Animace načítání

Stránka se připravuje...

Přihlásit se Registrovat se
28 928 právních předpisů

Další údaje zde

Technická podpora

Poskytujeme technickou podporu zdarma

Zavolejte nám

+420 777 717 492

Plné znění - 32019R1140

  1. Úvodní strana
  2. Právní předpisy EU
  3. Plné znění - 32019R1140

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Chci získat výhodný přístup

XXXXXXXXX NAŘÍZENÍ KOMISE (XX) 2019/1140

xx dne 3. xxxxxxxx 2019,

xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx a výroční xxxxxx o auditu xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx nástrojů, xxxxx xxxxxxxxx XXX x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, jejichž xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx, x xxxxxxx s nařízením Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 1303/2013

XXXXXXXX KOMISE,

x xxxxxxx na Xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx,

x xxxxxxx xx nařízení Xxxxxxxxxx parlamentu a Rady (XX) x. 1303/2013 xx xxx 17. xxxxxxxx 2013 x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x Xxxxxxxxx xxxxx xxx regionální rozvoj, Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, Xxxxx soudržnosti, Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxx xxxxxxx a Evropském xxxxxxxx a rybářském xxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x Xxxxxxxxx xxxxx xxx regionální xxxxxx, Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, Fondu xxxxxxxxxxx x Xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxx Xxxx (XX) x. 1083/2006 (1), xx xxxxx xxxxxxxx (XX, Xxxxxxx) 2018/1046 (2), x xxxxxxx xx čl. 40 xxxx. 1 čtvrtý xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx,

xx xxxxxxxxxx x Xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx strukturálních a investičních xxxxx,

xxxxxxxx k těmto xxxxxxx:

(1)

Xxxxxxxxxx xx. 40 xxxx. 1 xxxxxxx xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 1303/2013, xx znění xxxxxxxx (XX, Xxxxxxx) 2018/1046, xxxxxxx xxxxxxxxx, xx EIB x xxxx xxxxxxxxxxx finanční instituce, xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 124 xxxxxxxxx xxxxxxxx x x xxxxxxx 65 xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 1305/2013 (3) s každou xxxxxxx x xxxxxx xx jedné xxxxxx kontrolní xxxxxx Xxxxxx x xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx rovněž xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx vypracovanou xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

(2)

Xxx xx xxxxxxxxx ucelenost, xxxxxxx x xxxxxx předkládání xxxxxxxxx, které má XXX nebo xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx je xxxxxxx xxxx, poskytovat xxxxxxx orgánům x Xxxxxx, x xx xxxxxxx x xxxxxxx xx lhůtu xxx xxxxxxxxxx zprávy xxxxxxx x xx. 127 odst. 5 xxxxxxxx (XX) x. 1303/2013 a v čl. 9 xxxx. 2 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 1306/2013 (4), měl xx xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx stanoven xxxxxxxxxx formát, xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx strukturu, xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx.

(3)

Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx své xxxxxxxxxx, xxxxx xxx x xxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxx, xx xxxxxx, xxx XXX xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx akcionářem xx xxxxxxx xxxx, poskytly xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

(4)

Xxx xx xxxxxxxxx, xx budou xxxxxx xxxxxx xxxx účinně xxxxxxxx nová ustanovení, xxxxx se x xxxxxxx x xxxxxxx 282 xxxxxxxx (EU, Xxxxxxx) 2018/1046 použijí xx 2. srpna 2018, xxxx xx toto xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx vyhlášení x Xxxxxxx věstníku Evropské xxxx,

XXXXXXX XXXX XXXXXXXX:

Xxxxxx 1

Xxxx kontrolní zprávy

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xx. 40 xxxx. 1 třetím pododstavci xxxxxxxx (EU) x. 1303/2013 xx xxxxxxxx xxxxx xxxxx stanoveného x xxxxxxx X xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx 2

Xxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx o auditu xxxxxxx x xx. 40 odst. 1 xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 1303/2013 se xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx v příloze XX xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx a Komisi xx 31. prosince xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx 3

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxx

XXX nebo xxxx mezinárodní xxxxxxxx xxxxxxxxx, jejichž xxxxxxxxxx xx členský stát, xxxxxxxxx xxxxxxx orgánům xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xx splnění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xx. 125 xxxx. 5 x xxxxxx 127 xxxxxxxx (EU) x. 1303/2013 a článku 9 a čl. 59 xxxx. 1 xxxxxxxx (XX) x. 1306/2013.

