NAŘÍZENÍ KOMISE X&xxxx;XXXXXXXXX XXXXXXXXX (XX) 2022/1011
ze xxx 10.&xxxx;xxxxxx 2022,
kterým xx xxxxxxxx nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) č. 575/2013, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxx technické xxxxx upřesňující, xxx xxxxx nepřímé expozice xxxx klientovi vzniklé xx základě derivátových xxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, pokud xxxxxxx xxxxxx přímo xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx, avšak xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx nebo akciového xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx
(Xxxx s významem xxx XXX)
XXXXXXXX XXXXXX,
x&xxxx;xxxxxxx xx Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx,
x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (XX) č. 575/2013 xx xxx 26.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2013 o obezřetnostních xxxxxxxxxxx xx úvěrové xxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx nařízení (XX) č. 648/2012 (1), a zejména xx xx.&xxxx;390 odst. 9 xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx,
xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx:
|
(1) |
Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx expozice xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx a smluv o úvěrových xxxxxxxxxx xxx účely xxxxxxx xxxxxxx xx xx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx výpočtu xxxxxxx expozice xxxxxxxxx xxx kapitálové požadavky xxxxxxxx na riziku xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxx k zisku xxxxxxx ztráty. Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx měla xxxxxxx xx xxxxxx (xx. xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx) xxxx xxxxx (xx. xxxxxxx xxxxxxx expozice), xxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx případného selhání xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. V rámci xxxxxx velkých expozic xxxxxxxxxx ve xxxxxx xxxxx nařízení (EU) x.&xxxx;575/2013 xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx v obchodním xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx a záporné xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxx, v různých xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx pouze v případě, xx je xxxxxx. Xxxxxxx platí, že xxxxxxx čistá xxxxxxxx xxxx xxxxxx klientovi, xx xxxxxxxx nepřímých xxxxxxx vůči xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx smluv x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx zařazených xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxx být xxxxxxxxxx xxxxx v případě, xx xx xxxxxx. Xxx xx předešlo xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx investičního xxxxxxxxx, xxxx by xxx jakákoliv záporná xxxxxxx xxxxxxx expozice xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxx. |
|
(2) |
Xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx, bez xxxxxx xx xx, xxx xxxx zařazeny xx xxxxxxxxxx portfolia xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, záviset xx xxxxxxx xxx xxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx ze xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástroje, xxxx. na xxxxx xxxxxxx opce u kupních (xxx. xxxx) opcí x&xxxx;xxxxx hodnotě opce xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxx u prodejních (tzv. xxx) opcí. |
|
(3) |
Účelem xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxx převedení xxxxxxxxx xxxxx. Při určování xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástroje xx xxxx xxx zohledněna xxxx, xxxxxx hrají xxxxxxxxx jako poskytovatel xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, x&xxxx;xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx by se xxxx xxxxxxx tržní xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx, která xx xxxx xxx upravena x&xxxx;xxxxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx emitenta xxxxxxxxxxxx dluhového nástroje. |
|
(4) |
U jiných xxxx xxxxxxxxxxxx smluv, xxxxx představují xxxxxxxxx xxxxxxxx a krátkých xxxxx, xx xxx zajištění xxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxx měly xxxxxxxxx xxxx derivátové smlouvy xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. Pro xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxx těchto xxxxxxxxxxxx xxxxx by xxxx xxx relevantní xxxxx xx části x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxx xx xxx xxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx umožněno xxxxx hodnotu nepřímé xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxx xxxxxxxxx ztrátu, xxxxx xx xxx xxxxx vzniknout x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx emitenta podkladového xxxxxxxx, xx xxxxx xx daný xxxxxxx xxxxxxxx. |
|
(5) |
Xxxxxxxx lze xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx podkladových xxxxxxxxxxxx xxxx. X&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxx podkladovými xxxxxxxx, xxx xxxx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xxx xx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xx hodnota xxxxxxx xxxxxxxx xxxx vypočíst xx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx každého z podkladových xxxxxxxxxxxx jmen x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx podkladovými xxxxxxxx. Pro xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx pro xxxxx expozice xxxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx podkladovým xxxxxxx by xx xxx xxxxxx čl. 6 xxxx.