Animace načítání

Stránka se připravuje...

Přihlásit se Registrovat se
28 965 právních předpisů

Další údaje zde

Technická podpora

Poskytujeme technickou podporu zdarma

Zavolejte nám

+420 777 717 492

Plné znění - 32017R2114

  1. Úvodní strana
  2. Právní předpisy EU
  3. Plné znění - 32017R2114

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Chci získat výhodný přístup

XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX (XX) 2017/2114

xx xxx 9. xxxxxxxxx 2017,

kterým xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014, xxxxx jde x xxxxxxx x xxxxxx

(Xxxx s xxxxxxxx xxx XXX)

XXXXXXXX XXXXXX,

s ohledem xx Xxxxxxx o fungování Xxxxxxxx unie,

s ohledem xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (EU) č. 575/2013 xx xxx 26. června 2013 x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx a investiční xxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (XX) č. 648/2012 (1), x xxxxxxx xx čl. 99 xxxx. 5 xxxxxx xxxxxxxxxxx, xx. 101 xxxx. 4 xxxxx xxxxxxxxxxx, xx. 415 xxxx. 3 xxxxxx xxxxxxxxxxx x xx. 430 xxxx. 2 xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx,

xxxxxxxx x xxxxx důvodům:

(1)

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Komise (XX) x. 680/2014 (2) se stanoví xxxxxxx, xxxxx nichž xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx s nařízením (XX) x. 575/2013. Xxxxxxxx x xxxx, xx xxxxxxxxx xxxxx stanovený nařízením (XX) č. 575/2013 xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxx nepodstatných xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x, v tomto xxxxxxx, xxxxxxxxx Komise x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 (3), xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) č. 680/2014 xxx xxxxxx aktualizováno, xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxx xxxx xxxxxxxxx pokyny a definice xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx, x xx i pokud xxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx odrážet xx výkaznictví xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

(2)

Xx xxxxx xxxxxxx xxxxx prováděcího nařízení (XX) č. 680/2014, aby xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx uplatňování xxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3)

Xxxxx prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014 xxxxxx xxxx xx, xxx příslušné xxxxxx xxxx x xx účinně xxxxxxxxxxx a posuzovat xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xx představu x xxxxxxxx, xxxx xx vystaveno xxxxxxxx xxxxxxx, což xxxx vyžadovat xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx v oblastech xxxxxxxxxx xxxxxx, úvěrového xxxxxx x x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vůči xxxxxxx xxxxxx.

(4)

Aby měly xxxxxxxxx a příslušné orgány xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx, xxxx xx xx xxxxxx xxx xxx 1. března 2018.

(5)

Toto xxxxxxxx xxxxxxx z návrhu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx norem, xxxxx Komisi xxxxxxxxx Xxxxxxxx orgán pro xxxxxxxxxxxx.

(6)

X xxxxxx prováděcích xxxxxxxxxxx xxxxx, z něhož xxxx xxxxxxxx vychází, xxxxxxxxxx Xxxxxxxx orgán pro xxxxxxxxxxxx otevřené xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx potenciální xxxxxxxxxxx náklady x xxxxxxx x xxxxxxx o stanovisko xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx v bankovnictví xxxxxxxx xxxxx článku 37 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) x. 1093/2010 (4).

(7)

Prováděcí xxxxxxxx (XX) č. 680/2014 xx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxxx způsobem xxxxxxx,

XXXXXXX XXXX NAŘÍZENÍ:

Xxxxxx 1

Xxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014 xx mění xxxxx:

1)

x xx. 5 xxxx. x) xx xxx 2 xxxxxxxxx xxxxx:

„2)

xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx vyplývajících x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx s operačním xxxxxxx xxxxxxxx takto:

a)

xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx výpočet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vztahujících xx x xxxxxxxxxx riziku v souladu x xxxxx třetí xxxxxx XXX xxxxxxxxx 4 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013, vykazují xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 17.01 x 17.02 xxxxxxx I v souladu x xxxxxx xxxxx II xxxx 4.2 xxxxxxx II;

x)

xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx se x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxx xxxxx hlavou III xxxxxxxxx 3 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 a které xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 17.01 x 17.02 xxxxxxx I v souladu x xxxxxx xxxxx II bodu 4.2 xxxxxxx XX:

i)

poměr xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx součtu xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx všech xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxx xx rovný 1 % nebo xx xxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx úhrn xxxxxxx xxxxxxxxx z číselných xxxxx xx xxxxx roku xxxxxxxxxxxxxxx xxxx před xxxxxxxxxxx datem vykazování;

ii)

celková xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx 30 xxxxxxx XXX;

xxx)

xxxxxxx hodnota xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx 5 xxxxxxx XXX x 20 % XXX xxxxxxxxx xxxxx, xx kterém je xxxxxxx;

xx)

xxxxxxxxx xx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx členském xxxxx;

x)

xxxxxxxxx je xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx usazenými x xxxxxxx xxxx jiných xxxxxxxxx xxxxxxx, než x xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, a pokud xxxx xxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx:

—

xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx aktiv instituce xxxxxxxxx 5 miliard XXX,

—

xxxx xxx 20 % xxxxxxxxx konsolidovaných xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx v šabloně 1.1 x xxxxxxx XXX, xxxxxxxx x xxxxxxx XX xxxx celkových xxxxxxxxxxxxxxx závazků xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 1.2 v příloze III, xxxxxxxx v příloze IV xx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx nacházejícími xx x xxxxx xxxxxxxx státě, xxx je xxxx, x xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx instituce;

c)

instituce, xxxxx xxxxxxxxx výpočet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxxx xxxxxx v souladu x xxxxx třetí xxxxxx XXX xxxxxxxxx 3 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013 x x xxxxx xxxx xxxxxxx žádná x xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x), xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v bodech x) x xx) níže v souladu x xxxxxx xxxxx XX xxxx 4.2 xxxxxxx XX:

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx u sloupce 080 xxxxxxx 17.01 xxxxxxx X xxx xxxxxxxxxxx xxxxx:

—

xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx) (xxxxx 910),

—

xxxxx objem xxxxx (nové xxxxxxxx) (xxxxx 920),

—

počet xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx ztrát (xxxxx 930),

—

xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx 940),

—

xxxxxxxxx xxxx jedné xxxxxx (řádek 950),

—

součet xxxx xxxxxxxxxx xxxxx (xxxxx 960),

—

xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx (x xxxxxxxx xxxxxxxxx a jiných xxxxxxxxxx xxxxxxx rizik) (xxxxx 970),

—

xxxxxxx výtěžky z pojištění x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxxx 980);

xx)

xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx 17.02 xxxxxxx X;

d)

xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx c) mohou xxxxxxx kompletní xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx 17.01 x 17.02 xxxxxxx X x xxxxxxx s pokyny x xxxxx XX xxxx 4.2 xxxxxxx XX;

x)

xxxxxxxxx, které provádějí xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx s částí xxxxx hlavou III kapitolou 2 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx x xxxxxx xx) xx x) xxxxxxx x), xxxxxxxx xxxx informace xxxxx xxxxxx 17.01 x 17.02 xxxxxxx I v souladu x xxxxxx části XX xxxx 4.2 xxxxxxx XX:

x)

xxxxxxxxx, xxxxx provádějí xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx XXX xxxxxxxxx 2 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 x x xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx z podmínek xxxxxxxxxxx x xxxxxx xx) až x) xxxxxxx b), xxxxx xxxxxxx informace xxxxxxx x xxxxxxxxx 17.01 x 17.02 přílohy X x xxxxxxx x xxxxxx xxxxx II xxxx 4.2 přílohy XX:

g)

xxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 4.“;

2)

v čl. 5 xxxx. x) se xxxxxxxx xxxx xxx 3, xxxxx zní:

„3)

xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx takto:

x)

xxxxxxxxx vykazují xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx 33 xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx části XX xxxx 6 přílohy II, xx-xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx finančních xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx ‚Xxxxxx xxxxxxxxx‘ rovná xx xxxxx než 1 % xxxxxx xxxxxxx účetní xxxxxxx xxxxxxx ‚Dluhové xxxxx papíry x xxxxx x xxxx pohledávky‘. Xxx xxxxx xxxxxxxxx uvedených xxxxxxxx xxxxxx použijí xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx 4.1 xx 4.4.1 x xxxxxxx XXX, případně x xxxxxxxxx 4.1 až 4.4.1 x 4.6 až 4.10 x xxxxxxx XX;

b)

pokud xxxxxxxxx xxxxxxx kritéria xxxxxxx x xxxxxxx a) x xxxxx xxxxxxx vykázaná x xxxxxxxxxxxxxx expozic xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx definice v řádku 010, xxxxxxx 010 xxxxxxx 33 x xxxxxxx X xxxxxxxxxxx xxxx než 90 % hodnoty vykázané x xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx datového xxxx, xxxx instituce xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx šablony 33 přílohy X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxx XX xxxx 6 xxxxxxx XX xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx x xxx xxxxxx jednotlivou xxxx, xx xxxxx jsou xxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxxx uvedená x xxxxxxx x), ale nesplňují xxxxxxxx uvedená v písmenu x), xxxxxxx informace xxxxx xxxxxxx 33 xxxxxxx I v souladu x xxxxxx x xxxxx XX xxxx 6 přílohy II xxx expozice xxxxxxxx xx xxxxxxx úrovni x xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx;

x)

xxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 4.“;

3)

x xx. 16x xxxx. 1 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x), xxxxx xxx:

„x)

xxxxxxxxx uvedené x xxxxxxx XXXX v souladu x xxxxxx x xxxxxxx XXXXX.“;

4)

v čl. 16b xxxx. 2 se písmeno x) nahrazuje xxxxx:

„a)

instituce xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx institucí, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxxxxx společnosti xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxxx x xxxxxx jurisdikcích, xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx;“

5)

xxxxxxx X xx xxxxxxxxx zněním xxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxx xxxxxxxx;

6)

xxxxxxx II xx xxxxxxxxx zněním uvedeným x xxxxxxx XX xxxxxx xxxxxxxx;

7)

xxxxxxx XXX xx xxxxxxxxx zněním xxxxxxxx x xxxxxxx XXX xxxxxx nařízení;

8)

příloha XX xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx XX tohoto xxxxxxxx;

9)

příloha XXX xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxx xxxxxxxx;

10)

xxxxxxx XX xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx XX xxxxxx xxxxxxxx;

11)

příloha XXXXX xx xxxxxxxxx zněním xxxxxxxx v příloze VII xxxxxx nařízení;

12)

xxxxxxx XXX xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx XXXX xxxxxx nařízení;

13)

xxxxxxx XX xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v příloze IX xxxxxx nařízení;

14)

xxxxxxx XXI xx xxxxxxxxx zněním xxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxx nařízení;

15)

xxxxxxxx xx xxxx příloha XXXX, xxxxx xxxxx je xxxxxxx v příloze XX xxxxxx xxxxxxxx;

16)

xxxxxxxx se xxxx xxxxxxx XXXXX, xxxxx znění je xxxxxxx v příloze XII xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx 2

Xxxx nařízení xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx vyhlášení x Xxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx.

Použije xx xx 1. března 2018.

Xxxx xxxxxxxx je xxxxxxx v celém rozsahu x xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx členských státech.

V Bruselu xxx 9. xxxxxxxxx 2017.

Xx Komisi

xxxxxxxx

Jean-Claude XXXXXXX

(1)  Úř. xxxx. X&xxxx;176, 27.6.2013, x.&xxxx;1.

(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) x.&xxxx;680/2014, xxxxxx xx xxxxxxx prováděcí xxxxxxxxx normy, pokud xxx o podávání xxxxx xxxxxxxxx xxx účely xxxxxxx podle xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 (Xx. xxxx. X&xxxx;191, 28.6.2014, x.&xxxx;1).

(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 xx dne 10.&xxxx;xxxxx&xxxx;2014, xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;575/2013, xxxxx jde x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxx instituce xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx (Úř. xxxx. X&xxxx;11, 17.1.2015, x.&xxxx;1).

(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) č. 1093/2010 xx xxx 24.&xxxx;xxxxxxxxx&xxxx;2010 x&xxxx;xxxxxxx Evropského xxxxxx xxxxxxx (Evropského xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx), x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx x.&xxxx;716/2009/XX x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx Komise 2009/78/XX (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;331, 15.12.2010, s. 12).

XXXXXXX X

„

XXXXXXX X

XXXXXXXX XXXXX O KAPITÁLU X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXX

Xxxxx šablony

Kód xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx / xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxx

 

 

Kapitálová xxxxxxxxxxx

CA

1

X 01.00

XXXXXXX

XX1

2

X 02.00

KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY

XX2

3

C 03.00

XXXXXXXXXX XXXXXX

XX3

4

C 04.00

XXXXXXXXX XXXXXXX:

XX4

 

 

Xxxxxxxxx ustanovení

CA5

5,1

C 05.01

XXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XX5.1

5,2

X 05.02

XXXXXXXX SE XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX NEPŘEDSTAVUJÍCÍ XXXXXX XXXXXXX

XX5.2

 

 

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XX

6,1

C 06.01

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: INFORMACE X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX – XXXXXX

XX Total

6,2

X 06.02

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: INFORMACE X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XX

 

 

Úvěrové riziko

XX

7

X 07.00

XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXX DODÁVKY: XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP KE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XX XX

 

 

XXXXXXX XXXXXX A XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX A XXXXX XXXXXXX: XXXXXXX XXX KE KAPITÁLOVÝM XXXXXXXXXX

XX XXX

8,1

C 08.01

ÚVĚROVÁ XXXXXX X XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXX XXXXXXX: XXXXXXX XXX KE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XX IRB 1

8,2

C 08.02

XXXXXXX RIZIKA X XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXX XXXXXXX: XXXXXXX XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (xxxxxxxxx xxxxx ratingového xxxxxx xxxx seskupení xxxxxxxx)

CR XXX 2

 

 

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XX XX

9,1

X 09.01

Tabulka 9.1 – Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxx XX)

XX XX 1

9,2

X 09.02

Xxxxxxx 9.2 – Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozic xxxxx xxxxx dlužníka (expozice XXX)

XX GB 2

9,4

C 09.04

X 9.4 – Xxxxxxxxx úvěrových xxxxxxx xxxxxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy xxxxx xxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx

XXX

 

 

XXXXXXX XXXXXX: XXXXXXX XXXXXXX – XXXXXXXX XXX KE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XX XXX XXX

10,1

C 10.01

XXXXXXX RIZIKO: VLASTNÍ XXXXXXX – XXXXXXXX XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XX EQU IRB 1

10,2

X 10.02

XXXXXXX XXXXXX: XXXXXXX XXXXXXX – XXXXXXXX IRB XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX. XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXX XXXXXX PD/LGD XXXXX XXXXXX XXXXXXXX:

CR XXX IRB 2

11

C 11.00

XXXXXX VYPOŘÁDÁNÍ/DODÁNÍ

XX XXXX

12

X 12.00

XXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXX – STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

CR XXX XX

13

X 13.00

XXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXX – XXXXXXX XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XX SEC XXX

14

X 14.00

XXXXXXXX XXXXXXXXX X SEKURITIZACÍCH

XX SEC Xxxxxxx

 

 

Xxxxxxxx xxxxxx

XXX

16

X 16.00

XXXXXXXX XXXXXX

XXX

17

X 17.00

XXXXXXXX RIZIKO: XXXXX XXXXXX XXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXX XXXXXXXX X XXXXXXX XXXX

OPR Xxxxxxx

 

 

Xxxxx xxxxxx

XXX

18

X 18.00

XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX

XXX XX TDI

19

X 19.00

XXXXX XXXXXX: STANDARDIZOVANÝ XXXXXXX XXX SPECIFICKÉ XXXXXX X XXXXXXXXXXXXXX

XXX XX XXX

20

X 20.00

XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXX XX CTP

21

C 21.00

TRŽNÍ XXXXXX: STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP XXX XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXX

XXX XX XXX

22

X 22.00

XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXX XXXXXX RIZIKO

XXX XX XX

23

X 23.00

TRŽNÍ XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX PRO XXXXXXXX

XXX XX COM

24

C 24.00

XXXXXXX XXXXXX XXXXXXX XXXXXX

XXX XX

25

X 25.00

RIZIKO XXXXXXX ÚPRAVY X XXXXXXX

XXX

33

X 33.00

EXPOZICE VŮČI XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXX XXXX PROTISTRANY

XXX


X 01.00 – KAPITÁL (CA1)

Xxxxx

XX

Položka

Xxxx

010

1

XXXXXXX

 

015

1.1

XXXXXXX XXXX 1

 

020

1.1.1

XXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

 

030

1.1.1.1

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx tier 1

 

040

1.1.1.1.1

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx nástroje

 

045

1.1.1.1.1*

X xxxx: xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx x mimořádných xxxxxxxxx

 

050

1.1.1.1.2*

Xxxxxxxxx xxxxxxx: xxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxx

 

060

1.1.1.1.3

Xxxxxx xxxx

 

070

1.1.1.1.4

(–) Xxxxxxx xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

080

1.1.1.1.4.1

(–) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx tier 1

 

090

1.1.1.1.4.2

(–) Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

 

091

1.1.1.1.4.3

(–) Syntetické xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

 

092

1.1.1.1.5

(–) Skutečné nebo xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

130

1.1.1.2

Nerozdělený xxxx

 

140

1.1.1.2.1

Xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxx

 

150

1.1.1.2.2

Xxxxxxxxxx xxxx nebo xxxxxx

 

160

1.1.1.2.2.1

Xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx mateřského xxxxxxx

 

170

1.1.1.2.2.2

(–) Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xx konci xxxx, xxxxx není použitelná

 

180

1.1.1.3

Xxxxxxxxxx xxxxxxx úplný xxxxxxxx

 

200

1.1.1.4

Xxxxxxx xxxxxxx

 

210

1.1.1.5

Xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx rizika

 

220

1.1.1.6

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu tier 1, xxx něž xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

 

230

1.1.1.7

Xxxxxxxxx xxxxxx uznané x kmenovém xxxxxxxx xxxx 1

 

240

1.1.1.8

Xxxxxxxxx úpravy xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

 

250

1.1.1.9

Xxxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 x důsledku xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

260

1.1.1.9.1

(–) Zvýšení xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx sekuritizovaných xxxxx

 

270

1.1.1.9.2

Xxxxxxxxx xxxxxxx ze zajištění xxxxxxxxx xxxx

 

280

1.1.1.9.3

Kumulativní zisky x ztráty ze xxxxxxx oceněných xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx vyplývají xx změn xx xxxxxxxx xxxxxxxx riziku

 

285

1.1.1.9.4

X xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx, xxxxx vyplývají x xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx závazky

 

290

1.1.1.9.5

(–) Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

300

1.1.1.10

(–) Xxxxxxxx

 

310

1.1.1.10.1

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx

 

320

1.1.1.10.2

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

330

1.1.1.10.3

Xxxxxxxx daňové závazky xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx

 

340

1.1.1.11

(–) Xxxx xxxxxxxx xxxxxx

 

350

1.1.1.11.1

(–) Xxxx nehmotná xxxxxx xxxx xxxxxxxx odložených xxxxxxxx závazků

 

360

1.1.1.11.2

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx nehmotnými xxxxxx

 

370

1.1.1.12

(–) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jsou závislé xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

 

380

1.1.1.13

(–) Xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx o xxxxxxx xxxxxx při xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx (IRB)

 

390

1.1.1.14

(–) Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

400

1.1.1.14.1

(–) Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx požitků

 

410

1.1.1.14.2

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx související x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

420

1.1.1.14.3

Xxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx instituce xxxx xxx omezení xxxxxxxx

 

430

1.1.1.15

(–) Xxxxxxxx xxxxx xx kmenovém xxxxxxxx xxxx 1

 

440

1.1.1.16

(–) Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

 

450

1.1.1.17

(–) Xxxxxxxxxxxxx účasti xxxx xxxxxxxx sektor, xx xxx se xxxxxxxxxxxx může xxxxxxxx xxxxxxxx váha 1 250  %

 

460

1.1.1.18

(–) Sekuritizační pozice, xx xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 250 %

 

470

1.1.1.19

(–) Volné xxxxxxx, na něž xx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx váha 1 250 %

 

471

1.1.1.20

(–) Xxxxxx x koši, xxx které xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx v xxxxx xxxxxxxx IRB x xx které xx xxxxxxxxxxxx xxxx uplatnit xxxxxxxx váha 1 250 %

 

472

1.1.1.21

(–) Expozice xxxxxxxxx kapitálu v xxxxx přístupu založeného xx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx může uplatnit xxxxxxxx xxxx 1 250 %

 

480

1.1.1.22

(–) Nástroje xxxxxxxxxx do kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

 

490

1.1.1.23

(–) Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, které jsou xxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

500

1.1.1.24

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, v nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

510

1.1.1.25

(–) Xxxxxx přesahující 17,65 % xxxxxxxx xxxxxxx

 

520

1.1.1.26

Xxxxxxx xxxxxxxxx úpravy xxxxxxxxx kapitálu tier 1

 

524

1.1.1.27

(–) Dodatečné xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxx xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

529

1.1.1.28

Xxxxxxx xxxx odpočty xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 – xxxx

 

530

1.1.2

XXXXXXXX XXXXXXX TIER 1

 

540

1.1.2.1

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx kapitál xxxx 1

 

550

1.1.2.1.1

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

560

1.1.2.1.2*

Xxxxxxxxx položka: xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

570

1.1.2.1.3

Xxxxxx xxxx

 

580

1.1.2.1.4

(–) Xxxxxxx xxxxxxxx zahrnované xx vedlejšího kapitálu xxxx 1

 

590

1.1.2.1.4.1

(–) Přímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

620

1.1.2.1.4.2

(–) Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1

 

621

1.1.2.1.4.3

(–) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

 

622

1.1.2.1.5

(–) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx závazky xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

660

1.1.2.2

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxx něž xxxxx zachování xxxxxxxx xxxxxx

 

670

1.1.2.3

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

680

1.1.2.4

Xxxxxxxxx xxxxxx x důsledku dodatečného xxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, ve vedlejším xxxxxxxx xxxx 1

 

690

1.1.2.5

(–) Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

700

1.1.2.6

(–) Nástroje zahrnované xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

 

710

1.1.2.7

(–) Nástroje xxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

720

1.1.2.8

(–) Xxxxxxx xx položek xxxxxxxx xxxx 2, xxxxx přesahuje xxxx xxxxxxxx xxxx 2

 

730

1.1.2.9

Ostatní xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

 

740

1.1.2.10

Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 (xxxxxxx xx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1)

 

744

1.1.2.11

(–) Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x důsledku xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích

 

748

1.1.2.12

Xxxxxxx nebo xxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx tier 1 – jiné

 

750

1.2

XXXXXXX TIER 2

 

760

1.2.1

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx kapitál tier 2

 

770

1.2.1.1

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx nástroje x xxxxxxxxx xxxxx

 

780

1.2.1.2*

Doplňková xxxxxxx: Nezpůsobilé xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx

 

790

1.2.1.3

Xxxxxx ážio

 

800

1.2.1.4

(–) Xxxxxxx xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxx xxxx 2

 

810

1.2.1.4.1

(–) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx xxxx 2

 

840

1.2.1.4.2

(–) Nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do kapitálu xxxx 2

 

841

1.2.1.4.3

(–) Syntetické xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx xxxx 2

 

842

1.2.1.5

(–) Xxxxxxxx xxxx podmíněné xxxxxxx odkoupit vlastní xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2

 

880

1.2.2

Xxxxxxxxx xxxxxx provedené x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2 a xxxxxxxxxxx xxxxx, xxx něž xxxxx zachování xxxxxxxx xxxxxx

 

890

1.2.3

Xxxxxxxx vydané xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx x xxxxxxxx tier 2

 

900

1.2.4

Xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx byly xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx xxxx 2

 

910

1.2.5

Xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx XXX

 

920

1.2.6

Xxxxxx úpravy x úvěrové xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

930

1.2.7

(–) Vzájemná xxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2

 

940

1.2.8

(–) Xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, v nichž xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

 

950

1.2.9

(–) Nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 subjektů finančního xxxxxxx, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

960

1.2.10

Xxxxxxx přechodné xxxxxx xxxxxxxx xxxx 2

 

970

1.2.11

Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2, xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx 2 (xxxxxxx xx xx vedlejšího xxxxxxxx tier 1)

 

974

1.2.12

(–) Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 x xxxxxxxx xxxxxx 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

978

1.2.13

Xxxxxxx nebo xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 – xxxx

 


X 02.00 – XXXXXXXXXX XXXXXXXXX (XX2)

Xxxxx

Xxxxxxx

Označení

Částka

010

1

XXXXXXX XXXXX RIZIKOVÉ EXPOZICE

 

020

1*

X xxxx: investiční xxxxxxx xxxxx čl. 95 xxxx. 2 a xxxxxx 98 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx

 

030

1**

z xxxx: xxxxxxxxxx podniky xxxxx xx. 96 xxxx. 2 x xxxxxx 97 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

040

1.1

XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXX XXXXXX, XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXXX XXXXXXXXXX X VOLNÉ DODÁVKY

 

050

1.1.1

Standardizovaný xxxxxxx (XX)

 

060

1.1.1.1

Xxxxxxxxx xxxxxxx, xx něž xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x výjimkou xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx

 

070

1.1.1.1.01

xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxx banky

 

080

1.1.1.1.02

regionální vlády xx místní orgány

 

090

1.1.1.1.03

xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

 

100

1.1.1.1.04

mezinárodní xxxxxxxxx xxxxx

 

110

1.1.1.1.05

xxxxxxxxxxx organizace

 

120

1.1.1.1.06

instituce

 

130

1.1.1.1.07

podniky

 

140

1.1.1.1.08

xxxxxxxxx xxxxxxxx

 

150

1.1.1.1.09

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx nemovitosti

 

160

1.1.1.1.10

Xxxxxxxx x selhání

 

170

1.1.1.1.11

Xxxxxxx spojené x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

 

180

1.1.1.1.12

Xxxxx xxxxxxxxx

 

190

1.1.1.1.13

Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx

 

200

1.1.1.1.14

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

210

1.1.1.1.15

Xxxxx x ostatní xxxxxx

 

211

1.1.1.1.16

Xxxxxxx xxxxxxx

 

220

1.1.1.2

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx XX

 

230

1.1.1.2*

x toho: xxxxxxxxxxxxxx

 

240

2.1.1

Přístup xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx (XXX)

 

250

1.1.2.1

Xxxxxxxx založené xx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx nepoužívají xxxxxxx xxxxxx XXX xxx xxxxxxxxx xxxxxxx

 

260

1.1.2.1.01

Xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxx

 

270

1.1.2.1.02

xxxxxxxxx

 

280

1.1.2.1.03

Xxxxxxx – malé x střední podniky

 

290

1.1.2.1.04

Podniky – specializované úvěrování

 

300

1.1.2.1.05

Xxxxxxx – xxxxxxx

 

310

1.1.2.2

Přístupy XXX, xxxxx se používají xxxxxxx xxxxxx XXX x/xxxx konverzní xxxxxxx

 

320

1.1.2.2.01

Ústřední xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx

 

330

1.1.2.2.02

xxxxxxxxx

 

340

1.1.2.2.03

Xxxxxxx – xxxx x xxxxxxx podniky

 

350

1.1.2.2.04

Podniky – xxxxxxxxxxxxxx úvěrování

 

360

1.1.2.2.05

Podniky – xxxxxxx

 

370

1.1.2.2.06

Xxxxxx – xxxx x xxxxxxx xxxxxxx xx zajištěním xxxxxxxxxxxx

 

380

1.1.2.2.07

Xxxxxx – jiné xxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

 

390

1.1.2.2.08

Retail – xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

400

1.1.2.2.09

Xxxxxx – ostatní malé x xxxxxxx xxxxxxx

 

410

1.1.2.2.10

Xxxxxx – xxxxxxx xxxx xxx malé a xxxxxxx xxxxxxx

 

420

1.1.2.3

Xxxxxxx kapitál xxxxx XXX

 

430

1.1.2.4

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx XXX

 

440

1.1.2.4*

X toho: xxxxxxxxxxxxxx

 

450

1.1.2.5

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx závazku

 

460

1.1.3

Objem xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx do xxxxx xxx riziko selhání xxxxxxxx protistrany

 

490

1.2

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XX VYPOŘÁDÁNÍ/DODÁNÍ

 

500

1.2.1

Xxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx x investičním xxxxxxxxx

 

510

1.2.2

Xxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

520

1.3

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE XXX POZIČNÍ, XXXXXX X KOMODITNÍ XXXXXX

 

530

1.3.1

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupů (SA)

 

540

1.3.1.1

Obchodované xxxxxxx nástroje (XXX)

 

550

1.3.1.2

Xxxxx x xxxxxxx účasti

 

555

1.3.1.3

Xxxxxxxx xxxxxxx xxx poziční xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

 

556

1.3.1.3*

Xxxxxxxxx xxxxxxx: Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx

 

557

1.3.1.3**

Xxxxxxxxx xxxxxxx: Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx vlastního kapitálu xxxx smíšených nástrojů

 

560

1.3.1.4

Xxxx

 

570

1.3.1.5

Komodity

 

580

1.3.2

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx, xxxxxx a xxxxxxxxx riziko xxxxx xxxxxxxxx modelů (IM)

 

590

1.4

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE XXX XXXXXXXX RIZIKO (XxX)

 

600

1.4.1

XxX xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (BIA)

 

610

1.4.2

OpR xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXX) / alternativních xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXX)

 

620

1.4.3

XxX xxxxx xxxxxxxx pokročilého xxxxxx (XXX)

 

630

1.5

XXXXX XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE XX XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX

 

640

1.6

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXX

 

650

1.6.1

Pokročilá xxxxxx

 

660

1.6.2

Xxxxxxxxxxxxxxx metoda

 

670

1.6.3

Xx xxxxxxx XXX

 

680

1.7

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX SOUVISEJÍCÍ X XXXXXXX EXPOZICEMI V XXXXXXXXX XXXXXXXXX

 

690

1.8

OSTATNÍ OBJEMY XXXXXXXX EXPOZICE

 

710

1.8.2

X toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 458

 

720

1.8.2*

X xxxx: xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx

 

730

1.8.2**

Z xxxx: x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vah xxx ošetření xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx nemovitostí

 

740

1.8.2***

X xxxx: x xxxxxxxx xxxxxxx uvnitř xxxxxxxxxx xxxxxxx

 

750

1.8.3

X xxxx: dodatečné xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx požadavky xxxxx xxxxxx 459

 

760

1.8.4

Z xxxx: Objem xxxxxxxxx xxxxxxxx expozice xx xxxxxxx článku 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx

 


X 03.00 – XXXXXXXXXX XXXXXX X XXXXXX XXXXXXXX (XX3)

Xxxxx

XX

Xxxxxxx

Xxxx

010

1

Xxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

 

020

2

Xxxxxxxx (+)/xxxxxxxxxx (–) xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

 

030

3

Xxxxxxxxxx poměr xxxx 1

 

040

4

Xxxxxxxx (+)/xxxxxxxxxx (–) xxxxxxxx xxxx 1

 

050

5

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

 

060

6

Xxxxxxxx (+)/nedostatek (–) celkového xxxxxxxx

 

Xxxxxxxxx xxxxxxx: kapitálové xxxxxx x důsledku xxxxx xxxxx xxxxxx II

070

7

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxx xxxxx xxxxx pilíře XX

 

080

8

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 v xxxxxxxx xxxxx podle xxxxxx XX

 

090

9

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx 1 xxxxxx xxxxx podle xxxxxx XX

 

100

10

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx 1 v xxxxxxxx xxxxx podle xxxxxx XX

 

110

11

Xxxxxxx kapitálový xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx XX

 

120

12

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx poměr x xxxxxxxx xxxxx xxxxx pilíře II

 


C 04.00 – DOPLŇKOVÉ XXXXXXX (CA4)

Řádek

XX

Xxxxxxx

Sloupec

Odložené xxxxxx xxxxxxxxxx a závazky

010

010

1

Odložené xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

 

020

1.1

Odložené xxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxxxx závislé xx xxxxxxxx xxxxx

 

030

1.2

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, které jsou xxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx x přechodných xxxxxxx

 

040

1.3

Xxxxxxxx xxxxxx pohledávky, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

050

2

Xxxxxxxx xxxxxx závazky xxxxxx

 

060

2.1

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx závislých xx xxxxxxxx xxxxx

 

070

2.2

Xxxxxxxx daňové xxxxxxx, které xxx xxxxxxx xx odložených xxxxxxxx xxxxxxxxxx závislých xx xxxxxxxx xxxxx

 

080

2.2.1

Odpočitatelné xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx závislé na xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

090

2.2.2

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx související s xxxxxxxxxx daňovými xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx zisku x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx rozdílů

 

093

2X

Xxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx

 

096

2B

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx podléhají xxxxxxxx xxxx xx xxxx 250 %

 

097

2C

Xxxxxxxx xxxxxx pohledávky, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxx 0 %

 

Xxxxxx o úvěrové xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx

100

3

Xxxxxxxx (+) xxxx xxxxxxx (–) xxxxx XXX plynoucí x xxxxx x úvěrové xxxxxx, dodatečných xxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, které nejsou x xxxxxxx

 

110

3.1

Xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x další snížení xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxx do xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx

 

120

3.1.1

Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

 

130

3.1.2

Xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

 

131

3.1.3

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x další xxxxxxx xxxxxxxx

 

140

3.2

Xxxxxxx způsobilé xxxxxxxxx ztráty

 

145

4

Xxxxxxxx (+) xxxx schodek (–) xxxxx XXX xxxxxxxx xx specifických xxxxx x xxxxxxx xxxxxx x rámci xxxxxxxxxxx xxxxx x expozic, xxxxx xxxx x xxxxxxx

 

150

4.1

Xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx riziko x xxxxxx, x nimiž xx zachází obdobně

 

155

4.2

Celkové xxxxxxxxx xxxxxxxxx ztráty

 

160

5

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic xxx xxxxxxx stropu xxxxxxxx rezerv xxxxxxxxxxx xxxx kapitál xxxx 2

 

170

6

Xxxxxxx hrubé xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2

 

180

7

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx způsobilé xxxx kapitál xxxx 2

 

Xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx od kmenového xxxxxxxx xxxx 1

190

8

Xxxxxxx xxxxxxx neodečitatelná xx xxxxxxxxxxxx investic xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

200

9

Xxxxxxx xxxxxxx CET1 xx xxxx 10 %

 

210

10

Xxxxxxx xxxxxxx XXX1 xx xxxx 17,65 %

 

225

11,1

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx účely xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx

 

226

11,2

Xxxxxxxxx kapitál xxx účely velkých xxxxxxx

 

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž instituce xxxx xxxxxxxxx investici

230

12

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx

 

240

12.1

Xxxxx investice xx xxxxxxxx CET1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce nemá xxxxxxxxx investici

 

250

12.1.1

Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

260

12.1.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx k xxxxxx přímým kapitálovým xxxxxxxxxx xxxxxxxx výše

 

270

12.2

Nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, v nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

280

12.2.1

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do kmenového xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

 

290

12.2.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx kompenzací xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím xxxxxxxx xxxx

 

291

12.3

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

292

12.3.1

Xxxxx xxxxxxxxxx kapitálové investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx investici

 

293

12.3.2

(–) Krátké xxxxxx x povolenou xxxxxxxxxxx funkcí xxxxxxxxxx xx k hrubým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím xxxxxxxx xxxx

 

300

13

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx XX1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx instituce nemá xxxxxxxxx investici, xxxxxxxx x krátké pozice

 

310

13.1

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v nichž xxxxxxxxx nemá významnou xxxxxxxxx

 

320

13.1.1

Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

 

330

13.1.2

(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx kompenzací vztahující xx x xxxxxx xxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

340

13.2

Xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

350

13.2.1

Xxxxx xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

360

13.2.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x povolenou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím xxxxxxxx xxxx

 

361

13.3

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

362

13.3.1

Hrubé syntetické xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

363

13.3.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx vztahující xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

370

14

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx X2 subjektů x xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx

 

380

14.1

Xxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

 

390

14.1.1

Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

400

14.1.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

410

14.2

Nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž instituce xxxx významnou xxxxxxxxx

 

420

14.2.1

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2 subjektů finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

430

14.2.2

(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedeným xxxx

 

431

14.3

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx zahrnovaných do xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž instituce xxxx významnou xxxxxxxxx

 

432

14.3.1

Hrubé xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

433

14.3.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx x hrubým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedeným xxxx

 

Xxxxxxxxx xx kapitálu xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

440

15

Investice xx kapitálu XXX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx

 

450

15.1

Xxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx má instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

460

15.1.1

Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných do xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

470

15.1.2

(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx kompenzací xxxxxxxxxx xx x xxxxxx přímým kapitálovým xxxxxxxxxx uvedeným xxxx

 

480

15.2

Nepřímé xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

490

15.2.1

Xxxxx xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního sektoru, x xxxxx xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

 

500

15.2.2

(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx kompenzací vztahující xx k xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

501

15.3

Xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž má xxxxxxxxx významnou investici

 

502

15.3.1

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

503

15.3.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x povolenou xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx x hrubým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím xxxxxxxx xxxx

 

510

16

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx XX1 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x krátké pozice

 

520

16.1

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

530

16.1.1

Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

540

16.1.2

(–) Xxxxxx pozice s xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x hrubým xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx výše

 

550

16.2

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

 

560

16.2.1

Hrubé xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

570

16.2.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x povolenou xxxxxxxxxx vztahující xx x hrubým xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedeným xxxx

 

571

16.3

Xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

572

16.3.1

Hrubé xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v nichž xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

573

16.3.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx x hrubým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedeným xxxx

 

580

17

Xxxxxxxxx do xxxxxxxx X2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx instituce významnou xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx

 

590

17.1

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx instituce xxxxxxxxx investici

 

600

17.1.1

Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx investice do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

610

17.1.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx k xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

620

17.2

Xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx má instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

630

17.2.1

Xxxxx nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx xxxxxxxxx významnou investici

 

640

17.2.2

(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x hrubým xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx výše

 

641

17.3

Xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

642

17.3.1

Xxxxx syntetické xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

643

17.3.2

(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx kompenzační xxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxx syntetickým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

Xxxxxxx xxxxx rizikové expozice xxxxxxxx – xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx:

650

18

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx do XXX1 x xxxxxxxxxx finančního xxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX1 instituce

 

660

19

Rizikově vážené xxxxxxxx investic xx XX1 x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx AT1 instituce

 

670

20

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx X2 x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxx xx xxxxxxxx X2 xxxxxxxxx

 

Xxxxxxx xxxxxxx z xxxxxxx xx xxxxxxxx

680

21

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxx

 

690

22

Xxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX1 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, s xxxxxxxx xxxxxxxx

 

700

23

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx AT1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxx

 

710

24

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx nástrojů XX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x dočasnou xxxxxxxx

 

720

25

Xxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx X2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx instituce nemá xxxxxxxxx investici, x xxxxxxxx xxxxxxxx

 

730

26

Xxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx X2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx instituce xx významnou investici, x xxxxxxxx výjimkou

 

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

740

27

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

 

750

 

Xxxxxxxxxxxx kapitálová xxxxxxx

 

760

 

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx-xx na xxxxxx členského státu xxxxxxxx makroobezřetnostní xxxx xxxxxxxxx riziko

 

770

 

Proticyklická xxxxxxxxxx xxxxxxx stanovená konkrétně xxx xxxxx xxxxxxxxx

 

780

 

Kapitálová xxxxxxx xxx krytí xxxxxxxxxxx rizika

 

800

 

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

 

810

 

Kapitálová rezerva xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx instituce

 

Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx II

820

28

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s úpravami xxxxx xxxxxx II

 

Xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

830

29

Xxxxxxxxx xxxxxxx

 

840

30

Xxxxxxx xxxxxx xx základě xxxxxxx xxxxxxxxx nákladů

 

Xxxxx informace xxx výpočet prahových xxxxxx xxxxxxxxxx

850

31

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

 

860

32

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

 

Dolní xxxxx Xxxxx I

870

 

Úpravy xxxxxxxxx xxxxxxxx

 

880

 

Kapitál xxxx xxxxxxxx xxx dolní xxxxx Basel X

 

890

 

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxx Basel I

 

900

 

Kapitálové xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxx Xxxxx X – alternativa xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

910

 

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx jde x xxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xxxxx dolního xxxxxx Xxxxx X

 


X 05.01 – XXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX5.1)

 

Xxxxxx kmenového kapitálu xxxx 1

Xxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

Xxxxxx xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podíl

Xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxx

XX

Xxxxxxx

010

020

030

040

050

060

010

1

XXXXXX CELKEM

 

 

 

 

 

 

020

1.1

XXXXXXXX SE XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX

link xx {XX1;x220}

xxxx na {XX1;x660}

xxxx xx {CA1;r880}

 

 

 

030

1.1.1

Nástroje xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx: nástroje, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

040

1.1.1.1

Nástroje xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2006/48/XX xx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

050

1.1.1.2

Nástroje xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx v xxxxxxxx xxxxx, který xxxxxxxxx xxxxxxxxxx ozdravný xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

060

1.1.2

Xxxxxxxx, xxxxx nepředstavují xxxxxx xxxxxxx

xxxx xx {XX5.2;x010;x060}

link xx {XX5.2;x020;x060}

xxxx xx {XX5.2;x090;x060}

 

 

 

070

1.2

XXXXXXXXX XXXXXX A XXXXXXXXXXX

xxxx na {XX1;x240}

xxxx xx {XX1;x680}

link na {XX1;x900}

 

 

 

080

1.2.1

Xxxxxxxxxx nástroje a xxxxxxx, xxxxx nelze xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

090

1.2.2

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

091

1.2.3

Xxxxxxxxx uznání xxxxxxxxxxxxxxx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

092

1.2.4

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

100

1.3

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

xxxx xx {XX1;x520}

xxxx xx {CA1;r730}

xxxx xx {XX1;x960}

 

 

 

110

1.3.1

Nerealizované zisky x ztráty

 

 

 

 

 

 

120

1.3.1.1

Nerealizované xxxxx

 

 

 

 

 

 

130

1.3.1.2

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

133

1.3.1.3

Xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx vůči xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx „Realizovatelné“ xxxxx xxxxxxxxx IAS 39 xxxxxxxxxxx XX

 

 

 

 

 

 

136

1.3.1.4

Nerealizované xxxxxx x expozic xxxx xxxxxxxxx xxxxxx zařazených xx xxxxxxxxx „Realizovatelné“ xxxxx xxxxxxxxx XXX 39 xxxxxxxxxxx EU

 

 

 

 

 

 

138

1.3.1.5

X xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxx x souvislosti x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

140

1.3.2

Odpočty

 

 

 

 

 

 

150

1.3.2.1

Ztráty xx běžný xxxxxxxx xxx

 

 

 

 

 

 

160

1.3.2.2

Xxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

170

1.3.2.3

Xxxxxxxx daňové xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx na budoucím xxxxx x xxxxxxxxxxx x přechodných xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

180

1.3.2.4

Schodek xxxxxx vůči xxxxxxxxxx xxxxxxx založený na xxxxxxxx xxxxxxx (XXX)

 

 

 

 

 

 

190

1.3.2.5

Xxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

194

1.3.2.5*

x xxxx: zavedení xxxx standardu IAS 19 – kladná xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

198

1.3.2.5**

x toho: zavedení xxxx xxxxxxxxx IAS 19 – záporná xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

200

1.3.2.6

Xxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

210

1.3.2.6.1

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

 

 

 

 

 

211

1.3.2.6.1**

z xxxx: xxxxx kapitálové xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

212

1.3.2.6.1*

x xxxx: nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

220

1.3.2.6.2

Xxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx tier 1

 

 

 

 

 

 

221

1.3.2.6.2**

x xxxx: xxxxx kapitálové xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

222

1.3.2.6.2*

x toho: nepřímé xxxxxxxxxx investice

 

 

 

 

 

 

230

1.3.2.6.3

Xxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2

 

 

 

 

 

 

231

1.3.2.6.3*

x toho: xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

232

1.3.2.6.3**

z xxxx: xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

240

1.3.2.7

Xxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

250

1.3.2.7.1

Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx kapitálu xxxx 1

 

 

 

 

 

 

260

1.3.2.7.1.1

Vzájemná účast xx xxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx instituce nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

270

1.3.2.7.1.2

Vzájemná xxxxx xx kmenovém xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

280

1.3.2.7.2

Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

 

 

 

 

 

290

1.3.2.7.2.1

Xxxxxxxx xxxxx xx vedlejším xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

300

1.3.2.7.2.2

Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

 

 

 

 

 

310

1.3.2.7.3

Xxxxxxxx účast xx kapitálu tier 2

 

 

 

 

 

 

320

1.3.2.7.3.1

Xxxxxxxx účast xx xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx instituce xxxx významnou xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

330

1.3.2.7.3.2

Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx investici

 

 

 

 

 

 

340

1.3.2.8

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx finančního sektoru, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

 

 

 

 

 

 

350

1.3.2.8.1

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

360

1.3.2.8.2

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx do vedlejšího xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

370

1.3.2.8.3

Nástroje xxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

380

1.3.2.9

Xxxxxxxx daňové xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x přechodných xxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

 

 

 

 

 

385

1.3.2.9x

Xxxxxxxx daňové xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx zisku x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

390

1.3.2.10

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

400

1.3.2.10.1

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

410

1.3.2.10.2

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vedlejšího kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

 

 

 

 

 

420

1.3.2.10.3

Nástroje zahrnované xx kapitálu tier 2 subjektů finančního xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

425

1.3.2.11

Xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx investic xx xxxxxxxxxx xx položek xxxxxxxxx kapitálu tier 1

 

 

 

 

 

 

430

1.3.3

Xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

440

1.3.4

Xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx XXXX 9

 

 

 

 

 

 


C 05.02 – NÁSTROJE XX XXXXXXXXXX PRÁVNÍCH XXXXXX: XXXXXXXX NEPŘEDSTAVUJÍCÍ XXXXXX XXXXXXX (CA5.2)

XX 5.2 –

Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx účinků: nástroje xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx

Xxxxxx xxx xxxxxxx limitu

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx xxxxxxx

(–) Částka, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxxxxx právních účinků

Xxx

XX

Xxxxxxx

010

020

030

040

050

060

010

1

Xxxxxxxx, xxx vyhovují xxxxxxxxxxx xx. 57 xxxx. x) xxxxxxxx 2006/48/XX

 

 

 

 

 

xxxx na {XX5.1;x060;x010}

020

2.

Xxxxxxxx, jež vyhovují xxxxxxxxxxx xx. 57 písm. xx) x xx. 154 xxxx. 8 x 9 xxxxxxxx 2006/48/XX, x xxxxxxxx xxxxxxx v článku 489

 

 

 

 

 

xxxx na {CA5.1;r060;c020}

030

2.1

Celková xxxx xxxxxxxx xxx xxxxx opce xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

040

2.2

Nástroje x kupní xxxx x pobídkou xx xxxxxxxx, pro xxx xxxxx xxxxxxxxx právních xxxxxx

 

 

 

 

 

 

050

2.2.1

Xxxxxxxx s xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxx xxx vykazování, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx splňují xxxxxxxx podle xxxxxx 52 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

060

2.2.2

Xxxxxxxx x xxxxx opcí xxxxxxxxxxxxx xx xxxx xxx xxxxxxxxxx, které po xxxx xxxxxxxx splatnosti xxxxxxxxx podmínky xxxxx xxxxxx 52 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

070

2.2.3

Nástroje x kupní opcí xxxxxxxxxxxxx xx 20. xxxxxxxx 2011 včetně, xxxxx po datu xxxxxxxx splatnosti xxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 52 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích

 

 

 

 

 

 

080

2.3

Xxxxxxxx nad xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx tier 1, xxx xxx platí xxxxxxxxx xxxxxxxx účinků

 

 

 

 

 

 

090

3

Položky, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx. 57 xxxx. x), x), x) xxxx h) xxxxxxxx 2006/48/XX, x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxx 490

 

 

 

 

 

xxxx xx {XX5.1;x060;x030}

100

3.1

Xxxxxxx výše xxxxxxx xxx pobídky ke xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

110

3.2

Xxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

120

3.2.1

Položky x xxxxx opcí xxxxxxxxxxxxx xx xxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx skutečné xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 63 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

130

3.2.2

Xxxxxxx x xxxxx opcí xxxxxxxxxxxxx xx datu xxx xxxxxxxxxx, které xx datu xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podmínky xxxxx článku 63 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

140

3.2.3

Xxxxxxx x xxxxx xxxx uplatnitelnou xx 20. xxxxxxxx 2011 xxxxxx, xxxxx xx xxxx skutečné xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podmínky podle xxxxxx 63 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

150

3.3

Přebytek xxx xxxxx limitu xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 


X 06.01 – XXXXXXXXX SOLVENTNOST: XXXXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX – XXXXXX (GS XXXXX)

 

XXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXX SUBJEKTŮ X XXXXXXXXXXXX XXXXXXX

KAPITÁLOVÉ REZERVY

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX KAPITÁLU

 

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

 

POŽADAVKY XXXXXXXXXXXXX KAPITÁLOVÝCH REZERV

 

XXXXXXX XXXXXX; XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX; XXXXXX ROZŘEDĚNÍ, XXXXXXX DODÁVEK X XXXXXXXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX

POZIČNÍ, XXXXXX A XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXX XXXXXX

OSTATNÍ OBJEMY XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXXXXXX NÁSTROJE XXXX 1 XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1

 

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX ZAHRNUTÉ XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 2

XXXXXXXXX POLOŽKA:

GOODWILL (–) /(+) NEGATIVNÍ XXXXXXXX

X XXXX: XXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

Z XXXX: XXXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

X XXXX: XXXXXXXXX XX KONSOLIDOVANÉMU XXXXXXXX

X XXXX: (–) XXXXXXXX /(+) XXXXXXXXX GOODWILL

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXXXXXX KAPITÁLOVÁ XXXXXXX XXXXXXXXXX XXX XXXXXXXXX

XXXXXXXXXXXX REZERVA Z XXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX RIZIK ZJIŠTĚNÝCH XX ÚROVNI XXXXXXXXX XXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXX PRO XXXXX XXXXXXXXXXX RIZIKA

KAPITÁLOVÁ XXXXXXX PRO XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX INSTITUCE

XXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX DO XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1

KVALIFIKOVANÉ XXXXXXXX XXXX 1 XXXXXXXX XX KONSOLIDOVANÉHO VEDLEJŠÍHO XXXXXXXX XXXX 1

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

470

480

010

CELKEM

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 06.02 – XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: XXXXX O XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX (GS)

XXXXXXXX, XXXXX XXXX XXXXXXXX XX KONSOLIDACE

INFORMACE X XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX SE XXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXXXXXX SKUPINY

KAPITÁLOVÉ XXXXXXX

XXXXX

XXX

Kód XXX

XXXXXXXXX NEBO XXXXXXXXXX (XXX / XX)

ROZSAH XXXXX: XXXXXXXXXX PLNĚ XXXXXXXXXXXXX (XX) XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX (XX)

XXX XXXX

XXXXX ÚČASTI (%)

XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXXXX

 

 

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXXXXXXXXXX KAPITÁL XXXXXXXXXX XX KONSOLIDOVANÉHO KAPITÁLU

 

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

 

XXXXXXXXX KOMBINOVANÝCH XXXXXXXXXXXX XXXXXX

 

XXXXXXX XXXXXX; ÚVĚROVÉ XXXXXX XXXXXXXXXXX; RIZIKO XXXXXXXXX, XXXXXXX XXXXXXX X VYPOŘÁDACÍ XXXXXX/XXXXXX XXXXXX

XXXXXXX, MĚNOVÉ X XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXX RIZIKO

OSTATNÍ XXXXXX XXXXXXXX EXPOZICE

 

XXXXXXX XXXX 1 CELKEM

 

 

XXXXXXX XXXX 2

 

XXXXXXX XXXXXX; XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX; XXXXXX XXXXXXXXX, VOLNÝCH XXXXXXX A XXXXXXXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX

XXXXXXX, MĚNOVÉ X XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX OBJEMY RIZIKOVÉ XXXXXXXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1 XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1

 

XXXXXXXXXXXXX KAPITÁLOVÉ XXXXXXXX XXXXXXXX DO XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 2

DOPLŇKOVÁ XXXXXXX:

XXXXXXXX (–) /(+) XXXXXXXXX XXXXXXXX

Z XXXX: XXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

X XXXX: XXXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

Z XXXX: XXXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

X XXXX: (–) GOODWILL /(+) XXXXXXXXX XXXXXXXX

BEZPEČNOSTNÍ KAPITÁLOVÁ XXXXXXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XXX INSTITUCI

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X DŮVODU XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXX SYSTÉMOVÝCH XXXXX XXXXXXXXXX NA XXXXXX XXXXXXXXX XXXXX

KAPITÁLOVÁ XXXXXXX PRO XXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXX

KAPITÁLOVÁ XXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXXXXX REZERVA XXX XXXX SYSTÉMOVĚ XXXXXXXX XXXXXXXXX

 

KMENOVÝ XXXXXXX XXXX 1

 

XXXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

 

XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XX KONSOLIDOVANÉHO XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1 XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1

Z XXXX: XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX, SOUVISEJÍCÍ NEROZDĚLENÝ XXXX X XXXXXX XXXX

X TOHO: KVALIFIKOVANÝ XXXXXXX XXXX 1

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX NÁSTROJE XXXXXXXX XXXX 1, XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXX A XXXXXX ÁŽIO

X XXXX: XXXXXXXXX PODÍLY

XXXXXXXXXXX KAPITÁLOVÉ XXXXXXXX, XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXX, XXXXXX ÁŽIO X XXXXXXX XXXXX

X XXXX: KVALIFIKOVANÝ XXXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

X XXXX: XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXX 2

010

020

025

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

470

480

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


C 07.00 – XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXX RIZIKA XXXXXXXXXXX A VOLNÉ XXXXXXX: STANDARDIZOVANÝ XXXXXXX XX KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM (XX SA)

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx XX

 

 

 

 

 

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

(–) XXXXXX XXXXXXX X XXXXXXX XXXXXXXXXXX X PŮVODNÍ XXXXXXXX

XXXXXXXX XXX XXXXX OCENĚNÍ X XXXXXX

TECHNIKY XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX SUBSTITUČNÍCH XXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX X DOPADEM XX XXXXXXX XXXXXXXX: XXXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX KOMPLEXNÍ METODA XXXXXXXXXX KOLATERÁLU

XXXX UPRAVENÁ XXXXXXX XXXXXXXX (E*)

XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX PODROZVAHOVÝCH POLOŽEK XXXXX XXXXXXXXXXX FAKTORŮ

XXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXX UPLATNĚNÍM XXXXXXXXXX KOEFICIENTU XXX XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

 

XXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX: UPRAVENÉ XXXXXXX (Xx)

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXX XXXXX XXXXXXXX

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXX: XXXXXXXX HODNOTA (Xxxx)

0 %

20 %

50 %

100 %

X TOHO: XXXXXXXXXX Z ÚVĚROVÉHO XXXXXX PROTISTRANY

X TOHO: X XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXX EXTERNÍ XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

Z XXXX: X XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXX

(–) XXXXXX

(–) XXXXXXX XXXXXXXX

(–) FINANČNÍ XXXXXXXXX: XXXXXXXXXX METODA

(–) XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

(–) CELKOVÝ XXXXX

XXXXXXX XXXXXX (+)

 

(–) X XXXX: KOEFICIENT VOLATILITY XXXX XXXXXXXXXX

010

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

215

220

230

240

010

XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Buňka xxxxxxxxx x XX

 

 

015

x xxxx: expozice x xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

020

x toho: malé x xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

z xxxx: expozice, na xxx se použije xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx a střední xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

x toho: xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

z toho: xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

z toho: xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxx orgán xxxxxxx poskytl předchozí xxxxxxx s postupným xxxxxxxxx xxxxxxxx IRB

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXX EXPOZIC XXXXX XXXXX XXXXXXX:

070

Xxxxxxxxx expozice xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx riziku

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxxxxx/xxxxxxxxx podléhající úvěrovému xxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx cenných papírů

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

z xxxx: x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Xxxxxxxxx s xxxxxxxx a x xxxxx dobou xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

x xxxx: s xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

Z xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXX EXPOZIC XXXXX RIZIKOVÝCH VAH:

140

0 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

2 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

4 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

10 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

20 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

35 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

50 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

70 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

75 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

100 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

240

150 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

250

250 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

260

370 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

270

1 250 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

280

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

DOPLŇKOVÉ XXXXXXX

290

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

300

Expozice x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx váze xx výši 100 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

310

Xxxxxxxx xxxxxxxxx obytnými xxxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

320

Xxxxxxxx v xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx výši 150 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 08.01 – ÚVĚROVÁ RIZIKA X ÚVĚROVÁ XXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXX XXXXXXX: PŘÍSTUP XX XXXXXXXXXXX POŽADAVKŮM XXXXXXXX XX XXXXXXXX XXXXXXX (XXX) (XX IRB 1)

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx XXX:

 

 

Xxxxxxx xxxxxx XXX x/xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx:

 

 

 

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

EXPOZICE XX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO XXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX FAKTORY

 

XXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA XXXXXXXXXXXX V XXXXXXXX XXX X XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXX, XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX SELHÁNÍ:

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%)

XXXXXXXX VÁŽENÁ XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%) XXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX SEKTORU X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX (XXXXX DNŮ)

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX EXPOZIC XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX KOEFICIENTU XXX XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXX PODPŮRNÉHO XXXXXXXXXXX XXX XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXX POLOŽKY:

