Animace načítání

Stránka se připravuje...

Přihlásit se Registrovat se
29 085 právních předpisů

Další údaje zde

Technická podpora

Poskytujeme technickou podporu zdarma

Zavolejte nám

+420 777 717 492

Plné znění - 32017R2114

  1. Úvodní strana
  2. Právní předpisy EU
  3. Plné znění - 32017R2114

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Chci získat výhodný přístup

XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX (XX) 2017/2114

xx xxx 9. xxxxxxxxx 2017,

xxxxxx xx mění prováděcí xxxxxxxx (XX) x. 680/2014, xxxxx xxx x xxxxxxx x xxxxxx

(Xxxx x významem xxx EHP)

XXXXXXXX XXXXXX,

x xxxxxxx xx Smlouvu o fungování Xxxxxxxx xxxx,

x xxxxxxx xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 575/2013 xx xxx 26. xxxxxx 2013 x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxx instituce a investiční xxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (XX) č. 648/2012 (1), x xxxxxxx xx xx. 99 xxxx. 5 xxxxxx pododstavec, čl. 101 xxxx. 4 třetí xxxxxxxxxxx, xx. 415 xxxx. 3 xxxxxx xxxxxxxxxxx x xx. 430 odst. 2 xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx,

xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx:

(1)

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx (EU) x. 680/2014 (2) xx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx týkající se xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx (XX) x. 575/2013. Vzhledem x xxxx, xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xx xxxxxxxx doplňován x xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx přijímáním xxxxxxx xxxxxxxxxxxx právních předpisů x, x xxxxx případě, xxxxxxxxx Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 (3), xxxx xx prováděcí xxxxxxxx (EU) x. 680/2014 xxx xxxxxx aktualizováno, xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx a aby xxxx xxxxxxxxx xxxxxx a definice xxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxx xxxxx institucí xxx xxxxx xxxxxxx, x xx i pokud xxx x xxxxxxx splatností, xxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx nesoulad xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

(2)

Xx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014, xxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxx byly xxxxxxxx x xxxxxxx uplatňování xxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3)

Xxxxx prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014 xxxxxx xxxx xx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx x xx účinně xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxxx o rizicích, xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx x x xxxxxxxxxx institucí vůči xxxxxxx xxxxxx.

(4)

Xxx xxxx xxxxxxxxx a příslušné xxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx, xxxx xx xx xxxxxx xxx xxx 1. března 2018.

(5)

Toto xxxxxxxx vychází x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx norem, xxxxx Xxxxxx předložil Xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxx.

(6)

X xxxxxx prováděcích xxxxxxxxxxx xxxxx, x xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, uskutečnil Xxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx veřejné xxxxxxxxxx, analyzoval xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx o stanovisko skupinu xxxxxxxx působících v bankovnictví xxxxxxxx podle článku 37 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 1093/2010 (4).

(7)

Xxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014 xx proto xxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx,

XXXXXXX XXXX XXXXXXXX:

Xxxxxx 1

Xxxxxxxxx nařízení (EU) x. 680/2014 se xxxx xxxxx:

1)

x xx. 5 xxxx. b) xx xxx 2 xxxxxxxxx tímto:

„2)

informace x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx takto:

x)

xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx výpočet kapitálových xxxxxxxxx vztahujících xx x xxxxxxxxxx riziku x xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx XXX xxxxxxxxx 4 nařízení (XX) č. 575/2013, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx podle xxxxxx 17.01 x 17.02 xxxxxxx I v souladu x xxxxxx xxxxx XX xxxx 4.2 xxxxxxx XX;

x)

xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxxx riziku x xxxxxxx x xxxxx třetí xxxxxx XXX xxxxxxxxx 3 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx kritérií, vykazují xxxx xxxxxxxxx podle xxxxxx 17.01 x 17.02 xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx xxxxx XX xxxx 4.2 xxxxxxx XX:

x)

xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx rozvahy xxxx součtu úhrnů xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxx xx rovný 1 % xxxx xx xxxxx, přičemž xxxxx xxxxxxxxxxx úhrn rozvahy xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx datem xxxxxxxxxx;

xx)

xxxxxxx xxxxxxx xxxxx instituce xxxxxxxxx 30 xxxxxxx XXX;

xxx)

xxxxxxx hodnota xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx 5 xxxxxxx XXX x 20 % XXX členského xxxxx, xx xxxxxx xx xxxxxxx;

xx)

xxxxxxxxx xx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx jejích xxxxx, jednou xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx v konkrétním xxxxxxxx xxxxx;

x)

xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, než x xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xxxx xxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx:

—

xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx 5 miliard XXX,

—

xxxx xxx 20 % xxxxxxxxx konsolidovaných xxxxx xxxxxxxxx xx smyslu xxxxxxxx v šabloně 1.1 x xxxxxxx XXX, případně x xxxxxxx XX xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx smyslu xxxxxxxx x xxxxxxx 1.2 x xxxxxxx XXX, xxxxxxxx x xxxxxxx IV xx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx nacházejícími xx x xxxxx členském xxxxx, xxx je xxxx, x xxxx xx povolena xxxxxxxx xxxxxxxxx;

x)

instituce, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vztahujících xx x xxxxxxxxxx riziku x xxxxxxx x xxxxx xxxxx hlavou III xxxxxxxxx 3 nařízení (XX) x. 575/2013 x x xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx v písmenu x), xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v bodech x) x xx) xxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxx XX xxxx 4.2 xxxxxxx XX:

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx u sloupce 080 xxxxxxx 17.01 xxxxxxx X xxx xxxxxxxxxxx řádky:

—

počet xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx) (xxxxx 910),

—

hrubý xxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxxx) (xxxxx 920),

—

xxxxx událostí xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxxx 930),

—

xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx období (xxxxx 940),

—

xxxxxxxxx výše xxxxx xxxxxx (xxxxx 950),

—

součet xxxx nejvyšších xxxxx (xxxxx 960),

—

xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx (s výjimkou xxxxxxxxx a jiných xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx) (xxxxx 970),

—

xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx mechanismů převodu xxxxx (xxxxx 980);

ii)

informace xxxxx xxxxxxx 17.02 xxxxxxx I;

d)

instituce uvedené x xxxxxxx c) xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx v šablonách 17.01 x 17.02 xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxx XX xxxx 4.2 přílohy XX;

x)

xxxxxxxxx, které provádějí xxxxxxx kapitálových požadavků xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx s částí xxxxx hlavou III xxxxxxxxx 2 xxxxxxxx (EU) x. 575/2013 a které xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx x xxxxxx xx) xx x) xxxxxxx b), xxxxxxxx tyto xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 17.01 x 17.02 přílohy X x xxxxxxx x xxxxxx xxxxx XX xxxx 4.2 přílohy XX:

x)

xxxxxxxxx, xxxxx provádějí xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vztahujících xx k operačnímu xxxxxx x xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx XXX xxxxxxxxx 2 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 x x xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx stanovených x xxxxxx xx) xx x) xxxxxxx x), xxxxx xxxxxxx informace xxxxxxx v šablonách 17.01 x 17.02 xxxxxxx I v souladu x xxxxxx xxxxx XX xxxx 4.2 xxxxxxx II:

x)

použijí xx zahajovací x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 4.“;

2)

x xx. 5 xxxx. b) xx xxxxxxxx nový xxx 3, xxxxx xxx:

„3)

xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx takto:

a)

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxx 33 přílohy X x xxxxxxx x xxxxxx xxxxx XX xxxx 6 přílohy XX, xx-xx souhrnná xxxxxx xxxxxxx finančních xxxxx x xxxxxxx protistran ‚Vládní xxxxxxxxx‘ xxxxx xx xxxxx než 1 % xxxxxx xxxxxxx účetní xxxxxxx položky ‚Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxx x xxxx pohledávky‘. Pro xxxxx stanovení uvedených xxxxxxxx hodnot použijí xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx 4.1 xx 4.4.1 v příloze III, případně x xxxxxxxxx 4.1 xx 4.4.1 x 4.6 až 4.10 x xxxxxxx XX;

b)

xxxxx xxxxxxxxx splňují xxxxxxxx xxxxxxx v písmenu x) x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx expozic xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx v řádku 010, xxxxxxx 010 xxxxxxx 33 x xxxxxxx X xxxxxxxxxxx xxxx xxx 90 % xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx bodu, xxxx xxxxxxxxx vykážou xxxxxxxxx podle xxxxxxx 33 xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxx XX xxxx 6 xxxxxxx XX xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx x xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx uvedená x xxxxxxx x), xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x), vykážou xxxxxxxxx xxxxx šablony 33 xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxx II xxxx 6 xxxxxxx XX xxx expozice souhrnně xx xxxxxxx xxxxxx x xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx;

d)

použijí xx xxxxxxxxxx a ukončovací xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 4.“;

3)

x xx. 16x xxxx. 1 xx doplňuje xxxx xxxxxxx x), xxxxx xxx:

„c)

xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx XXXX v souladu x xxxxxx x xxxxxxx XXXXX.“;

4)

x xx. 16x xxxx. 2 xx xxxxxxx x) nahrazuje xxxxx:

„x)

xxxxxxxxx xxxx součástí xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxxxxx společnosti xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxxx v jiných jurisdikcích, xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx dané xxxxxxxxx;“

5)

xxxxxxx X xx xxxxxxxxx zněním xxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxx xxxxxxxx;

6)

xxxxxxx XX xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx XX xxxxxx xxxxxxxx;

7)

xxxxxxx VII xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxx;

8)

xxxxxxx XX xx nahrazuje xxxxxx xxxxxxxx v příloze XX xxxxxx xxxxxxxx;

9)

příloha XXX xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v příloze X xxxxxx nařízení;

10)

xxxxxxx XV xx xxxxxxxxx zněním xxxxxxxx x xxxxxxx VI xxxxxx xxxxxxxx;

11)

příloha XXXXX xx nahrazuje xxxxxx xxxxxxxx v příloze XXX xxxxxx xxxxxxxx;

12)

příloha XXX xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx VIII xxxxxx xxxxxxxx;

13)

xxxxxxx XX xx nahrazuje xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx IX xxxxxx xxxxxxxx;

14)

xxxxxxx XXI xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxx xxxxxxxx;

15)

xxxxxxxx xx xxxx příloha XXII, xxxxx xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx XI xxxxxx nařízení;

16)

xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx XXIII, xxxxx xxxxx xx xxxxxxx v příloze XXX xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx 2

Xxxx nařízení xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx dnem xx vyhlášení x Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx unie.

Xxxxxxx xx xx 1. března 2018.

Xxxx nařízení je xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx členských státech.

V Bruselu xxx 9. listopadu 2017.

Xx Xxxxxx

xxxxxxxx

Xxxx-Xxxxxx XXXXXXX

(1)&xxxx;&xxxx;Xx. xxxx. X&xxxx;176, 27.6.2013, x.&xxxx;1.

(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxx Komise (XX) x.&xxxx;680/2014, kterým xx xxxxxxx prováděcí xxxxxxxxx xxxxx, pokud xxx o podávání zpráv xxxxxxxxx pro účely xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 (Úř. xxxx. X&xxxx;191, 28.6.2014, x.&xxxx;1).

(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxx v přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61 xx xxx 10.&xxxx;xxxxx&xxxx;2014, xxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (XX) č. 575/2013, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxx xxxxxxxxx (Xx. xxxx. X&xxxx;11, 17.1.2015, x.&xxxx;1).

(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;1093/2010 xx dne 24. listopadu 2010 x&xxxx;xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (Evropského xxxxxx xxx bankovnictví), x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx č. 716/2009/ES x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx 2009/78/XX (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;331, 15.12.2010, s. 12).

XXXXXXX I

„

XXXXXXX I

XXXXXXXX XXXXX X XXXXXXXX X XXXXXXXXXXXX POŽADAVCÍCH

XXXXXXX XXXXX

Xxxxx šablony

Xxx xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx / xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxx

 

 

Kapitálová xxxxxxxxxxx

CA

1

X 01.00

XXXXXXX

XX1

2

X 02.00

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

CA2

3

X 03.00

XXXXXXXXXX POMĚRY

CA3

4

X 04.00

DOPLŇKOVÉ XXXXXXX:

XX4

 

 

Xxxxxxxxx ustanovení

XX5

5,1

X 05.01

XXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XX5.1

5,2

X 05.02

XXXXXXXX SE XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX STÁTNÍ XXXXXXX

XX5.2

 

 

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XX

6,1

C 06.01

SKUPINOVÁ XXXXXXXXXXX: INFORMACE X XXXXXXXXXXXX PODNICÍCH – XXXXXX

XX Total

6,2

X 06.02

SKUPINOVÁ XXXXXXXXXXX: XXXXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

GS

 

 

Xxxxxxx xxxxxx

XX

7

X 07.00

XXXXXXX RIZIKA A XXXXXXX XXXXXX PROTISTRANY X XXXXX DODÁVKY: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XX SA

 

 

ÚVĚROVÁ XXXXXX A ÚVĚROVÁ XXXXXX PROTISTRANY X XXXXX XXXXXXX: XXXXXXX XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XX XXX

8,1

C 08.01

ÚVĚROVÁ XXXXXX A ÚVĚROVÁ XXXXXX XXXXXXXXXXX A XXXXX DODÁVKY: XXXXXXX XXX XX KAPITÁLOVÝM XXXXXXXXXX

XX XXX 1

8,2

X 08.02

XXXXXXX RIZIKA X XXXXXXX RIZIKA XXXXXXXXXXX X XXXXX DODÁVKY: XXXXXXX XXX XX XXXXXXXXXXX POŽADAVKŮM (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx stupně xxxx seskupení xxxxxxxx)

XX XXX 2

 

 

XXXXXXXXXXX STRUKTURA

XX XX

9,1

X 09.01

Xxxxxxx 9.1 – Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx sídla xxxxxxxx (xxxxxxxx XX)

XX XX 1

9,2

X 09.02

Xxxxxxx 9.2 – Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxx XXX)

XX XX 2

9,4

X 09.04

X 9.4 – Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx rezervy xxxxxxxxxx xxx danou xxxxxxxxx

XXX

 

 

XXXXXXX XXXXXX: XXXXXXX XXXXXXX – XXXXXXXX XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XX XXX IRB

10,1

C 10.01

XXXXXXX XXXXXX: XXXXXXX XXXXXXX – XXXXXXXX XXX KE KAPITÁLOVÝM XXXXXXXXXX

XX XXX IRB 1

10,2

X 10.02

XXXXXXX RIZIKO: XXXXXXX KAPITÁL – XXXXXXXX IRB KE XXXXXXXXXXX POŽADAVKŮM. STRUKTURA XXXXXXXXX EXPOZIC X XXXXX XXXXXX XX/XXX XXXXX XXXXXX XXXXXXXX:

CR XXX XXX 2

11

X 11.00

XXXXXX VYPOŘÁDÁNÍ/DODÁNÍ

CR SETT

12

X 12.00

XXXXXXX XXXXXX: SEKURITIZACE – XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XX XXX XX

13

X 13.00

XXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXX – XXXXXXX XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XX XXX XXX

14

X 14.00

XXXXXXXX INFORMACE X SEKURITIZACÍCH

CR XXX Xxxxxxx

 

 

Xxxxxxxx xxxxxx

OPR

16

X 16.00

XXXXXXXX XXXXXX

XXX

17

X 17.00

OPERAČNÍ XXXXXX: XXXXX XXXXXX XXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX A XXXXX XXXXXXXX X XXXXXXX XXXX

XXX Xxxxxxx

 

 

Xxxxx xxxxxx

XXX

18

X 18.00

TRŽNÍ XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXX RIZIKA X XXXXXXXXXXXXX DLUHOVÝCH XXXXXXXX

XXX XX XXX

19

X 19.00

XXXXX XXXXXX: STANDARDIZOVANÝ XXXXXXX XXX XXXXXXXXXX XXXXXX X SEKURITIZACÍCH

MKR XX XXX

20

X 20.00

TRŽNÍ XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXXXX RIZIKO X XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXX XX XXX

21

X 21.00

XXXXX XXXXXX: STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP XXX POZIČNÍ XXXXXX X XXXXXXX

XXX SA XXX

22

X 22.00

XXXXX RIZIKO: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX PRO XXXXXX XXXXXX

MKR SA XX

23

X 23.00

XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXX XXXXXXXX

XXX SA XXX

24

X 24.00

XXXXXXX XXXXXX XXXXXXX XXXXXX

XXX XX

25

C 25.00

RIZIKO XXXXXXX ÚPRAVY X XXXXXXX

XXX

33

X 33.00

XXXXXXXX XXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXX XXXX XXXXXXXXXXX

XXX


C 01.00 – KAPITÁL (XX1)

Řádky

XX

Xxxxxxx

Xxxx

010

1

XXXXXXX

 

015

1.1

XXXXXXX XXXX 1

 

020

1.1.1

XXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

 

030

1.1.1.1

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx jako xxxxxxx xxxxxxx tier 1

 

040

1.1.1.1.1

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

045

1.1.1.1.1*

Z toho: xxxxxxxxxx nástroje xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

050

1.1.1.1.2*

Doplňková xxxxxxx: nezpůsobilé xxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

060

1.1.1.1.3

Xxxxxx ážio

 

070

1.1.1.1.4

(–) Vlastní xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

 

080

1.1.1.1.4.1

(–) Přímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

090

1.1.1.1.4.2

(–) Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů zahrnovaných xx kmenového kapitálu xxxx 1

 

091

1.1.1.1.4.3

(–) Syntetické xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

 

092

1.1.1.1.5

(–) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx závazky odkoupit xxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

 

130

1.1.1.2

Nerozdělený zisk

 

140

1.1.1.2.1

Xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxx

 

150

1.1.1.2.2

Xxxxxxxxxx zisk nebo xxxxxx

 

160

1.1.1.2.2.1

Xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

 

170

1.1.1.2.2.2

(–) Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx zisku xx konci xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx

 

180

1.1.1.3

Xxxxxxxxxx xxxxxxx úplný xxxxxxxx

 

200

1.1.1.4

Ostatní xxxxxxx

 

210

1.1.1.5

Xxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

 

220

1.1.1.6

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, pro něž xxxxx zachování právních xxxxxx

 

230

1.1.1.7

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

240

1.1.1.8

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx menšinových xxxxxx

 

250

1.1.1.9

Úpravy xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

260

1.1.1.9.1

(–) Xxxxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx

 

270

1.1.1.9.2

Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx

 

280

1.1.1.9.3

Xxxxxxxxxxx zisky x ztráty ze xxxxxxx oceněných xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xx xxxxxxxx úvěrovém riziku

 

285

1.1.1.9.4

X xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx, xxxxx vyplývají x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx závazky

 

290

1.1.1.9.5

(–) Xxxxxx ocenění xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

300

1.1.1.10

(–) Goodwill

 

310

1.1.1.10.1

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx

 

320

1.1.1.10.2

(–) Xxxxxxxx zahrnutý x ocenění významných xxxxxxxx

 

330

1.1.1.10.3

Xxxxxxxx daňové xxxxxxx xxxxxxxxxxx s goodwillem

 

340

1.1.1.11

(–) Xxxx nehmotná aktiva

 

350

1.1.1.11.1

(–) Xxxx nehmotná xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

 

360

1.1.1.11.2

Xxxxxxxx daňové xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx aktivy

 

370

1.1.1.12

(–) Xxxxxxxx daňové pohledávky, xxxxx xxxx xxxxxxx xx budoucím zisku x xxxxxxxxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx daňových xxxxxxx

 

380

1.1.1.13

(–) Xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx ztrát xxxxxxxx o xxxxxxx xxxxxx xxx přístupu xxxxxxxxx xx interním xxxxxxx (XXX)

 

390

1.1.1.14

(–) Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

400

1.1.1.14.1

(–) Aktiva xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

410

1.1.1.14.2

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx požitků

 

420

1.1.1.14.3

Aktiva xxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx

 

430

1.1.1.15

(–) Xxxxxxxx účast xx kmenovém xxxxxxxx xxxx 1

 

440

1.1.1.16

(–) Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxx přesahuje xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

 

450

1.1.1.17

(–) Kvalifikované xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx, xx xxx se xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 250  %

 

460

1.1.1.18

(–) Xxxxxxxxxxxxx pozice, xx xxx se xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx váha 1 250 %

 

470

1.1.1.19

(–) Volné xxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxxxxxx může xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 250 %

 

471

1.1.1.20

(–) Xxxxxx x xxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx určit xxxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxx XXX a xx xxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 250 %

 

472

1.1.1.21

(–) Expozice xxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxx založeného xx interních modelech, xx které se xxxxxxxxxxxx může uplatnit xxxxxxxx xxxx 1 250 %

 

480

1.1.1.22

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

490

1.1.1.23

(–) Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x přechodných xxxxxxx

 

500

1.1.1.24

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, v xxxxx xx instituce významnou xxxxxxxxx

 

510

1.1.1.25

(–) Xxxxxx xxxxxxxxxxx 17,65 % prahovou xxxxxxx

 

520

1.1.1.26

Xxxxxxx přechodné úpravy xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

 

524

1.1.1.27

(–) Xxxxxxxxx odpočty xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxx xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

529

1.1.1.28

Xxxxxxx xxxx odpočty xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 – xxxx

 

530

1.1.2

XXXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

 

540

1.1.2.1

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx vedlejší xxxxxxx xxxx 1

 

550

1.1.2.1.1

Xxxxxxxx kapitálové xxxxxxxx

 

560

1.1.2.1.2*

Xxxxxxxxx xxxxxxx: nezpůsobilé xxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

570

1.1.2.1.3

Emisní ážio

 

580

1.1.2.1.4

(–) Xxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

 

590

1.1.2.1.4.1

(–) Xxxxx xxxxxxxxxx investice do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

620

1.1.2.1.4.2

(–) Xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1

 

621

1.1.2.1.4.3

(–) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

622

1.1.2.1.5

(–) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx závazky odkoupit xxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

660

1.1.2.2

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x důsledku xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, xxx xxx xxxxx zachování právních xxxxxx

 

670

1.1.2.3

Xxxxxxxx xxxxxx dceřinými xxxxxxxxxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

680

1.1.2.4

Xxxxxxxxx úpravy x důsledku xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

 

690

1.1.2.5

(–) Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

700

1.1.2.6

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx investici

 

710

1.1.2.7

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

 

720

1.1.2.8

(–) Xxxxxxx od xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2, xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx 2

 

730

1.1.2.9

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx vedlejšího xxxxxxxx tier 1

 

740

1.1.2.10

Odpočet xx xxxxxxx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1, xxxxx xxxxxxxxx výši xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 (odečítá xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1)

 

744

1.1.2.11

(–) Xxxxxxxxx xxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxx xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

748

1.1.2.12

Položky nebo xxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx tier 1 – jiné

 

750

1.2

XXXXXXX TIER 2

 

760

1.2.1

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx úvěry xxxxxxxxx xxxx kapitál tier 2

 

770

1.2.1.1

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx

 

780

1.2.1.2*

Doplňková xxxxxxx: Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx

 

790

1.2.1.3

Xxxxxx ážio

 

800

1.2.1.4

(–) Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2

 

810

1.2.1.4.1

(–) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx tier 2

 

840

1.2.1.4.2

(–) Nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2

 

841

1.2.1.4.3

(–) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2

 

842

1.2.1.5

(–) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx odkoupit vlastní xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2

 

880

1.2.2

Přechodné xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 x podřízených xxxxx, xxx něž xxxxx xxxxxxxxx právních xxxxxx

 

890

1.2.3

Xxxxxxxx vydané dceřinými xxxxxxx x uznané x kapitálu xxxx 2

 

900

1.2.4

Xxxxxxxxx úpravy x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx xxxx 2

 

910

1.2.5

Xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxx xx způsobilými xxxxxxxxxxx ztrátami při xxxxxxxx IRB

 

920

1.2.6

Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx riziko x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

930

1.2.7

(–) Vzájemná xxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2

 

940

1.2.8

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

950

1.2.9

(–) Nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

960

1.2.10

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx tier 2

 

970

1.2.11

Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2, xxxxx xxxxxxxxx xxxx kapitálu xxxx 2 (xxxxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1)

 

974

1.2.12

(–) Xxxxxxxxx odpočty xx xxxxxxxx xxxx 2 x xxxxxxxx xxxxxx 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích

 

978

1.2.13

Xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 – xxxx

 


X 02.00 – XXXXXXXXXX POŽADAVKY (CA2)

Řádky

Xxxxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxx

010

1

XXXXXXX XXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX

 

020

1*

Z xxxx: xxxxxxxxxx podniky xxxxx čl. 95 xxxx. 2 x xxxxxx 98 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx

 

030

1**

z xxxx: xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 96 xxxx. 2 a xxxxxx 97 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx

 

040

1.1

XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXX XXXXXX, XXXXXXX RIZIKO XXXXXXXXXXX X XXXXXX ROZMĚLNĚNÍ X XXXXX XXXXXXX

 

050

1.1.1

Standardizovaný xxxxxxx (XX)

 

060

1.1.1.1

Xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx

 

070

1.1.1.1.01

xxxxxxxx vlády xxxx xxxxxxxxx xxxxx

 

080

1.1.1.1.02

regionální vlády xx místní orgány

 

090

1.1.1.1.03

subjekty xxxxxxxxx xxxxxxx

 

100

1.1.1.1.04

mezinárodní rozvojové xxxxx

 

110

1.1.1.1.05

xxxxxxxxxxx organizace

 

120

1.1.1.1.06

instituce

 

130

1.1.1.1.07

xxxxxxx

 

140

1.1.1.1.08

xxxxxxxxx expozice

 

150

1.1.1.1.09

zajištěné xxxxxxxxxx xx nemovitosti

 

160

1.1.1.1.10

Xxxxxxxx x xxxxxxx

 

170

1.1.1.1.11

Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

 

180

1.1.1.1.12

Xxxxx xxxxxxxxx

 

190

1.1.1.1.13

Xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx úvěrovým xxxxxxxxxx

 

200

1.1.1.1.14

Xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx

 

210

1.1.1.1.15

Xxxxx x ostatní xxxxxx

 

211

1.1.1.1.16

Ostatní xxxxxxx

 

220

1.1.1.2

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx podle XX

 

230

1.1.1.2*

x toho: resekuritizace

 

240

2.1.1

Xxxxxxx xxxxxxxx na interním xxxxxxx (IRB)

 

250

1.1.2.1

Xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX xxx xxxxxxxxx faktory

 

260

1.1.2.1.01

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx

 

270

1.1.2.1.02

xxxxxxxxx

 

280

1.1.2.1.03

Xxxxxxx – malé x xxxxxxx xxxxxxx

 

290

1.1.2.1.04

Xxxxxxx – specializované úvěrování

 

300

1.1.2.1.05

Xxxxxxx – xxxxxxx

 

310

1.1.2.2

Přístupy XXX, xxxxx xx používají xxxxxxx odhady LGD x/xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

 

320

1.1.2.2.01

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx

 

330

1.1.2.2.02

xxxxxxxxx

 

340

1.1.2.2.03

Xxxxxxx – malé x xxxxxxx podniky

 

350

1.1.2.2.04

Xxxxxxx – specializované xxxxxxxxx

 

360

1.1.2.2.05

Xxxxxxx – xxxxxxx

 

370

1.1.2.2.06

Retail – xxxx x střední xxxxxxx xx zajištěním xxxxxxxxxxxx

 

380

1.1.2.2.07

Xxxxxx – xxxx xxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

 

390

1.1.2.2.08

Retail – xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx expozice

 

400

1.1.2.2.09

Xxxxxx – xxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

 

410

1.1.2.2.10

Xxxxxx – ostatní xxxx xxx malé a xxxxxxx xxxxxxx

 

420

1.1.2.3

Vlastní xxxxxxx xxxxx XXX

 

430

1.1.2.4

Xxxxxxxxxxxxx pozice xxxxx XXX

 

440

1.1.2.4*

X xxxx: xxxxxxxxxxxxxx

 

450

1.1.2.5

Xxxxxxx xxxxxx nemající xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

 

460

1.1.3

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx do xxxxx xxx xxxxxx selhání xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

490

1.2

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX/XXXXXX

 

500

1.2.1

Vypořádací riziko/riziko xxxxxx v investičním xxxxxxxxx

 

510

1.2.2

Xxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

520

1.3

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE XXX XXXXXXX, XXXXXX X XXXXXXXXX RIZIKO

 

530

1.3.1

Objem xxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx, měnové x xxxxxxxxx riziko podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (SA)

 

540

1.3.1.1

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (XXX)

 

550

1.3.1.2

Akcie x ostatní xxxxxx

 

555

1.3.1.3

Zvláštní xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx u xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx invesetování

 

556

1.3.1.3*

Xxxxxxxxx položka: Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx investovaly xxxxxxxx xx obchodovaných dluhových xxxxxxxx

 

557

1.3.1.3**

Xxxxxxxxx xxxxxxx: Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx výhradně xx xxxxxxxx vlastního xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx

 

560

1.3.1.4

Xxxx

 

570

1.3.1.5

Xxxxxxxx

 

580

1.3.2

Objem xxxxxxxx expozice xxx xxxxxxx, měnové x xxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxxx modelů (XX)

 

590

1.4

XXXXXXX XXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX XXX OPERAČNÍ XXXXXX (XxX)

 

600

1.4.1

XxX xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx ukazatele (XXX)

 

610

1.4.2

XxX xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupů (XXX) / xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupů (XXX)

 

620

1.4.3

XxX xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (XXX)

 

630

1.5

XXXXX DALŠÍ XXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXX FIXNÍCH XXXXXXXXX XXXXXXX

 

640

1.6

XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX PRO XXXXXXXX XXXXXX X OCENĚNÍ

 

650

1.6.1

Xxxxxxxxx xxxxxx

 

660

1.6.2

Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

670

1.6.3

Na xxxxxxx XXX

 

680

1.7

XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXXXX XXXXXXXXXX X XXXXXXXXX PORTFOLIU

 

690

1.8

XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX EXPOZICE

 

710

1.8.2

Z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx článku 458

 

720

1.8.2*

X xxxx: xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx

 

730

1.8.2**

Z xxxx: x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vah xxx ošetření xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

740

1.8.2***

Z xxxx: x důsledku xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

 

750

1.8.3

X toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxx obezřetnostní požadavky xxxxx xxxxxx 459

 

760

1.8.4

X xxxx: Objem dodatečné xxxxxxxx expozice xx xxxxxxx xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 


X 03.00 – XXXXXXXXXX XXXXXX A XXXXXX XXXXXXXX (XX3)

Xxxxx

XX

Xxxxxxx

Xxxx

010

1

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

020

2

Xxxxxxxx (+)/xxxxxxxxxx (–) xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

 

030

3

Xxxxxxxxxx poměr tier 1

 

040

4

Xxxxxxxx (+)/xxxxxxxxxx (–) xxxxxxxx xxxx 1

 

050

5

Celkový xxxxxxxxxx poměr

 

060

6

Přebytek (+)/xxxxxxxxxx (–) xxxxxxxxx xxxxxxxx

 

Xxxxxxxxx xxxxxxx: kapitálové xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxx pilíře XX

070

7

Poměr xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx II

 

080

8

Cílový xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 v xxxxxxxx xxxxx podle xxxxxx XX

 

090

9

Kapitálový xxxxx xxxx 1 xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx XX

 

100

10

Xxxxxx kapitálový xxxxx xxxx 1 v xxxxxxxx xxxxx podle xxxxxx XX

 

110

11

Xxxxxxx kapitálový xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx XX

 

120

12

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx poměr x důsledku xxxxx xxxxx pilíře XX

 


X 04.00 – DOPLŇKOVÉ XXXXXXX (CA4)

Řádek

XX

Xxxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx

010

010

1

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx celkem

 

020

1.1

Odložené xxxxxx pohledávky, xxxxx xxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx

 

030

1.2

Odložené xxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x nevyplývají x přechodných xxxxxxx

 

040

1.3

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

050

2

Xxxxxxxx xxxxxx závazky xxxxxx

 

060

2.1

Xxxxxxxx daňové xxxxxxx, xxxxx nelze xxxxxxx xx odložených xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx

 

070

2.2

Odložené daňové xxxxxxx, které lze xxxxxxx xx odložených xxxxxxxx pohledávek xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx

 

080

2.2.1

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx daňové závazky xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx x přechodných xxxxxxx

 

090

2.2.2

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx související x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx jsou závislé xx budoucím zisku x vyplývají z xxxxxxxxxxx rozdílů

 

093

2X

Xxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx

 

096

2X

Odložené xxxxxx xxxxxxxxxx, které podléhají xxxxxxxx xxxx xx xxxx 250 %

 

097

2X

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx rizikové xxxx xx výši 0 %

 

Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx

100

3

Xxxxxxxx (+) xxxx xxxxxxx (–) xxxxx XXX xxxxxxxx x xxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx a dalšího xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxx x selhání

 

110

3.1

Xxxxxxx xxxxxx x úvěrové xxxxxx, xxxxxxxxx úpravy xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxx do xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx

 

120

3.1.1

Xxxxxx xxxxxx o xxxxxxx xxxxxx

 

130

3.1.2

Xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

 

131

3.1.3

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx a xxxxx xxxxxxx kapitálu

 

140

3.2

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

 

145

4

Xxxxxxxx (+) xxxx xxxxxxx (–) xxxxx XXX plynoucí xx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxx

 

150

4.1

Xxxxxxxxxx úpravy o xxxxxxx riziko x xxxxxx, s nimiž xx xxxxxxx obdobně

 

155

4.2

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

 

160

5

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx výpočet stropu xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx kapitál xxxx 2

 

170

6

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2

 

180

7

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx 2

 

Xxxxxxx hodnoty xxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

190

8

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

200

9

Xxxxxxx xxxxxxx XXX1 xx xxxx 10 %

 

210

10

Xxxxxxx xxxxxxx CET1 xx xxxx 17,65 %

 

225

11,1

Xxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx

 

226

11,2

Způsobilý xxxxxxx xxx xxxxx velkých xxxxxxx

 

Xxxxxxxxx do kapitálu xxxxxxxx finančního sektoru, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

230

12

Xxxxxxxxx xx kapitálu XXX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x krátké xxxxxx

 

240

12.1

Xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

250

12.1.1

Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

260

12.1.2

(–) Krátké pozice x xxxxxxxxx kompenzací xxxxxxxxxx se x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

270

12.2

Nepřímé xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 subjektů finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

280

12.2.1

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do nástrojů xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx významnou investici

 

290

12.2.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx k hrubým xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx výše

 

291

12.3

Xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

292

12.3.1

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx kmenového kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

293

12.3.2

(–) Xxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

300

13

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx XX1 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, očištěné x krátké xxxxxx

 

310

13.1

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

320

13.1.1

Xxxxx přímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

330

13.1.2

(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x hrubým xxxxxx xxxxxxxxxxx investicím xxxxxxxx výše

 

340

13.2

Nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx investici

 

350

13.2.1

Hrubé xxxxxxx kapitálové investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx investici

 

360

13.2.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx nepřímým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

361

13.3

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx zahrnovaných xx vedlejšího kapitálu xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

362

13.3.1

Hrubé syntetické xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu tier 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

363

13.3.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím xxxxxxxx xxxx

 

370

14

Xxxxxxxxx xx kapitálu X2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx, očištěné x krátké xxxxxx

 

380

14.1

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

 

390

14.1.1

Hrubé xxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx kapitálu tier 2 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx nemá významnou xxxxxxxxx

 

400

14.1.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx k xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx výše

 

410

14.2

Xxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

 

420

14.2.1

Xxxxx xxxxxxx kapitálové investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

 

430

14.2.2

(–) Krátké xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx k xxxxxx xxxxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx uvedeným výše

 

431

14.3

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x nichž instituce xxxx významnou investici

 

432

14.3.1

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v nichž xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

433

14.3.2

(–) Xxxxxx pozice x povolenou xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím xxxxxxxx xxxx

 

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

440

15

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x krátké xxxxxx

 

450

15.1

Xxxxx xxxxxxxxxx investice xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

460

15.1.1

Hrubé přímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v nichž xx instituce významnou xxxxxxxxx

 

470

15.1.2

(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx k xxxxxx přímým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedeným výše

 

480

15.2

Nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v nichž xx instituce významnou xxxxxxxxx

 

490

15.2.1

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního sektoru, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

500

15.2.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

501

15.3

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

502

15.3.1

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

503

15.3.2

(–) Krátké xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx funkcí vztahující xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím xxxxxxxx výše

 

510

16

Investice xx xxxxxxxx XX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici, očištěné x xxxxxx pozice

 

520

16.1

Xxxxx xxxxxxxxxx investice do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů finančního xxxxxxx, x nichž xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

530

16.1.1

Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

540

16.1.2

(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx kompenzací xxxxxxxxxx xx k xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

550

16.2

Nepřímé kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního sektoru, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

560

16.2.1

Hrubé xxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

570

16.2.2

(–) Krátké xxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x hrubým xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedeným xxxx

 

571

16.3

Xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx má instituce xxxxxxxxx investici

 

572

16.3.1

Xxxxx syntetické xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

573

16.3.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx se x hrubým syntetickým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedeným xxxx

 

580

17

Xxxxxxxxx do kapitálu X2 subjektů finančního xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx, xxxxxxxx o xxxxxx pozice

 

590

17.1

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

600

17.1.1

Hrubé xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

610

17.1.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x hrubým xxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx xxxxxxxx výše

 

620

17.2

Nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

630

17.2.1

Hrubé nepřímé xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx zahrnovaných do xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx finančního sektoru, x nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

640

17.2.2

(–) Xxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x hrubým xxxxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

641

17.3

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

642

17.3.1

Hrubé xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx významnou investici

 

643

17.3.2

(–) Xxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxx kompenzační funkcí xxxxxxxxxx se k xxxxxx syntetickým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kategorie xxxxxxxx:

650

18

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx do XXX1 x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX1 xxxxxxxxx

 

660

19

Xxxxxxxx vážené xxxxxxxx investic xx XX1 x subjektech xxxxxxxxxx sektoru, které xxxxxx odečteny xx xxxxxxxx XX1 xxxxxxxxx

 

670

20

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx T2 v xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx odečteny xx xxxxxxxx X2 xxxxxxxxx

 

Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xx kapitálu

680

21

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x dočasnou xxxxxxxx

 

690

22

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx CET1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx instituce xx xxxxxxxxx investici, x xxxxxxxx xxxxxxxx

 

700

23

Xxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx výjimkou

 

710

24

Xxxxxxxxx xx kapitálových nástrojů XX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx, s dočasnou xxxxxxxx

 

720

25

Xxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx X2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici, x xxxxxxxx xxxxxxxx

 

730

26

Xxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx X2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxx

 

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

740

27

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

 

750

 

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezerva

 

760

 

Bezpečnostní xxxxxxx, xx-xx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx

 

770

 

Proticyklická xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx danou xxxxxxxxx

 

780

 

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx krytí xxxxxxxxxxx rizika

 

800

 

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx instituce

 

810

 

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx jiné xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

 

Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx XX

820

28

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxx xxxxxx XX

 

Xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

830

29

Xxxxxxxxx kapitál

 

840

30

Xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

 

Xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx prahových xxxxxx xxxxxxxxxx

850

31

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

 

860

32

Xxxxxxx expozice xxxxxx

 

Xxxxx xxxxx Xxxxx X

870

 

Xxxxxx xxxxxxxxx kapitálu

 

880

 

Xxxxxxx plně xxxxxxxx pro xxxxx xxxxx Xxxxx X

 

890

 

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxx Xxxxx I

 

900

 

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxx Xxxxx X – alternativa xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

910

 

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx dolního xxxxxx Xxxxx I

 


C 05.01 – PŘECHODNÁ XXXXXXXXXX (XX5.1)

 

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxx xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxx

XX

Xxxxxxx

010

020

030

040

050

060

010

1

XXXXXX XXXXXX

 

 

 

 

 

 

020

1.1

NÁSTROJE XX XXXXXXXXXX PRÁVNÍCH XXXXXX

xxxx xx {CA1;r220}

xxxx xx {XX1;x660}

xxxx xx {XX1;x880}

 

 

 

030

1.1.1

Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx: xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx státní podporu

 

 

 

 

 

 

040

1.1.1.1

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxx 2006/48/XX za kapitál

 

 

 

 

 

 

050

1.1.1.2

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx, který xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

060

1.1.2

Nástroje, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

xxxx xx {CA5.2;r010;c060}

xxxx xx {CA5.2;r020;c060}

xxxx na {XX5.2;x090;x060}

 

 

 

070

1.2

XXXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXXXX

xxxx xx {XX1;x240}

xxxx xx {XX1;x680}

xxxx xx {XX1;x900}

 

 

 

080

1.2.1

Xxxxxxxxxx nástroje x xxxxxxx, které xxxxx xxxxxxxxx xx menšinové xxxxxx

 

 

 

 

 

 

090

1.2.2

Xxxxxxxxx uznání menšinových xxxxxx x rámci xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

091

1.2.3

Přechodné xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

092

1.2.4

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

100

1.3

XXXXXXX XXXXXXXXX ÚPRAVY

xxxx na {XX1;x520}

xxxx xx {XX1;x730}

xxxx xx {CA1;r960}

 

 

 

110

1.3.1

Xxxxxxxxxxxxx zisky x xxxxxx

 

 

 

 

 

 

120

1.3.1.1

Nerealizované zisky

 

 

 

 

 

 

130

1.3.1.2

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

133

1.3.1.3

Xxxxxxxxxxxxx xxxxx z xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx „Realizovatelné“ xxxxx xxxxxxxxx XXX 39 xxxxxxxxxxx EU

 

 

 

 

 

 

136

1.3.1.4

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x expozic xxxx xxxxxxxxx vládám xxxxxxxxxx xx kategorie „Xxxxxxxxxxxxxx“ xxxxx xxxxxxxxx XXX 39 xxxxxxxxxxx XX

 

 

 

 

 

 

138

1.3.1.5

X xxxxxx xxxxxxx vyjádřené xxxxx x ztráty, xxxxx vyplývají z xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x souvislosti x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

140

1.3.2

Xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

150

1.3.2.1

Xxxxxx xx běžný xxxxxxxx xxx

 

 

 

 

 

 

160

1.3.2.2

Xxxxxxxx aktiva

 

 

 

 

 

 

170

1.3.2.3

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx x přechodných xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

180

1.3.2.4

Xxxxxxx xxxxxx xxxx očekávaným xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxx (IRB)

 

 

 

 

 

 

190

1.3.2.5

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

194

1.3.2.5*

x toho: xxxxxxxx xxxx standardu IAS 19 – xxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

198

1.3.2.5**

x toho: zavedení xxxx xxxxxxxxx IAS 19 – záporná xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

200

1.3.2.6

Xxxxxxx nástroje

 

 

 

 

 

 

210

1.3.2.6.1

Vlastní nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

 

 

 

 

 

 

211

1.3.2.6.1**

z xxxx: přímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

212

1.3.2.6.1*

x xxxx: nepřímé xxxxxxxxxx investice

 

 

 

 

 

 

220

1.3.2.6.2

Xxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1

 

 

 

 

 

 

221

1.3.2.6.2**

z xxxx: xxxxx kapitálové xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

222

1.3.2.6.2*

x xxxx: xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

230

1.3.2.6.3

Xxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2

 

 

 

 

 

 

231

1.3.2.6.3*

z xxxx: xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

232

1.3.2.6.3**

z xxxx: xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

240

1.3.2.7

Xxxxxxxx účasti

 

 

 

 

 

 

250

1.3.2.7.1

Xxxxxxxx xxxxx xx kmenovém xxxxxxxx xxxx 1

 

 

 

 

 

 

260

1.3.2.7.1.1

Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

270

1.3.2.7.1.2

Vzájemná účast xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

280

1.3.2.7.2

Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

 

 

 

 

 

290

1.3.2.7.2.1

Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

300

1.3.2.7.2.2

Xxxxxxxx xxxxx xx vedlejším xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx instituce xxxxxxxxx investici

 

 

 

 

 

 

310

1.3.2.7.3

Xxxxxxxx účast xx xxxxxxxx xxxx 2

 

 

 

 

 

 

320

1.3.2.7.3.1

Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

330

1.3.2.7.3.2

Xxxxxxxx xxxxx na kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

340

1.3.2.8

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx finančního sektoru, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

 

 

 

 

 

 

350

1.3.2.8.1

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

360

1.3.2.8.2

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx finančního sektoru, x nichž instituce xxxx významnou investici

 

 

 

 

 

 

370

1.3.2.8.3

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

380

1.3.2.9

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx na budoucím xxxxx x xxxxxxxxx x přechodných xxxxxxx, x xxxxxxxx zahrnované xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx má instituce xxxxxxxxx investici

 

 

 

 

 

 

385

1.3.2.9a

Odložené xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxx zisku x xxxxxxxxxxx x přechodných xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

390

1.3.2.10

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx má instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

400

1.3.2.10.1

Xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx investici

 

 

 

 

 

 

410

1.3.2.10.2

Nástroje zahrnované xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

420

1.3.2.10.3

Nástroje zahrnované xx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž xx instituce významnou xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

425

1.3.2.11

Xxxxxxx x odpočtu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

 

 

 

 

 

430

1.3.3

Xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

440

1.3.4

Xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx přechodných režimů XXXX 9

 

 

 

 

 

 


X 05.02 – XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX PRÁVNÍCH XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX STÁTNÍ XXXXXXX (CA5.2)

XX 5.2 –

Xxxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxx účinků: nástroje xxxxxxxxxxxxxxx státní xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx

Xxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx procentní xxxxx

Xxxxx hodnota

(–) Částka, xxxxx převyšuje xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Celková xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxx

XX

Položka

010

020

030

040

050

060

010

1

Xxxxxxxx, xxx xxxxxxxx ustanovením xx. 57 písm. x) xxxxxxxx 2006/48/XX

 

 

 

 

 

xxxx na {XX5.1;x060;x010}

020

2.

Xxxxxxxx, xxx vyhovují xxxxxxxxxxx xx. 57 xxxx. xx) x xx. 154 xxxx. 8 x 9 směrnice 2006/48/XX, s výhradou xxxxxxx x článku 489

 

 

 

 

 

xxxx xx {XX5.1;x060;x020}

030

2.1

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxx ke xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

040

2.2

Nástroje x xxxxx xxxx x pobídkou xx xxxxxxxx, pro xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

050

2.2.1

Xxxxxxxx s xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 52 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

060

2.2.2

Xxxxxxxx x xxxxx opcí uplatnitelnou xx datu xxx xxxxxxxxxx, které xx xxxx skutečné splatnosti xxxxxxxxx podmínky xxxxx xxxxxx 52 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

070

2.2.3

Xxxxxxxx x xxxxx opcí xxxxxxxxxxxxx xx 20. xxxxxxxx 2011 včetně, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx nesplňují xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 52 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

080

2.3

Přebytek nad xxxxx limitu xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx účinků

 

 

 

 

 

 

090

3

Xxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx. 57 xxxx. x), f), x) xxxx h) směrnice 2006/48/XX, x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 490

 

 

 

 

 

xxxx xx {XX5.1;x060;x030}

100

3.1

Xxxxxxx xxxx položek xxx pobídky xx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

110

3.2

Xxxxxxx x xxxxxxxx xx splacení, xxx xxx xxxxx zachování xxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

120

3.2.1

Xxxxxxx x xxxxx xxxx uplatnitelnou xx xxxx pro xxxxxxxxxx, které po xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 63 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

130

3.2.2

Xxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxx xxx vykazování, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podmínky xxxxx článku 63 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

140

3.2.3

Xxxxxxx x kupní xxxx uplatnitelnou xx 20. xxxxxxxx 2011 xxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx splatnosti xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 63 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích

 

 

 

 

 

 

150

3.3

Přebytek xxx rámec xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 


X 06.01 – XXXXXXXXX SOLVENTNOST: XXXXXXXXX X XXXXXXXXXXXX PODNICÍCH – CELKEM (XX XXXXX)

 

XXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXX SUBJEKTŮ K XXXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXX XXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX

 

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX ZAHRNOVANÝ DO XXXXXXXXXXXXXXX KAPITÁLU

 

KONSOLIDOVANÝ XXXXXXX

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX REZERV

 

ÚVĚROVÉ XXXXXX; ÚVĚROVÉ XXXXXX XXXXXXXXXXX; RIZIKO XXXXXXXXX, XXXXXXX XXXXXXX A XXXXXXXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX

XXXXXXX, XXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXX XXXXXX

OSTATNÍ XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1 XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1

 

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX DO XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX TIER 2

XXXXXXXXX XXXXXXX:

XXXXXXXX (–) /(+) XXXXXXXXX XXXXXXXX

X XXXX: XXXXXXX KAPITÁL XXXX 1

X TOHO: XXXXXXXX XXXXXXX TIER 1

X TOHO: XXXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

X XXXX: (–) GOODWILL /(+) XXXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX REZERVA

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XXX XXXXXXXXX

XXXXXXXXXXXX REZERVA Z XXXXXX MAKROOBEZŘETNOSTNÍCH NEBO XXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXX XX XXXXXX XXXXXXXXX XXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXX XXX GLOBÁLNÍ XXXXXXXXX VÝZNAMNÉ XXXXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX INSTITUCE

XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX DO XXXXXXXXXXXXXXX KMENOVÉHO KAPITÁLU XXXX 1

KVALIFIKOVANÉ NÁSTROJE XXXX 1 XXXXXXXX XX KONSOLIDOVANÉHO XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

470

480

010

XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 06.02 – XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: ÚDAJE X XXXXXXXXXXXX PODNICÍCH (GS)

XXXXXXXX, XXXXX XXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX

INFORMACE X XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXX SUBJEKTŮ K XXXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXX

XXX

Xxx XXX

XXXXXXXXX XXXX EKVIVALENT (XXX / XX)

ROZSAH XXXXX: XXXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXXXX (XX) XXXX XXXXXXXXXX ČÁSTEČNĚ KONSOLIDOVÁNÉ (XX)

XXX XXXX

XXXXX ÚČASTI (%)

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXXXX

 

 

XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX ZAHRNOVANÝ XX XXXXXXXXXXXXXXX KAPITÁLU

 

KONSOLIDOVANÝ XXXXXXX

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXX

 

XXXXXXX XXXXXX; XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX; XXXXXX XXXXXXXXX, XXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX

XXXXXXX, XXXXXX A XXXXXXXXX RIZIKO

XXXXXXXX XXXXXX

OSTATNÍ XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

 

KAPITÁL XXXX 1 CELKEM

 

 

KAPITÁL XXXX 2

 

ÚVĚROVÉ XXXXXX; XXXXXXX RIZIKO XXXXXXXXXXX; XXXXXX XXXXXXXXX, XXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX

XXXXXXX, MĚNOVÉ X XXXXXXXXX XXXXXX

OPERAČNÍ XXXXXX

XXXXXXX XXXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX

XXXXXXXXXXXXX NÁSTROJE XXXX 1 XXXXXXXX DO XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1

 

XXXXXXXXXXXXX KAPITÁLOVÉ XXXXXXXX XXXXXXXX XX KONSOLIDOVANÉHO XXXXXXXX XXXX 2

DOPLŇKOVÁ XXXXXXX:

XXXXXXXX (–) /(+) XXXXXXXXX XXXXXXXX

X XXXX: XXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

X TOHO: XXXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

Z XXXX: PŘÍSPĚVKY KE XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

X XXXX: (–) XXXXXXXX /(+) XXXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX REZERVA XXXXXXXXXX XXX XXXXXXXXX

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX Z DŮVODU XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXX SYSTÉMOVÝCH XXXXX XXXXXXXXXX XX XXXXXX XXXXXXXXX XXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXX PRO XXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXX

KAPITÁLOVÁ XXXXXXX XXX XXXXXXXX SYSTÉMOVĚ XXXXXXXX XXXXXXXXX

KAPITÁLOVÁ REZERVA XXX XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX

 

XXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

 

XXXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

 

XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX TIER 1

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1 XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1

Z TOHO: XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX, XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXX A EMISNÍ XXXX

X XXXX: XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX TIER 1

SOUVISEJÍCÍ XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1, XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX ZISK X XXXXXX XXXX

X XXXX: XXXXXXXXX XXXXXX

SOUVISEJÍCÍ XXXXXXXXXX XXXXXXXX, XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXX, EMISNÍ XXXX X OSTATNÍ XXXXX

X XXXX: KVALIFIKOVANÝ XXXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

Z XXXX: XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXX 2

010

020

025

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

470

480

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 07.00 – XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX A VOLNÉ XXXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX XX)

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx XX

 

 

 

 

 

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

(–) XXXXXX XXXXXXX X XXXXXXX SOUVISEJÍCÍ X XXXXXXX XXXXXXXX

EXPOZICE XXX ÚPRAV XXXXXXX X XXXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX SE XXXXXXXXXXXXX VLIVY XX XXXXXXXX

XXXXX EXPOZICE PO XXXXXXXXXX SUBSTITUČNÍCH VLIVŮ XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXX VYNÁSOBENÍM XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX S DOPADEM XX XXXXXXX XXXXXXXX: XXXXXXXXX ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO XXXXXX KOMPLEXNÍ XXXXXX XXXXXXXXXX KOLATERÁLU

XXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX (E*)

XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXX RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH XXXXXXX XXXX UPLATNĚNÍM XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX PO UPLATNĚNÍ XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX PRO XXXX A XXXXXXX XXXXXXX

 

XXXXXX ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO XXXXXX: UPRAVENÉ XXXXXXX (Xx)

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXX XXXXX XXXXXXXX

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXX: XXXXXXXX HODNOTA (Xxxx)

0 %

20 %

50 %

100 %

Z XXXX: XXXXXXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX

X TOHO: X XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX AGENTUROU

Z XXXX: X XXXXXXXX HODNOCENÍM XXXXXXXXXXXX OD CENTRÁLNÍ XXXXX

(–) XXXXXX

(–) ÚVĚROVÉ XXXXXXXX

(–) XXXXXXXX KOLATERÁL: XXXXXXXXXX METODA

(–) XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

(–) CELKOVÝ ODTOK

XXXXXXX XXXXXX (+)

 

(–) Z XXXX: XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXX SPLATNOSTI

010

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

215

220

230

240

010

CELKOVÉ XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx s XX

 

 

015

z xxxx: xxxxxxxx v xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

020

x xxxx: malé x střední podniky

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

z xxxx: xxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

x xxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxx nemovitostmi – xxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

z xxxx: xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx částečného xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

x xxxx: xxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxx orgán xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx XXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXXXX:

070

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

Podrozvahové xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxxxxx/xxxxxxxxx podléhající xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

Transakce x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

x xxxx: x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx kvalifikované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Xxxxxxxxx x xxxxxxxx a x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

x xxxx: x centrálním xxxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

X xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX CELKOVÝCH EXPOZIC XXXXX XXXXXXXXXX XXX:

140

0 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

2 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

4 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

10 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

20 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

35 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

50 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

70 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

75 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

100 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

240

150 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

250

250 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

260

370 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

270

1 250 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

280

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXX

290

Expozice xxxxxxxxx obchodními xxxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

300

Xxxxxxxx x xxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxx váze xx výši 100 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

310

Xxxxxxxx xxxxxxxxx obytnými xxxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

320

Xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx výši 150 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 08.01 – XXXXXXX RIZIKA X XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X VOLNÉ XXXXXXX: XXXXXXX KE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX ZALOŽENÝ XX XXXXXXXX RATINGU (XXX) (XX XXX 1)

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx XXX:

 

 

Xxxxxxx xxxxxx XXX x/xxxx xxxxxxxxx faktory:

 

 

 

XXXXXXX XXXXXXXXX SYSTÉM

PŮVODNÍ XXXXXXXX XXXX VYNÁSOBENÍM KONVERZNÍMI XXXXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX SE XXXXXXXXXXXXX XXXXX NA XXXXXXXX

EXPOZICE XX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX XXXX VYNÁSOBENÍM XXXXXXXXXXX XXXXXXX

 

XXXXXXX EXPOZICE

 

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXXX V ODHADECH XXX X VÝJIMKOU XXXXXXXX XXXXXXX SELHÁNÍ

EXPOZICE, XXXXX XXXXXXXXX PŘÍSTUPU XXXXXXX SELHÁNÍ:

XXXXXXXX VÁŽENÁ XXXXXXXX HODNOTA XXX (%)

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%) XXX XXXXX SUBJEKTY XXXXXXXXXX SEKTORU X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX (XXXXX XXX)

XXXXX RIZIKOVĚ XXXXXXXX EXPOZIC XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX KOEFICIENTU XXX XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

XXXXX RIZIKOVĚ XXXXXXXX XXXXXXX PO XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXX:

OSOBNÍ XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

(–) XXXX MAJETKOVÉ ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

SUBSTITUCE XXXXXXXX X XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX RIZIKA

POUŽÍVAJÍ XX XXXXXXX ODHADY XXX:

XXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX

MAJETKOVÉ XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

XXXX XXXXXXXXXXX XXXXX

(–) XXXXXX XXXXXXX A XXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX

XX XXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX (%)

 

X XXXX: XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX A XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

(–) XXXXXX

(–) XXXXXXX XXXXXXXX

(–) XXXXXX XXXXXX

PŘÍTOKY XXXXXX (+)

X TOHO: PODROZVAHOVÉ XXXXXXX

X XXXX: PODROZVAHOVÉ XXXXXXX

X XXXX: XXXXXXXXXX X XXXXXXXXX RIZIKA XXXXXXXXXXX

X XXXX: XXXXX XXXXXXXX FINANČNÍHO XXXXXXX X NEREGULOVANÉ XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXX

XXXXXXX DERIVÁTY

POUŽÍVAJÍ SE XXXXXXX ODHADY LGD:

JINÉ XXXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX

XXXXXXXXX FINANČNÍ XXXXXXXXX

JINÝ XXXXXXXXX XXXXXXXXX

 

X XXXX: XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX A XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

255

260

270

280

290

300

010

XXXXXXX EXPOZICE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XX

 

 

 

 

015

x toho: xxxxxxxx, na xxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXX EXPOZIC:

020

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxxxxx/xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

Transakce x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxxxxxxx x xxxxxxxx a x xxxxx dobou xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

X xxxxxxxxx započtení xx xxxxxxx smlouvy

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

XXXXXXXX XXXXXXXX DO XXXXXX XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX: XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

XXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX: XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

STRUKTURA XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXX XXX X XXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

090

XXXXXXXX VÁHA: 0 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

50 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

70 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

X xxxx: x kategorii 1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

90 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

115 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

250 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX: EXPOZICE XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

XXXXXXXX X XXXXXXX XXXXXXX PŘI XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXX XXXXX XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXX 100 % X XXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

XXXXXX XXXXXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


C 08.02 – XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXX XXXXXXX: XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX NA XXXXXXXX XXXXXXX (XXX) XXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXX SESKUPENÍ XXXXXXXX (XX IRB 2)

Třída xxxxxxxx podle IRB:

 

 

Xxxxxxx xxxxxx XXX x/xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx:

 

 

XXXXXX XXXXXXXX (XXXXXXXXXXXXX ŘÁDKU)

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX EXPOZICE PŘED XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

TECHNIKY XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XX SUBSTITUČNÍMI XXXXX XX XXXXXXXX

EXPOZICE XX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

 

XXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX RIZIKA XXXXXXXXXXXX X ODHADECH XXX X VÝJIMKOU XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXX, XXXXX XXXXXXXXX PŘÍSTUPU DVOJÍHO XXXXXXX:

XXXXXXXX XXXXXX PRŮMĚRNÁ XXXXXXX XXX (%)

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%) PRO XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX (XXXXX XXX)

XXXXX RIZIKOVĚ XXXXXX XXXXXXXX XXXX UPLATNĚNÍM XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XX UPLATNĚNÍ XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX PRO XXXX X STŘEDNÍ XXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXX:

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

(–) JINÉ XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX XX XXXXXXX XXXXXX XXX:

OSOBNÍ XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

XXXX XXXXXXXXXXX XXXXX

(–) XXXXXX XXXXXXX X REZERVY

XXXXX XXXXXXXX

PD XXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXX NEBO XXXXXXXXX XXXXXXXX (%)

 

X XXXX: XXXXX SUBJEKTY XXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

(–) XXXXXX

(–) XXXXXXX XXXXXXXX

(–) ODTOKY XXXXXX

XXXXXXX XXXXXX (+)

X TOHO: XXXXXXXXXXXX XXXXXXX

X XXXX: XXXXXXXXXXXX XXXXXXX

Z TOHO: XXXXXXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX

Z XXXX: XXXXX SUBJEKTY XXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX SUBJEKTY

XXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXX XX XXXXXXX XXXXXX XXX:

XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

ZPŮSOBILÝ XXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXX XXXXXXXXX KOLATERÁL

 

X XXXX: XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXXX FINANČNÍ XXXXXXXX

XXXXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXXXXX

005

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

255

260

270

280

290

300

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 09.01 – XXXXXXXXXXX STRUKTURA XXXXXXX PODLE SÍDLA XXXXXXXX: XXXXXXXX V XXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX (XX GB 1)

Země:

 

 

 

 

PŮVODNÍ XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX FAKTORY

Xxxxxxxx v xxxxxxx

Xxxx xxxxxxx zjištěná xxx dané xxxxxx

Obecné xxxxxx x úvěrové xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

X xxxx: xxxxxx

Xxxxxx o úvěrové xxxxxx/xxxxxx u xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX XXXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÝCH EXPOZIC XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX MALÉ X STŘEDNÍ PODNIKY

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXX PODPŮRNÉHO XXXXXXXXXXX XXX MALÉ X STŘEDNÍ XXXXXXX

010

020

040

050

055

060

070

075

080

090

010

xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

020

xxxxxxxxxx vlády či xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx banky

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

075

x xxxx: xxxx x střední podniky

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

xxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

085

x toho: xxxx x střední xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

095

z xxxx: xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

Xxxxxxxx x xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

Kryté xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

Pohledávky xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

Ostatní xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

Celkové xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 09.02 – XXXXXXXXXXX STRUKTURA XXXXXXX XXXXX SÍDLA DLUŽNÍKA: XXXXXXXX XXX (XX XX 2)

Země:

 

 

 

 

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

X xxxx: v xxxxxxx

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxx období

Obecné xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx úpravy x xxxxxxx xxxxxx

X xxxx: xxxxxx

Xxxxxx o xxxxxxx xxxxxx/xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

PD XXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXX SESKUPENÍ XXXXXXXX (%)

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%)

Z xxxx: x xxxxxxx

XXXXXXX XXXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX XXXX UPLATNĚNÍM XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX PRO XXXX X STŘEDNÍ XXXXXXX

X xxxx: x xxxxxxx

XXXXX RIZIKOVĚ XXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX KOEFICIENTU PRO XXXX X STŘEDNÍ XXXXXXX

XXXX OČEKÁVANÝCH ZTRÁT

010

030

040

050

055

060

070

080

090

100

105

110

120

125

130

010

ústřední xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

020

xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

042

x toho: xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx (bez specializovaných xxxxxx podléhajících rozřazovacím xxxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

045

x xxxx: specializované xxxxxx podléhající rozřazovacím xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

x xxxx: xxxx x střední xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

xxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

Xxxxxxxxx nemovitým majetkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

xxxx x střední podniky

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxx xxx malé a xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Xxxxxxx xxxxxxxxx expozice

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

malé x xxxxxxx podniky

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

Xxxx xxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

Akcie x xxxxxxx účasti

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

Xxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 09.04 – XXXXXXXXX XXXXXXXXX EXPOZIC XXXXXXXXXXXX XXX XXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX PODLE XXXX A XXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XXX XXXXX INSTITUCI (XXX)

Xxxx:

 

 

 

 

Xxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

010

020

030

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – Xxxxxxx xxxxxx

 

010

Hodnota xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

020

Xxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

 

 

 

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – Xxxxx xxxxxx

 

030

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx expozic xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

040

Xxxxxxx xxxxxxx obchodního xxxxxxxxx xxx interní xxxxxx

 

 

 

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – Xxxxxxxxxxxx

 

050

Xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx portfoliu x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

060

Xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx XXX

 

 

 

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a váhy xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

070

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

080

Kapitálové požadavky xxx xxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx – Úvěrové xxxxxx

 

 

 

090

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – Tržní xxxxxx

 

 

 

100

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx expozice – Xxxxxxxxxxxxx pozice x xxxxxxxxxxx portfoliu

 

 

 

110

Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

 

120

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

130

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx použitelná xxx xxxx instituce

 

 

 

140

Sazba proticyklické xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

Xxxxxxx 2 % xxxxxxx xxxxxxx

 

150

Xxxxxxx 2 % xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx úvěrovou xxxxxxxx

 

 

 

160

Xxxxxxx 2 % xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 


X 10.01 – ÚVĚROVÉ RIZIKO: XXXXXXX XXXXXXX – XXXXXXXX XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX XXX XXX 1)

 

INTERNÍ XXXXXXXXX SYSTÉM

PŮVODNÍ XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX SE XXXXXXXXXXXXX XXXXX NA EXPOZICI

XXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXX XXXXXX PRŮMĚRNÁ XXXXXXX XXX (%)

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXX:

XXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX EXPOZICE V XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXX XXXXXXXXXXX XXXXX

XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX (%)

(–) XXXXXX

(–) XXXXXXX XXXXXXXX

(–) XXXXXX XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

010

XXXXXXX EXPOZICE PODLE XXX XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx propojená x CA

 

020

METODA XX/XXX: XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

XXXXXX ZJEDNODUŠENÉ XXXXXXXX XXXX: CELKEM

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX X RÁMCI XXXXXX ZJEDNODUŠENÉ XXXXXXXX XXXX XXXXX RIZIKOVÝCH XXX:

070

XXXXXXXX XXXX: 190 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

290 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

370 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

XXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

XXXXXXX EXPOZICE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 10.02 – XXXXXXX RIZIKO: XXXXXXX KAPITÁL – XXXXXXXX XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX. XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX V XXXXX XXXXXX XX/XXX XXXXX XXXXXX XXXXXXXX (XX XXX XXX 2)

XXXXXXXXX STUPEŇ DLUŽNÍKA

(IDENTIFIKÁTOR XXXXX)

XXXXXXX XXXXXXXXX SYSTÉM

PŮVODNÍ XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

TECHNIKY XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX SE XXXXXXXXXXXXX XXXXX NA XXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%)

XXXXX RIZIKOVĚ XXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXX:

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

VÝŠE OČEKÁVANÝCH XXXXX

XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXX DLUŽNÍKA (%)

(–) XXXXXX

(–) XXXXXXX XXXXXXXX

(–) XXXXXX XXXXXX

005

010

020

030

040

050

060

070

080

090

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


C 11.00 – XXXXXX XXXXXXXXXX/ XXXXXX (XX XXXX)

 

NEVYPOŘÁDANÉ XXXXXXXXX VYJÁDŘENÉ XXXXXXXXXX XXXXX

XXXXXXXX X CENOVÉHO XXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXX XXXXXXXXXX

010

020

030

040

010

Celkové xxxxxxxxxxxx transakce v xxxxxxxxxxx portfoliu

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XX

020

Transakce, které xxxxxxxxx nevypořádané xx 4 xxx (xxxxxx 0 %)

 

 

 

 

030

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx nevypořádané 5 xx 15 xxx (xxxxxx 8 %)

 

 

 

 

040

Transakce, xxxxx zůstávají xxxxxxxxxxxx 16 xx 30 xxx (xxxxxx 50 %)

 

 

 

 

050

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 31 xx 45 dnů (faktor 75 %)

 

 

 

 

060

Transakce xxxxxxxxxxxx xx dobu 46 xxx xxxx déle (xxxxxx 100 %)

 

 

 

 

070

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

Buňka xxxxxxxxx x XX

080

Xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx nevypořádané do 4 dnů (xxxxxx 0 %)

 

 

 

 

090

Xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 5 xx 15 dnů (xxxxxx 8 %)

 

 

 

 

100

Xxxxxxxxx, xxxxx zůstávají nevypořádané 16 až 30 xxx (xxxxxx 50 %)

 

 

 

 

110

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 31 xx 45 xxx (xxxxxx 75 %)

 

 

 

 

120

Transakce xxxxxxxxxxxx xx xxxx 46 xxx xxxx xxxx (xxxxxx 100 %)

 

 

 

 


C 12.00 – ÚVĚROVÉ XXXXXX: SEKURITIZACE – XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX XXX XX)

 

XXXXXXX OBJEM XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX: XXXXXXXXX SEKURITIZOVANÝCH XXXXXXX XXXXX ÚVĚROVÉMU XXXXXX

XXXXXXXXXXXXX POZICE

(–) XXXXXX XXXXXXX X XXXXXXX

XXXXXXXX XXX ÚPRAV OCENĚNÍ X XXXXXX

TECHNIKY SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX VLIVY NA XXXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX VLIVŮ XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

(–) TECHNIKY XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX (Xxxx)

XXXX UPRAVENÁ HODNOTA XXXXXXXX (E*)

XXXXXXXXX PLNĚ XXXXXXXX HODNOTY XXXXXXXX (X*) XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKOVÝCH XXX

XXXXXXXXX HODNOTY XXXXXXXX XXXXXXXXXXX UPLATNĚNÍ RIZIKOVÝCH XXX

XXXXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXX DOPAD (XXXXXX) X XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX X NÁLEŽITÉ XXXX

XXXXXX XXXXXX RIZIKOVĚ XXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXX POLOŽKA:

OBJEM XXXXXXXX XXXXXX EXPOZICE XXXXXXXXXXXX XXXXXXX ZE XXXXXXXXXXXX XX XX XXXXXX XXXX XXXXXXXX

(–) MAJETKOVÉ XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX (Xxx)

(–) XXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX XXXX XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

(–) XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXX (Xx)

(–) XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

XXXXXXXXXX XXXXXXXX V DŮSLEDKU XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

0 %

&xx; 0 % x <= 20 %

 20 % x <= 50 %

&xx; 50 % a <= 100 %

(–) XXXXXXXX X XXXXXXXX

XXXXXXXXXXX RIZIKOVÉ XXXX

S XXXXXXXX

(XXXXXX XXXXXXX KVALITY)

1 250 %

XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX

(–) XXXXXX ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO XXXXXX: XXXXXXXX HODNOTY (X*)

(–) ODTOKY CELKEM

XXXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX 1

XXXXXX ÚVĚROVÉ XXXXXXX 2

XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX 3

XXXXXX ÚVĚROVÉ XXXXXXX 4

XXXXXXX XXXXX STUPNĚ XXXXXXX XXXXXXX

XXX RATINGU

 

X XXXX: XXXXX XXXXXX X ABCP

Z XXXX: XXXXXXXX XXXXXXXX VÁHA (%)

 

XXXXXXXX RIZIKOVÁ XXXX (%)

 

X XXXX: XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

XX UPLATNĚNÍ XXXXXXX XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

010

XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Buňka propojená x XX

 

020

Z TOHO: XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx s XX

 

030

XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

XXXXXXXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

XXXXXXXXXXXX POLOŽKY X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

XXXXXXXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

INVESTOR: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

XXXXXXXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

XXXXXXXXXXXX POLOŽKY X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

SEKURITIZACE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

XXXXXXXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

PODROZVAHOVÉ POLOŽKY X DERIVÁTY

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

SEKURITIZACE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

240

RESEKURITIZACE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

STRUKTURA XXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXXX KVALITY PŘI XXXXXX:

250

XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX 1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

260

XXXXXX XXXXXXX KVALITY 2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

270

XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX 3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

280

XXXXXX XXXXXXX KVALITY 4

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

290

XXXXXXX OSTATNÍ XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX X XXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 13.00 – XXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXX – XXXXXXX XXX KE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (CR XXX XXX)

 

XXXXXXX OBJEM XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX: XXXXXXXXX SEKURITIZOVANÝCH XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX RIZIKU

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XX SUBSTITUČNÍMI XXXXX XX XXXXXXXX

XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX HODNOTU XXXXXXXX: XXXXXXX UPRAVENÉ KOMPLEXNÍ XXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX (Cvam)

PLNĚ XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX (E*)

STRUKTURA XXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX (E*) PODROZVAHOVÝCH XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX

 

STRUKTURA XXXXXXX XXXXXXXX PODLÉHAJÍCÍ XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXX

(–) XXXXXXX OBJEMU XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX XXXXX XXXXXXX X REZERV

OBJEM XXXXXXXX XXXXXX EXPOZICE

XXXXXXX DOPAD (XXXXXX) V DŮSLEDKU XXXXXXXX XXXXXXXXXX X XXXXXXXX PÉČI

XXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXX EXPOZICE X DŮSLEDKU XXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX XXXXXX EXPOZICE

DOPLŇKOVÁ XXXXXXX:

XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÉ EXPOZICE XXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXX DO XXXXXX XXXX EXPOZICE

(–) XXXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX (Xxx)

(–) ODTOKY XXXXXX

XXXXXXXXX NEBO XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

(–) XXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO RIZIKA: XXXXXXXX XXXXXXX (Xx)

(–) XXXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXX V XXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX

0 %

&xx; 0 % x &xx;= 20 %

&xx; 20 % x &xx;= 50 %

&xx; 50 % x &xx;= 100 %

(–) XXXXXXXX X XXXXXXXX

PODLÉHAJÍCÍ XXXXXXXX XXXX

XXXXXX XXXXXXXX NA XXXXXXX

(XXXXXX ÚVĚROVÉ KVALITY, XXX)

1 250 %

METODA XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

PŘÍSTUP XX XXXXXXXXXXX

XXXXXXX INTERNÍHO XXXXXXXXX

(–) XXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX: UPRAVENÉ XXXXXXX (X*)

(–) XXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XXXXXX

XXX 1 & X/X XXX 1

XXX 2

XXX 3

XXX 4 &xxx; X/X XXX 2

XXX 5

XXX 6

XXX 7 & X/X XXX 3

XXX 8

XXX 9

XXX 10

XXX 11

XXXXXXX XXXXX XXX

BEZ XXXXXXX

 

PRŮMĚRNÁ XXXXXXXX VÁHA (%)

 

PRŮMĚRNÁ XXXXXXXX VÁHA (%)

 

XXXXXXXX XXXXXXXX VÁHA (%)

 

Z XXXX: SYNTETICKÉ SEKURITIZACE

PŘED XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

XX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

460

010

CELKOVÉ XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx propojená s XX

 

020

X TOHO: XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XX

 

030

XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

ROZVAHOVÉ XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

SEKURITIZACE

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

RESEKURITIZACE

D

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX A XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

XXXXXXXXXXXX

A

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

RESEKURITIZACE

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

E

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

XXXXXXXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

XXXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

XXXXXXXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

XXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

XXXXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

240

XXXXXXXXXXXX POLOŽKY X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

250

XXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

260

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

270

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

280

XXXXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

290

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

300

XXXXXXX: XXXXXXX EXPOZICE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

310

ROZVAHOVÉ XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

320

XXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

330

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

340

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

350

XXXXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

360

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

370

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

380

XXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

390

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

400

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

410

XXXXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

420

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXX STUPŇŮ XXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXX:

430

CQS 1 &xxx; X/X XXX 1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

440

XXX 2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

450

XXX 3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

460

XXX 4 &xxx; X/X CQS 2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

470

XXX 5

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

480

XXX 6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

490

XXX 7 &xxx; X/X XXX 3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

500

XXX 8

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

510

CQS 9

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

520

XXX 10

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

530

XXX 11

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

540

XXXXXXX OSTATNÍ XXX X BEZ XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 14.00 – XXXXXXXX INFORMACE X XXXXXXXXXXXXXX (XXX Xxxxxxx)

ČÍSLO XXXXX

XXXXXXX XXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXX SEKURITIZACE:

(XXXXXXXX/XXXXXXXXXX)

XXXXXX PŘÍSTUP: Xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx xxxx xxxx x xx xxxxxxxxxx?

SOLVENTNOSTNÍ XXXXXXX: Xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx požadavkům?

SEKURITIZACE XXXX XXXXXXXXXXXXXX?

XXXXXXXXX

ROLE XXXXXXXXX:

(PŮVODCE / XXXXXXX / XXXXXXX XXXXXXX / XXXXXXXX)

XXXX XXX ABCP XXXXXXXX

 

XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

STRUKTURA XXXXXXXXXXXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

(–) XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX OD KAPITÁLU

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXXXXXX POZICE – XXXXXXXX PORTFOLIO

XXXXXXX XXXX XXXXXXXXX

% XXXXXXXXX K XXXX XXXXXXXXXX

XX XXXXXX XXXXXXXXX XX PONECHÁNÍ?

DATUM XXXXXX

(xx/xxxx)

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX KE XXX XXXXXX

XXXXXXX XXXXX

PODÍL INSTITUCE (%)

XXXX

XXXXXXXXXXX PŘÍSTUP (STANDARDIZOVANÝ/IRB/KOMBINOVANÝ)

XXXXX XXXXXXX

XXXX

XXXXXXXX XXXXXX PRŮMĚRNÁ XXXXXXX XXX (XXXX) (%)

(–) XXXXXX XXXXXXX X REZERVY

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXXX (%)

XXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

XXXXXXXXX

XXXXXXX EXPOZICE PŘED XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXX: XXXXXXXXXXXX POLOŽKY X XXXXXXXX

PŘEDČASNÉ UMOŘENÍ

XXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXXXXX, XXXX XXXXXXXXXX?

XXXXX XXXXXX

KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY XXXXXX (SA)

XXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXX ZTRÁTY

XXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXXX TRANŠE

XXXXXX PRVNÍ XXXXXX

XXXXX PŘEDVÍDATELNÉ DATUM XXXXXXXX

XXXXXXX ZÁKONNÉ XXXXX XXXXXXXXXX

XXXXXXXXX POLOŽKY

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X DERIVÁTY

XXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX

Xxxxxxx/xxxxxx xxxxx

XXXXXXXXX LIKVIDITNÍ XXXXXXXX

XXXXXXX (xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx)

XXXXXXX KONVERZNÍ XXXXXX

XXXXXXXXXX TRANŠE

XXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXX ZTRÁTY

PŘEDNOSTNÍ XXXXXX

XXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXX PRVNÍ XXXXXX

XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

XX XXXXXXXXX XXXXXXX LIMITU

XXXXXX

KRÁTKÉ

XXXXXXXXXX XXXXXX

005

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

460

470

480

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 16.00 – XXXXXXXX XXXXXX (OPR)

BANKOVNÍ XXXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXX X XXXX XXXXXXXXXX

(V XXXXXXX XXXXXXX ASA)

KAPITÁL POŽADAVEK

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx expozice x xxxxxxxxxx xxxxxx

XXXXXXXXX XXXXXXX K PŘÍSTUPU XXX, XXXXX XXXX XXX V XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX

ROK -3

ROK -2

XXXXXX XXX

ROK -3

XXX -2

XXXXXX XXX

Z TOHO:

X XXXXXXXX ALOKAČNÍHO MECHANISMU

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX, XXXXXXXXXXXXX X XXXXXXX SNIŽOVÁNÍ RIZIKA

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX X DŮSLEDKU XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX V XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX V XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXX (XXXXXXXXX X XXXX MECHANISMY XXXXXXX XXXXXX)

010

020

030

040

050

060

070

X71

080

090

100

110

120

010

1.

XXXXXXXX ČINNOSTI PODLÉHAJÍCÍ XXXXXXXX XXXXXXXXXX UKAZATELE (XXX)

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XX2

 

 

 

 

 

020

2.

XXXXXXXX ČINNOSTI PODLÉHAJÍCÍ XXXXXXXXXXXXXXXXX (XXX) / XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX (XXX) XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx propojená s XX2

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXXXX XXX:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

PODNIKOVÉ XXXXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

XXXXXXXXXXX NA XXXXXXXXXX XXXXXX (TS)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

RETAILOVÉ XXXXXXXXXX (XXx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

RETAILOVÉ XXXXXXXXXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

XXXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

SLUŽBY X POVĚŘENÍ (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

SPRÁVA XXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXXXX ASA:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

3.

