XXXXXXXXX NAŘÍZENÍ KOMISE (XX) 2019/1140
xx dne 3. xxxxxxxx 2019,
xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx a výroční xxxxxx o auditu xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx nástrojů, xxxxx xxxxxxxxx XXX x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, jejichž xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx, x xxxxxxx s nařízením Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 1303/2013
XXXXXXXX KOMISE,
x xxxxxxx na Xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx,
x xxxxxxx xx nařízení Xxxxxxxxxx parlamentu a Rady (XX) x. 1303/2013 xx xxx 17. xxxxxxxx 2013 x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x Xxxxxxxxx xxxxx xxx regionální rozvoj, Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, Xxxxx soudržnosti, Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxx xxxxxxx a Evropském xxxxxxxx a rybářském xxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x Xxxxxxxxx xxxxx xxx regionální xxxxxx, Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, Fondu xxxxxxxxxxx x Xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxx Xxxx (XX) x. 1083/2006 (1), xx xxxxx xxxxxxxx (XX, Xxxxxxx) 2018/1046 (2), x xxxxxxx xx čl. 40 xxxx. 1 čtvrtý xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx,
xx xxxxxxxxxx x Xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx strukturálních a investičních xxxxx,
xxxxxxxx k těmto xxxxxxx:
|
(1) |
Xxxxxxxxxx xx. 40 xxxx. 1 xxxxxxx xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 1303/2013, xx znění xxxxxxxx (XX, Xxxxxxx) 2018/1046, xxxxxxx xxxxxxxxx, xx EIB x xxxx xxxxxxxxxxx finanční instituce, xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 124 xxxxxxxxx xxxxxxxx x x xxxxxxx 65 xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 1305/2013 (3) s každou xxxxxxx x xxxxxx xx jedné xxxxxx kontrolní xxxxxx Xxxxxx x xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx rovněž xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx vypracovanou xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. |
|
(2) |
Xxx xx xxxxxxxxx ucelenost, xxxxxxx x xxxxxx předkládání xxxxxxxxx, které má XXX nebo xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx je xxxxxxx xxxx, poskytovat xxxxxxx orgánům x Xxxxxx, x xx xxxxxxx x xxxxxxx xx lhůtu xxx xxxxxxxxxx zprávy xxxxxxx x xx. 127 odst. 5 xxxxxxxx (XX) x. 1303/2013 a v čl. 9 xxxx. 2 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 1306/2013 (4), měl xx xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx stanoven xxxxxxxxxx formát, xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx strukturu, xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx. |
|
(3) |
Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx své xxxxxxxxxx, xxxxx xxx x xxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxx, xx xxxxxx, xxx XXX xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx akcionářem xx xxxxxxx xxxx, poskytly xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. |
|
(4) |
Xxx xx xxxxxxxxx, xx budou xxxxxx xxxxxx xxxx účinně xxxxxxxx nová ustanovení, xxxxx se x xxxxxxx x xxxxxxx 282 xxxxxxxx (EU, Xxxxxxx) 2018/1046 použijí xx 2. srpna 2018, xxxx xx toto xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx vyhlášení x Xxxxxxx věstníku Evropské xxxx, |
XXXXXXX XXXX XXXXXXXX:
Xxxxxx 1
Xxxx kontrolní zprávy
Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xx. 40 xxxx. 1 třetím pododstavci xxxxxxxx (EU) x. 1303/2013 xx xxxxxxxx xxxxx xxxxx stanoveného x xxxxxxx X xxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxx 2
Xxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx
Xxxxxxx xxxxxx o auditu xxxxxxx x xx. 40 odst. 1 xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 1303/2013 se xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx v příloze XX xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx a Komisi xx 31. prosince xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxx 3
Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxx
XXX nebo xxxx mezinárodní xxxxxxxx xxxxxxxxx, jejichž xxxxxxxxxx xx členský stát, xxxxxxxxx xxxxxxx orgánům xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xx splnění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xx. 125 xxxx. 5 x xxxxxx 127 xxxxxxxx (EU) x. 1303/2013 a článku 9 a čl. 59 xxxx. 1 xxxxxxxx (XX) x. 1306/2013.
Xxxxxx 4
Xxxxx x xxxxxxxx
Xxxx nařízení xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx x Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx.
Xxxx nařízení xx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx státech.
X Xxxxxxx xxx 3. xxxxxxxx 2019.
Xx Xxxxxx
xxxxxxxx
Xxxx-Xxxxxx XXXXXXX
(1)&xxxx;&xxxx;Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;347, 20.12.2013, s. 320.
(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (XX, Euratom) 2018/1046 ze xxx 18.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2018, kterým xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx rozpočet Xxxx, xxxx xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1296/2013, (XX) x.&xxxx;1301/2013, (EU) x.&xxxx;1303/2013, (XX) x.&xxxx;1304/2013, (XX) x.&xxxx;1309/2013, (XX) x.&xxxx;1316/2013, (XX) x.&xxxx;223/2014 x&xxxx;(XX) x.&xxxx;283/2014 x&xxxx;xxxxxxxxxx x.&xxxx;541/2014/XX x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx (XX, Xxxxxxx) x.&xxxx;966/2012 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;193, 30.7.2018, x.&xxxx;1).