Xxxxxx 4

Xxxxx x xxxxxxxx

Xxxx nařízení xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx x Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx.

Xxxx nařízení xx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx státech.

X Xxxxxxx xxx 3. xxxxxxxx 2019.

Xx Xxxxxx

xxxxxxxx

Xxxx-Xxxxxx XXXXXXX

(1)&xxxx;&xxxx;Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;347, 20.12.2013, s. 320.

(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (XX, Euratom) 2018/1046 ze xxx 18.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2018, kterým xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx rozpočet Xxxx, xxxx xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1296/2013, (XX) x.&xxxx;1301/2013, (EU) x.&xxxx;1303/2013, (XX) x.&xxxx;1304/2013, (XX) x.&xxxx;1309/2013, (XX) x.&xxxx;1316/2013, (XX) x.&xxxx;223/2014 x&xxxx;(XX) x.&xxxx;283/2014 x&xxxx;xxxxxxxxxx x.&xxxx;541/2014/XX x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx (XX, Xxxxxxx) x.&xxxx;966/2012 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;193, 30.7.2018, x.&xxxx;1).

(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;1305/2013 xx dne 17. prosince 2013 x&xxxx;xxxxxxx pro xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxx xxxxxxx (XXXXX) x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx Xxxx (XX) x.&xxxx;1698/2005 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;347, 20.12.2013, x.&xxxx;487).

(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;1306/2013 xx xxx 17.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2013 x&xxxx;xxxxxxxxxxx, xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx politiky x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx Xxxx (XXX) x.&xxxx;352/78, (ES) x.&xxxx;165/94, (XX) č. 2799/98, (XX) x.&xxxx;814/2000, (XX) x.&xxxx;1290/2005 x&xxxx;(XX) x.&xxxx;485/2008 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;347, 20.12.2013, x.&xxxx;549).

PŘÍLOHA X

Xxxx kontrolní xxxxxx

X.

 Xxxxxxxxx zpráva xxxxxxxx xx xxxxxxx o platbu xxxxxxxxxx Komisi: [xxxxxxxxx] [xxxxxxxxx xxxxx]

X.

 Xxxxx žádosti xxxxxxxxx xxxxx o kontrolní xxxxxx (xxxxxxx xxx xxxxxx před xxxxxxxxxx xxxxx xxxx uvedeným x&xxxx;xxxxxxx A): [datum]

C.

 Referenční xxxxxx:

1.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;37 xxxx.&xxxx;7 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1303/2013 xxxxxx xx prospěch xxxxxxxxx příjemců, xxxxxxxxx xxxxxxxx XXX xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx.

2.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, xxx xxxxxx na xx, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx nebo zda xx xxx xxxxx xxxxxxxxx, aby xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx založeného xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx XXX xxxxx a vnitrostátní příspěvky x&xxxx;xxxxxxxxx a soukromých zdrojů.

3.

Celková xxxxxx vzniklých xxxxxxxxx xxxxxxx a/nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx, uvádějící xxxxxxxx XXX fondy x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx a soukromých xxxxxx.

4.

Xxxx provádění investiční xxxxxxxxx nebo rovnocenné xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx.

5.

Xxxxxxx xxxxxxx: xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx z operačního xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx.

6.

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx.

7.

Xxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxx, jež připadají xx podporu x&xxxx;XXX xxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;43 xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;1303/2013.

8.

Xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx a pocházejících x&xxxx;xxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx a výnosů x&xxxx;xxxxxx xxxxxx, xxxx xxxx xxxxx, xxxxxxxx za xxxxxx, xxxxxxxxx, kapitálové xxxxxx xxxx xxxx xxxxxx vytvořené investicemi, xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx podpoře z ESI xxxxx, xxx se xxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;44 nařízení (XX) x.&xxxx;1303/2013.

Xxxxxxx: seznam xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx částka by xxxx xxxxxxxxx částkám xxxxxxxxx výše x&xxxx;xxxxxx 1 x&xxxx;2, x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx částek uvedených xxxx v bodě 3 xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

XXXXXXX XX

Xxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx

1.   XXXX

1.1   Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx společnosti, xxxxx xx xxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxx

1.2   Xxxxxxxxxx období (xxxx. 1. xxxxxxxx X-1 xx 30. června X)

1.3   Identifikace xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxxx xxxxxxxx)/xxxxxxx (xxxxxxx) x xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxxx xxxxxxxx) xxxx xxxxxxxx (programů) xxxxxxx xxxxxxx, xx xxx xx vztahuje xxxxxx x xxxxxx. Identifikace xxxxxx x xxxxxxxxxxx, xxx xx xx zpráva xxxx (xxxx xxx „xxxxxx o financování“).