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX PŘÍSTUPŮM X XXXXXX (XXX)

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XX2

 

 

 

 

 


C 17.01 – XXXXXXXX RIZIKO: XXXXXX X XXXXXXX XXXXX XXXXXXX PODNIKÁNÍ X XXXXX XXXXXXXX X XXXXXXX ROCE (XXX XXXXXXX 1)

XXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX PODNIKÁNÍ

XXXXX XXXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX CELKEM

XXXXXXXXX XXXXXXX: PRAHOVÁ ÚROVEŇ XXXXXXX XXX XXXXX XXXXX

XXXXXXX PODVOD

XXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XXX XXXXXX XXXXXXXXXX X XXXXXXXXXX NA XXXXXXXXXX

XXXXXXX, PRODUKTY A XXXXXXXX POSTUPY

XXXXX XX XXXXXXX XXXXXXX

PŘERUŠENÍ XXXXXXXX XXXXXXXX X SELHÁNÍ XXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXXXX, DODÁVKY X ŘÍZENÍ XXXXXXX

XXXXXXXX

NEJVYŠŠÍ

Xxxxx

 

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

010

XXXXXXXXX XXXXXXX [XX]

Xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

020

Xxxxx xxxxx xxxxx (nové události)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

Xxxxxx ztrát xxxxxxxx xx předchozích vykazovaných xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxxxxxxx výše xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

Xxxxxx xxxx nejvyšších xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

Xxxxxxx z xxxxxxxxx x xxxxxx mechanismů xxxxxxx rizika xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

XXXXXXXXXXX XX XXXXXXXXXX TRZÍCH [XX]

Xxxxx událostí (nové xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

Xxxxx xxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

Počet událostí xxxxxxxxxxxxx úpravám xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

Úpravy xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx vykazovaných období

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

Maximální xxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

Přímý xxxxxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

Xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

XXXXXXXXX XXXXXXXXXX [XXx]

Xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

Xxxxx xxxxx ztrát (xxxx události)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

240

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

250

Xxxxxxxxx xxxx jedné ztráty

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

260

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

270

Xxxxx xxxxxxx ztrát celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

280

Výtěžek x xxxxxxxxx a xxxxxx mechanismů převodu xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

310

XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX [XX]

Xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

320

Xxxxx xxxxx ztrát (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

330

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

340

Úpravy xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

350

Maximální xxxx jedné xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

360

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

370

Přímý xxxxxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

380

Xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx mechanismů xxxxxxx xxxxxx celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

410

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX [XX]

Xxxxx událostí (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

420

Xxxxx objem xxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

430

Počet xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

440

Xxxxxx xxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx období

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

450

Maximální xxxx jedné ztráty

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

460

Xxxxxx xxxx nejvyšších xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

470

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

480

Výtěžek x xxxxxxxxx a xxxxxx mechanismů xxxxxxx xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

510

PROVÁDĚNÍ XXXXXX X XXXXXXXXXX [XX]

Xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

520

Xxxxx xxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

530

Xxxxx událostí xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

540

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

550

Maximální xxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

560

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

570

Přímý xxxxxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

580

Xxxxxxx x xxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

610

XXXXXX Z POVĚŘENÍ [XX]

Xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

620

Xxxxx objem ztrát (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

630

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

640

Úpravy xxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

650

Maximální xxxx jedné ztráty

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

660

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

670

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

680

Xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx mechanismů xxxxxxx xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

710

XXXXXX AKTIV [XX]

Xxxxx událostí (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

720

Xxxxx xxxxx xxxxx (xxxx události)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

730

Počet xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

740

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

750

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx ztráty

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

760

Součet xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

770

Xxxxx xxxxxxx xxxxx celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

780

Výtěžek x pojištění a xxxxxx xxxxxxxxxx převodu xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

810

XXXXXXXXX XXXXXXX [XX]

Xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

820

Xxxxx objem ztrát (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

830

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx úpravám xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

840

Úpravy xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

850

Xxxxxxxxx xxxx jedné ztráty

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

860

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

870

Přímý xxxxxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

880

Výtěžek x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

910

XXXXXX OBLASTI XXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx). Z toho:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

911

týkající xx ztrát ≥ 10 000 x &xx; 20 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

912

xxxxxxxx xx xxxxx ≥ 20 000 x &xx; 100 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

913

xxxxxxxx xx xxxxx ≥ 100 000 a &xx; 1 000 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

914

xxxxxxxx xx xxxxx ≥ 1 000 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

920

Xxxxx xxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxxx). X xxxx:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

921

týkající se xxxxx ≥ 10 000 x < 20 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

922

xxxxxxxx se xxxxx ≥ 20 000 a < 100 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

923

týkající se xxxxx ≥ 100 000 x &xx; 1 000 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

924

xxxxxxxx xx xxxxx ≥ 1 000 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

930

Xxxxx událostí xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx. X xxxx:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

935

x xxxx: počet xxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

936

x xxxx: xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

940

Úpravy xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

945

x xxxx: xxxxxx kladné xxxxxx xxxxx (+)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

946

z xxxx: částky záporné xxxxxx xxxxx (–)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

950

Xxxxxxxxx xxxx jedné ztráty

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

960

Součet xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

970

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

980

Xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx mechanismů xxxxxxx xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 17.02 – XXXXXXXX RIZIKO: XXXXXXXX S VELKÝMI XXXXXXXX (XXX XXXXXXX 2)

 

XX xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxx

Datum xxxxxxxx

Xxxxx zjištění

Druh události

Xxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx

XXXXX ZTRÁTA XXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx

XX xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx jednotka

Popis

Xxxxxxxxx finance [XX]

Xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx [XX]

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx [XXx]

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx [CB]

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx [XX]

Provádění xxxxxx x xxxxxxxxxx [PS]

Xxxxxx x pověření [XX]

Xxxxxx xxxxx [XX]

Xxxxxxxxx xxxxxxx [XX]

Xxxxx

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

…

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 18.00 – XXXXX XXXXXX: STANDARDIZOVANÝ XXXXXXX XXX XXXXXXX XXXXXX U XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX (XXX XX XXX)

Xxxx:

 

 

 

 

XXXXXX

KAPITÁLOVÉ XXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXX

XXXXX POZICE

POZICE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX POŽADAVKU

XXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

KRÁTKÉ

010

020

030

040

050

060

070

010

XXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX X OBCHODNÍM XXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XX2

011

Xxxxxx riziko

 

 

 

 

 

 

 

012

Xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

013

Xxxxxxx xxxxxx x pasiva

 

 

 

 

 

 

 

020

Xxxxxxx xxxxxxxx xx splatnosti

 

 

 

 

 

 

 

030

Zóna 1

 

 

 

 

 

 

 

040

0 ≤ 1 xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

050

&xx; 1 ≤ 3 xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

060

&xx; 3 ≤ 6 xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

070

&xx; 6 ≤ 12 xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

080

Xxxx 2

 

 

 

 

 

 

 

090

&xx; 1 ≤ 2 (1,9 x xxxxxx na xxxx xxx 3 %) xxxx

 

 

 

 

 

 

 

100

&xx; 2 ≤ 3 (&xx; 1,9 ≤ 2,8 x kupónu xx xxxx xxx 3 %) xxxx

 

 

 

 

 

 

 

110

&xx; 3 ≤ 4 (&xx; 2,8 ≤ 3,6 x kupónu na xxxx než 3 %) xxxx

 

 

 

 

 

 

 

120

Xxxx 3

 

 

 

 

 

 

 

130

&xx; 4 ≤ 5 (> 3,6 ≤ 4,3 x xxxxxx xx xxxx xxx 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

140

&xx; 5 ≤ 7 (> 4,3 ≤ 5,7 x xxxxxx xx méně xxx 3 %) let

 

 

 

 

 

 

 

150

> 7 ≤ 10 (&xx; 5,7 ≤ 7,3 x xxxxxx xx xxxx xxx 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

160

> 10 ≤ 15 (> 7,3 ≤ 9,3 x xxxxxx xx xxxx xxx 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

170

&xx; 15 ≤ 20 (&xx; 9,3 ≤ 10,6 x xxxxxx xx méně xxx 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

180

&xx; 20 (> 10,6 ≤ 12,0 x xxxxxx xx xxxx xxx 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

190

(> 12,0 ≤ 20,0 x xxxxxx xx xxxx xxx 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

200

(&xx; 20,0 x xxxxxx xx méně xxx 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

210

Xxxxxxx xxxxxxxx na xxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

220

Xxxx 1

 

 

 

 

 

 

 

230

Xxxx 2

 

 

 

 

 

 

 

240

Zóna 3

 

 

 

 

 

 

 

250

Xxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

251

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

260

Xxxxxxx xxxxx papíry x xxxxx kategorii xxxxxxx 1

 

 

 

 

 

 

 

270

Xxxxxxx cenné xxxxxx x druhé xxxxxxxxx xxxxxxx 1

 

 

 

 

 

 

 

280

Se xxxxxxxxx xxxxxxxxxx ≤ 6 měsíců

 

 

 

 

 

 

 

290

Xx zbytkovou xxxxxxxxxx > 6 xxxxxx a ≤ 24 xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

300

Se zbytkovou xxxxxxxxxx &xx; 24 xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

310

Xxxxxxx cenné xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx 1

 

 

 

 

 

 

 

320

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx 1

 

 

 

 

 

 

 

321

Xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

325

Xxxxxxxxxx požadavek xx xxxxxxxxxxxxx nástroje

 

 

 

 

 

 

 

330

Kapitálový požadavek xx xxxxxxxxx obchodní xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

350

Xxxxxxxxx požadavky na xxxx (xxxxxx xxxx xxx delta)

 

 

 

 

 

 

 

360

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

370

Xxxxxxx xxxxx xxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

380

Přístup xxxxx xxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro riziko xxxx

 

 

 

 

 

 

 

390

Xxxxxxx matice xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 


X 19.00 – TRŽNÍ XXXXXX: STANDARDIZOVANÝ XXXXXXX XXX XXXXXXXXXX RIZIKO X SEKURITIZACÍCH (XXX XX XXX)

 

XXXXXXX XXXXXX

(–) XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXX

XXXXX POZICE

XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX (XXXXXXXX) XXXXX XXXXXXXXXX XXX SA X XXX

XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX (KRÁTKÝCH) XXXXX XXXXXXXXXX XXX SA X XXX

XXXXXXX XXXXX (XXXXXX) V XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX X XXXXXXXX PÉČI

XXXX UPLATNĚNÍM XXXXXXX XXXXXX

XX XXXXXXXXX XXXXXXX LIMITU

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXX XXXX < 1 250 %

1 250 %

XXXXXX REGULATORNÍHO XXXXXX

XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXXX VÁHY &xx; 1 250 %

1 250 %

METODA XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

PŘÍSTUP XX XXXXXXXXXXX

XXXXXXX INTERNÍHO POSOUZENÍ

DLOUHÉ

KRÁTKÉ

(–) XXXXXX

(–) KRÁTKÉ

XXXXXX

XXXXXX

7 – 10 %

12 – 18 %

20 – 35 %

40 – 75 %

100 %

150 %

200 %

225 %

250 %

300 %

350 %

425 %

500 %

650 %

750 %

850 %

X XXXXXXXX

XXX XXXXXXX

 

XXXXXXXX XXXXXXXX VÁHA (%)

 

PRŮMĚRNÁ XXXXXXXX XXXX (%)

7 – 10 %

12 – 18 %

20 – 35 %

40 – 75 %

100 %

150 %

200 %

225 %

250 %

300 %

350 %

425 %

500 %

650 %

750 %

850 %

S XXXXXXXX

XXX XXXXXXX

 

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

 

XXXXXXXX RIZIKOVÁ XXXX (%)

XXXXXX ČISTÉ XXXXXX POZICE

VÁŽENÉ XXXXX XXXXXX XXXXXX

VÁŽENÉ ČISTÉ XXXXXX POZICE

XXXXXX ČISTÉ XXXXXX XXXXXX

SOUČET XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXX

XXXXXX XXXXX XXXXXX POZICE

XXXXXX ČISTÉ XXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

460

470

480

490

500

510

520

530

540

550

560

570

580

590

600

610

010

XXXXXXX EXPOZICE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XXX XX XXX {325:060}

020

X xxxx: XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

PŮVODCE: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

XXXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

SEKURITIZACE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

RESEKURITIZACE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX CELKOVÉHO XXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX XXXXXXXX X ČISTÝCH XXXXXXXX XXXXX PODLE XXXXX XXXXXXXXXXXX AKTIV:

120

1.

Xxxxxxxx xxxxx x obytným xxxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

2.

Xxxxxxxx xxxxx k xxxxxxxxx nemovitostem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

3.

Pohledávky x xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

4.

Pronájem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

5.

Xxxxx velkým xxxx malým x xxxxxxxx podnikům

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

6.

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

7.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

8.

Xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

9.

Xxxxx dluhopisy

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

10.

Jiné xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 20.00 – XXXXX XXXXXX: STANDARDIZOVANÝ XXXXXXX XXX XXXXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX (MKR XX XXX)

 

XXXXXXX XXXXXX

(–) XXXXXX XXXXXXXX OD XXXXXXXX

XXXXX XXXXXX

STRUKTURA XXXXX XXXXXX (XXXXXX) XXXXX XXXXXXXXXX XXX SA X XXX

XXXXXXXXX XXXXX XXXXXX (XXXXXX) PODLE XXXXXXXXXX VAH XX X XXX

XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

PO XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXX XXXX &xx; 1 250 %

1 250 %

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX SE ZOHLEDNĚNÍM

XXXXXXX XXXXXXXXX POSOUZENÍ

XXXXXXXX VÁHY &xx; 1 250 %

1 250 %

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

PŘÍSTUP XX XXXXXXXXXXX

XXXXXXX INTERNÍHO XXXXXXXXX

DLOUHÉ

KRÁTKÉ

(–) XXXXXX

(–) KRÁTKÉ

DLOUHÉ

KRÁTKÉ

7 – 10 %

12 – 18 %

20 – 35 %

40 – 75 %

100 %

250 %

350 %

425 %

650 %

Xxxxxxx

X XXXXXXXX

XXX RATINGU

 

XXXXXXXX XXXXXXXX VÁHA (%)

 

XXXXXXXX XXXXXXXX VÁHA (%)

7 – 10 %

12 – 18 %

20 – 35 %

40 – 75 %

100 %

250 %

350 %

425 %

650 %

Ostatní

X XXXXXXXX

BEZ XXXXXXX

 

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

 

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

VÁŽENÉ XXXXX XXXXXX POZICE

VÁŽENÉ XXXXX XXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXX

VÁŽENÉ XXXXX XXXXXX XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

010

XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx propojená s XXX XX XXX {330:060}

 

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX:

020

PŮVODCE: CELKOVÉ XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

XXXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

SEKURITIZACE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

XXXXXXX XXXXXX V XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX X KORELACÍ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

OSTATNÍ POZICE X XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX X KORELACÍ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXX XXXXXXXX X-XXXX SELHÁNÍ:

110

ÚVĚROVÉ XXXXXXXX X-XXXX SELHÁNÍ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

XXXXXXX POZICE X XXXXXXXXX OBCHODOVÁNÍ X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 21.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX PRO XXXXXXX RIZIKO X XXXXXXX (XXX XX XXX)

Xxxxxxxxxxxx xxx:

 

 

 

 

XXXXXX

KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY

XXXXXXX XXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXX

XXXXX XXXXXX

XXXXXX PODLÉHAJÍCÍ XXXXXXXXXXXX POŽADAVKU

DLOUHÉ

XXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

010

AKCIE X XXXXXXXXX PORTFOLIU

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XX

020

Xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

021

Xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

022

Xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

030

Xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx burze podléhající xxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

040

Xxxx akcie xxx xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx burze, které xxxx široce xxxxxxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx (xxxxxx xxxx xxx delta)

 

 

 

 

 

 

 

100

Xxxxxxxxxxxx metoda

 

 

 

 

 

 

 

110

Xxxxxxx xxxxx xxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx gama

 

 

 

 

 

 

 

120

Přístup delta xxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

130

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 


C 22.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXX MĚNOVÉ XXXXXX (XXX XX XX)

 

XXXXXXX XXXXXX

XXXXX XXXXXX

POZICE PODLÉHAJÍCÍ XXXXXXXXXXXX POŽADAVKU

(Včetně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx pozic v xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx podléhajících xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx)

XXXXXXXXXX POŽADAVKY

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE

XXXXXX

KRÁTKÉ

XXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

KOMPENZOVANÉ

020

030

040

050

060

070

080

090

100

010

XXXXXXX POZICE

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XX

020

Silně xxxxxxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

025

x xxxx: xxxxxxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

Xxxxxxx ostatní xxxx (xxxxxx subjektů xxxxxxxxxxxx investování, x xxxxx xx xxxxxxx xxxx s jinými xxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

Xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx (xxxxxx jiná xxx delta)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

Xxxxxxxxxxxx metoda

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

Xxxxxxx xxxxx plus – xxxxxxxxx požadavky xxx xxxxxx gama

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

Xxxxxxx delta xxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxxxxx xxxxxx scénářů

 

 

 

 

 

 

 

 

 

STRUKTURA XXXXXXXXX XXXXX (VČETNĚ XXXXXXXXXX XXXX) XXXXX XXXX EXPOZICE

100

Xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

Xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxxxxxx xxxxxxx: MĚNOVÉ XXXXXX

130

Euro

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

Xxxxxxxx xxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

Xxxxxxxxxxx peso

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

Australský dolar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

Xxxxxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

Xxxxxxxxx lev

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

Xxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

Česká xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

Xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

Egyptská libra

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

Britská xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

240

Xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

250

Xxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

270

Xxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

280

Denár

 

 

 

 

 

 

 

 

 

290

Xxxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

300

Xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

310

Xxxxxxxx xxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

320

Xxxxx rubl

 

 

 

 

 

 

 

 

 

330

Xxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

340

Xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

350

Xxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

360

Xxxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

370

Xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

380

Americký xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

390

Xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

400

Norská xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

410

Xxxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

420

Xxxx tchajwanský xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

430

Xxxxxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

440

Xxxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

450

Won

 

 

 

 

 

 

 

 

 

460

Xxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

470

Xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

480

Chorvatská xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 23.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXX XXXXXXXX (XXX SA COM)

 

XXXXXXX XXXXXX

XXXXX POZICE

XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

DLOUHÉ

XXXXXX

DLOUHÉ

XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

010

XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x CA

020

Xxxxx xxxx (xxxxx xxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

030

Xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

040

Xxxxxxxxxx produkty (xxxxxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxx

 

 

 

 

 

 

 

060

Z xxxx xxxxxxxxxxx produkty (xxxx, plyn)

 

 

 

 

 

 

 

070

Xxxxxx xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

080

Xxxxxxxxx xxxxxx splatností

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxxxxxxxxxx přístup: xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

100

Dodatečné xxxxxxxxx xx opce (xxxxxx xxxx než xxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

110

Zjednodušená xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

120

Xxxxxxx xxxxx xxxx – dodatečné xxxxxxxxx xxx riziko xxxx

 

 

 

 

 

 

 

130

Xxxxxxx xxxxx xxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

140

Přístup matice xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 


X 24.00 – XXXXXXX XXXXXX TRŽNÍHO XXXXXX (MKR XX)

 

XxX

XXXXXXXX XxX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXXXXX RIZIKU SELHÁNÍ X MIGRACE

KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK XX VŠEM XXXXXXX XXXXXXX V XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX S XXXXXXXX

XXXXXXXXXX POŽADAVKY

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx předchozích 250 xxxxxxxxxx xxx

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx XxX (xx)

Xxxxxxxxxxxxx faktor XXxX (ms)

OČEKÁVANÝ XXXXXXXXX XX DOLNÍ XXXXX XXX – XXXXXX XXXXX XXXXXX POZICE XX UPLATNĚNÍ XXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXXXX NA XXXXX XXXXX CTP – XXXXXX XXXXX XXXXXX POZICE PO XXXXXXXXX XXXXXXX LIMITU

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX (xx) XXXXXXXXXX XXXXXXXX VaR ZA XXXXXXXXXXX 60 XXXXXXXXXX DNŮ (XxXxxx)

XXXXXXXXX XXX (XxXx – 1)

MULTIPLIKAČNÍ XXXXXX (xx) XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXxX XX XXXXXXXXXXX 60 XXXXXXXXXX DNŮ (SVaRavg)

XXXXXXXX XXXXXXXX (XXxXx – 1)

XXXXXX XXXXXX ZA 12 XXXXX

XXXXXXXXXX HODNOTA

XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXXX XX 12 XXXXX

NEJNOVĚJŠÍ XXXXXXX

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

010

XXXXXXX XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Buňka propojená x CA

 

 

 

 

 

 

Xxxxxxxxx xxxxxxx: XXXXXXXXX TRŽNÍHO XXXXXX

020

Obchodované xxxxxxx xxxxxxxx (XXX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

TDI – xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

XXX – specifické xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

Akcie – xxxxxx riziko

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

Akcie – specifické riziko

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

Xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

Xxxxxxx objem xxx xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Xxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 25.00 – XXXXXX XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXX (CVA)

 

XXXXXXX XXXXXXXX

XxX

XXXXXXXX XxX

XXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE

XXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXX RIZIKA XXX

 

x xxxx: XXX xxxxxxxx

z xxxx: XXXXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX (xx) XXXXXXXXXX XXXXXXXX XxX ZA XXXXXXXXXXX 60 PRACOVNÍCH XXX (XxXxxx)

PŘEDCHOZÍ DEN (XxXx-1)

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX (xx) XXXXXXXXXX PRŮMĚREM SVaR XX XXXXXXXXXXX 60 XXXXXXXXXX XXX (XXxXxxx)

POSLEDNÍ XXXXXXXX (SVaRt-1)

Xxxxx xxxxxxxxxx

x xxxx: pro xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

XXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXX

XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXX XXXXX

XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX XX INDEXU

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

010

Celkové xxxxxx xxxxxxxxxxx s úvěrovou xxxxxxx v xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxx xx {XX2;x640;x010}

 

 

 

 

 

020

Xxxxx pokročilé xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxx xx {CA2;r650;c010}

 

 

 

 

 

030

Xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx metody

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxx xx {XX2;x660;x010}

 

 

 

 

 

040

Xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxx xx {XX2;x670;x010}

 

 

 

 

 


X 33.00 – XXXXXXXX XXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXX XXXX XXXXXXXXXXX (XXX)

Xxxx:

 

 

 

 

Přímé xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx: úvěrové xxxxxxxx xxxxxxx xx expozice xxxx vládním xxxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx

 

Kumulované xxxxxxx xxxxx reálné xxxxxxx x titulu xxxxxxxxx xxxxxx

 

Xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Celková hrubá xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv

Celková účetní xxxxxxx nederivátových finančních xxxxx (xxxxxxxx o xxxxxx pozice)

Nederivátová xxxxxxxx xxxxxx xxxxx účetních xxxxxxxxx

Xxxxxx pozice

 

Xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxx hodnota

Xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx s kladnou xxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxx hodnota

Deriváty se xxxxxxxx xxxxxxx hodnotou – xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva

Neobchodní xxxxxxxx xxxxxx povinně xxxxxxxxx x reálné xxxxxxx vykázané do xxxxx xxxx xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx x reálné xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx nebo xxxxxx

Neobchodní xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx

Finanční aktiva x reálné hodnotě xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx výsledku

Neobchodní xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxx xxxxxxx vykázané xx xxxxxxxxx xxxxxxxx

Finanční xxxxxx x naběhlé xxxxxxx

Xxxxxxxxxx nederivátová finanční xxxxxx xxxxxxx pořizovací xxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxx nederivátová xxxxxxxx xxxxxx

X xxxx: Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx repo operací xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

z xxxx: x xxxxxxxxxx xxxxx oceněných xxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxx výsledku xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx

z xxxx: x neobchodních xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx oceňovaných xxxxxxx xxxxxxxx vykázanou xx xxxxx xxxx xxxxxx, x finančních xxxxx x xxxxxx xxxxxxx vykázané xx xxxxx nebo xxxxxx xxxx x neobchodních xxxxxxxxxx aktiv v xxxxxx hodnotě vykázané xx xxxxx xxxx xxxxxx

x xxxx: z xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx hodnotou do xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x neobchodních xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxx reálnou xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx hodnota

Účetní xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx

 

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

010

Xxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

STRUKTURA XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXX, XXXXXXXXXXX XXXXXXXX A XXXXXXXXX XXXXXXX:

020

Xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

Xxxxxxxx vlády

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxxxxxxxx vlády xxxx xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

Subjekty xxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

Xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxx (IRB)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxxxxxx vlády

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

Regionální xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx [Xxxxxxxx xxxxx]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Regionální xxxxx nebo místní xxxxxx [Xxxxxxxxx]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

Subjekty xxxxxxxxx xxxxxxx [Ústřední vlády]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

Subjekty xxxxxxxxx xxxxxxx [Xxxxxxxxx]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

Mezinárodní xxxxxxxxxx [Ústřední xxxxx]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx [Xxxxxxxxx]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

Xxxxxxxx xxxxx xxxxx tržního xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX:

170

[ 0 – 3X [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

[ 3X – 1X [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

[ 1R – 2X [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

[ 2X – 3X [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

[3R – 5X [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

[5R – 10X [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

[10X – xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
“

XXXXXXX XX

„

XXXXXXX XX

XXXXXXXX XXXXX X&xxxx;XXXXXXXX A KAPITÁLOVÝCH XXXXXXXXXXX

Xxxxx

XXXX X: OBECNÉ XXXXXX

1.

 XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX

1.1.

 XXXXXXXXX

1.2.

 XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXXX

1.3.

 XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXX
XXXX XX: XXXXXX K ŠABLONÁM

1.

 PŘEHLED XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX (XX)

1.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

1.2.

 X 01.00 – XXXXXXX (CA1)

1.2.1.

 POKYNY PRO XXXXXXXXX XXXXXX

1.3.

 X 02.00 – XXXXXXXXXX XXXXXXXXX (XX2)

1.3.1.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

1.4.

 X 03.00 – XXXXXXXXXX POMĚRY X&xxxx;XXXXXX XXXXXXXX (XX3)

1.4.1.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX POZICE

1.5.1.

 POKYNY XXX XXXXXXXXX XXXXXX

1.6.

 XXXXXXXXX XXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX, XXX XXX XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX: NÁSTROJE, XXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXX (XX5)

1.6.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

1.6.2.

 X 05.01 – XXXXXXXXX USTANOVENÍ (XX5.1)

1.6.2.1.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

1.6.3.

 X 05.02 – XXXXXXXX XX ZACHOVÁNÍM XXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXX (XX5.2)

1.6.3.1.

 XXXXXX PRO KONKRÉTNÍ XXXXXX

2.

 XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: ÚDAJE X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX)

2.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

2.2.

 XXXXXXXX XXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

2.3.

 XXXXX XXXXXXXX SE XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

2.4.

 X 06.01 – XXXXXXXXX SOLVENTNOST: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX – XXXXXX (GS XXXXX)

2.5.

 X 06.02 – XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (GS)

3.

 ŠABLONY XXXXXXXX NA XXXXXXX XXXXXX

3.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

3.1.1.

 XXXXXXXXXX TECHNIK XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXXX

3.1.2.

 XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX

3.2.

 X 07.00 – XXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX A VOLNÉ XXXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP XX XXXXXXXXXXX POŽADAVKŮM (XX XX)

3.2.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

3.2.2.

 XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XX SA

3.2.3.

 ZAŘAZENÍ XXXXXXX DO XXXXXXXXX XXXXXXX V RÁMCI STANDARDIZOVANÉHO XXXXXXXX

3.2.4.

 XXXXXXXXX ROZSAHU XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXX&xxxx;112 XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX POŽADAVCÍCH

3.2.4.1.

 KATEGORIE EXPOZIC „XXXXXXXXX“

3.2.4.2.

 XXXXXXXXX EXPOZIC „XXXXX XXXXXXXXX“

3.2.4.3.

 XXXXXXXXX XXXXXXX „XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX“

3.2.5.

 XXXXXX PRO XXXXXXXXX XXXXXX

3.3.

 XXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXX: XXXXXXX XXX XX KAPITÁLOVÝM XXXXXXXXXX (CR IRB)

3.3.1.

 OBLAST XXXXXXXXXX ŠABLONY XX XXX

3.3.2.

 XXXXXXXXX XXXXXXX XX XXX

3.3.3.1.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

3.3.4.

 X 08.02 – XXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX A VOLNÉ XXXXXXX: PŘÍSTUP XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XXXXXXXXX XXXXX STUPŇŮ XXXX XXXXXXXXX DLUŽNÍKŮ (XXXXXXX XX&xxxx;XXX&xxxx;2))

3.4.

 XXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXX PROTISTRANY X&xxxx;XXXXX XXXXXXX: ÚDAJE XXXXXXXX SE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

3.4.1.

 X 09.01 – XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX SÍDLA XXXXXXXX: XXXXXXXX V RÁMCI XXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX (XX XX 1)

3.4.1.1.

 XXXXXX PRO XXXXXXXXX XXXXXX

3.4.2.

 X 09.02 – XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXXXXX: XXXXXXXX V RÁMCI XXXXXXXX XXX (XX XX 2)

3.4.2.1.

 XXXXXX PRO KONKRÉTNÍ XXXXXX

3.4.3.

 X 09.04 – XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXX XXXXXXX XXXXXXXXXXXXX KAPITÁLOVÉ XXXXXXX XXXXX XXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXXXXXXXX REZERVY SPECIFICKÉ XXX XXXXX XXXXXXXXX (XXX)

3.4.3.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

3.4.3.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

3.5.

 X 10.01 X&xxxx;X 10.02 – XXXXXXX EXPOZICE V RÁMCI XXXXXXXX XXXXXXXXXX XX XXXXXXXX XXXXXXX (XX XXX XXX 1 X&xxxx;XX EQU XXX 2)

3.5.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

3.5.2.

 XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX (XXXXXXXXXX XX K ŠABLONĚ XX XXX XXX1 X&xxxx;XX XXX XXX 2)

3.6.

 X 11.00 – XXXXXXXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX (XX SETT)

3.6.1.

 OBECNÉ XXXXXXXX

3.6.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX POZICE

3.7.

 C 12.00 – XXXXXXX XXXXXX: SEKURITIZACE – XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX&xxxx;XXX&xxxx;XX)

3.7.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

3.7.2.

 XXXXXX XXX KONKRÉTNÍ XXXXXX

3.8.

 X 13.00 – XXXXXXX XXXXXX – XXXXXXXXXXXX: XXXXXXX ZALOŽENÝ XX XXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXX KE XXXXXXXXXXX POŽADAVKŮM (XX XXX XXX)

3.8.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

3.8.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX POZICE

3.9.

 C 14.00 – XXXXXXXX XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXXXX (SEC XXXXXXX)

3.9.1.

 XXXXXX POZNÁMKY

3.9.2.

 POKYNY PRO XXXXXXXXX XXXXXX

4.

 XXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXX XXXXXX

4.1.

 X 16.00 – XXXXXXXX XXXXXX (XXX)

4.1.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

4.1.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

4.2.

 XXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX INFORMACE X&xxxx;XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXX (XXX XXXXXXX)

4.2.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

4.2.2.

 X 17.01: XXXXXXXX RIZIKO: XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX PODLE XXXXXXX XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXX (XXX DETAILS 1)

4.2.2.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

4.2.2.2.

 XXXXXX PRO XXXXXXXXX XXXXXX

4.2.3.

 X 17.02: XXXXXXXX XXXXXX: PODROBNÉ INFORMACE X&xxxx;XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXX (XXX XXXXXXX 2)

4.2.3.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

4.2.3.2.

 XXXXXX XXX KONKRÉTNÍ XXXXXX

5.

 XXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXX XXXXXX

5.1.

 X 18.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX RIZIKŮM X&xxxx;XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XXX SA XXX)

5.1.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

5.1.2.

 XXXXXX PRO XXXXXXXXX XXXXXX

5.2.

 X 19.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX SPECIFICKÉMU XXXXXX V SEKURITIZACÍCH (XXX XX XXX)

5.2.1.

 XXXXXX POZNÁMKY

5.2.2.

 POKYNY XXX XXXXXXXXX XXXXXX

5.3.

 X 20.00 – TRŽNÍ XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX POZIC ZAŘAZENÝCH XX PORTFOLIA OBCHODOVÁNÍ X&xxxx;XXXXXXXX (XXX SA XXX)

5.3.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

5.3.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

5.4.

 X 21.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP X&xxxx;XXXXXXXXX XXXXXX V PŘÍPADĚ XXXXX (XXX XX XXX)

5.4.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

5.4.2.

 XXXXXX XXX KONKRÉTNÍ XXXXXX

5.5.

 X 22.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX K MĚNOVÉMU XXXXXX (XXX XX FX)

5.5.1.

 OBECNÉ XXXXXXXX

5.5.2.

 XXXXXX PRO XXXXXXXXX XXXXXX

5.6.

 X 23.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXX XXXXXXXX (XXX XX XXX)

5.6.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

5.6.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

5.7.

 X 24.00 – XXXXXXX XXXXX XXX XXXXX RIZIKO (MKR XX)

5.7.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

5.7.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

5.8.

 X 25.00 – XXXXXX ÚVĚROVÉ XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX (XXX)

5.8.1.

 XXXXXX XXX KONKRÉTNÍ XXXXXX

6.

 X 33.00 – EXPOZICE XXXX XXXXXXX INSTITUCÍM (XXX)

6.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

6.2.

 XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXX „XXXXXXX XXXXXXXXXX“

6.3.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX POZICE

ČÁST X: OBECNÉ XXXXXX

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX

1.

Xxxxx celkově sestává xx šablon, xxxxx xxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxx:

x)

xxxxxxxxxx přiměřenost, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxx xxxxx rizikové xxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxx solventnost, xxxxxxx xxxxxx solventnostních xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx zahrnuty xx xxxxxxxxxxx vykazujícího xxxxxxxx;

x)

xxxxxxx xxxxxx (včetně rizika xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx rizika);

d)

tržní xxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx rizika x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxx s úvěrovou xxxxxxx v ocenění);

e)

operační xxxxxx.

2.

Xx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx. V této xxxxx xxxxxxxxx technické xxxxx jsou xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx se obecnějších xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx a také xxxxxxxx pro xxxxxxxxx.

3.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pouze xxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXXX

4.

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx, řádky x&xxxx;xxxxx xxxxxx, xxxx se xxxxxxxxxxx, které je xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx tabulce. Xxxx xxxxxxx xxxx xxxx ve velké xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxx ověřování.

5.

V pokynech xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx: {xxxxxxx; xxxxx; xxxxxxx}.

6.

X&xxxx;xxxxxxx validací x&xxxx;xxxxx xxxxxxx, v níž xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx: {xxxxx; sloupec}

7.

Má-li xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx se xxxxx xx xxxxx: {xxxxxxx;xxxxx}

8.

Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx u předem xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxx provedena xxxxxxxx.

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXX

9.

Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx zvyšuje kapitál xxxx xxxxxxxxxx požadavky, xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx číslo. Xx-xx xxxx označením položky xxxxxxx záporné xxxxxxxx (–), xxxxxxxxxxx se, xx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx číslo.

ČÁST XX: XXXXXX K ŠABLONÁM

1.   PŘEHLED KAPITÁLOVÉ XXXXXXXXXXXX (XX)

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX XXXXXXXX

10.

Xxxxxxx XX xxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxxxxx (kapitál, kapitál xxxx 1, xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1), xxxxxxxxxxx (xxxxxxxxxx požadavky) x&xxxx;xxxxxxxxxxx ustanoveních v rámci xxxxxx 1 x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxx:

x)

xxxxxxx CA1 xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxx součtem se xxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx souhrnný xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx;

x)

xxxxxxx CA2 xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx expozic (jak xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;92 xxxx.&xxxx;3 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 (xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx);

x)

x&xxxx;xxxxxxx XX3 xx xxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx úroveň xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, a některé další xxxxxxxxxxx údaje;

d)

šablona CA4 xxxxxxxx doplňující položky xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX1 x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxxx rezerv xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxx CA5 xxxxxxxx xxxxx potřebné xxx xxxxxxx dopadu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxx. Xxxxxxx vyprší xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx XX5 zanikne.

11.

Šablony platí xxx všechny xxxxxxxxxx xxxxxxxx bez xxxxxx xx to, jakými xxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx oceňování xxxx XXX/XXXX. Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx s konečnými xxxxxxxx uvedenými v odpovídajících xxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxxxx xxxxxx rizikové xxxxxxxx.

12.

Xxxxxxx kapitál se xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx: x&xxxx;xxxxxxxx xxxx 1, xxxxx je xxxxxxx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xxxx 2.

13.

Přechodná xxxxxxxxxx se x&xxxx;xxxxxxxxx XX zohledňují xxxxx:

x)

xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX1 se xxxxxx uvádějí xxx xxxxxxxxxxx úprav. Xxxxxxx xx, že xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx XX1 se xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xx. jako kdyby xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx přechodných xxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx druhu xxxxxxxx (tj. kmenový xxxxxxx tier 1, xxxxxxxx xxxxxxx xxxx 1 x&xxxx;xxxxxxx tier 2) jsou xxx xxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx rovněž xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 x&xxxx;xxxxxxxx xxxx 2 (xx. odpočty xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 x&xxxx;xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x&xxxx;xx.&xxxx;56 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, nepřímo xxxxxxx xxxxx přechodných xxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxx CA5 se xxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxx zpráv o přechodných xxxxxxxxxxxx.

14.

Xxxxxx v případě xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx XX xx xxxx v EU xxxxx (xx.&xxxx;104 xxxx.&xxxx;2 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx (XXX XX) xxxx xxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx předpisů). Xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx zahrne xxxxx dopad xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx II xx míru xxxxxxxxxxxx xxxx cílový poměr. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx požadavků x&xxxx;xxxxx xxxxxx XX xxxx xxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;99 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

x)

Xxxxxxx XX1, XX2 xxxx XX5 xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx v rámci pilíře X.

x)

Xxxxxxx XX3 xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx dle pilíře XX, xxxxx xx xxxxxx ukazatele xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxx část xx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xx xxxx ukazatele, xxxxxxx xxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx. Obě skupiny xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx na xxxxxxx&xxxx;XX1, CA2 nebo XX5.

x)

Xxxxxxx CA4 obsahuje xxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx se x&xxxx;xxxxxx XX. Xxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx uváděné x&xxxx;xxxxxxx CA3 x&xxxx;xxxxxx xx.&xxxx;104 xxxx.&xxxx;2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxx xxxx xxxxxxxx uvedeny xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx pilíře XX.

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 01.00 – XXXXXXX (XX1)

1.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pro konkrétní xxxxxx

Xxxxx

Xxxxxx xx právní xxxxxxxx x xxxxxx

010

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 118 x xxxxxx 72 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx tier 1 x xxxx 2.

015

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxx 1

Xxxxxx 25 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Kapitál tier 1 xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1.

020

1.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx tier 1

Xxxxxx 50 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

1.1.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx kmenový xxxxxxx tier 1

Xxxxxxxxxx xx. 26 odst. 1 xxxx.&xxxx;x) x x), xxxxxx 27 až 30, čl. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx.&xxxx;x) a xxxxxx 42 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

040

1.1.1.1.1.   Splacené xxxxxxxxxx nástroje

Ustanovení xx. 26 xxxx.&xxxx;1 písm. a) x článků 27 xx 31 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, družstev xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxx 27 x 29 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích).

Emisní xxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxx xxxxxxxx xxxx zahrnuto.

Zahrnuje xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx 31 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

045

1.1.1.1.1*&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx orgány xxxxxxx xxxx x mimořádných xxxxxxxxx

Xxxxxx 31 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx orgány xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx podmínky xxxxxx 31 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

1.1.1.1.2*&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nástroje

Ustanovení xx. 28 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), l) x x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Podmínky xxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx různé xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxx, x zde xxxxxxxx xxxxxx xxxxx může xxx způsobilá v xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx emisní xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx.

060

1.1.1.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 124, čl. 26 xxxx.&xxxx;1 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxx xx xxxxxx význam xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána x xxxx xxxxxxx, je xxxxx xxxxxxxxxx xx x položce „Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx“.

070

1.1.1.1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Vlastní xxxxxxxx zahrnované do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x xxxxxx 42 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx nástroje zahrnované xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 držené xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx. X xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxx 42 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

V xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx držby akcií xxxxxxxx v položce „Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx“.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx 1.1.1.1.4 xx 1.1.1.1.4.3 xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx vlastní xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx závazky xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.1.1.1.5.

080

1.1.1.1.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x xxxxxx 42 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx x xxxxxxx 1.1.1.1 xxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxx konsolidované xxxxxxx.

Xxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx vypočítané na xxxxxxx xxxxx dlouhé xxxxxx, xxx je xxxxxxx x xx. 42 xxxx.&xxxx;x)) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

090

1.1.1.1.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx kapitálové investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 114, čl. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. f) x článku 42 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

091

1.1.1.1.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Ustanovení xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 126, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) a xxxxxx 42 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

092

1.1.1.1.5.   (–) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx vlastní nástroje xxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. f) x xxxxxx 42 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxxxx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx kmenového kapitálu xxxx 1, které xx xxxxxxxxx povinna xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx smlouvy“.

130

1.1.1.2.   Nerozdělený zisk

Ustanovení xx. 26 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x xx. 26 odst. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx nerozdělený xxxx xxxxxxxx xxx, k xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx mezitímní xxxx xxxx zisk xx xxxxx xxxx.

140

1.1.1.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx zisk x xxxxxxxxxxx xxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 123 x xx. 26 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

V xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 123 nařízení x kapitálových požadavcích xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx „zisky x ztráty z xxxxxxxxxxx období xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx výsledku xxxxx použitelného xxxxxxxx xxxxx“.

150

1.1.1.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 121, xx. 26 odst. 2 x xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx. 26 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xx možno xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxx xx xxxxx xxxx, a xx x xxxxxxxxxx svolením xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, xxx je xxxxxxx x xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx.&xxxx;x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

160

1.1.1.2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxx xxxx ztráta xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx mateřského xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 26 xxxx. 2 a xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, představuje xxxx nebo xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx x xxxxx.

170

1.1.1.2.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx ke xxxxx xxxx, která xxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 26 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx tomto řádku xx xxxxxxx žádná xxxxxxx xxxxxxx, pokud xxxxxxxxx pro xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxxxxxxx, xx ztráty xx x xxxxx xxxxxxx odečítají xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1.

Xxxxxx-xx instituce xxxxx, xxxxx se xx xxxx, která není xxxxxxxxx xxxxx xx. 26 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xx. neauditované xxxxx a předvídatelné xxxxxxx xxxx dividendy).

Je xxxxx mít xx xxxxxxx, že x xxxxxxx xxxxx xx xxxxx odvodit xxxxxxxxx xxxx záloh xx xxxxxxxxx.

180

1.1.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 100 x čl. 26 xxxx.&xxxx;1 písm. d) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, musí xxx očištěna x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx obezřetnostních xxxxxx. Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, se xxxxxxx x souladu x čl. 13 xxxx. 4 xxxxxxxx Xxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) x. 241/2014.

200

1.1.1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 odst. 1 xxxx 117 x čl. 26 xxxx.&xxxx;1 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Ostatní xxxxxxx xxxx v xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx „fondy xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, které xxxx být xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx již xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx zisku“.

Částka, xxxxx xx být xxxxxxxx, musí být xxxxxxxx o xxxxxxx xxxxxx platby xxxxxxxxxxxxx x xxxx výpočtu.

210

1.1.1.5.   Rezervy xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 112 x xx. 26 xxxx.&xxxx;1 písm. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx 38 xxxxxxxx 86/635/XXX definuje xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx „xxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxx xx pokrytí xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xx xxxxxxx x hlediska xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx rizika xxxxxxx x bankovnictvím“.

Částka, xxxxx xx xxx vykázána, xxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxxx daňové xxxxxx předvídatelné x xxxx xxxxxxx.

220

1.1.1.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 483 xxxx.&xxxx;1 až 3 x xxxxxx 484 xx 487 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx zachování xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1. Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xx šablony XX5.

230

1.1.1.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxx CET1

Ustanovení xx. 4 xxxx 120 a xxxxxx 84 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxx xxxxxx menšinových xxxxxx xxxxxxxxx podniků, xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1.

240

1.1.1.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx v důsledku xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 479 a 480 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx menšinových xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx ustanovení. Tato xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx ze xxxxxxx XX5.

250

1.1.1.9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx filtrů

Články 32 xx 35 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

260

1.1.1.9.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Zvýšení xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 32 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xx zvýšením xxxxxxxxx kapitálu xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, a xx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx standardem.

Tato xxxxxxx xxxxxxxx xxxx. xxxxxxx xxxxxxx příjem, xxxxx xxx instituce xxxxxxx xxxx z xxxxxxx, nebo xxxxx-xx xx o původce xxxxxxxxxxxx, čistý xxxx xxxxxxxx x kapitalizace xxxxxxxxx xxxxxx ze xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx posílení xxxxx x xxxxxxxxxxxx.

270

1.1.1.9.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 33 odst. 1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx vykázána, xxxx xxx xxxxxx, xxxx xxxxxxx. Xxxxxx xx xxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxx (xx. xxxxxxx vlastní xxxxxxx), a xxxxxx. Xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xx, které xx xxxxxxx x účetních xxxxxxxx.

Xxxxxx musí xxx xxxxxxxx o xxxxxxx xxxxxx platby předvídatelné x xxxx xxxxxxx.

280

1.1.1.9.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxx xx závazků xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx změn xx xxxxxxxx úvěrovém xxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 33 xxxx.&xxxx;1 xxxx. b) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxx xxx kladná, xxxx xxxxxxx. Xxxxxx je xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxx (xx. xx xxxxxxx xxxxxxxxx kapitálu), x xxxxxx. Xxxxx xx xxxx opačné xxxxxxxx xxx xx, xxxxx xx xxxxxxx v xxxxxxxx výkazech.

Neauditovaný xxxx xx xx xxxx xxxxxxx nezahrnuje.

285

1.1.1.9.4.   V reálné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx, které xxxxxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika instituce x xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 33 xxxx.&xxxx;1 písm. x) x xx. 33 odst. 2 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, xxxx xxx xxxxxx, xxxx xxxxxxx. Xxxxxx xx xxxxxx, xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxx ve xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxx, x naopak. Xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xx, xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxx výkazech.

Neauditovaný xxxx se do xxxx položky xxxxxxxxxx.

290

1.1.1.9.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx ocenění plynoucí x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 34 x 105 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Úpravy reálné xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxx portfolia xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx obezřetného xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx 105 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

300

1.1.1.10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 113, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x článku 37 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

310

1.1.1.10.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx účtovaný xxxx xxxxxxxx aktivum

Ustanovení xx. 4 xxxx. 1 bodu 113 x xx. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx zde xx xxx vykázána, musí xxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx.

320

1.1.1.10.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 37 xxxx. x) x xxxxxx 43 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

330

1.1.1.10.3.   Odložené xxxxxx závazky xxxxxxxxxxx x goodwillem

Ustanovení xx. 37 xxxx.&xxxx;x)) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx závazků, xxxxx by zanikly, xxxxx došlo ke xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx účetního xxxxxxxxx.

340

1.1.1.11.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 115, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) a xx. 37 písm. a)) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx xxxx xxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx aktiva podle xxxxxxxxxxxx účetního xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx rovněž xxx použitelného xxxxxxxx xxxxxxxxx.

350

1.1.1.11.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Jiná nehmotná xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx daňových závazků

Ustanovení xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 115 a xx. 36 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx zde má xxx vykázána, musí xxxxxxxxx částce xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx v xxxxxxx.

360

1.1.1.11.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx související x xxxxxx nehmotnými xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 37 xxxx.&xxxx;x)) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Výše odložených xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx zanikly, xxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx než xxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx příslušného xxxxxxxx xxxxxxxxx.

370

1.1.1.12.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx závislé xx xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx daňových xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x xxxxxx 38 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

380

1.1.1.13.   (–) Xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx ztrát xxxxxxxx x úvěrové xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx (XXX)

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x xxxxxx 40, 158 x 159 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, xx „xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx nebo x xxxx dodatečné xxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, pokud xx xx xxxxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx ztrát“ (xxxxxx 40 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

390

1.1.1.14.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 bodu 109, čl. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x xxxxxx 41 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

400

1.1.1.14.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx požitků

Ustanovení xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 109 a xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Aktiva xxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx „aktiva penzijního xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx plánu, xx xxxxxxx x částku xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx plánu“.

Částka, xxxxx xxx má být xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx (xxxxxxxxx-xx xx samostatně).

410

1.1.1.14.2.   Odložené xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx penzijního xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 108 x 109 a xx. 41 xxxx. 1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx odložených xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx, xxxxx xxxxx ke xxxxxxx xxxxxxx xxxxx penzijního xxxxx xxxxxxxxxxxx požitků xxxx jejich xxxxxxxxxx xxxxx příslušného účetního xxxxxxxxx.

420

1.1.1.14.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx požitků, xxx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 109 a čl. 41 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx vydá předchozí xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx penzijního xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxx xxxxxxxx.

Xxxxxx uvedená na xxxxx řádku xxxxxx xxxxxxxxx váhu xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx.

430

1.1.1.15.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx kapitálu xxxx 1

Ustanovení xx. 4 odst. 1 xxxx 122, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x xxxxxx 44 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (ve xxxxxx xx. 4 xxxx. 27 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích) xx xxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, jedná-li xx x xxxxx vzájemné xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx, xx jeho xxxxxx xx xxxxx zvýšit xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx být xxxxxxxx, xx xxxxxxxx xx xxxxxxx hrubých xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxxxx.

440

1.1.1.16.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Odpočet xx položek vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1, xxxxx přesahuje xxxx xxxxxxxxxx kapitálu tier 1

Xxxxxxxxxx čl. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xx xxxxx přejímá z xxxxxxx šablony CA1 xxxxxxx „Xxxxxxx od xxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1, který xxxxxxxxx výši xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1“. Xxxxxx musí xxx xxxxxxxx od xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1.

450

1.1.1.17.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxxxxxxx účasti xxxx xxxxxxxx xxxxxx, xx xxx se xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx riziková xxxx 1 250 %

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 36, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxx i) x článků 89 xx 91 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx „přímá xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx 10 % xx xxxx xxxxxxxx xxxx hlasovacích práv xxxx xxxxx xxxx xxxxxxx podstatně ovlivňovat xxxxxx tohoto podniku“.

V xxxxxxx x xx. 36 odst. 1 xxxx. x) bodem i) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx mohou xxx xxxxxxxxxxxxx účasti alternativně xxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 (xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx) xxxx xx xx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250 %.

460

1.1.1.18.   (–) Sekuritizační xxxxxx, xx něž xx xxxxxxxxxxxx může xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250 %

Ustanovení čl. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) bodu ii), xx. 243 xxxx.&xxxx;1 xxxx. b), xx. 244 odst. 1 xxxx. x, xxxxxx 258 x xx. 266 xxxx. 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Sekuritizační xxxxxx, xx něž xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 250 %, xxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxx od xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 (xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxx ii) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). X posledním xxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx x této xxxxxxx.

470

1.1.1.19.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxx dodávky, na xxxxx může xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250 %

Ustanovení xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. k) xxxx xxx) x čl. 379 xxxx. 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250 % xx xxxxxxxx xxxx xxx po xxxxx xxxxxxx platbě xxxx xxxxxxx xx xx xxxxxx transakce, a xx v xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (xx. 36 odst. 1 xxxx. x) xxx xxx) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). V xxxxxxxxx xxxxxxxx případě xx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx.

471

1.1.1.20.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Pozice x xxxx, xxx xxxxx instituce xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxx XXX a na xxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 250 %

Xxxxxxxxxx xx. 36 odst. 1 xxxx. x) xxxx xx) x xx. 153 xxxx. 8 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X souladu x xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) bodem xx) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx mohou xxx xxxx pozice x koši alternativně xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (xx xxxxxxx této xxxxxxx) nebo xx xx může být xxxxxxxxx xxxxxxxx váha 1&xxxx;250 %.

472

1.1.1.21.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Akciové xxxxxxxx x rámci xxxxxxxx založeného xx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250 %

Ustanovení xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. k) xxxx x) a xx. 155 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx s xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxx v) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (za xxxxxxx této xxxxxxx) xxxx xx xx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250 %.

480

1.1.1.22.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 27, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), xxxxxx 43 xx 46, xx.&xxxx;49 xxxx. 2 a 3 x xxxxxx 79 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx kapitálových xxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx xxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici, xxxxx xxxx být xxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1.

Xxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxxxxx postupy x odpočtu x xxxxxxx, xx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx (xx.&xxxx;49 xxxx. 2 a 3).

490

1.1.1.23.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx pohledávky, které xxxx xxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), xxxxxx 38 a xx. 48 xxxx.&xxxx;1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx z přechodných xxxxxxx (xxx části xxxxxxxxxxxxx odložených daňových xxxxxxx xxxxxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, podle xx. 38 odst. 5 xxxx.&xxxx;x)), xxx xxxx xxx odečtena, x xx xxx xxxxxxxxx 10 % xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x čl. 48 xxxx.&xxxx;1 xxxx.&xxxx;x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

500

1.1.1.24.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Nástroje xxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27, xx. 36 odst. 1 xxxx. x), článků 43, 45, 47, čl. 48 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), xx.&xxxx;49 xxxx.&xxxx;1 xx 3 x xxxxxx 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (ve xxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx), v nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, která xxxx xxx xxxxxxxx, x xx xxx xxxxxxxxx 10 % xxxxxxx xxxxxxx uvedené x xx. 48 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx, xx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx (xx.&xxxx;49 xxxx.&xxxx;1, 2 x 3).

510

1.1.1.25.   (–) Xxxxxx xxxxxxxxxxx 17,65 % xxxxxxxx hodnotu

Ustanovení xx. 48 odst. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx zisku x vyplývají z xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx xxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 27 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx), x nichž xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx, a xx xxx xxxxxxxxx 17,65 % xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xx. 48 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

520

1.1.1.26.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx úpravy xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxx 469 až 472, 478 x 481 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Úpravy xxxxxxx x xxxxxxxx přechodných xxxxxxxxxx. Xxxxxx, která xx xxx vykázána, xx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx XX5.

524

1.1.1.27.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 v xxxxxxxx xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

529

1.1.1.28.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 – jiné

Tento xxxxx xx xxxxxxxx výhradně xxx xxxxx vykazování x zajišťuje xxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, kdy není x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx či xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx XX1. Xxxxx řádek xx xxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx, že xxxxxxx kmenového kapitálu xxxx 1 nebo xxxxxxxxx odpočet xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxx 020 až 524.

Xxxx xxxxx neslouží x zahrnutí kapitálových xxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxx, xx xxx se xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx výpočtu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (xxxx. sem nelze xxxxxxx položky/odpočty státního xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx oblasti xxxxxxxxxx xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx).

530

1.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

Xxxxxx 61 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

540

1.1.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxx způsobilé jako xxxxxxx AT1

Ustanovení xx. 51 xxxx.&xxxx;x), xxxxxx 52 až 54, xx. 56 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 57 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

550

1.1.2.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 51 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 52 xx 54 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, nezahrnuje emisní xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx.

560

1.1.2.1.2 (*)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 52 xxxx.&xxxx;1 písm. x), x) a x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx uvedené x xxxxxx xxxxxx popisují xxxxx xxxxxxx kapitálu, xxxxx xx xxxxx xxxxxx, a xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx x následujících xxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx emisní xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx.

570

1.1.2.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx ážio

Ustanovení xx. 51 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxx standardu.

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx, xx xxxxx vztahující xx x xxxxxxx „Xxxxxxxx kapitálové xxxxxxxx“.

580

1.1.2.1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Ustanovení xx. 52 odst. 1 písm. x), xx. 56 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 57 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Vlastní xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx. X xxxxxxxx výjimek xxxxxxxxx x článku 57 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X tomto řádku xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx „Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx“.

Xxxxxx, xxxxx má xxx vykázána, xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x vlastními xxxxxxx.

Xxxxxxx 1.1.2.1.4 xx 1.1.2.1.4.3 xxxxxxxxxx skutečné xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx odkoupit xxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1. Skutečné xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.1.2.1.5.

590

1.1.2.1.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 114, xx. 52 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), xx. 56 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 57 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 zahrnuté x xxxxxxx 1.1.2.1.1 xxxxxx institucemi x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

620

1.1.2.1.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx kapitálové investice xx xxxxxxxx zahrnovaných xx vedlejšího kapitálu xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 52 xxxx.&xxxx;1 písm. x) xxxx ii), xx. 56 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 57 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

621

1.1.2.1.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Syntetické xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 126, čl. 52 odst. 1 xxxx. x), čl. 56 xxxx.&xxxx;x)) x článku 57 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

622

1.1.2.1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

Xxxxxxxxxx xx. 56 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 57 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx. 56 xxxx.&xxxx;x)) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích se xxxxxxx odpočet „vlastních xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1, xxxxx by xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx odkoupit xx xxxxxxx stávajících xxxxxxxxx xxxxxxx“.

660

1.1.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx provedené x důsledku xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 483 odst. 4 x 5 x xxxxxx 484 xx 487, 489 x 491 nařízení x kapitálových požadavcích.

Hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx přechodnému xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx nadále xxxxxxxxxx vedlejšímu xxxxxxxx xxxx 1. Částka, xxxxx xx být xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx XX5.

670

1.1.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x uznané xx vedlejším xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxx 83, 85 a 86 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 dceřiných xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

Xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx 1 xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx účel (xxxxxx 83 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

680

1.1.2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx úpravy x důsledku dodatečného xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx vydány xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xx vedlejším xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxx 480 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx kvalifikovaného xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx&xxxx;XX5.

690

1.1.2.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx účast xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 122, čl. 56 xxxx. b) x xxxxxx 58 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx xxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, xxxxx-xx xx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxx x příslušné xxxxxx se domnívají, xx jeho xxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx být xxxxxxxx, xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx dlouhých xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxx.

700

1.1.2.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27, xx. 56 xxxx. x) x článků 59, 60 x 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx finančního xxxxxxx (xx xxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích), x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx být xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1.

710

1.1.2.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx zahrnované do xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 27, xx. 56 písm. x) x xxxxxx 59 x 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx investice xxxxxxxxx xx xxxxxxxx vedlejšího xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx finančního sektoru (xx smyslu čl. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 27 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), v xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx.

720

1.1.2.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx xx xxxxxxx kapitálu tier 2, který xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxxxxxx čl. 56 xxxx. e) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx CA1 xxxxxxx „Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2, xxxxx xxxxxxxxx výši xxxxxxxx xxxx 2 (xxxxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1)“.

730

1.1.2.9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx úpravy xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxx 474, 475, 478 x 481 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx přechodných xxxxxxxxxx. Xxxxxx, která má xxx xxxxxxxx, xx xxxxx přejímá ze xxxxxxx XX5.

740

1.1.2.10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xx xxxxxxx vedlejšího kapitálu xxxx 1, který xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (xxxxxxx xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1)

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxx 1 xxxxxx xxx xxxxxxx, xxx xx xxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 převyšují xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx. Xxxxx xxxxxx situace xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxx 1 xxxx xxx roven xxxx x odpočty převyšující xxxxxxxx kapitál xxxx 1 xxxx být xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1.

Xx xxxxxxx xxxx položky xx xxxxxxx xxxx, xx xxxxxx položek 1.1.2.1 až 1.1.2.12 xxxx xxxxx menší xxx nula. Xxxxx xx xxxx x xxxx xxxxxxx uvedeno xxxxxx číslo, xxxxxxx 1.1.1.16 xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx.

744

1.1.2.11.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 x xxxxxxxx xxxxxx 3 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

748

1.1.2.12.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx nebo xxxxxxx od xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 – xxxx

Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx výhradně xxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx jeho xxxxxxxxxxx. Vyplňuje xx xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx x xxxxxxxxx konečné xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálových xxxxxxx xx odpočtů xx xxxxxxxx x xxxxxxxx šabloně XX1. Xxxxx řádek se xxxx vyplňuje xxxxx x případě, xx xxxxxxx vedlejšího kapitálu xxxx 1 xxxx xxxxxxxxx odpočet xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx jednoho x xxxxx 530 xx 744.

Xxxx xxxxx neslouží x zahrnutí kapitálových xxxxxxx xx xxxxxxx xx kapitálu, xx xxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (xxxx. xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx/xxxxxxx státního xxxxxxxx, které nespadají xx xxxxxxx působnosti xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

750

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX TIER 2

Xxxxxx 71 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

760

1.2.1.   Kapitálové xxxxxxxx x podřízené xxxxx xxxxxxxxx xxxx kapitál xxxx 2

Ustanovení xx. 62 písm. a)), článků 63 xx 65, xx. 66 písm. a)) x článku 67 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

770

1.2.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx kapitálové nástroje x podřízené úvěry

Ustanovení xx. 62 písm. x) x článků 63 x 65 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, nezahrnuje xxxxxx xxxx související x těmito xxxxxxxx.

780

1.2.1.2 (*)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx: Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 63 xxxx. x), x) x x) x xxxxxx 64 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx situace kapitálu, xxxxx xx xxxxx xxxxxx, x xxx xxxxxxxx částka xxxxx xxxx být xxxxxxxxx x následujících xxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, nezahrnuje xxxxxx xxxx související s xxxxxx xxxxxxxx.

790

1.2.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 62 xxxx. x) x xxxxxx 65 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Emisní ážio xx xxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx x této xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxx „Xxxxxxxx kapitálové xxxxxxxx“.

800

1.2.1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2

Xxxxxxxxxx čl. 63 xxxx. b) bodu x), čl. 66 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 67 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 držené xxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx. X xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 67 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx držby xxxxx xxxxxxxx v položce „Xxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxx“.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx 1.2.1.4 xx 1.2.1.4.3 nezahrnují xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx vlastní xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2. Xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx nástrojů xxxxxxxx xxxx 2 xx xxxxxxxx samostatně x xxxxxxx 1.2.1.5.

810

1.2.1.4.1.   (–) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxxxxxx xx. 63 xxxx. x), čl. 66 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 67 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.1.1 xxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

840

1.2.1.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx kapitálové investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 114, xx. 63 xxxx. x), xx. 66 xxxx.&xxxx;x)) a xxxxxx 67 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

841

1.2.1.4.3.   (–) Syntetické xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx&xxxx;2

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 126, xx. 63 xxxx. b), xx. 66 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 67 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

842

1.2.1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx odkoupit xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxxxxxx xx. 66 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 67 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx. 66 xxxx.&xxxx;x)) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx „vlastních xxxxxxxx zahrnovaných do xxxxxxxx xxxx 2, xxxxx by xxxxxxxxx xxxxx xxx povinna xxxxxxxx na základě xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx závazků“.

880

1.2.2.   Přechodné xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx tier 2 x podřízených xxxxx, xxx něž xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 483 xxxx. 6 a 7 x xxxxxx 484, 486, 488, 490 x 491 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 2. Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx XX5.

890

1.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx vydané xxxxxxxxx xxxxxxx x uznané x kapitálu xxxx 2

Xxxxxx 83, 87 x 88 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx podniků, xxxxx xx zahrne xx konsolidovaného xxxxxxxx xxxx 2.

Xx zahrnut xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx 2 vydaný xxxxxxxxx xxx speciální xxxx (xxxxxx 83 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

900

1.2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx x důsledku xxxxxxxxxxx uznání xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx podniky, x xxxxxxxx tier 2

Xxxxxx 480 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Úpravy kvalifikovaného xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx ustanovení. Xxxx xxxxxxx se xxxxxxx přímo xx xxxxxxx XX5.

910

1.2.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx x porovnání se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ztrátami xxx přístupu XXX

Xxxxxxxxxx xx. 62 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxxxx, xxxxx vypočítávají rizikově xxxxxx expozice x xxxxxxx x xxxxxxxxx XXX, tato xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx kapitál xxxx 2.

920

1.2.6.   Obecné xxxxxx x úvěrové riziko x rámci standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 62 xxxx. c) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxxxx, xxxxx vypočítávají xxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx, xxxx položka xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx 2.

930

1.2.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 122, xx. 66 xxxx. x) x xxxxxx 68 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx xxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xx kapitálu xxxx 2, xxxxx-xx xx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx, xx jeho xxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pozic x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 a xxxx 3 xxxxxxxxxx.

940

1.2.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 x xx. 66 xxxx. x) a xxxxxx 68 xx 70 x 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxxxxx investic instituce xx nástrojů xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru (xx xxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), v xxxxx xxxxxxxxx nemá významnou xxxxxxxxx, která xxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2.

950

1.2.9.   (–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 4 odst. 1 xxxx 27, xx. 66 xxxx. x) x článků 68, 69 x 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (ve xxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 27 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), x nichž xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx, se odečítají x xxxxx xxxxxxx.

960

1.2.10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx kapitálu xxxx 2

Xxxxxx 476 xx 478 a 481 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx přechodných xxxxxxxxxx. Xxxxxx, která xx být vykázána, xx přímo xxxxxxx xx xxxxxxx CA5.

970

1.2.11.   Odpočet xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2, xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx 2 (xxxxxxx xx od vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1)

Xxxxxxxxxx xx. 56 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxx 2 xxxxxx xxx xxxxxxx, ale xx xxxxx, xx odpočty xx kapitálu xxxx 2 převyšují xxxxxx xxxxxxxx tier 2 x souvisejícího xxxxxxxx xxxx. Xxxxx taková xxxxxxx xxxxxxx, kapitál xxxx 2 xxxx xxx roven nule x xxxxxxx převyšující xxxxxxx xxxx 2 xxxx xxx odečteny xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

Na xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx 1.2.1 xx 1.2.13 xxxxx xxxxx než xxxx. Xxxxx xx x xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxx 1.1.2.8 xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx tohoto xxxxx.

974

1.2.12.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2 x důsledku xxxxxx 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích

Článek 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

978

1.2.13.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 – xxxx

Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxx ve xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, kdy xxxx x dispozici xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx vykazování xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx či xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx XX1. Tento xxxxx xx xxxx vyplňuje xxxxx v xxxxxxx, xx položku xxxxxxxx xxxx 2 xxxx xxxxxxxxx odpočet této xxxxxxx nelze xxxxxxxx xx jednoho z xxxxx 750 až 974.

Xxxx xxxxx neslouží x xxxxxxxx kapitálových xxxxxxx xx xxxxxxx xx kapitálu, xx xxx xx nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (xxxx. xxx nelze xxxxxxx položky/odpočty státního xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx).

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 02.00 – XXXXXXXXXX XXXXXXXXX (XX2)

1.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx konkrétní xxxxxx

Xxxxx

Xxxxxx xx právní předpisy x xxxxxx

010

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 92 odst. 3 x článků 95, 96 x 98 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

020

1*&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 95 xxxx. 2 x xxxxxx 98 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxx xx investičních xxxxxxx xxxxx xx. 95 xxxx. 2 x článku 98 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

1**&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: investiční xxxxxxx xxxxx xx. 96 xxxx. 2 x xxxxxx 97 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxx se investičních xxxxxxx podle xx. 96 xxxx. 2 x xxxxxx 97 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX RIZIKOVĚ XXXXXXXX XXXXXXX PRO ÚVĚROVÉ XXXXXX, XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X RIZIKO XXXXXXXXXX A XXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 3 písm. x) a x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

1.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxxx přístup (SA)

Šablony XX XX x XXX XX xx xxxxxx celkových xxxxxxx.

060

1.1.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx, na xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x výjimkou xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx XX XX xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx uvedeny x článku 112 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, přičemž výjimku xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

070

1.1.1.1.01.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxx

Xxx xxxxxxx CR XX.

080

1.1.1.1.02.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx vlády xx xxxxxx orgány

Viz šablona XX SA.

090

1.1.1.1.03.   subjekty veřejného xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

100

1.1.1.1.04.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxx xxxxxxx XX SA.

110

1.1.1.1.05.   mezinárodní xxxxxxxxxx

Xxx šablona CR XX.

120

1.1.1.1.06.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx CR XX.

130

1.1.1.1.07.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx

Xxx xxxxxxx CR XX.

140

1.1.1.1.08.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX SA.

150

1.1.1.1.09.   expozice xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

160

1.1.1.1.10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx x selhání

Viz xxxxxxx XX XX.

170

1.1.1.1.11.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

Xxx šablona XX XX.

180

1.1.1.1.12.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx CR XX.

190

1.1.1.1.13.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxx institucím x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

200

1.1.1.1.14.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

210

1.1.1.1.15.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx a xxxxxxx xxxxxx

Xxx šablona XX XX.

211

1.1.1.1.16.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX SA.

220

1.1.1.2.   Sekuritizační xxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx XX XXX XX xx xxxxxx xxxxx xxxxx sekuritizace.

230

1.1.1.2.*   Z xxxx: xxxxxxxxxxxxxx

Xxxxxxx XX XXX XX xx úrovni xxxxx xxxxx sekuritizace.

240

1.1.2.   Přístup xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx (XXX)

250

1.1.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx založené xx interním ratingu, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX xxx konverzní xxxxxxx

Xxxxxxx XX IRB na xxxxxx xxxxxxxxx expozic (xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx odhady XXX x/xxxx xxxxxxx konverzní xxxxxxx).

260

1.1.2.1.01.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx

Xxx šablona XX IRB.

270

1.1.2.1.02.   instituce

Viz xxxxxxx XX XXX.

280

1.1.2.1.03.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx – xxxx x střední xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

290

1.1.2.1.04.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx – xxxxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxx šablona XX XXX.

300

1.1.2.1.05.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx – xxxxxxx

Xxx xxxxxxx CR XXX.

310

1.1.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx XXX, xxx nichž xx používají xxxxxxx xxxxxx XXX x/xxxx xxxxxxxxx faktory

Šablona XX XXX xx úrovni xxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX x/xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx).

320

1.1.2.2.01.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

330

1.1.2.2.02.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx

Xxx šablona XX XXX.

340

1.1.2.2.03.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx – xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

350

1.1.2.2.04.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx – specializované xxxxx

Xxx xxxxxxx CR XXX.

360

1.1.2.2.05.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx – xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

370

1.1.2.2.06.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxx x xxxxxxx podniky xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

380

1.1.2.2.07.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx oblast – podniky xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxx x xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

390

1.1.2.2.08.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxx xxxxxxx CR XXX.

400

1.1.2.2.09.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxx xxxx x střední xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

410

1.1.2.2.10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx oblast – xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxx x xxxxxxx

Xxx šablona CR XXX.

420

1.1.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx kapitál podle XXX

Xxx xxxxxxx XX XXX XXX.

430

1.1.2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx IRB

Šablona XX XXX XXX xx xxxxxx všech xxxxx sekuritizace.

440

1.1.2.4*   Z toho: xxxxxxxxxxxxxx

Xxxxxxx XX XXX XXX na xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx.

450

1.1.2.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 156 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

460

1.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xx fondu xxx xxxxxx xxxxxxx ústřední xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 307 xx 309 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

490

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX/XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 3 xxxx. x) xxxx xx) x xx. 92 odst. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

500

1.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxx portfoliu

Viz xxxxxxx XX XXXX.

510

1.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx riziko/riziko xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXXX.

520

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXX XXXXXXX, XXXXXX A XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 3 xxxx. x) bodu i) x xxxx. x) xxxx x) x xxx) x čl. 92 odst. 4 xxxx. b) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

530

1.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx, xxxxxx a xxxxxxxxx riziko podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX)

540

1.3.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (XXX)

Xxxxxxx XXX XX XXX xx úrovni celého xxxxxxx měn.

550

1.3.1.2.   Akcie x xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx XXX XX EQU xx xxxxxx xxxxx vnitrostátních xxxx.

555

1.3.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx riziko u xxxxxxxx kolektivního investování

Ustanovení xx. 348 xxxx. 1, xx. 350 xxxx. 3 xxxx. x) x xx. 364 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Celkový xxxxx xxxxxxxx expozice x pozic x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx kapitálové xxxxxxxxx xxxxxxxx podle xx. 348 odst. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxx xxxxx, xxxx v xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x čl. 350 xxxx. 3 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. V xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx není xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx-xx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xx. 348 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxx 32 % čisté xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx vynásobené 12,5.

Xxxxxxxxx-xx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xx. 348 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxxxxx se xxxxx x xxxxxx dvou xxxxxx: 32 % xxxxx pozice xxxxxxxxx xxxxxxxx subjektů xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx 12,5 x xxxxxx xxxx 40 % této xxxxx pozice x xxxxxxxxxxxx požadavky vyplývajícími x měnového rizika, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, vynásobený 12,5.

556

1.3.1.3.*&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx: Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx expozice xxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

557

1.3.1.3.**&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx vlastního xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx rizikové xxxxxxxx xxx xxxxxx x xxxxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx subjekt xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx složky x xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

560

1.3.1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxx

Xxx xxxxxxx XXX XX XX.

570

1.3.1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx

Xxx šablona XXX SA XXX.

580

1.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxx expozice xxx xxxxxxx, měnové x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (XX)

Xxx xxxxxxx XXX IM.

590

1.4.   CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE XXX OPERAČNÍ RIZIKO (XxX)

Xxxxxxxxxx čl. 92 xxxx. 3 xxxx. x) x xx. 92 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx investičních podniků xxxxx čl. 95 xxxx. 2, xx. 96 xxxx. 2 x xxxxxx 98 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx je xxxx xxxxxxx xxxxxx.

600

1.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx základního xxxxxxxxx (XXX)

Xxx šablona XXX.

610

1.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXX)/xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXX)

Xxx xxxxxxx XXX.

620

1.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XxX xxxxx xxxxxxxx pokročilého měření (XXX)

Xxx šablona XXX.

630

1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXX XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE XX XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 95 odst. 2, xx. 96 odst. 2, xxxxxx 97 x xx. 98 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 95 xxxx. 2, čl. 96 odst. 2 x článku 98 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Viz xxxx xxxxxx 97 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Investiční xxxxxxx xxxxx xxxxxx 96 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx niž xxxxxxxx xxxxxx 97, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 12,5.

Xxxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxx 95 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

—

Xxxxx xxxxx xxxxx xx. 95 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx podle xx. 95 xxxx. 2 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, vykáže xx xxxxxx xxxxxxx.

—

Xxxxx xxxxxx xxxxx xx. 95 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích převyšuje xxxxxx xxxxx xx. 95 odst. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxxx se xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx této nižší xxxxxx xx xxxxx.

640

1.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXX ÚVĚROVOU XXXXXX X XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 3 xxxx. d) xxxxxxxx x kapitálových požadavcích. Xxx xxxxxxx CVA.

650

1.6.1.   Pokročilá xxxxxx

Xxxxxxxxxx požadavky k xxxxxx xxxxxxx úpravy x ocenění podle xxxxxx 383 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxx XXX.

660

1.6.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx požadavky x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxx 384 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxx xxxxxxx XXX.

670

1.6.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xx xxxxxxx metody xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx podle xxxxxx 385 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxx šablona CVA.

680

1.7.   CELKOVÝ XXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX XXXXXXXXXXX X VELKÝMI XXXXXXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 3 xxxx. x) xxxx ii) x xxxxxx 395 xx 401 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

690

1.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX

Xxxxxx 3, 458 x 459 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx zařadit xx xxxxx x xxxxxxx 1.1 xx 1.7.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx částky, xxxxx musí splňovat xxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

Xxxxxxxxx obezřetnostní xxxxxxxxx, které ukládá Xxxxxx, a xx x xxxxxxx x xxxxxx 458 x 459 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx expozice x xxxxxxxx xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx není xxxxxx xx podrobnou xxxxxxx.

710

1.8.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx požadavky xxxxx článku 458

Xxxxxx 458 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

720

1.8.2*&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 458 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

730

1.8.2**   Z xxxx: x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 458 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

740

1.8.2***   Z toho: x xxxxxxxx expozic xxxxxx finančního sektoru

Článek 458 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

750

1.8.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X toho: xxxxxxxxx přísnější xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 459

Xxxxxx 459 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

760

1.8.4.   Z xxxx: Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx článku 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 3 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

Vykáže xx objem dodatečné xxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxx xxxxx dodatečné xxxxxx (xxxx. xxxx-xx xx xx xxxxxxxx x hodnotou 100 xxxxxxxx váha xx xxxx 20 % x xxxxxxxxx uplatňuje xx xxxxxxx článku 3 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích rizikovou xxxx 50 %, xxxxxx xx hodnota 30).

1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 03.00 – XXXXXXXXXX POMĚRY X&xxxx;XXXXXX XXXXXXXX (XX3)

1.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxx

010

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Ustanovení xx. 92 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 je xxxxxxx kapitál xxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx podíl xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

020

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx (+)/nedostatek (–) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

X této xxxxxxx xx v xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx částka xxxxxxxx nebo nedostatku xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 vztahující xx x xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x xx. 92 xxxx. 1 xxxx. a) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (4,5 %), xxx xxxxxxx, že x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

030

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 2 písm. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx 1 xx xxxxxxx tier 1 xxxxxxxxx xxxxxxxxx jako xxxxxxxxx xxxxx celkového xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

040

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx (+)/xxxxxxxxxx (–) xxxxxxxx xxxx 1

X této xxxxxxx xx x xxxxxxxxx hodnotě xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxx, xxxxx xx stanoven x xx. 92 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (6 %), xxx xxxxxxx, xx x xxxxxxxxxxx poměru xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

050

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx kapitálový poměr

Ustanovení xx. 92 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx procentní xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

060

6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx (+)/xxxxxxxxxx (–) celkového xxxxxxxx

X xxxx xxxxxxx xx x xxxxxxxxx hodnotě xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x xx. 92 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (8&xxxx;%), xxx znamená, xx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

070

Xxxxx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxx úprav xxxxx xxxxxx II

Ustanovení xx. 92 xxxx. 2 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xx. 104 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XX.

Xxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx tehdy, xx-xx xxxxxxxxxx příslušného xxxxxx xxxxx na xxxxx kmenového kapitálu xxxx 1.

080

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 x xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx XX

Xx. 104 xxxx. 2 směrnice o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (XXX).

Xxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx tehdy, rozhodne-li xxxxxxxxx orgán, že xxxxxxxxx musí xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx kmenového xxxxxxxx xxxx 1.

Xxxxxx poměr xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 1 písm. x) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 104 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, avšak xxxxxxxx xxxx požadavky (xxxx. xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx rezervu).

090

Kapitálový poměr xxxx 1 včetně xxxxx xxxxx pilíře XX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 2 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xx. 104 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích IV.

Tato xxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxx, má-li xxxxxxxxxx příslušného xxxxxx xxxxx na kapitálový xxxxx xxxx 1.

100

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx tier 1 x xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx XX

Xxxxxxxxxx xx. 104 xxxx. 2 směrnice x kapitálových xxxxxxxxxxx XX.

Xxxx xxxxx xx xxxxxx pouze xxxxx, xxxxxxxx-xx příslušný xxxxx, xx instituce xxxx xxxxxxxxx vyšší cílové xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx 1.

Cílový kapitálový xxxxx xxxx 1 xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 104 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx vylučuje xxxx požadavky (xxxx. xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx).

110

Xxxxxxx kapitálový xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx XX

Xxxxxxxxxx čl. 92 xxxx. 2 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xx. 104 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx XX.

Xxxx xxxxx xx xxxxxx pouze xxxxx, xx-xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx dopad xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.

120

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx úprav xxxxx pilíře XX

Xxxxxxxxxx xx. 104 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XX.

Xxxx xxxxx xx vyplní xxxxx xxxxx, xxxxxxxx-xx xxxxxxxxx orgán, xx xxxxxxxxx xxxx dosáhnout xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx kapitálový xxxxx xxxxxx minimální požadavek xx. 92 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 104 odst. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx požadavky (xxxx. xxxxxxxxx xx kapitálovou xxxxxxx).

1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 04.00 – XXXXXXXXX POLOŽKY (CA4)

1.5.1.   Pokyny xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxx

010

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx v této xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

020

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx pohledávky, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 39 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Odložené xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xx budoucím xxxxx, x xxxxx xx xx ně xxxxxxx xxxxxxxx xxxx.

030

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx z přechodných xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 36 xxxx. 1 xxxx. x) x článku 38 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx daňové xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx, ale xxxxxxxxxxx x přechodných rozdílů, x tudíž se xx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx (xx. x xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1).

040

1.3.   Odložené daňové xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx na budoucím xxxxx x xxxxxxxxx x přechodných xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 odst. 1 xxxx. c), xxxxxx 38 x xx. 48 odst. 1 xxxx. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx zisku x vyplývají z xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxx 10 % x 17,65 % xxxxx xxxxxx 48 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

050

2.   Celkové xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx x xxxx položce, xx xxxxx částce xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx/xxxxxxxxxx účetní rozvaze.

060

2.1.   Odložené xxxxxx závazky, xxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx daňových pohledávek xxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 38 xxxx. 3 x 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v xx. 38 xxxx. 3 x 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xx xxxx položky xxxx xxxxx odložené xxxxxx závazky xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, jiných xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx 1.1.1.10.3, 1.1.1.11.2 x 1.1.1.14.2), xxxxx má xxx xxxxxxxx.

070

2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxx xx odložených xxxxxxxx xxxxxxxxxx závislých xx xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx 38 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

080

2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx odložené xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx zisku x xxxxxxxxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 38 xxxx. 3, 4 a 5 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx daňové xxxxxxx, xxxxx mohou snižovat xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zisku podle xx. 38 xxxx. 3 x 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x které xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx pohledávkám, xxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxx xxxxxxxx v čl. 38 odst. 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

090

2.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx daňové xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx daňovými xxxxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx xx budoucím xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx rozdílů

Ustanovení xx. 38 xxxx. 3, 4 a 5 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx snižovat xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx závislých xx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xx. 38 odst. 3 x 4 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx x které xx xxxxxxxxx k xxxxxxxxx daňovým pohledávkám, xxx jsou xxxxxxx xx budoucím zisku, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx x xx. 38 xxxx. 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

093

2X&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxx daňové xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 39 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxx a xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx kapitálu xxxxx čl. 39 xxxx. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx; xxxxxxxxx částkou xx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx.

096

2X&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx daňové xxxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxx 250 %

Ustanovení xx. 48 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx závislé xx xxxxxxxx zisku x xxxxxxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 48 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx podléhají xxxxxxxx xxxx 250 % xxxxx xx. 48 odst. 4 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 470 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx. Vykázanou xxxxxxx xx částka xxxxxxxxxx xxxxxxxx pohledávek xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx váhy.

097

2C   Odložené xxxxxx pohledávky, xxxxx xxxxxxxxx rizikové xxxx xx xxxx 0 %

Xxxxxxxxxx čl. 469 xxxx. 1 xxxx. x), článku 470, xx. 472 odst. 5 x xxxxxx 478 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx odložených xxxxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx závislé xx xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, které nejsou xxxxxxxx podle čl. 469 xxxx. 1 xxxx. x) x xxxxxx 470 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx rizikové xxxx 0 % xxxxx xx. 472 xxxx. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx je xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx použitím xxxxxxxx xxxx.

100

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx (+) xxxx xxxxxxx (–) xxxxx XXX xxxxxxxx x xxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x očekávané xxxxxx x xxxxxxx, které xxxxxx x xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x), xx. 62 písm. x) a článků 158 x 159 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx IRB.

110

3.1.   Celkové xxxxxx x xxxxxxx riziko, xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxx snížení xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxx xx výpočtu xxxx xxxxxxxxxxx ztrát

Článek 159 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Tuto položku xxxxx xxxxx instituce xxxxxxxxxxx přístup IRB.

120

3.1.1.   Obecné xxxxxx o xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 159 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxx pouze xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX.

130

3.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx úpravy x xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 159 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxx položku xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx IRB.

131

3.1.3.   Dodatečné úpravy xxxxxxx a další xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 34, 110 x 159 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX.

140

3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 158 xxxx. 5, 6 x 10 x xxxxxx 159 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx instituce používající xxxxxxx IRB. Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxx k selhání.

145

4.   Přebytek (+) xx xxxxxxxxxx (–) x krytí xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x úvěrové xxxxxx x xxxxxxx, x xxxxx xxxxx x xxxxxxx, při xxxxxxxx XXX

Xxxxxxxxxx čl. 36 xxxx. 1 xxxx. d), čl. 62 písm. d) x xxxxxx 158 x 159 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx uvádí xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX.

150

4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 159 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx položku xxxxx pouze instituce xxxxxxxxxxx xxxxxxx IRB.

155

4.2.   Celkové xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 158 odst. 5, 6 a 10 x xxxxxx 159 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX. Xxxxxxxx se xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, x xxxxx došlo x xxxxxxx.

160

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx přebytku xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx 2

Xxxxxxxxxx čl. 62 xxxx. d) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxxxx podle xx. 62 písm. x) používajících xxxxxxx XXX xx xxxxxxxx xxxxxx (xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx), xxxxx xxx zahrnout xx xxxxxxxx xxxx 2, xxxxxx xxxxxxx xx xxxx 0,6 % xxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX.

Xxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxx x této xxxxxxx, xxxxxxxxxxx objemy xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx (xxxx xxxxxx částku xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 0,6 %). Xxxx částka xx xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx.

170

6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x zařazení xx xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxxxxxx čl. 62 xxxx. c) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx úpravy x xxxxxxx riziko, xxxxx lze xxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2, xxxx stanovením xxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx vykázána, xx xxxxx bez zohlednění xxxxxxxx xxxxxx.

180

7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx stropu xxxxxxx xxxxxxxxx jako xxxxxxx xxxx 2

Xxxxxxxxxx xx. 62 písm. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx. 62 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx o xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx zahrnout do xxxxxxxx xxxx 2, xxxxxxx stropem ve xxxx 1,25 % xxxxxxxx xxxxxxxx expozic.

Údaj, xxxxx xx být xxxxxxx x xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx (xxxx nikoli částku xxxxxxxxxxx hodnotou 1,25 %). Xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx.

190

8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx od xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 46 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx obsahuje prahovou xxxxxxx, do xxxxx xxxx xxxxx odečíst xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xx získána xxxxxxx xxxxx položek, xxxxx jsou základem xxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxxxxx tohoto xxxxxx 10 %.

200

9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx hodnota XXX1 xx xxxx 10 %

Ustanovení xx. 48 xxxx. 1 xxxx. x) x x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X této xxxxxxx se uvádí 10 % xxxxxxx xxxxxxx pro kapitálové xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx, a xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx xx budoucím xxxxx a vyplývají x přechodných xxxxxxx.

Xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxxxxx xxxxxx součtu 10 %.

210

10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx CET1 xx xxxx 17,65 %

Xxxxxxxxxx xx. 48 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxxxx se xxxxx 17,65 % xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici, x xxx odložené xxxxxx pohledávky, xxxxx xxxx závislé xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx po xxxxxxxxx 10 % xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx hodnota xx xxxxxxxx proto, aby xxxxxxxx hodnota xxxxxx xxxx položek xxxxxxx xxx xxxxx xxx 15 % konečného xxxxxxxxx kapitálu tier 1, xx. xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx x xxx xxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

225

11.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx mimo xxxxxxxx sektor

Ustanovení xx. 4 odst. 1 xxxx 71 xxxx. x).

226

11.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx velkých expozic

Ustanovení xx. 4 xxxx. 1 xxxx 71 xxxx. b).

230

12.   Investice xx xxxxxxxx CET1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 44 xx 46 x 49 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

240

12.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 44, 45, 46 a 49 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

250

12.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx přímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x nichž xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxx 44, 46 a 49 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Přímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx:

x)

xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx po xxxx pěti xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx,

x)

xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x investicemi, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 49, x

x)

xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, s nimiž xx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

260

12.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx pozice x povolenou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx přímým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx výše

Článek 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx 45 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx povoluje xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxx pozice odpovídá xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx činí xxxxxxx xxxxx xxx.

270

12.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 114 x xxxxxx 44 x 45 nařízení x kapitálových požadavcích.

280

12.2.1.   Hrubé xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 114 x xxxxxx 44 a 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx kapitálových xxxxxxxx xxxxxxxx finančního xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx investic xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xx pomocí xxxxxxx xxxxxxxxxx expozice xxxx kapitálovým nástrojům xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxxx investice, x xxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx podle xx. 36 odst. 1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, se xxx xxxxxxxxxxxx.

290

12.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x povolenou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x hrubým xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 114 x xxxxxx 45 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Ustanovení xx. 45 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx povoluje kompenzaci xxxxxxxx xxxxx v xxxx podkladové xxxxxxxx xx předpokladu, že xxxxxxxxx krátké xxxxxx xxxxxxxx splatnosti xxxxxx xxxxxx xxxx její xxxxxxxx splatnost činí xxxxxxx xxxxx xxx.

291

12.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 bodu 126 a článků 44 x 45 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

292

12.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx syntetické kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx&xxxx;1 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 a xxxxxx 44 x 45 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

293

12.3.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Krátké xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

300

13.   Investice xx xxxxxxxx AT1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 58 xx 60 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

310

13.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx&xxxx;1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 58, 59 x čl. 60 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

320

13.1.1.   Hrubé xxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx&xxxx;1 subjektů finančního xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxx 58 x xx. 60 xxxx. 2 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Přímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx tier 1 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx investici x xxxxxxxx:

x)

xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx, x

x)

xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, s xxxxx xx zachází xxxx xx vzájemnými xxxxxxx xxxxx čl. 56 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

330

13.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx kompenzací xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxx 59 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx čl. 59 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových požadavcích xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx expozici xx xxxxxxxxxxx, že splatnost xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxx.

340

13.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx&xxxx;1 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 58 a 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

350

13.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx kapitálu tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x nichž instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 114 x xxxxxx 58 x 59 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx nepřímým xxxxxxxxxxx investicím x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xx xxxxxx výpočtu podkladové xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx zahrnutým xx xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxxx investice, x nimiž se xxxxxxx jako xx xxxxxxxxxx xxxxxxx podle xx. 56 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, se xxx xxxxxxxxxxxx.

360

13.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Krátké xxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x hrubým xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 a xxxxxx 59 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 59 xxxx. a) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx povoluje kompenzaci xxxxxxxx xxxxx v xxxx podkladové xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxx krátké xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx dlouhé xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx splatnost xxxx xxxxxxx jeden rok.

361

13.3.   Syntetické xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 58 x 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

362

13.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx&xxxx;1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx nemá významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 58 a 59 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

363

13.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Krátké xxxxxx x povolenou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx syntetickým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 126 x xxxxxx 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

370

14.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx do xxxxxxxx X2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 68 až 70 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

380

14.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx investice xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx kapitálu tier 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

Články 68, 69 x xx. 70 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

390

14.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx tier 2 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 68 x xx. 70 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx&xxxx;2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx:

x)

xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx po xxxx xxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx, x

x)

xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, s xxxxx xx xxxxxxx jako xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 66 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

400

14.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx kompenzací xxxxxxxxxx xx k xxxxxx xxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx xxxxxxxx výše

Článek 69 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx čl. 69 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx kompenzaci xxxxxxxx xxxxx v téže xxxxxxxxxx xxxxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx pozice xxxxxxxx xxxxxxxxxx dlouhé xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx činí xxxxxxx xxxxx xxx.

410

14.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx&xxxx;2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 114 x xxxxxx 68 a 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

420

14.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx do kapitálu xxxx&xxxx;2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 114 a xxxxxx 68 x 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxx xxxxxx kapitálových xxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxx papírů. Xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx subjektů xxxxxxxxxx sektoru xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxx xx vzájemnými účastmi xxxxx xx. 66 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových požadavcích, xx xxx xxxxxxxxxxxx.

430

14.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx k xxxxxx xxxxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 69 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxx xxxxxxxxxx krátkých xxxxx x xxxx podkladové xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx zbytková splatnost xxxx xxxxxxx jeden xxx.

431

14.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx&xxxx;2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 126 x xxxxxx 68 x 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

432

14.3.1.   Hrubé xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx kapitálu xxxx&xxxx;2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 4 xxxx. 1 bodu 126 x xxxxxx 68 x 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

433

14.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahující xx x hrubým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx výše

Ustanovení čl. 4 xxxx. 1 xxxx 126 a xxxxxx 69 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

440

15.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 44, 45, 47 x 49 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

450

15.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx&xxxx;1 subjektů finančního xxxxxxx, v nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 44, 45, 47 a 49 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

460

15.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx kapitálové xxxxxxxxx do nástrojů xxxxxxxxxxxx do kmenového xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx má xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxx 44, 45, 47 x 49 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxx investice do xxxxxxxx zahrnovaných do xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, s xxxxxxxx:

x)

xxxxx x upisování držených xx xxxx xxxx xxxx xxxx pracovních xxx,

x)

xxxxxx souvisejících x xxxxxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx některá x xxxxxxxxxx uvedených x xxxxxx 49, x

x)

xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxx xxxx xx vzájemnými xxxxxxx xxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

470

15.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Krátké xxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahující xx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedeným xxxx

Xxxxxx 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Ustanovení xx. 45 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích povoluje xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x téže xxxxxxxxxx xxxxxxxx za předpokladu, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx splatnost xxxx xxxxxxx xxxxx xxx.

480

15.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 114 x xxxxxx 44 x 45 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

490

15.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v nichž xx instituce významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 114 x xxxxxx 44 x 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána, xxxxxxxx xxxxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Získá xx pomocí xxxxxxx xxxxxxxxxx expozice xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx zahrnutým xx těchto indexů.

Kapitálové xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx jako xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 36 xxxx. 1 písm. g) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, se xxx xxxxxxxxxxxx.

500

15.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx kompenzací xxxxxxxxxx xx k xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x článku 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 45 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x téže xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že splatnost xxxxxx pozice xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx činí xxxxxxx xxxxx xxx.

501

15.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do nástrojů xxxxxxxxxxxx do kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 126 x xxxxxx 44 x 45 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

502

15.3.1.   Hrubé xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 44 x 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

503

15.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahující xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

510

16.   Kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici, xxxxxxxx x xxxxxx pozice

Články 58 x 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

520

16.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího kapitálu xxxx&xxxx;1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 58 x 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

530

16.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů finančního xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 58 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

Přímé xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx, s xxxxxxxx:

x)

xxxxx x xxxxxxxxx držených xx dobu pěti xxxx méně xxxxxxxxxx xxx (xx. 56 xxxx. x)) x

x)

xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x nimiž xx xxxxxxx jako xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 56 xxxx. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

540

16.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx kompenzací xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxx 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 59 xxxx. a) xxxxxxxx x kapitálových požadavcích xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x téže xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že splatnost xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx dlouhé xxxxxx xxxx xxxx zbytková xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxx.

550

16.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x nichž má xxxxxxxxx významnou investici

Ustanovení xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 58 x 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

560

16.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 4 odst. 1 xxxx 114 x xxxxxx 58 a 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx x obchodním xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxx se xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx expozice xxxx xxxxxxxxxxx nástrojům xxxxxxxx finančního xxxxxxx xxxxxxxxx xx těchto xxxxxx.

Xxxxxxxxxx investice, x xxxxx se xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx podle xx. 56 písm. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, se zde xxxxxxxxxxxx.

570

16.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Krátké xxxxxx x povolenou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 bodu 114 x xxxxxx 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 59 xxxx. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx kompenzaci krátkých xxxxx x téže xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že splatnost xxxxxx pozice xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx pozice xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx nejméně xxxxx xxx.

571

16.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního sektoru, x nichž má xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 bodu 126 x xxxxxx 58 x 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

572

16.3.1.   Hrubé xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 a xxxxxx 58 x 59 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

573

16.3.2.   (–) Xxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 126 x xxxxxx 59 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

580

17.   Kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx 68 x 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

590

17.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxx 68 x 69 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

600

17.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx kapitálové xxxxxxxxx do nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 68 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx kapitálové investice xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx, x výjimkou:

a)

pozic x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx (čl. 66 xxxx. d)) x

x)

xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 66 xxxx. x) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

610

17.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx kompenzací xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx investicím xxxxxxxx xxxx

Xxxxxx 69 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx čl. 69 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx v xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx rok.

620

17.2.   Nepřímé kapitálové xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 114 x xxxxxx 68 x 69 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

630

17.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 68 x 69 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx investic xx indexových xxxxxxx xxxxxx. Získá se xxxxxx výpočtu xxxxxxxxxx xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx subjektů finančního xxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxxx investice, x nimiž xx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx podle xx. 66 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxx nezohledňují.

640

17.2.2.   (–) Krátké xxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahující se x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedeným xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 114 x xxxxxx 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 69 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx pozic x xxxx xxxxxxxxxx expozici xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx pozice xxxxxxxx xxxxxxxxxx dlouhé xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx jeden xxx.

641

17.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx finančního sektoru, x xxxxx xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 126 x článků 68 x 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

642

17.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 subjektů finančního xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 126 x článků 68 a 69 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

643

17.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx kompenzací xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedeným xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 126 x xxxxxx 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

650

18.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx tier 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, které xx xxxxxxxxxxx od kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 46 xxxx. 4, xx. 48 odst. 4 x xx. 49 xxxx. 4 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

660

19.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx u xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx zahrnovaných xx vedlejšího kapitálu xxxx 1 v xxxxxxxxxx finančního xxxxxxx, xxxxx xx neodečítají xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 60 xxxx. 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

670

20.   Rizikově xxxxxx xxxxxxxx u kapitálových xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx tier 2 x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, které xx xxxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 70 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

680

21.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx nástrojů XXX1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx výjimkou

Článek 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxx xxxx dočasně xxxxxxx xx uplatňování xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu tier 1 x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investic xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, jestliže xx xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxx kapitálových xxxxxxxx je finanční xxxxx xxxxxx k xxxxxxxxxxxx x záchraně xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx rovněž x xxxxxxx 12.1.

690

22.   Investice xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xx významnou xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx orgán xxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx ustanovení x odpočtech od xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 v důsledku xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx je finanční xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx subjektu.

Nepřehlédněte, xx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx 15.1.

700

23.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx, x dočasnou xxxxxxxx

Xxxxxx 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Příslušný orgán xxxx xxxxxxx upustit xx xxxxxxxxxxx ustanovení x odpočtech xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investic xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx domnívá, xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx je finanční xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx, xx xxxx nástroje se xxxxxxxx rovněž x xxxxxxx 13.1.

710

24.   Investice xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xx významnou investici, x xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 79 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx upustit xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu tier 1 x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx zvláštního subjektu xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxx, že xxxxxx těchto xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx určená k xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx subjektu.

Nepřehlédněte, xx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx rovněž v xxxxxxx 16.1.

720

25.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx X2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx instituce xxxx významnou xxxxxxxxx, x dočasnou výjimkou

Článek 79 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xx uplatňování xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 x důsledku xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, jestliže xx domnívá, že xxxxxx xxxxxx kapitálových xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx subjektu.

Nepřehlédněte, xx xxxx nástroje se xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx 14.1.

730

26.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx nástrojů X2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x dočasnou výjimkou

Článek 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxx xxxx dočasně upustit xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investic xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, jestliže xx domnívá, xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx určená k xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx subjektu.

Nepřehlédněte, xx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx rovněž x xxxxxxx 17.1.

740

27.   Požadavek xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 6 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

750

Xxxxxxxxxxxx kapitálová rezerva

Ustanovení xx. 128 bodu 1 x xxxxxx 129 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx představuje xxxxx xx. 129 xxxx. 1 xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx kapitálu tier 1. Xxxxxxxx k xxxx, že 2,5 % sazba bezpečnostní xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxx xxxxx.

760

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx-xx na xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 458 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx iv) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx buňce xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx-xx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx zjištěno makroobezřetnostní xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxx x xxxxxxx s xxxxxxx 458 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxxxx jako doplněk x bezpečnostní xxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx splnění příslušných xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx dni xxxxxxxxxx.

770

Xxxxxxxxxxxxx kapitálová xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 128 xxxx 2, xxxxxx 130 a 135 xx 140 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx částka představuje xxxx kapitálu xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx.

780

Xxxxxxxxxx rezerva xxx xxxxx systémového xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 128 bodu 5 x xxxxxx 133 x 134 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx kapitálu xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx.

800

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx významné xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 128 xxxx 3 x xxxxxx 131 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx potřebnou xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx požadavků xx kapitálové xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx.

810

Xxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 128 bodu 4 x článku 131 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Vykázaná xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx kapitálu xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx.

820

28.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x úpravami xxxxx pilíře XX

Xxxxxxxxxx xx. 104 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Pokud xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxx z xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx II, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx požadavky xx xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxx xxxxx.

830

29.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 12 x 28 xx 31 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx 93 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

840

30.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxx xx základě xxxxxxx xxxxxxxxx nákladů

Ustanovení čl. 96 xxxx. 2 xxxx. x), xxxxxx 97 a xx. 98 xxxx. 1 xxxx. a) xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

850

31.   Zahraniční xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxx potřebný x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx vykazování x rámci šablony XX XX xxxxx xx. 5 písm. x) bodu 4 xxxxxx xxxxxxxx. Výpočet xxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx před xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xx tuzemské, xxxx-xx expozicemi xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xx členském xxxxx, x xxxx se xxxxxxx xxxxxxxxx.

860

32.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx expozice xxxxxx

Xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx hodnoty xxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx CR XX xxxxx xx. 5 xxxx. a) xxxx 4 tohoto xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx se provádí xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx xx považují xx xxxxxxxx, xxxx-xx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx se xx xxxxxxxx státě, x xxxx se xxxxxxx xxxxxxxxx.

870

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 500 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X této xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 880 x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx-xx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx přístup (čl. 500 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx.

880

Xxxxxxx plně xxxxxxxx pro xxxxx xxxxx Xxxxx X

Xxxxxxxxxx xx. 500 odst. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X této xxxxxxx xx vykazuje xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx, xxx xx xxxxxxxxxx x čl. 500 xxxx. 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xx. xxxx xxxxxxxx tak, xxx xxxxxxx rozdíly mezi xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 93/6/EHS x xxxxxxxx 2000/12/XX, x xxxxxx xxxxx platném xxxx 1. lednem 2007, x výpočtem xxxxxxxx xxxxx nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx z xxxxxxxxxx zacházení s xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx části xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích).

Použije-li xx alternativně xxxxxxxxxx xxxxxxx (čl. 500 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx.

890

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxx Xxxxx X

Xxxxxxxxxx čl. 500 xxxx. 1 xxxx. x) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X této xxxxxxx se vykazuje xxxxx xxxxxxxx, jehož xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx čl. 500 xxxx. 1 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xx. 80 % xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxxx byla xxxxxxx xxxxx podle xxxxxx 4 xxxxxxxx 93/6/EHS x směrnice Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx 2000/12/XX ze dne 20. března 2000 x xxxxxxxx x xxxxxxxx úvěrových xxxxxxxxx x x xxxxx xxxxxx ve xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx&xxxx;2007).

900

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxx Xxxxx I – xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx přístupu

Ustanovení xx. 500 odst. 2 a 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X této položce xx vykazuje objem xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx ustanovením xx. 500 odst. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích (xx. 80 % xxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx 92, xxxxxxxxx-xx xx xx xxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 2 x případně části xxxxx xxxxx XXX xxxxxxxx 2 xxxx xxxxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x nikoli xxxxx xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 3 xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx III xxxxxxxx 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

910

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx Basel X xxxx xxxxxxxxxxxx standardního xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 500 xxxx. 1 xxxx. x) x xx. 500 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx řádek xx xxxxxx:

—

xxxxxxx-xx se ustanovení xx. 500 odst. 1 písm. b) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx x řádek 880 < xxxxx 890: xxxxxx mezi xxxxxx 890 x xxxxxx 880,

—

xxxx použije-li xx xxxxxxxxxx xx. 500 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxx&xxxx;010 x&xxxx;X&xxxx;01.00 &xx; řádek 900 x&xxxx;X&xxxx;04.00: xxxxxx xxxx xxxxxx 900 x C 04.00 x xxxxxx&xxxx;010 x X 01.00

1.6.   PŘECHODNÁ XXXXXXXXXX x&xxxx;XXXXXXXX, PRO XXX XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX, XXXXX XXXXXXXXXXXXX STÁTNÍ XXXXXXX (XX5)

1.6.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

15.

Xxxxxxx CA5 xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx předmětem xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 465 až 491 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

16.

Xxxxxxx XX5 je xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx:

x)

Xxxxxxx 5.1 xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, které xx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX1 x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx ustanoveními) x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Prvky xxxx xxxxxxx představují „xxxxxx“ xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx CA1 x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx přechodných xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx;

x)

Xxxxxxx 5.2 xxxxx xxxxx podrobnosti k výpočtu xxxxxxxx, pro něž xxxxx zachování xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

17.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx kmenového xxxxxxxx xxxx 1, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx&xxxx;1 x&xxxx;xxxxxxxx xxxx 2, jakož x&xxxx;xxxxxx, kterou xxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx rovněž xxxxxxx xxxxxxxxx použitelný procentní xxxxx xx sloupci 050 x&xxxx;xxxxxxxxxx částku xxx zohlednění xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx 060.

18.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XX5 pouze xx xxxx xxxxxxxxx přechodných xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

19.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx kapitálu tier 1. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx částka xxxxxxx xx odpočtů xxxxxx xx kapitálu xxxx 1 a jestliže xx výše xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xx odečte xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1.

1.6.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 05.01 – XXXXXXXXX XXXXXXXXXX (CA5.1)

20.

V tabulce 5.1 instituce xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xx xxxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 465 xx 491 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, ve xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx konečných xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v hlavě XX xxxxx druhé xxxxxxxx o kapitálových požadavcích.

21.

V řádcích 020 až 060 xxxxxxxxx xxxxxxxx údaj xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx k nástrojům, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Číselné xxxxx, které xx xxxxxxxx xx sloupcích 010 xx 030 xxxxx 060 šablony XX5.1, xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx oddílů xxxxxxx XX5.2.

22.

X&xxxx;xxxxxxx 070 xx 092 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx ustanovení x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx a nástrojům zahrnovaným xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x&xxxx;xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 479 x&xxxx;480 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích).

23.

V řádku 100 a následujících řádcích xxxxxxxxx vykazují údaje xxxxxxxx xx přechodných xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, odpočtům x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx.

24.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxx, kdy xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxx kapitálu tier 2 instituce. Tento xxxxx – xxxxxxx-xx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx – xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX1 xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx buněk. V důsledku xxxx xxxxxx uvedené xx xxxxxxxxx xxxxxxx XX5 neobsahují žádné xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitál.

1.6.2.1.   Pokyny xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

020

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

030

Xxxxxx xxxxxxxx xxxx 2

040

Xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxx

Xx xxxxxxx 040 xx xxxxx příslušné xxxxxx, jimiž xx xxxxxx celkový objem xxxxxxxx expozice uvedené x xx. 92 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích x xxxxxxxx přechodných xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx částky xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx 2 nebo 3 hlavy XX xxxxx xxxxx xxxx xxxxx XX xxxxx xxxxx x xxxxxxx x čl. 92 xxxx. 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx xxxxxxx, že xxxxxxxxx částky xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx kapitoly 2 xxxx 3 xxxxx xxxxx xxxxx XX by měly xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx rizikově vážených xxxxxxx, avšak xxxxxxxxx xxxxxx spadající xxx xxxxx XX části xxxxx xx měly xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx faktorem 12,5.

Zatímco xxxxxxx 010 xx 030 xxxx xxxxx vázány xx xxxxxxx XX1, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx na xxxxxxxxx šablony xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, tyto xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx XX XX, CR XXX, XX XXX XXX, XXX XX XXX, XXX XX EQU xxxx MKR XX. Xxxx xxxxxx se xxxxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 040 xxxxxxx&xxxx;XX5.1. Xxxxxxx částky xxxx xxx pouze xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

050

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

060

Xxxxxxxxx xxxxxx xxx přechodných xxxxxxxxxx

Xx xxxxxxx 060 xx xxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxx, x to před xxxxxxxxxx přechodných xxxxxxxxxx. Xxxxx se xxxx x základní xxxxxx, x xxx xx xxxxxxxxxxxx úpravy.

Řádky

010

1.   Celkové xxxxxx

X xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx celkový xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx učiněných x xxxxxxx druzích xxxxxxxx doplněný o xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx.

020

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 483 xx 491 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X tomto xxxxx je zobrazen xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x to u xxxxxxx druhů xxxxxxxx.

030

1.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx: xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx podporu

Článek 483 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

040

1.1.1.1.   Nástroje xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2006/48/XX xx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 483 xxxx. 1, 2, 4 x 6 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

1.1.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx x členském státě, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 483 xxxx. 1, 3, 5, 7 x 8 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060

1.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx, které xxxx xxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xx sloupce 060 xxxxxxx XX5.2.

070

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 479 x 480 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X tomto xxxxx xxxx zobrazeny xxxxxx xxxxxxxxxxx ustanovení na xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1, xx xxxxxxxxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xx kapitálu tier 1 zahrnuté xx xxxxxxxxxxxxxxx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx zahrnutý xx xxxxxxxxxxxxxxx kapitálu xxxx 2.

080

1.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx nástroje x xxxxxxx, xxxxx xxxxx považovat xx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 479 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která má xxx vykázána ve xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xxxxxxxx částce, xxx xxx xxxxxxxxx xx konsolidované xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

090

1.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx uznání xxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 84 x 480 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

Částka, xxxxx má xxx xxxxxxxx xx sloupci 060 tohoto xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

091

1.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx kvalifikovaného vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 85 x 480 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx sloupci 060 xxxxxx xxxxx, představuje xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx ustanovení.

092

1.2.4.   Přechodné uznání xxxxxxxxxxxxxxx kapitálu tier 2 x rámci xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 87 x 480 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx ve sloupci 060 xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx způsobilou částku xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

100

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 467 xx 478 x 481 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx přechodných xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx od různých xxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxxxxxxxxx ziscích x xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxx vážené částky xxxxxxxxxxx z těchto xxxxx.

110

1.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx

Xxxxxx 467 a 468 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X tomto xxxxx xx zobrazen xxxxxxx xxxxx přechodných xxxxxxxxxx na nerealizované xxxxx a ztráty xxxxxxxxx xxxxxxx hodnotou.

120

1.3.1.1.   Nerealizované xxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 468 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

130

1.3.1.2.   Nerealizované xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 467 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

133

1.3.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxx z xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx do kategorie „Xxxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxxxx IAS 39 xxxxxxxxxxx XX

Xxxxxx 468 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

136

1.3.1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x expozic vůči xxxxxxxxx vládám xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx „Xxxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxxxx IAS 39 xxxxxxxxxxx EU

Článek 467 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

138

1.3.1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X reálné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 468 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

140

1.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 x xxxxxx 469 až 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxx odráží xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxx.

150

1.3.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 písm. x), xx. 469 xxxx. 1, čl. 472 xxxx. 3 x xxxxxx 478 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 tohoto xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxx xxxxxxxxx jsou xxxxxxx xxxxxxx odčítat xxxxx xxxxxxxxx ztráty:

—

* xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx „xxxxxxxx“, xxxx xxxxxxxx xxxxxx se odčítá xx xxxxxxxx tier 1, xxxx

—

* xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx „xxxxxxxx“, xxxxx xxxxxxx zbytkové xxxxxx se xxxxxxxxx.

160

1.3.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x), xx. 469 xxxx. 1, čl. 472 xxxx. 4 x článku 478 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxx určování xxxx xxxxxxxxxx aktiv, která xx xxx odečtena, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx ustanovení xxxxxx 37 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx řádku, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx podle xx. 36 xxxx. 1 písm.b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

170

1.3.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx zisku x xxxxxxxxxxx x přechodných xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x), xx. 469 xxxx. 1, xx. 472 xxxx. 5 x xxxxxx 478 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx odložených xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx 38 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích týkající xx snížení xxxxxxxxxx xxxxxxxx pohledávek x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx řádku, xx: celková xxxxxx xxxxx čl. 469 xxxx. 1 nařízení x kapitálových požadavcích.

180

1.3.2.4.   Schodek xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx založený xx xxxxxxxx ratingu (IRB)

Ustanovení xx. 36 odst. 1 xxxx. d), xx. 469 xxxx. 1, čl. 472 xxxx. 6 a xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxx xxxxxx výše xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx krytí xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx (IRB), která xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx 40 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx být xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx odpočet xxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. d) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

190

1.3.2.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 33 odst. 1 xxxx. x), čl. 469 xxxx. 1, xx. 472 odst. 7 x článků 473 x 478 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxx určování xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxx odečtena, instituce xxxxx x úvahu xxxxxxxxxx xxxxxx 41 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: původní xxxxxxx podle xx. 36 xxxx. 1 xxxx. e) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

194

1.3.2.5*   Z xxxx: xxxxxxxx změn xxxxxxxxx XXX 19 – xxxxxx položka

Článek 473 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

198

1.3.2.5**&xxxx;&xxxx;&xxxx;X toho: xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx XXX 19 – xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 473 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

200

1.3.2.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 odst. 1 xxxx. f), xx. 469 odst. 1, xx. 472 odst. 8 a xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx xx sloupci 060 xxxxxx xxxxx, je: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

210

1.3.2.6.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 36 odst. 1 xxxx. x), čl. 469 xxxx. 1, xx. 472 xxxx. 8 x xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx určování xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx nástrojů zahrnovaných xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1, která xx být xxxxxxxx, xxxxxxxxx berou v xxxxx xxxxxxxxxx článku 42 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Vzhledem k xxxx, že přístup xx „xxxxxxxx xxxxxx“ xx xxxx x xxxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxxxx nástroje, xxxxxxxxx xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xx „xxxxx“ x „xxxxxxx“.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 tohoto xxxxx, je: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 36 odst. 1 xxxx. x) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

211

1.3.2.6.1**&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 469 xxxx. 1 xxxx. x), xx. 472 xxxx. 8 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, které xx xxxxxxxxx xxxxx být xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

212

1.3.2.6.1*&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 469 xxxx. 1 xxxx. x), xx. 472 xxxx. 8 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, která xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx částka nepřímých xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx odkoupit xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx závazku.

220

1.3.2.6.2.   Vlastní xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

Xxxxxxxxxx xx. 56 xxxx. x), článku 474, čl. 475 xxxx. 2 x xxxxxx 478 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Při xxxxxxxx xxxxxx uvedených xxxxxxxxxxxx investic, xxxxx xx být xxxxxxxx, xxxxxxxxx berou x xxxxx xxxxxxxxxx článku 57 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Vzhledem x xxxx, xx xxxxxxx xx „zbytkové xxxxxx“ xx liší x xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xx. 475 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxxxxx rozdělí xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx „přímé“ x „xxxxxxx“ xxxxxxxxx do xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 tohoto xxxxx, xx: původní xxxxxxx xxxxx xx. 56 xxxx. a) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

221

1.3.2.6.2**&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: xxxxx xxxxxxxxxx investice

Částka, xxxxx xx být xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, je: xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, včetně xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx závazku (xx. 474 písm. x) a xx. 475 xxxx. 2 xxxx. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

222

1.3.2.6.2*&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx

Xxxxxx, xxxxx má xxx vykázána xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: celková xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, včetně xxxxxxxx, xxxxx by xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (čl. 474 xxxx. x) x xx. 475 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

230

1.3.2.6.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxxxxxx čl. 66 písm. x), xxxxxx 476, čl. 477 xxxx. 2 x xxxxxx 478 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxx odečtena, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx ustanovení článku 67 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Vzhledem x xxxx, xx xxxxxxx xx „zbytkové částce“ xx xxxx x xxxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxxxx nástroje (xx. 477 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxxxxx rozdělí xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx „přímé“ x „xxxxxxx“ xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2.

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 66 xxxx. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

231

X xxxx: xxxxx kapitálové xxxxxxxxx

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 tohoto xxxxx, xx: celková xxxxxx přímých xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx instituce xxxxx xxx povinna xxxxxxxx xx základě xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (xx. 476 xxxx. b) x xx. 477 xxxx. 2 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích).

232

Z xxxx: xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx částka xxxxxxxxx kapitálových xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx instituce xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xx základě stávajícího xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (xx. 476 xxxx. b) x xx. 477 odst. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

240

1.3.2.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx x xxxx, xx xxxxxxx xx „zbytkové částce“ xx xxxx v xxxxxxxxxx na tom, xxx se xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1, xxxxxxxx kapitál xxxx 1 xxxx kapitál xxxx 2 x xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru xxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxx (xx. 472 xxxx. 9, xx. 475 xxxx. 3 a xx. 477 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx investice x xxxxxxxxxx investice.

250

1.3.2.7.1.   Vzájemná xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x), xx. 469 xxxx. 1, xx. 472 xxxx. 9 x xxxxxx 478 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, která xx xxx xxxxxxxx xx sloupci 060 xxxxxx řádku, xx: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 36 odst. 1 písm. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

260

1.3.2.7.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 36 xxxx. 1 písm. x), xx. 469 xxxx. 1, čl. 472 xxxx. 9 xxxx. x) a xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 tohoto xxxxx, xx: zbytková xxxxxx xxxxx xx. 469 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

270

1.3.2.7.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx účast xx kmenovém xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 odst. 1 xxxx. x), xx. 469 odst. 1, xx. 472 xxxx. 9 xxxx. x) x xxxxxx 478 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 tohoto xxxxx, je: zbytková xxxxxx xxxxx xx. 469 odst. 1 xxxx. x) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

280

1.3.2.7.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 56 xxxx. x), xxxxxx 474, xx. 475 odst. 3 x xxxxxx 478 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, která xx být vykázána xx xxxxxxx 060 xxxxxx řádku, je: xxxxxxx odpočet podle xx. 56 písm. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

290

1.3.2.7.2.1.   Vzájemná účast xx vedlejším xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 56 písm. x), xxxxxx 474, xx. 475 xxxx. 3 xxxx. x) x xxxxxx 478 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx ve sloupci 060 tohoto xxxxx, xx: xxxxxxxx částka xxxxx čl. 475 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

300

1.3.2.7.2.2.   Vzájemná xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 56 xxxx. x), xxxxxx 474, xx. 475 xxxx. 3 xxxx. x) x xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, je: xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 475 odst. 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

310

1.3.2.7.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx účast xx xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxxxxxx xx. 66 xxxx. x), článku 476, xx. 477 xxxx. 3 x xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx vykázána xx xxxxxxx 060 xxxxxx řádku, je: xxxxxxx odpočet podle xx. 66 xxxx. x) nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

320

1.3.2.7.3.1.   Vzájemná účast xx kapitálu tier 2 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 66 xxxx. x), xxxxxx 476, xx. 477 xxxx. 3 xxxx. x) a článku 478 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx být xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxxx xxxxxx podle xx. 477 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

330

1.3.2.7.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 66 xxxx. x), článku 476, čl. 477 xxxx. 3 písm. x) a xxxxxx 478 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx xxx vykázána xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxxx částka xxxxx xx. 477 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

340

1.3.2.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx nástroje xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

350

1.3.2.8.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 36 xxxx. 1 xxxx. h), xx. 469 odst. 1, xx. 472 xxxx. 10 a xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 36 xxxx. 1 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

360

1.3.2.8.2.   Nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 56 xxxx. x), xxxxxx 474, xx. 475 odst. 4 x xxxxxx 478 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: původní xxxxxxx podle xx. 56 xxxx. c) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

370

1.3.2.8.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx zahrnované do xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 66 xxxx. x), článku 476, xx. 477 odst. 4 x xxxxxx 478 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx xx sloupci 060 xxxxxx xxxxx, je: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 66 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

380

1.3.2.9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx daňové xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx budoucím xxxxx a vyplývají x přechodných xxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 470 xxxx. 2 x 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má být xxxxxxxx xx sloupci 060 tohoto xxxxx, xx: Xxxxxxxxxx xx. 470 xxxx. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

385

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx rozdílů

Ustanovení xx. 469 odst. 1 xxxx. c), xxxxxx 478 a xx. 472 xxxx. 5 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx pohledávek, které xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x přechodných xxxxxxx, která xxxxxxxxxx 10 % xxxxxxxx xxxxxxx x xx. 470 odst. 2 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

390

1.3.2.10.   Kapitálové xxxxxxxx xxxxxxxx finančního xxxxxxx, v xxxxx xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

400

1.3.2.10.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 subjektů finančního xxxxxxx, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 36 xxxx. 1 xxxx. x), xx. 469 xxxx. 1, xx. 472 xxxx. 11 x xxxxxx 478 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, je: původní xxxxxxx podle xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

410

1.3.2.10.2.   Nástroje xxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 56 xxxx. x), xxxxxx 474, xx. 475 odst. 4 a článku 478 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx být vykázána xx xxxxxxx 060 xxxxxx řádku, xx: xxxxxxx odpočet xxxxx xx. 56 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

420

1.3.2.10.2.   Nástroje zahrnované xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 66 xxxx. x), xxxxxx 476, xx. 477 xxxx. 4 a xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx řádku, xx: původní odpočet xxxxx xx. 66 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

425

1.3.2.11.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

Xxxxxx 471 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

430

1.3.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx filtry x xxxxxxx

Xxxxxx 481 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx.

X xxxxxxx 1.3.3. instituce x xxxxxxx s xxxxxxx 481 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx, které xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 57 x 66 xxxxxxxx 2006/48/XX x xxxxxx 13 x 16 xxxxxxxx 2006/49/XX x xxxxx xxxxxx požadovány x xxxxxxx s xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

440

1.3.4.   Úpravy xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx XXXX 9

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx přechodných xxxxxx x xxxxxxxx XXXX 9 v xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

1.6.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 05.02 – NÁSTROJE SE XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX STÁTNÍ XXXXXXX (XX5.2)

25.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx účinků x&xxxx;xxxxx nepředstavují xxxxxx xxxxxxx (xxxxxx 484 xx 491 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

1.6.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

Xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 484 xxxx. 3 xx 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx, které xxxx způsobilé xxx xxxxx příslušný řádek, xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx.

020

Xxxxxx xxx xxxxxxx limitu

Ustanovení xx. 486 xxxx. 2 až 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 486 xxxx. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 486 odst. 2 až 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

(–) Xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx zachování xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 486 xxxx. 2 xx 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

060

Celková xxxxxx související xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx účinků

Částka, xxxxx má xxx xxxxxxxx, se rovná xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx&xxxx;060 xxxxxxx CA5.1.

Řádky

010

1.   Nástroje, jež xxxxxxxx xxxxxxxxxxx čl. 57 xxxx. x) xxxxxxxx 2006/48/XX

Xxxxxxxxxx xx. 484 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, zahrnuje xxxxxxxxxxx emisní ážio.

020

2.   Nástroje, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx. 57 xxxx. xx) x xx. 154 xxxx. 8 x 9 xxxxxxxx 2006/48/XX, s xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 489

Xxxxxxxxxx xx. 484 xxxx. 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

030

2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 484 xxxx. 4 x článku 489 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx.

040

2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx s xxxxx xxxx x pobídkou xx splacení, xxx xxx platí xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 489 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

050

2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx x kupní xxxx uplatnitelnou xx xxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx datu xxxxxxxx xxxxxxxxxx splňují xxxxxxxx podle článku 52 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 489 xxxx. 3 x xx. 491 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx ážio.

060

2.2.2.   Nástroje x xxxxx opcí xxxxxxxxxxxxx xx datu xxx xxxxxxxxxx, které xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podmínky podle xxxxxx 52 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích

Ustanovení xx. 489 odst. 5 x xx. 491 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx.

070

2.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx x kupní xxxx xxxxxxxxxxxxx xx 20. xxxxxxxx 2011 včetně, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx nesplňují xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 52 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 489 odst. 6 x xx. 491 xxxx. x) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx související xxxxxx ážio.

080

2.3.   Přebytek xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxx xxx platí xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 487 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

K přebytku xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, pro xxx xxxxx zachování právních xxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxx x nástrojům, xxxxxxx právní xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx zahrnovaným xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1.

090

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx, jež xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx. 57 xxxx. x), x), x) xxxx x) xxxxxxxx 2006/48/ES, x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 490

Xxxxxxxxxx xx. 484 xxxx. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

100

3.1.   Celková výše xxxxxxx xxx pobídky xx xxxxxxxx

Xxxxxx 490 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

110

3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx s xxxxxxxx xx splacení, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx účinků

Článek 490 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

120

3.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx x xxxxx xxxx uplatnitelnou xx xxxx pro vykazování, xxxxx po xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx splňují xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 63 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 490 odst. 3 x xx. 491 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx.

130

3.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx x xxxxx xxxx uplatnitelnou xx datu pro xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 63 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 490 xxxx. 5 x xx. 491 písm. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx.

140

3.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx x xxxxx opcí xxxxxxxxxxxxx xx 20. xxxxxxxx 2011 xxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 63 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 490 xxxx. 6 x xx. 491 xxxx. c) xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

Částka, xxxxx xx být xxxxxxxx, xxxxxxxx související xxxxxx ážio.

150

3.3.   Přebytek xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 487 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

K xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1, xxx něž xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xx přistupuje xxxx k xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx přechodně odpovídat xxxxxxxxx zahrnovaným xx xxxxxxxx xxxx 2.

2.   SKUPINOVÁ XXXXXXXXXXX: ÚDAJE X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX)

2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX XXXXXXXX

26.

Xxxxxxx X 06.01 x&xxxx;X 06.02 se xxxxxxxx, xxxxx se kapitálové xxxxxxxxx vypočítávají na xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxx částí a jejím xxxxxx je xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (včetně vykazující xxxxxxxxx) xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx.

x)

xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

x)

xxxxx týkající xx xxxxxxxxx jednotlivých xxxxxxxx xx skupinové xxxxxxxxxxxx;

x)

xxxxx týkající xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx;

27.

xxxxxxxxx, pro xxx platí xxxxxxx xxxxx článku 7 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx sloupce 010 xx 060 x&xxxx;250 xx 400.

28.

Vykázané xxxxxxx xxxxxxxxxx veškerá platná xxxxxxxxx ustanovení xxxxxxxx (XX) č. 575/2013, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx.

2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX SE SKUPINOVÉ XXXXXXXXXXXX

29.

Xxxxx xxxx xxxx xxxxxxx (podrobné xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx) xxxxxxxx sloupci 070 xx&xxxx;210 xx xxxxxxxx xxx, xxx x&xxxx;xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx jednotlivě xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Tato xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx subjektů x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx kapitálu xxx xxxxx xxxxxxxxxxxx.

30.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx s kapitálovými xxxxxxxxx a kapitálem xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx konsolidace xxxxxx příslušné poměrné xxxxxx.

2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXX JEDNOTLIVÝCH XXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

31.

Xxxxx xxxxx xxxxx této xxxxxxx (xxxxx xxxxxxxx xx příspěvků xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx konsolidace xxxxx xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx nepodléhají xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx) xxxxxxxx sloupci 250 xx 400 je xxxxxxx, které subjekty xx xxxxxxx generují xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xx xx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx snadno k dispozici xxxx xxxxx být xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, aniž xx xxxx nutno xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx subkonsolidovaném xxxxxxx. Na xxxxxx xxxxxxxx představují xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx prvky xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

32.

Xxxxx xxxx šablony xxxxxxxx rovněž xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 a kvalifikovaného xxxxxxxx xxxx 2, xxxxx xxx zahrnout xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

33.

Xxxxxxxx k tomu, xx tato xxxxx xxxx šablony xxxxxxxx xx „xxxxxxxxx“, xxxxxxx xxxxx, které xx x&xxxx;xx vykazují, xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, které xxxxxxxx xx podrobné xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx solventnosti.

34.

Princip xxxxxxx x&xxxx;xxx, xx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx v rámci xxxx xxxxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx rizik, tak xxxxxxxx, aby xxxx xxxxx xxxxxxxxx částky xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx šabloně XX xxxxxxx, x&xxxx;xx xxxxxxx částek xx xxxxx subjekt xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx „xxxxxxxxx solventnost“. X&xxxx;xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx 1 % xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx vazbě xx xxxxxxx XX.

35.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx metodu xxxxxxxxx xxxx jednotlivé xxxxxxxx, xxx bylo možno xxxxxxxxx xxxxxxxx diverzifikační xxxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxx riziko a operační xxxxxx.

36.

Xx xxxxx, xxx xxxxx konsolidovaná xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xx znamená, xx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx subjektů xx xxxxxxx GS celé xxxxxxx, i když i sama xxxx xxxxxxxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxx zprávy. Xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxx XX xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, i když xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx vyšší xxxxxx.

37.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx objemu xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx 1&xxxx;% xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx skupiny xxxx jeho xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx kapitálu přesahuje 1&xxxx;% xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx v rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx).

2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 06.01 – XXXXXXXXX SOLVENTNOST: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX – xxxxxx (GS Xxxxx)

Xxxxxxx

Xxxxxx

250-400

XXXXXXXX, XXXXX XXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX

Xxx xxxxxx x šabloně X 06.02.

410-480

XXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxx xxxxxx x šabloně C 06.02.

Xxxxx

Xxxxxx

010

XXXXXX

Xxxxxxx hodnota xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx vykázaných xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx&xxxx;X&xxxx;06.02.

2.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 06.02 – XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX SUBJEKTECH (XX)

Xxxxxxx

Xxxxxx

010-060

XXXXXXXX, XXXXX XXXX XXXXXXXX XX KONSOLIDACE

Prostřednictvím xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx o všech xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx xx konsolidace xxxxx kapitoly 2 xxxxx XX části xxxxx nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

010

XXXXX

Xxxxx subjektu xxxxxxxxxx xx konsolidace.

020

KÓD

Tento xxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xx xxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxx, který xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx konsolidace.

Platná xxxxxx xxxx xxxxxx xx vnitrostátním xxxxxxx xxxxxxxxxx.

025

XXX LEI

Identifikační xxx xxxxxxxxx xxxxx (LEI) xx referenční xxx xxxxxxxx Xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (XXX) x xxxxxxxxx xxxxxxxx X20; má xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx celosvětový xxxxxxxxxxxxx účastníků xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx XXX plně xxxxxxx, přiděluje xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxx. „xxx-XXX“, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx Výbor xxx xxxxxxxxxxx dohled (podrobné xxxxxxxxx xxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx: www.leiroc.org)).

Existuje-li pro xxxxx xxxxxxx stranu xxx XXX, xxxx xxx xxxxxxxx k xxxxxxxxxxxx této smluvní xxxxxx.

030

XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX (XXX/XX)

„XXX“ se xxxxx x xxxxxxx, že xx na xxxxxxx xxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích x xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxx ustanovení, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx rámce Xxxxx.

„XX“ se xxxxx x xxxxxx případech.

ImageMenšinové xxxxxx:

Xxxxxxxxxx xx. 81 xxxx. 1 xxxx. x) bodu ii) x xx. 82 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx xx) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxx menšinových xxxxxx a nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx se dceřinými xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx způsobilé, xxxxxx instituce xxxx xxxxxxx, které na xxxxxxx použitelného vnitrostátního xxxxx xxxxxxxxx požadavkům xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

XXXXXX XXXXX: INDIVIDUÁLNÍ XXXX XXXXXXXXXXXXX (XX) XXXX INDIVIDUÁLNÍ XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX (XX)

„XX“ xx xxxxx u xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx plně konsolidovány.

„SP“ xx uvede x xxxxxxxxxxxxxx dceřiných xxxxxxx, xxxxx jsou částečně xxxxxxxxxxxxx.

050

XXX XXXX

Xxxxxxxxx uvedou xxxxxxxxxxxx kód xxxx x souladu x xxxxxx ISO 3166-2.

060

PODÍL XXXXXX (%)

Xxxxx procentním xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx v dceřiných xxxxxxxxx. X xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxx. 70 %. V xxxxxxx x xx. 4 xxxxx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx má být xxxxxxx, xxxxx vynásobením xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx podniky.

070-240

ÚDAJE X XXXXXXXXXX, XXXXX PODLÉHAJÍ XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

X xxxxxx xxxxxxxxx xx podrobných xxxxx (tj. xxxxxxx 070 xx 240) xx xxxxxxxxxxx pouze xxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx, které xxxxxxxx x xxxx, xx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx (xxxxxxxx 2 hlava XX xxxx xxxxx nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích), xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, jež xxxx xxxxxxxxxxxx rovnocenná xxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxx (xx. xx xxxxxxx 030 xx xxxxxxx „xxx“).

Xxxxxxx xx údaje x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx požadavkům, x xx xxx xxxxxx xx xx, xxx xx nacházejí.

Údaje xx v této xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx s místními xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxx, xxx instituce xxxxxx (x xxxx xxxxxxx tedy xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx individuálním xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx). Xxxxxxxx se xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx pravidel xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, údaje budou xxxxxxxx, xxxxx toho, xxx xxxx k xxxxxxxxx. Xxxx xxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx shrnuje xxxxxxx xxxxxxxxx jednotlivými xxxxxxxxxxx ve xxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx odlišným xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx nákladů xxxxxxxxxxxx xxxxx:

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx výpočtu xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx náklady xxxxx xxxxxx 95, 96, 97 a 98 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Část xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x fixními xxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx xx xxxxxxx 100 xxxxx 2 xxxx šablony.

070

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx 080 xx 110.

080

ÚVĚROVÉ XXXXXX; XXXXXXX XXXXXX PROTISTRANY; XXXXXX ROZŘEDĚNÍ, XXXXXXX XXXXXXX X VYPOŘÁDACÍ XXXXXX/XXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx, xxxxx xx být vykázána x xxxxx sloupci, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx, xxxxx xxxx stejné xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx v řádku 040 „XXXXXX RIZIKOVĚ XXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXX RIZIKO, ÚVĚROVÉ XXXXXX PROTISTRANY A XXXXXX XXXXXXXXXX X XXXXX XXXXXXX“, a xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx ve xxxxxx k těm, xxx xx xxxxx xxxxxxx v xxxxx 490 „CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX U XXXXXXXXXXXX XXXXXX X XXXXXX DODÁNÍ“ šablony XX2.

090

XXXXXXX, XXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx x tomto xxxxxxx, xxxxxxxx objemu kapitálových xxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx vztahu x xxxxxxxxxx, xxx xxxx xxx xxxxxxxx v xxxxx&xxxx;520 „CELKOVÝ OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXXX, MĚNOVÉHO X XXXXXXXXXXX XXXXXX“ xxxxxxx&xxxx;XX2.

100

XXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, odpovídá xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx stejné xxxx xxxxxxxxxx ve xxxxxx k expozicím xxxxxxxxxxx x řádku 590 „XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE U XXXXXXXXXX XXXXXX“ xxxxxxx XX2.

Xx tohoto xxxxxxx xx započítávají fixní xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxx 630 „DODATEČNÝ XXXXX RIZIKOVÉ EXPOZICE X XXXXXXXX FIXNÍCH XXXXXXXXX XXXXXXX“ xxxxxxx XX2.

110

XXXXXXX XXXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX

Xxxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx expozic, xxxxx nejsou konkrétně xxxxxxx xxxx. Xxxxx xx x xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx 640, 680 x 690 xxxxxxx XX2.

120-240

XXXXXXXX XXXXX O XXXXXXXX X XXXXXXXXXXX SE XXXXXXXXXX SOLVENTNOSTÍ

Údaje vykazované x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx založeny na xxxxxxxx xxxxxxxxxx solventnosti x xxxxxxxxxx na xxx, kde xxxxxxx xx podskupina působí.

120

KAPITÁL

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, odpovídá částce xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx vztahu xx xxxxxxxx, jehož xxxx xxxx být xxxxxxxx x xxxxx 010 „XXXXXXX“ šablony CA1.

130

Z XXXX: KVALIFIKOVANÝ XXXXXXX

Xxxxxx 82 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xx dceřiné xxxxxxx, x jejichž xxxxxxx xx xxxxx vykazují xx individuálním xxxxxxx x xxxxx jsou xxxx konsolidovány x xxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx x případě xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx (xxxx související xxxxxxxxxxx xxxx, emisní ážio x xxxxxxx xxxxx) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx podniky xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, zahrnuje xxxxxx všech xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xx x částku způsobilou xx xxx xxxxxxxxxx.

140

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX, SOUVISEJÍCÍ XXXXXXXXXXX XXXX, EMISNÍ XXXX A OSTATNÍ XXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 87 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

150

KAPITÁL XXXX 1 CELKEM

Článek 25 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

160

X XXXX: XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX TIER 1

Článek 82 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Tento sloupec xx vyplňuje pouze xx xxxxxxx xxxxxxx, x jejichž xxxxxxx xx údaje xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x které xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxxxx účastmi xx v xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx rozumí nástroje (xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxx) vlastněné xxxxxx xxxxxxx než xxxxxxx xxxxxxxxxx xx konsolidace xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxxxx xx dni xxxxxxxxxx.

170

XXXXXXXXXXX KAPITÁLOVÉ NÁSTROJE XXXXXXXX XXXX 1, XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX ZISK X XXXXXX ÁŽIO

Ustanovení xx. 85 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

180

XXXXXXX XXXXXXX TIER 1

Xxxxxx 50 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

190

Z XXXX: XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx 81 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x případě xxxx xxxxxxxxxxxxxxx dceřiných podniků, xxxxx jsou xxxxxxxxxxx, x xxxxxxxx dceřiných xxxxxxx uvedených x xx. 84 xxxx. 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxx xxxxx xxxxx výpočtů xxxxxxxxxxxx podle článku 84 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx-xx xx vhodné, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x souladu x čl. 84 xxxx. 2; x xxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxxxx xx individuálním xxxxxxx.

Xxx xxxxx nařízení x kapitálových požadavcích x xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx podíly x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx dceřiných xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 (plus xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x emisní xxxx) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx podniky xxxxxxxxxx xx konsolidace xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Jedná xx x xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx.

200

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX, XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX ZISK, XXXXXX XXXX X XXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 84 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

210

VEDLEJŠÍ KAPITÁL XXXX 1

Xxxxxx 61 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

220

X TOHO: XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX KAPITÁL XXXX 1

Xxxxxx 82 x 83 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx sloupec xx vyplňuje xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podniků, x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx základě x xxxxx jsou xxxxxxxxxxx, x xxxxxxxx dceřiných xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 85 odst. 2) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Pro xxxxx xxxxx výpočtů xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 85 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxx dceřiný xxxxxx, xx-xx xx xxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xx. 85 xxxx. 2; v xxxxxx případech se xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxx xxxxx nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích x xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx podíly x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx zahrnované xx vedlejšího kapitálu xxxx 1 (plus xxxxxxxxxxx nerozdělený zisk x xxxxxx ážio) xxxxxxxxx jinými xxxxxxx xxx podniky zahrnutými xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána, xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx se x částku xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx.

230

XXXXXXX XXXX 2

Článek 71 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

240

X XXXX: XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX TIER 2

Xxxxxx 82 a 83 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx sloupec xx xxxxxxxx pouze u xxxx konsolidovaných xxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x čl. 87 odst. 2) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Pro xxxxx xxxxx xxxxxxx vyžadovaných xxxxx xxxxxx 87 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxx xxxxxxx xxxxxx, je-li xx vhodné, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx základě x xxxxxxx s xx. 87 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích; x xxxxxx případech se xxxxxxxxxx na individuálním xxxxxxx.

Xxx xxxxx nařízení x kapitálových požadavcích x xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx podíly x případě xxxx xxxxxxxxxxxxxxx dceřiných xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2 (plus související xxxxxxxxxxx zisk a xxxxxx xxxx) vlastněné xxxxxx xxxxxxx než xxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxx podle xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx má být xxxxxxxx, zahrnuje xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx. xxxx xx jednat x xxxxxx způsobilou xx xxx xxxxxxxxxx.

250-400

XXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXX K XXXXXXXXXXXX XXXXXXX

250-290

XXXXXXXXX K XXXXXXX

Xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx pravidly, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

250

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx 260 xx 290.

260

ÚVĚROVÉ RIZIKO; XXXXXXX RIZIKO XXXXXXXXXXX; XXXXXX XXXXXXXXX, XXXXXXX XXXXXXX X VYPOŘÁDACÍ XXXXXX/XXXXXX DODÁNÍ

Částka, xxxxx xx být xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxx rizikových xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x kapitálových xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx x kapitálových požadavcích x výjimkou jakékoli xxxxxx související s xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx skupiny.

270

POZIČNÍ, XXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx rizikových xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxx každého xxxxxxxx x souladu s xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x případě xxxxxxxxx, xxxxxxxx x komoditního xxxxxx skupiny. Xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxx 520 „XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXXX, XXXXXXXX A XXXXXXXXXXX XXXXXX“ x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

280

XXXXXXXX XXXXXX

X případě, xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx objemy rizikových xxxxxxx u operačního xxxxxx xxxxxxxx diverzifikační xxxxxx.

X tomto xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

290

XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX EXPOZICE

Hodnota, xxxxx xx xxx xxxxxxxx x xxxxx sloupci, xxxxxxxx objemu rizikových xxxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxx uvedeny xxxx.

300-400

XXXXXXXXX XX XXXXXXXX

Xxxxxx této xxxxx xxxxxxx není xxxxxxx institucím xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx celkového xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxx 300 xx 350 xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podílů, kvalifikovaného xxxxxxxx xxxx 1 x/xxxx xxxxxxxxxxxxxxx kapitálu. X výhradou prahové xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2.3, xx xxxxxxx 360 xx 400 xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, které přispívají xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx ostatní xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx nezohledňuje; x tomto xxxxxxx xx xxxxxxxx pouze xxxxx příspěvek xx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx x zvýšení xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx x následujících xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx pravidly, která xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx instituci.

300-350

KVALIFIKOVANÝ XXXXXXX XXXXXXXXXX DO KONSOLIDOVANÉHO XXXXXXXX

Xxxxxx, která má xxx vykázána jako „XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX KAPITÁLU“, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxx druhé xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx.

300

XXXXXXXXXXXXX KAPITÁL XXXXXXXXXX XX KONSOLIDOVANÉHO XXXXXXXX

Xxxxxx 87 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

310

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1 XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1

Článek 85 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

320

XXXXXXXXX PODÍLY XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1

Xxxxxx 84 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, představuje xxxx xxxxxxxxxxx podílů xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxx xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

330

XXXXXXXXXXXXX NÁSTROJE XXXX 1 XXXXXXXX DO XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1

Xxxxxx 86 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána, představuje xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxxxx vedlejšího kapitálu xxxx 1 podle xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

340

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 2

Článek 88 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx výši kvalifikovaného xxxxxxxx xxxxxxxxx podniku xxxxxxxxx do konsolidovaného xxxxxxxx xxxx 2 xxxxx nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

350

XXXXXXXXXX XXXXXXX: XXXXXXXX (–)/(+) XXXXXXXXX XXXXXXXX

360-400

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxx 18 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx xxxx „XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX“, xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx ve xxxxxxx.

360

XXXXXXXXXXXXX KAPITÁL

370

Z TOHO: XXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

380

X TOHO: XXXXXXXX XXXXXXX TIER 1

390

X XXXX: XXXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx subjektu xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxx xxxxxx (–)). Započítávají xx xxx výsledky, xxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

400

X XXXX: (–) XXXXXXXX/(+) XXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxx xx xxx goodwill xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx podniku.

410-480

KAPITÁLOVÉ REZERVY

Struktura xxxxxxxxxx kapitálových xxxxxx x xxxxxxx GS xx xxxx obecnou xxxxxxxxxx xxxxxxx&xxxx;XX4 a xxxxxxx identickou koncepci xxxxxxxxxx. Při xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx šablony XX xx příslušné xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx x ustanoveními xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx situaci xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxx kapitálových xxxxxx xxxxx představují xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Vykazované částky xxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx směrnici 2013/36/XX (xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) a xx xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 (xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích), včetně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

410

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 128 bodu 6 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

420

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 128 xxxx 1 a xxxxxx 129 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Bezpečnostní xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 129 xxxx. 1 xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1. Xxxxxxxx x xxxx, xx 2,5 % xxxxx xxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxx xx vykazuje x xxxx buňce.

430

PROTICYKLICKÁ XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XXX XXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 2, xxxxxx 130 x xxxxxx 135 xx 140 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

V xxxx buňce se xxxxxxxx konkrétní xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

440

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX, XX-XX XX XXXXXX XXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXX RIZIKO

Ustanovení xx. 458 xxxx. 2 xxxx. x) bodu xx) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, je-li na xxxxxx členského xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx riziko, xxxxx xxxx být v xxxxxxx x článkem 458 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

450

XXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXX XXXXXXXXXXX RIZIKA

Ustanovení xx. 128 xxxx 5 x xxxxxx 133 x 134 směrnice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxx se xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx krytí xxxxxxxxxxx rizika.

470

KAPITÁLOVÁ XXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 3 x článku 131 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxx systémově xxxxxxxx xxxxxxxxx.

480

XXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXX SYSTÉMOVĚ VÝZNAMNÉ XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 4 x xxxxxx 131 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

V xxxx xxxxx xx xxxxxxxx částka kapitálové xxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxx významné instituce.

3.   ŠABLONY XXXXXXXX NA ÚVĚROVÉ XXXXXX

3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX POZNÁMKY

38.

Pro standardizovaný xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx IRB xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx vypracovány xxxxx xxxxxxx xxxxxx. Kromě xxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxx šablony určené xx xxxxxxxxxxx struktuře xxxxx, xxxxx podléhají xxxxxxxxx riziku, xxxxx-xx x&xxxx;xxxxxxxxxx prahové xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 písm. x) xxxx 4.

3.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxxx xx substitučním xxxxxx

39.

X&xxxx;xxxxxx&xxxx;235 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx výpočtu xxxxxxx, xx xxx se x&xxxx;xxxxx xxxxxxx vztahuje xxxxxx xxxxxxxxx.

40.

X&xxxx;xxxxxx&xxxx;236 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxx postup výpočtu xxxxxxx, na něž xx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx zajištění x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxxx – xxx xxxxxxx pořadí pro xxxxxxxxxx pohledávek.

41.

Články 196, 197 x&xxxx;200 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx.

42.

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx (původním xxxxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx do xxxx kategorie xxxxxxx, xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xx i odtoku x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx expozic.

43.

Kvůli xxxxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx xx nemění xxxx xxxxxxxx.

44.

Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxx, xxxx. xx kategorie expozic xxxxxxxx, x&xxxx;xxxx přítok xx xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxx v kategorii xxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxx expozice.

45.

Substituční xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx XXXXX odráží xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxx rizikově xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx se xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx XX XX.

3.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxxx

46.

Xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx protistrany, xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XX XX nebo XX&xxxx;XXX bez xxxxxx xx xx, zda xx jedná o položky x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 07.00 – XXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX RIZIKO XXXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX POŽADAVKŮM (CR XX)

3.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

47.

Xxxxxxx XX XX xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx standardizovaným xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx poskytují xxxxxxxx xxxxxxxxx x:

x)

xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxx druhů expozic, xxxxxxxxxx xxx a kategorií xxxxxxx;

x)

xxxxxx a druhu technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx.

3.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx působnosti xxxxxxx XX XX

48.

Xxxxx xxxxxx&xxxx;112 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx do xxxxx xx šestnácti xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, aby bylo xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

49.

Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx CR XX xx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xx xxxxxx kategorii xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx údaje xx stejně jako xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

50.

Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx XX XX:

x)

xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic xxxxxxx „položky xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx“ xxxxx xx.&xxxx;112 písm. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xx vykazují x&xxxx;xxxxxxxxx CR XXX;

x)

xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx.

51.

Xx xxxxxxxxxx xxxxxxx CR SA xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

x)

xxxxxxx riziko – xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx II kapitoly 2 (Standardizovaný přístup) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx – x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx úvěrové xxxxxx xxxxxxxxxxx – xxxxx části xxxxx xxxxx II kapitoly 6 (Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx – x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx;

x)

xxxxxxx riziko xxxxxxxxxxx – xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 6 (Úvěrové xxxxxx protistrany) nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx – x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;379 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxxxxxx se xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

52.

Xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podle části xxxxx xxxxx II xxxxxxxx 2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxx XX xxxxxxxxxx 4 x&xxxx;6 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx čl. 94 xxxx.&xxxx;1 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx, jestliže xxxxxxxxx xxxx třetí xxxxx XX kapitolu 2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xxxxx tohoto xxxxxxxx (xxxx třetí xxxxx XX xxxxxxxx 2 x&xxxx;6 x&xxxx;xxxxx X&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Xxxxxxx xxxx poskytuje xxxxx xxxxxxxx informace o druhu xxxxxxxx (xxxx. x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxx podrozvahových položkách), xxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx kategorie xxxxxxx.

53.

X&xxxx;xxxxxxx XX XX xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx 290 xx 320 xxxxxxx doplňující xxxxxxx x&xxxx;xxxxx shromáždit xxxxx xxxxxxxxx o expozicích zajištěných xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx.

54.

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx v případě xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozic:

a)

expozice xxxx ústředním xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx bankám (xx.&xxxx;112 písm. a) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích);

b)

expozice xxxx xxxxxxxxxxx vládám xxxx xxxxxxx xxxxxxx (xx.&xxxx;112 xxxx. b) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx);

x)

xxxxxxxx xxxx subjektům xxxxxxxxx xxxxxxx (xx.&xxxx;112 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx);

x)

xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (xx.&xxxx;112 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích);

e)

expozice xxxx podnikům (xx.&xxxx;112 xxxx. x) nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích);

f)

retailové xxxxxxxx (xx.&xxxx;112 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

55.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 112 xxxx. x) xx x) x&xxxx;x) xx h) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích xxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;112 xxxx. x) x&xxxx;x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX XX.

56.

Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx dodatečné xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxx „x&xxxx;xxxxxxx“ xxxx xxxx „xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“. Expozice x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxx se xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx“, „xxxxxxxxxx xxxxx xxxx místní xxxxxx“, „subjekty xxxxxxxxx xxxxxxx“, „instituce“, „xxxxxxx“ x&xxxx;„xxxxxxxxx xxxxxx“ x&xxxx;xxxxxxx XX XX, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx „x&xxxx;xxxxxxx“ nebo „xxxxxxxxxxx nemovitostmi“. Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx jsou xxxxxx jako xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx „x&xxxx;xxxxxxx“ xxxx „zajištěných nemovitostmi“.

57.

Např. x&xxxx;xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxx podle článku 127 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx jsou xxxxx xxx 20 %, xx xxxxx xxxx xxxxxx v šabloně XX XX v řádku 320 x&xxxx;xxxxxxxx výši x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx „v selhání“. Pokud xxxx tato xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx instituci, tento xxxx xx xxxxxx xxxxxx v řádku 320 x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx „instituce“.

3.2.3.   Zařazení xxxxxxx xx kategorií xxxxxxx v rámci xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

58.

Xxx zajištění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx kategorií, xxx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;112 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx:

x)

x&xxxx;xxxxxx kroku xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx faktory do xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;112 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxx), xxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx v rámci xxxxxx kategorie xxxxxxx;

x)

x&xxxx;xxxxxx xxxxx mohou být xxxxxxxx přerozděleny xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx (xxxx. xxxxxx, xxxxxxx deriváty, xxxxxxxxxx xxxxxx finančního xxxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxxxxx přítoku x&xxxx;xxxxxx.

59.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx expozice před xxxxxxxxxxx konverzními xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx xxxx), xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx aniž xx dotčeno zacházení (xxxxxxxx váha), xxxxx xx xxxxxxx na xxxxxx konkrétní xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx kategorie xxxxxxx.

60.

Xxx účely xxxxxxxx xxxxxxx expozice xxxx xxxxxxxxxxx konverzním faktorem x&xxxx;xxxxxx xxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx techniky xxxxxxxxx úvěrového rizika xxxxxxxxxxx s danou xxxxxxxx (xxxxxxx xx vědomí, xx budou jednoznačně xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx), xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx výslovně xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx expozic xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;112 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxxxx zajištěné xxxxxxxxxxxx).

61.

X&xxxx;xxxxxx&xxxx;112 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx jasné xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xx xx xxxxx xxxxxxxx, že určitá xxxxxxxx xxxx být xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx expozic, xxxxxx-xx v kritériích xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxxxx případ xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx hodnocením (xx.&xxxx;112 xxxx. n) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (čl. 112 xxxx. x) nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)/xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx (xx.&xxxx;112 xxxx. x) nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). V tomto xxxxxxx xx xxxxx, že xxxxxxxx xxxx v nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nastaveny xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, xxx xxx určitou xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx a podnikům, x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx tentýž postup xxx xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx a expozice xxxx xxxxxxxx. Je jasné, xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx jakoukoli xxxxxxxx xx kategorie xxxxxxx uvedené x&xxxx;xx.&xxxx;112 xxxx. x) nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxxxx xxxxxxx je jedním x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxx, xxx nikoli xxxxxxx. Xx vhodné xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v rámci xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxx (xxxxxxxxxxxxxxx zařazení xx kategorií, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, stav xx xxxxxxxxxx atd.), xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx skupiny xxxxxxxx xxxxxxxx.

62.

Xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx nezbytné xxxxxxxx kritéria pro xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx před xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxx), xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx expozici v rámci xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxx uvedená níže xxxxxxxxx xxxxxx rozhodovacího xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx v nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx výslovně xxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxx do určité xxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xx-xx xx xxxxxx xxxxxx, xxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx dohled, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx kategorií xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx účely xxxxxxxxxx xx takto byl x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx interní xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx být rovněž x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx ustanoveními nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích x&xxxx;x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx.

63.

Xxxxxx kategorie xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx stromu xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx (xxxxxxx xx xxxx xxxxxxx, xxx xxx xxxxxxxx zařadit xx xxxx kategorie, xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx posouzení), pokud xx v opačném xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xx této xxxxxxxxx xxxxxxx zařazeny žádné xxxxxxxx. Taková situace xx xxxxxxx, xxxxx xx při xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxx by xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxxxx v následujícím xxxxxxxxxxxx xxxxxx, fungovala x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

64.

Xx xxxxxxx těchto xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx uvedeného xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx:

1.

xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx;

2.

xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx vysokým xxxxxxx;

3.

xxxxxxx xxxxxxxx

4.

xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx;

5.

xxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxx podílových xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx);

6.

xxxxxxxx zajištěné nemovitostmi;

7.

ostatní xxxxxxx;

8.

xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx úvěrovým xxxxxxxxxx;

9.

xxxxxxx ostatní xxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx), xxxxx xxxx-xxxx xxxxxxxx xxxx ústředním xxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vládám nebo xxxxxxx xxxxxxx, expozice xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxxx rozvojovým xxxxxx, xxxxxxxx vůči mezinárodním xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx, expozice xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx expozice.

65.

V případě xxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx, a je-li xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx (xx.&xxxx;132 odst. 3 xx 5 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xx jednotlivé xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxx rizikové xxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx zařadí xx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx jednotek v subjektech xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

66.

Xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx, které xxxx upřesněny v čl. 134 xxxx.&xxxx;6 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx přímo xxxxxx xxxx sekuritizované xxxxxx, xxxx-xx ohodnoceny. Xxxxx nejsou xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xx xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxx xxxxxxx“. X&xxxx;xxxxx posledním xxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx původní xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx konverzními xxxxxxx v řádku „xxxxxxx xxxxxxxx xxxx“ (xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxx součtem xxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;134 xxxx.&xxxx;6 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

67.

X&xxxx;xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kategorie xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx.

XXXXXXXXXXX STROM XXXXXXXX ZAŘAZENÍ XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX FAKTORY XX XXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX V SOULADU X&xxxx;XXXXXXXXX O KAPITÁLOVÝCH XXXXXXXXXXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxx vynásobením xxxxxxxxxxx faktory

Je xxxxx xxxxxxx expozici do xxxxxxxxx expozic xxxxx xx. 112 písm. x)?

XXX

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

XX

Xx xxxxx xxxxxxx expozici xx xxxxxxxxx expozic xxxxx xx. 112 písm. x)?

XXX

Xxxxxxx spojené s xxxxxxxx vysokým xxxxxxx (xxx xxxx xxxxxx 128)

XX

Xx možné xxxxxxx xxxxxxxx xx kategorie xxxxxxx xxxxx xx. 112 xxxx. x)?

XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx (viz xxxx xxxxxx 133)

NE

Je možné xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 112 xxxx. x)?

XXX

Xxxxxxxx x xxxxxxx

XX

Xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 112 xxxx. x) x x)?

XXX

Xxxxxxxx ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxx v xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx (viz xxxx článek 129)

Xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (xxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x odpovědi xxxx). Xxxxxxxx xx xxxxx x těchto kategorií xx tedy xxxxxx.

XX

Xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 112 xxxx. i)?

ANO

Expozice zajištěné xxxxxxxxxxxx (viz také xxxxxx 124)

NE

Je xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxx expozic xxxxx xx. 112 xxxx. x)?

XXX

Xxxxx xxxxxxx

XX

Xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 112 písm. x)?

XXX

Xxxxxxxx vůči institucím x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx

XX

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx navzájem xxxxx xxxxxxxx. Zařazení xx xxxxx z xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx sektoru

Expozice vůči xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx bankám

Expozice xxxx xxxxxxxxxxxx organizacím

Expozice xxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxx expozice

3.2.4.   Vyjasnění rozsahu xxxxxxxxx zvláštních xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;112 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

3.2.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx „instituce“

68.

Vykazování expozic xxxxxx skupiny podle xx.&xxxx;113 odst. 6 a 7 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx následovně:

69.

Expozice, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx.&xxxx;113 xxxx.&xxxx;7 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx v příslušných kategoriích xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xx xxxxxxxxxx, kdyby xxxxxx expozicemi xxxxxx xxxxxxx.

70.

X&xxxx;xxxxxxx s čl. 113 xxxx.&xxxx;6 x&xxxx;7 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx „xx xxxx xxxxxxxxx s předchozím souhlasem xxxxxxxxxxx orgánů xxxxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxx článku xx xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx je xxxxx xxxxxxxxx podnikem, xxxxx xxxxxxxx podnikem, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx ve vzájemném xxxxxx podle xx.&xxxx;12 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx 83/349/EHS“. Xx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxx skupiny xxxxxx xxx nutně xxxxxxxxxxx, ale xxxxx xxx také xxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx. xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx xx xxxxxx čl. 12 xxxx.&xxxx;1 směrnice 83/349/XXX. Xxxxxxxx xxxxxx skupiny xx xxxx vykazují x&xxxx;xxxxxxxxxxxx kategorii xxxxxxx.

3.2.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxx xxxxxxxxx“

71.

Xxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx expozic xx xxxxxxxxx xxxxxxx „kryté xxxxxxxxx“ xxxxxxxxxx:

72.

Xx kategorie xxxxxxx „kryté xxxxxxxxx“ xx zařazují xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;52 odst. 4 xxxxxxxx 2009/65/XX, xxxxx xxxxxxx požadavky xx.&xxxx;129 xxxx.&xxxx;1 x&xxxx;2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Splnění xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx v každém xxxxxxxxxxx případě. Xxxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 xxxxxxxx 2009/65/XX xxxxxx xxxx 31. xxxxxxxxx 2007 se však xxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxx expozic „xxxxx xxxxxxxxx“, a to x&xxxx;xxxxxxx xx xx.&xxxx;129 xxxx.&xxxx;6 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

3.2.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx „subjekty xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“

73.

Xx-xx využita xxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;132 xxxx.&xxxx;5 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx v subjektech kolektivního xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx rozvahové položky xxxxx čl. 111 xxxx.&xxxx;1 xxxxx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

3.2.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX KONVERZNÍMI XXXXXXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 111 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx zohlednění úprav xxxxxxx a rezerv, xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxxxxxxx x xx. 111 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxx dobou xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx obchodů xxxxx části třetí xxxxx XX kapitoly 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxx xx. 92 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx odpovídá původní xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x části xxxxx xxxxx II xxxxxxxx 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx expozic x pronájmů xx xxxxxx xxxxx xx. 134 xxxx. 7 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X případě xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx stanoveného v xxxxxx 219 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx expozic xxxxxxxx podle přijatého xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

X rámcových xxxxx o xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxx obchody xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxx transakce xx kapitálovém trhu xxxxx části třetí xxxxx II kapitoly 6 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xx xxxxxxx 010 xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xx formě rámcových xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 220 xxxx. 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. V xxxxxxx xxxxxxxxx dohod x xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx repo xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 6 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxx upravená xxxxxxx xxxxxxxx (E*) vypočítaná xxxxx xxxxxx 220 x 221 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 010 xxxxxxx&xxxx;XX&xxxx;XX.

030

(–) Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx x původní xxxxxxxx

Xxxxxx 24 x 111 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx ocenění x xxxxxxx xx xxxxx úvěrových ztrát xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxx.

040

Xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx a xxxxxx

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx 010 a 030.

050 – 100

XXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO RIZIKA XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xx. 4 xxxx 57 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx substituce xxxxxxx, jak xx xxxxxxxxxx xxxx v xxxxxxx „xxxxxxxxxx xxxxxxxx x důsledku xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx“.

Xx-xx použití xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx (xxxx. xxxxx xx xxxxxxxx xxx technikách xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx), xxxx xxxx xx omezena xxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx xx xxx xxxx xxxxxxx:

—

xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

—

xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxx xxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxx 4.1.1.

050 – 060

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx: xxxxxxxx xxxxxxx (Xx)

Xxxxxx 235 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

V xx. 239 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx (Xx) osobního xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

050

Xxxxxx

Xxxxxx 203 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx zajištění úvěrového xxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx v xx. 4 bodě 59 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xxx xxxxxxx deriváty.

060

Úvěrové xxxxxxxx

Xxxxxx 204 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

070 – 080

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx sloupce xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxx xx. 4 xxxx 58 x článků 196, 197 a 200 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. X xxxxxx xxxxxxxx nejsou zohledněny xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx (které jsou xxx zahrnuty x xxxxxxx expozici xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx).

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vyplývající x xxxxxxxxxxxx xxxxx x rozvahovém xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 218 x 219 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kolaterál.

070

Finanční xxxxxxxxx: xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 222 xxxx. 1 xx 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

080

Xxxxxxx xxxxxxxxx zajištění úvěrového xxxxxx

Xxxxxx 232 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

090 – 100

XXXXXXXXXX EXPOZICE X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 222 xxxx. 3, xx. 235 xxxx. 1 xx 2 x xxxxxx 236 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xx kategorie xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xx zařazuje xx kategorie xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Tato xxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xx x xxxxxxx x odtoky x rámci xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx z xxxxxxx přítoků do x xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.

110

XXXXX EXPOZICE XX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX PŘED XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxx úprav xxxxxxx x xx xxxxxxxxxx xxxxxx a přítoků x xxxxxxxx TECHNIK XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX VLIVY XX XXXXXXXX.

120-140

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA X XXXXXXX XX XXXXXXX XXXXXXXX. XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX, XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

Xxxxxx 223, 224, 225, 226, 227 x 228 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxx rovněž xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxxxx 218 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x pozice x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x použitelných dohod x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 218 x 219 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xx považují xx xxxxxxxxxx kolaterál.

Dopad xxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx kolaterálu xx xxxxxxxx, která xx xxxxxxxxx způsobilým xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxx 223, 224, 225, 226, 227 a 228 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

120

Xxxxxxxxxx volatility xxx xxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 223 xxxx. 2 xx 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx volatility xx xxxxxxxx (Eva–E) = X * Xx.

130

(–) Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (Cvam)

Ustanovení xx. 239 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X případě xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx tato xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x komodity způsobilé xxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx x xx. 299 xxxx. 2 xxxx. c) až x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx, která xx xxx vykázána, xxxxxxxx Xxxx = X * (1–Hc–Hfx) * (t–t*)/(T–t*). Xxx xxxxxxxx C, Xx, Xxx, t, T x x* xxx xxxx třetí hlava XX kapitola 4 xxxxx 4 x 5 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

140

(–) X xxxx: xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 223 xxxx. 1 x čl. 239 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxxx dopadem xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx (Xxxx–X) = X * [(1–Xx–Xxx) * (x–x*)/(X–x*)–1], kde xxxxx koeficientu volatility xx (Xxx–X) = X * [(1–Hc–Hfx)–1] x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx (Xxxx–Xxx) = X * (1–Xx–Xxx) * [(x– x*)/(X –x*)–1].

150

Xxxx upravená xxxxxxx xxxxxxxx (E*)

Ustanovení xx. 220 xxxx. 4, xx. 223 xxxx. 2 xx 5 x xx. 228 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

160 – 190

Rozklad xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx položek xxxxx konverzních xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 111 xxxx. 1 x xx. 4 xxxx 56 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx také xx.&xxxx;222 odst. 3 x xx. 228 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxxxxxxx údajů xx xxxx xxxxxx o xxxx upravené xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

200

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxx 111 x xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 4 xxxxxx 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Hodnota xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx rizika x konverzních xxxxxxx x xxxxxxxxx riziku, x xxx mají xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx 113 a části xxxxx xxxxx II xxxxxxxx 2 xxxxxx 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

210

Z xxxx: xxxxxxx expozice xxxxxxxxxxx x úvěrového xxxxxx xxxxxxxxxxx

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx obchodů, xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxx dobou xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx II xxxxxxxx 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx x hodnotu xxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 6 xxxxxxxx 2, 3, 4 x 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

215

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx koeficientu xxx xxxx a xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 113 xxxx. 1 xx 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx malé x xxxxxxx podniky xxxxx xxxxxx 501 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

220

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic xx uplatnění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx x střední xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 113 xxxx. 1 až 5 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx se zohledněním xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxx 500 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

230

X toho: xxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxxx vypracovaným xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xx x), x), x), x), x), x) x x) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

240

X xxxx: xxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 písm. x) xx x), x), g), l) x x) xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

Řádky

Pokyny

010

Celkové xxxxxxxx

015

x toho: expozice x xxxxxxx

Xxxxxx 127 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx pouze x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „Xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx“ x „Xxxxxxx xxxxxxxx“.

Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx x xx. 128 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx stanovená x xx. 128 xxxx. 3 xxxx x xxxxxx 133 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, zařadí xx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx“ nebo „Xxxxxxx xxxxxxxx“. Xxxx xxxx xxxxxxx xxxx přiřazení, x xx xxx x xxxxxxx, xx xx podle článku 127 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx jedná x xxxxxxxx x xxxxxxx.

020

x xxxx: malé x xxxxxxx podniky

Vykazují xx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx x středním xxxxxxxx.

030

x xxxx: xxxxxxxx, na xxx xx použije xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx a xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx se xxx xxxxx expozice splňující xxxxxxxxx xxxxxx 501 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

x xxxx: expozice xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 125 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx „expozice xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“.

050

x xxxx: xxxxxxxx v rámci xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxx, xx xxx xx vztahuje xx. 150 odst. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060

x xxxx: xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, v xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx předchozí xxxxxxx x postupným xxxxxxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxxx, xx xxx se xxxxxxxx čl. 148 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

070-130

STRUKTURA XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXX EXPOZIC

Pozice vykazující xxxxxxxxx, xxxxx patří xx „xxxxxxxxxx portfolia“, xx podle xxxx xxxxxxxxx kritérií xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx riziku, xxxxxxxxxxxx expozice xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx riziku x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xx „xxxxxxxxxx xxxxxxxxx“, xxxxx xx. 92 xxxx. 3 xxxx. x) x xx. 299 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx. Rovněž xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx. 94 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, rozdělují xxxxx xxxx uvedených kritérií xxx xxxxxx v „xxxxxxxxx xxxxxxxxx“ xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, podrozvahové xxxxxxxx podléhající xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

Xxxxxxxxx expozice podléhající xxxxxxxxx riziku

Aktiva uvedená x článku 24 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nezahrnutá do xxxx kategorie.

Expozice, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xx transakcí x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx a xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx x řádcích 090, 110 a 130, x tudíž se xxxxxxxxxx v tomto xxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 379 xxxx. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (nejsou-li xxxxxxxx) xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, avšak xxxxxxxx xx v xxxxx xxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx ústřední xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 4 xxxx 90 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxx fondu xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 4 xxxx&xxxx;89 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxx uvedou v xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx x řádku 030.

080

Podrozvahové xxxxxxxx xxxxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx položky vyjmenované x xxxxxxx I xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx, které jsou xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxx zahrnovány xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx x transakcí x xxxxx dobou xxxxxxxxxx xxxx xxxx výsledkem xxxxxxxxx křížového xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx x xxxxxxx 040 a 060, x xxxxx xx nevykazují x xxxxx řádku.

Expozice xxxxxxxxxxx x aktiv xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx protistraně xxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;90 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x příspěvků xxxxx xxx xxxxxx selhání xxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;89 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxx uvedou v xxxxxxx, xx se xxxxxxxx xx podrozvahové xxxxxxx.

090-130

Xxxxxxxx/xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

090

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů

Mezi xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx 17 xxxxxxxxx Basilejského výboru xxx xxxxxxxx dohled xxxxxxxx The Xxxxxxxxxxx xx Xxxxx XX xx Trading Xxxxxxxxxx xxx xxx Treatment xx Xxxxxx Xxxxxxx Xxxxxxx (Xxxxxxxxxxx rámce Xxxxx XX na xxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxx k dopadům xxxxxxx xxxxxxx), xxxxx: x) xxxx nebo xxxxxxxx repo xxxxxxxxxx x xx. 4 xxxx 82 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx cenných xxxxxx xxxx komodit; xx) xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xx. 272 odst. 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

100

X toho: x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx centrálně xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 306 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx způsobilé xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xx. 4 xxxx 88 ve xxxxxxx x čl. 301 xxxx. 2 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xx. 4 bodu 91 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

110

Xxxxxxxx a transakce x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx vyjmenované v xxxxxxx XX nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Transakce x delší xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xx. 272 odst. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx x xxxxxxxxx s xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx zahrnuty xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx x řádku 130, xx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx.

