XXXXXXXX XXXXXX V PŘENESENÉ XXXXXXXXX (XX) 2021/931
xx xxx 1. března 2021,
xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;575/2013, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxx technické xxxxx, které stanoví xxxxxx identifikace xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx s jedním nebo xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx rizikovým faktorem xxx xxxxx čl. 277 xxxx.&xxxx;5, xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx a prodejních xxxx xxxxxxxxxxx xx kategorii xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx toho, xxx xx transakce xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx rizikovém xxxxxxx x&xxxx;xxxx kategorii xxxxxx xxx xxxxx xx.&xxxx;279x xxxx.&xxxx;3 xxxx. x) x&xxxx;x) ve xxxxxxxxxxxxxxxx přístupu k úvěrovému xxxxxx xxxxxxxxxxx
(Xxxx s významem xxx XXX)
XXXXXXXX KOMISE,
s ohledem xx Smlouvu x&xxxx;xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx,
x&xxxx;xxxxxxx na xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (EU) č. 575/2013 xx xxx 26.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2013 x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx nařízení (XX) x.&xxxx;648/2012&xxxx;(1), x&xxxx;xxxxxxx xx čl. 277 odst. 5 xxxxx pododstavec x&xxxx;xx.&xxxx;279x xxxx.&xxxx;3 xxxxx pododstavec xxxxxxxxx nařízení,
vzhledem x&xxxx;xxxxx xxxxxxx:
|
(1) |
Xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx, xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx nichž xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx by xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx třetí xxxxx XX xxxxxxxx 1x xxxxxx 3 xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;575/2013. |
|
(2) |
Xxxxxx xxxxxxxxxxxx derivátových xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx jedním xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx přiřazení xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxx xxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx případy, xxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx transakce xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx z povahy x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx této xxxxxxxxx. |
|
(3) |
Xxxxx xxxxxxxxx sazeb x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx z financování xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx. Xxxxxx xxxx xxxxxx transakce primárně xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx rizika, mohou xxxxxxx x&xxxx;xx dalších xxxxxxxxxx faktorech, jako xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Zkušenosti na xxxx xxxx xxxxxxx, xx xxxxxx dalších xxxxxxxxxx faktorů xxx xxxx xxxxxxxxx typy xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxxxxx těchto xxxxxxxxx jako xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxx xxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxx do této xxxxxxx. |
|
(4) |
Xxx xxxxxx xx xxxxxx a peněžní xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx použité x&xxxx;xxxxxxxxxxxx peněžních toků xxxxxxxxx (xxxx jen „xxxxxxxxx xxxxx“) xxxxxx xxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx, aby instituce xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx transakcí s pouze xxxxxx xxxxxxxxx rizikovým xxxxxxxx, xx bylo xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx ukazují, xx tento xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxx xx xxxxxxx derivátových transakcí xxx jiné xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxx xxxxxxxx jejich xxxxxxx xxxx. |
|
(5) |
X&xxxx;xxxxxxxxxxxx transakcí, xxxxx mají xxxx xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx transakce, xxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx identifikovaly xxxxxxxx xxxxxxxx faktory a z nich x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx. |
|
(6) |
X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxx jeden xxxxxxxx xxxxxx, přičemž xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx různých kategorií xxxxxx, xxxxxx xxx xxxxx zjistit, xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx jsou xxxxxxxx, x&xxxx;xx xxx xx zohlednění xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx transakce. X&xxxx;xxxxxxxx případech by xxxxxxxxx xxxx v rámci xxxxxxxxxxxx konzervativního záložního xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx rizikovým faktorům xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx rizikového faktoru x&xxxx;xxxxx kategorii xxxxxx. |
|
(7) |
Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx jedním xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx by xxxx být xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx –, xxxxxxx xxxxx jediný xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx daných xxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxx, xx xx xxxxx. Xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx při xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jako xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx významných a nejvýznamnějších xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, aby jakékoliv xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx xxx náležitě zohledněny x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. |
|
(8) |
