XXXXXXXX KOMISE X&xxxx;XXXXXXXXX XXXXXXXXX (XX) 2023/1668
xx xxx 25. května 2023,
xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (XX)&xxxx;2019/2034, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxx technické xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxx rizik, xxxxx nejsou xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx požadavky stanovenými x&xxxx;xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) 2019/2033, x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx měřítka výše xxxxxxxxxxx kapitálu
(Text x&xxxx;xxxxxxxx xxx XXX)
XXXXXXXX KOMISE,
s ohledem xx Xxxxxxx o fungování Xxxxxxxx unie,
s ohledem na xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX)&xxxx;2019/2034 xx xxx 27.&xxxx;xxxxxxxxx&xxxx;2019 x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx nad investičními xxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx směrnic 2002/87/ES, 2009/65/XX, 2011/61/XX, 2013/36/XX, 2014/59/XX x&xxxx;2014/65/XX&xxxx;(1), x&xxxx;xxxxxxx xx čl. 40 odst. 6 xxxxxx xxxxxxxxxxx uvedené xxxxxxxx,
xxxxxxxx k těmto důvodům:
|
(1) |
Aby xxxx xxxxxxxxx harmonizované xxxxxxxxxxx dodatečného xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx Xxxx, xx nezbytné xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx rizik, xxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx xx přiměřená x&xxxx;xxxxxxx všech významných xxxxx, xxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx podniky xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxx xx proto xxxx xxxxxxxx, aby investiční xxxxxxx disponovaly přiměřeným xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxx pro xxxxxxxxx, xxxxxx pro xxxxxx a riziko xxx xxx), jakož i jakýchkoli xxxxxxx významných xxxxx. |
|
(2) |
Xxx xxxxxxxxx xxxxxx mohly xxxxxxxx sledovat rizikový xxxxxx investičních podniků x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, je xxxxxxxx stanovit xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx metodiku xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx základě všech xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx informací xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxx článku 36 xxxxxxxx (XX)&xxxx;2019/2034. |
|
(3) |
Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx investičního xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx riziko xxxxxxxx xxxxxxxxx, která xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, tržních xxxxxxxxxxxxx xxxx trhu xxxx xxxxx. Xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx jsou xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX)&xxxx;2019/2033&xxxx;(2), xx xxxxxxxxx orgány xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx s probíhajícími xxxxxxxxx investičního podniku x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podniku. |
|
(4) |
Aby xxxx xxxxxxxxx, xx jsou xxxxx pokryta xxxxxxx xxxxxx xxxx prvky xxxxx, kterým xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx představuje xxx xxxx xxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx s ohledem na xxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx xxxxxx a složitost xxxxx činností disponovat xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx náklady xxxxxxx s řádným xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx xxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xx příslušné xxxxxx xxxxx procesu xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx dohledu v souladu x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;36 směrnice (EU) 2019/2034 xxxxxx různé xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx nesmí xxx xxxxxxxx zejména xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx. Xx xxxxx xxxxxx xx měl být xxxxxxxxxx podnik schopen x&xxxx;xxxxx tohoto procesu xxxxxxxxxx náklady a ztráty, xxxxx xxxxxx kryty xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx x&xxxx;xxxx, xx xxxxx xxxxxxx likvidace xx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xx konkrétních xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxx xx příslušné xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx při xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kapitálového xxxxxxxxx zohlednit. Xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx navíc příslušné xxxxxx měly zohlednit xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx a obchodní xxxxx, xxxxx by xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx. |
|
(5) |
X&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx při určování xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku xx se rizika x&xxxx;xxxxx rizik, která xxxxxx kryta nebo xxxxxxxxxx kryta požadavkem xxx K-faktorů uvedeným x&xxxx;xxxxxx&xxxx;15 nařízení (XX)&xxxx;2019/2033, xxxx xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx investičních xxxxxxx, xx které se xxxxxxxx xxxxxxxxx dle X-xxxxxxx stanovený v uvedeném xxxxxx, x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx podmínky xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;12 odst. 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx. Pro xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx (XX)&xxxx;2019/2033 xxxxx xxxxxxx, včetně xxxxx, xxxxx jsou z těchto xxxxxxxxxxxx požadavků xxxxxxxx xxxxxxxxx. Proto xx xxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxx rizika xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx posuzována x&xxxx;xxxxxx xx základě xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx x&xxxx;xx základě rozsahu, xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx. |
|
(6) |