120

X toho: x xxxxxxxxxx prováděným xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 306 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx týkající xx xxxxxxxxx ústřední xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 4 xxxx 88 ve xxxxxxx s xx. 301 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xx. 4 xxxx 91 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

130

X křížového xxxxxxxxx xx základě xxxxxxx

Xxxxxxxx, xxxxx nelze xxxxx smluvnímu křížovému xxxxxxxxx (xxx xx xxxxxxxx v xx. 272 xxxx.&xxxx;11 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích) xxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxx mezi xxxxxxxxx x financováním cenných xxxxxx, se vykazují x tomto xxxxx.

140-280

XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXX XXX

140

0 %

150

2 %

Xxxxxxxxxx xx. 306 xxxx. 1 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

160

4 %

Xxxxxxxxxx xx. 305 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

170

10 %

180

20 %

190

35 %

200

50 %

210

70 %

Xxxxxxxxxx xx. 232 xxxx. 3 xxxx. x) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

220

75 %

230

100 %

240

150 %

250

250 %

Xxxxxxxxxx xx. 133 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

260

370 %

Xxxxxx 471 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

270

1&xxxx;250 %

Xxxxxxxxxx xx. 133 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

280

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx kategorie xxxxxxx xxxx ústředním xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x v retailové xxxxxxx.

Xxxxxxxx xx zde xxxxxxxx, které xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 113 xxxx. 1 xx 5 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx xxx ratingu x xxxxx standardizovaného xxxxxxxx (xx. 134 xxxx.&xxxx;6 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xx vykazují x xxxxx xxxxx x kategorii xxxxxxx „xxxxxxx xxxxxxx“.

Xxx xxxx xx. 124 xxxx. 2 a xx. 152 xxxx. 2 xxxx. b) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

290-320

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx doplňujících xxxxxxx x obecné části x šabloně XX XX.

290

Xxxxxxxx xxxxxxxxx obchodními xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx pouze x xxxxxxxxxx xxxxxxx. Nezávisle xx xxxxxxx objemů xxxxxxxxxx xxxxxxx u xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxx 124 x 126 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx expozice xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxx řádku xxxxx xxxx, xxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

300

Xxxxxxxx v selhání, xxxxx podléhají rizikové xxxx ve xxxx 100 %

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. j) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic „expozice x selhání“, xxxxx xx xxxxxxx xx xxxx kategorie xxxxxxx, xxxxx xx x xxxx nedošlo k xxxxxxx.

310

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx pouze x xxxxxxxxxx položku. Xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx v xxxxxxx x články 124 x 125 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x vykazují x xxxxx xxxxx podle xxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx zajištěnými obytnými xxxxxxxxxxxx.

320

Xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxx 150 %

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic „xxxxxxxx x xxxxxxx“, xxxxx xx spadaly xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx by x xxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

3.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX RIZIKO A ÚVĚROVÉ XXXXXX XXXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXX: PŘÍSTUP XXX XX XXXXXXXXXXX POŽADAVKŮM (XX IRB)

3.3.1.   Oblast xxxxxxxxxx xxxxxxx XX IRB

74.

Do xxxxxxxxxx šablony CR XXX xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxx oblastí:

i.

úvěrové xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, kam xxxxx:

—

xxxxxxx riziko xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx portfolia;

—

riziko xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx;

xx.

xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx;

xxx.

xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx obchodních xxxxxxxx.

75.

Xxxx šablona se xxxxxxxx xx expozice, x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx vypočítávají x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 151 xx 157 xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 3 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (x&xxxx;xxxxxxxx XXX).

76.

Xxxxxxx XX IRB xx xxxxxxxxxx xx následující xxxxx:

x.

xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX XXX IRB;

ii.

sekuritizační xxxxxx, které xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XX XXX XX, CR XXX IRB x/xxxx XX SEC Xxxxxxx;

xxx.

„xxxx xxxxxx nemající xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. V souladu x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;156 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxx pro tuto xxxxxxxxx xxxxxxx vždy xxxxxxxxx xx 100 % x&xxxx;xxxxxxxx pokladní xxxxxxxxx, xxxxxxxxx hotovostních xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx se xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX;

xx.

xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx, které xx vykazuje x&xxxx;xxxxxxx XXX xxxxxxxx xx xxxx xxxxxx.

Xxxxxxx XX XXX nevyžaduje územní xxxxxxx xxxxxxx v rámci xxxxxxxx XXX xxxxx xxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx struktura xx vykazuje x&xxxx;xxxxxxx XX GB.

77.

S cílem xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx odhady LGD x/xxxx xxxxxxxxx faktory x&xxxx;xxxxxxxxx riziku, se x&xxxx;xxxxx vykazované kategorie xxxxxxx uvádí xxxx xxxxxxxxx:

„XX“ se xxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx XXX a konverzních xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx riziku (základní xxxxxxx XXX).

„XXX“ se xxxxx x&xxxx;xxxxxxx, že xx xxxxxxxxx vlastní xxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx k úvěrovému xxxxxx (xxxxxxxxx přístup XXX).

Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx retailových xxxxxxx musí xxx xxxx xxxxxxx „XXX“.

X&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx odhady XXX xxx xxxxxxx objemů xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx v rámci xxxxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx odhady XXX xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx v rámci přístupu XXX, xxxx xxx x&xxxx;xxxxxxx CR IRB xxxxxxxx celková xxxxxxx xxxxx v rámci základního xxxxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx pozic x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx IRB.

3.3.2.   Struktura xxxxxxx XX IRB

78.

Šablona XX IRB xxxxxxx xx xxxx dílčích xxxxxx. Xxxxxxx XX XXX 1 xxxxxxxxx xxxxxx přehled xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx objemů xxxxxxxxxx expozic x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx expozic. V šabloně XX IRB 2 xx uvádí xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxx dlužníků. Šablony XX XXX 1 x&xxxx;XX IRB 2 xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx se x&xxxx;xxxx xxxx kategorie x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx:

1)

Xxxxxx

(Xxxxxxx „Celkem“ xxxx xxx xxxxxxxx samostatně xxx základní xxxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXX.)

2)

Xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx

(Xxxxxxxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. x) nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)

3)

Xxxxxxxxx

(Xxxxxxxxxx čl. 147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)

4.1)

Xxxxxxx – xxxx a střední xxxxxxx

(Xxxxxxxxxx xx.&xxxx;147 odst. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)

4.2)

Xxxxxxx – xxxxxxxxxxxxxx xxxxx

(Xxxxxxxxxx xx.&xxxx;147 odst. 8 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích)

4.3)

Podniky – ostatní

(Všechny xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. x) neuvedené xxxxx xxxx 4.1 x&xxxx;4.2.).

5.1)

Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxx x&xxxx;xxxxxxx podniky xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

(Xxxxxxxx xxxxx čl. 147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. x) ve xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;154 xxxx.&xxxx;3 xxxxxxxx o kapitálových požadavcích, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx)

5.2)

Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxx podniky (xxxx xxx malé a střední) xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

(Xxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx nemovitostmi x&xxxx;xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxx 5.1)

5.3)

Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

(Xxxxxxxxxx xx.&xxxx;147 odst. 2 xxxx. x) xx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;154 odst. 4 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)

5.4)

Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx podniky

(Expozice xxxxx čl. 147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. x), které xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx 5.1 x&xxxx;5.3.)

5.5)

Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxx xxxxxxx jiné než xxxx x&xxxx;xxxxxxx

(Xxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. x) nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxx podle xxxx 5.2 a 5.3)

3.3.3.   C 08.01 – Xxxxxxx riziko x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx protistrany x&xxxx;xxxxx dodávky: xxxxxxx XXX ke kapitálovým xxxxxxxxxx (XX XXX 1)

3.3.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pro konkrétní xxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxx

010

XXXXXX XXXXXXXXX RATINGŮ/PRAVDĚPODOBNOST XXXXXXX (XX) XXXXXXXXX XXXXXX XXXX SESKUPENÍ XXXXXXXX (%)

XX xxxxxxxxx xxxxxx xxxx seskupení xxxxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx 180 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. U xxxxxxx jednotlivého xxxxxx xxxx seskupení xx xxxxxx PD přiřazená xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx dlužníků. Xxxxx xxx x xxxxxxx údaje xxxxxxxxxxxx xxxxxx stupňů nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx (např. xxxxxxx expozice), xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx hodnoty xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx seskupením xxxxxxxx, xxxxx xxxx do xxxxxx zahrnuty. Xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx hodnoty PD xx použije xxxxxxx xxxxxxxx (sloupec 110).

U xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx seskupení xx xxxxxx hodnota PD xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx vykazované xxxxxxxx xxxxxxxxx xx odvozují xx základě rizikových xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx schváleny xxxxxxxxxx orgánem.

Není nutné xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx stupnici (xxx. xxxxxx scale). Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx ratingový xxxxxx xxxx xx xxxxxxx provádět xxxxxxxxxx xx základě xxxxxxx xxxxxxx stupnice, xxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

X xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx x seřazení xxxxxxx ratingových xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx: Xxxxxx xxxxxxxx různých xxxxxxxxxxx systémů xx xxxxxxx x seřadí xx xxxxx PD xxxxxxxxx xxxxxxx stupni xxxxxxxx xx vyšší. Xxxxxxxx instituce xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx vykazování xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx-xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx stupňů v xxxxxxxxx x interním xxxxxx xxxxxx, musí xx v předstihu xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XX xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 110. Při xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx PD (xxxx. pro xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx) xxxx xxx xxxxxxxxxx všechny xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxx x xxxxxxx. Xxxxxxxxxx, x nichž xxxxx x xxxxxxx, se xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx ratingového xxxxxx/xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx XX xxxxxxxxxx xx 100 %.

020

XXXXXXX EXPOZICE XXXX VYNÁSOBENÍM XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxxxx hodnotu xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx ocenění, xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx riziku.

Hodnota xxxxxxx expozice se xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 24 x xx. 166 xxxx. 1, 2 x 4 až 7 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx vyplývající x čl. 166 xxxx. 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx (xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx) xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx majetkové xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx nesnižuje xxxx xxxxxxx xxxxxxxx.

030

X TOHO: XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX A XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxx původní xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx faktorem x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xx. 142 xxxx. 4 x 5 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxx korelaci xxxxx xx. 153 xxxx.&xxxx;2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040-080

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx v xx. 4 xxxx 57 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx nebo expozic xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx je xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx „XXXXXXXXXX EXPOZICE V XXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX“.

040-050

XXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx: hodnoty, xxxxx xxxx definovány x xx. 4 bodě 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx-xx použití xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx (např. xxxxx xx používán xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx), jeho xxxx xx omezena xxxxxxxx xxxxxxxx.

040

XXXXXX:

Xxxxxx-xx xxxxxxxxx vlastní xxxxxx XXX, xxxxx xx xxxxxxxx hodnota (Xx), xxx je xxxxxxxxxx x xxxxxx 236 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx jsou xxxxxxxxx vlastní xxxxxx XXX (xxxxxx 183 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x výjimkou xxxxxxxx 3), xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx hodnota xxxxxxx x interním xxxxxx.

Xxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx 040 x xxxxxxx, xx xxxxxxx XXX xxxx xxxxxxxx. Xx-xx xxxxxxx XXX xxxxxxxx, hodnota xxxxxx se xxxxxxxx xx xxxxxxx 150.

Co xx týče xxxxxxx, xxxxx podléhají přístupu xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx 220.

050

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxx-xx xxxxxxxxx vlastní xxxxxx LGD, xxxxx xx xxxxxxxx hodnota (Xx), xxx je xxxxxxxxxx x článku 216 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxx odhady XXX (xxxxxx 183 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx), vykazuje xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx.

Xx-xx xxxxxxx XXX upravena, xxxxxxx úvěrových derivátů xx xxxxxxxx xx xxxxxxx 160.

Co xx xxxx expozic, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx dvojího xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xx xxxxxxxx xx xxxxxxx 220.

060

JINÉ XXXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO RIZIKA

Má-li xxxxxxx kolaterálu xxxxx xx xxxxxxx expozice (xxxx. pokud je xxxxxxxx při xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx substitučními vlivy xx xxxxxxxx), xxxx xxxx xx omezena xxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX, použije xx xxxxxx 232 nařízení x kapitálových požadavcích.

Pokud xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx LGD, vykazují xx ta xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x článku 212 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x interním xxxxxx.

Xxxxxxxx xx ve sloupci 060 x xxxxxxx, xx hodnota XXX xxxx upravena. Xx-xx xxxxxxx XXX upravena, xxxxxxx xx vykazuje xx xxxxxxx 170.

070-080

XXXXXXXXXX XXXXXXXX X DŮSLEDKU XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx expozice před xxxxxxxxxxx konverzními xxxxxxx, xxxxx se xxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic xxxxxxxx, popřípadě od xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx, a následně xx zařazuje xx xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, popřípadě do xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx xxxxxx xx považuje xx xxxxxx xx kategorie xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx zajištění, xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx rovněž xxxxxxx x odtoky x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx xxxx seskupení xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx z xxxxxxx xxxxxxx xx x xxxxxx z xxxxxx xxxxxx.

090

XXXXXXXX PO XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX VLIVŮ XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA PŘED XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx a přítoků x důsledku xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx expozici.

100, 120

X xxxx: xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxx x xxxxxxx XX SA.

110

HODNOTA XXXXXXXX

Xxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx x článkem 166 x čl. 230 xxxx. 1 xxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx nástrojů xxxxxxxxxxxx x příloze X xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxx (xx. 166 xxxx. 8 až 10 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) bez xxxxxx na přístup, xxxxx xx instituce xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx uvedená x řádcích 040 xx 060 (xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx vypořádání x xxxxxxxx, které jsou xxxxxxxxx smluvního xxxxxxxxx xxxxxxxxx), xxx podléhají xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 6 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx vypočítané v xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 6 xxxxxxxx 3, 4, 5, 6 x 7 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Tyto xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxx sloupci, x xxxxxx xx xxxxxxx 130 „X toho: xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx“.

130

X xxxx: xxxxxxx xxxxxxxx vyplývající z xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxx xxxxxx x xxxxxxx XX XX.

140

X TOHO: XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xx. 142 xxxx. 4 x 5 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxx podléhají xxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 153 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

150-210

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXXX X XXXXXXXX XXX X XXXXXXXX PŘÍSTUPU XXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx, jež xxxx xxxxx xx XXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx vlivů technik xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx, xx do xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx.

Xxxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX: Xxxxxxxxxx xx. 228 xxxx. 2, xx. 230 xxxx. 1 a 2 x xxxxxx 231 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx LGD:

—

Co xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxx vůči xxxxxxxxx vládám x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxx: Xxxxxxxxxx xx. 161 xxxx. 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích. X xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx čl. 164 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

—

Xx xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx, xxxxx xx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx v xxxxxxxx LGD xxxxx xx. 181 xxxx. 1 xxxx. x) x x) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

150

XXXXXX

Xxx xxxxxx xx sloupci 040.

160

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxx xxxxxx xx xxxxxxx 050.

170

V XXXXXXX, ŽE XX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX XXX: XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

Relevantní xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx interním xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx rizika, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v článku 212 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

180

ZPŮSOBILÝ XXXXXXXX XXXXXXXXX

X xxxxxxx operací x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x čl. 299 xxxx. 2 písm. x) až f) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 4 xxxxxx 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kolaterál.

Pokud xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx odhady XXX: xxxxxxx x xxxxxxx x xx. 193 xxxx. 1 xx 4 x xx.&xxxx;194 xxxx. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Vykazuje xx xxxxxxxx xxxxxxx (Xxxx) xxxxxxxxx x xx. 223 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxx odhady LGD: xxxxxxxx kolaterál xxxxxxxxxxxx x odhadech LGD xxxxx čl. 181 xxxx. 1 xxxx. x) x f) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Výše, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

190-210

XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx odhady LGD: xxxxxxxxxx čl. 199 xxxx. 1 xx 8 x xxxxxx 229 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxxxx vlastní odhady XXX: xxxx kolaterál xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx XXX podle xx. 181 odst. 1 xxxx. x) x x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

190

XXXXXXXXXXX

Xxxxx nejsou xxxxxxxxx vlastní xxxxxx XXX, xxxxxxxx xx xxxxxxx podle xx. 199 xxxx. 2 xx 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xx xxx x pronájem nemovitostí (xxx čl. 199 xxxx. 7 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích). Xxx také článek 229 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxx odhady XXX, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx tržní xxxxxxx.

200

XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX, vykazují xx xxxxxxx xxxxx čl. 199 xxxx. 6 x 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx se xxx x xxxxxxxx jiného xxxxxxx než xxxxxxxxxxx (xxx xx. 199 xxxx. 7 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Xxx xxxx xx. 229 xxxx. 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx používány xxxxxxx odhady XXX, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx kolaterálu.

210

POHLEDÁVKY

Pokud xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX, xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xx. 199 xxxx. 5 x xx.&xxxx;229 xxxx. 2 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx LGD, vykazuje xx xxxxxxxxxx tržní xxxxxxx xxxxxxxxxx.

220

XXXXXXXX, XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX: OSOBNÍ ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx a xxxxxxx deriváty, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx podléhající xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 202 a xx. 217 xxxx. 1 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Viz xxxx xxxxxxx 040 „Xxxxxx“ x 050 „Xxxxxxx xxxxxxxx“.

230

XXXXXXXX VÁŽENÁ XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%)

Xxxxxxxxxx se xxxxxxx xxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx XXX, xxx xx xxxxxxx v xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitolách 3 x 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. X xxxxxxx, xx xxxxxxxx podléhají přístupu xxxxxxx xxxxxxx, odpovídá xxxxxxx XXX, která xx xxx vykázána, xxxxx z xxxxxxxx xxxxx čl. 161 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxx x xxxxxxx, xx přihlédne x xxxxxxxxxxx čl. 181 xxxx. 1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Pro xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxx hodnoty xxxxxxxx (xxxxxxx 110).

Xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx (xx xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx).

X xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxx IRB, xxx nepoužívají xxxxxxx xxxxxx LGD, se xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x E*, xxxx plně xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxx xx odráží x LGD* x xxxxxxx x čl. 228 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXX přiřazená xx každé xxxxxxx XX pro „xxxxxx xxxx seskupení dlužníků“ xxxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx XXX xxxxxxxxxxx expozicím, xx xxx xx vztahuje xxxx xxxxxxx PD xxx xxxxxx/xxxxxxxxx vážená xxxxxxxx expozice xxxxxxxx xx sloupci 110.

Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx LGD, zohledňují xx ustanovení článku 175 a xx. 181 odst. 1 x 2 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx, xx expozice xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, odpovídá xxxxxxx XXX, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxxx xx. 161 odst. 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx hodnoty XXX xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx používají x xxxxxxxxx ratingových xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx specializovaných xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 153 xxxx.&xxxx;5.

Xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx sloupci 230 xx xxxxxxxxxx expozice x příslušné hodnoty XXX xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx; xxxx xxxxx se xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx 240.

240

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX LGD (%) XXX VELKÉ XXXXXXXX FINANČNÍHO SEKTORU X NEREGULOVANÉ XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXX (%) xxx xxxxxxx expozice xxxxxxxxxx x čl. 142 xxxx.&xxxx;4 x 5 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;153 xxxx.&xxxx;2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

250

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX (XXXXX DNŮ)

Vykazovaná xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxx 162 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxx výpočet xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx 110). Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxx.

Xxxxx xxxx xx nevykazuje x hodnot expozice, x jejichž případě xxxxxxxxx xxxx součástí xxxxxxx objemů xxxxxxxx xxxxxxxx expozic. Znamená xx, xx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxx kategorii „xxxxxxxxx xxxxxxxx“.

255

XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX A XXXXXXX XXXXXXX

Xxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx banky, xxxxxxx x instituce xxx xx. 153 xxxx.&xxxx;1 x 3 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xx. 154 odst. 1 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx x střední xxxxxxx xxxxx xxxxxx 501 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

260

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XX UPLATNĚNÍ XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

Xxx xxxxxxxx vlády x centrální banky, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxx xx. 153 xxxx.&xxxx;1 x 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx retailovou xxxxxx xxx čl. 154 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 501 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

270

X XXXX: XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXXX FINANČNÍ XXXXXXXX

Xxxxxxx xxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx malé x xxxxxxx xxxxxxx u xxxxx xxxxxxx definovaných x čl. 142 xxxx. 4 a 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích, které xxxxxxxxx xxxxx korelaci xxxxx xx. 153 xxxx.&xxxx;2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

280

VÝŠE XXXXXXXXX XXXXXX

Xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx viz čl. 5 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxx xxxxxxx xxxx očekávaných xxxxx xxx xxxxxx 158 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Výše xxxxxxxxxxx ztrát, xxxxx xx být vykázána, xxxxxxx z rizikových xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx ratingových xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

290

(–) XXXXXX XXXXXXX A XXXXXXX

Xxxxxxxx se xxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 159 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxxx xxxxxxx se vykazují xxxxxxxxxx xxxxxxx hodnoty – xx základě xxxxxxxxx xxxx ztrát x xxxxxxx stupňů xxxxxxxx.

300

XXXXX DLUŽNÍKŮ

Ustanovení xx. 172 odst. 1 x 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxxx kategorií xxxxxxx x xxxxxxxx kategorie xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx uvedených x xx.&xxxx;172 odst. 1 xxxx. e) druhé xxxx nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx právních xxxxxxxx/xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx samostatně, x xx xxx ohledu xx xxxxx různých xxxxxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxx.

X xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx samostatné xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx v jiných xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx ratingovým xxxxxxx dlužníka v xxxxxxx x xx. 172 odst. 1 xxxx. e) xxxxxx xxxxx nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, instituce xxxxxxxx počet xxxxxxx, xxxxx byly xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx stupni xxxx xxxxxxxxx. Použije-li se xx. 172 odst. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, dlužník xxxx xxx xxxxxxx xx xxxx než xxxxxxx stupně.

Vzhledem k xxxx, xx xx xxxxx sloupec xxxxxxxx xx xxxxx struktury xxxxxxxxxxx systémů, souvisí x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx vynásobením xxxxxxxxxx xxxxxxxx přiřazenými ke xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xx xx xxxxx x úvahu xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx).

Xxxxx

Xxxxxx

010

XXXXXXX XXXXXXXX

015

x toho: xxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxx podpůrný xxxxxxxxxx pro xxxx x střední podniky

Vykazují xx xxx xxxxx xxxxxxxx splňující xxxxxxxxx xxxxxx 501 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

020-060

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXX EXPOZIC:

020

Rozvahové xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx v xxxxxx 24 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x financováním xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx x delší xxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxx xxxxxxxxx smluvního xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx x xxxxxxx 040 xx 060, x tudíž xx xxxxxxxxxx x tomto xxxxx.

Xxxxx dodávky xxxxx xx. 379 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (nejsou-li xxxxxxxx) nejsou rozvahovými xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx x xxxxx xxxxx.

Xxxxxxxx vyplývající z xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 4 bodu 91 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx selhání xxxxx čl. 4 xxxx&xxxx;89 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxx v xxxxxxx, xx nejsou xxxxxxxx v řádku 030.

030

Podrozvahové xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx položky xxxxxxxxxxx x příloze X xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx položkami x xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, derivátů x xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx x xxxxxxx 040 x -060, a xxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx poskytnutých xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 4 xxxx. 91 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích x xxxxxxxx x příspěvků xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx podle xx. 4 xxxx.&xxxx;89 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxx uvedou x xxxxxxx, xx xx xxxxxxxx za xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

040-060

Xxxxxxxx/xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

040

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxx x odstavci 17 xxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx The Xxxxxxxxxxx xx Xxxxx XX xx Xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxx xxx Xxxxxxxxx xx Double Xxxxxxx Effects (Xxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxx XX xx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx), xxxxx: i) xxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xx. 4 xxxx 82 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x dále xxxxxx či xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx x xx) xxxxxxx xxxxxxx ve xxxxxx xx. 272 xxxx. 3 uvedeného xxxxxxxx.

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, a xxxxx xx xxxxxxxx x řádku 060, xx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx.

050

Xxxxxxxx x xxxxxxxxx x delší xxxxx xxxxxxxxxx

Xxxx deriváty xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx XX xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx zahrnuty do xxxxxxxxx započtení, a xxxxx xx vykazují x xxxxx 060, xx xxxxxxxxxx v xxxxx řádku.

060

Z xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx

Xxx pokyny x xxxxxxx XX XX.

070

XXXXXXXX XXXXXXXX DO STUPŇŮ XXXX XXXXXXXXX DLUŽNÍKŮ: XXXXXX

Xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx bankám viz xx. 142 odst. 1 xxx 6) x xx. 170 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Pro xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xx. 170 xxxx. 3 xxxx. b) nařízení x kapitálových požadavcích. Xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx úplatu viz xx. 166 xxxx. 6 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx pro xxxxxx rozmělnění x xxxxxxxxxx nabytých za xxxxxx xx nevykazují xxxxx stupňů xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xx x xxxxx 180.

Jestliže instituce xxxxxxx xxxxx stupňů xxxx xxxxxxxxx, příslušné xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx menšího xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx namísto xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx.

080

XXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX: XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 153 xxxx. 5 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxx xxxxxxx xx týká xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx: podniky, instituce x ústřední xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx.

090-150

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXX XXX X XXXXX ROZŘAZOVACÍHO XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

120

X toho: x xxxxxxxxx 1

Ustanovení xx. 153 odst. 5 xxxxxxx 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

160

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 193 odst. 1 x 2, xx. 194 xxxx. 1 xx 7 a xx. 230 xxxx. 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

170

EXPOZICE X XXXXXXX XXXXXXX PŘI XXXXXXXX RIZIKOVÝCH XXX XXXXX ALTERNATIVNÍHO XXXXXXXXX XXXX 100 % X JINÉ EXPOZICE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxx alternativní xxxxxxxxx xxxxx čl. 379 xxxx. 2 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xx něž xx xxxxxxx 100 % xxxxxxxx xxxx podle xx. 379 xxxx. 2 xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx. X xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xx. 153 xxxx. 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx podléhající xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxx řádcích.

180

RIZIKO XXXXXXXXXX: XXXXXXX POHLEDÁVKY XXXXXX XX XXXXXX

Xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xx. 4 bod 53 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xx. 157 xxxx. 1 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx s čl. 166 xxxx. 6 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx pohledávek xxxxxxxx xx úplatu xxxxx xxxxxxxxx objemů xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx před xxxxxxxx úvěrového rizika xx xxxxxxxxxx xxxxxx.

3.3.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 08.02 – Xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx riziko xxxxxxxxxxx a volné xxxxxxx: xxxxxxx XXX ke xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxx stupňů xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx XX IRB 2))

Sloupec

Pokyny

005

Stupeň xxxxxxxx (identifikátor xxxxx)

Xxxxx xxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x je xxx xxxxx xxxxx xx daném xxxxx xxxxxxx jedinečný. Má xxxxxxxx xxxxx 1, 2, 3 xxx.

010-300

Xxxxxx xxx každý x xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x pokyny xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx XX XXX 1.

Řádek

Pokyny

010–01 – 010–NNN

Hodnoty xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxx xxx seřazeny xx xxxxxxxx po xxxxxxxx, a xx xxxxx XX přiřazené xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. XX xxxxxxxx x xxxxxxx xxxx 100&xxxx;%. Xxxxxxxx, xx xxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxx zajištěné xxxxxxxxxxxx (xxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxx odhady XXX), xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx XX xxxxxxxx x xxxxxxxxxx se x této xxxxxxx.

3.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX RIZIKO XXXXXXXXXXX A VOLNÉ XXXXXXX: XXXXX XXXXXXXX SE XXXXXXXXXXX STRUKTURY

79.

Instituce, xxxxx xxxxxxxx prahové xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx. x) xxxx 4 xxxxxx nařízení, xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx a stejně xxx xxxxxxxx zahraniční xxxx. Prahová hodnota xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx tabulku 1 x&xxxx;2. Xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxx země“.

80.

Termín „xxxxx xxxxxxxx“ odkazuje xx xxxx, v níž xxxxxxx xxxxx. Tuto xxxxxxxx xxx uplatnit xx xxxxxxx xxxxxxxx původního xxxxxxxx a na xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx rizika. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx v přidělení xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx sídla instituce, xxx x&xxxx;xxxxxxxxx oblasti „xxxx země“ xxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx, do níž xx expozice vůči xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx přiřazuje.

81.

Údaje xxxxxxxx se „původní xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx“ se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xx xxxx, kde sídlí xxxxxxx xxxxxxx. Údaje xxxxxxxx xx „hodnoty xxxxxxxx“ x&xxxx;„xxxxxx rizikově xxxxxxxx expozic“ xx xxxxxxxx xxxxx země, xxx sídlí konečný xxxxxxx.

3.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 09.01 – Xxxxxxxxxxx struktura xxxxxxx xxxxx sídla xxxxxxxx: xxxxxxxx v rámci xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX XX 1)

3.4.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

XXXXXXX EXPOZICE PŘED XXXXXXXXXXX KONVERZNÍMI FAKTORY

Shoduje xx x xxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx 010 xxxxxxx XX XX.

020

Xxxxxxxx x xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx před vynásobením xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx „xxxxxxxx x xxxxxxx“, x u expozic xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx „xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx rizikem“ xxxx „xxxxxxx expozice“.

Tato xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx struktuře expozic x xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx „xxxxxxxx x xxxxxxx“ xxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxx, kdy xx xxxx xxxxxxxx dlužníci, xxxxx by xxxxxxx xxxxxxxx nebyly zařazeny xx xxxxxxxxx „xxxxxxxx x xxxxxxx“.

Xxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx položkou, xxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx vážených expozic xxxxxxxxxx xx kategorií „xxxxxxxx x xxxxxxx“, „xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx“ xxxx „xxxxxxx expozice“ xxxxx xx. 112 xxxx. j), x) xxxx x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

040

Nová xxxxxxx zjištěná xxx xxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx x průběhu xxxxxxxxxxxx xxxxxx od xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx kategorie „xxxxxxxx x xxxxxxx“, xx xxxxxxxx proti xxxxxxxxx expozic, do xxx dlužník původně xxxxxx.

050

Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx riziko

Úpravy x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 110 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

055

Xxxxxxxxxx xxxxxx x úvěrové xxxxxx

Xxxxxx x úvěrové xxxxxx podle xxxxxx 110 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

060

Odpisy

Odpisy xxxxxxxx xxx snížení xxxxxx xxxxxxx znehodnocených xxxxxxxxxx xxxxx uznaná xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxx (XXXX 7 xxxx. B5 xxxx. x) bod i)), xxx xxxxxxx částek xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv (IFRS 7 odst. X5 xxxx. x) xxx&xxxx;xx)).

070

Xxxxxx x xxxxxxx riziko/odpisy x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx x expozic, xxxxx xxxx zařazeny xxxx „expozice, x xxxxx xxxxx x xxxxxxx“ x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx údajů.

075

Hodnota xxxxxxxx

Xxxxxxx se x xxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx 200 xxxxxxx XX SA.

080

OBJEM RIZIKOVĚ XXXXXXXX XXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX MALÉ A XXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx 215 xxxxxxx XX SA.

090

OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XX UPLATNĚNÍ XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX X STŘEDNÍ XXXXXXX

Xxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx 220 xxxxxxx XX XX.

Xxxxx

010

xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

020

xxxxxxxxxx vlády či xxxxxx orgány

Ustanovení xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

xxxxxxxx veřejného xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

040

Mezinárodní xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. d) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

050

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060

xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. g) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

075

x toho: malé x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xx x definicí xxxxxxx pro xxxxx 020 xxxxxxx XX XX.

080

xxxxxxxxx expozice

Ustanovení čl. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

085

x xxxx: xxxx x střední xxxxxxx

Xxxxxxx xx s definicí xxxxxxx xxx xxxxx 020 xxxxxxx XX XX.

090

xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

095

z xxxx: xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xx x xxxxxxxx určenou xxx xxxxx 020 šablony XX XX.

100

Xxxxxxxx x xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 112 xxxx. j) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

110

Xxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

120

Xxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

130

Xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

140

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

150

Kapitálové xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. p) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

160

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

170

Xxxxxxx xxxxxxxx

3.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 09.02 – Xxxxxxxxxxx struktura xxxxxxx xxxxx xxxxx dlužníka: xxxxxxxx v rámci xxxxxxxx XXX (XX XX 2)

3.4.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

XXXXXXX XXXXXXXX PŘED XXXXXXXXXXX KONVERZNÍMI XXXXXXX

Xxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx xxx sloupec 020 xxxxxxx XX XXX.

030

X xxxx: x xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x expozic, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx „xxxxxxxx, x xxxxx xxxxx x xxxxxxx“ x souladu s xxxxxxx 178 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

040

Nová xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx posledního xxxxxxxxxxxx xxxx vykazování xxxxxxxxx do xxxxxxxxx „xxxxxxxx v xxxxxxx“, xx xxxxxxxx proti xxxxxxxxx expozic, do xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

050

Xxxxxx úpravy x xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx podle xxxxxx 110 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

055

Xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 110 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

060

Odpisy

Odpisy zahrnují xxx xxxxxxx účetní xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx x zisku xxxx xxxxxx (XXXX 7 xxxx. X5 xxxx. x) xxx x)), xxx snížení částek xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv (XXXX 7 odst. X5 xxxx. x) bod ii)).

070

Úpravy x xxxxxxx xxxxxx/xxxxxx x nově xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx xxxxx o xxxxxxx riziko x xxxxxx u xxxxxxx, xxxxx byly xxxxxxxx xxxx „xxxxxxxx, u xxxxx xxxxx x xxxxxxx“ x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx údajů.

080

SYSTÉM XXXXXXXXX XXXXXXX/XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX (XX) XXXXXXXXX XXXXXX XXXX SESKUPENÍ DLUŽNÍKŮ (%)

Xxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx 010 xxxxxxx XX XXX.

090

XXXXXXXX VÁŽENÁ XXXXXXXX XXXXXXX LGD (%)

Xxxxxxx se x xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx 230 xxxxxxx XX XXX. Xxxxxxx xx xxxxxxxxxx čl. 181 xxxx. 1 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Údaje xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 153 xxxx.&xxxx;5.

100

X xxxx: x xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx hodnota XXX x expozic, které xxxx xxxxxxxx xxxx „xxxxxxxx, x nichž xxxxx x selhání“ x xxxxxxx x xxxxxxx 178 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

105

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx se x xxxxxxxx určenou xxx xxxxxxx 110 xxxxxxx XX IRB.

110

OBJEM RIZIKOVĚ XXXXXXXX XXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX KOEFICIENTU XXX XXXX A XXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx xxx sloupec 255 xxxxxxx CR IRB.

120

Z xxxx: x selhání

Objem xxxxxxxx vážených expozic x xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx jako „xxxxxxxx, u xxxxx xxxxx x selhání“ x xxxxxxx x xxxxxxx 178 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

125

XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xx x definicí xxxxxxx pro sloupec 260 šablony CR XXX.

130

XXXX OČEKÁVANÉ XXXXXX

Xxxxxxx xx s definicí xxxxxxx xxx xxxxxxx 280 xxxxxxx CR XXX.

Xxxxx

010

Xxxxxxxx vlády x xxxxxxxxx xxxxx

(Xxxxxxxxxx čl. 147 odst. 2 xxxx. a) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx)

020

Xxxxxxxxx

(Xxxxxxxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. b) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx)

030

Xxxxxxx

(Xxxxxxx podniky xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x).)

042

X xxxx: Xxxxxxxxxxxxxx úvěry (xxx xxxxxxxxxxxxxxxx úvěrů xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx kritériím)

(Ustanovení xx. 147 xxxx. 8 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.)

Xxxxx xx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx úvěrových xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 153 xxxx.&xxxx;5.

045

X xxxx: Xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx kritériím

Ustanovení xx. 147 xxxx. 8 xxxx. x) x xx. 153 odst. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

X xxxx: Malé x xxxxxxx podniky

(Ustanovení xx. 147 xxxx. 2 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.)

060

Xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx čl. 147 odst. 2 xxxx. x).

070

Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx čl. 147 odst. 2 xxxx. d) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

080

Xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. d) xx xxxxxxx x xx. 153 xxxx. 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

090

Xxxx xxx malé x xxxxxxx podniky

Retailové xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

100

Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx expozice

(Ustanovení xx. 147 odst. 2 xxxx. x) xx xxxxxxx s xx. 154 odst. 4 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx)

110

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 odst. 2 xxxx. x) xxxxxxxxxx x řádcích 070 až 100.

120

Xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx podle xx. 147 odst. 2 písm. x) xx xxxxxxx s xx. 153 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

130

Xxxx než xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx expozice xxxxx čl. 147 xxxx. 2 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

140

Xxxxx a xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx čl. 147 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

150

Xxxxxxx xxxxxxxx

3.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 09.04 – Struktura xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy xxxxx xxxx a sazby proticyklické xxxxxxx specifické xxx xxxxx xxxxxxxxx (CCB)

3.4.3.1.   Obecné xxxxxxxx

82.

Xxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx více xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx údaje xx xxxxxx kapitálových xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxx třetí xxxxxx XX a IV nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx rozhodných xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx (XXX) v souladu x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;140 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx).

83.

Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx X 09.04 xx xxxxxxxx xxx „xxxxxxx“ xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx všech xxxxxxxxxxxx, xx kterých xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxxx xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxx umístěny xxxxxxxxxx xxxxxxx expozice. Xxxxxxxx xxxxx xx stejně xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx vykazují xxxxxxxxxx.

84.

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx. x) bodě 4 tohoto xxxxxxxx xxxxxxx xxx vykazování xxxxxx rozčlenění.

85.

V zájmu xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx nařízení Komise x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) x.&xxxx;1152/2014 xx xxx 4.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2014, xxxxx jde x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx zeměpisné xxxxxxx xxxxxxxxxx úvěrových xxxxxxx xxx výpočet xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Techniky xxxxxxxxx úvěrového rizika xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxx údajů xxxxxxxxx v této xxxxxxx.

3.4.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

Xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxx úvěrových expozic x x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx pro xxxxxxxxx řádek.

020

Procentní xxxxx

030

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx informace se xxxxxxxx xxxxx xxx xxxx sídla xxxxxxxxx (xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx) x „xxxxxxx“ xx xxxxx zemí.

Instituce xxxxxxxx {y} xxxx {x} x xxxxxxx x pokyny pro xxxxxxxxxx řádek.

Řádky

010-020

Rozhodné xxxxxxx xxxxxxxx – Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx expozice xx xxxxxx xxxxxxxx x čl. 140 xxxx. 4 xxxx. x) směrnice x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

010

Hodnota xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxx 111 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 140 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx pozic x xxxxxxxxxxx portfoliu xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx x tohoto řádku xxxxxxxxx x xxxxxxxx xx x řádku 050.

020

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxx 166 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 140 xxxx. 4 písm. a) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx expozice xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x investičním xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX je x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xx x xxxxx 060.

030-040

Rozhodné xxxxxxx xxxxxxxx – Xxxxx riziko

Rozhodné xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx v xx. 140 xxxx. 4 xxxx. b) směrnice x kapitálových xxxxxxxxxxx.

030

Xxxxxx xxxxxxxx x krátkých xxxxx xxxxxxx obchodního xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx dlouhých x xxxxxxx krátkých xxxxx xxxxx článku 327 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxxx v xxxxxxx x xx. 140 xxxx. 4 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx smyslu xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

—

xxxxxxxx xxxx dluhovým xxxxxxxxx, x xxxxx xx nejedná o xxxxxxxxxxxx,

—

xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

—

xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx,

—

xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx cenným xxxxxxx a

—

expozice xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vypočítávají podle xxxxxx 348 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

040

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx

X xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx podle xx. 140 odst. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx smyslu xxxxx xxxxx xxxxx IV xxxxxxxx 2 a xxxxxxxx 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx součet xxxxxx položek:

—

reálné xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx představujících xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx definovány x xx. 140 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, stanovené x xxxxxxx x článkem 104 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

—

xxxxxxxx hodnoty xxxxxxxx představujících xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx definovány x xx. 140 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

050-060

Xxxxxxxx xxxxxxx expozice – Sekuritizační pozice x investičním xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xx. 140 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

050

Xxxxxxx expozice x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx portfoliu v xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Hodnota xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxx 246 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 140 xxxx. 4 písm. x) směrnice x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

060

Hodnota xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx expozice xxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxx 246 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 140 odst. 4 xxxx. x) směrnice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070-110

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

070

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx xxxxx 080, 090 x 100.

080

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – Úvěrové riziko

Kapitálové xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx s xxxxx xxxxx hlavou XX xxxxxxxxxx 1 až 4 x 6 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx rozhodné xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx čl. 140 xxxx. 4 písm. x) xxxxxxxx kapitálových xxxxxxxxxxx x dané xxxx.

Xxxxxxxxxx požadavky xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx portfoliu jsou x xxxxxx řádku xxxxxxxxx x xxxxxxxx xx x xxxxx 100.

Xxxxxxxxxx požadavky xxxx 8 % xxxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx ustanovení xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 1 xx 4 a xxxxxxxx 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

090

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx rozhodné xxxxxxx xxxxxxxx – Xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx IV kapitolou 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, nebo x xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx XX xxxxxxxxx 5 xxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx selhání x xxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx čl. 140 xxxx. 4 xxxx. x) směrnice xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxx xxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxx zahrnují xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx podle části xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích x kapitálové xxxxxxxxx xxx expozice x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx článku 348 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

100

Kapitálové xxxxxxxxx xxx rozhodné xxxxxxx xxxxxxxx – Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x investičním xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx požadavky xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxx xxxxx hlavou XX xxxxxxxxx 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx rozhodné xxxxxxx xxxxxxxx definované xxxxx xx. 140 xxxx. 4 písm. x) směrnice kapitálových xxxxxxxxxxx x xxxx xxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx 8 % xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxxxxxxxx xxxxx ustanovení xxxxx třetí xxxxx XX xxxxxxxx 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

110

Xxxx kapitálových xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx:

1.

xxxxxxx: celkové kapitálové xxxxxxxxx, které xx xxxxxxxx k rozhodným xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxx [x070; x010 xxxx pro xxxxx xxxx],

2.

xxxxxxxxxx: xxxxxxx xxxxxxxxxx požadavky, xxxxx xx xxxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 140 xxxx. 4 směrnice o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx [r070; x010; „Xxxxxxx“].

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx vah xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nevykazují x xxxxxxx „Xxxxxxx“ xx všech zemí.

120-140

Sazby xxxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx

120

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx pověřeným xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx danou xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx země x xxxxxxx x články 136, 137, 138 x 139 směrnice x kapitálových požadavcích.

Tento xxxxx by xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx země nebyla xxx xxxxx zemi xxxxx xxxxxxxxxxxxx rezervy xxxxxxxxx.

Xxxxx proticyklické xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxx v xxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx vykázání xxxxx použitelné, xx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx nevykazují „Xxxxxxx“ xx všech xxxx.

130

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxx

Xxxxx proticyklické xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx pověřeným xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx 137, 138, 139 a xx. 140 odst. 1, 2 x 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx k xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxx xxxxxxxxx, xx nevykazují „Xxxxxxx“ xx xxxxx xxxx.

140

Xxxxx proticyklické xxxxxxxxxx xxxxxxx specifická xxx xxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx proticyklické xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx danou instituci xxxxxxxxx v xxxxxxx x xx. 140 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Sazba xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy, které xx použijí x xxxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxx xx xxxxxxx pro účely xxxxxx&xxxx;140 x xxxxxxxx xxxxxxx xx. 139 xxxx. 2 xxxx 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Relevantní xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx v [x120; x020; list xxxx země] xxxx xxxxxxxx [x130; x020; xxxx dané xxxx].

Xxxx xxxxxxxxx na sazbu xxxxxxxxxxxxx rezervy x xxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xx celkových xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a je xxxxxxx v [r110; x020; xxxx pro xxxxx zemi],

Informace xxxxxxxx xx sazby proticyklické xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx „Xxxxxxx“ xx xxxxx xxxx, a xxxxxx xxx každou xxxx xxxxxx.

150 – 160

Xxxxxxx 2 % prahové xxxxxxx

150

Xxxxxxx 2 % xxxxxxx hodnoty xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

X xxxxxxx x čl. 2 xxxx. 5 xxxx. x) xxxxxxxx Xxxxxx v přenesené xxxxxxxxx (XX) č. 1152/2014 xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx souhrn xxxxxxxxxxx 2 % xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, expozic obchodního xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx obchodního portfolia x xxxxxxxxxxxxxxx expozic xx xxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 2 odst. 5 xxxx. x) x xx. 2 odst. 4 xxxxxxxx Xxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci (XX) x. 1152/2014.

Xxxxx xxxxxxxxx využije xxxx xxxxxxxx, uvede „x“ x xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx, jež xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, x „Xxxxxxx“ xx xxxxx xxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, uvede x xxxxxxxxxxxxx xxxx „x“.

160

Xxxxxxx 2 % xxxxxxx xxxxxxx pro expozici xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

X xxxxxxx x xx. 3 xxxx. 3 xxxxxxxx Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) x. 1152/2014 mohou xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx státu, xxxxx xxxxxx expozic xxxxxxxxxx xxxxxxxxx nepřesahuje 2 % souhrnu obecných xxxxxxxxx expozic, expozic xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx „x“ v xxxxxxx xxx jurisdikci, xxx xxxxxxxx jeho xxxxxxxxxx xxxxxxxxx státu, x „Xxxxxxx“ ze xxxxx zemí.

Jestliže xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxx „x“.

3.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 10.01 X&xxxx;X 10.02 – XXXXXXX XXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XX XXXXXXXX XXXXXXX (XX XXX XXX 1 X&xxxx;XX XXX IRB 2)

3.5.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

86.

Xxxxxxx XX XXX XXX sestává xx xxxx dílčích xxxxxx: Xxxxxxx XX XXX XXX 1 xxxxxxxxx xxxxxx přehled xxxxxxx v rámci xxxxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx expozic x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx XX XXX XXX 2 xx xxxxxxx rozčlenění xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx stupňů xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx s metodou XX/XXX. Xxxxxxxx xxxxxx „XX XXX XXX“ xx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx pokynech xxxxxxxx xxx xx xxxxxxx XX XXX XXX&xxxx;1, xxx případně x&xxxx;xx xxxxxxx XX EQU XXX&xxxx;2.

87.

Xxxxxxx CR XXX XXX xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx (čl. 92 xxxx.&xxxx;3 xxxx. a) xxxxxxxx o kapitálových požadavcích) xx základě xxxxxx XXX (část xxxxx xxxxx XX kapitola 3 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) v případě xxxxxxxxxxxx xxxxxxx uvedených v čl. 147 xxxx.&xxxx;2 písm. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

88.

Xxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;6 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích se xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x)

xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx podíl xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx na xxxxxxxx xxxxxxxx; xxxx

x)

xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx podstata xx podobná xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x).

89.

X&xxxx;xxxxxxx XX EQU XXX xx vykazují xxxxxx subjekty kolektivního xxxxxxxxxxx, s nimiž se xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;152 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

90.

Xxxxx čl. 151 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxxx vyplňují xxxxxxx XX XXX IRB xxxxx, xxxxx používají xxxxx xx xxx xxxxx uvedených x&xxxx;xxxxxx&xxxx;155 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

—

xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx váhy,

—

metoda XX/XXX xxxx

—

xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx modelech.

Instituce, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXX xxxxx v šabloně XX EQU XXX xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxxx xx xx s nimi ovšem xxxxxxxxx výlučně x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxx (xxxxxxxxx či xxxxxxxx) částečného použití xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx k úvěrovému xxxxxx (xxxx. xxxxxxxxxx xxxxxxxx, jimž xx xxxxxxxxx riziková váha xx výši 250 % xxxxx čl. 48 odst. 4 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx váha xx xxxx 370&xxxx;% xxxxx xx.&xxxx;471 xxxx.&xxxx;2 xxxxx xxxxxxxx)).

91.

X&xxxx;xxxxxxx XX XXX XXX se xxxxxxxxxx xxxx kapitálové xxxxxxxxxx:

—

xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (x&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxxxxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx v obchodním xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;94 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx),

—

xxxxxxxxxx xxxxxxxx podléhající xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxx&xxxx;150 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), včetně:

—

kapitálových xxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx.&xxxx;495 odst. 1 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

—

xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx závazkům xx xxxxxxxxx riziková xxxx 0&xxxx;% xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu, xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx může xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 0&xxxx;% (čl. 150 xxxx.&xxxx;1 písm. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx),

—

xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx odvětví, které xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx dohledu x&xxxx;xxxxxxx kapitálových xxxxxxxx (xx.&xxxx;150 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx),

—

xxxxxxxxxxxx xxxxxxx vůči xxxxxxxx xxxxxxxxx služeb, x&xxxx;xxxxx xxx objemy xxxxxxxx vážených expozic xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;„xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx povahu xxxxxxxxx xxxxxxx“ (v souladu x&xxxx;xx.&xxxx;155 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx),

—

xxxxxxxxxxxx pohledávek xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 46 a 48 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích.

3.5.2.   Pokyny xxxxxxxx se specifických xxxxx (xxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx XX XXX XXX1 i CR EQU XXX 2)

Xxxxxxx

005

XXXXXX DLUŽNÍKA (XXXXXXXXXXXXX XXXXX)

Xxxxxx dlužníka xx xxxxxxxxxxxxxxx řádku x xx xxx xxxxx řádek tabulky xxxxxxxxx. Xx xxxxxxxx xxxxx 1, 2, 3 xxx.

010

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX (%)

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XX/XXX xxxxxxxx ve xxxxxxx 010 xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx (XX) xxxxxxxxxxx xxxxx ustanovení xx. 165 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx PD přiřazená xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx, která xx xxx vykázána, musí xxxxxxxx minimální xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 3 xxxxxx 6 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx stupně xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx XX xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx rizikové xxxxxxxxx xx odvozují xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx systémech, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxx xxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx. „xxxxxxx xxxxxxxx“), xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx pravděpodobností selhání xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx do xxxxxxxx xxxxxxx zahrnuty. Xxx xxxxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxxxx XX xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxx k selhání. Xxx výpočtu expozicí xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XX xx xxx xxxxx vážení rizika xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx 060).

020

XXXXXXX XXXXXXXX PŘED XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xx xxxxxxx 020 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx původní xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx). Podle xxxxxxxxxx xxxxxx 167 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx hodnotě xx xxxxxxxxxxxx úpravách x xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx expozic xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx specifických úpravách x úvěrové xxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx sloupce 020 xxxxxx podrozvahové xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx I xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxx xx kategorie xxxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxx. „xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxx“).

Xxxxxxxxx, které používají xxxxxx xxxxxxxxxxxx rizikové xxxx nebo xxxxxx XX/XXX (xxx xx xxxxxxx x xx. 165 odst. 1), xxxxxxxxxx xxxxxx kompenzační xxxxxxxxxx xxxxx xx. 155 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030-040

XXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

XXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX

XXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxx ohledu xx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, mohou xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika v xxxxxxx xxxxxxxxxxxx expozic (xx. 155 xxxx. 2, 3 x 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Instituce, xxxxx používají metodu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx XX/XXX, xxxxxxxx ve xxxxxxxxx 030 x 040 xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxx (sloupec 030) xxxx úvěrových xxxxxxxx (sloupec 040) xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx třetí xxxxx XX xxxxxxxx 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX VLIVY XX XXXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX

(–) XXXXXXX XXXXX

Xx xxxxxxx 050 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x metodami stanovenými x části třetí xxxxx XX kapitole 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx PD/LGD, xxxxxxxx ve sloupci 060 hodnotu xxxxxxxx xx zohledněním xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx (čl. 155 xxxx. 2 x 3 x xxxxxx 167 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích).

Je nutno xxxxxxxxxxx, xx x xxxxxxx podrozvahových xxxxxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx rozumí xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x úvěrové xxxxxx (článek 167 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

070

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%)

Instituce, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XX/XXX, xxxxxxxx xx xxxxxxx 070 xxxxxxx XX EQU XXX 2 expozicí vážené xxxxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx započítány do xxxxxxxx hodnoty; xxxxx xxxxx xxx xxxxx 020 šablony CR XXX XXX. Pro xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx hodnoty XX xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx (sloupec 060). Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx čl. 165 xxxx. 2 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

080

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX

Xx xxxxxxx 080 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x kapitálových expozic xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx 155 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx instituce xxxxxxxxxxx xxxxxx XX/XXX xxxxxx dostatek informací, xxx xxxxx použít xxxxxxxx selhání xxxxxxxxxx x xxxxxx 178 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, rizikové xxxx xx xxx výpočtu xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx o xxxxxx xxxxxxxx 1,5 (xx. 155 odst. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

Xx se xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx X (xxxxxxxxx) x xxxxxx rizikové váhy, xxxxx splatnosti xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx činí xxx xxx (čl. 165 odst. 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

090

XXXXXXXXXX POLOŽKA: VÝŠE XXXXXXXXX ZTRÁTY

Ve sloupci 090 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx očekávaných xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x čl. 158 xxxx. 4, 7, 8 x 9 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

92.

X&xxxx;xxxxxxx s článkem 155 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx mohou xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx (metoda zjednodušené xxxxxxxx xxxx, metoda XX/XXX xxxx xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxx) xxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tyto xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx XX XXX XXX xxxxxxxxx rovněž xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxxx xx xx s nimi xxxxx xxxxxxxxx výlučně x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx rizikové xxxx xxxx xx xxxxxxx (xxxxxxxxx xx xxxxxxxx) částečného xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx).

Xxxxx

XX XXX IRB 1 – řádek 020

XXXXXX XX/XXX: XXXXXX

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx metodu XX/XXX (xx. 155 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x řádku 020 xxxxxxx XX EQU XXX 1.

XX EQU XXX 1 – xxxxx 050–090

XXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX: XXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXX METODY ZJEDNODUŠENÉ XXXXXXXX XXXX XXXXX XXXXXXXXXX XXX:

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx (xx. 155 xxxx. 2 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx), xxxxxxxx v xxxxxxx 050 xx 090 požadovaný xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

XX EQU XXX 1 – xxxxx 100

XXXXXXX ZALOŽENÝ NA XXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx přístup xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xx. 155 xxxx. 4 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), vykazují xxxxxxxxxx xxxx v xxxxx 100.

XX XXX XXX 1 – xxxxx 110

XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX RIZIKOVÝM XXXXX

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXX, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx expozic x xxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxxx xx xx x xxxx xxxxx xxxxxxxxx výlučně x souladu s xxxxxxx xxxxxxxxxxxx rizikové xxxx nebo xx xxxxxxx (xxxxxxxxx xx xxxxxxxx) částečného xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxx). Xxxxxxxxx

—

xxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx x kapitálových xxxxx x xxxxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nimiž xx zachází v xxxxxxx s xx. 48 xxxx. 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, x také

—

kapitálové xxxxxx x rizikovou xxxxx 370 % x souladu s xx. 471 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xx vykazují x řádku 110.

CR XXX XXX 2

XXXXXXXXX XXXXXXXXX EXPOZIC X XXXXX XXXXXX XX/XXX XXXXX XXXXXX XXXXXXXX:

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx metodu XX/XXX (xx. 155 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx XX XXX XXX 2.

Uplatňují-li xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx metodu XX/XXX xxxxxxxxx ratingový xxxxxx xxxx xxxx-xx xxxxxxx xxxxxxxx vykazování xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx stupnice, vykazují x šabloně XX XXX XXX 2 xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx či xxxxxxx xxxxxxxx. X xxxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxx x seřazení xxxxxxx ratingových systémů xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx: xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx seskupí x xxxxxx xx xxxxx PD přiřazené xxxxxxx stupni xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx.

3.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 11.00 – XXXXXXXXXX RIZIKO/RIZIKO XXXXXX (XX XXXX)

3.6.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

93.

V této xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx o transakcích v obchodním x&xxxx;xxxxxxxxxxx portfoliu, které xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxx, x&xxxx;xxxx s nimi xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k vypořádacímu xxxxxx xxxxx xx.&xxxx;92 xxxx.&xxxx;3 xxxx. x) xxxx ii) x&xxxx;xxxxxx&xxxx;378 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích.

94.

V šabloně XX SETT instituce xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

95.

Xxxxx článku 378 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx dodání xxxxxxxxxxx xxxx obchody, xxxxxx xx výpůjčky xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx s dluhovými xxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx. Je xxxx xxxxx xxx xx xxxxxxx, že xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx s delší xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx po xxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx k vypořádacímu xxxxxx/xxxxxx xxxxxx, xxx je xxxxxxxxx v článku 378 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

96.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx rozdíl, xxxxx jsou xxxxxxxxx. Xxxxx se x&xxxx;xxxxxx xxxx dohodnutou vypořádací xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx, xxxx xxxx nebo xxxxxxxx a jejich xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

97.

Xxx určení xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx 1 x&xxxx;xxxxxx&xxxx;378 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

98.

Xxx výpočet xxxxxx xxxxxxxx expozice xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx 12,5, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;92 odst. 4 xxxx. x).

99.

Xx xxxxx xxxx xx xxxxxx, xx xxxxxxxxxx požadavky x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;379 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxx XX XXXX; volné xxxxxxx xx vykazují x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx (XX XX, XX XXX).

3.6.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX VYPOŘÁDACÍ CENOU

V xxxxxxx x xxxxxxx 378 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx 010 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx datu xxxxxx xxxxxxxxx odpovídajícími xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xx xxxxxxx 010 se xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx bez xxxxxx xx xx, xxx x nich xx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx, xxxx xxxxxx.

020

XXXXXXXX Z CENOVÉHO XXXXXXX V XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

X xxxxxxx x článkem 378 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx 020 vykazují xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx vypořádací xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx, cizí xxxx xxxx komoditu x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx představoval xxx instituci xxxxxx.

Xx xxxxxxx 020 xx xxxxxxxx pouze xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx.

030

XXXXXXXXX XX KAPITÁL

Ve xxxxxxx 030 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx x článkem 378 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

040

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXX XXXXXXXXXX

X souladu x xx. 92 xxxx. 4 písm. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 030 xxxxxxxx 12,5x xxx xxxxxxx objem xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx

010

Xxxxxxx nevypořádané xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

X xxxxx 010 xxxxxxxxx vykazují xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx dodání x xxxxx v xxxxxxxxxxx portfoliu (x xxxxxxx x xx. 92 odst. 3 xxxx. x) xxxxx xx) x xxxxxxx 378 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích).

V xxxxx 010 xxxxxxx 010 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx nevypořádaných xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

X xxxxx 010 xxxxxxx 020 xxxxxxxxx vykazují xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx.

X xxxxx 010 xxxxxxx 030 instituce xxxxxxxx xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx, xxxxx xxxx souhrnem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx se xxxxxxxxxxx „xxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxxxxx xx xxxxxxx 020 xxxxxxxxxx faktorem na xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxx, které xxxxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (kategorie xxxxxxx x xxxxxxx 1 xxxxxx 378 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx).

020 xx 060

Xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx nevypořádané xx 4 xxx (faktor 0 %)

Transakce, xxxxx xxxxxxxxx nevypořádané 5 xx 15 xxx (xxxxxx 8 %)

Xxxxxxxxx, xxxxx zůstávají nevypořádané 16 xx 30 xxx (xxxxxx 50 %)

Xxxxxxxxx, xxxxx zůstávají xxxxxxxxxxxx 31 až 45 xxx (faktor 75 %)

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 46 x xxxx xxx (xxxxxx 100 %)

X xxxxxxx 020 až 060 instituce xxxxxxxx xxxxxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx dodání x pozic x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx 1 x článku 378 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxx pět xxxxxxxxxx xxx, xx xxxxxxxxxx xxxxx kapitálové xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx.

070

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx

X xxxxx 070 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx údaj xxxxxxxx xx vypořádacího xxxxxx/xxxxxx dodání x xxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (x xxxxxxx x xx. 92 xxxx. 3 písm. x) xxxxx xx) x xxxxxxx 378 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx).

X řádku 070 xxxxxxx 010 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx transakcí xx xxxxxxx datech xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

X xxxxx 070 xxxxxxx 020 xxxxxxxxx vykazují xxxxxxxx xxxx týkající xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx v důsledku xxxxxxxxxxxxxx transakcí xxxxxxxxx xx xxxxxx.

X řádku 070 xxxxxxx 030 xxxxxxxxx vykazují celkové xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx souhrnem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx „cenového xxxxxxx“ xxxxxxxxxx xx xxxxxxx 020 xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx základě xxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxxxx xxxxxxxx po xxxxxx datu vypořádání (xxxxxxxxx uvedené v xxxxxxx 1 xxxxxx 378 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

080 až 120

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx 4 xxx (faktor 0 %)

Xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 5 xx 15 dnů (xxxxxx 8 %)

Transakce, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 16 xx 30 xxx (xxxxxx 50 %)

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 31 xx 45 xxx (faktor 75 %)

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 46 a xxxx xxx (xxxxxx 100 %)

V xxxxxxx 080 xx 120 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx se vypořádacího xxxxxx/xxxxxx xxxxxx x xxxxx x obchodním xxxxxxxxx na základě xxxxxxxxx uvedených v xxxxxxx 1 x xxxxxx 378 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Na xxxxxxxxx, xxxxx zůstávají xxxxxxxxxxxx xxxx xxx xxx xxxxxxxxxx xxx, xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx požadavky x xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx dodání.

3.7.   C 12.00 – XXXXXXX XXXXXX: SEKURITIZACE – XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX&xxxx;XXX&xxxx;XX)

3.7.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

100.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxx, u nichž xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx se xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx určeny xxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx.

101.

X&xxxx;xxxxxxx XX XXX XX xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx i syntetických xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;242 xxxx 10 xxxx. 11 xxxxxxxx o kapitálových požadavcích.

3.7.2.   Pokyny xxx konkrétní xxxxxx

Xxxxxxx

010

XXXXXXX XXXXX SEKURITIZAČNÍCH XXXXXXX X XXXXXXX

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx, musí x všech xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx expozic xxxxxxxxx xxx sekuritizaci vykazovat xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx, a xx bez xxxxxx xx xx, xxx xx držitelem xxxxx. Xxxxxxxx xx xxx xxxx xxxxxxxxx sekuritizační xxxxxxxx (např. xxxxxxxxx xx podřízené xxxxxx) x xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxxx xxxxxxx linky, likviditní xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, swapy úvěrového xxxxxxx atd.), xxxxx xxxxxxx xxx sekuritizaci.

V xxxxxxx tradičních xxxxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxx xxxxxx žádné pozice, xxxx původce xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx XX XXX SA xxxx XX SEC XXX. Xxx tento xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx původcem xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx v sekuritizaci xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx v xx. 242 xxxx 12 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

020-040

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX: XXXXXXXXX SEKURITIZOVANÝCH EXPOZIC XXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx 249 x 250 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx expozic, xxxx xx neexistoval xxxxxxxx splatností.

020

(–) XXXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX (XXX)

Xxxxxxxx postup xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x volatilitu (CVA), xxx xx být xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, xx stanoven x xx. 223 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

030

(–) XXXXXXX XXXXX: XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX (X*)

Xxxxx xxxxxxxx pravidla xxx „xxxxxx“ x „odtok“ xx xxxxxx vykázané x xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xx. xxxxx strany, xx kterou je xxxxxx převedena xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx zajištění úvěrového xxxxxx) xxxxxx xxxx „xxxxxx“ v xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx (XX SA xxxx XX XXX) x v xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx (G*) xx xxxxxxxx x xx. 233 odst. 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

040

PONECHANÁ XXXX XXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx nabyty, xxxx. xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx nezohledňuje xxxxx xxxxxxxxxxxxx srážek x xxxxxxxxx úvěrového rizika.

050

SEKURITIZAČNÍ XXXXXX: XXXXXXX EXPOZICE XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx držené xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xx vypočítávají xxxxx xx. 246 odst. 1 xxxx. x), x) x x) x xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, bez uplatnění xxxxxxxxxxx faktorů x xxxxxxxxx riziku a xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx. Započtení xx xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx kontrakty xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx, xx niž xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x rezervy, které xxxx být xxxxxxxx x xxxxx sloupci, xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx pozic. Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx nezohledňují.

V xxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx“, xxx xx xxxxxxxxxx x xx. 256 odst. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxx x syntetické xxxxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxx původce xxxx xx formě xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx investorů (xxxxxxxxx xxxxxxxxx), xxxx výsledkem xxxxxx sloupců 010 xx 040.

060

(–) XXXXXX XXXXXXX A XXXXXXX

Xxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx (xxxxxx 159 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xx krytí úvěrových xxxxx provedené x xxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx podléhá xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx uznané x xxxxx xxxx xxxxxx xx krytí xxxxxxxxx xxxxx finančních xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx (xxxxxx ztrát v xxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx expozice) plus xxxxxxxx xxxxxxx nabytých x xxxxxxx xxxxx xx. 166 odst. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

070

XXXXXXXX XXX XXXXX XXXXXXX A XXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 246 odst. 1 a 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx faktorů.

Tento xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx 040 souhrnné xxxxxxx XX XX.

080-110

XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx 57 x xxxxx třetí xxxxx XX xxxxxxxx 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx sloupců xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx substituce xxxxxxx (xxx xx xxxxxxx xxxx k xxxxxxx x odtoku).

Viz xxxxxx x šabloně XX XX (Vykazování xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xx xxxxxxxxxxxx vlivem).

080

(–) XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXX (XX)

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx je xxxxxxxxxx x čl. 4 xxxx 59 x xxxxxxxx x xxxxxx 235 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Viz xxxxxx x xxxxxxx CR XX (Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx vlivem).

090

(–) XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx definováno x xx. 4 xxxx 58 a xxxxxxxx v článcích 195, 197 x 200 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Úvěrové dluhové xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx započtení xxxxx xxxxxx 218 xx 236 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx hotovostní xxxxxxxxx.

Xxx xxxxxx k xxxxxxx CR SA (Xxxxxxxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx).

100-110

XXXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx a xxxxxx v xxxxx xxxxxxxx kategorií xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx.

100

(–) XXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 222 odst. 3 x xx. 235 odst. 1 x 2.

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx expozice xxx xxxxx xxxxxxx x rezerv, xxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic xxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx se xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx rizikové váhy xxxx xxxxxx dlužníka.

Tato xxxxxx se xxxxxxxx xx přítok xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, popřípadě xx xxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxx dlužníka.

Tento údaj xxxxxxx se xxxxxxxx 090 [(–) Xxxxxxx xxxxx] souhrnné šablony XX SA.

110

CELKOVÝ XXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 197 xxxx. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x tomto xxxxxxx.

Xxxxx xxxx souvisí xx xxxxxxxx 100 (Xxxxxxx přítok) xxxxxxxx xxxxxxx XX SA.

120

ČISTÁ XXXXXXXX XX ZOHLEDNĚNÍ XXXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX PŘED XXXXXXXXXXX KONVERZNÍMI XXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx expozic xx zohlednění xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx snižování xxxxxxxxx rizika xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx 110 xxxxxxxx xxxxxxx CR XX.

130

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX OVLIVŇUJÍCÍ XXXXXXX XXXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX KOMPLEXNÍ XXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX FINANČNÍM XXXXXXXXXXX (Xxxx)

Xxxx xxxxxxx zahrnuje xxxxxx xxxxxxx dluhové xxxxx papíry (xxxxxx 218 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích).

Tento xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx 120 a 130 xxxxxxxx šablony XX XX.

140

XXXX UPRAVENÁ XXXXXXX XXXXXXXX (X*)

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 246 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx bez xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx stanovených x xx. 246 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx údaj xxxxxxx xx xxxxxxxx 150 xxxxxxxx šablony XX XX.

150-180

XXXXXXXXX PLNĚ XXXXXXXX XXXXXXX EXPOZICE (X*) PODROZVAHOVÝCH POLOŽEK XXXXX KONVERZNÍCH FAKTORŮ

V xx. 246 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx xx stanoveno, xx za xxxxxxx xxxxxxxx x podrozvahových xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx její xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Tento xxxxxxxxx xxxxxx činí 100 %, není-li x xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

Xxx xxxxxxx 160 xx 190 souhrnné šablony XX XX.

Xxx účely xxxxxxxxxx se plně xxxxxxxx xxxxxxx expozice (X*) xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx: 0 %,]0 %, 20 %],]20 %, 50 %] x]50 %, 100 %].

190

XXXXXXX EXPOZICE

Sekuritizační xxxxxx xxxxx článku 246 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx souvisí xx xxxxxxxx 200 xxxxxxxx xxxxxxx XX XX.

200

(–) XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXX

X xxxxxx 258 nařízení x kapitálových požadavcích xx stanoveno, xx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, které xx xxxxxxxxx riziková váha 1&xxxx;250 %, instituce xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx této pozice xx výpočtu xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx od xxxxxxxx.

210

XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX

Xxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx se odečte xxxxxxx expozice odečtená xx kapitálu.

220-320

STRUKTURA XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX XXXXX RIZIKOVÝCH XXX

220-260

XXXXXX S XXXXXXXX

X xx. 242 xxxx. 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx podléhající xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx kvality, xxx xx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 251 (xxxxxxx 1) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

270

1 250 % (XXXXXX XXX RATINGU)

V xx. 242 xxxx. 7 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxx xxxxxxxxxx pozice xxx xxxxxxx.

280

XXXXXXX SE XXXXXXXXXXX

Xxxxxx 253, 254 x xx. 256 odst. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx sloupcích xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xx xxxxx v úvahu xxxxxxx xxxxxxx expozic xxx ratingu, x xxxxx xx xxxxxxxx xxxx odvozuje x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozic (xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx koeficientu xxxxxxxxxxx).

290

XXXXXXX XX ZOHLEDNĚNÍM – X TOHO: XXXXX XXXXXX V XXXX

Xxxxxxx xxxxxxxx podléhající zacházení xx sekuritizačními pozicemi, xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxx ztráty xxxx xxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxx XXXX, je xxxxxxxxx x xxxxxx 254 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X čl. 242 xxxx. 9 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx definován xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxx aktivy (XXXX).

300

XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX – X XXXX: PRŮMĚRNÁ XXXXXXXX XXXX (%)

Xxxxx xx průměrná riziková xxxx vážená hodnotou xxxxxxxx.

310

XXXXXX INTERNÍHO XXXXXXXXX (XXX)

Xxxxxxxxxx xx. 109 xxxx. 1 x xx. 259 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx u sekuritizačních xxxxx v xxxxx xxxxxx interního hodnocení.

320

METODA XXXXXXXXX XXXXXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

Xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx vážená hodnotou xxxxxxxx.

330

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx objem rizikově xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx třetí xxxxx II xxxxxxxx 5 xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx provedením xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx péči x x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxx xx jiné xxxxxxx.

340

X XXXX: XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

Xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, přičemž xxxxxx, xxx xx být xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, xxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

350

XXXXXXX XXXXX (XXXXXX) X DŮSLEDKU XXXXXXXX XXXXXXXXXX O XXXXXXXX XXXX

X čl. 14 xxxx. 2, xx. 406 xxxx. 2 x xxxxxx 407 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx požadavky v xxxxxxxx 405, 406 xxxx 409 uvedeného xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, aby příslušné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx váhu xx xxxx xxxxxxx 250 % xx xxxxxxxx váhy, xxxxx xx použije na xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx pozice xxxxx části třetí xxxxx II kapitoly 5 oddílu 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx 1 250 %). Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx na původce, xxxxxxxx x původní xxxxxxxx.

360

XXXXXX OBJEMU RIZIKOVĚ XXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX

X xxxxxxx nesouladu xxxxxxxxxx x syntetických xxxxxxxxxxxx xx zohlední XX* – RW(SP) xxxxx xxxxxxxx x xxxxxx 250 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích x xxxxxxxx tranší, xxxx xx xxxxxxxxx riziková xxxx 1&xxxx;250 % x u xxxxx xx vykazuje xxxxxx xxxxxx. Xx nutné xxxx xx vědomí, xx XX(XX) xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx rizikově xxxxxxxx expozic xxxxxxx xx sloupci 330, xxx také objemy xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx přeřazeny prostřednictvím xxxxxx do jiných xxxxxx.

370-380

XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX: PŘED UPLATNĚNÍM XXXXXX/XX UPLATNĚNÍ LIMITU

Celkový xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx II xxxxxxxxx 5 oddílem 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích před xxxxxxxxxx (xxxxxxx 370)/xx xxxxxxxxx (xxxxxxx 380) xxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxx 252 xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxx okamžiku x xxxxxxx nebo xxxx spojené s xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx – xxxx v xx. 256 xxxx. 4 xxxxxxxxx nařízení – xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro sekuritizace xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx.

390

XXXXXXXXXX XXXXXXX: XXXXX XXXXXXXX XXXXXX EXPOZICE XXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX SA XX XXXXXX XXXX EXPOZICE

Objem xxxxxxxx xxxxxxxx expozic xxxxxxxxxxx z xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx zmírnění xxxxxx, a xxxxx xx xxxxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxxx xxx výpočtu xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

102.

Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX SEC SA xxxx xxxxxxxxx do xxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xx v nich xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx v případě xxxxxxx, investorů x&xxxx;xxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx položek x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx a resekuritizací.

103.

Pozice, xx xxxxxxx xx xxxxxxx metodou založenou xx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx xxx xxxxxxx (expozice xx xxx xxxxxxxxxx) xxxx xxxxxxxxxx také xxxxx stupňů xxxxxxx xxxxxxx použitých při xxxxxx (xxxxxxxx skupina xxxxx). Xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx.

Xxxxx

010

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx všech xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx a investoři x následujících xxxxxxx.

020

X XXXX: RESEKURITIZACE

Celkový objem xxxxxxxxxxxx resekuritizací xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xx. 4 xxxx. 1 bodech 63 x 64 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

030

XXXXXXX: XXXXXXX EXPOZICE

Tento řádek xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, vůči kterým xxxxxxxxx zaujímá xxxx xxxxxxx, xxx je xxxxxxxxx v xx. 4 odst. 1 xxxx 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

040-060

ROZVAHOVÉ XXXXXXX

X xx. 246 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xx x xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx, xx xx xxxxxxx expozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx pozice xxxxxxxx xxxx účetní xxxxxxx xx provedení xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx položky xx rozčleňují xxxxx xxxxxxxxxxxx (xxxxx 050) x xxxxxxxxxxxxxx (xxxxx 060).

070-090

XXXXXXXXXXXX POLOŽKY X XXXXXXXX

X těchto xxxxxxx xx uvádí údaje x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x derivátech u xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx x xxxxx xxxxxxxxxxxx násobí konverzním xxxxxxxx. Hodnotou xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx rozumí xxxx xxxxxxxxx hodnota xxx veškerých xxxxxxxxxxxx xxxxx x úvěrové xxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, vynásobená xxxxxxxxxx xxxxxxxx 100 %, není-li xxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;XX xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx&xxxx;6 xxxxxxxxx nařízení.

V xxxxxxx xxxxxxxxxxxx příslibů, xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xx strany obsluhovatele xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxx uvedou hodnotu xxxxxxxx (xxxxx čl. 246 xxxx. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), jak xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx XX XX.

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xx rozdělují podle xxxxxxxxxxxx (xxxxx 080) x xxxxxxxxxxxxxx (řádek 090), xxx je xxxxxxx x xxxxxxx 1 xxxxxx 251 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

100

XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xx původce sekuritizací xxxxxxxxxxxxxx expozic s xxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx, jak je xxxxxxx x xx. 242 xxxx. 13 x 14 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

110

XXXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

X xxxxx xxxxx xx shrnují xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x derivátech x xxxx xxxxxxxxxxxxxxx pozic, x jejichž xxxxxxx xxxxxxxxx zaujímá xxxx xxxxxxxxx.

X nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx definice xxxxxxxxx. X xxxx xxxxxxxxxxx by měl xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx pozice x xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx původcem, xxx xxxxxxxxx.

120-140

XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xx xxx xxxxxx kritéria xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x resekuritizací, xxxx x případě xxxxxxxxxxx xxxxxxx u xxxxxxx.

150-170

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

Xxxxxxx xx zde stejná xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x resekuritizací, xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx položek x xxxxxxx.

180

XXXXXXX: XXXXXXX EXPOZICE

Tento xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx kterým xxxxxxxxx xxxxxxx roli xxxxxxxx, xxx je xxxxxxxxx x xx. 4 xxxx 14 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx sponzor xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx aktiva, x xxxxx xxxxxxx xxx původce xxxxxx xxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx aktiv.

190-210

ROZVAHOVÉ XXXXXXX

Xxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxx rozvahových xxxxxxx x xxxxxxx.

220-240

XXXXXXXXXXXX POLOŽKY X XXXXXXXX

Xxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx, jako x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx u xxxxxxx.

250-290

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXX PODLE XXXXXX XXXXXXX KVALITY XX XXXXXXX

X těchto xxxxxxx xx uvádějí xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, s nimiž xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx, x xxxxxxxx bez xxxxxxx (ke dni xxxxxxxxxx), x xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx přístup xxxxxxxxx v xxxxxx 251 (xxxxxxx 1) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) použitých x xxx jejich xxxxxx (xx xxxxxxx). Xxxx-xx xxxxx xxxx x xxxxxxxxx, vykazuje xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx 190, 210 xx 270 x 330 až 340.

3.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 13.00 – XXXXXXX XXXXXX – XXXXXXXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXX XXXXXXX VE XXXXXX XX KAPITÁLOVÝM XXXXXXXXXX (CR XXX XXX)

3.8.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

104.

V této xxxxxxx xx nutné uvádět xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx je xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx angažována, xxxxxxxx xx xx tyto xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx přístup xxxxxxxx xx interním xxxxxxx.

105.

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxx xx úloze xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx sekuritizace. Xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxx ze xxxxxx xxxxxxx, sponzorů a investorů.

106.

Oblast xxxxxxxxxx xxxxxxx XX XXX XXX je xxxxxx jako x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx XX SEC XX, uvádějí xx x&xxxx;xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx portfoliu.

3.8.2.   Pokyny xxx konkrétní pozice

Sloupce

010

CELKOVÝ XXXXX SEKURITIZAČNÍCH XXXXXXX X PŮVODCE

V řádku xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx odpovídá xxxxxx xxxxxxxxxx v tomto xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx expozic ke xxx xxxxxxxxxx.

Xxx sloupec 010 v xxxxxxx XX XXX XX.

020-040

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX: XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX ÚVĚROVÉMU XXXXXX

Xxxxxx 249 x 250 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

V xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx nesoulad xxxxxxxxxx.

020

(–) XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA (XXX)

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx upravené o xxxxxxxxxx (XXX), xxx xx být vykázána x tomto sloupci, xx xxxxxxxx x xx. 223 xxxx. 2 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

(–) XXXXXXX XXXXX: UPRAVENÉ XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX (X*)

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx „xxxxxx“ x „xxxxx“ xx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx 030 xxxxxxx XX SEC IRB xxxxx xxxxxxx „přítok“ x xxxxxxxxxxxx šabloně xxx xxxxxxx riziko (XX XX xxxx XX XXX) x x xxxxxxxxx xxxxxxx x poskytovatele xxxxxxxxx (xx. xxxxx xxxxxx, xx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx).

Xxxxxx xxxxxxx nominální xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx (X*) xx stanoven v xx. 233 odst. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

XXXXXXXXX NEBO XXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx xxxxxx, které xxxx ponechány xxxx xxxxxx nabyty, xxxx. xxxxxxxxxxx pozice xxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxx x xxxxxxxxx hodnotě.

Při xxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxx nabyté xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx nezohledňuje xxxxx xxxxxxxxxxxxx srážek x xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx.

050

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX: PŮVODNÍ EXPOZICE XXXX XXXXXXXXXXX KONVERZNÍMI XXXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxxx podle xx. 246 xxxx. 1 xxxx. b), x) a e) x xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx faktorů x xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxxxx pouze x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx sekuritizační jednotce xxx speciální xxxx, xx xxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx.

Xxxxxx ocenění x rezervy, xxxxx xxxx xxx vykázány x xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx pozic. Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx musí xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx“, jak xx definována v xx. 256 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx jde x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx (předčasné xxxxxxxxx), jsou xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx 010 xx 040.

060-090

XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX SE XXXXXXXXXXXXX VLIVY XX XXXXXXXX

Xxx xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 57 a xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitoly 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx sloupců xxxxxxxxxxx údaje o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx se xxxxxxxx úvěrové xxxxxx xxxxxxxx či xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xxx je xxxxxxx xxxx k přítoku x odtoku).

060

(–) XXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX: XXXXXXXX HODNOTY (XX)

Xxxxxx xxxxxxxxx úvěrového rizika xx xxxxxxxxxx v xx. 4 odst. 1 bodu 59 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxx 236 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx je popsán xxxxxx xxxxxxx GA x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxx zajištění – xxx xxxxxxx pořadí xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx 040 x 050 xxxxxxx CR XXX.

070

(–) XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx je xxxxxxxxxx v čl. 4 odst. 1 xxxx 58 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx x xxxx, že xxxxx použít xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx v xxxxx xxxxxxx vykazuje xxxxx xxxxxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 200 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxx se sloupcem 060 xxxxxxx XX XXX.

080-090

XXXXXXXXXX XXXXXXXX V XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxx se xxxxxx xxxxxxx x odtoky x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx vah xxxx stupňů xxxxxxxx.

080

(–) XXXXXXX XXXXX

Xxxxxx 236 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxx kryté xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xx rizikové xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx poskytovatele xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx dlužníka.

Tato xxxxxx xx považuje za xxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxx poskytovatele xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxx xxxx stupňů xxxxxxxx.

Xxxxx xxxx souvisí xx sloupcem 070 xxxxxxx XX XXX.

090

XXXXXXX XXXXXX

Xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx 080 xxxxxxx CR XXX.

100

XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX XXXX VYNÁSOBENÍM XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx váhy a xxxxxxxxx expozic xx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx.

Xxxxx xxxx souvisí xx xxxxxxxx 090 xxxxxxx XX IRB.

110

(–) TECHNIKY XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX: XXXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX – XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XXXX) PŘI XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

Xxxxxx 218 xx 222 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxxxx 218 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

120

XXXX UPRAVENÁ XXXXXXX XXXXXXXX (X*)

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 246 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, tedy bez xxxxxxxxx konverzních faktorů xxxxxxxxxxx x xx. 246 odst. 1 xxxx. c) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

130-160

XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX (E*) XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX PODLE KONVERZNÍCH XXXXXXX

X xx. 246 xxxx. 1 písm. x) xx stanoveno, xx za xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxx xxxx nominální xxxxxxx xxxxxxxxxx konverzním xxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 100 %.

V xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xx. 4 odst. 1 bodu 56 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxx vykazování xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx expozice (X*) xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx čtyř xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx: 0 %, [0 %, 20 %], [20 %, 50 %] a [50 %, 100 %].

170

HODNOTA XXXXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxx 246 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx 110 xxxxxxx XX XXX.

