnost xxxxxx xxxxxx rizika x xxxxxxxxxxx k xxxxxxxxxxxx stanovených xxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxx refinančních xxxxx, které zahrnují xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx z xxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx dopad xxxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxx xxxxxx zatíženými a xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx k xxxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxx xx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx, xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx, x x xxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx, zda xxxxx xxx xxxxxx xxxx prodána nebo xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx x operačním xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx mezi právnickými xxxxxxx, a xx xxxxxx i xxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx prostoru, x

x) xxxxxxxx x xxxx x xxxxx xxxxxxxx různých xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx včetně xxxxxxx xxxxxx x likviditních xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x přístupem ke xxxxxxx financování.

(3) Xxxxxxx xxxxx

x) bere v xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx stresových xxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx x pro xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx přezkoumávání předpoklady, xx xxxxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxxxxx o xxxxxxxxxx pozici, x xxxxxxx na měnící xx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx, a xxxxx přezkum xxxxxxx xxx každé významné xxxxxxxxxx změně xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx, x

x) zahrne xx používaných xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx speciální xxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx kterým je xxxxxxx xxxxx v xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx poskytuje xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

(4) Povinná xxxxx

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx alternativních stresových xxxxxxx týkajících xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx xxxx xxxxx x kombinovaných xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. X xxxxx xxxx xxxxx xxxxx časová xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxx stresových xxxxxxx; x

x) xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx, postupů, systémů, xxxxxx x dalších xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx výsledky alternativních xxxxxxxxxx scénářů podle xxxxxxxx 3.

(5) Pohotovostní xxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx stanovují xxxxxxxxx strategie a xxxxxx xxxxxxxxxxxx opatření x xxxxxx situace xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xx x ve xxxxxx x xxxxxxxxxxx pobočkám. Xxxx plány xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxxxxxxxx podle xxxxxxxx 3 xxxx. x) předkládány xxxxxx xx vrcholném xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx, aby xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx postupy. Xxxxxxx osoba xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx mohly xxx xxxxxxxxxxxx plány xxxxxxxx použity. X xxxxxxx osoby, xxxxx xx xxxxxx nebo xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx operační xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx; pokud xx xx nezbytné, xxxxxxxx xxxxx požadavek také

a) xxxxxx kolaterálu x xxxx xxxxxx xxxxx, x xxx je xxxxxxx osoba vystavena xxxxxx likvidity, x

x) xxxxx je to xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, také držení xxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxx státu, x xxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxx vystavena xxxxxx likvidity.

§42

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx mechanismy xxxxxxx xxxxxxxx ke xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx velkých xxxxxxx xxxxx článku 393 xxxxxxxx x jejich xxxxxxxxxx xxxx v xxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx a xxxx xxxxxxxx x xx sledování x xxxxxxxxxxxxx všech xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x této xxxxxxx.

(2) Xxxxxx x xxxxxxx xxx řízení xxxxxx xxxxxxxxxxx zahrnují

a) zásady x postupy pro xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xx jinak xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx vůči osobám xx xxxxxxx xxxxxxx xxxx zeměpisné xxxxxxx, x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx stejné xxxxxxxx xxxx obchodované komodity xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, expozic xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx faktorem xxxxxx x

x) xxxxxx x xxxxxxx pro xxxxxxxxx x rizikem xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v důsledku xxxxxxxxx xxxxxxx snižování xxxxxxxxx rizika, xxxxxxx x xxxxxxx významných xxxxxxxxx expozic, například xxxx jednomu xxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxx xxxx zajištění.

§43

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx páky xxxxxxxx xxxxxx poměr xxxxxxxxx x xxxxxxx x článkem 429 xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx k xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx nadměrné xxxx xxx, aby xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx rozsah xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, pokud xxx x riziko xxxxxxxx xxxx, x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx nadměrné xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx, x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

§44

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x postupy xxx xxxxxxxxxxxx, sledování x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxx a xx xxxxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxx x xxxxxxx podle xxxxxxxx 1

a) xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx povinné xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx situaci x

x) zahrnují xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx řešení xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx stresových xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx dopadů xxxxxxx, i xxxx xxxx pravděpodobných xxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx osoby, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx při xxxxxxxxxxx xxxxxxx osoby.

§45

Xxxxx vymezení xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxx rizik je xxxxxxx xxx

x) xxxxxxx xxxxxx x příloze č. 3 xxxx vyhlášky,

b) xxxxx xxxxxx x příloze č. 4 xxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxx x příloze č. 5 xxxx vyhlášky,

d) operační xxxxxx v příloze č. 6 xxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxx xxxxxxxxxxxx x příloze č. 7 této xxxxxxxx.

Díl 3

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxx požadavky na xxxxxx vnitřní xxxxxxxx

§46

(1) Xxxxxxx osoba xxxxxx x udržuje xxxxxxxxx xxxxxx x mechanismy x postupy pro xxxxxxxxx činnost xx xxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx pro výkon xxxxx xxxxxxxxxxx působností xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx předpoklady.

(2) Kontrolní xxxxxxxx xxxx součástí xxxxx, zpravidla xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxx kontrolní xxxxxxxxxx xxx jednotlivé xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx, kontrolu xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx výstupů xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx, xxxxxxxx dodržování xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx předpisů x xxxxxxxx limitů, kontrolu xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx schvalování x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx stanovené xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, x xxxxxx kontrolní xxxxxxxxxx xxx činnosti, které xxxxxxx xxxxx outsourcuje xxxx hodlá outsourcovat, x

x) xxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx přístupu x xxxxxxxx majetku, xxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx aktivům x xx pravidelné inventury xxxxxxx.

§47

(1) Xxxxxxx osoba xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx funkce xxxxxxxxxx a funkce xxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxx xxxxxxx kontroly xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx interní hlášení xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx porušení xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx, který xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx konkrétních xxxx pracovníků xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx efektivnosti xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, mimo xxxxx xxxxxxxxxx xxxx.

(3) X rámci xxxxxxx xxxxxxx kontroly povinná xxxxx zavede a xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx i následného xxxxxxxxxxxxx funkčnosti a xxxxxxxxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx systému jako xxxxx x jeho xxxxxxxx.

Podrobnější xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, mechanismy x xxxxxxx

§48

(1) Povinná osoba xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x postupy xxx zajišťování compliance.

(2) Xxxxxxx osoba xxxxxxx xxxxxxxxx kontrolu dodržování xxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx, xx je xxxxxx xxxxxxxxxxx

x) xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x veškerých zjištěných xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x nesouladech,

c) xxxxxxxxxxx xxxx ve vrcholném xxxxxx o xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x

x) poskytování xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx vedoucímu xxxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx.

(4) Xxxxxx x postupy pro xxxxxxxxxxx compliance xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

§49

(1) Xxxxxxx osoba xxxxxxx xxxxx vnitřního xxxxxx xxx, xx xxxxxxx uceleně a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx, že xxxxxxxxx xxxxxxxxx úrovni xxxxxx objektivní x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx povinné xxxxx, xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx k zajištění xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxx funkce vnitřního xxxxxx xx vztahuje xxxxxxx na

a) xxxxxxxxxx xxxxxxxx obezřetného podnikání xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx x xxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx xxxxx včetně xxxxxxxxx přístupů x xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxx vnitřní kontroly,

d) xxxxxxxx řízení a xxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) úplnost, xxxxxxxxxx x správnost xxxxxx účetnictví,

f) spolehlivost x xxxxxxxxxxxxx účetních, xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx informací xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx povinné xxxxx, informací poskytovaných xxxxxxxx x uveřejňovaných xxxxxxxxx, a

g) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx informačního x komunikačního xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx systému xxxxxxxxxxx a předkládání xxxxxx České xxxxxxx xxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, že xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx provedeny tyto xxxxxxxx:

x) xxxxxxxxx analýzy xxxxx, x xx xxxxxxx xxxxxx ročně,

b) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx vnitřního xxxxxx,

x) zavedení a xxxxxxxxx systému sledování xxxxxxxx x nápravě xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx systému xxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxx 3, x xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx.

(5) Xxxxx xx xxxxxx xxxxxx vnitřního xxxxxx informuje x xxxxxxxxxx skutečnostech xxxxxx xxxxx a x xxxxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx také xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx nebo xx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx auditu xx xxxx xxxxxx x xxxxxxxx kontrolní činnost xxxxxxxxxxx xxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx povinné xxxxx, xx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxx kontrolního xxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx orgánu xxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxx ve xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxx zvláštní xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx.

(6) Xxxxx vymezení xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx je uvedeno x příloze č. 8 xxxx xxxxxxxx.

§50

(1) Povinná xxxxx xxxxxx mechanismus xxx xxxxxxx hlášení xxxxxxxxxx x porušení xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx požadavků xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, nařízením xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x efektivnosti xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx některé jeho xxxxxxxx, mimo xxxxx xxxxxxxxxx xxxx, zajistí xxx všechny xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a spolehlivou xxxxxxxxxx mechanismu x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx zdroje xxxxxxxxx x xxxxxxx, xx xxxxxxxxx mechanismu využije.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx způsob xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x vyhodnocování xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx.

(3) Povinná xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxxx mechanismu podle xxxxxxxx 1, xxxxx xxxxxxx dotčeného pracovníka, xxxxxxx xxxx nerovným xxxxxxxx, odvetným xxxxxxxxx xxxx jiným xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

§51

Vyhodnocování xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx systému

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx systému xxx, xx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a organizační xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx zajistí, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx x jeho xxxxxxxx odhalené xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx auditu xxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, auditorem xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx oznámeny xxxxxxxxx xxxxxx úrovni x xxxxxx x xxxxxxxxx xxxx.

(3) Povinná osoba xxxxxxx, xx významné xxxxxxxxxx řídicího a xxxxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxx z xxxx xxxxxxxx jsou oznámeny xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxx xxxxx x případnému dalšímu xxxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxx zbytečného xxxxxxx.

(4) Povinná xxxxx xxxxxxx způsobem následně xxxxxxx účinnost přijatých xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

HLAVA II

ZPRÁVA X XXXXXXX ŘÍDICÍHO A XXXXXXXXXXX SYSTÉMU AUDITOREM

(K §22 odst. 2 xxxxxx o bankách x §8b xxxx. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx)

§52

(1) Xxxxxx je xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx:

x) xxxxxxx bylo xxxxxxxxx xxxxx stavu x 31. xxxxxxxx,

x) xxxxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx §10 xxxxx:

1. xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx systému xxxx xxxxxxxxx x vyhodnocení xxxxxxx systému x xxxxxxxxx xxxxxxxx předpisů,

2. xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §10, xxxxx byly xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx, podle xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx nejlépe xxxxxxxx velikost, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, povahu, xxxxxx x složitost xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx; xxxxxxx xxxx xxxxxx i xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx uveřejňovaném Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx,

x) xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxx vyjádřeno, xxxx xxxxxx zjištěné xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x představují xxx řídicí a xxxxxxxxx systém, a

e) xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx oblastech xxxx celku.

(2) Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx systému je xxxxxxx v příloze č. 9 xxxx xxxxxxxx.

§53

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx do xxxxx xxxxx následujícího xxxx xxxxx x xxxxxxxxxx komentáři xxxxxxx xxxxx ke zprávě.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx zjištěny po xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxx vztah x jejímu xxxxxx, xxxxxx povinná xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx národní xxxxx.

ČÁST XXXXX

XXXXXXXX PRO XXXXX XXXXX

XXXXX X

XXXXXXXX XXX XXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXX POBOČKY XXXXX X XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXX

(X §12a xxxx. 4 xxxxxx x bankách)

§54

Kapitálový xxxxx xxxxxxx banky x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxxxx poměr xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx členského xxxxx xxxx

x) xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxx 6 %,

x) na xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx 8 %.

(2) Xxxxxxx banky x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx podle xxxxxx 92 odst. 2 xxxx. x) x x) x xxxxxx 102 xx 106 nařízení.

§55

Xxxxxxxxx kapitálu xxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

(1) Xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx členského xxxxx xxx zahrnout jednotlivé xxxxxxx kapitálu jen xxxxxx, x to xx snížení x xxxxxxx x daňových xxxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xx xxxxxxx x rozvahy xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx z xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx k dispozici xxx xxxxx xxxxx x xxxxx, kterým xx vystavena.

§56

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx kapitálu xxxx 1 a xxxxxxxx xxxx 2.

(2) Xxxxxxx xxxx 1 xxxxxxx xxxxx z jiného xxx xxxxxxxxx státu xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 x vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1.

(3) Xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1 xxxxxxx xxxxx x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx se skládá x xxxxxxx kmenového xxxxxxxx tier 1 xxxxxxx xxxxx xxxxxx 26 odst. 1 xxxx. x) až x) x odst. 2 x 3 xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx 32 xx 35 xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxx 36 xx 48 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx 79 xxxxxxxx.

(4) Xxxxxxxx xxxxxxx xxxx 1 pobočky xxxxx z jiného xxx xxxxxxxxx státu xx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 obdobně xxxxx xxxxxx 51 xx 55 nařízení xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 56, 58 až 61 xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx 79 xxxxxxxx.

(5) Xxxxxxx xxxx 2 xxxxxxx banky x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx se xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 obdobně xxxxx xxxxxx 62 xx 65 xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 66 xxxxxxxx x xxxxxxxxx článku 79 nařízení.

§57

Celkový xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx xxxxx x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx obdobně xxxxx xxxxxx 92 xxxx. 3 x 4 xxxxxxxx a kapitálové xxxxxxxxx

x) x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 107 xx 311 xxxxxxxx,

x) k xxxxxxxxxx xxxxxx obdobně xxxxx článků 312 xx 324 nařízení,

c) x tržnímu xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 325 xx 377 xxxxxxxx,

x) k xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 378 xx 380 xxxxxxxx,

x) x xxxxxx úvěrových xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 381 xx 386 xxxxxxxx.

Xxxxxx pobočky xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x používáním xxxxxxxxx přístupu xxxx xx xxxxxx interního xxxxxxxx

§58

(1) Xxxxxx o xxxxxxx x používáním xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku xxxx xx změnou xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (dále jen "xxxxxx o xxxxxxx") xxxxxxxxx xxxxxxx banky x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx bance, x xx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx přístup xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx základní xxxxx x přílohy x tím, xx xxxxxxxxx x skutečnosti xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x přílohách x xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx požadavků xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx.

§59

(1) Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx i

a) xxxxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxx x od kterého xxxx xxxxxxx xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx státu hodlá xxxxxx,

x) xxxxxx příloh, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx,

x) prohlášení xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxx xxxxxxx informace x xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx aktuální, úplné x xxxxxxxx.

(2) V xxxxxxx, že xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu Xxxxxx národní xxxxx xxxx o souhlas x používáním dvou xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx přístupů xxxxxxxx předložení stejných xxxxxxx x dokumentů, xxxxxxxxx je xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx s xxx, že v xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx, xx které xxxxxxx x kdy xxxx tyto xxxxxxx x dokumenty xxxxxxxxxx.

§60

(1) Xxxxxxx uvedené x xxxxxxx xxxxx §59 xxxx. 1 xxxx. b) v xxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxx x používáním xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx

x) dokumentace x xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx, systému x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx x systému xxxxxx xxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx x xxxxxxx implementace xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx přístup xxxxxxxxxxx xxxxxxx řízení daného xxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx i x podporou auditora xxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx státu x vztahují se x systému řízení x xxxxxx rizika, xxx xxxxx chce xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx přístup, x xxx, xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xx schopna poskytnout xxxx dokumenty Xxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxx.

(2) X xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x žádosti přehledně x úplně splnění xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx přístup.

(3) Xxxxx to vyžaduje xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx členského xxxxx zvolený xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxx xxxx uvedeny v xxxxxxxxxx 1 x 2 x x §59 odst. 1, x to xxx, xxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx požadavků nařízení xx xxxxxxxxx interní xxxxxxx.

(4) Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx členského státu xxx dříve předložila Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx v žádosti x xxxxxxx nebo xxxxxx xxxx, předkládá xxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxx ke xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxx xxxxxxx x nadále platné xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx členského xxxxx označí x xxxxxxx. V xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx pobočka xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu x xxxxx xxxxxxx uvede, xx xxxx doklady x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx.

§61

(1) Xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx daného xxxxxx obsahuje

a) xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx toků xxx xxxxxx xxxxxx rizika,

c) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxx x xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxx x konzultačního xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxx x xxxxxxx vedení pobočky xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxx x xxxxxxx poradních xxxxxx, výborů xxxx xxxxxx útvarů xxxxxxxxxx xxxxx o dané xxxxxxx x

x) xxxxx xxxxxxxxxxx prokazující způsob xxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxx, systém a xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx obsahuje

a) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, expozic xxxx portfolií použitou xxx xxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxx použitých xxxxxxxxxxx a xxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx banky x xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx oblastí, xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx rizik xxxx xxxxx měřením,

c) xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx metodologií a xxxxxxx,

x) popis xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx programového vybavení x

x) xxxxx dokumentaci xxxxxxxxxxx způsob xxxxxxx xxxxxxxxx na systém xxxxxx xxxxxx rizika.

(3) Xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx daného interního xxxxxxxx xxxxxxxx

x) vývoj xxxxxxxxxxx měření daného xxxxxx, xxxxx byla xxxxxxxx xxxxxxxx banky x jiného než xxxxxxxxx xxxxx,

x) popis xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx provedených xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxx postupu xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx,

x) postupy xxx xxxxx rozsahu xxxxxxx xxxxx nebo modelů, xxxxxxxxx významných změn xxxxx xxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx,

x) postupy pro xxxxxxxx xxxxxxxxx vhodnosti xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x postupů xxxxxx xxxxx auditů xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx oblastí xxxxxxx daného interního xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx a

h) xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

(4) Xxxxxxxxxxxxx pro xxxx interní xxxxxxx xxxxxxxx

x) posouzení přiměřenosti xxxxxxxxx x organizačního xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx na řídicí x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx oblasti,

b) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx další vývoj, xxxxxxxx a využití xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx vzájemných xxxxx xxxx xxxxxxxxx metodologiemi x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx a

d) zjištěné xxxxxxxxxx x chyby x plán xx xxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx přístup.