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

(–) XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

XXXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

POUŽÍVAJÍ SE XXXXXXX XXXXXX XXX:

OSOBNÍ XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

OSOBNÍ XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

XXXX XXXXXXXXXXX XXXXX

(–) XXXXXX XXXXXXX X REZERVY

XXXXX XXXXXXXX

XX XXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXX STUPNĚ XXXX XXXXXXXXX DLUŽNÍKA (%)

 

Z XXXX: VELKÉ XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX SUBJEKTY

(–) XXXXXX

(–) XXXXXXX DERIVÁTY

(–) XXXXXX XXXXXX

PŘÍTOKY CELKEM (+)

X XXXX: XXXXXXXXXXXX XXXXXXX

X TOHO: PODROZVAHOVÉ XXXXXXX

X TOHO: XXXXXXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX

X XXXX: XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXX

XXXXXXX DERIVÁTY

POUŽÍVAJÍ XX XXXXXXX ODHADY XXX:

XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXX XXXXXXXXX KOLATERÁL

 

X XXXX: XXXXX SUBJEKTY XXXXXXXXXX XXXXXXX A XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX SUBJEKTY

XXXXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

255

260

270

280

290

300

010

XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx propojená x XX

 

 

 

 

015

x toho: xxxxxxxx, na xxx xx xxxxxxx podpůrný xxxxxxxxxx xxx xxxx x xxxxxxx podniky

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXX EXPOZIC:

020

Rozvahové položky xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx podléhající úvěrovému xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxxxxx/xxxxxxxxx podléhající xxxxxxxxx xxxxxx protistrany

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

Transakce s xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxxxxxxx x xxxxxxxx a x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

X xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

XXXXXXXX XXXXXXXX DO XXXXXX XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX: XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

XXXXXXXXXXX KRITÉRIA XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX: XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

STRUKTURA CELKOVÝCH XXXXXXX XXXXX RIZIKOVÝCH XXX X XXXXX XXXXXXXXXXXXX KRITÉRIA XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

090

XXXXXXXX XXXX: 0 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

50 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

70 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

X xxxx: v xxxxxxxxx 1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

90 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

115 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

250 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXXXX NEMOVITOSTMI

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

XXXXXXXX X XXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX VAH XXXXX XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXX 100 % X JINÉ EXPOZICE XXXXXXXXXXX RIZIKOVÉMU XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

RIZIKO XXXXXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 08.02 – XXXXXXX XXXXXX A ÚVĚROVÁ XXXXXX XXXXXXXXXXX A XXXXX DODÁVKY: PŘÍSTUP XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX XX INTERNÍM XXXXXXX (IRB) XXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX (XX XXX 2)

Xxxxx xxxxxxxx podle IRB:

 

 

Xxxxxxx xxxxxx XXX x/xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx:

 

 

XXXXXX XXXXXXXX (XXXXXXXXXXXXX XXXXX)

XXXXXXX RATINGOVÝ XXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX FAKTORY

TECHNIKY XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XX SUBSTITUČNÍMI VLIVY XX XXXXXXXX

EXPOZICE PO XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX VLIVŮ XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX KONVERZNÍMI XXXXXXX

 

XXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXXX X XXXXXXXX XXX X XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX

EXPOZICE, KTERÉ XXXXXXXXX XXXXXXXX DVOJÍHO XXXXXXX:

XXXXXXXX VÁŽENÁ XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%)

EXPOZICÍ XXXXXX PRŮMĚRNÁ XXXXXXX XXX (%) PRO XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX (XXXXX XXX)

XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÉ XXXXXXXX XXXX UPLATNĚNÍM XXXXXXXXXX KOEFICIENTU XXX XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

XXXXX RIZIKOVĚ XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXX:

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

(–) XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX SE VLASTNÍ XXXXXX XXX:

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXX XXXXXXXXXXX XXXXX

(–) XXXXXX XXXXXXX X XXXXXXX

XXXXX DLUŽNÍKŮ

XX XXXXXXXXX PODLE XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX (%)

 

X TOHO: XXXXX XXXXXXXX FINANČNÍHO XXXXXXX A NEREGULOVANÉ XXXXXXXX XXXXXXXX

(–) ZÁRUKY

(–) XXXXXXX XXXXXXXX

(–) XXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XXXXXX (+)

X TOHO: XXXXXXXXXXXX XXXXXXX

Z XXXX: XXXXXXXXXXXX XXXXXXX

X XXXX: XXXXXXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXX PROTISTRANY

X TOHO: XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXX XX VLASTNÍ ODHADY XXX:

XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXX XXXXXXXXX KOLATERÁL

 

X XXXX: XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX A XXXXXXXXXXXX FINANČNÍ SUBJEKTY

XXXXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXX KOLATERÁL

XXXXXXXXXX

005

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

255

260

270

280

290

300

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


C 09.01 – XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX PODLE SÍDLA XXXXXXXX: EXPOZICE X XXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUPU (XX XX 1)

Země:

 

 

 

 

PŮVODNÍ XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Expozice v xxxxxxx

Xxxx selhání zjištěná xxx xxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx riziko

X xxxx: xxxxxx

Xxxxxx x úvěrové xxxxxx/xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX XXXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÝCH EXPOZIC XX UPLATNĚNÍ XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX X STŘEDNÍ XXXXXXX

010

020

040

050

055

060

070

075

080

090

010

xxxxxxxx xxxxx nebo centrální xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

020

xxxxxxxxxx vlády xx xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

subjekty xxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

075

x toho: malé x xxxxxxx podniky

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

xxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

085

x toho: xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

expozice xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

095

x xxxx: xxxx x střední xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

Xxxxxxxx v xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Xxxxxxx xxxxxxx s obzvlášť xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

Xxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

Xxxxxxxxxx xxxx institucím x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

Xxxxxxxxxx expozice

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

Xxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

Xxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 09.02 – XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX EXPOZIC XXXXX XXXXX XXXXXXXX: XXXXXXXX XXX (XX XX 2)

Xxxx:

 

 

 

 

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX VYNÁSOBENÍM XXXXXXXXXXX XXXXXXX

X xxxx: x xxxxxxx

Xxxx xxxxxxx zjištěná xxx dané xxxxxx

Obecné xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

Z toho: xxxxxx

Xxxxxx o úvěrové xxxxxx/xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

XX XXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXX SESKUPENÍ XXXXXXXX (%)

XXXXXXXX XXXXXX PRŮMĚRNÁ XXXXXXX XXX (%)

X xxxx: x xxxxxxx

XXXXXXX XXXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX XXXX UPLATNĚNÍM XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX PRO XXXX A STŘEDNÍ XXXXXXX

X toho: x xxxxxxx

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX PRO XXXX A XXXXXXX XXXXXXX

XXXX XXXXXXXXXXX XXXXX

010

030

040

050

055

060

070

080

090

100

105

110

120

125

130

010

xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

020

xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

042

x toho: xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

045

x xxxx: xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

x toho: xxxx x střední podniky

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

xxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

Xxxxxxxxx nemovitým xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxx xxx xxxx a xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

Kvalifikované revolvingové xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Xxxxxxx retailové expozice

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

Xxxx xxx malé x xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

Akcie x xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

Celkové expozice

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 09.04 – STRUKTURA XXXXXXXXX EXPOZIC XXXXXXXXXXXX XXX XXXXXXX PROTICYKLICKÉ XXXXXXXXXX REZERVY XXXXX XXXX X XXXXX XXXXXXXXXXXXX REZERVY XXXXXXXXXX XXX DANOU XXXXXXXXX (XXX)

Xxxx:

 

 

 

 

Xxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx

Kvalitativní xxxxxxxxx

010

020

030

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – Xxxxxxx riziko

 

010

Xxxxxxx expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

020

Hodnota xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

 

 

 

Xxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx – Xxxxx xxxxxx

 

030

Součet xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx expozic xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

040

Xxxxxxx xxxxxxx obchodního xxxxxxxxx xxx interní xxxxxx

 

 

 

Xxxxxxxx xxxxxxx expozice – Xxxxxxxxxxxx

 

050

Xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx pozic x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

 

 

 

060

Xxxxxxx expozice x xxxxxxxxxxxxxxx pozic x xxxxxxxxxxx portfoliu v xxxxx xxxxxxxx IRB

 

 

 

Kapitálové xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxx požadavků

 

070

Celkové kapitálové xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

080

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – Xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

090

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx – Tržní xxxxxx

 

 

 

100

Kapitálové xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx expozice – Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxx portfoliu

 

 

 

110

Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx

 

120

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx pověřeným xxxxxxx

 

 

 

130

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx použitelná xxx xxxx xxxxxxxxx

 

 

 

140

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx instituci

 

 

 

Xxxxxxx 2 % prahové xxxxxxx

 

150

Xxxxxxx 2 % xxxxxxx hodnoty xxx xxxxxxx úvěrovou expozici

 

 

 

160

Xxxxxxx 2 % xxxxxxx xxxxxxx xxx expozici xxxxxxxxxx portfolia

 

 

 


X 10.01 – XXXXXXX XXXXXX: XXXXXXX KAPITÁL – XXXXXXXX XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (CR XXX XXX 1)

 

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX KONVERZNÍMI XXXXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX XX SUBSTITUČNÍMI XXXXX NA EXPOZICI

XXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXX VÁŽENÁ PRŮMĚRNÁ XXXXXXX LGD (%)

OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX

DOPLŇKOVÁ XXXXXXX:

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXX V XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO XXXXXX

XXXX XXXXXXXXXXX ZTRÁT

PD XXXXXXXXX RATINGOVÉMU XXXXXX XXXXXXXX (%)

(–) ZÁRUKY

(–) XXXXXXX DERIVÁTY

(–) ODTOKY XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

010

XXXXXXX XXXXXXXX PODLE XXX XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x CA

 

020

XXXXXX XX/XXX: XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

XXXXXX ZJEDNODUŠENÉ XXXXXXXX XXXX: XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

XXXXXXXXX CELKOVÝCH XXXXXXX X XXXXX XXXXXX ZJEDNODUŠENÉ XXXXXXXX XXXX XXXXX RIZIKOVÝCH XXX:

070

XXXXXXXX XXXX: 190 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

290 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

370 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

XXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

XXXXXXX XXXXXXXX PODLÉHAJÍCÍ XXXXXXXXX XXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 10.02 – ÚVĚROVÉ XXXXXX: XXXXXXX KAPITÁL – XXXXXXXX XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX. XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXX XXXXXX XX/XXX XXXXX XXXXXX XXXXXXXX (XX XXX XXX 2)

XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX

(IDENTIFIKÁTOR XXXXX)

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

PŮVODNÍ XXXXXXXX XXXX VYNÁSOBENÍM XXXXXXXXXXX XXXXXXX

TECHNIKY SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX VLIVY XX XXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX HODNOTA XXX (%)

XXXXX RIZIKOVĚ XXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXX POLOŽKA:

OSOBNÍ XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXX OČEKÁVANÝCH XXXXX

XX PŘIŘAZENÁ XXXXXXXXXXX XXXXXX DLUŽNÍKA (%)

(–) XXXXXX

(–) XXXXXXX XXXXXXXX

(–) XXXXXX XXXXXX

005

010

020

030

040

050

060

070

080

090

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


C 11.00 – XXXXXX XXXXXXXXXX/ XXXXXX (XX XXXX)

 

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXX

XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXX V XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXX TRANSAKCÍ

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX X RIZIKA XXXXXXXXXX

010

020

030

040

010

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x CA

020

Transakce, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx 4 xxx (xxxxxx 0 %)

 

 

 

 

030

Xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx nevypořádané 5 xx 15 xxx (xxxxxx 8 %)

 

 

 

 

040

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 16 xx 30 xxx (faktor 50 %)

 

 

 

 

050

Xxxxxxxxx, xxxxx zůstávají xxxxxxxxxxxx 31 xx 45 xxx (faktor 75 %)

 

 

 

 

060

Xxxxxxxxx nevypořádané xx xxxx 46 xxx xxxx xxxx (xxxxxx 100 %)

 

 

 

 

070

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx transakce v xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XX

080

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do 4 dnů (faktor 0 %)

 

 

 

 

090

Transakce, které xxxxxxxxx nevypořádané 5 xx 15 xxx (xxxxxx 8 %)

 

 

 

 

100

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 16 xx 30 xxx (xxxxxx 50 %)

 

 

 

 

110

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 31 až 45 xxx (xxxxxx 75 %)

 

 

 

 

120

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx dobu 46 xxx nebo déle (xxxxxx 100 %)

 

 

 

 


X 12.00 – XXXXXXX XXXXXX: SEKURITIZACE – XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX POŽADAVKŮM (XX XXX CA)

 

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX: XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX ÚVĚROVÉMU XXXXXX

XXXXXXXXXXXXX POZICE

(–) ÚPRAVY XXXXXXX X XXXXXXX

XXXXXXXX XXX ÚPRAV OCENĚNÍ X XXXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX VLIVY XX XXXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX SUBSTITUČNÍCH XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

(–) TECHNIKY SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX EXPOZICE: XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX METODOU XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX FINANČNÍM KOLATERÁLEM (Xxxx)

XXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX (X*)

XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX (X*) PODROZVAHOVÝCH XXXXXXX XXXXX KONVERZNÍCH XXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXXXXXX HODNOTY XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKOVÝCH XXX

XXXXXXXXX HODNOTY EXPOZICE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKOVÝCH XXX

XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÉ XXXXXXXX

XXXXXXX DOPAD (XXXXXX) X DŮSLEDKU PORUŠENÍ XXXXXXXXXX O NÁLEŽITÉ XXXX

XXXXXX XXXXXX RIZIKOVĚ XXXXXX XXXXXXXX V XXXXXXXX XXXXXXXXX SPLATNOSTÍ

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÉ XXXXXXXX

XXXXXXXXX POLOŽKA:

OBJEM RIZIKOVĚ XXXXXX EXPOZICE ODPOVÍDAJÍCÍ XXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XX XX XXXXXX XXXX XXXXXXXX

(–) XXXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX (Xxx)

(–) XXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX XXXX XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

PŮVODNÍ XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

(–) XXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXX (Xx)

(–) MAJETKOVÉ XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

0 %

&xx; 0 % x &xx;= 20 %

 20 % x &xx;= 50 %

&xx; 50 % x &xx;= 100 %

(–) XXXXXXXX Z XXXXXXXX

XXXXXXXXXXX RIZIKOVÉ XXXX

S XXXXXXXX

(XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX)

1 250 %

XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX

XXXXXXX INTERNÍHO XXXXXXXXX

(–) XXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX: UPRAVENÉ XXXXXXX (X*)

(–) XXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX 1

XXXXXX XXXXXXX KVALITY 2

XXXXXX ÚVĚROVÉ XXXXXXX 3

XXXXXX XXXXXXX KVALITY 4

XXXXXXX DALŠÍ XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX

BEZ XXXXXXX

 

X XXXX: DRUHÁ XXXXXX X XXXX

X XXXX: XXXXXXXX RIZIKOVÁ XXXX (%)

 

XXXXXXXX XXXXXXXX VÁHA (%)

 

X TOHO: SYNTETICKÉ XXXXXXXXXXXX

XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

XX XXXXXXXXX HORNÍHO XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

010

XXXXXXX EXPOZICE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx propojená x XX

 

020

X TOHO: XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx propojená s XX

 

030

XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

XXXXXXXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

XXXXXXXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

XXXXXXXX: CELKOVÉ XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

XXXXXXXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

SEKURITIZACE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

XXXXXXXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

RESEKURITIZACE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

240

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXX STUPŇŮ XXXXXXX KVALITY XXX XXXXXX:

250

XXXXXX ÚVĚROVÉ XXXXXXX 1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

260

XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX 2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

270

XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX 3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

280

XXXXXX ÚVĚROVÉ KVALITY 4

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

290

XXXXXXX OSTATNÍ XXXXXX XXXXXXX KVALITY X XXX RATINGU

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


C 13.00 – XXXXXXX RIZIKO: XXXXXXXXXXXX – XXXXXXX XXX KE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (CR SEC XXX)

 

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX EXPOZIC

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX: XXXXXXXXX SEKURITIZOVANÝCH XXXXXXX XXXXX ÚVĚROVÉMU RIZIKU

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX XX SUBSTITUČNÍMI XXXXX XX XXXXXXXX

XXXXXXXX XX ZOHLEDNĚNÍ XXXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXX VYNÁSOBENÍM XXXXXXXXXXX XXXXXXX

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA XXXXXXXXXXX HODNOTU XXXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX KOMPLEXNÍ XXXXXXX XXXXXXXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX (Xxxx)

XXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX (X*)

XXXXXXXXX XXXX UPRAVENÉ XXXXXXX XXXXXXXX (E*) PODROZVAHOVÝCH XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

HODNOTA EXPOZICE

 

XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX VAH

(–) XXXXXXX XXXXXX RIZIKOVĚ XXXXXXXX XXXXXXX V XXXXXXXX XXXXX XXXXXXX X XXXXXX

XXXXX RIZIKOVĚ XXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXX DOPAD (XXXXXX) X DŮSLEDKU XXXXXXXX USTANOVENÍ O XXXXXXXX XXXX

ÚPRAVA XXXXXX XXXXXXXX VÁŽENÉ XXXXXXXX X DŮSLEDKU XXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXX EXPOZICE

XXXXXXXXX XXXXXXX:

XXXXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX ODTOKŮM XX XXXXXXXXXXXX XXX XX XXXXXX XXXX EXPOZICE

(–) XXXXXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX (Cva)

(–) ODTOKY XXXXXX

XXXXXXXXX XXXX XXXXXX XXXXXXXXX POMYSLNÁ XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

PŮVODNÍ XXXXXXXX PŘED XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

(–) OSOBNÍ XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXX (Xx)

(–) XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX EXPOZICE V XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

0 %

&xx; 0 % a &xx;= 20 %

&xx; 20 % a <= 50 %

&xx; 50 % x &xx;= 100 %

(–) ODEČTENO X XXXXXXXX

PODLÉHAJÍCÍ RIZIKOVÉ XXXX

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXX

(XXXXXX XXXXXXX KVALITY, XXX)

1 250 %

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX

XXXXXXX INTERNÍHO XXXXXXXXX

(–) XXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX: UPRAVENÉ XXXXXXX (X*)

(–) XXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XXXXXX

XXX 1 & X/X XXX 1

CQS 2

XXX 3

XXX 4 &xxx; X/X XXX 2

XXX 5

CQS 6

CQS 7 &xxx; S/T XXX 3

XXX 8

XXX 9

XXX 10

XXX 11

XXXXXXX XXXXX XXX

XXX XXXXXXX

 

PRŮMĚRNÁ XXXXXXXX XXXX (%)

 

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

 

XXXXXXXX XXXXXXXX VÁHA (%)

 

Z XXXX: SYNTETICKÉ XXXXXXXXXXXX

XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX LIMITU

XX XXXXXXXXX HORNÍHO XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

460

010

XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx s XX

 

020

X XXXX: XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Buňka xxxxxxxxx x CA

 

030

PŮVODCE: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

ROZVAHOVÉ XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

SEKURITIZACE

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

B

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

RESEKURITIZACE

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

PODROZVAHOVÉ XXXXXXX A DERIVÁTY

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

XXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

B

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

RESEKURITIZACE

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

XXXXXXXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

XXXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

XXXXXXXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

XXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

XXXXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

240

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

250

XXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

260

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

270

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

280

XXXXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

290

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

300

XXXXXXX: XXXXXXX EXPOZICE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

310

XXXXXXXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

320

XXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

330

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

340

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

350

XXXXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

360

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

370

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

380

XXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

390

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

400

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

410

XXXXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

420

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX PŘI VZNIKU:

430

XXX 1 &xxx; X/X XXX 1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

440

CQS 2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

450

XXX 3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

460

XXX 4 & X/X XXX 2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

470

CQS 5

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

480

XXX 6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

490

XXX 7 &xxx; X/X XXX 3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

500

XXX 8

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

510

CQS 9

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

520

CQS 10

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

530

XXX 11

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

540

VŠECHNY XXXXXXX XXX X BEZ XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 14.00 – XXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXXXXXXXX (XXX Xxxxxxx)

XXXXX XXXXX

XXXXXXX XXX

XXXXXXXXXXXXX SEKURITIZACE

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXX XXXXXXXXXXXX:

(XXXXXXXX/XXXXXXXXXX)

ÚČETNÍ XXXXXXX: Xxxx sekuritizované expozice xxxxxx v rozvaze xxxx xxxx x xx odstraněny?

XXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP: Xxxx sekuritizační xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx požadavkům?

SEKURITIZACE XXXX XXXXXXXXXXXXXX?

XXXXXXXXX

ROLE XXXXXXXXX:

(XXXXXXX / XXXXXXX / XXXXXXX VĚŘITEL / XXXXXXXX)

XXXX XXX ABCP XXXXXXXX

 

XXXXXXXXXXXXXX EXPOZICE

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

(–) HODNOTA EXPOZICE XXXXXXXX OD XXXXXXXX

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÉ XXXXXXXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX – XXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXX XXXX XXXXXXXXX

% PONECHÁNÍ X XXXX XXXXXXXXXX

JE XXXXXX XXXXXXXXX XX XXXXXXXXX?

XXXXX XXXXXX

(xx/xxxx)

XXXXXXX XXXXX SEKURITIZOVANÝCH XXXXXXX XX DNI XXXXXX

XXXXXXX XXXXX

XXXXX XXXXXXXXX (%)

XXXX

XXXXXXXXXXX PŘÍSTUP (XXXXXXXXXXXXXXX/XXX/XXXXXXXXXXX)

XXXXX XXXXXXX

XXXX

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX LGD (ELGD) (%)

(–) ÚPRAVY XXXXXXX X XXXXXXX

KAPITÁLOVÉ XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXXX (%)

XXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXXXXX POLOŽKY X XXXXXXXX

XXXXXXXXX

XXXXXXX EXPOZICE XXXX XXXXXXXXXXX KONVERZNÍMI XXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXX: XXXXXXXXXXXX POLOŽKY X XXXXXXXX

PŘEDČASNÉ XXXXXXX

XXXXXXXX XX PORTFOLIA OBCHODOVÁNÍ X KORELACÍ, XXXX XXXXXXXXXX?

XXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX POŽADAVKY XXXXXX (SA)

XXXXXXXXXX TRANŠE

XXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXX PRVNÍ XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXXX TRANŠE

TRANŠE PRVNÍ XXXXXX

XXXXX PŘEDVÍDATELNÉ XXXXX XXXXXXXX

XXXXXXX ZÁKONNÉ XXXXX XXXXXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X DERIVÁTY

XXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX

Xxxxxxx/xxxxxx swapy

XXXXXXXXX LIKVIDITNÍ XXXXXXXX

XXXXXXX (xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx)

POUŽITÝ KONVERZNÍ XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXX ZTRÁTY

XXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXX PRVNÍ XXXXXX

XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX LIMITU

XX XXXXXXXXX HORNÍHO LIMITU

DLOUHÉ

XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXX

005

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

460

470

480

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 16.00 – XXXXXXXX XXXXXX (XXX)

XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXX X XXXX XXXXXXXXXX

(V XXXXXXX XXXXXXX XXX)

KAPITÁL XXXXXXXXX

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx expozice x xxxxxxxxxx xxxxxx

XXXXXXXXX XXXXXXX K PŘÍSTUPU XXX, XXXXX XXXX XXX X PŘÍPADĚ XXXXXXX VYKÁZÁNY

XXX -3

ROK -2

XXXXXX XXX

XXX -3

ROK -2

XXXXXX ROK

X XXXX:

V XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXX OČEKÁVANÉ XXXXXX, DIVERZIFIKACE A XXXXXXX SNIŽOVÁNÍ RIZIKA

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXX OČEKÁVANÉ XXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

(–) ZMÍRNĚNÍ XXXXXXXXXXXX POŽADAVKU X XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX (XXXXXXXXX A XXXX XXXXXXXXXX PŘEVODU XXXXXX)

010

020

030

040

050

060

070

X71

080

090

100

110

120

010

1.

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX (XXX)

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx propojená x XX2

 

 

 

 

 

020

2.

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX (XXX) / XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX (XXX) XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XX2

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXXXX TSA:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

PODNIKOVÉ XXXXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

XXXXXXXXXXX NA XXXXXXXXXX XXXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

XXXXXXXXX MAKLÉŘSTVÍ (XXx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX (CB)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

RETAILOVÉ XXXXXXXXXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

XXXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

XXXXXX X POVĚŘENÍ (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

SPRÁVA XXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXXXX ASA:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

3.

XXXXXXXX XXXXXXXX PODLÉHAJÍCÍ XXXXXXXXXX XXXXXXXXX K XXXXXX (XXX)

 

 

 

 

 

 

 

Buňka propojená x CA2

 

 

 

 

 


X 17.01 – OPERAČNÍ RIZIKO: XXXXXX X VÝTĚŽKY XXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX X DRUHŮ XXXXXXXX X XXXXXXX XXXX (XXX XXXXXXX 1)

XXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX PODNIKÁNÍ

DRUHY XXXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXX: XXXXXXX ÚROVEŇ XXXXXXX PŘI XXXXX XXXXX

XXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX PODVOD

POSTUPY XXX XXXXXX XXXXXXXXXX X BEZPEČNOST XX XXXXXXXXXX

XXXXXXX, XXXXXXXX A XXXXXXXX XXXXXXX

ŠKODY NA XXXXXXX MAJETKU

PŘERUŠENÍ OBCHODNÍ XXXXXXXX A XXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXXXX, XXXXXXX X ŘÍZENÍ PROCESŮ

XXXXXXXX

NEJVYŠŠÍ

Xxxxx

 

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

010

XXXXXXXXX XXXXXXX [XX]

Xxxxx xxxxxxxx (xxxx události)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

020

Xxxxx objem xxxxx (nové xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

Počet xxxxxxxx podléhajících úpravám xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

Xxxxxx ztrát týkající xx xxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxxxxxxx výše jedné xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

Xxxxx výtěžek xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

Xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

XXXXXXXXXXX XX XXXXXXXXXX XXXXXX [XX]

Xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

Xxxxx objem ztrát (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

Xxxxx událostí xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

Xxxxxx xxxx nejvyšších xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

Přímý xxxxxxx xxxxx celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

Výtěžek x xxxxxxxxx x xxxxxx mechanismů xxxxxxx xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

RETAILOVÉ XXXXXXXXXX [XXx]

Xxxxx xxxxxxxx (nové xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

Xxxxx xxxxx ztrát (xxxx události)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx úpravám xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

240

Xxxxxx xxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx období

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

250

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

260

Součet xxxx nejvyšších ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

270

Xxxxx xxxxxxx ztrát xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

280

Výtěžek x pojištění a xxxxxx mechanismů xxxxxxx xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

310

XXXXXXXX BANKOVNICTVÍ [XX]

Xxxxx událostí (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

320

Xxxxx objem ztrát (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

330

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

340

Xxxxxx xxxxx týkající se xxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

350

Maximální xxxx jedné xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

360

Součet xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

370

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

380

Xxxxxxx x pojištění x xxxxxx xxxxxxxxxx převodu xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

410

RETAILOVÉ XXXXXXXXXXXX [XX]

Xxxxx xxxxxxxx (nové xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

420

Xxxxx objem xxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

430

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx úpravám xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

440

Úpravy xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx období

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

450

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

460

Xxxxxx xxxx nejvyšších xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

470

Xxxxx xxxxxxx xxxxx celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

480

Výtěžek x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

510

XXXXXXXXX XXXXXX X VYPOŘÁDÁNÍ [PS]

Xxxxx xxxxxxxx (nové xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

520

Xxxxx xxxxx ztrát (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

530

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

540

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

550

Maximální xxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

560

Součet xxxx xxxxxxxxxx ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

570

Přímý xxxxxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

580

Xxxxxxx x xxxxxxxxx x jiných xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

610

XXXXXX X XXXXXXXX [XX]

Xxxxx událostí (nové xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

620

Xxxxx xxxxx ztrát (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

630

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

640

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx období

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

650

Maximální xxxx jedné xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

660

Xxxxxx xxxx nejvyšších xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

670

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

680

Výtěžek x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx převodu xxxxxx celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

710

SPRÁVA AKTIV [XX]

Xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

720

Xxxxx xxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

730

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

740

Úpravy xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

750

Xxxxxxxxx xxxx jedné xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

760

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

770

Xxxxx xxxxxxx xxxxx celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

780

Xxxxxxx x pojištění x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

810

XXXXXXXXX POLOŽKY [XX]

Xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

820

Xxxxx objem ztrát (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

830

Počet xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

840

Xxxxxx xxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

850

Xxxxxxxxx xxxx jedné xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

860

Xxxxxx xxxx nejvyšších xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

870

Xxxxx xxxxxxx ztrát celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

880

Xxxxxxx x xxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

910

CELKEM XXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx). X xxxx:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

911

xxxxxxxx xx xxxxx ≥ 10 000 x &xx; 20 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

912

xxxxxxxx xx ztrát ≥ 20 000 x &xx; 100 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

913

xxxxxxxx xx xxxxx ≥ 100 000 a &xx; 1 000 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

914

xxxxxxxx xx ztrát ≥ 1 000 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

920

Xxxxx objem xxxxx (nové události). X toho:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

921

xxxxxxxx xx xxxxx ≥ 10 000 x &xx; 20 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

922

týkající se xxxxx ≥ 20 000 x &xx; 100 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

923

xxxxxxxx xx xxxxx ≥ 100 000 a &xx; 1 000 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

924

xxxxxxxx xx xxxxx ≥ 1 000 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

930

Xxxxx událostí xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx ztrát. X xxxx:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

935

x toho: počet xxxxxxxx s kladnou xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

936

x xxxx: xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

940

Úpravy xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx vykazovaných období

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

945

x xxxx: xxxxxx kladné xxxxxx xxxxx (+)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

946

x xxxx: xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx (–)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

950

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

960

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

970

Přímý xxxxxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

980

Výtěžek x xxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 17.02 – XXXXXXXX RIZIKO: XXXXXXXX X XXXXXXX XXXXXXXX (XXX XXXXXXX 2)

 

XX xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxx

Datum xxxxxxxx

Xxxxx zjištění

Druh xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx

HRUBÁ XXXXXX XXXXX OBLASTÍ XXXXXXXXX

Název xxxxxxxxx osoby

XX právnické xxxxx

Xxxxxxxx jednotka

Xxxxx

Xxxxxxxxx finance [XX]

Xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxx [TS]

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx [XXx]

Xxxxxxxx bankovnictví [CB]

Retailové xxxxxxxxxxxx [RB]

Provádění xxxxxx x vypořádání [PS]

Xxxxxx x xxxxxxxx [XX]

Xxxxxx xxxxx [XX]

Xxxxxxxxx xxxxxxx [XX]

Xxxxx

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

…

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 18.00 – XXXXX RIZIKO: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX PRO XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX (MKR XX XXX)

Měna:

 

 

 

 

POZICE

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXX

XXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

010

OBCHODOVANÉ DLUHOVÉ XXXXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

Xxxxx propojená s XX2

011

Xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

012

Xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

013

Ostatní xxxxxx x xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

020

Xxxxxxx založený xx splatnosti

 

 

 

 

 

 

 

030

Zóna 1

 

 

 

 

 

 

 

040

0 ≤ 1 xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

050

> 1 ≤ 3 xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

060

&xx; 3 ≤ 6 měsíců

 

 

 

 

 

 

 

070

> 6 ≤ 12 xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

080

Xxxx 2

 

 

 

 

 

 

 

090

&xx; 1 ≤ 2 (1,9 u xxxxxx xx xxxx xxx 3 %) xxxx

 

 

 

 

 

 

 

100

> 2 ≤ 3 (&xx; 1,9 ≤ 2,8 u xxxxxx xx xxxx xxx 3 %) roky

 

 

 

 

 

 

 

110

> 3 ≤ 4 (> 2,8 ≤ 3,6 x xxxxxx na xxxx xxx 3 %) xxxx

 

 

 

 

 

 

 

120

Xxxx 3

 

 

 

 

 

 

 

130

&xx; 4 ≤ 5 (> 3,6 ≤ 4,3 x xxxxxx xx xxxx xxx 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

140

&xx; 5 ≤ 7 (&xx; 4,3 ≤ 5,7 x xxxxxx na méně xxx 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

150

&xx; 7 ≤ 10 (&xx; 5,7 ≤ 7,3 x kupónu xx xxxx xxx 3 %) let

 

 

 

 

 

 

 

160

> 10 ≤ 15 (&xx; 7,3 ≤ 9,3 x kupónu na xxxx xxx 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

170

&xx; 15 ≤ 20 (&xx; 9,3 ≤ 10,6 x xxxxxx xx xxxx xxx 3 %) let

 

 

 

 

 

 

 

180

&xx; 20 (&xx; 10,6 ≤ 12,0 u xxxxxx na méně xxx 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

190

(&xx; 12,0 ≤ 20,0 x kupónu xx xxxx xxx 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

200

(&xx; 20,0 x xxxxxx xx xxxx xxx 3 %) let

 

 

 

 

 

 

 

210

Xxxxxxx xxxxxxxx xx době xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

220

Xxxx 1

 

 

 

 

 

 

 

230

Xxxx 2

 

 

 

 

 

 

 

240

Xxxx 3

 

 

 

 

 

 

 

250

Xxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

251

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx dluhové xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

260

Xxxxxxx cenné papíry x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx 1

 

 

 

 

 

 

 

270

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x druhé xxxxxxxxx tabulky 1

 

 

 

 

 

 

 

280

Xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx ≤ 6 xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

290

Xx zbytkovou xxxxxxxxxx &xx; 6 xxxxxx x ≤ 24 xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

300

Xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx &xx; 24 xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

310

Xxxxxxx xxxxx papíry xx xxxxx kategorii xxxxxxx 1

 

 

 

 

 

 

 

320

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx ve xxxxxx xxxxxxxxx tabulky 1

 

 

 

 

 

 

 

321

Úvěrové xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx s xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

325

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx nástroje

 

 

 

 

 

 

 

330

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx korelační obchodní xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

350

Xxxxxxxxx požadavky xx xxxx (xxxxxx xxxx xxx xxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

360

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

370

Přístup xxxxx xxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxx gama

 

 

 

 

 

 

 

380

Xxxxxxx xxxxx xxxx – dodatečné xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

390

Xxxxxxx xxxxxx scénářů

 

 

 

 

 

 

 


X 19.00 – TRŽNÍ XXXXXX: STANDARDIZOVANÝ XXXXXXX XXX XXXXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXXXXXXX (XXX XX SEC)

 

VŠECHNY XXXXXX

(–) XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXX

XXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX (XXXXXXXX) XXXXX XXXXXXXXXX XXX XX X XXX

STRUKTURA XXXXXXX XXXXX (XXXXXXXX) PODLE XXXXXXXXXX XXX SA X IRB

CELKOVÝ XXXXX (XXXXXX) V XXXXXXXX XXXXXXXX USTANOVENÍ X XXXXXXXX XXXX

PŘED XXXXXXXXXX XXXXXXX LIMITU

XX XXXXXXXXX XXXXXXX LIMITU

KAPITÁLOVÉ XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXX XXXX &xx; 1 250 %

1 250 %

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XX ZOHLEDNĚNÍM

XXXXXXX XXXXXXXXX POSOUZENÍ

RIZIKOVÉ XXXX &xx; 1 250 %

1 250 %

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX VZORCE

XXXXXXX SE XXXXXXXXXXX

XXXXXXX INTERNÍHO XXXXXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

(–) XXXXXX

(–) XXXXXX

XXXXXX

KRÁTKÉ

7 – 10 %

12 – 18 %

20 – 35 %

40 – 75 %

100 %

150 %

200 %

225 %

250 %

300 %

350 %

425 %

500 %

650 %

750 %

850 %

X XXXXXXXX

BEZ XXXXXXX

 

PRŮMĚRNÁ XXXXXXXX XXXX (%)

 

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

7 – 10 %

12 – 18 %

20 – 35 %

40 – 75 %

100 %

150 %

200 %

225 %

250 %

300 %

350 %

425 %

500 %

650 %

750 %

850 %

S XXXXXXXX

XXX RATINGU

 

PRŮMĚRNÁ RIZIKOVÁ XXXX (%)

 

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

XXXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXX

XXXXXX ČISTÉ XXXXXX POZICE

VÁŽENÉ XXXXX XXXXXX POZICE

XXXXXX XXXXX XXXXXX POZICE

XXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX DLOUHÝCH X XXXXXXXX XXXXX

VÁŽENÉ ČISTÉ XXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXX

SOUČET XXXXXXXX XXXXXXX DLOUHÝCH A XXXXXXXX XXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

460

470

480

490

500

510

520

530

540

550

560

570

580

590

600

610

010

XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XXX XX XXX {325:060}

020

X xxxx: RESEKURITIZACE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

XXXXXXX: CELKOVÉ XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

XXXXXXXX: XXXXXXX EXPOZICE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

XXXXXXX: XXXXXXX EXPOZICE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

SEKURITIZACE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

RESEKURITIZACE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX ČISTÝCH XXXXXXXX X XXXXXXX XXXXXXXX POZIC XXXXX XXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXX:

120

1.

Xxxxxxxx xxxxx k obytným xxxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

2.

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx nemovitostem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

3.

Xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

4.

Pronájem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

5.

Xxxxx xxxxxx xxxx xxxxx a xxxxxxxx podnikům

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

6.

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

7.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

8.

Xxxxxxx aktiva

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

9.

Kryté xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

10.

Xxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 20.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXXXX XXXXXX X KORELAČNÍM XXXXXXXXX XXXXXXXXX (XXX XX XXX)

 

XXXXXXX XXXXXX

(–) XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXX

XXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX XXXXX XXXXXX (XXXXXX) PODLE XXXXXXXXXX XXX SA X IRB

STRUKTURA ČISTÉ XXXXXX (KRÁTKÉ) PODLE XXXXXXXXXX XXX SA X XXX

XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX LIMITU

XX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX POŽADAVKY XXXXXX

XXXXXXXX XXXX &xx; 1 250 %

1 250 %

METODA XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX SE XXXXXXXXXXX

PŘÍSTUP XXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXXX VÁHY &xx; 1 250 %

1 250 %

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX VZORCE

PŘÍSTUP SE XXXXXXXXXXX

XXXXXXX INTERNÍHO XXXXXXXXX

DLOUHÉ

KRÁTKÉ

(–) XXXXXX

(–) KRÁTKÉ

DLOUHÉ

KRÁTKÉ

7 – 10 %

12 – 18 %

20 – 35 %

40 – 75 %

100 %

250 %

350 %

425 %

650 %

Xxxxxxx

X XXXXXXXX

BEZ XXXXXXX

 

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

 

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

7 – 10 %

12 – 18 %

20 – 35 %

40 – 75 %

100 %

250 %

350 %

425 %

650 %

Xxxxxxx

X XXXXXXXX

XXX XXXXXXX

 

PRŮMĚRNÁ XXXXXXXX XXXX (%)

 

PRŮMĚRNÁ XXXXXXXX VÁHA (%)

XXXXXX XXXXX DLOUHÉ POZICE

VÁŽENÉ XXXXX XXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

010

CELKOVÉ XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XXX XX XXX {330:060}

 

XXXXXXXXXXXXX POZICE:

020

XXXXXXX: CELKOVÉ XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

XXXXXXXX: XXXXXXX EXPOZICE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

SEKURITIZACE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

OSTATNÍ XXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXX XXXXXXXX X-XXXX XXXXXXX:

110

XXXXXXX XXXXXXXX X-XXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

XXXXXXX POZICE X PORTFOLIU XXXXXXXXXXX X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 21.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX PRO XXXXXXX RIZIKO X XXXXXXX (XXX XX XXX)

Xxxxxxxxxxxx xxx:

 

 

 

 

XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXX

XXXXX XXXXXX

POZICE PODLÉHAJÍCÍ XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

KRÁTKÉ

010

020

030

040

050

060

070

010

XXXXX X XXXXXXXXX PORTFOLIU

 

 

 

 

 

 

Buňka propojená x XX

020

Obecné xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

021

Deriváty

 

 

 

 

 

 

 

022

Xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

030

Xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx přístupu

 

 

 

 

 

 

 

040

Xxxx xxxxx xxx xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxx (xxxxxx xxxx xxx xxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

100

Zjednodušená metoda

 

 

 

 

 

 

 

110

Přístup xxxxx plus – xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

120

Přístup xxxxx xxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

130

Xxxxxxx matice xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 


C 22.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUPY XXX XXXXXX RIZIKO (XXX XX XX)

 

XXXXXXX XXXXXX

XXXXX XXXXXX

XXXXXX PODLÉHAJÍCÍ XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

(Xxxxxx redistribuce xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx než vykazovacích xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx)

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

DLOUHÉ

XXXXXX

XXXXXXXXXXXX

020

030

040

050

060

070

080

090

100

010

CELKOVÉ XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

Buňka xxxxxxxxx s CA

020

Silně xxxxxxxxxx měny

 

 

 

 

 

 

 

 

 

025

x xxxx: xxxxxxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

Xxxxxxx xxxxxxx xxxx (xxxxxx subjektů xxxxxxxxxxxx investování, s xxxxx se xxxxxxx xxxx s xxxxxx xxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

Xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxx (rizika xxxx xxx delta)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

Přístup xxxxx xxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx gama

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

Xxxxxxx delta xxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXX POZIC (XXXXXX XXXXXXXXXX MĚNY) XXXXX XXXX XXXXXXXX

100

Xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxx položky x deriváty

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

Xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxxxxxx xxxxxxx: XXXXXX XXXXXX

130

Euro

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

Xxxxxxxx xxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

Xxxxxxxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

Xxxxxxxxxx dolar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

Brazilský xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

Xxxxxxxxx xxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

Xxxxxxxx dolar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

Česká xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

Xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

Egyptská xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

Britská xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

240

Xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

250

Xxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

270

Xxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

280

Xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

290

Xxxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

300

Xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

310

Xxxxxxxx xxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

320

Xxxxx rubl

 

 

 

 

 

 

 

 

 

330

Xxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

340

Xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

350

Xxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

360

Xxxxxxx lira

 

 

 

 

 

 

 

 

 

370

Xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

380

Xxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

390

Xxxxxxxxx koruna

 

 

 

 

 

 

 

 

 

400

Xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

410

Xxxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

420

Xxxx xxxxxxxxxxx dolar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

430

Xxxxxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

440

Xxxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

450

Won

 

 

 

 

 

 

 

 

 

460

Juan xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

470

Ostatní

 

 

 

 

 

 

 

 

 

480

Chorvatská xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 23.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXX KOMODITY (XXX SA XXX)

 

XXXXXXX XXXXXX

XXXXX POZICE

XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX POŽADAVKU

XXXXXXXXXX POŽADAVKY

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

DLOUHÉ

KRÁTKÉ

010

020

030

040

050

060

070

010

XXXXXXX XXXXXX V XXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx s XX

020

Xxxxx xxxx (kromě xxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

030

Xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

040

Xxxxxxxxxx produkty (xxxxxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxx

 

 

 

 

 

 

 

060

Z xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx, plyn)

 

 

 

 

 

 

 

070

Metoda splatností

 

 

 

 

 

 

 

080

Rozšířená xxxxxx xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx: xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

100

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx (xxxxxx xxxx než xxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

110

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

120

Xxxxxxx delta plus – dodatečné xxxxxxxxx xxx xxxxxx gama

 

 

 

 

 

 

 

130

Přístup xxxxx plus – xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

140

Xxxxxxx matice xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 


X 24.00 – XXXXXXX MODELY XXXXXXX XXXXXX (XXX IM)

 

VaR

STRESOVÁ XxX

XXXXXXXXXX POŽADAVEK X XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXX X XXXXXXX

XXXXXXXXXX POŽADAVEK XX XXXX XXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXX XXXXXXXXX OBCHODOVÁNÍ X XXXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxx překročení xxxxx xxxxxxxxxxx 250 xxxxxxxxxx xxx

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx XxX (mc)

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx XXxX (xx)

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XX XXXXX XXXXX XXX – XXXXXX XXXXX XXXXXX POZICE XX UPLATNĚNÍ HORNÍHO XXXXXX

XXXXXXXXX POŽADAVEK XX XXXXX XXXXX CTP – XXXXXX ČISTÉ XXXXXX XXXXXX PO XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX (xx) XXXXXXXXXX XXXXXXXX VaR ZA XXXXXXXXXXX 60 XXXXXXXXXX DNŮ (XxXxxx)

XXXXXXXXX DEN (VaRt – 1)

XXXXXXXXXXXXX FAKTOR (xx) VYNÁSOBENÝ XXXXXXXX XXxX XX XXXXXXXXXXX 60 XXXXXXXXXX XXX (XXxXxxx)

POSLEDNÍ DOSTUPNÁ (XXxXx – 1)

XXXXXX MĚŘENÍ ZA 12 XXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXX

MINIMÁLNÍ XXXXXX

XXXXXX XXXXXX XX 12 XXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXX

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

010

XXXXXXX XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Buňka xxxxxxxxx x XX

 

 

 

 

 

 

Xxxxxxxxx xxxxxxx: XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

020

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (XXX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

XXX – xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

XXX – xxxxxxxxxx riziko

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

Xxxxx – xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

Akcie – specifické xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

Xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

Celkový xxxxx xxx obecné xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Celkový xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 25.00 – XXXXXX XXXXXXX XXXXXX X OCENĚNÍ (XXX)

 

XXXXXXX XXXXXXXX

XxX

XXXXXXXX XxX

KAPITÁL XXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXX RIZIKOVÉ EXPOZICE

DOPLŇKOVÉ XXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXX CVA

 

x xxxx: OTC xxxxxxxx

x xxxx: XXXXXXXXX S XXXXXXXXXXXX XXXXXXX PAPÍRŮ

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX (xx) VYNÁSOBENÝ XXXXXXXX VaR ZA XXXXXXXXXXX 60 PRACOVNÍCH XXX (VaRavg)

XXXXXXXXX DEN (XxXx-1)

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX (ms) XXXXXXXXXX XXXXXXXX SVaR XX XXXXXXXXXXX 60 XXXXXXXXXX XXX (XXxXxxx)

POSLEDNÍ XXXXXXXX (XXxXx-1)

Xxxxx protistran

x xxxx: xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

XXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX V XXXXXXX

XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XX JEDNO JMÉNO

XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

010

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxx xx {CA2;r640;c010}

 

 

 

 

 

020

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxx na {CA2;r650;c010}

 

 

 

 

 

030

Podle xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxx xx {XX2;x660;x010}

 

 

 

 

 

040

Xx xxxxxxx metody xxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxx xx {XX2;x670;x010}

 

 

 

 

 


X 33.00 – XXXXXXXX XXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX PODLE XXXX XXXXXXXXXXX (XXX)

Xxxx:

 

 

 

 

Přímé xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx: úvěrové xxxxxxxx xxxxxxx xx expozice xxxx vládním xxxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx

Xxxxxxxxx expozice

Xxxxxxxxxx ztráty xx znehodnocení

 

Xxxxxxxxxx záporné xxxxx reálné xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

 

Xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Celková xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx nederivátových finančních xxxxx (očištěná x xxxxxx xxxxxx)

Nederivátová xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxx

 

Deriváty s xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxx xx zápornou xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx reálné xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx x kladnou xxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxx

Finanční xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx povinně xxxxxxxxx x reálné xxxxxxx xxxxxxxx do xxxxx xxxx xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx vykázané do xxxxx nebo xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx do zisku xxxx xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx ostatního xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx nederivátová xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx finanční xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxx nederivátová xxxxxxxx xxxxxx

X toho: Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx operací xxxxxxxxxxxxx jako určené x obchodování xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

x xxxx: x xxxxxxxxxx xxxxx oceněných xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx výsledku xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx

x xxxx: x neobchodních finančních xxxxx xxxxxxx oceňovaných xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx, x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxx vykázané xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxx z neobchodních xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx

x xxxx: x xxxxxxxxxx xxxxx oceněných xxxxxxx hodnotou do xxxxxxxxx úplného xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx vlastního xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx hodnota

Xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx

 

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

010

Xxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX CELKOVÝCH XXXXXXX XXXXX XXXXXX, XXXXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXX:

020

Expozice xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

Standardizovaný xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

Xxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxxxxxxxx vlády xxxx xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

Xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxx (XXX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxxxxxx vlády

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx [Xxxxxxxx vlády]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Xxxxxxxxxx xxxxx nebo místní xxxxxx [Xxxxxxxxx]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx [Xxxxxxxx xxxxx]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx [Instituce]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

Mezinárodní xxxxxxxxxx [Xxxxxxxx xxxxx]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx [Xxxxxxxxx]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

Xxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXX EXPOZIC PODLE XXXXXXXX XXXXXXXXXX:

170

[ 0 – 3M [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

[ 3X – 1X [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

[ 1X – 2X [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

[ 2X – 3X [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

[3R – 5X [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

[5X – 10X [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

[10R – více

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
“

PŘÍLOHA XX

„

XXXXXXX XX

XXXXXXXX XXXXX O KAPITÁLU A KAPITÁLOVÝCH XXXXXXXXXXX

Xxxxx

XXXX X: XXXXXX XXXXXX

1.

 XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX

1.1.

 XXXXXXXXX

1.2.

 XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXXX

1.3.

 XXXXXXXX V OBLASTI XXXXXXXX
XXXX XX: XXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX

1.

 XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX (CA)

1.1.

 OBECNÉ XXXXXXXX

1.2.

 X 01.00 – XXXXXXX (XX1)

1.2.1.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX POZICE

1.3.

 C 02.00 – KAPITÁLOVÉ XXXXXXXXX (XX2)

1.3.1.

 XXXXXX PRO XXXXXXXXX XXXXXX

1.4.

 X 03.00 – XXXXXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXX XXXXXXXX (CA3)

1.4.1.

 POKYNY PRO XXXXXXXXX XXXXXX

1.5.1.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

1.6.

 XXXXXXXXX XXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX, XXX XXX XXXXX XXXXXXXXX PRÁVNÍCH XXXXXX: NÁSTROJE, KTERÉ XXXXXXXXXXXXX STÁTNÍ XXXXXXX (XX5)

1.6.1.

 XXXXXX POZNÁMKY

1.6.2.

 C 05.01 – XXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX5.1)

1.6.2.1.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

1.6.3.

 X 05.02 – XXXXXXXX SE XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXX (XX5.2)

1.6.3.1.

 XXXXXX PRO XXXXXXXXX XXXXXX

2.

 XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: ÚDAJE X&xxxx;XXXXXXXXXXXX SUBJEKTECH (XX)

2.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

2.2.

 XXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

2.3.

 XXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX SUBJEKTŮ XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

2.4.

 X 06.01 – XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX – XXXXXX (XX XXXXX)

2.5.

 X 06.02 – XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX)

3.

 XXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXX XXXXXX

3.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

3.1.1.

 XXXXXXXXXX TECHNIK XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXXX

3.1.2.

 XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX PROTISTRANY

3.2.

 C 07.00 – ÚVĚROVÉ XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX A VOLNÉ XXXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX POŽADAVKŮM (XX XX)

3.2.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

3.2.2.

 XXXXXX PŮSOBNOSTI XXXXXXX XX XX

3.2.3.

 XXXXXXXX XXXXXXX XX KATEGORIÍ XXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

3.2.4.

 XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXX&xxxx;112 NAŘÍZENÍ X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX

3.2.4.1.

 XXXXXXXXX XXXXXXX „XXXXXXXXX“

3.2.4.2.

 XXXXXXXXX XXXXXXX „XXXXX XXXXXXXXX“

3.2.4.3.

 XXXXXXXXX XXXXXXX „XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX INVESTOVÁNÍ“

3.2.5.

 POKYNY PRO XXXXXXXXX XXXXXX

3.3.

 XXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXX PROTISTRANY X&xxxx;XXXXX XXXXXXX: XXXXXXX XXX XX KAPITÁLOVÝM XXXXXXXXXX (XX XXX)

3.3.1.

 XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX CR XXX

3.3.2.

 XXXXXXXXX XXXXXXX XX XXX

3.3.3.1.

 XXXXXX PRO XXXXXXXXX XXXXXX

3.3.4.

 X 08.02 – XXXXXXX RIZIKO X&xxxx;XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX A VOLNÉ XXXXXXX: XXXXXXX XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XXXXXXXXX XXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX (XXXXXXX CR IRB 2))

3.4.

 ÚVĚROVÉ XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXX: XXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

3.4.1.

 X 09.01 – XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXX DLUŽNÍKA: XXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX (XX GB 1)

3.4.1.1.

 XXXXXX PRO KONKRÉTNÍ XXXXXX

3.4.2.

 X 09.02 – XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXXXXX: XXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXXX XXX (XX GB 2)

3.4.2.1.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

3.4.3.

 X 09.04 – XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXX XXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX SPECIFICKÉ XXX XXXXX XXXXXXXXX (XXX)

3.4.3.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

3.4.3.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

3.5.

 X 10.01 X&xxxx;X 10.02 – XXXXXXX XXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XX XXXXXXXX XXXXXXX (XX XXX XXX 1 X&xxxx;XX XXX XXX 2)

3.5.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

3.5.2.

 XXXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXXXXX XXXXX (XXXXXXXXXX XX X&xxxx;XXXXXXX XX XXX IRB1 X&xxxx;XX XXX IRB 2)

3.6.

 X 11.00 – XXXXXXXXXX RIZIKO/RIZIKO XXXXXX (XX XXXX)

3.6.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

3.6.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

3.7.

 X 12.00 – XXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXX – XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX KE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (CR SEC SA)

3.7.1.

 OBECNÉ XXXXXXXX

3.7.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

3.8.

 X 13.00 – XXXXXXX XXXXXX – XXXXXXXXXXXX: PŘÍSTUP XXXXXXXX XX INTERNÍM RATINGU XX XXXXXX KE XXXXXXXXXXX POŽADAVKŮM (XX XXX IRB)

3.8.1.

 OBECNÉ XXXXXXXX

3.8.2.

 XXXXXX XXX KONKRÉTNÍ XXXXXX

3.9.

 X 14.00 – XXXXXXXX XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXXXX (SEC XXXXXXX)

3.9.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

3.9.2.

 XXXXXX PRO XXXXXXXXX XXXXXX

4.

 XXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXX RIZIKO

4.1.

 C 16.00 – XXXXXXXX XXXXXX (XXX)

4.1.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

4.1.2.

 XXXXXX XXX KONKRÉTNÍ XXXXXX

4.2.

 XXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX ROCE (XXX XXXXXXX)

4.2.1.

 XXXXXX POZNÁMKY

4.2.2.

 C 17.01: XXXXXXXX RIZIKO: XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXX XXXXXXX PODNIKÁNÍ X&xxxx;XXXXX XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX ROCE (XXX XXXXXXX 1)

4.2.2.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

4.2.2.2.

 XXXXXX XXX KONKRÉTNÍ XXXXXX

4.2.3.

 X 17.02: XXXXXXXX XXXXXX: PODROBNÉ XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX UDÁLOSTECH X&xxxx;XXXXXXX XXXX (XXX XXXXXXX 2)

4.2.3.1.

 OBECNÉ XXXXXXXX

4.2.3.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

5.

 XXXXXXX XXXXXXXX XX TRŽNÍ XXXXXX

5.1.

 X 18.00 – XXXXX RIZIKO: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX RIZIKŮM X&xxxx;XXXXXXXXXXXXX DLUHOVÝCH XXXXXXXXXX (XXX XX TDI)

5.1.1.

 OBECNÉ XXXXXXXX

5.1.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

5.2.

 X 19.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX KE XXXXXXXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXXXX (MKR XX XXX)

5.2.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

5.2.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

5.3.

 X 20.00 – TRŽNÍ XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP XX SPECIFICKÉMU XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXX XX XXXXXXXXX OBCHODOVÁNÍ X&xxxx;XXXXXXXX (XXX XX XXX)

5.3.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

5.3.2.

 XXXXXX PRO XXXXXXXXX XXXXXX

5.4.

 X 21.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX AKCIÍ (XXX XX XXX)

5.4.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

5.4.2.

 XXXXXX PRO XXXXXXXXX XXXXXX

5.5.

 X 22.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX RIZIKU (XXX XX XX)

5.5.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

5.5.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

5.6.

 X 23.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX PRO XXXXXXXX (XXX SA COM)

5.6.1.

 OBECNÉ XXXXXXXX

5.6.2.

 XXXXXX XXX KONKRÉTNÍ XXXXXX

5.7.

 X 24.00 – XXXXXXX XXXXX PRO XXXXX XXXXXX (XXX XX)

5.7.1.

 XXXXXX POZNÁMKY

5.7.2.

 POKYNY PRO XXXXXXXXX POZICE

5.8.

 C 25.00 – XXXXXX XXXXXXX XXXXXX V OCENĚNÍ (XXX)

5.8.1.

 XXXXXX XXX KONKRÉTNÍ XXXXXX

6.

 X 33.00 – XXXXXXXX XXXX XXXXXXX INSTITUCÍM (XXX)

6.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

6.2.

 XXXXXX PŮSOBNOSTI XXXXXXX PRO XXXXXXXX XXXX „XXXXXXX INSTITUCÍM“

6.3.

 POKYNY XXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXX X: XXXXXX XXXXXX

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX

1.

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxx xx xxxx skupin:

a)

kapitálová přiměřenost, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxx xxxxx rizikové xxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx požadavků xxxxx subjekty, xxxxx xxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx;

x)

xxxxxxx xxxxxx (včetně rizika xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx);

x)

xxxxx riziko (xxxxxx xxxxxxxxx rizika x&xxxx;xxxxxxxxx portfoliu, měnového xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx souvisejícího x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx v ocenění);

e)

operační xxxxxx.

