Plné znění - 163/2014 Sb.

Vyhláška o výkonu činnosti bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry

163/2014 Sb.

Vyhláška

ČÁST PRVNÍ - ÚVODNÍ USTANOVENÍ

Předmět úpravy §1

Osobní působnost §2 §3 §4 §5 §6

Vymezení pojmů §7

ČÁST DRUHÁ - ŘÍDICÍ A KONTROLNÍ SYSTÉM

HLAVA I - POŽADAVKY NA ŘÍDICÍ A KONTROLNÍ SYSTÉM

Díl 1 - Předpoklady řádné správy a řízení

Základní požadavky na výkon činnosti §8 §9 §10 §11 §12

Orgány a výbory §13 §14 §15 §16 §17 §18 §19

Organizace výkonu činnosti §20 §21 §22

Informace a komunikace §23 §24 §25 §26

Díl 2 - Systém řízení rizik

Základní požadavky na systém řízení rizik §27 §28 §29 §30 §31 §32 §33

Podrobnější požadavky na řízení vybraných rizik §34 §35 §36 §37 §38 §39 §40 §41 §42 §43 §44 §45

Díl 3 - Systém vnitřní kontroly

Základní požadavky na systém vnitřní kontroly §46 §47

Podrobnější požadavky na vybrané vnitřní kontrolní funkce, mechanismy a postupy §48 §49 §50

Vyhodnocování funkčnosti a efektivnosti řídicího a kontrolního systému §51

HLAVA II - ZPRÁVA O OVĚŘENÍ ŘÍDICÍHO A KONTROLNÍHO SYSTÉMU AUDITOREM §52 §53

ČÁST TŘETÍ - PRAVIDLA PRO KRYTÍ RIZIK

HLAVA I - PRAVIDLA PRO VÝPOČET KAPITÁLOVÉHO POMĚRU POBOČKY BANKY Z JINÉHO NEŽ ČLENSKÉHO STÁTU

Kapitálový poměr pobočky banky z jiného než členského státu §54

Stanovení kapitálu pobočky banky z jiného než členského státu §55

Položky kapitálu pobočky banky z jiného než členského státu §56

Celkový objem rizikové expozice a kapitálové požadavky pobočky banky z jiného než členského státu §57

Žádost pobočky banky z jiného než členského státu o souhlas s používáním interního přístupu nebo se změnou interního přístupu §58 §59 §60 §61 §62

HLAVA II - KAPITÁLOVÉ REZERVY §63

Kapitálová rezerva ke krytí systémového rizika §64

Bezpečnostní kapitálová rezerva §65

Kapitálová rezerva pro systémově významnou instituci §66

Kombinovaná kapitálová rezerva a omezení s ní související §67 §68 §69

Náležitosti plánu na obnovení kapitálu §70

ČÁST ČTVRTÁ - PRAVIDLA PRO OMEZENÍ RIZIK

HLAVA I - PRAVIDLA PRO KVALIFIKOVANÉ ÚČASTI MIMO FINANČNÍ SEKTOR, VELKÉ EXPOZICE A PŘEVOD RIZIK POBOČKY BANKY Z JINÉHO NEŽ ČLENSKÉHO STÁTU

Kvalifikované účasti mimo finanční sektor pobočky banky z jiného než členského státu §71

Velké expozice pobočky banky z jiného než členského státu §72 §73 §74

HLAVA II - PRAVIDLA PRO NABÝVÁNÍ NĚKTERÝCH DRUHŮ AKTIV §75 §76

HLAVA III - PRAVIDLA PRO FINANCOVÁNÍ NABYTÍ NĚKTERÝCH DRUHŮ AKTIV §77 §78

HLAVA IV - PRAVIDLA PRO POSUZOVÁNÍ AKTIV

Předmět kategorizace §79

Základní kategorie §80

Nevýkonné expozice §81

Výkonné expozice §82 §83

Očekávané úvěrové ztráty §84

Opravné položky a rezervy §85

Zohlednění zajištění §86 §87 §88 §89 §90

Pravidla pro posuzování aktiv pobočky banky z jinéhonež členského státu §91

HLAVA V - PRAVIDLA LIKVIDITY POBOČKY BANKY Z JINÉHO NEŽ ČLENSKÉHO STÁTU §92

ČÁST PÁTÁ - UVEŘEJŇOVÁNÍ INFORMACÍ

Obsah údajů určených k uveřejnění §93 §94 §95

Periodicita a lhůty uveřejňování údajů §96 §97 §98

Způsob a struktura uveřejňování údajů §99 §100 §101

Obsah údajů ověřovaných auditorem §102 §103

ČÁST ŠESTÁ - NĚKTERÉ INFORMACE A PODKLADY PŘEDKLÁDANÉ ČESKÉ NÁRODNÍ BANCE

Informace o systému vnitřně stanoveného kapitálu §104

Informace o systému hodnocení přiměřenosti likvidity a financování §104a

Informace o transakcích uvnitř skupiny §105

Informace o strukturálních změnách §106

Informace o outsourcingu §107

Informace o přístupech pro výpočet kapitálových požadavků §108

Informace o malém obchodním portfoliu §109

Informace o riziku nesplnění dluhu §110

Informace o změně účetního období §111

Informace o měnových pozicích §112

Informace o odměňování §113

Informace o změně osoby §114

Informace o operacích s vybranými rizikovými protistranami nebo zeměpisnými oblastmi §115

Informace o možném významném ohrožení reputace §116

ČÁST SEDMÁ - USTANOVENÍ PŘECHODNÁ A ZÁVĚREČNÁ §117 §118 §119

Účinnost §120

Příloha č. 1 - Podrobnější vymezení některých požadavků na odměňování

Příloha č. 2 - Podrobnější vymezení některých požadavků na činnosti a výbory kontrolního orgánu

Příloha č. 3 - Podrobnější vymezení některých požadavků na řízení úvěrového rizika

Příloha č. 4 - Podrobnější vymezení některých požadavků na řízení tržního rizika

Příloha č. 5 - Podrobnější vymezení některých požadavků na řízení rizika likvidity

Příloha č. 6 - Podrobnější vymezení některých požadavků na řízení operačního rizika

Příloha č. 7 - Podrobnější vymezení některých požadavků na řízení rizika outsourcingu

Příloha č. 8 - Podrobnější vymezení některých požadavků na vnitřní audit

Příloha č. 9 - Podrobnější vymezení požadavků na zprávu o ověření řídicího a kontrolního systému auditorem

Příloha č. 10 - Obsah údajů o povinné osobě, složení společníků nebo členů, struktuře konsolidačního celku, jehož je součástí, o činnosti a finanční situaci

Příloha č. 11 - Obsah údajů o majetkoprávních vztazích mezi členy konsolidačního celku a řídicím a kontrolním systému

Příloha č. 12 - Obsah údajů o druzích a rozsahu poskytnutých investičních služeb

Příloha č. 13 - Obsah údajů uveřejňovaných pobočkou banky z jiného než členského státu

Příloha č. 14 - Obsah údajů ověřovaných auditorem

INFORMACE

163

XXXXXXXX

xx xxx 30. xxxxxxxx 2014

x xxxxxx xxxxxxxx xxxx, spořitelních x úvěrních xxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx xxxxx §8b xxxx. 7, §8c odst. 3, §10a xxxx. 3, §11a odst. 6, §11b xxxx. 7, §12a xxxx. 4, §12d xxxx. 6, §12m xxxx. 6, §13 xxxx. 2, §14 xxxx. 3, §15 xxxx. 2, §22 xxxx. 2, §24 xxxx. 1 a 2 zákona č. 21/1992 Sb., o xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 120/2007 Xx. a zákona x. 135/2014 Xx., xxxxx §7a xxxx. 7, §7ab xxxx. 3, §7ad odst. 3, §7b odst. 10, §8aa odst. 6, §8aj odst. 6, §8b odst. 1, §11 odst. 2, §27 xxxx. 1 xxxxxx x. 87/1995 Xx., o xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx s xxx xxxxxxxxxxxxx x x xxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxx x. 586/1992 Sb., o xxxxxx x xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxx x. 120/2007 Xx., xxxxxx č. 227/2013 Sb. a xxxxxx x. 135/2014 Xx., x xxxxx §199 xxxx. 2 x provedení §9aa xxxx. 6, §9aj xxxx. 6, §12f xxxx. x), b) x x), §12g xxxx. 3, §12i xxxx. 3, §16 xxxx. 5, §16a xxxx. 10, §16b xxxx. 2 x §32 odst. 8 xxxxxx č. 256/2004 Xx., x xxxxxxxxx xx kapitálovém xxxx, xx xxxxx zákona x. 120/2007 Xx., xxxxxx x. 230/2008 Xx. x xxxxxx x. 135/2014 Sb.:

XXXX XXXXX

XXXXXX XXXXXXXXXX

§1

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxx vyhláška xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx předpis Evropské xxxx¹⁾, xxxxxxx navazuje xx přímo použitelný xxxxxxx Xxxxxxxx xxxx²⁾ x xxxxxxxx

x) xxxxxxxxx xx řídicí x xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxx xxxxxx o xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx jejího xxxxxxxxxx a xxxxx xxx její předložení,

c) xxxxxxxx xxx krytí x omezení xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) některé xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxx

§2

Xxxx vyhláška xx xxxxxxxx na xxxxx, xxxxxxxxxx a xxxxxx družstvo, obchodníka x xxxxxxx papíry, xxxxxxxxxxxx zprostředkovatele a xxxxxxx banky z xxxxxx xxx členského xxxxx.

§3

Na xxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx X x část xxxxxx xxxxx I x V.

§4

(1) Xx obchodníka x xxxxxxx xxxxxx xxxxx §8a odst. 1, 2 a 3 xxxxxx o xxxxxxxxx na kapitálovém xxxx se nevztahují xxxx xxxxx xxxxx XX, část třetí xxxxx I, xxxx xxxxxx x přílohy č. 3 xx 6 xxxx xxxxxxxx.

(2) Xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx §8a odst. 4 a 7 xxxxxx o xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx trhu xx xxxxxxxx §8 xx 51, x xxxxxxxx příloh č. 3 až 6 této xxxxxxxx, x §94.

§5

(1) Xx investičního xxxxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx §9, §10 odst. 1, §11 xxxx. 2 a 3, §12, 13, 16 x 17, §18 xxxx. 1, §20 x 21, §23 xxxx. 1 x 5, §24, 26, 46, 48 x 51.

(2) Xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx osobně, xx xxxx vyhláška xxxxxxxx x tom rozsahu, xx tento zprostředkovatel

a) x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §10 odst. 1, §11 xxxx. 2 x 3, §12 x 21 x §23 xxxx. 5,

x) x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx průběžné xxxxxxxx dodržování povinností x xxxxxx činnosti x souladu x §13, 16 a 17, §18 odst. 1, §20, §23 xxxx. 1, §24, 26, 46, 48 x 51 x

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxx výkon xxxxxxxx x dodržování xxxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x) x x).

§6

Xx pobočku banky x xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu xx xxxxxxxx §52 xx 62, §71 xx 74, §76, 78, 91, 92, 95, 98, 100 x 103, §107 xx 110, §112 xx 116 x §118.

§7

Vymezení pojmů

(1) Xxx xxxxx této xxxxxxxx xx rozumí

a) xxxxxx xxxxxxxx xxxxx rozdíl xxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx agentura xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 98 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 575/2013 ze xxx 26. xxxxxx 2013 x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx úvěrové xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx a x xxxxx xxxxxxxx (XX) x. 648/2012 (xxxx xxx "xxxxxxxx"),

x) xxxxxx xxxxxx personálních, xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx a dalších xxxxxxxxxxx vymezených xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx systémem funkční xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, přenos, sdílení x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x jakékoli xxxxx xxxxxx systému xxxxxxx x vnější xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 3 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx

1. xxxxxxx xxxxxxxx na interním xxxxxxx podle xxxxxx 143 xxxx. 1 xxxxxxxx,

2. xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx modelech xxxxx xxxxxx 221 xxxxxxxx,

3. xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx odhadech xxxxx xxxxxx 225 xxxxxxxx,

4. pokročilé přístupy x xxxxxx xxxxx xxxxxx 312 xxxx. 2 xxxxxxxx,

5. xxxxxx xxxxxxxxx modelu xxxxx xxxxxx 283 a 363 xxxxxxxx, nebo

6. xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 259 xxxx. 3 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 4 odst. 1 bodu 118 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nástroj xxxxx xxxxxx 4 odst. 1 xxxx 119 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxxx papíry x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zprostředkovatele x xxxxx xxxxx x podobném xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx osob, jež xx x xxxxxxxx xxxxx být v xxxxxxxx z uvedených xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx dané funkce xxxx klíčového xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxx věc sloužící x xxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxxx základem xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 48 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx orgánem xxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxx xxxxxx kontrolní xxxxxxxxxx xxxx xxxx orgán x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxx, o kterou xxx.

(2) Pro účely xxxx vyhlášky xx xxxx xxxxxx

x) xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx účast xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 bodu 36 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx,

x) nepřímou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 114 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx členem xxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxx osobě nezastává xxxxxxxx řídicí xxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx článku 4 xxxx. 1 xxxx 86 xxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxx, peněžní x nepeněžní xxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx,

x) operačním xxxxxxx xxxxxxxx riziko xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 52 xxxxxxxx,

x) xxxxxxx orgán xxxx než xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxx, x xxxxxx xxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx finančního xxxxxxx podle xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 27 xxxxxxxx,

x) xxxxxx ve xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, která xxxxxxx v xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx řídicí xxxxxx, při xxx xxxxxxxxx každodenní řízení xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a xx xxx xxxxxx této xxxxxx přímo xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxx členovi, x to i x případě, xx xxxxxxx funkci zastává xxxx xxxxxx povinné xxxxx,

x) ovládající xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 bodu 15 xxxxxxxx,

x) ovládáním xxxxxxxx xxxxx článku 4 xxxx. 1 xxxx 37 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx podnik xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 16 xxxxxxxx.

(3) Pro xxxxx této xxxxxxxx xx xxxx xxxxxx

x) xxxxx páka xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 bodu 93 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx se xxxxxx x xxxxx xxx členském xxxxx, xxxxx Česká xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx zákona o xxxxxxx,

x) xxxxxxxx osobou xxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx, obchodník x cennými papíry, xxxxxxxxxx zprostředkovatel,

d) xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx x povinnou xxxxxx x základním xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx, xxxxx xx členem xxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxx osoby,

e) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 13 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxx podle xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 92 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx článku 178 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx,

x) rizikem xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx může povinné xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx vzhledem k xxxxxx xx xxxxxx, xxxxxxxx xxxx využívání xxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx páky riziko xxxxxxxx xxxx podle xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 94 xxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, jednatel, xxxxxxx xxxx při výkonu xxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxx xxxxx x xxxxxxxx řídicí xxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxx na xxxxxx xxxxx xxxxx, x kterou xxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 bodu 61 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx účel xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 bodu 66 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 62 xxxxxxxx.

(4) Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxx rozumí

a) selháním xxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxx 178 nařízení,

b) xxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxx 4 xxxx. 1 bodu 14 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx základ xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 bodu 49 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 4 odst. 1 xxxx 126 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx xxxxx podle xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 29, xxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 31 nařízení, osoba xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 bodu 32 xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxx xx vzniku xxxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxxx rizikem xxxxxx narušení xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx systému x xxxxxxx závažnými xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx,

x) ústřední protistranou xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 4 odst. 1 xxxx 34 xxxxxxxx,

x) xxxxxxx osoba xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx povinné xxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxx povinné osoby,

i) xxxxx propojením úzké xxxxxxxxx podle článku 4 odst. 1 xxxx 38 nařízení,

j) xxxxxxx burzou xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 72 nařízení,

k) xxxxxxxx orgánem xxxxxx xxxxx x kontrolní xxxxx,

x) vnitřním předpisem xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxx, plány x xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) výkonným xxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx řídicí xxxxxx,

x) xxxxxxxxxx penzijními xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx článku 4 xxxx. 1 xxxx 73 xxxxxxxx.

XXXX DRUHÁ

ŘÍDICÍ X XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXX X

XXXXXXXXX XX XXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXX

[X §8b xxxx. 7, §8c xxxx. 3 x §10a xxxx. 3 xxxxxx x bankách, §7a xxxx. 7, §7ab xxxx. 3 x §7ad xxxx. 3 zákona o xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx x §12f xxxx. x), b) x x) x §32 xxxx. 8 xxxx. x) zákona x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx]

Xxx 1

Předpoklady xxxxx xxxxxx a xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxx činnosti

§8

Povinná xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx x kontrolní systém xx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx celou xxxx výkonu xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx trhu. Xx xxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

§9

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx stanovené xx xxxxxx x kontrolní xxxxxx x jeho xxxxxxxx³⁾ x xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx x x ním xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx, x xxxx podniká, xxxxxx xxxxxx v xxxxxxx řádné xxxxxx x xxxxxx.

§10

(1) Povinná xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx řídicí x xxxxxxxxx xxxxxx x jeho xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x jejich xxxxxxx x xxx xxxxxx dalších xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a konsolidačního xxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx, změně x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx řádné xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx řádných xxxxxxx xxxxxxx osoba zvolí, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx uznávané x osvědčené xxxxxxxx x postupy xxxxxxxx xxxxxxxxxx vydavateli x xxxxxxxxx při xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxx xxx "uznávaný xxxxxxxx").

(3) Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x řízení xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx postupů xxxxxxx osoba xxxx

x) xxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx

1. xxxxxx povinnosti x

2. xxxxxx pokyny Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (Evropského xxxxxx xxx bankovnictví)⁴⁾, Xxxxxxxxxx xxxxxx dohledu (Xxxxxxxxxx orgánu xxx xxxxx papíry a xxxx)⁵⁾, Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx)⁶⁾, Xxxxxxxxxx xxxxxx evropských xxxxxx xxxxxxx⁷⁾ x Xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx x požadavky xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx jejich xxxxx, x

x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx banky, x xxx, xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx 2 xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx x

1. xxxxxxxx xxxxxxxxx uznávaných xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x

2. xxxxxxxxxxx standardům, xxxxxxx xxxxxxx xxxx očekávání Xxxxx národní xxxxx xxx plnění xxxxxxxxx xxxx vyhlášky.

(4) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx odstavce 3 písm. b) xx xxxxxxxxx předpisů x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx 2. Xxx xxxx xxxxxxx xxxxx povinné xxxxx xxxxxx a do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x jiné xxxxxxxx xxxxxxxxx; jejich xxxxx xxxx použití však xxxxx xxx v xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx předpisů ani xxxxxxxx jejich xxxx.

(5) Xxxxxxx xxxxx pravidelně xxxxxxxxx, zda vnitřní xxxxxxxx x xx xxxxxxx xxxxxxxx standardy xxxx xxxxxxxx a x souladu s xxxxxxx požadavky xxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx předpisů.

(6) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx klientů, jejich xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx a

b) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx porušení xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx provádí, xxxxxxxxx xxxx jinými xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x efektivnosti xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx některé xxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx.

§11

(1) Povinná xxxxx xxxxxxx, xx xxxx xxxxx, xxxxx a xxxxxx členové, xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx požadavky xxxxx §13 xx 19 x xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, který tato xxxxxxxx provádí, xxxxxxxxx xxxx xxxxxx relevantními xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx osoba xxxxxxx, xx veškeré schvalovací x rozhodovací xxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxx její xxxxxxxx xxxxxxxx včetně xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx je xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx, xxxxxx působností x xxxxxxxxx, složení x xxxxxxxxx orgánů x xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x činností xxxxxx xxxxx. K xxxxxxxxxxx tohoto xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx osoba zavede x xxxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx při xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx vlivu xxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxx osob xx xxxx xxxxxxx; xx xxxxx x x xxxxx konsolidačního celku.

§12

(1) Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx by xxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxx povinná xxxxx xxxx, vykonává xxxxxxx osoba xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxxx"), xxxx xxx dotčena xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

(2) Povinná xxxxx zajistí, xx x xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxxx

x) xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx vykonávaných xxxxxxxx x příslušnými xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx informačních xxxxxxxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx, xxxxxx případné xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx u xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, provedení auditu xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx stanovených xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx⁸⁾,

x) xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx správy x xxxxxx, xxxxxx xxxxx x vnitřní xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx povinností, xxxxxxx xxxxxxxx obezřetného xxxxxxxxx,

x) xxxxxx dotčeny xxxxxx xxxxxx xxxxxxx osoby x klientem x

x) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx povinnou osobou, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx týkajících xx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx smlouvu xxxxxxxxxx outsourcing xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx obsahu, xxxxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxxxxx.

Xxxxxx a výbory

§13

(1) Xxxxxxxxx xxxxx dohlíží, xxx řídicí a xxxxxxxxx systém xx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx, x poznatky x xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx. X xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx také x záležitostech, xxxxx xx xxxxxx strategického xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx povinné xxxxx x usměrňování xxxxx, xxxxxx xx xxxx xx xxxxx xxx povinná xxxxx xxxxxxxxx, x to x z xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx osoby xx xxxxxxxxx xxxx v xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx orgán xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx se x xxxxxx schválených xxxxxxxxx xxxxxx strategie xxxxxx xxxxx, o xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxxxx právních xxxxxxxxxx x příslušných standardů xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx a uveřejňování xxxxxxxxx x o xxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

(3) X xxxxx plnění xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx orgán kriticky x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx

x) vyhodnocování xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx

1. xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx,

2. xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x

3. xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx

(xxxx xxx "xxxxxxxxxx") x

x) xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

(4) Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x vhodných opatřeních xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx nedostatků.

(5) Xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx členů (xxxx xxx "zvláštní xxxxxxxxx xxxxxxx kontrolního xxxxxx"), xxxxxxx xxxxx xxxxxxx projednání věci x xxxxxxxxxx o xx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx členů; v xxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxx většinou xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx orgánu. Xxxxxxxx kontrolní činností xxxxxxxxxxx orgánu xxxx xxxx xxxxxxxx podle §14.

§14

(1) Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Při xxxxxxxxxx xxxxxxxx členů xxxxxxxx xxxxxx x případném xxxxxxxxxxx jeho xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx zásady xxxxxxxxxxx xxxxxxx a přiměřenou xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx xxxxx se xxxxxx vyjadřuje k xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx zajišťováním výkonu xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx vnitřního xxxxxx xxxx na její xxxxxxxx. Kontrolní orgán xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx. Xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx nelze xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxx. V případě, xx xx xxxxxx xxxxxx je xxxxxxxx xxxx osob, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx k xxxxxx xx pověření xxxx xxxxxxxx xxxxx ve xxxxxx xxxxxxx funkce.

(3) Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx odměňování xxxxx, k xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx předem xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2, x xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxx v pravomoci xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx.

(4) Xxxxxxxxx xxxxx vyhodnocuje xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx v příloze č. 1 xxxx xxxxxxxx.

§15

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, která xxxxx x zajištění, xx xxxxxxxxx orgán xxxx celek x xxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxx svých xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx kapacity. Xxxxxxxx xxxxxxxx předpokladů xxx xxxxx xxxxxxxx kontrolního xxxxxx xxxx celku xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxx xxxxx.

(2) Pokud xxxxxxx osoba xxxxxxx x xxxxxxxxx rozhodnutí xxxx xx základě xxxxxx nebo jiného xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx orgánu, xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx jednání x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx do xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx povinné xxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx činností xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xx jeho xxxxx, xxxxxx jiný xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxxx osoba xxxxxxxxx výbor nebo xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx touto xxxxxxxxx xxxx jiným právním xxxxxxxxx na složení x xxxxxxx určitého xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxx a xxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx kontrolní xxxxxxx xxxxxxxxxxx orgánu.

(4) Xxxxxxxxxxx vymezení xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx činnosti x výbory kontrolního xxxxxx xx xxxxxxx x příloze č. 2 xxxx xxxxxxxx.

(5) Xxx účely xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxx x xxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx za xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx osoby xx xxxxxxx bilanční sumě xxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx 5 %.

(6) Xxxxxxx xxxxx, která není xxxxx xxxxxxxx 5 xxxxxxxxxx xx významnou, xxxx xxxxxxx xxxxx xxx rizika x xxxxx xxx audit⁹⁾ x xxx, xx xx xxxxxxxx xxxxx xx použijí obdobně xxxxxxxxx stanovené xxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx.

