XXXXXXXXX XXXXXXXX KOMISE (XX) 2019/1140
xx xxx 3. xxxxxxxx 2019,
kterým xx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx o auditu xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx EIB x xxxx xxxxxxxxxxx finanční xxxxxxxxx, jejichž xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx, x xxxxxxx s nařízením Evropského xxxxxxxxxx a Rady (EU) x. 1303/2013
XXXXXXXX XXXXXX,
x xxxxxxx xx Xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx,
x xxxxxxx xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 1303/2013 xx xxx 17. xxxxxxxx 2013 o společných xxxxxxxxxxxx x Xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx, Xxxxxxxxx sociálním xxxxx, Xxxxx xxxxxxxxxxx, Evropském xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx venkova x Xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx o Evropském xxxxx pro regionální xxxxxx, Xxxxxxxxx sociálním xxxxx, Fondu xxxxxxxxxxx x Xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxx Xxxx (ES) x. 1083/2006 (1), xx znění xxxxxxxx (XX, Xxxxxxx) 2018/1046 (2), x xxxxxxx na xx. 40 xxxx. 1 čtvrtý pododstavec xxxxxxxxx xxxxxxxx,
xx xxxxxxxxxx x Xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx,
xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx:
(1) |
Ustanovení xx. 40 odst. 1 třetího xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 1303/2013, xx xxxxx xxxxxxxx (EU, Xxxxxxx) 2018/1046, stanoví xxxxxxxxx, xx EIB x xxxx xxxxxxxxxxx finanční instituce, xxxxxxx akcionářem xx xxxxxxx xxxx, poskytnou xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 124 uvedeného xxxxxxxx x x xxxxxxx 65 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 1305/2013 (3) x xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xx xxxxx xxxxxx kontrolní zprávu Xxxxxx a na druhé xxxxxx xxxxxxx orgánům xxxxxxxx xxxxxx výroční xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx externími xxxxxxxx. |
(2) |
Xxx xx xxxxxxxxx ucelenost, xxxxxxx a včasné předkládání xxxxxxxxx, které xx XXX nebo xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x Xxxxxx, x xx xxxxxxx s ohledem xx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xx. 127 xxxx. 5 xxxxxxxx (XX) x. 1303/2013 x x xx. 9 xxxx. 2 xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx a Rady (EU) x. 1306/2013 (4), měl xx xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, kterým xx stanoví xxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx. |
(3) |
Xxx xxxxx určené xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxx jde x xxxxxxx, kontroly x xxxxxx, xx vhodné, xxx XXX xxxx jiné xxxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce, xxxxxxx akcionářem xx xxxxxxx stát, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx nezbytné xxxxxxxxx. |
(4) |
Xxx se xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx ustanovení, xxxxx xx v souladu x xxxxxxx 282 nařízení (XX, Xxxxxxx) 2018/1046 xxxxxxx xx 2. xxxxx 2018, xxxx xx toto xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx x Xxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx, |
XXXXXXX TOTO XXXXXXXX:
Xxxxxx 1
Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx
Kontrolní xxxxxx uvedená x xx. 40 xxxx. 1 třetím xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 1303/2013 xx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxx 2
Xxxx výroční xxxxxx x xxxxxx
Xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx v čl. 40 odst. 1 xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 1303/2013 xx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx XX xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx orgánům x Xxxxxx xx 31. xxxxxxxx po xxxxxxxx referenčního xxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxx 3
Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxx
EIB xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx akcionářem xx xxxxxxx stát, xxxxxxxxx určeným xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx jsou pro xxxx orgány xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v čl. 125 odst. 5 x xxxxxx 127 nařízení (EU) x. 1303/2013 x xxxxxx 9 x xx. 59 xxxx. 1 xxxxxxxx (XX) x. 1306/2013.
Xxxxxx 4
Xxxxx v platnost
Toto nařízení xxxxxxxx v platnost prvním xxxx po xxxxxxxxx x Xxxxxxx věstníku Evropské xxxx.
Xxxx xxxxxxxx je xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx členských xxxxxxx.
V Bruselu xxx 3. xxxxxxxx 2019.
Xx Xxxxxx
xxxxxxxx
Xxxx-Xxxxxx JUNCKER
(1) Úř. věst. L 347, 20.12.2013, s. 320.
(2) Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU, Xxxxxxx) 2018/1046 xx dne 18.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2018, xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx rozpočet Xxxx, xxxx nařízení (XX) x.&xxxx;1296/2013, (XX) x.&xxxx;1301/2013, (XX) č. 1303/2013, (XX) x.&xxxx;1304/2013, (XX) x.&xxxx;1309/2013, (EU) č. 1316/2013, (XX) x.&xxxx;223/2014 x&xxxx;(XX) x.&xxxx;283/2014 a rozhodnutí č. 541/2014/EU x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx (XX, Xxxxxxx) x.&xxxx;966/2012 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;193, 30.7.2018, x.&xxxx;1).