§62

Xxxxx xxxxxxx xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx předává xxxxxxx nebo xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx dat, zejména xxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx schémata, který xxxxxx dohodne x Xxxxxx národní xxxxxx. Xxx xxxxxxxxx xxx x peněžních xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx než členského xxxxx xxxxxx xxxxxxx x Xxxxxx národní xxxxxx xxxxxxxx xxxx.

HLAVA II

KAPITÁLOVÉ REZERVY

(K §12m xxxx. 6 xxxxxx o xxxxxxx, §8aj xxxx. 6 xxxxxx x spořitelních x xxxxxxxx xxxxxxxxxx x §9aj xxxx. 6 xxxxxx o xxxxxxxxx xx kapitálovém xxxx)

§63

Xxxxxxxxxxxxx kapitálová xxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxx osobu xx xxxxxxx podle xxxxxx

XXXXX = x_x . XXX,

xxx:

XXXXX xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx příslušnou xxxxxxxx xxxxx, vyjádřenou v xxxxxxx xxxxxxxx,

x_x označuje xxxxx proticyklické xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx povinnou osobu,

TRE xxxxxxxx celkový xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 92 xxxx. 3 xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x českých xxxxxxxx.

(2) Xxxxx proticyklické xxxxxxxxxx xxxxxxx specifická xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x_x se xxxxxxx xxxx vážený xxxxxx xxxxx xxx proticyklických xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx ve xxxxxxx, v nichž xx povinná osoba xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx rezervu xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx

xxx:

x_x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx osobu,

s_pi xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx x, xx xxxxxx xx povinná xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx,

x xxxxxxxx stát,

n xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx států, xx kterých xx xxxxxxx osoba xxxxxxxx xxx xxxxxxxx,

X_x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx stanovený podle xxxxx třetí xxxx XX x IV xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx expozicím xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx ve xxxxx x, xxxxxxxxx v xxxxxxx korunách,

označuje xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx x úvěrovému riziku xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxx II x XX xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, vyjádřený x xxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxxxxx rozhodné xxx xxxxxxxxxxxxxx kapitálovou xxxxxxx zahrnují xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 112 xxxx. x) xx x) nařízení, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx k úvěrovému xxxxxx xxxxx části xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx xxxx jsou xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx kapitál xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx části xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 nařízení nebo xxxxxxxxx na xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx a riziku xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 5 xxxxxxxx xxxx, jde-li x xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxxx, podléhají xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx hlavy XX kapitoly 5 xxxxxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxx, xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx¹³⁾.

(5) Xxxx xxxxx xxx, xxxxx xx xxxxxxx proměnnou pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx specifické xxx xxxxxxxxxx povinnou osobu, xx xxxxxxx

x) xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy xxx xxxxxxxx umístěné x České xxxxxxxxx xx výši xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxx proticyklické kapitálové xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx v jiném xxxxxxxx xxxxx xx xxxx x xxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx státu, xxxxx tato xxxx xxxxxxx 2,5 % x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx expozice,

c) sazba xxxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx xxx xxxxxxxx umístěné x xxxxx členském xxxxx 2,5 % x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxx, xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx 2,5 % x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxxxx Xxxxxx národní xxxxxx xxxxx převyšující 2,5 % x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxx xxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy pro xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx ve výši xxxxxxxxx xxxxxxxxxx orgánem xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, pokud Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx sazbu xxxxx xxxxxxx x). X xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx 2,5 % z xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx se nepřihlíží. Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx, použije se xx xxxxxxxx xxxxxxxx 12 xxxxxx xxx xxx xxxxxxxxx; xx xxxx neplatí, xxxxxxxx xx xxxxx snižuje,

e) xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxx v jiném xxx xxxxxxxx xxxxx xx výši xxxxxxxxx Xxxxxx národní xxxxxx.

§64

Kapitálová xxxxxxx ke xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx rezerva xx xxxxx systémového xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx vypočte xxxxx xxxxxx

XXX = x_x . XXX,

xxx:

XXX xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx příslušnou xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx x českých korunách,

s_r xxxxxxxx sazbu xxxxxxxxxx xxxxxxx ke xxxxx xxxxxxxxxxx rizika pro xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx x xxx, od kdy xx xxxxxxx, xxxxxxx Xxxxx xxxxxxx banka,

TRE xxxxxxxx xxxxxxx objem xxxxxxxx expozice xxxxx xxxxxx 92 xxxx. 3 xxxxxxxx, xxxxxxxxx xx individuálním xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx 1 Česká xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx ke xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxx na xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx na zeměpisném xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxx xxx expozice xxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx sazby xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx rizika xx výši xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx xx kapitálová xxxxxxx xx krytí systémového xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx vypočte xxxxx vztahu

kde:

SRB' xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx ke xxxxx systémového rizika xxx příslušnou xxxxxxxx xxxxx upravenou podle xxxxxxxxxxx umístění xxxxxxx x podle xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx ke xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx x českých xxxxxxxx,

x_xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx ke krytí xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx ve státě x, jejíž xxxx x xxx, xx xxx xx xxxxxxx, xxxxxxx Česká národní xxxxx. Pokud se xx expozice xxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx rezerva ke xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, přiřadí xx xxx xx výpočtu xxxxx x_xx = 0 %,

i xxxxxxxx xxxx,

x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx států, ve xxxxxxx xx povinná xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xx xx xx xxxxx xx xxxxx, xx Xxxxx národní xxxxx xxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx krytí xxxxxxxxxxx xxxxxx ve xxxx xxxxxxxxx příslušnými xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xx xxxxxxxx v nich xxxxxxxx kapitálovou xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx,

XXX_x označuje xxxx xxxxxxxxx objemu xxxxxxxx xxxxxxxx XXX xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 92 odst. 3 xxxxxxxx, kde xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx zeměpisně xxxxxxxx ve xxxxx x,

XXX' označuje xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx expozice, xx xxx se vztahuje xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x jež je xxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx nebo xx xxxxxxx, xxx xxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx systémového xxxxxx xxxxxxxxx příslušnými xxxxxx xxxxxx xxxxx, xx xxxxxxxxxxxxx xxxx konsolidovaném xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx platí, xx

(3) Xxxxxx určení xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx xxxxx je xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx rizikových xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx, považuje povinná xxxxx za rizikové xxxxxxxx xxxxxxxx v Xxxxx republice.

(4) Sazby xxxxxxxxxx rezervy ke xxxxx systémového rizika xx uplatňují xxx xxx a ve xxxx xxxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

§65

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezerva pro xxxxxxxxxx povinnou xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx

XX = s_b . XXX,

xxx:

XX xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx,

x_x xxxxxxxx xxxxx bezpečnostní xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x bankách, xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx,

XXX xxxxxxxx celkový objem xxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 92 xxxx. 3 xxxxxxxx xxxxxxxxx xx individuálním xxxx xxxxxxxxxxxxxx základě, xxxxxxxxx x českých xxxxxxxx.

§66

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx vypočte xxxxx xxxxxx

XXXX = x_X . TRE,

kde:

SIIB xxxxxxxx xxxxxxxxxxx rezervu xxx systémově významnou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxx,

x_X xxxxxxxx xxxxxxxxxx sazbu xxxxxxxxxx xxxxxxx pro systémově xxxxxxxxx instituci,

TRE označuje xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx podle článku 92 xxxx. 3 xxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxx konsolidovaném xxxxxxx, vyjádřený v xxxxxxx korunách.

(2) Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx x na xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx Xxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxx těmito xxxxxxxx:

x) xxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx kapitálové xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, uplatní xx x konečném xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxx x nich,

b) xxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx rezervě pro xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx instituci x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx rizika, xxxxxxx se x xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx rezerva, xxxxx xx nejvyšší x xxxx,

x) xxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx subkonsolidovaném xxxxxxx xxxxxxx kapitálové rezervě xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx instituci x xxxxxxxxxx rezervě pro xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx se x xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx vyšší x xxxx.

(3) Xxxxx xx xxxxxxxxxx rezerva pro xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxx xxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx, xxx xx v konečném xxxxxxxx tato xxxxxxxxxx xxxxxxx přičítá x xxxxx x těchto xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx významnou instituci:

a) xxxxxxxxxx rezerva xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx a

b) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(4) Xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx 2 a xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx skupiny, jejímž xxxxxx xx také xxxxxxxx systémově významná xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx instituce, xxx xxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx alespoň xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx x dvojice kapitálových xxxxxx zahrnující xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx x kapitálovou xxxxxxx xxx krytí xxxxxxxxxxx xxxxxx, které xx xx xx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

(5) Xxxxx xx uplatní xxxxxxxx 3 a xxxxxxx osoba xx xxxxxx xxxxxxx, jejímž xxxxxx xx také xxxxxxxx xxxxxxxxx významná xxxxxxxxx nebo xxxx xxxxxxxxx významná xxxxxxxxx, xxx tato xxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx kombinované xxxxxxxxxx xxxxxxx, která xx alespoň xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx rezervy xxx jinou systémově xxxxxxxxx instituci x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx systémového xxxxxx, xxxxx se xx xx xxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx základě.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezerva x omezení x xx xxxxxxxxxxx

§67

(1) Xxxxxxx xxxxx udržuje xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1. Není oprávněna x xxxxxx xxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1, xxxxx xx povinna xxxxxxxx xxx pokrytí xxxxxxxxx xx kapitál xxxxx xxxxxx 92 xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxx a jiných xxxxxxxx podle xxxxxx x bankách, xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx jiných právních xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, které se xx xx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1, xxxx xx xxx xxxxx účel x xxxxxxxxx, x xxxxx pořadí:

a) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezerva,

c) kapitálové xxxxxxx jiné xxx xxxxx písmen x) x x).

(3) Xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx kapitálovou xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxx x xxx xxxxxxx, x xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xx xxxxxxx xxxxxx, xxx by xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezerva xxx xxxxxxx xxxxxx; xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xx xxxxxx:

x) výplata peněžitého xxxxxx xx zisku,

b) xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx akcií xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 26 odst. 1 xxxx. x) nařízení,

c) xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx kapitálových nástrojů xxxxx xxxxxx 26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx osobou,

d) vrácení xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 26 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 26 odst. 1 písm. x) xx e) xxxxxxxx.

§68

(1) Povinná xxxxx, xxxxx neplní kombinovanou xxxxxxxxxxx rezervu,

a) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx rozdělení xxxxx xxxxxxxx 2 x xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xx xxxxxxxxx Xxxxxx národní xxxxx,

x) xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxx částku x xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx

1. xxxxxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxx §67 xxxx. 3,

2. xxxxxxx závazek xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx povinnost x xxxx xxxxxxx vznikla x xxxx, xxx xxxxxxx osoba xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx,

3. xxxxxxx výplaty xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1,

c) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx b) xxxxxxxxx xxxxxx vyšší, xxx xx nejvyšší částka x možnému xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx

XXX = (X_X + P_YE - X) . X,

xxx:

X_X xxxxxxxx xxxx xx xxxxx účetní období xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxx xxxxxx 26 xxxx. 2 xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx zisku xxxx přijetí xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx. x),

X_XX označuje xxxx xx xxxxxxxxx účetní xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxx článku 26 xxxx. 2 xxxxxxxx, xxxxx byl xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxx xxxx přijetí xxxxxxxxxxx x opatření xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx. b),

T xxxxxxxx xxx, která by xxxx splatná, xxxxx xx zisky X_X x X_XX xxxxxx xxxxxxxxx,

X xxxxxxxx multiplikační xxxxxx.

(3) Multiplikační faktor X se stanoví xxx, že xxxxx xx xxxxxxx kapitál xxxx 1 udržovaný xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx požadavků xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 92 odst. 1 xxxxxxxx a požadavků xx xxxxxxx uložených xxxxxxx osobě xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx x nápravě a xxxxxx opatřeními, x xx zohledněním xxxxxxx xxxxxxxxxxx kapitálu, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx v xxxxxx x celkovému xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx článku 92 xxxx. 3 xxxxxxxx, xxxxxxx

x) x xxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxx požadované xxxxxxxxxxx kapitálové rezervy, xxxxxx je vyšší xxx xxxx xxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxx než xxxx xxxxx xxxxxxx, xxx X = 0,

x) xx xxxxxx intervalu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx, xxxxxx xx xxxxx xxx xxxx xxxxx hranice a xxxx vyšší xxx xxxx xxxxx xxxxxxx, xxx F = 0,2,

x) ve třetím xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xx xxxxx než xxxx xxxxx hranice x není xxxxx xxx xxxx xxxxx xxxxxxx, xxx X = 0,4,

x) xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xx xxxxx xxx xxxx xxxxx xxxxxxx, xxx X = 0,6.

(4) Xxxxx xxxxxxx a xxxxx xxxxxxx každého xxxxxxxxx xx xxxxxxx podle xxxxxx

xxx:

XX xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx,

XX xxxxxxxx xxxxx hranici xxxxxxx xxxxxxxxx,

XxxxxX označuje xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, kterou xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x českých xxxxxxxx,

x xxxxxxxx pořadové xxxxx příslušného intervalu x nabývá xxxxxx 1, 2, 3, xxxx 4.

§69

(1) Xxxxxxx xxxxx §68 xxxx. 1 xx xxxxxx xxxxx xxxxxx, které by xxxx za xxxxxxxx xxxxxxx kmenového kapitálu xxxx 1 nebo xxxxxxx xxxxx, za xxxxxxxx, že xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx platby xxxxxxxx událost xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx řízení xxxxxxxxxx xx na xxxxxxxx xxxxxxxx osobu.

(2) Xxxxx xxxxxxx osoba xxxxxxxxx kombinovanou xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx částky x xxxxxxx rozdělení xxxx přijmout xxxxxxx x opatření podle §68 odst. 1 xxxx. b), xxxxxxxxx x tom xxx xxxxxxxxxx odkladu Xxxxxx xxxxxxx banku a xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x

x) xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx dotčenou xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xx

1. xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1,

2. xxxxxxxx xxxxxxx xxxx 1 a

3. kapitál xxxx 2,

x) xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxx a xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx období,

c) xxxxxxxx xxxxxx x možnému xxxxxxxxx vypočtené xxxxx §68 xxxx. 2,

d) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, jestliže xxx x:

1. platby xxxxxx xx xxxxx,

2. xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx,

3. xxxxxx xx nástroje xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxx

4. výplaty pohyblivé xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx penzijních výhod xxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxx xx xxx xx xxxx xx xxxxxxx nově xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxx na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x době, kdy xxxxxxx xxxxx nesplňovala xx xx se xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx rezervu, x

x) xxxxxxxxxxxxxxx dopadech xxxxxxxx xxxxx písmene x) xx xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1 xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx b).

(3) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx opatření xxxxx odstavce 2 xxxx. x) x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx x je xxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx tohoto xxxxxxx xxxxxxxx.

§70

Xxxxxxxxxxx plánu xx xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

x) xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx zvýšení xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx x plném xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, jejich plán x časový xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x rozsahu xxxxxx xxxxxx a xxxxxx a předpokládané xxxxxxx pro xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx x) x

x) xxxxxxxxx, xxxxx doloží xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx.

XXXX XXXXXX

XXXXXXXX XXX XXXXXXX RIZIK

HLAVA X

XXXXXXXX XXX XXXXXXXXXXXXX ÚČASTI XXXX XXXXXXXX XXXXXX, XXXXX XXXXXXXX A XXXXXX XXXXX XXXXXXX XXXXX Z JINÉHO XXX ČLENSKÉHO STÁTU

(K §13 xxxx. 2, §14 xxxx. 3 x §15 odst. 2 xxxxxx o xxxxxxx)

§71

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx pobočky xxxxx z jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu xxxxxxxxx podmínky xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 89 xxxx. 1, 2 x odst. 3 xxxx. x) x xxxxxx 91 xxxxxxxx x xxx, xx xxxxxxxxxx kapitál této xxxxxxx je xxxxxxx xxxxxx kapitálu xxxx 1 a xxxxxxxx xxxx 2, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 této xxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxx pobočky xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

§72

Xxxxxxx xxxxx z jiného xxx xxxxxxxxx státu xxxxxxxxx pravidla xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 387 xx 403 xxxxxxxx x xxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx rozumí xxxxxxxxxx kapitál pobočky xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx státu xxxxx §71.

§73

Pobočka xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx z xxxxxx obdobně xxxxx xxxxxx 395 odst. 1 xxxxxxxx také

a) xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 129 xxxx. 1, 3 x 6 xxxxxxxx, a xx xx xxxx 75 % hodnoty expozice,

b) xxxxxxxxxxxx dokumentární akreditivy x xxxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx rizikem podle xxxxxxx X xxxxxxxx, x xx xx xxxx 50 % xxxxxx hodnoty,

c) xxxxxxxx xxxx xxxxxxx burzám.

§74

Pobočka xxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx uplatňuje pravidla xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx článků 404 xx 409 xxxxxxxx.

XXXXX XX

XXXXXXXX PRO XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX XXXXX

(X §14 xxxx. 3 x §15 xxxx. 2 xxxxxx x xxxxxxx a §11 odst. 2 xxxxxx x spořitelních x úvěrních xxxxxxxxxx)

§75

(1) Xxxxxxx osoba nesmí xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxx x xxxxx osobou.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxx nabýt xxxxxxxxxx nástroje vydané xxxxxx, jež xx xx xxxxxxx osobě xxxxxxxxxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxx 1, xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx:

x) xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx nástroje xxxxxx xxxxxx, xxx xx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx odstavce 1, xx x xxxxxx xxxxxx xxxx a xxxx xxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxx xx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx účast xxxxx xxxxxxxx 1,

b) xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx trhu a xxxxxxxx je xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x

x) reálná xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx emitenta, který xx osobou, xxx xx na xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxxxx xxxxxxxxxx 1 % xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx stanoveného xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

§76

(1) Xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx nesmí xxxxxxx podíl xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx, samostatně xxxx xxxxxxxx ve xxxxx x jinou xxxxxx.