§16

Xxxxxx xxxxx zajistí xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxx celku x xxxxxxx, xxxxxx

x) xxxxxx stanovených xxxxxxxxx, xxxxx x cílů x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx povinné xxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx s právními xxxxxxxx, zejména xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx standardů xxxxxxxx xxxxxx; součástí xxxxxx xxxxxxxxx xx zajištění xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx,

x) nastavení x xxxxxxxxx xxxxxxxx x kontrolního systému xxx, xxx zajistil xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx povinné osoby, xxxxxxx zavedení a xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx získávání, xxxxxxxxx a uchovávání xxxxxxxxx včetně xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx povinnou osobou,

d) xxxxxxxx a udržování xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx uspořádání xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx funkcí x xxxxxxxxxx vzniku xxxxxxx střetu zájmů,

e) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx kapacit xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx pro xxxx xxxxxxx:

1. řízení xxxxxxxxxx xxxxx,

2. xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx, xxxxxxxx řízení, xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx,

3. xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x

4. xxxxxxx modely xxxxxxxxx pro xxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxx související s xxxxxx xxxxxxxxx, včetně xxxxxxxxx validací a xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x finančního xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx fungování xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx v xxxxxxx x xxxxxxxxx x plánem její xxxxxxxx.

§17

(1) Xxxxxx orgán xxxxxxx stanovení celkové xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx a xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, x rozpracování, xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxx orgán xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx formulují xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx x těmito xxxxxxxx x xxxxxxxx, x xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x vymáhání.

(3) Xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx zdrojů, xxxxxxx xxxxx xxx výběr, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, a xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx. Xxxxxxxx zásad xx xxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx, pokud xxxx xxxxxxx, a xxxxxx xxxxx, xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx kvalifikovaní xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxx xxxxxx x povaha xxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx zabezpečuje výkon xxxxx xxxxxxxx, nebránily xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx.

(4) Xxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxx stanoveny, xxxxxxxxx a uplatňovány

a) xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx svých xxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxx x výborů,

b) požadavky xx xxxxxxx xxxxxxxx x zkušenosti xxxx xxxxxxxxx orgán nebo xxxxx, xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxx

1. xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx,

2. prověřování xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x

3. xxxxxxxxxxx, xxx znalosti a xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx zabezpečuje xxxxx svých xxxxxxxx, xxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x složitosti xxxxxxxx.

(5) Řídicí orgán xxxxxxx, že xxxxxxx xxxxx soustavně xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, administrativní, xxxxxx a xxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xxxxx xxxxxxx, že xxxxxxx xxxxxxxxxx jsou seznámeni x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xx, rozumí xxx xxxxx x xxxxxxx x kontrolním xxxxxxx x xxxxxxx xx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx; x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx podnikové kultury xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx povinné xxxxx.

(6) Xxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx jsou xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxx, xxxxx

x) xxxxxxxxx plnění xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, zásad, xxxx x xxxxxxx a

b) xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx, kterými xxxx xxxxxxx

1. upřednostňování krátkodobých xxxxxxxx x xxxx, xxxxx xxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxx strategie,

2. xxxxxx xxxxxxxxxx, který xx xxxxxxxxxxx závislý na xxxxxxxxxxx xxxxxx, x

3. xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx funkčnost x xxxxxxxxxxx výkonu xxxxxxxx, xxxxxxxx zneužití zdrojů xxxx xxxxxxxxx nedostatků xxxx xxxx nepatřičné xxxxxxx včetně xxxxxxxxx xxxxx právních xxxxxxxx.

§18

(1) Řídicí xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx uspořádání,

c) strategii xxxxxx xxxxxxxx zdrojů xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx povinné xxxxx xxxxxxxxxxxxx dostatečně xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x schopností xxxxx xxxxxx povinné xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx, při xxxxxx vyhledávání x xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, včetně xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxx xxxxxxx osoba působí, x to x x závislosti xx xxxxxxxxxxxx cyklu, x xxxxxx zásad

1. přijímání xxxxx xxxxxxxx xxxxxx x

2. xxxxxxxxxxxx, vyhodnocování, xxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xx xxxx může xxx xxxxxxx osoba vystavena,

e) xxxxxxxxx související s xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx,

x) strategii xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxx, xx klíčovými xxxxx xxxxxx systému xxxx

1. xxxxxxxxx x jejich xxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x vnitřních x xxxxxxxx hlášení xxxxxxx xxxxx, a

2. xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x technologií,

g) xxxxxx xxxxxxx vnitřní kontroly, x xxx xxxx xxxxxx pro

1. xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx,

2. xxxxxxxxxx a

3. xxxxxxx xxxxx, a

h) xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx x komunikační xxxxxx.

(2) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx rozhodnutí xxxxx xxxxxxxx 1,

x) xxxxxxxx xxxxxx včetně xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx x případných xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx přirážek (xxxx xxx "obezřetnostní xxxxxxx xxxx xxxxxxxx"), xxxxx povinná osoba xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx jí xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxx samostatně xxx xxxxxx úvěrové, xxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx aktiv, xxxxx x podrozvahových xxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx orgán xxxxxxx, aniž xx xxx xxxx dotčena xxxx odpovědnost, xxxxxxxx xxxx v xxxxx xxxxxxx xx jím xxxxxx xxxxxxx výbor xxxx výkonné xxxxxx, xxxxxx nebo jiné xxxxxx řídicího xxxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxx xxxxx"),

x) xxxxxxxx a zásady xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxx, xxxxxxxxxxxxxx povinnou xxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx x systému vnitřně xxxxxxxxxxx kapitálu, xxxxx xx xx relevantní,

d) xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx povinné osoby x využívání outsourcingu,

e) xxxxxxxx x zásady xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx poskytujícími xxxxxx xxxxxxx bankovním, nad xxxxx není xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx k xxxxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxx by xxxxx xxx xxxxx nebo xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx zeměpisná xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx; xxxxxxxxxx xxxxxxxxx povinné xxxxx v oblasti xxxxxxxxxxx legalizace xxxxxx x trestné činnosti x xxxx xxxxx xxxxxxxxx tím xxxxxx xxxxxxx x

x) vymezení x xxxxxx přístupu xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx operacím, zejména xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx ani xxxxxx xxxxxxxxxxxxx finančních xxxxxx; xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx povinná osoba xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx e) x x).

(3) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx

x) nové xxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxx a xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx osobu xxxxxxx xxxxxx xxxx jiný xxxxx podstatný xxxxx, xxxxxx tuto xxxxxxxx xxxxxx xxxxx přenesl, xxxx by tím xxxx dotčena xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx x plném xxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx výbory,

b) xxxxxx x xxxxxxx funkce xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx auditu a xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx jejich xxxxxx x

x) strategický x xxxxxxxxxx xxxx vnitřního xxxxxx.

(4) Xxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx strategií, xxxxx x cílů xxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxx orgán xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pravidelné zprávy x xxxxxxxxx zjištění, xxxxx jsou mu xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx vedení, x xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx x funkce xxxxxxxxx xxxxxx, kontrolním xxxxxxx, výbory, xxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx¹¹⁾ xxxx příslušnými xxxxxx xxxxxxx xx x xxxxxx zdrojů. Xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx zbytečného xxxxxxx.

(5) Řídicí xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

(6) Xxxxxx orgán xxx každé xxxxxxx xxxxx v situaci xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxx ročně, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx funkčnost x efektivnost xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx systému x xxxxxxx vhodné xxxxx x nápravě xxxxx xxxxxxxxxx nedostatků.

§19

(1) Povinná xxxxx xxxxxx opatření, xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxx a xxxx xxxxxxx xxxx xxx výkon xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxx odpovídající a xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Obdobně xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxx xxxxx x jeho xxxxx.

(2) Pokud xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xx základě xxxxxx xxxx xxxxxx právního xxxxxxxx výkonný výbor, xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx výboru xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx toků povinné xxxxx. Xxxxxxxx výkonného xxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx orgánu. Xxxxxxxxxxx řídicího xxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxx předpis xxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxxx xxxxx nezřizuje výkonný xxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxx stanovené xxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxx předpisem xx xxxxxxx a činnost xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx obdobně xx její xxxxxx xxxxx x jeho xxxxx.

Organizace xxxxxx xxxxxxxx

§20

(1) Xxxxxxx xxxxx zajistí, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx předpisy, xxxxx jej xxxxxxxx, xxxxxxx jednoznačně a xxxxxxx působnost x xxxxxxxxx, xxxxxx informační xxxx x xxxxx

x) xxxxxx, výborů, xxxxx xxxx zřízeny, jejich xxxxx x dalších xxxxxxxxxx a útvarů xxxxxxx osoby x x xxxxx konsolidačního xxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx; xxxxxxx xxxxx xxxx zajistí, xx xxxxxxxxxx výkonu xxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx centralizace xxxx obdobnou xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx,

1. xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx,

2. xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x

3. xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx předpoklady xxxxxx xxxx činnosti x xxxxxxx x pravidly xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx porozumění xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x možnosti xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx jejich xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx pracovní xxxxx jednotlivých útvarů x osob umožňující xxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xx všech xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxx xxxxxxx činností, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, x xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx plnění xxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxx osoba xxxxxx xxx klíčové xxxxxx x xxx, xx xxxx významnosti členství x orgánu, výboru, xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx osoba xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxx x plném rozsahu, xxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxx pracovník.

(4) Xxxxxxx osoba xxxxxx xxxxxxx informační toky xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx, xxx jednoznačně xxxxxxxxx xxxxxx všech xxxxxxxxxx rizik, xxxx x souladu se xxxxxxxx xxxxxxx osoby xxx řízení rizik x xxxx xxxxxxxxxxx¹⁰⁾ x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx jejích xxxxxxxx x uspořádání řízení xxxxx.

§21

(1) Xxxxxxx osoba xxxxxxx, xx orgánům x výborům, xxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxx a dalším xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xx xx xxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx tak, xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx možného xxxxxx zájmů.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx oblasti, xxx xxxxxxxx možnost xxxxxx střetu xxxxx, xxxxxx možných xxxxxx xxxx zájmy povinné xxxxx x xxxxxxx, x xxxxx skupiny, xxxxx xx povinná xxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx x xxx xxxxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, že xxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxx střetu xxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx zájmů x xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx také xxxxxxxxx průběžného xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx auditem xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx pracovníkům povinnost xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxx xxxx hrozícím xxxxxx xxxxx, xxxxxxx pokud xx xxxxxx xxxxx xxxx nebo xxxx xxxxx pracovníka xxxxxx.

(5) Xxxxxxx osoba xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx kontroly xxxxxxxx x xxxxxx, předmětu x významu xxxxxxxx x zamezení xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx x compliance. Xxxx součást plnění xxxxxxxxx podle věty xxxxx povinná osoba xxxxxxx, xx

x) xxxxxxxxxx xx vnitřních kontrolních xxxxxxxx jsou xxxxxxxxx xx xxxxxxxx, které xxxxxxxxxx, x

x) xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx x výkon funkce xxxxxxxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

(6) Výkon xxxxxxxxx xxxxxx je xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx x xx xxxxxx jiných xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx neslučitelný s xxxxxxxxx v xxxxxx xxxx povinné xxxxx; xx xxxxx x xxx xxxxx blízkou xxxxxxx orgánu xxxx xxxxxxx xxxxx.

§22

(1) Povinná osoba xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx, x xxxxxxx přímém důsledku xx povinná xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx (dále xxx "obchodní činnost"), xx prováděno

a) xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx sjednaných xx xxxxxxxxxx trzích,

d) xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxxxx") x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx finančních xxxxxx,

x) xxxxxxxxxx poskytnutých xxxxxxxxx prostředků,

f) schvalování xxxxxx pro xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx a xxxxxx používaných xxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx dodržování xxxxxx,

x) xxxxxxxxx kvantitativních a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx, tržním, xxxxxxxxx, koncentrace x xxxxxxxx páky, ohlašovaných xxxxxx ve xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx x

x) měření x xxxxxxxxx likviditní xxxxxx a její xxxxxxxxxx xxxxxx ve xxxxxxxxx vedení x xxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Povinná xxxxx xxxxxxx až xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx orgánu xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxx řízení xxxxxxxxxx xxxxxxxx od xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxx řízení xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxx trzích.

(3) Xxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxx xx prováděna xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx přidělování přístupových xxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxx xxxxxx.

(4) Pokud xx xxxxxx uspořádání xxxxx xxxxxxxx 2 x 3 x některé x jeho částí xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x složitosti xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx vhodné xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx.

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx

§23

(1) Xxxxxxx xxxxx zajistí, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx kontrolních, xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx a xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxxx činnosti x xxxxxxxxx informace, xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxx xx x přiměřené xxxx informován x

x) xxxxx xxxxxxxxxxxxx, které xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx ovlivnit finanční xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx změn xxxxxxxxx či vnějšího xxxxxxxxx, x

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx míry xxxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx; v xxxxxxxxx, kdy xx xxxxxxxxxx situace výrazně xxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx xxxxx informován xxx zbytečného odkladu.

(3) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx, xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxx požadovaných informací x xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx alespoň x

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx, včetně xxxxxxxxx vyhodnocení, xxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx §10 xxxx. 2 xxxx xxxxxxxx x přiměřené xxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby, x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rozdílů xxxxxxx xxxxxxx osoby xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx právními xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) dodržování xxxxxxxx xxx velké xxxxxxxx x x riziku xxxxxxxxxxx,

x) xxxx podstupovaného xxxxxx xxxxxxxxx, tržního, xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx x o xxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) celkovém xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxx celková xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxx xxxxxxxxxx xxxxx mechanismů vnitřní xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxx zatížení xxxxx, x xxx xxxx x

1. úrovni, xxxxxxxx x typech xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, x to x xxxxxxx alespoň xx xxxx, půjčky xxxxxxx xxxxxx xx smyslu xxxxxxxx¹¹⁾ x xxxxxxx xxxxxxxxx,

2. množství, trendech x xxxxxxx kvalitě xxxxxxxxxxxx, xxxxx zatížitelných xxxxx včetně xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxx zatížení, x

3. xxxxxxxx, trendech x xxxxxx xxxxxxxxxxx zatížení xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x uplatněném xxxxxxxxx xxxxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, že xx x xxxxxxx xxxxxxxxx x

x) průběhu x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x vnitřními limity x x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx předpisy xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx,

x) výsledcích xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx, xxxxxx xxxxx x vnitřní xxxxxxxx xxxxxx dodržování xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx výsledků xxxxxxx xxxxx ekonomického a xxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx povinné xxxxx, xxxxxxx jejích xxxxx, xxxxx a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a analýzy xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx stresových xxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx odhadů xxxx xxxxxxxxxxxxxx rizika xx skutečnými xxxxxxxx (xxxxxx testování), xxxxx xxxxxxx osoba xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx na odhadu xxxx rizika,

f) výsledcích xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxx, ve xxxxxxxxxxx časových xxxxxxx, x xxxxxxxxxxxx hlavních xxxxxx x xxxxxxxx xx všechny xxxx x

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx scénářem x xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx likvidity.

(5) Xxxxxxx xxxxx

x) stanoví podmínky xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x komunikačním xxxxxxxx x údajům x nich zaznamenaným, xxxxxx přístupových xxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x rozhodování x jejich xxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxx zajištění x xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x poskytovanými xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxx zjistitelnosti xxxxxx původního xxxxxx x provedených xxxxx x

x) zabezpečuje xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx před xxxxxxxxx x xxxxxx ze xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxx poškozením x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x x xxxxxxx, xx x xxxxxxxxx xxxxx.

§24

(1) Xxxxxxx osoba xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx transparentnost xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxx systému a xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx uveřejňuje xxxxxxxxx x xxx xxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxx poskytování pravdivého x xxxxxxx xxxxxx x jí xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxx.

(3) Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx objektivní, xxxxx, xxxxxxxxxx x neklamavé.

§25

Xxxxxxx osoba xxxxxxx x souvislosti s xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxx informování xxxxxxx x

x) xxxxxxxx spojených x xxxxx poskytnutými x xxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx rozhodování xxxxxxx, včetně informování x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xx výši xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, x

x) existenci xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx x

1. xxxxx xxxxxx xxxxxx v xxxxxx xxxx x

2. xxxxxxxx xxxxxxxx poskytující xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

§26

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx systém xxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x předávání xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x udržován tak, xxx poskytoval xxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x uceleně.

(2) Xxxxxxx xxxxx zajistí, xx xxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx zajišťující úplnost x správnost xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx základě, xxxxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx pravidelně nebo xx xxxxxx xxxxxx.

(3) Xxxxxxx osoba xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx České xxxxxxx xxxxx x xxxxxx příslušným xxxxxxx, xxxxxx předkládání xxxxxx, xxxx xxxxxx vysledovatelné x rekonstruovatelné x x rámci konsolidačního xxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(4) Xxxxxxx osoba xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx touto xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx alespoň xx xxxx xxxx xxx, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxx; xx platí x xx zániku xxxxxxxxx xxxxxxx osoby x xxxxxx xxxxxxxx xx finančním xxxx, xxxxx i pro xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

Xxx 2

Xxxxxx řízení xxxxx

Xxxxxxxx požadavky xx xxxxxx řízení xxxxx

§27

(1) Xxxxxxx osoba

a) xxxxxxx, xx řídicí x xxxxxxxxx systém je xxxxxxxx xxx, xx xxxxxxxx soustavné xxxxxx xxxxx,

x) zavede x xxxxxxx systém řízení xxxxx xxx, že xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx obraz x xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx x xx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x

x) xxx xxxxxx rizik xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x rizikové xxxxxxx, xxxxxx xx nebo xxxx xxx xxxxxxxxx x přihlédnutím x xxxxxx, rozsahu x xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxx v jeho xxxxx x částech xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx faktory včetně xxxxxxxxxxxx budoucí strategie xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x cyklu x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx rizik xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx rizik, xxxxxx xxxxxxxx jejich xxxxxx x náklady x xxxxxx xxxxxxxxxxx z xxxxxx xxxxx.

§28

Xxxxxxx osoba zavede x xxxxxxx

x) strategii x postupy xxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, měření, xxxxxxxxx, ohlašování x xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx používanou xxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx toků xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx akceptované xxxx xxxxxx nebo xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx úroveň xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx,

x) zásady xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx při řízení xxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx postupů x limitů xxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx používaných xxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx účinnosti xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx osobou x omezování xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx, a

d) xxxxxx xxxxxx rizik.

§29

(1) Povinná xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxx ve xxxxxx xxxxxx řízení xxxxx xx osobou nezávislou xx jiných xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx x xxxxxxx řízení xxxxx povinné xxxxx. Xxxxx by xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx povaze, xxxxxxx x xxxxxxxxxx činností xxxxxxx osoby, xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx zkušený xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxx zajistí, že xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx na xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, statut x xxxxxx xxxxxxxxx xxx její xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx a složitosti xxxxxxxx, které povinná xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxx xxxxx xx zavedena a xxxxxxxxx xxx, že xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxxx, ohlašování x omezování výskytu xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx o xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx x xx xxxxx významných rozhodnutích x oblasti xxxxxx xxxxx.

(5) Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x udržuje xxxxxx xxxxxx rizik xxx, xxx soustavně xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx souvislostech a xxxxxxxx rozsahu xxxxx xxxxxxx xxxxx.

(6) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx orgánu. Xxxxx tato xxxxx xxxxx k xxxxxx, xx xxxxxx xxxxxx xx vyvíjí xxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xx mohl mít xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxx, xxxx x případě potřeby xxxxxxx o svých xxxxxxx xxxxxx jejich xxxxxxxxxx i xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, nezávisle xx řídicím orgánu x osobách ve xxxxxxxxx xxxxxx. V xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx způsobem xxxxxxx xxxxxxxx finanční xxxxxxx povinné xxxxx, xx xxxxx ve xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx kontrolního xxxxxx, xxxxx se xxxx uskutečnit x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxx ve xxxxxx funkce řízení xxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx kontrolního xxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx.

§30

(1) Povinná xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x složitosti jejích xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx postupy xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

(2) Strategie řízení xxxxx xxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxx vymezení (xxxxxxxx) xxxxx, xxxxxx je xxxx xxxx být xxxxxxx xxxxx vystavena, xxxxxx xxxxxxxx jejich xxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxx xxx posuzování x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxx řízení rizik xxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx jednotlivých xxxxx xxxxxx soustavy xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx, v xxx xxxx rizika xxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx, koncentrace x xxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxx xxx řízení xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx, tržního, xxxxxxxxxx, likvidity, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx, x xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxx xxx sestavení x xxxxxx pohotovostních xxxxx včetně pohotovostního xxxxx pro případ xxxxx xxxxxxxxx x

x) xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, měn, xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx a xxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxx zajistí, xx pracovníci, xxxxxxx xxxxxxx má xxxx xx xxxxxx rizik, xxxx se schválenou xxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxx rozsahu x xxxxxxxxx x souladu x xxxxx strategií x x xx xxxxxxxxxxxxx postupy x xxxxxx včetně xxxxxxxxxxx xxxx rizika x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxx.

(4) Povinná xxxxx xxxxxxx, xx

x) xxxxxxx xxxxxxxxx pro sledování, xxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxx limitů x dalších xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx x xxxxx ostatní xxxxxx x xxxxxxxxxxx limity x xx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx a celkovou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxxx limity x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx regulatorních xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx míry xxxxxx xxxxxxx x xx xxxxxxxxxx xxxxxx.

(5) Xxxxxxx osoba xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x veškeré xxxxxxx a xxxxxx, xxxxxx akceptované míry xxxxxx a xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xx řízení xxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx při xxxxx xxxxxxxx změně xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx však xxxxxx xxxxx, vyhodnocovány x xxxxxxxx upravovány.

§31

Povinná xxxxx xxxxxxxxx xxxx

x) riziko xxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx,

x) další xxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx je xxxx xxxx být xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx kapitálu x xxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxx konsolidačního xxxxx, xxxxxx xxxxxxx xx správou xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx tržní xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxx nestandardních xxxxxxx, xxxxxx operací, xx xxxxxxx xx xxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, riziko xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx nimiž xxxx xxxxxxxxx dohled, xxxxxx operací, xx xxxxxxx je xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxx, xxxxxx vlivu xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, riziko xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxx xxxxxxxx osobu xxxxxxxxxx xxxx riziko x xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx, x

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

§32

(1) Xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx postupy, xxxxx jí xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, členem xxxxx xxxxxxx xxxxxxx osoba xx, xxxx x xxxxxx xxxxxxxxx touto xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxx xxx "operace xxxxxx skupiny"). Zvláštní xxxxxxxxx věnuje xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx skupiny.

(2) Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx, přesahuje-li xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx 5 % z 8 % z xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx expozice xxxxx xxxxxx 92 xxxx. 3 xxxxxxxx x tím, že xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xx xxxxxx xxxx, xx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx.

§33

(1) Xxxxxxx osoba xxxxxxxxx kapitálové xxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxx, kterým xx xxxx může xxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx a xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx x pro xxxxxxxxxxx jejich xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxx osoba xxx xxxxxx rizik x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx zohledňuje xxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx vlivů

a) xxxxxx xxxxxxxxx položek x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx x tvorby xxxxxx k podrozvahovým xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx výsledků xxxxx, xxxxxxx xxxxx úrokového xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx testů,

d) xxxxxxxxx xxxxxxxx, zohledňování xxxxxxxxx x dalších xxxxxxx xxxxxxxxxxx riziko x

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx.

(4) Xxxxx xxxxxxxxxxxx riziko nebo xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx nejsou i xxx zohlednění vlivu xxxxxxxxxx vnitřní kontroly xxxxxxxxx xxxxx, povinná xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx požadavky xx xxxxxx xxxxxxxxx rizik

§34

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxx rizika xxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx, xxxxxxxx klientů, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx do stávajících xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx

x) xxxxxx, xxx xxx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1,

x) xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxx odstavce 1 xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x zájmu xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x zařazení do xxxxxxx xxxxxx xxxxx, x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(3) Povinná xxxxx xxxxxxx náležitosti, xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx odstavce 1. Návrh obsahuje xxxxxxx

x) popis xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx souhlasu xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x její xxxxxx x kontrolní xxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxx zavedení,

d) xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx; xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx,

x) identifikaci xxxxxxxx, technických x xxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx rizik x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) oceňovací xxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxx xxxxxx navrhovaných protistran x

x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(4) Skutečnosti xxxxx xxxxxxxx 3 xxxx. x), x) xxxx x) xxxxx obsahuje xxxxx, pokud je xx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxxx.

(5) Xx účelem xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxx xxxxx

x) xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx případ xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxx xxxx společné xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxxxxxx x rizik xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx nebo poskytovaného xxxxxxx xxxx xxxxxx,

x) x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx podle odstavce 1 xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x) xxxxxx xxxxxxxxx odlišnosti, xxxxx xxx o xxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxx, x

x) xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx sjednávat

1. xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1,

2. xxxxxxxxx, xxxxx xx xx základě xxxxxxx xxxxxx hospodářské xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx nepříznivých xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx nebo jiných xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx s xxxxxx osobami, x

3. xxxxxxxxx, které xx xxxxx k překročení xxxxxxxxx limitů xxxx xxxxxx v xxxxxxx x požadavky stanovenými xxxxxxxx xxxxxxxx, Xxxxxx xxxxxxx bankou nebo xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

(6) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 5 xx xxxxxxxx xxxxxxx x na xxxxx v případech xxxxx xxxxxxxx 1.