(3) Nařízení Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;1305/2013 xx xxx 17.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2013 x&xxxx;xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx z Evropského zemědělského xxxxx xxx rozvoj xxxxxxx (EZFRV) x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx Rady (XX) x.&xxxx;1698/2005 (Úř. věst. L 347, 20.12.2013, x.&xxxx;487).
(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) č. 1306/2013 xx dne 17. prosince 2013 x&xxxx;xxxxxxxxxxx, řízení x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx nařízení Xxxx (XXX) x.&xxxx;352/78, (ES) x.&xxxx;165/94, (XX) č. 2799/98, (XX) č. 814/2000, (ES) x.&xxxx;1290/2005 a (ES) č. 485/2008 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;347, 20.12.2013, x.&xxxx;549).
XXXXXXX X
Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx
X. |
Xxxxxxxxx xxxxxx týkající xx xxxxxxx o platbu xxxxxxxxxx Komisi: [reference] [xxxxxxxxx xxxxx] |
X. |
Xxxxx žádosti xxxxxxxxx státu x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx A): [xxxxx] |
X. |
Xxxxxxxxxx xxxxxx:
|
Xxxxxxx: xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx získali xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx, jejichž xxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxx 1 x&xxxx;2, x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxx 3 xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
XXXXXXX XX
Xxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx
1. XXXX
1.1 Identifikace xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx na xxxxxxxx zprávy
1.2 Referenční xxxxxx (xxxx. 1. července X-1 xx 30. xxxxxx X)
1.3 Identifikace xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxxx xxxxxxxx)/xxxxxxx (xxxxxxx) a operačního xxxxxxxx (xxxxxxxxxx xxxxxxxx) xxxx programu (xxxxxxxx) xxxxxxx xxxxxxx, xx xxx xx vztahuje xxxxxx x xxxxxx. Xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx, xxx xx xx zpráva xxxx (xxxx xxx „xxxxxx x xxxxxxxxxxx“).
2. XXXXX SYSTÉMŮ XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXX/XXX NEBO XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX
Výsledky xxxxxxxxx auditu systému xxxxxxx xxxxxxxx EIB xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xxxxxxx xxxxxxxxxx je xxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx systému xxxxxxx kontroly a zahrnujícího xxxx prvky:
2.1. |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. |
2.2. |
Xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx: xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. |
2.3. |
Xxxxxx schvalování xxxxxxxxx s finančními xxxxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx dohod x xxxxxxxxxxx. |
2.4. |
X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx finanční nástroje xxxxxxx na úrovni Xxxx, xxxxxx nástrojů xxxxxxxxxx na podporu xxxxxx x xxxxxxx podniků, x x xxxxxxx kombinování XXX xxxxx x XXXX xxxxx xxxxxx 39x xxxxxxxx (EU) x. 1303/2013 xxxxxx xxx xxxxxxxxx nástroje v souladu x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (např. xxxxxx 39 x xxxxxx 39x xxxxxxxx (EU) x. 1303/2013). |
2.5. |
Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx finančních xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx:
|
2.6. |
Systémy xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx orgánu. |
2.7. |
Systémy xxx xxxxxxx a platbu xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx a poplatky. |
2.8. |
Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx. |
2.9. |
Systémy xxxxxxxxxx úroků a jiných xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x XXX xxxxx. |
X xxxxxxxxxxx s výše xxxxxxxxx xxxx 2.1 až 2.4 xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx: pouze xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxx změnách xxxxxxxxxx postupů xxxx xxxxxx a jejich xxxxxxxxx xxx následné xxxxxxx xxxxxx.
X xxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxx 2.5 xx 2.9: xxxxxxxx auditního xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.
2.10. |
Při xxxxxxxx xx xx xxxxxxxx xxxxxxx zprávy x xxxxxx kromě xxxxx xxxxxxxxx výše x xxxxxx 2.1 xx 2.9 xxxxxxx tyto xxxxx:
|
3. XXXXXX AUDITU
3.1 Závěry xxxxxxx toho, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx poskytnout xxxxxxxxxx xxxxxxx ohledně nastavení x xxxxxxxxx xxxxxxx vnitřní xxxxxxxx zavedeného XXX xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi, xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx, x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx uvedených x xxxxxx 2.
3.2 Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx auditní xxxxxxxx
Xxxx 3.1 x 3.2 se xxxxxxx x xxxxxxxx auditní xxxxxxxx uvedené x xxxxxx 2 a případně zohledňují xxxxxxxx xxxx auditní xxxxxxxx na vnitrostátní xxxxxx xxxx na xxxxxx Xxxx provedené x xxxxxxxxxxx x xxxxxx subjektem, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, x/xxxx s týmž xxxxxxxxx x xxxxxxxxx finančních xxxxxxxx.