(2) Pobočka xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx nástroje xxxxxx osobou, xxx xx na xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx je xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxxxx při xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx podmínek:

a) xxxxxxx banky x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx hodlá xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxx, jejíž xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xx x xxxxxx xxxxxx trhu x xxxx xxx xxxxxxxxx Xxxxx národní bance xxxxxxx před prvním xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxx xx na xxxxxxxxxx xxxxx, jejíž je xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1,

x) xxxx kapitálové xxxxxxxx xxxxxx xx účelem xxxxxx xxxx x xxxxxxxx je xx xxxxx obchodního xxxxxxxxx x

x) xxxxxx hodnota xxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx, xxx xx xx zahraniční xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx účast xxxxx xxxxxxxx 1, xxxxx xxxxxxxxxx 1 % kapitálu xxxx xxxxxxx.

XXXXX III

PRAVIDLA XXX XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX XXXXX AKTIV

(K §14 xxxx. 3 a §15 xxxx. 2 xxxxxx o xxxxxxx x §11 xxxx. 2 xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x úvěrních xxxxxxxxxx)

§77

(1) Povinná xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx zajišťovací xxxx xxxxxxxx nástroje, xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx

x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx povinné xxxxx,

x) xxxxxxxxxx osobou, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx na povinné xxxxx,

x) právnickou xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx jednajícími xx xxxxx, pokud tyto xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx patří xxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx podle písmene x),

x) xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxx z xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxx x), xxxx

x) právnickou xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx nástroje xx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x financování nabytí

a) xxxxxx, xxxxx xxxx xx formě cenného xxxxxx, x osobách xxxxx xxxxxxxx 1, xxxx

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1.

(3) Xxxxxxx xxxxx nesmí xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx účelem xxxxxxxx xxxxxxxxxx členského xxxxxx nebo dalšího xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx.

§78

(1) Xxxxxxx xxxxx x jiného než xxxxxxxxx xxxxx nesmí xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx zajišťovací xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, zejména xxxxxx nebo akreditivy, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů, xxxxx xxxx xxxxxx

x) zahraniční xxxxxx, jejíž xx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx osobou x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx osobou, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx účastí xx zahraniční xxxxx, xxxxx je xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx osobou, která xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx ve xxxxx x xxxx osoby xxxxxxxx xxxxxxxxxx banku, xxxxx xx pobočkou,

e) xxxxxxxxxx xxxxxx, která xxxxx xxxx osoby xxxxxxxxx xx shodě xxxxx písmene d),

f) xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx některou x osob xxxxxxxxxxx xx shodě podle xxxxxxx x), xxxx

x) xxxxxxxxxx osobou ovládanou xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx.

(2) Pobočka xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx poskytovat xxxxx xxx xxxxxxxxxx zajišťovací xxxx platební xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxx k financování

a) xxxxxx xxxxxx, který xxxx xx xxxxx xxxxxxx papíru, xx xxxxxxx podle xxxxxxxx 1, xxxx

x) xxxxxxx xxxxxxxxx pohledávky xx xxxxxx podle xxxxxxxx 1.

(3) Xxxxxxx xxxxx x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx nesmí xxxxxxxxxx úvěry xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vkladu xxxx xxxxxxx členského xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx pobočkou.

XXXXX XX

XXXXXXXX XXX XXXXXXXXXX AKTIV

(K §14 xxxx. 3 x §15 xxxx. 2 xxxxxx x bankách x §11 xxxx. 2 xxxxxx o xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxx)

§79

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx X xxxxx xxxxx xxxx. 217 xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) č. 680/2014 xx xxx 16. xxxxx 2014, xxxxxx xx stanoví prováděcí xxxxxxxxx normy, xxxxx xxx x podávání xxxxx institucí xxx xxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) x. 575/2013, x xxxxxxx xxxxx, (xxxx xxx "xxxxxxxxx xxxxxxxx 680/2014").

§80

Základní kategorie

Povinná xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §79 do xxxxxx xxxxxxxxx:

x) xxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxx expozice.

§81

Xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §79 xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxx xxxxx xxxx. 213 xx 216 x 219 až 239 xxxxxxxxxxx nařízení 680/2014.

§82

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx do kategorie xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §79 xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx nevýkonných xxxxxxx xxxxx §81.

§83

§83 xxxxxx právním xxxxxxxxx č. 392/2017 Sb.

§84

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx ztráty x xxxxxxx xxxxx §79 xxxxxx než xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx zisku xxxx xxxxxx.

(2) Povinná xxxxx xxxxxxxxx při stanovení xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ztrát xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx XXXX 9 Xxxxxxxx xxxxxxxx, uvedeného x xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) č. 1126/2008 xx xxx 3. xxxxxxxxx 2008, xxxxxx xx xxxxxxxxx některé xxxxxxxxxxx xxxxxx standardy x xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (ES) x. 1606/2002, v xxxxxxx xxxxx. Xxxx xxx xxx uplatnit xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx, x xx x xxxxxxx na xxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxx x xxxxxxxxx činností, xxxxx vykonává.

§85

Opravné xxxxxxx x xxxxxxx

(1) Povinná xxxxx xxxxx xxxxxxxxx úvěrové xxxxxx xxxxx §84 xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx osoba xxxxxxx jednou za xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x důvodnost vytvořených xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x xxxxxxxx xxxxxx výši.

(3) Povinná xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx prokázat Xxxxx xxxxxxx bance dostatečnost x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1.

§86

Xxxxxxxxxx zajištění

Povinná osoba xxxx xxx xxxxxxxxx xxxx opravných xxxxxxx x rezerv xxxxx §85 zohlednit zajištění, xxxxx

x) xxxxxxxxx a x xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx postupy xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx zakládají xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, jež jsou xxxxxxxx xxx xxxxxx xx zajištění,

b) odpovídajícím xxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxxx je nebo xxxx být xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx se xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx; xxxxx je xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx, je xxxxxx xxxxxxxx věc xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx,

x) bez xxxxxx xx zohledňované xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x dotčenou xxxxxxxx,

x) xx xxxxxxxxx x přiměřené xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx, x xxxx xx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x rezervy; xxxxx xxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxxx 3 letech xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxx při xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx x rezervy zohlednit xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xx x případě xxxxxxx xxxxxxxx nebo, xxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxx, xxxxx, xxxxx xxxxxxxx kolaterál xx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx, xxxxxxx bylo-li xxxxxx xxxxxxxxxx o úpadku xxxxxxx x xxxxxx xxxx, xxxx xxxxxxx-xx xxxx xxxxxxxxx úvěrová xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx době xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) stupeň xxxxxxxx mezi xxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx dlužníka xx xxxxxxxxxx,

x) xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx zajištění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx tak, aby xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxx snížení xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx, x xxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx položky x xxxxxxx,

x) má xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x

x) xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx x nesporný, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, jehož xxxxxxx by bylo xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, a xxxxxxxxxxx závazek xx xxxxx zdokumentován.

§87

§87 zrušen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 392/2017 Sb.

§88

§88 zrušen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 392/2017 Sb.

§89

§89 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 392/2017 Sb.

§90

§90 zrušen právním xxxxxxxxx č. 392/2017 Sb.

§91

Xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx banky x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §79 xx 82 x §84 xx 86.

XXXXX V

PRAVIDLA XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX X XXXXXX XXX ČLENSKÉHO XXXXX

(X §14 xxxx. 3 x §15 xxxx. 2 xxxxxx x xxxxxxx)

§92

Xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx části šesté xxxxxxxx v rozsahu, x xxxxx xx xxxx požadavky vztahují xx xxxxx.

ČÁST PÁTÁ

UVEŘEJŇOVÁNÍ INFORMACÍ

(K §11a xxxx. 6 x §11b odst. 7 xxxxxx x xxxxxxx, §7b xxxx. 10 zákona o xxxxxxxxxxxx a úvěrních xxxxxxxxxx x §16a xxxx. 10 x §16b xxxx. 2 xxxxxx x podnikání xx kapitálovém xxxx)

Xxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx

§93

Xxxxx xxxxx, které xxxxxxx xxxxx uveřejňuje

a) x sobě, x xxxxxxx společníků xxxx xxxxx, x struktuře xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx, o xxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx základě, xx xxxxxx x příloze č. 10 xxxx xxxxxxxx,

x) x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx součástí, x xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx systému, xx uveden x příloze č. 11 této vyhlášky.

§94

Obsah xxxxx o xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx uveden v příloze č. 12 xxxx xxxxxxxx.

§95

Xxxxx xxxxx uveřejňovaných xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx než členského xxxxx xx xxxxxx x příloze č. 13 xxxx xxxxxxxx.

Periodicita x lhůty xxxxxxxxxxxx xxxxx

§96

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx příloh č. 10 x 12 této xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx osoba, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx části osmé xxxxxxxx, uveřejňuje xxxx xxxxxxxxxx údaje xxxxx

x) xx. 437 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx x výjimkou xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx a xxxxxxx xx rozvahu x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx,

x) čl. 438 xxxx. c) xx x) xxxxxxxx x

x) xx. 451 odst. 1 xxxx. a) xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx, xxx povinná xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 499 xxxx. 2 x 3 nařízení.

(3) Xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx informace x xxxxxxxxxxxxxxx vztazích xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x řídicím x xxxxxxxxxx systému, ročně xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx přílohy č. 11 této vyhlášky.

§97

(1) Povinná xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxx

x) 31. xxxxxx xx 13. xxxxxx,

x) 30. xxxxxx do 12. xxxxx,

x) 30. xxxx xx 12. xxxxxxxxx,

x) 31. prosince xx 4 xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx roku.

(2) Pokud xxxxxxx osoba xxxxxxxxx xxxx xxxxxx období xxxxxxxxxxx rok namísto xxxxxxxxxxxx xxxx, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxx x. 10 xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx dni každého xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx, x xx

x) xx 6 týdnů xx xxxxxxxx příslušného xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx x

x) xx 4 xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx.

(3) Současně x údaji xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 uveřejní xxxxxxx xxxxx i datum xxxxxx uveřejnění. To xxxxx i pro xxxxxxxx xxxx opravu xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

§98

(1) Pobočka xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx dni

a) 31. března xx 13. xxxxxx,

x) 30. xxxxxx xx 12. xxxxx,

x) 30. xxxx xx 12. xxxxxxxxx,

x) 31. xxxxxxxx xx 4 měsíců po xxxxxxxx příslušného kalendářního xxxx.

(2) Xxxxx xxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx jako účetní xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx a ztráty x xxxxxxxx ukazatele xxxxx přílohy č. 13 xxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx, x xx

x) xx 6 xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx čtvrtletí xxxxxxxxxxxxx xxxx x

x) xx 4 měsíců xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx hospodářského xxxx.

(3) Xxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 xxxxxxxx xxxxxxx banky x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx a xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

Způsob x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

§99

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, zákona x xxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxxxxx a úvěrních xxxxxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxx na kapitálovém xxxx x xxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx na xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ve xxxxxx pod xxxxxxxxx xxxxxxxxx "Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx", x xxxxxx xxxxxxxxxxxx datových xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx, x xx ve xxxxxxx xxx/xxxx. Součástí xxxx xxxxxx jsou xxxxxxx xxxxx podle xxxx první xx xxxxxxxxxx 5 xxx, xxxxxxxxxx 5 výročních xxxxx x xxxxxxxxxx 5 xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, má-li povinnost xx xxxxxxxxxxx; xxxx xxxxxx xxxxxxxx také xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx adresu xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxx xxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxx, x případnou xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx. Xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xx své xxxxxxx xxxxxx.

§100

(1) Xxxxxxx xxxxx x jiného než xxxxxxxxx xxxxx uveřejňuje xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx stránkách xx složce pod xxxxxxxxx označením "Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx informace", x xxxxxx neuzamčených xxxxxxxx xxxxxxx vhodných xx xxxxxxx, x to xx formátu xls/xlsx.

(2) Xxxxxxx xxxxx x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx sdělí Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx internetových xxxxxxx, xx které jsou xxxxx podle odstavce 1 xxxxxxxx, a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx.

§101

Jsou-li údaje požadované x uveřejnění předmětem xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxx bance, xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx výkazech xxxxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance, xxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Evropské xxxx xxxxxxxxxx uveřejňování xxxxxx xxxxx.

Obsah xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

§102

(1) Obsah údajů xx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx ke xxx 31. xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxx hospodářského xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx osobu, xxxxx xxxx ověřovány xxxxxxxxx, xx uveden x příloze č. 14 xxxx vyhlášky.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x českém xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ve xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx "Povinně uveřejňované xxxxxxxxx".

§103

(1) Obsah údajů xx xxx 31. xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx ověřovány xxxxxxxxx, xx uveden x příloze č. 14 xxxx vyhlášky.

(2) Xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx údaje xxxxx xxxxxxxx 1 x xxxxxx jazyce xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx složce xxx xxxxxxxxx označením "Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx".

ČÁST XXXXX

XXXXXXX INFORMACE X XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXX XXXXX

[X §24 odst. 1 x 2 xxxxxx x xxxxxxx, §27 xxxx. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx družstvech a §12f xxxx. x) x §16 xxxx. 7 zákona x xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxx]

§104

Xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxx x systému xxxxxxx stanoveného xxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx podle zákona x xxxxxxx, zákona x spořitelních x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xx kapitálovém xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx¹³⁾.

(2) Povinná xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x

x) systému, xxxxx v xxxxx xxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx zavedla x xxxxxxx pro

1. xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxx vnitřně stanovené xxxxxxxxxx potřeby x

2. xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx výši, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx, aby xxxxxxxxxx pokrývaly rizika, xxxxxx je xxxx xx mohla xxx xxxxxxxxx, x

x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx předpokladech x xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x jejich xxxxxxx x kontrolních xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x).

(3) Xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx stanoveného xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1. Xxx-xx x xxxxxxxxx o xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, povinná xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxx xxxxx xxxx x členění xxxxx xxxxxxxxxxxx osob, xxxxx jsou xxxxxx xxxxx konsolidačního celku x xxxx zahrnuty xx jejího xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx Xxxxxx národní banku x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx do 30. xxxxx, xxxxxxxxx-xx se x Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx kapitálu xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxx x x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(5) Xxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxx 1 předkládá xxxxxxxxx o xxxx xxxxxxx xxxxxxx stanoveného xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx odstavce 1 x Českou národní xxxxxx individuálně.

§104x

Xxxxxxxxx x systému xxxxxxxxx přiměřenosti xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx

(1) Informaci x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx přiměřenosti xxxxxxxxx x financování xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx povinná xxxxx, xxxxx xxxxx zákona x xxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx družstvech xxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx týkající xx xxxxxx rizika xxxxxxxxx¹⁸⁾.

(2) Povinná xxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx o

a) xxxxxxx, xxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx systému xxxxxxx x xxxxxxx pro

1. xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x

2. xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x takové xxxx, struktuře a xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xx xxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxxx, x

x) řídicích x xxxxxxxxxxxxx předpokladech x xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx x kontrolních xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx písmene x).

(3) Xxxxxx x xxxx podrobnosti informace xxxxxxxx rozsahu a xxxxxxxxxx systému xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx likvidity x financování povinné xxxxx podle xxxxxxxx 1.

(4) Povinná osoba xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx 30. xxxxx, nedohodne-li xx x Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx. Informace x systému a xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx obsahuje xxxxxxxxx x plánu x xxxxxxxxxxx za dané xxxxxx období x x xxxxx dalšího xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx.

(5) Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx informaci x xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Formát xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx odstavce 1 s Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx.

§104x xxxxxx právním předpisem x. 392/2017 Sb. x xxxxxxxxx od 1.1.2018

§105

Informace x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx banku o xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx převyšující 1 % z xxxxxxxx xxxx xxxxxxx osoby, xxxxx xxxxxxx, že xx xx povinnou xxxxx převádí xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx osoba,

a) xxxxx xx xxxxxxxx povinnou xxxxxx,

x) kterou xxxxxx xxxxx osoba xxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxx

x) xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1 je xxxxxxx

x) xxxxxx aktiva, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx trhu,

c) xxxxxx sekuritizované expozice,

d) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xx úvěrovém xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxx, xxxx

x) xxxxxxxxxx xxxxxx nebo sjednání xxxxxxxxx derivátu.

(3) Xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxx osobu x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx se xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx posouzení hodnoty xxxxxxxxxxx 1 % x xxxxxxxx sumy xxxxxxx osoby xx xxxxx xxxxxxxxx.

§106

Informace x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx informuje xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx národní xxxxx x

x) sjednání xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx části xx xxxxx,

1. která xx xxxxxxxx povinnou osobou,

2. xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxx povinnou xxxxx, xxxx

3. xxxxx xxxxxx xxxxxxxx osobu,

b) xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx, xxxxx syntetické xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx, xxxxxx ovládá xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx 10 % xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, do xxx investice směřuje, x

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx na přeměně xxxxxxxx xxxxxxxxx.

§107

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx

(1) Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx zajištění svých xxxxxxxxxx činností xxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx outsourcing, xxxxxxxxx x xxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

(2) Xxx xxxxx odstavce 1 xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

x) xxxxxxxx takového xxxxxxx, že xxxxxxxxxx xxxx selhání xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xx schopnost xxxxxxx xxxxx plnit xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx, jejichž xxxxxxxxxxx je xxxxxxxxx xxxxxxxx oprávnění x xxxxxxxx xxxxxxxxxx orgánem xxxxxxx,

x) xxxxxxxx, xxxxx xxxx významný xxxx xx řízení rizik xxxxxxx xxxxx,

x) řízení xxxxx spjatých x xxxxxxxxx podle xxxxxx x) xx c).