§35

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx

x) xxxxxxxxxxx xxxxx je xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxx, xxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx zajišťována xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x expozic, x xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxx odpovídajících úprav x ocenění, xxxxxxx xxxxxxxxx položkách u xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x

x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx zohledňuje celkovou xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx.

(2) V xxxxx závislosti na xxxxxxx, xxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxx činností xxxxxxx xxxxx důkladně xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxx uplatňování přístupu xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx, zejména xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby významné x absolutním xxxxxxx x xxxxxxx má xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Plnění xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx založeného xx xxxxxxxx xxxxxxx není xxxxx xxxxxxxxxx dotčeno.

§36

Xxxxxxx xxxxx

x) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx technik xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx, x

x) xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x postupů xxx xxxxxx zbytkového xxxxxx xxxxxxxxx x používáním xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika x xxxxxxxxx jejich xxxxxxxxxxx.

§37

(1) Pokud je xxxxxxx osoba xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx rizika; xxxxxx xxxx posoudí xxxxxxxxx xxxxxx xx vztahu xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx transakce xx xxxx xxxxxxx do xxxxxxxxx rizika x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxx xx povinná xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx likvidity xxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxx případy xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xx žádost Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx, xx jaké xxxx xx kapitál xxxxxxxxx vůči xxxxxxx, xxxxx sekuritizovala, odpovídající xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx transakce, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

§38

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxx míry xxxxxxx rizika xxxxxx xxxxxxxxxxxxx či měření xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx tržního xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx článků 102 xx 106 xxxxxxxx x systém řízení xxxxxxxxx, měnového, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx portfolia. Je-li xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx než dlouhá xxxxxx, povinná xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx riziku xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx osoba xxxxxxx xxxxxxxx testování xxxxxx náhlé a xxxxxxxxxxx změny úrokových xxxxx xx investiční xxxxxxxxx měřením xxxxx xxxxxxxxx xxxx na xxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Povinná xxxxx zajistí xxxxxx x zdokumentování dopadů xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx alespoň xxxxxx xx 3 xxxxxx, xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxx 5% xxxxxxx xx xxxxxxx aktiv xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx portfolia, metodou xxxxxxxxxxx xxxxxx výnosové xxxxxx x 200 xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx; v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx hodnoty xxxxxx xxxxxxxx křivky. Nejnižší xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx 0 %. Xxxxxxx šok xx xxxxxxx pouze x xxxxxxx citlivých xxxxxxx, xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx položky xxxxxxxxx kapitálu. Xxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxxx stanovovat kapitálové xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx nepřekračuje xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 351 nařízení, xxxxxxx xxx za xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx.

(4) V xxxxxxx, xxx xxxxxxx dopad xxxxxxxxx xxxx by xxxx způsobit pokles xxxxxxxxxx xxxxxxx povinné xxxxx o více xxx 20 % xxxxxxxx, xxxxxxx osoba xxxxxx xxxxxxxxxx nápravná xxxxxxxx; xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx budoucích xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx. X xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx informuje xxx xxxxxxxxxx odkladu Českou xxxxxxx banku.

(5) X xxxxxxx xx povahu x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx při řízení xxxxxxxxx xxxxxx investičního xxxxxxxxx používá případně xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx změny xxxxx výnosové xxxxxx, xxxxxxxx xxx používá xxxxxx xxxxx stanovený Xxxxxx xxxxxxx bankou.

(6) Xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx IV xxxxxxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx své xxxxxx x xxxxx xxxx xxxx akcií, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx xxxx xxxx pozicím xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxx x xxxxx produktu xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx, xx se xxxxxxx futures xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx v souladu x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, ze xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx kapitál¹²⁾ xxxxxxx xxxxx. V xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx rovněž xxxxxxx xxxxxx existující x xxxxxxx, xxx xxxxxxx osoba xxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xx akciové xxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxx, xxxxxxx, nebo xxxxxxx.

§39

(1) Xxxxxxx osoba xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx kapitál xxxxxx xxxxxx, které xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 345 xxxxxxxx x xxxx xx xxxxxx xxxxxxx dluhu do xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx.

(2) X xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx povinná xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx nástrojů x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxx interního xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x migrace, xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x xx xxxxx xxxxx významných xxxxx x dluhových xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx stanovených xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx riziku x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx dotčeno.

§40

(1) Xxxxxxx osoba xxxxxx a xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx málo xxxxxxx významných xxxxxxxx. Xxxxxxx osoba xxxxxxx, xx tvoří xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxx a xxxxxxx, xxxx by xxxxx bylo xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 bodu 52 nařízení.

(2) Povinná xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx pohotovostní xxxxx, xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx situací x xxx xxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx vykonávat xxxxxxxx x x limitování xxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx narušení xxxxxxxx.

§41

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx

x) xxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx pozice,

b) xxxxxxx pro xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, a xx

1. standardní scénář xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx se xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, zejména xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxx schopnosti xxxxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx osoba xxxxxxxx xxxxxxxxxx pozici xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, x xxxx souhrn následných xxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx peněžního xxxxxx x

2. xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx řízení xxxxxx likvidity xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx; xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx soubor vnitřních xxxxxxxxxxx, zejména předpoklad xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x vnějších xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx x vývoje xxxxxxxx xxxxxxxxxx jednotlivých xxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx povinná osoba xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx odpovídajícího xxxxxxx xxxxxxxxxxx odtoku x

x) xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx případ krize xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx osoba

a) xx xxxxxxxxxx propracované xxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxx x systémy k xxxxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx x sledování xxxxxx xxxxxxxxx v náležité xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx vnitrodenních časových xxxxx xxx, aby xxxx zajištěno, xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxx xxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx jsou

1. xxxxxxx xxx, aby xxxx xxxxxx vzhledem x xxxxxxxxxxx liniím xxxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx adekvátní xxxxxxxx xxxxxxxxxx nákladů xx xxxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxx x xxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx a xxxxxxxxxxxx položky, x

2. xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vykonávaných xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x odrážejí xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxx xxxxx, ve xxxxxx uskutečňuje xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxx, že x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx informovány xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxx při řízení xxxxxx xxxxxxxxx povahu, xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx portfolia, xxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx financování xxxxxx xxxx případných xxxxxxxxxxx xxx, xxx její xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx xxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx xx odpovídající x dostatečnou funkčnost xxxxxx xxxxxx rizika x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxx metody x xxxxxxxxxxxx, měření, xxxxxx x xxxxxxxxx refinančních xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x odhadované xxxxxxx xxxx x xxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxx reputačního xxxxxx,

x) xxxxxxxxx mezi xxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxx nezatíženými, která xxxx kdykoli k xxxxxxxxx, zejména v xxxxxxx situaci. Xxxxxxxx xxx x xxxxxxxxx xxxxx, jež má x xxxxxxx xxxxxx xxxxx, xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx, x k xxxxxx xxxxxxxxxxxx. Povinná osoba xxxx xxxxxxx, zda xxxxx xxx xxxxxx xxxx prodána nebo xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx k xxxxxxxxxxx právním, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx nezatížených xxxxx xxxx právnickými xxxxxxx, a xx xxxxxx x xxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx prostoru, x

x) posuzuje x xxxx v xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxx za xxxxxx xxxxxxxx, aby xxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxx xxxxx různých xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx financování x přístupem ke xxxxxxx financování.

(3) Xxxxxxx xxxxx

x) xxxx x xxxxx různé xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx stresových xxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxx xxxxxxxx zmírňování rizika xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx pozici, x xxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx přezkum provádí xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx jednou xxxxx, x

x) xxxxxx xx xxxxxxxxxxx alternativních xxxxxxx xxxxxxx podrozvahové xxxxxxx x ostatní xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx sekuritizačních xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx zřízených xx xxxxxxxxxx účelem, xxxx xxxxxx xx xxxxxxx osoba x xxxxxx sponzora xxxx xxxxxx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxxx podporu.

(4) Xxxxxxx xxxxx

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx stresových xxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxx osoby, xxxxxxx týkajících xx xxxx xxxx xxxxx x kombinovaných xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. X xxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx míry xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx situací; x

x) xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxx, systémů, xxxxxx x dalších xxxxxxxxxx pro řízení xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx scénářů xxxxx xxxxxxxx 3.

(5) Xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx případ xxxxx likvidity stanovují xxxxxxxxx strategie x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, a to x xx xxxxxx x xxxxxxxxxxx pobočkám. Xxxx plány xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, aktualizovány xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxx. x) xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx, aby xxxx xxxxx náležitě xxxxxxxxxxx vnitřní xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx nezbytná provozní xxxxxxxx, xxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxx plány xxxxxxxx xxxxxxx. X xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx; xxxxx xx xx nezbytné, xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx

x) xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxx xxxxxx státu, x níž xx xxxxxxx osoba xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, x

x) xxxxx xx to xxxxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxx, také držení xxxxxxxxxx xx území xxxxxx státu, x xxxxx měně xx xxxxxxx xxxxx vystavena xxxxxx xxxxxxxxx.

§42

(1) Povinná osoba xxxxxx x udržuje xxxxx xxxxxx, administrativní x xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx ke xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 393 xxxxxxxx x jejich xxxxxxxxxx xxxx v xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx a xxxx xxxxxxxx x xx sledování x xxxxxxxxxxxxx všech xxxxxxx xxxxxxxxxx koncentrací a xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xx vnitřní xxxxxx povinné osoby x této xxxxxxx.

(2) Xxxxxx a postupy xxx řízení xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

x) xxxxxx x xxxxxxx pro xxxxxxxxx s riziky xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx či jinak xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx činnosti xxxx obchodované komodity xxxx podkladového xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx expozic, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x

x) xxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, zvláště x případě xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx emitentovi xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx zajištění.

§43

(1) Xxxxxxx osoba xxxxxx x udržuje xxxxxx x postupy xxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxx x sledování xxxxxx xxxxxxxx páky. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx páky xxxxxxxx pákový poměr xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 429 xxxxxxxx x nesoulad xxxx xxxxxx x xxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx k xxxxxx xxxxxx nadměrné xxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx osoba xxxx riziko xxxxxxxx xxxx xxx, aby xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, pokud xxx x xxxxxx xxxxxxxx páky, a xxxxxxxxxx zohledňovat možné xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx realizovaných xxxxx, x závislosti na xxxxxxxxxxx účetních xxxxxxxxxx.

§44

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxx rizika xxxxxxxxx se správou xxxxxxxxx a se xxxxxxxxx xxxxx.

(2) Zásady x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1

x) xxxxxxxxxx xxxxx podnikání povinné xxxxx, zeměpisné xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx, tržní xxxxxxxxx x makroekonomickou situaci x

x) zahrnují zásady xxx pohotovostní xxxxx xxxxxxxx na řešení xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx událostí xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx testování xxxxxx xxxxxxx, x když xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx hodnocení xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx osoby, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx při xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

§45

Další xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxx

x) xxxxxxx xxxxxx v příloze č. 3 xxxx vyhlášky,

b) xxxxx xxxxxx x příloze č. 4 xxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxx x příloze č. 5 xxxx vyhlášky,

d) operační xxxxxx v příloze č. 6 xxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxx xxxxxxxxxxxx x příloze č. 7 xxxx vyhlášky.

Xxx 3

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxx požadavky xx xxxxxx xxxxxxx kontroly

§46

(1) Xxxxxxx osoba xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxx x postupy pro xxxxxxxxx činnost xx xxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Povinná xxxxx xxxxxxx, že xxxxxxxxxx ve xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx funkcích xxxx xxxxxxxxx xxx výkon xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx personální a xxxxx xxxxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx, zpravidla každodenní, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx jednotlivé xxxxxxx, xxxxxxx kontrolu xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx, kontrolu řízení xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx systémů x xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx aktuálnosti, xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx, kontrolu xxxxxx střetů zájmů, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x autorizace xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx limity, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx rekonciliaci, x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxx outsourcuje xxxx hodlá outsourcovat, x

x) xxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx přístupu k xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xx xxxxxxxxxx inventury xxxxxxx.

§47

(1) Povinná osoba xxxxxxx soustavný a xxxxxx xxxxx funkce xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Systém xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx interní hlášení xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx hrozícím porušení xxxxxxxxx stanovených xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxx xxxx vyhláška xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx včetně xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx pracovníků xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx efektivnosti xxxxxxxx a kontrolního xxxxxxx xxxx některé xxxx xxxxxxxx, mimo xxxxx xxxxxxxxxx xxxx.

(3) X xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx vnitřní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx i následného xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx systému xxxx xxxxx a jeho xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx kontrolní xxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx

§48

(1) Povinná xxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx dodržování xxxxxxxx povinností x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx předpisů.

(3) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx tak, xx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx

x) xxxxxxxxxxx xxxx xx vrcholném vedení x xxxxxxxxx zjištěných xxxxxxxxxx a nesouladech,

b) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx orgánu x významných odchylkách x xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxx xx vrcholném xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x uznávaných xxxxxxxxxxx týkajících se xxxxxxxx xxxxxxx osoby x

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx informací ohledně xxxxxxxxxx vedoucímu orgánu x osobám xx xxxxxxxxx vedení.

(4) Xxxxxx x postupy pro xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx pokrývají xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

§49

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx výkon xxxxxxxxx xxxxxx xxx, že xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx činnosti xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xx na xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx, že xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxx funkce vnitřního xxxxxx xx vztahuje xxxxxxx na

a) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podnikání xxxxxxx xxxxx,

x) dodržování xxxxxxxxxxx zásad, xxxx x xxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx přístupů x xxxxxxxxx modelů x xxxxxx vnitřní xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx hospodaření,

e) xxxxxxx, xxxxxxxxxx a správnost xxxxxx účetnictví,

f) xxxxxxxxxxxx x bezrozpornost účetních, xxxxxxxxxxxxx a dalších xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx poskytovaných xxxxxxxx x uveřejňovaných xxxxxxxxx, a

g) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx informačního x komunikačního xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxx xxxxxx vnitřního auditu xxxx provedeny xxxx xxxxxxxx:

x) xxxxxxxxx analýzy xxxxx, x to xxxxxxx jednou ročně,

b) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx sledování xxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx auditu x

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x efektivnosti xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx oblastí xxxxx xxxxxxxx 3, x xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx.

(5) Xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx informuje x xxxxxxxxxx skutečnostech řídicí xxxxx x x xxxxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx na xxxxxxx návrh osoby xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx jednat o xxxxxxxx kontrolní xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxx, která xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx ovlivnit xxxxxxxx xxxxxxx povinné xxxxx, xx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx podnět x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx kontrolního xxxxxx, xxxxx xx xxxx uskutečnit x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx na xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, jako zvláštní xxxxxxxxx činnost kontrolního xxxxxx. Odpovědnost xxxxxxxxx xxxxxx není dotčena.

(6) Xxxxx vymezení některých xxxxxxxxx xx vnitřní xxxxx je xxxxxxx x příloze č. 8 této xxxxxxxx.

§50

(1) Xxxxxxx osoba xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x porušení xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx požadavků xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx ohledně xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxx xxx všechny pracovníky xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx mechanismu a xxxxx na zachování xxxxxxxxxx xxxxxx informací x případě, xx xxxxxxxxx mechanismu xxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx způsob vyřizování xxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx přijatých xx xxxxxx základě.

(3) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1, xxxxx xxxxxxx dotčeného pracovníka, xxxxxxx před nerovným xxxxxxxx, xxxxxxxx opatřením xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

§51

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx systému

(1) Povinná xxxxx xxxxxxx systém xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx systému tak, xx pokrývá xxxxxxx x propojeně xxxxxxx xxxxxx x organizační xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx povinné xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx systému nebo xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, po xxxxx xxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxx jiné xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxx zbytečného xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxx xxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, že xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx orgánu a xxxxxx xxx xxxxx x xxxxxxxxxx dalšímu xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx.

(4) Xxxxxxx osoba xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

XXXXX II

ZPRÁVA O XXXXXXX XXXXXXXX A XXXXXXXXXXX SYSTÉMU XXXXXXXXX

(X §22 xxxx. 2 xxxxxx x xxxxxxx x §8b xxxx. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x úvěrních xxxxxxxxxx)

§52

(1) Xxxxxx je xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx:

x) xxxxxxx bylo xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x 31. xxxxxxxx,

x) xxxxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx podle §10 xxxxx:

1. xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx systému xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx systému x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx,

2. xxxxxxx standardy xxxxx §10, xxxxx xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx odborného xxxxxx auditora nejlépe xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx; xxxxxxx může xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx,

x) byla xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx chybějící xxxxxxxxxx xxxxxxx kontroly,

d) xxxx xxxxxxxxx, jaké xxxxxx zjištěné nedostatky xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxx řídicí x xxxxxxxxx xxxxxx, x

x) xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx systému x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx zprávy x xxxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx xxxxxxx je xxxxxxx x příloze č. 9 xxxx xxxxxxxx.

§53

(1) Povinná osoba xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx s xxxxxxxxxx komentáři xxxxxxx xxxxx ke zprávě.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxxxxx povinná xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx národní bance.

XXXX TŘETÍ

PRAVIDLA PRO XXXXX XXXXX

XXXXX X

XXXXXXXX XXX VÝPOČET KAPITÁLOVÉHO XXXXXX XXXXXXX XXXXX X XXXXXX NEŽ XXXXXXXXX XXXXX

(X §12a xxxx. 4 xxxxxx x xxxxxxx)

§54

Xxxxxxxxxx poměr xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx členského xxxxx

(1) Xxxxxxxxxx poměr xxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx členského xxxxx xxxx

x) xx xxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxx 6 %,

x) na úrovni xxxxxxxx alespoň 8 %.

(2) Pobočka xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx postupuje xxx výpočtu xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 92 xxxx. 2 písm. x) x c) x xxxxxx 102 xx 106 xxxxxxxx.

§55

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx členského státu

(1) Xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx členského xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx kapitálu xxx xxxxxx, x xx xx snížení x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx je xxxxxxx z rozvahy xxxxxxx banky x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxx je xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxx krytí xxxxx x rizik, kterým xx vystavena.

§56

Položky xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx státu je xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x kapitálu xxxx 2.

(2) Xxxxxxx xxxx 1 pobočky xxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xx součtem kmenového xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

(3) Kmenový xxxxxxx xxxx 1 xxxxxxx banky z xxxxxx xxx členského xxxxx se skládá x xxxxxxx kmenového xxxxxxxx tier 1 xxxxxxx xxxxx článku 26 odst. 1 xxxx. x) xx x) x odst. 2 a 3 xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx článků 32 až 35 xxxxxxxx, xxxxxxx podle xxxxxx 36 xx 48 nařízení a xxxxxxxxx článku 79 xxxxxxxx.

(4) Xxxxxxxx kapitál xxxx 1 pobočky xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx státu xx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxx xxxxx xxxxxx 51 xx 55 nařízení xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 56, 58 xx 61 xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx 79 xxxxxxxx.

(5) Xxxxxxx tier 2 xxxxxxx xxxxx x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx se skládá x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 obdobně xxxxx článků 62 xx 65 xxxxxxxx xx odpočtech xxxxx xxxxxx 66 xxxxxxxx x uplatnění xxxxxx 79 nařízení.

§57

Celkový xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx banky x xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx rizikové xxxxxxxx obdobně podle xxxxxx 92 odst. 3 x 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

x) k xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 107 až 311 xxxxxxxx,

x) x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 312 xx 324 xxxxxxxx,

x) x xxxxxxx riziku xxxxxxx xxxxx článků 325 xx 377 xxxxxxxx,

x) k xxxxxxxxxxxx xxxxxx obdobně xxxxx xxxxxx 378 xx 380 xxxxxxxx,

x) k xxxxxx úvěrových úprav x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 381 xx 386 nařízení.

Xxxxxx pobočky xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu x xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx přístupu xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx

§58

(1) Žádost o xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxxx z interních xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (dále xxx "xxxxxx x souhlas") xxxxxxxxx pobočka banky x xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu České xxxxxxx xxxxx, a xx xxxxxxxxxx pro xxxxx interní xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x přílohy x xxx, xx xxxxxxxxx x skutečnosti xxxxxxx x základních xxxxxxx a přílohách x žádosti xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx na daný xxxxxxx přístup.

§59

(1) Žádost o xxxxxxx xxxxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx svých xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x

x) xxxxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxx x xx xxxxxxx xxxx pobočka banky x jiného xxx xxxxxxxxx státu xxxxx xxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx žadatele, xx veškeré xxx xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx x dokumenty xxxx aktuální, úplné x xxxxxxxx.

(2) X xxxxxxx, že xxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu Xxxxxx národní xxxxx xxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxx interních xxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx pro xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx a dokumentů, xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx jednou x xxx, xx v xxxxxxx o xxxxxxx xxxxx, ke xxxxx xxxxxxx a xxx xxxx xxxx xxxxxxx x dokumenty xxxxxxxxxx.

§60

(1) Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx §59 xxxx. 1 xxxx. x) x xxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxx x používáním xxxxxxxxx z interních xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx předkládané Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx

x) dokumentace k xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx, systému x xxxxxxxx řízení xxxxxx rizika,

b) xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx interního xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx pro daný xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx daného xxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxx útvaru xxxxxxxxx xxxxxx xxxx x x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx dokumentů, xxxxx xxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx x vztahují xx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxx pobočka uplatnit xxxxxxx xxxxxxx, x xxx, xx xxxxxxx xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx dokumenty Xxxxx xxxxxxx bance xx xxxx xxxxxxxx.

(2) X xxxxxxx žádosti x xxxxxxx s interním xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxx interní xxxxxxx.

(3) Xxxxx to vyžaduje xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx doklady xxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx 1 x 2 x x §59 xxxx. 1, x xx xxx, xxx žádost xxxxxxxxx x xxxxx dokumentovala xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx příslušný xxxxxxx xxxxxxx.

(4) Xxxxx xxxxxxx xxxxx z jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx xxxx dokumenty xxxxxxxxxx x xxxxxxx x souhlas xxxx xxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, u xxxxxxx xxxxx ke xxxxx oproti předchozímu xxxxx. Xxxxx xxxxxxx x nadále platné xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx členského xxxxx označí v xxxxxxx. X xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx případě xxxxx, xx tyto xxxxxxx x dokumenty xxxxxxxxx xxxx xxxxx.

§61

(1) Xxxxxxxxxxx k xxxxxxxxxx, systému a xxxxxxxx řízení xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx x strategii xxxxxx xxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, pravomocí x xxxxxxxxxxxx toků xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx procesu xxxxxxx xxxxxx interního xxxxxxxx,

x) xxxxxxx a xxxxxx x akcí ujišťovacího x konzultačního xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx útvarem vnitřního xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx útvarem xxxx xxxxxxxxx,

x) zápisy x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x kontrolního xxxxxx x zápisy x xxxxxxx poradních xxxxxx, výborů nebo xxxxxx xxxxxx zahraniční xxxxx x xxxx xxxxxxx x

x) xxxxx xxxxxxxxxxx prokazující způsob xxxxxxx požadavků xx xxxxxxxxxx, systém x xxxxxxx řízení daného xxxxxx.

(2) Dokumentace k xxxxxxx měření xxxxxx xxxxxx obsahuje

a) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxx přístup x xxxx kritéria,

b) xxxxxxx xxxxx použitých xxxxxxxxxxx a xxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx banky x jiného xxx xxxxxxxxx státu x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, například xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx nebo xxxxx xxxxxxx,

x) popis x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx struktury, xxxxxxxxxxx x databázového prostředí, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx vybavení x

x) xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx splnění xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx daného rizika.

(3) Xxxxxxxxxxx x postupu xxxxxxxxxxxx xxxxxx interního xxxxxxxx xxxxxxxx

x) xxxxx xxxxxxxxxxx měření xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu,

b) popis xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx měření x xxxxxx xxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx provedených xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxx internímu xxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx od xxxxxxxxxxxx systému k xxxxxx,

x) xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx použití xxxxx xxxx modelů, xxxxxxxxx významných změn xxxxx xxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx,

x) postupy xxx xxxxxxxx hodnocení vhodnosti xxxxxxxxx modelů, xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx auditů xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx daného xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx a

h) další xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx postup xxxxxxxxxxxx xxxxxx interního xxxxxxxx.

(4) Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx přístup xxxxxxxx

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx systém x xxxx oblasti,

b) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx zdrojů xx xxxxx xxxxx, xxxxxxxx x využití xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxx x chyby x plán xx xxxxxx odstranění a xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx interní xxxxxxx.

§62

Pokud xxxxxxx xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x elektronické xxxxxx, xxxxx druh xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxx, xxxxxxx xxx databáze, xxxxxxx xxxx schémata, xxxxx xxxxxx xxxxxxx s Xxxxxx národní xxxxxx. Xxx xxxxxxxxx dat x peněžních xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx členského xxxxx xxxxxx xxxxxxx x Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx.