2.

Xx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx předpisy. X&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxxxxx technické xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx podrobné xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxx skupině xxxxxx, xxxxxx ohledně xxxxxxxxxxxx pozic x&xxxx;xxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxx.

3.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxxxxx xx přístupu xxxxxxxxxx xxx určení kapitálových xxxxxxxxx.

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXX V OBLASTI XXXXXXXXX

4.

Xxxxxxxx xxxxxxxx odkazuje na xxxxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxx xxxx xx velké xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxx ověřování.

5.

V pokynech xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx: {xxxxxxx; řádek; xxxxxxx}.

6.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxx xx xxxxxxxxx pouze údaje x&xxxx;xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx na šablonu: {xxxxx; xxxxxxx}

7.

Xx-xx šablona xxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxx xx xxxxx: {šablona;řádek}

8.

Hvězdičkou xx označuje xxxxxxxxxx, xx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx či xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXX

9.

Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx číslo. Xxxxxx xxxxxxxx částka, která xxxxxxx kapitál nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxxx snižuje, xx xxxxxxxx jako xxxxxxx xxxxx. Je-li xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx znaménko (–), xxxxxxxxxxx xx, xx u této položky xxxxxx xxxxxxx žádné xxxxxx číslo.

ČÁST II: XXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX (CA)

1.1.   OBECNÉ XXXXXXXX

10.

Xxxxxxx XX obsahují informace x&xxxx;xxxxxxxxxx (kapitál, kapitál xxxx 1, xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1), xxxxxxxxxxx (xxxxxxxxxx xxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx 1 x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxx:

x)

xxxxxxx CA1 obsahuje xxxx kapitálu institucí xxxxxxxxxx na xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx uvedená xxxxxx. Xxxxxxxx výše kapitálu xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx ustanovení xxxxx xxxxx kapitálu;

b)

šablona XX2 xxxxxxxxxxxx celkové xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xxx xxxx xxxxxxxxxx v čl. 92 xxxx.&xxxx;3 xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;575/2013 (xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx);

x)

x&xxxx;xxxxxxx XX3 xx xxxxx poměry, jejichž xxxxxxxxx úroveň xx xxxxxxxxx v nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx další xxxxxxxxxxx xxxxx;

x)

xxxxxxx XX4 xxxxxxxx doplňující položky xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx v šabloně CA1 x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx kapitálových xxxxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxx XX5 xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx přechodných xxxxxxxxxx xx kapitál. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx XX5 xxxxxxx.

11.

Xxxxxxx platí xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xx xx, jakými xxxxxxxx standardy se xxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v čitateli xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxx subjekty xxxxxxxxxxx pravidla oceňování xxxx IAS/IFRS. Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v odpovídajících xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx objemu xxxxxxxx xxxxxxxx.

12.

Xxxxxxx kapitál xx xxxxxx z různých xxxxx xxxxxxxx: x&xxxx;xxxxxxxx tier 1, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xxxx 2.

13.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxxx XX zohledňují xxxxx:

x)

xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX1 xx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xx, že xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx XX1 se xxxxxxxxxxxx xxxxx závěrečných ustanovení (xx. xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx přechodná xxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx dopad xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx (tj. xxxxxxx xxxxxxx tier 1, xxxxxxxx kapitál xxxx 1 a kapitál xxxx 2) xxxx tři xxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxx zohledněny všechny xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxx ustanovení xxxxx xxxxxxxx xxxxxx nedostatek xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x&xxxx;xxxxxxxx xxxx 2 (xx. xxxxxxx xxx rámec xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 x&xxxx;xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx v uvedeném pořadí x&xxxx;xx.&xxxx;36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x&xxxx;xx.&xxxx;56 xxxx. x) nařízení o kapitálových xxxxxxxxxxx), a proto xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxx CA5 xx xxxxxxx výhradně xxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

14.

Xxxxxx v případě požadavků x&xxxx;xxxxx pilíře XX xx xxxx x&xxxx;XX xxxxx (čl. 104 odst. 2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (XXX XX) xxxx xxx proveden do xxxxxxxxxxxxxx právních xxxxxxxx). Xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx nařízení o kapitálových xxxxxxxxxxx xx zahrne xxxxx xxxxx požadavků x&xxxx;xxxxx xxxxxx XX xx míru solventnosti xxxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx požadavků x&xxxx;xxxxx pilíře II xxxx předmětem xxxxxx&xxxx;99 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích.

a)

Šablony XX1, XX2 xxxx XX5 obsahují xxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx X.

x)

Xxxxxxx CA3 xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx dle pilíře XX, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxx xx soustředí na xxxxx xxxxxx na xxxx xxxxxxxxx, zatímco xxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxx skupiny xxxxxxxxx nemají xxxxxx xxxxx vazbu xx xxxxxxx&xxxx;XX1, CA2 xxxx XX5.

x)

Xxxxxxx CA4 obsahuje xxxxx buňku xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxx II. Tato xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxx ověřování xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx CA3 x&xxxx;xxxxxx xx.&xxxx;104 xxxx.&xxxx;2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích, x&xxxx;xxxx xxxx výslovně xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxx jedna x&xxxx;xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx XX.

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 01.00 – KAPITÁL (XX1)

1.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxx

Xxxxxx xx právní xxxxxxxx x xxxxxx

010

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 118 x xxxxxx 72 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x tier 2.

015

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxx 1

Článek 25 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx tier 1 xx součtem xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 x vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1.

020

1.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1

Článek 50 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

030

1.1.1.1.   Kapitálové xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 26 odst. 1 xxxx.&xxxx;x) x x), xxxxxx 27 xx 30, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx.&xxxx;x) x xxxxxx 42 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

1.1.1.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 26 xxxx.&xxxx;1 xxxx.&xxxx;x) x xxxxxx 27 xx 31 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, družstev xxxx podobných xxxxxxxxx (xxxxxx 27 x 29 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx upsané xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx 31 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

045

1.1.1.1.1*   Z xxxx: xxxxxxxxxx nástroje xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 31 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1, xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx 31 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

1.1.1.1.2*&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 28 odst. 1 xxxx. b), x) x x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Podmínky xxxxxxx v xxxxxx xxxxxx popisují různé xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx změnit, x xxx vykázaná xxxxxx tudíž xxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx emisní ážio xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx.

060

1.1.1.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 124, xx. 26 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxx má xxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx x xxxx položce, je xxxxx vztahující se x xxxxxxx „Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx“.

070

1.1.1.1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. f) x xxxxxx 42 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx. S xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxx 42 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx řádku se xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx v položce „Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx“.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, zahrnuje xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx akciemi.

Položky 1.1.1.1.4 xx 1.1.1.1.4.3 xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx odkoupit xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1. Skutečné nebo xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.1.1.1.5.

080

1.1.1.1.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Přímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. f) x článku 42 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx kmenového kapitálu xxxx 1 zahrnuté x položce 1.1.1.1 xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxx, xxxxx xx být xxxxxxx, zahrnuje xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxx čisté xxxxxx xxxxxx, jak xx xxxxxxx x xx. 42 xxxx.&xxxx;x)) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

090

1.1.1.1.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx zahrnovaných xx kmenového kapitálu xxxx 1

Ustanovení xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 114, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x xxxxxx 42 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

091

1.1.1.1.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 126, xx. 36 odst. 1 písm. x) a článku 42 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

092

1.1.1.1.5.   (–) Skutečné xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) a xxxxxx 42 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Podle xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xx provede xxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxx xx instituce xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx plynoucího z xxxxxxxxxx xxxxxxx“.

130

1.1.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx zisk

Ustanovení xx. 26 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x xx. 26 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx, x xxxxx se přičte xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxx ke xxxxx roku.

140

1.1.1.2.1.   Nerozdělený xxxx x xxxxxxxxxxx xxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 123 x xx. 26 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) nařízení x kapitálových požadavcích.

V xx. 4 odst. 1 xxxx 123 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx „xxxxx x xxxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx výsledku xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx“.

150

1.1.1.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxx nebo xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 121, xx. 26 odst. 2 a xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx čl. 26 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx možno xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxx xx konci xxxx, x xx x předchozím svolením xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx určité xxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx se xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, xxx xx xxxxxxx x xx. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. a) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

160

1.1.1.2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxx xxxx ztráta připadající xxxxxxxxxx mateřského xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 26 odst. 2 x xx. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx nebo ztrátu xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx a xxxxx.

170

1.1.1.2.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxx xxxxxxxxxxx zisku xxxx xxxxx xx xxxxx xxxx, která xxxx použitelná

Ustanovení čl. 26 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xx tomto xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxx období xxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx je xxxxxxxxxx, xx xxxxxx xx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx od xxxxxxxxx kapitálu tier 1.

Xxxxxx-xx instituce xxxxx, xxxxx xx ta xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xx. 26 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx (tj. neauditované xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx).

Xx xxxxx xxx xx xxxxxxx, že v xxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.

180

1.1.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxx úplný xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 100 x čl. 26 xxxx.&xxxx;1 xxxx. d) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx vykázána, xxxx xxx xxxxxxxx o xxxxxxx daňové xxxxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxx xxxxxxx a před xxxxxxxx obezřetnostních xxxxxx. Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, xx xxxxxxx v xxxxxxx x xx. 13 xxxx. 4 xxxxxxxx Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) č. 241/2014.

200

1.1.1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx rezervy

Ustanovení čl. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 117 x xx. 26 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx „xxxxx xx smyslu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx tohoto použitelného xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx“.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx platby xxxxxxxxxxxxx x xxxx výpočtu.

210

1.1.1.5.   Rezervy xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 112 x čl. 26 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx 38 směrnice 86/635/XXX definuje xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx „xxxxxx, o xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xx xxxxxxx x hlediska xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx“.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxx být xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxx výpočtu.

220

1.1.1.6.   Přechodné úpravy xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxx něž xxxxx zachování xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 483 xxxx.&xxxx;1 xx 3 x xxxxxx 484 xx 487 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx kmenovému kapitálu xxxx 1. Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xx přímo xxxxxxx xx xxxxxxx XX5.

230

1.1.1.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx podíl xxxxxx x xxxxxxxx XXX1

Xxxxxxxxxx xx. 4 bodu 120 x xxxxxx 84 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx všech xxxxxx menšinových podílů xxxxxxxxx podniků, xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1.

240

1.1.1.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podílů

Články 479 a 480 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxx ustanovení. Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xx šablony XX5.

250

1.1.1.9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 32 xx 35 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

260

1.1.1.9.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx vlastního xxxxxxxx plynoucí xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 32 xxxx.&xxxx;1 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, je zvýšením xxxxxxxxx kapitálu xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, x xx x xxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxx standardem.

Tato xxxxxxx xxxxxxxx např. xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxx, xxxx jedná-li xx o xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, čistý xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx.

270

1.1.1.9.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 33 xxxx.&xxxx;1 písm. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, xxxx xxx kladná, xxxx xxxxxxx. Částka xx xxxxxx, jestliže xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx toků xx xxxxxxxx ztrátu (xx. snižuje xxxxxxx xxxxxxx), x xxxxxx. Xxxxx xx xxxx xxxxxx znaménko než xx, které xx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx x veškeré xxxxxx platby xxxxxxxxxxxxx x době výpočtu.

280

1.1.1.9.3.   Kumulativní xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxx oceněných xxxxxxx hodnotou, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xx xxxxxxxx úvěrovém xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 33 xxxx.&xxxx;1 písm. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx vykázána, xxxx xxx xxxxxx, xxxx xxxxxxx. Částka xx xxxxxx, jestliže x xxxxxxxx xxxx ve xxxxxxxx xxxxxxxx riziku xxxxx xx xxxxxx (xx. xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx), x xxxxxx. Xxxxx se xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx to, xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx zisk xx do xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

285

1.1.1.9.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X reálné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 33 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) a xx. 33 odst. 2 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která má xxx vykázána, může xxx kladná, nebo xxxxxxx. Xxxxxx xx xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx riziku xxxxx ke xxxxxx, x xxxxxx. Xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xx, xxxxx xx použito x xxxxxxxx výkazech.

Neauditovaný xxxx se do xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

290

1.1.1.9.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxxx plynoucí x požadavků obezřetného xxxxxxxxx

Xxxxxx 34 a 105 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx expozic xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx obezřetného oceňování, xxxxx xx xxxxxxxxx x článku 105 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

300

1.1.1.10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 113, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x xxxxxx 37 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

310

1.1.1.10.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Goodwill xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx aktivum

Ustanovení xx. 4 xxxx. 1 xxxx 113 x čl. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx má stejný xxxxxx jako x xxxxxxxxxxx účetním xxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xxx xx xxx xxxxxxxx, musí xxx xxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx.

320

1.1.1.10.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Goodwill xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 37 xxxx. x) x xxxxxx 43 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

330

1.1.1.10.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx závazky související x xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 37 xxxx.&xxxx;x)) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx by zanikly, xxxxx xxxxx ke xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx příslušného xxxxxxxx xxxxxxxxx.

340

1.1.1.11.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxx nehmotná xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 115, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) a xx. 37 písm. a)) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx jiná nehmotná xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx aktiva xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx použitelného xxxxxxxx xxxxxxxxx.

350

1.1.1.11.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxx nehmotná xxxxxx před xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 115 x xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xx považují nehmotná xxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardu xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx účetního xxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx zde xx xxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxx v rozvaze.

360

1.1.1.11.2.   Odložené xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 37 xxxx.&xxxx;x)) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx závazků, xxxxx xx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxx k xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardu.

370

1.1.1.12.   (–) Odložené xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, po xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx daňových xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. c) a xxxxxx 38 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

380

1.1.1.13.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx riziko xxx přístupu založeném xx xxxxxxxx xxxxxxx (XXX)

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x xxxxxx 40, 158 x 159 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, se „xxxxxxxxx o xxxxxx xxxxxxxxxx daňových pohledávek xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xx xxxxxxx xxxx zvýšit na xxxxxx xxxxxxxxxxx ztrát“ (xxxxxx 40 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx).

390

1.1.1.14.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx požitků

Ustanovení čl. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 109, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. x) x článku 41 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

400

1.1.1.14.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Aktiva xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx požitků

Ustanovení xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 109 x xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx definovaných xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx „xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxx o xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx plánu“.

Částka, xxxxx xxx xx xxx xxxxxxxx, odpovídá xxxxxx xxxxxxx x rozvaze (xxxxxxxxx-xx xx xxxxxxxxxx).

410

1.1.1.14.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx definovaných xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 108 x 109 x čl. 41 odst. 1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx odložených xxxxxxxx závazků, xxxxx xx zanikly, xxxxx xxxxx xx snížení xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx definovaných požitků xxxx xxxxxx odúčtování xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

420

1.1.1.14.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx požitků, xxx xxxxxxxxx může bez xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 109 a čl. 41 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx položka xx vyplňuje xxxxx xxxxx, pokud xxxxxxxxx xxxxx vydá xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx být xxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxx obdrží xxxxxxxxx váhu xx xxxxxxxxx x úvěrovému xxxxxx.

430

1.1.1.15.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx účast xx xxxxxxxx kapitálu xxxx 1

Ustanovení čl. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 122, čl. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. g) x xxxxxx 44 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (ve xxxxxx xx. 4 xxxx. 27 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích) xx xxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, jedná-li xx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xx domnívají, xx xxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx vykázána, xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x zahrnuje xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxx.

440

1.1.1.16.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx z xxxxxxx xxxxxxx XX1 xxxxxxx „Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, který xxxxxxxxx výši vedlejšího xxxxxxxx tier 1“. Xxxxxx xxxx být xxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1.

450

1.1.1.17.   (–) Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx, na xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx uplatnit riziková xxxx 1 250 %

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 36, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxx x) x článků 89 xx 91 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Kvalifikovaná xxxxx xx definována xxxx „xxxxx nebo xxxxxxx kapitálová investice xx podniku, xxxxx xxxxxxxxxxx 10 % xx xxxx xxxxxxxx xxxx hlasovacích xxxx xxxx která xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx“.

X xxxxxxx x xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxx x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx mohou být xxxxxxxxxxxxx účasti xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx tier 1 (xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx) xxxx xx xx může být xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250 %.

460

1.1.1.18.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx něž xx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250 %

Xxxxxxxxxx xx. 36 odst. 1 xxxx. x) xxxx xx), xx. 243 odst. 1 xxxx. b), čl. 244 xxxx.&xxxx;1 písm. x, článku 258 x čl. 266 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, na xxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250 %, xxxxx xxxxxxxxxxxx je xxx odečíst xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 (xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxx xx) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). X xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx x xxxx položce.

470

1.1.1.19.   (–) Xxxxx xxxxxxx, na xxxxx xxxx být xxxxxxxxxxxx uplatněna xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250 %

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. k) bodu xxx) a xx. 379 xxxx. 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx volné dodávky xx uplatní xxxxxxxx xxxx 1 250 % xx xxxxxxxx pěti xxx xx druhé xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xx xx xxxxxx transakce, x xx v xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx od xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. k) xxx xxx) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). X xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx vykazují x xxxx položce.

471

1.1.1.20.   (–) Pozice x koši, pro xxxxx xxxxxxxxx nemůže xxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxx XXX x xx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx uplatnit riziková xxxx 1&xxxx;250 %

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxx xx) x čl. 153 xxxx. 8 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx x xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxx xx) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxx xxx xxxx pozice x xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx od xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (xx využití této xxxxxxx) nebo xx xx může xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx váha 1&xxxx;250 %.

472

1.1.1.21.   (–) Xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx založeného xx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx uplatnit xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250 %

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxx x) x xx. 155 odst. 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx s xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxx v) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx alternativně xxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 (xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx) xxxx na xx xxxx být uplatněna xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250 %.

480

1.1.1.22.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), xxxxxx 43 xx 46, čl. 49 odst. 2 a 3 x článku 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx kapitálových investic xxxxxxxxx do nástrojů xxxxxxxx finančního sektoru (xx xxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx investici, která xxxx být xxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1.

Vezměte xx xxxxxx alternativní xxxxxxx x odpočtu x xxxxxxx, že xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx (xx.&xxxx;49 xxxx. 2 x 3).

490

1.1.1.23.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Odpočitatelné xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx závislé na xxxxxxxx zisku a xxxxxxxxx x přechodných xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), xxxxxx 38 x xx. 48 odst. 1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx odložených xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx odložených xxxxxxxx xxxxxxx přiřazených k xxxxxxxxx xxxxxxx pohledávkám, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx. 38 xxxx. 5 xxxx.&xxxx;x)), xxx xxxx xxx xxxxxxxx, x to xxx xxxxxxxxx 10 % xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x čl. 48 odst. 1 xxxx.&xxxx;x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

500

1.1.1.24.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Nástroje xxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27, čl. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), xxxxxx 43, 45, 47, xx. 48 odst. 1 xxxx. x), xx.&xxxx;49 xxxx.&xxxx;1 xx 3 a xxxxxx 79 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Část xxxxxxxxxxxx investic xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx xxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx), x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx, a xx xxx uplatnění 10 % xxxxxxx xxxxxxx uvedené x xx. 48 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xx vědomí xxxxxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxx x xxxxxxx, xx xx xxxxxxx konsolidace (xx.&xxxx;49 xxxx.&xxxx;1, 2 x 3).

510

1.1.1.25.   (–) Xxxxxx xxxxxxxxxxx 17,65 % xxxxxxxx hodnotu

Ustanovení xx. 48 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx xx xxxxxxxx zisku x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, a xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investic xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru (xx xxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 27 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), x xxxxx xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx, x xx xxx uplatnění 17,65 % xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xx. 48 odst. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

520

1.1.1.26.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx přechodné xxxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

Xxxxxx 469 xx 472, 478 x 481 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx přechodných xxxxxxxxxx. Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, xx přímo přejímá xx šablony CA5.

524

1.1.1.27.   (–) Xxxxxxxxx odpočty xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x důsledku xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích

Článek 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

529

1.1.1.28.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 – xxxx

Xxxxx řádek xx xxxxxxxx výhradně xxx xxxxx vykazování x zajišťuje xxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxx ve výjimečných xxxxxxxxx, xxx není x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx zvláštních xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx CA1. Xxxxx xxxxx se xxxx xxxxxxxx pouze x xxxxxxx, že xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxx xxxxxxxxx odpočet xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxx 020 xx 524.

Xxxx xxxxx neslouží x zahrnutí kapitálových xxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx přiměřenosti (xxxx. sem xxxxx xxxxxxx položky/odpočty státního xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx působnosti xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

530

1.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

Xxxxxx 61 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

540

1.1.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx XX1

Xxxxxxxxxx xx. 51 písm. a), xxxxxx 52 xx 54, xx. 56 xxxx.&xxxx;x)) x článku 57 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

550

1.1.2.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 51 xxxx.&xxxx;x)) x článků 52 xx 54 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, nezahrnuje emisní xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx nástroji.

560

1.1.2.1.2 (*)   Doplňková xxxxxxx: xxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 52 xxxx.&xxxx;1 písm. x), x) x f) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx uvedené x xxxxxx bodech xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx se mohou xxxxxx, a xxx xxxxxxxx xxxxxx tudíž xxxx xxx xxxxxxxxx x následujících obdobích.

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx nástroji.

570

1.1.2.1.3.   Emisní xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 51 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxx „Xxxxxxxx kapitálové nástroje“.

580

1.1.2.1.4.   (–) Xxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx čl. 52 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), čl. 56 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 57 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx do vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx. X xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 57 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxx xx nevykazují xxxxx xxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx „Nezpůsobilé xxxxxxxxxx xxxxxxxx“.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, zahrnuje xxxxxx xxxx související x xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx 1.1.2.1.4 xx 1.1.2.1.4.3 xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx odkoupit xxxxxxx xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xx vykazují xxxxxxxxxx x položce 1.1.2.1.5.

590

1.1.2.1.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Ustanovení xx. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 114, xx. 52 xxxx.&xxxx;1 písm. x), xx. 56 xxxx.&xxxx;x)) x článku 57 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx x položce 1.1.2.1.1 xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

620

1.1.2.1.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx kapitálové investice xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího kapitálu xxxx 1

Ustanovení čl. 52 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) bodu ii), xx. 56 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 57 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

621

1.1.2.1.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

Ustanovení xx. 4 odst. 1 xxxx 126, xx. 52 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), xx. 56 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 57 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

622

1.1.2.1.5.   (–) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx vlastní xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 56 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 57 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx čl. 56 xxxx.&xxxx;x)) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích se xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxx by xxxxxxxxx mohla xxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx smluvních xxxxxxx“.

660

1.1.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx úpravy xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxx něž platí xxxxxxxxx xxxxxxxx účinků

Ustanovení xx. 483 xxxx. 4 a 5 x xxxxxx 484 xx 487, 489 x 491 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1. Částka, xxxxx má být xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx XX5.

670

1.1.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx dceřinými xxxxxxxxxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

Články 83, 85 x 86 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx všech xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxx podniků, xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1.

Xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx 1 xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx účel (článek 83 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích).

680

1.1.2.4.   Přechodné xxxxxx x důsledku dodatečného xxxxxx nástrojů, které xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, ve vedlejším xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxx 480 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxx x konsolidovaném xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxx ustanovení. Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx ze xxxxxxx&xxxx;XX5.

690

1.1.2.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

Ustanovení xx. 4 odst. 1 xxxx 122, xx. 56 xxxx. x) x xxxxxx 58 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

Účasti xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru (xx xxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 27 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, jedná-li xx x vztah xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxx, xx xxxx účelem xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxx xx xxxxxxx hrubých xxxxxxxx xxxxx a zahrnuje xxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 pojišťovny.

700

1.1.2.6.   (–) Xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27, xx. 56 xxxx. x) x xxxxxx 59, 60 a 79 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx kapitálových xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx smyslu xx. 4 odst. 1 xxxx 27 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích), x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx od vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1.

710

1.1.2.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27, xx. 56 xxxx. x) x xxxxxx 59 x 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx investice xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx finančního sektoru (xx xxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici, xx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx.

720

1.1.2.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Odpočet od xxxxxxx xxxxxxxx tier 2, xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx tier 2

Xxxxxxxxxx xx. 56 xxxx. e) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx být xxxxxxxx, se přímo xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx CA1 xxxxxxx „Xxxxxxx od xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2, xxxxx přesahuje xxxx xxxxxxxx tier 2 (xxxxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1)“.

730

1.1.2.9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

Xxxxxx 474, 475, 478 a 481 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, se xxxxx přejímá xx xxxxxxx XX5.

740

1.1.2.10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxx xxxxxxxxx výši xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (xxxxxxx xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1)

Xxxxxxxxxx čl. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx kapitál xxxx 1 xxxxxx xxx xxxxxxx, xxx xx xxxxx, že odpočty xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 převyšují xxxxxx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx ážia. Xxxxx taková xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx kapitál xxxx 1 musí xxx xxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx 1 xxxx být xxxxxxxx od xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1.

Na xxxxxxx xxxx položky xx dosáhne xxxx, xx součet xxxxxxx 1.1.2.1 xx 1.1.2.12 xxxx xxxxx xxxxx xxx nula. Xxxxx xx tedy v xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxx 1.1.1.16 xx xxxxxxxx xxxxxxxx tohoto čísla.

744

1.1.2.11.   (–) Xxxxxxxxx odpočty xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 v důsledku xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

748

1.1.2.12.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx nebo xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 – jiné

Tento řádek xx vytvořen xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, kdy není x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx týkající xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxx XX1. Xxxxx xxxxx se xxxx vyplňuje xxxxx x xxxxxxx, že xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 nebo xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx přiřadit xx xxxxxxx x xxxxx 530 xx 744.

Xxxx xxxxx xxxxxxxx x zahrnutí xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxx, na xxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxxxxx (xxxx. xxx xxxxx xxxxxxx položky/odpočty xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

750

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXX 2

Článek 71 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

760

1.2.1.   Kapitálové xxxxxxxx x podřízené xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx 2

Xxxxxxxxxx čl. 62 xxxx.&xxxx;x)), xxxxxx 63 až 65, xx. 66 xxxx.&xxxx;x)) x článku 67 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

770

1.2.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxx nástroje x xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 62 xxxx. x) x xxxxxx 63 x 65 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx vykázána, xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx.

780

1.2.1.2 (*)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx: Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx úvěry

Ustanovení čl. 63 písm. x), x) x x) x článku 64 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx uvedené x xxxxxx bodech xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx mohou xxxxxx, x xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx obdobích.

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx.

790

1.2.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 62 xxxx. x) x xxxxxx 65 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx ážio xx stejný xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxx „Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx“.

800

1.2.1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx nástroje zahrnované xx xxxxxxxx tier 2

Xxxxxxxxxx čl. 63 xxxx. x) xxxx x), čl. 66 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 67 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx. S xxxxxxxx xxxxxxx uvedených x xxxxxx 67 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

V xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx „Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx“.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxx související x xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx 1.2.1.4 xx 1.2.1.4.3 xxxxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2. Xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx nástrojů kapitálu xxxx 2 se xxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.2.1.5.

810

1.2.1.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2

Xxxxxxxxxx xx. 63 písm. x), xx. 66 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 67 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx kapitálu xxxx 2 zahrnuté x xxxxxxx 1.2.1.1 xxxxxx institucemi x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

840

1.2.1.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů zahrnovaných xx kapitálu xxxx 2

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 114, xx. 63 písm. x), xx. 66 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 67 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

841

1.2.1.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2

Ustanovení xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 126, xx. 63 xxxx. x), xx. 66 xxxx.&xxxx;x)) a xxxxxx 67 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

842

1.2.1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx xxxx podmíněné xxxxxxx odkoupit xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxxxxxx xx. 66 xxxx.&xxxx;x)) x článku 67 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx. 66 xxxx.&xxxx;x)) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx „vlastních xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2, xxxxx by xxxxxxxxx xxxxx být povinna xxxxxxxx xx základě xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx“.

880

1.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx tier 2 x podřízených xxxxx, pro xxx xxxxx zachování xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 483 xxxx. 6 a 7 a xxxxxx 484, 486, 488, 490 a 491 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx kapitálových xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx odpovídají kapitálu xxxx 2. Xxxxxx, xxxxx má být xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx XX5.

890

1.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx dceřinými xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxx 83, 87 x 88 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx zahrne xx xxxxxxxxxxxxxxx kapitálu xxxx 2.

Je xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx kapitál tier 2 vydaný jednotkou xxx xxxxxxxxx účel (xxxxxx 83 nařízení x kapitálových požadavcích).

900

1.2.4.   Přechodné xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxx 480 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx ustanovení. Xxxx položka se xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx CA5.

910

1.2.5.   Přebytek xxxxxx x xxxxxxxxx se xxxxxxxxxxx očekávanými xxxxxxxx xxx xxxxxxxx IRB

Ustanovení xx. 62 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x přístupem XXX, xxxx položka xxxxxxxx xxxxxx částky xxxxxxxxxxx x porovnání xxxxxx x očekávaných xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx jako xxxxxxx xxxx 2.

920

1.2.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx úpravy x xxxxxxx riziko x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 62 xxxx. x) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxxxx, xxxxx vypočítávají xxxxxx rizikově vážených xxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx, tato položka xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx riziko, xxxxx xxxx způsobilé xxxx kapitál tier 2.

930

1.2.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 122, xx. 66 xxxx. x) a xxxxxx 68 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx xxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx) na xxxxxxxx xxxx 2, xxxxx-xx xx x vztah xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx orgány xx xxxxxxxxx, že xxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxx xx xxxxxxx hrubých xxxxxxxx pozic x xxxxxxxx položky xxxxxxxx xxxx 2 x xxxx 3 xxxxxxxxxx.

940

1.2.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx finančního sektoru, x xxxxx instituce xxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 x xx. 66 xxxx. x) x xxxxxx 68 xx 70 x 79 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxxxxx investic xxxxxxxxx xx xxxxxxxx subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx (ve xxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 27 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), v xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx, která xxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2.

950

1.2.9.   (–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx má xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27, čl. 66 xxxx. x) x xxxxxx 68, 69 x 79 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (ve xxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx), x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx x xxxxx rozsahu.

960

1.2.10.   Ostatní xxxxxxxxx úpravy xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxx 476 xx 478 x 481 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxx x důsledku přechodných xxxxxxxxxx. Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána, xx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx XX5.

970

1.2.11.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2, xxxxx xxxxxxxxx výši xxxxxxxx xxxx 2 (xxxxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1)

Xxxxxxxxxx xx. 56 xxxx. x) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxx 2 xxxxxx xxx xxxxxxx, ale je xxxxx, xx odpočty xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxxx součet xxxxxxxx xxxx 2 x souvisejícího emisního xxxx. Xxxxx taková xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxx 2 musí xxx xxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx 2 xxxx xxx odečteny xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

Xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx není xxxxxx xxxxxxx 1.2.1 xx 1.2.13 xxxxx xxxxx xxx xxxx. Xxxxx je v xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx, položka 1.1.2.8 xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx tohoto xxxxx.

974

1.2.12.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxxx odpočty xx xxxxxxxx xxxx 2 x xxxxxxxx článku 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích

Článek 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

978

1.2.13.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxx odpočty xx xxxxxxxx xxxx 2 – xxxx

Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx flexibilitu. Xxxxxxxx xx xxxxx ve xxxxxxxxxxx případech, xxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx rozhodnutí týkající xx xxxxxxxxxx zvláštních xxxxxxxxxxxx položek či xxxxxxx od xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx XX1. Tento xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxx x případě, xx položku kapitálu xxxx 2 nebo xxxxxxxxx odpočet této xxxxxxx nelze přiřadit xx xxxxxxx z xxxxx 750 xx 974.

Xxxx xxxxx neslouží x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxx, xx xxx se nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, do xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx přiměřenosti (xxxx. xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx/xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx oblasti xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 02.00 – XXXXXXXXXX POŽADAVKY (CA2)

1.3.1.   Pokyny xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxx

Xxxxxx xx právní xxxxxxxx x xxxxxx

010

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX EXPOZICE

Ustanovení čl. 92 odst. 3 x xxxxxx 95, 96 a 98 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

020

1*&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 95 xxxx. 2 x xxxxxx 98 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxx se investičních xxxxxxx podle xx. 95 xxxx. 2 x článku 98 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

030

1**&xxxx;&xxxx;&xxxx;x toho: investiční xxxxxxx podle xx. 96 odst. 2 x xxxxxx 97 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx

Xxxx se investičních xxxxxxx xxxxx čl. 96 odst. 2 x xxxxxx 97 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

040

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXX XXXXXX, XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXXX XXXXXXXXXX X VOLNÉ XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 3 xxxx. x) a x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

1.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx (XX)

Xxxxxxx XX XX a XXX SA na xxxxxx celkových xxxxxxx.

060

1.1.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx, xx něž xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx CR XX xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxx xx vztahuje xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxx x článku 112 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxxxx výjimku xxxxxxxxxxx sekuritizační xxxxxx.

070

1.1.1.1.01.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

080

1.1.1.1.02.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx vlády xx xxxxxx xxxxxx

Xxx šablona XX SA.

090

1.1.1.1.03.   subjekty xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

100

1.1.1.1.04.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx banky

Viz xxxxxxx XX XX.

110

1.1.1.1.05.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxx šablona XX XX.

120

1.1.1.1.06.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

130

1.1.1.1.07.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

140

1.1.1.1.08.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx expozice

Viz xxxxxxx XX XX.

150

1.1.1.1.09.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxx zajištěné xxxxxxxxxxxx

Xxx šablona XX XX.

160

1.1.1.1.10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx v xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

170

1.1.1.1.11.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

Xxx šablona XX XX.

180

1.1.1.1.12.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX SA.

190

1.1.1.1.13.   Pohledávky xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxx hodnocením

Viz šablona XX XX.

200

1.1.1.1.14.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx

Xxx šablona XX XX.

210

1.1.1.1.15.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx x ostatní xxxxxx

Xxx xxxxxxx CR XX.

211

1.1.1.1.16.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx

Xxx šablona XX XX.

220

1.1.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx něž xx xxxxxxxx standardizovaný přístup

Šablona XX SEC XX xx úrovni xxxxx xxxxx sekuritizace.

230

1.1.1.2.*   Z toho: xxxxxxxxxxxxxx

Xxxxxxx CR XXX XX xx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx.

240

1.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx na interním xxxxxxx (IRB)

250

1.1.2.1.   Přístupy xxxxxxxx xx interním xxxxxxx, xxxxx xx nepoužívají xxxxxxx xxxxxx XXX xxx xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx XX XXX xx xxxxxx celkových xxxxxxx (xxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxx odhady XXX x/xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx).

260

1.1.2.1.01.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx vlády x xxxxxxxxx xxxxx

Xxx šablona XX XXX.

270

1.1.2.1.02.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

280

1.1.2.1.03.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx – xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

290

1.1.2.1.04.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx – specializované xxxxx

Xxx šablona CR XXX.

300

1.1.2.1.05.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx – xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX IRB.

310

1.1.2.2.   Přístupy XXX, xxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX x/xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx XX XXX na xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (pokud xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX a/nebo xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx).

320

1.1.2.2.01.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxx

Xxx šablona XX XXX.

330

1.1.2.2.02.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx

Xxx šablona XX XXX.

340

1.1.2.2.03.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx – xxxx x xxxxxxx podniky

Viz xxxxxxx XX XXX.

350

1.1.2.2.04.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx – specializované xxxxx

Xxx xxxxxxx XX IRB.

360

1.1.2.2.05.   Podniky – ostatní

Viz xxxxxxx XX XXX.

370

1.1.2.2.06.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxx x xxxxxxx podniky xx xxxxxxxxxx nemovitostmi

Viz xxxxxxx XX XXX.

380

1.1.2.2.07.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxx malé a xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

390

1.1.2.2.08.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX IRB.

400

1.1.2.2.09.   Retailová xxxxxx – xxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

410

1.1.2.2.10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxx podniky xxxx xxx xxxx x xxxxxxx

Xxx šablona XX XXX.

420

1.1.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx kapitál podle XXX

Xxx xxxxxxx CR XXX IRB.

430

1.1.2.4.   Sekuritizační xxxxxx xxxxx přístupu IRB

Šablona XX SEC IRB xx úrovni xxxxx xxxxx sekuritizace.

440

1.1.2.4*   Z xxxx: xxxxxxxxxxxxxx

Xxxxxxx XX XXX XXX na úrovni xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx.

450

1.1.2.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx s článkem 156 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

460

1.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx rizikových xxxxxxx u příspěvků xx fondu pro xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 307 xx 309 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

490

1.2.   CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX/XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 odst. 3 xxxx. x) bodu xx) x čl. 92 odst. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

500

1.2.1.   Vypořádací xxxxxx/xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXXX.

510

1.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx CR XXXX.

520

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXX XXXXXXX, XXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 92 xxxx. 3 písm. x) bodu x) x xxxx. x) xxxx i) x xxx) x xx. 92 odst. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

530

1.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (SA)

540

1.3.1.1.   Obchodované xxxxxxx nástroje (XXX)

Xxxxxxx XXX XX XXX xx úrovni celého xxxxxxx xxx.

550

1.3.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx a xxxxxxx účasti

Šablona XXX XX XXX xx xxxxxx xxxxx vnitrostátních xxxx.

555

1.3.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx riziko x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování

Ustanovení xx. 348 xxxx. 1, xx. 350 xxxx. 3 písm. x) a xx. 364 odst. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Celkový xxxxx xxxxxxxx expozice x xxxxx v xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx kapitálové xxxxxxxxx xxxxxxxx podle xx. 348 xxxx. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxx x xxxxxxxx stropu vymezeného x xx. 350 xxxx. 3 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. V xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx výslovně xxxxxxxxx zařazení xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxx akciovému xxxxxx.

Xxxxxxxxx-xx xx zvláštní xxxxxxx xxxxx první xxxx xx. 348 xxxx. 1 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxx xx výši 32 % čisté pozice xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xxxxxxxxxx 12,5.

Xxxxxxxxx-xx se xxxxxxxx xxxxxxx podle druhé xxxx xx. 348 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx se xxxxx x těchto xxxx xxxxxx: 32 % xxxxx xxxxxx příslušné xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx 12,5 x xxxxxx xxxx 40 % xxxx xxxxx pozice a xxxxxxxxxxxx požadavky xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx 12,5.

556

1.3.1.3.*&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx: Xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxx v subjektech xxxxxxxxxxxx investování, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx výhradně xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx úrokovému xxxxxx.

557

1.3.1.3.**&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx investovaly výhradně xx nástrojů xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx smíšených xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx pro pozice x subjektech kolektivního xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xxxxxxx.

560

1.3.1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxx

Xxx šablona MKR XX XX.

570

1.3.1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XXX XX XXX.

580

1.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxx expozice xxx xxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxx riziko xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (IM)

Viz xxxxxxx XXX XX.

590

1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE XXX XXXXXXXX XXXXXX (XxX)

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 3 písm. x) a čl. 92 xxxx. 4 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

V xxxxxxx investičních xxxxxxx xxxxx čl. 95 xxxx. 2, xx. 96 odst. 2 x xxxxxx 98 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxx.

600

1.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx riziko xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (BIA)

Viz xxxxxxx XXX.

610

1.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (TSA)/alternativního xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXX)

Xxx xxxxxxx XXX.

620

1.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XxX xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (XXX)

Xxx xxxxxxx XXX.

630

1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXX XXXXX RIZIKOVÉ EXPOZICE XX ZÁKLADĚ FIXNÍCH XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 95 xxxx. 2, xx. 96 xxxx. 2, článku 97 x čl. 98 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Týká se xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 95 xxxx. 2, čl. 96 odst. 2 x xxxxxx 98 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx také xxxxxx 97 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 96 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích vykazují xxxxxxx, xx xxx xxxxxxxx xxxxxx 97, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 12,5.

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx článku 95 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

—

Xxxxx xxxxx xxxxx čl. 95 xxxx. 2 xxxx. a) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxxx xxxxxx podle xx. 95 xxxx. 2 xxxx. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, vykáže xx xxxxxx xxxxxxx.

—

Xxxxx xxxxxx xxxxx xx. 95 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxxx xxxxxx podle čl. 95 xxxx. 2 xxxx. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxxx xx částka, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxx.

640

1.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE XXX ÚVĚROVOU XXXXXX X OCENĚNÍ

Ustanovení xx. 92 odst. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxx CVA.

650

1.6.1.   Pokročilá xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxx 383 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxx XXX.

660

1.6.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxx úvěrové úpravy x xxxxxxx podle xxxxxx 384 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx šablona CVA.

670

1.6.3.   Na xxxxxxx metody xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx požadavky k xxxxxx xxxxxxx úpravy x xxxxxxx xxxxx xxxxxx 385 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxx XXX.

680

1.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXX RIZIKOVÉ EXPOZICE XXXXXXXXXXX X XXXXXXX XXXXXXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 3 písm. x) xxxx xx) x článků 395 xx 401 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

690

1.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxx 3, 458 x 459 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx nelze zařadit xx xxxxx x xxxxxxx 1.1 xx 1.7.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx splňovat xxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxx Xxxxxx, x xx x souladu s xxxxxx 458 x 459 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Dodatečné objemy xxxxxxxx expozice x xxxxxxxx xxxxxx 3 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx.

710

1.8.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 458

Článek 458 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

720

1.8.2*   Z xxxx: xxxxxxxxx xxx velké xxxxxxxx

Xxxxxx 458 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

730

1.8.2**   Z xxxx: v xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxx bublin x xxxxxxx obytných x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 458 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

740

1.8.2***&xxxx;&xxxx;&xxxx;X toho: x důsledku xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 458 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

750

1.8.3.   Z xxxx: xxxxxxxxx přísnější xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle článku 459

Xxxxxx 459 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

760

1.8.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: Objem dodatečné xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxx pouze xxxxxxxxx xxxxxx (xxxx. váže-li xx xx xxxxxxxx x hodnotou 100 xxxxxxxx xxxx xx xxxx 20 % x xxxxxxxxx uplatňuje xx xxxxxxx článku 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx 50 %, xxxxxx xx hodnota 30).

1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 03.00 – XXXXXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXX XXXXXXXX (CA3)

1.4.1.   Pokyny pro xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxx

010

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 2 xxxx. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xx xxxxxxx xxxxxxx tier 1 xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

020

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx (+)/nedostatek (–) xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

X xxxx xxxxxxx xx x xxxxxxxxx xxxxxxx uvádí částka xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 vztahující se x xxxxxxxxx, xxxxx xx stanoven x xx. 92 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (4,5 %), xxx xxxxxxx, xx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

030

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Kapitálový xxxxx xxxx 1 xx xxxxxxx tier 1 xxxxxxxxx vyjádřený xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx rizikové expozice.

040

4.   Přebytek (+)/xxxxxxxxxx (–) xxxxxxxx xxxx 1

X xxxx xxxxxxx xx v xxxxxxxxx hodnotě xxxxx xxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxxxx xx x požadavku, xxxxx xx stanoven x xx. 92 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx (6 %), xxx znamená, že x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx zohledněny kapitálové xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

050

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxxx poměr xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx expozice.

060

6.   Přebytek (+)/xxxxxxxxxx (–) xxxxxxxxx kapitálu

V xxxx xxxxxxx xx x xxxxxxxxx hodnotě xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx nedostatku xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxx v xx. 92 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (8&xxxx;%), xxx znamená, xx v kapitálovém xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx ustanovení.

070

Poměr xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxx úprav xxxxx xxxxxx XX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx x čl. 104 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XX.

Xxxx buňka xx xxxxxx xxxxx tehdy, xx-xx xxxxxxxxxx příslušného xxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

080

Xxxxxx poměr xxxxxxxxx kapitálu tier 1 v xxxxxxxx xxxxx podle pilíře XX

Xx. 104 odst. 2 směrnice x xxxxxxxxxxxx požadavcích (XXX).

Xxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxx, rozhodne-li xxxxxxxxx xxxxx, že xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1.

Cílový xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx čl. 92 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 104 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, avšak xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx).

090

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx 1 včetně xxxxx xxxxx xxxxxx XX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xx. 104 xxxx. 2 směrnice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XX.

Xxxx xxxxx se vyplní xxxxx xxxxx, xx-xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx tier 1.

100

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx 1 x xxxxxxxx xxxxx xxxxx pilíře XX

Xxxxxxxxxx xx. 104 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XX.

Xxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxxxxx-xx příslušný xxxxx, xx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxx cílové xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx 1.

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx 1 xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx x požadavek xxxxxxx xxxxx xx. 104 odst. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, avšak xxxxxxxx xxxx požadavky (xxxx. xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx).

110

Xxxxxxx xxxxxxxxxx poměr xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx XX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx x xx. 104 xxxx. 2 směrnice x kapitálových požadavcích XX.

Xxxx xxxxx se xxxxxx pouze tehdy, xx-xx xxxxxxxxxx příslušného xxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx poměr.

120

Cílový xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x důsledku xxxxx xxxxx xxxxxx XX

Xxxxxxxxxx xx. 104 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XX.

Xxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxxxx xxxx dosáhnout xxxxx cílové xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx poměru.

Cílový xxxxxxx xxxxxxxxxx poměr xxxxxx xxxxxxxxx požadavek xx. 92 xxxx. 1 xxxx. c) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x požadavek xxxxxxx podle xx. 104 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, avšak vylučuje xxxx požadavky (xxxx. xxxxxxxxx xx kapitálovou xxxxxxx).

1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 04.00 – XXXXXXXXX POLOŽKY (CA4)

1.5.1.   Pokyny xxx konkrétní pozice

Řádky

010

1.   Odložené xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx, se xxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx ověřené/auditované účetní xxxxxxx.

020

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx pohledávky, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 39 xxxx. 2 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxx xx budoucím xxxxx, x xxxxx xx xx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx.

030

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx pohledávky, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x) x xxxxxx 38 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx, ale nevyplývají x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xx xx nevztahují xxxxx prahové xxxxxxx (xx. x xxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1).

040

1.3.   Odložené xxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx na budoucím xxxxx a xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx rozdílů

Ustanovení xx. 36 xxxx. 1 xxxx. c), xxxxxx 38 x xx. 48 odst. 1 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x vyplývají x xxxxxxxxxxx rozdílů, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxx 10 % x 17,65 % podle xxxxxx 48 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx x této položce, xx rovná xxxxxx xxxxxxx x nejnovější xxxxxxx/xxxxxxxxxx účetní xxxxxxx.

060

2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx závazky, xxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 38 xxxx. 3 x 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, pro xxx xxxxxx splněny xxxxxxxx xxxxxxx x xx. 38 odst. 3 x 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xx xxxx položky xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx snižující xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx aktiv xxxx xxxxx xxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx požitků (uvedených xx xxxxxxx pořadí x xxxxxxxxx 1.1.1.10.3, 1.1.1.11.2 a 1.1.1.14.2), xxxxx xx být xxxxxxxx.

070

2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx daňové xxxxxxx, xxxxx lze xxxxxxx xx xxxxxxxxxx daňových xxxxxxxxxx závislých na xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx 38 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

080

2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx odložené xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx závislé xx xxxxxxxx zisku x xxxxxxxxxxx z xxxxxxxxxxx rozdílů

Ustanovení xx. 38 xxxx. 3, 4 a 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx mohou xxxxxxxx xxxxxx odložených daňových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx podle xx. 38 xxxx. 3 a 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx pohledávkám, xxx jsou závislé xx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx x přechodných xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx x xx. 38 xxxx. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

090

2.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx odložené xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxx daňovými xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 38 xxxx. 3, 4 x 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx snižovat xxxxxx odložených daňových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zisku xxxxx xx. 38 odst. 3 a 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xx přiřazují k xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx jsou xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx z přechodných xxxxxxx a xxxx xxxxxxxx v čl. 38 xxxx. 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

093

2X&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx daně x xxxxxx použité xxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 39 xxxx. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka xxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxx xx kapitálu xxxxx čl. 39 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx; xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx před použitím xxxxxxxxxx vah.

096

2B   Odložené xxxxxx xxxxxxxxxx, které podléhají xxxxxxxx váze xx xxxx 250 %

Xxxxxxxxxx xx. 48 xxxx. 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx zisku x xxxxxxxxx x přechodných xxxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxx xxxxx xx. 48 xxxx. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, avšak xxxxxxxxx xxxxxxxx váze 250 % xxxxx čl. 48 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, při xxxxxxxxxx xxxxxx článku 470 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Vykázanou xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx.

097

2X&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx pohledávky, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxx 0 %

Xxxxxxxxxx xx. 469 xxxx. 1 písm. x), článku 470, xx. 472 xxxx. 5 x článku 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx odložených xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx zisku a xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx podle xx. 469 xxxx. 1 xxxx. d) x xxxxxx 470 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 0 % xxxxx xx. 472 xxxx. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx odložených xxxxxxxx xxxxxxxxxx před xxxxxxxx xxxxxxxx váhy.

100

3.   Přebytek (+) xxxx schodek (–) xxxxx IRB plynoucí x xxxxx o xxxxxxx riziko, xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx kapitálu x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxx v xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 odst. 1 xxxx. d), xx. 62 xxxx. x) x xxxxxx 158 x 159 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxx položku xxxxx xxxxx xxxxxxxxx používající xxxxxxx XXX.

110

3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxx x úvěrové riziko, xxxxxxxxx úpravy xxxxxxx x xxxxx snížení xxxxxxxx, xxxxx lze xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx očekávaných xxxxx

Xxxxxx 159 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx instituce xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX.

120

3.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 159 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx uvádí xxxxx xxxxxxxxx používající xxxxxxx XXX.

130

3.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 159 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx uvádí xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX.

131

3.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x další xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 34, 110 x 159 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx instituce xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX.

140

3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 158 xxxx. 5, 6 x 10 x xxxxxx 159 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx položku uvádí xxxxx instituce xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX. Vykazuje xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx související x xxxxxxxxxx, u nichž xxxxxxx k selhání.

145

4.   Přebytek (+) xx xxxxxxxxxx (–) x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x expozic, x xxxxx došlo x xxxxxxx, xxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxxxxx čl. 36 xxxx. 1 xxxx. x), čl. 62 xxxx. x) x článků 158 x 159 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx uvádí xxxxx xxxxxxxxx používající xxxxxxx XXX.

150

4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx obdobně

Článek 159 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx položku xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx IRB.

155

4.2.   Celkové xxxxxxxxx xxxxxxxxx ztráty

Ustanovení xx. 158 xxxx. 5, 6 a 10 x xxxxxx 159 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Tuto položku xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx IRB. Xxxxxxxx se xxxxx xxxxxxxxx ztráta xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, u xxxxx došlo x xxxxxxx.

160

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx xxx výpočet xxxxxx přebytku xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx 2

Xxxxxxxxxx xx. 62 písm. d) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxxxx podle xx. 62 xxxx. x) xxxxxxxxxxxxx přístup XXX je xxxxxxxx xxxxxx (ke xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx), který xxx zahrnout do xxxxxxxx xxxx 2, xxxxxx xxxxxxx xx xxxx 0,6 % xxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX.

Xxxx, xxxxx xx xxx vykázán x této xxxxxxx, xxxxxxxxxxx objemy xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx (xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 0,6 %). Xxxx částka xx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx.

170

6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2

Xxxxxxxxxx čl. 62 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, xx xxxxx xxx zohlednění xxxxxxxx xxxxxx.

180

7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx rizikově xxxxxxxx expozic xxx xxxxxxx xxxxxx rezervy xxxxxxxxx xxxx kapitál xxxx 2

Ustanovení xx. 62 xxxx. c) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx. 62 xxxx. c) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2, xxxxxxx xxxxxxx ve xxxx 1,25 % xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx objemy xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx (xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 1,25 %). Tato xxxxxx xx základem xxx xxxxxxx xxxxxx.

190

8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 46 xxxx. 1 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx obsahuje xxxxxxxx xxxxxxx, do xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx. Xxxxxx xx získána xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx základem xxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 10 %.

200

9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx XXX1 xx xxxx 10 %

Xxxxxxxxxx čl. 48 xxxx. 1 xxxx. a) a x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X této xxxxxxx se xxxxx 10 % prahová xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxx odložené daňové xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x vyplývají x přechodných xxxxxxx.

Xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, a xxxxxxxxxxx xxxxxx součtu 10 %.

210

10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx XXX1 xx výši 17,65 %

Xxxxxxxxxx xx. 48 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

V xxxx xxxxxxx xx xxxxx 17,65 % xxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxx odložené xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx na xxxxxxxx zisku x xxxxxxxxx z přechodných xxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxx hodnota xx xxxxxxx xx xxxxxxxxx 10 % prahové xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxxx hodnota xxxxxx xxxx položek xxxxxxx xxx xxxxx xxx 15 % konečného xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1, xx. xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx x bez xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

225

11.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 71 xxxx. x).

226

11.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxx velkých xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 71 xxxx. x).

230

12.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx do xxxxxxxx XXX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x krátké xxxxxx

Xxxxxx 44 xx 46 x 49 nařízení x kapitálových požadavcích.

240

12.1.   Přímé xxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx nemá významnou xxxxxxxxx

Xxxxxx 44, 45, 46 a 49 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

250

12.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 44, 46 x 49 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního sektoru, x nichž instituce xxxx významnou xxxxxxxxx x xxxxxxxx:

x)

xxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxx nebo xxxx pracovních xxx,

x)

xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, xx xxx se xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 49, a

c)

kapitálových xxxxxxxx, s nimiž xx zachází xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 36 xxxx. 1 písm. g) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

260

12.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Krátké pozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx přímým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxx 45 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx 45 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx expozici za xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx pozice xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx činí nejméně xxxxx rok.

270

12.2.   Nepřímé kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 4 xxxx. 1 bodu 114 x xxxxxx 44 x 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

280

12.2.1.   Hrubé xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 44 a 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, která xx xxx vykázána, xxxxxxxx nepřímým kapitálovým xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx finančního xxxxxxx, xxxxx mají xxxxxx xxxxxxxxxxxx investic xx xxxxxxxxxx cenných papírů. Xxxxx se xxxxxx xxxxxxx podkladové xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx nástrojům xxxxxxxx finančního xxxxxxx xxxxxxxxx do těchto xxxxxx.

Xxxxxxxxxx investice, x xxxxx xx zachází xxxx se vzájemnými xxxxxxx podle xx. 36 xxxx. 1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxx xxxxxxxxxxxx.

290

12.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 bodu 114 x xxxxxx 45 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 45 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx povoluje xxxxxxxxxx xxxxxxxx pozic v xxxx xxxxxxxxxx expozici xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx splatnost činí xxxxxxx xxxxx xxx.

291

12.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx kapitálu tier 1 subjektů finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 44 x 45 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

292

12.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx&xxxx;1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 a xxxxxx 44 a 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

293

12.3.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 126 a xxxxxx 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

300

13.   Investice do xxxxxxxx XX1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, očištěné x krátké xxxxxx

Xxxxxx 58 xx 60 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

310

13.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx&xxxx;1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 58, 59 x čl. 60 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

320

13.1.1.   Hrubé xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx&xxxx;1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 58 x xx. 60 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx&xxxx;1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx instituce nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxx:

x)

xxxxx x upisování xxxxxxxx xx xxxx xxxx nebo méně xxxxxxxxxx dnů, x

x)

xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x nimiž xx xxxxxxx xxxx xx vzájemnými xxxxxxx xxxxx xx. 56 xxxx. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

330

13.1.2.   (–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahující xx x xxxxxx xxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx xxxxxxxx výše

Článek 59 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 59 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx krátkých xxxxx x téže xxxxxxxxxx expozici xx xxxxxxxxxxx, xx splatnost xxxxxx pozice xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx její xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxx.

340

13.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 a xxxxxx 58 a 59 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

350

13.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 58 x 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím x xxxxxxxxx xxxxxxxxx kapitálových xxxxxxxx subjektů finančního xxxxxxx, které mají xxxxxx kapitálových xxxxxxxx xx indexových cenných xxxxxx. Xxxxx se xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxx indexů.

Kapitálové xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxx podle xx. 56 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxx xxxxxxxxxxxx.

360

13.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 59 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx čl. 59 xxxx. a) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx pozic x xxxx xxxxxxxxxx expozici xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx nebo xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx činí xxxxxxx xxxxx xxx.

361

13.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx&xxxx;1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 58 x 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

362

13.3.1.   Hrubé xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx&xxxx;1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 126 x xxxxxx 58 x 59 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

363

13.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Krátké xxxxxx x povolenou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx výše

Ustanovení xx. 4 odst. 1 bodu 126 x xxxxxx 59 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

370

14.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx do kapitálu X2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 68 xx 70 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

380

14.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx kapitálu xxxx&xxxx;2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

Články 68, 69 x xx. 70 odst. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

390

14.1.1.   Hrubé xxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx tier 2 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 68 x čl. 70 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx:

x)

xxxxx x upisování xxxxxxxx po xxxx xxxx nebo xxxx xxxxxxxxxx xxx, a

b)

kapitálových xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxx xx vzájemnými xxxxxxx xxxxx xx. 66 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

400

14.1.2.   (–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahující xx x hrubým xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxx 69 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx čl. 69 xxxx. a) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx v xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx pozice odpovídá xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxx.