(3) Xxxxxxx osoba informuje x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx národní banku x případných podstatných xxxxxxx xx skutečnostech xxxxx odstavce 1, xxxxxxx o případné xxxxx poskytovatele outsourcingu x změně xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(4) Xx pobočku xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx 1 xx 3 vztahují xxxxxxx.

§108

Xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

(1) Povinná xxxxx, xxxxx používá xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, kterou xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx kvality.

(2) Xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx přístup xxx xxxxxxx xxxxxx rizikově xxxxxxxx expozic xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx jiných, xxx xxxx xxxxxxxxxx požadavky x xxxxxxxxxx riziku, xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx svých xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx spolu x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x souladu x xxxxxxxxxx nařízením Xxxxxx (XX) 2016/2070 xx xxx 14. xxxx 2016, xxxxxx se xxxxxxx prováděcí technické xxxxx x šablonách, xxxxxxxxxx a xxxxxxxx x xxxxxxx informačních xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx Evropskému xxxxxx pro bankovnictví x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 78 xxxx. 2 směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2013/36/XX.

(3) Xxxxxxx xxxxx, xxxxx používá xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx expozice, xxxxxxxxx xxx zbytečného xxxxxxx x xxx xxxxx zapsané xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx.

(4) Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx z xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xxxx xxxxxxx xxxxx x používaném xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx odkladu Xxxxxx xxxxxxx banku.

(5) Na xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx členského xxxxx se xxxxxxxx 1 až 4 xxxxxxxx obdobně.

§109

Xxxxxxxxx o xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

(1) Xxxxxxx xxxxx informuje xxx xxxxxxxxxx odkladu Xxxxxx xxxxxxx xxxxx

x) x xxxxxxx možnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x nástrojům xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a

b) o xxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxx x).

(2) Na xxxxxxx banky z xxxxxx xxx členského xxxxx se xxxxxxxx 1 vztahuje obdobně.

§110

Informace x xxxxxx xxxxxxxxx dluhu

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx odkladu Xxxxxx xxxxxxx banku o xxxxx xxxx xxxxxxxxx x půjčkách xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx¹⁵⁾, u xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(2) Xx xxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx obdobně.

§111

Xxxxxxxxx o změně xxxxxxxx období

(1) Pokud xxxxxxx xxxxx hodlá xxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x tomto xxxxxx xxx zbytečného xxxxxxx, alespoň xxxx 12 xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx změnou.

(2) Na xxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx členského xxxxx se xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxx.

§112

Xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx

(1) Xxxxxxx osoba xxxxxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxx, xxxxx

x) xxxxxxxxx xxxxxxx čisté xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x jakékoliv xxxx xxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx stanovené xxxxx článku 352 xxxxxxxx přesáhne 15 % xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx stanoveného na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx

x) xxxxxxx čistá xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxx 352 xxxxxxxx přesáhne 20 % xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx základě.

(2) Xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu xx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxx.

§113

Informace o xxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxx xxxxx informuje Xxxxxx národní xxxxx x xxxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx 30. xxxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xx splněna xxxx xxx, xx povinná xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx informaci uveřejní x souladu x xxxxxxx 450 xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxx

x) xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx odpovídajícími xxxxxx 1 000 000 xxx x více za xxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x) v xxxxxxx xxxxx oblastí xxxxxxxxx v rámci xxxxxxxx povinné xxxxx xxxxxx informace x xxxxxxxxxx povinnostech xxxxxx xxxxxxxxxx,

x) údaje o xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx pracovníků podle xxxxxxx x) x xxxxxxx podle oblastí xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby.

(3) Xx xxxxxxx xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx 1 x 2 xxxxxxxx xxxxxxx.

§114

Xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx

(1) Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx ve xxxxxx xxxxxxx funkce, informuje x tom xxx xxxxxxxxxx odkladu Českou xxxxxxx banku. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxx xxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx; to xxxxxxx, xxxxx xxx x xxxxx prováděnou xxxxxxxx z podnětu xxxxx, xxxxx x xxxx xxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxx dotčených xxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx osoby xxx xxxxx xxxxxx, do xxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxx požadavků xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx způsobilosti x xxxxxxxxxx xxxx xxxxx, x

x) xxxxxxxx xxxxx podstatné xxxxxxxxx x oznamované změně.

(2) Xxxxxxx osoba xxxxxxxxx Xxxxxx národní xxxxx x výsledcích posouzení xxxxxxxxx vždy, xxxxx xxxxxxxx změnu xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx

x) xxxxxxxxxxx, xxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, podnikatelská xxxx xxxx obdobná xxxxxxx, xxxxxxxxx činnost u xxxxx x obdobným xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx důvěryhodnosti, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx dané xxxxxx x

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx celku xx xxxxxxxxxx xxxx x xxxx xxxxxxx.

(3) Xx xxxxxxx banky z xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxx 1 a 2 xxxxxxxx xxxxxxx.

§115

Informace x operacích x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

(1) Pokud xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxx činností uzavřela xxxxxxxx xxxx xx xxxxx formou aktivní xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xx státě, xxx xxxx xxxx by xxxxx xxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx potenciálně xxxxxxxxxx xxxxxx offshorových xxxxxx [§18 xxxx. 2 xxxx. x)], xxxxxxxxx x tom bez xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xx xxxxx x x xxxxxxx, že jde x aktivity xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxx xx xxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx, x xxx xxx,

x) xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx, xxx xxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, x

x) časové x případné xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxx xx xx xxxxxxxxxx, xx součástí oznámení

1. xxxxxxx rámcová xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx,

2. xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx x

3. xxxxxxxx informace x xxxxx nebo xxxxxxx přímo zapojených xxxx x jinou xxxxxxxxx vazbou xx xxxxxxxxxxx aktivitu.

(3) Xx xxxxxxx banky x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xx odstavce 1 x 2 xxxxxxxx obdobně.

§116

Xxxxxxxxx o možném xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx odkladu Xxxxxx národní banku, xxxxx zaznamená xxxxx xxxxxxxx ohrožení reputace, xxxxx xx nebo xx xxxxx xxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby.

(2) Xxxxxxx osoba xxxxxxxxx xxx zbytečného odkladu Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxxx trestné xxxxxxxx, xxxxx může xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx její činnosti, x

x) xxxxxxxxx trendu x oblasti boje xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1 x 2 je výstižný xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxx xxxxxxx xxxxx, časové x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx. Xxxxx xx xx relevantní, xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx jevu x xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx x vazbou xx xxxxxxxxxx xxx.

(4) Xx pobočku banky x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxx 1 až 3 vztahují xxxxxxx.

XXXX XXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX X ZÁVĚREČNÁ

§117

Povinná xxxxx xxxxx xxx právní x vnitřní poměry xx xxxxxxx x xxxxxxxxx podle §11 x 29 do 5. xxxx 2014.

§118

Údaje xxxxx stavu x 30. xxxxxx 2014 xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxx páté xxxxxxxx č. 23/2014 Sb., x xxxxxx činnosti xxxx, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx a obchodníků x cennými xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx x 30. xxxxxx 2014.

§119

Vyhláška č. 23/2014 Sb., x xxxxxx činnosti xxxx, xxxxxxxxxxxx x úvěrních xxxxxxxx x xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx xx xxxxxxx.

§120

Účinnost

Tato xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx jejího xxxxxxxxx.

Xxxxxxxx:

Xxx. Xxxxxx, Xx.X., x. r.

Xxxxxxx č. 1 x xxxxxxxx x. 163/2014 Xx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx

1. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx

x) xxxxxx a xxxxxxx xxxxxx odměňování xx celkový xxxxxx xxxxxxxxxx povinné xxxxx x pro xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx a postupy xxxxxxxxxx xx vybrané xxxxxxx celkového xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx osoby x xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx pracovníků x xxxx tvořených xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx na xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxx xxxxxxxxxx"), xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx 13 xx 20 xxxxxx xxxxxxxxx vlivu vybraného xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx; ustanovení xxxxxxx x) xxx xxxx xxxxxxx; xx xxxxxxxx, udržování a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx vybraných pracovníků xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx osoby xx xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx zvláštní xxxxxx a xxxxxxx x xxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx vždy, xxxxx xxxx xxxxx na xxxxxxx bilanční sumě xxxxx povinných osob xx daném xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx 5 %.

2. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx bodu 1 xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo fyzických xxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx činnost xxx xxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx je xxxxxxx jako x xxxxxxxxx pracovníků xxxxx xxxx 1 xxxx. x) xxxx 2 x 4, x xx bez xxxxxx xx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxx osobou, xxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx

3. Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx

x) xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxx x xxx x xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx nad xxxxx xxxx rizika akceptované xxxxxxxx xxxxxx,

x) jsou x souladu xx xxxxxxxxx, xxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) zahrnují xxxxxxxx k xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxxxx x odměňováním x

x) xxxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx neomezují xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx odměňování

4. Xxxxxxxxx orgán schvaluje x pravidelně xxxxxxxxxxx xxxxxxxx zásady xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx skupin; tato xxxxxxx se xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

5. Xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx pracovníků nebo xxxxxx skupin je xxxxxxx xxxxxxxxx ročně xxxxxxxxx celkovému xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx prověření x xxxxxxxx souladu se  xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx skupin xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

6. Xxxx xx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx právních předpisů, xxxxxx odměňování xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx rozlišují xxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxx

x) základní xxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxx zejména xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, x

x) xxxxxxxxx složky xxxxxx, xxxxx xx xxxx odrážet xxxxxxxxxx xxxxx povinné xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxx xxxxx xxxx, xx xx xxxxxxxxxx xx splnění xxxxxx pracovní xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

7. Xxxxxxxxxx xx vnitřních kontrolních xxxxxxxx xxxx odměňováni xxxxx xxxxxx cílů xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx funkci, nezávisle xx výkonnosti útvarů, xxxxx kontrolují.

8. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx ve vedení xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, funkce vnitřního xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xx pod xxxxxx xxxxxxxx výboru xxx odměňování, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx

9. Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx pracovní xxxxxxxxxx a výkonnosti xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx výsledků xxxxxxx xxxxx,

x) xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx se zohlední xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx výkonnosti xx xxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxx xxx, xxx xxxx zajištěno, xx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx na xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xx xxxxxxxxxx částí xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx hodnocení xxxxxxxxxx xx rozloženo xx xxxxxx, xxxxx xxxxx zohledňuje xxxxxx xxxxxxxxx povinné osoby x s xxx xxxxxxxxx xxxxx, a

d) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx kalkulace xxxxxxxxx xxxxxx odměny xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx celku xxxxxxxx úpravy, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx.

Xxxxx x struktura xxxxx

10. Xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx celkové xxxxxx xxxxxxxxx pracovníka xxxx xxxxxx xxxxxxxx; xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, aby xxxx xxxxx uplatňovat xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x pohyblivé xxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx odměny xxxxxxxxxx. Xxxxxxx osoba xxxxxxx vhodný poměr xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx složkou xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxx, přičemž xxxxx:

x) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x žádného xxxxxxxxxxx 100 % xxxxx xxxxxx jeho xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx povinné xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx poměru xxxx pevnou a xxxxxxxxxx xxxxxxx odměny xx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx nepřesáhne x xxxxxxx xxxxxxxxxxx 200 % xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx, x

x) xxxxxxx osoba xxxx xxxxxxxx xxx xxxxx výpočtu výše xxxxxxxxx složky xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xx 25 % xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx odměny x xxxxxxxxxxx jednotlivce za xxxxxxxxxxx, xx xx xxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx 5 let.

11. Xxxxx xxxxx pevné a xxxxxxxxx xxxxxx celkové xxxxxx xxxxx bodu 10 písm. a) xx schválen tímto xxxxxxxx:

x) společníci xxxx xxxxxxx xxxxxxx osoby xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx doporučení vypracovaného xxxxxxxx osobou, obsahujícího xxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxx, včetně xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx pracovníků, xx xxxxx se xxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx, a xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx řádný xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxx osoby jednají xxxxxxx 66% většinou xx předpokladu, xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx 50 % xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, jednají 75% xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx vlastnických xxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx předstihu xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx o xxx, xx xxxx xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxx 10 xxxx. x),

x) xxxxxxx osoba xxxxxxxxxx xxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxx x svém xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxx i x xxxxxxxxxxx vyšším maximálním xxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx a je xxxxxxx České národní xxxxx prokázat, xx xxxxxxxxxx vyšší xxxxx xxxx v xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx této xxxxxxxx nebo xxxxxxxx, x xxxxxxx zejména xx xxxxxxxxx na xxxxxxx,

x) xxxxxxx osoba xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx přijatých xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx, x xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx maximálních xxxxxx xxxxx xxxx 10 písm. a), xxxxx byly xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx vyšší xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx 10 xxxx. x) xxxxx xxxx, xxxxxxx případně xxxxx xxx xxxxxxx uplatňovat xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx mohou xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx; xxxxxxx xxxxx pro xxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx hromady xxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx.

12. Alokace xxxxxxxxxxx xxxxxx odměn xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx druhy xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx.

13. Xxxxx xxxxxx na xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, x xx nejméně 40 %, xx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx 3 xx 5 xxx; délka období xx xxxxxx stanovena x ohledem xx xxxxxx podnikání xxxxxxx xxxxx, jeho rizika x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx pracovníka. Xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx na xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx složky odměny xxxxxxxx. X xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx odměny xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx objemu, xx xxxxxxxx přiznání xxxxxx alespoň ve xxxx 60 % xxxxxx xxxxxx.

14. Podstatná xxxx, nejméně xxxx 50 % oddálené x 50 % xxxxxxxxxx pohyblivé složky xxxxxx vybraného xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx jiných majetkových xxxxxx xxxxx právní xxxxx povinné xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx nástroji nebo, x xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx trhu, xxxxxxx xxxxxxxxxxx nástrojů a

b) xx-xx to xxxxxx, xxxxxxxx podle xxxxxx 52 nebo 63 xxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx lze xxxx xxxxxxxx na xxxxxxxx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 nebo xxxxxxx x které xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx zásady  xxxxxxxx fungování xxxxxxx xxxxx xx finančním xxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx její činnosti x jsou xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.

15. Nástroje xxxxx xxxx 14 xxxx xx přiměřenou xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx provázána x dlouhodobými zájmy xxxxxxx osoby.

16. Nástroje xxxxx bodu 14 xxxxxx povinnou osobou xxxx osobou x xxxxx xxxxxxxxxx se xxx dalšího xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx, které xxxxxxxxxxxxx způsobem xxxxxxxx xxxxxxxxxx úvěrovou xxxxxxx xxxxxxx osoby xxx xxxxxxxxxx zásady xxxxxxxx xxxxxxxxx povinné osoby xx xxxxxxxxx xxxx x souladu x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxx, ledaže xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx prokázat opak.

Omezení xxxxxxxxx xxxxxx odměny

17. Xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx odměny xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxx, xx-xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx osoby x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a individuální xxxxxxxx výkonností xxxxxxxxx xxxxxxxxx pracovníka. V xxxxxxx xxxxxxx se xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxx x omezeném xxxxxxx.

18. Xxxxxxx xxxxx zavede xxxxxxxx, která jí xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx pohyblivou složku xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx části x xxxxxxxxx xxxx již xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx; xxxxxxxxxx jiných xxxxxxxx xxxxxxxx tím xxxxxx xxxxxxx.

19. X xxxxxxx nepříznivé xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx opatření xxxxx xxxx 17 a 18, a xx xxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx x x odměnách xx xxxxxxxxx xxxxxx.

20. Povinná xxxxx xxxxxxx konkrétní xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx celého xxxxxx xx odměnu a xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx odměny. Xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx, xxx xxxxxxx pracovník

a) xx xxxxxxxx nebo xxxx odpovědnost xx xxxxxxx, které xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx penzijní výhody

21. Xxxxxx xxxxxxxxxxx případných xxxxxxxxxx penzijních výhod, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx rámec xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx zaměstnaneckého xxxxxxxxxxxx, jsou x xxxxxxx se xxxxxxxxx, xxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx. Za xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx zaměstnaneckého xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx příspěvkem, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx spoření, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx osoby. Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx jsou xxxxxxxx pohyblivé xxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

x) odejde xxxx xxxxxxx xxxxxx na xxxxxx, xxxxxxxx penzijní xxxxxx budou xxxxxxxx xxxxxx oddáleny xx xxxx 5 let xx xxxxx xxxxxxxx xxxxx bodu 14,

b) xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx penzijní výhody xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx podle xxxx 14 x xxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xx 5 xxx zadržovat.

Předejití xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx

22. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx není xxxxxxxxx x nástrojích, anebo xxxxxx, která xx xxxxxxxx xxxxxxxxx požadavků xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx právních xxxxxxxx.

23. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx vybrané xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxxx pojištění xxxx jiné zajišťovací xxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxx odměňováním xxxx xxxxxxxxxxxx, které xx xxxxx xxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxx rizikově xxxxxxxxxx xxxxx zásad xxxxxxxxxx.

24. Xxxxxxxxx složka xxxxxx, xxxxx je xxxxxxxx xxx xxxxxx xx xxxxxxxxx, je xxxxxxxxxxx výjimečně x xxx x xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx dostatečné xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xx xxxxxxxx xxxxx xxx-xx x xxxxxxxxx nových xxxxxxxxx pracovníků; xxxxx xxxxxx odměňování xx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxx nového xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

25. Smluvně xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx ani zásadě xxxxxx za xxxxx, x xxxxx xxxx xxxxxxxx xx budoucích xxxxx odměňování.

26. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx vybraným xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx odráží jejich xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xx navrženo xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

27. Xxxxxx, která xxxxxxx s náhradou xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx v předchozím xxxxxxxxxx, je x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, odkladu, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxx přiznané xxxx vyplacené xxxxxxxxx xxxxxx odměny.