XXXXX XX

XXXXXXXXXX REZERVY

(K §12m xxxx. 6 xxxxxx x xxxxxxx, §8aj odst. 6 xxxxxx o xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx x §9aj xxxx. 6 xxxxxx x xxxxxxxxx xx kapitálovém xxxx)

§63

Xxxxxxxxxxxxx kapitálová xxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxxxxx kapitálová xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxx vztahu

ISCCB = x_x . XXX,

xxx:

XXXXX xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx korunách,

s_p xxxxxxxx xxxxx proticyklické kapitálové xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx osobu,

TRE xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 92 xxxx. 3 xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxxx základě, xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x_x se xxxxxxx xxxx vážený průměr xxxxx xxx proticyklických xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxx, v xxxxx xx povinná osoba xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx

xxx:

x_x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx příslušnou xxxxxxxx osobu,

s_pi xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx xx státě x, ve kterém xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx,

x xxxxxxxx stát,

n xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx států, xx xxxxxxx má xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxx expozice,

X_i xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx třetí xxxx XX a IV xxxxxxxx, xxxxxxxxxx se x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx proticyklickou xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx ve xxxxx x, xxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxx,

xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx na kapitál x úvěrovému riziku xxxxxxxxx xxxxx části xxxxx hlav XX x IV xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx ke xxxx xxxxxxxx expozicím xxxxxxxxx pro proticyklickou xxxxxxxxxxx rezervu, xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx kapitálovou xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx článku 112 písm. x) xx f) xxxxxxxx, xxxxx tyto xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxx xxxxx hlavy II xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx části xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 5 xxxxxxxx xxxx, jde-li x xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx, podléhají požadavku xx kapitál xxxxx xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 5 xxxxxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxx, xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx rozhodná xxx výpočet proticyklické xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx upravujícího xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx¹³⁾.

(5) Xxxx xxxxx xxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx povinnou xxxxx, xx xxxxxxx

x) xxxxx xxxxxxxxxxxxx kapitálové rezervy xxx expozice xxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx xx xxxx stanovené Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx expozice xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxx ve xxxx x xxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx členského xxxxx, xxxxx tato xxxx xxxxxxx 2,5 % x celkového xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) sazba xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy xxx xxxxxxxx xxxxxxxx x jiném xxxxxxxx xxxxx 2,5 % x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxx, xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx 2,5 % x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx expozice. Xxxxx xxxx xxxxxx Xxxxxx národní bankou xxxxx xxxxxxxxxxx 2,5 % z celkového xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx tato xxxxx,

x) sazba xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx umístěné x xxxxx než xxxxxxxx xxxxx ve xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx, pokud Xxxxx xxxxxxx xxxxx nestanovila xxxxx xxxxx podle xxxxxxx e). K xxxxx sazby xxxxxxxxxxx 2,5 % z xxxxxxxxx objemu rizikové xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx se xxxxx xxxxxxx, použije xx xx xxxxxxxx xxxxxxxx 12 xxxxxx xxx xxx xxxxxxxxx; xx xxxx neplatí, xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

§64

Xxxxxxxxxx rezerva ke xxxxx systémového xxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx rezerva xx xxxxx xxxxxxxxxxx rizika xxx xxxxxxxxxx povinnou xxxxx xx xxxxxxx xxxxx vztahu

SRB = x_x . XXX,

xxx:

XXX xxxxxxxx kapitálovou xxxxxxx xx krytí xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx osobu, xxxxxxxxxx x českých korunách,

s_r xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx krytí xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx x xxx, xx kdy xx xxxxxxx, stanoví Xxxxx národní xxxxx,

XXX xxxxxxxx xxxxxxx objem xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 92 odst. 3 xxxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx základě, xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx 1 Česká xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx ke xxxxx xxxxxxxxxxx rizika se xxxxxxxx xxx xx xxxx celkového xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx expozic v xxxxxxxxxxxx státech, xxxx xxxx pro expozice xxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx rezervy xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx výši xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx xx kapitálová rezerva xx krytí xxxxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx vztahu

kde:

SRB' označuje xxxxxxxxxxx xxxxxxx ke xxxxx systémového xxxxxx xxx příslušnou povinnou xxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxx umístění xxxxxxx x podle xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx systémového xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx,

x_xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby xxxxxxxx xx xxxxx x, jejíž xxxx x xxx, xx xxx xx xxxxxxx, xxxxxxx Xxxxx národní xxxxx. Pokud se xx xxxxxxxx xxxxxxxx x daném xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx se xxx xx xxxxxxx xxxxx x_xx = 0 %,

x označuje xxxx,

x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xx na xx xxxxx xx xxxxx, xx Česká národní xxxxx pro xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx rizika ve xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xx xxxxxxxx v nich xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx nevztahuje,

TRE_i označuje xxxx celkového objemu xxxxxxxx xxxxxxxx XXX xxxxxxxxx xxxxx článku 92 odst. 3 xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx jsou zeměpisně xxxxxxxx xx xxxxx x,

XXX' xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx celkového objemu xxxxxxxx xxxxxxxx, na xxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx rizika x xxx xx xxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx, pro xxx xxxxxx xxxxxx sazba xxxxxxxxxx xxxxxxx ke xxxxx xxxxxxxxxxx rizika xxxxxxxxx příslušnými orgány xxxxxx xxxxx, xx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxx, xx

(3) Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx umístění xxxxx tímto xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx povinná xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx umístěné x Xxxxx republice.

(4) Sazby xxxxxxxxxx rezervy xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx ode xxx x ve xxxx uveřejněných Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

§65

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx osobu xx vypočte xxxxx xxxxxx

XX = x_x . TRE,

kde:

CB xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx kapitálovou xxxxxxx xxx příslušnou xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxx,

x_x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx stanovenou podle xxxxxx o xxxxxxx, xxxxxx o xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx družstvech, xxxxxx o xxxxxxxxx xx kapitálovém xxxx,

XXX xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 92 odst. 3 xxxxxxxx xxxxxxxxx xx individuálním xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxx korunách.

§66

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx rezerva xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx pro příslušnou xxxxxxxx xxxxx vypočte xxxxx xxxxxx

XXXX = x_X . XXX,

xxx:

XXXX xxxxxxxx kapitálovou xxxxxxx xxx systémově významnou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx,

x_X xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx instituci,

TRE xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 92 xxxx. 3 xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, vyjádřený v xxxxxxx korunách.

(2) Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx pro systémové xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x na xxxxxxxx xxxxxxxx mimo Xxxxxx xxxxxxxxx, se xxxx těmito xxxxxxxx:

x) xxxxx xxxxxxx xxxxx xx konsolidovaném základě xxxxxxx kapitálové rezervě xxx xxxxxxxx systémově xxxxxxxxx instituci a xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx systémově xxxxxxxxx xxxxxxxxx, uplatní xx x xxxxxxxx výsledku xx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxx x xxxx,

x) xxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx rezervě xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx se x xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx rezerva, která xx xxxxxxxx z xxxx,

x) xxxxx xxxxxxx xxxxx na individuálním xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx rezervě xxx xxxxx systémově xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx rezervě xxx xxxxx systémového rizika, xxxxxxx xx x xxxxxxxx výsledku ta xxxxxxxxxx rezerva, xxxxx xx xxxxx x xxxx.

(3) Xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx x Xxxxx republice, xxx xx x konečném xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxx x těchto xxxxxxxxxxxx rezerv xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx instituci:

a) xxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a

b) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(4) Xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx 2 x xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxx je také xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxx na individuálním xxxxxxx podléhá kombinované xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx bezpečnostní xxxxxxxxxx xxxxxxx, proticyklické xxxxxxxxxx xxxxxxx a vyšší x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx kapitálovou xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x kapitálovou rezervu xxx krytí systémového xxxxxx, xxxxx xx xx xx uplatní xx individuálním základě.

(5) Xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx 3 a xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xx také xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx tato povinná xxxxx xx individuálním xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx rezervy pro xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx se xx xx xxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Kombinovaná kapitálová xxxxxxx x xxxxxxx x xx xxxxxxxxxxx

§67

(1) Povinná xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxx kapitálu tier 1. Xxxx oprávněna x xxxxxx xxxxx xxxxxx xxx kmenový xxxxxxx xxxx 1, xxxxx je xxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxx xx kapitál xxxxx xxxxxx 92 xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx opatření k xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx xxxxx zákona x xxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx družstvech, xxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx trhu xxxx xxxxx xxxxxx právních xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xx xx vztahují, xxxxxxxx xxxxxxxxx tier 1, xxxx xx xxx tento účel x xxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxx:

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) proticyklická xxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx jiné než xxxxx xxxxxx a) x x).

(3) Xxxxxxx xxxxx, která xxxxx xxxx kombinovanou xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx rozhodnout x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxx v xxx xxxxxxx, v xxxx xxxxxxx ke snížení xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 na takovou xxxxxx, xxx by xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx; xxxxxxxxxx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xx xxxxxx:

x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx na xxxxx,

x) xxxxxxxxxx plně xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx jiných xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxx akcií xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx článku 26 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx článku 26 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 26 xxxx. 1 xxxx. x) xx x) xxxxxxxx.

§68

(1) Povinná xxxxx, xxxxx neplní kombinovanou xxxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) vypočte xxxxxxxx částku x xxxxxxx rozdělení podle xxxxxxxx 2 x xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx, než vypočte xxxxxxxx xxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx

1. xxxxxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxx §67 xxxx. 3,

2. xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx odměny xxxx zvláštních xxxxxxxxxx xxxxx xxxx vyplatit xxxxxxxxxx složku xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx k xxxx xxxxxxx xxxxxxx x době, xxx xxxxxxx xxxxx nesplňovala xxxxxxxxxxxx kapitálovou xxxxxxx,

3. xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1,

x) xxxxxxxxxxxxxxx činností podle xxxxxxx x) nerozdělí xxxxxx vyšší, xxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx částku k xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx

XXX = (X_X + P_YE - X) . F,

kde:

P_I xxxxxxxx xxxx za xxxxx účetní xxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxx xxxxxx 26 xxxx. 2 nařízení, xxxxx xxx xxxxxxxx xx posledního rozhodnutí x rozdělení zisku xxxx xxxxxxx kteréhokoli x xxxxxxxx podle xxxxxxxx 1 písm. x),

X_XX xxxxxxxx zisk xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx nezahrnutý xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 podle xxxxxx 26 xxxx. 2 xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxx. x),

X xxxxxxxx xxx, která by xxxx xxxxxxx, pokud xx xxxxx X_X x X_XX xxxxxx xxxxxxxxx,

X xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxxxx faktor X xx xxxxxxx xxx, že xxxxx xx xxxxxxx kapitál xxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx osobou xxx xxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxx článku 92 odst. 1 xxxxxxxx x požadavků xx kapitál xxxxxxxxx xxxxxxx osobě xxxxxxxxxx xxxxxx povahy, xxxxxxxxxx x nápravě a xxxxxx opatřeními, a xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx kapitálu, xxxxxxxxx x procentech v xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx rizikové expozice xxxxx článku 92 xxxx. 3 xxxxxxxx, xxxxxxx

x) x xxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx, xxxxxx xx xxxxx xxx jeho xxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxx xxx xxxx xxxxx hranice, xxx X = 0,

x) xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx kombinované kapitálové xxxxxxx, xxxxxx xx xxxxx xxx xxxx xxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxx xxx xxxx xxxxx xxxxxxx, xxx X = 0,2,

x) ve xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy, neboli xx xxxxx než xxxx xxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxx xxx xxxx horní xxxxxxx, xxx X = 0,4,

x) xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kapitálové rezervy, xxxxxx je xxxxx xxx xxxx xxxxx xxxxxxx, pak X = 0,6.

(4) Xxxxx xxxxxxx a xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx

xxx:

XX xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx,

XX xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx intervalu,

CombiB xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx,

x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx intervalu x xxxxxx xxxxxx 1, 2, 3, xxxx 4.

§69

(1) Xxxxxxx xxxxx §68 xxxx. 1 xx týkají pouze xxxxxx, které xx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 nebo xxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxxx, že odložení xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx událost xxxxxxx xxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxx insolvenčního řízení xxxxxxxxxx se xx xxxxxxxx povinnou xxxxx.

(2) Xxxxx povinná xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x hodlá xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x možnému rozdělení xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx podle §68 xxxx. 1 xxxx. x), xxxxxxxxx x tom xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x

x) xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx osobou x xxxxxxx xx

1. kmenový xxxxxxx xxxx 1,

2. xxxxxxxx kapitál xxxx 1 a

3. xxxxxxx xxxx 2,

x) výši xxxxx xx běžné xxxxxx xxxxxx x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx x možnému xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §68 xxxx. 2,

d) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, jestliže xxx x:

1. xxxxxx xxxxxx xx xxxxx,

2. xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx článku 26 xxxx. 1 xxxx. a) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx,

3. xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, xxxx

4. xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx odměny xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx výhod xxx ohledu xx xxxxxxxxxx, xxx se xxx má xxxx xx základě nově xxxxxxxxx závazku x xxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx xx se xxxxxxxxxx požadavek xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x

x) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x) xx kmenový xxxxxxx xxxx 1 xxxx zisky xxxxx xxxxxxx x).

(3) Xxxxxxx xxxxx zajistí xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx odstavce 2 xxxx. e) a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x možnému xxxxxxxxx a xx xxxxxxx České národní xxxxx na vyžádání xxxxxxxxx xxxxxx výpočtu xxxxxxxx.

§70

Xxxxxxxxxxx plánu na xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxx na xxxxxxxx kapitálu xxxxxxxx

x) xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx zvýšení xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx kombinované xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx včetně navýšení xxxxxxxx, jejich xxxx x xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxx finančních xxxxx xxxxxxx x rozsahu xxxxxx příjmů a xxxxxx a předpokládané xxxxxxx pro časový xxxxx xxxxx xxxxxxx x) x

x) xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx reálnost xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx kapitálu.

ČÁST XXXXXX

XXXXXXXX XXX XXXXXXX XXXXX

XXXXX X

XXXXXXXX XXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXX SEKTOR, XXXXX XXXXXXXX X XXXXXX RIZIK XXXXXXX XXXXX X XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXX

(X §13 xxxx. 2, §14 odst. 3 x §15 xxxx. 2 xxxxxx o xxxxxxx)

§71

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx členského xxxxx

Xxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxxx xxxxxx mimo xxxxxxxx sektor obdobně xxxxx xxxxxx 89 xxxx. 1, 2 x odst. 3 xxxx. x) a xxxxxx 91 xxxxxxxx x xxx, xx xxxxxxxxxx kapitál této xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx kapitálu xxxx 1 x xxxxxxxx xxxx 2, xxxxx xxxx nejvýše jednu xxxxxxx kapitálu tier 1 xxxx pobočky.

Xxxxx xxxxxxxx pobočky xxxxx x xxxxxx xxx členského xxxxx

§72

Xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxx 387 až 403 nařízení s xxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx pobočky xxxxx x xxxxxx xxx členského státu xxxxx §71.

§73

Xxxxxxx xxxxx x xxxxxx než členského xxxxx vyjme z xxxxxx obdobně xxxxx xxxxxx 395 odst. 1 nařízení xxxx

x) xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 129 odst. 1, 3 x 6 xxxxxxxx, x xx xx xxxx 75 % xxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx akreditivy x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx I nařízení, x to xx xxxx 50 % xxxxxx hodnoty,

c) xxxxxxxx xxxx xxxxxxx burzám.

§74

Pobočka xxxxx x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx článků 404 xx 409 xxxxxxxx.

XXXXX XX

XXXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX XXXXX

(X §14 odst. 3 x §15 xxxx. 2 zákona x xxxxxxx x §11 xxxx. 2 xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x úvěrních xxxxxxxxxx)

§75

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxxx pohledávku na xxxxx, xxxxx má xxxxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxx povinné xxxxx xxxxxxxxxx xxxx jednáním xx xxxxx x xxxxx osobou.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxx xx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx účast podle xxxxxxxx 1, pouze xxx xxxxxxxxx splnění xxxxxx xxxxxxxx:

x) xxxxxxx xxxxx, která xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx osobou, jež xx na povinné xxxxx kvalifikovanou xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xx x xxxxxx xxxxxx xxxx x xxxx své xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx kapitálového xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxx xx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx účast xxxxx odstavce 1,

x) xxxx kapitálové xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx a xxxxxxxx xx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x

x) xxxxxx xxxxxxx xxxxx kapitálových xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, který xx xxxxxx, xxx xx xx povinné xxxxx kvalifikovanou xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxxxx xxxxxxxxxx 1 % kapitálu xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx základě.

§76

(1) Xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx nesmí xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx pohledávku xx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx, samostatně xxxx xxxxxxxx ve xxxxx s xxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu xxxx xxxxx kapitálové xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, jež xx na zahraniční xxxxx, xxxxx je xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxxxx při současném xxxxxxx těchto xxxxxxxx:

x) xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx hodlá xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx osobou, xxx xx xx zahraniční xxxxx, jejíž je xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx účast xxxxx xxxxxxxx 1, xx v pozici xxxxxx xxxx a xxxx xxx xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástroje xxxxxxxx xxxxxx, xxx xx na zahraniční xxxxx, xxxxx je xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1,

x) xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx účelem xxxxxx xxxx x xxxxxxxx je do xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x

x) xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxxxx xxxxxxxx, který xx xxxxxx, xxx xx xx zahraniční xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxxxx přesáhnout 1 % xxxxxxxx xxxx xxxxxxx.

XXXXX XXX

XXXXXXXX XXX XXXXXXXXXXX XXXXXX NĚKTERÝCH XXXXX XXXXX

(X §14 xxxx. 3 x §15 xxxx. 2 xxxxxx x xxxxxxx x §11 odst. 2 xxxxxx o xxxxxxxxxxxx a úvěrních xxxxxxxxxx)

§77

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx úvěry xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx nákup xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx

x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxx s kvalifikovanou xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx,

x) právnickou xxxxxx, xxxxx je xxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxx osobou, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx, pokud tyto xxxxx xxxxxxxx povinnou xxxxx,

x) xxxxxxxxxx osobou, xxxxx patří mezi xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx podle xxxxxxx x),

x) právnickou xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx písmene x), xxxx

x) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx osobou.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx ani xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx nástroje xx xxxxxx xxxxxxx úvěru x financování xxxxxx

x) xxxxxx, xxxxx není xx xxxxx cenného xxxxxx, x xxxxxxx xxxxx odstavce 1, xxxx

x) xxxxxxxxx pohledávky xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1.

(3) Xxxxxxx xxxxx nesmí xxxxxxxxxx xxxxx xxx vystavovat xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxx za účelem xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx do xxxxxxx osoby.

§78

(1) Xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx nesmí xxxxxxxxxx úvěry xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx nástroje, xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxxx, xx účelem xxxxxxx xxxxx na xxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů, xxxxx xxxx vydány

a) xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx je xxxxxxxx,

x) právnickou xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx ovládána xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx účastí xx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx osobou, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx pobočkou,

e) xxxxxxxxxx osobou, xxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx ve shodě xxxxx písmene x),

x) xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx x osob xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxx d), nebo

g) xxxxxxxxxx osobou ovládanou xxxxxxxxxx bankou, xxxxx xx xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx úvěry xxx vystavovat zajišťovací xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxx k xxxxxxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxx, který xxxx ve formě xxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxx podle xxxxxxxx 1, nebo

b) xxxxxxx xxxxxxxxx pohledávky za xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1.

(3) Pobočka xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx ani xxxxxxxxxx zajišťovací xxxx xxxxxxxx nástroje xx xxxxxx xxxxxxxx základního xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx bance, xxxxx xx pobočkou.

XXXXX XX

XXXXXXXX XXX XXXXXXXXXX AKTIV

(K §14 xxxx. 3 x §15 xxxx. 2 xxxxxx x bankách x §11 xxxx. 2 xxxxxx o xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx)

§79

Xxxxxxx kategorizace

Povinná xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx X xxxxx xxxxx odst. 217 xxxxxxxxxxx nařízení Xxxxxx (EU) č. 680/2014 xx dne 16. xxxxx 2014, xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx normy, xxxxx xxx x xxxxxxxx xxxxx institucí pro xxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 575/2013, x xxxxxxx xxxxx, (xxxx xxx "xxxxxxxxx xxxxxxxx 680/2014").

§80

Xxxxxxxx kategorie

Povinná xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx podle §79 do xxxxxx xxxxxxxxx:

x) nevýkonné xxxxxxxx,

x) xxxxxxx expozice.

§81

Xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §79 xx kategorie xxxxxxxxxxx expozic podle xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxx xxxxx xxxx. 213 xx 216 a 219 xx 239 xxxxxxxxxxx nařízení 680/2014.

§82

Xxxxxxx expozice

Povinná xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx expozic xxxxxxxx xxxxx §79 xxxxxxxxxx xx kategorie nevýkonných xxxxxxx podle §81.

§83

§83 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 392/2017 Sb.

§84

Očekávané xxxxxxx xxxxxx

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x expozic podle §79 xxxxxx než xxxxxxxxxxx reálnou hodnotou xx xxxxx nebo xxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx při stanovení xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx XXXX 9 Xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx x příloze xxxxxxxx Xxxxxx (XX) č. 1126/2008 xx xxx 3. xxxxxxxxx 2008, xxxxxx xx přijímají některé xxxxxxxxxxx účetní standardy x xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 1606/2002, v xxxxxxx znění. Xxxx xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x tomto xxxxxxxxx, x xx x xxxxxxx na xxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxx x složitost činností, xxxxx xxxxxxxx.

§85

Opravné xxxxxxx a xxxxxxx

(1) Povinná osoba xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx §84 xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx.

(2) Povinná xxxxx xxxxxxx jednou xx xxxxxxxxx xxxxxxxx dostatečnost x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 a xxxxxxxx xxxxxx xxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance dostatečnost x důvodnost opravných xxxxxxx a rezerv xxxxx odstavce 1.

§86

Zohlednění xxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxx při xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxx §85 zohlednit zajištění, xxxxx

x) xxxxxxxxx x x xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx vedoucí xx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx zakládají xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxx právních xxxxxx, xxx jsou xxxxxxxx xxx nároky xx xxxxxxxxx,

x) odpovídajícím xxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxxx xx nebo xxxx být vystavena x souvislosti se xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx; xxxxx xx zajištěním xxxxxxxx xxx, je xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx proti xxxxxx,

x) bez xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx zajištění xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxxx x dotčenou xxxxxxxx,

x) je kolaterál x přiměřené xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, x jaké xx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx; pokud xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx 3 xxxxxx xxxxxxxxxxx, je xxxxx xxx xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx do ceny xxxxxxxxxx obchodu,

e) xx x případě xxxxxxx xxxxxxxx xxxx, jestliže xx xxxxxxx x xxxxx, xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx, ke xxxxxxxxxx, xxxxx xx správy, xxxxxxx xxxx-xx vydáno xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxx, nebo xxxxxxx-xx xxxx xxxxxxxxx úvěrová xxxxxxx, oprávněna xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx skutečnosti,

f) xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x úvěrovou xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx,

x) xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx zajištění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx dosažená xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx, x xxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx výpočtu xxxx xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx,

x) xx xxxxxxxxx x uplatňuje xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx poskytovatelů xxxxxxxx xxxxxxxxx x

x) xxxxxx xxxxxxxxx je xxxxx x xxxxxxxx, xxxxxxx x zajištění xxxxxxxxxx xxxxx ustanovení, xxxxx xxxxxxx xx bylo xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, x xxxxxxxxxxx závazek xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx.

§87

§87 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 392/2017 Sb.

§88

§88 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 392/2017 Sb.

§89

§89 zrušen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 392/2017 Sb.

§90

§90 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 392/2017 Sb.

§91

Pravidla xxx xxxxxxxxxx xxxxx pobočky xxxxx x xxxxxxxxx členského xxxxx

Xxxxxxx xxxxx z xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §79 xx 82 x §84 xx 86.

HLAVA X

XXXXXXXX LIKVIDITY XXXXXXX XXXXX Z XXXXXX NEŽ ČLENSKÉHO XXXXX

(X §14 xxxx. 3 x §15 xxxx. 2 xxxxxx x xxxxxxx)

§92

Xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx, x xxxxx xx xxxx xxxxxxxxx vztahují xx xxxxx.

XXXX XXXX

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

(X §11a odst. 6 x §11b xxxx. 7 zákona o xxxxxxx, §7b xxxx. 10 zákona x xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxx x §16a xxxx. 10 a §16b odst. 2 xxxxxx x podnikání xx xxxxxxxxxxx xxxx)

Xxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx

§93

Xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx

x) x sobě, x xxxxxxx společníků xxxx xxxxx, o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx součástí, x xxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, je xxxxxx v příloze č. 10 xxxx vyhlášky,

b) x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx, x jeho řídicím x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx uveden x příloze č. 11 xxxx xxxxxxxx.