Xxx bylo xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx rizik, xxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx nařízení (XX)&xxxx;2019/2033, ale xxxxx xxxxxx xxxxxx požadavky xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, měla xx xxx tato xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxx pro zákazníka, xxxxxx xxx xxx x&xxxx;xxxxxx pro podnik). Xx stejného xxxxxx xx měla být xxxxxx, která xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx nařízení, xxxxxx těch, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxx xx xxxx xxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxxxxx rizik xxxxxx zatěžující nebo xxxx proveditelné v případech xxxxxxxxxxxx podniků, které xxxxxxxxx nižšímu požadavku xx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;9 odst. 1 xxxxxxxx (XX)&xxxx;2019/2034, xxxx xx xx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx k zásadě xxxxxxxxxxxxxxx. |
|
(7) |
X&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx mezi xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx by xx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx nemělo xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx které se xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;9 xxxx.&xxxx;1 směrnice (XX)&xxxx;2019/2034. Xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx na počáteční xxxxxxx, xx xxxx xxx z hlediska xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx. |
|
(8) |
Xxx xxxx zajištěna xxxxxxxxxxxxxx xxx měření xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx by xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxx, xxxx xx příslušné xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx souboru xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx x&xxxx;xxxx, xx xxxxxx se xxxxx cyklu xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx nejen xxxxxxxx xxxxxxxxx, ale xxxx xxxxxxx historických xxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Aby xxxx řádně xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xx xx xxx investiční podniky x&xxxx;xxxxxxx modely xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx různá xxxxxxx. Aby byla xxxxx pokryta xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx činnost, xxxxxx xxxxx a dostupnost xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx, zejména x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx údajů, xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx upravená xxxxxxx, xxxx pokud to xxxx možné, použít xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, která xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, modelu xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. |
|
(9) |
Xxxx xxxxxxxx vychází x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx technických xxxxx, xxxxx Xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxx xxx bankovnictví. |
|
(10) |
Evropský xxxxx xxx xxxxxxxxxxxx uskutečnil x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx technických xxxxx, x&xxxx;xxxxx toto xxxxxxxx vychází, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx o stanovisko xxxxxxx xxxxxxxx působících x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;10 nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;1093/2010&xxxx;(3), |
XXXXXXX TOTO XXXXXXXX:
Xxxxxx&xxxx;1
Xxxxxx xxxxxxxx likvidace
1. Příslušné xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxx formu, model xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx strategii x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx a složitost xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podniku xxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;36 xxxxxxxx (EU) 2019/2034 měří xxxxxx neřízené likvidace xxxxxxxxxxxx podniku xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx xx byla xxxxxxxxxx xx přiměřenou xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx uvedené v odstavci 1 musí xxx xxxxxxxxx složitosti, xxxxxxxxxx xxxxxxx a rozsahu xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podniku x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx a trhy x&xxxx;xxxx zahrnovat xxxxxxxxxxx:
|
x) |
xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx investičního xxxxxxx; |
|
x) |
xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a právních xxxxx investičního xxxxxxx xxxxx procesu xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxx; |
|
x) |
xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx; |
|
x) |
xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx rizik xxxx xxxxx xxxxx, xxxxx xx xx xxxxx xxxxxxxx během xxxxxxx xxxxxxxxx; |
|
x) |
xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx proces xxxxxxxxx. |
3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xx použije xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2014/59/XX&xxxx;(4), xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx účely xxxx.&xxxx;2 xxxx. b) x&xxxx;x) dostupné xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx orgány považují xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx.
4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, na xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;9 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx (EU) 2019/2034, xxxxxxxxx xxxxxx do xxxxx xxxxxx xxxxxxx:
|
x) |
xxxxxxx xx uzavření, xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxx.&xxxx;2 písm. c) xxxxxx článku; |
|
b) |
ztrátu příjmů x&xxxx;xxxxxx xxxxx realizovatelné xxxxxxx aktiv, xxxxx xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx likvidace, xxx xxxxx xxxx.&xxxx;2 xxxx. x) xxxxxx xxxxxx. |
5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx identifikují x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, rizika xxxx xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx, xxxxx xx považuje za xxxxxxxxx k jejich xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 1 x&xxxx;2 xxxxxx článku.