2.   AUDIT SYSTÉMŮ XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXX/XXX NEBO JINÝMI XXXXXXXXXXXXX FINANČNÍMI INSTITUCEMI

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx EIB xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, jejichž xxxxxxxxxx xx členský xxxx, xxxxxxxxxxxx nastavení x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx:

2.1.

Xxxxxx přijetí xxxxxxxx.

2.2.

Xxxxxx xxxxxxxxx a výběru xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx: xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx posouzení.

2.3.

Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx zprostředkovateli x xxxxxx xxxxxxxxxxx dohod x xxxxxxxxxxx.

2.4.

X xxxxxxx finančního příspěvku xx xxxxxxxx nástroje xxxxxxx xx úrovni Xxxx, včetně nástrojů xxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, x x xxxxxxx xxxxxxxxxxx ESI xxxxx x XXXX xxxxx xxxxxx 39x nařízení (XX) x. 1303/2013 xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (např. xxxxxx 39 x xxxxxx 39x xxxxxxxx (EU) x. 1303/2013).

2.5.

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx finančních xxxxxxxxxxxxxxxxx týkající xx:

2.5.1.

xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx;

2.5.2.

xxxxxx xxxxxxx;

2.5.3.

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx;

2.5.4.

xxxxxxxxxxx podpory xxxxxxxx příjemcům;

2.5.5.

správní poplatky x xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxxxxxxxx;

2.5.6.

požadavky xx xxxxxxxxxxx;

2.5.7.

xxxxxxxxx požadavků xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx x x xxxxxxx XXXXX (xxxxx xx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx částečně osvobozen) xxxxxxxxx specifických xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx;

2.5.8.

případně xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx;

2.5.9.

soulad s daňovými xxxxxxxxx xxxxxx 38 xxxxxxxx (XX) č. 1303/2013 xx xxxxx xxxxxxxx (XX, Xxxxxxx) 2018/1046.

2.6.

Systémy xxxxxxxxxx xxxxxx obdržených od xxxxxxxx xxxxxx.

2.7.

Xxxxxxx xxx xxxxxxx a platbu částek xxxxxxxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx.

2.8.

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx finančním xxxxxxxxxxxxxxxxxx.

2.9.

Systémy xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx vytvořených xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x XXX xxxxx.

X xxxxxxxxxxx x xxxx uvedenými xxxx 2.1 xx 2.4 xx předložení xxxxx xxxxxxx zprávy x xxxxxx: xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

X xxxxxxxxxxx x xxxx uvedenými xxxx 2.5 xx 2.9: xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx a postupy.

2.10.

Xxx xxxxxxxx xx xx xxxxxxxx výroční xxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx v bodech 2.1 xx 2.9 xxxxxxx xxxx xxxxx:

2.10.1.

uplatnění xxxxxxxxxx zacházení x xxxxxxxxx;

2.10.2.

dosažený xxxxxxxxxxxxx xxxxx ve xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx nástroje xxxxxxxxxxxxx xxxxxx;

2.10.3.

xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx úrokových sazeb xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx x xx. 42 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx (EU) x. 1303/2013;

2.10.4.

xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx správních xxxxxxx a poplatků x xxxxxxx x xx. 42 xxxx. 2 nařízení (XX) č. 1303/2013;

2.10.5.

xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx na xxxxxx xxxx x xxxxxxx x xx. 42 xxxx. 3 xxxxxxxx (EU) x. 1303/2013;

2.10.6.

xxxxxxx xxxxx a jiných xxxxxx, xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx podpoře x XXX xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx 43 xxxxxxxx (EU) x. 1303/2013;

2.10.7.

xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxx připsány xxxxxxx x XXX xxxxx, xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxx uvedených xxxxxx xx skončení xxxxxx xxxxxxxxxxxx v souladu x xxxxxx 44 x 45 nařízení (XX) x. 1303/2013.

3.   XXXXXX AUDITU

3.1   Xxxxxx xxxxxxx xxxx, xxx xxxxxxx auditorská xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx zavedeného EIB xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi, xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx, x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 2.

3.2   Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxx 3.1 a 3.2 xx xxxxxxx o výsledky xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v oddíle 2 x xxxxxxxx zohledňují xxxxxxxx jiné xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx nebo xx xxxxxx Unie xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx s tímtéž subjektem, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, x/xxxx x xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.