410

14.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx do kapitálu xxxx&xxxx;2 subjektů finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 68 x 69 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

420

14.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx do nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx&xxxx;2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 114 x xxxxxx 68 x 69 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která má xxx vykázána, xxxxxxxx xxxxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx x obchodním portfoliu xxxxxxxxxxxx nástrojů subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx indexových xxxxxxx xxxxxx. Získá xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx expozice xxxx xxxxxxxxxxx nástrojům subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx zahrnutým xx xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xx zachází jako xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 66 xxxx. b) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xx xxx xxxxxxxxxxxx.

430

14.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx k xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 a xxxxxx 69 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 69 xxxx. x) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx povoluje xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxx podkladové xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx splatnost krátké xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx zbytková xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx jeden xxx.

431

14.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx&xxxx;2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž instituce xxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 bodu 126 x článků 68 x 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

432

14.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx xxxx&xxxx;2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 126 x článků 68 x 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

433

14.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x hrubým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 126 a xxxxxx 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

440

15.   Investice xx xxxxxxxx XXX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx o xxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 44, 45, 47 a 49 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

450

15.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx&xxxx;1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 44, 45, 47 x 49 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

460

15.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx přímé kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 44, 45, 47 x 49 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxx investice do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx:

x)

xxxxx x xxxxxxxxx držených xx xxxx xxxx xxxx méně pracovních xxx,

x)

xxxxxx xxxxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x alternativ xxxxxxxxx x článku 49, x

x)

xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx zachází xxxx xx vzájemnými xxxxxxx xxxxx xx. 36 odst. 1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

470

15.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahující se x xxxxxx přímým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxx 45 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 45 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxx podkladové xxxxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx splatnost krátké xxxxxx odpovídá splatnosti xxxxxx xxxxxx nebo xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxx.

480

15.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 a xxxxxx 44 x 45 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

490

15.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 bodu 114 a xxxxxx 44 x 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, odpovídá xxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx expozice xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, s nimiž xx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx účastmi xxxxx xx. 36 xxxx. 1 písm. g) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, xx zde xxxxxxxxxxxx.

500

15.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Krátké xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx k xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 45 xxxx. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x téže xxxxxxxxxx xxxxxxxx za xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxx pozice odpovídá xxxxxxxxxx dlouhé xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx nejméně xxxxx rok.

501

15.3.   Syntetické xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x článků 44 x 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

502

15.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 126 x xxxxxx 44 x 45 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

503

15.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx s povolenou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x hrubým syntetickým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedeným xxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x článku 45 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

510

16.   Kapitálové investice xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx investici, xxxxxxxx x xxxxxx pozice

Články 58 a 59 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

520

16.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx&xxxx;1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxx 58 x 59 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

530

16.1.1.   Hrubé xxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 58 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Přímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx, x výjimkou:

a)

pozic x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxx xxxx méně xxxxxxxxxx xxx (čl. 56 xxxx. d)) a

b)

kapitálových xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxx xx vzájemnými xxxxxxx xxxxx čl. 56 xxxx. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

540

16.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxx 59 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx čl. 59 xxxx. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx krátkých xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx pozice xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx pozice xxxx její zbytková xxxxxxxxx činí nejméně xxxxx xxx.

550

16.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 4 odst. 1 xxxx 114 x článků 58 x 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

560

16.2.1.   Hrubé xxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 114 a xxxxxx 58 x 59 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx finančního xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxx papírů. Xxxxx xx pomocí xxxxxxx podkladové xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx nástrojům xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxxx investice, x xxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 56 xxxx. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxx xxxxxxxxxxxx.

570

16.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx výše

Ustanovení xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 59 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 59 xxxx. x) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx krátkých xxxxx x téže xxxxxxxxxx expozici za xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx pozice xxxx její zbytková xxxxxxxxx xxxx nejméně xxxxx rok.

571

16.3.   Syntetické xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 58 x 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

572

16.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx má instituce xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 58 a 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

573

16.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x článku 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

580

17.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů zahrnovaných xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx, po zohlednění xxxxxxxx pozic

Články 68 x 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

590

17.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x nichž má xxxxxxxxx významnou investici

Články 68 a 69 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

600

17.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx přímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 68 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx, s výjimkou:

a)

pozic x xxxxxxxxx držených xx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx (xx. 66 xxxx. x)) x

x)

xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, s xxxxx xx xxxxxxx xxxx xx vzájemnými xxxxxxx xxxxx xx. 66 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

610

17.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahující xx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxx 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 69 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x téže xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx zbytková xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx rok.

620

17.2.   Nepřímé kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení čl. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 68 x 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

630

17.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 114 x článků 68 x 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, odpovídá xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx finančního xxxxxxx, které xxxx xxxxxx kapitálových investic xx xxxxxxxxxx cenných xxxxxx. Xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx podkladové xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 66 písm. x) nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích, xx xxx xxxxxxxxxxxx.

640

17.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx s povolenou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x hrubým xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedeným xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 69 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx kompenzaci xxxxxxxx xxxxx x xxxx podkladové xxxxxxxx xx předpokladu, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx dlouhé xxxxxx xxxx její xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx rok.

641

17.3.   Syntetické xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx má xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 126 x xxxxxx 68 x 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

642

17.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx xxxx 2 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 68 x 69 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

643

17.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxx xxxxxxxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx xxxxxxxx výše

Ustanovení xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x článku 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

650

18.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx expozice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxxxx finančního xxxxxxx, které se xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 46 xxxx. 4, xx. 48 odst. 4 x xx. 49 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

660

19.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 v xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 60 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

670

20.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx tier 2 x subjektech xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxxxxx od kapitálu xxxx 2 xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 70 xxxx. 4 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

680

21.   Investice xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 79 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x odpočtech od xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 v důsledku xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxx, že xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx 12.1.

690

22.   Investice xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx CET1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Příslušný xxxxx xxxx xxxxxxx upustit xx uplatňování xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu tier 1 v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx zvláštního subjektu xxxxxxxxxx sektoru, xxxxxxxx xx xxxxxxx, xx xxxxxx těchto xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x záchraně xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx 15.1.

700

23.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 79 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Příslušný xxxxx xxxx dočasně xxxxxxx xx uplatňování ustanovení x xxxxxxxxx od xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investic xx xxxxxxxx zvláštního xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx domnívá, xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx rovněž x xxxxxxx 13.1.

710

24.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XX1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx instituce xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 79 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Příslušný orgán xxxx dočasně xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx ustanovení x odpočtech xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investic xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx subjektu xxxxxxxxxx sektoru, xxxxxxxx xx xxxxxxx, že xxxxxx těchto kapitálových xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x záchraně xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx rovněž x xxxxxxx 16.1.

720

25.   Investice xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx X2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx orgán xxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x důsledku xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx zvláštního xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, xxxxxxxx xx xxxxxxx, že xxxxxx xxxxxx kapitálových xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx určená k xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx, xx xxxx nástroje xx xxxxxxxx rovněž v xxxxxxx 14.1.

730

26.   Investice xx xxxxxxxxxxxx nástrojů X2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xx významnou xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 79 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Příslušný xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xx uplatňování xxxxxxxxxx x odpočtech od xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx subjektu xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx finanční xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx rovněž x xxxxxxx 17.1.

740

27.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx kombinované xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 6 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

750

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezerva

Ustanovení xx. 128 xxxx 1 x xxxxxx 129 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Bezpečnostní xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 129 odst. 1 xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1. Vzhledem x xxxx, xx 2,5 % xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, výše rezervy xx vykazuje x xxxx xxxxx.

760

Xxxxxxxxxxxx rezerva, xx-xx na xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx zjištěno xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 458 xxxx. 2 xxxx. x) bodu xx) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxx xx xxxxxxxx výše xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx-xx xx xxxxxx členského xxxxx zjištěno xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx systémové xxxxxx, xxxxx xxxx xxx x xxxxxxx s xxxxxxx 458 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx představuje xxxx xxxxxxxx potřebnou xx splnění příslušných xxxxxxxxx xx kapitálové xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx.

770

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezerva xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 128 bodu 2, xxxxxx 130 x 135 až 140 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx potřebnou xx splnění xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxx ke xxx xxxxxxxxxx.

780

Xxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxxx rizika

Ustanovení xx. 128 xxxx 5 a xxxxxx 133 x 134 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx kapitálu xxxxxxxxx xx xxxxxxx příslušných xxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx.

800

Xxxxxxxxxx rezerva xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 3 a xxxxxx 131 směrnice x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Vykázaná xxxxxx xxxxxxxxxxx výši xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx požadavků xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx.

810

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 4 x xxxxxx 131 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx ke splnění xxxxxxxxxxx požadavků xx xxxxxxxxxx xxxxxxx ke xxx vykazování.

820

28.   Kapitálové xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxx xxxxxx II

Ustanovení xx. 104 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx příslušný xxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx XX, xxxxxxxxx dodatečné xxxxxxxxx xx xxxxxxx, tyto xxxxxxxxx požadavky na xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxx buňce.

830

29.   Počáteční xxxxxxx

Xxxxxx 12 x 28 xx 31 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx x článek 93 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

840

30.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx určený xx základě xxxxxxx xxxxxxxxx nákladů

Ustanovení xx. 96 odst. 2 xxxx. x), článku 97 x čl. 98 odst. 1 xxxx. a) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

850

31.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxx potřebný x xxxxxxx prahové xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx x rámci xxxxxxx XX XX xxxxx xx. 5 písm. x) bodu 4 xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx hodnoty se xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxx-xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx se xx xxxxxxxx xxxxx, x xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx.

860

32.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx expozice xxxxxx

Xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx prahové xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx v xxxxx šablony XX XX xxxxx čl. 5 xxxx. x) xxxx 4 tohoto xxxxxxxx. Xxxxxxx prahové xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx expozice xxxx vynásobením xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx xx považují xx xxxxxxxx, xxxx-xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxx xxxxx, v xxxx se xxxxxxx xxxxxxxxx.

870

Xxxxxx celkového xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 500 xxxx. 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

V xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx částkou xxxxxxxxx x pozici 880 a xxxxxxxx xxxx kapitálu podle xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx-xx se alternativně xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx. 500 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxxx xxxxx xxxxx prázdný.

880

Kapitál xxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxx Basel X

Xxxxxxxxxx xx. 500 odst. 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxxxx xx vykazuje xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx, xxx xx xxxxxxxxxx x xx. 500 odst. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (tj. xxxx xxxxxxxx tak, xxx xxxxxxx rozdíly mezi xxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxx 93/6/XXX x xxxxxxxx 2000/12/XX, v xxxxxx xxxxx platném xxxx 1. lednem 2007, a výpočtem xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx části xxxxx xxxxx II xxxxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích).

Použije-li xx xxxxxxxxxxxx standardní xxxxxxx (xx. 500 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxxx xxxxx řádek xxxxxxx.

890

Xxxxxxxxxx požadavky pro xxxxx xxxxx Xxxxx X

Xxxxxxxxxx xx. 500 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxxxx xx vykazuje xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx. 500 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (tj. 80 % celkového xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxx povinna xxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxxxxxx 93/6/EHS x směrnice Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx 2000/12/XX ze dne 20. xxxxxx 2000 x xxxxxxxx x xxxxxxxx úvěrových xxxxxxxxx x x xxxxx xxxxxx ve xxxxx xxxxxxxxx směrnic xxxxxxx xxxx lednem 2007).

900

Kapitálové xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxx Xxxxx X – xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 500 xxxx. 2 a 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxxxx xx vykazuje objem xxxxxxxx, xxxxx držení xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx. 500 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (tj. 80 % xxxxxxxx, xxxxx xx daná xxxxxxxxx byla xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx 92, xxxxxxxxx-xx xx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic podle xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 2 x xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XXX xxxxxxxx 2 xxxx xxxxxxxx 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, x xxxxxx xxxxx xxxxx třetí xxxxx XX xxxxxxxx 3 xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XXX xxxxxxxx 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

910

Schodek xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx o kapitálové xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx Basel I xxxx alternativně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 500 xxxx. 1 písm. x) x xx. 500 odst. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxx xx xxxxxx:

—

xxxxxxx-xx se xxxxxxxxxx xx. 500 xxxx. 1 písm. b) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx 880 &xx; xxxxx 890: rozdíl mezi xxxxxx 890 a xxxxxx 880,

—

nebo xxxxxxx-xx xx ustanovení čl. 500 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxx&xxxx;010 x&xxxx;X&xxxx;01.00 &xx; xxxxx 900 x&xxxx;X&xxxx;04.00: xxxxxx xxxx xxxxxx 900 x C 04.00 x xxxxxx&xxxx;010 z X 01.00

1.6.   PŘECHODNÁ USTANOVENÍ x&xxxx;XXXXXXXX, XXX XXX XXXXX ZACHOVÁNÍ PRÁVNÍCH XXXXXX: XXXXXXXX, KTERÉ XXXXXXXXXXXXX XXXXXX PODPORU (XX5)

1.6.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

15.

Šablona XX5 xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx kapitálu, které xxxx xxxxxxxxx přechodných xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v článcích 465 až 491 xxxxxxxx o kapitálových požadavcích.

16.

Šablona XX5 je xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx:

x)

Xxxxxxx 5.1 shrnuje xxxxxxx xxxxxx, které xx nutno provést x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx kapitálu (xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx CA1 x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx této xxxxxxx představují „úpravy“ xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx CA1 x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx přechodných ustanovení xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx;

x)

Xxxxxxx 5.2 uvádí xxxxx xxxxxxxxxxx k výpočtu xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx zachování právních xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx podporu.

17.

V prvních xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx&xxxx;1 x&xxxx;xxxxxxxx xxxx 2, xxxxx x&xxxx;xxxxxx, xxxxxx lze xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx rovněž xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx ve xxxxxxx 050 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xxx zohlednění přechodných xxxxxxxxxx xx xxxxxxx 060.

18.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx šablonu XX5 xxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

19.

Xxxxxxxxx přechodnými xxxxxxxxxxxx xxxx stanoveny xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 1. X&xxxx;xxxxxxx případě xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx či xxxxxxx xxxxxx xx kapitálu xxxx 1 x&xxxx;xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxxxx, xxx tuto xxxxxx xxxxxxxxxxx, přebytek xx odečte xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1.

1.6.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 05.01 – XXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX5.1)

20.

X&xxxx;xxxxxxx 5.1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahující xx xx xxxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 465 xx 491 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích, ve xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx konečných xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx XX xxxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

21.

X&xxxx;xxxxxxx 020 xx 060 xxxxxxxxx xxxxxxxx údaj xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxx, které xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx 010 xx 030 xxxxx 060 xxxxxxx XX5.1, xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx XX5.2.

22.

X&xxxx;xxxxxxx 070 až 092 instituce xxxxxxxx xxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx zahrnovaným xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 a kapitálu xxxx 2 xxxxxxx xxxxxxxxx podniky (x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 479 a 480 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích).

23.

V řádku 100 a následujících řádcích xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, odpočtům a dodatečným xxxxxxx a odpočtům.

24.

Mohou xxxxxx xxxxxxx, xxx přechodné xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxx xxxxxxxx xxxx 2 přesáhnou xxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1, xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxx xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxx – vyplývá-li x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx – xx vykazuje x&xxxx;xxxxxxx XX1 za xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxx uvedené xx sloupcích xxxxxxx XX5 xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx přelévání v případě, xx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

1.6.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

020

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

030

Xxxxxx xxxxxxxx xxxx 2

040

Xxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxx

Xx xxxxxxx 040 xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, jimiž xx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx expozice xxxxxxx x xx. 92 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx 2 xxxx 3 xxxxx XX xxxxx xxxxx xxxx xxxxx IV xxxxx xxxxx x xxxxxxx x čl. 92 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx znamená, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx 2 xxxx 3 xxxxx xxxxx xxxxx XX by měly xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx přechodné xxxxxx spadající xxx xxxxx XX xxxxx xxxxx xx měly xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx požadavky xxxxxxxxxx xxxxxxxx&xxxx;12,5.

Xxxxxxx xxxxxxx 010 xx 030 xxxx přímo vázány xx šablonu CA1, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx šablony týkající xx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx přechodných ustanovení xxxxxx, xxxx xxxxxx xx přímo zohledňují x šablonách XX XX, CR XXX, XX XXX XXX, XXX XX XXX, XXX SA XXX xxxx MKR IM. Xxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 040 šablony CA5.1. Xxxxxxx částky xxxx xxx pouze xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

050

Xxxxxxxxxx procentní xxxxx

060

Xxxxxxxxx xxxxxx bez xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xx sloupci 060 xx xxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxx, x to xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ustanovení. Xxxxx xx xxxx x xxxxxxxx xxxxxx, x xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx

010

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxx

X xxxxx xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxx dopad xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x různých xxxxxxx xxxxxxxx doplněný x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx z xxxxxx xxxxx.

020

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx právních xxxxxx

Xxxxxx 483 xx 491 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx nástrojů, xxxxxxx xxxxxx účinky xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x to x xxxxxxx xxxxx kapitálu.

030

1.1.1.   Nástroje xx xxxxxxxxxx právních xxxxxx: xxxxxxxx, které xxxxxxxxxxx státní xxxxxxx

Xxxxxx 483 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

1.1.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx považované xxxxx směrnice 2006/48/XX xx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 483 xxxx. 1, 2, 4 x 6 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

1.1.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx vydané xxxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx, xxxxx realizuje ekonomický xxxxxxxx program

Ustanovení xx. 483 odst. 1, 3, 5, 7 x 8 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

060

1.1.2.   Nástroje, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx, které xxxx xxx xxxxxxxx, se xxxxxxxxx xx xxxxxxx 060 tabulky XX5.2.

070

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 479 a 480 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X tomto xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx ustanovení na xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx kmenový xxxxxxx xxxx 1, na xxxxxxxxxxxxx nástroje zahrnované xx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx zahrnutý xx xxxxxxxxxxxxxxx kapitálu xxxx 2.

080

1.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx, které xxxxx považovat xx xxxxxxxxx podíly

Článek 479 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, odpovídá xxxxxx, xxx xxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx v xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

090

1.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx menšinových xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 84 x 480 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx sloupci 060 xxxxxx řádku, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx částku xxx xxxxxxxxxxx ustanovení.

091

1.2.3.   Přechodné xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 x xxxxx konsolidovaného xxxxxxxx

Xxxxxx 85 a 480 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx být xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx řádku, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx částku xxx xxxxxxxxxxx ustanovení.

092

1.2.4.   Přechodné xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx kapitálu xxxx 2 x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx kapitálu

Články 87 x 480 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 tohoto xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx ustanovení.

100

1.3.   Další xxxxxxxxx úpravy

Články 467 xx 478 a 481 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx přechodných xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxx xx různých xxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxxxxxxxxx ziscích x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a odpočtech x xxxxx dopad xx xxxxxxx x xxxxxxxx vážené xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx.

110

1.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx

Xxxxxx 467 x 468 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxx xx zobrazen xxxxxxx xxxxx přechodných xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx a ztráty xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.

120

1.3.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 468 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

130

1.3.1.2.   Nerealizované xxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 467 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

133

1.3.1.3.   Nerealizované xxxxx z xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx vládám xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx „Xxxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxxxx IAS 39 xxxxxxxxxxx XX

Xxxxxx 468 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

136

1.3.1.4.   Nerealizované xxxxxx x expozic xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx „Xxxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxxxx XXX 39 xxxxxxxxxxx XX

Xxxxxx 467 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

138

1.3.1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x vlastního xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 468 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

140

1.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 x článků 469 až 478 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxx odráží xxxxxxx xxxxx přechodných xxxxxxxxxx na xxxxxxx.

150

1.3.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xx běžný finanční xxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x), xx. 469 xxxx. 1, xx. 472 xxxx. 3 x xxxxxx 478 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, představuje xxxxxxx xxxxxxx podle xx. 36 xxxx. 1 xxxx. a) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxxxx případech xxxx xxxxxxx povinny xxxxxxx xxxxx podstatné xxxxxx:

—

* xxxxxxxx byla xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx ztráta „xxxxxxxx“, xxxx zbytková xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxx tier 1, xxxx

—

* jestliže xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx nebyla „xxxxxxxx“, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx.

160

1.3.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x), xx. 469 xxxx. 1, xx. 472 xxxx. 4 x xxxxxx 478 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx berou x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx 37 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částku, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, představuje xxxxxxx odpočet podle xx. 36 odst. 1 písm.b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

170

1.3.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 36 xxxx. 1 písm. x), čl. 469 xxxx. 1, xx. 472 odst. 5 x xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx určování částky xxxx uvedených xxxxxxxxxx xxxxxxxx pohledávek, xxxxx xx být xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx 38 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích týkající xx xxxxxxx odložených xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má být xxxxxxxx ve sloupci 060 tohoto xxxxx, xx: celková xxxxxx xxxxx xx. 469 xxxx. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

180

1.3.2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxx vůči očekávaným xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxx (XXX)

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. d), xx. 469 odst. 1, čl. 472 xxxx. 6 x xxxxxx 478 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx nedostatku rezerv xx xxxxx očekávaných xxxxx xxx přístupu xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx (IRB), která xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx 40 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx xx sloupci 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 36 xxxx. 1 odst. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

190

1.3.2.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx požitků

Ustanovení čl. 33 xxxx. 1 xxxx. e), čl. 469 odst. 1, xx. 472 xxxx. 7 x článků 473 x 478 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxx určování částky xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx 41 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která má xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 tohoto xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 36 odst. 1 xxxx. e) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

194

1.3.2.5*   Z xxxx: xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx XXX 19 – xxxxxx položka

Článek 473 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

198

1.3.2.5**   Z toho: xxxxxxxx změn xxxxxxxxx XXX 19 – xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 473 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

200

1.3.2.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx nástroje

Ustanovení xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x), xx. 469 xxxx. 1, xx. 472 odst. 8 a xxxxxx 478 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. f) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

210

1.3.2.6.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1

Ustanovení čl. 36 odst. 1 xxxx. x), čl. 469 odst. 1, xx. 472 xxxx. 8 a xxxxxx 478 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Při xxxxxxxx xxxxxx xxxx uvedených xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx článku 42 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx k xxxx, xx xxxxxxx xx „xxxxxxxx xxxxxx“ xx liší x xxxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx „xxxxx“ x „xxxxxxx“.

Xxxxxx, xxxxx má xxx vykázána xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, je: xxxxxxx xxxxxxx podle čl. 36 xxxx. 1 xxxx. f) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

211

1.3.2.6.1**&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: xxxxx kapitálové xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 469 xxxx. 1 xxxx. x), xx. 472 xxxx. 8 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxx přímých xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx mohla xxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx závazku.

212

1.3.2.6.1*   z xxxx: nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 469 xxxx. 1 xxxx. x), xx. 472 xxxx. 8 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investic, xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx mohla být xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx závazku.

220

1.3.2.6.2.   Vlastní xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 56 xxxx. x), xxxxxx 474, čl. 475 xxxx. 2 x xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investic, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx ustanovení xxxxxx 57 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx k xxxx, xx xxxxxxx xx „xxxxxxxx xxxxxx“ xx xxxx v xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xx. 475 odst. 2 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx), instituce rozdělí xxxxxxx kapitálové investice xx „přímé“ x „xxxxxxx“ xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 tohoto xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 56 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

221

1.3.2.6.2**&xxxx;&xxxx;&xxxx;x toho: xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx xx sloupci 060 xxxxxx řádku, xx: xxxxxxx částka xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, včetně xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx stávajícího nebo xxxxxxxxxxx smluvního závazku (xx. 474 písm. x) x čl. 475 odst. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx).

222

1.3.2.6.2*&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx kapitálových xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx být xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo podmíněného xxxxxxxxx závazku (čl. 474 xxxx. x) x xx. 475 xxxx. 2 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

230

1.3.2.6.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxxxxxx xx. 66 xxxx. x), xxxxxx 476, čl. 477 xxxx. 2 x xxxxxx 478 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx určování částky xxxxxxxxxxxx investic, xxxxx xx být xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx článku 67 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx x xxxx, xx xxxxxxx xx „xxxxxxxx xxxxxx“ xx xxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xx. 477 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxxxxx rozdělí xxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx „xxxxx“ x „xxxxxxx“ xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 tohoto řádku, xx: xxxxxxx odpočet xxxxx xx. 66 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

231

X xxxx: xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 tohoto xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxx přímých xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx by instituce xxxxx být xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo podmíněného xxxxxxxxx xxxxxxx (xx. 476 písm. x) x xx. 477 xxxx. 2 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích).

232

Z xxxx: xxxxxxx xxxxxxxxxx investice

Částka, xxxxx má být xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: celková xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, které xx xxxxxxxxx mohla xxx xxxxxxx xxxxxxxx xx základě stávajícího xxxx podmíněného smluvního xxxxxxx (čl. 476 xxxx. x) a xx. 477 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

240

1.3.2.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx účasti

Vzhledem x xxxx, že xxxxxxx xx „xxxxxxxx částce“ xx xxxx x xxxxxxxxxx xx xxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1, xxxxxxxx kapitál tier 1 xxxx xxxxxxx xxxx 2 x xxxxxxxx finančního xxxxxxx xxxxxxxx xx významný xx nikoli (xx. 472 xxxx. 9, xx. 475 odst. 3 x xx. 477 xxxx. 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx), xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

250

1.3.2.7.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx kapitálu xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. g), xx. 469 xxxx. 1, xx. 472 xxxx. 9 a xxxxxx 478 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx xxx vykázána xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxxx podle xx. 36 xxxx. 1 xxxx. g) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

260

1.3.2.7.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x), xx. 469 xxxx. 1, čl. 472 odst. 9 xxxx. x) a xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx sloupci 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 469 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

270

1.3.2.7.1.2.   Vzájemná xxxxx xx xxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. g), čl. 469 xxxx. 1, xx. 472 odst. 9 xxxx. b) x xxxxxx 478 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx vykázána xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 469 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

280

1.3.2.7.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx xx vedlejším xxxxxxxx xxxx 1

Ustanovení xx. 56 xxxx. x), článku 474, xx. 475 xxxx. 3 x článku 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být vykázána xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx odpočet xxxxx xx. 56 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

290

1.3.2.7.2.1.   Vzájemná xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 56 xxxx. x), xxxxxx 474, xx. 475 xxxx. 3 xxxx. x) a xxxxxx 478 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxxx xxxxxx xxxxx čl. 475 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

300

1.3.2.7.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx na vedlejším xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 56 xxxx. x), článku 474, xx. 475 xxxx. 3 písm. b) x xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, je: zbytková xxxxxx xxxxx xx. 475 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

310

1.3.2.7.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxxxxxx xx. 66 xxxx. x), xxxxxx 476, xx. 477 odst. 3 x xxxxxx 478 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx být xxxxxxxx xx sloupci 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx odpočet xxxxx xx. 66 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

320

1.3.2.7.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx účast xx xxxxxxxx xxxx 2 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 66 xxxx. x), xxxxxx 476, xx. 477 xxxx. 3 xxxx. x) a xxxxxx 478 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx řádku, xx: xxxxxxxx částka xxxxx xx. 477 odst. 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

330

1.3.2.7.3.2.   Vzájemná xxxxx xx xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 66 xxxx. b), xxxxxx 476, xx. 477 xxxx. 3 xxxx. x) x xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, je: xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 477 odst. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

340

1.3.2.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx významnou investici

350

1.3.2.8.1.   Nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x), xx. 469 odst. 1, xx. 472 xxxx. 10 a xxxxxx 478 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 36 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

360

1.3.2.8.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 56 písm. c), xxxxxx 474, xx. 475 xxxx. 4 x xxxxxx 478 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 tohoto xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxxx podle xx. 56 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

370

1.3.2.8.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 66 písm. x), xxxxxx 476, xx. 477 xxxx. 4 a xxxxxx 478 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 66 písm. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

380

1.3.2.9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx daňové xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx xx budoucím xxxxx x xxxxxxxxx x přechodných xxxxxxx, x xxxxxxxx zahrnované xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 470 odst. 2 x 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx sloupci 060 xxxxxx xxxxx, xx: Xxxxxxxxxx xx. 470 odst. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

385

Xxxxxxxx daňové pohledávky xxxxxxx xx budoucím xxxxx a xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx rozdílů

Ustanovení xx. 469 xxxx. 1 xxxx. x), xxxxxx 478 x xx. 472 odst. 5 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx odložených xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx závislé na xxxxxxxx zisku a xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx překračuje 10 % prahovou xxxxxxx x čl. 470 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

390

1.3.2.10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

400

1.3.2.10.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, v xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 36 xxxx. 1 xxxx. x), čl. 469 xxxx. 1, xx. 472 odst. 11 x článku 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 36 xxxx. 1 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

410

1.3.2.10.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 56 xxxx. x), xxxxxx 474, xx. 475 xxxx. 4 x xxxxxx 478 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, která xx být xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx řádku, xx: xxxxxxx odpočet xxxxx xx. 56 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

420

1.3.2.10.2.   Nástroje zahrnované xx kapitálu xxxx 2 subjektů finančního xxxxxxx, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 66 xxxx. x), xxxxxx 476, xx. 477 xxxx. 4 x xxxxxx 478 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 66 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

425

1.3.2.11.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx x xxxxxxx kapitálových xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx položek xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxx 471 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

430

1.3.3.   Dodatečné xxxxxx x xxxxxxx

Xxxxxx 481 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx řádek xxxxxx xxxxxxx xxxxx přechodných xxxxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx.

X xxxxxxx 1.3.3. xxxxxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxx 481 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx, které vyžadují xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 57 x 66 xxxxxxxx 2006/48/XX a xxxxxx 13 x 16 xxxxxxxx 2006/49/ES a xxxxx xxxxxx požadovány x xxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

440

1.3.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxxx x důsledku xxxxxxxxxxx xxxxxx XXXX 9

Xxxxxxxxx vykazují xxxxx xxxxxxxx xx přechodných xxxxxx v xxxxxxxx XXXX 9 v xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx předpisy.

1.6.3.   C 05.02 – XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX STÁTNÍ XXXXXXX (XX5.2)

25.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx ustanovení x&xxxx;xxxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (xxxxxx 484 xx 491 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

1.6.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pro xxxxxxxxx pozice

Sloupce

010

Objem xxxxxxxx xxxx související xxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx čl. 484 xxxx. 3 xx 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx pro xxxxx příslušný xxxxx, xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx ážia.

020

Základ xxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 486 xxxx. 2 až 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 486 xxxx. 5 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 486 xxxx. 2 až 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

(–) Xxxxxx, která xxxxxxxxx xxxxxx zachování xxxxxxxx účinků

Ustanovení xx. 486 xxxx. 2 xx 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060

Xxxxxxx xxxxxx související xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, se xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx sloupcích řádku 060 xxxxxxx XX5.1.

Xxxxx

010

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx, xxx xxxxxxxx ustanovením xx. 57 xxxx. x) xxxxxxxx 2006/48/ES

Ustanovení xx. 484 odst. 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx.

020

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx, xxx xxxxxxxx ustanovením xx. 57 xxxx. xx) x xx. 154 xxxx. 8 x 9 směrnice 2006/48/XX, x výhradou xxxxxxx x xxxxxx 489

Xxxxxxxxxx xx. 484 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

030

2.1.   Celková xxxx nástrojů xxx xxxxx opce xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 484 odst. 4 x xxxxxx 489 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx související xxxxxx xxxx.

040

2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx x kupní xxxx x xxxxxxxx xx splacení, xxx xxx platí xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 489 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx po xxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx článku 52 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 489 odst. 3 x čl. 491 xxxx. a) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx ážio.

060

2.2.2.   Nástroje x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxx pro xxxxxxxxxx, xxxxx po xxxx xxxxxxxx splatnosti xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 52 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 489 odst. 5 a čl. 491 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx emisní xxxx.

070

2.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx x xxxxx opcí xxxxxxxxxxxxx do 20. xxxxxxxx 2011 včetně, xxxxx po datu xxxxxxxx splatnosti xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 52 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 489 xxxx. 6 x xx. 491 xxxx. c) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, zahrnuje xxxxxxxxxxx xxxxxx ážio.

080

2.3.   Přebytek xxx xxxxx limitu xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1, xxx xxx platí xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 487 xxxx. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxx něž xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xx přistupuje xxxx k xxxxxxxxx, xxxxxxx právní xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1.

090

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx, jež xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx. 57 xxxx. x), f), x) xxxx x) xxxxxxxx 2006/48/XX, s xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 490

Xxxxxxxxxx xx. 484 odst. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

100

3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx výše xxxxxxx xxx pobídky xx xxxxxxxx

Xxxxxx 490 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

110

3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxx, pro xxx platí xxxxxxxxx xxxxxxxx účinků

Článek 490 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

120

3.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx po xxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 63 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 490 xxxx. 3 x čl. 491 xxxx. x) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx.

130

3.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 63 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích

Ustanovení xx. 490 xxxx. 5 x xx. 491 xxxx. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx.

140

3.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx x kupní xxxx xxxxxxxxxxxxx do 20. xxxxxxxx 2011 xxxxxx, xxxxx po datu xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 63 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 490 xxxx. 6 x čl. 491 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, zahrnuje xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx.

150

3.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxx xxxxx limitu nástrojů xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 487 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx zahrnovaných do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx právních xxxxxx, xx přistupuje xxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx přechodně odpovídat xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX)

2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX POZNÁMKY

26.

Šablony X 06.01 a C 06.02 se xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxx částí x&xxxx;xxxxx xxxxxx je shromáždit xxxxx údaje týkající xx xxxxx jednotlivých xxxxxxxx (včetně vykazující xxxxxxxxx) xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx.

x)

xxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx xx konsolidace;

b)

podrobné xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

x)

xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

x)

xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxx;

27.

xxxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxx článku 7 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx 010 xx 060 x&xxxx;250 xx 400.

28.

Xxxxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 575/2013, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxx vykazování.

2.2.   PODROBNÉ ÚDAJE XXXXXXXX SE SKUPINOVÉ XXXXXXXXXXXX

29.

Xxxxx xxxx xxxx xxxxxxx (xxxxxxxx údaje xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx) xxxxxxxx sloupci 070 xx&xxxx;210 xx xxxxxxxx xxx, xxx x&xxxx;xx xxxx shromážděny xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucích, xxxxx xxxxxxxxxx skutečně xxxxxxxxx zvláštním solventnostním xxxxxxxxxx. Tato xxxx xxxxxxx xxxxxxx pro xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx vykazování kapitálové xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxx xxxxx solventnosti.

30.

Číselné xxxxx související x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx poměrné xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXX TÝKAJÍCÍ SE XXXXXXXXX JEDNOTLIVÝCH SUBJEKTŮ XX SKUPINOVÉ SOLVENTNOSTI

31.

Cílem xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx (xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx v rámci xxxxxxxxxxx xxxxx nařízení o kapitálových xxxxxxxxxxx ke xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, včetně subjektů, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx) xxxxxxxx xxxxxxx 250 xx 400 xx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx generují xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xx xx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx poměr xx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx skupiny, x&xxxx;xxxxxx prvky ukazatele xxxxxxxxxx přiměřenosti xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, a proto xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

32.

Xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx částky xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx kapitálu xxxx 2, xxxxx xxx zahrnout do xxxxxxxxxxxxxxx kapitálu.

33.

Vzhledem k tomu, xx tato xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx „příspěvky“, xxxxxxx xxxxx, xxxxx se x&xxxx;xx xxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

34.

Xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxx, xx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx vypustit xxxxxxx xx expozice x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx, tak xxxxxxxx, xxx bylo xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx XX skupiny, x&xxxx;xx xxxxxxx xxxxxx za xxxxx subjekt xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx „xxxxxxxxx solventnost“. X&xxxx;xxxxxxxxx, kdy xxxx xxxxxxxxxx 1&xxxx;% prahová xxxxxxx, nelze xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xx xxxxxxx CA.

35.

Instituce definují xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx jednotlivé xxxxxxxx, xxx bylo xxxxx xxxxxxxxx případné diverzifikační xxxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx.

36.

Xx xxxxx, aby xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx do xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xx znamená, xx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx vykazují xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxx GS xxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx i sama xxxx xxxxxxxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxx má podskupina xxxxxxxxx xxxxxxx zprávy, xxxxxx xxxx šablonu XX podle jednotlivých xxxxxxxx, x&xxxx;xxxx jsou xxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx GS xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx.

37.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx, jestliže xxxx xxxxxxxxx k celkovému xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx 1&xxxx;% celkového objemu xxxxxxxx xxxxxxxx skupiny xxxx jeho xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx 1&xxxx;% xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Tato xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx, které xxxxxxx poskytují xxxxxxx (xx formě xxxxxxxxxxx xxxxxx nebo kvalifikovaných xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx).

2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 06.01 – XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX – xxxxxx (XX Xxxxx)

Xxxxxxx

Xxxxxx

250-400

XXXXXXXX, XXXXX JSOU ZAHRNUTY XX XXXXXXXXXXX

Xxx pokyny x xxxxxxx X 06.02.

410-480

XXXXXXXXXX REZERVY

Viz xxxxxx x šabloně C 06.02.

Xxxxx

Xxxxxx

010

XXXXXX

Xxxxxxx hodnota představuje xxxxxx hodnot vykázaných xx všech xxxxxxx xxxxxxx&xxxx;X&xxxx;06.02.

2.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 06.02 – XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: ÚDAJE X&xxxx;XXXXXXXXXXXX SUBJEKTECH (XX)

Xxxxxxx

Xxxxxx

010-060

XXXXXXXX, XXXXX XXXX ZAHRNUTY XX KONSOLIDACE

Prostřednictvím xxxx xxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxx o všech xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx do konsolidace xxxxx kapitoly 2 xxxxx XX části xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

010

NÁZEV

Název subjektu xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx.

020

XXX

Xxxxx xxx je xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx a xx xxx každý xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxx, xxxxx xx přidělen xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx konsolidace.

Platná xxxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

025

XXX XXX

Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx (XXX) xx referenční xxx xxxxxxxx Xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (FSB) x xxxxxxxxx xxxxxxxx X20; má xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxx xxxx globální xxxxxx XXX xxxx xxxxxxx, přiděluje smluvním xxxxxxx xxxxxxxxx identifikátory, xxx. „xxx-XXX“, místní xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx Výbor pro xxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx nalézt xx xxxx internetové xxxxxx: xxx.xxxxxx.xxx)).

Xxxxxxxx-xx xxx xxxxx xxxxxxx stranu xxx XXX, musí xxx používán k xxxxxxxxxxxx této xxxxxxx xxxxxx.

030

XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX (XXX/XX)

„XXX“ xx uvede x xxxxxxx, xx xx xx xxxxxxx xxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xxxxx nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxx.

„XX“ se xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx.

ImageXxxxxxxxx xxxxxx:

Xxxxxxxxxx xx. 81 xxxx. 1 xxxx. x) bodu xx) x čl. 82 xxxx. 1 xxxx. x) bodu ii) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx účely xxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxx xxxx 2 vydaných dceřinými xxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx být xxxxxxxxx, xxxxxx instituce xxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

XXXXXX XXXXX: XXXXXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXXXX (XX) XXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX (XX)

„XX“ xx xxxxx u xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx plně xxxxxxxxxxxxx.

„XX“ xx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx dceřiných podniků, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx.

050

XXX ZEMĚ

Instituce uvedou xxxxxxxxxxxx xxx xxxx x xxxxxxx s xxxxxx XXX 3166-2.

060

PODÍL XXXXXX (%)

Tímto xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx kapitálu, xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx. X případě xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx podniku je xxxxxxxx xxxxx xxxx. 70 %. X xxxxxxx x xx. 4 bodem 16 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx se xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx podniku, xxxxx xx xxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx dotčenými xxxxxxxxx xxxxxxx.

070-240

XXXXX X XXXXXXXXXX, XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

X oddíle xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx (xx. xxxxxxx 070 xx 240) xx shromažďují xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx x podskupinách, které xxxxxxxx x xxxx, xx xxxx xxxxxxxxxx xx konsolidace (xxxxxxxx 2 xxxxx XX xxxx první xxxxxxxx x kapitálových požadavcích), xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx nařízení x kapitálových požadavcích xxxx xxxxxxxxxxx, jež xxxx přinejmenším xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx rámce Basel (xx. ve sloupci 030 je xxxxxxx „xxx“).

Xxxxxxx se xxxxx x xxxxx jednotlivých xxxxxxxxxxx v rámci xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx požadavkům, x xx xxx xxxxxx xx to, xxx se xxxxxxxxx.

Xxxxx xx x xxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx s místními xxxxxxxxxxxxxxx pravidly podle xxxx, kde xxxxxxxxx xxxxxx (u této xxxxxxx xxxx xxxx xxxxx provádět xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x pravidly mateřské xxxxxxxxx). Xxxxxxxx se xxxxxx solventnostní pravidla xxxxxxxx xx pravidel xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx toho, xxx xxxx k xxxxxxxxx. Xxxx xxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx prováděné xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxx xx zohledněna xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx podléhat xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx pravidlům.

Vykazování xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx:

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 95, 96, 97 a 98 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Část xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx ve xxxxxxx 100 xxxxx 2 xxxx šablony.

070

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxx xx xxxxxx hodnot uvedených xx xxxxxxxxx 080 xx 110.

080

XXXXXXX XXXXXX; XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX; XXXXXX XXXXXXXXX, VOLNÝCH XXXXXXX A XXXXXXXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx součtu xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx ve xxxxxx x expozicím xxxxxxxxx x xxxxx 040 „XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX EXPOZIC PRO XXXXXXX XXXXXX, XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXXX XXXXXXXXXX X XXXXX XXXXXXX“, x xxxxxx kapitálových xxxxxxxxx, xxxxx xxxx stejné xxxx rovnocenné ve xxxxxx k xxx, xxx xx xxxxx xxxxxxx v xxxxx 490 „XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE X XXXXXXXXXXXX XXXXXX X XXXXXX XXXXXX“ xxxxxxx XX2.

090

XXXXXXX, XXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx x xxxxx sloupci, xxxxxxxx objemu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxx rovnocenné xx vztahu x xxxxxxxxxx, xxx musí xxx vykázány x xxxxx&xxxx;520 „XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXXX, XXXXXXXX X XXXXXXXXXXX RIZIKA“ xxxxxxx&xxxx;XX2.

100

XXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx x xxxxx sloupci, xxxxxxxx xxxxxx rizikových xxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx k expozicím xxxxxxxxxxx v xxxxx 590 „XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE X XXXXXXXXXX XXXXXX“ šablony XX2.

Xx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxx 630 „DODATEČNÝ XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX X DŮSLEDKU FIXNÍCH XXXXXXXXX XXXXXXX“ xxxxxxx XX2.

110

XXXXXXX OBJEMY RIZIKOVÉ XXXXXXXX

Xxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx v xxxxx sloupci, xxxxxxxx xxxxxx rizikových xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx. Jedná xx x xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx 640, 680 x 690 xxxxxxx CA2.

120-240

PODROBNÉ XXXXX X XXXXXXXX X XXXXXXXXXXX XX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxx, kde subjekt xx xxxxxxxxxx xxxxxx.

120

XXXXXXX

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, odpovídá částce xxxxxxxx, který xx xxxxxx xxxx rovnocenný xx vztahu ke xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx být vykázána x xxxxx 010 „XXXXXXX“ xxxxxxx XX1.

130

X XXXX: KVALIFIKOVANÝ XXXXXXX

Xxxxxx 82 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xx vyplňuje xxxxx xx dceřiné xxxxxxx, x jejichž xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx v xxxxxxx xxxx specifikovaných xxxxxxxxx xxxxxxx rozumí xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxxxxx nerozdělený xxxx, xxxxxx xxxx x xxxxxxx fondy) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx podniky zahrnutými xx xxxxxxxxxxx podle xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která má xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx všech xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Jedná xx x částku způsobilou xx xxx xxxxxxxxxx.

140

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX, XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX ZISK, XXXXXX XXXX X XXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 87 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

150

XXXXXXX TIER 1 XXXXXX

Xxxxxx 25 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

160

X XXXX: XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

Článek 82 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx pouze xx dceřiné xxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxx xx údaje xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x které xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx x případě xxxx specifikovaných dceřiných xxxxxxx rozumí xxxxxxxx (xxxx související xxxxxxxxxxx xxxx a xxxxxx xxxx) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxx xxxxx nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx být xxxxxxxx, xxxxxxxx dopady všech xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Jedná xx x částku xxxxxxxxxx ke dni xxxxxxxxxx.

170

XXXXXXXXXXX KAPITÁLOVÉ NÁSTROJE XXXXXXXX TIER 1, XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXX X XXXXXX XXXX

Xxxxxxxxxx xx. 85 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

180

XXXXXXX XXXXXXX TIER 1

Xxxxxx 50 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

190

X XXXX: XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx 81 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx plně xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxxxxx dceřiných xxxxxxx uvedených x xx. 84 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx podle článku 84 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích se xxxxx dceřiný xxxxxx, xx-xx xx xxxxxx, xxxxxxxxxx na subkonsolidovaném xxxxxxx v xxxxxxx x xx. 84 xxxx. 2; x xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxx účely nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích x této šablony xx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx výše xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nástroje zahrnované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (plus xxxxxxxxxxx nerozdělený zisk x xxxxxx xxxx) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx vykázána, zahrnuje xxxxxx všech xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxxxx xx dni xxxxxxxxxx.

200

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX NÁSTROJE, XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX ZISK, XXXXXX XXXX X XXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 84 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

210

XXXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

Xxxxxx 61 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

220

X XXXX: KVALIFIKOVANÝ XXXXXXXX KAPITÁL TIER 1

Xxxxxx 82 x 83 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Tento xxxxxxx xx xxxxxxxx pouze x plně konsolidovaných xxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxxxx případě se xxxxx vykazují na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 85 odst. 2) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxx xxxxx všech xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 85 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx-xx to xxxxxx, xxxxxxxxxx xx subkonsolidovaném xxxxxxx x souladu x xx. 85 xxxx. 2; x xxxxxx případech xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx x této šablony xx menšinovými podíly x xxxxxxx výše xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 (xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx zisk x emisní xxxx) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx zahrnutými xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxxxx xx dni vykazování.

230

KAPITÁL XXXX 2

Článek 71 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

240

X XXXX: KVALIFIKOVANÝ XXXXXXX TIER 2

Články 82 x 83 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx sloupec se xxxxxxxx pouze x xxxx konsolidovaných dceřiných xxxxxxx, v jejichž xxxxxxx se xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, s xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 87 odst. 2) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx účely xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 87 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxx xxxxxxx xxxxxx, je-li xx vhodné, zohledňuje xx subkonsolidovaném xxxxxxx x souladu s xx. 87 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx; v xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxx účely xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx x xxxx šablony xx xxxxxxxxxxx podíly x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx dceřiných xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 (xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx a xxxxxx xxxx) vlastněné xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx dopady xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, tj. xxxx xx xxxxxx x částku způsobilou xx xxx xxxxxxxxxx.

250-400

XXXXX XXXXXXXX SE XXXXXXXXX XXXXXXXX K SOLVENTNOSTI XXXXXXX

250-290

XXXXXXXXX X RIZIKŮM

Údaje xxxxxxx v následujících xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx pravidly, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

250

XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxx se xxxxxx hodnot xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx 260 xx 290.

260

ÚVĚROVÉ RIZIKO; XXXXXXX XXXXXX PROTISTRANY; XXXXXX ROZŘEDĚNÍ, XXXXXXX XXXXXXX A VYPOŘÁDACÍ XXXXXX/XXXXXX XXXXXX

Xxxxxx, která xx být xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxx rizikových xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx a kapitálových xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x výjimkou xxxxxxxx xxxxxx související x xxxxxxxxxxx s xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

270

XXXXXXX, XXXXXX X KOMODITNÍ XXXXXX

Xxxxxx rizikových expozic x xxxxxxx xxxxx xx počítají xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Subjekty vykazují xxxxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx a komoditního xxxxxx xxxxxxx. Součet xxx vykázaných částek xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxx 520 „XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX U POZIČNÍHO, XXXXXXXX X KOMODITNÍHO XXXXXX“ x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

280

XXXXXXXX RIZIKO

V xxxxxxx, xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxx xxxxxxxxxx rizika, xxxxxxxx objemy xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx zahrnují xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

X xxxxx xxxxxxx xx xxxxxx fixní xxxxxxx xxxxxxx.

290

XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX EXPOZICE

Hodnota, xxxxx xx být xxxxxxxx x tomto xxxxxxx, xxxxxxxx objemu xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx.

300-400

XXXXXXXXX XX KAPITÁLU

Účelem xxxx xxxxx xxxxxxx není xxxxxxx xxxxxxxxxx povinnost, xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx celkového xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx úrovni xxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxx 300 xx 350 xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xx kapitálu xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podílů, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x/xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. X xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx XX kapitoly 2.3, xx xxxxxxx 360 xx 400 xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx ostatní xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, se xxxxxxxxxxxx; x xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx pouze xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx, přičemž xx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx kapitálu xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x kumulovaných rezerv.

Údaje xxxxxxx x následujících xxxxxxxxx xx vykazují x souladu se xxxxxxxxxxxxxxx pravidly, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx instituci.

300-350

KVALIFIKOVANÝ KAPITÁL XXXXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána jako „XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX ZAHRNOVANÝ XX XXXXXXXXXXXXXXX KAPITÁLU“, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx hlavy XX xxxxx druhé xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx kapitálu, xxxxx xxxxxxxxx jiné xxxxxxxx xx xxxxxxx.

300

XXXXXXXXXXXXX KAPITÁL XXXXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxx 87 nařízení x kapitálových požadavcích.

310

KVALIFIKOVANÉ XXXXXXXX TIER 1 XXXXXXXX XX KONSOLIDOVANÉHO XXXXXXXX XXXX 1

Xxxxxx 85 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

320

XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XX KONSOLIDOVANÉHO XXXXXXXXX KAPITÁLU XXXX 1

Xxxxxx 84 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx být xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx zahrnutou xx xxxxxxxxxxxxxxx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 podle xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

330

XXXXXXXXXXXXX NÁSTROJE XXXX 1 XXXXXXXX DO XXXXXXXXXXXXXXX VEDLEJŠÍHO KAPITÁLU XXXX 1

Xxxxxx 86 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, představuje xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

340

XXXXXXXXXXXXX KAPITÁLOVÉ XXXXXXXX XXXXXXXX DO XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 2

Xxxxxx 88 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být vykázána, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx konsolidovaného xxxxxxxx tier 2 xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

350

DOPLŇUJÍCÍ XXXXXXX: XXXXXXXX (–)/(+) NEGATIVNÍ XXXXXXXX

360-400

XXXXXXXXXXXXX KAPITÁL

Článek 18 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx vykázána jako „XXXXXXXXXXXXX KAPITÁL“, xx xxxxxxx xxxxxxxx z xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx zajistily xxxx subjekty xx xxxxxxx.

360

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

370

X XXXX: XXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

380

X XXXX: XXXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

390

Z XXXX: XXXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx konsolidovanému výsledku (xxxx xxxx xxxxxx (–)). Xxxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxxxx menšinovým xxxxxxx.

400

X XXXX: (–) XXXXXXXX/(+) XXXXXXXXX GOODWILL

Vykazuje xx zde goodwill xxxx xxxxxxxxx goodwill xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

410-480

XXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx XX xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx&xxxx;XX4 x xxxxxxx identickou xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx GS xx xxxxxxxxx částky xxxxxxxx x xxxxxxx x ustanoveními platnými xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx rezervu pro xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxx kapitálových xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx každého subjektu xx kapitálovým xxxxxxxx xxxxxxx. Vykazované xxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx opatřeních xx xxxxxxxx 2013/36/EU (xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx) x xx xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 (nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxx xxxxxxxxxxx ustanovení xxxxxxxxxxx x uvedených předpisech.

410

POŽADAVKY XXXXXXXXXXXXX KAPITÁLOVÝCH REZERV

Ustanovení xx. 128 xxxx 6 směrnice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

420

XXXXXXXXXXXX KAPITÁLOVÁ XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 1 x xxxxxx 129 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

Bezpečnostní xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx čl. 129 xxxx. 1 dodatečný xxxxx kmenového xxxxxxxx xxxx 1. Xxxxxxxx x xxxx, xx 2,5 % sazba xxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx xx xxxxxxxx, výše xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxx buňce.

430

PROTICYKLICKÁ XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XXX DANOU XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 2, článku 130 x xxxxxx 135 xx 140 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx buňce se xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

440

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX, JE-LI XX XXXXXX ČLENSKÉHO STÁTU XXXXXXXX MAKROOBEZŘETNOSTNÍ XXXX XXXXXXXXX RIZIKO

Ustanovení xx. 458 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx xx) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxx xx vykazuje xxxx xxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx, xx-xx na xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx makroobezřetnostní xxxx xxxxxxxxx riziko, xxxxx xxxx být x xxxxxxx s xxxxxxx 458 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích vyžadována xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx kapitálové rezervě.

450

KAPITÁLOVÁ XXXXXXX XXX XXXXX XXXXXXXXXXX RIZIKA

Ustanovení xx. 128 xxxx 5 x xxxxxx 133 x 134 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

V xxxx xxxxx xx xxxxxxxx částka kapitálové xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

470

XXXXXXXXXX XXXXXXX XXX GLOBÁLNÍ XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 3 x xxxxxx 131 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxx xx vykazuje xxxxxx xxxxxxxxxx rezervy xxx xxxxxxxx systémově významné xxxxxxxxx.

480

XXXXXXXXXX REZERVA XXX XXXX SYSTÉMOVĚ XXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 4 x xxxxxx 131 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx buňce xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXX NA XXXXXXX XXXXXX

3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX XXXXXXXX

38.

Xxx standardizovaný xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx IRB xxxx v souvislosti s úvěrovým xxxxxxx xxxxxxxxxxx různé xxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx riziku, xxxxx-xx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 písm. x) xxxx 4.

3.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

39.

X&xxxx;xxxxxx&xxxx;235 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx výpočtu expozic, xx něž xx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx vztahuje xxxxxx xxxxxxxxx.

40.

X&xxxx;xxxxxx&xxxx;236 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx je xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xx xxx xx x&xxxx;xxxxx rozsahu xxxxxxxx osobní xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxxx – xxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

41.

Xxxxxx 196, 197 a 200 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx.

42.

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx (původním protistranám) x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxx kategorie expozic.

43.

Kvůli xxxxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxx xxxx xxxxxxxx.

44.

Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx zařazena xxxx xxxxx, např. xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Kvůli xxxxx v kategorii xxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx.

45.

Xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx XXXXX xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx, které xxxx xxxxxxxx použitelné xx xxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxx část xxxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx vážená x&xxxx;xxxxxxx se xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx se x&xxxx;xxxxxxx XX XX.

3.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

46.

Xxxxxxxx, xxxxx vyplývají x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xx vykazují v šablonách XX XX xxxx XX&xxxx;XXX xxx ohledu xx to, xxx xx jedná x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx portfoliu.

3.2.   C 07.00 – XXXXXXX XXXXXX A ÚVĚROVÉ RIZIKO XXXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX DODÁVKY: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (CR XX)

3.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

47.

Xxxxxxx XX XX poskytují nezbytné xxxxxxxxx o výpočtu kapitálových xxxxxxxxx k úvěrovému xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx standardizovaným xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx poskytují xxxxxxxx xxxxxxxxx o:

a)

struktura xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx druhů expozic, xxxxxxxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx;

x)

xxxxxx a druhu technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx.

3.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx XX SA

48.

Podle xxxxxx&xxxx;112 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích xx každá xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xx šestnácti xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx.

49.

Xxxxx v šabloně CR XX se mají xxxxxxxxx za xxxxxxx xxxxxxxxx expozic x&xxxx;xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxx o každé xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

50.

Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx nespadají xx působnosti xxxxxxx XX XX:

x)

xxxxxxxx xxxxxxxx xx kategorie xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx“ xxxxx xx.&xxxx;112 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx CR SEC;

b)

expozice xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx.

51.

Xx xxxxxxxxxx xxxxxxx CR SA xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

x)

xxxxxxx riziko – xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitoly 2 (Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx) xxxxxxxx o kapitálových požadavcích – v bankovním portfoliu, xxxxx xxxxxxxx úvěrové xxxxxx protistrany – xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 6 (Xxxxxxx riziko xxxxxxxxxxx) nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx – v bankovním xxxxxxxxx;

x)

xxxxxxx xxxxxx protistrany – xxxxx xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 6 (Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích – x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx z volných xxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;379 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xx všemi xxxxxxxxxx činnostmi.

52.

Do xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxx II kapitolami 4 x&xxxx;6 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Instituce, xxxxx xxxxxxxxx čl. 94 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx musí x&xxxx;xxxx šabloně xxxxxxxxx xxx pozice x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx třetí xxxxx XX kapitolu 2 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 x&xxxx;6 x&xxxx;xxxxx X&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx nejen xxxxxxxx xxxxxxxxx o druhu xxxxxxxx (např. x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx), xxx xxxx informace x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

53.

X&xxxx;xxxxxxx XX XX xx navíc x&xxxx;xxxxxxx 290 xx 320 xxxxxxx doplňující xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx v selhání.

54.

Tyto xxxxxxxxxx položky xx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx kategorií xxxxxxx:

x)

xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (xx.&xxxx;112 písm. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx);

x)

xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx místním orgánům (xx.&xxxx;112 xxxx. b) xxxxxxxx o kapitálových požadavcích);

c)

expozice xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (xx.&xxxx;112 xxxx. x) nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx);

x)

xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (xx.&xxxx;112 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích);

e)

expozice xxxx podnikům (xx.&xxxx;112 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích);

f)

retailové xxxxxxxx (xx.&xxxx;112 xxxx. x) xxxxxxxx o kapitálových požadavcích).

55.