Příslušné xxxxxx xxxxxxx příslušná xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;1 x&xxxx;xxxxxxxxxx xx se xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxx potřeby xxxxxxx xxxx xxxxxxx úsudek.
6. Kapitál xxxxxxxxxx za xxxxxxxxx xx xxxxx rizika xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx měřeného x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx se xxxxx xxxxxxx požadavku xxx fixních xxxxxxxxx xxxxxxx tohoto xxxxxxxxxxxx xxxxxxx vypočtenému x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;13 nařízení (XX)&xxxx;2019/2033.
Xxxxxx&xxxx;2
Xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx rizik, která xxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxx K-faktorů xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx třetí hlavě XX xxxxxxxx (EU) 2019/2033
1. Pokud xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xx, xxx xxxx xxx xxxxxxxxx za xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx čl. 12 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx (XX)&xxxx;2019/2033, xxxxxxxxx orgány x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxx podnikání, xxxxxx formu, xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx a složitost xxxxxxxx investičního xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 36 a 37 xxxxxxxx (XX)&xxxx;2019/2034 xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx prvky xxxxx xxxxxxxxxxx z probíhajících xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx sebe, xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxx a která xxxxxx kryta nebo xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxx K-faktorů xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx hlavě XX xxxxxxxx (XX)&xxxx;2019/2033.
Xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx považován xx přiměřený xx xxxxx příslušných xxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxx X-xxxxxxx.
2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx uvedené x&xxxx;xxxxxxxx 1 xx provádí xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx stanovenou xxxx „xxxxxx pro xxxxxxxxx“, „xxxxxx xxx xxx“ x&xxxx;„xxxxxx xxx xxxxxx“ x&xxxx;xxxxxx&xxxx;15 nařízení (XX)&xxxx;2019/2033.
Xxxxxxxx od xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xx vztahuje xxxxx xxxxxxxxx na počáteční xxxxxxx než xxxxxxxxx xxxxxxxxx v čl. 9 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx (XX)&xxxx;2019/2034, xxxxxx xxxxxxx na souhrnné xxxxxx, pokud xxxxxxxxx xxxxxx považují podrobnější xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx zatěžující.
3. Při xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 2 xxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx rizik xxx xxxxxx kategorii xxxxxx, xxxxxx rizik xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx podle xx.&xxxx;22 xxxx. x) xxxxxxxx (XX)&xxxx;2019/2033, xx xxxxxxx orientačních xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;2, 3 x&xxxx;4 xxxxxx xxxxxxxx a na xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx orgánů.
4. Příslušné xxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx s požadavkem xxx X-xxxxxxx xxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx X-xxxxxxx.
Xxxxxx&xxxx;3
Xxxxxxxx rizika xxxx xxxxx xxxxx, která xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx stanovenými v části xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx (XX)&xxxx;2019/2033
1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx podnik xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xx, xxx mohl xxx xxxxxxxxx za xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx ve xxxxxx xx.&xxxx;12 odst. 1 xxxxxxxx (XX)&xxxx;2019/2033, příslušné xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, právní xxxxx, xxxxxxxxxxxxxx strategii x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx procesu xxxxxxx a hodnocení xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;36 xxxxxxxx (XX)&xxxx;2019/2034 xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx nebo významné xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx činnosti xxxxxxxxxxxx podniku, xxxxx xxxxx uvedených v článku 2 xxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavky xxxxxx podniku xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx třetí a čtvrté xxxxxxxx (XX)&xxxx;2019/2033, a to xxx, xx na xxxxxxx jednotlivých xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx rizik.