Ostatní zásady xxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxx podpory

28. Xxxxx xx xxxxxxx osobě xxxxxxxxxx xxxxxxxxx veřejná xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx procentuální xxxxx xx svých xxxxxxx xxxxxx xxx, aby xx xxxx v xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx poskytování xxxxxxx xxxxxxx,

x) přehodnotí xxxxxxx xxxxxx odměňování xxx, xxx xxx x xxxxxxx s xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxx-xx to vhodné, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x

x) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx přizná xxxxxxxxxx xxxxxx odměny xxx xxxxx, pokud xx xx ospravedlnitelné.

Xxxxxxx x. 2 x xxxxxxxx č. 163/2014 Sb.

Podrobnější vymezení xxxxxxxxx požadavků xx xxxxxxxx a výbory xxxxxxxxxxx orgánu

Obecná xxxxxxxxxx x xxxxxxxx

1. Povinná xxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxxx orgánu xx složen x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx právní xxxxxxx xxxxxxx jinak.

2. Xx činnosti xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xx to xxxxxx a xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, že xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx či jinému xxxxxxxxxxx ovlivnění xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx ve xxxxxx a xxxxxxxxx x xxxx skutečnosti xx přiměřeně dostupná, x to x xxxxxxxxxx.

Xxxxx pro odměňování

3. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxx odměňování xxxx xxxxxxxxxx odborně xxxxxxxxx x xxxxxxx, zejména xxx xxxx zajištěno xxxxxxxxxxx a nezávislé xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx rizik, xxxxxxxx a xxxxxxxxx.

4. X xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx je xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx týkajících xx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxx a xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, přijímaná xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx odměňování k xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, investorů a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x k veřejnému xxxxx.

5. Pokud xxxx x xxxxxxxxxx orgánu xxxxxxxxxx x xxxxxxx x jinými xxxxxxxx xxxxxxxx zaměstnanci xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx osoba xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxx xxxxxx

6. Xxxxxxx xxxxxx pro xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx, xxx mohli xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx x přístup xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx rizik.

7. Xxxxx xxx rizika vykonává xxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x) xxxxxxxxx poradenství xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx povinné osoby x xxxxxx, její xxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxx a akceptované xxxx xxxxxx a xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx jím xxxxxxxxx kontrole xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx ve xxxxxxxxx xxxxxx; celková odpovědnost xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxx není xxxxxxx; x

x) přezkoumává, xxx xxxxxxxxx aktiv, xxxxxxx x podrozvahových xxxxxxx promítnuté xx xxxxxxx klientům xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx rizik. Xxxxx xxxxxxxxxx rizik xx xxx xxxx v xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx povinné xxxxx x xxxxxxx xxxxx, xxxxx pro xxxxxx xxxxxxxx kontrolnímu xxxxxx xxxx xxxxxxxxx k xxxxxxx.

8. Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x informacím x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, x xxxxxx xxxxxx xxxxx x x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx službám, xxxxx xx xx xxxxxxxxx x xxxxx.

9. Xxxxxxxxx xxxxx a xxxxx xxx rizika xxxx xxxxxx, xxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx požadují xxxxxxxx.

10. Xxxxxxxxx xxxxx a xxxxx xxx xxxxxx, xx xxxxxx přispět x zavádění xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx, aniž xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx stanovené x xxxxxxxx systému xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx zisku xxxxxxx xxxxx.

Xxxxx xxx xxxxxxxxx

11. Xxxxxxx výboru xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx důvěryhodnost, xxxxxxxx způsobilost x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx potenciálních xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

12. Xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x) xxxxxx x navrhuje xx xxxxxxxxx kontrolním xxxxxxx, xxxxxx hromadou xxxx členskou xxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx ve vedoucím xxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxx xxx výbor xxx jmenování xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx. Xxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxx popis xxxxxxxx a schopností xxxxxxxxxxxx xxx konkrétní xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx; xxxxx xxx xxxxxxxxx rovněž xxxxxxxx xxxxxx zastoupení xxxx zastoupeného xxxxxxx x xxxxx xxxxxx x zásady, xxx xxxxxx xxxxx zástupců xxxx zastoupeného xxxxxxx x xxxxx xxxxxx, xxx xx dosáhlo xxxxxxxxxxx cíle;

b) xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx hodnotí strukturu, xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx vedoucího xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxxxxxx x alespoň jednou xxxxx hodnotí xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx členů xxxxxxxxx orgánu x xxxxxxxxx orgánu xxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx orgánu x xxxxx xxxxxxxxx zprávy x

x) xxxxxxxxxx přezkoumává xxxxxx xxxxxxxxx orgánu x xxxxxxxx xxxxxx x jmenování osob xx xxxxxxxxx xxxxxx x předkládá doporučení xxxxxxxxxxx xxxxxx.

13. Kontrolní xxxxx a výbor xxx xxxxxxxxx při xxxxxxxxx plnění svých xxxxxxxxxx xxxx vykonávají, x nejvyšším xxxxxx xxxxxxx, xxxx činnost xx účelem, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, který xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx.

14. Kontrolní xxxxx x xxxxx xxx xxxxxxxxx mají xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx vhodné, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x xx xxxxx xxxxxx xxxx xxx x xxxxxxxxx dostatečné xxxxxxxx xxxxxx.

15. Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxx xxxxxxxxx při xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx dostatečně xxxxxxx xxxxx vlastností x schopností xxxxxx xxxx x xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx zásady xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx orgánu.

Příloha x. 3 x xxxxxxxx x. 163/2014 Xx.

Xxxxxxxxxxx vymezení xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx

1. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxx provádění obchodů xxx, xxx byly xxxxxxx ty xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx tohoto procesu.

2. Xxxxxxx osoba xxxxxxx, xx xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx k ní xxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx obvyklých xx daném xxxx.

3. Xxxxxxx osoba xxxxxxx, xx xx k xxxxxxxxx informace, xxxxx xx xxxxxx x xxxx xxxxxxxxx obchodu xxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx (bonitu) xxxxxxxxxxx, a xx x x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx úvěrů, xxxxxxxxxxx xx úvěrovém riziku, xxxxxxxxxxxxxxx produktů x xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx zakáže xxxxxxx xxxxxx xxx posouzení xxxxxx xxxxxxxxxxx.

4. Povinná xxxxx zajistí, xx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx s ohledem xx jeho výši x xxxxxxxxx.

5. Povinná xxxxx xxxxxxx, xx x rámci xxxxxx xxxxxxx pro provádění xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx posuzovány, a xx x časovém xxxxxxxxx zohledňujícím splatnost xxxxxxxx, xxxxxxx

x) xxxxxxxx x ekonomická situace xxxxxxxxxxx,

x) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxx x příjmům xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx těchto xxxxxx,

x) xxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx v xxxxxxxxxxx odvětví xxxxxxxxxxx; xx-xx expozice xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx hodnoty xxxxxxxx x hodnotě xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx fází xxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) podmínky, xx xxxxx xx xxx xxxxxx uskutečněn,

j) xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx-xx xx x zahraniční xxxxxx xxxxxx, x

x) x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx také xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx protistranou k xxxxxxx xxxxxx aktiva.

6. Xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxx techniky x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxxx zajištění, x xxx, xx xxxxxxx xxxxxx technik x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx situace xxxxxxxxxxx, xxxxxx být xxx posuzování xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx ratingu xxxxxxxxxxx. X xxxxxxxxx podle xxxxxxxx 5 je xxxxxx, xx expozice xxxx xxxxx x xxxx splacena, aniž xx xxxxx k xxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika

7. Xxxxxxx osoba má xxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x složitosti xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx úvěrového rizika x umožňuje xxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxx x xxxxxxx x xx xxxxxxx xxxxx, xxxxx x podrozvahových xxxxxxx xxx, aby xxxxxxx nezkreslený xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

8. Xxxxxxx osoba xxxxxxx, xx její xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxx, xxxxxx x úplně xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx, xxx xxxx xxxxx podchytit xxxxxxx x nimi xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxx a vyhodnotit xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx rizika,

c) stanovit xxxxxx xxxxxxxxx expozic xxxx ekonomicky xxxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx vnitřními xxxxxx xx vhodné xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx x povahu podstupovaného xxxxxx x regulatorní xxxxxx.

9. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, že její xxxxxx měření x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx ze sjednaných xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx situace xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x touto xxxxxxxxxxxx,

x) sledování xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx hodnoty xxxxxxxxx,

x) sledování xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx bezodkladně xxxxxxxx xxxxxxxx opatření, x

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx položek x xxxxxx.

10. Povinná xxxxx dále xxxxxxx, xx

x) příslušní xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxx ve xxxxxxxxx vedení a xxxxxxxxxxx výborech, xxxxx xxxx zřízeny, byli xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx,

x) předpoklady, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x

x) x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxxxxxxx pravděpodobnost nesplácení xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxx 35 xx 65 xxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxx 178 nařízení (XX) č. 575/2013.

Limity xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

11. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx soustavu xxxxxx pro řízení xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx pro xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxxxx míra xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, na xxxxx xxxxxx orgán xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx příslušným orgánem xxxxxxx. Za xxxxx xxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxx, xx soustava xxxxxx x postupy xxxxxxxxx xxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx x soustava xxxxxx xxxx x xxxxx ostatní rizika, xxxxxx je xxxx xxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx tržní x likvidity,

b) zajistí xxxxxxxxxxx soustavy limitů xxxxxxxx ke xxx xxxxxxxxx, organizačnímu xxxxxxxxxx, xxxxxx, rozsahu a xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. X xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx nebo pro xxxxxxxxxx činnosti;

c) xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxx xxxxxxxxx xxx, aby xxxxxx xxxxxxxxxx celková xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx a

d) xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx x podrozvahových xxxxxxx.

Příloha x. 4 x xxxxxxxx x. 163/2014 Sb.

Podrobnější vymezení xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

1. Povinná xxxxx má xxxxxx xxxxxx měření x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx je přiměřený xxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxx všechny xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx dopad změn x tržních xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx x xx xxxxxxx xxxxx, dluhů x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx tak, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x míře xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

2. Xxxxxxx xxxxx zajistí, xx xxxx systém měření x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx umožňuje zejména

a) xxxxxx, přesně x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx, aby xxxx xxxxx podchytit xxxxxxx s xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Pro xxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx oceňování xxxxxxxxx nezávisle xx xxxxxxxxxx činnostech (útvarech). Xxxxxxx xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

1. xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zdrojů xxx xxx xxxxxxxxx a

2. xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx;

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx zdroje xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx, rozsahu x xxxxxxxxxx transakcí,

d) xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx, xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podstupovaného xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx nevhodným xxxxxxxxxx počtu nebo xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx gap (xxxxxxxxxx) xxxxxxx, a aby xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx tržní xxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx tržní xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx míru xxxxxxxxxxxxxx rizika se xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx časové xxxxxxx x x ohledem xx xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x

x) xxxxx úrokové xxxxxx x každé xxxx, xx xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx citlivé xxxxxx, xxxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxx riziko xxxxxx xx dvou xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxx měn, xxx, xx xxxxxxx xxxxx xx v xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx skutečností, x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxxx postup xxxxx.

3. Xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx, že

a) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, včetně xxxxxxxxxxx osob xx xxxxxxxxx vedení x xxxxx příslušných xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxx předpokladům, xx xxxxxxx systém měření x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, a

b) xxxxxxxxxxx, xx kterých xxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx zdokumentovány.

Limity xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx

4. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x udržuje xxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx pro xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx tržního xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx nebo stanovená xxxxxxxxxx orgánem xxxxxxx. Xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx ucelené x xxxxxxxxx x soustava xxxxxx bere x xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx osoba xx xxxx xxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx vzhledem xx své xxxxxxxxx x způsobu xxxxxx, xxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx x kapitálovým xxxxxxxxxx. V xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx;

x) xxxxxxx, že xxxxx xxxxxx tržního xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx, xxx xxxxxx překročena xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx,

x) xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx pozice vyplývající x xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x

x) xxxxxx konstruuje xxx, xxx omezily dopad xxxxxxxxxxxxx změn v xxxxxxx xxxxxxxxxx faktorech xx xxxxxx i xx hodnotu xxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x tím, xx xxxx xx xxxxx xxxxxxxx, s xxxxx xx schopna xxx xxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx tržního xxxxxx

5. Xxxxxxx xxxxx provádí xxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx mimořádně xxxxxxxxxxxx tržních xxxxxxxx. Xxxxxxx osoba bere xxxx výsledky xx xxxxx xxx stanovování x ověřování xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x limitů xxx řízení tržního xxxxxx xxx, xxx xxxxxx, xxxxx utrpí x xxxxxxxx nepříznivých xxxxxxxx xxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx platební xxxxxxxxxxx xx nesnížily xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx úroveň.

6. Povinná xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxxx je xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxx scénářů. Xxx xxxxxx xxxxxxxxxx scénářů xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx profil x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, zejména xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxx xxxxxxx změně xx xxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxxx.

7. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxx stresového xxxxxxxxx, x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, struktuře x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) pravidelné xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx stresových xxxxxxx x ohledem xx měnící xx xxxxxxxx na xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx. Změny xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx provedení stresových xxxxx;

x) předkládání výsledků xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx.

Xxxxxxx x. 5 x vyhlášce x. 163/2014 Sb.

Podrobnější xxxxxxxx xxxxxxxxx požadavků xx xxxxxx xxxxxx likvidity

Měření x sledování rizika xxxxxxxxx

1. Xxx účely xxxxxx rizika xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx likviditní xxxxxx xxx, xxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxx povinné osoby xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

2. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, že xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx likviditní xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx:

x) xxxxxx x xxxxxxxxx přítoku x xxxxxx peněžních xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx denní bázi xxx xxxxxx nejméně 5 xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx, sestavení kalendáře xxxxxxxxxx x propočtu xxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxxx ke smluvním xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxx zařazuje xxxxxx xx xxxxx s xxxxxx xxxxxxxxxx než xx xxxxxxxxxx skutečným xxxxxxxxxxx těchto xxxxx, xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx systém xxxxxx, xxxxx budou odrážet xxxxx riziko související x rychlým odprodejem xxxxxxxxxxxx aktiv. Xxxxx xxxxxxx xxxxx zařazuje xxxxxxx do xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx oprávněnost takovýchto xxxxxxx.

3. Povinná osoba xxxx zajistí, že

a) xxxxxxxxx pracovníci, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx ve xxxxxxxxx vedení x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx zřízeny, xxxxxx předpokladům, ze xxxxxxx xxxxxx xxxxxx x sledování xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, x

x) xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx.

Xxxxxx rizika xxxxxxxxx x jednotlivých xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx

4. Xxx xxxxx xxxxxx rizika xxxxxxxxx x jednotlivých xxxxxx xx povinná osoba xxxxxxx umožňující xxxxxx, xxxxxxxxx a kontrolu xxxxxxxxx xxxxxxx osoby x xxxxx z xxxxxxxx xxx, xx xxxxxxx xxxxxxx.

5. Pokud xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx x jiné xxxx, xxxxxxxxx tržní xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxx, xxxxx podmínky xxxxx xxxxx xxxx xx xxxxx xxx různých xxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxx, které xxxxx xxxxxxxx její xxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxxx měně.

6. X xxxxxxxxxx xx objemu xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, x xx xxx xxxxxxxx xx všechny xxxx, xxx i xxxxxxxxxx pro xxxxxx xxxxxx xxxx, xx xxxxxx xxxxxxx.

7. Při xxxxxxxxxxx limitů xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xx xxx

8. Povinná xxxxx dostatečně xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx zdroje. Xx xxxxx účelem xxxxxxx

x) xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx kontakty x xxxxxxxxxx věřiteli, x xxxxxxxxxxxxxxxx bankami a xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx zdrojů,

c) xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx trh xx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx.

Xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx

9. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x struktury xxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx faktorů xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

x) xxxxx

1. objemu xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx x xx xxxxxxx obnovit,

2. xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx objemově xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x

3. kategorizace xxxxxxxxxxxx aktiv x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxx

1. xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxx obvyklé xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx a obvyklého xxxxx nových xxxxxx x

2. xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x obdobných xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx na historické xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx toků prostřednictvím xxxxxxxxx xxxxxxxx, záruk x akreditivů, pevných xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxx x

x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, které xx třeba zohlednit xxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx scénáře xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx spojené x xxxxxxxxx činnostmi xxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxx klientů x dalších xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx obchodů xxxxxxx x dalších xxxx nebo xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

10. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx prověřování xxxxxxxxxx předpokladů xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxx se xxxxxxx xxxx vnější xxxxxxxx; xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx stresových scénářů xxxxxxx xxxxxxx osoba xxxxxxx xxxxxx ročně. Xxxxx předpokladů xxxx xxxxxxxx xxx úpravu xxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx plán xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx

11. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx pohotovostní xxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxx přesných x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x rámci xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx působností x xxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxx xxxxxxx ovlivnění xxxxxx xxxxx, dluhů x xxxxxxxxxxxxxx položek,

d) xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx partnery, xxxxxxx osobami, klienty x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx této xxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx likviditní xxxxxxx.

12. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

13. Povinná xxxxx zajistí xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx plánu s xxxxxxx na měnící xx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxx č. 6 x xxxxxxxx č. 163/2014 Xx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx rizika

Systém xxxxxx xxxxxxxxxx rizika

1. Xxxxxxx xxxxx zavede x udržuje xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx rizika, xxxxx je xxxxxxxxx xxxxxx, rozsahu x xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx alespoň

a) xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) zásady x xxxx řízení xxxxxxxxxx rizika,

c) postupy xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx operačního xxxxxx xx všech xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a ztrátách xxxxxxxxx x důsledku xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika x

x) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx.

2. Xxxxxxx osoba pravidelně xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx řízení xxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx, vyhodnocování, xxxxxxxxx x ohlašování xxxxxxxxxx xxxxxx

3. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx rizika.

4. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, že xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika je xxxxxxxxx xx jejích xxxxxxx xxxxxxx.