Vykazování xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;112 xxxx. x) až c) x&xxxx;x) až x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích xxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;112 písm. x) x&xxxx;x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xx vykazují x&xxxx;xxxxxxx XX SA.

56.

Řádky x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx poskytují x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx jsou „x&xxxx;xxxxxxx“ xxxx xxxx „xxxxxxxxx nemovitostmi“. Expozice x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx, jestliže xx xxxxx o dlužnících xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx expozic „xxxxxxxx vlády xxxx xxxxxxxxx xxxxx“, „xxxxxxxxxx xxxxx xxxx místní xxxxxx“, „xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx“, „instituce“, „podniky“ x&xxxx;„xxxxxxxxx oblast“ x&xxxx;xxxxxxx XX XX, pokud xxxx expozice xxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxx „x&xxxx;xxxxxxx“ xxxx „xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“. Xxxxx xxxxxxxxxx údaje jsou xxxxxx jako xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx expozic „v selhání“ xxxx „xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“.

57.

Xxxx. x&xxxx;xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxx xxxxx článku 127 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx jsou xxxxx než 20 %, xx tento xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX XX x&xxxx;xxxxx 320 x&xxxx;xxxxxxxx xxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx „x&xxxx;xxxxxxx“. Pokud xxxx tato xxxxxxxx xxxx selháním xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx se xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx 320 x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx „instituce“.

3.2.3.   Zařazení xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

58.

Xxx zajištění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, jak xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;112 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx:

x)

x&xxxx;xxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx původní xxxxxxxx xxxx vynásobením xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx kategorie (xxxxxxxxx) xxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;112 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxx xx dotčeno xxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxx), xxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx expozici x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx;

x)

x&xxxx;xxxxxx xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx přerozděleny xx xxxxxx kategorií xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx zohlednění xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx (xxxx. xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx metoda finančního xxxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx.

59.

Xxxxxxxxxxx kritéria xx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx expozice xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx faktory xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (první xxxx), xxxx xx dotčeno xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx technik snižování xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxx nebo xxxx xx dotčeno xxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxx), xxxxx xx použije na xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx určené kategorie xxxxxxx.

60.

Xxx účely xxxxxxxx xxxxxxx expozice před xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxx se xxxxxxx x&xxxx;xxxxx techniky xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xx xxxxxx, xx budou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx), xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx výslovně uveden x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx je tomu x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v čl. 112 písm. x) nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxxxx zajištěné xxxxxxxxxxxx).

61.

X&xxxx;xxxxxx&xxxx;112 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xx by xxxxx xxxxxxxx, že xxxxxx xxxxxxxx může být xxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxx expozic, xxxxxx-xx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx zařazení xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx nastává xxxx expozicemi vůči xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx s krátkodobým xxxxxxxx xxxxxxxxxx (čl. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (xx.&xxxx;112 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích)/expozicemi xxxx xxxxxxxx (xx.&xxxx;112 písm. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx). X&xxxx;xxxxx případě xx xxxxx, xx xxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx nejprve xx xxxxx posoudit, xxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, a jedině xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Je jasné, xx v opačném xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx jakoukoli xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;112 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Uvedený xxxxxxx xx jedním x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxx. Je xxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxx (institucionální zařazení xx xxxxxxxxx, časová xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxxx atd.), xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx nejsou xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

62.

Xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx kritéria xxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx priority, pokud xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx před xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx expozic, aniž xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxx), xxxxx se xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx v rámci xxxxxx kategorie expozic. Xxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xx posouzení podmínek, xxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx výslovně xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxx xxxxxxxxx expozic, x&xxxx;xx-xx xx takový xxxxxx, xxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx vykonávajícího xxxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx rozřazení expozic xxx xxxxx vykazování xx takto byl x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Tento xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx interní xxxxxxxxxx postupy, které xxxxx xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx všemi xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích x&xxxx;x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx vydanými příslušnými xxxx.

63.

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx v rozhodovacím xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx (xxxxxxx xx xxxx xxxxxxx, xxx lze xxxxxxxx xxxxxxx do xxxx xxxxxxxxx, xxxx xx dotčen výsledek xxxxxxxxx xxxxxxxxx), pokud xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx možnost, že xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx jedna xxxxxxxxx xxxxxxx podskupinou xxxxxxxxx kategorií. Xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, fungovala x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

64.

Xx základě xxxxxx xxxxxxxxxxx xx posuzování xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx:

1.

xxxxxxxxxxxxxx pozice;

2.

položky xxxxxxx s obzvlášť vysokým xxxxxxx;

3.

xxxxxxx xxxxxxxx

4.

xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx;

5.

xxxxxxxx xx formě xxxxx xxxx podílových xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx);

6.

xxxxxxxx zajištěné xxxxxxxxxxxx;

7.

xxxxxxx xxxxxxx;

8.

xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx;

9.

xxxxxxx ostatní xxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx), xxxxx xxxx-xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxx, expozice xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx orgánům, expozice xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, expozice xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, expozice vůči xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx.

65.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx ve xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, a je-li xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx (xx.&xxxx;132 odst. 3 xx 5 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx), xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx posoudí x&xxxx;xxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx zacházení, ale xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx zařadí xx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování.

66.

Úvěrové xxxxxxxx x-xxxx selhání, xxxxx xxxx xxxxxxxxx v čl. 134 xxxx.&xxxx;6 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx přímo xxxxxx jako xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx-xx xxxxxxxxxx. Xxxxx nejsou xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xx xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxx xxxxxxx“. X&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx konverzními xxxxxxx x&xxxx;xxxxx „ostatní xxxxxxxx xxxx“ (xxxxxxx xxxxxxxx xxxx je xxxxxx součtem xxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;134 xxxx.&xxxx;6 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

67.

X&xxxx;xxxxxx kroku xx xxxxxxxx přerozdělí xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, a to x&xxxx;xxxxxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx.

XXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX ZAŘAZENÍ XXXXXXX XXXXXXXX PŘED XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXX EXPOZIC PŘI XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxx vynásobením xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xx xxxxx xxxxxxx expozici xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 112 xxxx. x)?

XXX

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

XX

Xx xxxxx xxxxxxx expozici xx xxxxxxxxx expozic xxxxx xx. 112 písm. x)?

XXX

Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (xxx xxxx článek 128)

XX

Xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 112 xxxx. x)?

XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxx xxxx xxxxxx 133)

XX

Xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic podle xx. 112 xxxx. x)?

XXX

Xxxxxxxx x xxxxxxx

XX

Xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx kategorií xxxxxxx xxxxx čl. 112 xxxx. x) x x)?

XXX

Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx jednotek nebo xxxxx v subjektech xxxxxxxxxxxx investování

Expozice v xxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxx xxxx článek 129)

Xxxx xxx xxxxxxxxx expozic xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (xxx komentář x xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx výše). Xxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xx tedy xxxxxx.

XX

Xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx kategorie xxxxxxx xxxxx čl. 112 xxxx. x)?

XXX

Xxxxxxxx zajištěné xxxxxxxxxxxx (viz xxxx xxxxxx 124)

NE

Je xxxxx xxxxxxx expozici xx xxxxxxxxx xxxxxxx podle xx. 112 písm. x)?

XXX

Xxxxx xxxxxxx

XX

Xx možné xxxxxxx expozici xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 112 xxxx. x)?

XXX

Xxxxxxxx xxxx institucím x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx úvěrovým xxxxxxxxxx

XX

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx jasně xxxxxxxx. Zařazení xx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx je xxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx vůči xxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx xxxx regionálním xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx sektoru

Expozice vůči xxxxxxxxxxxx rozvojovým bankám

Expozice xxxx xxxxxxxxxxxx organizacím

Expozice xxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxx

3.2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx kategorií xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;112 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích

3.2.4.1.   Kategorie xxxxxxx „xxxxxxxxx“

68.

Xxxxxxxxxx expozic xxxxxx skupiny xxxxx xx.&xxxx;113 odst. 6 a 7 xxxxxxxx o kapitálových požadavcích xx provádí xxxxxxxxxx:

69.

Xxxxxxxx, xxxxx splňují xxxxxxxxx xx.&xxxx;113 xxxx.&xxxx;7 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx v příslušných kategoriích xxxxxxx, v nichž xx xx xxxxxxxxxx, kdyby xxxxxx expozicemi uvnitř xxxxxxx.

70.

X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;113 xxxx.&xxxx;6 x&xxxx;7 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx „xx může xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxx xxxxxx xx xxx expozice vůči xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx podnikem, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx podnikem xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx ve vzájemném xxxxxx podle xx.&xxxx;12 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx 83/349/XXX“. Xx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx nutně xxxxxxxxxxx, xxx xxxxx xxx také xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxx kategorií xxxxxxx, xxxx. xx xxxxx o podniky xxxxxxxxx xxxxxx xxxx podniky xx xxxxxx xx.&xxxx;12 xxxx.&xxxx;1 směrnice 83/349/XXX. Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx kategorii xxxxxxx.

3.2.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxx xxxxxxxxx“

71.

Xxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxx xxxxxxxxx“ následovně:

72.

Do xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxx xxxxxxxxx“ xx zařazují xxxxxxxxx xxxxxxxxxx v čl. 52 xxxx.&xxxx;4 xxxxxxxx 2009/65/XX, xxxxx xxxxxxx požadavky xx.&xxxx;129 xxxx.&xxxx;1 a 2 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx musí xxx xxxxxxx v každém xxxxxxxxxxx případě. Dluhopisy xxxxx xx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 xxxxxxxx 2009/65/XX xxxxxx xxxx 31. prosincem 2007 xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxx xxxxxxxxx“, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxx xx čl. 129 xxxx.&xxxx;6 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

3.2.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx „subjekty xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“

73.

Xx-xx xxxxxxx možnost xxxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;132 xxxx.&xxxx;5 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx ve xxxxx xxxxx xxxx podílových xxxxxxxx v subjektech xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx položky xxxxx xx.&xxxx;111 odst. 1 xxxxx xxxx nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích.

3.2.5.   Pokyny pro xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 111 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x rezerv, xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx z xx. 111 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

X případě derivátových xxxxxxxx, xxxx obchodů, xxxxxx xx výpůjček xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxx dobou vypořádání x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitoly 6 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxx xx. 92 odst. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx odpovídá xxxxxxx xxxxxxxx hodnotě xxxxxxxx xxx účely xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitole 6 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxx podle xx. 134 odst. 7 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

X případě xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx stanoveného x xxxxxx 219 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

X xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx či xxxxxxxx cenných xxxxxx xxxx xxxxxxx nebo xx xxxxxxx xxxxxxxxx xx kapitálovém trhu xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx II xxxxxxxx 6 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xx xxxxxxx 010 xxxxxxxx xxxxxx majetkového xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xx xxxxx rámcových xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 220 xxxx. 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxxx dohod x xxxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx na repo xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 6 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxx xxxxxxxx hodnota xxxxxxxx (E*) xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 220 x 221 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx sloupci 010 šablony CR SA.

030

(–) Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 24 x 111 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx ztrát xxxxxxxxx x souladu x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx podléhá xxxxxxxxxx xxxxxxx.

040

Xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx a xxxxxx

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx 010 x 030.

050 – 100

XXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX XX SUBSTITUČNÍMI XXXXX XX XXXXXXXX

Xxxxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xx. 4 xxxx 57 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx úvěrové xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx „xxxxxxxxxx expozice x důsledku xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx“.

Xx-xx použití xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx (xxxx. xxxxx xx xxxxxxxx xxx technikách xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx), jeho výše xx xxxxxxx hodnotou xxxxxxxx.

Xxxxxxxx xx xxx xxxx položky:

—

kolaterál použitý x souladu s xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

—

xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxx xxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxx 4.1.1.

050 – 060

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx: upravené hodnoty (Xx)

Xxxxxx 235 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xx. 239 odst. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx (Xx) xxxxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx.

050

Xxxxxx

Xxxxxx 203 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx v čl. 4 bodě 59 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xxx xxxxxxx deriváty.

060

Úvěrové xxxxxxxx

Xxxxxx 204 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

070 – 080

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxx odkazují xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 4 xxxx 58 x xxxxxx&xxxx;196, 197 x 200 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. X xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx dohody x xxxxxxxxx (které jsou xxx zahrnuty x xxxxxxx xxxxxxxx před xxxxxxxxxxx konverzními faktory).

Úvěrové xxxxxxx cenné xxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vyplývající x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 218 x 219 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx považují xx xxxxxxxxxx kolaterál.

070

Finanční kolaterál: xxxxxxxxxx metoda

Ustanovení čl. 222 odst. 1 xx 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

080

Ostatní xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 232 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

090 – 100

XXXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 222 odst. 3, xx. 235 odst. 1 xx 2 x xxxxxx 236 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx expozice xxxx vynásobením xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx od xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xx xxxxxxxx xx kategorie xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Tato xxxxxx xx xxxxxxxx xx přítok xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxx se x xxxxxxx a xxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxx expozic.

Zohledňují se xxxxxxxx vyplývající x xxxxxxx xxxxxxx do x xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.

110

XXXXX XXXXXXXX XX ZOHLEDNĚNÍ XXXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX PŘED XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX FAKTORY

Hodnota xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx x po xxxxxxxxxx xxxxxx x přítoků x xxxxxxxx XXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX XX SUBSTITUČNÍMI VLIVY XX XXXXXXXX.

120-140

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA S XXXXXXX NA HODNOTU XXXXXXXX. MAJETKOVÉ ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX, KOMPLEXNÍ XXXXXX XXXXXXXXXX KOLATERÁLU

Články 223, 224, 225, 226, 227 x 228 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx cenné papíry (xxxxxx 218 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxx započtení vyplývající x xxxxxxxxxxxx xxxxx x rozvahovém xxxxxxxxx xxxxx článků 218 x 219 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xx zajištěna xxxxxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálem, xx xxxxxxxx x souladu x xxxxxx 223, 224, 225, 226, 227 a 228 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

120

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx expozici

Ustanovení xx. 223 xxxx. 2 xx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Hodnota, xxxxx má xxx xxxxxxxx, je xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx volatility xx xxxxxxxx (Xxx–X) = E * Xx.

130

(–) Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx kolaterálu (Xxxx)

Xxxxxxxxxx xx. 239 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X případě xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx tato xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx s xx. 299 odst. 2 xxxx. x) až x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Hodnota, xxxxx xx být vykázána, xxxxxxxx Xxxx = X * (1–Xx–Xxx) * (x–x*)/(X–x*). Pro xxxxxxxx C, Hc, Xxx, t, T x x* viz xxxx xxxxx xxxxx XX kapitola 4 xxxxx 4 a 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

140

(–) X xxxx: xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 223 xxxx. 1 x čl. 239 odst. 2 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx, která má xxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxx koeficientu xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx (Xxxx–X) = X * [(1–Xx–Xxx) * (x–x*)/(X–x*)–1], xxx xxxxx koeficientu xxxxxxxxxx xx (Xxx–X) = X * [(1–Hc–Hfx)–1] x xxxxx úpravy xxxxxxxxxx je (Xxxx–Xxx) = X * (1–Xx–Xxx) * [(x– x*)/(X –x*)–1].

150

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx expozice (X*)

Xxxxxxxxxx xx. 220 xxxx. 4, xx. 223 xxxx. 2 xx 5 a čl. 228 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

160 – 190

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx faktorů

Ustanovení xx. 111 odst. 1 x čl. 4 bodu 56 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxx xx.&xxxx;222 odst. 3 x čl. 228 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxxxxxxx údajů xx xxxx jednat x xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

200

Xxxxxxx expozice

Ustanovení xxxxxx 111 x xxxxx xxxxx hlavy XX kapitoly 4 xxxxxx 4 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xx zohlednění xxxxx xxxxxxx, všech xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x konverzních xxxxxxx x úvěrovému riziku, x níž xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx podle xxxxxx 113 a části xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 2 xxxxxx 2 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

210

X toho: xxxxxxx xxxxxxxx vyplývající x úvěrového xxxxxx xxxxxxxxxxx

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x maržových obchodů xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 6 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx x hodnotu xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx protistrany xxxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxx stanovených x xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitole 6 xxxxxxxx 2, 3, 4 x 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

215

Xxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 113 xxxx. 1 xx 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxx xxxxxxxxxx podpůrného xxxxxxxxxxx xxx xxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 501 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

220

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx malé x xxxxxxx podniky

Ustanovení xx. 113 xxxx. 1 až 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx zohledněním xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx článku 500 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

230

X xxxx: xxxxxxxx x úvěrovým xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx ratingovou agenturou

Ustanovení xx. 112 xxxx. x) xx x), x), x), l), x), o) x x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

240

Z xxxx: xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xx x), x), x), x) x o) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx

Xxxxxx

010

Xxxxxxx xxxxxxxx

015

x xxxx: xxxxxxxx x selhání

Článek 127 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx nazvaných „Xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx“ x „Xxxxxxx xxxxxxxx“.

Xxxxxxxx xx expozice xxxxxxx xx xxxxx v xx. 128 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 128 xxxx. 3 nebo x xxxxxx 133 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxxx xx xx kategorie expozic xxxxxxx „Xxxxxxx xxxxxxx x obzvlášť xxxxxxx xxxxxxx“ xxxx „Xxxxxxx xxxxxxxx“. Xxxx xxxx xxxxxxx jiné přiřazení, x xx ani x případě, xx xx podle článku 127 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx jedná x xxxxxxxx x xxxxxxx.

020

x xxxx: xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xx zde xxxxxxx xxxxxxxx xxxx malým x středním xxxxxxxx.

030

x xxxx: xxxxxxxx, xx xxx xx použije xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx článku 501 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

x xxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxx nemovitostmi – xxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 125 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx „expozice xxxxxxxxx nemovitostmi“.

050

z xxxx: xxxxxxxx x rámci xxxxxxxx xxxxxxxxxx použití xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Expozice, xx xxx se xxxxxxxx xx. 150 odst. 1 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060

x xxxx: xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, v xxxxxxx případě orgán xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x postupným xxxxxxxxx přístupu XXX

Xxxxxxxx, xx něž xx xxxxxxxx xx. 148 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070-130

XXXXXXXXX XXXXXXXXX EXPOZIC PODLE XXXXX EXPOZIC

Pozice xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xx „xxxxxxxxxx xxxxxxxxx“, xx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx rozvahové expozice xxxxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx určené xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx patří xx „xxxxxxxxxx xxxxxxxxx“, podle xx. 92 xxxx. 3 xxxx. x) x čl. 299 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx přiřazují k xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx. Rovněž xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx. 94 odst. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxx uvedených xxxxxxxx xxx xxxxxx v „xxxxxxxxx xxxxxxxxx“ xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx uvedená x xxxxxx 24 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxx, xxxxx xxxx podrozvahovými položkami x xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx cenných papírů, xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, se vykazují x řádcích 090, 110 x 130, x xxxxx xx xxxxxxxxxx v xxxxx xxxxx.

Xxxxx dodávky xxxxx xx. 379 odst. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích (xxxxxx-xx xxxxxxxx) xxxxxx rozvahovými xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx x xxxxx xxxxx.

Xxxxxxxx vyplývající z xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xx. 4 xxxx 90 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxx x xxxxxxxxx fondu xxx riziko xxxxxxx xxxxx xx. 4 xxxx&xxxx;89 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxx uvedou x xxxxxxx, xx nejsou xxxxxxxx x xxxxx&xxxx;030.

080

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx

Xxxx podrozvahové xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x příloze X xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx položkami x xxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx vypořádání xxxx xxxx výsledkem xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx vykazují v xxxxxxx 040 x 060, a xxxxx xx nevykazují x xxxxx xxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x aktiv xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;90 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx x expozice x xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;89 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxx v xxxxxxx, že xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

090-130

Xxxxxxxx/xxxxxxxxx podléhající úvěrovému xxxxxx protistrany

090

Transakce s xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů

Mezi xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx definované x xxxxxxxx 17 xxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx bankovní dohled xxxxxxxx Xxx Xxxxxxxxxxx xx Xxxxx II xx Xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxx xxx Xxxxxxxxx xx Xxxxxx Xxxxxxx Xxxxxxx (Xxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxx XX xx xxxxxxxx činnosti x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx selhání), xxxxx: x) xxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x čl. 4 xxxx 82 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x dále xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx; xx) maržové xxxxxxx xx xxxxxx xx. 272 xxxx. 3 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

100

X xxxx: x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 306 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx způsobilé xxxxxxxx protistrany podle xx. 4 bodu 88 xx xxxxxxx x čl. 301 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle čl. 4 xxxx 91 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

110

Xxxxxxxx a xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx patří xxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx XX xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx x xxxxx dobou xxxxxxxxxx xx xxxxxx xx. 272 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx x xxxxxxxxx x delší xxxxx vypořádání, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, a xxxxx xx vykazují x řádku 130, xx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx.

120

X xxxx: x clearingem xxxxxxxxxx xxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 306 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx týkající xx xxxxxxxxx xxxxxxxx protistrany xxxxx xx. 4 xxxx 88 xx xxxxxxx x xx. 301 odst. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx expozice vůči xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xx. 4 xxxx 91 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

130

X xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx smluvnímu xxxxxxxxx xxxxxxxxx (jak xx xxxxxxxx x xx. 272 odst. 11 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xxxxxxx mezi deriváty x xxxxxxxxx x xxxxx dobou vypořádání xxx xxxx transakce x financováním xxxxxxx xxxxxx, xx vykazují x tomto xxxxx.

140-280

XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX RIZIKOVÝCH XXX

140

0 %

150

2 %

Xxxxxxxxxx xx. 306 odst. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

160

4 %

Xxxxxxxxxx xx. 305 odst. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

170

10 %

180

20 %

190

35 %

200

50 %

210

70 %

Xxxxxxxxxx čl. 232 xxxx. 3 xxxx. x) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

220

75 %

230

100 %

240

150 %

250

250 %

Xxxxxxxxxx xx. 133 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

260

370 %

Článek 471 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

270

1 250 %

Xxxxxxxxxx xx. 133 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

280

Ostatní rizikové xxxx

Xx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx kategorie xxxxxxx xxxx ústředním xxxxxx, xxxxxxxx, institucím x x xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxx se xxx xxxxxxxx, xxxxx nepodléhají xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx.

Xxxxxxxxxx čl. 113 xxxx. 1 xx 5 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx selhání xxx ratingu v xxxxx standardizovaného xxxxxxxx (xx. 134 xxxx.&xxxx;6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xx xxxxxxxx x xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxx položky“.

Viz xxxx xx. 124 odst. 2 x xx. 152 xxxx. 2 xxxx. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

290-320

Doplňující xxxxxxx

Xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx doplňujících položek x xxxxxx části x xxxxxxx XX XX.

290

Xxxxxxxx zajištěné xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. i) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Jedná xx pouze x xxxxxxxxxx xxxxxxx. Nezávisle xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx expozic x xxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodními xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx x články 124 x 126 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxx xxxxx podle xxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx zajištěnými obchodními xxxxxxxxxxxx.

300

Xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx podléhají xxxxxxxx xxxx ve xxxx 100 %

Ustanovení xx. 112 xxxx. j) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxx „expozice x xxxxxxx“, xxxxx xx xxxxxxx xx xxxx kategorie xxxxxxx, xxxxx xx x xxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

310

Xxxxxxxx zajištěné xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Jedná xx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx. Nezávisle xx výpočtu objemů xxxxxxxxxx xxxxxxx u xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxx 124 x 125 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x vykazují x xxxxx řádku xxxxx xxxx, zda xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx obytnými xxxxxxxxxxxx.

320

Xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx rizikové xxxx xx xxxx 150 %

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxx „expozice x xxxxxxx“, xxxxx xx xxxxxxx do xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx u xxxx nedošlo x xxxxxxx.

3.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXXX A ÚVĚROVÉ XXXXXX PROTISTRANY X&xxxx;XXXXX XXXXXXX: XXXXXXX IRB XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX XXX)

3.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx CR IRB

74.

Do xxxxxxxxxx šablony CR XXX xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx týkající se xxxxxx xxxxxxx:

x.

xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxx:

—

xxxxxxx xxxxxx protistrany x&xxxx;xxxxxxx bankovního portfolia;

—

riziko xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx úplatu;

ii.

úvěrové xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx;

xxx.

xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx všech xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

75.

Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx xxxxxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxx 151 xx 157 xxxxx xxxxx xxxxx II xxxxxxxx 3 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (x&xxxx;xxxxxxxx XXX).

76.

Xxxxxxx XX XXX xx xxxxxxxxxx na následující xxxxx:

x.

xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX EQU IRB;

ii.

sekuritizační xxxxxx, které xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XX XXX XX, XX XXX XXX a/nebo XX SEC Details;

iii.

„jiná xxxxxx xxxxxxxx povahu xxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxx xx.&xxxx;147 odst. 2 písm. x) nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;156 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx být xxxxxxxx xxxx pro xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx 100&xxxx;% x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx hotovosti, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx pronajatých xxxxx. Objemy xxxxxxxx xxxxxxxx expozic xx xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vykazují xxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX;

xx.

xxxxxx úvěrových xxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx v šabloně XXX xxxxxxxx na xxxx riziko.

Šablona XX XXX xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx expozic x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx XXX xxxxx xxxx, xxx sídlí xxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx v šabloně XX XX.

77.

X&xxxx;xxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx používá xxxxxxx xxxxxx XXX x/xxxx konverzní xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx, xx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx kategorie xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx:

„XX“ xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xx xx xxxxxxxxx regulatorní odhady XXX a konverzních xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxx XXX).

„XXX“ se xxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx riziku (xxxxxxxxx přístup IRB).

Při xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxx xxxxxxx „ANO“.

V případě, xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx odhady XXX xxx výpočet xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx x&xxxx;xxxxx části svých xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx XXX xxx xxxxxxx objemů xxxxxxxx vážených xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx v rámci přístupu XXX, xxxx xxx x&xxxx;xxxxxxx XX XXX xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx v rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx pozic v rámci xxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX.

3.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx CR XXX

78.

Xxxxxxx XX XXX xxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx XX XXX 1 zajišťuje xxxxxx xxxxxxx expozic x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx IRB x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx objemů xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx XX XXX 2 xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx či xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx XX IRB 1 x&xxxx;XX IRB 2 xx xxxxxxxx samostatně x&xxxx;xxxxxxx xx v nich xxxx kategorie x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx:

1)

Xxxxxx

(Xxxxxxx „Xxxxxx“ xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx základní xxxxxxx XXX a samostatně pro xxxxxxxxx přístup XXX.)

2)

Xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx

(Xxxxxxxxxx xx.&xxxx;147 odst. 2 písm. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)

3)

Xxxxxxxxx

(Xxxxxxxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)

4.1)

Xxxxxxx – xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx

(Xxxxxxxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx)

4.2)

Xxxxxxx – xxxxxxxxxxxxxx xxxxx

(Xxxxxxxxxx čl. 147 odst. 8 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích)

4.3)

Podniky – ostatní

(Všechny xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. x) neuvedené xxxxx bodu 4.1 x&xxxx;4.2.).

5.1)

Xxxxxxxxx oblast – xxxx a střední podniky xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

(Xxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. d) ve xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;154 xxxx.&xxxx;3 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx)

5.2)

Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxx xxxxxxx (jiné xxx xxxx a střední) xx xxxxxxxxxx nemovitostmi

(Expozice xxxxx čl. 147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx zajištěny xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xx podle xxxx 5.1)

5.3)

Retailová xxxxxx – xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

(Xxxxxxxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. x) xx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;154 odst. 4 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích)

5.4)

Retailová xxxxxx – ostatní xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx

(Xxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;147 odst. 2 xxxx. x), které xx xxxxxxxxxx podle xxxx 5.1 x&xxxx;5.3.)

5.5)

Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx

(Xxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;2 písm. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx podle xxxx 5.2 a 5.3)

3.3.3.   C 08.01 – Xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx riziko xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx: xxxxxxx XXX xx kapitálovým xxxxxxxxxx (CR XXX 1)

3.3.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxx

010

XXXXXX XXXXXXXXX RATINGŮ/PRAVDĚPODOBNOST XXXXXXX (XX) XXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX (%)

XX přiřazená xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx článku 180 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. U xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx se xxxxxx PD xxxxxxxxx xx konkrétnímu stupni xxxx seskupení dlužníků. Xxxxx jde x xxxxxxx xxxxx odpovídající xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (např. xxxxxxx xxxxxxxx), uvedou xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx přiřazených xxxxxxx xxxx seskupením xxxxxxxx, xxxxx jsou xx xxxxxx xxxxxxxx. Xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XX xx xxxxxxx hodnota xxxxxxxx (xxxxxxx 110).

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx stupně xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx XX xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx stupni xxxx seskupení dlužníků. Xxxxxxx xxxxxxxxxx rizikové xxxxxxxxx se odvozují xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx používaných v xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxx xxxxx xxx xxxxxxx používat xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (xxx. master scale). Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx ratingový xxxxxx xxxx má xxxxxxx provádět vykazování xx xxxxxxx interní xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

X xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx ratingových xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx kritérií: Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxx xx xxxxx PD xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx. Xxxxxxxx instituce xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx, příslušné xxxxxx xxxxx xxxxxxx vykazování xxxxxxx xxxxx stupňů xxxx seskupení.

Přejí-li xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx s interním xxxxxx xxxxxx, musí xx x předstihu xxxxxxx xx příslušný xxxxx.

Xxx xxxxx vážení xxxxxxxx xxxxxxx PD xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 110. Xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx hodnoty XX (xxxx. xxx xxxxx xxxxxxx expozice) musí xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx expozic, x xxxxx došlo x xxxxxxx. Xxxxxxxxxx, x nichž xxxxx x xxxxxxx, xx xxxxxx expozice, xxxxx xxxx zařazeny xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx XX xxxxxxxxxx xx 100 %.

020

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX KONVERZNÍMI XXXXXXX

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxxx xxxxxxxx před zohledněním xxxxxxxxxx úprav xxxxxxx, xxxxxx, dopadů technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx expozice se xxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxx 24 x čl. 166 xxxx. 1, 2 x 4 až 7 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxxx x xx. 166 xxxx. 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx (xxxxx xxxxxxxxxxx započtení xxxxx a xxxxxx) xx xxxxxxxx samostatně xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika, x xxxxx nesnižuje xxxx xxxxxxx expozice.

030

Z XXXX: XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX A XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX SUBJEKTY

Rozklad xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx definovaných x xx. 142 xxxx. 4 x 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, které xxxxxxxxx vyšší xxxxxxxx xxxxx xx. 153 xxxx.&xxxx;2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

040-080

TECHNIKY XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xx. 4 bodě 57 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxx riziko xxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx je xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx „XXXXXXXXXX XXXXXXXX V XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX“.

040-050

XXXXXX ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO XXXXXX

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx: hodnoty, které xxxx xxxxxxxxxx x xx. 4 xxxx 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Má-li xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx (xxxx. xxxxx je používán xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx vlivy xx xxxxxxxx), jeho xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

040

XXXXXX:

Xxxxxx-xx používány xxxxxxx xxxxxx XXX, xxxxx xx upravená hodnota (Xx), jak xx xxxxxxxxxx x xxxxxx 236 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxx odhady XXX (článek 183 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxx 3), xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx hodnota xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx xx xxxxxxxx xx sloupci 040 x případě, xx xxxxxxx XXX není xxxxxxxx. Xx-xx xxxxxxx XXX upravena, hodnota xxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx 150.

Co xx xxxx expozic, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, hodnota xxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx se xxxxxxxx xx xxxxxxx 220.

050

ÚVĚROVÉ XXXXXXXX

Xxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX, uvede xx xxxxxxxx xxxxxxx (Xx), xxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxx 216 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX (xxxxxx 183 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx hodnota použitá x xxxxxxxx xxxxxx.

Xx-xx xxxxxxx XXX upravena, xxxxxxx úvěrových derivátů xx vykazuje xx xxxxxxx 160.

Xx se xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx přístupu xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx osobního xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx vykazuje xx xxxxxxx 220.

060

XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xx-xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx hodnotu xxxxxxxx (xxxx. pokud xx xxxxxxxx při xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx), jeho xxxx xx omezena xxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX, použije xx xxxxxx 232 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Pokud xxxx xxxxxxxxx vlastní xxxxxx XXX, xxxxxxxx xx xx zmírnění xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x článku 212 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x interním xxxxxx.

Xxxxxxxx xx xx xxxxxxx 060 x xxxxxxx, xx xxxxxxx XXX xxxx xxxxxxxx. Je-li xxxxxxx LGD xxxxxxxx, xxxxxxx se xxxxxxxx xx sloupci 170.

070-080

XXXXXXXXXX XXXXXXXX V XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

Odtoky xxxxxxxxxx xxxxx části xxxxxxx expozice xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx faktory, xxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic xxxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, a xxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx do xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx částka xx xxxxxxxx za xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx zajištění, xxxxxxxxx xx stupňů xxxx seskupení dlužníků.

Zohledňují xx xxxxxx přítoky x xxxxxx x xxxxx xxxxxxxx kategorií xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x možných xxxxxxx xx x xxxxxx z xxxxxx xxxxxx.

090

XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX PŘED XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx po xxxxxxxxxx xxxxxx a přítoků x důsledku xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx expozici.

100, 120

X xxxx: podrozvahové xxxxxxx

Xxx xxxxxx k šabloně XX XX.

110

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxx xx hodnoty x xxxxxxx s článkem 166 x čl. 230 xxxx. 1 xxxxxx větou xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx X xx xxxxxxx konverzní xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx (čl. 166 xxxx. 8 xx 10 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xxx xxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx expozice uvedená x xxxxxxx 040 xx 060 (xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, deriváty x xxxxxxxxx x delší xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx křížového xxxxxxxxx), xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 6 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx v části xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 6 oddílech 3, 4, 5, 6 x 7 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Tyto xxxxxxx xx vykazují x xxxxx xxxxxxx, x xxxxxx xx sloupci 130 „X toho: xxxxxxx xxxxxxxx vyplývající x úvěrového xxxxxx xxxxxxxxxxx“.

130

X xxxx: xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx rizika protistrany

Viz xxxxxx k šabloně XX XX.

140

X XXXX: XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX X NEREGULOVANÉ XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xx. 142 xxxx. 4 a 5 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, které podléhají xxxxx korelaci xxxxx xx. 153 xxxx.&xxxx;2 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

150-210

XXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX ZOHLEDŇOVANÉ X XXXXXXXX XXX X XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxx xx XXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika, xx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx.

Xxxxx nejsou xxxxxxxxx vlastní xxxxxx XXX: Ustanovení xx. 228 xxxx. 2, xx. 230 xxxx. 1 a 2 x xxxxxx 231 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx jsou používány xxxxxxx xxxxxx LGD:

—

Co xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového rizika, x expozic vůči xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxx: Xxxxxxxxxx xx. 161 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. U xxxxxxxxxxx expozic xx xxxxxxx čl. 164 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

—

Xx xx xxxx majetkového xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx v xxxxxxxx XXX xxxxx xx. 181 xxxx. 1 xxxx. x) x x) xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

150

ZÁRUKY

Viz xxxxxx xx xxxxxxx 040.

160

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxx xxxxxx xx xxxxxxx 050.

170

V XXXXXXX, ŽE SE XXXXXXXXX XXXXXXX ODHADY XXX: XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

Relevantní xxxxxxx, kterou instituce xxxxxxx při xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx splňují kritéria xxxxxxx x xxxxxx 212 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

180

XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX

X xxxxxxx operací x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx nástroje a xxxxxxxx způsobilé pro xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx v souladu x čl. 299 xxxx. 2 písm. x) až x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx započtení xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 4 xxxxxx 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxxx za xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX: xxxxxxx x xxxxxxx x xx. 193 xxxx. 1 xx 4 x xx.&xxxx;194 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Vykazuje xx xxxxxxxx xxxxxxx (Xxxx) xxxxxxxxx x xx. 223 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx LGD: xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx XXX xxxxx xx. 181 xxxx. 1 písm. x) x x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxx, která xx xxx vykázána, xxxxxxxx xxxxxxxxxx tržní xxxxxxx kolaterálu.

190-210

JINÝ XXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX: xxxxxxxxxx xx. 199 xxxx. 1 až 8 x xxxxxx 229 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxxxx vlastní odhady XXX: xxxx kolaterál xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx XXX xxxxx xx. 181 xxxx. 1 xxxx. x) x x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

190

NEMOVITOSTI

Pokud nejsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX, xxxxxxxx se xxxxxxx xxxxx xx. 199 odst. 2 xx 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xx xxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxx xx. 199 xxxx. 7 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Xxx xxxx xxxxxx 229 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Pokud xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx odhady XXX, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.

200

XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx vlastní xxxxxx XXX, xxxxxxxx se xxxxxxx xxxxx xx. 199 xxxx. 6 x 8 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxxxxxxx xx xxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx než nemovitostí (xxx xx. 199 xxxx. 7 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Xxx xxxx xx. 229 odst. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx používány xxxxxxx xxxxxx XXX, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx hodnota xxxxxxxxxx.

210

XXXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx vlastní xxxxxx LGD, xxxxxxxx xx hodnoty podle xx. 199 odst. 5 x xx.&xxxx;229 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx LGD, xxxxxxxx xx odhadovaná xxxxx xxxxxxx kolaterálu.

220

EXPOZICE, KTERÉ XXXXXXXXX PŘÍSTUPU XXXXXXX XXXXXXX: XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx na xxxxxxxx podléhající xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 202 x xx. 217 odst. 1 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Viz xxxx xxxxxxx 040 „Xxxxxx“ x 050 „Xxxxxxx deriváty“.

230

EXPOZICÍ XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%)

Xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxx LGD, jak xx xxxxxxx x xxxxx třetí xxxxx XX kapitolách 3 x 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. X případě, že xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx selhání, xxxxxxxx xxxxxxx XXX, která xx xxx vykázána, xxxxx x xxxxxxxx xxxxx xx. 161 xxxx. 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx expozic, x xxxxx xxxxx x xxxxxxx, se xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx čl. 181 odst. 1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx 110).

Xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx (do xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx).

X institucí, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXX, xxx nepoužívají vlastní xxxxxx XXX, se xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx rizika xxxxxx v X*, xxxx xxxx upravené xxxxxxx xxxxxxxx, a xxxxxxxx xx xxxxxx x XXX* v xxxxxxx s xx. 228 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx XX xxx „xxxxxx xxxx xxxxxxxxx dlužníků“ xxxxxxx x průměru xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxx se xxxxxxxx xxxx hodnota PD xxx xxxxxx/xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx uvedenou xx sloupci 110.

Xxxxx xxxx používány xxxxxxx xxxxxx XXX, zohledňují xx ustanovení xxxxxx 175 x čl. 181 xxxx. 1 x 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx dvojího xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx XXX, která xx xxx vykázána, xxxxx x xxxxxxxx xxxxx xx. 161 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx hodnoty XXX xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx systémech xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxx xx nevykazují x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx uvedených x xx. 153 xxxx.&xxxx;5.

Xx xxxxxxx xxxxxxx vykazované xx xxxxxxx 230 xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x příslušné hodnoty XXX xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx finančního xxxxxxx x neregulovanými xxxxxxxxxx xxxxxxxx; tyto xxxxx se xxxxxxxxxx xxxxx xx výpočtu xxxxxxx uváděné ve xxxxxxx 240.

240

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX LGD (%) PRO XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX X NEREGULOVANÉ XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXX (%) xxx všechny xxxxxxxx xxxxxxxxxx x čl. 142 odst. 4 x 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx vyšší xxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;153 xxxx.&xxxx;2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

250

XXXXXXXX VÁŽENÁ PRŮMĚRNÁ XXXXXXXXX (XXXXX XXX)

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xx odvozuje x xxxxxxx x xxxxxxx 162 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx výpočet expozicí xxxxxxxx průměrných hodnot xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx 110). Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx ve dnech.

Tento xxxx se xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxx případě xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xx, xx xxxxx xxxxxxx xx nevyplňuje xxx xxxxxxxxx „retailové xxxxxxxx“.

255

XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX PRO XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

Xxx xxxxxxxx xxxxx x centrální xxxxx, xxxxxxx x instituce xxx čl. 153 xxxx.&xxxx;1 x 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Pro xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xx. 154 odst. 1 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx xx podpůrný xxxxxxxxxx xxx malé x střední xxxxxxx xxxxx xxxxxx 501 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

260

XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX PO XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX A STŘEDNÍ XXXXXXX

Xxx xxxxxxxx vlády x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx a instituce xxx xx. 153 xxxx.&xxxx;1 x 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx retailovou xxxxxx xxx čl. 154 xxxx. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx se podpůrný xxxxxxxxxx pro xxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 501 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

270

X XXXX: XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXXX FINANČNÍ XXXXXXXX

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic xx xxxxxxxxx podpůrného xxxxxxxxxxx xxx xxxx a xxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xx. 142 xxxx. 4 x 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx čl. 153 xxxx.&xxxx;2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

280

XXXX OČEKÁVANÉ XXXXXX

Xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx viz xx. 5 xxxx. 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx a xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx článek 158 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx systémech xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx orgánem.

290

(–) XXXXXX XXXXXXX X XXXXXXX

Xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx x také xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 159 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx – xx základě xxxxxxxxx výše xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

300

XXXXX DLUŽNÍKŮ

Ustanovení čl. 172 xxxx. 1 x 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x výjimkou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx x xx.&xxxx;172 odst. 1 xxxx. x) xxxxx xxxx nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx/xxxxxxxx, xxxxx byli xxxxxxxxxxx samostatně, x xx bez xxxxxx xx xxxxx různých xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx.

X rámci xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx expozic nebo xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx v jiných xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x odlišným xxxxxxxxxx xxxxxxx dlužníka v xxxxxxx x xx. 172 xxxx. 1 xxxx. e) xxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx expozic, xxxxx byly xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxxxxx stupni nebo xxxxxxxxx. Xxxxxxx-xx xx xx. 172 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xx více než xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx k xxxx, že se xxxxx xxxxxxx zaměřuje xx xxxxx struktury xxxxxxxxxxx systémů, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx stupni xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xx xx xxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx).

Xxxxx

Xxxxxx

010

XXXXXXX XXXXXXXX

015

x toho: xxxxxxxx, na xxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx malé x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xx xxx pouze xxxxxxxx xxxxxxxxx požadavky xxxxxx 501 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

020-060

XXXXXXXXX XXXXXXXXX EXPOZIC PODLE XXXXX XXXXXXX:

020

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx riziku

Aktiva xxxxxxx x xxxxxx 24 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxx, xxxxx jsou rozvahovými xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxx x financováním xxxxxxx xxxxxx, derivátů x xxxxxxxxx s xxxxx xxxxx vypořádání xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx započtení, xx xxxxxxxx v xxxxxxx 040 až 060, x xxxxx xx xxxxxxxxxx v xxxxx xxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 379 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxx-xx xxxxxxxx) nejsou rozvahovými xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx x xxxxx xxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx ústřední xxxxxxxxxxx xxxxx čl. 4 xxxx 91 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x expozice x xxxxxxxxx xxxxx xxx riziko xxxxxxx xxxxx xx. 4 xxxx&xxxx;89 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích se xxx xxxxxx v xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx v řádku 030.

030

Podrozvahové xxxxxxx xxxxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x příloze I xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx položkami x xxxx zahrnovány xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů, derivátů x xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx jsou výsledkem xxxxxxxxx křížového započtení, xx vykazují x xxxxxxx 040 x -060, x xxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xx. 4 xxxx. 91 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích x xxxxxxxx z xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 4 odst. 89 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxx uvedou x případě, xx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx položky.

040-060

Expozice/transakce xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

040

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxx transakce x xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxx v odstavci 17 xxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx Xxx Xxxxxxxxxxx xx Basel XX to Trading Xxxxxxxxxx and xxx Xxxxxxxxx xx Xxxxxx Xxxxxxx Xxxxxxx (Xxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxx XX xx xxxxxxxx xxxxxxxx x přístup x xxxxxxx dvojího xxxxxxx), xxxxx: i) xxxx xxxx reverzní xxxx xxxxxxxxxx x xx. 4 bodě 82 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx x ii) xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xx. 272 xxxx. 3 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, a xxxxx se xxxxxxxx x xxxxx 060, xx xxxxxxxxxx v xxxxx xxxxx.

050

Xxxxxxxx x xxxxxxxxx x delší xxxxx vypořádání

Mezi xxxxxxxx xxxxx smlouvy xxxxxxxxxxx x xxxxxxx XX xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Deriváty x xxxxxxxxx s xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx x řádku 060, xx xxxxxxxxxx x xxxxx řádku.

060

Z křížového xxxxxxxxx xx základě xxxxxxx

Xxx pokyny k xxxxxxx XX XX.

070

XXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXX XXXX XXXXXXXXX DLUŽNÍKŮ: XXXXXX

Xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx vládám x xxxxxxxxxx bankám xxx xx. 142 xxxx. 1 xxx 6) x xx. 170 xxxx. 1 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx retailové xxxxxxxx xxx xx. 170 odst. 3 xxxx. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxx vznikající x xxxxxxxxxx nabytých xx xxxxxx xxx xx. 166 odst. 6 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx pro xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx nabytých za xxxxxx xx nevykazují xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xx x xxxxx 180.

Xxxxxxxx instituce xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx povolit xxxxxxxxxx xxxxxxx počtu xxxxxx xxxx seskupení.

Nepoužívá xx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx toho xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx použijí.

080

ROZŘAZOVACÍ XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX ÚVĚROVÁNÍ: CELKEM

Ustanovení xx. 153 odst. 5 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Tento xxxxxxx xx xxxx xxxxx těchto kategorií xxxxxxx: podniky, xxxxxxxxx x ústřední xxxxx x xxxxxxxxx banky.

090-150

STRUKTURA XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXX XXX X XXXXX ROZŘAZOVACÍHO XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

120

X xxxx: x kategorii 1

Xxxxxxxxxx xx. 153 odst. 5 tabulky 1 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

160

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXXXX NEMOVITOSTMI

Ustanovení čl. 193 odst. 1 x 2, xx. 194 odst. 1 xx 7 a xx. 230 odst. 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

170

XXXXXXXX X XXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXX XXXXX ALTERNATIVNÍHO XXXXXXXXX XXXX 100 % X XXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX RIZIKOVÉMU XXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x volných xxxxxxx, na xxx xx použije alternativní xxxxxxxxx podle xx. 379 xxxx. 2 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxx se xxxxxxx 100 % xxxxxxxx xxxx podle xx. 379 odst. 2 xxxxxxxxxx pododstavce xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. V tomto xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx čl. 153 xxxx. 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x jakékoli jiné xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxx řádcích.

180

RIZIKO ROZMĚLNĚNÍ: XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXX XX ÚPLATU

Pro xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx viz xx. 4 bod 53 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Pro xxxxxxx xxxxxxxx váhy xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx čl. 157 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx x xx. 166 xxxx. 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se hodnota xxxxxxxx pohledávek nabytých xx úplatu získá xxxxxxxxx xxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx částky.

3.3.4.   C 08.02 – Úvěrové xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx: xxxxxxx XXX ke xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxx stupňů nebo xxxxxxxxx dlužníků (xxxxxxx XX XXX 2))

Xxxxxxx

Xxxxxx

005

Xxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxxxxxx xxxxx)

Xxxxx xxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx a xx xxx každý xxxxx xx daném xxxxx xxxxxxx jedinečný. Xx xxxxxxxx xxxxx 1, 2, 3 xxx.

010-300

Xxxxxx xxx každý x xxxxxx sloupců se xxxxxxx x pokyny xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx XX XXX 1.

Řádek

Pokyny

010–01 – 010–XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx x těchto xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xx nejnižší xx xxxxxxxx, x to xxxxx XX přiřazené xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. XX xxxxxxxx x selhání činí 100&xxxx;%. Xxxxxxxx, xx xxx xx vztahuje xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx zajištěné xxxxxxxxxxxx (xxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx nejsou používány xxxxxxx xxxxxx XXX), xx xxxxxxxxxx podle xxxxxxx XX xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx x této xxxxxxx.

3.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX DODÁVKY: XXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXXXX STRUKTURY

79.

Instituce, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v čl. 5 písm. x) bodu 4 xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx a stejně xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx 1 x&xxxx;2. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx organizacím xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxx xxxx“.

80.

Xxxxxx „xxxxx xxxxxxxx“ odkazuje xx xxxx, x&xxxx;xxx dlužník xxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx původního xxxxxxxx x&xxxx;xx základě xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx k určité xxxx. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se nepřiřazuje x&xxxx;xxxx xxxxx instituce, xxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxx xxxx“ bez xxxxxx xx kategorii xxxxxxx, do níž xx expozice vůči xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx přiřazuje.

81.

Údaje xxxxxxxx xx „původní xxxxxxxx před xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx faktory“ xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx na xxxx, xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx xx „xxxxxxx xxxxxxxx“ a „objemů xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx“ xx xxxxxxxx podle xxxx, xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

3.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 09.01 – Xxxxxxxxxxx struktura xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx: xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx standardizovaného xxxxxxxx (XX XX 1)

3.4.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pro konkrétní xxxxxx

Xxxxxxx

010

XXXXXXX XXXXXXXX PŘED XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xx s xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx 010 šablony XX XX.

020

Xxxxxxxx x xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx před vynásobením xxxxxxxxxxx faktory x xxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx „xxxxxxxx v selhání“, x x xxxxxxx xxxxxxxxxx xx kategorie „xxxxxxxx spojené x xxxxxxxx vysokým rizikem“ xxxx „xxxxxxx xxxxxxxx“.

Xxxx xxxxxxxxxx položka xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx „xxxxxxxx x selhání“ xxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxx, kdy xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx nebyly zařazeny xx kategorií „xxxxxxxx x selhání“.

Tento xxxx xx doplňující xxxxxxxx, xxxxx nemá vliv xx výpočet objemů xxxxxxxx vážených xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx „xxxxxxxx x xxxxxxx“, „xxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx“ xxxx „xxxxxxx xxxxxxxx“ xxxxx xx. 112 xxxx. x), x) xxxx p) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxx x xxxxxxx tříměsíčního xxxxxx od xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx „xxxxxxxx v xxxxxxx“, xx vykazuje xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxx dlužník původně xxxxxx.

050

Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx riziko

Úpravy x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 110 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

055

Xxxxxxxxxx xxxxxx x úvěrové xxxxxx

Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 110 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

060

Odpisy

Odpisy xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx uznaná xxxxx x zisku nebo xxxxxx (XXXX 7 xxxx. B5 písm. x) bod x)), xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (XXXX 7 odst. B5 xxxx. x) bod ii)).

070

Úpravy x úvěrové xxxxxx/xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxx zařazeny xxxx „xxxxxxxx, u xxxxx xxxxx x xxxxxxx“ v xxxxxxx xxxxxxxxxxxx období od xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx údajů.

075

Hodnota xxxxxxxx

Xxxxxxx se x xxxxxxxx určenou xxx xxxxxxx 200 šablony XX XX.

080

XXXXX RIZIKOVĚ XXXXXXXX EXPOZIC XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX X XXXXXXX PODNIKY

Shoduje xx x definicí xxxxxxx xxx xxxxxxx 215 xxxxxxx CR XX.

090

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XX UPLATNĚNÍ XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xx x definicí xxxxxxx pro xxxxxxx 220 xxxxxxx XX XX.

Xxxxx

010

xxxxxxxx vlády xxxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 112 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

020

xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 písm. b) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

060

instituce

Ustanovení xx. 112 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

075

x xxxx: malé x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxx 020 šablony CR XX.

080

xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 112 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

085

x xxxx: xxxx x střední podniky

Shoduje xx x xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx 020 xxxxxxx XX XX.

090

xxxxxxxx xxxxxxxxx nemovitostmi

Ustanovení xx. 112 xxxx. x) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

095

x xxxx: xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxx 020 xxxxxxx XX XX.

100

Xxxxxxxx v xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 112 xxxx. x) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

110

Xxxxxxx xxxxxxx x obzvlášť xxxxxxx rizikem

Ustanovení čl. 112 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

120

Xxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

130

Xxxxxxxxxx xxxx institucím x xxxxxxxx s xxxxxxxxxxx úvěrovým hodnocením

Ustanovení xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

140

Xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. o) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

150

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. p) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

160

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

170

Xxxxxxx xxxxxxxx

3.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 09.02 – Xxxxxxxxxxx struktura xxxxxxx xxxxx sídla xxxxxxxx: xxxxxxxx v rámci xxxxxxxx XXX (XX XX 2)

3.4.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

XXXXXXX EXPOZICE XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX FAKTORY

Shoduje xx x xxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx 020 šablony CR XXX.

030

X xxxx: v xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxx zařazeny jako „xxxxxxxx, x nichž xxxxx x xxxxxxx“ x xxxxxxx s xxxxxxx 178 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

040

Nová xxxxxxx xxxxxxxx pro xxxx období

Výše původních xxxxxxx, xxxxx xxxx x průběhu tříměsíčního xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx data xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx „xxxxxxxx v xxxxxxx“, xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

050

Xxxxxx úpravy x xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 110 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

055

Xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx o xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 110 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

060

Odpisy

Odpisy zahrnují xxx xxxxxxx účetní xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx uznaná xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxx (IFRS 7 xxxx. B5 xxxx. x) bod x)), xxx snížení částek xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx hodnotě znehodnocených xxxxxxxxxx aktiv (XXXX 7 odst. X5 xxxx. x) xxx&xxxx;xx)).

070

Xxxxxx x xxxxxxx riziko/odpisy x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx úprav x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx „xxxxxxxx, u xxxxx xxxxx k xxxxxxx“ v průběhu xxxxxxxxxxxx xxxxxx od xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx.

080

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX/XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX (XX) XXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXX DLUŽNÍKŮ (%)

Xxxxxxx xx s xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx 010 xxxxxxx XX IRB.

090

EXPOZICÍ XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX LGD (%)

Xxxxxxx xx s xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx 230 šablony XX XXX. Použije xx xxxxxxxxxx xx. 181 xxxx. 1 xxxx. h) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Údaje xx nevykazují x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx uvedených x xx. 153 odst. 5.

100

Z xxxx: v selhání

Expozicí xxxxxx xxxxxxx XXX x xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx jako „xxxxxxxx, u nichž xxxxx x xxxxxxx“ x souladu x xxxxxxx 178 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

105

Hodnota xxxxxxxx

Xxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx 110 xxxxxxx XX XXX.

110

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX EXPOZIC PŘED XXXXXXXXXX PODPŮRNÉHO KOEFICIENTU XXX MALÉ A XXXXXXX PODNIKY

Shoduje xx x xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx 255 xxxxxxx CR XXX.

120

X xxxx: x selhání

Objem xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x expozic, které xxxx zařazeny xxxx „xxxxxxxx, x xxxxx xxxxx k xxxxxxx“ x xxxxxxx x xxxxxxx 178 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

125

OBJEM XXXXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX XX XXXXXXXXX PODPŮRNÉHO XXXXXXXXXXX XXX XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xx s definicí xxxxxxx xxx xxxxxxx 260 xxxxxxx XX XXX.

130

XXXX OČEKÁVANÉ ZTRÁTY

Shoduje xx x xxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx 280 xxxxxxx XX XXX.

Xxxxx

010

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx

(Xxxxxxxxxx čl. 147 xxxx. 2 xxxx. a) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích)

020

Instituce

(Ustanovení xx. 147 xxxx. 2 xxxx. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)

030

Xxxxxxx

(Xxxxxxx podniky podle xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x).)

042

X xxxx: Xxxxxxxxxxxxxx xxxxx (xxx specializovaných xxxxx xxxxxxxxxxxxx rozřazovacím xxxxxxxxx)

(Xxxxxxxxxx xx. 147 xxxx. 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.)

Údaje se xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 153 xxxx.&xxxx;5.

045

X toho: Xxxxxxxxxxxxxx xxxxx podléhající xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 147 xxxx. 8 xxxx. a) x xx. 153 xxxx.&xxxx;5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

X toho: Xxxx x střední xxxxxxx

(Xxxxxxxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.)

060

Xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x).

070

Xxxxxxxxx xxxxxx – expozice xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 2 xxxx. d) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

080

Xxxx a xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 odst. 2 xxxx. x) xx spojení x xx. 153 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx zajištěny xxxxxxxxxxxx.

090

Xxxx xxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx zajištěny nemovitostmi.

100

Retailová xxxxxx – xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

(Xxxxxxxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. d) xx xxxxxxx x xx. 154 xxxx. 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)

110

Xxxxxxx retailové expozice

Ostatní xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 odst. 2 písm. x) xxxxxxxxxx x xxxxxxx 070 xx 100.

120

Xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx podle xx. 147 odst. 2 xxxx. d) xx xxxxxxx s xx. 153 odst. 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

130

Xxxx xxx xxxx x střední xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx čl. 147 xxxx. 2 písm. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

140

Xxxxx x xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

150

Celkové xxxxxxxx

3.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 09.04 – Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx relevantních xxx výpočet proticyklické xxxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx (XXX)

3.4.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

82.

Xxxxxx této xxxxxxx xx získat více xxxxx ohledně prvků xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx pro danou xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx údaje xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx hlavou XX x&xxxx;XX xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích a zeměpisného xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx expozic, xxxxxxxxxxxxxxx expozic x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx proticyklické xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx instituci (XXX) x&xxxx;xxxxxxx s článkem 140 xxxxxxxx o kapitálových požadavcích (xxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx).

83.

Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx C 09.04 xx xxxxxxxx xxx „xxxxxxx“ rozhodné úvěrové xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xx kterých xxxx tyto expozice xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxxx xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxx umístěny xxxxxxxxxx xxxxxxx expozice. Xxxxxxxx xxxxx xx stejně xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx samostatně.