180

(–) XXXXXXX XXXXXXXX ODEČTENÁ OD XXXXXXXX

X čl. 266 xxxx. 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxxxx, xx x xxxxxxx sekuritizační xxxxxx, xx niž xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250 %, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xx výpočtu xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx odečíst hodnotu xxxx expozice xx xxxxxxxx.

190

XXXXXXX XXXXXXXX PODLÉHAJÍCÍ XXXXXXXXX XXXXX

200-320

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXX (STUPNĚ XXXXXXX XXXXXXX)

Xxxxxx 261 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxx XXX x xxxxxxxxx ratingem xxxxx čl. 259 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxxx jako xxxxxx x ratingem.

Hodnoty xxxxxxxx podléhající xxxxxxxxx xxxxx xx rozdělují xxxxx stupňů úvěrové xxxxxxx, jak xx xxx xxxxxxx XXX xxxxxxxxx v xxxxxxx 4 xxxxxx 261 xxxx. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

330

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx viz xxxxxx 262 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Riziková xxxx xxx sekuritizační xxxxxx xx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx 7 % a xxxxxxxx xxxx, xxxxx xx xxx použita x souladu x xxxxxxxxx xxxxxx.

340

XXXXXX REGULATORNÍHO XXXXXX: PRŮMĚRNÁ XXXXXXXX XXXX

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx lze uznat x souladu s xxxxxxx&xxxx;264 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. V xxxxx xxxxxxx instituce xxxx „xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx“ xxxxxx, pokud xxxx dosaženo xxxxxxx xxxxxxxxx, a xx x souladu x xxxxxxxxxxx xx.&xxxx;264 odst. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx, x xxxxx xxxxx xx vynásobí 100).

Pokud xx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx zajištění, xxxxxxxxx musí xxxxxxxx xxxxxx regulatorního xxxxxx xx xxxxxxx „T“ xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx v xx. 264 odst. 3 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx.

350

XXXXXXX SE XXXXXXXXXXX

Xx xxxxxxxxx x přístupu xx zohledněním jsou xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx ratingu, x xxxxx se xxxxxxxx xxxx odvozuje xxxxx xxxxxxxxxxxx portfolia xxxxxxx (nejvyšší xxxxxxxx xxxx x rámci xxxxxxxxx).

X xx. 263 xxxx. 2 x 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx výjimečný xxxxxx xxx xxxxxxx, kdy xxxxx xxxxxxxxx Kirb.

Nevyčerpaná xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx jako „xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx“.

Xxxxxxxx se xx xxxxxxx xxxxxxxx výjimečný xxxxxx xxx xxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx Kirb, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxx 263 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxx xx sloupci 350.

Pro předčasná xxxxxxx xxx xx. 256 xxxx. 5 x článek 265 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

360

XXXXXXX SE XXXXXXXXXXX: XXXXXXXX RIZIKOVÁ VÁHA

Uvede xx xxxxxxxx riziková xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

370

XXXXXX XXXXXXXXX HODNOCENÍ

Podle xx. 259 odst. 3 x 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se x xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx x xxxxxxxxxx XXXX xxxxxxx „metoda interního xxxxxxxxx“.

380

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX: XXXXXXXX RIZIKOVÁ XXXX

X xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx.

390

(–) XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX V DŮSLEDKU XXXXX OCENĚNÍ X XXXXXX

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXX, xx xxxx xxxxx čl. 266 xxxx. 1 (xxxxx xxxxx pro xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx) x odst. 2 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Úpravy xxxxxxx x xxxxxxx (xxxxxx 159 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích) xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx x účetním rámcem, xxxxxxx podléhá xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx ocenění xxxxxxxx xxxxxxx částky xxxxxx v xxxxx xxxx xxxxxx na xxxxx úvěrových xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx (xxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx oceněných xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxxxxx od xxxxxxx xxxxxxxx) plus diskonty xxxxxxx nabytých v xxxxxxx xxxxx xx. 166 xxxx. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx zahrnují xxxxxxxxxx xxxxxx úvěrových xxxxx x podrozvahových xxxxxxxxx.

400

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx objem rizikově xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 5 oddílu 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx provedením xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx o xxxxxxxx péči x x vyloučením xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx, xxxxx odpovídá xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx jiné šablony.

410

OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX – X TOHO: XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

Xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, x nichž došlo x nesouladu splatností, xxxxxxx částka, jež xx být xxxxxxx x tomto sloupci, xxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

420

XXXXXXX XXXXX (XXXXXX) X XXXXXXXX XXXXXXXX USTANOVENÍ X NÁLEŽITÉ XXXX

X xx. 14 odst. 2, xx. 406 xxxx. 2 x xxxxxx 407 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xx stanoveno, xx xxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx některé xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx uplatnily xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rizikovou xxxx xx výši xxxxxxx 250 % xx xxxxxxxx xxxx, která xx použije na xxxxxxxxx sekuritizační xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx II xxxxxxxx 5 oddílu 3 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx (výsledná riziková xxxx nepřesáhne 1&xxxx;250 %).

430

XXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX EXPOZIC X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX

X xxxxxxx nesouladu xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx XX* – XX(XX) podle xxxxxxxx x článku 250 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 250 % x u nichž xx vykazuje xxxxxx xxxxxx. Xx xxxxx xxxx na xxxxxx, xx XX(XX) nezahrnuje xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx 400, xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx přeřazeny prostřednictvím xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx.

X xxxxx sloupci xx xxxxxxxx záporné xxxxxxx.

440-450

XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX: XXXX XXXXXXXXXX XXXXXX/XX XXXXXXXXX LIMITU

Celkový xxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx vypočítaný v xxxxxxx s částí xxxxx xxxxxx II xxxxxxxxx 5 xxxxxxx 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxx 440)/xx xxxxxxxxx (xxxxxxx 450) xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx 260 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 265 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx).

460

XXXXXXXXXX XXXXXXX: XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÉ EXPOZICE XXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXX XX XXXXXX XXXX XXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx z expozic, xxxxx byly přeřazeny x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xx vypočítávají x xxxxxxxxxxxx šabloně, x xxxxx se xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

107.

Xxxxx v šabloně XX XXX XXX xxxx xxxxxxxxx do xxx xxxxxxxx skupin x&xxxx;xxxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxx xxxxx o vzniklých/sponzorovaných/ponechaných nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxx v případě xxxxxxx, investorů x&xxxx;xxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx z nich xxxx xxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx a také xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx u sekuritizací x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx.

108.

Xxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxx metodou xxxxxxxxx xx ratingu, x&xxxx;xxxxxx xxx xxxxxxx (expozice xx xxx vykazování) xxxx rozčleněny také xxxxx stupňů xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx při xxxxxx (poslední skupina xxxxx). Tyto xxxxx xxxxxxxx původci, sponzoři x&xxxx;xxxxxxxxx.

Xxxxx

010

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx na celkový xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxx je xxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx a investoři x následujících xxxxxxx.

020

X XXXX: XXXXXXXXXXXXXX

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx resekuritizací xxxxx xxxxxxx uvedených v xx. 4 odst. 1 xxxxxx 63 x 64 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

030

XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x podrozvahových xxxxxxxxx x derivátech x xxxxxxxxxx umořování xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxxx zaujímá roli xxxxxxx, xxx je xxxxxxxxx v čl. 4 xxxx. 1 xxxx 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

040-090

ROZVAHOVÉ XXXXXXX

X xx. 246 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx je xxxxxxxxx, že u xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx přístupu XXX, xx xx xxxxxxx expozice u xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx její xxxxxx xxxxxxx xxx zohlednění xxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxx riziko.

Rozvahové xxxxxxx xx xxxxxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxxxx xxx x xxxxxxxxxxxx (X – X – X) v xxxxxxx 050 až 070 x xxxxxxxxxxxxxx (D – X) x xxxxxxx 080 až 090, xxx xx xxxxxxx x tabulce 4 x xx.&xxxx;261 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

100-150

PODROZVAHOVÉ XXXXXXX X XXXXXXXX

X těchto xxxxxxx xx xxxxx xxxxx x podrozvahových xxxxxxxxx x derivátech x sekuritizačních xxxxx, xxxxx xx x xxxxx sekuritizace xxxxxx xxxxxxxxxx faktorem. Xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx se xxxxxx její nominální xxxxxxx bez xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx úprav x xxxxxxx riziko, xxxxx xx vztahují xx xxxxx sekuritizační xxxxxx, xxxxxxxxxx konverzním faktorem 100 %, není-li xxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxxxxxxx sekuritizační xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx XX xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx části xxxxx xxxxx XX kapitoly 6 xxxxxxxxx nařízení. Xxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x derivátových nástrojů xxxxxxxxx x xxxxxxx XX xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 6 uvedeného xxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx x záloh xx xxxxxx obsluhovatele xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx částku.

Pro xxxxx xxxxxxxxx sazeb x měnové swapy xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxx čl. 246 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx šabloně XX XX.

Xxxxxxxxxxxx položky xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx vah x xxxxxxxxxxxx (X – B – X) x řádcích 110 až 130 x resekuritizací (X – X) x xxxxxxx 140 xx 150, jak je xxxxxxx x tabulce 4 x čl. 261 xxxx. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

160

XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xx původce xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx expozic x xxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx uvedeno v xx. 242 xxxxxx 13 x 14 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

170

XXXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

X xxxxx xxxxx xx xxxxxxx údaje o xxxxxxxxxxx a podrozvahových xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, v xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

X xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxx uvedena xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. X xxxx xxxxxxxxxxx xx xxx být xxxxxxxx xxxxxxxxx xx instituci, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x sekuritizaci, xxxxxxx není původcem, xxx xxxxxxxxx.

180-230

XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (X – X – C) x xxxxxxxxxxxxxx (D – E) jako x xxxxxxx rozvahových xxxxxxx u xxxxxxx.

240-290

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

Xxxxxxx xx zde xxxxxx xxxxxxxx xxx zařazení xxxxxxxxxxxx (A – X – X) x resekuritizací (D – X) xxxx x případě podrozvahových xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx.

300

XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx položkách x xxxxxxxxxx u sekuritizačních xxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxxx zaujímá xxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx v xx. 4 odst. 1 xxxx 14 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx vlastní xxxxxx, x řádku xxxxxxx xxx původce vyplní xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

310-360

XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (X – X – X) x resekuritizací (X – X) xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx položek a xxxxxxxx u xxxxxxx.

370-420

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX A DERIVÁTY

Použijí xx xxx stejná xxxxxxxx xxx zařazení xxxxxxxxxxxx (X – X – C) x resekuritizací (X – X) xxxx x případě xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a derivátů x xxxxxxx.

430-540

XXXXXXXXX NESPLACENÝCH XXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX NA XXXXXXX

X xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx údaje x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx založenou xx xxxxxxx, a xxxxxxxx xxx xxxxxxx (xx dni xxxxxxxxxx), x xx podle xxxxxx úvěrové xxxxxxx (xxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxx stanoveny x xxxxxx 261 (xxxxxxx 4) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xxxxxxxxx x xxx xxxxxx xxxxxx (xx xxxxxxx). Xxxx-xx xxxxx xxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx údaj rovnocenný xxxxxxx úvěrové xxxxxxx.

Xxxx xxxxx se vyplňují xxxxx ve sloupcích 170, 190 xx 320 x 400 xx 410.

3.9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 14.00 – PODROBNÉ XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXXXX (SEC XXXXXXX)

3.9.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

109.

Xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx na xxxxxx xxxxxxxxx (oproti xxxxxxxxx xxxxxx, které xx xxxxxxxx v šablonách CR XXX SA, XX XXX XXX, XXX XX XXX a MKR XX XXX) shromažďují xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Mezi xxxxxxxxxx údaje patří xxxxxx charakteristiky xxxxx xxxxxxxxxxxx, jako xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx seskupení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

110.

Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxx:

x)

xxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx je vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxxxxxx drží x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxx alespoň xxxxx xxxxxx. Xxxxxxx to, xx xxx xxxxxx xx xx, zda xxxxx x&xxxx;xxxxxxx významného xxxxxx či xxxxxx, xxxxxxxxx vykazují xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx, které xxxx (jak x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx). Xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx&xxxx;405 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxx, xx xxxxx xx xxxxxx zpráva (1), x&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxx xxxxxx;

x)

xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx finanční xxxxxxx xxxxxxx emitované xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, jež byly (xxxxxxxx) xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Tento xxxxxxxxxx xxxxxxx xx mohl xxxxxxxxx xxxxx dluhopisy xxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx být xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx ve xxxxxxx&xxxx;160.

x)

Xxxxxx držené v sekuritizacích, x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx xxxx původcem, xxx xxxxxxxxx (xx. xxxxxxxxx a původní xxxxxxxx).

111.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a samostatné xxxxxxxxx&xxxx;(2) xx xxxxxx ve xxxxxx zemi, xxx xx na ně xxxxxxxx xxxxxxxxxx požadavky. X&xxxx;xxxxxxx sekuritizací, do xxxxx xx xxxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxx z téže konsolidované xxxxxxx, se předkládá xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

112.

Xxxxxxxxxx údajů x&xxxx;xxxx xxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx, a to xx xxxxxxx čl. 406 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx kterém xx stanoveno, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx pozic musí xxxxxxxxxx velkým xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx, xxx byly splněny xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx sloupce 010–040, 070-110&xxxx;160, 190, 290-400, 420-470.

113.

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx původních xxxxxxxx (x&xxxx;xxxxxxxxxxxx rovněž xxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxx v téže sekuritizaci) xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx ve stejném xxxxxxx jako xxxxxxxxx.

3.9.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx konkrétní pozice

Sloupce

005

ČÍSLO XXXXX

Xxxxx řádku xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xx pro každý xxxxx tabulky xxxxxxxxx. Xx xxxxxxxx číslo 1, 2, 3 xxx.

010

XXXXXXX XXX

Xxxxxxx (alfanumerický) kód, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxx kód xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

020

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX (xxx/xxxxx)

Xxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx, xxx kterým xx xxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxx, není-li xxxxxx xxx x dispozici. Xx-xx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx číslo xxxxxxx xxxxxx (ISIN), xxxxx xx xxxxx x veřejným xxxxxxxxxx, xxxxxx xx x xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx.

030

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX (xxx/xxxxx)

X xxxxx sloupci xx xxxxxxxx kód, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx orgán xxxxxxx, xxxx není-li x xxxxxxxxx, název xxxxxxx instituce.

V xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x více xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx identifikátor xxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx na xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx původce, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx). Jestliže xxxx xxxxxx kód x xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxx xx uvede xxxxx xxxxxxxxx.

040

XXX XXXXXXXXXXXX: (XXXXXXXX/XXXXXXXXXX)

Xxxxxx xx xxxx xxxxxxx:

—

„X“ xxx xxxxxxxx,

—

„X“ xxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx „xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ x „xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ jsou xxxxxxx x xx. 242 xxxxxx 10 x 11 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

XXXXXX PŘÍSTUP: XXXX XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX X ROZVAZE XXXX XXXX X XX XXXXXXX?

Xxxxxxx, sponzoři x původní věřitelé xxxxxx tyto zkratky:

—

„K“, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx,

—

„X“, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

—

„X“, xxxxx xxxx plně xxxxxxxxxx,

—

„X“, xxxxx xx toto xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx přístup x xxxxxxxxxx.

X případě xxxxxxxxxxxx sekuritizací xxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx vyjmuty x xxxxxxx.

X případě xxxxxxxxxxxx závazků xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxx „X“ (xxxxxxxx xxxxxxxxxx) xx xxxxx, jestliže xxxx sekuritizovaná xxxxxx xxxxxxxxxx v rozvaze x rozsahu xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx x bodech 30 až 35 standardu XXX 39.

060

XXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP: PODLÉHAJÍ XXXXXXXXXXXXXX XXXXXX KAPITÁLOVÝM XXXXXXXXXX?

Xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx:

—

„X“ xxx xxxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx požadavkům,

—

„B“ xxx bankovní xxxxxxxxx,

—

„X“ xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx,

—

„X“ xxx částečné využití xxxx portfolií.

Články 109, 243 x 244 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

X tomto xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x sekuritizačnímu xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xx xxx, xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, nebo xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx (bankovní xxxxxxxxx/xxxxxxxx portfolio).

Pokud xxxx xxxxxxxxxx požadavky xxxxxxxx xx sekuritizovaných xxxxxxxxxx (xxxxx xxxxxx převodem xxxxxxxxxx rizika), xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků k xxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxx v šabloně XX XX x xxxxxxx, xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx x xxxxxxx XX IRB x xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxx-xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx naopak xxxxxxxx xx sekuritizačních xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (neboť xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika), xxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx x úvěrovému riziku xx xxxxxxxx x xxxxxxx XX SEC XX xxxx v xxxxxxx XX SEC XXX. Pokud jde x xxxxxxxxxxxxx pozice xxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x tržnímu xxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX XX TDI (xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx poziční xxxxxx) x MKR XX XXX xx XXX XX CTP (xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx poziční xxxxxx) xxxx x xxxxxxx XXX IM (interní xxxxxx).

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx původci xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

070

XXXXXXXXXXXX NEBO XXXXXXXXXXXXXX?

X xxxxxxx s xxxxxxxxxx „xxxxxxxxxxxx“ x „xxxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxxxx v xx. 4 odst. 1 bodech 61 x 62 až 64 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích se xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx následujících xxxxxxx:

—

„X“ xxx xxxxxxxxxxxx,

—

„X“ xxx xxxxxxxxxxxxxx.

080-100

XXXXXXXXX

Xxxxxx 404 xx 410 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

080

XXXXXXX XXXX PONECHÁNÍ

U xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx systému x xxxxxxx xx vykazuje xxxxxxxxx xxxx ponechání xxxxxxx ekonomického xxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx x článku 405 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

X – Xxxxxxxxxx xxxxx (sekuritizační xxxxxx): „xxxxxxxxx xxxxxxx 5 % xxxxxxxxx hodnoty xxxxx tranše xxxxxxx xxxxxxxxxx xx na xx xxxxxxxxx“.

X – Xxxxxxxxxx podíl (sekuritizované xxxxxxxx): xxxxxxxxx nejméně 5 % xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx ponechané xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx postaveno xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx x ohledem na xxxxx xxxxxxxx, nebo xx xx xxxxxxxxx.

X – Xxxxxxxxxxxx expozice: „x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx původce xx xxxx xxxxxxx 5 % nominální xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx“.

X – Xxxxxxxxx: „xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, odpovídajících xxxxxxx 5 % xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx by xxxx expozice xxxxx xxxx sekuritizovány x xxxxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx určených x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx činí xxx xxxxxx xxxxxxx 100“.

X – Xxxxx xxxxxx: „xxxxxxxxx tranše xxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx mají stejný xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxx tranše xxxxxxxxx xx investory xxxx xxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx než xxxx xxxxxx, tak xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx součtu činily xxxxxxx 5 % xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx“.

X – Xxxxxxx. Xxxxx xxx xx xxxxxxx pro sekuritizace, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx. 405 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X – Xxxxxxxxx xx. Xxxxx xxx xx použije pro xxxxxxxxxxxx, na xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;404 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X – Xxxxxxxx pravidel xxxx xxxx známo. Xxxxx xxx xx xxxxxxx, xxxx-xx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx, jaký xxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxxx, nebo x xxxxxxx nesouladu x xxxxxxxx.

090

% XXXXXXXXX K XXXX XXXXXXXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x případě xxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxx 5 % (k xxxx xxxxxx).

Xxx ohledu xx xx. 405 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxx xx určení xxxx ponechání při xxxxxx obvykle xxxxxxxxx xxxx, kdy xxxx xxxxxxxx xxxxxx sekuritizovány, x xxxxxx xxx xxxx poprvé xxxxxxxxx (xxxx. xxxxxx, xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx). Xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx, že 5 % je xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxx x xxxx, kdy xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxxx splněn (např. xxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx); xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x úpravy xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx v xxxxxxx, xx xx xxxxxxx 080 (xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx) xxxx xxxxxxx xxxx „E“ (xxxxxxx) nebo „N“ (xxxxxxxxx xx).

100

XX XXXXXX XXXXXXXXX NA PONECHÁNÍ?

Ustanovení xx. 405 xxxx. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xx xxxx zkratky:

Y – xxx,

X – xx.

Xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx x případě, že xx xxxxxxx 080 (xxxxxxx druh xxxxxxxxx) xxxx uvedeny kódy „X“ (výjimka) xxxx „X“ (nepoužije se).

110

ROLE XXXXXXXXX: (XXXXXXX/XXXXXXX/XXXXXXX VĚŘITEL/INVESTOR)

Uvedou xx tyto zkratky:

—

„O“ xxx xxxxxxx,

—

„X“ xxx xxxxxxxx,

—

„X“ xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx,

—

„X“ xxx xxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxx x xx. 4 odst. 1 xxxx 13 (xxxxxxx) x čl. 4 xxxx. 1 bodu 14 (sponzor) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx 406 x 407 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

120-130

XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX

Xxxxxxxx XXXX (xxxxxxxxxx x čl. 242 xxxx 9 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xxxx xxxxxxxx xx xxx zvláštní xxxxxx dané tím, xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx sekuritizačních xxxxx, xxxxxx z xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx 120 x 130.

120

XXXXX VZNIKU (xx/xxxx)

Xxxxx x xxx xxxx xxxxxx (tj. xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx datum xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx x tomto formátu: „xx/xxxx“.

Xxxx xxxxx, aby x sekuritizačního xxxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx ke změně xxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx sekuritizační xxxxxxx podložené xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxx vzniku xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx xxxx se xxxxxxxx x v xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxx v sekuritizaci xxxxxx xxxxx xxxxxx.

130

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX EXPOZIC XX DNI VZNIKU

V xxxxx sloupci se xxxxx xxxxx (v xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx) xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxxx.

X sekuritizačních xxxxxxx xxxxxxxxxxx otevřenými xxxxxxxxxxx xx uvede xxxxx xx dni vzniku xxxxx emise cenných xxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxxxx sekuritizací se xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. X případě xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx s xxxx xxxxxxxxxxxxx (xx. s xxxx xxx jedním xxxxxxxx) xx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x sekuritizovaném xxxxxxxxx. X případě xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx vydané xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xx xxxxxxxx x x xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx nedrží xxxxx xxxxxx.

140-220

XXXXXXXXXXXXXX EXPOZICE

Ve xxxxxxxxx 140 xx 220 xxxx od vykazujícího xxxxxxxx xxxxxxxxxx údaje xxxxxxxx se xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

140

XXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxxx vykazují hodnotu xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx, tj. xxxxxxxxxx zůstatek xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx žádná jiná xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. X případě xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx (xx. s xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx) xx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vykazujícího subjektu x sekuritizovaném xxxxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podložených xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (tj. xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxx) xx xxxx xxxxx postupně xxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xx vykazuje x v případě, xx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx nedrží xxxxx xxxxxx.

150

XXXXX INSTITUCE (%)

Xxxxxxxx se podíl xxxxxxxxx (xxxxxxxxx v xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx místy) x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xx ke xxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx údaj, xxxxx se xxxxxxxx x xxxxx sloupci, xxxxxxxxxx xxxx 100 % x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx. V xxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxx xx xxxxx xx xxxxxxx 140 x xxxxxxxxxx vyjádření).

Tento údaj xx vykazuje x x xxxxxxx, že xxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxx žádné xxxxxx.

160

XXXX

X xxxxx xxxxxxx xx uvádějí informace x xxxxx xxxxx („1“ až „8“) xxxx závazků („9“ x „10“) v xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx uvést jeden x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx:

1 – zástavní xxxxx k xxxxxxx xxxxxxxxxxxx,

2 – xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,

3 – xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx karet,

4 – pronájem,

5 – xxxxx xxx podniky xxxx xxxx a xxxxxxx xxxxxxx (xx xxxxxx xx přistupuje xxxx x xxxxxxxx),

6 – xxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

7 – obchodní xxxxxxxxxx,

8 – xxxx xxxxxx,

9 – kryté dluhopisy,

10 – xxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxx xx xxxxxxxxx sekuritizovaných xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx druhů, instituce xxxxx nejvýznamnější xxxx. X případě xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx odkazuje xx xxxxxx podkladové seskupení xxxxx. Xxxx „10“ (xxxx xxxxxxx) xxxxxxxx xxxxxx dluhopisy x xxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx.

X případě xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx podložených xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx dojít xx xxxxx.

170

XXXXXXXXXXX XXXXXXX (XXXXXXXXXXXXXXX/XXX/XXXXXXXXXXX)

X xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx, který xx xxxxxxxxx uplatnila xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxx vykazování.

Uvedou xx xxxx zkratky:

—

„S“ xxx standardizovaný xxxxxxx,

—

„X“ xxx xxxxxxx xxxxxxxx xx interním ratingu,

—

„M“ xxx xxxxxxxxx obou xxxxxxxx (standardizovaný/IRB).

Pokud xx x případě xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 050 xxxxxxx „P“, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx vykazuje x xxxxxxx XX XXX XX.

Xxxxx xx ve xxxxxxx 050 uvedeno „X“ x xxxxxxx xxxxxxxx XXX, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx v šabloně XX XXX XXX.

Xxxxx xx xx xxxxxxx 050 xxxxxxx „X“ x případě xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx IRB, výpočet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx XX XXX XX x CR XXX XXX.

Xxxxx xxxx se xxxxxxxx x x xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx žádné xxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

180

XXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 261 xxxx. 1 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx přístup XXX (x xx xxxxxxx 170 tedy xxxxxx „X“). Instituce xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxx se jedná x sekuritizace xxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx požadavky xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx). Tento xxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxxx nevyplňují xxxxxxxxx.

190

XXXX

Xxxxxxxx xx kód (XXX 3166-1 alpha-2) xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx transakce, xx. xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx). Jestliže xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x různých zemí, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx. Xxxxx žádná xx zemí xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx 20 % xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx/xxxxx, uvede xx „OT“ (xxxxxxx).

200

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX (XXXX) (%)

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXX (ELGD) vykazují xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (a xx xxxxxxx 170 tedy xxxxxx „X“). XXXX xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 262 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx x sekuritizace xxxxxxx xxxx pokud xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv). Tento xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxx x případě, xx vykazující xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx pozice. Tento xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

210

(–) XXXXXX OCENĚNÍ A XXXXXXX

Xxxxxx ocenění x xxxxxxx (xxxxxx 159 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) na krytí xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x souladu x xxxxxxx rámcem, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx finančních xxxxx xx jejich xxxxxxxxxxx uznání v xxxxxxx (včetně ztrát x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx finančních xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx hodnotou, xxxxx xx neodečítají xx xxxxxxx xxxxxxxx) xxxx xxxxxxxx expozic xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxx čl. 166 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích. Xxxxxxx xxxxxxxx kumulované xxxxxx xxxxxxxxx ztrát x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxxxx se xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx ocenění a xxxxxxxxx, které xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Tento sloupec xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, xx se xxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxx údaj se xxxxxxxx i x xxxxxxx, xx vykazující xxxxxxx v sekuritizaci xxxxxx žádné xxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx nevyplňují sponzoři.

220

KAPITÁLOVÉ XXXXXXXXX XXXX SEKURITIZACÍ (%)

X xxxxx xxxxxxx xx uvádí xxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx, xx nedošlo k xxxxxxxxxxxx, xxxx výše xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx (Xxxx), xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx xxx xxxxxxxxx xxxxx) na xxxxxxxxx sekuritizovaných xxxxxxxxxx xx xxx vzniku. Xxxx xx xxxxxxxxxx x čl. 242 xxxx. 4 nařízení x kapitálových požadavcích.

Tento xxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, xx xx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx údaj xxxxxxxx x x xxxxxxx, že vykazující xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx nevyplňují sponzoři.

230-300

STRUKTURA XXXXXXXXXXXX

X této xxxxxxx xxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxxxx údaje o xxxxxxxxx sekuritizace xxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxxxx pozic, xxxxxx (xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxx xxxxxx) x xxxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x více xxxxxxxxxxxxx se pro xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx pouze hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

230-250

XXXXXXXXX XXXXXXX

X xxxx xxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx tranší (xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx nebo tranše xxxxx ztráty).

230

PŘEDNOSTNÍ XXXXXX

Xx xxxx kategorie xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx považovat za xxxxxxxxxx nebo xx xxxxxx xxxxx ztráty.

240

MEZZANINOVÁ XXXXXX

Xxx čl. 243 xxxx. 3 (xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx) x xx. 244 xxxx. 3 (xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

250

XXXXXX XXXXX ZTRÁTY

Tranše první xxxxxx xx definována x čl. 242 xxxx 15 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

260-280

PODROZVAHOVÉ XXXXXXX X XXXXXXXX

X xxxx skupině sloupců xx shromažďují xxxxx x podrozvahových položkách x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx tranší (xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx).

Xxxxx xxx xxxxxx kritéria xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

290

XXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx sekuritizace s xxxxxxx xx s xx související smluvní xxxxxxxxxx a aktuálně xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx se xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx dat:

i)

datum, k xxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxx (xxx je definována x xx. 242 xxxx 2 nařízení x kapitálových požadavcích) x xxxxxxx na xxxxxxxxx podkladové xxxxxxxx xx podkladových xxxxxxx x xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx,

xx)

xxxxx, x xxxxx může původce xxxxxx xxxxxx jakoukoli xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx ve xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx by xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xx xxx, xxxxx x rok xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxx xx xxxxxx v xxxxxxx, xx je xxxxx xxxx k xxxxxxxxx; v xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxx.

300

XXXXXXX XXXXXXX XXXXX SPLATNOSTI

Datum, x xxxxx musí xxx xxx xxxxxx xxxxxxxx všechny xxxxxxx x xxxxx spojené xx xxxxxxxxxxxx (xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx).

Xxxxxxxx xx xxx, xxxxx a xxx xxxxxxxxx zákonného xxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx datum xx xxxxxx x xxxxxxx, xx xx xxxxx xxxx k xxxxxxxxx; v xxxxxxx xxxxxxx se xxxxxx xxxxx xxx měsíce.

310-400

SEKURITIZAČNÍ XXXXXX: PŮVODNÍ EXPOZICE XXXX VYNÁSOBENÍM KONVERZNÍMI XXXXXXX

X xxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx rozvahových/podrozvahových xxxxx x xxxxxx (xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx) xx xxx xxxxxxxxxx.

310-330

XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxx zařazení xxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

340-360

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

Xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx jako x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

370-400

XXXXXXXXXX POLOŽKY: XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

X xxxx skupině xxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx podrozvahových xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx (které xxxx xxx xxxxxxxx x jiném xxxxxxxxxx xx sloupcích 340 xx 360).

370

PŘÍMÉ XXXXXXX XXXXXXXXXX

Xxxxx sloupec se xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x jež jsou xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

X xxxxxxx s xxxxxxxx I xxxxxxxx x kapitálových požadavcích xx xx xxxxx xxxxxxx substituty xxxxxxxx xxxx podrozvahové xxxxxxx x vysokým xxxxxxx:

—

xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

—

xxxxxxxxxxxxx xxxxx-xx (záložní) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

380

XXX/XXX

XXX xxxxxxx xxxxxxx swapy, xxxxxxx XXX xxxxxxx xxxxxx xxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx II xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

390

ZPŮSOBILÉ XXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x čl. 242 xxxx 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx podmínek xxxxxxxxxxx x čl. 255 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxx mohly xxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx (bez ohledu xx xx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx standardizovaný xxxxxxx xxxx xxxxxxx XXX).

400

XXXXXXX (VČETNĚ XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX)

Xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx položkám, xxxx xxxx nezpůsobilé xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xx. likviditní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podmínkám xxxxxxxx x čl. 255 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

410

XXXXXXXXX XXXXXXX: POUŽITÝ XXXXXXXXX XXXXXX

X xx. 242 odst. 12, xx. 256 odst. 5 (standardizovaný xxxxxxx) x xx. 265 xxxx. 1 (xxxxxxx XXX) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, které xx xxxxxxx xx hodnotu xxxxxx xxxxxxxxx (xxx xxxxxxx xxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx).

Xxxxx xxxxxxx xx xxxx sekuritizačních xxxxxxx s xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx. xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx).

Xxxxx xx. 256 xxxx. 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx faktor, který xx být xxxxxx, xxxxxx xx základě xxxxxxx xxxxxxxxxx průměru xxxxxxxxxx xxxxxxx za xxx xxxxxx.

Xxxxx-xx xx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx sloupec se xxxxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx 100 šablony CR XXX XX a xxxxxx 160 xxxxxxx XX XXX XXX.

420

(–) XXXXXXX EXPOZICE XXXXXXXX XX XXXXXXXX

Xxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx 200 xxxxxxx XX XXX SA x sloupcem 180 xxxxxxx CR SEC XXX.

X xxxxx sloupci xx vykazuje záporné xxxxx.

430

XXXXXXX XXXXX RIZIKOVĚ XXXXXXXX EXPOZIC PŘED XXXXXXXXXX LIMITU

V xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx uplatněním limitu xxxxxxxxxxxx xx sekuritizační xxxxxx (xx. v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx systémů x převodem xxxxxxxxxx xxxxxx). X případě xxxxxxxxxxxxxxx systémů bez xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (xx. xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxx xx základě xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx) xx xxxxx xxxxxxx nevyplňuje.

Jedná-li xx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx nevyplňuje.

440

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX XX XXXXXXXXX LIMITU

V xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx údaje x xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xx. x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika). X xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx systémů xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (tj. kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx sekuritizovaných xxxxxxx) xx tento xxxxxxx nevyplňuje.

Jedná-li xx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx.

450-510

XXXXXXXXXXXXX POZICE – XXXXXXXX XXXXXXXXX

450

XXXXXXXXX OBCHODOVÁNÍ X KORELACÍ, XXXX XXXX NEŽ XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX S XXXXXXXX?

Xxxxxx xx tyto xxxxxxx:

X – xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx,

X – xxxxxxx se o xxxxxxxxx obchodování x xxxxxxxx.

460-470

XXXXX XXXXXX – XXXXXX/XXXXXX

Xxx xxxxxxx 050 xxxxxxx MKR XX XXX nebo sloupec 060 xxxxxxx MKR XX XXX.

480

XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX (XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP) – XXXXXXXXXX XXXXXX

Xxx xxxxxxx 610 xxxxxxx XXX XX SEC xxxx sloupec 450 xxxxxxx MKR XX XXX.

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXX NA XXXXXXXX XXXXXX

4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 16.00 – XXXXXXXX XXXXXX (XXX)

4.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

114.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 312 až 324 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx riziku v rámci xxxxxxxx xxxxxxxxxx ukazatele (XXX), standardizovaného přístupu (XXX), alternativního xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXX) a pokročilých xxxxxxxx k měření (XXX). Xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx nemůže xxxxxxxx xxxxxxxx přístupy XXX x&xxxx;XXX xxx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx bankovnictví“ x&xxxx;„xxxxxxxx bankovnictví“.

115.

Instituce xxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX, XXX xxxx XXX xxxxxxxxxxxx xxxx kapitálový xxxxxxxxx xx základě xxxxx xx xxxxx účetního xxxx. Xxxxxx-xx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx použít obchodní xxxxxx. Jsou-li xxxxxxxxx xxxxxxxxxx údaje, instituce xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxx xxxxx. Odchylky xx xxxx xxxxxx „xxxx xxxxx“ xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxx xxxxxxx převzetí xxxx zbavení xx xxxxxxxx nebo xxxxxxxx xx ukončení xxxxxxxx.

116.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx orgánu xxxxxxxxx, xx xx – x&xxxx;xxxxxxxx výjimečných xxxxxxxxx, xxxx je fúze xxxx zbavení se xxxxxxxxx subjektů xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx – použití xxxxxxxxx xxxxxxx k výpočtu xxxxxxxxxxxx ukazatele xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku k operačnímu xxxxxx, může xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx výpočet xxxxxxxx, xxxxx by xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, aby xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Pokud xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxx tři roky, xxxx xxx výpočet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xx xx předpokladu, xx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx údaje, xxxxx xx xxxxxxxx.

117.

X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx uvádějí xxxxx, x&xxxx;xx za xxxxxxxx xxx xxxx, x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx při xxxxxxxx XXX). Xxxx xx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx riziku. Popřípadě xx třeba upřesnit, xxxx část xxxx xxxxxxx xx výsledkem xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xx xxxx přístupu XXX, xxxxx xx xxxxxxxxxx položky, xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx požadavky x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx.

118.

X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx metody xxx xxxxxxx kapitálového požadavku x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx XXX x&xxxx;XXX.

119.

Xxxx šablonu xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx něž xx xxxxxxxx kapitálový xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx riziku.

4.1.2.   Pokyny xxx xxxxxxxxx pozice

Sloupce

010-030

RELEVANTNÍ XXXXXXXX

Xxxxxxxxx, xxxxx k výpočtu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx XXX, XXX x XXX) xxxxxxxxx relevantní xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx xx sloupcích 010 xx 030. X xxxxxxx, xx xx xxxxx x xxxxxxxxxxx používání xxxxxxx xxxxxxxx, xxx uvádí xxxxxx 314 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxxxxxx vykazuje xxx xxxxxxxxxx účely rovněž xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx XXX. Xxxxx xx xxxx xxx xxxxxxx ostatní xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx AMA.

Pojem „xxxxxxxxxx ukazatel“ dále xxxxxxxx xx „xxxxxx xxxxxxx“ xx konci xxxxxxxx roku, jak xx xxxxxxxxx x xxxxxxx 1 xx. 316 xxxx. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx-xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx méně xxx xxxxxxxx řadu xxxxx x „xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx“, xxxxxxxx historické xxxxx (xxxxxxxxxx údaje) se xxxxx priority xxxxxxx xx odpovídajících sloupců xxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxx. k xxxxxxxxx xxxxxxxxxx údaje pouze xx xxxxx xxx, xxxxxx xx xx xxxxxxx 030. Xx-xx xx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxx xx xxxxxxx 020 (odhady pro xxxxxx xxx) x xx sloupci 010 (xxxxxx xxx rok +2).

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx x dispozici xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x „xxxxxxxxxxx ukazateli“, xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx odhady.

040-060

ÚVĚRY X XXXX POHLEDÁVKY (X XXXXXXX, ŽE SE XXXXXXXXX PŘÍSTUP ASA)

Tyto xxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx částek xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ x „xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“, xxx je xxxxxxx x xx. 319 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxx xxxxxx se xxxxxxxxx x výpočtu xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx ukazatele, xxxxx xxxxxx xx stanovení xxxxxxxxxxxx požadavků xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx XXX (čl. 319 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

X xxxxxxx oblasti podnikání „xxxxxxxx bankovnictví“ se xxx zohlední rovněž xxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

070

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx základě xxxxxxxxx přístupu v xxxxxxx x xxxxxx 312 xx&xxxx;324 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxx ve xxxxxxx 070.

071

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX U XXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 4 nařízení x kapitálových požadavcích. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx 070 xxxxxxxxxx xxxxxxxx 12,5.

080

Z XXXX: V DŮSLEDKU XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 18 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxx xxxxxxxxxxx xx. 312 xxxx. 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx xx nutné xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx kapitálového xxxxxxxxx k xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx jednotlivé xxxxxxxx xx xxxxxxx, x zda a xxxxx způsobem xx xxxx xx xxxxxxx xxxxxx rizika – xxxxx používají xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x XX x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx finanční xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x XX xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x XX – xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx efekty).

090-120

DOPLŇUJÍCÍ XXXXXXX K XXXXXXXX XXX, XXXXX XXXX XXX V XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX

090

XXXXXXXXXX POŽADAVEK XXXX XXXXXXXXX V XXXXXXXX XXXXXXXXX ZTRÁTY, XXXXXXXXXXXXX A XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxx xx sloupci 090, xxxxxxxx údaji xxxxxxxxx xx sloupci 070, ovšem v xxxx výpočtu ještě xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, diverzifikace x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxx xxxx).

100

(–) ZMÍRNĚNÍ XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX ZTRÁTY XXXXXXXXX V XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xx xxxxxxx 100 xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx ztráty xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx postupech (jak xx xxxxxxx x xx. 322 odst. 2 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

110

(–) ZMÍRNĚNÍ XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx 110 xx xxxxxxxx mezi xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (tj. situace „xxxxxxxx xxxxxxxxxx“) x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx (xx. za xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx menší xxx „xxxxxxxx xxxxxxxxx“). Xxxxxxx „xxxxxxxx závislosti“ xxxxxxx xx „xxxxxxxxxxx xxxxxxx“, to znamená, xx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx strukturu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxx XXX xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx. X xxxxxxx případě xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx 100 % x x tomto xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx. Jestliže xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx požadavky x rámci xxxxxxxx XXX, xxx vyplývají xx „xxxxxxxxxxxx xxxxxxx“, x kapitálovými xxxxxxxxx xxxxxxxxx po uplatnění xxxxxxxxx xxxxxxxx mezi xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxxxx „xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx“ xxxxxx XXX, xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx závažných ztrát, x xxxx nedochází xxxxxxxx a jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. Xx sloupci 110 xx xxxxxxxx xxxxxx, x xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx korelací xxxxxxx xxxxxxxxxx požadavky v xxxxx přístupu XXX xx xxxxxxxxxxx 100 % xxxxxxxx.

120

(–) ZMÍRNĚNÍ XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXX TECHNIK XXXXXXXXX XXXXXX (XXXXXXXXX X XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX)

Xx xxxxxxx 120 xx xxxxxxxx dopad xxxxxxxxx x jiných xxxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxx xx.&xxxx;323 xxxx. 1 xx 5 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx

010

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXX ZÁKLADNÍHO UKAZATELE (XXX)

X xxxxx xxxxx xx xxxxxxx částky xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx riziku xxxxxxxx XXX (xxxxxx 315 x 316 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx).

020

XXXXXXXX XXXXXXXX PODLÉHAJÍCÍ XXXXXXXXXXXXXXXXX (TSA)/ALTERNATIVNÍMU STANDARDIZOVANÉMU (XXX) PŘÍSTUPU

Vykazuje xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx přístupů XXX x ASA (xxxxxx 317 až 319 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

030-100

XXXXXXXXXXX XXXXXXXX TSA

Je-li xxxxxxxx xxxxxxx TSA, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx příslušný xxx xx v řádcích 030 xx&xxxx;100 xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2 článku 317 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx podnikání xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxx&xxxx;318 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

110-120

XXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX (xxxxxx 319 nařízení x kapitálových požadavcích) xxxxxxxx xxx příslušné xxxx relevantní xxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxx podnikání v xxxxxxx 030 xx 050 a 080 xx 100 x xx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ x „xxxxxxxxx bankovnictví“ v xxxxxxx 110 x 120.

X xxxxxxx 110 x 120 xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx u xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX, xxxxxxx se xxxxxxxxx xxxx činnostmi odpovídajícími xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ x činnostmi xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ (xxxxxx 319 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Xxxxx xxx vyplněny x xxxxx odpovídající „xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ x „xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ x xxxxx xxxxxxxx XXX (xxxxx 060 x 070) x stejně xxx x xxxxx xxxxxxxx XXX, xxxx řádky 110 x 120 (xxxx. používá-li xxxxxxx xxxxxx přístup XXX, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXX).

130

XXXXXXXX XXXXXXXX PODLÉHAJÍCÍ POKROČILÝM XXXXXXXXX K XXXXXX (XXX)

Xxxxxxxx xx zde xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx AMA (čl. 312 xxxx. 2 x xxxxxx&xxxx;321 xx 323 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx).

X xxxxxxx kombinovaného xxxxxxx různých přístupů, xxx je uvedeno x xxxxxx 314 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX. Xxxxx to xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx používající přístup XXX.

4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXX XXXXXX: PODROBNÉ XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXX (XXX XXXXXXX)

4.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

120.

X&xxxx;xxxxxxx X 17.01 (XXX XXXXXXX 1) xxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx ztrátách a výtěžcích xx ztrát, které xxxxxxxxx zaznamenala v minulém xxxx, x&xxxx;xx podle xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx X 17.02 (XXX DETAILS 2) jsou xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx o největších xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxx.

121.

X&xxxx;xxxxxxx X 17.01 xxx x&xxxx;xxxxxxx C 17.02 xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxx operačního xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx).

122.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xxx xxxxxxxx riziko xxxxx xxxxxx&xxxx;314 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx se xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx zaznamenané xx xxxxxx instituce vykazují x&xxxx;xxxxxxxxx X 17.01 x&xxxx;X 17.02 xxx xxxxxx na přístup xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

123.

„Xxxxxx xxxxxxx“ xx xxxxxx ztráta xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx – xxxxx xx.&xxxx;322 odst. 3 xxxx. x) nařízení (XX) x.&xxxx;575/2013 – před xxxxxxxx jakéhokoli xxxxx, xxxx jsou dotčeny „xxxxxxxx události x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx“ vymezené xxxx.

124.

„Xxxxxxxx“ xx rozumí xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx s původní xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, která xx xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx jsou xx xxxxx nebo třetí xxxxxx, xxxx. pojistitelů xxxx jiných xxxxx, xxxxxxxx finanční xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx rizik x&xxxx;xxxxx xxxxxxx.

125.

„Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx“ xx xxxxxx xxxxxxxx operačního xxxxxx, xxxxx xxxxx ke xxxxxxx, xxx jsou xxxxxxxx xxxx plně xxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx zahrne xxxxx xx xxxx xxxxxx, xxxxx není xxxx xxxxxxx xxxx (tj. xxxxx ztráta xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx). V důsledku xxxx xx ztrátové xxxxxxxx, které xxxxx xx xxxxxxx, xxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxx během xxxx xxxxxxxxxx xxx, xxxxx xxxxxxxxxx xx definice xxxxx xxxxxx xxx xx xxxxxx XXX XXXXXXX.

126.

„Xxxxx zaúčtování“ xx xxxxxx datum, kdy xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx fond/rezerva poprvé xxxxxx ve xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx „xxxx xxxxxxxx“ (tj. xxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx) x&xxxx;xx „xxxx xxxxxxxx“ (xx. xxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx).

127.

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx událostí xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx s počáteční xxxxxxxx operačního xxxxxx, xxx xxxxxxxx události xxxx xxxxxx („xxxx-xxxxx“), xxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx jako xxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xx částky xxxxx xxxxx xx xxxxxxx.

128.

Xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx konečné xxxxx xx vykazují x&xxxx;xxxxxxxx. Xxxxx vykazované x&xxxx;xxxxxx xxxx tedy xxxxxxxxxxxx referenční xxxxxx (xx. od 1. ledna xx 30. června xxxxxxxxxxxx xxxx), xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (xx. xx 1. ledna xx 31. prosince xxxxxxxxxxxx xxxx). U údajů vykazovaných x&xxxx;xxxxxx i v prosinci xx „xxxxxxxxxxx referenčními obdobími“ xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx včetně xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx končí xx xxxxx předchozího xxxxxxxxxxxx xxxx.

129.

Xx xxxxxx xxxxxxx podmínek xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx.&xxxx;5 xxxx. b) xxxx 2 xxxx. b) xxxxxxx x) tohoto xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx statistiky, xxxxx xxxx dostupné xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx orgánu XXX týkajících se xxxxxxx nad vykazováním xxxxx, xxx získaly „xxxxxx bilančních sum xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx všech xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxx“. Xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx.&xxxx;5 xxxx. x) xxxx 2 xxxx. x) xxxxxxx iii) xx xxxxxxx xxxxx domácí xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx 8.89 přílohy X&xxxx;xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;549/2013 (XXX 2010), xxx xxx xx předchozí xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx.

4.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 17.01: Xxxxxxxx xxxxxx: xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxx (OPR DETAILS 1)

4.2.2.1.   Obecné xxxxxxxx

130.

X&xxxx;xxxxxxx X 17.01 xx xxxxx xxxxxxxxxx tak, xx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx oblasti xxxxxxxxx (xxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 2 xxxxxx&xxxx;317 nařízení o kapitálových xxxxxxxxxxx, a to se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx oblasti xxxxxxxxx „podnikové xxxxxxx“, xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;322 odst. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) a mezi xxxxx xxxxxxxx (xxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;324 xxxxxxxxx xxxxxxxx), xxxxxxx xx xxxxx, aby xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

131.

Xx xxxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx za xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx udává xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v nashromážděných údajích x&xxxx;xxxxxxxx, a existuje-li xxxx xxx xxxxx prahová xxxxxx x&xxxx;xxxxx každé xxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

132.

X&xxxx;xxxxxxx se xxxxxxxxxx oblasti xxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx každé oblasti xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx událostí (xxxx xxxxxxxx), hrubém xxxxxx ztrát (nové xxxxxxxx), xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxxx ztrát xxxxxxxxxx xx předchozích xxxxxxxxxxxx xxxxxx, maximální xxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx ztrát (xxxxx xxxxxxx xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx).

133.

Xxx xxxxxxx xxxxxxxxx celkem xx xxxxxxxx xxxx xxxxx o počtu xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx ztrát xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx stanovených xxxxxxxxx hodnot: 10 000, 20&xxxx;000, 100&xxxx;000 a 1 000 000. Xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xx pro xxxxx xxxxxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxx xxxx institucemi; xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xxx o ztrátách, které xx mají xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx části šablony.

4.2.2.2.   Pokyny xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010-070

XXXXX XXXXXXXX

X příslušných xxxxxxxxx 010 xx 070 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx druhů xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx 324 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx, které xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx základního xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x nichž xxxxx určen xxxx xxxxxxxx, pouze xx xxxxxxx 080.

080

XXXXX XXXXXXXX XXXXXX

Xx sloupci 080 x každé oblasti xxxxxxxxx xxxxxxxxx vykazují xxxxxxx „xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx)“, xxxxxxx „xxxxx xxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxxx)“, xxxxxxx „xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx úpravy xxxxx“, „xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx“ celkem, „xxxxxxxxx xxxx xxxxx ztráty“, „xxxxxx pěti nejvyšších xxxxx“, „xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx ztrát“ xxxxxx x „celkové xxxxxxx z xxxxxxxxx x jiných mechanismů xxxxxxx rizik“ xxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, sloupec 080 xxxxxxxxxx prostý xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx událostí, xxxxxxx hrubý xxxxx xxxxx, celkové xxxx xxxxxxx xx ztrát x „xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx obdobími“ vykazované xx xxxxxxxxx&xxxx;010 xx 070.

„Xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx“ vykazovanou ve xxxxxxx 080 se xxxxxx maximální xxxx xxxxx ztráty x xxxxx určité xxxxxxx xxxxxxxxx a je xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxx x „xxxxxxxxxxx xxxx jedné xxxxxx“ xxxxxxxxxxxx xx sloupcích 010 xx 070 xx předpokladu, xx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx identifikovala xxxxx xxxxxxxx.

Xx se xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, ve xxxxxxx 080 xx xxxxx xxxxxx pěti xxxxxxxxxx xxxxx v xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

090-100

XXXXXXXXXX XXXXXXX: PRAHOVÁ XXXXXX XXXXXXX XXX XXXXX XXXXX

Xx xxxxxxxxx 090 x 100 instituce xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxx sběru xxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 322 xxxx. 3 písm. x) xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx používá xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx každou xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx 090.

X případě, xx xxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx používány xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxx nejvyšší xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxx 100).

Xxxxx

010-880

XXXXXXX PODNIKÁNÍ: XXXXXXXXX XXXXXXX, XXXXXXXXXXX XX XXXXXXXXXX TRZÍCH, XXXXXXXXX XXXXXXXXXX, KOMERČNÍ XXXXXXXXXXXX, RETAILOVÉ XXXXXXXXXXXX, XXXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXXX, XXXXXX X XXXXXXXX, XXXXXX XXXXX, XXXXXXXXX POLOŽKY

Pro xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx dle xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 2 xx. 317 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxx“, xxx xx xxxxxxx v čl. 322 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxxx xxxxxxxx, a xxx xxxxx druh xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx interních xxxxxxxxx xxxxxxxx vykazuje xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx: xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx), xxxxx xxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxxx), počet událostí xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx ztrát xxxxxxxx xx předchozích xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxx jedné ztráty, xxxxxx pěti nejvyšších xxxxx, celkové přímé xxxxxxx ze xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx mechanismů xxxxxxx xxxxx.

X ztráty, xxxxx xx xxxxx xx xxxx než jednu xxxxxx xxxxxxxxx, xx „xxxxx objem xxxxx“ xxxxxxx mezi všechny xxxxxxx oblasti podnikání.

Instituce, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx požadavek podle xxxxxxxx xxxxxxxxxx ukazatele, xxxxx vykazovat xxxxxx, x xxxxx není xxxxxx xxxxxx podnikání, xxxxx v řádcích 910-980.

010, 110, 210, 310, 410, 510, 610, 710, 810

Xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx)

Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx operačního xxxxxx, xx xxx xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx „xxxx xxxxxxxx“, xx. xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

x)

„xxxxxx zaúčtované“ ve xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx

xx)

„xxxxxx zaúčtované“ x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, pokud tato xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx zprávě xxxxxxx xxxxxxx, xxxx. x xxxx důvodu, xx xxxx identifikována xxxx xxxxxxx operačního xxxxxx xx v xxxxxx vykazovaném referenčním xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx ztráta xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx (xx. xxxxxxx xxxxxx xxxx/xxxxx veškeré xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx vykazovaných referenčních xxxxxxxx) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xx xx xxxxxxxxxx vykazovaném xxxxxxxxxxx xxxxxx.

„Xxxx xxxxxxxx“ xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika „xxxxxx xxxxxxxxxx“ x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx orgánům xxxxxxx.

020, 120, 220, 320, 420, 520, 620, 720, 820

Hrubý xxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxxx)

Xxxxxx xxxxxxx ztrát xxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika (xxxx. xxxxx účtované xxxxxx, xxxxxxx, xxxxxxxxxx). Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx zaúčtovány xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, jsou xxxxxxx x xxxxxxxx se xx xxxxx xxxxxx x uvedené xxxxxxxx xx xxxxxxx vykazované xxxxxxxxxx období.

Vykázaný hrubý xxxxx xxxxxxxx xx „xxxx události“, jak xx xxxxxxxx v xxxxx výše. U xxxxxxxx „xxxxxx xxxxxxxxxxxx“ x předchozím vykazovaném xxxxxxxxxxx xxxxxx, které xxxxxx zahrnuty xx xxxxxxxxx zprávy orgánům xxxxxxx, xx jako xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx ztráta xxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxxxx data xxxxxxxxxx (xx. xxxxxxx xxxxxx xxxx/xxxxx xxxxxxx úpravy xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx).

Xxxxxx, xxxxx mají xxx xxxxxxxx, nezohledňují xxxxxxxx xxxxxxx.

030, 130, 230, 330, 430, 530, 630, 730, 830

Xxxxx xxxxxxxx podléhajících xxxxxxx xxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx je počet xxxxxxxx operačního xxxxxx „xxxxxx xxxxxxxxxxxx“ x xxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxx xxxxxxxxxx do předchozích xxxxx, x kterých xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x běžném xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxx-xx x xxxxxx události xxxxxxxxx více než xxxxx xxxxxx ztráty x xxxxx vykazovaného xxxxxxxxxxxx období, xxxxxx xx xxxxxx těchto xxxxx xxxxx xxxx xxxxx úprava v xxxxx období.

040, 140, 240, 340, 440, 540, 640, 740, 840

Xxxxxx xxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx týkajícími xx předchozích vykazovaných xxxxxxxxxxxx období je xxxxxx těchto xxxxx (xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx):

x)

xxxxxxx xxxxxx xxxxx souvisejících x xxxxxxx úpravou xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx referenčním období (xxxx. xxxxxxx rezerv, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx) x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx „xxxxxx xxxxxxxxxxxx“ x xxxxxxxxxx v předchozích xxxxxxxxxxxx referenčních xxxxxxxx,

xx)

xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xx zápornou xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx období (xxxx. z xxxxxx xxxxxxx xxxxxx) u xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx „xxxxxx xxxxxxxxxxxx“ x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxx-xx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx více xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx x rámci vykazovaného xxxxxxxxxxxx období, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx se sčítají, xxxxxxx se zohlední xxxxxxxx xxxxx (xxxxxx, xxxxxxx). Xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx za xxxxxx xxxxxx u xxxx xxxxxxxx za xxxx vykazované referenční xxxxxx.

Xxxxxxx v důsledku xxxxxxx xxxxxx ztrát xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx přičitatelný xxxxxx xxxxxxxx pod xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx dané xxxxxxxxx, xxxxxxxx tato xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx x prosincového xxxxxxxxxxxx data (xx. xxxxxxx xxxxxx plus/minus xxxxxxx xxxxxx ztrát xxxxxxxxx x předchozích xxxxxxxxxxxx referenčních xxxxxxxx), xx záporným xxxxxxxxx xxxxxxx objemu samotné xxxxxxx xxxxxx xxxxx.

Xxxxxx, xxxxx mají xxx xxxxxxxx, nezohledňují obdržené xxxxxxx.

050, 150, 250, 350, 450, 550, 650, 750, 850

Maximální xxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxx x xxxxxx xxxxxx:

x)

xxxxxxxx hrubý xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx události xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx a

ii)

největší xxxxx kladné xxxxxx xxxxxx (definované xxxx) xxxxxxxx xx události xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx, které mají xxx xxxxxxxx, nezohledňují xxxxxxxx xxxxxxx.

060, 160, 260, 360, 460, 560, 660, 760, 860

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx pěti největších xxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx:

x)

xxxxx xxxxxx ztrát xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x

xx)

xxxxxx xxxxxxxx úprav ztrát (xxxxxxxxxx xxx řádky 040, 140, …, 840 xxxx) xxxxxxxx xx xxxxxxxx poprvé xxxxxxxxxx v předchozím xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx, xx objem xxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxx celková xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx úpravou xxxxxx xx xx xxxx xxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

070, 170, 270, 370, 470, 570, 670, 770, 870

Xxxxxxx přímý xxxxxxx ztrát

Celkovým xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx 323 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x které xxxx xxxxxxxx v xxxxx xxxx.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xx součtem xxxxx xxxxxxx xxxxxxx x úprav xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx poprvé xxxxxxxxxxxx xx vykazovaném xxxxxxxxxxx období xxxx x předchozích xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

080, 180, 280, 380, 480, 580, 680, 780, 880

Xxxxxxx z xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx celkem

Výtěžky x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx jsou xxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx článek 323 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx x jiných xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx všech výtěžků x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x úprav xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xx událostí xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx vykazovaném xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

910-980

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

X xxxxxxx xxxxx události (xxxxxxx 010 xx 080) se xxxx xxxxxxx údaje xx xxxxxxx oblasti xxxxxxxxx xxxxxx (čl. 322 xxxx. 3 písm. x, x) a x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

910-914

Xxxxx událostí

V xxxxx 910 xx xxxxxxxx počet událostí xxx xxxxx interní xxxxxxx úrovně podle xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxx xxxx být xxxxx xxx souhrn xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x vícenásobnými xxxxxx (xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx podnikání) xx xxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx, Xxxx xxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx, která xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx požadavky xxxxx přístupu xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx x xxxxxx případě určit xxxxxx (xxxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx) xxxxxxx.

X xxxxxxx 911 xx 914 se xxxxxxxx xxxxx událostí x xxxxxxxx objemem xxxxx x rámci rozsahů xxxxxxxxxx x příslušných xxxxxxx.

Xx předpokladu, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx 2 čl. 317 odst. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxx v čl. 322 odst. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxx ztrát určila xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxx 080:

—

xxxxxxx xxxxx událostí vykázaných x xxxxxxx 910 xx 914 xx xxxxx horizontálnímu xxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx byly xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx události xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx podnikání,

—

číselný údaj xxxxxxxx ve xxxxxxx 080, xxxxx 910 xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx jsou uvedeny xx xxxxxxx 080, xxxxx jedna xxxxxxx xxxx mít xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx podnikání.

920-924

Hrubý xxxxx xxxxx (xxxx události)

Za xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx veškeré xxx xxxxxx xxxxxxx podnikání xxxxxxx v xxxxxxx 2 xx. 317 xxxx. 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx podnikání „xxxxxxxxx xxxxxxx“ uvedené x xx. 322 xxxx. 3 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxxx) vykazovaným x řádku 920 xxxxxx součet xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx událostí x xxxxx xxxxxxx podnikání.

V xxxxxxx 921 až 924 xx xxxxxxxx xxxxx objem xxxxx x xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx x rámci xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

930, 935, 936

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx úpravám xxxxx

X řádku 930 xx vykazuje součet xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx ve xxxxxx xxxxx&xxxx;030, 130, …, 830. Xxxxx xxxxxxx údaj může xxx xxxxx xxx xxxxxx počtu událostí xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx oblastí xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxxxxxxx dopady (dopady x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx) xx xxxxx x úvahu pouze xxxxxx, Může xxx xxxxx, jestliže instituce, xxxxx xxxxxxxxxx své xxxxxxxxxx požadavky xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx určit xxxxxx (xxxxxxx) xxxxxxxxx dotčenou (xxxxxxx) xxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, x kterých xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx ztrát, a xxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx (xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx znaménkem).

940, 945, 946

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxxx

X řádku 940 xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx oblasti podnikání (xxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxx 040, 140, …, 840). Xx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx uvedené x xxxxxxx 2 čl. 317 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxx x xx. 322 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxx 940 prostý xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx předchozích xxxxxxxxxxxx období x xxxxxxx oblastí xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx, x xxxxx xxxx xx vykazovaném xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx kladná xxxxxx xxxxx (xxxxx 945, xxxxxxxx xx xxxx kladný xxxxxxx xxxx), x xxxxx xxxxxxxx xx událostí, x nichž byla xx vykazovaném xxxxxx xxxxxxxxx záporná xxxxxx xxxxx (řádek 946, xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx údaj). Xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx určité xxxxxxxx xxx prahovou xxxxxxx sběru interních xxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxx okamžiku, kdy xxxx tato xxxxxxx xxxxxxxx x prosincového xxxxxxxxxxxx xxxx (tj. xxxxxxx xxxxxx plus/minus xxxxxxx úpravy xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx), xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx 946 xxxxxxx objemu xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx.

950

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx ztráty

Za xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx veškeré své xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx 2 xx. 317 xxxx. 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxx x čl. 322 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, je xxxxxxxxx xxxx jedné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx interní prahovou xxxxxxxx xxx každý xxxx události a xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx číselné xxxxx xxxxx xxx xxxxx xxx nejvyšší xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx má xxxx událost xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx,

Xx předpokladu, že xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx oblasti xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 2 xx. 317 xxxx. 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx oblasti xxxxxxxxx „xxxxxxxxx položky“ xxxxxxx x xx. 322 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových požadavcích, xxxxxxxxxx že u xxxxxxxxx xxxxx určila xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxx 080:

—

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx&xxxx;010 xx 070 xxxxxx xxxxx.

—

Xxxxx existují xxxxxxxx xxxxxx xxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx být částka xxxxxxxx x {r950, x080} vyšší xxx xxxxxx „xxxxxxxxx xxxx xxxxx ztráty“ x xxxxx xxxxxxx podnikání xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 080.

960

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx ztrát

Vykazuje xx xxxxxx pěti xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x každého xxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxx oblastmi podnikání. Xxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx pěti xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x každé xxxxxxx xxxxxxxxx. Tato částka xxxx xxx xxxxxxxx xxx xxxxxx na xxxxx xxxxx.

Xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx své ztráty xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x tabulce 2 xx. 317 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx podnikání „xxxxxxxxx xxxxxxx“ uvedené x xx. 322 odst. 3 xxxx. b) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, respektive že x xxxxx ztrát xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xx součtem xxxx xxxxxxxxxx ztrát xxx xxxxxxx 080 součet xxxx xxxxxxxxxx ztrát x xxxx matici, xxx znamená, xx xx xxxxxx nutně xxxxxx xxxxxxxxx hodnotě „xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx“ x xxxxx 960 xxx xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx ztrát“ xx xxxxxxx 080.

970

Celkový xxxxx xxxxxxx ztrát

Za xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx ztráty xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x tabulce 2 xx. 317 odst. 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích nebo xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxx x xx. 322 xxxx. 3 písm. b) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx celkového xxxxxxx výtěžku xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

980

Xxxxxxx x xxxxxxxxx x jiných xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx celkem

Za xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxxxxx veškeré xxx xxxxxx xxxxxxx podnikání xxxxxxx x xxxxxxx 2 xx. 317 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx oblasti podnikání „xxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxx x xx. 322 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx mechanismů xxxxxxx xxxxxx celkem xxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx mechanismů xxxxxxx xxxxx celkem za xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

4.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 17.02: Operační xxxxxx: Xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxx (OPR DETAILS 2)

4.2.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

134.

X&xxxx;xxxxxxx X 17.02 xxxx podávány xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xxxxx řádek xx xxxxxxx).

135.

Xxxxxxxxx vykazované x&xxxx;xxxx šabloně xxxxxxxx xx „xxxx xxxxxxxx“, xx. události xxxxxxxxxx xxxxxx

x)

„xxxxxx xxxxxxxxxx“ xx xxxxxxxxxxx referenčním xxxxxx xxxx

x)

„xxxxxx xxxxxxxxxx“ x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx referenčním xxxxxx, xxxxx xxxx událost xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxx. z toho xxxxxx, xx byla identifikována xxxx událost xxxxxxxxxx xxxxxx xx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx období xxxx xx kumulovaná xxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxx xxxxxxx (xx. xxxxxxx ztráta xxxx/xxxxx xxxxxxx úpravy ztráty xxxxxxxxx v předchozích xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx údajů až xx xxxxxxxxxx vykazovaném xxxxxxxxxxx xxxxxx.

136.

Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx obnášející xxxxx objem xxxxx 100&xxxx;000&xxxx;XXX xxxx xxxx.

X&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx prahové xxxxxxx xx do xxxxxxx xxxxxxxx

x)

xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx události xx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxx u ztrát druhy xxxxxxxx, a

b)

alespoň deset xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx ztrát.

c)

Události xxxx seřazeny xx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx.

x)

Xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx jednou.

4.2.3.2.   Pokyny xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

XX xxxxxxxx

XX xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx a xx pro každý xxxxx tabulky xxxxxxxxx.

Xx-xx xxxxxxxx xxxxxxx ID, xxxxx instituce interní XX. Xxxxx se xxxxxxxxxx XX uvádí x xxxxxxxx xxxxxx 1, 2, 3 xxx.

020

Xxxxx zaúčtování

Datem zaúčtování xx xxxxxx xxxxx, xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx fond/rezerva na xxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika xxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx x xxxxx.

030

Xxxxx xxxxxxxx

Xxxxx události xx xxx, xxx xxxxxxx operačního xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx.

040

Xxxxx zjištění

Datem zjištění xx xxx, kdy xxxxxxxxx událost operačního xxxxxx xxxxxxxx.

050

Xxxx události

Druhy xxxxxxxx, jak xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx 324 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060

Xxxxx ztráta

Hrubá xxxxxx související x xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx 020, 120 xxx. xxxxxxx X 17.01 xxxx

070

Xxxxx xxxxxx bez xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxx ztráta xxxxxxxxxxx s událostí, xxx je vymezena x xxxxxxx 020, 120 xxx. šablony X 17.01 xxxx, xxx přímých xxxxxxx xxxxxxxxxx se této xxxxxxxx xxxxxxxx

080 – 160

Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx ztráta xxxxxxxx ve sloupci 060 xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx 317 x xx. 322 odst. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

170

Xxxxx xxxxxxxxx osoby

Název xxxxxxxxx xxxxx, x níž xxxxx xx ztrátě, xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx, xxxx-xx xxxxxxx několik xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxx 010 xxxxxxx X 06.02.

180

ID xxxxxxxxx xxxxx

Xxx XXX xxxxxxxxx xxxxx, x xxx xxxxx ke xxxxxx, xxxx k největšímu xxxxxx xx xxxxxx, xxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxx 025 xxxxxxx X 06.02.

190

Xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, x xxx xxxxx xx xxxxxx, xxxx k xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx, xxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx divizí.

200

Popis

Podrobný xxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxxxx případech v xxxxxxxxx xxxx anonymizované xxxxxx, který by xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx faktorech xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx-xx xxxxx.

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX ZAMĚŘENÉ XX TRŽNÍ XXXXXX

137.

Xxxx xxxxxx se týkají xxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx (XXX SA XX), xxxxxxxxxxx riziku (XXX XX COM), xxxxxxxxx xxxxxx (MKR SA XXX, XXX SA XXX, MKR SA XXX) a akciovému xxxxxx (XXX XX EQU), x&xxxx;xx ve všech xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. V této xxxxx xxxx navíc xxxxxxxx pokyny xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx modelech (XXX XX).

138.

Xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo akciového xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx) xx pro xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx riziku xxxxxxxxx xx xxx složky. Xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx rizika – xx je xxxxxx xxxxx v ceně xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx k jeho xxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx k emitentovi podkladového xxxxxxxx. Druhá složka xx vztahuje xx xxxxxx xxxxxx – xx xx xxxxxx xxxxx v ceně xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (x&xxxx;xxxxxxx obchodovaného xxxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx derivátu) x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx (x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxx akciových xxxxxxxx) xxxxxxxxxx pohybu xx akciovém trhu xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xx zvláštním nástrojům x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 326 xx 333 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích.

5.1.   C 18.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX XXXXXXX V OBCHODOVANÝCH XXXXXXXXX XXXXXXXXXX (MKR XX XXX)

5.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

139.

X&xxxx;xxxx šabloně xx xxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxxx a souvisejících kapitálových xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nástrojů x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxx&xxxx;102 a čl. 105 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích). X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx riziko xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx uváděnými x&xxxx;xxxxxxx XXX SA XXX x&xxxx;XXX XX CTP xx vykazuje xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx MKR XX XXX. Kapitálové xxxxxxxxx vykazované v těchto xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxx 325;060 (xxxxxxxxxxxx) a 330;060 (xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx)..

140.

Xxxxxxx xxxx xxx vyplněna samostatně x&xxxx;xxxxxxx „Xxxxxxx“ x&xxxx;xxxxx xxxx je xxxxx xxxxx údaje x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx těchto xxx: EUR, ALL, XXX, CZK, DKK, XXX, GBP, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, CHF, XXX, XXX, XXX. Zvláštní xxxxxxx je xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx.

5.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx konkrétní xxxxxx

Xxxxxxx

010-020

XXXXXXX POZICE (DLOUHÉ X XXXXXX)

Xxxxxx 102 x xx. 105 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx o xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x nástrojích, xxx x vyloučením upsaných xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxx třetí xxxxxx (xxxxx xxxx xxxxxx 345 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích). Pro xxxxxxxxx mezi xxxxxxxx x xxxxxxxx pozicemi, xxxxx xxxxx i xxx xxxx hrubé xxxxxx, xxx xx. 328 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030-040

XXXXX XXXXXX (DLOUHÉ X KRÁTKÉ)

Články 327 xx 329 x 334 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxx xxxx dlouhou x xxxxxxx pozicí xxx xx. 328 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

XXXXXX XXXXXXXXXXX KAPITÁLOVÉMU XXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxx, xx xxx xx xxxxx různých xxxxxxxx uvedených x xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

060

XXXXXXXXX NA KAPITÁL

Kapitálový xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxx třetí xxxxx XX xxxxxxxx 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

XXXXXXX XXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 92 xxxx. 4 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx xxxxxxxx&xxxx;12,5.

Xxxxx

010-350

XXXXXXXXXXX DLUHOVÉ XXXXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x pozičnímu xxxxxx x xxxxxxx x čl. 92 xxxx. 3 písm. x) xxxxx i) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxx xxxxx xxxxxx IV xxxxxxxxx 2 xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx rizika, xxxxxxxxxx x používaném xxxxxxxx.

011

XXXXXX XXXXXX

012

Xxxxxxxx

Xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx v xxxxxxxxx portfoliu, popřípadě xx zohledněním xxxxxx 328 xx 331.

013

Ostatní xxxxxx x xxxxxx

Xxxx xxxxxxxx než xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxx rizika u xxxxx x obchodním xxxxxxxxx.

020-200

XXXXXXX ZALOŽENÝ XX XXXXXXXXXX

Xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxx se vztahuje xxxxxxx založený na xxxxxxxxxx xxxxx xx. 339 odst. 1 xx 8 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 339 xxxx. 9 xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xx rozdělují xxxx zóny 1, 2 x 3 x xxxx xxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx nástrojů.

210-240

OBECNÉ XXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXX

Xxxxxx v xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nástrojích, xx xxx se vztahuje xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxx xxxxx čl. 340 odst. 1 xx 6 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 340 xxxx. 7 uvedeného xxxxxxxx. Xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxx 1, 2 x 3.

250

XXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 251, 325 a 330.

Xxxxxx x obchodovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx specifickému xxxxxx x s xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v souladu x čl. 92 xxxx. 3 xxxx. x), xxxxxxx 335, xx. 336 odst. 1 xx 3 x xxxxxx 337 x 338 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx také xxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xx. 327 xxxx. 1 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

251-321

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx nástroje

Součet xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 260 až 321.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx bez xxxxxxxxx xxxxxxx se xxxx xxxxxxxxx xxxx součet xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xx. 332 xxxx. 1 písm. x) xxxxx x xxxxx pododstavec xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx – „xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx“). Xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxx (xx. 332 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxx xxxxxxxxxxx nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xx xxxxxxxx samostatně v xxxxx 321.

Xxxxxxxxxx pozic, xx xxx xx xxxxxxxx xx. 336 xxxx. 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích:

Pro xxxxxxxxx, xxxx xx x bankovním xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 10 %, xx xxxxx xx. 129 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích (xxxxx xxxxxxxxx) stanoveno xxxxxxxx xxxxxxxxx. Zvláštní xxxxxxxxxx xxxxxxxxx činí xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx ve druhé xxxxxxxxx xxxxxxx 1 xxxxxx 336 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xx xxxxx 280 xx 300 xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxx xx xxxxxx xxxxxx u xxxxxxxxx pozic xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, uplatní xx xxxxxx 346 x 347.

325

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx sekuritizační xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vykázané xx sloupci 610 xxxxxxx XXX XX XXX. X xxxxxxx XXX SA XXX xx uvádí xx xxxxx xxxxxxx částka.

330

Kapitálový xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 450 xxxxxxx XXX XX XXX. X xxxxxxx XXX XX TDI se xxxxx xx pouze xxxxxxx xxxxxx.

350-390

XXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXX (XXXX XXXXXX XXX XXXXXX XXXXX)

Xxxxxxxxxx xx. 329 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Dodatečné xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx, než xxxx xxxxxx xxxxx, xx xxxxxxx x metody xxxxxxxxx x jejich xxxxxxx.

5.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 19.00 – XXXXX XXXXXX: STANDARDIZOVANÝ XXXXXXX XX SPECIFICKÉMU XXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXXXX (XXX XX XXX)

5.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

141.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx xx vykazují xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx (xxxxx/xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx/xxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx kapitálových xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx pozičního xxxxxx v případě xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx v obchodním xxxxxxxxx (xxxxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx) x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu.

142.

V šabloně XXX XX XXX xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx specifického xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;335 xx spojení x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;337 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxx-xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx v obchodním portfoliu xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxx 346 x&xxxx;347 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích. Je xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx na xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx rizikové xxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx třetí xxxxx II xxxxxxxx 5 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx přístup xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx požadavky x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx MKR SA XXX xxxx XXX XX.

143.

Xxxxxx, kterým xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250&xxxx;%, xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (xxx xx.&xxxx;243 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), xx.&xxxx;244 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x&xxxx;xxxxxx&xxxx;258 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx). Xxxxx-xx se x&xxxx;xxxxx xxxxxx, uvedené xxxxxx xxxx být xxxxxxxx v řádku 460 xxxxxxx XX1.

5.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010-020

XXXXXXX XXXXXX (XXXXXX X KRÁTKÉ)

Článek 102 x čl. 105 xxxx. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ve xxxxxxx x xxxxxxx 337 xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxxxxxx xxxxxx). Xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx pozicemi, které xxxxx x xxx xxxx xxxxx xxxxxx, xxx xx. 328 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

030-040

(–) XXXXXX XXXXXXXX OD XXXXXXXX (DLOUHÉ A XXXXXX)

Xxxxxx 258 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050-060

XXXXX XXXXXX (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxxx 327 xx 329 x 334 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxx xxxx dlouhou x xxxxxxx pozicí viz xx. 328 odst. 2 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070-520

XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXX RIZIKOVÝCH XXX

Xxxxxx 251 (xxxxxxx 1) a xx. 261 xxxx. 1 (xxxxxxx 4) xxxxxxxx x kapitálových požadavcích. Xxxxxxxxxx musí xxx xxxxxxxxx zvlášť xxx xxxxxx a pro xxxxxx xxxxxx.

230–240 x 460–470

1&xxxx;250 %

Článek 251 (xxxxxxx 1) x xx. 261 xxxx. 1 (xxxxxxx 4) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

250–260 x 480–490

METODA XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 337 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx 262 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xx vyplňují v xxxxxxx, xx instituce xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx stanoví xxxxxxxxxx požadavky xxxxxxx xxxxxx charakteristik seskupení xxxxxxxxxx x smluvních xxxx xxxxxx.

270 x 500

XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX

XX: Xxxxxx 253, 254 x xx. 256 xxxx. 5 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích. Xx sloupcích zaměřených xx xxxxxxx se xxxxxxxxxxx se xxxxx x úvahu xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx bez xxxxxxx, u xxxxx xx xxxxxxxx váha xxxxxxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (průměrná xxxxxxxx váha seskupení, xxxxxxxx riziková xxxx xxxxxxxxx xxxx použití xxxxxxxxxxx koncentrace).

Přístup IRB: Xxxxxxxxxx čl. 263 xxxx. 2 x 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxx xxxxxxx viz xx. 265 xxxx. 1 x xx. 256 xxxx. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

280–290/510–520

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 109 xxxx. 1 druhé xxxx x xx. 259 xxxx. 3 a 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx sloupce xx vyplňují x xxxxxxx, xx instituce xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx, jež xxxxx (xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx) xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx (xxx. conduits) xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx aktivy. Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx na metodikách xxxxxxx xxxxxxxxx agentury xxx použít xxxxx xx expozice těchto xxxxxxxx, jejichž xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx investičnímu xxxxxx na xxxxxxx.

530-540

XXXXXXX XXXXX (XXXXXX) V XXXXXXXX XXXXXXXX USTANOVENÍ X XXXXXXXX XXXX

Xxxxxxxxxx xx. 337 xxxx. 3 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ve xxxxxxx s článkem 407 xxxxxxxxx nařízení. Xxxxxxxxxx čl. 14 xxxx. 2 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

550-570

XXXX XXXXXXXXXX STROPU – XXXXXX XXXXX DLOUHÁ/KRÁTKÁ XXXXXX X XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX POZIC

Článek 337 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 335 téhož xxxxxxxx, xxxxx instituci xxxxxxxx stanovit xxxxx xxx xxxxxx příslušné xxxx x xxxxx xxxxxx ve výši xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx s rizikem xxxxxxx.

580-600

XX XXXXXXXXX XXXXXX – XXXXXX XXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX A XXXXXX XXXXXXXX ČISTÝCH XXXXXXXX A KRÁTKÝCH XXXXX

Xxxxxx 337 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x článku 335 xxxxxxxxx nařízení.

610

KAPITÁLOVÉ XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxx xx. 337 xxxx. 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx po přechodné xxxxxx xxxxxxx dnem 31.&xxxx;xxxxxxxx 2014 sečte xxxxxxxx xxx vážené xxxxx xxxxxx pozice (xxxxxxx&xxxx;580) x xxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx (sloupec 590). Xxxxxxxxxxx požadavkem xx xxxxx x xxxxxx xxxxxx (xx xxxxxxxxx xxxxxx). X souladu x čl. 337 xxxx. 4 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích xxxxxxxxx od xxxx 2015 xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxx bez ohledu xx xx, zda xxxx xxxxxx xxxx xxxxxx (xxxxxxx&xxxx;600).

Xxxxx

010

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx) xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx zastává xxxxx/x xxxxxxx a/nebo xxxxxxxxx x/xxxx sponzora.

040, 070 x 100

XXXXXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx 61 x 62 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

020,050, 080 a 110

XXXXXXXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx 63 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030-050

XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 4 bodu 13 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060-080

XXXXXXXX

Xxxxxxx xxxxxxxxx, která xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x sekuritizaci, x xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx ani xxxxxxxxx.

090-110

XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 4 bodu 14 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Pokud xxxxxxx xxxxxxxxxxxx rovněž xxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

120-210

XXXXXXXXX CELKOVÉHO XXXXXX XXXXXXXX ČISTÝCH XXXXXXXX X XXXXXXX XXXXXXXX POZIC XXXXX XXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxx xxxx xx. 337 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxx klasifikací xxxxxxxxxx x xxxxxxx XXX Xxxxxxx (xxxxxxx „xxxx“):

—

1-xxxxxxxx xxxxx x obytným xxxxxxxxxxxx;

—

2-xxxxxxxx xxxxx k xxxxxxxxx nemovitostem;

—

3-pohledávky x xxxxxxxxxx xxxxx;

—

4-xxxxxxxx;

—

5-xxxxx xxx xxxxxxx xxxx malé x xxxxxxx xxxxxxx (xx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx);

—

6-xxxxxxxxxxxxxx úvěry;

—

7-obchodní pohledávky;

—

8-jiná xxxxxx;

—

9-xxxxx dluhopisy;

—

10-jiné závazky.

U xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx nejvýznamnější xxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxx.

5.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 20.00 – TRŽNÍ XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP KE XXXXXXXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX (XXX XX CTP)

5.3.1.   Obecné xxxxxxxx

144.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx o pozicích xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx (patří xxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx pozice x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx čl. 338 odst. 3) x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

145.

X&xxxx;xxxxxxx XXX XX CTP xx xxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx zařazených do xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s korelací xxxxx článku 335 ve xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;338 odst. 2 x&xxxx;3 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx-xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx obchodování x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx deriváty, xxxxxxx se články 346 a 347 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx xxxxxxxxx pouze jedna xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx obchodování x&xxxx;xxxxxxxx xxx ohledu xx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx každé xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 5 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx přístup nebo xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx pozic xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx MKR XX TDI xxxx XXX XX.

146.

X&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx tedy xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 030, 060 xxxx 090 (v závislosti na xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx). Xxxxxxx xxxxxxxx n-tého xxxxxxx se xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx 110. „Xxxxxxx xxxxxx v portfoliu xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx“ xxxxxx xxx sekuritizačními xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx deriváty x-xxxx xxxxxxx (xxx xxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;338 xxxx.&xxxx;3 xxxxxxxx o kapitálových požadavcích), xxx xxxx xxxxxxxx „xxxxxxx“ (kvůli zajišťovacímu xxxxxx) x&xxxx;xxxxxx z těchto xxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxx xxxxxx xx zařazují xxx xx xxxxx xxxxxxx „xxxxxxxxxxxx“, xxxx „xxxxxxx derivát x-xxxx xxxxxxx“.

147.

Xxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxxx riziková xxxx 1&xxxx;250&xxxx;%, xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 (xxx xx.&xxxx;243 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), čl. 244 xxxx.&xxxx;1 písm. x) x&xxxx;xxxxxx&xxxx;258 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx). Jedná-li se x&xxxx;xxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx musí být xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx 460 xxxxxxx CA1.