§94

Xxxxx xxxxx o xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx v příloze č. 12 xxxx xxxxxxxx.

§95

Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx členského xxxxx je xxxxxx x příloze č. 13 xxxx xxxxxxxx.

Periodicita x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

§96

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx uveřejňuje xxxxx xxxxx příloh č. 10 x 12 této xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx části osmé xxxxxxxx, uveřejňuje xxxx xxxxxxxxxx xxxxx podle

a) xx. 437 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x výjimkou xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx x odpočtů xx rozvahu v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx,

x) čl. 438 xxxx. x) xx x) xxxxxxxx a

c) xx. 451 xxxx. 1 xxxx. a) xxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx článek 499 xxxx. 2 x 3 nařízení.

(3) Xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx vztazích xxxx xxxxx konsolidačního xxxxx x xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx přílohy č. 11 této xxxxxxxx.

§97

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxx

x) 31. xxxxxx xx 13. května,

b) 30. června xx 12. xxxxx,

x) 30. xxxx do 12. xxxxxxxxx,

x) 31. xxxxxxxx xx 4 xxxxxx xx xxxxxxxx příslušného xxxxxxxxxxxx roku.

(2) Xxxxx xxxxxxx xxxxx uplatňuje xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx roku, xxxx xxxxxxxxxxx čtvrtletní rozvahu, xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x. 10 xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx roku, x to

a) do 6 xxxxx po xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx roku a

b) xx 4 xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx.

(3) Xxxxxxxx x xxxxx podle xxxxxxxx 1 a 2 uveřejní xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxx uveřejnění. To xxxxx i pro xxxxxxxx nebo opravu xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

§98

(1) Xxxxxxx banky x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx uveřejňuje xxxxx ke dni

a) 31. xxxxxx xx 13. xxxxxx,

x) 30. xxxxxx xx 12. xxxxx,

x) 30. xxxx xx 12. xxxxxxxxx,

x) 31. xxxxxxxx xx 4 xxxxxx po xxxxxxxx příslušného kalendářního xxxx.

(2) Xxxxx xxxxxxx xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx rok xxxxxxx xxxxxxxxxxxx roku, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, čtvrtletní výkaz xxxxx x xxxxxx x poměrové xxxxxxxxx xxxxx přílohy č. 13 xxxx xxxxxxxx x poslednímu xxx každého xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx roku, x xx

x) xx 6 xxxxx po xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx hospodářského xxxx x

x) xx 4 měsíců po xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx.

(3) Xxxxxxxx x xxxxx podle xxxxxxxx 1 x 2 xxxxxxxx pobočka xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx datum xxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxx xxxxx xx vztahuje xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx x opravu xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxx x struktura xxxxxxxxxxxx údajů

§99

(1) Povinná xxxxx uveřejňuje údaje xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, zákona x xxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxxxxx a úvěrních xxxxxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx a této xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx stránkách ve xxxxxx pod xxxxxxxxx xxxxxxxxx "Xxxxxxx uveřejňované xxxxxxxxx", x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx souborů xxxxxxxx xx xxxxxxx, x xx ve xxxxxxx xls/xlsx. Součástí xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx údaje xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx 5 xxx, xxxxxxxxxx 5 xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx 5 xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xx-xx povinnost xx xxxxxxxxxxx; tyto xxxxxx xxxxxxxx také xxxxxx xxxxxxx ověřenou xxxxxxxxx.

(2) Povinná osoba xxx xxxxxxxxxx odkladu xxxxx České národní xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx jsou údaje xxxxx odstavce 1 xxxxxxxx, x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx adresy. Xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xx své xxxxxxx xxxxxx.

§100

(1) Xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx stránkách xx xxxxxx xxx xxxxxxxxx označením "Povinně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx", v xxxxxx neuzamčených xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx, a to xx xxxxxxx xls/xlsx.

(2) Xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx členského xxxxx xxx zbytečného xxxxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx bance přesnou xxxxxx xxxxxxxxxxxxx stránek, xx xxxxx jsou xxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxx, a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx.

§101

Xxxx-xx údaje xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti xxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx osoba xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx předkládaných Xxxxx národní bance, xxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx použitelný xxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx.

Obsah xxxxx ověřovaných xxxxxxxxx

§102

(1) Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx základě xx xxx 31. xxxxxxxx xxxx k xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx ověřovány xxxxxxxxx, xx xxxxxx v příloze č. 14 xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx osoba xxxxxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxx 1 x xxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx stránkách xx xxxxxx xxx společným xxxxxxxxx "Povinně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx".

§103

(1) Xxxxx údajů xx xxx 31. xxxxxxxx nebo k xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx pobočkou banky x jiného xxx xxxxxxxxx státu, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx uveden v příloze č. 14 xxxx vyhlášky.

(2) Xxxxxxx xxxxx x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx údaje xxxxx xxxxxxxx 1 x xxxxxx jazyce xx xxxxx internetových xxxxxxxxx xx xxxxxx xxx xxxxxxxxx označením "Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx".

XXXX XXXXX

XXXXXXX INFORMACE X XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXX NÁRODNÍ XXXXX

[X §24 xxxx. 1 x 2 xxxxxx x xxxxxxx, §27 xxxx. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx x §12f xxxx. c) x §16 odst. 7 xxxxxx x xxxxxxxxx xx kapitálovém xxxx]

§104

Xxxxxxxxx o xxxxxxx xxxxxxx stanoveného xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxx o xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx povinná xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxx x bankách, zákona x spořitelních x xxxxxxxx družstvech xxxx xxxxxx x podnikání xx kapitálovém trhu xxxx povinnosti týkající xx xxxxxxx stanoveného xxxxxxxx¹³⁾.

(2) Xxxxxxx osoba xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxx, xxxxx v xxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxx

1. xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx a

2. xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zdrojů x xxxxxx xxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx je nebo xx xxxxx xxx xxxxxxxxx, x

x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx předpokladech x xxxxxxxxxx, postupech, xxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx a).

(3) Rozsah x xxxx podrobnosti xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx systému xxxxxxx stanoveného xxxxxxxx xxxxxxx osoby podle xxxxxxxx 1. Xxx-xx x xxxxxxxxx o xxxxx systému na xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 uvede xxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx jsou členem xxxxx konsolidačního celku x jsou xxxxxxxx xx jejího xxxxxxx xxxxxxx stanoveného xxxxxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x systému xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx účetní období xxxxxxxxxx xx 30. xxxxx, xxxxxxxxx-xx se x Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxx x systému xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx o plánu x xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxx x o xxxxx xxxxxxx udržování vnitřně xxxxxxxxxxx kapitálových poměrů.

(5) Xxxxxxx osoba xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxxx x svém xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxx xxx xxxxxxx povinná xxxxx xxxxx odstavce 1 x Xxxxxx národní xxxxxx xxxxxxxxxxxx.

§104x

Xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx likvidity x financování

(1) Informaci x xxxxxxx a xxxxxxxxx hodnocení xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx povinná xxxxx, xxxxx podle xxxxxx x bankách, xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx o xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx rizika xxxxxxxxx¹⁸⁾.

(2) Povinná xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxx o

a) xxxxxxx, xxxxx v xxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx zavedla x xxxxxxx xxx

1. xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na likviditu x financování x

2. xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx vnitřně stanovených xxxxxx likvidity x xxxxxxxxxxx x takové xxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxx, aby xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xx xxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxxx, x

x) řídicích x xxxxxxxxxxxxx předpokladech x xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx, výstupech x xxxxxx využití x kontrolních xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x).

(3) Xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x financování xxxxxxx xxxxx xxxxx odstavce 1.

(4) Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x financování za xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx 30. xxxxx, xxxxxxxxx-xx xx x Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx. Informace x systému a xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x plánu x xxxxxxxxxxx za dané xxxxxx období x x xxxxx dalšího xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx.

(5) Povinná osoba xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxx informaci o xxxx xxxxxxx vnitřně xxxxxxxxx přiměřenosti likvidity x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxx xxx dohodne xxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxx 1 x Xxxxxx xxxxxxx bankou xxxxxxxxxxxx.

§104x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x. 392/2017 Xx. x xxxxxxxxx xx 1.1.2018

§105

Informace x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

(1) Povinná xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx 1 % x xxxxxxxx xxxx povinné xxxxx, xxxxx xxxxxxx, že xx xx povinnou xxxxx převádí xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxx ovládá xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx, nebo

c) xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx trhu,

b) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx nejsou obchodovány xx aktivním trhu,

c) xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx syndikátního xxxxx, xxxxxxxxxx xx úvěrovém xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxx

x) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx derivátu.

(3) Xxxxx xxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx osobu x xxxxxxxx xxxx souvisejících xxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx pro xxxxx posouzení xxxxxxx xxxxxxxxxxx 1 % x xxxxxxxx xxxx xxxxxxx osoby xx xxxxx xxxxxxxxx.

§106

Informace o strukturálních xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, anebo xxxx xxxxx xx xxxxx,

1. xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx,

2. xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxx

3. která xxxxxx xxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx do osoby, xxxxxx ovládá xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx převyšuje 10 % xxxxxxxxxx xxxxxxxx osoby, xx xxx investice směřuje, x

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

§107

Informace x xxxxxxxxxxxx

(1) Xxxxx xxxxxxx osoba xxx zajištění xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x tom x xxxxxxxxxxx předstihu Xxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a základní xxxxxxxxxxxxx údaje o xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

(2) Xxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx významnou činností xxxxxx

x) činnosti takového xxxxxxx, že xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx při xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx dopad xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx plnit xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx jejích xxxxxxxx,

x) činnosti, jejichž xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x) xx x).

(3) Xxxxxxx osoba xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx banku x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx skutečnostech xxxxx xxxxxxxx 1, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx outsourcingu x xxxxx povahy, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(4) Xx xxxxxxx banky x xxxxxx než xxxxxxxxx státu xx xxxxxxxx 1 až 3 xxxxxxxx obdobně.

§108

Informace o xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

(1) Xxxxxxx osoba, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx odkladu x xxxxxxx xxxxxxxxx agentuře xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx zvolila xxx xxxxx stanovení xxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx přístup xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx požadavky x operačnímu xxxxxx, xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x výsledcích xxxxxxx svých xxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxx xxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxx xx srovnávacích xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x souladu s xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Komise (XX) 2016/2070 xx xxx 14. září 2016, xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx mají xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx x příslušným xxxxxxx xxxxx xx. 78 xxxx. 2 směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx 2013/36/EU.

(3) Povinná xxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx expozice, xxxxxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx národní xxxxx.

(4) Xxxxx xxxxxxx xxxxx hodlá xxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx změnu x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx interním xxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxx záměru xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxx.

(5) Na xxxxxxx xxxxx x xxxxxx než členského xxxxx xx xxxxxxxx 1 až 4 xxxxxxxx xxxxxxx.

§109

Informace x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

(1) Xxxxxxx xxxxx informuje xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx

x) x xxxxxxx možnosti stanovovat xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx portfolia xxxx x nástrojům xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x

x) o xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x).

(2) Na xxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx členského xxxxx xx odstavec 1 xxxxxxxx xxxxxxx.

§110

Xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx dluhu

(1) Xxxxxxx xxxxx informuje xxx xxxxxxxxxx odkladu Českou xxxxxxx banku o xxxxx xxxx xxxxxxxxx x půjčkách xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx¹⁵⁾, x xxxxxxx xxxxxxx selhání xxxxxxxxxxx.

(2) Xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxx.

§111

Xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx období

(1) Xxxxx xxxxxxx osoba hodlá xxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxx 12 xxxxxx před xxxxxxxxxx změnou.

(2) Na xxxxxxx banky x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxx.

§112

Xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx

(1) Povinná xxxxx xxxxxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx

x) absolutní xxxxxxx čisté xxxxxx xxxxxx povinné xxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxx x xxxxxxx korunách stanovené xxxxx xxxxxx 352 xxxxxxxx xxxxxxxx 15 % kapitálu xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx

x) xxxxxxx čistá xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 352 xxxxxxxx xxxxxxxx 20 % xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xx xxxxxxx banky x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx 1 vztahuje xxxxxxx.

§113

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx národní xxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx účetním období xxxxxxxxxx xx 30. xxxxxx. Xxxx povinnost xx splněna také xxx, xx povinná xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx uveřejní x xxxxxxx s xxxxxxx 450 nařízení.

(2) Xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxx

x) xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx 1&xxxx;000&xxxx;000 xxx x xxxx za xxxxxx období,

b) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x) v xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v rámci xxxxxxxx xxxxxxx osoby xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxx x) x xxxxxxx podle oblastí xxxxxxxxx x rámci xxxxxxxx xxxxxxx osoby.

(3) Xx pobočku xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxx 1 x 2 xxxxxxxx obdobně.

§114

Xxxxxxxxx o změně xxxxx

(1) Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx vedení xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx x xxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx banku. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx funkce, x xxxxxx xxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx; to xxxxxxx, xxxxx xxx x xxxxx prováděnou xxxxxxxx z xxxxxxx xxxxx, která z xxxx xxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxx identifikační xxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxx povinné xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxx, do xxxxx nastupuje, x xxxxxxxx splnění xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x zkušenosti xxxx xxxxx, x

x) případné xxxxx podstatné xxxxxxxxx x oznamované xxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx banku x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxx člena xxxxxxxxx xxxxxx. Součástí xxxxxxxxx je xxxxxxxx

x) xxxxxxxxxxx, xxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, podnikatelská xxxx xxxx xxxxxxx činnost, xxxxxxxxx xxxxxxx u xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx podnikání,

b) vyhodnocení xxxxxxx požadavků xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx výkon xxxx xxxxxx x

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx požadavků xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx způsobilosti a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx orgánu xxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx změn x xxxx složení.

(3) Xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx než členského xxxxx se xxxxxxxx 1 a 2 xxxxxxxx xxxxxxx.

§115

Xxxxxxxxx o operacích x xxxxxxxxx rizikovými xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

(1) Xxxxx xxxxxxx xxxxx v xxxxx xxxxx činností xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx je xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxx, xxx xxxx xxxx xx xxxxx být považovány xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx rizikovými xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx [§18 xxxx. 2 xxxx. x)], xxxxxxxxx x xxx xxx xxxxxxxxxx odkladu Českou xxxxxxx xxxxx. To xxxxx i x xxxxxxx, xx xxx x xxxxxxxx povinné xxxxx pro klienta xxxx xx xxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx

x) xxxxxxxxxxxx protistrany xxxx xxxxx, o xxx xxx,

x) xxxxxxxx xxxxx oznamované aktivity,

c) xxxxxxxxx, xxx xxx x xxxxxxx aktivitu xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx z xxxxxxx xxxxxxx, a

d) časové x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx; pokud xx xx relevantní, xx součástí oznámení

1. xxxxxxx rámcová xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx,

2. xxxxxxx xxxxxxx vyhodnocení xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx x

3. základní xxxxxxxxx x osobě xxxx xxxxxxx přímo xxxxxxxxxx xxxx s jinou xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx aktivitu.

(3) Xx xxxxxxx banky z xxxxxx xxx členského xxxxx se odstavce 1 x 2 xxxxxxxx xxxxxxx.

§116

Informace x xxxxxx xxxxxxxxx ohrožení reputace

(1) Xxxxxxx xxxxx informuje xxx xxxxxxxxxx odkladu Xxxxxx národní xxxxx, xxxxx zaznamená xxxxx xxxxxxxx ohrožení xxxxxxxx, xxxxx má xxxx xx xxxxx xxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby.

(2) Xxxxxxx xxxxx informuje xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx národní banku x

x) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx činnosti, x

x) významném xxxxxx x xxxxxxx boje xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x financování terorismu.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1 x 2 xx xxxxxxxx xxxxx oznamovaného jevu x jeho klíčové xxxxx, xxxxxx a xxxxx charakteristiky. Xxxxx xx to xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx rámcová xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxx xxxxxxxxx nepříznivého finančního xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx s xxxxxx xx xxxxxxxxxx jev.

(4) Xx xxxxxxx banky x xxxxxx než xxxxxxxxx státu se xxxxxxxx 1 až 3 xxxxxxxx xxxxxxx.

ČÁST XXXXX

XXXXXXXXXX PŘECHODNÁ X XXXXXXXXX

§117

Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx §11 x 29 do 5. xxxx 2014.

§118

Xxxxx xxxxx stavu x 30. červnu 2014 uveřejní xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxxxxx části xxxx xxxxxxxx č. 23/2014 Sb., x xxxxxx činnosti xxxx, xxxxxxxxxxxx x úvěrních xxxxxxxx x obchodníků x cennými papíry, xx xxxxx účinném x 30. xxxxxx 2014.

§119

Xxxxxxxx č. 23/2014 Sb., o xxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxxx x úvěrních xxxxxxxx x obchodníků x xxxxxxx xxxxxx xx zrušuje.

§120

Xxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx dnem xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxx:

Xxx. Xxxxxx, Ph.D., x. x.

Xxxxxxx x. 1 x xxxxxxxx č. 163/2014 Xx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx požadavků xx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx

1. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx

x) xxxxxx x xxxxxxx zásady xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx osoby x pro xxxxxxxxxx xxxxx pracovníků,

b) zvláštní xxxxxx x postupy xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx celkového xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx osoby x xxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx pracovníků x xxxx tvořených xxxxxx xxxxxxxxxx, jejichž xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx na xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx (dále xxx "xxxxxxx pracovníci"), xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx bodů 13 xx 20 xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx skupiny xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx profil xxxxxxx xxxxx; xxxxxxxxxx xxxxxxx x) tím xxxx dotčeno; za xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx kritérií xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx pracovníků xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxx je postavení xxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxx významné, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxx osoby xx pro xxxx xxxxx xxxxxxxx za xxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx přesahuje 5 %.

2. Xxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxx 1 xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx zohlední xxx xxxxxxxxxx dalších xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxx, pokud fakticky xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxx má xxxxxxxx xxxx na xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx osoby xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx u xxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxx 1 xxxx. x) xxxx 2 x 4, x xx bez ohledu xx xxxxxx xxxxx x povinnou xxxxxx, xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx umístění.

Obecné xxxxxx xxxxxxxxxx

3. Obecné xxxxxx x xxxxxxx odměňování

a) xxxxxxxxx řádné x xxxxxxxxx xxxxxx rizik x jsou x xxx x xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx x podstupování xxxxxx xxx xxxxx xxxx xxxxxx akceptované xxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxx x souladu xx xxxxxxxxx, xxxx, hodnotami x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx osoby,

d) xxxxxxxx xxxxxxxx x zamezování xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x

x) zajišťují, že xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx povinné xxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx systému xxxxxxxxxx

4. Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x pravidelně xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx; xxxx xxxxxxx se považuje xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx orgánu.

5. Xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx jedenkrát ročně xxxxxxxxx celkovému xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx prověření x xxxxxxxx xxxxxxx xx&xxxx; xxxxxxxxxx xxxxxxxx odměňování xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

6. Xxxx xx tím xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx předpisů, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xx měla zejména xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx pracovníka, x

x) pohyblivé složky xxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx povinné osoby, xxxxxxxxxxx rizika x xxxxx nad xxxxx xxxx, xx xx xxxxxxxxxx xx splnění xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx pracovníka.

7. Pracovníci xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx.

8. Odměňování xxxxxxxxxx xx vedení xxxxxx xxxxxx řízení xxxxx, funkce vnitřního xxxxxx a funkce xxxxxxxxxx je pod xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx výkonnosti x xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx

9. Xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx odměna xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx výsledků xxxxxxx xxxxx,

x) při xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx pracovní xxxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx x nefinanční xxxxxxxx,

x) hodnocení xxxxxxxxxx xx založeno xx xxxxxxxxx základě xxx, xxx xxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxx odměňování xx založen na xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xx uvolňování xxxxx xxxxxxxxx složky xxxxx xxxxxxxxxx na hodnocení xxxxxxxxxx je xxxxxxxxx xx xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx povinné xxxxx x x xxx xxxxxxxxx xxxxx, x

x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx účely xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx pohyblivých složek xxxxx xxxx celku xxxxxxxx úpravy, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxx požadovaného xxxxxxxx x xxxxxxxxx.

Xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx

10. Xxxxx x pohyblivá xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx pracovníka xxxx xxxxxx vyvážené; xxxxx xxxxxx xxxxxx tvoří xxxxxxxxxx xxxxx podíl xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx možno xxxxxxxxxx xxxx flexibilní přístup x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx složku xxxxxx xxxxxxxxxx. Povinná xxxxx xxxxxxx vhodný xxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx složkou odměny xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx nebo skupiny xxxx, xxxxxxx platí:

a) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx 100 % pevné xxxxxx xxxx celkové xxxxxx, xxxxxx společníci xxxx xxxxxxx povinné xxxxx xxxxxxx vyšší xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx pevnou x xxxxxxxxxx složkou xxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx úroveň xxxxxxxxx xxxxxx nepřesáhne u xxxxxxx jednotlivce 200 % pevné složky xxxx xxxxxxx xxxxxx, x

x) xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxx výpočtu xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx až xx 25 % xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx nástrojů, xxx xxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx 5 xxx.

11. Xxxxx xxxxx pevné x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx bodu 10 xxxx. x) xx xxxxxxxx tímto xxxxxxxx:

x) společníci xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, obsahujícího xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx pracovníků, xx xxxxx xx xxxx vztahovat, jejich xxxxxx, x xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx nebo členové xxxxxxx osoby xxxxxxx xxxxxxx 66% většinou xx xxxxxxxxxxx, xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx 50 % akcií xxxx xxxxxxxxxxxx vlastnických xxxxxx, xxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx 75% xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx vlastnických xxxxxx,

x) xxxxxxx osoba v xxxxxxxxxxx časovém xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx společníky xxxx členy xxxxxxx xxxxx o xxx, xx xxxx žádat x xxxxxxx x xxxxxxx podle bodu 10 xxxx. x),

x) xxxxxxx osoba neprodleně xxxxxxx Xxxxxx národní xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx společníkům nebo xxxxxx x o xxxxxxxxxxx xxxxxx maximálním xxxxxx pevné x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx x je xxxxxxx Xxxxx národní xxxxx prokázat, xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx x xxxxxxx x povinnostmi xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, x ohledem zejména xx požadavky xx xxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Českou xxxxxxx banku o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx jejími xxxxxxxxxx xxxx xxxxx, x to včetně xxxxxxxxx vyšších xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx 10 písm. x), xxxxx xxxx schváleny,

f) xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx uvedená xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx odměny xxxxx xxxx 10 xxxx. x) xxxxx xxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx hlasovací xxxxx, xxxxx xxxxx mít xxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxx povinné osoby; xxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxxxxxx upraví xx xxxxx stanovách xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx valné hromady xxxx xxxxxxx xxxxxx xx usnášet.

12. Xxxxxxx xxxxxxxxxxx složek xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx druhy xxxxxxxxxxx x budoucích rizik.

13. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx část xxxxxxxxx xxxxxx odměny, x xx xxxxxxx 40 %, je oddálen xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx 3 xx 5 xxx; délka xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx x ohledem xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx x činnosti xxxxxxxxx xxxxxxxxx pracovníka. Xxxxx xx oddálenou xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx rychleji xxx xx xxxxxxxx xxxxxxx vůči xxxxxxx xxxxx xxxxxx, do xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx podstatné části xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. X xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx vysokého objemu, xx oddáleno xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxx 60 % xxxxxx objemu.

14. Podstatná xxxx, xxxxxxx však 50 % oddálené x 50 % xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx tvořena xxxxxxx xxxxxxxxx

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx povinné xxxxx, xxxxxxxx souvisejících s xxxxxxxxxxxx nástroji nebo, x xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx přijaté x obchodování xx xxxxxxxxxxx xxxx, dalších xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a

b) xx-xx to vhodné, xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 52 xxxx 63 xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx, které xxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxx xxxxxxx x které xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx zohledňují xxxxxxxx xxxxxxx povinné osoby xxx xxxxxxxxxx xxxxxx&xxxx; xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx finančním xxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx činnosti x xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.

15. Nástroje xxxxx xxxx 14 xxxx xx xxxxxxxxxx dobu xxxxx xxxxx povinné xxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxx byla motivace xxxxxxxxx xxxxxxxxxx provázána x dlouhodobými xxxxx xxxxxxx xxxxx.

16. Nástroje xxxxx xxxx 14 xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xx xxx dalšího xxxxxxxxxx xx nástroje, které xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx úvěrovou kvalitu xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx trvalého xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx trhu x xxxxxxx x xxxxxxxxx a plánem xxxx xxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxx složky xxxxxx

17. Xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx její části xx xxxxxxx xxxxx xxxxx, xx-xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a individuální xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx pracovníka. X xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, anebo xx přizná xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx.

18. Xxxxxxx osoba xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx jí xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxx již xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx; xxxxxxxxxx jiných xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx.