&xxxx;1 x&xxxx;2 xxxxxxxx Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1187/2014&xxxx;(2) xxx xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx neznámému xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxx, kdy xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xx xxx xx přístup se xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x&xxxx;xxx xx xx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx základě xxxxx xxxx derivátu x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx jmen. Xxxxxxx platí, xx xxx zajištění souladu x&xxxx;xxxxxx pro xxxxx xxxxxxxx vztahujícím xx xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xx xxx xxxxxx xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;3 xxxxxxxx Komise x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1187/2014 xxx xxxxxxxxx expozice xxxxxxxxxxxx klientovi xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xx xxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx podkladové xxxxxxxx xxxxxxxxx neznámému xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx měly xxxxxxxx všechny xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx, xxx xx xxxxxxxx riziku, xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. |
|
(6) |
Xxxx xxxxxxxx vychází z návrhů xxxxxxxxxxx technických xxxxx, xxxxx Xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx orgán xxx xxxxxxxxxxxx. |
|
(7) |
Xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx konzultace x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, analyzoval xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx působících x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx&xxxx;37 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) č. 1093/2010 (3), |
PŘIJALA XXXX NAŘÍZENÍ:
Článek 1
Obecná pravidla xxx xxxxxx hodnoty xxxxxxx xxxxxxxx vůči xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx smluv x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx derivátech
1. Instituce xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx vzniklé xx základě derivátových xxxxx uvedených v příloze XX xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 a smluv x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx jako xxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx vydaného tímto xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx v článcích 2 xx 5 tohoto xxxxxxxx.
2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xx odstavce 1, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx dluhového xxxxxx, xxxxxxxxx indexu xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx jmen, xxxxxxxx instituce hodnoty xxxxxxx expozice xxxx xxxxxxxxx vzniklé na xxxxxxx xxxxxxxxxxxx smluv xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 1 x&xxxx;xxxxx této expozice xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx v souladu s metodikou xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;6.
3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X&xxxx;xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxxx smlouvy x&xxxx;xxxxxxx o úvěrových derivátech xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 1 xxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx po xxxxxxx xxxxxx nepřímé xxxxxxxx xxxx klientovi xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx v obchodním xxxxxxxxx. Po xxxxxxxx xx záporné xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx nulu.
4. Odchylně xx xxxxxxxx 1 x&xxxx;2, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx derivátech xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;1 xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx portfolia a pokud xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx smluv xxxx nepřímé xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx na nulu xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxx&xxxx;2
Xxxxxxxx xxxxxxxxx expozic xx xxxxxxxxx derivátových xxxxx
Xxxxxxxxx zařadí nepřímé xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;1 xxxx.&xxxx;1 do jedné x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx:
|
x) |
xxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx; |
|
x) |
xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx; |
|
x) |
xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx uvedené x&xxxx;xxxxxxx XX xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;575/2013, xxxxxxx podkladovým xxxxxxx je xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx zahrnuty xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x) xxxx x) xxxxxx xxxxxxxx. |
Článek 3
Výpočet xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx xx xxxxxxx a akciové xxxxxxxx
1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx 2, 3 x&xxxx;4 xxxxxx článku xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx v čl. 2 xxxx. x) jako xxxxxx xxxxxxxx xxxxx hodnoty xxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx opce x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx snížené x&xxxx;xxxxxx, xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx.
2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxx xx hodnota xxxxxxx expozice rovná xxxxx xxxxxxx xxxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx opci xx xxxxxxx xxxxxxx expozice xxxxxx, xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx v kupní xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X&xxxx;xxxxxxx prodejních xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx expozice xxxxx xxxxxxx xxxx tržní xxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxx v prodejní xxxx xx hodnota xxxxxxx expozice kladná, xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx nepřímé xxxxxxxx xxxxxxx.
4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx od xxxxxxxx 3 xxxxx, že x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx, kde xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx k datu xxxxxxxxx, xxx xx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx realizační xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxx.