Xxxxxxxxxx xx.&xxxx;279x xxxx.&xxxx;3 písm. a) xxxxxxxx (EU) č. 575/2013 xxxxxxxx, xxx xxx xxxxxx, xxxxx je xxxxx použít xxx xxxxxxx xxxxxxxxx delty xxxxxxxxxxxx s tržními xxxxxxxxxx, xx xxxxx mohou xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, pro xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx opce xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx v oblasti mezinárodní xxxxxxxx. Xxx 22. března 2018 xxxxxxxxx Basilejský xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx (XXXX)&xxxx;(2) xxxxxxxx „Často xxxxxxx xxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx XXX x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx“, ve xxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx úrokovou xxxxxx xx xxxx xxx určena xxxxx xxxxxxxxxxx vzorce, ve xxxxxx xx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx a na xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx ve xxxxxx xxxxxxxx posun xxxxxx (λ), xxx xxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx. |
|
(9) |
Xxx xxxx spotová xxxx xxxxxxxxxx úroková xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx, měl by xxx xxxxx λ xxxxxxxxxx xxxxx, aby xxxxxxx institucím xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx transakce x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx v čl. 279a xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013, xxx xxxxxxx dostatečně xxxx, aby xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. |
|
(10) |
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxxxx xxxxx, xx xxxx xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxx delty pro xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx opce x&xxxx;xxxxxxxxx úrokového rizika. X&xxxx;xxxxx xxxxxx xx xx xxxxxxx pro xxxxxxx xxxxx xxxxx Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx volatility pro xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Basilejským výborem. |
|
(11) |
Aby xxxxxxxxx mohly xxxxx, xxx je xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx krátkou xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx kategorie rizika, xxxx xx xxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx transakcí xx xxxxxxxxx pro xxxx xxxxxx xxxx xxxxxx. Aby xx xxxxxxxx zbytečnému zatížení xxxxxxxxx, xxxx xx xxx být xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx k identifikaci xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. |
|
(12) |
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx z návrhů xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx Xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx orgán pro xxxxxxxxxxxx. |
|
(13) |
Xxxxxxxx orgán xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx o návrzích xxxxxxxxxxx technických xxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxx nařízení xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx a přínosy x&xxxx;xxxxxxx o poradenství skupinu xxxxxxxx xxxxxxxxxx v bankovnictví xxxxxxxx xxxxx článku 37 xxxxxxxx (XX) č. 1093/2010 (3), |
PŘIJALA XXXX XXXXXXXX:
XXXXXXXX 1
Způsob xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx významným rizikovým xxxxxxxx a transakcí s více xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx
Xxxxxx&xxxx;1
Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx derivátové transakce
1. Za xxxxxx identifikace xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx významným xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx než xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx faktorem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx faktory xxxxxxxxx xxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx závisí xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx, a to x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 325x xx 325x xxxxxxxx (XX) č. 575/2013. Xxxxxxxx faktory xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.
2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx nebudou xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx považovat xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx peněžních xxxx xxxxxxxxx.
Článek 2
Způsob xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx jedním xxxxxxxxx xxxxxxxxx faktorem
1. Po xxxxxxxxxxxx xxxxx rizikových xxxxxxx xxxxxxxxx v souladu s článkem 1 xxxxxxxxx xxx zahájení xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx jedním xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx:
|
x) |
xxxxx xxxxxxx xxxx transakce xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx rizikovém xxxxxxx, xxxxx xxxxx do xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxx v čl. 277 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx (EU) č. 575/2013, xxxxxxxxxxxx instituce xxxxx xxxxxxxx faktor jako xxxxxx významný xxxxxxxx xxxxxx transakce; |
|
b) |
pokud xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx více xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx jeden xxxxxxxx xxxxxx dané xxxxxxxxx xxxx významný x&xxxx;xxxxxxx xxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxx v čl. 4 xxxx.&xxxx;3, xxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;4 xxxx.&xxxx;4, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx významný xxxxxxxx xxxxxx transakce. |
2. Odchylně od xxxxxxxx 1 mohou xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxx v různých xxxxxx xxxxxxxxx v bodě 2 xxxx. x) xxxxxxx XX xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 xxxxxxxxxxxxx faktor xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx rizikový xxxxxx xxxxxxxxx.