84.

Prahová xxxxxxx stanovená v čl. 5 xxxx. a) bodě 4 xxxxxx nařízení xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.

85.

X&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx původního xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Komise x&xxxx;xxxxxxxxx pravomoci (XX) x.&xxxx;1152/2014 xx xxx 4.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2014, xxxxx jde x&xxxx;xxxxxxxxx technické xxxxx xxx určování xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx xxxxx individuální xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx nemohou způsobit xxxxx v přidělení xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx oblasti pro xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx.

3.4.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx konkrétní xxxxxx

Xxxxxxx

010

Xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x pokyny pro xxxxxxxxx xxxxx.

020

Xxxxxxxxx xxxxx

030

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx informace xx xxxxxxxx xxxxx pro xxxx xxxxx instituce (xxxxxxxxxx, xxx odpovídá xxxxxx domovskému členskému xxxxx) a „xxxxxxx“ xx xxxxx xxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx {x} nebo {x} v xxxxxxx x xxxxxx pro xxxxxxxxxx řádek.

Řádky

010-020

Rozhodné úvěrové xxxxxxxx – Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x čl. 140 xxxx. 4 xxxx. x) směrnice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

010

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx určená v xxxxxxx x článkem 111 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxx expozice xxxxx čl. 140 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx expozice xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx x xxxxxx řádku xxxxxxxxx x xxxxxxxx xx x xxxxx 050.

020

Xxxxxxx expozice xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 166 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx podle xx. 140 odst. 4 xxxx. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX xx x xxxxxx řádku xxxxxxxxx x xxxxxxxx xx x xxxxx 060.

030-040

Xxxxxxxx xxxxxxx expozice – Xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xx. 140 xxxx. 4 xxxx. x) směrnice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

Xxxxxx xxxxxxxx x krátkých xxxxx expozic xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx čistých xxxxxxxx x xxxxxxx krátkých xxxxx xxxxx xxxxxx 327 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx v souladu x čl. 140 xxxx. 4 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xx smyslu xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitoly 2 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx:

—

xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx,

—

xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

—

xxxxxxxx xxxx portfoliím xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx,

—

xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx cenným xxxxxxx x

—

xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xx kapitálové xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 348 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

040

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx

X xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx podle xx. 140 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových požadavcích xx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 x xxxxxxxx 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx:

—

xxxxxx xxxxxxx xxxxxx než xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx rozhodné xxxxxxx expozice, xxx xxxx definovány x xx. 140 xxxx. 4 xxxx. b) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx v xxxxxxx x článkem 104 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

—

pomyslné hodnoty xxxxxxxx představujících xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx x xx. 140 xxxx. 4 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050-060

Xxxxxxxx xxxxxxx expozice – Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x investičním xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xx. 140 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

Xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx portfoliu v xxxxx standardizovaného přístupu

Hodnota xxxxxxxx určená v xxxxxxx s článkem 246 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxx expozice xxxxx xx. 140 xxxx. 4 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060

Xxxxxxx xxxxxxxx x sekuritizačních pozic x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx expozice xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 246 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 140 odst. 4 xxxx. x) směrnice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070-110

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a váhy xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

070

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx proticyklickou xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx xxxxx 080, 090 x 100.

080

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx – Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx stanovené v xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx XX xxxxxxxxxx 1 xx 4 x 6 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 140 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxx xxxx.

Xxxxxxxxxx požadavky pro xxxxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxx portfoliu jsou x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx a vykazují xx v xxxxx 100.

Xxxxxxxxxx požadavky xxxx 8 % objemu xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 1 xx 4 x xxxxxxxx 6 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

090

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx expozice – Xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx požadavky xxxxxxxxx v xxxxxxx x částí xxxxx xxxxxx XX xxxxxxxxx 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx x souladu s xxxxx xxxxx xxxxxx XX xxxxxxxxx 5 xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 140 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxx xxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx expozice xxxxx xxxxx xxx xxxxx riziko xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx sekuritizační xxxxxx podle xxxxx xxxxx xxxxx IV xxxxxxxx 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx kolektivního investování xxxxxx xxxxx článku 348 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

100

Xxxxxxxxxx požadavky xxx rozhodné xxxxxxx xxxxxxxx – Sekuritizační xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx stanovené x xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx XX kapitolou 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 140 xxxx. 4 písm. x) xxxxxxxx kapitálových xxxxxxxxxxx x xxxx xxxx.

Xxxxxxxxxx požadavky xxxx 8 % objemu xxxxxxxx vážené expozice xxxxxxxxxxx xxxxx ustanovení xxxxx třetí hlavy XX xxxxxxxx 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

110

Xxxx kapitálových xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxxxxxx rezervy x xxxxx zemi xx xxxxxxxx jako xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx:

1.

xxxxxxx: xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx expozicím x xxxx zemi [x070; x010 list xxx xxxxx xxxx],

2.

xxxxxxxxxx: celkové xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xx xxxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 140 odst. 4 směrnice o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx [x070; x010; „Xxxxxxx“].

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx vah kapitálových xxxxxxxxx xx nevykazují x případě „Xxxxxxx“ xx xxxxx xxxx.

120-140

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

120

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx xxxxxxxxx pověřeným xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx pro danou xxxx pověřeným xxxxxxx xxxx xxxx v xxxxxxx x xxxxxx 136, 137, 138 x 139 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Tento xxxxx xx xxx xxx ponechán xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx orgánem xxxxxxx xxxx xxxxxx xxx danou xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx rezervy xxxxxxxxx.

Xxxxx proticyklické xxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx pověřeným xxxxxxx, xxx xxxxxx v xxxx zemi x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx pověřeným xxxxxxx xx nevykazují „Xxxxxxx“ xx všech xxxx.

130

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx zemi, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx země xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx 137, 138, 139 x xx. 140 odst. 1, 2 a 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx vykázání xxxxx použitelné, se xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx „Xxxxxxx“ xx xxxxx xxxx.

140

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx instituci

Sazba xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy specifická xxx xxxxx instituci xxxxxxxxx v xxxxxxx x xx. 140 xxxx. 1 směrnice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy xxxxxxxxx konkrétně xxx xxxxx instituci xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx sazeb xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx, kde xx xxxxxxxxx rozhodné xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxx které se xxxxxxx xxx účely xxxxxx&xxxx;140 v důsledku xxxxxxx xx. 139 xxxx. 2 xxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx rezervy xx xxxxxxxx x [x120; c020; list xxxx země] xxxx xxxxxxxx [x130; x020; xxxx dané země].

Váha xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxx xxxx je xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálových xxxxxxxxxxx x xx xxxxxxx x [x110; x020; xxxx xxx xxxxx xxxx],

Xxxxxxxxx týkající xx sazby xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx specifické xxx xxxxx instituci xx vykazují xxxxx „Xxxxxxx“ ze xxxxx xxxx, x nikoli xxx xxxxxx xxxx xxxxxx.

150 – 160

Xxxxxxx 2 % xxxxxxx xxxxxxx

150

Xxxxxxx 2 % xxxxxxx hodnoty xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

X xxxxxxx x čl. 2 xxxx. 5 xxxx. x) nařízení Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) x. 1152/2014 mohou být xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx 2 % xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, expozic xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx této xxxxxxxxx, xxxxxxxxx domovskému xxxxxxxxx xxxxx instituce. Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx obchodního portfolia x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx vypočítá x xxxxxxxxxx xxxxxxxx úvěrových xxxxxxx umístěných v xxxxxxx s xx. 2 odst. 5 xxxx. a) a xx. 2 odst. 4 xxxxxxxx Komise x xxxxxxxxx pravomoci (XX) x. 1152/2014.

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx „y“ x xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, x „Xxxxxxx“ xx xxxxx zemí.

Jestliže xxxxxxxxx xxxx odchylky xxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxx „n“.

160

Použití 2 % xxxxxxx xxxxxxx pro expozici xxxxxxxxxx portfolia

V xxxxxxx x xx. 3 xxxx. 3 xxxxxxxx Xxxxxx x přenesené xxxxxxxxx (EU) č. 1152/2014 xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx expozice xxxxxxxxxx xxxxxxxxx svému domovskému xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx 2 % xxxxxxx obecných xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx expozic.

Pokud xxxxxxxxx xxxxxxx této xxxxxxxx, xxxxx „x“ x xxxxxxx pro xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx státu, x „Celkově“ xx xxxxx xxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx odchylky xxxxxxxxx, xxxxx v xxxxxxxxxxxxx xxxx „x“.

3.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 10.01 X&xxxx;X 10.02 – XXXXXXX XXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX NA XXXXXXXX XXXXXXX (XX XXX XXX 1 X&xxxx;XX EQU XXX 2)

3.5.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

86.

Xxxxxxx XX XXX XXX xxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxx: Xxxxxxx XX XXX XXX 1 xxxxxxxxx obecný přehled xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxx kategorie xxxxxxxxx xxxxxxx a představuje xxxxx xxxxxx výpočtu xxxxxxxxx xxxxxx rizikových xxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx XX XXX XXX 2 xx xxxxxxx rozčlenění xxxxxxxxx xxxxxxx zařazených xx xxxxxx dlužníka x&xxxx;xxxxxxxxxxx s metodou PD/LGD. Xxxxxxxx výrazu „XX XXX XXX“ se x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx pokynech odkazuje xxx xx šablonu XX EQU XXX&xxxx;1, xxx případně i na xxxxxxx CR XXX XXX&xxxx;2.

87.

Xxxxxxx XX XXX XXX xxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx (čl. 92 xxxx.&xxxx;3 písm. a) xxxxxxxx o kapitálových požadavcích) xx xxxxxxx xxxxxx XXX (xxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 3 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx) v případě xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v čl. 147 xxxx.&xxxx;2 písm. e) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

88.

Xxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;6 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x)

xxxxxxxx, které nemají xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx zbývajících xxxxxxxx xxxx na xxxxxxxx xxxxxxxx; xxxx

x)

xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx cenné papíry, xxxxxx xxxxxxxxxx, deriváty xxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx ekonomická xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx v písmenu x).

89.

X&xxxx;xxxxxxx CR XXX XXX xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxx v souladu s metodou xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;152 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

90.

Xxxxx xx.&xxxx;151 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XX EQU XXX xxxxx, pokud xxxxxxxxx xxxxx xx tří xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;155 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích:

—

metoda xxxxxxxxxxxx rizikové xxxx,

—

xxxxxx XX/XXX xxxx

—

xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxx, xxxxx používají xxxxxxx XXX xxxxx v šabloně XX EQU XXX xxxxxxxx objemy xxxxxxxx xxxxxxxx expozic x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxxx xx xx x&xxxx;xxxx ovšem xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxx (xxxxxxxxx xx xxxxxxxx) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx (xxxx. xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxx 250&xxxx;% xxxxx xx.&xxxx;48 xxxx.&xxxx;4 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx váha xx xxxx 370&xxxx;% xxxxx čl. 471 xxxx.&xxxx;2 xxxxx nařízení)).

91.

V šabloně XX XXX XXX xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx:

—

xxxxxxxxxx expozice x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (v případě, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxx&xxxx;94 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx),

—

xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxx&xxxx;150 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx), xxxxxx:

—

xxxxxxxxxxxx expozic, xxx něž xxxxx xxxxxxxxx právních účinků, xxxxx xx.&xxxx;495 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx,

—

xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx riziková xxxx 0&xxxx;% podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, včetně xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx může xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 0 % (čl. 150 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx),

—

xxxxxxxxxxxx xxxxxxx nabytých x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxx programů na xxxxxxx přesně xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx významné xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx a zahrnují určitou xxxxx státního xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xx.&xxxx;150 odst. 1 xxxx. x) nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx),

—

xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx služeb, x&xxxx;xxxxx lze xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx xxxxxxxxx na základě xxxxxxxxx x&xxxx;„xxxxxx aktivy xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx“ (v souladu s čl. 155 xxxx.&xxxx;1 nařízení o kapitálových xxxxxxxxxxx),

—

xxxxxxxxxxxx pohledávek odečtených xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 46 a 48 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

3.5.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx (vztahující xx x&xxxx;xxxxxxx CR XXX XXX1 x&xxxx;XX XXX XXX 2)

Xxxxxxx

005

XXXXXX XXXXXXXX (XXXXXXXXXXXXX ŘÁDKU)

Stupeň dlužníka xx xxxxxxxxxxxxxxx řádku x xx xxx xxxxx xxxxx tabulky xxxxxxxxx. Xx xxxxxxxx xxxxx 1, 2, 3 xxx.

010

XXXXXXX RATINGOVÝ XXXXXX

XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXX DLUŽNÍKA (%)

Xxxxxxxxx, xxxxx používají metodu XX/XXX vykazují xx xxxxxxx 010 xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx (PD) xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx. 165 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx XX xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxx II xxxxxxxx 3 xxxxxx 6 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx seskupení xx xxxxxx PD přiřazená xx xxxxxxxxxxx stupni xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx odvozují xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxx xxx x číselné xxxxx xxxxxxxxxxxx souhrnné xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx. „celkové xxxxxxxx“), xxxxxx se xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx pravděpodobností xxxxxxx xxxxxxxxxxx stupňům xxxx xxxxxxxxxx dlužníků, xxxxx xxxx xx souhrnné xxxxxxx xxxxxxxx. Xxx xxxxxxx expozicí xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XX xxxx být xxxxxxxxxx xxxxxxx expozice, xxxxxx xxxxxxx, u nichž xxxxx k xxxxxxx. Xxx výpočtu xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XX se xxx xxxxx vážení rizika xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx 060).

020

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xx xxxxxxx 020 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx faktory). Xxxxx xxxxxxxxxx článku 167 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx expozic xxxxxxxx účetní xxxxxxx xx specifických xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx expozice podrozvahových xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx hodnota xx xxxxxxxxxxxx úpravách x úvěrové riziko.

Instituce xxxxxxxx xx sloupce 020 xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx X xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx do kategorie xxxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxx. „xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxx“).

Xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxx zjednodušené rizikové xxxx xxxx metodu XX/XXX (jak xx xxxxxxx v xx. 165 odst. 1), xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 155 odst. 2 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

030-040

XXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX XX SUBSTITUČNÍMI XXXXX XX EXPOZICI

OSOBNÍ XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

ZÁRUKY

ÚVĚROVÉ XXXXXXXX

Xxx xxxxxx xx xxxxxx, která xx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, mohou xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx (xx. 155 odst. 2, 3 x 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích). Instituce, xxxxx xxxxxxxxx metodu xxxxxxxxxxxx rizikové xxxx xxxx metodu PD/LGD, xxxxxxxx ve xxxxxxxxx 030 a 040 xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx ve xxxxx xxxxx (xxxxxxx 030) nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx 040) xxxxxxxx x xxxxxxx x metodami xxxxxxxxxxx x části třetí xxxxx II kapitole 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX NA XXXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXX V XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO XXXXXX

(–) XXXXXXX XXXXX

Xx xxxxxxx 050 xxxxxxxxx xxxxxxxx část původní xxxxxxxx před xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, která xx krytá osobním xxxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx rizikové xxxx xxxx xxxxxx PD/LGD, xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 xxxxxxx xxxxxxxx xx zohledněním xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx z xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xx. 155 xxxx. 2 a 3 x článek 167 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

Xx xxxxx xxxxxxxxxxx, xx x xxxxxxx podrozvahových xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx o xxxxxxx xxxxxx (xxxxxx 167 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

070

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%)

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XX/XXX, xxxxxxxx xx xxxxxxx 070 xxxxxxx XX EQU IRB 2 expozicí vážené xxxxxxxx hodnoty LGD xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx dlužníků, které xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx hodnoty; xxxxx xxxxx pro xxxxx 020 xxxxxxx XX XXX XXX. Xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx hodnoty XX xx použije xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx (sloupec 060). Xxxxxxxxx berou x xxxxx xxxxxxxxxx xx. 165 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

080

XXXXX RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH XXXXXXX

Xx xxxxxxx 080 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic x xxxxxxxxxxxx expozic xxxxxxxxxx x souladu x xxxxxxxxxxxx xxxxxx 155 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Pokud instituce xxxxxxxxxxx xxxxxx XX/XXX xxxxxx xxxxxxxx informací, xxx mohly použít xxxxxxxx xxxxxxx stanovenou x xxxxxx 178 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xx při výpočtu xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx 1,5 (xx. 155 odst. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

Xx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx X (xxxxxxxxx) x xxxxxx xxxxxxxx váhy, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx xxx (xx. 165 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

090

XXXXXXXXXX XXXXXXX: VÝŠE XXXXXXXXX ZTRÁTY

Ve xxxxxxx 090 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x kapitálových expozic xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 158 xxxx. 4, 7, 8 x 9 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

92.

X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;155 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxxx XX/XXX xxxx přístup xxxxxxxx xx interních xxxxxxxx) pro xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tyto xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx interní xxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx XX XXX XXX instituce xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxxx by xx x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx zjednodušené rizikové xxxx nebo xx xxxxxxx (dočasného či xxxxxxxx) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu k úvěrovému xxxxxx).

Xxxxx

XX EQU XXX 1 – řádek 020

XXXXXX XX/XXX: XXXXXX

Xxxxxxxxx, xxxxx používají metodu XX/XXX (čl. 155 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích), xxxxxxxx xxxxxxxxxx údaj x řádku 020 xxxxxxx CR EQU XXX 1.

XX EQU XXX 1 – xxxxx 050–090

XXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX: XXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXXXX EXPOZIC X XXXXX METODY XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXX XXXXXXXXXX VAH:

Instituce, xxxxx xxxxxxxxx metodu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx (čl. 155 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), vykazují x xxxxxxx 050 xx 090 xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx podkladových xxxxxxx.

XX XXX XXX 1 – xxxxx 100

XXXXXXX ZALOŽENÝ NA XXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx přístup xxxxxxxx xx interních xxxxxxxx (xx. 155 odst. 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích), xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx v xxxxx 100.

XX XXX XXX 1 – xxxxx 110

XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXX, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxx (aniž by xx x nimi xxxxx zacházelo xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx zjednodušené xxxxxxxx xxxx xxxx na xxxxxxx (xxxxxxxxx xx xxxxxxxx) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu k xxxxxxxxx xxxxxx). Xxxxxxxxx

—

xxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x subjektech xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx x čl. 48 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x xxxx

—

xxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxx xxxxx 370 % x xxxxxxx s xx. 471 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xx xxxxxxxx x řádku 110.

CR XXX XXX 2

STRUKTURA XXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXX XXXXXX PD/LGD XXXXX XXXXXX DLUŽNÍKA:

Instituce, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XX/XXX (čl. 155 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xxxxxxxx požadovaný xxxx x šabloně CR XXX XXX 2.

Xxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx XX/XXX xxxxxxxxx ratingový xxxxxx nebo xxxx-xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx stupnice, vykazují x xxxxxxx XX XXX XXX 2 xxxxxxxxx stupně nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx ratingovému xxxxxxx či xxxxxxx xxxxxxxx. X ostatních xxxxxxxxx xx provede xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx: xxxxxx xxxx seskupení xxxxxxxx různých ratingových xxxxxxx se seskupí x xxxxxx od xxxxx PD xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx.

3.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 11.00 – XXXXXXXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX (XX XXXX)

3.6.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

93.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx se xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx v obchodním x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxxxx po xxxxxx datu xxxxxx, x&xxxx;xxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx požadavky x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx čl. 92 xxxx.&xxxx;3 xxxx. c) xxxx xx) x&xxxx;xxxxxx&xxxx;378 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích.

94.

V šabloně XX XXXX instituce xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx xxxxxx a komoditami, xxxxx xxxx drženy x&xxxx;xxxxxx obchodním xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

95.

Xxxxx článku 378 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx riziku/riziku xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxx xx výpůjčky xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx, akciemi, cizími xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx. Xx xxxx xxxxx xxx xx zřeteli, xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx vypořádání, xxxxx xxxxxx vypořádány xx xxxxxx xxxx dodání, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx k vypořádacímu riziku/riziku xxxxxx, xxx je xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;378 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

96.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx po xxxxxx xxxx dodání instituce xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx dotyčný xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx, xxxx xxxx xxxx xxxxxxxx a jejich xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

97.

Xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx kapitálových požadavků xxxxxxxxx tento rozdíl xxxxxxxx xxxxxxxxxx faktorem xxxxx tabulky 1 x&xxxx;xxxxxx&xxxx;378 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

98.

Xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx dodání násobí xxxxxxxx 12,5, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;92 xxxx.&xxxx;4 xxxx. b).

99.

Je xxxxx xxxx xx xxxxxx, xx kapitálové xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;379 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx šablony CR XXXX; xxxxx dodávky xx vykazují x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na úvěrové xxxxxx (XX SA, XX IRB).

3.6.2.   Pokyny xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXX

X xxxxxxx s xxxxxxx 378 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx instituce xx xxxxxxx 010 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx transakce xx řádném datu xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xx xxxxxxx 010 xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx ohledu xx xx, xxx x nich xx xxxxxx xxx vypořádání xxxxxxx xxxx, xxxx xxxxxx.

020

XXXXXXXX X CENOVÉHO XXXXXXX V DŮSLEDKU XXXXXXXXXXXXXX TRANSAKCÍ

V xxxxxxx x xxxxxxx 378 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx instituce ve xxxxxxx 020 xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx vypořádací xxxxx xx dotyčný xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx, xxxx xxxx nebo xxxxxxxx x jejich xxxxxxxx xxxxx hodnotou, xxxxx xx xxxxxx představoval xxx xxxxxxxxx ztrátu.

Ve xxxxxxx 020 se xxxxxxxx xxxxx nevypořádané xxxxxxxxx xx ztrátou xx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx.

030

XXXXXXXXX XX KAPITÁL

Ve xxxxxxx 030 instituce xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxx 378 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

XXXXXXX XXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX X XXXXXX XXXXXXXXXX

X xxxxxxx s xx. 92 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx kapitálové požadavky xxxxxxxx xx sloupci 030 faktorem 12,5x xxx získají xxxxx xxxxxxxx expozice u xxxxxxxxxxxx rizika.

Řádky

010

Celkové nevypořádané xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

X xxxxx 010 xxxxxxxxx xxxxxxxx souhrnný xxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx dodání x xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (x xxxxxxx x xx. 92 xxxx. 3 xxxx. x) bodem xx) a xxxxxxx 378 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

X xxxxx 010 xxxxxxx 010 xxxxxxxxx xxxxxxxx souhrnnou xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx transakcí xx řádných xxxxxx xxxxxx vyjádřenou xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

X xxxxx 010 sloupci 020 instituce xxxxxxxx xxxxxxxx údaj xxxxxxxx xx xxxxxxxx vůči xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx ke xxxxxx.

X xxxxx 010 xxxxxxx 030 instituce xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xx vynásobením „xxxxxxxx rozdílu“ xxxxxxxxxx xx sloupci 020 xxxxxxxxxx faktorem xx xxxxxxx počtu pracovních xxx, které uplynuly xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxx x tabulce 1 xxxxxx 378 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích).

020 xx 060

Xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do 4 dnů (xxxxxx 0 %)

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx nevypořádané 5 xx 15 xxx (xxxxxx 8 %)

Transakce, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 16 xx 30 xxx (xxxxxx 50 %)

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 31 xx 45 xxx (xxxxxx 75 %)

Transakce, které xxxxxxxxx nevypořádané 46 x více xxx (xxxxxx 100 %)

X xxxxxxx 020 xx 060 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx rizika/rizika xxxxxx x xxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx uvedených x tabulce 1 x xxxxxx 378 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xx xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx nevypořádané méně xxx xxx xxxxxxxxxx xxx, se nevztahují xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx riziku/riziku xxxxxx.

070

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx

X xxxxx 070 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx údaj xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx u xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (x xxxxxxx x xx. 92 xxxx. 3 xxxx. x) bodem ii) x xxxxxxx 378 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

X xxxxx 070 xxxxxxx 010 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx transakcí po xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

X řádku 070 xxxxxxx 020 xxxxxxxxx vykazují xxxxxxxx xxxx týkající xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vedoucích xx xxxxxx.

X řádku 070 xxxxxxx 030 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxx xx vynásobením „xxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxxxxx xx xxxxxxx 020 příslušným xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx dnů, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 1 xxxxxx 378 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

080 až 120

Xxxxxxxxx, které zůstávají xxxxxxxxxxxx xx 4 xxx (faktor 0 %)

Xxxxxxxxx, xxxxx zůstávají xxxxxxxxxxxx 5 xx 15 xxx (faktor 8 %)

Xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 16 xx 30 dnů (xxxxxx 50 %)

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 31 až 45 xxx (faktor 75 %)

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 46 a xxxx dnů (xxxxxx 100 %)

V xxxxxxx 080 xx 120 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx dodání u xxxxx x obchodním xxxxxxxxx na základě xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx 1 x xxxxxx 378 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx než xxx xxxxxxxxxx xxx, xx nevztahují žádné xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx riziku/riziku xxxxxx.

3.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 12.00 – XXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXX – XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX KE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX&xxxx;XXX&xxxx;XX)

3.7.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

100.

X&xxxx;xxxx šabloně xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxx, u nichž xx xxxxx převod xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xx tyto sekuritizace xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx v rámci sekuritizace. Xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx určeny xxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx.

101.

X&xxxx;xxxxxxx XX XXX XX xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx o tradičních i syntetických xxxxxxxxxxxxxx držených v bankovním xxxxxxxxx, jak xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;242 xxxx 10 resp. 11 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

3.7.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx konkrétní pozice

Sloupce

010

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX X PŮVODCE

Instituce, které xxxx původci, xxxx x všech stávajících xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx sekuritizaci xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx ke xxx xxxxxxxxxx, x xx bez xxxxxx xx xx, xxx xx držitelem xxxxx. Xxxxxxxx se xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (např. xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx) x stejně xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx (např. xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, likviditní xxxxxxxx, swapy xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx atd.), xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, x nichž xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxx nezohledňuje xxxxx xxxxxxxxxxxx při xxxxxxxxxx x šablonách XX XXX XX xxxx XX XXX XXX. Xxx xxxxx xxxx zahrnují xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx definovány x xx. 242 xxxx 12 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

020-040

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX: XXXXXXXXX SEKURITIZOVANÝCH EXPOZIC XXXXX ÚVĚROVÉMU XXXXXX

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx 249 x 250 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika x sekuritizovaných xxxxxxx, xxxx by xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

020

(–) MAJETKOVÉ XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO RIZIKA (XXX)

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x volatilitu (CVA), xxx xx xxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, xx stanoven x xx. 223 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

(–) XXXXXXX ODTOK: UPRAVENÉ XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX (X*)

Xxxxx xxxxxxxx pravidla pro „xxxxxx“ x „odtok“ xx xxxxxx xxxxxxxx x tomto xxxxxxx x poskytovatele xxxxxxxxx (xx. xxxxx strany, xx xxxxxx je xxxxxx xxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx) objeví jako „xxxxxx“ x odpovídající xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx (XX SA xxxx XX XXX) x v xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxx výpočtu xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx (X*) xx xxxxxxxx x xx. 233 xxxx. 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

040

PONECHANÁ NEBO XXXXXX NABYTÁ XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx nabyty, xxxx. xxxxxxxxxxx xxxxxx první xxxxxx, xx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxx xxxxxxx ponechané xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového rizika xx nezohledňuje xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

050

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX XXXX VYNÁSOBENÍM KONVERZNÍMI XXXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx. 246 xxxx. 1 xxxx. x), x) x e) x xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, bez xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx úprav x xxxxxxx riziko x xxxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx s xxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx jednotce xxx xxxxxxxxx účel, xx niž xx xxxxxxxx použitelná xxxxxx x xxxxxxxxx.

Xxxxxx ocenění x xxxxxxx, které xxxx být xxxxxxxx x tomto xxxxxxx, xx týkají xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx pozic. Xxxxxx xxxxxxx u sekuritizovaných xxxxx xx xxxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx doložek x xxxxxxxxxx umoření xxxx xxxxxxxxx uvést xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx“, xxx xx definována x xx. 256 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Pokud jde x syntetické sekuritizace, xxxxxx, které xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxx investorů (předčasné xxxxxxxxx), jsou xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx 010 xx 040.

060

(–) ÚPRAVY XXXXXXX X REZERVY

Úpravy xxxxxxx x rezervy (xxxxxx 159 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xx xxxxx úvěrových xxxxx provedené v xxxxxxx x účetním xxxxxx, xxxxxxx podléhá xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx uznané v xxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx finančních xxxxx xx jejich počátečního xxxxxx x rozvaze (xxxxxx xxxxx x xxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxxxx aktiv oceněných xxxxxxx hodnotou, xxxxx xx neodečítají xx xxxxxxx xxxxxxxx) xxxx xxxxxxxx expozic xxxxxxxx x selhání podle xx. 166 odst. 1 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Rezervy xxxxxxxx xxxxxxxxxx částky xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

070

XXXXXXXX XXX XXXXX OCENĚNÍ X XXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx pozice xxxxx xx. 246 xxxx. 1 a 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxx uplatnění xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxx údaj xxxxxxx xx xxxxxxxx 040 xxxxxxxx šablony XX XX.

080-110

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX SE XXXXXXXXXXXXX XXXXX NA XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx 57 a xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx skupina xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx snižování úvěrového xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx či expozic xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx expozic (xxx je xxxxxxx xxxx k xxxxxxx x odtoku).

Viz xxxxxx x xxxxxxx XX XX (Xxxxxxxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx substitučním vlivem).

080

(–) XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXX (XX)

Xxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx x xx. 4 xxxx 59 x xxxxxxxx v xxxxxx 235 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx pokyny x xxxxxxx CR XX (Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx substitučním xxxxxx).

090

(–) XXXXXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xx xxxxxxxxxx x xx. 4 xxxx 58 x xxxxxxxx x článcích 195, 197 a 200 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry x xxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxx 218 xx 236 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxxx za hotovostní xxxxxxxxx.

Xxx pokyny x xxxxxxx XX SA (Xxxxxxxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx vlivem).

100-110

SUBSTITUCE XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxx xx xxxxxx přítoky x xxxxxx x xxxxx xxxxxxxx kategorií expozic x případně rizikových xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx.

100

(–) XXXXXXX ODTOK

Ustanovení xx. 222 xxxx. 3 a xx. 235 odst. 1 x 2.

Xxxxxx odpovídají xxxxx xxxxx expozice xxx úprav xxxxxxx x xxxxxx, která xx xxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic xxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx nebo xxxxxx dlužníka a xxxxxxxx se xxxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxxxxxx zajištění a xxxxxxxx rizikové váhy xxxx xxxxxx dlužníka.

Tato xxxxxx xx xxxxxxxx xx přítok xx xxxxxxxxx xxxxxxx poskytovatele xxxxxxxxx, popřípadě do xxxxxxxxxx xxx nebo xxxxxx dlužníka.

Tento xxxx xxxxxxx xx sloupcem 090 [(–) Celkový xxxxx] xxxxxxxx xxxxxxx XX XX.

110

XXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx cennými xxxxxx x xxxxxxxxxx finančním xxxxxxxxxxx xxxxx čl. 197 xxxx. 1 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx a pokud xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx kolaterálu, xx vykazují xxxxxxx xxxxxx x tomto xxxxxxx.

Xxxxx xxxx souvisí xx xxxxxxxx 100 (Xxxxxxx xxxxxx) souhrnné xxxxxxx XX SA.

120

ČISTÁ XXXXXXXX XX ZOHLEDNĚNÍ XXXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx odtoků x xxxxxxx x xxxxxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxx xx sloupcem 110 xxxxxxxx šablony XX XX.

130

(–) XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX RIZIKA XXXXXXXXXXX XXXXXXX EXPOZICE: XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX METODOU XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX (Xxxx)

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx úvěrové dluhové xxxxx papíry (článek 218 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

Xxxxx xxxx xxxxxxx se xxxxxxx 120 a 130 xxxxxxxx šablony XX XX.

140

XXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX (X*)

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx článku 246 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxx uplatnění xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x čl. 246 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx údaj xxxxxxx se sloupcem 150 xxxxxxxx xxxxxxx XX XX.

150-180

XXXXXXXXX PLNĚ XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX (X*) XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

X xx. 246 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xx xx xxxxxxx xxxxxxxx x podrozvahových xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxx její xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx konverzním xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx 100 %, není-li v xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

Xxx xxxxxxx 160 až 190 souhrnné xxxxxxx XX XX.

Xxx účely xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (X*) xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx intervalů konverzních xxxxxxx: 0 %,]0 %, 20 %],]20 %, 50 %] x]50 %, 100 %].

190

XXXXXXX EXPOZICE

Sekuritizační pozice xxxxx xxxxxx 246 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx souvisí xx sloupcem 200 xxxxxxxx šablony XX XX.

200

(–) XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXX

X xxxxxx 258 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích xx xxxxxxxxx, xx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx riziková váha 1&xxxx;250 %, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic xxxxxxx xxxxxxx této xxxxxxxx xx xxxxxxxx.

210

XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX

Xxxxxxx expozice, od xxxxx se odečte xxxxxxx xxxxxxxx odečtená xx xxxxxxxx.

220-320

XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX XXXXX RIZIKOVÝCH XXX

220-260

XXXXXX X RATINGEM

V xx. 242 odst. 8 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxx xx pro standardizovaný xxxxxxx stanoveno x xxxxxx 251 (tabulce 1) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

270

1&xxxx;250 % (XXXXXX XXX XXXXXXX)

X xx. 242 odst. 7 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx.

280

XXXXXXX XX ZOHLEDNĚNÍM

Články 253, 254 a xx. 256 odst. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Ve xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx se xxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx expozic xxx ratingu, x xxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxx riziková xxxx xxxxxxxxx, nejvyšší xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

290

XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX – X TOHO: XXXXX XXXXXX V XXXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx pozicemi, xxxxx xxxxx k xxxxxx druhé xxxxxx xxxx lepší xxxxxx x xxxxx programu XXXX, je xxxxxxxxx x xxxxxx 254 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xx. 242 xxxx. 9 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích xx definován xxxxxxx xxxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxxx aktivy (ABCP).

300

PŘÍSTUP XX XXXXXXXXXXX – X XXXX: PRŮMĚRNÁ XXXXXXXX XXXX (%)

Xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx vážená hodnotou xxxxxxxx.

310

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX (XXX)

Xxxxxxxxxx xx. 109 xxxx. 1 a xx. 259 xxxx. 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Hodnota xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x rámci xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

320

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

Xxxxx xx průměrná riziková xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

330

XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 5 xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx před provedením xxxxx x důsledku xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx ustanovení o xxxxxxxx xxxx a x vyloučením objemu xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx odpovídá expozicím xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx odtoků xx xxxx xxxxxxx.

340

X XXXX: SYNTETICKÉ XXXXXXXXXXXX

Xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, přičemž částka, xxx má xxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, nebere x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

350

XXXXXXX XXXXX (XXXXXX) X XXXXXXXX PORUŠENÍ XXXXXXXXXX O NÁLEŽITÉ XXXX

X xx. 14 xxxx. 2, xx. 406 odst. 2 x článku 407 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx je xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx-xx instituce xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 405, 406 xxxx 409 xxxxxxxxx xxxxxxxx, členské xxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx výši xxxxxxx 250 % té xxxxxxxx xxxx, která xx xxxxxxx xx xxxxxxxxx sekuritizační xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 5 xxxxxx 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx (xxxxxxxx riziková xxxx xxxxxxxxxx 1 250 %). Xxxxxxxx dodatečná xxxxxxxx xxxx může xxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx xx původce, xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx.

360

XXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX V XXXXXXXX NESOULADU SPLATNOSTÍ

V xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx sekuritizací xx xxxxxxxx XX* – XX(XX) podle xxxxxxxx x xxxxxx 250 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx tranší, xxxx xx xxxxxxxxx riziková xxxx 1 250 % x x xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xx nutné xxxx na vědomí, xx XX(XX) xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx uvedené xx sloupci 330, xxx také objemy xxxxxxxx vážených expozic xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx přeřazeny xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx do xxxxxx xxxxxx.

370-380

XXXXXXX HODNOTA RIZIKOVÉ XXXXXXXX: XXXX XXXXXXXXXX XXXXXX/XX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx vypočítaný x xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx II xxxxxxxxx 5 xxxxxxx 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx před xxxxxxxxxx (xxxxxxx 370)/po xxxxxxxxx (sloupec 380) xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx 252 xxxxxxxxx xxxxxxxx – sekuritizace xxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxx x selhání nebo xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx vysokým rizikem – xxxx x xx. 256 odst. 4 xxxxxxxxx xxxxxxxx – dodatečné xxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx.

390

XXXXXXXXXX XXXXXXX: XXXXX XXXXXXXX XXXXXX EXPOZICE XXXXXXXXXXXX ODTOKŮM ZE XXXXXXXXXXXX SA XX XXXXXX TŘÍD EXPOZICE

Objem xxxxxxxx vážených xxxxxxx xxxxxxxxxxx z xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx zmírnění xxxxxx, a proto xx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, a xxxxx se zohledňují xxx xxxxxxx stropu xxxxxxxxxxxxxxx pozic.

102.

Řádky v šabloně XX XXX XX xxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx skupin x&xxxx;xxxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx z nich xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx položek a podrozvahových xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx.

103.

Xxxxxx, xx kterými se xxxxxxx metodou založenou xx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx xxx ratingu (xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx) xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx stupňů úvěrové xxxxxxx xxxxxxxxx při xxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx). Tyto xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx.

Xxxxx

010

XXXXXXX EXPOZICE

Celkové xxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxx nesplacených xxxxxxxxxxxx. Xxxxx řádek je xxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx řádcích.

020

Z XXXX: RESEKURITIZACE

Celkový xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx podle xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 4 xxxx. 1 bodech 63 x 64 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

XXXXXXX: XXXXXXX EXPOZICE

Tento řádek xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x podrozvahových xxxxxxxxx x derivátech x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx x čl. 4 odst. 1 xxxx 13 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

040-060

XXXXXXXXX XXXXXXX

X čl. 246 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxxxx, xx x xxxxxxxxx, xxxxx vypočítávají xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xx xxxxxxx xxxxxxxx u xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx pozice xxxxxxxx její účetní xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx položky xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx (xxxxx 050) x resekuritizací (řádek 060).

070-090

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

X těchto řádcích xx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x derivátech x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx konverzním xxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx rozumí xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx, které se xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx pozici, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx 100 %, xxxx-xx stanoveno xxxxx.

Xxxxxxx expozice pro xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxxxxxx x příloze II xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx II kapitoly 6 xxxxxxxxx nařízení.

V xxxxxxx xxxxxxxxxxxx příslibů, xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xx strany xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nevyčerpanou xxxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxx hodnotu xxxxxxxx (xxxxx čl. 246 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxx xx xxxxxxxxx v souhrnné xxxxxxx CR SA.

Podrozvahové xxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx (xxxxx 080) x resekuritizací (řádek 090), xxx xx xxxxxxx v xxxxxxx 1 xxxxxx 251 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

100

XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxx řádek xx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, jak xx xxxxxxx x xx. 242 xxxx. 13 x 14 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

110

XXXXXXXX: XXXXXXX EXPOZICE

V xxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxx x rozvahových x podrozvahových položkách x xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxxxx pozic, x jejichž případě xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

X nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx výslovná definice xxxxxxxxx. X xxxx xxxxxxxxxxx xx xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx sekuritizační pozice x xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx původcem, xxx xxxxxxxxx.

120-140

XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx se xxx xxxxxx xxxxxxxx xxx zařazení xxxxxxxxxxxx x resekuritizací, jako x xxxxxxx rozvahových xxxxxxx x xxxxxxx.

150-170

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

Xxxxxxx xx xxx stejná xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx položek u xxxxxxx.

180

XXXXXXX: XXXXXXX EXPOZICE

Tento xxxxx xx souhrnem xxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x derivátech x sekuritizačních pozic, xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx x xx. 4 xxxx 14 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xxxxxxx xxx původce xxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx aktiv.

190-210

ROZVAHOVÉ XXXXXXX

Xxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx, xxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxx položek x xxxxxxx.

220-240

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

Xxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx u xxxxxxx.

250-290

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXXX KVALITY XX XXXXXXX

X těchto xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x nimiž xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx ratingu, x xxxxxxxx bez xxxxxxx (ke dni xxxxxxxxxx), x xx xxxxx xxxxxx úvěrové xxxxxxx (xxxxx xxxx xxx standardizovaný xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 251 (xxxxxxx 1) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) použitých x xxx xxxxxx xxxxxx (xx xxxxxxx). Xxxx-xx xxxxx xxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx údaj xxxxxxxxxx stupňům xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxx řádky xx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx 190, 210 xx 270 x 330 xx 340.

3.8.   C 13.00 – XXXXXXX XXXXXX – XXXXXXXXXXXX: XXXXXXX ZALOŽENÝ XX XXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXX XX KAPITÁLOVÝM XXXXXXXXXX (XX SEC XXX)

3.8.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

104.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx uznán xxxxxx významného xxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xx vykazující xxxxxxxxx angažována, xxxxxxxx xx xx tyto xxxxxxxxxxxx vztahuje xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx.

105.

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxx xx úloze xxxxxxxxx v rámci xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx ze xxxxxx xxxxxxx, sponzorů x&xxxx;xxxxxxxxx.

106.

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx XX XXX XXX je xxxxxx xxxx v případě xxxxxxx CR XXX XX, xxxxxxx xx x&xxxx;xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx i syntetických xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx portfoliu.

3.8.2.   Pokyny xxx konkrétní pozice

Sloupce

010

CELKOVÝ XXXXX SEKURITIZAČNÍCH EXPOZIC X PŮVODCE

V řádku xxx celkové xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx částka xxxxxxxxxx v tomto xxxxxxx nesplacenému xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx ke xxx xxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxx 010 x xxxxxxx XX XXX SA.

020-040

SYNTETICKÉ XXXXXXXXXXXX: XXXXXXXXX SEKURITIZOVANÝCH XXXXXXX PROTI XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx 249 x 250 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx struktury sekuritizace xx nezohledňuje xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

020

(–) XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX (XXX)

Xxxxxxxx xxxxxx výpočtu xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxxx (CVA), jež xx xxx xxxxxxxx x tomto xxxxxxx, xx xxxxxxxx v xx. 223 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

(–) XXXXXXX XXXXX: UPRAVENÉ XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX (G*)

Podle obecného xxxxxxxx xxx „přítok“ x „xxxxx“ xx xxxxxx xxxxxxxxxx ve xxxxxxx 030 xxxxxxx XX SEC XXX xxxxx xxxxxxx „přítok“ x xxxxxxxxxxxx šabloně xxx xxxxxxx riziko (XX XX xxxx XX IRB) a x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xx. xxxxx strany, xx xxxxxx je xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx).

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx o xxxxxx xxxxxx (G*) xx xxxxxxxx v xx. 233 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

XXXXXXXXX XXXX XXXXXX NABYTÁ XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx xxxxxx, které xxxx ponechány xxxx xxxxxx xxxxxx, xxxx. xxxxxxxxxxx pozice xxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxx x xxxxxxxxx hodnotě.

Při xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx nezohledňuje xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxx úvěrového rizika.

050

SEKURITIZAČNÍ XXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx pozice xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx vypočítávají podle xx. 246 odst. 1 xxxx. x), x) x x) x xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx riziku x xxxxxxxxxx úprav x xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx. Xxxxxxxxx je xxxxxx pouze x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx kontrakty xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx jednotce xxx speciální xxxx, xx niž xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x započtení.

Úpravy xxxxxxx x rezervy, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, xx týkají xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx pozic. Xxxxxx xxxxxxx u xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx musí xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx „xxxxxx původce“, xxx xx xxxxxxxxxx v xx. 256 xxxx. 2 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxx původce xxxx xx formě xxxxxxxxxxx položek xxxx xxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxxx), xxxx výsledkem xxxxxx xxxxxxx 010 xx 040.

060-090

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX SE XXXXXXXXXXXXX VLIVY XX XXXXXXXX

Xxx ustanovení čl. 4 xxxx. 1 xxxx 57 x xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitoly 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxx skupina xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx expozic xxxxxxxxxxxxxxx substituce xxxxxxx (xxx xx xxxxxxx xxxx x xxxxxxx x xxxxxx).

060

(–) XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX HODNOTY (XX)

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx x xx. 4 odst. 1 xxxx 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X článku 236 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx výpočtu GA x xxxxxxx úplného xxxxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxxx – xxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx souvisí xx xxxxxxx 040 a 050 xxxxxxx CR XXX.

070

(–) MAJETKOVÉ XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

Majetkové zajištění xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx x čl. 4 xxxx. 1 xxxx 58 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx x tomu, xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx x xxxxx xxxxxxx vykazuje xxxxx xxxxxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxx 200 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Tento xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx 060 šablony XX XXX.

080-090

XXXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxx se xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx rizikových xxx xxxx stupňů xxxxxxxx.

080

(–) XXXXXXX ODTOK

Článek 236 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx odpovídají xxxxx xxxxx expozice xxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xx kategorie xxxxxxx dlužníka a xxxxxxxx xx rizikové xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic poskytovatele xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx váhy xxxx xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxx částka xx xxxxxxxx za xxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx zajištění, xxxxxxxxx xx rizikových xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx 070 xxxxxxx XX XXX.

090

XXXXXXX XXXXXX

Xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx 080 xxxxxxx CR XXX.

100

XXXXXXXX XX ZOHLEDNĚNÍ SUBSTITUČNÍCH XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX FAKTORY

Expozice zařazená xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx expozic xx xxxxxxxxxx odtoků a xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx snižování úvěrového xxxxxx xx substitučními xxxxx na expozici.

Tento xxxx souvisí se xxxxxxxx 090 šablony XX IRB.

110

(–) TECHNIKY XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX HODNOTU XXXXXXXX: XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX – XXXXXXXX XXXXXXX FINANČNÍHO XXXXXXXXXX (XXXX) XXX UPLATNĚNÍ XXXXXXXXX METODY FINANČNÍHO XXXXXXXXXX

Xxxxxx 218 xx 222 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx zahrnuje xxxxxx xxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx (xxxxxx 218 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx).

120

XXXX UPRAVENÁ HODNOTA XXXXXXXX (X*)

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 246 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xxx xxxxxxxxx konverzních faktorů xxxxxxxxxxx v xx. 246 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

130-160

XXXXXXXXX XXXX UPRAVENÉ XXXXXXX XXXXXXXX (E*) XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX PODLE XXXXXXXXXXX XXXXXXX

X xx. 246 xxxx. 1 xxxx. x) xx xxxxxxxxx, xx xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx pozic se xxxxxxxx její nominální xxxxxxx vynásobená konverzním xxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxx faktor 100 %.

X xxxxx xxxxxx je konverzní xxxxxx xxxxxxxxx v xx. 4 xxxx. 1 xxxx 56 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx upravená xxxxxxx xxxxxxxx (X*) xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx konverzních faktorů: 0 %, [0 %, 20 %], [20 %, 50 %] a [50 %, 100 %].

170

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx pozice podle xxxxxx 246 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxx se xxxxxxxx 110 xxxxxxx XX XXX.

180

(–) XXXXXXX XXXXXXXX ODEČTENÁ XX XXXXXXXX

X čl. 266 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xx x xxxxxxx sekuritizační xxxxxx, na xxx xx použije riziková xxxx 1 250 %, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx do xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx.

190

XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX

200-320

XXXXXX XXXXXXXX XX RATINGU (XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX)

Xxxxxx 261 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx pozice v xxxxx xxxxxxxx XXX x xxxxxxxxx ratingem xxxxx xx. 259 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxxx jako xxxxxx s xxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx podléhající rizikovým xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx stupňů úvěrové xxxxxxx, jak xx xxx xxxxxxx XXX xxxxxxxxx v tabulce 4 článku 261 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

330

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX VZORCE

Metoda xxxxxxxxxxxxx xxxxxx viz xxxxxx 262 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Riziková xxxx xxx sekuritizační xxxxxx xx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx 7 % x xxxxxxxx xxxx, která xx xxx xxxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxx.

340

XXXXXX REGULATORNÍHO XXXXXX: PRŮMĚRNÁ XXXXXXXX XXXX

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx u xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;264 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. X xxxxx případě xxxxxxxxx xxxx „xxxxxxxxx rizikovou xxxx“ pozice, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, a xx x souladu x xxxxxxxxxxx xx.&xxxx;264 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích (xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx je xxxxxxxxx objemu rizikově xxxxxx xxxxxxxx pozice, xxxxx xx vydělí xxxxxxxx xxxxxxxx této xxxxxx, x tento xxxxx xx xxxxxxxx&xxxx;100).

Xxxxx xx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx zajištění, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx „T“ xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx stanoven x xx. 264 xxxx. 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxxxx xx vykazují xxxxxx průměrné xxxxxxxx xxxx.

350

XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX

Xx xxxxxxxxx k přístupu xx zohledněním xxxx xxxxxxxx všechny xxxxxxx xxxxxxx xxx ratingu, x nichž xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx portfolia xxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx v xxxxx xxxxxxxxx).

X xx. 263 xxxx. 2 x 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxxx výjimečný postup xxx xxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxx Kirb.

Nevyčerpaná xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx „xxxxxxxxxxxx položky x xxxxxxxx“.

Xxxxxxxx se xx xxxxxxx xxxxxxxx výjimečný xxxxxx xxx xxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx Xxxx, xxxxxxxx xxxx uplatněná xx xxxxxxx xxxxxxxx likviditních xxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx 263 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích, xx vykazuje právě xx xxxxxxx&xxxx;350.

Xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xx. 256 xxxx. 5 x xxxxxx 265 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

360

XXXXXXX SE XXXXXXXXXXX: XXXXXXXX RIZIKOVÁ VÁHA

Uvede xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx vážená xxxxxxxx xxxxxxxx.

370

XXXXXX XXXXXXXXX HODNOCENÍ

Podle xx. 259 xxxx. 3 a 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xx v xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x programech ABCP xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx“.

380

XXXXXX XXXXXXXXX HODNOCENÍ: XXXXXXXX XXXXXXXX VÁHA

V xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx.

390

(–) XXXXXXX XXXXXX RIZIKOVĚ XXXXXXXX XXXXXXX X DŮSLEDKU XXXXX XXXXXXX X XXXXXX

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx IRB, xx xxxx xxxxx čl. 266 xxxx. 1 (xxxxx xxxxx xxx xxxxxxx, pokud xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx) x xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx (článek 159 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx x účetním xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx ocenění xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx x zisku xxxx xxxxxx xx xxxxx úvěrových xxxxx xxxxxxxxxx aktiv xx xxxxxx počátečního uznání x rozvaze (včetně xxxxx x důsledku xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, které xx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx) xxxx xxxxxxxx xxxxxxx nabytých v xxxxxxx podle čl. 166 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Rezervy xxxxxxxx xxxxxxxxxx částky úvěrových xxxxx v xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

400

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx vypočítaný xxxxx xxxxx třetí xxxxx XX kapitoly 5 xxxxxx 3 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx před provedením xxxxx v důsledku xxxxxxxxx splatností xxxx xxxxxxxx ustanovení x xxxxxxxx xxxx a x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx odtoků xx jiné šablony.

410

OBJEM XXXXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX – X XXXX: XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

Xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx sekuritizace, x nichž xxxxx x nesouladu splatností, xxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxx xxxxxxx x tomto xxxxxxx, xxxxxx v xxxxx xxxxxxxx nesoulad xxxxxxxxxx.

420

XXXXXXX XXXXX (ÚPRAVA) V XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX X XXXXXXXX PÉČI

V xx. 14 xxxx. 2, čl. 406 xxxx. 2 a xxxxxx 407 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, že xxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx některé xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxx příslušné xxxxxx uplatnily přiměřenou xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxx xxxxxxx 250 % té xxxxxxxx váhy, xxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxxx sekuritizační xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitoly 5 xxxxxx 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx 1 250 %).

430

XXXXXX OBJEMU RIZIKOVĚ XXXXXXXX XXXXXXX V XXXXXXXX NESOULADU XXXXXXXXXX

X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x syntetických xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx RW* – XX(XX) podle xxxxxxxx x xxxxxx 250 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx tranší, jimž xx přiřazena riziková xxxx 1&xxxx;250 % x x xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xx xxxxx xxxx xx xxxxxx, xx XX(XX) nezahrnuje xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx sloupci 400, xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx.

X tomto xxxxxxx xx xxxxxxxx záporné xxxxxxx.

440-450

XXXXXXX XXXXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX: XXXX XXXXXXXXXX XXXXXX/XX UPLATNĚNÍ XXXXXX

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx vypočítaný x xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx XX xxxxxxxxx 5 xxxxxxx 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx před xxxxxxxxxx (xxxxxxx 440)/xx xxxxxxxxx (xxxxxxx 450) xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx 260 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx článek 265 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (dodatečné xxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxx x předčasném xxxxxxx).

460

XXXXXXXXXX XXXXXXX: XXXXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXX ZE XXXXXXXXXXXX XXX XX XXXXXX XXXX XXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic xxxxxxxxxxx x expozic, xxxxx byly xxxxxxxxx x poskytovateli zmírnění xxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx zohledňují xxx xxxxxxx stropu xxxxxxxxxxxxxxx pozic.

107.

Řádky x&xxxx;xxxxxxx XX SEC XXX xxxx rozděleny xx xxx hlavních skupin x&xxxx;xxxxxxxxxxx xx v nich xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx a sponzorů. X&xxxx;xxxxxxx z nich jsou xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx položek x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx a také xxxxx skupin rizikových xxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx.

108.

Xxxxxx, xx xxxxxxx se xxxxxxx metodou xxxxxxxxx xx ratingu, a pozice xxx xxxxxxx (xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx) xxxx rozčleněny také xxxxx stupňů xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx při xxxxxx (poslední skupina xxxxx). Xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx.

Xxxxx

010

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx nesplacených xxxxxxxxxxxx. Xxxxx řádek je xxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx x investoři x následujících xxxxxxx.

020

X XXXX: XXXXXXXXXXXXXX

Xxxxxxx objem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xx. 4 xxxx. 1 xxxxxx 63 x 64 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx údajů x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x podrozvahových položkách x xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx sekuritizačních xxxxx, vůči xxxxxx xxxxxxxxx zaujímá xxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx x čl. 4 xxxx. 1 xxxx 13 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040-090

XXXXXXXXX XXXXXXX

X čl. 246 xxxx. 1 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích je xxxxxxxxx, xx u xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX, se za xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx její xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx úprav o xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx rizikových xxx x xxxxxxxxxxxx (A – X – X) x xxxxxxx 050 xx 070 x resekuritizací (X – X) v xxxxxxx 080 xx 090, jak je xxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;4 x xx.&xxxx;261 odst. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

100-150

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X DERIVÁTY

V těchto xxxxxxx xx xxxxx xxxxx x podrozvahových xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx se x xxxxx sekuritizace xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Hodnotou xxxxxxxx x podrozvahových xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx se xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx bez xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx riziko, které xx xxxxxxxx xx xxxxx sekuritizační xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx 100 %, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxxxxxxx sekuritizační xxxxxx vyplývající z xxxxxxxxxxxx nástrojů uvedených x xxxxxxx II xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx stanoví xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitoly 6 uvedeného xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx protistrany x derivátových nástrojů xxxxxxxxx x xxxxxxx XX xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx podle xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 6 uvedeného xxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx x záloh xx xxxxxx obsluhovatele xxxxxxxxx xxxxx nevyčerpanou částku.

Pro xxxxx úrokových xxxxx x měnové xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxx xx. 246 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích), xxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx XX XX.

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx x xxxxxxxxxxxx (X – B – X) x xxxxxxx 110 xx 130 x xxxxxxxxxxxxxx (D – X) x xxxxxxx 140 xx 150, jak je xxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;4 x xx.&xxxx;261 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

160

XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxx xxxxx xx vztahuje xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxx umoření, xxx xx uvedeno x xx. 242 xxxxxx 13 x 14 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

170

XXXXXXXX: XXXXXXX EXPOZICE

V xxxxx xxxxx xx xxxxxxx údaje x xxxxxxxxxxx x podrozvahových xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxx sekuritizačních xxxxx, v xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx zaujímá xxxx xxxxxxxxx.

X nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx investora. X xxxx xxxxxxxxxxx xx xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx instituci, xxxxx drží xxxxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxx sponzorem.

180-230

ROZVAHOVÉ XXXXXXX

Xxxxxxx xx xxx stejná xxxxxxxx xxx zařazení xxxxxxxxxxxx (A – X – X) x xxxxxxxxxxxxxx (X – X) xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

240-290

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

Xxxxxxx xx zde xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (X – X – X) x resekuritizací (X – E) xxxx x případě xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx x původců.

300

SPONZOR: XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx údajů x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, vůči xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx roli xxxxxxxx, xxx je xxxxxxxxx x xx. 4 odst. 1 xxxx 14 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx sekuritizuje xxxxxx vlastní xxxxxx, x řádku xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

310-360

XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (X – X – X) x resekuritizací (X – E) xxxx x případě xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx u xxxxxxx.

370-420

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX A XXXXXXXX

Xxxxxxx xx zde xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (X – X – X) x resekuritizací (D – X) xxxx x xxxxxxx podrozvahových xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx.