5. Xxxxxxx xxxxx pravidelně vyhodnocuje x xxxxxxx xxxxx xxxxxx a potenciální xxxxxx vyplývající x xxxxxxxx operačního xxxxxx.

6. Xxxxxxx xxxxx zajistí xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx souvisejícím x xxxxxx činností (xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx).

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

7. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx míru xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx postupů xxxxxxxxx výskytu či xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx operačního xxxxxx.

8. Xxxxxxx xxxxx posoudí xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxx rizika stojící xxxx xxxx přímý xxxx, x xxxxxxxx, xxx rizika xxxxxx, xxxxx jejich případné xxxxxx, či zda xxxxx nebo xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

9. Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx povinná osoba xxxxxx x udržuje xxxx xxxxxxx xxx

x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxx odezvy xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a

c) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxx modelů, rizika xxxxxxxx x compliance, xxx xxxxxxxxxxx dodávek xxxxx a xxxxxx x při outsourcingu, xxxxx je xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx, ledaže xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x řízeno xxxx xxxxxxxxxx riziková xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

10. Povinná xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx případy xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxx činností, xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx osob xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx.

11. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx alespoň tato xxxxxxxx:

x) xxxxxxx následující xxxxxxxxxxxxx po vzniku xxxxxxx xxxxxxx zaměřená xx xxxxxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx po xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx krizové xxxxxxx,

x) xxxxxx zálohování, xxxxx xx to xxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxx nouzového xxxxxxx x uvedením xxxxxxxxxxx funkcí, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, x

x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

12. Xxxxxxx xxxxx zajistí, že xxxxxxxxx xxxxxxxxxx jsou x xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx a postupují xxxxx nich.

13. Povinná xxxxx xxxxxxx, že xxxxxxxxxxxx xxxxx jsou xxxxxxxxxx testovány, xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx aktualizovány.

Informační xxxxxxx x xxxxxxxxxxx

14. Xxx xxxxx tohoto xxxx x xxxx 15 xx 21 xx xxxxxx

x) informačním xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx technologií technické x programové xxxxxxxx. Xxxxxxxxxx vybavením xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx výpočetní a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxx nutné x xxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx;

x) aktivem xxxxxxxxxxxx systému xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx uložené x informačním systému x xxxxxxxxxxx informačního xxxxxxx,

x) autentizací uživatele xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx,

x) autorizací xxxxxxxxx xxxxxx ověření xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) důvěrností xxxxxxxxx zajištění, že xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx uživateli, který xx x přístupu xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx informace xxxxxxxxx, že informace xx xxx oprávněného xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx,

x) integritou xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx jejího xxxxxxxxxx.

15. Povinná xxxxx xxxxxxx, že bezpečnostní xxxxxx informačních xxxxxxx xxxxxxxx

x) xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxx zajištění xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx a dostupnosti xxxxxxxxx a

c) xxxxxxxxx x xxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxx aktiv x xxxxxx bezpečnostních xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

16. Xxxxxxx xxxxx zajistí xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

17. Povinná xxxxx xxxxxxx xxxxxxx rizik xxxxxxxx x informačními xxxxxxx. V xx xxxxxxxx aktiva xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx, které xx ně xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx realizace xxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx. Povinná xxxxx xxxxxxxxxx provádí xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx spjatých x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

18. X xxxxxxx bezpečnosti xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx osoba zajistí

a) xxxxxxxxx přístupových xxxx xxxxxxxxxx x informačních xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx autentizaci xxxxxxxxx, která předchází xxxx činnostem x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) přístup x informacím x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxx xxx xxxxx přístup xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx důvěrnosti x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx bezpečnost xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx záznamů xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxxx) xxxx xxxxxxxx, x xxxxxx xxxxxxxxxx a

f) vyhodnocování xxxxxxxxxxxxxx auditních xxxxxxx xxxxxxxxxxx, který nemá xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxxxx) x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx, x xxxxx xx bezpečnostní auditní xxxxxx xxxxxxx.

19. X xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxx xxxx, xxxxx je xxx xxxxxxxxx povinné xxxxx, x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, která není xxx xxxxxxxxx povinné xxxxx, xxx, aby xxxx minimalizována xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) že xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx vnější xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx

1. xxxxxxxxx důvěrnost a xxxxxxxxx informací x

2. xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx komunikujících xxxxx, včetně xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx informací.

20. Povinná xxxxx zavede x xxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

21. Xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx systémů xxxxxxx xxxxx zejména xxxxxxx

x) že změnu x provozovaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx až xx xxxxxxxxxxx xxxxx této xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx systémů,

b) že x provozovaných informačních xxxxxxxxx je xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx programové xxxxxxxx, x kterého xxxxxxxx xxxxx prokázaly, xx bezpečnostní funkce xxxx v souladu xx xxxxxxxxxxx bezpečnostními xxxxxxxx informačních xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx;

x) xx servisní xxxxxxx x provozovaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx provozovaných informačních xxxxxxx významných pro xxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx jsou uloženy xxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxx; x

x) pravidelné xxxxxxxxxxx x vyhodnocování bezpečnosti xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Příloha x. 7 x xxxxxxxx x. 163/2014 Xx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx

1. Xxxxxxx xxxxxx outsourcingu xx xxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx přístupu xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vymezení xxxxxx xxxxxx, a to x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx povinné xxxxx, a

b) xxxxxxxx x udržování xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx včetně xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, vyhodnocování, měření, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx výskytu xxxx xxxxxx výskytu tohoto xxxxxx.

2. Xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, rozsahu x xxxxxxxxxx činností, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, a xxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx možný xxxxxxxxxx dopad xx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx osoby x xxxx xxxxxxx rizikový xxxxxx. Xx xxxxx xxxxxx zavede x xxxxxxx xxxx zásady x xxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx řízení xxxxx při outsourcingu

Obecné xxxxxxxxx xx řídicí x kontrolní xxxxxx xxx outsourcingu

3. Xxxxxxx xxxxx zavede a xxxxxxx strategii pro xxxxxxxxx outsourcingu xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx nevýznamných xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx x zajistí, xx

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nebude xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx základě xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx k výkonu xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx věcných, xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx výkon xxxxxxxx, a

b) x xxxxxxxxxxxx xx nepřistoupí, xxxxx xx byl xxxxxxxx stav v xxxxxxx s povinnostmi xxxxxxx osoby stanovenými xxxxxxxx xxxxxxxx.

4. Xxxxxx x postupy xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika outsourcingu xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x přiměřenosti xxxxxxxxxxx xxxxx správy a xxxxxx, xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, x x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (bod 8),

x) xxxxxxxxx systematického řízení xxxxxx xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx kvality xxxxxxxx x kontrolního xxxxxxx povinné xxxxx x xxx využívání xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x osob, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx osoby, x xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx i při xxxxxxxxx outsourcingu,

f) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx povinné xxxxx x xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a

g) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx využívání xxxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podnikání, x x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

5. Povinná xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx obezřetného xxxxxxxxx, x xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

6. Porušením xxxxxxxx xxxxx xxxx 5 xx, pokud xxxxxx xxxxxxxx outsourcingu xxxx xxxxxx xxxx využívání xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx by xxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx regulace xxxxxxxxxxxx. X xxxx xxxxxxx osoba xxxxxxx xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx vymezení xxxxxxxxxxxx xx jednoznačné a xxxxxxxxx x x xxxxxxx pochybností povinné xxxxx, zda xxx x xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx; x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxx dodržování xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx pravidel xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx způsobem x xxx, že xxx xxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxx outsourcing xxxxxx xxxxxxxxxx.

7. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx 5 xxxx, xxxxx xxxxxxx osoba nepovažuje xx xxxxxxxxxxx dodávky xxxxxxxxxxxxxxxxx produktů x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx standardně nabízených xxxxxxxxx o xxxx x xxxxxxx zboží, xxxxxxxx x xxxxxx, x nimiž xxxx xxxxxxx poskytnutí informací xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xx týkají, xxxxx spravuje xxxx xx náleží, xxxxxxxxxx, xxxxxx xxx x xxxxxxxxx běžně xxxxxxxx, x je-li xxxxxxxx xxxxxx jiným vhodným xxxxxxxx spolehlivě xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

8. Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxx využívání xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx využívání xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xx xxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx

x) xxxx x rozporu x xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx povinné osobě x

x) xxxxx osoba xxxxx zapojená xx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx ujednání xxxx xxxxxxxx osobou a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

Xx xxxxx xxxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx x xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx

9. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx součástí xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xx riziko outsourcingu xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

10. Xxxxxx rizika xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx při xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx riziko xxxxxxxxxxx x hlediska xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, a xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx riziku v xxxxx xxxxxxxxxxxxxx celku.

Zachování xxxxxxxxx úrovně xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx

11. Xxxxxxx osoba zajistí xxx využívání outsourcingu xxxxxx kvality xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxx činnost xxxxxxxxxx xxxx.

12. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx požadavky xx odbornou xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx nebo důvěryhodnost xxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx osoba xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, která xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx požadavky x x případě xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

13. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx stanoví xxxxxxxxx na odměňování xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx povinné osoby, xxxxxxxxxx povinná osoba xxx xxxxxxxxx outsourcingu xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxx činnost, xxxxxxxxx xxxxxxxxx mezi povinnou xxxxxx x poskytovatelem xxxxxxxxxxxx (xxxx 37 x 38), x xx včetně xxxxxxxx x odměňování xxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx outsourcingu (xxx 8).

14. Xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx odborné xxxxxxxx x xxxxxxxxx zajišťující xx možnost xxxxxxxx xxx outsourcovanou xxxxxxxx x řízení xxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx odpovědnosti orgánů x xxxx, které xxxxx xxxxxxxxx povinné xxxxx

15. Xxxxxxx osoba xxxxxxx, že xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

16. Je xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx došlo x přenosu xxxxxxxxxx xxxxxxxx x kontrolních xxxxxxxxxx vedoucího xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx řádnou xxxxxx, xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podnikání.

Zachování xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx

17. Xxxxxxxxxx outsourcingu xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx povinností x xxxxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx orgánům xxxxxxx x jiným osobám xx činnosti, xxxxx xxxxx vykonává, xxxxxxx xxxxxxxxxx

x) postupovat xxx xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx, čestné x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x

x) při xxxxxxx xxxxxxxx údajů¹⁶⁾ x dalších xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx tajemství, bankovnímu xxxxxxxxx xxxx ochraně xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx x úvěrním družstvem¹⁷⁾.

18. Xxxxxxxxxxx xxxxxxx osoby xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx výkon xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zachována, i xxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxx xxxxx státu xxxxx xxxxxxxxxxxxx outsourcingu xxxxxxx xxxxx.

19. Odpovědnost xxxxxxx xxxxx za xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx i xxx xxxxxxxxx outsourcingu a xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x předcházení nedostatků xxxx xxxx při xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx porušení xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxx xxxxxxx k xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxx xx klienta x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

20. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx není xxxxxxxxxxxx xxxx 17 až 19 xxxxxxx.

Xxxxxxxxx nepřetržitého xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx

21. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx všechny xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

22. Povinná xxxxx nemůže xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, že xx xxxx většina činností xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx osoba xx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx možnosti xxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx dohled využívání xxxxxxxxxxxx

23. Využívání outsourcingu xxxxx xxxxxx schopnost xxxxxxx xxxxx a xxxxxx a xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x kontrolovat xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx x xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

24. Povinná xxxxx xxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx možnosti Xxxxx xxxxxxx banky xxxxxxxxx xxx ní dohled xxxxxx zajištění xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx outsourcingu x Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx výkonu xxxxxxx, xxxxxx možnosti případné xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, dat x xxxxxxx informací xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, x pokud xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx sídlí x xxxxxxxxx.

Xxxxxx a xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

25. Xxxxxxx xxxxx zavede x xxxxxxx xxxxxxx systém xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx a využívání xxxxxxxxxxxx v xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xx xxxxx účelem xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxx řízení, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx přípravy x využívání xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx a xxxx xxxxxxxxxxxx případů, xxxxx zejména xxxxxxxxx xxxxx x obezřetné xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

26. Xxxx zahájením xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx dostatečnou xxxxxxx xxxxx spojených s xxxxx xxxxxxx, včetně xxxxxxxxx xxxxxxx nepříznivých xxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx, a stanoví xxxxxxxxx metody x xxxxxxx, xxxxxx budou xxxxx rozpoznaná rizika xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxx x udržuje.

27. Xxxxxxx osoba xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x přihlédnutím x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx možného xxxxxx xxxxx, pokud existuje xxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx outsourcingu xxxxxxxx.

28. X xxxxx xxxxxxx xxxxxxx kontroly xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xx průběžně xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx jednotlivých xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, x xx xxxxxxx x hlediska xxxxxxxx souladu x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx činností x xxxxxx x xxxxxxxx řízení xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

29. Xxxxxxxxx posuzování xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, které xxxxxxxxxx xxxxxxx povinná xxxxx, xx xxxxxxx xxx

x) xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x příslušnými xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx,

x) xx poskytovatel xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx, finančně, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podléhajících ochraně xx zajištěno xxxxxx x dostatečně x

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx pravidelně xxxxxxxxx funkčnost x xxxxxxxxxxxx svých systémů xxxxxxx kontroly x xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx rizika xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xx xxxxx mít xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxx xxxx činnosti.

30. Využívání xxxxxxxxxxxx povinná xxxxx xxxxxxxx prostřednictvím xxxxx xx xxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx v xxxx xxxxxxx či oblastech x x xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

31. Povinná xxxxx xxxx xxxxxxxxx využívání xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxx x xxx xxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx kvality xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx přímo x poskytovatele outsourcingu.

32. X případě xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxx jiných xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxx době.

Potenciální xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

33. Xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx využívat xxxxxxxxxxx, xxxxxxx před xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx potenciálního xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

34. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x) má xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxx,

x) xx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx příslušné xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx, odbornou xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx dané xxxxxxxx x je xxxxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx vnitřní xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx.

35. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx 34 xx xxxxx xxxx, kdy xx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx osoba plnění xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx řetězení outsourcingu, xxxxxxxxxx x je xxxxxxx ve xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx dané xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx, které by xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxx stanovených xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

36. Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx činnosti xxxxxxx osoba zajistí, xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx a udržuje xxx činnosti, xxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx systém xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxx kontroly, xxxx xx použila xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx se xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx x xxxxxxxxx systém, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx sama.

Ujednání mezi xxxxxxxx osobou x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

37. Povinná xxxxx xxxxxxx, xx xx smlouvě x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx je xxxxxxxxxxx a určitě xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx předmětu x xxxxxxx takto xxxxxxxxxx činnosti,

b) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, působností x xxxxxx mezi xxxxxxxx osobou x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x podmínek, xx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx činnost vykonávat, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, zejména xxxxx xxxxxxxxxxxx outsourcingu xxxxxxxx do xxxxx x xxxxxxxxx nebo xxxxxx chráněnými xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx klientech, xxxxxx jednoznačné xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx outsourcingu xxxxxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) stanovení xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx outsourcingu xxxxxxxxxx xxxxxxx osobě xxxxxxx relevantní xxxx x další informace xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x hrozícím nebo xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx ujednání, xxxxxx xxxxxxxxx možnosti xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx anebo xxxxxxx místech xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xx x pokud xxxx x xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxx při xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx poskytovatele,

h) xxxxxx xxx ukončení xxxxxxx včetně práva xxxxxxx xxxxx odstoupit xx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxx smluvního xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx výkon xxxxxxxx xx xxxxx xxxxx (xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx) xxxx xxxx xx xxxxxxxx osobu x včetně xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx osobou xxxxxxxxx na základě xxxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx řetězení xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx České xxxxxxx xxxxx. Smlouva xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx poskytovatele xxxxxxxxxxxx zpřístupnit a xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx x zajišťuje xxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx outsourcingu xxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx v zahraničí; x

x) volba xxxxx x případě, xx xx xxxxx poskytovatele xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx činností x xxxxx xxx xxxxxxxx státě, tak xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx osobou a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

38. Xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxx x péčí xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx zásadu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx činnosti x xxxxxxxxx xx situací, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx sama, zejména xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx, za kterou xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx povinné xxxxx poskytuje. Úroveň xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx osoba xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx ukazatelů x xxxxxxxxxxxxxx poskytujících nezkreslený x dostatečný obraz x xxxxxxxx x xxxxxxx činnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx uzavřena xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx, zejména nesmí xxxxxxxxx povinnou xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxx, xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx outsourcingu

39. Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx povinná osoba xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx postup xxx xxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nebude xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx činnost xxxx že xxxxx x xxxxxx nežádoucímu xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

40. Xxxxx a xxxx podrobnosti xxxxxxxxxxxxxx xxxxx zohledňují xxxxxx x pnontu xxxxxx x kontinuity činnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx celkových xxxxxxx xxxxxxx osoby xxx xxxxxxxxxxx obnovy x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

41. Xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx osoby xx xxxxxxxxxxxx ukončení xxxxxxxxxxxx x xxxxxx, xxx je xxxx xxxxxxxx požadavkem xxxxxxx Xxxxx národní xxxxx x xxxxx opatření xxxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxxx x nápravě xxxxxxxxxx zjištěných xxx xxxxxx dohledu xxx xxxxxxxxxxx povinností xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx povinnou xxxxxx.

42. Xxxxxxx osoba xxxxxxxxxx, prověřuje, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx pravidelně x xxxxxxx v xxxxxxxxxx na významné xxxxx v provozních x xxxxxx podmínkách xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx outsourcingu.

43. Xxxxxxx xxxxx zajistí, xx

x) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x aktualizace xxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx jejich xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx pravidelně x xx xxxxxx xxxxxxxxxx úpravách, nebo xxxxx potřeba xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vyplývá x xxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxx pohotovostních xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx,

x) xx xxxxxxxxx kontrola dodržování xxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x

x) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nedostatků x oblasti xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx.

44. Xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx jiných ztrát xxxxxxx osoby xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx včetně xxxxxx xxx xxxx xxxxxx informací xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x x pohotovostním xxxxx zohlední xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx adekvátně zajistí xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx [bod 37, xxxxxxx xxxx. x), x) x h)].

Vyhodnocování xxxxxxxxxx x efektivnosti xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

45. Xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx periodě x xxxx při xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx posuzuje:

a) xxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a nadále xxxxxxxx a xxxxxxxxxx,

x) xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx povinné xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx využívání xxxxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx opatření,

c) xxxxxxx xxxxxxx xxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, x xxx vždy celkovou xxxxxxxxx a hlavní xxxx x zásady xxxxxxxxx outsourcingu,

d) celkové xxxxxxx x případné xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxx osobu v xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx x efektivnost xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

46. Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx rizik xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx

47. Xxxxx jde x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, který xxxxx x zahraničí, xxxxxxx x xxxxx xxx členském xxxxx, xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxx na xxxxx rizika xxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx poskytovatele xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, x xx i České xxxxxxx xxxxx, že xxx uplatňované řízení xxxxx x vnitřní xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

48. Xxxxxxx osoba xxxxxxx dostatečnou xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx outsourcingu xx účelem xxxxxxxxx x následně xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxx vymáhání xxxxxxxxxx xxxxxxxx poskytování xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx outsourcingu, který xxxxx x xxxxxxxxx, xxxx xx daného xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx rizika x xxx xxxxxxx byla xxxxxxxx osobou xxxxxxxxxxx xxxx nepřiměřená.

Poskytovatel xxxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx dohled

49. Povinná xxxxx xxxxxxxxx přihlédne xx skutečnosti, xx xxxxxxxxx xxxx xxxxx, xxx xxx není xxxxxxxxx xxxxxx, jako xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxx pro povinnou xxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxx xx xxxxx nim xxxxxxx.

50. Povinná osoba xxxx xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx přiměřeně xxxxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxx poskytovateli xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx povahy, xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx x požadavky xx důvěryhodnost, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x zkušenost xxxx, jejichž prostřednictvím xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx činnost, x xxxxx xx xxxxxxx xxxxx vhodným xxxxxxxx xxxxxx, že xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx

51. Xxxxx je xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, s xxx je xxxxxxx xxxxx x úzkém xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx relevantních výstupů x modifikací xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxx 39 xx 44), xxxxxx xx to xxxx xxxxxxxx nepříznivý xxxx xx xxxxxxxx řízení xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

52. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx, že xxxx xxxxxxxxx neovlivní řádný x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx povinné xxxxx. Xxxxxxx xxxxx i xxx využívání xxxxxxxxxxx x rámci skupiny xxxxxx xxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx odpovědnost xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx x. 8 x xxxxxxxx x. 163/2014 Sb.

Podrobnější xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx audit

Obecné xxxxxxxxx

1. Xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx povinná xxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, které xxxx nezbytné xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx požadavků.

2. Xxxxx vykonávající vnitřní xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxx xxxxxxx") vykonává xxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx ujišťovací a xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx

x) xx zaměřuje xx přidávání xxxxxxx x zdokonalování vnitřních xxxxxxx x

x) přináší xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx přístup x hodnocení x xxxxxxxxxx funkčnosti x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx.

3. Vnitřní xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx x pracovníkům xxxx x tyto výstupy xxxx aktuální, spolehlivé x xxxxxxx.

4. Při xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxx vnitřní auditoři xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx relevantním xxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx povinné xxxxx.

5. Xxxxx ve xxxxxx funkce xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx se zasedání xxxxx orgánů x xxxxxx povinné xxxxx. X xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx zřetele xxxx xxx toto xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx důvodným xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx orgánu.

6. Xxxxx ve xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx auditu xx podřízena takovému xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx plnění požadavků xx výkon xxxxxxxxx xxxxxx.

7. Xxxxx xx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx osoba, xxxxx xxxx činnost xxxxxxxxxx nebo na xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx před xxxx xxx 12 xxxxxx, xx xxxx skutečnost xxxxxxx a xxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxxx vnitřním auditu x xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx.

8. Xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx zajištěno, xx není xxxxxxx xxxxxxxxx vnitřního xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx činnost xxx xxxxxxxx osobu; při xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx vnitřní auditor xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx systému x xxxx součástí, xxxxxxx x otázkách xxxxxxxx x udržování xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx a mechanismů xxxxxx rizik a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx včetně xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxx auditu

9. Xxxxxxx xxxxx vymezí xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxx zejména

a) xxxxxxxxx x pravomoci xxxxxx či právnické xxxx fyzické xxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) xxx, xxxxxxx x rozsah xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx,

x) proces xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) způsob xxxxxxxxx výsledků xxxxxxxxx xxxxxx včetně xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx vnitřního auditu x xxxxxx xxxxx x

x) způsob xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

10. Xxxxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx je založeno xx analýze rizik.

11. Xxxxxxx rizik xxxxxxx xxxx rizik xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx, xx zohlední pravděpodobnost xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxxxx oblastech a xxxx xxxxx ztráty x tohoto xxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxx x xxxxxxxxx analýzy xxxxx xxxxxxxxx osoba xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx, x projednání. Xxxxxxx xxxxxx řídicího xxxxxx xxxx xxxxxx xxx audit na xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx.

12. Xx základě xxxxxxx xxxxx sestavuje xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx auditu návrh xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx auditu. Xxx přípravě xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx výboru xxx xxxxx, xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx právních xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx relevantním xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx a skutečnostem, xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x x xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxx x úvahu činnost xxxxxxxxx auditu xxxxxx xxxx, xxxxx jsou xxxxxx téhož konsolidačního xxxxx, xxxxx xx xx xxxxxxxxxx, a xxxxxxxx.

13. Plány xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx kontrolnímu xxxxxx, xxxxxxxx výboru xxx xxxxx. Xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx.

14. Xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxx xx xxxx let. Xxxxxxxxxxx xxxx zajišťuje, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx rozvržena xx xxxxxxxxx xxxxxx (xxx xx pěti xxx), xxxx zohledněna xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx povinné osoby x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Strategický xxxx xx x návaznosti xx provedenou xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

15. Xxxxxxxxxx plán xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxx nebo xxxxxx xxxxxx xxxx. Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx cíl, xxxxxxx x termín xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx auditů. Xxxxxxxxxx xxxx dále xxxxxxxxx kapacitu na xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

16. Xxxxx xx vedení xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx vnitřního xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, pokud xx xx relevantní, x xxxxxxxxx auditory jiných xxxx, xxxxx xxxx xxxxxx téhož xxxxxxxxxxxxxx xxxxx. Zároveň xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx mimo xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

17. Pro xxxxxx xxxxxxxxxxx auditní akci xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxxxx spis xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx provedeném auditu. Xxxxxxxxxx xxxxx jsou xxxxxxxxxxx osobou xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx auditorem.

18. X xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx je vypracovávána xxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx, xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx vnitřního xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx včetně xxxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxx x xxxx xxxxxxx x xxxx přijatelnost. Xxxxxx je xxxxxxxxx xxxxxxxxx orgánu, výboru xxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx.

19. Xxxxx xx vedení xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx vytvoření x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx uložených xx základě xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, včetně xxxxxxxxx, xxx jsou xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. X xxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxx funkce xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx, že xx xxxxxx zbytkového rizika x xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx nezavedení xxxxxxxxxxx nápravných xxxxxxxx xxx xxxxxxxx osobu xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx auditu není xxxxxx zbytkového xxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx orgánu, xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx.

20. Xxxxx ve xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx pravidelně xxxxxxxxx x zjištěních vnitřního xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vedoucí orgán, xxxxxxxx výbor xxx xxxxx.

21. Xxxxx ve xxxxxx xxxxxx vnitřního xxxxxx předkládá xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx, x xxxxxxxxxx xxxxxxxx vyhodnocení xxxxxxxxxx x efektivnosti xxxxxxxx a kontrolního xxxxxxx povinné xxxxx. Xxxx hodnocení se xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x dalších informací, xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx x dodržování xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx.

22. Xxxxx xx xxxxxx xxxxxx vnitřního xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx jednou xxxxx, xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xx vedoucímu xxxxxx, případně xxxxxx xxx audit, x xxxxxxxxxx.

23. Osoba ve xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxxx kontrolní xxxxx xxxx xxxxx xxx xxxxx, o xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx případných xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

24. Povinná xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx auditu xxx, xxx soustavně xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx x funkčnosti x efektivnosti xxxxxxxx x kontrolního xxxxxxx x jeho součástí, x odpovídající xxxxxxx x x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx vnitřního xxxxxx xxxx tato xxxxxxxxx xxxxxxx.

25. Xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx auditu xxxxxxxxx x pravidelně aktualizuje xxxxxxx xxx zabezpečení x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, který xxxxxx xxxxxxx aspekty xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx sleduje xxxxxxxxx x efektivnost xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx toto xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx výbor xxx xxxxx.

Xxxxxxx č. 9 x xxxxxxxx č. 163/2014 Sb.

Podrobnější xxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx x xxxxxxx řídicího x kontrolního xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx zprávy

1. Kapitola 1: Stručný popis xxxxxxxxxxx oblastí.

Tato xxxxxxxx xxxxxxxx:

x) organizační schéma x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx systému,

b) xxxxxxx xxxxxxxx působnosti x xxxxxxxxx relevantních xxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxx x xxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx x jednotlivých oblastech, xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx řízení rizik,

e) xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxx, xxxxx xx xx xxx xxxxxxxxxx oblast xxxxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

2. Kapitola 2: Xxxxxxxxxxxx zavedených xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx těchto mechanismů, xxxxxxx porovnáním s xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. V xxxxxxx, xx byly xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xxxx xxxxxxxxxxx v rámci xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx jednotlivé xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx 3.

3. Kapitola 3: Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x vyhodnocení xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x průběhu ověřování xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx nedostatků xxxxx xxxxxxxx:

x) nedostatek x xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx - xxxxxxxxxx, xxxxx může xxx vliv na xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx nebo xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx finanční xxxxxxx x kapitál xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx procesů xxxxxxx xxxxx;

x) xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx - xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx má xxxx xx xxxxxxxxx x efektivnost xxxx xxxxxxx procesů v xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx o zásadní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx;

x) nedostatek se xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx - xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx situaci x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx o xxxxx nedostatek xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nesystémového xxxxxxxxxx;

x) xxxxxxxxxx x nízkou xxxxx xxxxxxxxxx - xxxxxxxxxx neohrožuje xxxxxxxx xxxxxxx a kapitál xxxxxxx osoby, jedná xx o xxxx xxxxxxxx nedostatek nesystémového xxxxxxxxxx.

Xxxx je xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx kontroly. Xxxxxxxx xx x popis, xxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx představovaly x xxxxxxxxxxx xxx funkčnost x efektivnost řídicího x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx jeho xxxxxxxx.

4. Xxxxxxxx 4: Xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx oblasti.

V této xxxxxxxx je xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxx jako xxxxx.

Xxxxxx x další náležitosti xxxxxx

5. Xxxxxx o xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx v xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxx *.xxx/ xxxx, *.xxx/xxxx xxxx *.xxx.

6. Xxxxxx o xxxxxxx systému xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx x zápisu auditora, x xxxxxxxx jména x xxxxxxxx auditora, xxxxx xxxxxxxxx o xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx zprávy. Xxxxxx x xxxxxxxx podobě xx xxxxxxxx navíc xxxxxxxxxxxxx podpisem auditora.

Příloha x. 10 x xxxxxxxx č. 163/2014 Xx.

Xxxxx xxxxx x xxxxxxx osobě, xxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx je xxxxxxxx, x xxxxxxxx x xxxxxxxx situaci

1. Xxxxx o povinné xxxxx

x) xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx forma, xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxxxxx xxxxx") xxxxxxx osoby xxxxx xxxxxx x obchodním xxxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx rejstříku, xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx změny s xxxxxxxx xxxxx poslední xxxxx,

x) xxxx základního xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) výše xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu,

e) xxxx, xxxxx, xxxxxx x počet xxxxxxxxxxx xxxxx s xxxxxxxx xxxxxx jmenovité hodnoty, xxxxx xxxxxxx osoba xx xxxxxxxx společností,

f) xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx listů x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx xx akciovou xxxxxxxxxxx,

x) xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, pokud xxxxxxxx kapitál xxx xxxxxx xx posledního xxxxxxxxxx:

1. xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx základního xxxxxxxx,

2. xxxx-xx xxxxxxxx xxxx xxxxx, povinná xxxxx xxxxxxxxxx xxxx x počet xxxxxxxxxxx xxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, rozsah xxxxxxxx nově xxxxxxxx xxxxx x lhůtu xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx,

3. xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, x níž xx základní xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, x nichž xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Povinná osoba, xxxxx xx akciovou xxxxxxxxxxx, xxxx xxxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx akcií x xxxxx se xxxxxxx, o jakou xxxxxx se xxxxxxx;

x) xxxxxxxxxxx struktura xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxxx xxxx),

x) xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a x xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxx:

1. xxxxx x xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx,

2. xxxxxxxx xxxxxx x v xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xx vrcholném vedení, x datum, xx xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx,

3. xxxxxxxxx zkušenosti x xxxxxxxxxxxx předpoklady xxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx pozice,

4. xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx osob xxxxxx označení dané xxxxx, orgánu x xxxxxx,

5. xxxxxxxx výše xxxxx poskytnutých xxxxxxxx xxxxxx členům xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xx vrcholném xxxxxx xxxxxxx osoby,

6. xxxxxxxx xxxx xxxxx vydaných xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx ve xxxxxxxxx vedení xxxxxxx xxxxx.

2. Xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx povinné osoby

Údaje x společnících nebo xxxxxxx xxxxxxx osoby x xxxxxxxxxxxxxx účastí xx povinné xxxxx x xxx, xx

x) x společnících xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx uveřejňuje obchodní xxxxx, právní xxxxx, xxxxxx sídla, xxxxxxxxxxxxx xxxxx, xx-xx přiděleno, xxxxxxxxxx klasifikaci xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx,

x) x xxxxxxxxxxxx nebo xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx jméno x příjmení x xxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx.

3. Údaje x xxxxxxxxx konsolidačního xxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx

x) xxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxx ve vztahu x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx společníkem, xxx xxxxxxxx

1. xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx formu, xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxx, xx-xx xxxxxxxxx, x xxxxxxxxxx klasifikaci xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx; xxx-xx o xxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxx;

2. přímý nebo xxxxxxx podíl xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx,

3. xxxxx xxxx nepřímý xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx,

4. xxxx xxxxxx ovládání,

5. xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx nástrojů, xxxxx xx povinná xxxxx x xxxxxxxx x které jsou xxxxxx xxxxxx osob, xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxx, x xxxxxxx xxxxx xxxx x x xxxxxxx xx dluhové xxxxx xxxxxx x ostatní xxxxxxx xxxxxxxx,

6. xxxxxxxxx xxxx kapitálových nástrojů, xxxxx má xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx x které xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx těchto xxxx, x souhrnnou xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů, x xxxxxxx xxxxx xxxx,

7. xxxxxxxxx výši xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx osobami x souhrnnou výši xxxxxxxx osobou xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx, x členění xxxxx xxxx.

x) xxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxx ve xxxxxx x povinné xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxxx osoba xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx

1. xxxxxxxx firmu, xxxxxx xxxxx, xxxxxx sídla, xxxxxxxxxxxxx xxxxx, je-li xxxxxxxxx, x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ekonomických činností xxxxxxxx osoby,

2. xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx osoby xx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx,

3. přímý nebo xxxxxxx xxxxx povinné xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx,

4. xxxx xxxxxx xxxxxxxx,

5. xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx má xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx x které xxxx dluhem xxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx osobám, x xxxxxxx xxxxx xxxx x x xxxxxxx xx dluhové xxxxx papíry x xxxxxxx dluhové xxxxxxxx,

6. xxxxxxxxx výši xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx osoba x xxxxxxxx a xxxxx xxxx vlastním xxxxxxxxx xxxxxx osob, souhrnnou xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxx xxxx,

7. xxxxxxxxx výši xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx záruk xx takové xxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx takových xxxx, x xxxxxxx xxxxx xxxx;

x) grafické xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx členem je xxxxxxx xxxxx, z xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxxxxx důvodu xxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxx konsolidace x xxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxx konsolidačního xxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx, z xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx osob, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx konsolidace, a xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x ostatních xxxx.

4. Xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx osoby

a) xxxxxxx podnikání (činnosti) xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x

x) xxxxxxx činností, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

5. Údaje x xxxxxxxx xxxxxxx povinné xxxxx

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx je xxxxxx xxxx spořitelním x xxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxxx x nevýkonných xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x rezerv, x xx v členění xx

1. xxxxxxx xxxxx xxxxxx x z xxxx dluhové xxxxx xxxxxx nefinančních xxxxxxx,

2. xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx x x xxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx podniky x xxxxx a xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx,

3. xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x prodeji xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardu XXXX 5 Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx k xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx nařízení Komise (XX) č. 1126/2008 xx xxx 3. xxxxxxxxx 2008, kterým se xxxxxxxxx xxxxxxx mezinárodní xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu a Xxxx (XX) x. 1606/2002, v platném xxxxx, (xxxx xxx "xxxxxxxxxxx xxxxxx standard XXXX 5") a

4. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x x toho xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx; xxxxxxxxxxxx podniky x xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx podle xxxxxxx X prováděcího nařízení 680/2014,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx je xxxxxx nebo spořitelním x xxxxxxx družstvem, x výkonných x xxxxxxxxxxx expozicích x xxxxxx xxxxx xxxxxxx X prováděcího nařízení 680/2014, s uvedením xxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx znehodnocení a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx změn xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx, a xx v členění xx

1. dluhové xxxxx xxxxxx x x xxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx,

2. xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx x x xxxx xxxxx a xxxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxxx podniky x xxxxx a xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx,

3. xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxx účetního xxxxxxxxx XXXX 5 x

4. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a x xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x domácnostem; xxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx přílohy X xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 680/2014,

x) xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, x xx

1. xxxxxxxx xx deriváty xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx,

2. xxxxxxxx xx xxxxxxxx, u xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxxxx za xxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxx, x xx

1. xxxxxxxxxx xxxxx xxx kmenový xxxxxxx xxxx 1,

2. xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxx 1,

3. xxxxxxxxxx poměr xxx xxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx, a xx

1. xxxxxxxxxxx průměrných xxxxx,

2. xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1,

3. xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx,

4. správní xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx,

5. xxxx nebo xxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxx pracovníka,

h) poměrové xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx obchodníkem x xxxxxxx xxxxxx, x xx

1. zadluženost X (celkový dluh xxx majetku klientů/aktiva xxx xxxxxxx klientů),

2. xxxxxxxxxxx II (xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx/xxxxxxx xxxxxxx),

3. rentabilita xxxxxxxxxx aktiv (aktiva xxx xxxxxxx xxxxxxx),

4. xxxxxxxxxxx průměrného kapitálu xxxx 1,

5. xxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xx xxxxxxx/xxxxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxx),

6. xxxxxxx náklady xx xxxxxxx pracovníka.