Článek 3
Způsob xxxxxxxxxxxx transakcí x&xxxx;xxxx než jedním xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx
Xxx xxxxx xx.&xxxx;277 xxxx.&xxxx;3 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx xx, které xxxx xxxxxxx v článku 2, xxxx xxxxxxxxx s více xxx xxxxxx xxxxxxxxx rizikovým xxxxxxxx.
Xxxxxx&xxxx;4
Xxxxxx identifikace xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx a nejvýznamnějšího x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx
1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xx xxxxxxxxxxxx všech xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;1 x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx, že xxxxxxx xxxx transakce xxxxxx xx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx rizikové xxxxxxx x&xxxx;xx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx jedné x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx v odstavcích 2, 3 x&xxxx;4, podle xxxxxxx.
2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx provedou xxxxxxxxxxx xxxxx:
|
x) |
xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;1, xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx; |
|
x) |
xxx každou xxxxxxxxx xxxxxx odpovídající těmto xxxxxxxxx xxxxxxxxx faktorům xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxx, xxxxx odpovídá xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx rizika z navýšení, xxxxx xxxx uvedena x&xxxx;xxxxxxxx 280a xx 280x nařízení (EU) x.&xxxx;575/2013. |
3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxx zahájení xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx:
|
x) |
x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;325x nařízení (XX) x.&xxxx;575/2013 vypočítají xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx faktor xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;1 xxxxxx xxxxxxxx; |
|
x) |
xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x) vypočítají vážené xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx se xxxxxxx stanoveným v čl. 325f xxxx.&xxxx;6 uvedeného xxxxxxxx; |
|
x) |
xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx dle písmene x) u rizikových faktorů xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx uvedenou x&xxxx;xx.&xxxx;277 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx kapitálový xxxxxxxxx k tržnímu xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, a to v souladu xx xxxxxxx stanoveným x&xxxx;xx.&xxxx;325x xxxx.&xxxx;8 xxxxxxxx; |
|
x) |
xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx požadavky x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx rizikovou třídu xxxxxxx pod xxxxxxxx x) v absolutní hodnotě xx xxxxxxxxxx po xxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx položka x1 xx xxxxxxxx absolutní hodnota, x2 je xxxxx xxxxxxxx hodnota x&xxxx;xxx dále; |
|
e) |
u každé položky xx , xxxxx xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x), x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx ověří, zda xx xxxxxxx následující xxxxxxxx: 
xxx:
|
|
x) |
xx xxxxxxxx xxxxxxxx:
|
|
x) |
x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx odpovídající xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx f) xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx, xxx xxxxxxxxxxxx položka ai xxxxxxx následující xxxxxxxx: 
xxx:
|
|
x) |
xxxxx významných xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx f) xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx faktory xxxx xx faktory, xxxxx xxxxxxxxxx kategoriím xxxxxx, xxx xxx xx xxxxxxx podmínka stanovená xxx xxxxxxxx x); |
|
x) |
xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx x) x&xxxx;x) xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx dané kategorie xxx xxxxxx, který xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vážených citlivostí xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x). |
4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx stanovené x&xxxx;xx.&xxxx;94 odst. 1 nařízení (XX) x.&xxxx;575/2013, nebo xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx povinnosti v souladu x&xxxx;xx.&xxxx;325x xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx identifikovat xxxxxxxxxxxxxx rizikový xxxxxx xxx, xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx kroky:
|
a) |
pro každý xxxxxxxx xxxxxx identifikovaný x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;1 xxxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 280x xx 280x nařízení (XX) x.&xxxx;575/2013. Xxxxx xxx xx xxxxx xxxxxxxxx rizika přiřazen xxxx než xxxxx xxxxxxxx faktor xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;1, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx b) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx navýšení xxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx rizika; |
|
b) |
provedou xxxxx xxxxxxxxx v odst. 3 xxxx. x) až h), xxxxxxx položky xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx jsou xxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxx kategorii rizika xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x) xxxxxx odstavce; |