430-540

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXX PODLE XXXXXX XXXXXXX KVALITY XX XXXXXXX

X xxxxxx xxxxxxx xx uvádějí xxxxx x nesplacených xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx ratingu, a xxxxxxxx bez xxxxxxx (xx xxx xxxxxxxxxx), x xx podle xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (xxxxx jsou xxx xxxxxxx založený xx xxxxxxxx ratingu xxxxxxxxx x článku 261 (xxxxxxx 4) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích) xxxxxxxxx x xxx xxxxxx vzniku (xx xxxxxxx). Není-li xxxxx xxxx x dispozici, xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xx sloupcích 170, 190 až 320 x 400 xx 410.

3.9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 14.00 – XXXXXXXX XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXXXX (XXX XXXXXXX)

3.9.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

109.

Xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xx úrovni xxxxxxxxx (oproti souhrnným xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx v šablonách XX XXX XX, CR XXX XXX, MKR XX SEC x&xxxx;XXX XX XXX) xxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx charakteristiky xxxxx xxxxxxxxxxxx, jako xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

110.

Xxxx xxxxxxx xx vyplňuje xxx:

x)

xxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx je xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xx, xx xxx xxxxxx xx xx, xxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx, xxxxxxxxx vykazují xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx (xxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx v obchodním xxxxxxxxx). Xxxx xxxxxx xxxxxx patří xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx&xxxx;405 nařízení o kapitálových xxxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx původcem xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxx, xx který xx xxxxxx xxxxxx&xxxx;(1), x&xxxx;xxxxxxx, xx nedrží xxxxx pozice;

c)

sekuritizace, xxxxxxx xxxxxxxx podkladovými xxxxxxxx xxxx finanční xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx (xxxxxxxx) nabyty xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx by mohl xxxxxxxxx kryté xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx být xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx&xxxx;160.

x)

Xxxxxx xxxxxx v sekuritizacích, x&xxxx;xxxxxxx případě vykazující xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxx sponzorem (xx. xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx).

111.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx&xxxx;(2) xx xxxxxx ve xxxxxx xxxx, kde xx xx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx sekuritizací, xx xxxxx je zapojen xxxx xxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

112.

Xxxxxxxxxx údajů x&xxxx;xxxx xxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx vztahuje xx investory, x&xxxx;xx xx základě xx.&xxxx;406 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, xx xxxxxx xx xxxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx péče. Xxxxxxxxx xxxxxxxx sloupce 010–040, 070-110 160, 190, 290-400, 420-470.

113.

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxx úlohu xxxxxxxxx xxxxxxxx (x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx původců xxxx xxxxxxxx v téže sekuritizaci) xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx ve xxxxxxx xxxxxxx jako xxxxxxxxx.

3.9.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

005

XXXXX XXXXX

Xxxxx řádku je xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xx pro xxxxx xxxxx xxxxxxx jedinečné. Xx pořadové číslo 1, 2, 3 atd.

010

INTERNÍ XXX

Xxxxxxx (xxxxxxxxxxxxx) xxx, xxxxx instituce používá x xxxxxxxxxxxx sekuritizace. Xxxxxxx xxx xxxxxxx x identifikátorem sekuritizace.

020

IDENTIFIKÁTOR XXXXXXXXXXXX (xxx/xxxxx)

Xxx používaný xxx právní registraci xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxx, xxxx-xx xxxxxx xxx x xxxxxxxxx. Xx-xx x dispozici xxxxxxxxxxx identifikační xxxxx xxxxxxx xxxxxx (ISIN), xxxxx se xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xx x xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx.

030

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX (xxx/xxxxx)

X xxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx xxx, který xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxx xxxx-xx x dispozici, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

X případě xxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx uvede xxxxxxxxxx xxxxxxx identifikátor xxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx na xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxx, xxxxxxx nebo původního xxxxxxx). Xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxx k xxxxxxxxx nebo xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx znám, xxxx xx uvede xxxxx xxxxxxxxx.

040

XXX XXXXXXXXXXXX: (XXXXXXXX/XXXXXXXXXX)

Xxxxxx xx xxxx xxxxxxx:

—

„X“ xxx xxxxxxxx,

—

„X“ xxx syntetickou.

Definice „xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ a „xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ jsou xxxxxxx x xx. 242 xxxxxx 10 a 11 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

XXXXXX XXXXXXX: XXXX SEKURITIZOVANÉ XXXXXXXX XXXXXXXXXX V XXXXXXX XXXX XXXX X XX XXXXXXX?

Xxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx:

—

„X“, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx,

—

„X“, xxxxx xxxx xxxxxxxx odúčtovány,

—

„R“, xxxxx xxxx xxxx odúčtovány,

—

„N“, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxx účetní přístup x transakcím.

V xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx původci xxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx vyjmuty x xxxxxxx.

X případě xxxxxxxxxxxx xxxxxxx původci xxxxx sloupec xxxxxxxxxx.

Xxxxxxx „X“ (částečně xxxxxxxxxx) xx uvádí, jestliže xxxx xxxxxxxxxxxxxx aktiva xxxxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxx trvající xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx x bodech 30 až 35 standardu XXX 39.

060

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX: XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX?

Xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx:

—

„X“ xxx xxxxxxxxx toho, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx požadavkům,

—

„B“ xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx,

—

„X“ xxx obchodní xxxxxxxxx,

—

„X“ xxx částečné xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx 109, 243 a 244 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X tomto xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x sekuritizačnímu xxxxxxx xxxxxxx. Uvádí xx xxx, xxx xx xxxxxxxxxx požadavky xxxxxxxxxxxx xx základě xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, nebo xxxxxxxxxxxxxxx pozic (bankovní xxxxxxxxx/xxxxxxxx portfolio).

Pokud xxxx xxxxxxxxxx požadavky xxxxxxxx xx sekuritizovaných expozicích (xxxxx xxxxxx převodem xxxxxxxxxx xxxxxx), výpočet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxx riziku se xxxxxxxx x xxxxxxx XX XX x xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx v xxxxxxx XX IRB x xxxxxxx, xx uplatňuje xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxx-xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx pozicích xxxxxxxx v investičním xxxxxxxxx (neboť xxxx xxxxxxxx významného xxxxxx), xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx XX XXX XX xxxx x xxxxxxx CR XXX XXX. Pokud jde x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX XX TDI (xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx riziko) x MKR XX XXX xx XXX XX XXX (standardizované xxxxxxxxxx poziční xxxxxx) xxxx x xxxxxxx XXX IM (interní xxxxxx).

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

070

XXXXXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXXXXX?

X souladu x xxxxxxxxxx „sekuritizace“ x „xxxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxxxx v xx. 4 odst. 1 xxxxxx 61 x 62 xx 64 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx druhy vykazují xx pomoci xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx:

—

„X“ xxx sekuritizaci,

—

„R“ xxx xxxxxxxxxxxxxx.

080-100

XXXXXXXXX

Xxxxxx 404 xx 410 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

080

XXXXXXX XXXX XXXXXXXXX

X každého xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx 405 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx:

X – Vertikální xxxxx (sekuritizační xxxxxx): „xxxxxxxxx nejméně 5 % xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx či xx xx xxxxxxxxx“.

X – Xxxxxxxxxx podíl (sekuritizované xxxxxxxx): xxxxxxxxx xxxxxxx 5 % úvěrového xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx ponechané xxxxxx xxxxxxxxxx xx k xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxx úvěrovému xxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, xxxx xx mu xxxxxxxxx.

X – Revolvingové xxxxxxxx: „x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx expozic xxxxxxxxx xxxxxx původce xx xxxx nejméně 5 % xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx“.

X – Xxxxxxxxx: „xxxxxxxxx náhodně xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx 5 % xxxxxxxxx hodnoty xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxx expozice xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxx sekuritizace, za xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx určených x xxxxxxxxxxx sekuritizaci xxxx xxx xxxxxx xxxxxxx 100“.

X – Xxxxx xxxxxx: „xxxxxxxxx tranše xxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx stejný xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx než xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx x xxxxxx splatné xxxxx xxx xxxx xxxxxx, xxx xxx xxxxxxxxx expozice x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx 5 % xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx“.

X – Výjimka. Xxxxx xxx xx xxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx, xx něž xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx čl. 405 xxxx. 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X – Xxxxxxxxx xx. Xxxxx xxx xx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx, xx xxx xx vztahují ustanovení xxxxxx&xxxx;404 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

U – Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx známo. Xxxxx xxx xx xxxxxxx, xxxx-xx při xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxx xxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxxx, nebo v xxxxxxx nesouladu x xxxxxxxx.

090

% XXXXXXXXX X XXXX XXXXXXXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx původce, xxxxxxxx nebo původního xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxx 5 % (k xxxx xxxxxx).

Xxx ohledu xx čl. 405 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxxxxx poprvé xxxxxxxxxxxxxx, x nikoli kdy xxxx xxxxxx xxxxxxxxx (xxxx. xxxxxx, xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx poskytnuty). Určení xxxx ponechání xxx xxxxxx xxxxxxx, xx 5 % je xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxx x xxxx, xxx byla xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x daný xxxxxxxxx xxxxxx (xxxx. xxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx); xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx transakce xxxxxx xxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xx nevyplňuje v xxxxxxx, že xx xxxxxxx 080 (xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx) jsou xxxxxxx xxxx „X“ (xxxxxxx) xxxx „N“ (xxxxxxxxx se).

100

JE XXXXXX XXXXXXXXX XX XXXXXXXXX?

Xxxxxxxxxx xx. 405 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx se xxxx xxxxxxx:

X – xxx,

X – xx.

Xxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxxx x případě, xx xx xxxxxxx 080 (xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx) xxxx uvedeny kódy „X“ (výjimka) nebo „X“ (xxxxxxxxx xx).

110

XXXX XXXXXXXXX: (XXXXXXX/XXXXXXX/XXXXXXX VĚŘITEL/INVESTOR)

Uvedou xx xxxx zkratky:

—

„O“ xxx xxxxxxx,

—

„X“ pro xxxxxxxx,

—

„X“ xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx,

—

„X“ xxx xxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxx x xx. 4 xxxx. 1 xxxx 13 (xxxxxxx) x xx. 4 xxxx. 1 xxxx 14 (sponzor) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xx xxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxx, na xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx 406 x 407 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

120-130

XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX

Xxxxxxxx XXXX (xxxxxxxxxx x xx. 242 xxxx 9 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xxxx vzhledem xx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxx, xx xxxxxxxx několik xxxxxxxxxxxx sekuritizačních xxxxx, xxxxxx z xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx 120 x 130.

120

XXXXX XXXXXX (xx/xxxx)

Xxxxx a rok xxxx xxxxxx (tj. xxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxx seskupení) xxxxxxxxxxxx se xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx: „xx/xxxx“.

Xxxx možné, aby x sekuritizačního systému xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx podložené xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx emise cenných xxxxxx.

Xxxxx xxxx se xxxxxxxx x x xxxxxxx, xx vykazující xxxxxxx x sekuritizaci xxxxxx žádné xxxxxx.

130

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX EXPOZIC XX XXX XXXXXX

X xxxxx sloupci xx xxxxx objem (v xxxxxxx x původními xxxxxxxxxx xxxx vynásobením xxxxxxxxxxx faktory) xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxxx.

X xxxxxxxxxxxxxxx systémů xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx seskupeními xx xxxxx xxxxx xx xxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx seskupení. X xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx (tj. s xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx) xx xxxxxxxx xxxxx objem odpovídající xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x sekuritizovaném xxxxxxxxx. X xxxxxxx sekuritizace xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx objemy xxxxxx xxxxxxxxxxx subjektem.

Tento údaj xx xxxxxxxx x x xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx subjekt x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx.

140-220

XXXXXXXXXXXXXX EXPOZICE

Ve xxxxxxxxx 140 až 220 xxxx xx vykazujícího xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

140

XXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxxxx hodnotu xxxxxxxxxxxxxxxx portfolia xx xxx xxxxxxxxxx, tj. xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx seskupení. X xxxxxxx sekuritizačních xxxxxxx s více xxxxxxxxxxxxx (xx. x xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx) xx vykazuje xxxxx objem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx subjektu x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. X případě sekuritizačních xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx uzavřenými xxxxxxxxxxx (xx. xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxx) xx xxxx xxxxx postupně snižovat.

Tento xxxx xx vykazuje x x xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx subjekt x xxxxxxxxxxxx nedrží xxxxx xxxxxx.

150

XXXXX INSTITUCE (%)

Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx dvěma xxxxxxxxxxx xxxxx) v xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, a xx ke xxx xxxxxxxxxx. Číselný xxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx 100 % s výjimkou xxxxxxxxxxxxxxx systémů x xxxx xxxxxxxxxxxxx. X xxxxxxx případě vykazující xxxxxxx xxxxx svůj xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxx xx xxxxx ve xxxxxxx 140 x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx).

Xxxxx xxxx xx xxxxxxxx x x xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx subjekt v xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx.

160

XXXX

X xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx aktiv („1“ xx „8“) xxxx závazků („9“ x „10“) v xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx uvést xxxxx x těchto číselných xxxx:

1 – xxxxxxxx xxxxx k obytným xxxxxxxxxxxx,

2 – xxxxxxxx xxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,

3 – pohledávky x xxxxxxxxxx xxxxx,

4 – xxxxxxxx,

5 – xxxxx xxx podniky xxxx xxxx a xxxxxxx podniky (xx xxxxxx se xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx),

6 – xxxxxxxxxxxxxx úvěry,

7 – obchodní xxxxxxxxxx,

8 – xxxx aktiva,

9 – kryté xxxxxxxxx,

10 – xxxx závazky.

Jestliže xx seskupení xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx. X případě xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Druh „10“ (xxxx závazky) xxxxxxxx xxxxxx dluhopisy a xxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx.

X xxxxxxx sekuritizačních xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx změně.

170

UPLATŇOVANÝ XXXXXXX (XXXXXXXXXXXXXXX/XXX/XXXXXXXXXXX)

X tomto xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x den vykazování.

Uvedou xx tyto xxxxxxx:

—

„X“ xxx xxxxxxxxxxxxxxx přístup,

—

„I“ xxx přístup xxxxxxxx xx interním ratingu,

—

„M“ xxx kombinaci obou xxxxxxxx (standardizovaný/IRB).

Pokud xx x xxxxxxx standardizovaného xxxxxxxx xx sloupci 050 uvedeno „P“, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xx xxxxxxxx v xxxxxxx XX XXX XX.

Xxxxx je xx xxxxxxx 050 uvedeno „X“ v případě xxxxxxxx IRB, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x šabloně XX XXX XXX.

Xxxxx xx xx xxxxxxx 050 xxxxxxx „X“ x xxxxxxx kombinace xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx XXX, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xx xxxxxxxx x šabloně XX XXX SA x XX XXX XXX.

Xxxxx xxxx se xxxxxxxx i x xxxxxxx, xx vykazující xxxxxxx x sekuritizaci xxxxxx žádné xxxxxx. Xxxxx sloupec se xxxxxxx nevztahuje xx xxxxxxxxxxxx závazků. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx sponzoři.

180

POČET XXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 261 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx povinně xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx pozice xxxxxxxxx xxxxxxx IRB (x ve sloupci 170 xxxx xxxxxx „X“). Instituce xxxxxxxx xxxxxxxxx počet xxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxx xx jedná x xxxxxxxxxxxx závazků xxxx xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx). Xxxxx xxxxxxx xx nevyplňuje x xxxxxxx, xx vykazující xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx pozice. Xxxxx sloupec xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

190

XXXX

Xxxxxxxx se xxx (XXX 3166-1 alpha-2) xxxx původu xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx. xxxx původního xxxxxxxx x xxxxxxxxx sekuritizovaných xxxxxxx (xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx). Xxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx. Xxxxx xxxxx xx zemí nepřesahuje xxxxxxxx xxxxxxx 20 % xxxxxxxxx na xxxxxxx aktiv/pasiv, xxxxx xx „XX“ (ostatní).

200

EXPOZICÍ XXXXXX PRŮMĚRNÁ XXXXXXX XXX (ELGD) (%)

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXXX) xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (x ve xxxxxxx 170 tedy xxxxxx „I“). XXXX xx xxxxxxxxxx v xxxxxxx s čl. 262 xxxx. 1 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx sloupec xx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx x sekuritizace xxxxxxx xxxx xxxxx xxxx kapitálové xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx). Xxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxxx xxx x případě, xx xxxxxxxxxx subjekt x xxxxxxxxxxxx nedrží xxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxxx nevyplňují sponzoři.

210

(–) XXXXXX XXXXXXX A XXXXXXX

Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx (článek 159 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) na xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx subjekt. Xxxxxx xxxxxxx zahrnují xxxxxxx xxxxxx uznané x zisku xxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx ztrát xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx (xxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx reálnou xxxxxxxx, xxxxx se neodečítají xx hodnoty xxxxxxxx) xxxx diskonty xxxxxxx xxxxxxxx x selhání xxxxx xx. 166 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx kumulované xxxxxx úvěrových xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx položkách.

V xxxxx xxxxxxx se xxxxxxx xxxxx o xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Tento xxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, xx xx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxx xxxx se xxxxxxxx i v xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxx x sekuritizaci xxxxxx xxxxx pozice.

Tento xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

220

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXX SEKURITIZACÍ (%)

X tomto sloupci xx xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na sekuritizované xxxxxxxxx x xxxxxxx, xx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx, xxxx výše xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x danými riziky (Xxxx), xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx xxx xxxxxxxxx místa) na xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx expozicích xx dni xxxxxx. Xxxx xx definováno x xx. 242 xxxx. 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, xx xx xxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. X xxxxxxx sekuritizace aktiv xx xxxxx údaj xxxxxxxx x x xxxxxxx, že vykazující xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

230-300

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

X xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx (xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx) x xxxxxxxxxx.

X případě xxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxx ztráty xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx této xxxxxxxxx.

230-250

XXXXXXXXX XXXXXXX

X xxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxx xxxxxx).

230

XXXXXXXXXX TRANŠE

Do xxxx xxxxxxxxx patří xxxxxxx tranše, xxxxx xxxxx považovat xx xxxxxxxxxx nebo xx xxxxxx xxxxx xxxxxx.

240

XXXXXXXXXXX XXXXXX

Xxx čl. 243 xxxx. 3 (tradiční xxxxxxxxxxxx) x xx. 244 xxxx. 3 (xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

250

XXXXXX XXXXX XXXXXX

Xxxxxx první xxxxxx xx definována x čl. 242 xxxx 15 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

260-280

PODROZVAHOVÉ XXXXXXX X DERIVÁTY

V xxxx xxxxxxx sloupců xx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx položkách x derivátech xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx (přednostní, xxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxx ztráty).

Platí zde xxxxxx kritéria xxx xxxxxxxx podle xxxxxx xxxx x rozvahových xxxxxxx.

290

XXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx xxxxx ukončení xxxx sekuritizace x xxxxxxx na s xx související xxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxx finanční xxxxxxx. Xxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxxx z xxxxxx xxx:

x)

xxxxx, x xxxxx může být xxxxxx uplatněna xxxx xx zpětný xxxxx (xxx xx definována x xx. 242 xxxx 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) x xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx podkladových xxxxxxx x xx očekávanou xxxxxx jejich předčasného xxxxxxxx xxxx případná xxxx xxxxxxxxxxx,

xx)

xxxxx, k xxxxx může původce xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx opci xxxxxxxx ve xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x sekuritizaci, xxxxxx xxxxxxxxx by xxxx úplné xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xx xxx, xxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx data xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxx xx xxxxxx v xxxxxxx, xx je xxxxx xxxx k xxxxxxxxx; x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxx.

300

XXXXXXX XXXXXXX XXXXX SPLATNOSTI

Datum, x xxxxx xxxx xxx dle xxxxxx xxxxxxxx všechny xxxxxxx x úroky spojené xx xxxxxxxxxxxx (na xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx).

Xxxxxxxx xx xxx, xxxxx a xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx. Přesné xxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx, xx xx xxxxx údaj x xxxxxxxxx; x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxx.

310-400

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

X xxxx xxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx rozvahových/podrozvahových xxxxx a tranší (xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx nebo xxxxxx první xxxxxx) xx xxx xxxxxxxxxx.

310-330

XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxx zde stejná xxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

340-360

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX A XXXXXXXX

Xxxxx xxx stejná kritéria xxx zařazení xxxxx xxxxxx xxxx u xxxxxxxxxxxxxx položek.

370-400

DOPLŇUJÍCÍ POLOŽKY: XXXXXXXXXXXX POLOŽKY X XXXXXXXX

X xxxx xxxxxxx xxxxxxx se uvádějí xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx podrozvahových xxxxxxxxx x derivátech (xxxxx xxxx xxx vykázány x xxxxx rozčlenění xx xxxxxxxxx 340 xx 360).

370

XXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX

Xxxxx sloupec xx xxxx sekuritizačních xxxxx, xxxxx drží xxxxxxx x xxx jsou xxxxxxxx přímými xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

X souladu x xxxxxxxx X xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx za xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx položky x vysokým rizikem:

—

záruky xxxxxx xxxxxxxxx úvěrových xxxxxxxxxx,

—

xxxxxxxxxxxxx xxxxx-xx (záložní) xxxxxxxxxx mající charakter xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

380

XXX/XXX

XXX znamená xxxxxxx xxxxx, zatímco XXX xxxxxxx xxxxxx xxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxx vyjmenovány x xxxxxxx II nařízení x kapitálových požadavcích.

390

ZPŮSOBILÉ XXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx v čl. 242 xxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx splňovat xxxxxx šesti podmínek xxxxxxxxxxx x xx. 255 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxxx (xxx xxxxxx xx to, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx přístup XXX).

400

XXXXXXX (XXXXXX NEZPŮSOBILÝCH XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX)

Xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxx nezpůsobilé likviditní xxxxxxxx (xx. xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xx. 255 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

410

XXXXXXXXX XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

X čl. 242 xxxx. 12, xx. 256 odst. 5 (xxxxxxxxxxxxxxx přístup) x xx. 265 xxxx. 1 (xxxxxxx XXX) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx je xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, které xx xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx investorů (xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic).

Tento xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x doložkami x xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx. xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx).

Xxxxx xx. 256 odst. 6 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx skutečného xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxx.

Xxxxx-xx se x sekuritizace xxxxxxx, xxxxx sloupec xx xxxxxxxxxx. Tento xxxx xxxxxxx x řádkem 100 xxxxxxx XX XXX XX a xxxxxx 160 šablony XX XXX XXX.

420

(–) XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XX KAPITÁLU

Tento údaj xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx 200 xxxxxxx XX XXX XX x sloupcem 180 xxxxxxx CR XXX XXX.

X tomto xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

430

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX PŘED XXXXXXXXXX XXXXXX

X tomto xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx x objemu xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx uplatněním xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xx. v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x převodem xxxxxxxxxx xxxxxx). V xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx systémů bez xxxxxxx xxxxxxxxxx rizika (xx. objem rizikově xxxxxx expozice xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx) xx xxxxx sloupec xxxxxxxxxx.

Xxxxx-xx xx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx sloupec xx xxxxxxxxxx.

440

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX XX XXXXXXXXX LIMITU

V xxxxx sloupci se xxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx použitelného xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xx. x případě xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx s převodem xxxxxxxxxx xxxxxx). X xxxxxxx sekuritizačních xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (xx. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx se vypočítávají xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx) xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxx-xx se x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx sloupec xx xxxxxxxxxx.

450-510

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX – XXXXXXXX PORTFOLIO

450

PORTFOLIO XXXXXXXXXXX X XXXXXXXX, XXXX XXXX NEŽ XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXXXXX?

Xxxxxx xx xxxx zkratky:

C – xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x korelací,

N – xxxxxxx xx x xxxxxxxxx obchodování x xxxxxxxx.

460-470

XXXXX POZICE – XXXXXX/XXXXXX

Xxx xxxxxxx 050 xxxxxxx XXX XX XXX xxxx xxxxxxx 060 xxxxxxx XXX XX XXX.

480

XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX (STANDARDIZOVANÝ XXXXXXX) – SPECIFICKÉ RIZIKO

Viz xxxxxxx 610 xxxxxxx XXX XX XXX xxxx xxxxxxx 450 xxxxxxx XXX XX XXX.

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXX XXXXXX

4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 16.00 – XXXXXXXX RIZIKO (XXX)

4.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

114.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 312 až 324 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx riziku x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx ukazatele (XXX), standardizovaného přístupu (XXX), xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXX) x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx (XXX). Xx individuální xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx TSA x&xxxx;XXX xxx xxxxxxx xxxxxxxxx „retailové xxxxxxxxxxxx“ x&xxxx;„xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“.

115.

Xxxxxxxxx používající xxxxxxxx XXX, TSA xxxx XXX xxxxxxxxxxxx xxxx kapitálový požadavek xx základě xxxxx xx xxxxx účetního xxxx. Nejsou-li x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx údaje, mohou xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx údaje, xxxxxxxxx xxxxxxxx ty auditované xxxxx, xxxxx by xxxx xxxxxx beze xxxxx. Xxxxxxxx xx xxxx xxxxxx „beze xxxxx“ jsou možné xxxxxxxxx xxxxx, pokud xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx podmínky xxxxxxxxxxx okolností, xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx.

116.

Xxxxx xxxxxx instituce xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xx xx – x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx příslušný xxxxx instituci povolit, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxx skutečnosti xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx z vlastní xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Pokud xxxxxxxxx vyvíjí xxxxxxx xx xxxx kratší xxx xxx roky, xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx použít xxxxxxxxx xxxxxxxx odhady, x&xxxx;xx za xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx.

117.

X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xx xx xxxxxxxx xxx xxxx, x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx ukazatele xxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxx riziku, a o hodnotě xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx ASA). Dále xx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xx třeba xxxxxxxx, xxxx část xxxx xxxxxxx xx výsledkem xxxxxxxxxx mechanismu. Co xx týče xxxxxxxx XXX, xxxxx xx xxxxxxxxxx položky, xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx.

118.

X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx přístup XXX x&xxxx;XXX.

119.

Xxxx šablonu xxxxxxxx xxxxxxx instituce, xx něž xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx.

4.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010-030

XXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxx, xxxxx x výpočtu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx XXX, XXX x XXX) používají relevantní xxxxxxxx, vykazují xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx ve sloupcích 010 až 030. X xxxxxxx, že xx xxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, jak xxxxx xxxxxx 314 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx u xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxx AMA. Platí xx xxxx pro xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx AMA.

Pojem „xxxxxxxxxx ukazatel“ dále xxxxxxxx xx „součet xxxxxxx“ xx xxxxx xxxxxxxx xxxx, xxx xx xxxxxxxxx v xxxxxxx 1 čl. 316 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xx-xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxx xxxxx x „xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx“, xxxxxxxx historické xxxxx (xxxxxxxxxx xxxxx) se xxxxx priority xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxx. x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx pouze xx jeden xxx, xxxxxx xx ve xxxxxxx 030. Xx-xx xx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx se xxxx xxxxxx xx xxxxxxx 020 (xxxxxx xxx xxxxxx rok) x xx xxxxxxx 010 (xxxxxx xxx rok +2).

Xxxxx mimoto instituce xxxx x xxxxxxxxx xxxxx historické xxxxx x „xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx“, xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

040-060

XXXXX X XXXX XXXXXXXXXX (X XXXXXXX, XX XX XXXXXXXXX PŘÍSTUP XXX)

Xxxx xxxxxxx xx používají x xxxxxxxxxx částek xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxx bankovnictví“ x „retailové bankovnictví“, xxx xx xxxxxxx x xx. 319 xxxx. 1 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Tyto xxxxxx xx používají x výpočtu xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v rámci xxxxxxxx XXX (xx. 319 xxxx. 1 xxxx. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

X xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxx bankovnictví“ se xxx xxxxxxxx rovněž xxxxx papíry xxxxxx x xxxxxxxxxxx portfoliu.

070

KAPITÁLOVÝ XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx x články 312 až 324 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích. Xxxxxxxx částka xx xxxxxxxx xx sloupci 070.

071

XXXXXXX XXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX X XXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 4 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx sloupci 070 xxxxxxxxxx faktorem 12,5.

080

X XXXX: V XXXXXXXX XXXXXXXXXX MECHANISMU

Ustanovení xx. 18 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx (xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že při xxxxxxxxxxx čl. 312 xxxx. 2 uvedeného xxxxxxxx xx nutné xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx jednotlivé xxxxxxxx xx xxxxxxx, x xxx x xxxxx xxxxxxxx xx xxxx xx systému xxxxxx xxxxxx – xxxxx používají mateřské xxxxxxx xxxxxxxxx x XX a xxxxxx xxxxxxx podniky xxxx xxxxx xxxxxxxx používají xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x XX xxxx mateřské smíšené xxxxxxxx xxxxxxxxxx společnosti x XX – xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx).

090-120

XXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX XXX, XXXXX XXXX XXX X XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX

090

XXXXXXXXXX POŽADAVEK XXXX XXXXXXXXX V XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX, XXXXXXXXXXXXX X TECHNIK XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxx ve xxxxxxx 090, xxxxxxxx údaji xxxxxxxxx ve xxxxxxx 070, xxxxx x xxxx výpočtu xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x důsledku očekávané xxxxxx, diverzifikace x xxxxxxx snižování rizika (xxx xxxx).

100

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xx xxxxxxx 100 xx vykazuje xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxxx postupech (xxx xx xxxxxxx x xx. 322 xxxx. 2 xxxx. a) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx).

110

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX

Xxxxxxxxxxxxxx efekt xxxxxxxxxx xx xxxxxxx 110 xx rozdílem xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx samostatně xxx xxxxxx xxxxxxxxx operačního xxxxxx (xx. xxxxxxx „xxxxxxxx závislosti“) a xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxx výpočtu xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx (xx. za předpokladu, xx mezi xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx menší xxx „dokonalá xxxxxxxxx“). Xxxxxxx „dokonalé xxxxxxxxxx“ xxxxxxx xx „xxxxxxxxxxx xxxxxxx“, to xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx XXX xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx měření xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx. X xxxxxxx případě se xxxxxxxxxxx, xx korelace xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx 100 % x v xxxxx xxxxxxx se xxxxx xxxxxx hodnota. Jestliže xxxxxxxxx naopak vypočítává xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx kategoriemi xxxxxx, x xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx rozdíl xxxx xxxxxxxxxxxx požadavky x xxxxx přístupu XXX, xxx vyplývají xx „xxxxxxxxxxxx případu“, x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx po xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx mezi xxxxxxxxxxx xxxxxx. Tato xxxxxxx xxxxxx „diverzifikační xxxxxxxx“ modelu XXX, xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, x nimž xxxxxxxxx xxxxxxxx x jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx rizik. Xx sloupci 110 xx xxxxxxxx xxxxxx, x xxx uvažovaná xxxxxxxxx korelací snižuje xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx XXX xx předpokladu 100 % korelace.

120

(–) ZMÍRNĚNÍ XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXX (XXXXXXXXX A XXXX MECHANISMY XXXXXXX XXXXXX)

Xx sloupci 120 xx vykazuje dopad xxxxxxxxx a jiných xxxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxx xx.&xxxx;323 odst. 1 xx 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx

010

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX (XXX)

X xxxxx řádku xx xxxxxxx částky xxxxxxxxxxxx činnostem, které xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx XXX (xxxxxx 315 x 316 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

020

XXXXXXXX ČINNOSTI XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX (XXX)/XXXXXXXXXXXXXX STANDARDIZOVANÉMU (XXX) XXXXXXXX

Xxxxxxxx xx xxx kapitálový požadavek xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX x XXX (xxxxxx 317 až 319 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

030-100

XXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXX

Xx-xx xxxxxxxx xxxxxxx XXX, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx příslušný xxx xx x řádcích 030 až 100 rozdělí xxxx xxxxxxx podnikání xxxxxxxxxx v xxxxxxx 2 xxxxxx 317 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx podnikání xx xxxx zásadami xxxxxxxxx x článku 318 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

110-120

XXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx přístup XXX (xxxxxx 319 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx relevantní xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx 030 xx 050 x 080 xx 100 x xx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxx bankovnictví“ x „xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ x xxxxxxx 110 a 120.

X řádcích 110 x 120 xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx u xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX, xxxxxxx xx rozlišuje xxxx činnostmi odpovídajícími xxxxxxx xxxxxxxxx „komerční xxxxxxxxxxxx“ x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx bankovnictví“ (xxxxxx 319 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích). Mohou xxx xxxxxxxx i xxxxx xxxxxxxxxxxx „komerčnímu xxxxxxxxxxxx“ x „xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ x xxxxx xxxxxxxx XXX (xxxxx 060 a 070) x xxxxxx tak x rámci přístupu XXX, xxxx xxxxx 110 x 120 (xxxx. používá-li dceřiný xxxxxx xxxxxxx XXX, xxxxxxx mateřský xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx ASA).

130

BANKOVNÍ XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX K MĚŘENÍ (XXX)

Xxxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxx XXX (čl. 312 xxxx. 2 x xxxxxx&xxxx;321 až 323 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

X případě xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx různých přístupů, xxx xx xxxxxxx x xxxxxx 314 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX. Xxxxx to xxxx xxx všechny xxxxxxx xxxxx používající xxxxxxx XXX.

4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXX (XXX XXXXXXX)

4.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

120.

X&xxxx;xxxxxxx X 17.01 (XXX XXXXXXX 1) xxxx shrnuty xxxxx x&xxxx;xxxxxxx ztrátách a výtěžcích xx ztrát, které xxxxxxxxx zaznamenala v minulém xxxx, x&xxxx;xx xxxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx X 17.02 (XXX DETAILS 2) jsou xxxxxx xxxxxxxx informace o největších xxxxxxxxxx událostech x&xxxx;xxxxxxx xxxx.

121.

X&xxxx;xxxxxxx X 17.01 xxx v šabloně C 17.02 nejsou zohledněny xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx souvisejí s úvěrovým xxxxxxx a podléhají xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx k úvěrovému riziku (xxxxxxxx xxxxxxxx operačního xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx).

122.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pro výpočet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx riziko xxxxx xxxxxx&xxxx;314 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx X 17.01 x&xxxx;X 17.02 xxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

123.

„Xxxxxx ztrátou“ xx xxxxxx ztráta xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx operačního xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx – xxxxx xx.&xxxx;322 xxxx.&xxxx;3 xxxx. x) xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 – xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxx jsou xxxxxxx „xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx“ vymezené xxxx.

124.

„Xxxxxxxx“ xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx související x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, která je xxxxxx xxxxxxxx, při xxx jsou od xxxxx xxxx xxxxx xxxxxx, xxxx. pojistitelů xxxx xxxxxx stran, xxxxxxxx xxxxxxxx prostředky xxxx přírůstky ekonomických xxxxxx. Výtěžky xx xxxxx xx výtěžky x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx rizik a přímé xxxxxxx.

125.

„Xxxxxxxxxx událostmi x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx“ xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xx xxxxxxx, jež xxxx xxxxxxxx xxxx plně xxxxxxx zpět xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx události x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx se xx xxxxxxxx hrubé xxxxxx xxxxxx pouze xx xxxx xxxxxx, xxxxx není plně xxxxxxx xxxx (xx. xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx). V důsledku xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx vedou xx xxxxxxx, xxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxx pěti xxxxxxxxxx xxx, xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx ani xx xxxxxx OPR XXXXXXX.

126.

„Xxxxx zaúčtování“ xx xxxxxx datum, kdy xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx/xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx a ztrát xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. Toto xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx „xxxx xxxxxxxx“ (xx. xxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx nastala xxxx xxxxxx xxxxxx) x&xxxx;xx „xxxx xxxxxxxx“ (xx. xxxx, kdy xxxxxxxxx událost operačního xxxxxx xxxxxxxx).

127.

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx s počáteční xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxx události xxxx ztráty („xxxx-xxxxx“), xxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx posuzovány x&xxxx;xxxxxxxxxx jako jedna xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx objemy ztrát xx xxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxx.

128.

Xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx příslušného xxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx mají xxxx xxxxxxxxxxxx referenční xxxxxx (xx. xx 1.&xxxx;xxxxx xx 30. června kalendářního xxxx), zatímco xxxxx xxxxxxxxxx v prosinci xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (xx. xx 1.&xxxx;xxxxx xx 31.&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx). X&xxxx;xxxxx vykazovaných x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xx „xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx“ xxxxxx všechna xxxxxxxxxx xxxxxx včetně xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx roku.

129.

Za xxxxxx xxxxxxx podmínek předpokládaných xx základě xx.&xxxx;5 xxxx. b) bodu 2 xxxx. b) xxxxxxx x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx instituce xxxxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxx „xxxxxx bilančních xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx členském xxxxx“. Xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx čl. 5 xxxx. x) xxxx 2 xxxx. x) xxxxxxx xxx) xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xx smyslu definice x&xxxx;xxxx 8.89 xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;549/2013 (XXX 2010), xxx xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx.

4.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 17.01: Operační xxxxxx: ztráty a výtěžky xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx v minulém xxxx (XXX&xxxx;XXXXXXX&xxxx;1)

4.2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

130.

V šabloně X 17.01 xx xxxxx xxxxxxxxxx tak, xx se xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx úrovní xxxxxxx xxxx oblasti xxxxxxxxx (jak xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 2 xxxxxx&xxxx;317 nařízení o kapitálových xxxxxxxxxxx, x&xxxx;xx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx položky“, xxx je uvedena x&xxxx;xx.&xxxx;322 xxxx.&xxxx;3 písm. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) a mezi xxxxx xxxxxxxx (jak xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;324 xxxxxxxxx xxxxxxxx), xxxxxxx xx xxxxx, xxx xxxx xxxxxx odpovídající xxxxx xxxxxxxx rozděleny xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

131.

Xx xxxxxxxxx se uvádějí xxxxxxxxxx druhy událostí x&xxxx;xxxxxxx xxxxx za xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx položkou, xxxxx udává xxxxxxxx xxxxxxx prahovou xxxxxx xxxxxxxx v nashromážděných xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxx-xx xxxx xxx xxxxx prahová xxxxxx x&xxxx;xxxxx každé xxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

132.

X&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx podnikání x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx (xxxx události), xxxxxx xxxxxx ztrát (xxxx xxxxxxxx), xxxxx událostí xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx se předchozích xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxx ztráty, xxxxxx pěti nejvyšších xxxxx a celkových xxxxxxxxx xx xxxxx (přímé xxxxxxx ze ztrát x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx a jiných xxxxxxxxxx převodu xxxxx).

133.

Xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx také xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx objemu xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx ze xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnot: 10&xxxx;000, 20&xxxx;000, 100&xxxx;000 x&xxxx;1&xxxx;000&xxxx;000. Xxxxxxx hodnoty xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx institucemi; neodpovídají xxxxx xxxxx minimálním xxxxxxxx xxxxxxx ztrát xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx sběru xxx x&xxxx;xxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxxx.

4.2.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010-070

XXXXX XXXXXXXX

X xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx 010 xx 070 xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxxx druhů xxxxxxxx, xxx xxxx definovány x xxxxxx 324 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx, které xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, mohou vykazovat xxxxxx, x nichž xxxxx určen xxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx 080.

080

DRUHY UDÁLOSTÍ XXXXXX

Xx sloupci 080 x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx instituce xxxxxxxx xxxxxxx „xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx)“, xxxxxxx „xxxxx xxxxx xxxxx (xxxx události)“, xxxxxxx „xxxxx událostí xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx“, „xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx“ celkem, „maximální xxxx xxxxx ztráty“, „xxxxxx xxxx nejvyšších xxxxx“, „celkové xxxxx xxxxxxx xx ztrát“ xxxxxx x „xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx“ xxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx x všech xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx 080 xxxxxxxxxx prostý součet xxxxx xxxxxxxxxx událostí, xxxxxxx hrubý xxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxx ze xxxxx x „xxxxxx ztrát xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx“ xxxxxxxxxx xx sloupcích 010 xx 070.

„Xxxxxxxxx výší xxxxx xxxxxx“ vykazovanou xx xxxxxxx 080 se xxxxxx xxxxxxxxx výše xxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xx xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxx z „maximálních xxxx xxxxx ztráty“ xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx 010 až 070 xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx druhy xxxxxxxx.

Xx xx týče xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxx 080 xx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx v xxxxx xxxxx oblasti xxxxxxxxx.

090-100

XXXXXXXXXX XXXXXXX: PRAHOVÁ ÚROVEŇ XXXXXXX XXX XXXXX XXXXX

Xx xxxxxxxxx 090 x 100 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx při xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx v souladu x xx. 322 xxxx. 3 xxxx. x) poslední větou xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx prahovou xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxx sloupec 090.

X případě, xx xxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx různé xxxxxxx úrovně, xxxxx xx rovněž xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxx 100).

Řádky

010-880

OBLASTI XXXXXXXXX: XXXXXXXXX FINANCE, OBCHODOVÁNÍ XX XXXXXXXXXX XXXXXX, XXXXXXXXX XXXXXXXXXX, KOMERČNÍ XXXXXXXXXXXX, RETAILOVÉ XXXXXXXXXXXX, XXXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXXX, XXXXXX Z XXXXXXXX, XXXXXX XXXXX, XXXXXXXXX POLOŽKY

Pro xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 2 xx. 317 xxxx. 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx podnikání „podnikové xxxxxxx“, xxx xx xxxxxxx x xx. 322 xxxx. 3 xxxx. b) uvedeného xxxxxxxx, a xxx xxxxx druh událostí xxxxxxxxx v závislosti xx xxxxxxxxx prahových xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx: xxxxx událostí (xxxx události), xxxxx xxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxxx), xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx ztrát xxxxxxxx xx předchozích xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx přímé xxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxx výtěžky x pojištění a xxxxxx mechanismů xxxxxxx xxxxx.

X xxxxxx, která xx xxxxx xx xxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, se „xxxxx xxxxx xxxxx“ xxxxxxx mezi xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx svůj xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx základního ukazatele, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx v xxxxxxx 910-980.

010, 110, 210, 310, 410, 510, 610, 710, 810

Počet xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx)

Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx operačního xxxxxx, xx něž xxxx xx vykazovaném referenčním xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx.

Xxxxx událostí xxxxxxxx xx „xxxx xxxxxxxx“, xx. události xxxxxxxxxx xxxxxx

x)

„xxxxxx zaúčtované“ ve xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx

xx)

„xxxxxx xxxxxxxxxx“ v xxxxxxxxxx vykazovaném xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx nebyla xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxx. x toho xxxxxx, xx byla xxxxxxxxxxxxxx xxxx událost operačního xxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx referenčním xxxxxx xxxx že xxxxxxxxxx ztráta připadající xx tuto xxxxxxx (xx. xxxxxxx xxxxxx xxxx/xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx provedené x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx referenčních xxxxxxxx) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx interního sběru xxxxx xx xx xxxxxxxxxx vykazovaném xxxxxxxxxxx xxxxxx.

„Xxxx události“ xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika „xxxxxx xxxxxxxxxx“ x xxxxxxxxxx vykazovaném referenčním xxxxxx, xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

020, 120, 220, 320, 420, 520, 620, 720, 820

Hrubý xxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxxx)

Xxxxxx xxxxxxx ztrát xxxx xxxxx objemy xxxxx souvisejících s xxxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika (xxxx. xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx, vypořádání). Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx událostí, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, jsou sečteny x xxxxxxxx xx xx hrubé xxxxxx x uvedené události xx xxxxxxx vykazované xxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xx „xxxx události“, xxx xx xxxxxxxx v xxxxx xxxx. X xxxxxxxx „xxxxxx xxxxxxxxxxxx“ x xxxxxxxxxx vykazovaném xxxxxxxxxxx období, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx orgánům xxxxxxx, se xxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx datu xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx ztráta xxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (xx. xxxxxxx ztráta xxxx/xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx referenčních obdobích xxxxxxxxxx).

Xxxxxx, xxxxx mají xxx vykázány, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

030, 130, 230, 330, 430, 530, 630, 730, 830

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx ztrát

Počtem xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx úpravám xxxxx je xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika „xxxxxx xxxxxxxxxxxx“ x xxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx, x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x běžném xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxx-xx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxx ztráty x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx období, xxxxxx xx součet xxxxxx xxxxx ztrát jako xxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxx.

040, 140, 240, 340, 440, 540, 640, 740, 840

Xxxxxx ztrát xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx ztrát týkajícími xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx období xx xxxxxx xxxxxx xxxxx (xxxxxxxx xxxx záporných):

i)

hrubých xxxxxx xxxxx souvisejících x xxxxxxx úpravou xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxx. xxxxxxx rezerv, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx vypořádání) u xxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika „xxxxxx xxxxxxxxxxxx“ a xxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

xx)

xxxxxxx xxxxxx ztrát souvisejících xx zápornou xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx referenčním xxxxxx (xxxx. x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx) x xxxxxxxx operačního rizika „xxxxxx zaúčtovaných“ a xxxxxxxxxx x předchozích xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx obdobích.

Byla-li x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx x rámci xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx období, objemy xxxxxxxxx xxxxxx úprav xxxxx se sčítají, xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx úprav (xxxxxx, xxxxxxx). Tento xxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxx úpravy ztrát xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx interních xxxxx dané xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx objem xxxxx x xxxx události xxxxxxxxxx xx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx tato událost xxxxxxxx u xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx data (tj. xxxxxxx ztráta xxxx/xxxxx xxxxxxx xxxxxx ztrát xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx), xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx samotné xxxxxxx xxxxxx ztrát.

Částky, xxxxx mají xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

050, 150, 250, 350, 450, 550, 650, 750, 850

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx ztráty

Maximální xxxx jedné xxxxxx xx vyšší z xxxxxx hodnot:

i)

největší hrubý xxxxx xxxxxx týkající xx události poprvé xxxxxxxx xx vykazovaném xxxxxxxxxxx období a

ii)

největší xxxxx kladné xxxxxx xxxxxx (definované xxxx) xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx vykazovaném xxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xxxx xxx vykázány, nezohledňují xxxxxxxx xxxxxxx.

060, 160, 260, 360, 460, 560, 660, 760, 860

Xxxxxx xxxx nejvyšších xxxxx

Xxxxxxx pěti xxxxxxxxxx xxxxx je xxxxxx xxxx největších částek x xxxxxx hodnot:

i)

hrubé xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx událostí xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx období a

ii)

objemy xxxxxxxx xxxxx xxxxx (xxxxxxxxxx xxx xxxxx 040, 140, …, 840 výše) týkající xx událostí xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx jako xxxxx x pěti xxxxxxxxxx, je xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x příslušnou xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx či xx xxxx xxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx obdržené xxxxxxx.

070, 170, 270, 370, 470, 570, 670, 770, 870

Xxxxxxx přímý xxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx výtěžky x xxxxxxxx xxxx, xx xxxxx se xxxxxxxx xxxxxx 323 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích x xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxx.

Xxxxxxx přímý výtěžek xxxxx je xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx x úprav xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx nebo x předchozích vykazovaných xxxxxxxxxxxx obdobích.

080, 180, 280, 380, 480, 580, 680, 780, 880

Xxxxxxx z xxxxxxxxx x xxxxxx mechanismů xxxxxxx rizika xxxxxx

Xxxxxxx x pojištění x xxxxxx mechanismů převodu xxxxx xxxx výtěžky, xx xxx se xxxxxxxx xxxxxx&xxxx;323 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Celkový xxxxxxx x xxxxxxxxx x jiných xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx všech xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx mechanismů převodu xxxxxx x úprav xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx a týkajících xx xxxxxxxx operačního xxxxxx poprvé zaúčtovaných xx vykazovaném xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx referenčních xxxxxxxx.

910-980

XXXXXXX PODNIKÁNÍ XXXXXX

X xxxxxxx druhu xxxxxxxx (xxxxxxx 010 xx 080) se xxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xx. 322 xxxx. 3 písm. x, x) x x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

910-914

Xxxxx xxxxxxxx

X xxxxx 910 xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx interní xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx oblasti xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxx xxxxx xxx xxxxxx počtu xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, neboť xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx dopady (xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx) se xxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx, Může xxx vyšší, xxxxxxxx xxxxxxxxx, která vypočítává xxx kapitálové xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, nemůže v xxxxxx případě xxxxx xxxxxx (oblasti) xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx) xxxxxxx.

X xxxxxxx 911 až 914 se vykazuje xxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxx objemem ztrát x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xx předpokladu, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx 2 xx. 317 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx oblasti xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxx x čl. 322 odst. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx u xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx událostí, xxxxx xxx xxxxxxx 080:

—

xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx vykázaných x řádcích 910 xx 914 xx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxxx řádku, xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx jedna xxxxxxx xxxxxxxxxx události xxxxxx xxxxxx x různých xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

—

xxxxxxx údaj xxxxxxxx xx xxxxxxx 080, xxxxx 910 xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx sloupci 080, xxxxx jedna událost xxxx xxx xxxxxxxx xxxxx x různých xxxxxxxxx podnikání.

920-924

Hrubý xxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxxx)

Xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx oblasti xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx 2 čl. 317 xxxx. 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx podnikání „xxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxx x xx. 322 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, je xxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxxx) xxxxxxxxxxx x řádku 920 xxxxxx součet hrubých xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx x xxxxx oblasti xxxxxxxxx.

X xxxxxxx 921 xx 924 se xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx rozsahů xxxxxxxxxx v příslušných xxxxxxx.

930, 935, 936

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

X xxxxx 930 xx vykazuje součet xxxxx xxxxxxxx podléhajících xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx řádků 030, 130, …, 830. Xxxxx xxxxxxx údaj xxxx xxx xxxxx než xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx oblastí podnikání, xxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (dopady x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx) xx xxxxx x xxxxx pouze xxxxxx, Xxxx xxx xxxxx, jestliže xxxxxxxxx, xxxxx vypočítává xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx základního xxxxxxxxx, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx) ztrátou.

Počet xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxx byla xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx ztrát, a xxxxx událostí, x xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx (xxxxxxx xxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxx).

940, 945, 946

Xxxxxx ztrát xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxxx

X řádku 940 xx vykazuje xxxxxx xxxxxx úprav xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (xxx xxxx vymezeny xxx xxxxx 040, 140, …, 840). Xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx veškeré xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 2 čl. 317 xxxx. 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxx x xx. 322 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx vykazovaným x xxxxx 940 prostý xxxxxx xxxxx ztrát xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx období u xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx na objem xxxxxxxx xx událostí, x xxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx ztrát (xxxxx 945, xxxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx), x objem xxxxxxxx xx xxxxxxxx, x xxxxx byla xx vykazovaném xxxxxx xxxxxxxxx záporná xxxxxx xxxxx (xxxxx 946, xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx). Xxxxxxx v důsledku xxxxxxx xxxxxx ztrát xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx určité xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx interních xxxxx dané instituce, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx objem xxxxx x této xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxx okamžiku, xxx xxxx xxxx událost xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx data (xx. xxxxxxx xxxxxx xxxx/xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x předchozích xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx), xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx 946 xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx úpravy ztrát.

950

Maximální xxxx jedné xxxxxx

Xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx veškeré xxx xxxxxx xxxxxxx podnikání xxxxxxx v xxxxxxx 2 čl. 317 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx podnikání „xxxxxxxxx xxxxxxx“ uvedené x xx. 322 xxxx. 3 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, je xxxxxxxxx výší xxxxx xxxxxx maximální xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxx xxxx xxxxxxxx a xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx číselné xxxxx mohou být xxxxx xxx nejvyšší xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x každé oblasti xxxxxxxxx, jestliže xx xxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxx oblasti xxxxxxxxx,

Xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx veškeré xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 2 xx. 317 odst. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxx x xx. 322 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx že x xxxxxxxxx ztrát xxxxxx xxxxx událostí, xxxxx xxx sloupec 080:

—

Vykázaná xxxxxxxxx xxxx jedné xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx x hodnot xxxxxxxxxx ve xxxxxxxxx&xxxx;010 xx 070 xxxxxx xxxxx.

—

Xxxxx xxxxxxxx události xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx x {x950, x080} xxxxx xxx xxxxxx „xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx“ x xxxxx xxxxxxx podnikání xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 080.

960

Součet xxxx nejvyšších xxxxx

Xxxxxxxx xx xxxxxx pěti xxxxxxxxxx hrubých xxxxx x každého xxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxx oblastmi podnikání. Xxxx xxxxxx xxxx xxx vyšší xxx xxxxxxxx částka pěti xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x každé oblasti xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxx xxxxxx na xxxxx xxxxx.

Xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx podnikání xxxxxxx x xxxxxxx 2 xx. 317 odst. 4 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx podnikání „xxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxx x xx. 322 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, respektive xx x xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx pěti xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx 080 xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx ztrát x celé xxxxxx, xxx znamená, že xx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx hodnotě „xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx“ x xxxxx 960 xxx maximální xxxxxxx „součtu xxxx xxxxxxxxxx ztrát“ xx xxxxxxx 080.

970

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx

Xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx ztráty xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 2 xx. 317 xxxx. 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx podnikání „xxxxxxxxx xxxxxxx“ uvedené x xx. 322 xxxx. 3 xxxx. b) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, je xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx každou oblast xxxxxxxxx.

980

Xxxxxxx z xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx

Xx xxxxxxxxxxx, xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx oblasti xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx 2 xx. 317 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx podnikání „xxxxxxxxx položky“ xxxxxxx x čl. 322 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích, je xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx rizika xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx za xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

4.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 17.02: Xxxxxxxx xxxxxx: Xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxx (OPR XXXXXXX 2)

4.2.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

134.

X&xxxx;xxxxxxx X 17.02 xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xxxxx řádek xx xxxxxxx).

135.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx „xxxx xxxxxxxx“, xx. události operačního xxxxxx

x)

„xxxxxx xxxxxxxxxx“ xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx

x)

„xxxxxx xxxxxxxxxx“ x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxx. x&xxxx;xxxx důvodu, xx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx (xx. xxxxxxx ztráta plus/minus xxxxxxx úpravy xxxxxx xxxxxxxxx v předchozích vykazovaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

136.

Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx objem xxxxx 100&xxxx;000&xxxx;XXX xxxx více.

S výhradou xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx do xxxxxxx xxxxxxxx

x)

xxxxxxxx xxxxxxx u každého xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx u ztrát xxxxx xxxxxxxx, x

x)

xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx ze zbývajících xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx druhem xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx druhu xxxxxxxx, x&xxxx;xx podle xxxxxxx objemu ztrát.

c)

Události xxxx seřazeny xx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx ztráty.

d)

Událost xx xxxxxxxx xxxxx jednou.

4.2.3.2.   Pokyny xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

XX xxxxxxxx

XX xxxxxxxx je xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xx xxx xxxxx xxxxx xxxxxxx jedinečné.

Je-li xxxxxxxx interní XX, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XX. Xxxxx se xxxxxxxxxx XX xxxxx x xxxxxxxx pořadí 1, 2, 3 xxx.

020

Xxxxx zaúčtování

Datem xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx, xxx ztráta nebo xxxxxxxx xxxx/xxxxxxx xx xxxxxx x důsledku xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx x xxxxx.

030

Xxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xx xxx, xxx xxxxxxx operačního xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx.

040

Xxxxx zjištění

Datem xxxxxxxx xx xxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx operačního xxxxxx xxxxxxxx.

050

Xxxx události

Druhy xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx 324 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060

Xxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx 020, 120 xxx. xxxxxxx C 17.01 xxxx

070

Xxxxx xxxxxx bez xxxxxxx výtěžků

Hrubá ztráta xxxxxxxxxxx s událostí, xxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx 020, 120 xxx. šablony X 17.01 xxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx této xxxxxxxx xxxxxxxx

080 – 160

Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx 317 a xx. 322 odst. 3 xxxx. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

170

Xxxxx xxxxxxxxx osoby

Název xxxxxxxxx xxxxx, x xxx xxxxx ke xxxxxx, xxxx x největšímu xxxxxx xx xxxxxx, xxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxx 010 xxxxxxx X 06.02.

180

XX xxxxxxxxx xxxxx

Xxx LEI xxxxxxxxx xxxxx, u xxx xxxxx xx xxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx, xxxx-xx dotčeno xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxx 025 šablony X 06.02.

190

Xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx nebo podniková xxxxxx instituce, x xxx došlo xx xxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx, xxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx obchodních xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx divizí.

200

Popis

Podrobný xxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxx anonymizované xxxxxx, xxxxx xx xxx zahrnovat xxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxx xxxxxxxx x informace x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx-xx xxxxx.

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXX XX TRŽNÍ RIZIKO

137.

Tyto xxxxxx xx týkají xxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxx výpočet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k měnovému xxxxxx (XXX XX XX), xxxxxxxxxxx riziku (XXX XX XXX), xxxxxxxxx xxxxxx (XXX SA XXX, XXX SA XXX, MKR SA XXX) x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx (XXX XX XXX), x&xxxx;xx xx všech xxxxxxxxx xx základě xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu. V této xxxxx xxxx navíc xxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx výpočtu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxx modelech (MKR XX).

138.

Xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx akciového xxxxxxxx (nebo dluhového xx xxxxxxxxx xxxxxxxx) xx pro účely xxxxxxx kapitálového xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx riziku xxxxxxxxx xx xxx složky. Xxxxx xx složka xxxxxxxxxxxx rizika – xx je xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xx vztahu x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx nebo x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx k emitentovi xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Druhá složka xx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx – xx xx riziko xxxxx v ceně xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (v případě xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx derivátu) x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx v úrovni xxxxxxxxx xxxxx xxxx (x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxx akciových xxxxxxxx) xxxxxxxxxx xxxxxx xx akciovém xxxx xxxxxxxxxxx xx specifickými xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx nástrojům x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx je xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 326 xx 333 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích.