(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;1305/2013 xx dne 17. prosince 2013 x&xxxx;xxxxxxx pro xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxx xxxxxxx (XXXXX) x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx Xxxx (XX) x.&xxxx;1698/2005 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;347, 20.12.2013, x.&xxxx;487).
(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;1306/2013 xx xxx 17.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2013 x&xxxx;xxxxxxxxxxx, xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx politiky x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx Xxxx (XXX) x.&xxxx;352/78, (ES) x.&xxxx;165/94, (XX) č. 2799/98, (XX) x.&xxxx;814/2000, (XX) x.&xxxx;1290/2005 x&xxxx;(XX) x.&xxxx;485/2008 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;347, 20.12.2013, x.&xxxx;549).
PŘÍLOHA X
Xxxx kontrolní xxxxxx
|
X. |
Xxxxxxxxx zpráva xxxxxxxx xx xxxxxxx o platbu xxxxxxxxxx Komisi: [xxxxxxxxx] [xxxxxxxxx xxxxx] |
|
X. |
Xxxxx žádosti xxxxxxxxx xxxxx o kontrolní xxxxxx (xxxxxxx xxx xxxxxx před xxxxxxxxxx xxxxx xxxx uvedeným x&xxxx;xxxxxxx A): [datum] |
|
C. |
Referenční xxxxxx:
|
Xxxxxxx: seznam xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx částka by xxxx xxxxxxxxx částkám xxxxxxxxx výše x&xxxx;xxxxxx 1 x&xxxx;2, x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx částek uvedených xxxx v bodě 3 xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
XXXXXXX XX
Xxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx
1. XXXX
1.1 Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx společnosti, xxxxx xx xxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxx
1.2 Xxxxxxxxxx období (xxxx. 1. xxxxxxxx X-1 xx 30. června X)
1.3 Identifikace xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxxx xxxxxxxx)/xxxxxxx (xxxxxxx) x xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxxx xxxxxxxx) xxxx xxxxxxxx (programů) xxxxxxx xxxxxxx, xx xxx xx vztahuje xxxxxx x xxxxxx. Identifikace xxxxxx x xxxxxxxxxxx, xxx xx xx zpráva xxxx (xxxx xxx „xxxxxx o financování“).
2. AUDIT SYSTÉMŮ XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXX/XXX NEBO JINÝMI XXXXXXXXXXXXX FINANČNÍMI INSTITUCEMI
Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx EIB xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, jejichž xxxxxxxxxx xx členský xxxx, xxxxxxxxxxxx nastavení x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx:
|
2.1. |
Xxxxxx přijetí xxxxxxxx. |
|
2.2. |
Xxxxxx xxxxxxxxx a výběru xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx: xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx posouzení. |
|
2.3. |
Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx zprostředkovateli x xxxxxx xxxxxxxxxxx dohod x xxxxxxxxxxx. |
|
2.4. |
X xxxxxxx finančního příspěvku xx xxxxxxxx nástroje xxxxxxx xx úrovni Xxxx, včetně nástrojů xxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, x x xxxxxxx xxxxxxxxxxx ESI xxxxx x XXXX xxxxx xxxxxx 39x nařízení (XX) x. 1303/2013 xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (např. xxxxxx 39 x xxxxxx 39x xxxxxxxx (EU) x. 1303/2013). |
|
2.5. |
Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx finančních xxxxxxxxxxxxxxxxx týkající xx:
|
|
2.6. |
Systémy xxxxxxxxxx xxxxxx obdržených od xxxxxxxx xxxxxx. |
|
2.7. |
Xxxxxxx xxx xxxxxxx a platbu částek xxxxxxxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx. |
|
2.8. |
Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx finančním xxxxxxxxxxxxxxxxxx. |
|
2.9. |
Systémy xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx vytvořených xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x XXX xxxxx. |
X xxxxxxxxxxx x xxxx uvedenými xxxx 2.1 xx 2.4 xx předložení xxxxx xxxxxxx zprávy x xxxxxx: xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.
X xxxxxxxxxxx x xxxx uvedenými xxxx 2.5 xx 2.9: xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx a postupy.
|
2.10. |
Xxx xxxxxxxx xx xx xxxxxxxx výroční xxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx v bodech 2.1 xx 2.9 xxxxxxx xxxx xxxxx:
|
3. XXXXXX AUDITU
3.1 Xxxxxx xxxxxxx xxxx, xxx xxxxxxx auditorská xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx zavedeného EIB xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi, xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx, x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 2.
3.2 Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx
Xxxx 3.1 a 3.2 xx xxxxxxx o výsledky xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v oddíle 2 x xxxxxxxx zohledňují xxxxxxxx jiné xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx nebo xx xxxxxx Unie xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx s tímtéž subjektem, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, x/xxxx x xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.