|
c) |
jako xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx faktory, které xxxx xxxxxxxxxxxxxx v rámci xxxxxx xxxxxxx v písmenu x). |
XXXXXXXX 2
Xxxxxx, který xx xxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx dohledové xxxxx xxxxxxx a prodejních xxxx přiřazených xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxxxx volatilita, která xx pro xxxxx xxxxxx xxxxxx, a způsob xxxxxx toho, xxx xx xxxxxxxxx dlouhou xxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx v nejvýznamnějším rizikovém xxxxxxx dané xxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxx&xxxx;5
Xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx delty xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx opcí přiřazených xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a regulatorní xxxxxxxxxx, xxxxx xx pro xxxxx vzorec vhodná
1. Instituce xxxxxxxxxx dohledovou xxxxx (δ) xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx nichž xxxxx xxx xxxxxxx xxxx negativní, xxx xxxxx a prodejní opce xxxxxxxxx ke xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika takto:
kde:
|
|
|
|
|
N(x) = kumulativní xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx normálního xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx odráží xxxxxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx hodnotou 0 x&xxxx;xxxxxxxxx 1 xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx „x“; |
|
X = spotová xxxx xxxxxxxxxx xxxx podkladového xxxxxxxx xxxx; |
|
X = xxxxxxxxxx cena xxxx; |
|
X = xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx příslušné xxxxxxxx obchodních xxx; |
|
λ = posun přiměřený xxxxxxx X x&xxxx;X&xxxx;xx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 2; |
|
σ = xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx určená x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 3. |
2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxxx xxxxxxxxx posun (λ) xxx každou xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx takto:
λj =xxx(xxxxxxx hodnota - xxx(Xx ,Xx ),0)
xxx:
|
Xx = xxxxxxx xxxx forwardová xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx x; |
|
Xx = xxxxxxxxxx cena xxxx x; |
|
Xxxxxxx hodnota = 0.10% |
3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxx účely xxxxxxxx 1 xxxx instituce xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx základě xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx a povahy xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx s následující tabulkou:
Tabulka
|
Kategorie xxxxxx |
Xxxxxxxxxx nástroj |
Regulatorní volatilita |
|
Úroková xxxxx |
Xxxxxxx |
50&xxxx;% |
Xxxxxx&xxxx;6
Xxxxxxx xxxxxx xxxx, xxx xx transakce xxxxxxx xxxx krátkou xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx v nejvýznamnějším xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx rizika
Instituce xxxx, xxx je transakce xxxxxxx xxxx krátkou xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx v nejvýznamnějším xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx, xx xxxxxxx některou x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx metod:
|
a) |
v souladu x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;325x xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;575/2013 xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx, a pokud xx odpovídající xxxxxxxxx xx xxxxxx delta xxxxxxxxx, identifikují xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx, nebo xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx xxxxx negativní, xxxxxxxxxxxx xx xxxx krátkou xxxxxx; |
|
x) |
xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx a na xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx jako xxxxxxx xxxx xxxxxxx pozici. |
Xxxxxx&xxxx;7
Xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx
Xxxx nařízení xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx po xxxxxxxxx x&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx.
Xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx státech.
V Bruselu xxx 1.&xxxx;xxxxxx 2021.
Xx Xxxxxx
xxxxxxxxxxx
Xxxxxx XXX DER XXXXX
(1)&xxxx;&xxxx;Xx. xxxx. L 176, 27.6.2013, x.&xxxx;1.
(2)&xxxx;&xxxx;„Xxxxxxxxxx asked xxxxxxxxx xx xxx Xxxxx III xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx measuring xxxxxxxxxxxx credit xxxx xxxxxxxxx“ (Xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu Xxxxx XXX k měření xxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxxx), 22.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2018.
(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;1093/2010 xx dne 24.&xxxx;xxxxxxxxx&xxxx;2010 x&xxxx;xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx bankovnictví), o změně xxxxxxxxxx x.&xxxx;716/2009/XX x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx 2009/78/XX (Xx. xxxx. X&xxxx;331, 15.12.2010, x.&xxxx;12).