19. X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx složka xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, včetně xxxxxxxxx opatření podle xxxx 17 x 18, x xx xxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx i x xxxxxxxx xx xxxxxxxxx období.

20. Xxxxxxx xxxxx stanoví xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx části, xxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xx vztahují xxxxxxx xx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxx

x) xx účastnil xxxx xxxx xxxxxxxxxxx za xxxxxxx, xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx osoby,

b) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx standardy xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

21. Xxxxxx poskytování xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx penzijních xxxxx, xxxxxxxxxxxxx vybraným xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx pro pracovníky xxxxxx xxxxxxxxxx zaměstnaneckého xxxxxxxxxxxx, jsou x xxxxxxx se xxxxxxxxx, xxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx zájmy xxxxxxx xxxxx. Za xxxxxxxx xxxxxxxx výhody se xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx zaměstnaneckého xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx příspěvkem, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx spoření, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx obdobné xxxxxx xxxxxxx xxx pracovníky xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx pohyblivé xxxxxx xxxxxx. Xxxxx vybraný xxxxxxxxx

x) xxxxxx xxxx xxxxxxx nároku xx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx povinnou xxxxxx oddáleny po xxxx 5 let xx xxxxx xxxxxxxx xxxxx bodu 14,

b) xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx, budou mu xxxxxxxx penzijní výhody xxxxxxxx xx formě xxxxxxxx podle xxxx 14 a xxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xx 5 xxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx

22. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx, která by xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx právních předpisů.

23. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx jiné zajišťovací xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxx, které by xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx účinky xxxxxxxx xxxxxxxxxx prvků xxxxx xxxxxxxxxx.

24. Xxxxxxxxx složka xxxxxx, xxxxx je xxxxxxxx xxx xxxxxx xx výkonnost, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxx x xxxxxxx, xx povinná xxxxx xxxxxxx dostatečné xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x je xxxxxxxx xxxxx jde-li x xxxxxxxxx nových xxxxxxxxx pracovníků; xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxx po xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

25. Smluvně xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx řízení xxxxx ani xxxxxx xxxxxx za xxxxx, x xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx.

26. Smluvní xxxxxxxx poskytované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx neodměňuje xxxxxxxx.

27. Xxxxxx, která xxxxxxx x xxxxxxxx xxxx vyplacením xx xxxxxxx v předchozím xxxxxxxxxx, xx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx osoby, xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx x odejmutí přiznané xxxx xxxxxxxxx pohyblivé xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx x případě xxxxxxx xxxxxxx

28. Xxxxx xx xxxxxxx osobě xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx, xxx xx xxxx x xxxxxxx x udržováním xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx,

x) přehodnotí xxxxxxx xxxxxx odměňování xxx, xxx byl x xxxxxxx s xxxxxx xxxxxxx rizik x xxxxxxxxxxx růstem, x xxxx-xx to vhodné, xxxxxxx limity xxxxxxxxxx xxxxx vedoucího xxxxxx, x

x) členům vedoucího xxxxxx přizná pohyblivou xxxxxx odměny xxx xxxxx, xxxxx xx xx ospravedlnitelné.

Xxxxxxx x. 2 x xxxxxxxx x. 163/2014 Sb.

Podrobnější xxxxxxxx xxxxxxxxx požadavků na xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx ustanovení x xxxxxxxx

1. Xxxxxxx xxxxx zajistí, xx xxxxx xxxxxxxxxxx orgánu xx složen z xxxxxxxxxxx xxxxx kontrolního xxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

2. Xx činnosti xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxx než xxxxxxx daného výboru, xxxxx je xx xxxxxx a xxxxxxx xxxxx zajistí, xx xxxxxx xxxxxxxxxx je xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, nemůže xxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx ve xxxxxx a xxxxxxxxx x této xxxxxxxxxxx xx přiměřeně xxxxxxxx, x xx x xxxxxxxxxx.

Xxxxx pro odměňování

3. Xxxxxxx osoba xxxxxxx, xx xxxxxxx výboru xxx odměňování jsou xxxxxxxxxx xxxxxxx způsobilí x xxxxxxx, xxxxxxx xxx bylo zajištěno xxxxxxxxxxx a nezávislé xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx řízení rizik, xxxxxxxx x xxxxxxxxx.

4. X xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx je xxxxxxxx návrhů na xxxxxxxxxx týkajících xx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxx, xxxxx xxxx dopad xx xxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, přijímaná xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxx xxxxxxxx těchto xxxxxxxxxx přihlíží xxxxx xxx odměňování x xxxxxxxxxxx xxxxxx společníků xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, investorů x xxxxxxxxx zúčastněných xxxxx x k veřejnému xxxxx.

5. Xxxxx jsou x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx zaměstnanci xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, že xxxxxx xxxxxx xxx odměňování xx xxxxx nebo xxxx zástupců xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxx xxxxxx

6. Členové xxxxxx xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx, xxx mohli xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx x oblasti xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx osoby k xxxxxxxxxxxx xxxxx.

7. Výbor xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx činnosti:

a) xxxxxxxxx poradenství xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx a budoucí xxxxxxx xxxxxxx osoby x riziku, xxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx a xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx jím xxxxxxxxx kontrole nad xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx ve vrcholném xxxxxx; celková odpovědnost xxxxxxxx orgánu za xxxxxx xxx není xxxxxxx; a

b) přezkoumává, xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx x podrozvahových xxxxxxx promítnuté xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx podnikání xxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx rizik. Xxxxx xxxxxxxxxx rizik do xxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxx podnikání a xxxxxxxxx povinné xxxxx x oblasti rizik, xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx.

8. Kontrolní xxxxx x xxxxx xxx xxxxxx mají xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x informacím x xxxxxxxx situaci xxxxxxx xxxxx, k xxxxxx xxxxxx xxxxx x x externím xxxxxxxxxxx službám, xxxxx xx to xxxxxxxxx x xxxxx.

9. Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxx xxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx rizik, xxxxx xxxxxxxx získávat.

10. Xxxxxxxxx xxxxx a xxxxx pro xxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx, přezkoumají, xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxx odměňování, xxx pobídky stanovené x celkovém xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika, xxxxxxx, likviditu x xxxxxxxxxxxxxxx a načasování xxxxxxxxxxxxxxx zisku xxxxxxx xxxxx.

Xxxxx pro xxxxxxxxx

11. Xxxxxxx výboru pro xxxxxxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxx způsobilí a xxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx způsobilost a xxxxxxxxx xxxxxxxxx pracovníků xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

12. Xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx činnosti:

a) xxxxxx a navrhuje xx schválení xxxxxxxxxx xxxxxxx, valnou xxxxxxxx xxxx členskou xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx povinné osoby. Xxx xxx výbor xxx xxxxxxxxx posuzuje xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx x rozmanitost xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx. Xxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxx popis xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx konkrétní xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx časový xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx funkce; xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx cílové xxxxxxxxxx xxxx zastoupeného xxxxxxx x xxxxx xxxxxx x xxxxxx, xxx xxxxxx počet zástupců xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx orgánu, xxx se xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx;

x) pravidelně x xxxxxxx xxxxxx xxxxx hodnotí xxxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx orgánu x předkládá xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx důvěryhodnost, xxxxxxxx způsobilost x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx orgánu x xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx a podává xxxxxxxxxxx orgánu x xxxxx xxxxxxxxx zprávy x

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x otázkách xxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx vedení x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx orgánu.

13. Kontrolní xxxxx x xxxxx xxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx plnění xxxxx xxxxxxxxxx dále vykonávají, x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxx xx xxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx orgánu x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxx osob xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx.

14. Kontrolní orgán x xxxxx xxx xxxxxxxxx mají xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx druhy xxxxxx, které xxxxxxxx xx xxxxxx, včetně xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x xx xxxxx xxxxxx xxxx xxx k xxxxxxxxx xxxxxxxxxx finanční xxxxxx.

15. Xxxxxxxxx orgán x výbor xxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx x posuzování členů xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx škálu xxxxxxxxxx x schopností xxxxxx xxxx x xx xxxxx xxxxxx realizují xxxx xxxxxxxxx zásady xxxxxxx xxxxx podporující xxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx č. 3 x xxxxxxxx č. 163/2014 Xx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx požadavků xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxx provádění xxxxxxx

1. Xxxxxxx xxxxx zavede x xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx, xxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx procesu, xxxxx nepřispívají xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

2. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx obchody x xxxxxxx xx zvláštním xxxxxxx x xx xxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx daném xxxx.

3. Xxxxxxx osoba zajistí, xx má k xxxxxxxxx informace, xxxxx xx xxxxxx x xxxx sjednáním obchodu xxxxxxxxx finanční x xxxxxxxxxxx xxxxxxx (bonitu) xxxxxxxxxxx, x xx x x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xx úvěrovém xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx. Povinná xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx.

4. Povinná xxxxx zajistí, xx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx s ohledem xx xxxx xxxx x složitost.

5. Xxxxxxx xxxxx zajistí, xx x xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx provádění xxxxxxx jsou x xxxxxxxxxx na druhu xxxxxxxx x typu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, a xx v xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx

x) finanční x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) účel xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) zdroje xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx příjmů,

f) xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx; xx-xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx zajištěním, posoudí xxxxxxx xxxxx také xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x hodnotě xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxx protistrany xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) podmínky, za xxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx-xx xx o xxxxxxxxxx xxxxxx úpravu, x

x) x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx také xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx protistranou x xxxxxxx tohoto xxxxxx.

6. Xxxxxxx osoba xxx xxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxx techniky a xxxxxxxx omezující xxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, x tím, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx nemůže xxxxxxxx vyhodnocení xxxxxxxx x ekonomické xxxxxxx xxxxxxxxxxx, nemůže xxx xxx posuzování xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx za náhradní xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx. X xxxxxxxxx podle xxxxxxxx 5 je xxxxxx, že expozice xxxx řádně x xxxx xxxxxxxx, xxxx xx xxxxx k xxxxxxxxxx xx ze xxxxxxxxx.

Xxxxxx měření x xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx

7. Xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx měření x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxx xxxxxx, rozsahu x xxxxxxxxxx činností, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx úvěrového rizika x xxxxxxxx vyhodnotit xxxxx xx výnosy x náklady a xx xxxxxxx xxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx, aby xxxxxxx nezkreslený obraz x xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

8. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxx zejména

a) včasně, xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx, xxx bylo xxxxx xxxxxxxxx veškeré x xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx úvěrové riziko,

b) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx významné xxxxxx xxxxxxxxx rizika,

c) xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx ve xxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx na velikost x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx.

9. Xxxxxxx osoba xxxxxxx, že xxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxxxxxxx ze xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx

x) sledování finanční x xxxxxxxxxx situace xxxxxxxxxxx x ohledem xx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx s touto xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx plnění xxxxxxxx xxxxxxx protistranou,

c) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx,

x) sledování xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx bezodkladně xxxxxxxx nápravná xxxxxxxx, x

x) sledování přiměřenosti xxxx opravných položek x rezerv.

10. Xxxxxxx xxxxx dále zajistí, xx

x) příslušní xxxxxxxxxx, xxxxxx osob xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, pokud xxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx, xx kterých xxxxxx měření a xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx,

x) předpoklady, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxx dostatečně zdokumentovány x

x) v případě xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx nesplácení xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxx 35 xx 65 obecných xxxxxx Xxxxxxxxxx orgánu xxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxx 178 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013.

Xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx rizika

11. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x udržuje soustavu xxxxxx pro xxxxxx xxxxxxxxx rizika x xxxxxxx pro xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx nebyla xxxxxxxxxx míra xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx výkonným xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx xxxxx tuto xxxxxxxx xxxxxxxxx, nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxxx orgánem xxxxxxx. Xx xxxxx xxxxxx zejména

a) xxxxxxx, xx soustava limitů x xxxxxxx používané xxx měření x xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xx nebo xxxx xxx vystavena, xxxxxxx xxxxxx tržní x likvidity,

b) xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx, rozsahu x xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx požadavkům. X xxxxxxxxxx na xxxxxx faktorech xxxxxxx xxxxx limity, xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx státy, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxx;

x) xxxxxxx, xx dílčí limity xxxxxxxxx rizika xxxx xxxxxxxxx xxx, aby xxxxxx xxxxxxxxxx celková xxxxxxxxxxx xxxx úvěrového xxxxxx x

x) xxx xxxxxxxxxxx limitů zohlední xxxxxx xxxxxxxxxxx z xxxxxxx struktury xxxxx, xxxxx a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx x. 4 x xxxxxxxx č. 163/2014 Xx.

Xxxxxxxxxxx vymezení xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx tržního xxxxxx

Xxxxxx xxxxxx a sledování xxxxxxx xxxxxx

1. Povinná xxxxx má xxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx rizika, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, rozsahu x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx tržního xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxx dopad xxxx x tržních sazbách x xxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx x xx hodnotu xxxxx, dluhů a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx, xxx xxxxxxx nezkreslený xxxxx o xxxx xxxxxxxxxxxxxx rizika.

2. Povinná xxxxx zajistí, xx xxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx tržního xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxx, xxxxxx x xxxxx zaznamenat všechny xxxxxxxxx tak, aby xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x nimi xxxxxxx xxxxxxxxxxxx tržní xxxxxx,

x) xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxx xxxx účely xx xxxxxxxx xxxxxxxx oceňování xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx činnostech (xxxxxxxx). Xxxxxxx osoba má xxxxxxxxx postupy xxx xxxxxxxxx xxxxxx

1. detailní xxxxxxxxxxxx xxxxxx dat xxx xxxxxxxxx x

2. xxxxxxx stanovení tržní xxxx;

x) podchytit xxxxxxx xxxxxxxx zdroje tržního xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxx změn x xxxxxxx sazbách x xxxxxxx xxxxxxxx přiměřeným x xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx transakcí,

d) xxxxxxxx způsob xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx, xxx při agregaci xxxxxxx k xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx zkreslení xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx časových xxxxx xxx xxx (diferenční) xxxxxxx, x aby xxxxxxx xxxxxxxx pozice x xxxxxxx xxxx xxxxxxx na tržní xxxxxx xxxx uceleně x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) měřit tržní xxxxxx souhrnně xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx rizika xx xxxxxxxxxxx xxxxxx ve xxxxxx xxxxxx xxxxxxx x s ohledem xx xxxxxxxx x xxxxxx podstupovaného xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x

x) xxxxx úrokové xxxxxx v xxxxx xxxx, ve xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx citlivé pozice, xxxxxxxxxx. Pokud xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx, xx nutné xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx měn, xxx, xx povinná xxxxx xx v xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx jinou xxxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxxx stanovit xxxxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx.

3. Xxxxxxx osoba xxxx xxxxxxx, xx

x) xxxxxxxxx pracovníci, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx ve xxxxxxxxx vedení a xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx zřízeny, xxxxxx předpokladům, ze xxxxxxx systém xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, a

b) xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx vychází, xxxx xxxxxxxxxx zdokumentovány.

Limity xxx xxxxxx xxxxxxx rizika

4. Xxxxxxx xxxxx zavede x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxxxx míra xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Xx tímto xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxx, že soustava xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx ucelené x xxxxxxxxx a soustava xxxxxx bere v xxxxx ostatní xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxx xxx vystavena, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx,

x) zajistí xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx, rozsahu x xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. V závislosti xx xxxxxx faktorech xxxxxxx xxxxx limity, xxxxxxxxx xxx jednotlivé xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx specifické xxxxxxxx;

x) xxxxxxx, xx dílčí xxxxxx tržního rizika xxxx xxxxxxxxx xxx, xxx xxxxxx překročena xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx,

x) při xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx pozice xxxxxxxxxxx x denního obchodování, xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx struktury xxxxx, xxxxx a xxxxxxxxxxxxxx položek, x

x) xxxxxx konstruuje xxx, xxx xxxxxxx dopad xxxxxxxxxxxxx xxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx i xx hodnotu aktiv, xxxxx x podrozvahových xxxxxxx, s xxx, xx bere xx xxxxx rychlost, x xxxxx xx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx rizika

5. Xxxxxxx osoba xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx podmínek. Xxxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxx při xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x limitů xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx tak, aby xxxxxx, xxxxx xxxxx x xxxxxxxx nepříznivých xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx podmínkách, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx nesnížily xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx pod xxxxxxxxxx xxxxxx.

6. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, že xxxxxxxx xxxxxxxxx je xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxx scénářů. Při xxxxxx stresových xxxxxxx xxxxxxx osoba xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx x oblasti tržního xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx, xxxx jejichž změně xx nebo by xxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxxx.

7. Xxxxxxx osoba xxxxxxx

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, struktuře x povaze xxxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) pravidelné prověřování xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxx na xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx. Změny xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx stresových xxxxx;

x) xxxxxxxxxxx výsledků xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx rizik.

Příloha x. 5 x xxxxxxxx x. 163/2014 Xx.

Xxxxxxxxxxx vymezení xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx rizika xxxxxxxxx

Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx

1. Pro xxxxx xxxxxx rizika xxxxxxxxx xx xxxxxxx osoba xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx tak, xxx xxxx xxxxx určit xxxxx povinné xxxxx xxxxxxxx x řízení xxxxxx xxxxxxxxx.

2. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx měření x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx:

x) měření x porovnání xxxxxxx x odtoku peněžních xxxxxxxxxx,

x) sledování xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxx xxx období nejméně 5 pracovních xxx xxxxxxx, sestavení xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxxx xx smluvním xxxxxxxxxxx. Pokud xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxx x těmto xxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx riziko xxxxxxxxxxx x xxxxxxx odprodejem xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxx zařazuje xxxxxxx xx pásem x xxxxx xxxxxxxxxx xxx by xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx oprávněnost xxxxxxxxxx xxxxxxx.

3. Povinná xxxxx xxxx xxxxxxx, xx

x) xxxxxxxxx pracovníci, xxxxxx xxxxxxxxxxx osob ve xxxxxxxxx vedení x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx x sledování xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, x

x) xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx zdokumentovány.

Řízení xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx měnách x xxxxxx

4. Pro účely xxxxxx rizika xxxxxxxxx x jednotlivých xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx umožňující xxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx osoby x xxxxx x xxxxxxxx xxx, xx xxxxxxx pracuje.

5. Xxxxx xxxxxxx xxxxx financuje xxxxxx xxxxxx v xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx v xxxx xxxx, analyzuje tržní xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx její xxxxxxx xx devizový xxx, xxxxx podmínky xxxxx xxxxx xxxx xx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx x další xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxxx měně.

6. V xxxxxxxxxx xx objemu xxxxxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx limity xxx xxxxxx xxxxxx likvidity, x xx xxx xxxxxxxx xx všechny xxxx, xxx x xxxxxxxxxx pro každou xxxxxx xxxx, se xxxxxx xxxxxxx.

7. Xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx povinná xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx finančních xxxxxx x xxxxxxxx xx xxx

8. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx. Xx xxxxx účelem xxxxxxx

x) xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx obchodními xxxxxxxx x xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx finančních xxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx aktiv x vývoj xxxxxx xxxxxxxx a

d) sleduje x udržuje možnost xxxxxxxx xx xxx xx xxxxxx prodeje xxxxx xxxxx.

Xxxxxxx pro xxxxxx xxxxxx likvidity

9. Xxxxxxx xxxxx stanoví xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx objemu x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx rizika xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

x) odhad

1. xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx a xx xxxxxxx xxxxxxx,

2. xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x

3. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx z xxxxxxxx jejich xxxxxxxxxxx,

x) xxxxx

1. xxxxxx dluhů, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx x

2. průměrné xxxxxxxxxx xxxxxx a obdobných xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, záruk x akreditivů, xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxx x

x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, které xx třeba zohlednit xxx sestavování x xxxxxxxxx scénáře xxxxxx xxxxxx likvidity, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x některými činnostmi xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx jejích xxxxxxx x dalších xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx obchodů xxxxxxx x dalších xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

10. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx scénářů xxxxxx rizika xxxxxxxxx x ohledem na xxxxxx xx xxxxxxx xxxx vnější xxxxxxxx; xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx předpokladů xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx scénářů xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx ročně. Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx úpravu xxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx

11. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx plán xxx xxxxxx krize xxxxxxxxx obsahuje xxxxxxx

x) xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x rámci povinné xxxxx, včetně xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx působností x xxxxxxxxx v rámci xxxxxxx osoby,

c) xxxxx xxxxxxx ovlivnění xxxxxx xxxxx, dluhů x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxx, obchodními xxxxxxxx, xxxxxxx osobami, xxxxxxx x xxxxxxxxxx při xxxxxxxxx xxxx strategie x

x) specifikaci dalších xxxxxxxxx finančních xxxxxx xxx rámec xxxxxxxxxx xxxxxxx.

12. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx vhodné xxxxxx periodicitě xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

13. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx s xxxxxxx na xxxxxx xx vnitřní xxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

Příloha č. 6 x xxxxxxxx x. 163/2014 Sb.

Podrobnější xxxxxxxx xxxxxxxxx požadavků na xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxx operačního rizika

1. Xxxxxxx osoba xxxxxx x udržuje xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx rizika, xxxxx xx přiměřený xxxxxx, rozsahu a xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx alespoň

a) xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxx x xxxx řízení xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) postupy xxxxxx operačního xxxxxx,

x) xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx při xxxxxx xxxxxxxxxx rizika xx všech xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x

x) xxxxxx případného xxxxxxxx operačního xxxxxx xxxx povinnou xxxxx.

2. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x případně xxxxxxxx systém řízení xxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

3. Xxxxxxx xxxxx identifikuje xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

4. Povinná xxxxx zajistí, xx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika xx xxxxxxxxx do xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

5. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx vyhodnocuje x xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx vyplývající x xxxxxxxx operačního xxxxxx.

6. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx příslušných xxxxxxxxxx x podstupovaném xxxxxxxxx xxxxxx souvisejícím x xxxxxx činností (xxxxxxxxxx operačního xxxxxx).

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

7. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx míru xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx postupů xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx operačního xxxxxx.

8. Xxxxxxx xxxxx posoudí xxx rizika xxxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxx, a rozhodne, xxx rizika přijme, xxxxx jejich xxxxxxxx xxxxxx, xx xxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

9. Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x udržuje xxxx postupy xxx

x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx k xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxx odezvy na xxxxxxxx xxxxxx bezpečnostních xxxxxxxxx a

c) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxx modelů, xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxx zajišťování xxxxxxx xxxxx x xxxxxx x xxx outsourcingu, xxxxx je xxxxxxxx xxxxxx uplatňován xx xxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxx outsourcingu xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx samostatná xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

10. Xxxxxxx xxxxx zavede x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx neplánovaného xxxxxxxxx xxxx omezení xxxxx xxxxxxxx, selhání xxx povinnou osobu xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx vnější xxxxxxxxxxxxxx.

11. Xxxxxxx osoba xxxxxxx v pohotovostních xxxxxxx xxxxxxx tato xxxxxxxx:

x) činnost následující xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx zaměřená xx minimalizaci škod,

b) xxxxxxx xxxxxxxxxxx po xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx krizové xxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx to relevantní,

d) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx s uvedením xxxxxxxxxxx funkcí, xxxxx xxxxxxxx zachovány, x

x) xxxxxx obnovy xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

12. Povinná xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x pohotovostními plány xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx xxxx.

13. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, že xxxxxxxxxxxx plány jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx x případně aktualizovány.

Informační xxxxxxx x xxxxxxxxxxx

14. Xxx účely tohoto xxxx a bodů 15 xx 21 xx xxxxxx

x) informačním xxxxxxxx xxxxx funkční xxxxx zabezpečující xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, přenášení, zpracovávání x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx technologií technické x xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxx vybavením xx xxxxxx hmotné technické xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx rozumí xxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx x xxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx vybavení xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx;

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, informace xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x dokumentace xxxxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) autentizací uživatele xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx autentizace,

f) xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx uživateli, který xx x xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx informace xx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x úplnosti informace x metody xxxxxx xxxxxxxxxx.

15. Povinná osoba xxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

x) xxxx bezpečnosti xxxxxxxxxxxx systémů,

b) xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxx x xxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxx aktiv x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx informačních systémů.

16. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx bezpečnostních zásad x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

17. Povinná osoba xxxxxxx xxxxxxx rizik xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. V xx xxxxxxxx xxxxxx informačních xxxxxxx, xxxxxx, které xx ně působí, xxxxxxxxxx xxxxx informačních xxxxxxx, pravděpodobnost realizace xxxxxx x xxxxx xxxxxx následků a xxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxx osoba xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx spjatých x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

18. X xxxxxxx bezpečnosti xxxxxxxx k informacím xxxxxxx xxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x informačních xxxxxxxxx,

x) jednoznačnou autentizaci xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx systémech,

c) xxxxxxx x xxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxxx systémech xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx důvěrnosti x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx ohrozily xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx bezpečnostních xxxxxxxxx záznamů, xxxxxxx xxxxxx záznamů xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxxx) nebo xxxxxxxx, a xxxxxx xxxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx upravovat (xxxxxxxxxxx) x informačních xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx, x xxxxx xx bezpečnostní auditní xxxxxx xxxxxxx.