2. Měření xxxxx odstavce 1 xxxxxxxx identifikaci, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx následujících xxxxxxxxxx oblastí:
|
a) |
rizika xxx xxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx investičního xxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, integrita x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx procesů, xxx x&xxxx;xxxxx; |
|
x) |
xxxxxxx riziko x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx vyplývající x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. |
X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx se xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;9 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx (XX)&xxxx;2019/2034, xx měření xxxxxxx xx xxxxxxxx úrovni, xxxxx xxxxxxxxx orgány xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx neproveditelnou nebo xxxxxx zatěžující.
3. Při xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 a 2 použijí xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx kvalitativní měřítka xxxxxxx v čl. 6 odst. 5 x&xxxx;xxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, přičemž xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx odborný xxxxxx.
Xxxxxx&xxxx;4
Xxxxxxx významné riziko, xxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxx kryto xxxxxxxxxxxx požadavky xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx třetí x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx (XX)&xxxx;2019/2033
1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx považovaného xx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx představují xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, jako xxxxxx xxxxxxxx považovaného xx xxxxxxxxx, vypočteného x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 2 x&xxxx;3.
2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx změří celkové xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx nebo xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx nařízení (XX)&xxxx;2019/2033, xxx, xx xxxx výši xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kapitálu xxxx xxxxxx xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;1 xxxx xxxxxxxxx 1 xxxxxx článku x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxx xxxxxx nařízení (XX)&xxxx;2019/2033.
Xxxxxx&xxxx;5
Xxxxxx kvalitativní měřítka xxx určení dodatečného xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxx určování xxxx xxxxxxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx&xxxx;1, 2 x&xxxx;3 xxxxxxxxx orgány xxxxxxxx xxxxxxxxxxx skutečnosti:
|
a) |
výsledky xxxxxxx xxx hodnocení přiměřenosti xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx rizik xxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx&xxxx;24 xxxxxxxx (XX)&xxxx;2019/2034; |
|
x) |
xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 54 x&xxxx;55 xxxxxxxx (XX)&xxxx;2019/2033; |
|
x) |
xxxxxxxx xxxxxxxx provedených x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 36 a 37 xxxxxxxx (XX)&xxxx;2019/2034; |
|
x) |
xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx činností dohledu; |
|
e) |
další xxxxxxxxxx vstupy, včetně xxxxxx xxxxxx dohledu. |
2. Příslušné xxxxxx xxxxxxx srovnatelnost xxxxxxxxxxxx uložených xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx spadají xx xxxxxx xxxxxxxxxx dohledu.
Xxxxxx&xxxx;6
Xxxxxxxxxx kvalitativní měřítka
1. Pro xxxxx xx.&xxxx;1 xxxx.&xxxx;5 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx kvalitativní xxxxxxx xxxxxxxxxxx:
|
x) |
xxxxx vázaných xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx; |
|
x) |
xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx; |
|
x) |
xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx smluv x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx; |
|
x) |
xxxxxxxxxxxx xxxx, kde je xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx; |
|
x) |
xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx aktiv, kterých xx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx; |
|
x) |
xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v případě xxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx. |
2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxx xxxxx xxxxxx&xxxx;2, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxx rizika xxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx:
|
x) |
xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx pět xxx; |
|
x) |
xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx pět let; |
|
c) |
objem xxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx; |
|
x) |
xxxx xxxxx xxxx xxxx, které investiční xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx zákonných xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx:
|
|
x) |
xxxxxxxxx u investičních xxxxxxx, xxxxx drží xxxxxxx xxxxxxxxxx zákazníků, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx zákazníkům, xxxx xx xx požadováno, x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx důsledky xx xxxxxxxxxx xxx xxx. |
3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxx xxxxx xxxxxx&xxxx;2, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxx xxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx následující:
|
a) |
proměnlivost xxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xx i v důsledku xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx; |
|
x) |
xxxxx xxxxxxxxx a nelikvidních xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podniku x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx příjmu; |
|
c) |
konkrétně xxx investiční xxxxxxx xxxxxxxxxxx interní modely, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zpětného xxxxxxxxx xxxxxx používaných xxx xxxxxxxxx xxxxx. |
4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxx xxxxx článku 2, xxxxx xxx o měření xxxxxx xxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx kvalitativní xxxxxxx xxxxxxxxxxx:
|
x) |
xxxxx objem xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxx xxx; |
|
x) |
xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx spojené x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx předchozích pět xxx, xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx; |
|
x) |
xxxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx předchozích xxx xxx; |
|
x) |
xxxxxxx xxxxxx vzniklé x&xxxx;xxxxxxxx změn xxxxx xx finančních xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxx xxx; |
|
x) |
xxxx selhání xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxx let; |
|
f) |
případné xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx významných změn xxxxxx hodnoty xxxxx, xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx; |
|
x) |
xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx za xxxxxxxxxxx xxx let; |
|
h) |
jakákoli xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx koncentrace; |
|
i) |
podíl podrozvahové xxxxxxxx v porovnání s celkovými xxxxxx xxxxxxxxxxxx podniku x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxx xxxxx xxxxxx&xxxx;3 jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx:
|
x) |
xxxxxxxx náznaky xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, která xxxxxx xxxxxx kapitálovými xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;11 xxxxxxxx (EU) 2019/2033, zejména:
|
|
x) |
xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx a komunikačních xxxxxxxxxxx (IKT), xxxxxxx:
|
|
x) |
xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika vyplývajícího x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx:
|
6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx 1 xx 5 xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx měřítka xxxx přiměřená xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, modelu xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx modelu investičního xxxxxxx.