5.3.2.   Pokyny xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010-020

XXXXXXX XXXXXX (XXXXXX A KRÁTKÉ)

Článek 102 x xx. 105 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx obchodování x xxxxxxxx xxxxx xx. 338 odst. 2 a 3 xxxxxxxxx nařízení. Pro xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx x xxx xxxx hrubé xxxxxx, viz čl. 328 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

030-040

(–) XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXX (DLOUHÉ A XXXXXX)

Xxxxxx 258 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

050-060

XXXXX XXXXXX (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxxx 327 xx 329 x 334 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxx xx. 328 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070-400

XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX PODLE XXXXXXXXXX XXX (XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXX XXX)

Xxxxxx 251 (xxxxxxx 1) x čl. 261 xxxx. 1 (xxxxxxx 4) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

160 x 330

XXXXXXX

Xxxxxxx rizikové xxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxx xxxxxxx x předchozích xxxxxxxxx.

X případě xxxxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx selhání xx xxxxx pouze x xx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx n-tého xxxxxxx x externím xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxx x xxxxxxx XXX XX TDI (xxxxx 321), nebo xxxx-xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx, pak xx xxxxxxxx ve sloupci xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx.

170–180 a 360–370

1&xxxx;250 %

Článek 251 (xxxxxxx 1) x xx. 261 odst. 1 (xxxxxxx 4) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

190–200 x 340–350

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX VZORCE

Ustanovení čl. 337 odst. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx x článkem 262 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

210/380

XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX

XX: Články 253, 254 x čl. 256 xxxx. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx přístup xx xxxxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx koncentrace).

Přístup XXX: Xxxxxxxxxx čl. 263 odst. 2 x 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxx umoření xxx čl. 265 xxxx. 1 x xx. 256 odst. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

220–230 a 390-400

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 259 xxxx. 3 x odst. 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

410-420

XXXX XXXXXXXXXX XXXXXX – XXXXXX XXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX

Xxxxxx 338 xxx zohlednění xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 335 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

430-440

XX XXXXXXXXX XXXXXX – XXXXXX ČISTÉ XXXXXX/XXXXXX XXXXXX

Xxxxxx 338 se xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 335 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

450

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxx z xxxxxx dvou xxxxxxxxx: x) xxxxxxxxx ke xxxxxxxxxxxx xxxxxx, který xx xx xxxxxxxx xxxxx xx čisté xxxxxx pozice (xxxxxxx 430), xxxx xx) xxxxxxxxx ke xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xx uplatnil xxxxx xx čisté xxxxxx xxxxxx (xxxxxxx 440).

Xxxxx

010

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxx xxxx nesplacených xxxxx (xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx) xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx má xxxxx/x xxxxxxx, investora xxxx xxxxxxxx.

020-040

XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx 13 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

050-070

XXXXXXXX

Xxxxxxx xxxxxxxxx, která xxxx xxxxxxxxxxxxx pozice x xxxxxxxxxxxx, x xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx.

080-100

XXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 4 bodu 14 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Pokud sponzor xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xxxxxxx xxx původce xxxxxx xxxx týkající xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

030, 060 a 090

XXXXXXXXXXXX

Xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx patří xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx deriváty x-xxxx selhání a xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxxx stanovená x xx. 338 xxxx. 2 x 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx sekuritizačních xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, a xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx pozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx do xxxxx „xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx“.

110

XXXXXXX DERIVÁTY X-XXXX XXXXXXX

Xxxxxxxx xx zde xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx podle xxxxxx 347 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx sekuritizačních pozic xx xxxxxxx hlediska xxxxxxxxx derivátů x-xxxx xxxxxxx xxxxx nelze xxxxxxx.

040, 070, 100 x 120

XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX X KORELACÍ

Pozice x:

—

xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx poměrný xxxxx, x xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxx obchodování x xxxxxxxx,

—

xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx deriváty xxxxx xxxxxx 346 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

—

xxxxxxx pozice, xxxxx xxxxxxx podmínky xx. 338 xxxx. 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx,

xx xxxxxxxx v xxxxxx řádcích.

5.4.   C 21.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXX XXXXXX V PŘÍPADĚ XXXXX (XXX XX EQU)

5.4.1.   Obecné xxxxxxxx

148.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx se xxxxxxxx údaje x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavcích x&xxxx;xxxxxxxxx riziku x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx se xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

149.

Xxxxxxx musí být xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx „xxxxxx“ x&xxxx;xxxxx xxxx xx xxxxx uvést xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx: Albánie, Xxxxxxxxx, Bývalá xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx, Xxxxx xxxxxxxxx, Dánsko, Xxxxx, Xxxxxxxxxx, Xxxxxx, Xxxxxxxx, Xxxxxxxxxxxxxxx, Maďarsko, Xxxxxx, Xxxxxx, Xxxxxxxx, Xxxxx xxxxxxxx, Xxxxxxx království, Xxxxxx, Xxxxxxx, Xxxxxxxxx, Xxxxxxx, Ukrajina, USA x&xxxx;xxxxxxxx; xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx trhy. Xxx xxxxx tohoto xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx „xxx“ xxxxxx „xxxx“ (x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, viz xxxxxxxx Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) x.&xxxx;525/2014).

5.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010-020

XXXXXXX XXXXXX (XXXXXX A XXXXXX)

Xxxxxx 102 x xx. 105 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, ale x xxxxxxxxxx upsaných xxxxx, xxxxx upsaly xxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx (druhá xxxx xxxxxx 345 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx).

030-040

XXXXX XXXXXX (DLOUHÉ X XXXXXX)

Xxxxxx 327, 329, 332, 341 x 345 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

050

POZICE XXXXXXXXXXX KAPITÁLOVÉMU XXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxx, xx xxx xx podle xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx třetí xxxxx XX kapitole 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx vypočítává xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxx. Xxxxxx xx xxxxxxx na xxxxxxx xxxxx xxxxx xx. 344 xxxx.&xxxx;4 xxxxx xxxx nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.

060

XXXXXXXXX XX KAPITÁL

Kapitálový xxxxxxxxx ke kterékoli xxxxxxxxx pozici xxxxx xxxxx třetí xxxxx XX kapitoly 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 4 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx 12,5.

Řádky

010-130

AKCIE X XXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx požadavky x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 92 xxxx. 3 xxxx. x) bodu x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x části xxxxx xxxxx IV xxxxxxxx 2 xxxxxx 3 xxxxxxxxx nařízení.

020-040

OBECNÉ XXXXXX

Xxxxxx v xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx (článek 343 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx) a x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle části xxxxx hlavy IV xxxxxxxx 2 xxxxxx&xxxx;3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx rozčlenění (xxxxx 021/022 x 030/040) xx týkají všech xxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

X xxxxxxx 021 x 022 xx uvádějí xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. Xxxx základ xxx výpočet kapitálových xxxxxxxxx xx používá xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 030 x 040.

021

Xxxxxxxx

Xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x pozic x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, popřípadě xx xxxxxxxxxxx xxxxxx 329 x 332.

022

Xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx

Xxxx xxxxxxxx než xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx x obchodním xxxxxxxxx.

030

Xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xx něž xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx xxxx široce xxxxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xx xx ně xxxxxxxx přístup xxxxx xx. 344 xxxx. 1 x 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Tyto pozice xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xx xxxxx vykazovat x xxxxx 050.

040

Xxxx xxxxx než xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxxxx podléhají xxxxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 343 x xx. 344 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

050

SPECIFICKÉ XXXXXX

Xxxxxx v akciích, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx požadavek podle xxxxxx&xxxx;342 x xx.&xxxx;344 xxxx.&xxxx;4 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

090-130

DODATEČNÉ XXXXXXXXX X XXXXX (XXXX XXXXXX XXX XXXXXX XXXXX)

Xxxxxxxxxx čl. 329 xxxx. 2 x 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx požadavky x xxxxx související x xxxxxx xxxxxx, xxx jsou rizika xxxxx, xx uvádějí x xxxxxx používané x jejich xxxxxxx.

5.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 22.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUPY X&xxxx;XXXXXXXX XXXXXX (MKR XX XX)

5.5.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

150.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx údaje o pozicích x&xxxx;xxxxx xxxx (xxxxxx xxxx xxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavcích k měnovému xxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxx v souladu xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxx (xxxxxx xxxx), xxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx.

151.

Xxxxx 100 xx 480 xxxx šablony se xxxxxxxx, x&xxxx;xxxx instituce xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;351 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích. X&xxxx;xxxxxx doplňkových xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx všechny xxxxxx xx vykazovací xxxx, xxx xxxxxx xx xxxxxx, ve xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx&xxxx;354 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxx 130 až 480&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx se x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx zvlášť xxx všechny xxxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxx: XXX, XXX, XXX, XXX, TRY, AUD, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, BRL, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, SGD, XXX, XXX a všechny xxxxxxx měny.

5.5.2.   Pokyny xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

020-030

XXXXXXX POZICE (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxx xxxxxx vyplývající z xxxxx, xxxxxx, které xxxx xxx xxxxxxx, x podobných xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 352 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx xxxxxxx xx. 352 xxxx. 2 x xx xxxxxxxx příslušných xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx, aby xx zajistily xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxx xxxxxx kapitálu xxxxx xx. 92 xxxx. 1, xxx xxxxxx související x xxxxxxxxx, xxx xxxx xx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx.

040-050

XXXXX XXXXXX (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxxxxxxx xx. 352 xxxx. 3 x odst. 4 xxxxx x druhé xxxx x xxxxxx&xxxx;353 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx pro každou xxxx, xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x krátké xxxxxx.

060-080

XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 352 xxxx. 4 třetí věty x článků 353 x 354 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

060-070

POZICE, XX NĚŽ SE XXXXXXXX XXXXXXXXXX POŽADAVEK (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx celkových xxxxxxxx xxxxx od celkových xxxxxxxx xxxxx.

Xxx xxxxxxxx xxxxxx čisté xxxxxx x určité xxxx xx xxxxxxxxxxx dlouhé xxxxx xxxxxx xx xxxxxx operaci v xxxx xxxx.

Xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx měně xx připočítají xxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxx.

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxx x xxxxxx xxxxxxxx xx přičítají x xxxxxxx, xx xxx xx vztahují xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxx (xxxxx 030) xx xxxxxxx 060 xxxx&xxxx;070 xxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxxxxx jako krátké, xxxx xxxxxx.

080

XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX POŽADAVKU (XXXXXXXXXXXX)

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx silně xxxxxxxxxx měny.

KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK X RIZIKU (%)

Xxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxx 351 x 354; xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xx xxxxx v xxxxxxxxxx.

090

XXXXXXXXX XX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 3 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

100

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE

Ustanovení xx. 92 xxxx. 4 písm. b) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Výsledek xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx faktorem 12,5.

Xxxxx

010

XXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx měnách xxx v xxxxxx xxxxxxxx a pozice x měnách xxxxxxxx, xxx se zohledňují xxx xxxxx xxxxxx 354 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx x x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx požadavky xxxxx čl. 92 xxxx. 3 xxxx. x) xxxx x) x xx. 352 xxxx. 2 a 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích (xxx xxxxxx na xxxx xxxxxxxx).

020

XXXXX XXXXXXXXXX MĚNY

Pozice x s xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx x článku 354 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

025

Xxxxx xxxxxxxxxx měny: x toho: vykazovací xxxx

Xxxxxx ve vykazovací xxxx, které xxxxxxxxxx x výpočtu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx článku 354 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

030

XXXXXXX XXXXXXX MĚNY (xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxx)

Xxxxxx x x xxxx xxxxxxxxxxx kapitálové požadavky x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx postupu xxxxx xxxxxx 351 x xx. 352 odst. 2 a 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx jako xx xxxxxxxxxxxx měnami xxxxx xxxxxx 353 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx:

X subjektům xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, s xxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxx pro xxxxx výpočtu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dvěma xxxxxxx:

1.

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx zacházení xx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx subjektu xxxxxxxxxxxx investování není xxxx (xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx se xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx instituce)

2.

Pokud xx xxxx směr xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx (dlouhé nebo xxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)

Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxx xxxxx výpočtu kapitálových xxxxxxxxx.

040

XXXXX

Xxxxxx x x xxxx související xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx článku 351 x xx. 352 xxxx. 2 a 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050 – 090

XXXXXXXXX XXXXXXXXX K XXXXX (JINÁ XXXXXX XXX XXXXXX XXXXX)

Xxxxxxxxxx xx. 352 odst. 5 x 6 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxx xxxx rizika delta, xx uvádějí u xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx výpočtu.

100-120

Struktura celkových xxxxx (xxxxxx měny xxxxxxxx) xxxxx xxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

100

Xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx jiná než xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx

Xxxxxx se xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxx 110 nebo 120.

110

Xxxxxxxxxxxx položky

Položky xxxxxxx x příloze I xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x výjimkou xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x financováním xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx x delší xxxxx vypořádání xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx smluvního xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

120

Xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 352 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

130-480

DOPLŇUJÍCÍ XXXXXXX: MĚNOVÉ POZICE

Doplňující xxxxxxx xx x xxxxxxx xxxxxxxx zvlášť xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxx: XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, CAD, RSD, XXX, UAH, MKD, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, NZD, XXX, XXX, XXX, XXX x všechny xxxxxxx xxxx.

5.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 23.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXX KOMODITY (XXX XX COM)

5.6.1.   Obecné xxxxxxxx

152.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx o pozicích x&xxxx;xxxxxxxxxx a odpovídající kapitálové xxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxx v souladu xx xxxxxxxxxxxxxxxx přístupem.

5.6.2.   Pokyny pro xxxxxxxxx pozice

Sloupce

010-020

VŠECHNY POZICE (XXXXXX A XXXXXX)

Xxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx pozice ve xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 357 xxxx. 1 a 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxx xxxx xx. 359 xxxx. 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx).

030-040

XXXXX XXXXXX (DLOUHÉ A XXXXXX)

Xxx xx xxxxxxxx x xx. 357 xxxx. 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

050

XXXXXX XXXXXXXXXXX KAPITÁLOVÉMU XXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxx, xx xxx xx podle xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx třetí hlavě XX xxxxxxxx 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

060

XXXXXXXXX NA KAPITÁL

Kapitálový xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx hlavy XX kapitoly 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

070

XXXXXXX XXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 92 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálových požadavků xxxxxxxx 12,5.

Řádky

010

CELKOVÉ POZICE X KOMODITÁCH

Pozice x xxxxxxxxxx x x xxxx související kapitálové xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx podle xx. 92 odst. 3 xxxx. c) xxxx xxx) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx třetí xxxxx XX xxxxxxxx 4 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

020-060

XXXXXX PODLE XXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxx se xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx 2 xxxxxx 361 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

XXXXXX XXXXXXXXXX

Xxxxxx x xxxxxxxxxx, xx xxx se xxxxxxxx xxxxxx splatností, xxx je xxxxxxx x článku 359 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

080

XXXXXXXXX METODA XXXXXXXXXX

Xxxxxx x xxxxxxxxxx, xx xxx se vztahuje xxxxxxxxx metoda xxxxxxxxxx, xxx je xxxxxxx x xxxxxx&xxxx;361 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

090

ZJEDNODUŠENÁ XXXXXX

Xxxxxx x komoditách, xx něž se xxxxxxxx zjednodušená metoda, xxx je uvedena x článku 360 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

100-140

DODATEČNÉ XXXXXXXXX X OPCÍM (XXXX RIZIKA NEŽ XXXXXX XXXXX)

Xxxxxxxxxx čl. 358 xxxx. 4 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx souvisejícím x xxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxxx xxxxx, xx xxxxxxx u xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx výpočtu.

5.7.   C 24.00 – INTERNÍ XXXXX XXX TRŽNÍ XXXXXX (XXX IM)

5.7.1.   Obecné xxxxxxxx

153.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx se xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx (XxX) a stresových hodnot x&xxxx;xxxxxx (SVaR) xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxx údaje xxxxxxxx se výpočtu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

154.

Xxxxxxxxxx z obecného xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx, xxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx riziku xxxxxxxx, xxxx dohromady. Xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx XxX xx stresových XxX xx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx riziko, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx riziko). Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx-xx, xx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

5.7.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx pozice

Sloupce

030-040

VaR

Hodnotou x riziku xx xxxxxx maximální potenciální xxxxxx, xxxxx xx x danou xxxxxxxxxxxxxxxx x xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx x ceně.

030

Multiplikační xxxxxx (xx) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx XxX za xxxxxxxxxxx 60 xxxxxxxxxx xxx (XxXxxx)

Xxxxxxxxxx xx. 364 odst. 1 xxxx. x) xxxx xx) x čl. 365 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

Xxxxx xxxx XxX x předchozího xxx (XxXx–1)

Xxxxxxxxxx xx. 364 xxxx. 1 písm. x) xxxx x) x xx. 365 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050-060

Xxxxxxxx XxX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx potenciální xxxxxx, xxxxx xx x xxxxx pravděpodobností a xx xxxxxxxxxxxxxx časovém xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx x xxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx období xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx instituce.

050

Multiplikační xxxxxx (xx) vynásobený xxxxxxxx výše XXxX xx předchozích 60 xxxxxxxxxx xxx (XXxXxxx)

Xxxxxxxxxx xx. 364 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx xx) a xx. 365 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx (SVaRt-1)

Ustanovení xx. 364 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx i) x xx. 365 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070-080

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXXXXX RIZIKU XXXXXXX A XXXXXXX

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xx změny x xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx rizikem xxxxxxx x migrace, vypočítanou x souladu x xx. 364 xxxx. 2 xxxx. b) xx xxxxxxx s xxxxx třetí hlavou XX kapitolou 5 xxxxxxx 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

070

Průměrná xxxxxxx xx dvanáct xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 364 xxxx. 2 xxxx. x) bodu ii) xx spojení s xxxxx xxxxx xxxxxx XX kapitolou 5 xxxxxxx 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

080

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 364 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx i) xx spojení s xxxxx xxxxx xxxxxx XX xxxxxxxxx 5 xxxxxxx 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

090-110

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XX XXXX XXXXXXX RIZIKŮM V XXXXXXX XXXXXXXXX OBCHODOVÁNÍ X XXXXXXXX

090

XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 364 odst. 3 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

= 8 % xxxxxxxxxxxx požadavku, xxxxx xx byl vypočten x souladu x xx. 338 xxxx. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx začleněné xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx „xxxx xxxxxxx xxxxxxx“.

100-110

XXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXX XXXXX A XXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 364 xxxx. 3 xxxx. b).

110

NEJNOVĚJŠÍ XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 364 odst. 3 xxxx. x).

120

XXXXXXXXX XX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx v xxxxxx 364 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxx se týká xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx popřípadě x xxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x všech cenových xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx obchodování x xxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx k xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx podle xx. 364 odst. 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

130

XXXXXXX XXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 4 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx vynásobení xxxxxxxxxxxx požadavků faktorem 12,5.

140

Xxxxx xxxxxxxxxx (xx xxxxxxxxxxx 250 pracovních xxx)

Xxxxxxx v xxxxxx 366 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

150-160

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx XxX (mc) x xxxxxxxxxxxxx faktor XXxX (xx)

Xxx xx xxxxxxx x článku 366 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

170-180

XXXXXXXXXXXXX POŽADAVEK K XXXXXXXXX ÚROVNI XXXXXXXXX XXX XXXXXXXXXXX X XXXXXXXX – XXXXXX XXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXX

X xxxxxxxx, které xxxx xxx xxxxxxxx a xxxxxx xxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx cenová xxxxxx xxxxx xx. 364 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx možnost xxxxxxxxxxx x xxxxxx&xxxx;335 uvedeného xxxxxxxx, v xxxx xx stanoví, xx xxxxxxxxx xxxx stanovit xxxxx pro výsledek xxxxxxx xxxx a xxxxx xxxxxx ve xxxx xxxxxxxxx možné xxxxxx související x xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxx

010

XXXXXXX POZICE

Odpovídá xx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 363 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, která xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xx. 367 xxxx.&xxxx;2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Co xx xxxx xxxxxxx 030 xx 060 (XxX a xxxxxxxx XxX), xxxxxxx xxxxx x xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx VaR/stresové XxX xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

020

XXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxx xx části xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 363 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx x rizikovými faktory xxxxxxxxxxxxxx úrokovým xxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxxxx x xx.&xxxx;367 xxxx. 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

030

XXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX – XXXXXX RIZIKO

Obecné xxxxxx xxxxxxxxxx v článku 362 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

XXXXXXXXXXX DLUHOVÉ XXXXXXXX – XXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx 362 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

XXXXX

Xxxxxxxx xx části xxxxxxxxx xxxxxx podle xx. 363 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, která xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxx, jak xx xxxxxxxxxxxxx x xx. 367 xxxx. 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

060

XXXXX – XXXXXX RIZIKO

Obecné xxxxxx xxxxxxxxxx v článku 362 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

XXXXX – XXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx riziko xxxxxxxxxx x xxxxxx 362 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

080

XXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 363 odst. 1 x xx. 367 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

090

XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 363 xxxx. 1 x xx. 367 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

100

XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX

Xxxxx xxxxxx zapříčiněné xxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxxx, xxxxx xxx a xxxxxxx. XxX xxx xxxxxx xxxxxx u xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx korelace).

110

CELKOVÁ XXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx specifického xxxxxx u obchodovaných xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx. XxX xxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nástrojů x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx vlivů xxxxxxxx).

5.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 25.00 – XXXXXX XXXXXXX ÚPRAVY X&xxxx;XXXXXXX (XXX)

5.8.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 271 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxx 382 uvedeného nařízení.

Celková xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx v ocenění.

020

Z xxxx: XXX xxxxxxxx

Xxxxxx 271 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích x xxxxxxx x xx. 382 odst. 1 xxxxxxxxx nařízení.

Část celkové xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x OTC xxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx od institucí xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx drží XXX xxxxxxxx x xxxxxxxxx x financováním xxxxxxx papírů xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx.

030

X xxxx: XXXXXXXXX S XXXXXXXXXXXX XXXXXXX PAPÍRŮ

Článek 271 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 382 xxxx. 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxx celkové xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx z xxxxxxxxx x financováním xxxxxxx papírů. Xxxxx xxxx není xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx interního xxxxxx, xxxxx xxxx OTC xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx transakcí xx xxxxxxxxxx.

040

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX (xx) XXXXXXXXXX XXXXXXXX XxX XX PŘEDCHOZÍCH 60 XXXXXXXXXX DNŮ (VaRavg)

Článek 383 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx x xx. 363 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxx XxX založený xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx.

050

XXXXXXXXX XXX (XxXx-1)

Xxx xxxxxx xx xxxxxxx 040.

060

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX (ms) x XXXXXX XX XXXXXXXXXXX 60 XXXXXXXXXX XXX (XXxXxxx)

Xxx xxxxxx xx xxxxxxx 040.

070

XXXXXXXX DOSTUPNÁ XXXXXXXX XXXXXXX (XXxXx–1)

Xxx xxxxxx xx sloupci 040.

080

XXXXXXXXX XX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 odst. 3 xxxx. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, vypočítané xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

090

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 odst. 4 xxxx. b) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx 12,5.

Doplňující xxxxxxx

100

Xxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx 382 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků x riziku xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx úpravou x ocenění.

Protistrany xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx dlužníků. Xxx x nich xxxxxxxx xxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxx transakcí xxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx stranou.

110

Z xxxx: xxx určení xxxxxxxxx xxxxxxx byl použit xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx protistran x případě, xx xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx indikátor xxxxxxx xxxxx zjištěných tržních xxxxx.

120

XXXXXXXXXXX XXXXXXX ÚPRAVY X XXXXXXX

Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx.

130

XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX NA XXXXX XXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 386 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx úvěrového xxxxxxx xx jedno xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

140

XXX XXXXXXXX NA XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 386 xxxx. 1 písm. b) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx selhání xxxxxxxxxx xx indexu, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx souvisejícímu s xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

Xxxxx

010

Xxxxxxx riziko související x úvěrovou úpravou x ocenění

Součet xxxxx 020 xx 040.

020

Podle xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxx xxx riziko související x úvěrovou xxxxxxx x ocenění, xxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx 383 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

030

Podle xxxxxxxxxxxxxxx metody

Standardizovaná metoda xxx xxxxxx související x úvěrovou úpravou x ocenění, jak xx xxxxxxxxx v xxxxxx 384 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

040

Na xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx, na xxx xx xxxxxxxx xxxxxx 385 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 33.00 – EXPOZICE XXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX (GOV)

6.1.   OBECNÉ XXXXXXXX

155.

Xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxx C 33.00 xxxxxxxx všechny expozice xxxx „xxxxxxx xxxxxxxxxx“, xxx xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx.&xxxx;42 písm. x) xxxxxxx V.

156.

Expozice vůči „xxxxxxx xxxxxxxxxx“ xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;112 xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;147 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxx C 07.00, X 08.01 a C 08.02.

157.

Xxx mapování kategorií xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx „xxxxxx xxxxxxxxx“ xxxx xxx dodrženy xxxxxxx 2 (Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxx 3 (Xxxxxxx XXX), xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx 3 xxxxxxx 5.

158.

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxx celkové agregované xxxxxxxx (xx. xxxxxx xxxxxx xx všech xxxx, xx xxxxxxx xx banka xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx) x&xxxx;xxx každou xxxx xx základě xxxxx xxxxxxxxxxx na principu xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

159.

Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxx zohlednění xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx bez xxxxxxxxxx substitučních účinků. Xxxxxxx xxxxxx expozice x&xxxx;xxxxxx rizikově vážených xxxxxxx pro xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxx účinků.

160.

Na vykazování xxxxxxxxx o expozicích xxxx „xxxxxxx xxxxxxxxxx“ xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx dané xxxxxxxxxxxxx protistrany xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xx xxxxxxxx xxxxxxx hodnoty xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx. x) xxxx 3 xxxxxx xxxxxxxx.

6.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX PŮSOBNOSTI XXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXX „XXXXXXX INSTITUCÍM“

161.

Oblast xxxxxxxxxx šablony XXX xx týká xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx vůči „xxxxxxx xxxxxxxxxx“ x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx prodaných úvěrových xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

162.

Xxxxxxxx xx xxxxxx expozicí, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx spadající xxx xxxxxxxx xxxxx „xxxxxx xxxxxxxxx“.

163.

Xxxxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxx. Xxxxx je xxxxxxxx xx členění xxxxxxx podle rizika, xxxxxxxxxxxxx přístupu x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx podle zbytkové xxxxxxxxxx.

6.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx

Xxxxxx

010-260

XXXXX XXXXXXXX

010-140

XXXXXXXXX XXXXXXXX

010

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx xxxxx xxxxxx hodnoty (xxxxxx x souladu x xxxxxxxxx 34 x xxxxxxx X xxxxx 1) nederivátových xxxxxxxxxx aktiv xxxx xxxxxxx institucím, pro xxxxxxx účetní portfolia xxxxx IFRS xxxx xxxxxxxxxxxxxx GAAP xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx 86/635/EHS (xxxxxxxx x účetních xxxxxxxxx bank, XXX), xx smyslu xxxxxxxx x xxxxxxxxxx 15 xx 22 x xxxxxxx X části 1, xxxxxxx ve xxxxxxxxx 030 xx 120.

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx hrubou xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x neobchodních expozic xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.

020

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx nederivátových xxxxxxxxxx xxxxx (očištěná x xxxxxx pozice)

Souhrn xxxxxx xxxxxxx (x xxxxxxx s xxxxxxxxx 27 v xxxxxxx X xxxxx 1) xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx účetní xxxxxxxxx xxxxx XXXX xxxx xxxxxxxxxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxxxx xx směrnice x xxxxxxxx závěrkách xxxx (XXX), ve xxxxxx definice v xxxxxxxxxx 15 xx 22 x xxxxxxx X xxxxx 1 x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx 030 xx 120, xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx.

Xx-xx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, účetní xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx. Tato xxxxx xxxxxxx xx považuje xx xxxxxxx, pokud xx to záporná xxxxxx.

Xxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx 030 xx 120 minus xxxxxxx ve sloupci 130. Xxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxx než xxxx, xxxxxx se xxxxxx xxxxxxx.

030-120

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX PODLE XXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx finančních xxxxx, xx xxxxxx definice xxxx, xxxx vládním xxxxxxxxxx xxxxx účetního xxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxxxx účetního rámce.

030

Finanční xxxxxx k xxxxxxxxxxx

XXXX 7 xxxx. 8 xxxx. x) xxx xx); IFRS 9 xxxxxxx X

040

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 32 až 33 xxxxxxxx BAD; xxxxxxx X část 1 xxxx. 16; xx. 8 odst. 1 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx (XXXX).

050

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva povinně xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx nebo xxxxxx

XXXX 7 xxxx. 8 xxxx. x) bod xx); XXXX 9 xxxx. 4.1.4

060

Finanční xxxxxx x xxxxxx hodnotě xxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx

XXXX 7 xxxx. 8 xxxx. x) xxx i); XXXX 9 xxxx. 4.1.5 a xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx. 8 odst. 1 xxxx. x) x xxxx. 6

070

Neobchodní xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx zisku nebo xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 2 směrnice XXX; xx. 8 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxx

Xxxxxxxx pouze instituce xxxxx xxxxxxxxxxxxxx všeobecně xxxxxxxxxxx účetních xxxxx (XXXX).

080

Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx vykázané xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

XXXX 7 xxxx. 8 xxxx. d); XXXX 9 xxxx. 4.1.2 X

090

Xxxxxxxxxx nederivátová xxxxxxxx aktiva x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx vlastního xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 8 odst. 1 xxxx. a) x xxxx. 8 xxxxxxxx x účetnictví

Vyplňují xxxxx instituce xxxxx xxxxxxxxxxxxxx všeobecně xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx (XXXX).

100

Xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx xxxxxxx

XXXX 7 xxxx. 8 xxxx. x); XXXX 9 xxxx. 4.1.2; xxxxxxx V xxxx 1 xxxx. 15

110

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx finanční xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx 35 xxxxxxxx XXX; xx. 6 xxxx. 1 xxxx. x) x čl. 8 xxxx. 2 xxxxxxxx x účetnictví xxxxxxx V xxxx 1 odst. 16

Xxxxxxxx xxxxx instituce xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx přijímaných xxxxxxxx xxxxx (GAAP).

120

Ostatní xxxxxxxxxx nederivátová xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 37 směrnice XXX; čl. 12 xxxx. 7 xxxxxxxx x účetnictví; příloha X část 1 xxxx. 16

Vyplňují xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx (XXXX).

130

Xxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx krátkých xxxxx xx smyslu xxxxxxxx x IFRS 9 XX.7 xxxx. x), xx-xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx 1.

Krátké xxxxxx xxxxxxxx x případech, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx repo xxxxxxx xx vypůjčené x xxxxx transakce x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, přičemž xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx je xxxxxx instituce.

Účetní xxxxxxxx xx xxxxxx hodnota xxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxx pozice xxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx v xxxxx&xxxx;170 xx 230 x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx s xxxxxxxx xx xxxxxxx zbytkovou xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxx 030 xx 120.

140

X toho: Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx k obchodování xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx hodnota krátkých xxxxx ve xxxxxx xxxxxxxx x XXXX 9 XX.7 xxxx. x), xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx x xxx xxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxx obchodovatelných (sloupce 030 a 040).

X xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx krátké xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx, kdy xxxxxxx xxxxx xxxxxx byly xxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

150

Xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx

Xxxxxx kumulovaných xxxxx xx znehodnocení x xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktivy xxxxxxxxxxxx ve xxxxxxxxx 080 až 120. (Xxxxxxx V, část 2, xxxxxxxx 70 x 71)

160

Xxxxxxxxxx ztráty xx xxxxxxxxxxxx – x xxxx: z xxxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxx xxxxxxx hodnotou do xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxx xxxxxxx hodnotou xx vlastního xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x nederivátovými finančními xxxxxx xxxxxxxxxxxx ve xxxxxxxxx 080 x 090.

170

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx hodnoty z xxxxxx úvěrového rizika

Souhrn xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx úvěrového xxxxxx x souvislosti s xxxxxxxx vykazovanými ve xxxxxxxxx 050, 060, 070, 080 x 090. (Xxxxxxx V, xxxx 2, xxxxxxxx&xxxx;69)

180

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx – x xxxx: x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx reálnou xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx hodnotě vykázané xx xxxxx xxxx xxxxxx nebo x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx z titulu xxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxx x pozicemi xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx 050, 060 x 070.

190

Xxxxxxxxxx záporné xxxxx xxxxxx hodnoty z xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx – x toho: x finančních aktiv xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx úplného xxxxxxxx nebo z xxxxxxxxxxxx nederivátových xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx reálnou xxxxxxxx do vlastního xxxxxxxx

Xxxxxx kumulovaných xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx x titulu xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx 080 x 090.

200-230

XXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxx xx sloupcích 200 xx 230.

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, které podléhají xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x tržním xxxxxxx, xxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx.

200-210

Xxxxxxxx x xxxxxxx reálnou xxxxxxxx

Xxxxxxx derivátové xxxxxxxx x vládní xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx k xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx na xx, xxx xxxx xxxxxxx x kvalifikovaném xxxxxxxxxxxx xxxxxx, drženy k xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx obchodního xxxxxxxxx xxxxx IFRS x xxxxxxxxx GAAP xxxxxxxxxx xx směrnici XXX.

Xxx xx xxxxxxxx deriváty xxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x případech, xxx jsou xxxxxxxx x účetních xxxxxxxxxxx „x obchodování“ xxxx „xxxxxxxxxxxxxx“ (xxxxxxx X, xxxx 2, xxxx. 120, 124, 125 x 137 až 140).

200

Xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx hodnotou: Xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx finanční xxxxxx x referenčnímu xxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxx XXXX xxxxxxxxxx xx směrnici XXX xxxxxxxx, xxxxx xx vykazují x xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxx nebo xxxxx xxxxxxx zahrnuté xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

210

Xxxxxxxx x kladnou xxxxxxx hodnotou: Xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxx XXXX i xxxxxxxxx XXXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx BAD xx jedná x xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx definice v xxxxxxx X, xxxxx 2, odstavcích 133 xx 135, všech xxxxxxxxxxxx xxxxx, které xxxx uzavřeny x x referenčnímu xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, jejichž xxxxxxxxxxxx xx vládní xxxxxxxxx xx smyslu xxxxxxxx xxxx v xxxxxxxx 1 x případech, xxx reálná xxxxxxx xx pro xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx kladná.

220-230

Deriváty xx xxxxxxxx reálnou xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx coby xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx hodnotu xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx bez xxxxxx xx xx, xxx xxxx použity x xxxxxxxxxxxxxx zajišťovacím xxxxxx, xxxx jsou xxxxxx x obchodování xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx portfolia podle XXXX x xxxxxxxxx XXXX založených xx xxxxxxxx XXX.

Xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx portfoliích „k xxxxxxxxxxx“ xxxx „xxxxxxxxxxxxxx“ (xxxxxxx V, xxxx 2, odst. 120, 124, 125 x 137 xx 140).

220

Xxxxxxxx xx zápornou xxxxxxx xxxxxxxx: Xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxx XXXX xxxxxxxxxx xx směrnici BAD xxxxxxxx, které se xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx derivátové xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx x pořizovací ceny xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx do obchodního xxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx nástroje.

230

Deriváty xx zápornou reálnou xxxxxxxx: Xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxx XXXX i xxxxxxxxx XXXX xxxxxxxxxx na xxxxxxxx XXX xx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx, xx smyslu xxxxxxxx x příloze X, xxxxx 2, xxxxxxxxxx 133 až 135, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx x k xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, jejichž protistranou xx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx definice xxxx v xxxxxxxx 1 x případech, xxx xxxxxx xxxxxxx xx pro instituci xxxxxxx.

240-260

XXXXXXXXXXXX EXPOZICE

240

Nominální xxxxxxx

Xx-xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx instituce xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx&xxxx;1, jedná xx x xxxxxxxxx xxxxxxx závazků a xxxxxxxxxx záruk, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx x XXXX xxxx xxxxx xxxxxxxxx GAAP xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX (příloha V, část 2, xxxxxxxx 102 xx 119).

X xxxxxxx x xxxxxxxx X, xxxxx 1, xxxxxxxx 43 x 44 xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx: a) v xxxxxxxxxx finanční xxxxxx, xxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx zaručeného xxxxxxxxx xxxxxxxx, x x)&xxxx;x xxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx je protistranou, xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx převzato vykazující xxxxxxxxx.

250

Xxxxxxx

Xxxxxxxx BAD: xx. 4 Xxxxxx xxx 6 písm. x), Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx. 27 xxx 11, xx. 28 xxx&xxxx;8 x xxxxxx 33; XXXX 9 xxxx. 4.2.1 písm. x) xxx ii) x xxxx. x) xxx xx), odst. 5.5.20; XXX&xxxx;37, XXXX&xxxx;4, xxxxxxx X část 2.11.

Xxxxxxxxxx x podrozvahových xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xx xx, xxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx, xxxxx xxxx oceňována x reálné hodnotě xxxxxxxx do xxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxx x XXXX 9.

Xxxxx XXXX xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx vykáže ve xxxxxxx 150 x xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxx s to xxxxxxxxxx určit xxxxxxxxx xxxxxxx ztráty xxxxxxx x xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx částkami xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx ztráty x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx přesahují hrubou xxxxxx hodnotu xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx očekávaných xxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx sloupci 250.

260

Kumulované záporné xxxxx xxxxxx xxxxxxx x titulu úvěrového xxxxxx

X xxxxxxxxxxxxxx položek xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx zisku xxxx xxxxxx x xxxxxxx x XXXX 9 xx jedná o xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx X, xxxx 2, odstavec 110)

270-280

Xxxxxxxxx xxxxxxx: úvěrové xxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxx xxxx xxxxxxx institucím

Musí xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, které neodpovídají xxxxxxxx finančních xxxxx, xxx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxx s xxxxxx xxxxxxxxxxxxx než x xxxxxxxx institucemi x xxxxxxx referenční xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx x expozic v xxxxxxx podle rizika, xxxxxxxxxxxxx přístupu x xxxxxxxxx expozic (xxxxx 020 až 160).

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx se nezohledňují xxx výpočtu hodnoty xxxxxxxx x objemu xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx 290 a 300), xxx se xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx.

270

Xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx hodnotou – xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx hodnota úvěrových xxxxxxxx prodaných na xxxxxxxx vůči xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx instituci k xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx hodnotu, xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx ocenění.

U xxxxxxxx podle XXXX xx xxxxxxxx, xxx xx xxx vykázána x xxxxx sloupci, xxxxxx xxxxxxx derivátů, xxxxx xxxx x xxxx vykázání finančními xxxxxx.

X xxxxxxxx xxxxx XXXX založených xx xxxxxxxx XXX xx xxxxxxxx, xxx má xxx vykázána v xxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx reálnou xxxxxxxx x referenčnímu xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx, jak jsou xxxxxxxxxx.

280

Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx hodnotou – xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx derivátů xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx vládním xxxxxxxxxx, xxxxx mají xxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

X xxxxxxxx xxxxx XXXX xx xxxxxxxx, xxx má xxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx k xxxx xxxxxxxx finančními závazky.

U xxxxxxxx xxxxx GAAP xxxxxxxxxx na směrnici XXX je xxxxxxxx, xxx xx xxx xxxxxxxx x tomto xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx zápornou xxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxxxxx datu vykazování xxxxxxxxx xx tom, xxx xxxx xxxxxxxxxx.

290

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx u xxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxx rámec xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx expozic, xx něž xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx (XX): xxx článek 111 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxxxx xxxxxxx, xx něž xx xxxxxxxx přístup XXX: xxx článek 166 a čl. 230 xxxx. 1 xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů, které xxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx.

300

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxx rizikově vážených xxxxxxx x xxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxx rámec xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx, na xxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx (XX): xxx xx. 113 xxxx. 1 až 5 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Ohledně xxxxxxx, xx něž xx vztahuje xxxxxxx XXX: xxx čl. 153 xxxx. 1 x 3 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx podléhají xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx s tržním xxxxxxx, xxx pokyny xxx xxxxxxx řádků.

Řádky

Pokyny

STRUKTURA XXXXXXX XXXXX REGULATORNÍHO XXXXXXXX

010

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxx vládním xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx 1

020-150

Expozice xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx vůči xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xx přidělí riziková xxxx x xxxxxxx x xxxxx třetí xxxxxx XX xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxx xxxxxxxx z investičního xxxxxxxxx, xx něž xx vztahuje kapitálový xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxx se xxxxxxxx kapitálový požadavek xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx protistrany, xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 160 xx 260.

Xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, na xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx související x úvěrovým xxxxxxx xxxxxxxxxxx x x xxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (řádky 020 až 150) x xxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxx 160). Xxxxxxxx xxxxxx expozice x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx pro xxxx xxxxxxxx se xxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxx.

030

Xxxxxxxxxxxxxxx přístup

Expozice xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx s xxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;XX xxxxxxxxx 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, včetně xxxxxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x uvedenou xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx protistrany.

040

Ústřední xxxxx

Xxxxxxxx xxxx vládním institucím, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx jsou xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic xxxx „xxxxxxxxx xxxxxx xxxx centrálním bankám“ x xxxxxxx x xxxxxx 112 x 114 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx X 07.00, x výjimkou specifikací, xxxxx jde o xxxxxxxxxxxxxx expozic xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxx, xxxxx xx nepoužijí.

050

Regionální xxxxx xxxx místní xxxxxx

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx místními xxxxxx. Xxxx xxxxxxxx jsou xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx místním xxxxxxx“ x xxxxxxx x xxxxxx 112 x 115 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx X 07.00, x výjimkou xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx institucím xx xxxxxx kategorií xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx.

060

Xxxxxxxx veřejného xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx institucím, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx sektoru. Tyto xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx kategorii xxxxxxx xxxx „xxxxxxxxx veřejného xxxxxxx“ x souladu x články 112 x 116 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx C 07.00, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx jde x xxxxxxxxxxxxxx expozic xxxx xxxxxxx institucím xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxxx.

070

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx institucím, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxx přiřazeny ke xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ x xxxxxxx x články 112 x 118 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, jak xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx&xxxx;X&xxxx;07.00, x xxxxxxxx specifikací, xxxxx xxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx vůči xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx expozic x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx.

080

Xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxx (XXX)

Xxxxxxxx vůči xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xx přidělí riziková xxxx v souladu x xxxxx xxxxx xxxxxx XX xxxxxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx x investičního xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx úvěrové xxxxxx xxxxxxxxxxx.

090

Xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx jsou xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „ústředním xxxxxx x centrálním xxxxxx“ x xxxxxxx s xx. 147 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxx stanoví xxxxxx xxx šablonu X 08.01 x X 08.02, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, pokud xxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx vůči xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx účinky xx xxxxxxxx, které xx xxxxxxxxx.

100

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx místní xxxxxx [Xxxxxxxx vlády a xxxxxxxxx xxxxx]

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx regionálními xxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo místními xxxxxx a které xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic xxxx „xxxxxxxxx vládám x xxxxxxxxxx bankám“ x xxxxxxx x čl. 147 odst. 3 xxxx. a) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxx stanoví xxxxxx xxx xxxxxxx C 08.01 x&xxxx;X&xxxx;08.02, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, pokud xxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx expozici, xxxxx xx nepoužijí.

110

Regionální xxxxx xxxx xxxxxx orgány [Xxxxxxxxx]

Xxxxxxxx vůči vládním xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi xxxx místními orgány x které xxxx xxxxxxxxx ke kategorii xxxxxxx xxxx „institucím“ x xxxxxxx s xx. 147 odst. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, jak xxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxx X 08.01 x X 08.02, x xxxxxxxx specifikací, xxxxx xxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx vůči vládním xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx expozic v xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx účinky xx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx.

120

Xxxxxxxx veřejného xxxxxxx [Ústřední vlády x xxxxxxxxx xxxxx]

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xx. 4 xxxxx 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a které xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx“ v xxxxxxx x xx. 147 odst. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx xxx šablonu X 08.01 a X 08.02, x výjimkou xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx x přerozdělování xxxxxxx xxxx vládním institucím xx xxxxxx kategorií xxxxxxx x důsledku xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika se xxxxxxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx.

130

Xxxxxxxx veřejného xxxxxxx [Xxxxxxxxx]

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xx. 4 bodem 8 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích x xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „xxxxxxxxxx“ x xxxxxxx s xx. 147 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxx xxxxxxx pokyny xxx šablonu C 08.01 a C 08.02, s xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, pokud xxx x xxxxxxxxxxxxxx expozic xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx kategorií xxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx účinky xx xxxxxxxx, které xx xxxxxxxxx.

140

Xxxxxxxxxxx organizace [Ústřední xxxxx a xxxxxxxxx xxxxx]

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx organizacemi x xxxxx jsou přiřazeny xx xxxxxxxxx expozic xxxx „xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx“ x souladu s xx. 147 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, xxx stanoví xxxxxx xxx šablonu X 08.01 x X 08.02, x xxxxxxxx specifikací, xxxxx xxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx expozici, xxxxx xx nepoužijí.

150

Mezinárodní xxxxxxxxxx [Xxxxxxxxx]

Xxxxxxxx xxxx vládním xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx kategorii xxxxxxx xxxx „institucím“ x xxxxxxx s xx. 147 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx stanoví pokyny xxx xxxxxxx X 08.01 a X 08.02, x výjimkou xxxxxxxxxxx, pokud xxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx účinky xx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx.

160

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx tržnímu xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx tržnímu xxxxxx se týkají xxxxx, xxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx související x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x x xxxxxx xxxxxxx, se vykáží x xxxxxxx úvěrového xxxxxx (xxxxx 020 xx 150) x xxxxx xxxxxxx rizika (xxxxx 160). Rizikově xxxxxx expozice x xxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxx x řádcích xxxxxxxxx xxxxxx, zatímco xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx tyto xxxxxxxx se xxxxxx x řádku tržního xxxxxx.

170-230

XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX:

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx pro všechny xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx splatnosti x xxxxxxx ke xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx:

—

[0 - 3X [: Xxxx xxx 90 xxx

—

[3X - 1X [: Xxxxx nebo xxxx xxx 90 xxx x xxxx xxx 365 dní

—

[1R – 2X [: Rovné xxxx více xxx 365 dní x xxxx xxx 730 xxx

—

[2X – 3R [: Xxxxx xxxx xxxx než 730 xxx x xxxx xxx 1 095 xxx

—

[3X – 5X [: Xxxxx nebo xxxx xxx 1&xxxx;095 xxx x méně než 1&xxxx;825 xxx

—

[5X – 10X [: Xxxxx xxxx více xxx 1&xxxx;825 dní x xxxx xxx 3&xxxx;650 xxx

—

[10X – xxxx: Xxxxx nebo xxxx xxx 3&xxxx;650 xxx
“

(1)&xxxx;&xxxx;Xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v této xxxxxxx, xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx za xxxxxx xxxxxxx roku, xx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx (xx. xx 1.&xxxx;xxxxx daného xxxx).

(2)&xxxx;&xxxx;„Xxxxxxxxxx instituce“ nejsou xxxxxxxx skupiny, ani xxxxxxxxxxx konsolidaci ve xxxxxx zemi, kde xxxxxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx.

XXXXXXX XXX

„

XXXXXXX VII

POKYNY XXX PODÁVÁNÍ ZPRÁV X&xxxx;XXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

1.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx pokyny ve xxxxxx k tabulkám xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx VI xxxxxx xxxxxxxx. Tato příloha xxxxxxxx xxxxxx ve xxxxxxx odkazů xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX.

2.

Xxxxxxx xx xxxxxx všechny xxxxxx pokyny xxxxxxx x&xxxx;xxxxx X&xxxx;xxxxxxx XX xxxxxx xxxxxxxx.

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xxxxx

3.

Xxxxx uvedené v čl. 101 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, které užívají xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

4.

Xxxx šablona se xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx, vůči xxxx xx xxxxxxxxx/xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxx xx.&xxxx;101 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Xxxxx xx.&xxxx;101 odst. 2 třetí xxxx se tyto xxxxx oznamují xx xxxxx jednotlivý xxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx Xxxx xxxxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx

5.

Xxxxxxxx xxxxxx: „ztrátou“ xx rozumí „ekonomická xxxxxx“, xxx xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx 2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx ztrát x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx (xxxx. bankovní xxxxxx, xxxxxxx pojištění, xxx.) xx při výpočtu xxxxx z nemovitostí xxxxxxxxxxxx. Xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xx vzájemně nezapočítávají xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx z jiné xxxxxx.

6.

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v čl. 5 xxxx 2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích by xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx z hodnoty xxxxxxxxxx xxxxxxxx k datu xxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx: i) xxxxxx z realizace xxxxxxxxxx, xx) xxxxx náklady (xxxxxx plateb úroků x&xxxx;xxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx), a iii) xxxxxxx xxxxxxx (včetně xxxxxxxxxx xxxxxxx subjektu xxxxxxxxxxx úvěrové xxxxxx. Xxxxxxx tyto xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx.

7.

Xxxxxxx xxxxxxxx: hodnota xxxxxxxx xx řídí xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx o kapitálových požadavcích (xxx xxxxxxxx 2 xxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxx 3 xxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXX).

8.

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx: xxxxxxx nemovitostí xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

9.

Xxxxxx xxxxx: Xxx xxxx xxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxx kurz x&xxxx;xxxx xxxxxxxx. Kromě xxxx by xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx měly xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xx jsou xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

10.

X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx („CR XX Losses“) xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxx:

x)

xxxxx celková xxxxxxx,

x)

xxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxx trh x&xxxx;Xxxx, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x

x)

xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx mimo Xxxx, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx

11.

Xxxxxxxx: X&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx části třetí xxxxx II xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xx snížení objemu xxxxxxxx xxxxxx expozice, xx podávají xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx o ztrátách x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx nemovitostmi (XX XX Losses). Xx xxxx xxxxxxx, že x&xxxx;xxxxxxx, že se xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx pro interní xxxxx (xx. x&xxxx;xxxxx 2. pilíře) nebo xxx xxxxx expozice (xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx), x&xxxx;xxxxxxxxx expozicích a ztrátách xx xxxxxx xxxxxxxx.

12.

Xxxxxx: X&xxxx;xxxxxxxx xxxx zprávu xx instituce, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxx se xxxxxx xxxxxx, jakmile xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx vykázat xxxxxxx. Xxxxxx xx xxxx xxx xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Údaje x&xxxx;xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xx jednotlivé úvěry, xx. xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx nemovitostí.

13.

Referenční xxxxx: Xxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx.

x)

X&xxxx;xxxxxxxx by xxxx být podána xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxx dojde x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx období, x&xxxx;xxx xxxxxx na xx, xxx xx v průběhu xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx úvěrových xxxxx, xx xxxxxx. Údaje x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx ke 30. xxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxx xx 1. ledna xx 30.&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xx 31. xxxxxxxx se xxxxxxxx xx celý kalendářní xxx. Xxxxxxxx k tomu, xx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx (xxxxx zahrnují xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx ztrát) xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, kdy xxxxxxxxx xxxxxxxxx ztrát xxxxxx v průběhu xxxxxxxxxxxx xxxxxx dokončeno.

b)

Pro xxxxxxx xxxxxxx zjištěná v průběhu xxxxxxxxxxxx období existují xxx xxxxxxx: x) xxxx, u něhož xxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxx, xx již xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx (xxxx zjištěna xxxxx ztráta), xx) xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx kolaterálů (xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xx známa xxxxxxxx xxxxxx), xxxx xxx) xxxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx). Xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxx) a scénáře iii) xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrových xxxxx (xxxxxx xxxxx).

x)

Xxxxxxxx x&xxxx;xxxx, xx zprávy x&xxxx;xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx došlo x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx k selhání, xxxxxxxx xx v údajích, x&xxxx;xxxxx se xxxxxx xxxxxx, xxxxx ztrát x&xxxx;xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx minulých xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xx. xxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx vykazovaném xxxxxx xxxx o realizovaných xxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx.

14.

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx: Xxxx xxxxxxxxxx datum xxx xxxxxx xxxxxx o části xxxxxxxx zajištěné xxxxxxxxx xxxxxx k nemovitostem je xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Po xxxxxxx lze xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Tato nová xxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxx relevantní xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx byla xxxxxxx xxxx (a zcela) xxxxxxxxx zástavním xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx. Tato nová xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx hodnota nemovitosti xx xxxxxxxx ekonomických xxxxxxx). Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx nemovitosti xxxx xxxxx selhání xx xxxxxxx k určení xxxxx ztráty, xxxxx xx vykáže x&xxxx;xxxxx 010 (xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx jsou xxxx a zcela zajištěny), x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx použije xxx xxxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xxx xx xxxxxx xxxxxx (xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx ztrát na xxxxxxx kolaterálu) x&xxxx;xxxxxxx 010 a 030.

15.

Řízení prodeje xxxxx v průběhu xxxxxxxxxxxx xxxxxx: xxxxxxxxx, která xx xxxxxxxx ke xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxx, ale xxxxx tehdy, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxx expozice xxxxxxxx xxxxxxx.

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

Xxxxxx xxxxxx x xxxxx xx xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 101 xxxx. 1 písm. x) x xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x souladu x xx. 4 xxxx 74 x 76 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

V xxxxx xxxxxxx se shromažďují xxxxxxx ztráty z xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx do xxxx části xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxx a xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;124 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

020

X xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx hodnotou nemovitosti

Vykazování xxxx xxxxx, xxx xxxx hodnota kolaterálu xxxxxxxxx xxxx zástavní xxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 101 xxxx. 1 xxxx. x) x x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 4 xxxx 74 x 76 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X tomto xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx veškeré xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx obytnými nemovitostmi xxxx obchodními xxxxxxxxxxxx xx xx výše xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx podle xx.&xxxx;124 xxxx.&xxxx;1 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

040

Z xxxx: nemovitosti xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx nemovitosti

Vykazování xxxx ztrát, kde xxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx zástavní xxxxxxx xxxxxxxxxxx

050

Xxxxxx expozic

Ustanovení xx. 101 xxxx. 1, písm. c) x x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích

Hodnotou, xxxxx xx xxxxxx, xx pouze xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xx. pro xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx.

X případě xxxxxxx se vykazovaná xxxxxxx expozice rovná xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx selháním.

Řádky

010

Obytné nemovitosti

020

Obchodní xxxxxxxxxxx
“

PŘÍLOHA IV

„

PŘÍLOHA XX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX X&xxxx;XXXX

XXXX X: XXXXXX POKYNY

1.

 OZNAČOVÁNÍ ŠABLON X&xxxx;XXXX KONVENCE

1.1.

 OZNAČOVÁNÍ XXXXXX

1.2.

 XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX ČÍSLOVÁNÍ

1.3.

 ZKRATKY

1.4.

 KONVENCE V OBLASTI XXXXXXXX
XXXX II: POKYNY X&xxxx;XXXXXXXX

1.

 XXXXXXXXX A ČETNOST

2.

 VZORCE PRO XXXXXXX PÁKOVÉHO XXXXXX

3.

 XXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX DERIVÁTY

4.

 C 47.00 – XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX (XXXxxx)

5.

 X 40.00 – XXXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXX (LR1)

6.

 C 41.00 – XXXXXXXXX A PODROZVAHOVÉ XXXXXXX – DOPLŇUJÍCÍ XXXXXXX XXXXXXX (XX2)

7.

 X 42.00 – XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX KAPITÁLU (XX3)

8.

 X 43.00 – ALTERNATIVNÍ XXXXXXX SLOŽEK XXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX (XX4)

9.

 X 44.00 – XXXXXX XXXXXXXXX (XX5)

XXXX X: XXXXXX XXXXXX

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxx a jiné xxxxxxxx

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxx

1.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx (xxxx jen „XX“) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X xxxxxx xxxxxxxx.

2.

Xxxxx se xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxx xxxxxx:

—

X47.00: Xxxxxxx pákového xxxxxx (LRCalc): Xxxxxxx xxxxxxxx poměru,

—

C40.00: Šablona xxxxxxxx xxxxxx 1 (XX1): Alternativní xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx,

—

X41.00: Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx 2 (XX2): Rozvahové x&xxxx;xxxxxxxxxxxx položky – xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx,

—

X42.00: Xxxxxxx xxxxxxxx poměru 3 (XX3): Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx,

—

X43.00: Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx 4 (XX4): Xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx x

—

X44.00: Šablona xxxxxxxx poměru 5 (XX5): Obecné xxxxxxxxx.

3.

X&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx podrobné xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx v oblasti xxxxxxxxx

4.

Xxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx stanoveny v následujících xxxxxxxxxx. Tyto xxxxxxx xxxx xxxx ve xxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx.

5.

X&xxxx;xxxxxxxx xx používá xxxxx xxxxxx xxxxx: {xxxxxxx; xxxxx; sloupec}. X&xxxx;xxxxxx xx celý xxxxx xxxx sloupec se xxxxxxx hvězdička.

6.

V případě xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx šablony, xxx xxxx xxxxxxx pouze xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx v zápisu xxxxxxx: {xxxxx; xxxxxxx}

7.

Xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx výraz „z toho“ xxxxxxxx na položku, xxxxx je xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxx „xxxxxxxxx položka“ odkazuje xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx není podmnožinou xxxxx xxxxxxxxx expozic. Xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxx buněk je xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx.

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx

8.

Xxx xxxxx xxxx přílohy x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx použity xxxx xxxxxxx:

x.

XXX xx xxxxxxxx pro nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích („Capital Xxxxxxxxxxxx Xxxxxxxxxx“), kterým xx rozumí nařízení (XX) x.&xxxx;575/2013;

x.

XXX je xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx („Xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxxx“), xxxxxx xx rozumí „xxxx xxxxxx, půjčka xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx a maržový xxxxxx“ x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013;

x.

XXX xx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx („Credit Xxxx Xxxxxxxxxx“).

1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx

9.

Xxxxxxx xxxxxx xx vykazují xxxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx jsou xxxxxx xxxxxxxxxx v buňkách {XXXxxx; 050; 010}, {XXXxxx; 070; 010}, {LRCalc; 080; 010}, {LRCalc; 100; 010}, {XXXxxx; 120; 010}, {XXXxxx; 140; 010}, {XXXxxx; 210; 010}, {XXXxxx; 220; 010}, {XXXxxx; 240; 010}, {LRCalc; 250; 010}, {XXXxxx; 260; 010}, {XXXxxx; 310; 010}, {XXXxxx; 320; 010}, {LRCalc; 270; 010}, {XXXxxx; 280; 010}, {XXXxxx; 330; 010}, {LRCalc; 340; 010}, {LR3; 010; 010}, {XX3; 020; 010}, {XX3; 030; 010}, {LR3; 040; 010}, {XX3; 055; 010}, {LR3; 065; 010}, {LR3; 075; 010} a {LR3; 085; 010}. Přitom xxxxx {XXXxxx; 050; 010}, {XXXxxx; 070; 010}, {XXXxxx; 080; 010}, {XXXxxx; 100; 010}, {LRCalc; 120; 010}, {XXXxxx; 140; 010}, {LRCalc; 210; 010}, {XXXxxx; 220; 010}, {XXXxxx; 240; 010}, {LRCalc; 250; 010}, {LRCalc; 260; 010}, {XXXxxx; 270; 010}, {LRCalc; 280; 010}, {XX3; 055; 010}, {XX3; 065; 010}, {XX3; 075; 010} a {LR3; 085; 010} mají pouze xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xxxxx {XXXxxx; 310; 010}, {LRCalc; 320; 010}, {LRCalc; 330; 010}, {XXXxxx; 340; 010}, {LR3; 010; 010}, {XX3; 020; 010}, {XX3; 030; 010} x&xxxx;{XX3; 040; 010} xxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

XXXX XX: XXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx

1.

Xxxxxxx xxxxxxxx poměru xx xxxx xx dvě xxxxx. Xxxx X&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx při xxxxxxx xxxxxxxx poměru, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;430 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX, xxxxxxx xxxx X obsahuje xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, které xxxxxxxxx předkládají xxxxx xx.&xxxx;430 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX (xx. xxx xxxxx zprávy xxxxx xxxxxx&xxxx;511 CRR).

2.

Při xxxxxxxxxxx údajů xxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx zohlední xxxxxxxxx xxxxxxxxx s aktivy xx xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;429 xxxx.&xxxx;13 XXX.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

3.

Xxxxxx poměr xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;X.

4.

Xxxxxx xxxxx – plně xxxxxxxx xxxxxxxx = {XXXxxx; 310; 010}/{XXXxxx; 290; 010}.

5.

Xxxxxx xxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxx = {LRCalc; 320; 010}/{XXXxxx; 300; 010}.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx

6.

X&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx v derivátech xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxxx tyto xxxx xxxxxxxxxx xxxxx:

7.

.

8.

xxx xxxxxxx xxxx expozice xx xxxxx: {LRCalc; 290; 010}.

9.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxx xxxxxxxx odkazují = {LR1; 010; 070}. Xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx.

10.

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx = {XX1; 020; 070} + {LR1; 050; 070}. Xxxx xxxxx xxxxxxxxx vyplňují xxxx.

11.

Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx období xxxxx xxxxxxx v odstavci 14, xx-xx splněna xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

—

xxxxx xxxxxxxx uvedený x&xxxx;xxxxxxxx 7 přesahuje xx xxxxx po xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1,5&xxxx;%;

—

xxxxx derivátů xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 7 xxxxxxxxx 2,0&xxxx;%.

12.

Xxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxx xxxxxxxx odkazují, xxx xxxxxxxx v odstavci 9 xxxxxxxxx 10&xxxx;xxxxxxx XXX, xxxx vyplnit xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 14 x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx, xx podíl xxxxxxxx xxxxxxxxx podmínky xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 11.

13.

Xxxxxxxxx xxxx vyplnit buňky xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 15, xx-xx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

—

xxxxx úvěrových xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 10 přesahuje xx xxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx dnům 300 xxxxxxx XXX;

—

xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 10 přesahuje 500 xxxxxxx XXX.

14.

X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 11 xxxxxxxx xxxxxxxxx tyto xxxxx: {XX1; 010; 010}, {XX1; 010; 020}, {XX1; 010; 050}, {XX1; 020; 010}, {XX1; 020; 020}, {XX1; 020; 050}, {XX1; 030; 050}, {XX1; 030; 070}, {XX1; 040; 050}, {XX1; 040; 070}, {XX1; 050; 010}, {XX1; 050; 020}, {XX1; 050; 050}, {XX1; 060; 010}, {XX1; 060; 020}, {XX1; 060; 050} x&xxxx;{XX1; 060; 070}.

15.

X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 13 vyplňují xxxxxxxxx xxxx xxxxx: {XX1; 020; 075}, {XX1; 050; 075} x&xxxx;{XX1; 050; 085}.

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 47.00 – Xxxxxxx xxxxxxxx poměru (XXXxxx)

16.

X&xxxx;xxxx xxxxx šablony xxx xxxxxxxxxx jsou xxxxxxxx xxxxx potřebné xxx xxxxxxx pákového poměru, xxx xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 429, 429x x&xxxx;429x XXX.

17.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx „k rozhodnému xxx“ xxxxxx xxxxxxx k poslednímu xxxxxxxxxxxx xxx třetího xxxxxx xxxxxxxxxxx čtvrtletí.

18.

Instituce xxxxxxxx xxxxx {010; 010} xx {030; 010}, {060; 010}, {090; 010}, {110; 010} a {150; 010} xx {190; 010}, xxxx xxxxx xxxxxx xxx xxxxx {050; 010}, {080; 010}, {100; 010}, {120; 010} x&xxxx;{220; 010} xxxxxxxxx.

19.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx {010; 010} xx {240; 010}, xxxx xxxxx xxxxxx dle xxxxx {250; 010} x&xxxx;{260; 010} xxxxxxxxx.

20.

Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxx jako kladné xxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx expozici xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxx xxxxx záporné. Je-li xxxx označením xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx znaménko (–), xxxxxxxxxxx se, xx x&xxxx;xxxx položky xxxxxx uvedeno xxxxx xxxxxx xxxxx.

Xxxxxx xx xxxxxx předpisy a xxxxxx

Xxxxx x sloupec

Hodnoty xxxxxxxx

{010; 010}

Transakce XXX: xxxxxxxx xxxxx xx. 429 xxxx. 5 x 8 XXX

Xx. 429 odst. 5 xxxx. d) x xxxx. 8 XXX

Xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxxxxxxx xxxxx čl. 429 xxxx. 5 xxxx. x) x xxxx. 8 XXX.

Xxx xxxxxxxxxx xxxx buňky xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx. 429x xxxx. 6 písm. c).

Instituce xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx uvedených xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxx v xxxxxxx (xx. xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx). Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx {190; 010}.

Instituce xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx zabezpečení xx xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx, x souladu x xx. 429x odst. 6 xxxx. x) XXX.

{020; 010}

Xxxxxxxxx XXX: xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx protistrany

Čl. 429b xxxx. 1 XXX

Xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x transakcí XXX xxxxxx podrozvahových, xxxxxxxxx x souladu x xx. 429b xxxx. 2 xxxx 3 XXX.

Xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx. 429x xxxx. 6 písm. x).

Xxxxxxxxx xx xxxx buňky xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx či xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxx hodnotou xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxx, xxx zapůjčil zákazník, x hodnotou xxxxxxxxxx, xxxxx poskytl xxxxxxx, x xxxxxxx x xx. 429b odst. 6 xxxx. x) XXX. Xxxxxx položky xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx {040; 010}.

{030; 010}

Xxxxxxxx xxx transakce XXX: xxxxxxxx podle xx. 429x xxxx. 4 x xxxxxx 222 XXX

Xx. 429b xxxx. 4 a xxxxxx 222 XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxxxx podrozvahových, xxxxxxxxxx x souladu s xxxxxxx 222 XXX xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx spodní xxxxxxx 20 %.

Při xxxxxxxxxx xxxx xxxxx instituce xxxxxxxx transakce xxxxx xx. 429x odst. 6 xxxx. c) XXX.

Xxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx podle xx. 429x xxxx. 1 XXX.

{040; 010}

Xxxxxxx riziko xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX, x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx jako xxxxxxxxx, xxxxx čl. 429x odst. 6 XXX

Xx. 429x odst. 2 x 3 x odst. 6 xxxx. a) XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX, x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx zabezpečení xx záruku, které xxxx xxxxxxx na xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxx, xxx zapůjčil xxxxxxxx, a xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx poskytl xxxxxxx, v xxxxxxx x čl. 429x xxxx. 6 xxxx. x) XXX, sestává xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x čl. 429b xxxx. 2, xxxx. 3 CRR.

Při xxxxxxxxxx xxxx buňky xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx. 429x xxxx. 6 xxxx. x). Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx {010; 010} a {020; 010}, xxxx. {010; 010} x {030; 010}.

{050; 010}

(–) Xxxxxx expozice xxxx xxxxxxxx protistraně u xxxxxxxxx XXX xx xxxx xxxxxxx

Xx. 429 xxxx. 11 x xx. 306 xxxx. 1 xxxx. x) XXX

Xxxxxx xxxxxxxx expozice xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX xx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 306 xxxx. 1 xxxx. x) XXX.

Xx-xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx, x xxxx xxxxx se xxxxxxxxxx, ledaže xx xxxxx o opětovně xxxxxxxxx xxxxx papír, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx (xx. v xxxxxxx x xx. 111 xxxx. 1 xxxxx xxxxx XXX) xxxxxxxxxxx x xxxx xxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxx buňce xxxx xx xxxxx {010; 010}, {020; 010} a {030; 010}, xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, x xx-xx splněna xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xx xxxxx {190; 010}.

Xxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxx vyňatou xxxx xxxxxxxxx XXX, xxxxx xx xxxxxxxx x buňce {190; 010}, x xxxxxx x xxxxx {020; 010} ani x xxxxx {030; 010}, xxxxxxxxx xxxxx, může xx instituce vykázat x této xxxxx.

{060; 010}

Xxxxxxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 429a, 274, 295, 296, 297 x 298 XXX.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 274 xxxx. 1 CRR x xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx XX XXX x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx podrozvahových, vykázané xxxxxx xxxxxxxx variační xxxxx.

Xxx xxxxxxx xx. 429x xxxx. 1 XXX, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx dopady xxxxx x xxxxxx x xxxxxx xxxxx o xxxxxxxxx x souladu x xxxxxxx 295 XXX. Křížové xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x rámci kategorie xxxxxxxx uvedené x xx. 272 xxxx 25 písm. x) XXX x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xx xx vztahují xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx uvedené x xx. 295 xxxx. c) XXX.

Xxxxxxxxx xx této xxxxx xxxxxxxxx smlouvy xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x čl. 429x xxxx. 8 a x článkem 275 XXX.

{070; 010}

(–) Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx variační xxxxx započtená xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xx. 429x xxxx. 3 XXX

Xxxxxxxx marže xxxxxxxx x xxxxxxxxx od xxxxxxxxxxx, kterou je xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxxxx x čl. 429x odst. 3 XXX.

Xxxxxxxxxx variační xxxxx xxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx xxxx ústřední xxxxxxxxxxx xxxxx čl. 429 xxxx. 11 XXX xx nevykazuje.

{080; 010}

(–) Vyňaté xxxxxxxx xxxxxxxx vůči xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x transakcí xx účet xxxxxxx (xxxxxxxxxxx náklady)

Čl. 429 xxxx. 11 XXX

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx ústřední xxxxxxxxxxx, xxx plynou x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx, xx předpokladu, že xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx čl. 306 xxxx. 1 písm. x) CRR. Xxxx xxxxxx se xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx variační xxxxx xxxxxxxx na xxxx složku xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxx částku xxxxxxxx x xxxx buňce xxxxxx xx xxxxx {060; 010}, xxxx xxxxx vynětí neplatilo.

{090; 010}

Xxxxxxxx: xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx hodnoty

Články 429a, 274, 295, 296, 297, 298 a xx. 299 odst. 2 XXX

X xxxx xxxxx se uvádí xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxxx expozici smluv xxxxxxxxx x příloze XX XXX x xxxxxxxxx xxxxxxxx, včetně xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx v xxxxxxx x metodou xxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxx (xxxxxx 274 XXX xxx xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx XX CRR x xx. 299 xxxx. 2 XXX pro xxxxxxx deriváty) x xxxxxxxxxx pravidel xxx xxxxxxxxx podle čl. 429x odst. 1 XXX. Xxx určování xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx instituce xxxxxxxxx xxxxxx smluv x xxxxxx x xxxxxx dohod o xxxxxxxxx x souladu x článkem 295 XXX. Xxxxxxx xxxxxxxxx xx neuplatňuje. Xxxxxxxxx xxxx xxxxx započítávat x xxxxx kategorie xxxxxxxx uvedené v xx. 272 xxxx 25 písm. x) XXX x úvěrových xxxxxxxx, xxxxx xx xx ně xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xx. 295 xxxx. c) XXX.

X xxxxxxx x xx. 429x odst. 1 xxxxxx xxxxxxxxxxxx XXX xxxxxxxxx při xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx úvěrové xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xx. 299 xxxx. 2 xxxx. x) CRR na xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx, x nikoliv xxxxx na deriváty, xxxxx xxxx zařazeny xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xx xxxx buňky xxxxxxxxx xxxxxxx oceňované xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x souladu x čl. 429x xxxx. 8 x xxxxxxx 275 XXX.

{100; 010}

(–) Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx vůči ústřední xxxxxxxxxxx x transakcí xx účet xxxxxxx (xxxxxxxxxxx budoucí xxxxxxxx)

Xx. 429 xxxx. 11 XXX

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx expozice xxxxxxxx obchodních xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, jež xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx účet klienta, xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx čl. 306 xxxx. 1 xxxx. x) CRR.

Instituce zahrnou xxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxx rovněž xx buňky {090; 010}, xxxx kdyby xxxxxx xxxxxxxxx.

{110; 010}

Odchylka xxx deriváty: xxxxxx xxxxxxx expozice

Čl. 429x xxxx. 8 x xxxxxx 275 XXX

X xxxx xxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx uvedených v xxxxxxx XX xxxxxx 1 a 2 XXX xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x článku 275 XXX.

Xxxxxxxxx, které xxxxxx původní xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxx s čl. 429x odst. 8 XXX xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx marži xxxxxxxxx x xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx, xxxxx metodu původní xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xxxxx nevyplňují.

Instituce x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx metodou xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xx. 429x xxxx. 1 x xxxxxxx 274 CRR.

{120; 010}

(–) Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx (xxxxxx původní expozice)

Čl. 429 xxxx. 11 XXX

Xxxxxx obchodní xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx protistraně x xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx při xxxxxxx metody xxxxxxx xxxxxxxx uvedené v xxxxxx 275 XXX, xx předpokladu, xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx stanovené x xx. 306 xxxx. 1 xxxx. c) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxx do xxxxx {110; 010}, xxxx xxxxx vynětí xxxxxxxxx.

{130; 010}

Limitovaná xxxxxxxx xxxxxxx prodaných úvěrových xxxxxxxx

Xx. 429a odst. 5 xx 7 XXX

Xxxxxxxxxx pomyslná xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx derivátů (xx. poskytuje-li instituce xxxxxxxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx), xxxxxx xxxxxxxx xx. 429x xxxx. 5 xx 7 XXX.

{140; 010}

(–) Způsobilé xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx proti prodaným xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xx. 429a xxxx. 5 xx 7 XXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (tj. xxxxxx-xx xxxxxxxxx xx protistrany xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx) xx stejným xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx prodané xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx zbývající xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx době xxxxxxxxxx prodaného xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxx vyšší xxx hodnota xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx v xxxxx {130; 010}.

{150; 010}

Podrozvahové xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx 10 % v xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 10 XXX

Xx. 429 xxxx. 10, xx. 111 xxxx. 1 písm. d) x xx. 166 xxxx.&xxxx;9 XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 429 xxxx. 10 x xx. 111 xxxx. 1 xxxx. x) XXX x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx s nízkým xxxxxxx uvedených x xxxxxxx X bodě 4 písm. x) xx c) CRR, xxxxxx by xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 0 % (xxxx.: xxxxxxx xxxxxxxx x tomto případě xxxx 10 % xxxxxxxxx hodnoty). Xxxxx xx x xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx bezpodmínečně x xxx výpovědi xxxxxx („xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx“), xxxx xxxxx xxxxxxxx automatické xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx.: xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx úpravy o xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx vztahuje x prodloužení xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx x xxxxxxx x xx. 166 xxxx.&xxxx;9 XXX xxxxx x xxxx konverzních xxxxxxx xxxxxxxxx x jednotlivými xxxxxxxx.

X souladu x xx. 429 xxxx. 10 CRR instituce x této xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx uvedené x xxxxxxx XX XXX, xxxxxxx deriváty x transakce SFT.

{160; 010}

Xxxxxxxxxxxx položky s xxxxxxxx xxxxxxxxxx faktorem 20 % v xxxxxxx x čl. 429 odst. 10 XXX

Xx. 429 xxxx. 10, čl. 111 xxxx. 1 xxxx. x) x čl. 166 odst. 9 CRR

Hodnota xxxxxxxx podle xx. 429 xxxx. 10 x xx. 111 xxxx. 1 xxxx. x) XXX x xxxxxxxxxxxxxx položek xx xxxxxxx nízkým xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxx 3 xxxx. x) x x) CRR, kterým xx byl xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 20 % (pozn.: xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxx 20 % xxxxxxxxx xxxxxxx). Pozn.: xxxxxxxxx xxxxxxx xx nesnižuje x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx riziko.

Pokud xx xxxxxxx příslib xxxxxxxx k prodloužení xxxxxx xxxxxxxx, použije xx v xxxxxxx x xx. 166 xxxx.&xxxx;9 CRR xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx přísliby.

V xxxxxxx x čl. 429 xxxx. 10 CRR xxxxxxxxx x této xxxxx nezohlední xxxxxxx xxxxxxx x příloze XX XXX, xxxxxxx xxxxxxxx x transakce XXX.

{170; 010}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx konverzním xxxxxxxx 50 % x xxxxxxx x xx. 429 odst. 10 CRR

Čl. 429 xxxx. 10, čl. 111 odst. 1 xxxx. x) a xx. 166 odst. 9 XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 429 xxxx. 10 a xx. 111 odst. 1 xxxx. b) XXX x podrozvahových xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx X bodě 2 xxxx. x) x x) CRR, xxxxxx xx byl podle xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu x xxxxxxxxx riziku xxxxxxxx úvěrový xxxxxxxxx xxxxxx 50 % (xxxx.: hodnota xxxxxxxx x tomto xxxxxxx xxxx 50 % xxxxxxxxx hodnoty). Xxxx.: xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x úvěrové xxxxxx.

Xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx sekuritizací. Úvěrový xxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxx likviditní xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 255 XXX 50 % xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx se xxxxxxx xxxxxxx vztahuje x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, použije xx x souladu x xx. 166 xxxx.&xxxx;9 XXX nižší x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx s jednotlivými xxxxxxxx.

X xxxxxxx x xx. 429 odst. 10 CRR instituce x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x příloze XX XXX, xxxxxxx xxxxxxxx x transakce XXX.

{180; 010}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx 100 % x xxxxxxx x xx. 429 odst. 10 XXX

Xx. 429 xxxx. 10, čl. 111 xxxx. 1 písm. x) x xx. 166 odst. 9 XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 429 odst. 10 x xx. 111 xxxx. 1 xxxx. x) XXX x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx I xxxx 1 xxxx. x) xx x) XXX, kterým xx xxx přiřazen xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 100 % (xxxx.: xxxxxxx xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxx xxxx 100 % xxxxxxxxx xxxxxxx). Xxxx.: xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x jiné xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x prodloužení xxxxxx příslibu, xxxxxxx xx x xxxxxxx x xx. 166 xxxx.&xxxx;9 XXX xxxxx x obou xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

X xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx XX XXX, xxxxxxx xxxxxxxx a transakce XXX.

{190; 010}

Xxxxxxx aktiva

Čl. 429 xxxx. 5 XXX

Xxxxxxx xxxxxxx aktiva xxxxx smluv xxxxxxxxx x příloze XX XXX, xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx SFT (xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxx xxxx. xxxxxxxxxx z poskytnuté xxxxxxxxxx variační xxxxx, xxxxxxxx xxxx dle xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, likvidní xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx krytí xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx). Instituce xxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxx uvedených x xx. 429 xxxx. 5 XXX.

Xxxxxxxxx do xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx prostředky xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx SFT, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx (xx. xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx). Xxxxx xxxx zde xxxxxxxxx xxxxxxx položky, xxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (xxxx. nehmotná xxxxxx, xxxxxxxx daňové xxxxxxxxxx xxx.).

{200; 010}

Navýšení o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx

Xx. 429x xxxx. 2 XXX

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx xx podle xxxxxxxxxxxx účetního xxxxx xxxx poskytnutím snižuje xxxxx xxxxx, xxx xxxxxxx čl. 429x xxxx. 2 XXX.

Xxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x derivátových xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx variační xxxxx xxxxx vymezení v xx. 429x xxxx. 3 XXX.

{210; 010}

(–) Xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx marže poskytnuté x xxxxxxxxxxxx transakcích

Čl. 429x xxxx. 3 xxxxx xxxxxxxxxxx XXX

Xxxxxxxxxx, xxx xxxxxx z xxxxxxxx xxxxx uhrazené x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx transakcích, xx-xx instituce xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx jako xxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x čl. 429x xxxx. 3 xxxx. x) až x) XXX.

Xxx uvedená xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx v xxxxx {190; 010}.

{220; 010}

(–) Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxx klienta (xxxxxxxxx xxxxx)

Xx. 429 xxxx. 11 XXX

Xxxxx (xxxxxxxxxx) xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx způsobilé xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na účet xxxxxxx, xx předpokladu, xx tyto položky xxxxxxx xxxxxxxx čl. 306 xxxx. 1 xxxx. c) CRR.

Zde xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxxx x xxxxx {190; 010}.

{230; 010}

Xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x prodejem v xxxxxxx xxxxxxxxx XXX

Xx. 429x odst. 5 XXX

Xxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxx obchodu, které xxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx rámce xxxxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx.

{240; 010}

(–) Xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx

Xx. 429 xxxx. 13 XXX

Xxxxxxx aktiv xx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx kritéria xxx xxxxxxxxxx podle XXX 39, x xxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxxx xxxxx XXXX 10, x xxxxxxx s xx. 429 xxxx. 13 CRR xxx xxxxxxxxxx účinků účetního xxxxxxxxx xxxx xxxxxx XXX (xx. provede xx xxxxxxx účinků xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX, xxxxx xx xxxxxxxxx v účetní xxxxxxx).

Xxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxxx v buňce {190; 010}.

{250; 010}

(–) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx) xxxxxx x xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 7 XXX

Xx. 429 xxxx. 7 x čl. 113 xxxx. 6 XXX

Xxxxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x mohou xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx. 113 xxxx. 6 CRR, xxxxxxxx xxxx splněny xxxxxxx xxxxxxxx xx. 113 xxxx. 6 xxxx. x) xx x) XXX a xxxxxxxxx xxxxxx udělily souhlas.

Zde xxxxxxx xxxxxx se xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx buněk xxxx, xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

{260; 010}

(–) Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x čl. 429 xxxx. 14 XXX

Xx. 429 xxxx. 14 XXX

Xxxxxxxx vyňaté xxxxx xx. 429 xxxx. 14 CRR, jestliže xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

Xxx uvedená xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx buněk xxxx, xxxx xxxxx xxxxxx neplatilo.

{270; 010}

(–) Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx – xxxxxxx xxxx 1 – plně xxxxxxxx xxxxxxxx

Xx. 429 xxxx. 4 xxxx. x) x xx. 499 xxxx. 1 xxxx. a) XXX

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx ustanoveními:

—

články 32 xx 35 XXX, xxxx

—

xxxxxx 36 xx 47 XXX, xxxx

—

xxxxxx 56 xx 60 XXX,

xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx zohlední xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx z xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 48, 49 x 79 XXX, xxxx by zohlednily xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxx hlavě X xxxxxxxxxx 1 x 2 XXX. Xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, které xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;111 XXX při xxxxxxx xxxxxx expozic x xxxxxxx {010; 010} až {260; 010}, x xxxxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx x odpočtu xxxxxxx určitého xxxxxx.

Xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx se xxxx xxxxxxx číslo.

{280; 010}

(–) Odečtená hodnota xxxxx – xxxxxxx xxxx 1 – xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xx. 429 xxxx. 4 xxxx. x) x čl. 499 odst. 1 xxxx. b) XXX

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx:

—

xxxxxx 32 xx 35 XXX, nebo

—

články 36 xx 47 XXX, xxxx

—

xxxxxx 56 až 60 XXX,

xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx zohlední vynětí, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx z těchto xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 48, 49 x 79 CRR, xxxxx i xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxx xxxxxx xxxxx I xxxxxxxxxx 1 x 2 XXX. Xxx xxxxxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxx podle xxxxxx&xxxx;111 XXX při výpočtu xxxxxx expozic v xxxxxxx {010; 010} xx {260; 010}, x xxxxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx x odpočtu hodnoty xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx, snižují expozici xxxxxxxx poměru a xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxx.