19. V xxxxxxx bezpečnosti xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx

x) připojení xxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxxx povinné xxxxx, x vnější xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxx kontrolou xxxxxxx xxxxx, xxx, aby xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx je xxxxxxxxx

1. xxxxxxxxx důvěrnost x xxxxxxxxx xxxxxxxxx a

2. xxxxxxxxxx autentizace komunikujících xxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

20. Povinná xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

21. Xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx

x) xx xxxxx x provozovaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx je možno xxxxxxx až po xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xx x provozovaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xx bezpečnostní xxxxxx xxxx v xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx informačních xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx;

x) xx xxxxxxxx xxxxxxx v provozovaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx je xxxxxxxxxxxx xxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a programového xxxxxxxx provozovaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxx významných xxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a programové xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx poškození, xxxxxxx a krádeži; x

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx systémů.

Příloha č. 7 x vyhlášce x. 163/2014 Xx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx požadavků xx xxxxxx xxxxxx outsourcingu

Systém xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx

1. Xxxxxxx xxxxxx outsourcingu xx xxxxxx

x) vymezení xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vymezení tohoto xxxxxx, a xx x xxxxx strategie xxxxxx rizik xxxxxxx xxxxx, x

x) zavedení x udržování xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx postupů xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx výskytu xxxxxx xxxxxx.

2. Xxxxxxx osoba xx takový xxxxxx xxxxxx xxxxxx outsourcingu, xxxxx je xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, x který xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx zdroje xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx možný xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx a náklady xxxxxxx xxxxx a xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Xx xxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxx zásady x postupy.

Obecné xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx x kontrolní systém xxx outsourcingu

3. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx strategii pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x outsourcingu nevýznamných xxxxxxxx. Xxxxxx zohlední x xxxxxxx, xx

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nebude xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx změnu xx skutečnostech, xx xxxxxxx základě xxxx xxxxxxx xxxxx uděleno xxxxxxxx k xxxxxx xxxxxxxx, zejména neadekvátní xxxxx ve xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxx jiných xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx, x

x) x xxxxxxxxxxxx xx nepřistoupí, xxxxx xx byl xxxxxxxx xxxx v xxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx stanovenými xxxxxxxx předpisy.

4. Zásady x xxxxxxx podporující xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx osobou zahrnují xxxxxxx

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx, řízení rizik x xxxxxxx kontroly xxxxxxx osoby při xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, i x případě xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (bod 8),

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx outsourcingu,

c) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx kvality xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxx využívání xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx odpovědnosti xxxxxx x xxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx osoby, x xxx využívání outsourcingu,

e) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx povinné xxxxx x xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,

x) zachování xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx povolení x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x při xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxx xxxxxxxx vykonávat xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx využívání outsourcingu.

Dodržování xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podnikání, x v xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

5. Xxxxxxx xxxxx zajistí dodržování xxxxxxxx povinností, zejména xxxxxxxx obezřetného xxxxxxxxx, x xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

6. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx bodu 5 xx, pokud xxxxxx xxxxxxxx outsourcingu nebo xxxxxx jeho xxxxxxxxx xxxxxxxx osobou xxxx xxxx by mohl xxxx x xxxxxxxxx xxxxx obezřetnostní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. X xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx vymezení xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx x x xxxxxxx pochybností povinné xxxxx, xxx xxx x xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx; x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxx dodržování xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podnikání xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxx, xx pro xxxx xxxx xxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxx využitelná.

7. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx 5 není, xxxxx xxxxxxx osoba xxxxxxxxxx xx outsourcing dodávky xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx povinné xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx x xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx a xxxxxx, x nimiž xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx osobou, xxxxx xx xx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxx, dodavateli, xxxxxx xxx x xxxxxxxxx běžně xxxxxxxx, x xx-xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx dodávek.

8. Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxx využívání xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxx zajišťování xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx obdobným zásadám xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xx xxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx

x) xxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x

x) xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx zaváže xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx mezi xxxxxxxx osobou a xxxxxxxxxxxxxx outsourcingu.

Za tímto xxxxxx xxxx možnost x xxxxxxxx řetězení xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx upraveny xxx x rámci xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx řízení xxxxx

9. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx rizika, xxxxxx xx xxxxxx outsourcingu xxxxxxxx osobou xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx riziková xxxxxxxxx.

10. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x hlediska xxxx využívání xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx riziku v xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x kontrolního xxxxxxx povinné osoby

11. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx řídicího x kontrolního xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx by xxxxxxx xxxxx činnost xxxxxxxxxx xxxx.

12. Pokud právní xxxxxxx xxxxxxx požadavky xx odbornou způsobilost, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx pro xxxxx xxxxxx xxxxxxxx povinné xxxxx, povinná osoba xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx fakticky xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxxx outsourcingu.

13. Pokud xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx odměňování xx xxxxx určité xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx povinná xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x přístupu x odměňování xx xxxxx činnost, xxxxxxxxx xxxxxxxxx mezi povinnou xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (xxxx 37 x 38), x xx xxxxxx xxxxxxxx x odměňování dalších xxxxxx osob x xxxxxxx xxxxxxxx outsourcingu (xxx 8).

14. Xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxx outsourcovanou činností x řízení xxxxx xxxxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxx, xxxxx xxxxx podnikání xxxxxxx xxxxx

15. Povinná xxxxx xxxxxxx, že xxxxxxxxxx xxxxxx vedoucího orgánu x xxxxxx členů xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx využití xxxxxxxxxxxx.

16. Xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx a kontrolních xxxxxxxxxx vedoucího orgánu xxxxxxx xxxxx x xxxxxx členů na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, zejména xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx výkonu xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx dodržování xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx

17. Využíváním xxxxxxxxxxxx xx povinná xxxxx xxxxxxxxx svých xxxxxxxxxx x odpovědnosti vůči xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x jiným xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx vykonává, xxxxxxx xxxxxxxxxx

x) xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx a xxxxxxxxxxxxx plnění povinností x xxxxxxxxxxxx zájmy xxxxxxx a

b) xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx¹⁶⁾ x xxxxxxx informací xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxx o obchodech xxxxx se spořitelním x xxxxxxx družstvem¹⁷⁾.

18. Xxxxxxxxxxx povinné osoby xx dodržování požadavků xx výkon xxxxxxxx xx při xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zachována, i xxxx jiná xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, nebo xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx outsourcingu stanoví xxxxx.

19. Odpovědnost povinné xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxx xxxxxxxxx outsourcingu x xxxxxxx osoba xxxxx xxxxxxx xxxxxx opatření x předcházení nedostatků xxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, zejména xxx xxxxxxx x neoprávněnému xxxxxxxxxx nebo využití xxxxxxxxxx informací týkajících xx xxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

20. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx není xxxxxxxxxxxx xxxx 17 xx 19 dotčena.

Zachování nepřetržitého xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxx xxxxxxxx

21. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x x případě xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx udělení povolení x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

22. Povinná xxxxx nemůže xxxxxxx xxxxxxxx outsourcing xxxxxxx xxxxxxxx, xx xx xxxx většina xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx outsourcingu x xxxxxxx xxxxx xx xx stala xxxxxxxx schránkou.

Zachování xxxxxxxx xxxxxxxxx kontrolu x xxxxxxxxx dohled využívání xxxxxxxxxxxx

23. Xxxxxxxxx outsourcingu xxxxx omezit xxxxxxxxx xxxxxxx osoby a xxxxxx a pracovníků x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx x xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

24. Povinná xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx xx dohled xxxxxx xxxxxxxxx součinnosti xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x přezkumu xxxxxxxxxxx, dat x xxxxxxx informací podléhajících xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, i xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx sídlí x xxxxxxxxx.

Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxx xxxxx při xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

25. Povinná xxxxx xxxxxx a xxxxxxx ucelený systém xxxxxx a kontroly xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx v xxxxxxx xx schválenou xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xx xxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxx, sledování x xxxxxxxxxx přípravy x xxxxxxxxx outsourcingu xxxx celku x xxxx xxxxxxxxxxxx případů, xxxxx xxxxxxx zabezpečí xxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

26. Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx osoba xxxxxxx dostatečnou analýzu xxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx možných xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx činnosti x xxxxxx povinné xxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx rizika xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx.

27. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx outsourcingu xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx střetu xxxxx, xxxxx existuje xxxx xxxxxxxx xxxxxx x poskytovatelem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

28. X xxxxx xxxxxxx vnitřní xxxxxxxx xxxxxxx osoba zajistí, xx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx jednotlivých xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, x xx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx z xxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

29. Předmětem xxxxxxxxxx xxxxxxxxx outsourcingu, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, je zejména xxx

x) xx xxxxxxx xxxxxx vykonávána x xxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx,

x) je xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx důvěryhodný x právně, xxxxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx ochraně xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx systémů xxxxxxx kontroly a xxxxxx rizik xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx řádný xxxxx xxxx xxxxxxxx.

30. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx povinná osoba xxxxxxxx prostřednictvím xxxxx xx xxxx x xxxxxxxxxxx znalostmi x xxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx x x xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

31. Xxxxxxx xxxxx xxxx zahájením xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx stanoví, jak xxxxx x kým xxxx kontrolován x xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx dané xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx přímo x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

32. X xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx nedostatku při xxxxxxxxxxxx zajistí xxxxxxx xxxxx xxx zbytečného xxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx.

Xxxxxxxxxxx poskytovatel xxxxxxxxxxxx

33. Xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

34. Poskytovatel xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx tato xxxxxxxx:

x) xx podnikatelské xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx x výkonu xxxx xxxxxxxx,

x) xx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx dané xxxxxxxx a xx xxxxxxxx stabilní a

c) xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx vnitřní xxxxxx a kontrolní xxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx.

35. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx 34 xx xxxxx xxxx, xxx xx xxxxxx xx výkonu xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx x dalších xxxxxxxxxxx podmínek, xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx outsourcingu, xxxxxxxxxx a xx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, rozsahu x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx by xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx stanovených podmínek xxxxxxxxxxxxxx outsourcingu.

36. Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx určité činnosti xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx poskytovatel outsourcingu xxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxxxx, které xxxxxxx s xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx osobu, xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx by použila xxxxxxx osoba x xxxxxxx xx svými xxxxxxxx xxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx.

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx osobou a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

37. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, že xx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx dohodnutý xxxxxx x xxxxxxxx uplatňování xxxxxxxxxxxx, zejména

a) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx takto xxxxxxxxxx činnosti,

b) jednoznačné xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxx osobou x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx požadované kvantitativní x kvalitativní úrovně xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx, xx základě kterých xxxx xxxxxxxxxxxx outsourcingu xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, zejména xxxxx xxxxxxxxxxxx outsourcingu xxxxxxxx xx styku x důvěrnými xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx informacemi x povinné osobě xxxx xxxxxx klientech, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx outsourcingu xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinné osobě xxxxxxx relevantní data x xxxxx informace xxxxxxxxxxx s činnostmi xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx dané činnosti,

f) xxxxxx xxxxxxx sledování x kontroly xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, včetně xxxxxxxxx možnosti povinné xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx anebo xxxxxxx místech výkonu xxxxxxxxxxx činností, a xx x xxxxx xxxx v xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxx opatření a xxxxxx xxxxxx při xxxxxxxx xx nesplnění xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxx ukončení xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxx účinností x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx převést xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxx (xxxxxx poskytovatele xxxxxxxxxxxx) xxxx zpět xx povinnou xxxxx x včetně situace, xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx povinnou xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx řetězení outsourcingu,

j) xxxxxx xxxxxx vůči xxxxxxx Xxxxx národní xxxxx. Xxxxxxx jednoznačně xxxxxxxx xxxxxxxxx poskytovatele xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx informace x xxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx národní banky xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx místo xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx v zahraničí; x

x) volba xxxxx x xxxxxxx, xx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx další xxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x jiném než xxxxxxxx xxxxx, xxx xxx xxxxxx omezena xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx smlouvy xxxx xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx outsourcingu.

38. Xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx postupů x xxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx osoba zásadu xxxxxxxxx využíváním xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx výkonu xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx se xxxxxxx, xxxxx by xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx, xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx zpravidla xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx obraz x množství a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Smlouva xxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx být xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx nesmí xxxxxxxxx povinnou xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx k xxxxxx, jež xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxx

39. Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxx, že xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx řádně xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx že xxxxx x xxxxxx nežádoucímu xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

40. Xxxxx x xxxx podrobnosti pohotovostního xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x pnontu xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x hlediska xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx obnovy x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx události.

41. Xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx jednostranné xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x případ, xxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx dohledu Xxxxx xxxxxxx banky x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx národní xxxxxx x nápravě xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx při xxxxxx dohledu xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx stanovených xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

42. Povinná osoba xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x případně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx pravidelně x xxxxxxx v xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

43. Xxxxxxx xxxxx zajistí, xx

x) jsou stanoveny xxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx pohotovostních xxxxx,

x) prověřování pohotovostních xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx pravidelně x xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, nebo xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx,

x) výsledky xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx,

x) xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx pohotovostní xxxxxxxxx x kontrola xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x

x) jsou přijímána xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x oblasti xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx.

44. Xx xxxxxx xxxxxxxxxxx omezení finančních xxxx jiných xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx události xxxxxx xxxxxx dat nebo xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx povinnou xxxxx xxxxxxx xxxxx vyhodnotí x x xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx možné xxxxxxxx selhání nebo xxxxxxxx ze xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx mimořádné xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx [xxx 37, xxxxxxx xxxx. x), x) a x)].

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x efektivnosti xxxxxxxxx outsourcingu

45. Xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxx při xxxxxxxx xxxxx podmínek xxxxxxxx:

x) xxx xxxx schválené xxxxxxx zásady x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx,

x) xxx systém vnitřní xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx zjištění xxxxxxxxxx xxx využívání xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxx osoby x xxxxxxxxx outsourcingu, x xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x hlavní xxxx x zásady xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,

x) celkové xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx osobu x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a

e) celkovou xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

46. Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x následně ověří xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx x xxxxxxx řízení rizik xx xxxxxxxxx případech xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx se xxxxxx x xxxxxxxxx

47. Xxxxx xxx o xxxxxxxxxxxxx outsourcingu, xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xx povinná xxxxx xxxx na xxxxx rizika xxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, x xx i České xxxxxxx bance, xx xxx xxxxxxxxxxx řízení xxxxx x vnitřní xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx s obezřetnostními xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx povinné xxxxx.

48. Povinná xxxxx xxxxxxx dostatečnou xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx outsourcingu xx xxxxxx rozpoznat x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx při plnění xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx outsourcingu, který xxxxx v zahraničí, xxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, pokud xx xxxxxx x xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx vyhodnocena xxxx nepřiměřená.

Poskytovatel xxxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx

49. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxx xxxxx, xxx xxx není xxxxxxxxx dohled, jako xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx specifickými xxxxxx xxxx rizikovými xxxxxxx x xxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxx.

50. Povinná xxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx přiměřeně xxxxxxxxx, xxxxx xx xxx poskytovatelem outsourcingu xxxxxxxxx xxxxxx, zejména xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x právních xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx x požadavky xx důvěryhodnost, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx, jejichž xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx outsourcingu xxxxxxxx xxxx xxxxxxx, a xxxxx se xxxxxxx xxxxx vhodným xxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxx skupiny

51. Xxxxx xx poskytovatelem xxxxxxxxxxxx osoba, s xxx je povinná xxxxx x úzkém xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx včetně xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx relevantních xxxxxxx x modifikací pohotovostního xxxxxxxxx (bod 39 xx 44), ledaže xx xx mělo xxxxxxxx nepříznivý vliv xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx povinnou xxxxxx.

52. Povinná xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx mechanismy, xxxxx xxxxxxx, xx úzké xxxxxxxxx xxxxxxxxx řádný x xxxxxxxxx výkon xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxx x xxx xxxxxxxxx outsurcingu x xxxxx xxxxxxx xxxxxx řídí xxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx x. 8 x xxxxxxxx x. 163/2014 Xx.

Xxxxxxxxxxx vymezení xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxx

1. Xxx výkon xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx nebo xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

2. Xxxxx vykonávající xxxxxxx xxxxx (xxxx jen "xxxxxxx xxxxxxx") xxxxxxxx xxx plnění xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx konzultační xxxxxxx, xxxxx

x) xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx vnitřních xxxxxxx x

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx přístup x hodnocení x xxxxxxxxxx funkčnosti x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx procesů x xxxxxxx správy x xxxxxx.

3. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx své xxxxxxx xxxxxxxxxx orgánům, xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx x xxxx xxxxxxx xxxx aktuální, spolehlivé x xxxxxxx.

4. Při xxxxxxxxx své xxxxxxxx xxxx vnitřní auditoři xxxxxxxx xxxxxxx ke xxxx xxxxxxxxxxx osobám, xxxxxxxxx, xxxxxxxxx, informacím x xxxxxxxxxx povinné xxxxx.

5. Xxxxx ve xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx má možnost xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx orgánů x xxxxxx povinné xxxxx. X xxxxxxxxx hodných xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx toto xxxxx xxxxxxxxxx omezeno xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

6. Xxxxx xx vedení xxxxxx xxxxxxxxx auditu xx xxxxxxxxx takovému xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx výkon xxxxxxxxx xxxxxx.

7. Pokud xx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx fyzická xxxxx, xxxxx tuto činnost xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx zavádění xx xxxxxxxx xxxx xxxx xxx 12 xxxxxx, xx tato xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxx maximální xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx.

8. Při xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx je xxxxxxxxx, xx není xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx auditora xxxxxxx nezávislé x xxxxxxxxxx ujištění x xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxx; xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x otázkách xxxxxxxx x udržování xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x efektivních xxxxxxx x mechanismů xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx administrativních a xxxxxxxx xxxxxxx včetně xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx vnitřního xxxxxx

9. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxx zejména

a) xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx fyzické xxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxx vnitřní xxxxx,

x) xxx, předmět x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx auditory a xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx auditu,

e) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx návrhů xxxxxxxxxx opatření,

f) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx vnitřního xxxxxx x řešení xxxxx x

x) způsob xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx rizik a xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

10. Xxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx kapacit vnitřních xxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx.

11. Xxxxxxx rizik xxxxxxx xxxx xxxxx spojených x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx osoby xxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx systému x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx možné ztráty x tohoto selhání xxxxxxxxxxx. Výstup z xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx řídicímu xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx pro xxxxx, k xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx řídicího xxxxxx xxxx xxxxxx xxx xxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx.

12. Xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx sestavuje osoba xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx auditu xxxxx xxxxxxxxxxxxx x periodického xxxxx vnitřního xxxxxx. Xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x vyhodnocuje xxxxxxx vedoucího orgánu, xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx, osob xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx příslušných xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx relevantním požadavkům, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx povinné xxxxx x x xxxxxx zpráv orgánů xxxxxxx. Zároveň xxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxx téhož konsolidačního xxxxx, pokud xx xx xxxxxxxxxx, x xxxxxxxx.

13. Plány činnosti xxxxxxxxx xxxxxx jsou xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx kontrolnímu xxxxxx, xxxxxxxx výboru xxx xxxxx. Xxxxxx změn xxxxx vnitřního xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx.

14. Xxxxxxxxxxx xxxx vnitřního auditu xx sestavován xx xxxxxx xxx až xxxx xxx. Xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx efektivně xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx období (xxx xx xxxx xxx), jsou zohledněna xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vedoucího xxxxxx xxxxxxx osoby x rizikovost xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxx xx x návaznosti xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx aktualizován.

15. Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx sestavován xx xxxxxx xxxxxxx xxxx nebo kratší xxxxxx úsek. Xxxxxxxxxx xxxx určuje cíl, xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx auditů. Xxxxxxxxxx xxxx dále xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx audity, xxxxxxxxx vnitřní xxxxxx, xxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

16. Xxxxx xx vedení funkce xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xx výkon xxxxxxxxx xxxxxx xx efektivně xxxxxxxxxxx, xxxxx je xx relevantní, x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx konsolidačního xxxxx. Zároveň xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx vedoucím xxxxxxx x ověření xxx xxxxxxxxx příslušného xxxxxx xxxxxxx.

17. Xxx každou xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xx veden xxxxxxxxxx xxxx. Auditorský xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxx rekonstruovatelný xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx jsou xxxxxxxxxxx xxxxxx ve xxxxxx funkce xxxxxxxxx xxxxxx nebo xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

18. X xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx je xxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxx obsahuje xxxxxxx xxx, předmět, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx názor xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx (nekrytého) xxxxxx x xxxx xxxxxxx x jeho xxxxxxxxxxxx. Xxxxxx je přístupná xxxxxxxxx xxxxxx, výboru xxx xxxxx x xxxxx příslušným xxxxxxx xxxxxx včetně xxxx xx vrcholném xxxxxx.

19. Xxxxx ve vedení xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, včetně xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxx opatření xxxxxxxxx xxxxxxxx. V xxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxx funkce vnitřního xxxxxx xxxxx k xxxxxx, xx xx xxxxxx zbytkového rizika x xxxx oblasti x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx povinnou xxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x řídicím xxxxxxx. Xxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx funkce xxxxxxxxx xxxxxx není xxxxxx xxxxxxxxxx rizika x xxxx oblasti xxxxxxxx, předá xxxx xxxxxxxxx kontrolnímu orgánu, xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx.

20. Osoba xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx pravidelně informuje x xxxxxxxxxx vnitřního xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x x odstraňování xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vedoucí xxxxx, xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx.

21. Xxxxx xx xxxxxx funkce xxxxxxxxx xxxxxx předkládá xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxx audit, k xxxxxxxxxx xxxxxxxx vyhodnocení xxxxxxxxxx a efektivnosti xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxx xxxxxxxxx se xxxx zejména xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx.

22. Xxxxx xx xxxxxx xxxxxx vnitřního xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx x činnosti xxxxxxxxx auditu x xxxxxxxxx ji xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx výboru xxx audit, k xxxxxxxxxx.

23. Xxxxx xx xxxxxx xxxxxx vnitřního xxxxxx informuje xxxxxx xxxxx, xxxxxxxx kontrolní xxxxx xxxx xxxxx xxx xxxxx, x xxxxxxx dopadech x xxxxxxxx případných xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

24. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx personální x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx vnitřního xxxxxx xxx, aby xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x kontrolního xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxxxxxx kvalitě x x xxxxxxxxx xxxxxxxx hodnotou. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx není tato xxxxxxxxx xxxxxxx.

25. Xxxxx xx vedení xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx vypracuje x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx aspekty xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx tohoto xxxxxxxx, xxxxxx toto xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx pro xxxxx.

Příloha x. 9 x xxxxxxxx x. 163/2014 Xx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx x ověření řídicího x kontrolního xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxx

1. Xxxxxxxx 1: Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx:

x) xxxxxxxxxxx xxxxxx x detailnějším xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x kontrolního systému,

b) xxxxxxx vymezení xxxxxxxxxx x pravomocí xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx osoby, xxxxxx x xxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxx ověřovaných xxxxxxx,

x) xxxxx xxxxx x postupů xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx metody používané xxx řízení rizik,

e) xxxxxxxxx xxxxxx v xxxx xxxxxxx, xxxxx xx xx xxx xxxxxxxxxx oblast xxxxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxx používaných xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

2. Xxxxxxxx 2: Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx mechanismů, xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxx kapitola xxxxxxxx xxxxxxx všech xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. X případě, xx byly xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx tyto xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxx uvedeny, xxxxxxxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx analyzovány x xxxxxxxx 3.

3. Xxxxxxxx 3: Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vnitřní xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx závažnosti xxxxxxxxxxxx nedostatků.

V této xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx nedostatky xxxxxxxx x xxxxxxx ověřování xxxxxxx auditorem. Součástí xx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx nedostatků xxxxx stupnice:

a) xxxxxxxxxx x xxxxx vysokou xxxxx xxxxxxxxxx - xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxx xx xxxxx existenci xxxxxxx xxxxx nebo xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx funkčnost x xxxxxxxxxxx procesů xxxxxxx xxxxx;

x) xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx - xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx finanční situaci x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxx na xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx procesů x xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx x xxxxxxx xxxxxxxxx nedostatek xxxxxx xxxxxxx;

x) nedostatek se xxxxxxx xxxxx závažnosti - xxxxxxxxxx neohrožuje xxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx osoby, xxxxx xx o xxxxx xxxxxxxxxx systémového xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx;

x) xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx - xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx finanční xxxxxxx x kapitál xxxxxxx osoby, jedná xx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Součástí xx x popis, xxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxx funkčnost x xxxxxxxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx jeho xxxxxxxx.

4. Xxxxxxxx 4: Xxxxxxx xxxxxxxxxxx funkčnosti a xxxxxxxxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxx.

X této xxxxxxxx je xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x dané xxxxxxx jako celku.

