XXXXXXXX XXXX (EU) 2016/2258
xx dne 6. xxxxxxxx 2016,
xxxxxx se xxxx xxxxxxxx 2011/16/XX, xxxxx xxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx k informacím xxx xxx xxxxx xxxxx xxxxx
XXXX XXXXXXXX XXXX,
x xxxxxxx xx Smlouvu x xxxxxxxxx Evropské xxxx, x xxxxxxx xx články 113 a 115 xxxx xxxxxxx,
x xxxxxxx na xxxxx Xxxxxxxx xxxxxx,
xx postoupení xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
x xxxxxxx xx xxxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (1),
x xxxxxxx xx xxxxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxxxxx a sociálního xxxxxx (2),
v souladu xx zvláštním xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,
xxxxxxxx k těmto xxxxxxx:
|
(1) |
Xxxxxxxx Xxxx 2014/107/EU (3), xxxxxx xx mění směrnice 2011/16/XX (4) xxxxx od 1. xxxxx 2016 xxx 27 xxxxxxxxx xxxxx a od 1. ledna 2017 xxx Xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx standard xxx xxxxxxxxxxxx výměnu xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx x xxxxx Xxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx účtů xxxx xxxxxxxx členskému xxxxx, xxxxx xx majitel xxxx xxxxxxxx. |
|
(2) |
Směrnice 2011/16/EU xxxxxxx, že xx-xx xxxxxxx účtu xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a identifikovat a oznámit xxxx skutečné xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx opírá x xxxxxxxxx xxx xxx xxxxx xxxxx xxxxx získané xx xxxxxxx směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2015/849 (5) za xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. |
|
(3) |
Xx účelem xxxxxxxxx xxxxxxxx monitorování xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx směrnici 2011/16/XX xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx orgány xxxxxxx k informacím xxx xxx xxxxx praní xxxxx. Xxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx ani xxxxxxxxxxx, zda xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx uplatňují xxxxxxxx 2011/16/XX xxx, xx správně identifikují x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. |
|
(4) |
Xxxxxxxx 2011/16/XX xxxxxxxx i jiné xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxx správní spolupráce xxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx x xxxxxxxxxx pro xxx xxxxx xxxxx xxxxx, které xxxx xxxxxx subjekty xxxxx xxxxxxxx (XX) 2015/849, x xxxxx správní xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx, xxx daňové xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx podle směrnice 2011/16/XX x x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx daňovým únikům x xxxxxxx podvodům. |
|
(5) |
Xx xxxxx xxxxx xxxxxxxx, aby xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx pro xxx xxxxx xxxxx xxxxx, a mohly xxx xxxxx xxx povinnosti xxx monitorování řádného xxxxxxxxxxx směrnice 2011/16/XX x xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx správní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx zmíněnou směrnicí. |
|
(6) |
Xxxx xxxxxxxx dodržuje xxxxxxxx xxxxx x xxx xxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx základních xxxx Evropské xxxx. Xxxx xx xxxxxx xxxxxxx pořádek xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx byl xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx k osobním xxxxxx xxxxxxxx ze xxxxxx, xxxx x xxxx xxxxx zapotřebí xxx xxxxxxxxxx. X xxxxxxx x xxxxxxxxxxx Xxxxxxxx dvora Evropské xxxx x Xxxxxxxxxx xxxxx xxx lidská práva xx xxxx xxxxxx xxxxx xxx xxx xxxxx a přesný a jeho xxxxxxxxxxx xx xxxx xxx xxx osoby, xxxxx xx xxxx, xxxxx x xxxxxxxxxxxxx. |
|
(7) |
Jelikož xxxx xxxx směrnice, xxxxx xxxxxxxxx správní xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx státy x xxxxxx xxxxxxxx monitorování xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, nemůže být xxxxxxxx uspokojivě členskými xxxxx, ale xxxxx xxx, x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, může xxx xxxx dosaženo xx úrovni Xxxx, xxxx Unie přijmout xxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxx subsidiarity xxxxxxxxxx x xxxxxx 5 Xxxxxxx x Xxxxxxxx xxxx. X xxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx stanovenou x xxxxxxxx xxxxxx nepřekračuje xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx, xx xx xxxxxxxx pro dosažení xxxxxx xxxx. |
|
(8) |
Xxxxxxxx instituce xxx xxxxxx provádět xxxxxxx xxxxxxxx péče xxxxx směrnice 2011/16/XX, xxxxx xxx o zákazníky, x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxx xxxxxxxxx xx září 2017. Xxx xxxx xxxxxxxxx, že účinné xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx x xxx xxxxxxxxx xx nejdříve, xxxxxxxxxx xxxx xx 1. xxxxx 2018. |
|
(9) |
Xxxxxxxx 2011/16/EU xx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, |
XXXXXXX XXXX XXXXXXXX:
Xxxxxx 1
X xxxxxx 22 xxxxxxxx 2011/16/XX xx xxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx:
„1x. Xxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx členských xxxxx, xxxxx xx xxxxxxx tato směrnice, x xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxx směrnice xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx orgánům xx xxxxxx xxxxxxx k mechanismům, xxxxxxxx, dokumentům x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx 13, 30, 31 x 40 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (XX) 2015/849 (*1).
Xxxxxx 2
1. Xxxxxxx xxxxx přijmou x xxxxxxxx xxxxxx a správní xxxxxxxx nezbytné xxx xxxxxxxx xxxxxxx s touto xxxxxxxx xx 31. xxxxxxxx 2017. Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx.
Použijí xxxx xxxxxxxx xxx dne 1. xxxxx 2018.
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx státy xxxx xxxxxxxxx odkaz xx xxxx směrnici nebo xxxx xxx xxxxxx xxxxx učiněn xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx odkazu si xxxxxxx členské xxxxx.
2. Xxxxxxx xxxxx sdělí Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx ustanovení xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx předpisů, xxxxx přijmou v oblasti xxxxxxxxxx xxxx směrnice.
Xxxxxx 3
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxx.
Xxxxxx 4
Xxxx směrnice xx xxxxxx členským xxxxxx.
X Xxxxxxx xxx 6. xxxxxxxx 2016.
Xx Radu
xxxxxxxx
X. XXXXXXX
(1)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xx dne 22.&xxxx;xxxxx&xxxx;2016 (xxxxx nezveřejněné x&xxxx;Xxxxxxx věstníku).
(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xx xxx 19. xxxxx 2016 (xxxxx xxxxxxxxxxxx v Xxxxxxx xxxxxxxx).
(3) Směrnice Rady 2014/107/XX xx xxx 9.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2014, xxxxxx xx mění xxxxxxxx 2011/16/XX, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxx (Úř. věst. X&xxxx;359, 16.12.2014, x.&xxxx;1).
(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxx 2011/16/XX xx dne 15.&xxxx;xxxxx&xxxx;2011 x&xxxx;xxxxxxx spolupráci x&xxxx;xxxxxxx xxxx a o zrušení xxxxxxxx 77/799/XXX (Xx. věst. X&xxxx;64, 11.3.2011, x.&xxxx;1).
(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) 2015/849 xx xxx 20.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2015 x&xxxx;xxxxxxxxxxx využívání finančního xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (EU) x.&xxxx;648/2012 x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx 2005/60/XX x&xxxx;xxxxxxxx Xxxxxx 2006/70/XX (Úř. věst. X&xxxx;141, 5.6.2015, x.&xxxx;73).