{290; 010}

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxx plně xxxxxxxx xxxxxxxx kapitálu xxxx 1

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxxxxxxx částku:

{LRCalc;010;010} + {XXXxxx;020;010} + {XXXxxx;030;010} + {LRCalc;040;010} + {XXXxxx;050;010} + {LRCalc;060;010} + {XXXxxx;070;010} + {XXXxxx;080;010} + {XXXxxx;090;010} + {XXXxxx;100;010} + {XXXxxx;110;010} + {LRCalc;120;010} + {LRCalc;130;010} + {XXXxxx;140;010} + {XXXxxx;150;010} + {LRCalc;160;010} + {XXXxxx;170;010} + {XXXxxx;180;010} + {XXXxxx;190;010} + {XXXxxx;200;010} + {LRCalc;210;010} + {LRCalc;220;010} + {XXXxxx;230;010} + {XXXxxx;240;010} + {LRCalc;250;010} + {XXXxxx;260;010} + {LRCalc;270;010}.

{300; 010}

Xxxxxxx expozice pákového xxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Instituce vykazují xxxxxxxxxxx xxxxxx:

{XXXxxx;010;010} + {XXXxxx;020;010} + {LRCalc;030;010} + {LRCalc;040;010} + {XXXxxx;050;010} + {XXXxxx;060;010} + {LRCalc;070;010} + {XXXxxx;080;010} + {XXXxxx;090;010} + {LRCalc;100;010} + {XXXxxx;110;010} + {XXXxxx;120;010} + {LRCalc;130;010} – {XXXxxx;140;010} + {XXXxxx;150;010} + {XXXxxx;160;010} + {XXXxxx;170;010} + {LRCalc;180;010} + {LRCalc;190;010} + {XXXxxx;200;010} + {XXXxxx;210;010} + {LRCalc;220;010} + {XXXxxx;230;010} + {XXXxxx;240;010} + {XXXxxx;250;010} + {XXXxxx;260;010} + {LRCalc;280;010}.

Řádek x xxxxxxx

Xxxxxxx

{310; 010}

Xxxxxxx xxxx 1 – xxxx zavedená xxxxxxxx

Xx. 429 xxxx. 3 x xx. 499 xxxx. 1 XXX

Xxxxx xx x výši xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxx x souladu x xxxxxxx 25 XXX xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx xxxxxx hlavě X xxxxxxxxxx 1 x 2 XXX.

{320; 010}

Xxxxxxx xxxx 1 – xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xx. 429 xxxx. 3 x čl. 499 xxxx. 1 XXX

Xxxxx xx x xxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxx x souladu x xxxxxxx 25 XXX po zohlednění xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxx X xxxxxxxxxx 1 x 2 CRR.

Řádek x xxxxxxx

Xxxxxx xxxxx

{330; 010}

Xxxxxx xxxxx – xxxxxxx plně xxxxxxxx xxxxxxxx kapitálu tier 1

Xx. 429 xxxx. 2 x xx. 499 xxxx. 1 XXX

Xxxxx se o xxxxxx poměr xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxx XX xxxxxxxxx 4 této xxxxxxx.

{340; 010}

Xxxxxx poměr – xxxxxxx xxxxxxxxx definice xxxxxxxx tier 1

Xx. 429 xxxx. 2 x xx. 499 xxxx. 1 XXX

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx s částí XX xxxxxxxxx 5 xxxx přílohy.

5.   C 40.00 – Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx míry expozice (XX1)

21.

X&xxxx;xxxx xxxxx výkazů xxxx sdruženy xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, transakcemi XXX x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx položkami.

22.

Instituce xxxxxxx v LR1 „rozvahové xxxxxxx“ na xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xx.&xxxx;4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 77 XXX. Xxxxx „xxxxxx xxxxxxx xx předpokladu, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx jiné XXX“ xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxx xxxxxx zohledněny xxxxxx započtení nebo xxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx.

23.

X&xxxx;xxxxxxxx buněk {250; 120} x&xxxx;{260; 120} xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;XX1 xxxxx, xxxx kdyby xxxxxx dle xxxxx x&xxxx;XXXxxx {050; 010}, {080; 010}, {100; 010}, {120; 010}, {220; 010}, {250; 010} x&xxxx;{260; 010} xxxxxxxxx.

Xxxxx a xxxxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x pokyny

{010; 010}

Xxxxxxxx – rozvahová xxxxxxx

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {020; 010}, {050; 010} x {060; 010}.

{010; 020}

Xxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxx xx předpokladu, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx jiné XXX

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {020; 020}, {050; 020} a {060; 020}.

{010; 050}

Xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxx hodnoty (xx xxxxxxxxxxx, xx není xxxxxxxxx xxxxxxxxx ani xxxx XXX)

Xxxxx se x xxxxxx xxxxx {020; 050}, {050; 050} a {060; 050}.

{010; 070}

Xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {020; 070}, {050; 070} x {060; 070}.

{020; 010}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx zajištění) – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xx. 4 xxxx. 1 xxx 77 CRR

Rozvahová xxxxxxx xxxxxxxxx derivátů xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámce, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xx v xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx.

{020; 020}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxx xxxxxxx xx předpokladu, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx jiné XXX

Xx. 4 odst. 1 xxx 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx účetního xxxxx x úvěrových derivátů, xxx instituce xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového rizika xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xx v xxxxxxx xxxxxxxx xxxx aktivum, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx či xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx XXX (xx. provede xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx).

{020; 050}

Xxxxxxx deriváty (xxxxxxx zajištění) – xxxxxxxx xxxxx metody xxxxxxxxx xxxxx tržní xxxxxxx (xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx provedeno xxxxxxxxx xxx xxxx XXX)

Xxxxx se x xxxxxx xxxxx {030; 050} a {040; 050}.

{020; 070}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxxxx hodnota

Jedná xx x součet buněk {030; 070} x {040; 070}.

{020; 075}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

X xxxx xxxxx xx uvádí xxxxxxxx xxxxxxx, x xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx zajištění), xxxx x xxxxx {020; 070} xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx reálné xxxxxxx, xxxxx xxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx úvěrovému derivátu xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx 1.

{030; 050}

Úvěrové xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx – navýšení xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxx hodnoty (xx xxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxxx započtení ani xxxx XXX)

Xx. 299 xxxx. 2 XXX

X xxxx xxxxx xx xxxxx potenciální xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx derivátů, xxx instituce xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxxxxx, transakce podléhá xxxxxxxxx doložce a xxxxx xxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx jiné XXX. Xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx doložce. Xxxx xxxxx instituce xxxxxx x buňce {XX1; 040; 050}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx ustanovení, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxx, právo xxxxxxx x uzavřít xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, na xxxxx xx vztahuje xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxx selhání xxxxx xxxxxxxxxxx, včetně její xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx všechny xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx deriváty xxxxxxxx xx obchodního xxxxxxxxx.

{030; 070}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx doložce – xxxxxxxx xxxxxxx

X této xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx podléhá uzavírací xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx protistraně, xxxxx xxxx x xxxxxxx, xxxxx ukončit x xxxxxxx xxxx všechny xxxxxxxxx, xx které xx xxxxxxxx příslušná xxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxx druhé xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx zohlední xxxxxxx úvěrové deriváty, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx portfolia.

{040; 050}

Xxxxxxx deriváty (xxxxxxx xxxxxxxxx) nepodléhající xxxxxxxxx xxxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx (xx xxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxxx započtení xxx jiné CRM)

Čl. 299 xxxx. 2 XXX

X xxxx buňce xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx instituce xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx uzavírací xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxx, xxxxx ukončit a xxxxxxx včas všechny xxxxxxxxx, xx které xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx protistrany, xxxxxx xxxx insolvence xxxx úpadku.

Instituce zohlední xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

{040; 070}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxxx

X xxxx xxxxx xx xxxxx pomyslná xxxxxxx, x níž xxxxxxxx xxxxxxx deriváty, xxx instituce xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, přičemž transakce xxxxxxxxx xxxxxxxxx doložce.

Uzavírací xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx x uzavřít xxxx xxxxxxx transakce, xx které se xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x případě xxxxxxx xxxxx protistrany, xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

{050; 010}

Úvěrové xxxxxxxx (koupené xxxxxxxxx) – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xx. 4 xxxx. 1 xxx 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámce x xxxxxxxxx xxxxxxxx, kde xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx od xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx všechny úvěrové xxxxxxxx, nejen deriváty xxxxxxxx xx obchodního xxxxxxxxx.

{050; 020}

Úvěrové deriváty (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxx hodnota xx xxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx CRM

Čl. 4 xxxx. 1 bod 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx aktivum, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx XXX (xx. xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX, xxxxx se xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx).

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, nejen xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

{050; 050}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx zajištění) – xxxxxxxx podle metody xxxxxxxxx xxxxx tržní xxxxxxx (xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx XXX)

Xx. 299 odst. 2 XXX

X této xxxxx se xxxxx xxxxxxxxxxx budoucí xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx kupuje xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx x platí xxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx ani xxxx XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx deriváty xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

{050; 070}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxxxx xxxxxxx

X xxxx xxxxx xx xxxxx pomyslná xxxxxxx, x níž xxxxxxxx xxxxxxx deriváty, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx zařazené xx obchodního xxxxxxxxx.

{050; 075}

Xxxxxxx deriváty (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxxxxxx xxxxxxxx hodnota

V této xxxxx xx uvádí xxxxxxxx xxxxxxx, x xxx odkazují xxxxxxx xxxxxxxx (koupené zajištění), xxxx x xxxxx {050; 050} xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xx xxxxxx xx koupenému úvěrovému xxxxxxxx zohledněny x xxxxxxxx tier 1.

{050; 085}

Xxxxxxx deriváty (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxxxxxx xxxxxxxx hodnota (stejné xxxxxxxxxx jméno)

Pomyslná xxxxxxx, x níž odkazují xxxxxxx deriváty, kde xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx jako x xxxxxxx prodaných xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx referenční xxxxx považují xx xxxxxx tehdy, xxxxx xx týkají xxxxxx xxxxxxxxx osoby x xxxx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx, xxxxx je xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx zajištění xxxxxxxxxx pro každé xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx seskupení.

Pokud xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxx seskupení xxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx xx xxxx zajištění xxxxxxxxx rizika za xxxxxx xxxxx tehdy, xxxxx kryje všechny xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, na xxx bylo xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxx. Xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxx vykázat xxxxx x xxxxxxx, že xxxx seskupení xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx nesmí xxxxxxxx hodnoty xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx, xxxxx xxxx zohledněny x xxxx xxxxx, xxxxxxxxx částky uvedené x xxxxxxx {020; 075} a {050; 075}.

{060; 010}

Xxxxxxxx deriváty – xxxxxxxxx hodnota

Čl. 4 xxxx. 1 xxx 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxx uvedených x xxxxxxx XX XXX, xxxx-xx v xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx.

{060; 020}

Xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx započtení xxx xxxx CRM

Čl. 4 xxxx. 1 xxx 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx u smluv xxxxxxxxx x xxxxxxx XX XXX, jsou-li x rozvaze xxxxxxxx xxxx aktiva, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx XXX (xx. xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx započtení xxxx XXX, xxxxx xx xxxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxx).

{060; 050}

Xxxxxxxx xxxxxxxx – navýšení podle xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx hodnoty (xx xxxxxxxxxxx, xx není xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx XXX)

Xxxxxx 274 XXX

X xxxx buňce xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx XX XXX xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx provedeno započtení xxx jiné XXX.

{060; 070}

Xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxxx

X xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xxx xxxxxxxx smlouvy xxxxxxx v xxxxxxx XX XXX.

{070; 010}

Transakce XXX zahrnuté xx xxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxxx – rozvahová xxxxxxx

Xx. 4 xxxx. 1 xxx 77 x článek 206 XXX

Xxxxxx hodnota xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x transakcí SFT xxxxxxxxxx do xxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxx podle článku 206 XXX.

Xxxxxxxxx xx xxxx xxxxx nezahrnou xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx protistraně xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx (xx. xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx odúčtování). Xxxx údaje xxxxxxxxx xxxxxx v buňce {090; 010}.

{070; 020}

Xxxxxxxxx XXX xxxxxxxx xx xxxxxxx dohody x xxxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx provedeno xxxxxxxxx ani xxxx XXX

Xx. 4 xxxx. 1 xxx 77 x xxxxxx 206 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx účetního xxxxx x xxxxxxxxx SFT xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx o započtení xxxxxxxxx xxxxx článku 206 XXX, xxxx-xx x rozvaze xxxxxxxx xxxx aktiva, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx XXX (xx. provede xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx započtení xxxx XXX, xxxxx se xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx). Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx účtovat x xxxxxxxxx SFT xxxx x xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx souvisejících x prodejem.

Instituce do xxxx xxxxx nezahrnou xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx jakékoli zajištění xxxxxxxxxx protistraně prostřednictvím xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx (tj. xxxxxx splněna účetní xxxxxxxx pro xxxxxxxxxx). Xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx {090; 020}.

{070; 040}

Transakce x xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxx SFT

Článek 206 XXX

X xxxxxxxxx SFT xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 206 XXX, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx transakcí xx započtením. Xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx započtením xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx (CCE) xxxxx xxxxxx

XXX = xxx{(Σ x X x – Σ x X x ); 0}

xxx:

x

=

xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxxxx,

Xx

=

pro xxxxxxxxx x xxxxxxx Xx , jak xx xxxxxxxxxx v xx. 220 odst. 3 XXX,

Xx

=

xxx xxxxxxxxx x xxxxxxx Ci , xxx je xxxxxxxxxx v xx. 220 xxxx. 3 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx vzorce xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx a xxxx souhrn uvedou x xxxx xxxxx.

{080; 010}

Xxxxxxxxx XXX nezahrnuté xx rámcové xxxxxx x xxxxxxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xx. 4 xxxx. 1 xxx 77 CRR

Rozvahová xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx účetního xxxxx x xxxxxxxxx XXX, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx x započtení xxxxxxxxx podle xxxxxx 206 XXX, xxxx-xx xxxxxxxx v xxxxxxx xxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx zajištění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx prostřednictvím xxxx uvedených xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxx x xxxxxxx (tj. xxxxxx splněna xxxxxx xxxxxxxx xxx odúčtování). Xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x buňce {090; 010}.

{080; 020}

Xxxxxxxxx XXX nezahrnuté xx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx – účetní xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx XXX

Xx. 4 odst. 1 xxx 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámce x xxxxxxxxx XXX, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx rámcové xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 206 XXX, jsou-li x xxxxxxx xxxxxxxx jako xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx XXX (xx. xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX, xxxxx xx xxxxxxxxx x účetní xxxxxxx). Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx XXX xxxx x xxxxxxx, provedou xxxxxxxxx reverzi všech xxxxxxxx zápisů xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx prostřednictvím xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x rozvaze (xx. xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxx). Xxxx xxxxx instituce xxxxxx x buňce {090; 020}.

{080; 040}

Transakce XXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxx dohody x xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxx XXX

Xxxxxx 206 XXX

X xxxxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxx 206 XXX, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx určité transakce (xx. xxxxx XXX xx xxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxx xxxxxxx) a xxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx (XXX) podle xxxxxx

XXX = xxx {(X – X); 0},

xxx:

X

=

xxxxxxx Xx, xxx xx xxxxxxxxxx x xx. 220 odst. 3 XXX,

X

=

xxxxxxx Xx , xxx xx xxxxxxxxxx x xx. 220 odst. 3 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx výsledek xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx a xxxx xxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxx.

{090; 010}

Xxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xx. 4 xxxx. 1 xxx 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x všech aktiv x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx XX XXX, xxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx XXX.

{090; 020}

Xxxxxxx xxxxxx – účetní xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx CRM

Čl. 4 odst. 1 xxx 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxx aktiv x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x příloze II XXX, úvěrových xxxxxxxx x xxxxxxxxx SFT, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx započtení xxx xxxxxx XXX (xx. provede xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX, xxxxx xx projevily x xxxxxx hodnotě).

{100; 070}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx XXX; x xxxx – nominální hodnota

Článek 111 XXX

X xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx by xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx přidělen xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 0 %. Tato xxxxxxx xx nesnižuje x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.

X souladu x čl. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx v této xxxxx nezohlední smlouvy xxxxxxx v příloze XX XXX, úvěrové xxxxxxxx a xxxxxxxxx XXX.

{110; 070}

Revolvingové xxxxxxxxx xxxxxxxx; x toho – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 111 x čl. 154 odst. 4 XXX

X xxxx xxxxx xx uvádí xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx retailových xxxxxxx, xxxxx splňují xxxxxxxx xxxxxxx x xx. 154 odst. 4 xxxx. x) xx x) XXX. Xxxx xxxxxxx se xxxxxxxxx x specifické xxxxxx x úvěrové riziko.

Zahrnuje xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx osobám, xxxxx xxxx revolvingové x xxxxxxxxxxxxx zrušitelné x xxxxxxx s xx. 149 písm. b) XXX x xxxxxx xxxxxxx výše nepřevyšuje 100&xxxx;000 XXX na xxxxxxxxxxxx dlužníka.

V xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx v xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx XX XXX, xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx XXX.

{120; 070}

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 111 x xx. 154 xxxx. 4 XXX

X xxxx xxxxx xx uvádí xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x kreditních xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxx xxxxxxxxxxx oznámení bezpodmínečně xxxxxx („bezpodmínečně zrušitelné“) x kterým xx xxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx přidělen úvěrový xxxxxxxxx faktor 0 %. Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx přísliby, xxxxx xxxxxxxx automatické xxxxxxx x xxxxxxxx zhoršení xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, ale xxxxxx bezpodmínečně xxxxxxxxxx.

X xxxxxxx s čl. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx XX CRR, xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx XXX.

{130; 070}

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx – nominální xxxxxxx

Xxxxxx 111 a xx. 154 odst. 4 XXX

X této buňce xx uvádí xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx bezpodmínečně xxxxxx („bezpodmínečně zrušitelné“) x kterým by xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 0 %. Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx xx xxxx xxxxx nezahrnou xxxxxxx xxxxxxxx, které xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zrušení x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

X xxxxxxx s čl. 429 odst. 10 XXX instituce v xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx XX CRR, xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX.

{140; 070}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx rizikem podle XXX – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 111 XXX

X xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, kterým xx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx faktor 20 %. Xxxx xxxxxxx se xxxxxxxxx x specifické xxxxxx x xxxxxxx riziko.

V xxxxxxx x čl. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx x xxxx xxxxx nezohlední xxxxxxx uvedené v xxxxxxx II XXX, xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx XXX.

{150; 070}

Podrozvahové xxxxxxx xx středním xxxxxxx xxxxx RSA – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 111 CRR

V xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx hodnota podrozvahových xxxxxxx, xxxxxx by xxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx úvěrový xxxxxxxxx faktor 50 %. Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx úpravy o xxxxxxx xxxxxx.

X souladu x xx. 429 xxxx. 10 CRR xxxxxxxxx x xxxx xxxxx nezohlední xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx XX XXX, xxxxxxx xxxxxxxx a transakce XXX.

{160; 070}

Podrozvahové xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx XXX – xxxxxxxxx hodnota

Článek 111 XXX

X xxxx buňce xx uvádí nominální xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx položek, xxxxxx xx xxx xxxxx standardizovaného přístupu x úvěrovému xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 100 %. Xxxx xxxxxxx se xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x úvěrové xxxxxx.

X xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 10 CRR instituce x xxxx buňce xxxxxxxxxx xxxxxxx uvedené x xxxxxxx XX XXX, xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx SFT.

{170; 070}

(Xxxxxxxxx položka) Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx retailových xxxxxxx – nominální xxxxxxx

Xx. 154 odst. 4 CRR

V této xxxxx se xxxxx xxxxxxxxx hodnota částek xxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxxxxxx revolvingových xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.

{180; 070}

(Xxxxxxxxx xxxxxxx) Xxxxxxx částky xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx závazků x kreditních karet – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 111 x xx. 154 xxxx. 4 XXX

X xxxx xxxxx xx uvádí xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx čerpaných x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx závazků x xxxxxxxxxx xxxxx. Tato xxxxxxx xx nesnižuje x specifické xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.

{190; 070}

(Xxxxxxxxx xxxxxxx) Čerpané xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx příslibů – xxxxxxxxx hodnota

Článek 111 x xx. 154 xxxx. 4 XXX

X xxxx xxxxx se xxxxx nominální xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx se xxxxxxxxx x specifické xxxxxx x xxxxxxx riziko.

{210; 020}

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxx xx předpokladu, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámce x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx derivátových xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx jiného XXX (xx. xxxxxxx xx xxxxxxx účinků xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo XXX, xxxxx xx projevily x xxxxxx xxxxxxx).

Xxx xxxxx xxxx buňky xx hotovost xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx včetně xxxxx x bankovek/měny. Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx u centrálních xxxx se zahrnuje x xxxxxxx, x xxxxx je xxxxx xxxx vklady v xxxxxxx xxxxxxx vybrat. Xxxxxxxxx x xxxx xxxxx nevykazují xxxxxxxx xx vkladech u xxxxxx institucí.

{220; 020}

Pohledávky x hotovostního kolaterálu xxxxxxxxx x derivátových xxxxxxxxxxx – účetní xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx není xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx jiné XXX

Xxxxxxxxx hodnota xxxxx xxxxxxxxxxxx účetního xxxxx x pohledávek z xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx složeného x xxxxxxxxxxxx transakcích xxx xxxxxxxxxx účinků xxxxxxxx započtení nebo XXX (tj. provede xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo XXX, které xx xxxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxx). Xxxxxxxxx, jimž xx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx) x xxxxx xx xxxxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x vykážou xxxxxx hotovostní pohledávku.

{230; 020}

Xxxxx xxxxxx xxxxxxx x rámci XXX, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx – xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx použitelného účetního xxxxx x cenných xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx SFT, xxxxx xxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx vykázány xxxx xxxxxxx, xxxxxxx nejsou xxxxxxxxxx účinky xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx XXX (xx. xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx).

{240; 020}

Transakce XXX x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx (xxxxxxxxxx pohledávky) – xxxxxx hodnota xx xxxxxxxxxxx, xx není xxxxxxxxx započtení xxx xxxx XXX

Xxxxxxxxx hodnota xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx u pohledávek xxxxxxxxxx x hotovosti xxxxxxxxxx majiteli cenných xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx („xxxx conduit xxxxxxx xxxxxxxxxxx“) bez xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx započtení xxxx xxxxxx CRM (xx. xxxxxxx se xxxxxxx xxxxxx účetního xxxxxxxxx xxxx CRM, xxxxx se xxxxxxxxx x xxxxxx hodnotě).

Pro xxxxx xxxx xxxxx xx hotovost definována xxxx xxxxxxx částka xxxxxxxxx prostředků xxxxxx xxxxx a xxxxxxxx/xxxx. Xxxxxxx hodnota vkladů xxxxxxxx u xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx, x xxxxx je xxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx vybrat. Xxxxxxxxx v xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx vkladech u xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx x hotovostním xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxx kombinace xxxx xxxxxxxxx, kdy xx xxxxxxxxx vypůjčí xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx vypůjčitele xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Kvalifikovaná úvěrová xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x)

xxx jednotlivé xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xx stejný xxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx ve xxxx xx xxxx následujících xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx-xx xx x mezinárodní xxxxxxxxx;

x)

xxxxx transakce, xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx skládá, xxxxxxxxx xxxxxxxxx, má xxxxxxxxx xxxxxxx právo xxxxxxx x xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx z xxxxxx transakcí xxxxxxx (xxx. xxx xxxxxxxxx);

x)

xxxxx xxxxxxxxx, ze xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tato xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx nesoulad xxxxxxxxxx; xxxxxxxxx má xxxxxxx právo xxxxxxx x bez předchozího xxxxxxxxxx kteroukoli x xxxxxxxxx, x nichž xx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (tzn. xxx xxxxxxxxx), xxxxxxx;

x)

xxxxxxxxxxx x xx xxxxx další xxxxxxxxx expozice.

{250; 120}

Xxxxxxxx, x nichž je xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx. 113 xxxx.&xxxx;6 XXX – xxxxxxxxxxx xxxxxx objem xxxxxxxx pákového xxxxxx

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, který xx xxx vyňat, xxxxx xx příslušné xxxxxx xxxxxxx x maximálním xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x vynětím xxxxxxx, x nichž jsou xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx. 113 xxxx.&xxxx;6 xxxx. x) xx x) CRR x x nichž příslušné xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 113 xxxx.&xxxx;6 CRR. Pokud xxxxxxxxx orgán xxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx rozsahu, xx hodnota x xxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxx {XXXxxx; 250; 010}.

{260; 120}

Xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx. 429 xxxx. 14 xxxx. x) xx x) XXX – xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx by xxx vyňat, pokud xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx expozic, xxxxx splňují xxxxxxxx xx. 429 xxxx.&xxxx;14 xxxx. x) xx x) CRR. Xxxxx xxxxxxxxx orgán xxx xxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xx hodnota v xxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx v xxxxx {LRCalc; 260; 010}.

6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 41.00 – Xxxxxxxxx a podrozvahové xxxxxxx – xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (XX2)

24.

Xxxxxxx XX2 xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx (1) xxxxxxxxxxxx xx investičního xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx protistrany. Xxxxxxx xx provádí xxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s oddílem CRR, xxxxx se věnuje xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx, zda xx na expozice xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxx XXX.

25.

X&xxxx;xxxxxxx, xx něž jsou xxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX, xx kterých xxxxxxx xxxxxxxxx rizikového vážení xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx váhy po xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx účinku. Xxxxx xxxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx: xxx xxxxxxxx (x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx, pro xxxxx xxxx stanoveny xxxxxxxxx regulatorní rizikové xxxx) xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx riziková xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx (xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx) xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx) xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx CRM xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx XXX xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx v selhání vyloučeny x&xxxx;xxxxx {020; 010} xx {090; 010} x&xxxx;xxxxxxxx xx buňky {100; 010}. Xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;112 xxxx. j) CRR xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx {020; 020} xx {090; 020} a zahrnuty xx xxxxx {100; 020}.

26.

Xxxxx xxxx xxxxxxxx považují xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250&xxxx;%.

Xxxxx

Xxxxxx na xxxxxx předpisy x xxxxxx

010

Xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a expozice xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx vystaveny úvěrovému xxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx váhy):

Jedná xx o xxxxxx xxxxx {020; *} xx {100; *}.

020

= 0 %

Xxxxxxxx s 0 % rizikovou xxxxx.

030

&xx; 0 % x ≤ 12 %

Xxxxxxxx, jejichž xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx rizikových xxx xxxxxxx xxx 0 % a xxxxxxx nebo rovných 12 %.

040

&xx; 12 % x ≤ 20 %

Xxxxxxxx, jejichž xxxxxxxx váha xx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxx 12 % x xxxxxxx nebo xxxxxxx 20 %.

050

&xx; 20 % x ≤ 50 %

Xxxxxxxx, xxxxxxx riziková xxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx než 20 % x xxxxxxx xxxx xxxxxxx 50 %.

060

&xx; 50 % x ≤ 75 %

Xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx pohybuje x rozmezí xxxxxxxxxx xxx vyšších než 50 % x xxxxxxx xxxx rovných 75 %.

070

&xx; 75 % x ≤ 100 %

Xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx váha se xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx vah xxxxxxx xxx 75 % x xxxxxxx xxxx xxxxxxx 100 %.

080

> 100 % x ≤ 425 %

Xxxxxxxx, xxxxxxx riziková xxxx xx pohybuje v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxx 100 % x xxxxxxx xxxx rovných 425 %.

090

&xx; 425 % x ≤ 1&xxxx;250 %

Xxxxxxxx, xxxxxxx riziková xxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx rizikových xxx xxxxxxx xxx 425 % a xxxxxxx xxxx rovných 1&xxxx;250 %.

100

Xxxxxxxx v xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 112 xxxx. x) XXX.

Xxxxx xxxxxxxx IRB xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx XX (pravděpodobnost xxxxxxx) je 100 %, expozicemi x xxxxxxx.

110

(Xxxxxxxxx položka) Podrozvahové xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 0 %

Xxxxxxxxxxxx položky x xxxxxx rizikem xxxxx xxxxxx 111 XXX x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xx xxxxx xxxxxx 166 XXX xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 0 %.

Xxxxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx

010

Xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx expozice (xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx)

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx zohlednění xxxxx ocenění, xxxxx xxxxxx CRM x xxxxxxxxx konverzních faktorů, xxxxxxxxx podle xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 2 CRR.

020

Rozvahové x podrozvahové expozice (xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX)

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx expozic x xxxxxxx s xxxxxxx 166 XXX x xx. 230 odst. 1 druhým pododstavcem xxxxx xxxxx XXX xx zohlednění odtoků x přítoků v xxxxxxxx xxxxxxx XXX xx substitučními účinky xx danou xxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxxxxxx položky xxxxxxx xxxxxxxxx konverzní xxxxxxx xxx vymezení x xx. 166 xxxx. 8 až 10 XXX.

030

Xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx dle xxxxxxxx x článcích 111 x 166 XXX xxx použití xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 42.00 – Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (XX3)

27.

Xxxxxxx XX3 xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx potřebných xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;511 XXX.

Xxxxx x sloupec

Odkazy xx právní xxxxxxxx x pokyny

{010; 010}

Xxxxxxx xxxxxxx tier 1 – xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 50 XXX

Xxxxx xx o výši xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 definovaného x xxxxxx 50 XXX xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx xxxxxx kapitolách 1 x 2 CRR.

{020; 010}

Xxxxxxx xxxxxxx tier 1 – přechodná xxxxxxxx

Xxxxxx 50 XXX

Xxxxx xx x xxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxxxxxx x xxxxxx 50 XXX xx xxxxxxxxxx odchylek xxxxxxxxx v xxxxx xxxxxx kapitolách 1 x 2 XXX.

{030; 010}

Xxxxxxx xxxxxxx – xxxx zavedená xxxxxxxx

Xxxxxx 72 CRR

Jedná xx x výši xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx v xxxxxx 72 CRR bez xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx desáté xxxxxxxxxx 1 x 2 CRR.

{040; 010}

Xxxxxxx xxxxxxx – přechodná xxxxxxxx

Xxxxxx 72 CRR

Jedná xx x výši xxxxxxxx definovaného x xxxxxx 72 XXX xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx 1 x 2 CRR.

{055; 010}

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 – xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxxxx xx upravuje xxxxxxx xxxxxx a xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx:

—

xxxxxx 32 xx 35 XXX, xxxx

—

xxxxxx 36 xx 47 XXX,

xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx vynětí, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 48, 49 x 79 CRR, xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx uvedené x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx 1 x 2 XXX. Xxx nedocházelo x dvojímu xxxxxxxx, xxxxxxxxx instituce xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 111 XXX xxx výpočtu xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx {LRCalc; 10; 10} až {XXXxxx; 260; 10}, a xxxxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxx nespočívají x xxxxxxx xxxxxxx určitého xxxxxx.

Xxxxxxxx k tomu, xx xxxx xxxxxx xxxxxxx celkový xxxxxxx, xxxxxxxx xx jako xxxxxxx číslo.

{065; 010}

Xxxxxxx xxxxxx odečtená xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 – xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx kmenového xxxxxxxx xxxx 1, xxxxxxx xx upravuje xxxxxxx xxxxxx a xxxxx jsou vyžadovány xxxxxx xxxxxxxxxxxx:

—

xxxxxx 32 xx 35 XXX, xxxx

—

xxxxxx 36 xx 47 XXX,

xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx stanovené v xxxxxxxx 48, 49 x 79 XXX, xxxxx i xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxx kapitolách 1 x 2 XXX. Xxx nedocházelo x xxxxxxx xxxxxxxx, neuvádějí xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx uplatnily xxxxx xxxxxx 111 XXX xxx výpočtu xxxxxx xxxxxxx v buňkách {XXXxxx; 10; 10} xx {XXXxxx; 260; 10}, a neuvádějí xxx xxxxxx, které xxxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx x tomu, xx xxxx úpravy snižují xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxx.

{075; 010}

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx – xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, kterými se xxxxxxxx hodnota xxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx ustanoveními:

—

články 32 xx 35 XXX, xxxx

—

xxxxxx 36 xx 47 XXX, xxxx

—

xxxxxx 56 až 60 XXX, xxxx

—

xxxxxx 66 xx 70 XXX,

xxxxx příslušných xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, alternativní xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx odpočtů xxxxxxxxx x xxxxxxxx 48, 49 x 79 XXX, aniž xx zohlednily odchylky xxxxxxx x části xxxxxx xxxxxxxxxx 1 x 2 CRR. Xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, neuvádějí xxxxxxxxx úpravy, xxxxx xxx uplatnily podle xxxxxx 111 XXX xxx xxxxxxx hodnot xxxxxxx v xxxxxxx {XXXxxx; 10; 10} xx {XXXxxx; 260; 10}, a neuvádějí xxx úpravy, xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx určitého aktiva.

Vzhledem x tomu, xx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, vykazují xx xxxx xxxxxxx xxxxx.

{085; 010}

Hodnota xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxx xxxx regulatorních xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx aktiva x xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx:

—

xxxxxx 32 xx 35 CRR, xxxx

—

xxxxxx 36 až 47 CRR, xxxx

—

xxxxxx 56 až 60 XXX, xxxx

—

xxxxxx 66 xx 70 XXX,

xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx odpočtů xxxxxxxxx x článcích 48, 49 x 79 XXX, jakož x xxxxxxxx uvedené x xxxxx xxxxxx kapitolách 1 x 2 XXX. Xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx vykázání, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx již uplatnily xxxxx článku 111 XXX xxx výpočtu xxxxxx expozic x xxxxxxx {XXXxxx; 10; 10} xx {XXXxxx; 260; 10}, a xxxxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx určitého xxxxxx.

Xxxxxxxx k xxxx, xx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx kapitál, xxxxxxxx xx jako xxxxxxx číslo.

8.   C 43.00 – Xxxxxxxxxxxx členění xxxxxx míry xxxxxxxx xxxxxxxx poměru (XX4)

28.

X&xxxx;xxxxxxx XX4 instituce xxxxxxxx xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx po xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vynětí xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx šablony XXXxxx: {050;010}, {080;010}, {100;010}, {120;010}, {220; 010}, {250;010} x&xxxx;{260;010}.

29.

Xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx se instituce xxxxxxx xxxxxxxx v následujícím xxxxxxxx:

30.

Xxxxx xxxxxxxx 29 xx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx: [{XXXxxx; 010; 010} + {XXXxxx; 020; 010} + {LRCalc; 030; 010} + {LRCalc; 040; 010} + {XXXxxx; 050; 010} + {XXXxxx; 060; 010} + {XXXxxx; 070; 010} + {XXXxxx; 080; 010} + {XXXxxx; 090; 010} + {XXXxxx; 100; 010} + {XXXxxx; 110; 010} + {XXXxxx; 120; 010} + {XXXxxx; 130; 010} + {XXXxxx; 140; 010} + {XXXxxx; 150; 010} + {XXXxxx; 160; 010} + {XXXxxx; 170; 010} + {XXXxxx; 180; 010} + {XXXxxx; 190; 010} + {XXXxxx; 200; 010} + {XXXxxx; 210; 010} + {XXXxxx; 220; 010} + {XXXxxx; 230; 010} + {XXXxxx; 240; 010} + {XXXxxx; 250; 010} + {XXXxxx; 260; 010}] = [{LR4; 010; 010} + {XX4; 040; 010} + {XX4; 050; 010} + {LR4; 060; 010} + {XX4; 065; 010} + {XX4; 070; 010} + {LR4; 080; 010} + {XX4; 080; 020} + {XX4; 090; 010} + {XX4; 090; 020} + {LR4; 140; 010} + {XX4; 140; 020} + {LR4; 180; 010} + {XX4; 180; 020} + {XX4; 190; 010} + {LR4; 190; 020} + {LR4; 210; 010} + {XX4; 210; 020} + {XX4; 230; 010} + {XX4; 230; 020} + {XX4; 280; 010} + {XX4; 280; 020} + {XX4; 290; 010} + {XX4; 290; 020}].

Řádek x sloupec

Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx

{010; 010}

Xxxxxxxxxxxx položky; x toho – xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx vypočtená xxxx xxxxxx {XXXxxx;150;010}, {XXXxxx;160;010}, {XXXxxx;170;010} x {LRCalc;180;010} x xxxxxxxxxx příslušných xxxxxxx uvnitř xxxxxxx (xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx) xxxxxxxx v xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 7 XXX.

{010; 020}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx; x xxxx – rizikově xxxxxx aktiva

Objem xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx – s xxxxxxxx transakcí XXX x xxxxxxxx – xxxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx x přístupu XXX. Xxx xxxxxxxx xxxxx standardizovaného přístupu xxxx instituce xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x souladu x xxxxx třetí xxxxxx XX kapitolou 2 XXX. Xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX xxxx xxxxxxxxx objem xxxxxxxx xxxxxx expozice x xxxxxxx s xxxxx třetí hlavou XX xxxxxxxxx 3 XXX.

{020; 010}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx; x toho – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx položek xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxx účely xxxxxxxxxx xxxxx x XX4 se xxxxxxxxxxxx xxxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx vývozním x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

{020; 020}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx; z toho – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx – x xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX a xxxxxxxx – xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx obchodu. Xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x XX4 xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx musí xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

{030; 010}

X rámci xxxxxxxxxxx režimu xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx expozice pákového xxxxxx u xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxx oficiálního režimu xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

Xxx xxxxx vykazování údajů x XX4 xx xxxxxxxxx xxxxx pojištění xxxxxxxxx úvěrů musí xxxxxxxxx x oficiální xxxxxxx xxxxxxxxxx státem xxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx exportní xxxxxxx agentura, xxxx xxxx xx formě xxxxxxx úvěrů/financování, refinancování, xxxxxxx úrokových xxxxx (xxx xx xx xxxxx xxxx trvání xxxxx garantována xxxxx xxxxxxx sazba), xxxxxxxxxxx xxxxxx (úvěry x xxxxxx), xxxxxxxxx vývozních xxxxx a záruk.

{030; 020}

X xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx – rizikově xxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx – x xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX x xxxxxxxx – xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x XX4 xx xxxxxxxxx xxxxx pojištění xxxxxxxxx xxxxx musí xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx, jako xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx jiné xx formě přímých xxxxx/xxxxxxxxxxx, refinancování, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxx xx xx xxxxx xxxx trvání xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx), xxxxxxxxxxx pomoci (xxxxx x xxxxxx), xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrů x xxxxx.

{040; 010}

Xxxxxxxx x xxxxxxxxx SFT, xx něž se xxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxx započtení – xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x derivátů x xxxxxxxxx XXX, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx započtení xxx xxxxxxxx x xx. 272 xxxx 25 CRR.

{040; 020}

Xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxx započtení – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx úvěrovému xxxxxx x xxxxxxxxx riziku xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxx třetí hlavy XX CRR x xxxxxxxx a xxxxxxxxx XXX včetně xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x křížovém xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx v xx. 272 bodě 25 XXX.

{050; 010}

Xxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxxxx dohoda x xxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxx expozice pákového xxxxxx

Xxxxxxx expozice pákového xxxxxx u xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx započtení xxx xxxxxxxx x xx. 272 xxxx 25 XXX.

{050; 020}

Xxxxxxxx, xx něž xx xxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx riziku xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx hlavy XX XXX x xxxxxxxx xxxxxx podrozvahových, xxxxx nepodléhají dohodě x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx v xx. 272 bodě 25 XXX.

{060; 010}

Xxxxxxxxx XXX, na xxx xx nevztahuje xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx – hodnota expozice xxxxxxxx poměru

Hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx SFT, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx v xx. 272 xxxx 25 XXX.

{060; 020}

Transakce SFT, xx něž xx xxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxx xxxxx xxxxx XX XXX x xxxxxxxxx SFT včetně xxxxxxxxxxxxxx, pokud xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x xx. 272 xxxx 25 XXX.

{065; 010}

Xxxxx expozice xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx úprav x xxxxxxxxx xxxxxxxx – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxx {XXXxxx;130;010} x {XXXxxx;140;010} x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx uvnitř xxxxxxx (xx individuálním xxxxxxx) vyňatých v xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 7 XXX.

{070; 010}

Ostatní xxxxxx xxxxxxxxxx portfolia – xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx u xxxxxxx xxxxxxxxxx x buňce {XXXxxx; 190; 010} x vyloučením xxxxxxx xxxxxxxxxxxx portfolia.

{070; 020}

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx požadavky k xxxxxxxx podle xxxxx xxxxx xxxxx IV XXX xxxxxxxx 12,5.

{080; 010}

Xxxxx dluhopisy – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Hodnota xxxxxxxx pákového poměru x aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxx 129 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{080; 020}

Xxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx u xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx dluhopisech xxx xxxxxxxx v xx. 161 odst. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{080; 030}

Xxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou expozicemi x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 129 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{080; 040}

Xxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx čl. 161 xxxx. 1 xxxx. x) CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{090; 010}

Xxxxxxxx považované xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {100; 010} xx {130; 010}.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{090; 020}

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxx xx x xxxxxx buněk {100; 020} xx {130; 020}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{090; 030}

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxx xxxx suverénním xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {100; 030} xx {130; 030}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{090; 040}

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx xxxxxxxxx – rizikově xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle přístupu XXX

Xxxxx se x xxxxxx xxxxx {100; 040} až {130; 040}.

Xxxxxxxxx vykazují čistou xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{100; 010}

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx banky – xxxxxxx expozice pákového xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxx 114 CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{100; 020}

Xxxxxxxx xxxxx x centrální banky – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle přístupu XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx u aktiv, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx vládám xxxx centrálním xxxxxx xxx vymezení x xx. 147 xxxx. 2 xxxx. a) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{100; 030}

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx centrálním xxxxxx xxx xxxxxxxx v xxxxxx 114 CRR.

Instituce xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{100; 040}

Ústřední xxxxx a xxxxxxxxx xxxxx – rizikově xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx aktiv, která xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxxx bankám xxx xxxxxxxx v čl. 147 odst. 2 xxxx. a) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{110; 010}

Xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx poměru x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx orgánům považovaným xx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xx. 115 xxxx. 2 x 4 XXX.

Xxxxxxxxx vykazují čistou xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{110; 020}

Xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx subjekty – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx u xxxxx, xxxxx jsou expozicemi xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx orgánům xxxxx čl. 147 xxxx. 3 písm. x) CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{110; 030}

Regionální xxxxx x xxxxxx orgány xxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx vládám x xxxxxxx xxxxxxx považovaným xx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx platí xx. 115 odst. 2 a 4 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po odečtení xxxxxxx x selhání.

{110; 040}

Xxxxxxxxxx vlády x xxxxxx xxxxxx považované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – rizikově xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx přístupu XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 3 xxxx. a) CRR.

Instituce xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{120; 010}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx banky a xxxxxxxxxxx organizace považované xx suverénní xxxxxxxx – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx expozice pákového xxxxxx x aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx něž xxxxx xx. 117 xxxx. 2 x xxxxxx 118 CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{120; 020}

Mezinárodní xxxxxxxxx banky x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx považované xx suverénní subjekty – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx expozice pákového xxxxxx x aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx mezinárodním xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle čl. 147 xxxx. 3) xxxx. x) x x) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx výši po xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{120; 030}

Mezinárodní xxxxxxxxx xxxxx a mezinárodní xxxxxxxxxx považované xx xxxxxxxxx subjekty – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxx expozicemi xxxx mezinárodním xxxxxxxxxx xxxxxx a mezinárodním xxxxxxxxxxx, pro xxx xxxxx xx. 117 xxxx. 2 x xxxxxx 118 CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{120; 040}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx organizace xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx subjekty – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxx IRB

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx vůči mezinárodním xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 3) xxxx. x) x c) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{130; 010}

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx považované xx xxxxxxxxx subjekty – xxxxxxx expozice xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x aktiv, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx veřejného xxxxxxx, pro něž xxxxx xx. 116 xxxx. 4 CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení expozic x selhání.

{130; 020}

Subjekty xxxxxxxxx xxxxxxx považované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx u xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx subjektům veřejného xxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 3 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{130; 030}

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného přístupu

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx xxxx subjektům xxxxxxxxx xxxxxxx, pro xxx xxxxx čl. 116 xxxx. 4 XXX.

Xxxxxxxxx vykazují čistou xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{130; 040}

Xxxxxxxx veřejného xxxxxxx xxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 147 xxxx. 3 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic v xxxxxxx.

{140; 010}

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a subjektům xxxxxxxxx xxxxxxx nepovažovaným xx xxxxxxxxx subjekty – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxx se o xxxxxx xxxxx {150; 010} až {170; 010}.

Xxxxxxxxx vykazují čistou xxxx xx odečtení xxxxxxx x selhání.

{140; 020}

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx rozvojovým xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x subjektům xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx – expozice xxxxx přístupu IRB

Jedná xx o xxxxxx xxxxx {150; 020} xx {170; 020}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{140; 030}

Xxxxxxxx xxxx regionálním xxxxxx, xxxxxxxxxxxx rozvojovým bankám, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – rizikově xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xx x xxxxxx buněk {150; 030} xx {170; 030}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx v selhání.

{140; 040}

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, mezinárodním rozvojovým xxxxxx, mezinárodním xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx za xxxxxxxxx subjekty – xxxxxxxx vážená aktiva – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xx x součet buněk {150; 040} xx {170; 040}.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{150; 010}

Xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Hodnota expozice xxxxxxxx xxxxxx u xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x místním xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx za xxxxxxxxx subjekty, xxx xxx platí xx. 115 xxxx. 1, 3 a 5 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{150; 020}

Xxxxxxxxxx vlády x xxxxxx xxxxxx nepovažované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx u aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vládám x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 4 xxxx. x) CRR.

Instituce xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{150; 030}

Xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx subjekty – xxxxxxxx vážená xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou expozicemi xxxx regionálním xxxxxx x místním xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx za suverénní xxxxxxxx, pro xxx xxxxx xx. 115 xxxx. 1, 3 x 5 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{150; 040}

Xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx nepovažované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx vážená aktiva – expozice xxxxx xxxxxxxx IRB

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx aktiv, xxxxx jsou expozicemi xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx za suverénní xxxxxxxx xxxxx xx. 147 odst. 4 xxxx. a) CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{160; 010}

Mezinárodní xxxxxxxxx banky xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx subjekty – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x aktiv, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxx xxxxx čl. 117 xxxx. 1 x 3 CRR.

Instituce vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{160; 020}

Mezinárodní rozvojové xxxxx xxxxxxxxxxxx za xxxxxxxxx subjekty – xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx – expozice xxxxx přístupu IRB

Hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx rozvojovým xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 4 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{160; 030}

Mezinárodní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx – xxxxxxxx vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx bankám, xxx xxx platí čl. 117 xxxx. 1 x 3 CRR.

Instituce xxxxxxxx čistou xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{160; 040}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – rizikově vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx mezinárodním xxxxxxxxxx bankám xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx subjekty xxxxx xx. 147 xxxx. 4 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx výši xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{170; 010}

Subjekty xxxxxxxxx xxxxxxx nepovažované za xxxxxxxxx subjekty – xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxx platí xx. 116 odst. 1, 2, 3 x 5 CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{170; 020}

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx subjekty – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx x xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 odst. 4 xxxx. b) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{170; 030}

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx aktiv, která xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx něž xxxxx xx. 116 odst. 1, 2, 3 x 5 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{170; 040}

Xxxxxxxx xxxxxxxxx sektoru nepovažované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – rizikově vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx nepovažovaným xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 4 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx výši xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{180; 010}

Xxxxxxxxx – xxxxxxx expozice pákového xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx poměru x aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, pro xxx xxxxx xxxxxx 119 xx 121 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{180; 020}

Instituce – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx x xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx institucím xxxxx xx. 147 xxxx. 2 písm. x) XXX, xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 161 xxxx. 1 písm. x) XXX x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 4 písm. x) xx x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx odečtení expozic x selhání.

{180; 030}

Xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx, xxx xxx platí xxxxxx 119 až 121 XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{180; 040}

Xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou expozicemi xxxx xxxxxxxxxx podle xx. 147 odst. 2 xxxx. b) XXX, xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx dluhopisech xxxxx xx. 161 xxxx. 1 xxxx. x) XXX a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 4 písm. x) xx x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x selhání.

{190; 010}

Zajištěné xxxxxxxxxx xx nemovitosti; x xxxx – xxxxxxx expozice pákového xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx x xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx nemovitosti, xxx xxx xxxxx xxxxxx 124 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{190; 020}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx; x xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx xxxxxxxxxxx expozicemi xxxxx xx. 147 xxxx. 2 písm. x) XXX, pokud jsou xxxx xxxxxxxx zajištěny xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx x xxxxxxx s xx. 199 odst. 1 písm. a) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{190; 030}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx; z xxxx – rizikově xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xxx xxx xxxxx článek 124 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši po xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{190; 040}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx; x xxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi vůči xxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 2 xxxx. c) nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 odst. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx jsou xxxx expozice xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na nemovitosti x xxxxxxx x xx. 199 xxxx. 1 písm. a) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{200; 010}

Xxxxxxxxx hypotékami xx xxxxxx nemovitosti – xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx poměru x xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi plně x zcela xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx obytné xxxxxxxxxxx, pro něž xxxxx článek 125 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx v xxxxxxx.

{200; 020}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového poměru x xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxx xxxxx xx. 147 odst. 2 xxxx. x) nebo xxxxxxxxxxx expozicemi xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, pokud xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 199 xxxx. 1 písm. x) CRR.

Instituce vykazují xxxxxx výši po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{200; 030}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx obytné xxxxxxxxxxx – xxxxxxxx vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx vážené expozice xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx xxxx a xxxxx xxxxxxxxxxx hypotékami xx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx něž xxxxx xxxxxx 125 CRR.

Instituce xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{200; 040}

Zajištěné xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx jsou xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx x souladu x čl. 199 xxxx. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{210; 010}

Retailové xxxxxxxx; x xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx retailovými xxxxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxx 123 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{210; 020}

Retailové xxxxxxxx; x xxxx – hodnota expozice xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx čl. 147 xxxx. 2 xxxx. x) CRR, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x čl. 199 odst. 1 xxxx. a) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{210; 030}

Xxxxxxxxx xxxxxxxx; x toho – rizikově xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného přístupu

Objem xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxx 123 CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{210; 040}

Retailové xxxxxxxx; x toho – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 2 xxxx. d) XXX, xxxxx tyto xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. a) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{220; 010}

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx expozice pákového xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx malým x středním xxxxxxxx, xxx něž platí xxxxxx 123 XXX.

Xxxx x xxxxxxx podnik xx xxx účely xxxx buňky xxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 501 xxxx. 2 xxxx. b) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{220; 020}

Xxxxxxxxx expozice xxxx xxxxx a středním xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – expozice xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx poměru x xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 písm. x) XXX, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx zajištěny hypotékami xx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx x xx. 199 odst. 1 xxxx. a) CRR.

Malý x xxxxxxx xxxxxx xx xxx účely xxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 501 xxxx. 2 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx odečtení xxxxxxx v xxxxxxx.

{220; 030}

Xxxxxxxxx expozice xxxx xxxxx x středním xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxx 123 CRR.

Malý x xxxxxxx podnik je xxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx s xx. 501 xxxx. 2 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou výši xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{220; 040}

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx – rizikově vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx expozicemi podle xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx jsou xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx malým x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. a) XXX.

Xxxx x xxxxxxx xxxxxx xx pro xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx x souladu x xx. 501 odst. 2 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{230; 010}

Xxxxxxx; x toho – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xx x xxxxxx buněk {240; 010} a {250; 010}.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{230; 020}

Xxxxxxx; x xxxx – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxx se o xxxxxx buněk {240; 020} x {250; 020}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{230; 030}

Xxxxxxx; x xxxx – rizikově xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {240; 030} x {250; 030}.

Instituce xxxxxxxx čistou xxxx xx odečtení xxxxxxx x selhání.

{230; 040}

Xxxxxxx; x toho – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {240; 040} a {250; 040}.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{240; 010}

Xxxxxxxx podniky – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx finančním xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxx 122 CRR. Xxx xxxxx vykazování xxxxx x XX4 xx finančními podniky xxxxxx regulované x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx uvedenými x buňce {180; 10} x jejichž xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx jedné xxxx xxxx xxxxxxxx uvedených x příloze I xxxxxxxx 2013/36/EU, x xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 27 XXX, xxxxx xxxxxx institucemi xxxxxxxxx x xxxxx {180; 10}.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{240; 020}

Xxxxxxxx xxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 odst. 2 xxxx. x) XXX, pokud tyto xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx x souladu x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. x) XXX. Pro účely xxxxxxxxxx xxxxx x XX4 se xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x neregulované podniky, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x buňce {180; 10} a xxxxxxx hlavní činností xx nabývání účastí xxxx výkon jedné xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx X směrnice 2013/36/XX, x xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 27 XXX, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x buňce {180; 10}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{240; 030}

Finanční podniky – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, která jsou xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxx xxxxxxxx, pro xxx xxxxx článek 122 XXX. Pro xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx v XX4 xx finančními xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx {180; 10} x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx účastí xxxx xxxxx jedné xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx X směrnice 2013/36/XX, x xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 27 XXX, xxxxx xxxxxx institucemi xxxxxxxxx v buňce {180; 10}.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic v xxxxxxx.

{240; 040}

Finanční xxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx čl. 147 xxxx. 2 xxxx. x) CRR, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x čl. 199 xxxx. 1 xxxx. x) XXX. Xxx účely xxxxxxxxxx xxxxx x XX4 xx finančními xxxxxxx xxxxxx regulované x xxxxxxxxxxxx podniky, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx {180; 10} a jejichž xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx účastí xxxx xxxxx jedné xxxx xxxx xxxxxxxx uvedených x xxxxxxx I xxxxxxxx 2013/36/XX, a xxxxxx podniky xx xxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 27 XXX, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx {180; 10}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po odečtení xxxxxxx v xxxxxxx.

{250; 010}

Xxxxxxxxxx podniky; x xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx u xxxxx, která jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxx 122 XXX.

Xxxxx se o xxxxxx xxxxx {260; 010} x {270; 010}.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{250; 020}

Xxxxxxxxxx xxxxxxx; x xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx pákového poměru – expozice xxxxx xxxxxxxx IRB

Hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. a) CRR.

Jedná xx o součet xxxxx {260; 020} x {270; 020}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{250; 030}

Xxxxxxxxxx xxxxxxx; x xxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Objem xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, pro xxx xxxxx článek 122 XXX.

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {260; 030} a {270; 030}.

Xxxxxxxxx vykazují čistou xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{250; 040}

Xxxxxxxxxx xxxxxxx; x xxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx tyto xxxxxxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x souladu s xx. 199 xxxx. 1 písm. x) XXX.

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {260; 040} x {270; 040}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{260; 010}

Xxxxxxxx xxxx malým x středním podnikům – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx, pro xxx xxxxx xxxxxx 122 XXX.

Xxxx x xxxxxxx xxxxxx pro xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx vymezení v xx. 501 xxxx. 2 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{260; 020}

Xxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx podnikům – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x aktiv, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 odst. 2 písm. c) XXX, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx expozicemi xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx hypotékami xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx s xx. 199 xxxx. 1 xxxx. a) CRR.

Malý x střední podnik xx xxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx x souladu x xx. 501 xxxx. 2 písm. b) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{260; 030}

Xxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx vážené expozice xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxx 122 XXX.

Xxxx x střední podnik xx xxx xxxxx xxxx buňky xxxxxxxxx x souladu s xx. 501 xxxx. 2 xxxx. b) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{260; 040}

Xxxxxxxx xxxx malým x xxxxxxxx podnikům – rizikově vážená xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx vážené expozice xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx podnikům xxxxx čl. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, pokud xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx malým x středním xxxxxxxx x xxxxxx zajištěny xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxx a střední xxxxxx xx xxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx x souladu x čl. 501 xxxx. 2 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{270; 010}

Xxxxxxxx xxxx xxxxx než xxxxx x středním podnikům – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx expozice pákového xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx podnikům, xxx xxx platí xxxxxx 122 CRR x xxx se xxxxxxxxxx x buňkách {230; 040} x {250; 040}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{270; 020}

Xxxxxxxx xxxx jiným xxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. c) XXX, xxxxx tyto expozice xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx x xx. 199 odst. 1 xxxx. a) XXX x xxxxxxxxxx se x xxxxxxx {230; 040} x {250; 040}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{270; 030}

Xxxxxxxx vůči xxxxx xxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx vážená xxxxxx – expozice podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, pro xxx xxxxx xxxxxx 122 XXX x xxx se nevykazují x xxxxxxx {230; 040} x {250; 040}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{270; 040}

Xxxxxxxx xxxx xxxxx xxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx podnikům xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, pokud tyto xxxxxxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx s xx. 199 odst. 1 xxxx. x) XXX x nevykazují xx x buňkách {230; 040} a {250; 040}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši po xxxxxxxx expozic v xxxxxxx.

{280; 010}

Xxxxxxxx x xxxxxxx – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx, x xxxxx xx xxxx xxxxxxx 127 XXX.

{280; 020}

Xxxxxxxx x xxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxx x xx. 147 xxxx. 2 XXX, xxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx článku 178 XXX.

{280; 030}

Xxxxxxxx x selhání – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx rizikově xxxxxx expozice aktiv, xxxxx jsou xxxxxxxxxx x xxxxxxx, x xxxxx se xxxx xxxxxxx 127 XXX.

{280; 040}

Xxxxxxxx x selhání – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 147 xxxx. 2 XXX, xxxxx došlo k xxxxxxx xxxxx článku 178 CRR.

{290; 010}

Xxxx xxxxxxxx; z xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx u xxxxx xxxxxxxxxx xx kategorií xxxxxxx uvedených v xx. 112 písm. x), x), n), x), x) x x) XXX.

Xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxx xxxxxx), xxxxx nemohou xxx xxxxxxxx xxxxx, x xxxx xx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx kapitálových požadavků xxxxxxxxxx na riziku xx xxxxxxxxx {*; 030} a {*; 040} nevyžaduje.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx výši po xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{290; 020}

Xxxx xxxxxxxx; x xxxx – xxxxxxx expozice pákového xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx pákového poměru x aktiv xxxxxxxxxx xx kategorií xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x), x) x g) CRR.

Instituce xxx vykazují xxxxxx, xxxxx xx odečítají x xxxxxxxx (např. xxxxxxxx xxxxxx), avšak xxxxxxx být xxxxxxxx xxxxx, x xxxx xx xxxx zařazení xxx určení xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxx {*; 030} x {*; 040} xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení expozic x xxxxxxx.

{290; 030}

Xxxx xxxxxxxx; x toho – rizikově vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxx x čl. 112 xxxx. x), x), x), x), x) x x) CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{290; 040}

Jiné xxxxxxxx; x toho – xxxxxxxx vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxx uvedených x xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x), x) x x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{300; 010}

Sekuritizační xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx u xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx podle xx. 112 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{300; 020}

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. f) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{300; 030}

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice aktiv, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx sekuritizacím xxxxx xx. 112 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{300; 040}

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx přístupu XXX

Xxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx čl. 147 xxxx. 2 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{310; 010}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxx položka); x xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx u xxxxxxxxxxx xxxxxxx týkajících xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx dovozních a xxxxxxxxx úvěrů x xxxxxxxxx transakcí.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{310; 020}

Xxxxxxxxxxx obchodu (xxxxxxxxx xxxxxxx); x xxxx – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx u xxxxxxxxxxx xxxxxxx týkajících xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx úvěrů x xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{310; 030}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxx); z xxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx rozvahových xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x vývozních úvěrů x obdobných xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{310; 040}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxx); x toho – xxxxxxxx vážená aktiva – expozice podle xxxxxxxx IRB

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx rozvahových xxxxxxx týkajících xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a vývozních xxxxx x obdobných xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx po odečtení xxxxxxx v xxxxxxx.

{320; 010}

X xxxxx oficiálního xxxxxx xxxxxxxxx vývozních xxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx u xxxxxxxxxxx položek xxxxxxxxxx xx financování obchodu x rámci xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx vývozních xxxxx. Xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x XX4 xx oficiálním xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx oficiální xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx jiným subjektem, xxxx xx exportní xxxxxxx xxxxxxxx, mimo xxxx xx formě xxxxxxx úvěrů/financování, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxx je xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx garantována xxxxx xxxxxxx sazba), xxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx x xxxxxx), xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx a záruk.

Instituce xxxxxxxx čistou výši xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{320; 020}

X xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx týkajících xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrů. Xxx účely xxxxxxxxxx xxxxx x LR4 xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx oficiální podpora xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx subjektem, xxxx xx xxxxxxxx úvěrová xxxxxxxx, xxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxx xx xx celou xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx úroková xxxxx), xxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx x xxxxxx), xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{320; 030}

V xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrů. Xxx účely xxxxxxxxxx xxxxx x LR4 xx oficiálním režimem xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx oficiální xxxxxxx xxxxxxxxxx státem xxxx xxxxx subjektem, jako xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx jiné xx formě xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxx xx xx celou xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx), financování xxxxxx (xxxxx x granty), xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x záruk.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{320; 040}

X xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxxxxxxxx xxxxxxx týkajících xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrů. Xxx účely vykazování xxxxx v LR4 xx xxxxxxxxxx režimem xxxxxxxxx vývozních xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx státem xxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx exportní xxxxxxx xxxxxxxx, mimo jiné xx xxxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (kdy xx xx xxxxx xxxx xxxxxx úvěru xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx), financování pomoci (xxxxx x xxxxxx), xxxxxxxxx vývozních xxxxx x xxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši po xxxxxxxx expozic v xxxxxxx.

9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 44.00 – Xxxxxx xxxxxxxxx (LR5)

31.

Zde xxxx sdruženy xxxxxxxxx xxxxxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, pro xxx se xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxx x xxxxxxx

Xxxxxx

{010; 010}

Xxxxxxxxx struktura instituce

Instituce xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x následujících xxxxxxxxx:

—

xxxxxxx xxxxxxxxxx;

—

xxxxxxxx xxxxxxxxxx/xxxxxxxx;

—

xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx.

{020; 010}

Xxxxxxxxx x xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x deriváty xxxxx xxxxx x následujících xxxxxxxxx:

—

xxxxxx původní xxxxxxxx;

—

xxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxx.

{040; 010}

Xxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxx svůj xxx xxxxxxxxx xxxxx jedné x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

—

xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (xxxxxxxxx/xxxxxxxx x xxxxxxxxxx bankovnictví);

—

retailové/komerční bankovnictví;

—

investiční xxxxxxxxxxxx;

—

xxxxxxxxxxxxxx poskytovatel xxxxx.
“

(1)&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx a kapitálové xxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx.

PŘÍLOHA X

„

XXXXXXX XIV

Jednotný xxxxx datových xxxx

Xxxxxxx xxxxxx položky xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx tohoto xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx modelu datových xxxx, xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx IT xxxxxxx institucí a příslušných xxxxxx.

Xxxxxxxx model xxxxxxxx xxxx musí xxxxxxxx xxxx kritéria:

a)

poskytuje xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx veškerých datových xxxxxxx xxxxxxxxx v přílohách X, XXX, IV, XX, XXXX, X, XXX a XVI;

b)

identifikuje xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx X&xxxx;xx XXXX, XXX a XVII;

c)

poskytuje slovník xxx xxxxxxxxxxxxxx označení xxxxxxx, označení xxxxxx xxx, xxxxxxxx xx, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx a označení člena;

d)

poskytuje xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx datových xxxx;

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, jež xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, které jednoznačně xxxxxxxxxxxx daný xxxxxxxx xxxxxxx;

x)

xxxxxxxx xxxxxxx relevantní xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx XX xxxxxx pro xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx jednotné xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx.
“

XXXXXXX XX

„

XXXXXXX XV

Pravidla xxx xxxxxxxxx

Xx datové xxxxxxx uvedené v přílohách xxxxxx nařízení se xxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx kvalitu x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxx splňovat xxxx kritéria:

a)

definují xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx;

x)

xxxxxxxx filtry x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx, xx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx;

x)

xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx;

x)

xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx informace nejsou xxxxxxxx.
“

XXXXXXX VII

„

PŘÍLOHA XXXXX

XXXXXXX XXX DOPLŇKOVÉ MONITOROVACÍ XXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx / xxxxxxx xxxxxx

XXXXXXX XXX DOPLŇKOVÉ XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

67

X 67.00

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXX

68

X 68.00

XXXXXXXXXXX FINANCOVÁNÍ XXXXX XXXXX XXXXXXXX

69

X 69.00

XXXX XX XXXXX DOBY XXXXXX XXXXXXXXXXX

70

X 70.00

XXXXXXXXXXXXX

X 67.00 – XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX PODLE PROTISTRANY

Měny xxxxxx x xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxxx

Xxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx průměr xxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx průměr zbytkové xxxxxxxxxx

Xxxxx

XX

010

020

030

040

050

060

070

080

010

1.

 XXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX, XXXXX X XXXXXXX XXXXXXXXXXXX 1 % XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXX

020

1,01

030

1,02

040

1,03

050

1,04

060

1,05

070

1,06

080

1,07

090

1,08

100

1,09

110

1,10

120

2.

 XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXXX

X 68.00 – XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXX DRUHU XXXXXXXX

Xxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx

Xxxxx

XX

Xxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx, která xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 2014/49/XX nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxx

Xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2014/49/XX xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx vkladů xx xxxxx zemi

Vážený xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx

010

020

030

040

050

XXXXXXXX XXXXXXXXXXX 1 % XXXXXXXXX OBJEMU XXXXXXX

010

1

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX

020

1,1

x xxxx xxxxxx xx xxxxxxx

031

1,2

x xxxx xxxx xxxxxxxxxxx vklady xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx 30 xxx

041

1,3

x xxxx termínované vklady xxxxxxxxxxxx během xxxxxxxxxxxxx 30&xxxx;xxx

070

1,4

Xxxxxxx účty

080

1.4.1

s xxxxxxxxx xxxxxx pro výběr xxxxx xxx 30&xxxx;xxx

090

1.4.2

xxx xxxxxxxxx lhůty pro xxxxx delší než 30 xxx

100

2

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX

110

2,1

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

120

2.1.1

x xxxx xxxxx x vklady xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

130

2.1.2

x xxxx úvěry x xxxxxx od xxxxxx xxx finančních xxxxxxxxx

140

2.1.3

x xxxx xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx

150

2,2

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

160

2.2.1

x xxxx xxxxxxx zajišťující financování (XXX)

170

2.2.2

x xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

180

2.2.3

x xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx

190

2.2.4

x toho xxxxx x vklady xx subjektů x xxxxx xxxxxxx

X 69.00 – XXXX XX XXXXX DOBY XXXXXX XXXXXXXXXXX

Xxxx xxxxxx x xxxxxxxx měny

Ceny xx xxxxx xxxx trvání xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx

1 týden

1 xxxxx

3 xxxxxx

6 xxxxxx

1 rok

2 xxxx

5 xxx

10 xxx

Xxxxxxx

Xxxxx

Xxxxxxx

Xxxxx

Xxxxxxx

Xxxxx

Xxxxxxx

Xxxxx

Xxxxxxx

Xxxxx

Xxxxxxx

Xxxxx

Xxxxxxx

Xxxxx

Xxxxxxx

Xxxxx

Xxxxxxx

Xxxxx

Xxxxx

XX

Xxxxxxx

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

010

1

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx

020

1,1

x xxxx: Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

030

1,2

x xxxx: Xxxxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx

040

1,3

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

050

1,4

x xxxx: prioritní nezajištěné xxxxx xxxxxx

060

1,5

x xxxx: xxxxx dluhopisy

070

1,6

z toho: xxxxx papíry xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx XXXX

X 70.00 – XXXXXXXXXXXXX

Xxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx

&xx; 1 xxx ≤ 7 xxx

&xx; 7 xxx ≤ 14 xxx

&xx; 14 xxx ≤ 1 xxxxx

&xx; 1 měsíc ≤ 3 měsíce

> 3 xxxxxx ≤ 6 xxxxxx

&xx; 6 xxxxxx

Xxxxxx čistá xxxxxxx xxxxxxx xxxx

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx (x xxxxx)

Xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx hodnota

Splatné

Refinancování

Nové prostředky

Čistá xxxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx hodnota

Splatné

Refinancování

Nové xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx

XX

Xxx

Xxxxxxx

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

010

1.1

1

xxxxxxxxxxx xxxxxx

020

1.1.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

030

1.1.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování

040

1.1.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

050

1.2

2

Xxxxxxxxxxx celkem

060

1.2.1

Retailové xxxxxxxxxxx

070

1.2.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování

080

1.2.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

090

1.3

3

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

100

1.3.1

Xxxxxxxxx financování

110

1.3.2

Nezajištěné velkoobchodní xxxxxxxxxxx

120

1.3.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

130

1.4

4

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

140

1.4.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

150

1.4.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování

160

1.4.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

170

1.5

5

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

180

1.5.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

190

1.5.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování

200

1.5.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

210

1.6

6

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

220

1.6.1

Xxxxxxxxx financování

230

1.6.2

Nezajištěné velkoobchodní xxxxxxxxxxx

240

1.6.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

250

1.7

7

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

260

1.7.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

270

1.7.2

Xxxxxxxxxxx velkoobchodní financování

280

1.7.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

290

1.8

8

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

300

1.8.1

Xxxxxxxxx financování

310

1.8.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

320

1.8.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

330

1.9

9

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

340

1.9.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

350

1.9.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

360

1.9.3

Xxxxxxxxx financování

370

1.10

10

Financování celkem

380

1.10.1

Retailové xxxxxxxxxxx

390

1.10.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

400

1.10.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

410

1,11

11

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

420

1.11.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

430

1.11.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

440

1.11.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

450

1,12

12

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

460

1.12.1

Xxxxxxxxx financování

470

1.12.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

480

1.12.3

Xxxxxxxxx financování

490

1,13

13

Financování celkem

500

1.13.1

Retailové xxxxxxxxxxx

510

1.13.2

Xxxxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx

520

1.13.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

530

1,14

14

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

540

1.14.1

Xxxxxxxxx financování

550

1.14.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

560

1.14.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

570

1,15

15

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

580

1.15.1

Xxxxxxxxx financování

590

1.15.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

600

1.15.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

610

1,16

16

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

620

1.16.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

630

1.16.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování

640

1.16.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

650

1,17

17

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

660

1.17.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

670

1.17.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

680

1.17.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

690

1,18

18

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

700

1.18.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

710

1.18.2

Xxxxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx

720

1.18.3

Xxxxxxxxx financování

730

1,19

19

Financování celkem

740

1.19.1

Retailové xxxxxxxxxxx

750

1.19.2

Xxxxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx

760

1.19.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

770

1.20

20

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

780

1.20.1

Xxxxxxxxx financování

790

1.20.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx financování

800

1.20.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

810

1,21

21

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

820

1.21.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

830

1.21.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

840

1.21.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

850

1,22

22

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

860

1.22.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

870

1.22.2

Xxxxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx

880

1.22.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

890

1,23

23

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

900

1.23.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

910

1.23.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

920

1.23.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

930

1,24

24

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

940

1.24.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

950

1.24.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

960

1.24.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

970

1,25

25

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

980

1.25.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

990

1.25.2

Xxxxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx

1000

1.25.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1010

1,26

26

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

1020

1.26.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1030

1.26.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1040

1.26.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1050

1,27

27

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

1060

1.27.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1070

1.27.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1080

1.27.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1090

1,28

28

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

1100

1.28.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1110

1.28.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1120

1.28.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1130

1,29

29

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

1140

1.29.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1150

1.29.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1160

1.29.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1170

1.30

30

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

1180

1.30.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1190

1.30.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1200

1.30.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1210

1,31

31

Xxxxxxxxxxx celkem

1220

1.31.1

Retailové xxxxxxxxxxx

1230

1.31.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování

1240

1.31.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

“

PŘÍLOHA VIII

„

PŘÍLOHA XXX

XXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX Z PŘÍLOHY XXXXX

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx

1.

X&xxxx;xxxxxxxxxxxx rizika xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx likvidity x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XVIII x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx.

2.

Xxxxxxxx financováním xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx derivátů x&xxxx;xxxxxxxx pozic.

3.

Financování x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx se xxxxxxxx xx financování xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxx.

4.

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx mezi xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx financování. Datum xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxxx 12 přílohy XXXXX. Xx xxxxxxx, že x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx 12 xxxxxxx XXIII, xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx doba, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx vzniku.

5.

Zbytkovou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx doba mezi xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx splatnosti xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxx financování xx xxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxxx 12 xxxxxxx XXXXX.

6.

Xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxx průměrné xxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xx druhého xxx xxxxxxxx za xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx splatností.

7.

Pro xxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx k prvnímu možnému xxxx.

8.

X&xxxx;xxxxxx neomezených xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx spadajících xxx xxxxxxx volby xxxxx odstavce 12 xxxxxxx&xxxx;XXXXX xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx.

9.

Xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxx X 67.00 a C 68.00 xxxxx xxxxxxxxxx měn xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx ve xxxx 1&xxxx;% xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx.

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxx (X 67.00)

1.

X&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx C 67.00 xxxxxxx xxxxxxxxx pokyny x&xxxx;xxxxx oddíle.

2.

Instituce vykážou xxxxx největších xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx čl. 4 xxxx&xxxx;39 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013, xxxxxxxx-xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx od xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx od xxxxxxxxxx spjaté xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1&xxxx;% xxxxxxxxx xxxxxx závazků xx podpoložkách oddílu 1 xxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxxx vykázaná x&xxxx;xxxxxxx 1.01 xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx od jedné xxxxxxxxxxx nebo xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx k datu xxxxxxxxxx xxxxxxxxx 1&xxxx;% xxxxxxx, xxxxxxx 1.02 xxxx představovat druhou xxxxxxxx xxxxxx financování xxx úrovní 1 % xxxxxxx a obdobně xx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

3.

Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx k několika xxxxxxxxxx xxxxxxx skupinám xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx.

4.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx financování xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 2.

5.

Xxxxxx xxxxxxxxx částek uvedených x&xxxx;xxxxxx 1 x&xxxx;x&xxxx;xxxxxx 2 xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx instituce xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx v rámci xxx finanční xxxxxxxxxx (XXXXXX).

6.

X&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 010 xx 080.

7.

Obdrží-li xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx v rámci xxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxx ten xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx podíl xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx držitele cenných xxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. Xx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx držitele xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, vykáže xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx-xx xxxxxxxxx o držiteli cenných xxxxxx k dispozici, xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx objem xxxxxxxxx.

8.

Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx sloupců:

Sloupec

Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx

010

Xxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, která poskytla xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx 1 % xxxxxxxxx objemu xxxxxxx, xx xxxxxx xx xxxxxxx 010 x xxxxxxxxx xxxxxx, xxx. xxxxx pořadí xxxxxx xxxxxxx poskytnutého xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx názvem xxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxx právnické xxxxx, xx xxx pochází xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx x vnitrostátním právem xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

020

Xxx LEI

Identifikační xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx.

030

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx na xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx FINREP:

i) centrální xxxxx; xx) xxxxxx xxxxxxxxx; xxx) xxxxxxx xxxxxxxxx; iv) xxxx xxxxxxxx xxxxxxx; x) xxxxxxxxxx podniky; xx) xxxxxxxxxx.

X xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

040

Xxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx xx kód ISO 3166-1-xxxx-2 země registrace xxxxxxxxxxx, včetně xxxxxx-XXX xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx x dispozici x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxx „Xxxxxxx xx Xxxxxxxx Xxxxxxxxx“.

X xxxxxxxxxx xxxxxxxx skupin klientů xx xxxx xxxxxxxxxx.

050

Xxxx xxxxxxxx

X xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx 010 xx uvede druh xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx emitovanému xxxxxxxx, v xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx (nebo x xxxxxxx xxxxxxxxx různých xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxx byl xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx), x to za xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx:

XXX (xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx zákazníků xxxxxx mezibankovních xxxxxxxxx xxxxxxxxxx)

XXXX (xxxxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx)

XXX (xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxx xx xxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 82 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013)

CB (xxxxxxxxxxx získané z xxxxx xxxxxxx dluhopisů xx smyslu xx. 129 odst. 4 xxxx 5 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxx xx xxxxxx xx. 52 xxxx. 4 xxxxxxxx 2009/65/XX)

XXX (xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx cenných papírů xxxxxxxxxxx xxxxxx)

XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx

XXXX (xxxx xxxxxxxxx velkoobchodní financování)

OFP (xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx. xxxxxxxxx financování)

060

Přijatá xxxxxx

Xxxxxxx částka xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx protistran xxxxxxxxxx xx xxxxxxx 010 xx xxxxxx xx xxxxxxx 060 x xxxxxxxxx xx xxx vykáží xxxxxx xxxxxxx.

070

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

X xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx byla vykázána xx sloupci 060, xxxxxxxxx od protistrany xxxxxxxx ve xxxxxxx 010 xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx 070 xxxxxx průměr původní xxxxxxxxxx (x xxxxx).

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (x xxxxx) financování xxxxxxxxx xx dané xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx vážení xxxxx velikosti, x xx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx objemů xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx dané xxxxxxxxxxx.

080

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx

X xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 060, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx sloupci 010 xx x tomuto xxxxxxxxxxx vykáže xx xxxxxxx 080 vážený xxxxxx xxxxxxxx splatnosti (x xxxxx).

Xxxxxx průměr xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx jako xxxxxxxx xxxxxxxxx (xx xxxxxxxxxxx xxxxx) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx průměr xx xxxxxxx vážení xxxxx xxxxxxxxx, x xx xx xxxxxxx velikosti xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x poměru x xxxxxxxxx objemu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx protistrany.

1.3.   Koncentrace xxxxxxxxxxx xxxxx druhu xxxxxxxx (X 68.00)

1.

Xxxxx xxxx xxxxxxx je shromáždit xx vykazujících xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx financování xxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xx typů xxxxxxxxxxx xxxxx následujících pokynů xxx jednotlivé řádky:

Řádek

Odkazy xx právní xxxxxxxx x pokyny

010

1.   Retailové financování

Retailové xxxxxx ve smyslu x xx. 3 xxxx 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci 2015/61

020

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx xxxxxx xx xxxxxxx:

X retailového xxxxxxxxxxx x xxxxx 010 vklady xx xxxxxxx.

031

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx xxxx xxxxxxxxxxx vklady než xxxxxxxxxxxx xxxxx následujících 30 dnů:

Z retailového xxxxxxxxxxx v xxxxx 010 xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx 30 xxx

041

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x toho xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx 30 dnů:

Z xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx 010 termínované xxxxxx xxxxxxxxxxxx během xxxxxxxxxxxxx 30 xxx

070

1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx xxxxxxx účty x xxxxxxxx z xxxxxxxxxxxxx xxxxx:

X xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x řádku 010 spořicí účty x xxxxxxxx z xxxxxxxxxxxxx xxxxx:

—

x xxxxxxxxx xxxxxx pro výběr xxxxx než 30 xxx

—

xxx výpovědní lhůty xxx výběr xxxxx xxx 30 dnů, xxxxx jsou xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx směrnice 2014/49/XX xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx vkladů xx xxxxx xxxx

Xxxxx řádek xx xxxxxxxxxx.

080

1.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxx xxx 30 xxx:

X xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx 010 xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx lhůtou pro xxxxx xxxxx xxx 30 dnů

090

1.4.2.   bez xxxxxxxxx xxxxx pro výběr xxxxx xxx 30 xxx

X xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx 010 xxxxxxx účty xxx xxxxxxxxx xxxxx pro xxxxx delší xxx 30 dnů, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2014/49/XX xxxx xxxxxxxxxxx systémem pojištění xxxxxx xx xxxxx xxxx.

100

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx sestávající x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx/Xxxxxxxxxxxxx financování xxxxxxxxxxxx jakémukoli x xxxxxx xxxxx:

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx. 3 xxxx 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci 2015/61

Xxxxx řádek xx xxxxxxxxxx.

110

2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

Xxxxxxx xxxx protistrany než xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx. 3 xxxx 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci 2015/61, kde xx xxxxxxxxxxx nezajištěné.

120

2.1.1.   z toho xxxxx x vklady xx xxxxxxxxxx zákazníků:

Z xxxxxxxxxxx x řádku 110 xxxxx a xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xx x xxxxxx xxxxx vyloučeno.

130

2.1.2.   z xxxx xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

X xxxxxxxxxxx v xxxxx 110 úvěry x vklady xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx od xxxxxxxxxxx bank xx x tohoto řádku xxxxxxxxx.

140

2.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x toho xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx:

X xxxxxxxxxxx v xxxxx 110 xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

150

2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování:

Veškeré xxxx xxxxxxxxxxx než xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx. 3 xxxx 8 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx 2015/61, xxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

160

2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx:

X financování x xxxxx 150 xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxx xx xxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 82 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013.

170

2.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x toho xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx:

X xxxxxxxxxxx x řádku 150 xxxxxxxxxxx získané x xxxxx krytých xxxxxxxxx xx xxxxxx xx. 129 odst. 4 nebo 5 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxx ve xxxxxx čl. 52 xxxx. 4 xxxxxxxx 2009/65/XX

180

2.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x toho emise xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx:

X xxxxxxxxxxx x xxxxx 150 xxxxxxxxxxx xxxxxxx z xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx včetně obchodních xxxxxxx xxxxxx zajištěných xxxxxx

190

2.2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x toho úvěry x xxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx.

X xxxxxxxxxxx v xxxxx 150 financování xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx vykazuje pouze xx xxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxxxxxx základě.

2.

Pro účely xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx instituce xxxxxxxx xxxxxx financování xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx-xx 1 % xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

3.

X&xxxx;xxxxxxx druhu xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 010 xx 050.

4.

1&xxxx;% xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx použije xx xxxxxxxxx druhů xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx:

x)

1&xxxx;% prahová xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx použije xx druhy xxxxxxxx xxxxxxx ve xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxx: 1.1 „xxxxxx xx xxxxxxx“; 1.2 „xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx následujících 30 dnů“; 1.3 „xxxxxxxxxxx vklady xxxxxxxxxxxx xxxxx následujících 30&xxxx;xxx“; 1.4 „spořicí xxxx“; 2.1 „nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“; 2.2 „xxxxxxxxx velkoobchodní financování“;

b)

ohledně xxxxxxx 1 % xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx objemu xxxxxxx x&xxxx;xxxxx 1.4 „xxxxxxx xxxx“ xx xxxxxxx xxxxxxx použije xx součet 1.4.1 x&xxxx;1.4.2;

x)

xxx xxxxx 1. „xxxxxxxxx financování“ x&xxxx;2. „xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ se 1&xxxx;% xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx objemu xxxxxxx xxxxxxx pouze xx xxxxxxxx xxxxxx.

5.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1. „xxxxxxxxx financování“, 2.1 „xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ x&xxxx;2.2&xxxx;„xxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx“ xxxxx zahrnovat xxxxx xxxxx druhů xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx „z toho“.

6.

Pokyny xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxx:

Xxxxxxx

Xxxxxx xx právní xxxxxxxx a xxxxxx

010

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx „Xxxxx xxxxxxxx“ xx vykáže xx xxxxxxx 010 xxxxxxx.