Formát x xxxxx náležitosti xxxxxx

5. Zpráva o xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx České národní xxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxx *.xxx/ xxxx, *.xls/xlsx nebo *.xxx.

6. Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx firmou x xxxxxx osvědčení x xxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx osvědčení o xxxxxx x datem xxxxxxxxxx zprávy. Xxxxxx x xxxxxxxx podobě xx opatřena navíc xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxx č. 10 x xxxxxxxx č. 163/2014 Xx.

Xxxxx údajů x xxxxxxx osobě, xxxxxxx společníků nebo xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx, x činnosti x xxxxxxxx situaci

1. Xxxxx o povinné xxxxx

x) xxxxxxxx firma, xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx x identifikační xxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxxxxx xxxxx") xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx x obchodním xxxxxxxxx,

x) datum xxxxxx xx obchodního xxxxxxxxx, xxxxxx data xxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx poslední xxxxx,

x) výše xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) výše xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxx, xxxxx, podoba x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx xx akciovou xxxxxxxxxxx,

x) xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx akcií x xxxxxxxxx listů x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, pokud xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx od xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx:

1. způsob x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,

2. jsou-li xxxxxxxx xxxx akcie, povinná xxxxx xxxxxxxxxx xxxx x počet xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx hodnoty, xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx a xxxxx xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx,

3. xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x vlastních xxxxxx xxxxxxx xxxxx uveřejňuje xxxxxx, x xxx xx základní kapitál xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, x nichž xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx akciovou xxxxxxxxxxx, xxxx xxxxx, xxx xx zvyšuje xxxxxxxxx hodnota xxxxx x pokud se xxxxxxx, o xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx;

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x uvedením xxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxxx stav),

i) xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a o xxxxxxx ve vrcholném xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxx:

1. xxxxx x xxxxxxxx, xxxxxx titulů,

2. xxxxxxxx xxxxxx a x xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xx vrcholném xxxxxx, x datum, od xxx osoba vykonává xxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx danou xxxxxx,

3. xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxx funkce xxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

4. xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx dané xxxxx, xxxxxx a xxxxxx,

5. xxxxxxxx xxxx xxxxx poskytnutých xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xx vrcholném xxxxxx xxxxxxx xxxxx,

6. xxxxxxxx xxxx xxxxx vydaných xxxxxxxx xxxxxx za xxxxx vedoucího xxxxxx x xxxxx ve xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx.

2. Xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxx xxxxx

Xxxxx x společnících xxxx xxxxxxx xxxxxxx osoby x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx x xxx, xx

x) x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx obchodní xxxxx, právní xxxxx, xxxxxx sídla, identifikační xxxxx, je-li xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx klasifikaci xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x procentech,

b) x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, povinná xxxxx xxxxxxxxxx jméno x příjmení x xxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxx.

3. Xxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx celku, xxxxx xx xxxxxxx xxxxx součástí

a) xxxxxxxxx x osobách, xxxxx xxxx ve xxxxxx x povinné xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, jež xxxxxxxx

1. xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxx, xx-xx xxxxxxxxx, a xxxxxxxxxx klasifikaci xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx takovéto xxxxx; xxx-xx x xxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxx;

2. xxxxx nebo xxxxxxx podíl xx xxxxxxxxx xxxxxxxx povinné xxxxx x xxxxxxxxxx,

3. xxxxx nebo nepřímý xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx osoby x xxxxxxxxxx,

4. xxxx xxxxxx ovládání,

5. souhrnnou xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx osob, xxxxxxxxx xxxx dluhů xxxxxxx xxxxx vůči xxxxx xxxxxx, x xxxxxxx xxxxx osob x x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x ostatní xxxxxxx xxxxxxxx,

6. souhrnnou xxxx kapitálových xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxx v xxxxxxxx x xxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx, a xxxxxxxxx xxxx dluhů xxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxx podle xxxx,

7. xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx x souhrnnou xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx, x členění xxxxx xxxx.

x) informace x xxxxxxx, xxxxx xxxx xx vztahu x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx osobami, xxxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx

1. xxxxxxxx xxxxx, právní xxxxx, xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxxx číslo, je-li xxxxxxxxx, a odvětvovou xxxxxxxxxxx ekonomických xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx,

2. xxxxx xxxx nepřímý xxxxx xxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx,

3. xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xx hlasovacích xxxxxxx x xxxxxxxxxx,

4. xxxx xxxxxx xxxxxxxx,

5. xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, které xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx těmto xxxxxx, x členění xxxxx xxxx x x xxxxxxx na xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx dluhové xxxxxxxx,

6. xxxxxxxxx výši xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx má xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx a které xxxx vlastním xxxxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxx dluhů xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, v xxxxxxx xxxxx osob,

7. xxxxxxxxx výši xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx x souhrnnou xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx, v xxxxxxx xxxxx osob;

c) grafické xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx je xxxxxxx osoba, x xxxxxxxx vlastnického xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx konsolidace, x xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxx konsolidačního celku, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx, x xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx, které xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx u ostatních xxxx.

4. Xxxxx o xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

x) xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx) xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx činností xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a

c) xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx Českou xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx.

5. Údaje x xxxxxxxx situaci povinné xxxxx

x) xxxxxxxxxx rozvaha xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxx povinné osoby,

c) xxxxxxxxx povinné osoby, xxxxx je xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx účetní xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx negativních změn xxxxxx xxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx, x xx x členění xx

1. xxxxxxx xxxxx xxxxxx x z xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx,

2. xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx x x xxxx úvěry x xxxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx,

3. xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x prodeji xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx XXXX 5 Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx k xxxxxxx x ukončované xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) č. 1126/2008 ze xxx 3. xxxxxxxxx 2008, xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (ES) č. 1606/2002, x xxxxxxx xxxxx, (dále jen "xxxxxxxxxxx xxxxxx standard XXXX 5") x

4. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x x xxxx podrozvahové xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x domácnostem; xxxxxxxxxxxx podniky a xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxx přílohy X xxxxxxxxxxx nařízení 680/2014,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx je xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x úvěrním xxxxxxxxx, x výkonných a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxx xxxxx přílohy X prováděcího xxxxxxxx 680/2014, x xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx znehodnocení a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx hodnoty x xxxxxx úvěrového xxxxxx x xxxxxx, a xx v členění xx

1. dluhové cenné xxxxxx a z xxxx dluhové xxxxx xxxxxx nefinančních xxxxxxx,

2. xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx x z xxxx xxxxx a xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx podniky a xxxxx a jiné xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx,

3. xxxxxxx nástroje xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx XXXX 5 x

4. xxxxxxxxxxxx expozice x x xxxx podrozvahové xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx; xxxxxxxxxxxx podniky a xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx podniky x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx X prováděcího nařízení 680/2014,

x) reálné x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, x to

1. souhrnně xx xxxxxxxx sjednané xx účelem zajišťování x xxxxxxxx za xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx obchodování xxxx xxxxxxxxx,

2. xxxxxxxx xx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxx xxxxx uplatňuje xxxxxxxxxxx účetnictví, x xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxx, x to

1. xxxxxxxxxx xxxxx xxx kmenový xxxxxxx tier 1,

2. xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxx tier 1,

3. xxxxxxxxxx poměr pro xxxxxxx kapitál,

g) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx je bankou xxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx, x xx

1. rentabilita průměrných xxxxx,

2. xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1,

3. xxxxxx na jednoho xxxxxxxxxx,

4. xxxxxxx náklady xx xxxxxxx xxxxxxxxxx,

5. xxxx xxxx ztráta xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) poměrové xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, x to

1. zadluženost X (xxxxxxx dluh xxx xxxxxxx xxxxxxx/xxxxxx xxx majetku klientů),

2. xxxxxxxxxxx II (celkový xxxx bez xxxxxxx xxxxxxx/xxxxxxx kapitál),

3. xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv (aktiva xxx majetku klientů),

4. xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1,

5. xxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xx xxxxxxx/xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx),

6. xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxx x. 11 x vyhlášce x. 163/2014 Sb.

Obsah údajů x xxxxxxxxxxxxxxx vztazích xxxx členy konsolidačního xxxxx x řídicím x xxxxxxxxxx xxxxxxx

1. Xxxxx x osobách, xxxxx xxxx xx xxxxxx x povinné xxxxx v xxxxx xxxxxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx, adresa xxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxx, xx-xx xxxxxxxxx, x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx činností a

c) xxxxxxxxxxx úzkého propojení xxxxxxxxx xxxxxxx x), x) xxxx x) xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 38 xxxxxxxx.

2. Xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx x postupů xxxxxx x řízení,

b) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx x postupů xxxxxxx xxxxxx xxxxx,

x) stručné xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxx systému xxxxxxx kontroly,

d) xxxxxxx xxxxxxx přístupu k xxxxxxxxxxx důvěryhodnosti, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxx vedoucího orgánu, xxxx ve xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx x klíčových funkcích x

x) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a kontrolního xxxxxxx.

3. Údaje o xxxxxxxx xxxxxxxxx povinnou xxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx výboru xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx toků xxxxxxx xxxxx x

x) xxxxx x členech xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx:

1. jméno x xxxxxxxx, včetně xxxxxx,

2. xxxxxxxx výboru, funkce, xxxxx, xx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx vykonává,

3. xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxx člena xxxxxx a

4. xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx.

Příloha č. 12 x xxxxxxxx č. 163/2014 Xx.

Xxxxx xxxxx x xxxxxxx a xxxxxxx poskytnutých investičních xxxxxx

1. Investiční xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxx papíry xxxxx xxx podle §8a xxxx. 4, xxxxx 7 zákona o xxxxxxxxx xx kapitálovém xxxx

x) objem xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxx klienty

1. xxxxxxx xxx klienty x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx majetku

aa. xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx - akcie x xxxxxxx xxxxx xxxxxx

xx. xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx - xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx papíry

ac. xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx - xxxxxxx

xx. xxxxx xxxxxx kolektivního investování

ae. xxxxxxxx peněžního xxxx

2. xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx

xx. xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx - xxxxx x obdobné xxxxx xxxxxx

xx. xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx - xxxxxxxxx x obdobné cenné xxxxxx

xx. investiční xxxxx xxxxxx - xxxxxxx

xx. xxxxx papíry kolektivního xxxxxxxxxxx

xx. nástroje xxxxxxxxx xxxx

x) objem xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx vlastní xxxx

1. xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx - akcie a xxxxxxx xxxxx xxxxxx

2. xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx - xxxxxxxxx a xxxxxxx cenné papíry

3. xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx - ostatní

4. xxxxx xxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx

5. xxxxxxxx xxxxxxxxx trhu

c) xxxxx obchodů x xxxxxxxx pro xxxxxxx

1. xxxxxxx xxx klienty x xxxxx obhospodařování xxxxxxx

xx. akciové xxxxxxxx

xx. xxxxxxx xxxxxxxx

xx. xxxxxx xxxxxxxx

xx. komoditní xxxxxxxx

xx. xxxxxxx xxxxxxxx

xx xxxxxxx xxxxxxxx

2. xxxxxxx obchody xxx klienty

ca. xxxxxxx xxxxxxxx

xx. xxxxxxx xxxxxxxx

xx. xxxxxx deriváty

cd. xxxxxxxxx xxxxxxxx

xx. xxxxxxx xxxxxxxx

xx. xxxxxxx xxxxxxxx

x) xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xx vlastní xxxx

1. xxxxxxx deriváty

2. úrokové xxxxxxxx

3. xxxxxx xxxxxxxx

4. xxxxxxxxx xxxxxxxx

5. xxxxxxx xxxxxxxx

6. xxxxxxx xxxxxxxx

2. Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx §8a xxxx. 4 x 7 xxxxxx o xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxx

x) xxxxx xxxxx x poskytování xxxxxxxxxx xxxxxx

1. xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx

2. poskytování xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

3. xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxx a xxxxx přijatých pokynů

1. x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

2. x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

3. x xxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

4. k prodeji xxxxxxx xxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx

Xxxxxxx x. 13 x xxxxxxxx x. 163/2014 Xx.

Xxxxx údajů xxxxxxxxxxxxxx pobočkou banky x xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu

1. Údaje x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx než xxxxxxxxx státu

a) obchodní xxxxx x adresa xxxxx xxxxxxxxxx banky x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, která xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu,

b) xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx orgánu, xxxxx xxxxxxxx dohled xxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxx členského xxxxx,

x) xxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x kvalifikovanou xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx než xxxxxxxxx státu x xxx, xx x xxxxxxxxxxxx xxxx členech, xxxxx jsou

1. xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx firma, adresa xxxxx, xxxxxxxxxxxxx číslo, xx-xx přiděleno, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ekonomických činností x výše podílu xx kapitálu v xxxxxxxxxx x na xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx,

2. xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxx x příjmení x xxxx podílu na xxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx v procentech,

d) xxxxxxx podnikání (činnosti) xxxxxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx,

x) přehled činností xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxx členského xxxxx skutečně vykonávaných,

f) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx dohledu omezeno xxxx vyloučeno,

g) xxxxxxx xxxxxx zahraniční xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu x xxxxxx xxxxxxx zahraniční xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu, xxxx-xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx účetní období, xxxx xxxxxxxxxxx adresa, xx xxxxx xxxx xxxx informace x xxxxxxxxx.

2. Xxxxx o xxxxxxx xxxxx x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx

x) xxxxxxxx, xxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxx pobočky banky x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxx zápisu xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx změny x xxxxxxxx účelu xxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx) xxxxxxx x xxxxxxxxx rejstříku,

d) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx nebo poskytování xxxx Českou xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx banky x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxxx stav),

g) xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx z jiného xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx osobách xx xxxxxx této xxxxxxx x tomto rozsahu:

1. xxxxx x příjmení, xxxxxx titulů,

2. xxxxxx x datum, od xxx xxxxx příslušnou xxxxxx xxxxxxxx,

3. xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxx,

4. xxxxxxxx x xxxxxxxx jiných právnických xxxx,

5. xxxxxxxx výše xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx z jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx pobočky x osobám ve xxxxxx xxxx pobočky,

6. xxxxxxxx xxxx záruk xxxxxxxx pobočkou xxxxx x jiného než xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x další xxxxx xx vedení xxxx xxxxxxx.

3. Xxxxx o xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx pravidel xxxxxxx banky z xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

x) údaje podle xxxxxx 437 xxxx. 1 xxxx. a) xxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx než xxxxxxxxx státu,

b) xxxxx xxxxx xxxxxx 438 xxxx. x) xx x) nařízení,

c) informace xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx členského xxxxx x xxxxxxxxx x nevýkonných xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxx hodnoty, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx změn xxxxxx xxxxxxx x titulu xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxx, x xx x členění xx

1. xxxxxxx xxxxx papíry x x xxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxxxxx podniků,

2. xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx x x xxxx xxxxx x jiné xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx a úvěry x xxxx pohledávky xx domácnostmi,

3. xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx IFRS 5 x

4. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x z xxxx podrozvahové xxxxxxxx xxxx nefinančním xxxxxxxx x domácnostem; nefinančními xxxxxxx a xxxxxxxxxxx xx xxxxxx nefinanční xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx přílohy X xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 680/2014,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx banky x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxx a nevýkonných xxxxxxxxxx s xxxxxx xxxxx xxxxxxx X xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 680/2014, x xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx, kumulovaného xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx změn xxxxxx xxxxxxx z titulu xxxxxxxxx rizika x xxxxxx, x xx x členění na

1. xxxxxxx xxxxx xxxxxx x z toho xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx podniků,

2. úvěry x jiné pohledávky x x toho xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx,

3. xxxxxxx xxxxxxxx určené x xxxxxxx xxxxx mezinárodního xxxxxxxx xxxxxxxxx XXXX 5 x

4. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x x xxxx podrozvahové expozice xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx; xxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxx přílohy X xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 680/2014,

x) xxxxxx x jmenovité xxxxxxx xxxxxxxx, a xx

1. xxxxxxxx za xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xx účelem xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx,

2. xxxxxxxx xx xxxxxxxx, x nichž xxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx zajišťovací účetnictví, x xxxxxxxx xx xxxxxxxx ostatní,

f) xxxxxxxxxx xxxxxx, a to

1. xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxx 1,

2. xxxxxxxxxx poměr xxx xxxxxxx xxxxxxx,

x) poměrové xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu, x xx

1. rentabilita průměrných xxxxx,

2. xxxxxxxxxxx průměrného xxxxxxxx xxxx 1,

3. xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx,

4. správní xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx,

5. xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxx na xxxxxxx pracovníka, x

x) xxxxx x objemu xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxxx poskytování xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu xx xxxxxxxxx poskytovat xxxxxxxxxx služby podle xxxxxx o xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx.

Příloha č. 14 x vyhlášce x. 163/2014 Sb.

Obsah xxxxx xxxxxxxxxxx auditorem

1. Údaje x xxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx požadavcích

a) xxxxx xxxxxx 437 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxx 438 xxxx. x) xx x) xxxxxxxx.

2. Xxxxxxxxxx xxxxxx

x) xxxxxxx xxxxx

1. xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1,

2. xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxx xxxx 1,

3. xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx.

x) pobočky banky x xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu

1. xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxx 1,

2. xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxx xxxxxxx.

3. Xxxxxxxx ukazatele

a) xxxxxxx xxxxx, která xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx

1. xxxxxxxxxxx průměrných xxxxx (XXXX),

2. xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (XXXX),

3. xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx,

4. xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx pracovníka,

5. zisk xxxx ztráta xx xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) povinné xxxxx, xxxxx xx obchodníkem x xxxxxxx xxxxxx

1. xxxxxxxxxxx X (celkový xxxx bez xxxxxxx xxxxxxx/xxxxxx bez xxxxxxx xxxxxxx),

2. xxxxxxxxxxx II (xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx/xxxxxxx xxxxxxx),

3. xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (XXXX, aktiva xxx xxxxxxx klientů),

4. xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (ROAE),

5. xxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xx xxxxxxx/xxxxxx z investičních xxxxxx),

6. xxxxxxx xxxxxxx xx jednoho pracovníka,

c) xxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

1. xxxxxxxxxxx průměrných xxxxx (ROAA),

2. rentabilita xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (XXXX),

3. aktiva xx xxxxxxx xxxxxxxxxx,

4. xxxxxxx náklady xx xxxxxxx xxxxxxxxxx,

5. xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxx.

Informace

Právní předpis č. 163/2014 Xx. nabyl xxxxxxxxx dnem 7.8.2014.

Xx xxxxx xxxxxx právního xxxxxxxx xxxx podchyceny xxxxx a doplnění xxxxxxxxxxx xxxxxxx předpisem x.:

392/2017 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 163/2014 Xx., x výkonu xxxxxxxx xxxx, spořitelních x xxxxxxxx družstev x xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

x účinností xx 1.1.2018 x výjimkou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx 3.1.2018

354/2021 Xx., xxxxxx xx xxxx vyhláška x. 163/2014 Xx., x xxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxxx x úvěrních xxxxxxxx a xxxxxxxxxx x xxxxxxx papíry, xx xxxxx xxxxxxxx x. 392/2017 Xx.

x xxxxxxxxx xx 1.10.2021 x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx nabývají xxxxxxxxx 1.1.2022

Znění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx norem xxxxxx xxxxxxxx předpisů x xxxxxxxx není xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx právního xxxxxxxx.

1) Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Rady 2013/36/EU ze dne 26. června 2013 x xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x x obezřetnostním xxxxxxx nad xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x investičními xxxxxxx, x změně xxxxxxxx 2002/87/ES x xxxxxxx xxxxxxx 2006/48/XX x 2006/49/XX, x xxxxxxx xxxxx.

2) Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 575/2013 ze xxx 26. xxxxxx 2013 o obezřetnostních xxxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x o xxxxx xxxxxxxx (XX) x. 648/2012.

3) Xxxxxxxxx §22 xxxx. 3 zákona x xxxxxxx, ve xxxxx xxxxxx x. 254/2012 Xx. x xxxxxx x. 227/2013 Xx., x xx. 103 xx 105, 144, 166, 173 xx 179, 185 xx 191, 209, 221, 225, 243, 259, 287 xx 294, 318, 320 xx 322, 368, 369, 393, 434 x 435 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) č. 575/2013.

4) Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 1093/2010 xx xxx 24. listopadu 2010 x zřízení Xxxxxxxxxx xxxxxx dohledu (Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx), x xxxxx xxxxxxxxxx x. 716/2009/XX x o zrušení xxxxxxxxxx Xxxxxx 2009/78/XX, x xxxxxxx znění.

5) Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) č. 1095/2010 xx xxx 24. xxxxxxxxx 2010 x xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx papíry a xxxx), o xxxxx xxxxxxxxxx x. 716/2009/ES x o xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx 2009/77/XX, x xxxxxxx xxxxx.

6) Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) č. 1094/2010 xx xxx 24. listopadu 2010 x zřízení Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (Xxxxxxxxxx orgánu xxx xxxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx), o xxxxx xxxxxxxxxx x. 716/2009/XX x x xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx 2009/79/XX, v platném xxxxx.

7) Xxxxxxxxx čl. 54 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) č. 1093/2010.

8) Xxxxxxxxx §22 xxxx. 2 xxxxxx x xxxxxxx.

9) Xxxxx č. 93/2009 Sb., x auditorech x x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx x xxxxxxxxxx), xx znění xxxxxxxxxx předpisů.

10) Například čl. 368 odst. 1 xxxx. x) věta xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) č. 575/2013.

11) Například xx. 100 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 575/2013.

12) §12c xxxxxx x xxxxxxx.

§8a xxxxxx x. 87/1995 Xx., x spořitelních x xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxx xxxxxxxxxxxxx, xx xxxxx zákona č. 230/2009 Xx., xxxxxx x. 285/2009 Xx., xxxxxx x. 160/2010 Xx., xxxxxx č. 41/2011 Sb., zákona x. 139/2011 Sb., xxxxxx č. 420/2011 Xx., xxxxxx č. 470/2011 Xx., xxxxxx x. 37/2012 Sb., xxxxxx č. 254/2012 Xx., xxxxxx x. 227/2013 Sb., zákona x. 303/2013 Xx. x zákona č. 135/2014 Sb.

§9a xxxxxx x. 256/2004 Xx., x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx trhu, xx xxxxx zákona č. 126/2008 Sb., xxxxxx x. 230/2008 Xx., xxxxxx x. 230/2009 Xx., xxxxxx x. 160/2010 Xx., xxxxxx x. 41/2011 Sb., xxxxxx č. 188/2011 Xx., xxxxxx x. 37/2012 Sb. x xxxxxx x. 135/2014 Xx.

13) §12c xxxxxx x. 21/1992 Xx., x xxxxxxx.

§8a xxxxxx x. 87/1995 Xx., x xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxx souvisejících x x doplnění xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxx x. 586/1992 Xx., x xxxxxx x xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxx x. 230/2009 Xx., xxxxxx x. 285/2009 Sb., xxxxxx x. 160/2010 Xx., zákona č. 41/2011 Xx., xxxxxx x. 139/2011 Xx., xxxxxx x. 420/2011 Xx., xxxxxx x. 470/2011 Sb., xxxxxx x. 37/2012 Xx., xxxxxx č. 254/2012 Xx., xxxxxx č. 227/2013 Xx., xxxxxx x. 303/2013 Sb. x xxxxxx x. 135/2014 Sb.

§9a xxxxxx x. 256/2004 Sb., x podnikání na xxxxxxxxxxx trhu, xx xxxxx xxxxxx x. 126/2008 Xx., zákona x. 230/2008 Xx., xxxxxx x. 230/2009 Xx., zákona č. 160/2010 Sb., xxxxxx x. 41/2011 Xx., xxxxxx x. 188/2011 Xx., xxxxxx x. 37/2012 Xx. x xxxxxx č. 135/2014 Xx.

14) Čl. 78 xxxx. 2 x 8 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2013/36/EU.

15) Xxxxxxxxx xx. 111 xxxx. 2 x xx. 273 xxxx. 2 písm. x) xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) č. 575/2013.

16) Zákon č. 101/2000 Sb., x xxxxxxx osobních xxxxx a změně xxxxxxxxx xxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.

17) Xxxxxxxxx §38 xxxxxx x xxxxxxx, §25b xxxx. 1 xxxxxx x spořitelních x úvěrních xxxxxxxxxx xxxx §116 xxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx trhu.

18) §8b zákona x. 21/1992 Xx., x xxxxxxx.

§7a xxxxxx x. 87/1995 Xx., x xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx opatřeních s xxx xxxxxxxxxxxxx x x xxxxxxxx zákona Xxxxx národní xxxx x. 586/1992 Xx., x daních x xxxxxx, ve znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

§12a xxxxxx x. 256/2004 Sb., x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx.

§41 xxxx xxxxxxxx.

23) §15 xxxx. 3.