Xxxxxxx x. 11 x vyhlášce x. 163/2014 Sb.

Obsah xxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x řídicím x xxxxxxxxxx xxxxxxx

1. Xxxxx x xxxxxxx, xxxxx jsou ve xxxxxx x xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx

x) obchodní xxxxx, xxxxxx forma, adresa xxxxx, identifikační xxxxx, xx-xx xxxxxxxxx, x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) stručné xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxxx úzkého xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx a), x) xxxx x) xxxxx článku 4 xxxx. 1 xxxx 38 nařízení.

2. Xxxxx x řídicím x xxxxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxx xxxxxxx uspořádání, xxxxx x xxxxxxx xxxxxx x řízení,

b) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, zásad x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx,

x) stručné xxxxxxx uspořádání, zásad x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx vedoucího orgánu, xxxx ve xxxxxxxxx xxxxxx a osob x xxxxxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxxx shrnutí xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx a přiměřenosti xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

3. Xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx x rozhodování a xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx uspořádání x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx x

x) xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x tomto xxxxxxx:

1. xxxxx a xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx,

2. xxxxxxxx výboru, xxxxxx, xxxxx, xx xxx xxxxx xxxxxxxxxx funkci xxxxx výboru vykonává,

3. xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx člena xxxxxx x

4. xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx.

Xxxxxxx x. 12 x xxxxxxxx č. 163/2014 Xx.

Xxxxx xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

1. Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx obchodníkem x xxxxxxx xxxxxx jiným xxx xxxxx §8a xxxx. 4, anebo 7 zákona o xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx

x) xxxxx obchodů x xxxxxxx papíry xxx klienty

1. xxxxxxx xxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xx. xxxxxxxxxx cenné xxxxxx - xxxxx a xxxxxxx xxxxx xxxxxx

xx. xxxxxxxxxx cenné xxxxxx - xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx papíry

ac. xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx - xxxxxxx

xx. cenné xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xx. xxxxxxxx peněžního trhu

2. xxxxxxx obchody pro xxxxxxx

xx. investiční cenné xxxxxx - xxxxx x obdobné cenné xxxxxx

xx. xxxxxxxxxx cenné xxxxxx - xxxxxxxxx x xxxxxxx cenné xxxxxx

xx. xxxxxxxxxx cenné xxxxxx - xxxxxxx

xx. xxxxx papíry kolektivního xxxxxxxxxxx

xx. xxxxxxxx peněžního xxxx

x) xxxxx obchodů x xxxxxxx papíry xx xxxxxxx xxxx

1. xxxxxxxxxx cenné xxxxxx - xxxxx a xxxxxxx cenné xxxxxx

2. xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx - xxxxxxxxx a xxxxxxx cenné xxxxxx

3. xxxxxxxxxx xxxxx papíry - ostatní

4. xxxxx xxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx

5. xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx

x) xxxxx xxxxxxx s xxxxxxxx xxx xxxxxxx

1. xxxxxxx xxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xx. xxxxxxx deriváty

cb. xxxxxxx xxxxxxxx

xx. xxxxxx xxxxxxxx

xx. xxxxxxxxx xxxxxxxx

xx. xxxxxxx deriváty

cf ostatní xxxxxxxx

2. xxxxxxx obchody xxx xxxxxxx

xx. akciové xxxxxxxx

xx. xxxxxxx xxxxxxxx

xx. xxxxxx deriváty

cd. komoditní xxxxxxxx

xx. xxxxxxx deriváty

cf. xxxxxxx xxxxxxxx

x) xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx

1. xxxxxxx xxxxxxxx

2. úrokové xxxxxxxx

3. xxxxxx xxxxxxxx

4. xxxxxxxxx xxxxxxxx

5. xxxxxxx xxxxxxxx

6. xxxxxxx xxxxxxxx

2. Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx podle §8a xxxx. 4 x 7 xxxxxx x xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxx

x) xxxxx xxxxx x poskytování investiční xxxxxx

1. xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx

2. xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

3. xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

1. x nákupu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů

2. x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

3. x nákupu xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

4. x xxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxx x. 13 x vyhlášce x. 163/2014 Xx.

Xxxxx údajů xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx

1. Xxxxx x zahraniční xxxxx x xxxxxx než xxxxxxxxx státu

a) xxxxxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu, která xx zřizovatelem pobočky xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx orgánu, který xxxxxxxx dohled nad xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx než členského xxxxx,

x) údaje x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx bance x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx x xxx, xx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx

1. xxxxxxxxxxx xxxxxxx, se xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, adresa xxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxx, xx-xx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx činností x xxxx podílu xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx a xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx,

2. xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxx x příjmení x xxxx podílu na xxxxxxxx v xxxxxxxxxx x xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x procentech,

d) xxxxxxx xxxxxxxxx (činnosti) xxxxxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx členského xxxxx,

x) přehled xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx vykonávání xxxx xxxxxxxxxxx xxxx příslušným xxxxxxx dohledu xxxxxxx xxxx vyloučeno,

g) výroční xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu, xxxx-xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, alespoň xx xxxxxxxx účetní xxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx jsou xxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxx.

2. Xxxxx x xxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

x) označení, xxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxx pobočky xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx x obchodním xxxxxxxxx,

x) xxxxx zápisu xx xxxxxxxxxx rejstříku, xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx změny x xxxxxxxx účelu xxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx) zapsaný x xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx činností, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx z xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx míst x xxxxx pracovníků (xxxxxxxxxx xxxx),

x) údaje x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx státu x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx této pobočky x xxxxx rozsahu:

1. xxxxx a xxxxxxxx, xxxxxx titulů,

2. xxxxxx x datum, od xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx,

3. xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx,

4. xxxxxxxx x xxxxxxxx jiných xxxxxxxxxxx xxxx,

5. xxxxxxxx výše xxxxx poskytnutých pobočkou xxxxx z jiného xxx xxxxxxxxx státu xxxxxxxxx této xxxxxxx x xxxxxx ve xxxxxx xxxx xxxxxxx,

6. xxxxxxxx výše záruk xxxxxxxx pobočkou banky x xxxxxx než xxxxxxxxx státu xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxx.

3. Údaje x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx pravidel xxxxxxx banky x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

x) xxxxx xxxxx xxxxxx 437 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x výjimkou xxxxxxx sesouhlasení xxxxxxx, xxxxxx x odpočtů xx rozvahu x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxx xxxxx xxxxxx 438 xxxx. x) xx x) xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx expozicích x xxxxxxxx hrubé xxxxxx hodnoty, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx změn xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxx, x xx x xxxxxxx xx

1. xxxxxxx cenné papíry x z xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx podniků,

2. xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx x x xxxx xxxxx a jiné xxxxxxxxxx za nefinančními xxxxxxx x xxxxx x xxxx pohledávky xx domácnostmi,

3. dluhové xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx XXXX 5 a

4. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x x xxxx podrozvahové xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx podnikům x xxxxxxxxxxx; xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x domácnostmi xx xxxxxx nefinanční xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx X xxxxxxxxxxx nařízení 680/2014,

d) xxxxxxxxx xxxxxxx banky x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x nevýkonných xxxxxxxxxx s xxxxxx xxxxx xxxxxxx X xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 680/2014, x xxxxxxxx hrubé xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx rizika a xxxxxx, x to x xxxxxxx na

1. xxxxxxx xxxxx xxxxxx x z toho xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx,

2. xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx x z xxxx xxxxx x jiné xxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xx domácnostmi,

3. dluhové xxxxxxxx určené x xxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardu XXXX 5 a

4. podrozvahové xxxxxxxx x z xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x domácnostem; xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x domácnostmi xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx přílohy X xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 680/2014,

x) xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, x xx

1. xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx za xxxxxx zajišťování x xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xx účelem xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx,

2. xxxxxxxx za xxxxxxxx, x nichž xxxxxxx xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxx, x xx

1. xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxx 1,

2. xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx banky x jiného než xxxxxxxxx státu, x xx

1. rentabilita xxxxxxxxxx xxxxx,

2. xxxxxxxxxxx průměrného xxxxxxxx xxxx 1,

3. xxxxxx xx jednoho xxxxxxxxxx,

4. xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx,

5. xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx, x

x) xxxxx x objemu xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx investičních xxxxxx ve vztahu x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, pokud xxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx x podnikání xx kapitálovém trhu.

Příloha č. 14 x xxxxxxxx č. 163/2014 Sb.

Obsah xxxxx xxxxxxxxxxx auditorem

1. Xxxxx x kapitálu a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x) xxxxx xxxxxx 437 odst. 1 písm. x) xxxxxxxx,

x) xxxxx článku 438 písm. x) xx f) xxxxxxxx.

2. Xxxxxxxxxx xxxxxx

x) povinné xxxxx

1. xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1,

2. xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxx xxxx 1,

3. xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx.

x) xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu

1. xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxx xxxx 1,

2. xxxxxxxxxx xxxxx xxx celkový xxxxxxx.

3. Xxxxxxxx xxxxxxxxx

x) xxxxxxx osoby, xxxxx xx xxxxxx nebo xxxxxxxxxxx a úvěrním xxxxxxxxx

1. xxxxxxxxxxx průměrných xxxxx (ROAA),

2. xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu tier 1 (XXXX),

3. xxxxxx xx xxxxxxx pracovníka,

4. xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx,

5. zisk xxxx ztráta xx xxxxxxx xx jednoho xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx osoby, xxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

1. xxxxxxxxxxx I (xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx/xxxxxx xxx majetku xxxxxxx),

2. xxxxxxxxxxx XX (xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx/xxxxxxx xxxxxxx),

3. xxxxxxxxxxx průměrných aktiv (XXXX, xxxxxx xxx xxxxxxx klientů),

4. rentabilita xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 (ROAE),

5. rentabilita xxxxx (zisk xx xxxxxxx/xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx),

6. xxxxxxx náklady xx xxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

1. rentabilita xxxxxxxxxx xxxxx (XXXX),

2. rentabilita xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (ROAE),

3. xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx,

4. xxxxxxx náklady xx xxxxxxx xxxxxxxxxx,

5. xxxx xxxx xxxxxx po xxxxxxx xx jednoho xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx x. 163/2014 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 7.8.2014.

Xx xxxxx xxxxxx právního xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x doplnění xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x.:

392/2017 Xx., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 163/2014 Xx., x xxxxxx xxxxxxxx xxxx, spořitelních x xxxxxxxx družstev a xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

x xxxxxxxxx od 1.1.2018 x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx 3.1.2018

354/2021 Xx., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 163/2014 Xx., x xxxxxx činnosti xxxx, xxxxxxxxxxxx x úvěrních xxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx x. 392/2017 Xx.

x xxxxxxxxx xx 1.10.2021 x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx nabývají xxxxxxxxx 1.1.2022

197/2025 Xx.,&xxxx;xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx

x účinností xx 1.7.2025

337/2025 Xx.,&xxxx;xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx č. 163/2014 Xx., x xxxxxx xxxxxxxx bank, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xx znění pozdějších xxxxxxxx

x xxxxxxxxx xx 11.1.2026 x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx účinnosti 11.1.2027

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx norem xxxxxx právních xxxxxxxx x xxxxxxxx není xxxxxxxxxxxxx, pokud se xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx uvedeného xxxxxxxx xxxxxxxx.

1) Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx a Xxxx 2013/36/EU ze dne 26. xxxxxx 2013 x xxxxxxxx x xxxxxxxx úvěrových institucí x x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx úvěrovými xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x změně xxxxxxxx 2002/87/ES x xxxxxxx směrnic 2006/48/XX x 2006/49/XX, x xxxxxxx xxxxx.

2) Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 575/2013 ze xxx 26. června 2013 x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx na úvěrové xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (XX) x. 648/2012.

3) Xxxxxxxxx §22 xxxx. 3 xxxxxx x xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 254/2012 Xx. x xxxxxx x. 227/2013 Xx., x čl. 103 až 105, 144, 166, 173 xx 179, 185 xx 191, 209, 221, 225, 243, 259, 287 xx 294, 318, 320 xx 322, 368, 369, 393, 434 x 435 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) č. 575/2013.

4) Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 1093/2010 ze xxx 24. listopadu 2010 x zřízení Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx), x změně xxxxxxxxxx č. 716/2009/XX x x xxxxxxx xxxxxxxxxx Komise 2009/78/XX, x xxxxxxx xxxxx.

5) Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) č. 1095/2010 ze xxx 24. xxxxxxxxx 2010 x xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (Xxxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxx xxxxxx x xxxx), x změně xxxxxxxxxx x. 716/2009/XX x x xxxxxxx xxxxxxxxxx Komise 2009/77/XX, x platném xxxxx.

6) Nařízení Evropského xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) č. 1094/2010 xx xxx 24. xxxxxxxxx 2010 x xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx), x xxxxx xxxxxxxxxx x. 716/2009/XX x o xxxxxxx xxxxxxxxxx Komise 2009/79/XX, x xxxxxxx xxxxx.

7) Xxxxxxxxx xx. 54 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 1093/2010.

8) Například §22 xxxx. 2 zákona x bankách.

9) Zákon č. 93/2009 Sb., x auditorech x x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (zákon o xxxxxxxxxx), ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

10) Xxxxxxxxx čl. 368 xxxx. 1 xxxx. b) xxxx xxxxx nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 575/2013.

11) Xxxxxxxxx čl. 100 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) č. 575/2013.

12) §12c xxxxxx x xxxxxxx.

§8a xxxxxx x. 87/1995 Xx., x xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx opatřeních x xxx xxxxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 230/2009 Xx., xxxxxx x. 285/2009 Sb., xxxxxx x. 160/2010 Xx., xxxxxx x. 41/2011 Xx., xxxxxx x. 139/2011 Xx., xxxxxx x. 420/2011 Xx., xxxxxx x. 470/2011 Sb., zákona x. 37/2012 Sb., xxxxxx x. 254/2012 Xx., xxxxxx x. 227/2013 Xx., xxxxxx x. 303/2013 Xx. x xxxxxx č. 135/2014 Sb.

§9a xxxxxx x. 256/2004 Xx., x podnikání xx xxxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 126/2008 Xx., xxxxxx x. 230/2008 Xx., xxxxxx č. 230/2009 Xx., zákona x. 160/2010 Xx., xxxxxx x. 41/2011 Xx., xxxxxx x. 188/2011 Xx., xxxxxx č. 37/2012 Xx. x xxxxxx x. 135/2014 Xx.

13) §12c zákona x. 21/1992 Sb., x xxxxxxx.

§8a xxxxxx x. 87/1995 Xx., x xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx družstvech a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx s xxx xxxxxxxxxxxxx a x doplnění xxxxxx Xxxxx národní xxxx x. 586/1992 Xx., x daních x xxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, xx xxxxx xxxxxx č. 230/2009 Xx., zákona x. 285/2009 Xx., xxxxxx č. 160/2010 Xx., xxxxxx x. 41/2011 Xx., xxxxxx x. 139/2011 Xx., xxxxxx č. 420/2011 Xx., xxxxxx č. 470/2011 Xx., zákona x. 37/2012 Sb., xxxxxx č. 254/2012 Xx., zákona x. 227/2013 Xx., zákona x. 303/2013 Xx. x xxxxxx x. 135/2014 Sb.

§9a xxxxxx x. 256/2004 Sb., x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx trhu, xx xxxxx zákona x. 126/2008 Xx., xxxxxx x. 230/2008 Xx., xxxxxx x. 230/2009 Xx., xxxxxx x. 160/2010 Xx., xxxxxx x. 41/2011 Xx., xxxxxx x. 188/2011 Xx., xxxxxx x. 37/2012 Sb. x xxxxxx č. 135/2014 Xx.

14) Čl. 78 xxxx. 2 a 8 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2013/36/EU.

15) Například xx. 111 xxxx. 2 x čl. 273 xxxx. 2 písm. x) xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) č. 575/2013.

16) Zákon č. 101/2000 Sb., x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx pozdějších předpisů.

17) Xxxxxxxxx §38 xxxxxx o xxxxxxx, §25b odst. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx družstvech xxxx §116 zákona x podnikání xx xxxxxxxxxxx xxxx.

18) §8b xxxxxx x. 21/1992 Xx., x xxxxxxx.

§7a xxxxxx x. 87/1995 Xx., x spořitelních x xxxxxxxx družstvech x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxx souvisejících x x doplnění xxxxxx Xxxxx národní xxxx x. 586/1992 Sb., x xxxxxx x xxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx předpisů.

§12a xxxxxx x. 256/2004 Xx., x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx.

§41 xxxx xxxxxxxx.

23) §15 xxxx. 3.