5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxx tržní xxxxxxx xxxx k danému xxx k dispozici, xxxxxxx xxxxxxxxx reálnou xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx. Xxxxx k danému xxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx ani xxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxx xxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxx hodnotu, xxxxx je xxxxxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxx ani xxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxx, použijí xxxxxxxxx xxxxxxx, kterou xx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.
Článek 4
Výpočet hodnoty nepřímé xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx o úvěrových xxxxxxxxxx
1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx expozice xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx základě xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx v čl. 2 xxxx. x) xx xxxxx xxxxxx aktuální xxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx o úvěrovém xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx emitenta podkladového xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx, xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx případě xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx.
2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx není xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxx k dispozici, xxxxxxx xxxxxxxxx reálnou xxxxxxx úvěrového xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxx. Xxxxx x&xxxx;xxxxxx dni xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx ani xxxxx, xxx xxxxxx hodnota xxxxxxxxx derivátu, xxxxxxx xxxxxxxxx tu xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx nejaktuálnější. Xxxxx není ani xxxxx, ani reálná xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxx&xxxx;5
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx derivátových xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX nařízení (EU) x.&xxxx;575/2013
1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxx xxxxxxx hodnoty xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx ostatních derivátových xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;2 xxxx. x), xxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, rozkládají xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx.
2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X&xxxx;xxxxxxx částí xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 1, x&xxxx;xxxxx je xxxxxxx riziko selhání xxxxxxxx podkladového nástroje, xxxxxxxx instituce xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx v těchto xxxxxxx transakce.
3. Pokud xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx uplatnit xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx 1 a 2, xxxx xxxxxxx nepřímé xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx vznikla v důsledku xxxxxxxxxx selhání xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.
Článek 6
Výpočet xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx podkladovými xxxxxxxx
1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxx xxxxxxxx hodnoty nepřímé xxxxxxxx xxxx klientovi xxxxxxx na základě xxxxxxxxxxxx xxxxx uzavřených xx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx indexy xxxx xxxxxx swapů úvěrového xxxxxxx xxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx jmény, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx smlouvy x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx každého x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx. Instituce xxxxxxx xxxxxx hodnotu xxxxxxx expozice xxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, samostatnému xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;1 x&xxxx;2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1187/2014.
2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxx instituce xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 1, xxxx xxxxx by xx xxx xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx musí:
|
a) |
zohlednit ty xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx je xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxx xx to xxx ni nebylo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx expozice x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 1; |
|
x) |
x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů, xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxx xx to xxx xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx expozice na xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx v případě xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx jmen. |
Hodnota xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx. x) xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxxx transakci xxxx xxxxxxxxxxxx klientovi, xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx klientovi, xxx xx stanoveno x&xxxx;xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;3 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) č. 1187/2014.
3. Odchylně xx xxxxxxxx 1 x&xxxx;2 xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx být xxxxxxx nepřímé xxxxxxxx xxxxxxxxx neznámému xxxxxxxxx, xxx je xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;2 a 3 xxxxxxxx Xxxxxx v přenesené xxxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1187/2014, x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx tyto xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxx xxxxxx započtením do xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxx&xxxx;7
Xxxx xxxxxxxx vstupuje x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx dnem xx vyhlášení x&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx.
Xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx v celém rozsahu x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
X&xxxx;Xxxxxxx xxx 10.&xxxx;xxxxxx 2022.
Xx Xxxxxx
xxxxxxxxxxx
Xxxxxx XXX XXX XXXXX
(1)&xxxx;&xxxx;Xx. xxxx. L 176, 27.6.2013, x. 1.
(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) č. 1187/2014 xx xxx 2.&xxxx;xxxxx&xxxx;2014, kterým xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) č. 575/2013, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx určování xxxxxxx expozice xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx transakcí s podkladovými xxxxxx (Úř. xxxx. X&xxxx;324, 7.11.2014, x.&xxxx;1).
(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;1093/2010 xx xxx 24. listopadu 2010 o zřízení Xxxxxxxxxx xxxxxx dohledu (Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx), x&xxxx;xxxxx rozhodnutí x.&xxxx;716/2009/XX a o zrušení xxxxxxxxxx Xxxxxx 2009/78/XX (Xx. xxxx. X&xxxx;331, 15.12.2010, x.&xxxx;12).