7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx 1 až 5 x&xxxx;xxxxxxx tato upravená xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx podmínek:
|
a) |
měřítko xxxx vhodné xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx právní xxxxx, strukturálním xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx podniku; |
|
b) |
odhad xxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx; |
|
x) |
xxxxx xxxxxxx není xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx na xxxx xxxxx nevztahují články 54 x&xxxx;55 xxxxxxxx (XX)&xxxx;2019/2033 xxxx xx.&xxxx;39 xxxx.&xxxx;2 xxxx. x) xxxxxxxx (EU) 2019/2034; |
|
d) |
odhad xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, čímž xx xxxxxx historické xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx historické xxxxxxx xx xxxx, xxxxx uplynula xx xxxxxxxxxx procesu xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v článku 36 xxxxxxxx (XX)&xxxx;2019/2034. |
Xxxxx není xxxxx, xxx příslušné xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx první xxxxxxxxxxx, xxxxxxx podle xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx přiměřená velikosti, xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx modelu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxx&xxxx;7
Xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx
Xxxx nařízení xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx po xxxxxxxxx x&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx.
Xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx v celém xxxxxxx x&xxxx;xxxxx použitelné ve xxxxx členských xxxxxxx.
X&xxxx;Xxxxxxx xxx 25.&xxxx;xxxxxx 2023.
Za Xxxxxx
xxxxxxxxxxx
Xxxxxx XXX XXX XXXXX
(1)&xxxx;&xxxx;Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;314, 5.12.2019, x.&xxxx;64.
(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (XX)&xxxx;2019/2033 xx dne 27.&xxxx;xxxxxxxxx&xxxx;2019 x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx investiční xxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx nařízení (XX) x.&xxxx;1093/2010, (XX) x.&xxxx;575/2013, (XX) x.&xxxx;600/2014 x&xxxx;(XX) x.&xxxx;806/2014 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;314, 5.12.2019, x.&xxxx;1).
(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;1093/2010 xx xxx 24. listopadu 2010 x&xxxx;xxxxxxx Evropského xxxxxx xxxxxxx (Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx), x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx x.&xxxx;716/2009/XX x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx Komise 2009/78/ES (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;331, 15.12.2010, x.&xxxx;12).
(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2014/59/XX xx xxx 15.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2014, xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx postupy x&xxxx;xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a investičních podniků x&xxxx;xxxxxx se xxxx xxxxxxxx Xxxx&xxxx;82/891/XXX, xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2001/24/XX, 2002/47/XX, 2004/25/XX, 2005/56/ES, 2007/36/XX, 2011/35/XX, 2012/30/XX x&xxxx;2013/36/XX a nařízení Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;1093/2010 x&xxxx;(XX) x.&xxxx;648/2012 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;173, 12.6.2014, x.&xxxx;190).
(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2014/65/XX xx xxx 15.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2014 x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxx&xxxx;2002/92/XX a 2011/61/EU (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;173, 12.6.2014, x.&xxxx;349).