020

Xxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2014/49/EU xxxx rovnocenným xxxxxxxx xxxxxxxxx vkladů xx xxxxx xxxx

X celkové xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx ve xxxxxxx „Xxxxx xxxxxxxx“, xxxxxxxx ve xxxxxxx 010 se xxxxxx xxxxxx, která xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 2014/49/XX xxxx rovnocenným xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxx.

Xxxx.: Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 020 a xx xxxxxxx 030 x jednotlivých xxxxxxxxx xxxxxxxx uvedených xx xxxxxxx „Název xxxxxxxx“ xx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx&xxxx;010.

030

Xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx pojištění vkladů xxxxx xxxxxxxx 2014/49/XX xxxx rovnocenným xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx zemi

Z xxxxxxx xxxxxx prostředků získaných x rámci jednotlivých xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx ve xxxxxxx „Xxxxx xxxxxxxx“, xxxxxxxx xx sloupci 010 xx xxxxxx xxxxxx, která xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2014/49/XX xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx pojištění xxxxxx xx xxxxx xxxx.

Xxxx.: Xxxxxx vykázané xx xxxxxxx 020 a xx xxxxxxx 030 x jednotlivých kategorií xxxxxxxx uvedených ve xxxxxxx „Název produktu“ xx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx ve xxxxxxx&xxxx;010.

040

Xxxxxx xxxxxx původní splatnosti

U xxxxxxx částky xxxxxxxxxxx, xxxxx byla vykázána xx sloupci 010, x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx uvedeny ve xxxxxxx „Xxxxx xxxxxxxx“, xx x tomuto xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx 040 xxxxxx xxxxxx původní xxxxxxxxxx (x dnech).

Vážený průměr xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx jako xxxxxxxx xxxxxxx splatnost (x xxxxx) financování xxxxxxxxx xx daný xxxx xxxxxxxx. Xxxxx průměr xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx velikosti, a xx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx financování xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx.

050

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx

X xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx byla xxxxxxxx xx xxxxxxx 010, x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx ve xxxxxxx „Název xxxxxxxx“, xx x tomuto xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx 050 xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx (x xxxxx).

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx splatnosti xx xxxxxxxx jako xxxxxxxx xxxxxxxxx (x dnech) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx se xxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxxx, x to na xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx získaného financování x xxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxx financování xxxxxxxxx ze xxxxx xxxxx xxxxxx druhu xxxxxxxx.

1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxx za různé xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx (X 69.00)

1.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx C 69.00 xxxxx o objemu transakcí x&xxxx;xxxxxx, xxxxx zaplatily xx xxxxxxxxxxx získané xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx tohoto xxxxxxxxxxxx xxxxxx, v souladu x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx původní splatnosti:

a)

Jednodenní/do xxxxxxx xxx xx xxxxxxxxx 010 a 020;

b)

větší xxx do druhého xxx a nejvýše 1 xxxxx (sloupce 030 x&xxxx;040);

x)

xxxxx xxx 1 xxxxx a nejvýše 1 xxxxx xx xxxxxxxxx 050 a 060;

d)

větší než 1 xxxxx x&xxxx;xxxxxxx 3 měsíce ve xxxxxxxxx 070 a 080;

e)

větší xxx 3 xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 6 xxxxxx xx sloupcích 090 x&xxxx;100;

x)

xxxxx než 6 xxxxxx a nejvýše 1 xxx xx xxxxxxxxx 110 a 120;

g)

větší xxx 1 xxx x&xxxx;xxxxxxx 2 xxxx ve xxxxxxxxx 130 a 140;

h)

větší xxx 2 xxxx x&xxxx;xxxxxxx 5 let xx xxxxxxxxx 150 x&xxxx;160;

x)

xxxxx xxx 5 xxx a nejvýše 10 xxx xx sloupcích 170 x&xxxx;180.

2.

Xxx stanovení xxxxxxxxxx získaného xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx mezi xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx a datem xxxxxxxxxx, např. xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxx závazek x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxx 070 a 080).

3.

U každého koše xxxxxxxxxx xx v levém xxxxxxx vykázáno jedno x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx:

x)

xxxxxxx vztahující xx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, splatné danou xxxxxxxxx, pokud xx xx staly xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx, x&xxxx;xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx obchodování x&xxxx;xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx;

x)

xxxxxxx xxxxxxxxxx xx na xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx splatností delší xxx xxxxx rok, xxxxxxx daným xxxxxxxx xxx xxxxx, pokud xx se xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx uplatnění xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xx. xxxxxxxxxx referenční xxxxx XXXXXXX v případě XXX xxxx LIBOR x&xxxx;xxxxxxx GBP a USD, x&xxxx;xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x) x&xxxx;x) výše xx xxxxxxx historických zkušeností xxxx instituce určit xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx volby, xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx.

4.

Xxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx bodech se xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xx nové xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx referenční xxxxx. Xxxxxxxxxx se xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

5.

Xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx splatného rozpětí xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxxx/xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx celkové xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx veškeré xxxxxx či xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx či xxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx skutečného xxxxx xxxxxxxxx sazeb, xxxx xxxxxxxx termínu xxxxxxx. Xxxxxxx xx rozdílem xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx.

6.

Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx financování uvedených xx xxxxxxx „Xxxxxxx“ xx xxxxxx xx xxxxxxx „objem“ x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx koši.

7.

Ve xxxxxxx „xxxxx“ uvedou instituce xxxxxx xxxxxxxxxxxxx účetní xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v příslušném xxxxxxx xxxx xxxxx původní xxxx splatnosti.

8.

Jako x&xxxx;xxxxx xxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx příslibů xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx položky. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx poskytnutý instituci xx v šabloně C69.00 xxxxxxxx xxxxx po xxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxxxx nelze xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx instituce x&xxxx;xxxxxxxx xxx čerpala ke xxxxx předchozího xxxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx této xxxxxxxx využije xxxxx xxxx, xxxxxx xx xxxxx dodatečná xxxxxxx xxxxxx.

9.

Xxxxxx uložené retailovými xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xx xxxxxx vymezení x&xxxx;xx.&xxxx;3 bodě 8 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx 2015/61.

10.

X&xxxx;xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx stále xxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx použitelné x&xxxx;xx xxxx (xx. na xxxxx xxxxxxxxxxxx období). Xxx účely xxxxxxx X69.00 xx xxxxxxxxxxx, xxxxx bylo xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xx xxxxx vykazovaného xxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xx nové xxxxxxxxxxx.

11.

Xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx 1.4 xxxxx, xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxx pouze x&xxxx;xxxxxxx, že xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx vykazovaném období xxxxx na xxxxxxx xxxxx xxxx že xxxxxxx ke xxxxxxx xxxxxx xxxxxx oproti xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx datu, x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx případě xx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx je xxxxxxx xx xxxxx období.

12.

Pokud xxxx xx vykazovat, xxxxxxxxx se xxxxx xxxxxxxx xx rozpětí xxxxxxx.

13.

Xxxxxx ke xxxxxxxxxx xxxxxx:

Xxxxx

Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx a pokyny

010

1   Celkový xxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx u xxxxx následujících dob xxxxxx:

x)

Xxxxxxxxxx/xx xxxxxxx dne xx xxxxxxxxx 010 x 020;

b)

větší než xx xxxxxxx xxx x xxxxxxx 1 xxxxx xx sloupcích 030 x 040;

x)

xxxxx xxx 1 xxxxx x xxxxxxx 1 xxxxx xx xxxxxxxxx 050 a 060;

x)

xxxxx xxx 1 xxxxx x nejvýše 3 xxxxxx xx xxxxxxxxx 070 x 080;

x)

xxxxx xxx 3 xxxxxx x xxxxxxx 6 xxxxxx ve sloupcích 090 x 100;

x)

xxxxx xxx 6 měsíců x nejvýše 1 xxx xx xxxxxxxxx 110 x 120;

x)

xxxxx xxx 1 xxx x xxxxxxx 2 xxxx ve xxxxxxxxx 130 x 140;

h)

větší xxx 2 xxxx x xxxxxxx 5 xxx xx xxxxxxxxx 150 a 160;

x)

xxxxx xxx 5 let x xxxxxxx 10 xxx xx xxxxxxxxx 170 x 180.

020

1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: Retailové xxxxxxxxxxx

X xxxxxxxxx objemu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v položce 1 xx xxxxx xxxxxxx objem a xxxxxx xxxxxx rozpětí xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: Xxxxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx

X xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx vykázaného v xxxxxxx 1 xx xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx financování.

040

1.3   z xxxx: xxxxxxxxx financování

Z celkového xxxxxx financování vykázaného x položce 1 xx xxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxx xxxxxxx získaného xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

1.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx

X celkového objemu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1 xx xxxxx xxxxxxx xxxxx x vážený xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx.

060

1.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: xxxxx dluhopisy

Z xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x položce 1 xx xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx rozpětí xxxxxxx emise xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx vlastní xxxxxx dané xxxxxxxxx.

070

1.6&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: cenné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx XXXX

X celkového xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1 xx xxxxx xxxxxxx objem x xxxxxx průměr xxxxxxx cenných papírů xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx zajištěných xxxxxx.

1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx (C 70.00)

1.

Xxxxx xxxx šablony xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx, xx. xxxxxxxxxxxxxxx (xxxx-xxxx), v průběhu jednotlivých xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx vykazování.

2.

Instituce xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, jehož xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx vycházejících x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx:

x)

Xxxxxxxxxx/xx xxxxxxx xxx xx xxxxxxxxx 010 xx 040;

x)

x&xxxx;xxxxxxx 1 xxx x&xxxx;7 xxx xx xxxxxxxxx 050 až 080;

x)

x&xxxx;xxxxxxx 7 xxx x&xxxx;14 xxx xx xxxxxxxxx 090 až 120;

x)

x&xxxx;xxxxxxx 14 xxx x&xxxx;1 xxxxxx ve xxxxxxxxx 130 až 160;

x)

x&xxxx;xxxxxxx 1 xxxxxx x&xxxx;3 xxxxxx xx xxxxxxxxx 170 až 200;

x)

x&xxxx;xxxxxxx 3 xxxxxx x&xxxx;6 xxxxxx xx xxxxxxxxx 210 xx 240;

g)

delší xxx 6 xxxxxx xx xxxxxxxxx 250 xx 280.

3.

U všech časových xxxx uvedených v odstavci 2 se xxxxxxx xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxx „Xxxxxxxxxxxxx“, xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx ve sloupci „Xxxx prostředky“ x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx a refinancováním minus xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx druhé xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx.

4.

Xxxxxxx xxxxx xxxxx peněžních xxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 290 x&xxxx;xxxx xxxxx součtu xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx položky, tj. xxxxxxx xxxxxxxxxxxx 040, 080, 120, 160, 200, 240 a 280.

5.

U splatných xxxxxxxxxxxxx prostředků financování xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (x&xxxx;xxxxx) xx xxxxxxx&xxxx;300.

6.

X&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx prostředků xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (v dnech) xx xxxxxxx 310.

7.

X&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx financování xx xxxxxxxx doba xxxxxxxxxxx vykáže (v dnech) xx xxxxxxx&xxxx;320.

8.

Xxxxxx „xxxxxxx“ xxxxxxxx xxxxxxx závazky, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxx xxx xxxxxxxx xxxx s kladným znaménkem.

9.

Částka „xxxxxxxxxxxxx“ zahrnuje xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx 2 x&xxxx;3, xxx zůstává x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx den xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Musí xxx xxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx. Pokud xx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xx částka „xxxxxxxxxxxxx“ x&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxx xxxx splatnosti.

10.

Částka „xxxx xxxxxxxxxx“ zahrnuje xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxx vykazovaného xxxxxx. Xxxx xxx xxxxxxxx xxxx s kladným xxxxxxxxx.

11.

Xxxxxx „xxxxx xxxxxxx“ xx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xx xxx, xx xx xxxxxxx „čistá xxxxxxx“ xx xxxxxxxxx nové xxxxxxxx prostředky plus xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx minus xxxxxxx finanční xxxxxxxxxx.

12.

Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx:

Xxxxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx

010 xx 040

Jednodenní

Celkový objem xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x relevantnímu dnu xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 010 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31. U xxxxxx, které xxxx xxxx než 31 xxx, xxxxx i x víkendů se xxxxxxxxxx řádky ponechají xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x relevantnímu xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vykáže ve xxxxxxx 020 řádkových xxxxxxx 1.1–1.31.

Celkový objem xxxxxx xxxxxxxxxxx získaného x xxxxxxxxxxxx dnu xxxxxxxxxxxx období s xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 030 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Čistý xxxxxx xxxx (xx xxxxx xxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx x (na xxxxxx xxxxx) xxxxxxxxxxxxxx x xxxx získanými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxx splatností se xxxxxx ve xxxxxxx 040 řádkových xxxxxxx 1.1–1.31.

050 xx 080

&xx; 1 xxx ≤ 7 xxx

Xxxxxxx objem xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx dnu xxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxx x xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx ve xxxxxxx 050 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31. U xxxxxx, xxxxx mají xxxx xxx 31 xxx, jakož i x xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx refinancování x xxxxxxxxxxxx dnu xxxxxxxxxxxx období x xxxxxxx xxxxxxxxxx&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx jednoho xxx a jednoho xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxxxxx xxxxxxx&xxxx;1.1–1.31.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx získaného x xxxxxxxxxxxx dnu xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxx x xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx ve xxxxxxx 70 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxx xxxxxx xxxx (na jedné xxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x (na xxxxxx xxxxx) xxxxxxxxxxxxxx x xxxx získanými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxx xx xxxxxxx 080 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

090 až 120

> 7 xxx ≤ 14 xxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx splatností x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx splatností v xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x dvou xxxxx xx xxxxxx ve xxxxxxx 090 řádkových xxxxxxx 1.1–1.31. X xxxxxx, xxxxx xxxx xxxx než 31 xxx, xxxxx i x víkendů xx xxxxxxxxxx xxxxx ponechají xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xx splatností x xxxxxxxxxxxx dnu xxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxx v rozmezí xxxxxxx týdne x xxxx xxxxx se xxxxxx ve xxxxxxx 100 řádkových xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxx v rozmezí xxxxxxx xxxxx a xxxx xxxxx se xxxxxx xx sloupci 110 xxxxxxxxx položek 1.1–1.31.

Xxxxx xxxxxx mezi (xx xxxxx xxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx financování x (xx straně xxxxx) refinancováním a xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx vykáže xx xxxxxxx 120 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

130 xx 160

> 14 xxx ≤ 1 xxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx dnu xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx se xxxxxx xx sloupci 130 řádkových xxxxxxx 1.1–1.31. X xxxxxx, xxxxx xxxx méně xxx 31 xxx, xxxxx i x xxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx prázdné.

Celkový xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxx&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxx měsíce xx xxxxxx xx xxxxxxx 140 xxxxxxxxx xxxxxxx&xxxx;1.1–1.31.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx se xxxxxx ve xxxxxxx 150 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxx xxxxxx xxxx (xx xxxxx straně) xxxxxxxxx prostředky financování x (xx straně xxxxx) xxxxxxxxxxxxxx x xxxx získanými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx vykáže xx xxxxxxx 160 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

170 xx 200

> 1 xxxxx ≤ 3 xxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx splatností x xxxxxxxxxxxx xxx vykazovaného xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x rozmezí xxxxxxx xxxxxx x xxx xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 170 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31. U xxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxx 31 dní, xxxxx i x xxxxxxx se přebytečné xxxxx ponechají xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx vykazovaného xxxxxx s původní xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxx měsíce x xxx xxxxxx xx xxxxxx ve xxxxxxx 180 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x původní xxxxxxxxxx v rozmezí xxxxxxx měsíce x xxx xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 190 xxxxxxxxx položek 1.1–1.31.

Xxxxx xxxxxx xxxx (xx xxxxx straně) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx financování x (xx xxxxxx xxxxx) refinancováním x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxx xx xxxxxxx 200 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

210 xx 240

&xx; 3 xxxxxx ≤ 6 xxxxxx

Xxxxxxx objem financování xx xxxxxxxxxx k xxxxxxxxxxxx xxx vykazovaného xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x rozmezí xxx xxxxxx x xxxxx xxxxxx se xxxxxx ve xxxxxxx 210 xxxxxxxxx xxxxxxx&xxxx;1.1–1.31. X xxxxxx, které xxxx xxxx než 31 xxx, jakož x u xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x relevantnímu xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x původní xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxx x xxxxx xxxxxx xx vykáže xx sloupci 220 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Celkový xxxxx nového xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx tří xxxxxx a xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 230 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxx xxxxxx mezi (xx xxxxx xxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx financování x (xx xxxxxx xxxxx) xxxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx vykáže xx xxxxxxx 240 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

250 až 280

&xx; 6 měsíců

Celkový xxxxx financování se xxxxxxxxxx k xxxxxxxxxxxx xxx vykazovaného období x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx šest xxxxxx xx xxxxxx ve xxxxxxx 250 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31. X xxxxxx, xxxxx xxxx xxxx než 31 xxx, xxxxx i x xxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx refinancování x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx období s xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx měsíců xx xxxxxx ve sloupci 260 řádkových xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxxxxx dnu vykazovaného xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxx se xxxxxx xx sloupci 270 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxx xxxxxx xxxx (xx xxxxx xxxxxx) splatnými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x (xx xxxxxx xxxxx) xxxxxxxxxxxxxx a xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx vykáže ve xxxxxxx 280 řádkových xxxxxxx 1.1–1.31.

290

Celkový xxxxx xxxxx peněžních toků

Celkový xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxx sloupců xxxxxxxxxxxx „xxxxx“ xxxxxxx, xx. xxxxxxx 040, 080, 120, 160, 200, 240 x 280, x xxxxxx xx xx xxxxxxx 290.

300 xx 320

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx (x xxxxx)

Xxxxxx průměr xxxx xxxxxxxxxxx (x dnech) xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxx xx xxxxxxx 300. Xxxxxx xxxxxx doby xxxxxxxxxxx (x xxxxx) xxxxx refinancovaných prostředků xx vykáže ve xxxxxxx 310, xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx (x xxxxx) xxxxx xxxx získaných prostředků xx xxxxxx ve xxxxxxx 320.
“

XXXXXXX IX

„

PŘÍLOHA XX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX KAPACITY

ŠABLONY PRO XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxx

Xxx šablony

Název xxxxxxx / xxxxxxx xxxxxx

XXXXXXX XXX KONCENTRACI VYROVNÁVACÍ XXXXXXXX

71

X 71.00

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXX PODLE XXXXXXXX

X 71.00 – KONCENTRACE XXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX

Xxxx celkem x xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx

Xxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx emitenta

Druh xxxxxxxx

Xxxx

Xxxxxx úvěrové xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx CB

Řádek

ID

010

020

030

040

050

060

070

080

090

010

1.

 DESET XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

020

1,01

030

1,02

040

1,03

050

1,04

060

1,05

070

1,06

080

1,07

090

1,08

100

1,09

110

1,10

120

2.

 XXXXXXX OSTATNÍ XXXXXXX XXXXXXX JAKO VYROVNÁVACÍ XXXXXXXX

“

XXXXXXX X

„

XXXXXXX XXI

Pokyny x&xxxx;xxxxxxxx šablony xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (X 71.00) x&xxxx;xxxxxxx XX

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx/xxxxxxxxxxx (XXX) (X 71.00)

1.

Aby xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx šablony X 71.00 o koncentraci xxxxxxxxxxx kapacity vždy xxx xxxxx největších xxxxx aktiv xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx instituci xx xxxxx xxxxxx poskytnuty, xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx obsaženými v této xxxxxxx.

2.

Xxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx přiřazeni x&xxxx;xxxx xxx jednomu xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx nebo xxxxxxx xxxxxx úvěrové kvality, xxxxxxxx xx celková xxxxxx. Druh xxxxxxxx, xxxx nebo xxxxxx xxxxxxx kvality, xxxxx xxxx být xxxxxxxx, xxxx xx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

3.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X71.00 xxxx být xxxxxx xxxx v šabloně X66.00 x&xxxx;xxx výhradou, xx xxxxxx xxxxxxxx jako xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx X71.00 xxxx xxx xxxxxxxxxx, xxx xx xxxx xxxxxxxxx měla x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx.

4.

Xxx výpočet xxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx X 71.00 xxxxx významné xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx měnách.

5.

Pokud xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx k několika ekonomicky xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx pouze xxxxxx ve xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

6.

X&xxxx;xxxxxxxx xxxxx 120 xx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx vyrovnávací xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xxxx emitenta xxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx

Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx a pokyny

010

Název xxxxxxxx

Xx xxxxxxx 010 xx v sestupném xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx emitentů xxxxxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxxx nevyčerpaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxx xx zapíše na xxxxx 1.01, druhá xxxxxxxx xxxxxxx na xxxxx 1.02 xxx. Xxxxxxxx x protistrany, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx skupinu xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx koncentrace

Vykázaným názvem xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxx úplný xxxxx právnické xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

020

Xxx XXX

Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx osoby xxxxxxxxxxx.

030

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx jedno xxxxxxx xx základě tříd xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx XXXXXX:

x) xxxxxx xxxxxxxxx; xx) xxxxxxx xxxxxxxxx; xxx) xxxx xxxxxxxx xxxxxxx; xx) xxxxxxxxxx xxxxxxx; x) xxxxxxxxxx.

X xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx se odvětví xxxxxxxxxx.

040

Xxxxx xxxxxxxx

Xxxxx se xxx ISO 3166-1-xxxx-2 xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx (včetně xxxxxx-XXX kódů xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx k xxxxxxxxx x posledním xxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxx „Xxxxxxx xx Payments Vademecum“).

U xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx se xxxx xxxxxxxxxx.

050

Xxxx produktu

U emitentů/protistran xxxxxxxxxx xx xxxxxxx 010 se xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx nebo xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx tučně vytištěných xxxx:

XxX (prioritní xxxxxxxx)

XxxX (xxxxxxxxx xxxxxxxx)

XX (obchodní xxxxx xxxxx)

XX (kryté xxxxxxxxx)

XX (cenné xxxxxx XXXXXX, xx. xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx kolektivního investování xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo jím xxxxxx xxxxx papíry)

ABS (xxxxx xxxxx krytý xxxxxx)

XxXx (úvěrová xxxxxxxxxx)

Xx (xxxxx)

Xxxxx (xxxxx-xx xx x xxxxxxx xxxxx, x nímž xxxx xxx zacházeno jako x xxxxxxx protistranou)

LiqL (xxxxxxxxxxx přislíbená xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx instituci)

OPT (xxxx druh xxxxxxxx)

060

Xxxx

Xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx 010 se xxxxxxx xxx XXX xxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx linek xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.Xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxx měny xxxxx ISO 4217. Xx-xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx víceměnová xxxxx, xxxxxx xx xxxx linka x xxxx, xxxxx je xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

X xxxxxxx s nařízením (XX) x. 575/2013 xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx být xxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx splatností. Xxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxxxx xx xxxxxx „xxx xxxxxxx“.

080

Xxxxxxx tržní/nominální

Tržní xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx likviditní xxxxx poskytnuté dané xxxxxxxxx.

090

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx XX

Xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx stálé facility xxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxx.

X xxxxxxx xxxxx denominovaných x xxxx uvedené x xxxxxxxx (XX) 2015/233 xxxx měna x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxx centrální banku xxxxxxx xxxxxxxxx toto xxxx prázdné.
“

PŘÍLOHA XX

„

XXXXXXX XXXX

XXXXXXXX XXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX NÁSTROJE

Číslo xxxxxxx

Xxx xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx / xxxxxxx šablon

ŠABLONA XXXXXXX XXXXXXXXXX

66

X 66.00

ŠABLONA XXXXXXX XXXXXXXXXX

X 66.00 – XXXXXXX XXXXXXXXXX

Xxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxx

Xxx

XX

Xxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

010-380

1

XXXXXX

Xxxxxxxxxx

Xxxx než 1&xxxx;xxx x xxxxxxx 2&xxxx;xxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxx x xxxxxxx 3&xxxx;xxx

Xxxx xxx 3 dny x xxxxxxx 4&xxxx;xxx

Xxxx než 4&xxxx;xxx x nejdéle 5&xxxx;xxx

Xxxx xxx 5&xxxx;xxx x xxxxxxx 6 dní

Déle xxx 6&xxxx;xxx a xxxxxxx 7 dní

Déle xxx 7&xxxx;xxx x nejdéle 2&xxxx;xxxxx

Xxxx než 2&xxxx;xxxxx x nejdéle 3 týdny

Déle xxx 3&xxxx;xxxxx x xxxxxxx 30&xxxx;xxx

Xxxx xxx 30&xxxx;xxx a xxxxxxx 5 týdnů

Déle xxx 5 týdnů x xxxxxxx 2&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxxxxx a xxxxxxx 3&xxxx;xxxxxx

Xxxx než 3&xxxx;xxxxxx x nejdéle 4&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 4 měsíce x xxxxxxx 5 měsíců

Déle xxx 5 xxxxxx x xxxxxxx 6 xxxxxx

Xxxx xxx 6 xxxxxx a nejdéle 9 xxxxxx

Xxxx xxx 9 xxxxxx x xxxxxxx 12 měsíců

Déle xxx 12 xxxxxx x xxxxxxx 2 xxxx

Xxxx než 2 xxxx a xxxxxxx 5 let

Déle než 5 xxx

010

1.1

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx cenných xxxxxx (xxxxx se x nimi xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx)

020

1.1.1

xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

030

1.1.2

xxxxxxxxxx xxxxx dluhopisy

040

1.1.3

splatné xxxxxxxxxxxx

050

1.1.4

xxxx

060

1.2

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx trhu, xxx jako xxxxxxxxx xxxxxx:

070

1.2.1

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 1

080

1.2.1.1

Xxxxxx xxxxxx 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

090

1.2.1.1.1

Xxxxxx xxxxxx 1 xx xxxxxxxxx xxxxx

100

1.2.1.1.2

Xxxxxx xxxxxx 1 (xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (XXX) 1)

110

1.2.1.1.3

Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX2, XXX3)

120

1.2.1.1.4

Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX4+)

130

1.2.1.2

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 1 (XXX1)

140

1.2.2

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2X

150

1.2.2.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1)

160

1.2.2.2

Xxxxx dluhopisy xxxxxx 2X (XXX1, XXX2)

170

1.2.2.3

Xxxxxx x veřejného xxxxxxx xxxxxx&xxxx;2X (XXX1, CQS2)

180

1.2.3

Obchodovatelná xxxxxx úrovně 2X

190

1.2.3.1

Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X xxxxxxxxx aktivy (XXX) (XXX1)

200

1.2.3.2

Xxxxx xxxxxxxxx úrovně 2X (XXX1-6)

210

1.2.3.3

Xxxxxx 2X: Xxxxxxxxx dluhopisy (CQ1-3)

220

1.2.3.4

Akcie xxxxxx 2B

230

1.2.3.5

Cenné papíry xxxxxx 2X x xxxxxxxxx sektoru (XXX 3–5)

240

1.2.4

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

250

1.2.5

Xxxxxxx xxxxxx

260

1.3

Xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;1.2, xxxxx xxxxxxxxx x obdržených xxxxxx (x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx kolaterál)

270

1.3.1

stabilní xxxxxxxxx xxxxxx

280

1.3.2

xxxx xxxxxxxxx xxxxxx

290

1.3.3

xxxxxxxx vklady

300

1.3.4

neprovozní xxxxxx xx xxxxxxxxx institucí

310

1.3.5

neprovozní xxxxxx od xxxxxx xxxxxxxxxx zákazníků

320

1.3.6

neprovozní xxxxxx xx xxxxxxxxxxx bank

330

1.3.7

neprovozní xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

340

1.3.8

xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx protistran

350

1.4

Splatnost xxxxxxxx xxxxx

360

1.5

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.4

370

1.6

Ostatní xxxxxx

380

1.7

Xxxxxx xxxxxx

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

390-720

2

XXXXXXX

Xxxxxxxxxx

Xxxx xxx 1&xxxx;xxx a nejdéle 2&xxxx;xxx

Xxxx xxx 2 dny x xxxxxxx 3&xxxx;xxx

Xxxx xxx 3 dny a xxxxxxx 4&xxxx;xxx

Xxxx xxx 4&xxxx;xxx x nejdéle 5&xxxx;xxx

Xxxx xxx 5&xxxx;xxx x nejdéle 6&xxxx;xxx

Xxxx xxx 6&xxxx;xxx a xxxxxxx 7 dní

Déle než 7&xxxx;xxx x xxxxxxx 2&xxxx;xxxxx

Xxxx než 2&xxxx;xxxxx x nejdéle 3 týdny

Déle xxx 3&xxxx;xxxxx a xxxxxxx 30 dní

Déle xxx 30&xxxx;xxx x xxxxxxx 5 xxxxx

Xxxx než 5 xxxxx x xxxxxxx 2 měsíce

Déle xxx 2&xxxx;xxxxxx x nejdéle 3&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 4&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 4 měsíce a xxxxxxx 5 xxxxxx

Xxxx xxx 5 xxxxxx x xxxxxxx 6 xxxxxx

Xxxx než 6 xxxxxx a xxxxxxx 9 xxxxxx

Xxxx xxx 9 xxxxxx x xxxxxxx 12 xxxxxx

Xxxx xxx 12 xxxxxx x xxxxxxx 2 xxxx

Xxxx než 2 xxxx a xxxxxxx 5 xxx

Xxxx xxx 5 let

390

2.1

Splatné xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx:

400

2.1.1

Xxxxxxxxxxxxxx aktiva xxxxxx 1

410

2.1.1.1

Xxxxxx xxxxxx 1 s vyloučením xxxxxxx xxxxxxxxx

420

2.1.1.1.1

Xxxxxx úrovně 1 xx centrální xxxxx

430

2.1.1.1.2

Xxxxxx xxxxxx 1 (xxxxxx xxxxxxx kvality (XXX) 1)

440

2.1.1.1.3

Xxxxxx xxxxxx 1 (CQS2, XXX3)

450

2.1.1.1.4

Xxxxxx xxxxxx 1 (CQS4+)

460

2.1.1.2

Kryté xxxxxxxxx xxxxxx 1 (XXX1)

470

2.1.2

Xxxxxxxxxxxxxx aktiva xxxxxx 2X

480

2.1.2.1

Xxxxxxxxx dluhopisy xxxxxx 2X (XXX1)

490

2.1.2.2

Xxxxx dluhopisy xxxxxx 2X (CQS1, XXX2)

500

2.1.2.3

Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx&xxxx;2X (CQS1, XXX2)

510

2.1.3

Xxxxxxxxxxxxxx aktiva xxxxxx 2X

520

2.1.3.1

Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X xxxxxxxxx aktivy (XXX) (XXX1)

530

2.1.3.2

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1-6)

540

2.1.3.3

Xxxxxx 2X: Podnikové dluhopisy (XXX1-3)

550

2.1.3.4

Xxxxx xxxxxx 2X

560

2.1.3.5

Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X x xxxxxxxxx sektoru (XXX 3–5)

570

2.1.4

Ostatní xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

580

2.1.5

Xxxxxxx xxxxxx

590

2.2

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1 xxxxxxxxxxx x xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxx jsou:

600

2.2.1

retailoví xxxxxxxxx

610

2.2.2

xxxxxxxxxx xxxxxxx

620

2.2.3

xxxxxxx instituce

630

2.2.4

jiní xxxxxxxx xxxxxxxxx

640

2.2.5

xxxxxxxxx xxxxx

650

2.2.6

xxxxxxx xxxxxxxxxxx

660

2.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx

670

2.4

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx z derivátů xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;2.3

680

2.5

Xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx

690

2.6

Xxxxxxx xxxxxxx

700

2.7

Xxxxxxx xxxxxx

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

710

2.8

Xxxxx smluvní schodek

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

720

2.9

Kumulovaný xxxxx xxxxxxx xxxxxxx

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

730-1080

3

XXXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxx zásoby

Jednodenní

Déle xxx 1&xxxx;xxx x nejdéle 2&xxxx;xxx

Xxxx než 2&xxxx;xxx x nejdéle 3&xxxx;xxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxx x xxxxxxx 4&xxxx;xxx

Xxxx než 4&xxxx;xxx x xxxxxxx 5&xxxx;xxx

Xxxx než 5 dní x xxxxxxx 6 dní

Déle xxx 6&xxxx;xxx x xxxxxxx 7 dní

Déle než 7&xxxx;xxx a xxxxxxx 2&xxxx;xxxxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxxxx x nejdéle 3 týdny

Déle xxx 3 týdny x xxxxxxx 30&xxxx;xxx

Xxxx než 30&xxxx;xxx x xxxxxxx 5 týdnů

Déle xxx 5 xxxxx a xxxxxxx 2 měsíce

Déle xxx 2&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 3&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxxxxx x nejdéle 4&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 4&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 5 měsíců

Déle xxx 5 xxxxxx x nejdéle 6 xxxxxx

Xxxx xxx 6 xxxxxx x xxxxxxx 9 xxxxxx

Xxxx než 9 xxxxxx x xxxxxxx 12 xxxxxx

Xxxx xxx 12 xxxxxx x nejdéle 2 xxxx

Xxxx než 2 xxxx x xxxxxxx 5 xxx

Xxxx xxx 5 xxx

730

3.1

Xxxxx a xxxxxxxx

740

3.2

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx

750

3.3

Xxxxxxxxxxxxxx aktiva xxxxxx 1

760

3.3.1

Xxxxxx xxxxxx 1 x vyloučením xxxxxxx xxxxxxxxx

770

3.3.1.1

Xxxxxx xxxxxx 1 xx xxxxxxxxx xxxxx

780

3.3.1.2

Xxxxxx xxxxxx 1 (xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (XXX) 1)

790

3.3.1.3

Aktiva úrovně 1 (XXX2, XXX3)

800

3.3.1.4

Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX4+)

810

3.3.2

Xxxxx xxxxxxxxx úrovně 1 (XXX1)

820

3.4

Xxxxxxxxxxxxxx aktiva xxxxxx 2X

830

3.4.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx úrovně 2X (XXX1)

840

3.4.3

Xxxxx dluhopisy xxxxxx 2X (XXX1, XXX2)

850

3.4.4

Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx&xxxx;2X (XXX1, XXX2)

860

3.5

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx úrovně 2X

870

3.5.1

Xxxxx papíry xxxxxx 2X xxxxxxxxx xxxxxx (XXX1)

880

3.5.2

Xxxxx dluhopisy xxxxxx 2X (CQS1-6)

890

3.5.3

Podnikové dluhopisy xxxxxx 2X (XXX1-3)

900

3.5.4

Xxxxx xxxxxx 2X

910

3.5.5

Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X x xxxxxxxxx sektoru (XXX 3–5)

920

3.6

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

930

3.6.1

xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (XXX1)

940

3.6.2

xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (XXX 2&xxxx;&xxx;&xxxx;3)

950

3.6.3

xxxxx

960

3.6.4

xxxxx dluhopisy

970

3.6.5

cenné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

980

3.6.6

xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

990

3.7

Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx banky

1000

3.8

Přijaté xxxxxxxx nečerpané

1010

3.8.1

Facility úrovně 1

1020

3.8.2

Xxxxxxxx xxxxxx 2B x xxxxxxxx xxxxxxxx

1030

3.8.3

Xxxxxxxx xxxxxx 2X xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx ochrany

1040

3.8.4

jiné xxxxxxxx

1050

3.8.4.1

xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

1060

3.8.4.2

xx xxxxxx xxxxxxxxxx

1070

3.9

Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1080

3.10

Xxxxxxxxxx vyrovnávací xxxxxxxx

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1090-1130

4

XXXXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx

Xxxx xxx 1&xxxx;xxx x nejdéle 2&xxxx;xxx

Xxxx xxx 2 dny x nejdéle 3&xxxx;xxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxx x xxxxxxx 4&xxxx;xxx

Xxxx než 4&xxxx;xxx x nejdéle 5&xxxx;xxx

Xxxx xxx 5&xxxx;xxx x xxxxxxx 6&xxxx;xxx

Xxxx xxx 6 dní x xxxxxxx 7&xxxx;xxx

Xxxx než 7&xxxx;xxx a xxxxxxx 2&xxxx;xxxxx

Xxxx xxx 2 týdny x xxxxxxx 3 týdny

Déle xxx 3&xxxx;xxxxx a xxxxxxx 30&xxxx;xxx

Xxxx než 30&xxxx;xxx a xxxxxxx 5 xxxxx

Xxxx než 5 týdnů a xxxxxxx 2&xxxx;xxxxxx

Xxxx než 2&xxxx;xxxxxx a xxxxxxx 3&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 4 měsíce

Déle xxx 4&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 5 xxxxxx

Xxxx xxx 5 xxxxxx x xxxxxxx 6 xxxxxx

Xxxx xxx 6 xxxxxx x xxxxxxx 9 měsíců

Déle než 9 xxxxxx x xxxxxxx 12 xxxxxx

Xxxx xxx 12 xxxxxx x xxxxxxx 2 xxxx

Xxxx xxx 2 xxxx x nejdéle 5 xxx

Xxxx xxx 5 let

1090

4.1

Odtoky z xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

1100

4.1.1

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

1110

4.1.1.1

xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx úrovně 2X

1120

4.1.1.2

xxxx

1130

4.2.1

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx

1140

4.2

Xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxx

1150-1290

XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx

Xxxx než 1 den x nejdéle 2 dny

Déle xxx 2 dny x xxxxxxx 3&xxxx;xxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxx x xxxxxxx 4&xxxx;xxx

Xxxx xxx 4 dny x xxxxxxx 5&xxxx;xxx

Xxxx xxx 5&xxxx;xxx x xxxxxxx 6&xxxx;xxx

Xxxx než 6&xxxx;xxx x xxxxxxx 7&xxxx;xxx

Xxxx než 7&xxxx;xxx x xxxxxxx 2 týdny

Déle xxx 2&xxxx;xxxxx a xxxxxxx 3 týdny

Déle než 3&xxxx;xxxxx x xxxxxxx 30&xxxx;xxx

Xxxx než 30&xxxx;xxx x nejdéle 5 xxxxx

Xxxx xxx 5 xxxxx x xxxxxxx 2&xxxx;xxxxxx

Xxxx než 2 měsíce x nejdéle 3&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 3 měsíce a xxxxxxx 4&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 4&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 5 xxxxxx

Xxxx xxx 5 xxxxxx x xxxxxxx 6 xxxxxx

Xxxx xxx 6 xxxxxx x xxxxxxx 9 xxxxxx

Xxxx xxx 9 xxxxxx x xxxxxxx 12 měsíců

Déle než 12 xxxxxx x xxxxxxx 2 xxxx

Xxxx xxx 2 roky x nejdéle 5 xxx

Xxxx xxx 5 xxx

1200

10

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx systému xxxxxxx (x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx)

1210

11

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx systému ochrany (x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx papírů)

1220

12

Přítoky uvnitř xxxxxxx nebo v xxxxx institucionálního systému xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů

1230

13

Vysoce xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

1240

14

Xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx aktiva xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

1270

17

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxx

1280

18

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx x jiných pohledávek

1290

19

Behaviorální xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

“

PŘÍLOHA XXX

„

XXXXXXX XXIII

POKYNY XXX VYPLNĚNÍ XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX Z PŘÍLOHY XXXX

XXXX X: OBECNÉ XXXXXX 411
XXXX XX: POKYNY XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX 412

XXXX X: XXXXXX XXXXXX

1.

Xxxxxxxxx použijí pokyny x&xxxx;xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx splatností x xxxxx xxxxxxxx („xxxxxxx xxxxxxxxxx“) v xxxxxxx v příloze XXXX.

2.

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx se vztahuje xx smluvní toky x&xxxx;xxxxxxxxx odtoky. Xxxxxxx xxxx vyplývající z právně xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxx xx vykazují xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx.

3.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

4.

Xx xxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxx“ xx xxxxxx xxxx xxxxxxx xx&xxxx;xxx vykázání.

5.

Vyplní xx pouze prázdné xxxx buňky šablony x&xxxx;xxxxxxx XXXX.

6.

Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx „xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx“ se xxxxxxxx xx&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx základě xxxxx xxxxxxxx xx dni xxxxxxxx.

7.

Xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx „Vyrovnávací kapacita“ xxxxxxxxxxx soubor xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx jiných xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxx vykázání xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx se xxxxx xxxxxx a přítoky xx&xxxx;xxxxxxx smluv xxxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx.

8.

Xxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx „xxxxxx“ x „přítoků“ se xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx nebo xxxxxxx, se xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx.

9.

Xxxxxx x xxxxxxx x oddíle xxxxxxx tabulky xxxxxxxxxx x názvem „xxxxxxxxxxx xxxxxxxx“ xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx, představují-li přítoky, x xx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx-xx odtoky. X xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx splatné xxxxxx. Xxxx cenných xxxxxx xx vykážou x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx tržní xxxxxxx. Xxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

10.

Xxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx košů xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx se xxxxxx xxxxxxxxxx xxx.

11.

Xxxxxxxx xx veškeré smluvní xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx peněžních xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx činností, xxxx xxxx daně, prémie, xxxxxxxxx x xxxxx.

12.

Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx při xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

x)

xxxxxxxx-xx&xxxx;xxxxxxx odložit xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx, předpokládá xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx by xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx přítoky xx xxxxxxxxx;

x)

xxxxxxx možnost xxxxxxx odtoky z instituce xx výhradně xx&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx se xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx tehdy, xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xx&xxxx;xxx instituce učiní. Xxxxxxxxxxx xx nevyužití xxxx xxxxxxxx, xxxxx xx uspíšila xxxxxxx xx instituce xxxx xxxxxxxx odtoky x&xxxx;xxxxxxxxx. Xxxxx peněžní xxxxx, xxxxx by xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxx xx xxxx x&xxxx;xxxxxxx průchozího xxxxxxxxxxx, se xxxxxx x&xxxx;xxxxx datu jako xxxxx přítok;

c)

všechny vklady xx xxxxxxx x xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx sloupci 020;

x)

xxxxxxxx repo obchody xxxx xxxxxxxx repo xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx transakce, xxxxx mohou být xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx den, xx xxxxxxxx xx xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx mají xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxx xxxxx den, x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx v příslušném xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx;

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx v době, během xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx čl. 25 xxxx.&xxxx;4 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx (XX) 2015/61;

x)

xxxx-xx xxxxxxxxx x xx xxxxxxxx minimální xxxxxxx harmonogram plateb xxx určitou xxxxxxx xxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxx položku nebo xxxx xxxx jako xxxxxxxx xx xxxx xxx 5 xxx xx&xxxx;xxxxxxx 220.

13.

Úrokové xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx všech xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx nástrojů xx xxxxxxx xx&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx položek xxxxxx „xxxxxx“ x&xxxx;„xxxxxxx“.

14.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx odpovídat xxxxxxxxxx xxxxxxxx hodnoty xxxxxxxxx měnových xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx dané xxxxxxx.

15.

Xxxxxxx toky plynoucí x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx transakcí krátce xxxx vypořádáním se xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx a v příslušných xxxxxx.

16.

Xxxxxxx, xxxx na xxxxxx instituce xxxxxxxxxx xxxxx obchodní xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

17.

Xxxxxxx xx xxxxxxxxxx x&xxxx;x xxxxxxx xx xxxxxxxxx důvod xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, se xxxxxxxxxx.

18.

Xxxxx xx x určité xxxxxxxxx xxxxxxxxx rehypotekace xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx je xxxxxxx xx po xxxxxxxxx, při xxx xxxxxxxxx kolaterál xxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx&xxxx;xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx v oddíle vyrovnávací xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxx splatnosti transakce, xxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx.

19.

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

XXXX XX: XXXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

Xxxxx

Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx

010 až 380

1   ODTOKY

Celková xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx x xxxx uvedených xxxxxxxxxxxxxx:

010

1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx odtoky x dluhových xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, tj. xxxxxxxxx xxxxx.

020

1.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx dluhopisy

Výše xxxxxxxxx odtoků xxxxxxxxxxxxx x vydaných cenných xxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxx 1.1, xxxxx-xx xx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx institucí třetím xxxxxxx.

030

1.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x vydaných xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx 1.1, xxxxx-xx xx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxx v čl. 129 xxxx. 4 xxxx 5 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxx v čl. 52 xxxx. 4 xxxxxxxx 2009/65/ES.

040

1.1.3   splatné xxxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx odtoků xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx 1.1, xxxxx-xx xx x sekuritizační xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx podle xx. 4 xxxx. 1 xxxx 61 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013.

050

1.1.4   jiné

Výše xxxxxxxxx odtoků vyplývajících x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxx xx řádku 1.1, xxx xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx.

060

1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx, xxx jako xxxxxxxxx slouží:

Celková xxxx xxxxx xxxxxxxxx odtoků xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx x článku 192 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013.

Xxxx.: Na tomto xxxxx se xxxxxxxx xxxxx peněžní xxxx; xxxx cenných xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx x oddíle „xxxxxxxxxxx xxxxxxxx“.

070

1.2.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx úrovně 1

Xxxx peněžních xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx aktivy, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 7, 8 x 10 nařízení (XX) 2015/61, pokud xx xxxxxxxxxxxxx konkrétní xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx podílové xxxxxxxx x subjektu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xxxxxx 15 xxxxxxxx (XX) 2015/61, které xxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx 1, xx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

080

1.2.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.2.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx nejsou xxxxxxx xxxxxxxxx.

090

1.2.1.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 od centrální xxxxx

Xxxx peněžních xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.1.1, xxxx-xx zajištěny xxxxxx, jež xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči centrálním xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

100

1.2.1.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (stupeň xxxxxxx xxxxxxx / XXX 1)

Xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx vykázaných v xxxxxxx 1.2.1.1, než xxxxx xxxx vykázány x xxxxxxx&xxxx;1.2.1.1.1, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxx xxxxxxx ratingovou xxxxxxxxx xxxxxxxx stupeň úvěrové xxxxxxx 1, nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxx ručitelem x xxxxx stupněm xxxxxxx xxxxxxx.

110

1.2.1.1.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX 2, XXX3)

Xxxx xxxxxx peněžních xxxxxx vykázaných x xxxxxxx 1.2.1.1, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;1.2.1.1.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx ratingovou xxxxxxxxx xxxxxxxx stupeň úvěrové xxxxxxx 2 xxxx 3, nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxx ručitelem x xxxxx stupněm úvěrové xxxxxxx.

120

1.2.1.1.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX 4+)

Xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.1.1, xxx xxxxx jsou xxxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;1.2.1.1.1, xxxx-xx xxxxxxxxx aktivy xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx přiřazen xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 4 xxxx xxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x tímto xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

130

1.2.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx dluhopisy xxxxxx 1 (CQS1)

Výše xxxxxxxxx odtoků xxxxxxxxxx x položce 1.2.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx jsou krytými xxxxxxxxx. Upozorňujeme, xx x souladu x xx. 10 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx (XX) 2015/61 xxxx xxxx xxxxxx xxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxx kryté xxxxxxxxx XXX 1.

140

1.2.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx aktiva xxxxxx 2A

Výše xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2, xxxx-xx xxxxxxxxx obchodovatelnými xxxxxx, xxxxx by splnila xxxxxxxxx xxxxxx 7, 8 a 11 xxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx transakci.

Akcie xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx kolektivního investování xxxxx článku 15 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xxx xxxxxxxxx xx xxxxxx úrovně 2X, xx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

150

1.2.2.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (CQS1)

Výše xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x položce 1.2.2, xxxx-xx zajištěny xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx externí xxxxxxxxxx xxxxxxxxx přiřazen stupeň xxxxxxx xxxxxxx 1.

160

1.2.2.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx úrovně 2X (XXX1, XXX2)

Xxxx peněžních xxxxxx vykázaných x xxxxxxx 1.2.2, xxxx-xx xxxxxxxxx krytými xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx ratingovou agenturou xxxxxxxx xxxxxx úvěrové xxxxxxx 1 xxxx 2.

170

1.2.2.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx z veřejného xxxxxxx úrovně 2A (XXX1, CQS2)

Výše xxxxxxxxx xxxxxx vykázaných x xxxxxxx 1.2.2, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxx, jež xxxxxxxxxxx pohledávky vůči xxxxxxxxx xxxxxxx institucím, xxxxxxxxxx bankám, regionálním xxxxxxx institucím, xxxxxxx xxxxxxx nebo subjektům xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxxx jimi xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx, xx x xxxxxxx s xx. 11 xxxx. 1 xxxx. x) x x) xxxxxxxx (XX) 2015/61 všechna xxxxxx xxxxxxxxx sektoru xxxxxxxxx xxxx xxxxxx úrovně 2X xxxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1 xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 2.

180

1.2.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2X

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2, xxxx-xx zajištěny xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, která xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 7, 8 x 12 xxxx 13 xxxxxxxx (XX) 2015/61, pokud by xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xxxxx článku 15 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx lze xxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxx 2X, xx xxxxxxxx v xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx odpovídajících xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

190

1.2.3.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X xxxxxxxxx xxxxxx (XXX) (XXX1)

Xxxx xxxxxxxxx odtoků xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.3, jsou-li zajištěny xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, včetně xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx, xx v xxxxxxx x xx. 13 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx (XX) 2015/61 xxxxxxx cenné xxxxxx zajištěné xxxxxx xxxxxxxxx xxxx cenné xxxxxx xxxxxx 2B xxxx xxx xxxxxx xxxxxxx kvality 1.

200

1.2.3.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2B (XXX 1-6)

Výše xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.3, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisy.

210

1.2.3.3   Podnikové xxxxxxxxx xxxxxx 2B (XXX 1-3)

Xxxx peněžních xxxxxx vykázaných x xxxxxxx 1.2.3, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

220

1.2.3.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx úrovně 2X

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.3, jsou-li zajištěny xxxxxxx.

230

1.2.3.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X z xxxxxxxxx xxxxxxx (CQS 3–5)

Výše xxxxxxxxx odtoků xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.3, xxxx-xx zajištěny xxxxxx xxxxxx 2B, xxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx 1.2.3.1 až 1.2.3.4.

240

1.2.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx obchodovatelná aktiva

Výše xxxxxxxxx odtoků xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx 1.2.1, 1.2.2 xxxx 1.2.3.

250

1.2.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.2, xxxx-xx xxxxxxxxx aktivy, xxx xxxxxx vykázána x xxxxxxxxx 1.2.1, 1.2.2, 1.2.3 nebo 1.2.4.

260

1.3   Závazky xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx vkladů, x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx jako kolaterál

Peněžní xxxxxx vyplývající xx xxxxx obdržených vkladů x výjimkou odtoků xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.2 x xxxxxx xxxxxxxxxx jako xxxxxxxxx. Xxxxxxx odtoky xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx vykážou v xxxxxxx 1.4 xxxx 1.5.

Xxxxxx xx xxxxxxx xx stavu x xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx smluvní xxxxxxxxxx. Xxxxxx, xxxxx lze xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx („xxxxxx xx viděnou“), xxxx xxxxxx splatné xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx x koši „jednodenní“.

270

1.3.1   stabilní xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.3, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx x souladu x xx. 3 xxxxx 8 x xxxxxxx 24 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

280

1.3.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.3, xxxxx pocházejí x retailových xxxxxx x xxxxxxx x xx. 3 xxxxx 8 xxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxxx než xxxxxxxxxx x položce 1.3.1.

290

1.3.3   provozní xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx odtoků xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.3, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxx x xxxxxxx 27 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

300

1.3.4   neprovozní xxxxxx xx úvěrových xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x položce 1.3, xxxxx xxxxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxx institucí, xxxxxx xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.3.3.

310

1.3.5   neprovozní xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx zákazníků

Výše xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.3, které xxxxxxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx s xx. 3 xxxxx 9 xxxxxxxx (XX) 2015/61 jiných xxx xxxxxxxxxx x položce 1.3.3 a 1.3.4.

320

1.3.6&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx od xxxxxxxxxxx xxxx

Xxxx peněžních xxxxxx xxxxxxxxxx v položce 1.3, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx vkladů xxxxxxxxxxx xxxx.

330

1.3.7&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx podniků

Výše xxxxxxxxx xxxxxx vykázaných x xxxxxxx 1.3, xxxxx xxxxxxxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxx od xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

340

1.3.8&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.3, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx v xxxxxxxxx&xxxx;1.3.1 až 1.3.7.

350

1.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx splatnosti xxxxxxxxx xxxxxxxx swapů, jako xx xxxxxx xxxxxx xxx skončení smlouvy.

360

1.5   Objem xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.4

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx splatných xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx XX xxxxxxxx (EU) x. 575/2013 x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx 1.4.

Xxxxxxx xxxx odráží xxxxxxxxxx částky včetně xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx 1 x 2 xxxxxxxxxxx xxxx uvedeným xxxxxxxx v jednotlivých xxxxxxxx koších:

1.

peněžní xxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxx vázanými xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx dostatečné xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx x žádné x xxxxxx xxxxxxx splatností xxxxxxxxx; v šablonách xx neuvádějí xxxxx xxxxxxx toky, toky xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x kolaterál xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx. Zásoby xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx formě xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xxxx poskytnuty v xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx kolaterálem, nesmí xxx zahrnuty xx xxxxxxx „xxxxxx“ xxxxxx 3 xxxxxxx splatností xxxxxxxxxxxx se xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxx peněžních xxxx x xxxx cenných xxxxxx x rámci xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx („xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx nebo xxxx xxxxxxx xxxxxx“), xxxxx xxxx xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxx xxxxx vypořádány. Xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xx řádku 1.5 „xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx“ a na xxxxx 2.4 „xxxxxxxxxx xxxxxxx přítoky“ v xxxxxxx hotovostního xxxxxxxxxx x v xxxxxx 3 „xxxxxxxxxxx xxxxxxxx“ x xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx;

2.

x xxxxxxxxx přítoků x odtoků x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx papírů spojených x deriváty, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx dohodou x xxxxxxxxxx (nebo je xxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx kolateralizace), xx xxxxxxxxx smlouvy x xxxxxx x xxxxxxx:

x)

xxxx xxxxxxx s xxxxxxxx, xxxxx mají xxxxxxxxx xxxx, xxxx xxxxxxx, xxxxx xx-xx xxxxxxxxxx xxxx nižší xxx xxxxx xxxx x kupní xxxx xxxx xxxxx xxx xxxxx cena x xxxxxxxx opce („in xxx xxxxx“). Xxxx xxxx se xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx:

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx hodnoty xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxx&xxxx;2.4 xxxxxxx xxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx“ k xxxxxxxxxxxxxxxx xxx pro xxxxx xxxx xxxx, xxxxx má xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx;

xx)

xxxxxxxxx xxxxxxxxx tržní hodnoty xxxx čisté současné xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxx&xxxx;1.5 xxxxxxx xxxxxxxxxx „derivátové xxxxxxx odtoky“ x xxxxxxxxxxxxx xxx xxx xxxxx xxxx opce, xxxxx má právo xxxxxxxx xxxx protistrana xxxxx;

x)

xxxx spojené s xxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxx xxxx uvedeny x písmenu x), xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx smluvních xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx 1.5 „xxxxxxxxxx xxxxxxx odtoky“ a xx xxxxx 2.4 „xxxxxxxxxx xxxxxxx přítoky“ x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx cenných xxxxxx xx vyrovnávací xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, x xx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx ke xxx xxxxxxxxxx, nejsou-li xxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx.

370

1.6&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx odtoky

Celková xxxx xxxxx ostatních xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx vykázány x xxxxxxxxx 1.1, 1.2, 1.3, 1.4 xxxx 1.5. Xxxxxxxxxx se xxx podmíněné xxxxxx.

380

1.7&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x položkách 1.1, 1.2, 1.3, 1.4, 1.5 x 1.6.

390 xx 700

390

2.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx, xxx xxxx kolaterál xxxxxx:

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a transakcí xx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxx 192 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013.

Xx tomto xxxxx se xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx; xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx se vykážou x xxxxxx „xxxxxxxxxxx xxxxxxxx“.

400

2.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 1

Xxxx peněžních přítoků xxxxxxxxxx x položce 2.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx s články 7, 8 x 10 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xxxxxx 15 nařízení (XX) 2015/61, které xxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx 1, xx vykazují x xxxx xxxxxxxxx podkategoriích xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

410

2.1.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x položce 2.1.1, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxx, jež xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

420

2.1.1.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx úrovně 1 od xxxxxxxxx xxxxx

Xxxx peněžních přítoků xxxxxxxxxx v xxxxxxx 2.1.1.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

430

2.1.1.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx / XXX 1)

Xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 2.1.1.1, než xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;2.1.1.1.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx představujícími xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxx xxxxxxx ratingovou agenturou xxxxxxxx stupeň xxxxxxx xxxxxxx 1, xxxx xxxxxxxxxx zaručené ručitelem x tímto stupněm xxxxxxx xxxxxxx.

440

2.1.1.1.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (CQS 2, XXX3)

Xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 2.1.1.1, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;2.1.1.1.1, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx ratingovou xxxxxxxxx xxxxxxxx stupeň xxxxxxx xxxxxxx 2 xxxx 3, xxxx pohledávky xxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

450

2.1.1.1.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX 4+)

Xxxx xxxxxx xxxxxxxxx přítoků xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.1.1, xxx které xxxx xxxxxxxx x položce 2.1.1.1.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 4 xxxx horší, nebo xxxxxxxxxx zaručené xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx kvality.

460

2.1.1.2   Kryté xxxxxxxxx xxxxxx 1 (CQS1)

Výše xxxxxxxxx přítoků vykázaných x xxxxxxx 2.1.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Upozorňujeme, že x souladu s xx. 10 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx (XX) 2015/61 xxxx xxxx xxxxxx xxxxxx 1 způsobilé xxxxx xxxxx dluhopisy XXX 1.

470

2.1.2   Obchodovatelná xxxxxx xxxxxx 2X

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1, jsou-li xxxxxxxxx obchodovatelnými xxxxxx x souladu x xxxxxx 7, 8 x 11 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

Akcie nebo xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 15 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx lze xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx 2X, xx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

480

2.1.2.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (CQS1)

Výše xxxxxxxxx přítoků xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.2, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, jimž je xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx kvality 1.

490

2.1.2.2   Kryté xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1, XXX2)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vykázaných v xxxxxxx 2.1.2, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx určenou xxxxxxx ratingovou agenturou xxxxxxxx stupeň xxxxxxx xxxxxxx 1 xxxx 2.

500

2.1.2.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx x veřejného xxxxxxx úrovně 2X (XXX1, XXX2)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vykázaných v xxxxxxx 2.1.2, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx institucím, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, místním xxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx, xx x xxxxxxx x xx. 11 xxxx. 1 xxxx. a) x x) xxxxxxxx (XX) 2015/61 xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx sektoru způsobilá xxxx xxxxxx úrovně 2X xxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1 nebo stupně xxxxxxx xxxxxxx 2.

510

2.1.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx úrovně 2X

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1, xxxx-xx zajištěny xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx 7, 8 x 12 xxxx 13 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 15 xxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx lze xxxxxxxxx xx xxxxxx úrovně 2X, se xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

520

2.1.3.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2B zajištěné xxxxxx (XXX 1)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.3, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx aktivy, xxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx.

530

2.1.3.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (CQS 1-6)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.3, xxxx-xx zajištěny xxxxxxx xxxxxxxxx.

540

2.1.3.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx dluhopisy úrovně 2X (CQS 1-3)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vykázaných x xxxxxxx 2.1.3, xxxx-xx xxxxxxxxx podnikovými xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

550

2.1.3.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx 2X

Xxxx peněžních xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 2.1.3, xxxx-xx xxxxxxx.

560

2.1.3.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx papíry xxxxxx 2X x xxxxxxxxx xxxxxxx (XXX 3–5)

Výše xxxxxxxxx xxxxxxx vykázaných x xxxxxxx 2.1.3, xxxx-xx xxxxxx xxxxxx 2X, jež xxxxxx xxxxxxxx x položkách 2.1.3.1 xx 2.1.3.4.

570

2.1.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 2.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx nejsou vykázána x xxxxxxxxx 2.1.1, 2.1.2 nebo 2.1.3.

580

2.1.5   ostatní xxxxxx

Xxxx peněžních xxxxxxx xxxxxxxxxx v položce 2.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx, jež nejsou xxxxxxxx x xxxxxxxxx 2.1.1, 2.1.2, 2.1.3 xxxx 2.1.4.

590

2.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nevykázané v xxxxxxx 2.1 xxxxxxxxxxx x xxxxx x xxxxxx pohledávek, xxx xxxxxxxxxxxx xxxx:

Xxxxxxx přítoky x xxxxx x xxxxxx pohledávek.

Peněžní xxxxxxx xx vykážou x xxxxxxxxxx smluvnímu xxxx xxxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx úvěr považuje xx refinancovaný x xxxxxxx xxxxxxxxx zůstatky xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx facility.

600

2.2.1   retailoví xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vykázaných x xxxxxxx 2.2, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx osob xxxx xxxxxx x středních xxxxxxx, x souladu x xx. 3 xxxxx 8 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

610

2.2.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx podniky

Výše xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.2, xxxxx xxxxxxxxx od xxxxxxxxxxxx podniků.

620

2.2.3   úvěrové xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vykázaných x xxxxxxx 2.2, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

630

2.2.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxx finanční xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x položce 2.2, které xxxxxxxxx xx finančních xxxxxxxxx x souladu x xx. 3 bodem 9 xxxxxxxx (XX) 2015/61, jiných xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.2.3.

640

2.2.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx

Xxxx peněžních xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.2, které xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx.

650

2.2.6&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.2, které xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx 2.2.1–2.2.5.

660

2.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx přítoků xxxxxxxxxxxxx xx splatnosti xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, jako xx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx.

670

2.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x derivátů xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.3

Xxxxxxx výše xxxxxxxxx peněžních xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x derivátových xxxxxxxxxxxxxx pozic xx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx XX nařízení (XX) x. 575/2013 x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx vykážou x xxxxxxx 2.3.

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx 1 a 2 stanovených xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx:

1.

xxxxxxx xxxx x toky xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx, která xxxxxxxx úplné nebo xxxxxxxxxx zajištění xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx x xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxx xxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx deriváty xxxx x šablony xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxx cenných xxxxxx, které xxx xxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x deriváty xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx být xxxxxxxx do sloupce „xxxxxx“ oddílu 3 xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx na vyrovnávací xxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxx cenných xxxxxx x xxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx x patřičnou xxxx, xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx toky xx zohlední v xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx 1.5 „derivátové xxxxxxx xxxxxx“ a xx xxxxx 2.4 „xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx“ x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a x xxxxxx 3 „vyrovnávací xxxxxxxx“ v případě xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx papírů;

2.

u peněžních xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx (xxxx xx xxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx), xx xxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxx x ostatní:

a)

toky xxxxxxxxxxx x deriváty, které xxxx charakter xxxx, xx xxxxxxx, xxxxx xxxx-xx „xx xxx xxxxx“. Xxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx:

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx současné hodnoty xxxxxxx jako přítoků xx xxxxx 2.4 xxxxxxx splatností „xxxxxxxxxx xxxxxxx přítoky“ k xxxxxxxxxxxxxxxx dni xxx xxxxx xxxx xxxx, xxxxx xx právo xxxxxxxx xxxx xxxxx;

xx)

xxxxxxxxx xxxxxxxxx tržní xxxxxxx xxxx čisté xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx na xxxxx 1.5 xxxxxxx splatností „xxxxxxxxxx xxxxxxx odtoky“ x xxxxxxxxxxxxx xxx xxx xxxxx této xxxx, pokud xx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx banky;

b)

toky xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxx x), jsou stanoveny xxxxxxxx hrubých toků x xxxxxxxx xxxxxx xx řádku 1.5 „xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx“ x xx xxxxx 2.4 „xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx“ x xxxxxxxxx xxxx cenných xxxxxx xx vyrovnávací kapacitě xxxxxxx xxxxxxxxxx, x xx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxx vykazování, xxxxxx-xx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxx stanoveny.

680

2.5   Splatné papíry xx xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxx dlužnou splátkou xxxxxxx z vlastních xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, vykazovaných xxxxx xxxxxx zbytkové xxxxxxx xxxxxxxxxx. Tato xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx přítoky x cenných papírů xx splatností xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx kapacitě. Xxxxxxx xxxx cenný xxxxx dosáhne xxxxxxxxxx, xxxxxx xx jako xxxxx xxxxxxx papírů xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx xxxxx.

690

2.6&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx vykázány xx xxxx uvedených xxxxxxxxx&xxxx;2.1, 2.2, 2.3, 2.4 xxxx 2.5. Xxxxxxxxxx xx xxx podmíněné xxxxxxx.

700

2.7&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxxxx&xxxx;2.1, 2.2, 2.3, 2.4, 2.5 x 2.6.

710

2.8   Čistý xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 2.7 po xxxxxxxx celkové výše xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 1.7.

720

2.9&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx čistý xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx koše.

730-1080

3   VYROVNÁVACÍ XXXXXXXX

„Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx“ xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx obsahovat xxxxxxxxx o vývoji xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx x xxxxxxx instituci xxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxx podávání xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx úrovni xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx pro každou xxxxxxxxxxxxxx instituci xxxxx x xxxx jurisdikci xxxxxxxx.

Xxxxxxxx-xx vyrovnávací xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx instituce zprávu x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx na xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxx ve xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kapacity xxxxxxxx xxxxx nezatížená xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx dostupná k xxxxxxxxx xx hotovost xx xxxxxx vyplnění xxxxxxxxx rozestupů xxxx xxxxxxxxx přítoky x xxxxxx v daném xxxxxxx xxxxxxxxx. Pro xxxx účely xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx v souladu x xxxxxxxxx Komise x přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61. Xxxx xxxxxx nelze xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx ve xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx nákladů, xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx, x musí být xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx jako xxxxxxxxx x reverzních xxxx operacích x x xxxxxxxxxxx finančních xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx kapacity, jsou-li xxxxxx v xxxx xxxxxxxxx, nebylo xxxx xxxxxxx x rehypotekaci x instituce xx xx xxxxxx a xxxxxxx k xxxxxxxxx.

Xxx xx xxxxxxxx dvojímu xxxxxxxxx, xxxxx instituce xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx 3.1 xx 3.7, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kapacitu těchto xxxxxxx x xxxxxxx 3.8.

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx-xx xxxxx určitého xxxxx a xxxx-xx xxxxxxxx xx dni xxxxxxxx, jako počáteční xxxx zásob x xxxxxxx 010.

Xxxxxxx 020 xx 220 xxxxxxxx xxxxxxx toky x xxxxx vyrovnávací kapacity. Xxxxx instituce xxxxxxxxxxx xxxx transakci, zpětně xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx zaznamenána xxxx xxxxxx ve xxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx. X xxxxxxx s xxx xx peněžní odtok xxxxxxxxxxx xx splatné xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx příslušného časového xxxx xxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx 1.2. Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx reverzní xxxx xxxxxxxxx, zpětně odkoupená xxxxxx xxxx zaznamenána xxxx xxxxx xx xxxxx cenných papírů, xxxxx patří do xxxx splatnosti odpovídajícího xxxxxxxxxx xxxx transakce. X xxxxxxx x xxx se xxxxxxx xxxxxx vyplývající ze xxxxxxx xxxx transakce xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 2.1. Xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx smluvní přítoky x odtoky xxxxxxx xxxxxx v xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, v xxxxx se xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx dostupné xxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx vykázaných x xxxxxxx 3.8 xx xxxxxx xxxx xxx x xxxxxxxxxx časovém xxxx. Xx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx u xxxxxxxxx xxxxx, vykáže xx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxx počáteční xxxxxx x položce 3.2 a jako xxxxxxx odtok x xxxx xxxxxxxxxx „jednodenní“ xxx xxxx xxxxxxx. X souladu x xxx xx x xxxxxxx 2.2.5 xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx přítok.

Splatné xxxxx papíry xx x rámci vyrovnávací xxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxx jejich xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx papír xx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx aktiv, x níž xxx xxxxxxx xxxxxxx, zachází xx x ním xxxx s xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx 2.5.

Všechny hodnoty xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx x příslušném xxxx x částkách xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

X xxxxxxx 3.8 xx xxxxxxxx pouze xxxxxx, xxxxx jsou x xxxxxxxxx na xxxxxxx smlouvy.

Aby xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx se x xxxxxxx 3.1 xxx 3.2 vyrovnávací kapacity xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx vykazují v xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx:

730

3.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx x xxxxxxxx

Xxxxxxx výše xxxxxxxxx x xxxxx x xxxxxxxx.

740

3.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx výše xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx čl. 10 odst. 1 xxxx. x) xxxx xxx) xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx jsou xxxxxxxxxxxx nejpozději do xxxxxxx xxx.

Xx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

750

3.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx aktiva xxxxxx 1

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx aktiv xxxxx xxxxxx 7, 8 x 10 nařízení (XX) 2015/61.

Xxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx kolektivního investování xxxxx článku 15 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xxx považovat xx xxxxxx xxxxxx 1, xx xxxxxxxx x níže xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

760

3.3.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.3, xxxxxxxxxxxxx-xx kryté dluhopisy.

770

3.3.1.1   Aktiva xxxxxx 1 od xxxxxxxxx banky

Částka xxxxxxxx x položce 3.3.1, xxxxx-xx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx pohledávky xxxx centrálním bankám xxxx pohledávky xxxx xxxxxxxx.

780

3.3.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx / XXX 1)

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.3.1, jiná xxx xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx 3.3.1.1, jedná-li xx o xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx ratingovou xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1, xxxx pohledávky xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

790

3.3.1.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX 2, XXX3)

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.3.1, xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx x položce 3.3.1.1, xxxxx-xx se x aktiva představující xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxx xxxxxxx ratingovou agenturou xxxxxxxx stupeň úvěrové xxxxxxx 2 nebo 3, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

800

3.3.1.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX 4+)

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.3.1, xxxx než částka xxxxxxxx x položce 3.3.1.1, xxxxx-xx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx emitentovi, xxxxx je určenou xxxxxxx ratingovou xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 4 xxxx xxxxx, nebo pohledávky xxxxxxxx ručitelem x xxxxx stupněm xxxxxxx xxxxxxx.

810

3.3.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 1 (XXX1)

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.3, xxxxxxxxxxx-xx xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx, xx x xxxxxxx s čl. 10 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx (XX) 2015/61 xxxx xxxx xxxxxx xxxxxx 1 způsobilé xxxxx xxxxx dluhopisy CQS 1.

820

3.4   Obchodovatelná aktiva xxxxxx 2X

Xxxxx hodnota xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx 7, 8 x 11 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

Xxxxx xxxx xxxxxxxx jednotky x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 15 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xxx xxxxxxxxx xx aktiva úrovně 2X, xx xxxxxxxx x níže xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx odpovídajících xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

830

3.4.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (CQS1)

Částka xxxxxxxx x položce 3.4, představuje-li xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx stupeň xxxxxxx xxxxxxx 1.

840

3.4.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1, XXX2)

Xxxxxx vykázaná x položce 3.4, xxxxxxxxxxx-xx xxxxx dluhopisy, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx ratingovou agenturou xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1 xxxx 2.

850

3.4.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1, CQS2)

Částka vykázaná x xxxxxxx 3.4, xxxxx-xx xx x xxxxxx, jež xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, regionálním xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx orgánům xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx, xx x souladu x xx. 11 xxxx. 1 xxxx. x) x x) xxxxxxxx (XX) 2015/61 xxxxxxx aktiva veřejného xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx úrovně 2A xxxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1 nebo stupně xxxxxxx kvality 2.

860

3.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx úrovně 2B

Tržní xxxxxxx obchodovatelných aktiv xxxxx xxxxxx 7, 8 x 12 xxxx 13 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

Akcie xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xxxxx xxxxxx 15 xxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx xxx považovat xx xxxxxx xxxxxx 2X, xx xxxxxxxx x níže xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

870

3.5.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X zajištěné xxxxxx (CQS 1)

Částka xxxxxxxx x xxxxxxx 3.5, představuje-li cenné xxxxxx zajištěné xxxxxx (xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx). Xxxxxxxxxxxx, xx x xxxxxxx x xx. 13 odst. 2 xxxx. x) xxxxxxxx (XX) 2015/61 xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X xxxx xxxxxx úvěrové kvality 1.

880

3.5.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX 1-6)

Částka xxxxxxxx x xxxxxxx 3.5, představuje-li xxxxx xxxxxxxxx.

890

3.5.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxx úrovně 2X (XXX 1-3)

Xxxxxx xxxxxxxx x položce 3.5, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx.

900

3.5.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx 2X

Xxxxxx xxxxxxxx x položce 3.5, xxxxxxxxxxx-xx xxxxx.

910

3.5.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X x xxxxxxxxx xxxxxxx (XXX 3–5)

Xxxxxx vykázaná x xxxxxxx 3.5, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxx úrovně 2X, xxxxx xxxxxx vykázána x xxxxxxxxx 3.5.1 xx 3.5.4.

920

3.6   ostatní xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxx hodnota xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxx jsou vykázána x položkách 3.3, 3.4 x 3.5.

Cenné xxxxxx a xxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx obchodovatelných aktiv xx xxxxx xxxxx xxxxxx skupiny xxxx xxxxxxxxx emisí se xxxxxxxxxx xx vyrovnávací xxxxxxxx. Xxxxxxx toky x těchto xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x příslušné xxxxx xxxxxx 1 x 2 xxxx šablony.

930

3.6.1   ústřední xxxxxx instituce (XXX1)

Xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx 3.6, xxxxx-xx xx x xxxxxx představující xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, které xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

940

3.6.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (XXX2-3)

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.6, xxxxx-xx xx x aktiva xxxxxxxxxxxxx pohledávku vůči xxxxxxxx vládní xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx agenturou xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 2 xxxx 3, nebo pohledávku xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

950

3.6.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxx

Xxxxxx vykázaná x xxxxxxx 3.6, xxxxxxxxxxx-xx xxxxx.

960

3.6.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxx dluhopisy

Částka xxxxxxxx x xxxxxxx 3.6, xxxxxxxxxxx-xx kryté dluhopisy.

970

3.6.5   Cenné xxxxxx zajiíštěné aktivy

Částka xxxxxxxx v xxxxxxx 3.6, xxxxxxxxxxx-xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx aktivy.

980

3.6.6   ostatní xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.6, xxxxxxxxxxx-xx jiná xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx 3.6.1 xx 3.6.5.

990

3.7&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx způsobilá xxx xxxxxxxxx banku

Účetní xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx způsobilým xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx operace xxxxxxxxx xxxxx, ke xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx na xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx v xxxx xxxxxxx x xxxxxxx prováděcího xxxxxxxx Xxxxxx (EU) 2015/233 (1) xxxx xxxx x xxxxx xxxxx způsobilostí xxx centrální banku xxxxxxx instituce toto xxxx prázdné. Cenné xxxxxx x xxxx xxxxxxx papírů x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx formě emisí xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx emisí se xxxxxxxxxx ve xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx x těchto xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x příslušné xxxxx xxxxxx 1 x 2 xxxx xxxxxxx.

1000

3.8&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx poskytnutých xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx smluvně xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Když xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx formou xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx částku.

Aby xx xxxxxxxx dvojímu započtení, xxxxx xxx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x již xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx 3.1 xx 3.7, xxxxxxxxx xx x xxxxxxx 3.8. Xxxxx xxxxx xxx xxxxxxx, xxx vykazující xxxxxxxxx xxxx potřebovat předurčit xxxxxx jako kolaterál, xxx mohla xxxxxx, xxx je v xxxxx xxxx xxxxxxxx.

1010

3.8.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx 1

Xxxxxx vykázaná x xxxxxxx 3.8, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxxx centrální xxxxx v xxxxxxx x čl. 19 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx (XX) 2015/61.

1020

3.8.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx 2B x xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx v položce 3.8, představuje-li xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x souladu x xxxxxxx 14 xxxxxxxx (EU) 2015/61.

1030

3.8.3   Facility xxxxxx 2B institucionálních xxxxxxx ochrany

Částka xxxxxxxx x xxxxxxx 3.8, xxxxxxxxxxx-xx likviditní financování x xxxxxxx x xx. 16 xxxx. 2 nařízení (XX) 2015/61.

1040

3.8.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxx xxxxxxxx

Xxxxxx vykázaná x xxxxxxx 3.8 xxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx 3.8.1 xx 3.8.3.

1050

3.8.4.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;xx protistran xxxxxx skupiny

Částka xxxxxxxx x xxxxxxx 3.8.4, xx-xx xxxxxxxxxxxx mateřský xxxx dceřiný xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx spojený x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xx. 12 odst. 1 xxxxxxxx 83/349/EHS xxxx člen xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx ochrany xxxxx čl. 113 xxxx. 7 nařízení (XX) x. 575/2013 nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxx přidružený k xxxx nebo kooperativní xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 10 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013.

1060

3.8.4.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;xx xxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.8.4 xxxx než vykázaná x xxxxxxx 3.8.4.1.

1070

3.9&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx vyrovnávací xxxxxxxx

Xxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx 3.2, 3.3, 3.4 x 3.5, 3.6, 3.7 x 3.8, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx banky, xxxx cenných xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x daném xxxxxxx koši.

1080

3.10   Kumulovaná xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx časového xxxx.

1090-1140

4&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX XXXXXX

„Xxxxxxxxx xxxxxx“ x tabulky xxxxxxxxxx xxxxxxxx informace x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

1090

4.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx vykážou xxxx xxxxx maximální xxxxxx, xxxxxx xxx xxxxxx x daném xxxxxxx období. X xxxxxxxxxxxxxx úvěrových nástrojů xx xxxxxx xxxxx xxxxxx, která xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx.

1010

4.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 4.1, xxxxxxx-xx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxx 31 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

1110

4.1.1.1   považované xxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxx 2B

Částka xxxxxxxx x položce 4.1.1, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxxx financování xxxxxxxxxx xx financování x xxxxxxx x xx. 16 xxxx. 2 xxxxxxxx (EU) 2015/61.

1120

4.1.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 4.1.1 xxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxxx 4.1.1.1.

1130

4.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x položce 4.1, xxxxxxx-xx x xxxxxxxxxxxx facilit x xxxxxxx x xxxxxxx 31 nařízení (XX) 2015/61.

1140

4.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx v důsledku xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx zde xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx kvality xxxxxxxxx, jež xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnocení xxxxxxx x xxx xxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx snížení xxxxxxxxx závazku.

Spočívá-li xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx splacení xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, vykážou xx xxxxxxx závazky se xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx, v xxxx xxxx vykázány x xxxxxxx 1, x souběžně x xxxxxxx znaménkem x xxxxxxx xxxxx, kdy xx xxxxxxx stane xxxxxxxx, pokud xx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxx vykázání.

Spočívá-li xxxxx xxxxxxx hodnocení xx xxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxxx, vykáže xx xxxxx hodnota xxxxxxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx, xxx xx xxxxxxxxx stane xxxxxxxx, xxxxx xx xx dopady xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx.

Xxxxxxx-xx xxxxx snížení hodnocení xx xxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxx u xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, vykáže se xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů x xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxx, xxx xxxx xxxxx papíry xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxx instituci xxxxxxxx, xxxxx by se xxxxxx snížení xxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx.

1150-1290

5&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX XXXXXXX

1200

10&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx uvnitř xxxxxxx nebo x xxxxx institucionálního xxxxxxx xxxxxxx (x vyloučením xxxxxxxx transakcí)

Součet xxxxxx x xxxxxxxxx 1.1,1.2, 1.3, 1.5 a 1.6, xx-xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx jiný xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx spojený x danou xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx čl. 12 xxxx. 1 xxxxxxxx 83/349/XXX xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 113 xxxx. 7 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo subjekt xxxxxxxxxx k xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 10 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013.

1210

11&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (x xxxxxxxxxx xxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx)

Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx 2.1, 2.2, 2.4 x 2.6, xx-xx xxxxxxxxxxxx mateřský nebo xxxxxxx podnik dané xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx podnik xxxxx xxxxxxxxxx podniku nebo xxxxxxx x danou xxxxxxxx institucí xxxxxxx xx xxxxxx čl. 12 xxxx. 1 xxxxxxxx 83/349/EHS nebo xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx ochrany xxxxx xx. 113 xxxx. 7 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxx xxxxxxxx instituce nebo xxxxxxx xxxxxxxxxx k xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxx 10 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013.

1220

12   Přítoky xxxxxx xxxxxxx nebo x rámci institucionálního xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx cenných xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 2.5, xx-xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx instituce xxxx xxxx dceřiný xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xx. 12 xxxx. 1 xxxxxxxx 83/349/XXX nebo xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 113 odst. 7 xxxxxxxx (EU) x. 575/2013 nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx skupině xxxxxxx x článku 10 xxxxxxxx (EU) x. 575/2013.

1230

13&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku

Částka xxxxxxxx x položkách 3.3, 3.4 a 3.5, představuje-li xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx operace xxxxxxxxx xxxxx, k nimž xx instituce xxxxx xxxxxxx xx své xxxxxx xxxxxxxxxxx.

X případě xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxx uvedené v xxxxxxx nařízení (XX) 2015/233 jako xxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx nechají xxxxxxxxx xxxx xxxx prázdné.

1240

14   jiná xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx aktiva xxxxxxxxx xxx centrální xxxxx

Xxxxxx:

x)

xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 3.6, představují-li xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx operace xxxxxxxxx xxxxx, k xxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx na xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx;

xx)

xxxxxxxxx xxxxx, které jsou xxxxxxxxxx kolaterálem pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx operace xxxxxxxxx xxxxx, ke xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxx uvedené x nařízení (XX) x. 2015/233 jako xxxx s velmi xxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx nechají xxxxxxxxx xxxx pole xxxxxxx.

1270

17&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 1.3 v xxxxxxxxxxxx xx časových xxxx podle splatnosti xxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx „xxx xxxxxxxx“ xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx likvidity xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Pro xxxxx xxxxxx pole se xxxxxxxx „xxx xxxxxxxx“ xxxxxx xxxxxxx bez xxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx „xxxxxxxxx“ xxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxx obchodním činnostem.

Přiřazování x xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx členění xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxx xxxxx vyplněny všechny xxxxxx xxxx.

1280

18&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxx přítoky x xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx vykázaná x položce 2.2 x přerozdělení do xxxxxxxx košů xxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx „xxx xxxxxxxx“ xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx xxxxx tohoto pole xx xxxxxxxx „bez xxxxxxxx“ rozumí xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx likvidity.

Tato xxxxxxx xxxxxxxx předpoklady xxxxxxxxxx xxxxx, a xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx interní xxxxx. Xxxxxx xxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx.

1290

19&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x položce 4.1 x xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx klientů xxx xxxxxxxx vkladů a x xxxx vyplývajících xxxxxx likvidity xx xxxxxxx xxxxxxx „xxx xxxxxxxx“ xxxxxxxxxxx pro xxxxx řízení xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx účely tohoto xxxx se xxxxxxxx „xxx opatření“ xxxxxx „xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x oblasti xxxxxxxxx“.

Xxxx xxxxxxx neodráží xxxxxxxxxxx obchodního plánu, x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxx odpovídat xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx interní xxxxx. Nemusí být xxxxx vyplněny xxxxxxx xxxxxx koše.
“

(1)  http://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/?uri=CELEX%3A32015R0233