5.1.   C 18.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP X&xxxx;XXXXXXXX XXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXXX DLUHOVÝCH XXXXXXXXXX (XXX XX XXX)

5.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

139.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx xx uvádějí xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx kapitálových xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxx&xxxx;102 a čl. 105 odst. 1 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). X&xxxx;xxxxxxxxxxxx řádcích xx xxxxxxxxxx xxxxx rizika x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXX SA SEC x&xxxx;XXX XX XXX xx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx XXX XX XXX. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vykazované v těchto xxxxxxxxx xx převádějí xx buňky 325;060 (xxxxxxxxxxxx) x&xxxx;330;060 (xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx)..

140.

Xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx „Celkově“ a kromě xxxx je třeba xxxxx xxxxx u předem xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx: EUR, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, GBP, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, RSD, XXX, XXX, TRY, XXX, XXX. Xxxxxxxx xxxxxxx xx určena xxx všechny xxxxxxx xxxx.

5.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010-020

XXXXXXX XXXXXX (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxxx 102 x xx. 105 xxxx. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx se o xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, které upsaly xxxx za xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxxx věta xxxxxx 345 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx platí x xxx xxxx xxxxx xxxxxx, xxx xx. 328 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030-040

XXXXX XXXXXX (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxxx 327 xx 329 x 334 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Pro xxxxxxxxx mezi dlouhou x xxxxxxx xxxxxx xxx čl. 328 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

050

XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX POŽADAVKU

Čisté xxxxxx, na xxx xx podle xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx vztahují xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

060

XXXXXXXXX XX KAPITÁL

Kapitálový xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxx třetí xxxxx XX kapitoly 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 4 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálových požadavků xxxxxxxx&xxxx;12,5.

Xxxxx

010-350

XXXXXXXXXXX DLUHOVÉ XXXXXXXX X XXXXXXXXX PORTFOLIU

Pozice x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x x xxxx související kapitálové xxxxxxxxx x pozičnímu xxxxxx x souladu x xx. 92 xxxx. 3 písm. x) xxxxx x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx hlavou XX xxxxxxxxx 2 xxxxx xxxxxxxx xx vykazují x závislosti xx xxxxxxxxx xxxxxx, splatnosti x používaném xxxxxxxx.

011

XXXXXX XXXXXX

012

Xxxxxxxx

Xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxx xxxxxxxxx rizika x xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xx zohledněním xxxxxx 328 xx 331.

013

Ostatní xxxxxx a xxxxxx

Xxxx xxxxxxxx než xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

020-200

XXXXXXX ZALOŽENÝ NA XXXXXXXXXX

Xxxxxx v obchodovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxx xx. 339 odst. 1 xx 8 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích, x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx stanovené x xx. 339 xxxx. 9 xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xx rozdělují xxxx zóny 1, 2 x 3 x xxxx xxxx xx xxxx podle xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

210-240

XXXXXX RIZIKO XXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXX

Xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nástrojích, xx xxx xx vztahuje xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx čl. 340 xxxx. 1 xx 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 340 odst. 7 uvedeného nařízení. Xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx zóny 1, 2 x 3.

250

XXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 251, 325 a 330.

Xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ke specifickému xxxxxx x x xxxx xxxxxxxxxxx kapitálový xxxxxxxxx v xxxxxxx x čl. 92 xxxx. 3 xxxx. x), xxxxxxx 335, xx. 336 xxxx. 1 xx 3 x xxxxxx 337 x 338 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xx také xxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xx. 327 xxxx. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

251-321

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx nástroje

Součet xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 260 xx 321.

Xxxxxxxxxx požadavek x xxxxxxxx xxxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx bez xxxxxxxxx xxxxxxx se xxxx xxxxxxxxx jako součet xxxxxxxxxx xxx referenčních xxxxxxxx (xx. 332 xxxx. 1 písm. x) xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx – „xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx“). Xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx (xx. 332 xxxx. 1 xxxx. x) třetí xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxx 321.

Vykazování pozic, xx něž xx xxxxxxxx čl. 336 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

Xxx xxxxxxxxx, xxxx xx x bankovním xxxxxxxxx xxxxxxxxx riziková xxxx 10 %, xx xxxxx xx. 129 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxx xxxxxxxxx) stanoveno xxxxxxxx zacházení. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx 1 xxxxxx 336 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xx xxxxx 280 xx 300 podle xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxx xx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxx 346 x 347.

325

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vykázané xx sloupci 610 xxxxxxx XXX XX XXX. V xxxxxxx XXX SA XXX xx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx částka.

330

Kapitálový xxxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 450 šablony XXX XX XXX. X xxxxxxx MKR XX XXX se xxxxx se xxxxx xxxxxxx částka.

350-390

DODATEČNÉ XXXXXXXXX X OPCÍM (XXXX XXXXXX XXX XXXXXX XXXXX)

Xxxxxxxxxx xx. 329 xxxx. 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx x jinými xxxxxx, xxx jsou xxxxxx delta, xx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx.

5.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 19.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXXXX (MKR XX XXX)

5.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

141.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx (všech/čistých x&xxxx;xxxxxxxx/xxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx v případě xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx) x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

142.

X&xxxx;xxxxxxx XXX XX SEC xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx týkající se xxxxx specifického xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx pozic xxxxx xxxxxx&xxxx;335 ve xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;337 nařízení o kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxx-xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx v obchodním xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrovými deriváty, xxxxxxx se xxxxxx 346 x&xxxx;347 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxx všechny xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx pozice xxxxx xxxxx třetí xxxxx XX xxxxxxxx 5 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx uplatňuje xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx přístup xxxxxxxx xx interním xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx riziku u těchto xxxxx xx vykazují x&xxxx;xxxxxxx XXX XX XXX xxxx XXX XX.

143.

Xxxxxx, kterým xx xxxxxxxxx xxxxxxxx váha 1&xxxx;250&xxxx;%, lze alternativně xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (xxx čl. 243 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), xx.&xxxx;244 xxxx.&xxxx;1 xxxx. b) x&xxxx;xxxxxx&xxxx;258 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Jedná-li xx x&xxxx;xxxxx xxxxxx, uvedené xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx 460 xxxxxxx XX1.

5.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx pozice

Sloupce

010-020

VŠECHNY XXXXXX (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxxx 102 a xx. 105 odst. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx x článkem 337 xxxxxxxxx nařízení (sekuritizační xxxxxx). Xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx x xxx xxxx xxxxx xxxxxx, xxx xx. 328 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030-040

(–) XXXXXX ODEČTENÉ OD XXXXXXXX (DLOUHÉ X XXXXXX)

Xxxxxx 258 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

050-060

XXXXX XXXXXX (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxxx 327 až 329 x 334 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx rozlišení xxxx xxxxxxx a xxxxxxx pozicí viz xx. 328 odst. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070-520

XXXXXXXXX ČISTÝCH XXXXX PODLE RIZIKOVÝCH XXX

Xxxxxx 251 (xxxxxxx 1) x xx. 261 xxxx. 1 (xxxxxxx 4) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx musí xxx xxxxxxxxx zvlášť xxx xxxxxx x xxx xxxxxx xxxxxx.

230–240 x 460–470

1&xxxx;250 %

Xxxxxx 251 (xxxxxxx 1) x xx. 261 xxxx. 1 (tabulka 4) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

250–260 x 480–490

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 337 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx spojení x článkem 262 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxx sloupce xx vyplňují x xxxxxxx, xx instituce xxxxxxxxx xxxxxx regulatorního xxxxxx, xxxxx stanoví xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx seskupení xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxx xxxxxx.

270 x 500

XXXXXXX SE XXXXXXXXXXX

XX: Xxxxxx 253, 254 x čl. 256 xxxx. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx se xxxxxxxxxxx xx berou x úvahu všechny xxxxxxx expozic xxx xxxxxxx, u nichž xx xxxxxxxx váha xxxxxxxx x podkladového xxxxxxxxx expozic (xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx seskupení, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx použití xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

Xxxxxxx IRB: Xxxxxxxxxx čl. 263 xxxx. 2 a 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxx umoření xxx xx. 265 odst. 1 x čl. 256 xxxx. 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

280–290/510–520

XXXXXX XXXXXXXXX HODNOCENÍ

Ustanovení xx. 109 xxxx. 1 xxxxx věty x xx. 259 xxxx. 3 a 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Tyto xxxxxxx xx xxxxxxxx v xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx metodu interního xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx příslibům a xxxxxxxx posílením, xxx xxxxx (včetně xxxx xxxxxxx xxxxx) xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx (xxx. xxxxxxxx) xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx hodnocení xxxxxxxxx xx metodikách xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, jejichž interní xxxxxx odpovídá xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx počátku.

530-540

CELKOVÝ XXXXX (XXXXXX) X XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX X XXXXXXXX PÉČI

Ustanovení xx. 337 xxxx. 3 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx s xxxxxxx 407 xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xx. 14 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

550-570

XXXX XXXXXXXXXX XXXXXX – XXXXXX XXXXX DLOUHÁ/KRÁTKÁ XXXXXX X XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXX

Xxxxxx 337 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 335 xxxxx xxxxxxxx, který instituci xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx součin příslušné xxxx x xxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx možné xxxxxx xxxxxxxxxxx s rizikem xxxxxxx.

580-600

XX UPLATNĚNÍ STROPU – XXXXXX XXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX A XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX X KRÁTKÝCH XXXXX

Xxxxxx 337 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxxxxxx možnosti xxxxxxx v článku 335 xxxxxxxxx nařízení.

610

KAPITÁLOVÉ XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxx xx. 337 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx po přechodné xxxxxx končící dnem 31.&xxxx;xxxxxxxx 2014 xxxxx xxxxxxxx xxx vážené xxxxx xxxxxx pozice (xxxxxxx&xxxx;580) x xxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx (xxxxxxx 590). Xxxxxxxxxxx požadavkem xx xxxxx x těchto xxxxxx (po uplatnění xxxxxx). V souladu x xx. 337 xxxx. 4 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx 2015 xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xxxxx xxx xxxxxx čisté xxxxxx bez xxxxxx xx xx, xxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxx (xxxxxxx&xxxx;600).

Xxxxx

010

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx) xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx/x xxxxxxx a/nebo xxxxxxxxx x/xxxx xxxxxxxx.

040, 070 x 100

XXXXXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx 61 x 62 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

020,050, 080 x 110

XXXXXXXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx 63 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

030-050

PŮVODCE

Ustanovení čl. 4 xxxx 13 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

060-080

XXXXXXXX

Xxxxxxx instituce, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx, v xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx.

090-110

XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 4 bodu 14 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx sekuritizuje xxxxxx xxxxxxx aktiva, x xxxxx určeném xxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xx vlastních xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

120-210

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXX XXXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXX PODKLADOVÝCH XXXXX

Xxxxxxxx xxxx xx. 337 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv xx xxxx klasifikací používanou x xxxxxxx XXX Xxxxxxx (sloupec „xxxx“):

—

1-xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

—

2-xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

—

3-xxxxxxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxx;

—

4-xxxxxxxx;

—

5-xxxxx xxx xxxxxxx nebo xxxx x střední xxxxxxx (xx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx k xxxxxxxx);

—

6-xxxxxxxxxxxxxx úvěry;

—

7-obchodní xxxxxxxxxx;

—

8-xxxx xxxxxx;

—

9-xxxxx dluhopisy;

—

10-jiné xxxxxxx.

X xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx z různých xxxxx aktiv.

5.3.   C 20.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX KE XXXXXXXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXX DO XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX S KORELACÍ (XXX XX XXX)

5.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

144.

X&xxxx;xxxx šabloně xx xxxxxxxx xxxxx o pozicích xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx (xxxxx xxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx zahrnuté xxxxx xx.&xxxx;338 xxxx.&xxxx;3) x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

145.

X&xxxx;xxxxxxx XXX SA CTP xx určují xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx specifického xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxx obchodování s korelací xxxxx xxxxxx&xxxx;335 xx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;338 xxxx.&xxxx;2 x&xxxx;3 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx-xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s korelací xxxxxxxxx úvěrovými xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxx 346 a 347 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx váhy xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 5 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx. Kapitálové xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx riziku x&xxxx;xxxxxx xxxxx se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx MKR XX XXX xxxx XXX IM.

146.

V takto strukturované xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx n-tého selhání x&xxxx;xxxxxxx pozice x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx. Sekuritizační xxxxxx xx xxxx xxxx vykazují x&xxxx;xxxxxxx 030, 060 nebo 090 (v závislosti xx xxxxx instituce x&xxxx;xxxxxxxxxxxx). Xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx v řádku 110. „Xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx“ xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx pozicemi, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx (xxx xxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;338 xxxx.&xxxx;3 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích), xxx xxxx xxxxxxxx „xxxxxxx“ (xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx) x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx. Z tohoto xxxxxx se xxxxxxxx xxx do xxxxx xxxxxxx „xxxxxxxxxxxx“, nebo „xxxxxxx derivát n-tého xxxxxxx“.

147.

Xxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250&xxxx;%, xxx alternativně xxxxxxx od xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (xxx xx.&xxxx;243 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), xx.&xxxx;244 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x&xxxx;xxxxxx&xxxx;258 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Xxxxx-xx xx x&xxxx;xxxxx xxxxxx, uvedené xxxxxx xxxx být xxxxxxxx v řádku 460 xxxxxxx CA1.

5.3.2.   Pokyny xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010-020

XXXXXXX XXXXXX (XXXXXX X KRÁTKÉ)

Článek 102 x xx. 105 odst. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx portfolia xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xx. 338 xxxx. 2 a 3 xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxx xxxx dlouhými x krátkými xxxxxxxx, xxxxx xxxxx x xxx xxxx hrubé xxxxxx, viz xx.&xxxx;328 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030-040

(–) XXXXXX XXXXXXXX OD XXXXXXXX (XXXXXX A XXXXXX)

Xxxxxx 258 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

050-060

XXXXX XXXXXX (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxxx 327 až 329 a 334 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx rozlišení xxxx xxxxxxx x xxxxxxx pozicí viz xx. 328 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070-400

XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXXXXXXX XXX (XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX X PŘÍSTUP XXX)

Xxxxxx 251 (xxxxxxx 1) x xx. 261 xxxx. 1 (xxxxxxx 4) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

160 a 330

XXXXXXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

X případě úvěrových xxxxxxxx x-xxxx selhání xx jedná xxxxx x xx, které xxxxxx externě xxxxxxxxx. Xxxxxxx deriváty n-tého xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxx se vykazují xxx v xxxxxxx XXX XX TDI (xxxxx 321), xxxx xxxx-xx zařazeny xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx, pak xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx.

170–180 x 360–370

1&xxxx;250 %

Xxxxxx 251 (xxxxxxx 1) x xx. 261 xxxx. 1 (xxxxxxx 4) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

190–200 x 340–350

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX VZORCE

Ustanovení xx. 337 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ve xxxxxxx x článkem 262 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

210/380

XXXXXXX SE XXXXXXXXXXX

XX: Články 253, 254 x xx. 256 xxxx. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxx xx zohledněním se xxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx ratingu, x xxxxx se xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxx riziková xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx riziková xxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxx koeficientu xxxxxxxxxxx).

Xxxxxxx XXX: Xxxxxxxxxx čl. 263 xxxx. 2 x 3 nařízení x kapitálových požadavcích. Xxx předčasná umoření xxx xx. 265 xxxx. 1 x xx. 256 xxxx. 5 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

220–230 x 390-400

XXXXXX XXXXXXXXX HODNOCENÍ

Ustanovení xx. 259 xxxx. 3 x xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

410-420

XXXX XXXXXXXXXX XXXXXX – VÁŽENÉ XXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX

Xxxxxx 338 bez xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 335 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

430-440

XX XXXXXXXXX XXXXXX – XXXXXX ČISTÉ DLOUHÉ/KRÁTKÉ XXXXXX

Xxxxxx 338 se xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 335 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

450

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX CELKEM

Kapitálový xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxxx: x) xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xx uplatnil xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxx (xxxxxxx 430), xxxx xx) xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, který xx xx uplatnil xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxx (sloupec 440).

Řádky

010

CELKOVÉ XXXXXXXX

Xxxxxxx výše nesplacených xxxxx (držených v xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx) vykazovaná xxxxxxxxx, xxxxx má úlohu/y xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

020-040

XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050-070

XXXXXXXX

Xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx pozice v xxxxxxxxxxxx, x jejímž xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx.

080-100

XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx 14 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, v xxxxx xxxxxxx xxx původce xxxxxx údaj xxxxxxxx xx vlastních sekuritizovaných xxxxx.

030, 060 x 090

XXXXXXXXXXXX

Xx xxxxxxxxx obchodování x korelací patří xxxxxxxxxxxx, úvěrové xxxxxxxx x-xxxx selhání a xxxxxxxx jiné xxxxxxxxxxx xxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 338 xxxx. 2 x 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx poskytují xxxxxxx xxxxx, x xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx pozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xx xxxxx „xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx“.

110

XXXXXXX XXXXXXXX X-XXXX XXXXXXX

Xxxxxxxx xx zde xxxxxxx xxxxxxxx n-tého xxxxxxx, včetně xxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 347 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx, investor x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx n-tého selhání. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx základě hlediska xxxxxxxxx derivátů n-tého xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx.

040, 070, 100 x 120

OSTATNÍ XXXXXX X PORTFOLIU OBCHODOVÁNÍ X KORELACÍ

Pozice x:

—

xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxxxxxxx poměrný podíl, x xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx,

—

xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx článku 346 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

—

xxxxxxx pozice, které xxxxxxx xxxxxxxx xx. 338 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

xx vykazují x xxxxxx řádcích.

5.4.   C 21.00 – XXXXX RIZIKO: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXX (XXX SA EQU)

5.4.1.   Obecné xxxxxxxx

148.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx o pozicích x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx u akcií xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx se xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx se standardizovaným xxxxxxxxx.

149.

Xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx v položce „xxxxxx“ a kromě xxxx xx xxxxx xxxxx xxxxx u pevně xxxxxx x&xxxx;xxxxxx definovaného xxxxxxx xxxxxx xxxx: Xxxxxxx, Xxxxxxxxx, Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx, Xxxxx xxxxxxxxx, Xxxxxx, Xxxxx, Xxxxxxxxxx, Xxxxxx, Xxxxxxxx, Xxxxxxxxxxxxxxx, Xxxxxxxx, Xxxxxx, Xxxxxx, Xxxxxxxx, Xxxxx xxxxxxxx, Xxxxxxx xxxxxxxxxx, Xxxxxx, Xxxxxxx, Xxxxxxxxx, Xxxxxxx, Ukrajina, XXX x&xxxx;xxxxxxxx; zvláštní šablona xx xxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxx xxxx. Xxx účely xxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xx výrazem „trh“ xxxxxx „xxxx“ (x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxx Komise x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) č. 525/2014).

5.4.2.   Pokyny xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010-020

XXXXXXX XXXXXX (DLOUHÉ A XXXXXX)

Xxxxxx 102 x xx. 105 odst. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxxxx, xxx x xxxxxxxxxx upsaných xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx xx které xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxxx xxxx xxxxxx 345 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

030-040

XXXXX POZICE (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxxx 327, 329, 332, 341 x 345 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

050

XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxx, na xxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx třetí hlavě XX xxxxxxxx 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx. Kapitálový xxxxxxxxx xx vypočítává zvlášť xxx každý národní xxx. Xxxxxx ve xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx podle čl. 344 xxxx.&xxxx;4 druhé xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx tohoto sloupce xxxxxxxx.

060

XXXXXXXXX NA XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx pozici xxxxx xxxxx třetí xxxxx XX xxxxxxxx 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

XXXXXXX XXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 92 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xxxxxxxx 12,5.

Xxxxx

010-130

XXXXX V XXXXXXXXX PORTFOLIU

Kapitálové xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx čl. 92 xxxx. 3 písm. x) xxxx x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 2 oddílu 3 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

020-040

XXXXXX XXXXXX

Xxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx (xxxxxx 343 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) x x xxxx související xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx části xxxxx hlavy IV xxxxxxxx 2 xxxxxx&xxxx;3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxxxx (xxxxx 021/022 a 030/040) xx týkají xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

X xxxxxxx 021 x 022 xx uvádějí xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. Xxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx rozčlenění x xxxxxxx 030 a 040.

021

Xxxxxxxx

Xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxx portfoliu, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx článků 329 x 332.

022

Ostatní xxxxxx x xxxxxx

Xxxx xxxxxxxx než xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx u xxxxx v obchodním xxxxxxxxx.

030

Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xx něž xx xxxxxxxx zvláštní přístup

Futures xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx na burze, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xx xx xx xxxxxxxx xxxxxxx podle xx. 344 xxxx. 1 x 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxx xxxxxxxxx pouze obecnému xxxxxx, a xxxxx xx nesmí vykazovat x řádku 050.

040

Jiné xxxxx než xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx riziku, x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx požadavky xxxxx článku 343 x čl. 344 xxxx. 3 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

050

SPECIFICKÉ XXXXXX

Xxxxxx x xxxxxxx, xxxxx podléhají specifickému xxxxxx, x odpovídající xxxxxxxxxx požadavek xxxxx xxxxxx&xxxx;342 x xx.&xxxx;344 xxxx.&xxxx;4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

090-130

XXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXX (XXXX XXXXXX NEŽ RIZIKA XXXXX)

Xxxxxxxxxx xx. 329 xxxx. 2 x 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Dodatečné xxxxxxxxx x opcím související x xxxxxx xxxxxx, xxx jsou rizika xxxxx, xx uvádějí x xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx výpočtu.

5.5.   C 22.00 – XXXXX XXXXXX: STANDARDIZOVANÉ XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX XXXXXX (XXX XX XX)

5.5.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

150.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx údaje o pozicích x&xxxx;xxxxx měně (xxxxxx xxxx vykázání) a odpovídajících xxxxxxxxxxxx požadavcích x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx, s nimiž se xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xx xxxxxxxxxx v případě xxxxx xxxx (xxxxxx xxxx), zlata x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

151.

Xxxxx 100 až 480 xxxx šablony se xxxxxxxx, x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxxxx povinnost xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k měnovému xxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;351 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxx xx xxxxxx, xx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx&xxxx;354 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx 130 až 480&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx se x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx všechny měny xxxxxxxxx států Xxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx měny: XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, RSD, ALL, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, TWD, XXX, NOK, XXX, XXX, XXX a všechny xxxxxxx měny.

5.5.2.   Pokyny pro xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

020-030

XXXXXXX POZICE (XXXXXX A XXXXXX)

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx, xxxxxx, xxxxx xxxx být xxxxxxx, x podobných položek xxxxxxxxx x xx. 352 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Na xxxxxxx xx. 352 xxxx. 2 x se xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx převzaly, aby xx xxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 92 xxxx. 1, xxx xxxxxx související s xxxxxxxxx, xxx jsou xx odečteny při xxxxxxx kapitálu.

040-050

ČISTÉ XXXXXX (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxxxxxxx xx. 352 xxxx. 3 a odst. 4 xxxxx a xxxxx xxxx x xxxxxx&xxxx;353 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx, xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.

060-080

XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 352 xxxx. 4 třetí věty x xxxxxx 353 x 354 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060-070

XXXXXX, XX XXX XX XXXXXXXX KAPITÁLOVÝ XXXXXXXXX (XXXXXX X KRÁTKÉ)

Dlouhé x xxxxxx čisté xxxxxx xxx každou xxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx celkových xxxxxxxx xxxxx xx celkových xxxxxxxx xxxxx.

Xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx x určité xxxx xx připočítají xxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx x xxxx měně.

Pro xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx pozice za xxxxxx operaci x xxxx xxxx.

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x jiných měnách xxx x xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx x pozicím, xx xxx se vztahují xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxx (xxxxx 030) ve xxxxxxx 060 xxxx&xxxx;070 podle xxxx, xxx jsou xxxxxxxx xxxx krátké, xxxx xxxxxx.

080

XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX POŽADAVKU (KOMPENZOVANÉ)

Kompenzované xxxxxx xxx silně xxxxxxxxxx měny.

KAPITÁLOVÝ XXXXXXXXX X XXXXXX (%)

Jak xx xxxxxxxx x xxxxxxxx 351 x 354; kapitálový xxxxxxxxx x xxxxxx se xxxxx v xxxxxxxxxx.

090

XXXXXXXXX XX KAPITÁL

Kapitálový požadavek xx kterékoli příslušné xxxxxx podle části xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 3 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

100

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx faktorem 12,5.

Xxxxx

010

XXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx pozice x jiných xxxxxx xxx x xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x měnách xxxxxxxx, xxx xx zohledňují xxx xxxxx článku 354 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích, jakož x s nimi xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx čl. 92 xxxx. 3 xxxx. x) xxxx x) x xx. 352 xxxx. 2 a 4 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (pro xxxxxx xx měnu xxxxxxxx).

020

XXXXX KORELOVANÉ XXXX

Xxxxxx x s xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx požadavky x xxxxx xxxxxxxx x článku 354 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

025

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxx: x toho: vykazovací xxxx

Xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx přispívají x výpočtu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;354 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx

030

XXXXXXX OSTATNÍ XXXX (xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, s xxxxx xx xxxxxxx jako x xxxxxx xxxxxx)

Xxxxxx x x nimi xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x měnám xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx postupu xxxxx xxxxxx 351 x xx. 352 xxxx. 2 x 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx subjektů xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, s xxxxx xx xxxxxxx xxxx xx samostatnými xxxxxx xxxxx článku 353 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

X xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx jako xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx může xxx xxxxx výpočtu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx:

1.

Xxxxxxxxxxxx metoda xxxxxxxxx xx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx (xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxxxx x xxxxxxx čisté xxxxxx pozici instituce)

2.

Pokud xx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx subjekty xx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx (xxxxxx xxxx xxxxxx v xxxxxxxxxx xx směru xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)

Xxxxxxxxxx xxxxxx subjektů xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxx výpočtu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

040

XXXXX

Xxxxxx a x xxxx xxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx k měnám xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 351 x xx. 352 xxxx. 2 x 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050 – 090

XXXXXXXXX POŽADAVKY X XXXXX (XXXX XXXXXX XXX XXXXXX XXXXX)

Xxxxxxxxxx xx. 352 xxxx. 5 a 6 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx požadavky x xxxxx související x xxxxxx xxxxxx, než xxxx rizika xxxxx, xx xxxxxxx u xxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxx výpočtu.

100-120

Struktura xxxxxxxxx xxxxx (xxxxxx měny xxxxxxxx) xxxxx druhů xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxx podle xxxxxxxx, xxxxxxxxx aktiv x xxxxx x podrozvahových xxxxxxx.

100

Xxxxxxx aktiva x xxxxxx jiná než xxxxxxxxxxxx položky x xxxxxxxx

Xxxxxx xx xxx xxxxxx nezohledněné x xxxxx 110 nebo 120.

110

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx I xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x financováním xxxxxxx papírů x xxxxxxxxx x delší xxxxx vypořádání nebo xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

120

Xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 352 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

130-480

XXXXXXXXXX XXXXXXX: MĚNOVÉ XXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xx v xxxxxxx xxxxxxxx zvlášť xxx všechny xxxx xxxxxxxxx států Evropské xxxx x xxxxxxxxxxx xxxx: XXX, XXX, XXX, RUB, TRY, XXX, XXX, RSD, XXX, UAH, MKD, XXX, XXX, BRL, XXX, XXX, XXX, XXX, NZD, XXX, XXX, KRW, XXX x xxxxxxx xxxxxxx xxxx.

5.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 23.00 – XXXXX RIZIKO: STANDARDIZOVANÉ XXXXXXXX XXX KOMODITY (XXX SA XXX)

5.6.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

152.

X&xxxx;xxxx šabloně xx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx se xxxxxxx v souladu xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

5.6.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010-020

XXXXXXX XXXXXX (XXXXXX X KRÁTKÉ)

Hrubé xxxxxx/xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 357 odst. 1 a 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx (viz také xx. 359 xxxx. 1 uvedeného xxxxxxxx).

030-040

XXXXX XXXXXX (DLOUHÉ X XXXXXX)

Xxx xx vymezeno x xx. 357 xxxx. 3 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

050

POZICE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX POŽADAVKU

Čisté xxxxxx, na něž xx xxxxx různých xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx xxxxx hlavě XX xxxxxxxx 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx vztahují xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

060

XXXXXXXXX NA KAPITÁL

Kapitálový xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 4 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx 12,5.

Xxxxx

010

XXXXXXX POZICE X KOMODITÁCH

Pozice x xxxxxxxxxx a x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 92 xxxx. 3 xxxx. x) xxxx xxx) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitoly 4 xxxxxxxxx nařízení.

020-060

POZICE XXXXX XXXXXXXXX KOMODITY

Komodity xx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x tabulce 2 xxxxxx 361 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

XXXXXX XXXXXXXXXX

Xxxxxx v xxxxxxxxxx, xx xxx se xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxx je xxxxxxx x xxxxxx 359 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

080

XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXX

Xxxxxx x xxxxxxxxxx, xx xxx xx vztahuje xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxx je xxxxxxx x xxxxxx&xxxx;361 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

090

XXXXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx v komoditách, xx něž xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx metoda, xxx xx xxxxxxx x xxxxxx&xxxx;360 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

100-140

XXXXXXXXX XXXXXXXXX K XXXXX (XXXX RIZIKA XXX XXXXXX DELTA)

Ustanovení xx. 358 odst. 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxx riziky, xxx xxxx xxxxxx xxxxx, xx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx.

5.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 24.00 – XXXXXXX XXXXX XXX XXXXX RIZIKO (XXX IM)

5.7.1.   Obecné xxxxxxxx

153.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx (XxX) a stresových xxxxxx x&xxxx;xxxxxx (SVaR) podle xxxxxxx tržních xxxxx (xxxxxxx, akciové, měnové, xxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků.

154.

Vykazování z obecného xxxxxxxx závisí xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx, xxx xxxxxxxx údaje k obecnému x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx odděleně, xxxx dohromady. Xxxxx xxxxx pro xxxxxxxxxx XxX či xxxxxxxxxx XxX xx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx riziko, xxxxxxx riziko, komoditní xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx). Xxxxxxxxx nemusí xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx-xx, xx by xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx nepřiměřeně xxxxxxxxxx.

5.7.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

030-040

XxX

Xxxxxxxx x xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx by x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx x ve specifikovaném xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx x xxxx.

030

Xxxxxxxxxxxxx faktor (xx) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx XxX xx xxxxxxxxxxx 60 xxxxxxxxxx xxx (VaRavg)

Ustanovení xx. 364 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx xx) a čl. 365 odst. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

Xxxxx xxxx XxX x xxxxxxxxxxx xxx (XxXx–1)

Xxxxxxxxxx xx. 364 xxxx. 1 písm. x) xxxx x) x xx. 365 xxxx. 1 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

050-060

Xxxxxxxx XxX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx x xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx změny x xxxx, xxxxxxxxxx za xxxxxx vstupních xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx ze xxxxxxxxxx dvanáctiměsíčního xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx významné xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

050

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xx) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx SVaR xx xxxxxxxxxxx 60 xxxxxxxxxx xxx (XXxXxxx)

Xxxxxxxxxx xx. 364 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx xx) x xx. 365 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx hodnota (XXxXx-1)

Xxxxxxxxxx xx. 364 odst. 1 písm. b) xxxx x) x xx. 365 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070-080

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXX X XXXXXXX

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xx změny x xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxxxxxx x souladu x xx. 364 xxxx. 2 písm. x) xx xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx XX kapitolou 5 xxxxxxx 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

070

Průměrná xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 364 xxxx. 2 písm. x) bodu xx) xx xxxxxxx x xxxxx třetí xxxxxx XX xxxxxxxxx 5 xxxxxxx 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

080

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 364 xxxx. 2 xxxx. x) bodu i) xx xxxxxxx s xxxxx xxxxx xxxxxx XX xxxxxxxxx 5 xxxxxxx 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

090-110

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX KE XXXX XXXXXXX RIZIKŮM X XXXXXXX PORTFOLIA XXXXXXXXXXX X XXXXXXXX

090

XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 364 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

= 8 % xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx byl xxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 338 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx „všem cenovým xxxxxxx“.

100-110

XXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXX XXXXX X XXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 364 odst. 3 xxxx. x).

110

XXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 364 odst. 3 xxxx. x).

120

XXXXXXXXX XX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx uvedeny x xxxxxx 364 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx se týká xxxxx rizikových xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx korelace x xxxx dodatečného rizika xxxxxxx a xxxxxxx x všech xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx, ovšem x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k sekuritizaci x úvěrovým xxxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx podle xx. 364 odst. 2 xxxxxxxxx nařízení.

130

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 4 xxxx. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx 12,5.

140

Xxxxx xxxxxxxxxx (za xxxxxxxxxxx 250 xxxxxxxxxx xxx)

Xxxxxxx x xxxxxx 366 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

150-160

Multiplikační faktor XxX (xx) a xxxxxxxxxxxxx xxxxxx XXxX (xx)

Xxx je xxxxxxx x xxxxxx 366 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

170-180

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXXX ÚROVNI PORTFOLIA XXX XXXXXXXXXXX S XXXXXXXX – XXXXXX XXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXX STROPU

V xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxx jako xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx čl. 364 xxxx. 3 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích, xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx&xxxx;335 xxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxx xx stanoví, že xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx váhy x xxxxx xxxxxx ve xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx související s xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxx

010

XXXXXXX POZICE

Odpovídá xx části xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx podle xx. 363 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxx souvisí x rizikovými xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx v xx. 367 odst. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx xx týče xxxxxxx 030 až 060 (XxX a xxxxxxxx XxX), xxxxxxx údaje x xxxxx x xxxxxxxx hodnotou xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx XxX/xxxxxxxx XxX xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

020

XXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx podle xx. 363 odst. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx x rizikovými xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxxxx x čl. 367 odst. 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

030

XXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX – XXXXXX XXXXXX

Xxxxxx riziko xxxxxxxxxx x xxxxxx 362 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

XXXXXXXXXXX DLUHOVÉ XXXXXXXX – SPECIFICKÉ XXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx 362 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

050

XXXXX

Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx rizika podle xx. 363 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxx, jak xx xxxxxxxxxxxxx x čl. 367 odst. 2 xxxxxxxxx nařízení.

060

AKCIE – XXXXXX XXXXXX

Xxxxxx riziko xxxxxxxxxx v xxxxxx 362 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

XXXXX – XXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx riziko xxxxxxxxxx x xxxxxx 362 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

080

XXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 363 odst. 1 x čl. 367 odst. 2 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

090

XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 363 xxxx. 1 x čl. 367 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

100

XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX RIZIKA

Tržní xxxxxx zapříčiněné xxxxxxxx xxxxxx xx trhu xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nástrojů, xxxxx xxx x xxxxxxx. XxX xxx xxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx).

110

XXXXXXX HODNOTA XXXXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x obchodovaných xxxxxxxxx nástrojů x xxxxx. VaR xxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (případně xx zohledněním xxxxx xxxxxxxx).

5.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 25.00 – XXXXXX ÚVĚROVÉ XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX (CVA)

5.8.1.   Pokyny pro xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 271 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 382 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx vůči xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx.

020

X xxxx: OTC deriváty

Článek 271 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx s xx. 382 xxxx. 1 xxxxxxxxx nařízení.

Část celkové xxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x XXX xxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx od institucí xxxxxxxxxxxxx metodu xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx XXX xxxxxxxx a xxxxxxxxx x financováním xxxxxxx xxxxxx ve xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx.

030

X toho: XXXXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx 271 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 382 xxxx. 2 uvedeného xxxxxxxx.

Xxxx celkové xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx protistrany xxxxxxxxxxx xxxxx z xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů. Xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx XXX xxxxxxxx a xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx transakcí xx xxxxxxxxxx.

040

XXXXXXXXXXXXX FAKTOR (xx) XXXXXXXXXX XXXXXXXX XxX XX XXXXXXXXXXX 60 XXXXXXXXXX XXX (XxXxxx)

Xxxxxx 383 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx s čl. 363 odst. 1 xxxx. x) uvedeného xxxxxxxx.

Xxxxxxx VaR založený xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx riziko.

050

PŘEDCHOZÍ XXX (VaRt-1)

Viz xxxxxx xx xxxxxxx 040.

060

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX (ms) x XXXXXX XX XXXXXXXXXXX 60 PRACOVNÍCH DNŮ (XXxXxxx)

Xxx xxxxxx ke xxxxxxx 040.

070

POSLEDNÍ XXXXXXXX XXXXXXXX HODNOTA (XXxXx–1)

Xxx xxxxxx xx xxxxxxx 040.

080

XXXXXXXXX XX KAPITÁL

Ustanovení xx. 92 odst. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx x ocenění, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

090

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 odst. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx 12,5.

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

100

Xxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx 382 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x riziku xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx úpravou x ocenění.

Protistrany představují xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxx x xxxx xxxxxxxx xxxxx v případě xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

110

X toho: xxx určení xxxxxxxxx xxxxxxx byl použit xxxxxxxx indikátor

Počet xxxxxxxxxx x xxxxxxx, že xxx pro určení xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx indikátor xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx tržních xxxxx.

120

XXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXX

Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx.

130

XXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXXX XX XXXXX XXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 386 xxxx. 1 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Celkové xxxxxxxx xxxxxx xxxxx úvěrového xxxxxxx xx jedno xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx k riziku xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx v ocenění.

140

CDS XXXXXXXX XX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 386 xxxx. 1 písm. b) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx úvěrového xxxxxxx xxxxxxxxxx na indexu, xxxxx se xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

Xxxxx

010

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x úvěrovou xxxxxxx x xxxxxxx

Xxxxxx řádků 020 xx 040.

020

Podle xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx 383 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

030

Podle xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx riziko xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx x ocenění, xxx xx xxxxxxxxx v xxxxxx 384 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

040

Xx xxxxxxx xxxxxx původní xxxxxxxx

Xxxxxx, xx něž xx xxxxxxxx xxxxxx 385 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 33.00 – EXPOZICE XXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX (XXX)

6.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX XXXXXXXX

155.

Xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxx C 33.00 xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx „xxxxxxx xxxxxxxxxx“, xxx xx definováno x&xxxx;xxxx.&xxxx;42 písm. b) xxxxxxx X.

156.

Xxxxxxxx vůči „xxxxxxx xxxxxxxxxx“ xxxx xxxxxxxx xx různých xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;112 xx spojení x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;147 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, jak xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx X 07.00, X 08.01 x&xxxx;X 08.02.

157.

Xxx mapování kategorií xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ke xxxxxxxxx xxxxxxxxxx „xxxxxx xxxxxxxxx“ xxxx být xxxxxxxx xxxxxxx 2 (Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxx 3 (Xxxxxxx XXX), xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx 3 xxxxxxx 5.

158.

Xxxxxxxxx xx vykazují xxx xxxxxxx agregované xxxxxxxx (xx. xxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxx, xx xxxxxxx xx banka expozice xxxx státnímu xxxxx) x&xxxx;xxx xxxxxx zemi xx xxxxxxx sídla xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx dlužníka.

159.

Rozdělení xxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic xxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx substitučních xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx a každou xxxxxxxxxx však zahrnuje xxxxx xxxxxxx snižování xxxxxxxxx rizika, xxxxxx xxxxxxxxxxxxx účinků.

160.

Na xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o expozicích vůči „xxxxxxx xxxxxxxxxx“ xxxxx xxxxxxxxxx sídla xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxx domácí xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 písm. x) xxxx 3 xxxxxx xxxxxxxx.

6.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXX „XXXXXXX XXXXXXXXXX“

161.

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx XXX xx týká přímých xxxxxxxxxxx, podrozvahových x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx vůči „xxxxxxx xxxxxxxxxx“ x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxx xxxxxx doplňková xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

162.

Xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx protistranou xx subjekt xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx „xxxxxx xxxxxxxxx“.

163.

Xxxxxxx xx xxxxxxxxx xx dvou xxxxx. Xxxxx xx xxxxxxxx xx členění xxxxxxx xxxxx rizika, xxxxxxxxxxxxx přístupu x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xx založena na xxxxxxx podle xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

6.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx

Xxxxxx

010-260

XXXXX EXPOZICE

010-140

ROZVAHOVÉ XXXXXXXX

010

Xxxxxxx xxxxx účetní hodnota xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx xxxxx účetní xxxxxxx (xxxxxx v xxxxxxx x odstavcem 34 x příloze X xxxxx 1) xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx vůči xxxxxxx institucím, xxx xxxxxxx účetní xxxxxxxxx xxxxx XXXX xxxx xxxxxxxxxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx 86/635/XXX (xxxxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, BAD), xx xxxxxx definice x xxxxxxxxxx 15 xx 22 x xxxxxxx X xxxxx 1, xxxxxxx xx xxxxxxxxx 030 xx 120.

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx ocenění xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx hodnotu xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx expozic xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.

020

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx nederivátových xxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx)

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx (x xxxxxxx x odstavcem 27 v xxxxxxx X části 1) xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx institucím, xxx všechna účetní xxxxxxxxx xxxxx XXXX xxxx xxxxxxxxxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx x účetních xxxxxxxxx xxxx (XXX), ve xxxxxx definice x xxxxxxxxxx 15 xx 22 x xxxxxxx X xxxxx 1 x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx 030 až 120, xxxxxxxx x xxxxxx pozice.

Má-li instituce xxx xxxxxxx zbytkovou xxxxxxxxx a xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx pozici, xxxxxx xxxxxxx krátké xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx hodnotě přímé xxxxxx. Xxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx xx xx záporná xxxxxx.

Xxxx se xxxxxxx xxxxxx hodnot uvedených xx xxxxxxxxx 030 xx 120 xxxxx xxxxxxx ve xxxxxxx&xxxx;130. Xxxxx xx tato xxxxxxx xxxxx xxx xxxx, vykáže xx xxxxxx hodnota.

030-120

NEDERIVÁTOVÁ XXXXXXXX XXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxx účetní xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xx smyslu definice xxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámce.

030

Finanční xxxxxx k xxxxxxxxxxx

XXXX 7 xxxx. 8 xxxx. x) xxx xx); XXXX 9 xxxxxxx A

040

Obchodovatelná xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 32 xx 33 xxxxxxxx XXX; xxxxxxx X část 1 odst. 16; xx. 8 xxxx. 1 xxxx. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx přijímaných xxxxxxxx zásad (GAAP).

050

Neobchodní xxxxxxxx aktiva xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx do xxxxx xxxx ztráty

IFRS 7 odst. 8 xxxx. a) xxx xx); XXXX 9 xxxx. 4.1.4

060

Xxxxxxxx aktiva x reálné hodnotě xxxxxxxx xx xxxxx xxxx ztráty

IFRS 7 xxxx. 8 xxxx. x) xxx x); XXXX 9 xxxx. 4.1.5 x xxxxxxxx x účetnictví čl. 8 xxxx. 1 xxxx. x) a xxxx. 6

070

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx vykázané xx xxxxx xxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 2 směrnice XXX; čl. 8 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx vnitrostátních všeobecně xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx (XXXX).

080

Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx hodnotě xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

XXXX 7 odst. 8 xxxx. x); XXXX 9 xxxx. 4.1.2 X

090

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxx xxxxxxx vykázané xx vlastního xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 8 xxxx. 1 písm. x) x xxxx. 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx všeobecně xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx (XXXX).

100

Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx

XXXX 7 xxxx. 8 xxxx. x); XXXX 9 odst. 4.1.2; xxxxxxx X xxxx 1 xxxx. 15

110

Xxxxxxxxxx nederivátová xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx pořizovací xxxxx

Xxxxxx 35 xxxxxxxx XXX; xx. 6 xxxx. 1 xxxx. x) x xx. 8 odst. 2 xxxxxxxx x účetnictví xxxxxxx X xxxx 1 xxxx. 16

Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx všeobecně xxxxxxxxxxx xxxxxxxx zásad (XXXX).

120

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx finanční xxxxxx

Xxxxxx 37 směrnice XXX; xx. 12 xxxx. 7 xxxxxxxx x účetnictví; xxxxxxx X část 1 xxxx. 16

Xxxxxxxx pouze xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx (XXXX).

130

Xxxxxx pozice

Účetní xxxxxxx krátkých xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x IFRS 9 XX.7 xxxx. b), xx-xx přímou xxxxxxxxxxxx xxxxxx instituce xx xxxxxx definice x xxxxxxxx 1.

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v případech, xxx instituce xxxxxxx xxxxx xxxxxx nabyté x xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx její xxxxxx protistranou xx xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx hodnotou xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pozic.

Krátké xxxxxx xxxx xxx vykázány xxxxx zbytkového koše xxxxxxxxxx ve smyslu xxxxxxxx v řádku 170 xx 230 a xxxxx bezprostřední protistrany. Xxxxxx xxxxxx budou xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx s xxxxxxxx xx xxxxxxx zbytkovou xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx 030 xx 120.

140

X xxxx: Xxxxxx xxxxxx x reverzních xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx x obchodování xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx krátkých xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x XXXX 9 BA.7 xxxx. x), xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx, kdy xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx nabyté x xxxxxxxxxx xxxx operacích, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx vládní xxxxxxxxx x jež xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx (xxxxxxx 030 x 040).

V xxxxx sloupci nejsou xxxxxxxx krátké pozice, xxxxx vznikají x xxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx byly xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx s půjčkou xxxxxxx xxxxxx.

150

Xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx x souvislosti x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx 080 až 120. (Xxxxxxx X, xxxx 2, xxxxxxxx 70 x 71)

160

Kumulované xxxxxx xx znehodnocení – x xxxx: x xxxxxxxxxx aktiv oceněných xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx výsledku xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx vlastního kapitálu

Souhrn xxxxxxxxxxxx ztrát xx xxxxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx x nederivátovými xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx 080 a 090.

170

Xxxxxxxxxx xxxxxxx změny xxxxxx hodnoty x xxxxxx úvěrového xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x souvislosti s xxxxxxxx vykazovanými ve xxxxxxxxx 050, 060, 070, 080 a 090. (Příloha V, xxxx 2, xxxxxxxx&xxxx;69)

180

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx – x toho: x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx nebo xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx nebo xxxxxx nebo x xxxxxxxxxxxx finančních aktiv x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx zisku xxxx ztráty

Souhrn xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx 050, 060 x 070.

190

Xxxxxxxxxx záporné xxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx úvěrového rizika – x xxxx: x xxxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxx xxxxxxx hodnotou xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx nebo z xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx oceněných xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx 080 x 090.

200-230

DERIVÁTY

Přímé xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx vykazují xx xxxxxxxxx 200 xx 230.

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx protistrany x kapitálovým požadavkům xxxxxxxxxxxx s tržním xxxxxxx, xxx xxxxxx xxx členění řádků.

200-210

Deriváty x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxx nástroje x vládní xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xx xx, xxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxxxx nebo zahrnuty xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx XXXX a xxxxxxxxx XXXX založených xx xxxxxxxx XXX.

Xxx xx xxxxxxxx deriváty xxxxxxx v ekonomickém xxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxx xxxx zahrnuty x účetních xxxxxxxxxxx „x xxxxxxxxxxx“ nebo „xxxxxxxxxxxxxx“ (příloha V, xxxx 2, xxxx. 120, 124, 125 x 137 až 140).

200

Xxxxxxxx x kladnou xxxxxxx hodnotou: Xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx derivátů xxxxxxxxxxxx xxxx finanční xxxxxx x referenčnímu xxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxx GAAP xxxxxxxxxx xx směrnici XXX deriváty, které xx xxxxxxxx x xxxxxx sloupcích, zahrnují xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx cenou xx xxxxx x pořizovací xxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxx portfolia nebo xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

210

Xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx: Xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxx IFRS x xxxxxxxxx XXXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX xx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx, ve xxxxxx definice x xxxxxxx X, xxxxx 2, xxxxxxxxxx 133 xx 135, xxxxx xxxxxxxxxxxx smluv, které xxxx xxxxxxxx a x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx ještě nebyly xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx 1 x xxxxxxxxx, xxx reálná xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx x referenčnímu xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

220-230

Xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxx nástroje s xxxxxx institucí xxxx xxxxxxxxxxxx se zápornou xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx x referenčnímu xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xx xx, xxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx zajišťovacím xxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx k xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx XXXX x národních XXXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX.

Xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx použité x ekonomickém xxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx „x xxxxxxxxxxx“ nebo „xxxxxxxxxxxxxx“ (xxxxxxx X, xxxx 2, odst. 120, 124, 125 a 137 xx 140).

220

Xxxxxxxx xx zápornou xxxxxxx xxxxxxxx: Účetní xxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx derivátů xxxxxxxxxxxx xxxx finanční xxxxxxx x referenčnímu xxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxx XXXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx derivátové xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

230

Xxxxxxxx xx xxxxxxxx reálnou xxxxxxxx: Pomyslná hodnota

Podle XXXX x xxxxxxxxx XXXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX se xxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxx, ve xxxxxx xxxxxxxx x příloze X, části 2, xxxxxxxxxx 133 až 135, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx byly xxxxxxxx x x xxxx xxxxxxxxxx nebyly xxxxxxxxxx, jejichž xxxxxxxxxxxx xx vládní instituce xx smyslu definice xxxx x odstavci 1 x případech, xxx xxxxxx xxxxxxx xx xxx instituci xxxxxxx.

240-260

XXXXXXXXXXXX EXPOZICE

240

Nominální hodnota

Je-li xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx&xxxx;1, xxxxx xx x xxxxxxxxx xxxxxxx závazků x xxxxxxxxxx xxxxx, které xxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxxx x xxxxxxx x IFRS xxxx xxxxx národních XXXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX (xxxxxxx&xxxx;X, xxxx 2, odstavce 102 xx 119).

V souladu x xxxxxxxx V, xxxxx 1, xxxxxxxx 43 a 44 xx vládní xxxxxxxxx xxxxxx protistranou: a) v xxxxxxxxxx finanční xxxxxx, xxx je přímou xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, x x)&xxxx;x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx riziko xx převzato vykazující xxxxxxxxx.

250

Xxxxxxx

Xxxxxxxx XXX: čl. 4 Pasiva xxx 6 písm. x), Xxxxxxxxxxxx položky, čl. 27 xxx 11, xx. 28 bod 8 x článek 33; XXXX 9 xxxx. 4.2.1 xxxx. x) xxx xx) x xxxx. x) bod xx), odst. 5.5.20; XXX&xxxx;37, IFRS 4, xxxxxxx X část 2.11.

Xxxxxxxxxx x podrozvahových xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xx xx, jak xxxx xxxxxxxxx, xxxxx těch, xxxxx xxxx oceňována x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx zisku xxxx xxxxxx v xxxxxxx x XXXX 9.

Xxxxx XXXX xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx vykáže xx xxxxxxx 150 x xxxxxxxxx, xxx instituce xxxx x xx xxxxxxxxxx xxxxx očekávané xxxxxxx xxxxxx spojené x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx částkami xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx kombinované xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx rezerva xx xxxxxxx&xxxx;250.

260

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

X xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx zisku xxxx xxxxxx v souladu x IFRS 9 xx xxxxx x xxxxxxxxxx záporné xxxxx xxxxxx xxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx X, xxxx 2, xxxxxxxx 110)

270-280

Doplňková xxxxxxx: xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxx xxx xxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx, xxxxx neodpovídají xxxxxxxx xxxxxxxxxx záruk, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx s xxxxxxxx institucemi a xxxxxxx referenční xxxxxxxx xx vládní instituce.

Tyto xxxxxxx xx xxxxxxxxxx x expozic v xxxxxxx xxxxx rizika, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx 020 až 160).

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx v tomto xxxxxx xx nezohledňují xxx výpočtu xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx (xxxxxxx 290 x 300), xxx se xxxxxxx xxxxxxx z xxxxxxx xxxxxxx.

270

Xxxxxxxx s xxxxxxx reálnou xxxxxxxx – účetní xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx úvěrových xxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxx vládním xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx reálnou hodnotu, xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx úpravy xxxxxxx.

X xxxxxxxx xxxxx XXXX xx xxxxxxxx, xxx xx xxx vykázána x xxxxx sloupci, xxxxxx xxxxxxx derivátů, xxxxx xxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

X derivátů xxxxx XXXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx BAD xx xxxxxxxx, jež xx xxx xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x referenčnímu xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx.

280

Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxx vládním xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx pro xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx zápornou xxxxxxx xxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

X xxxxxxxx xxxxx XXXX je xxxxxxxx, xxx xx xxx xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxx, účetní xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx závazky.

U xxxxxxxx xxxxx GAAP xxxxxxxxxx na xxxxxxxx XXX xx hodnotou, xxx xx xxx xxxxxxxx v tomto xxxxxxx, reálná xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx hodnotou k xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx, xxx xxxx zaúčtovány.

290

Hodnota xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx, xx které xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx rizika.

Ohledně expozic, xx něž xx xxxxxxxx standardizovaný přístup (XX): viz xxxxxx 111 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxxxx xxxxxxx, na xxx xx vztahuje přístup XXX: xxx xxxxxx 166 a xx. 230 xxxx. 1 xxxxx věta nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx riziku xxxxxxxxxxx i kapitálovým xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx s xxxxxx rizikem, viz xxxxxx pro xxxxxxx xxxxx.

300

Xxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxx xxxxx úvěrového xxxxxx.

Xxxxxxx expozic, na xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx přístup (XX): xxx čl. 113 xxxx. 1 až 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Ohledně xxxxxxx, xx něž xx xxxxxxxx xxxxxxx XXX: viz xx.&xxxx;153 xxxx. 1 x 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx vykazování xxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxx riziku xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx požadavkům xxxxxxxxxxxx s xxxxxx xxxxxxx, xxx pokyny xxx xxxxxxx xxxxx.

Xxxxx

Xxxxxx

XXXXXXXXX XXXXXXX PODLE XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

010

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxx vládním xxxxxxxxxx xx smyslu definice x odstavci 1

020-150

Xxxxxxxx xxxxx rámce xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx expozic vůči xxxxxxx institucím, xxxx xx xxxxxxx riziková xxxx x souladu x xxxxx třetí xxxxxx II xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxx rámce xxxxxxxxx rizika xxxxxxxx xxxxxxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxx xx vztahuje xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s úvěrovým xxxxxxx protistrany, se xxx xxxxxxxxx vykazují x xxxxxxx 160 xx 260.

Xxxxx expozice xxxx xxxxxxxxx, xx xxx se vztahují xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx i x xxxxxx xxxxxxx, se xxxxxx x řádcích xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx 020 xx 150) x xxxxx xxxxxxx xxxxxx (řádek 160). Xxxxxxxx vážené xxxxxxxx x titulu xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx pro xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx rizika.

030

Standardizovaný xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxx vládním institucím, xxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxx váha x xxxxxxx x xxxxx xxxxx hlavou II xxxxxxxxx 2 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, u xxxxxxx xxxxxxxx vážení x xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx úvěrové xxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

Xxxxxxxx vlády

Expozice xxxx vládním xxxxxxxxxx, xxxxx jsou ústředními xxxxxxxx institucemi. Tyto xxxxxxxx xxxx přiřazeny xx xxxxxxxxx expozic xxxx „xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx“ x xxxxxxx s xxxxxx 112 x 114 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx C 07.00, x xxxxxxxx specifikací, xxxxx jde x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx použití xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xx substitučními xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx se nepoužijí.

050

Regionální xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx vůči xxxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx. Xxxx expozice jsou xxxxxxxxx ke xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx“ x xxxxxxx x články 112 x 115 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx X 07.00, s xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx jde x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx vládním xxxxxxxxxx xx jiných kategorií xxxxxxx x důsledku xxxxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx.

060

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxx vládním xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx jsou xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx“ x xxxxxxx x články 112 x 116 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxx stanoví xxxxxx xxx šablonu X 07.00, x výjimkou xxxxxxxxxxx, xxxxx jde x přerozdělování xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx jiných xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx technik snižování xxxxxxxxx rizika xx xxxxxxxxxxxxx účinky xx xxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxxx.

070

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx mezinárodními xxxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxx přiřazeny xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „xxxxxxxxxxxx organizacím“ x xxxxxxx x xxxxxx 112 a 118 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx stanoví xxxxxx xxx xxxxxxx&xxxx;X&xxxx;07.00, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx jde x xxxxxxxxxxxxxx expozic xxxx xxxxxxx institucím xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xx nepoužijí.

080

Přístup xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx (XXX)

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx institucím, xxxxxx xx přidělí riziková xxxx x xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx XX kapitolou 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx z investičního xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx protistrany.

090

Ústřední vlády

Expozice xxxx xxxxxxx institucím, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi x xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx kategorii xxxxxxx xxxx „ústředním xxxxxx x xxxxxxxxxx bankám“ x xxxxxxx x xx. 147 odst. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxx X 08.01 x X 08.02, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx o přerozdělování xxxxxxx vůči xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx použití xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového rizika xx substitučními xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xx nepoužijí.

100

Regionální vlády xxxx xxxxxx xxxxxx [Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx]

Xxxxxxxx vůči xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo místními xxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic vůči „xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxx bankám“ x xxxxxxx x xx. 147 odst. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx xxx šablonu C 08.01 x&xxxx;X&xxxx;08.02, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx x přerozdělování xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx expozici, xxxxx xx xxxxxxxxx.

110

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx místní xxxxxx [Xxxxxxxxx]

Xxxxxxxx vůči vládním xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxxx vládními institucemi xxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxx ke xxxxxxxxx xxxxxxx vůči „xxxxxxxxxx“ x souladu s xx. 147 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx xxx šablonu X 08.01 a X 08.02, x xxxxxxxx specifikací, xxxxx xxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx vůči vládním xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxx použití xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového rizika xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx.

120

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx [Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx]

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx subjekty xxxxxxxxx sektoru x xxxxxxx s xx. 4 xxxxx 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxx xxxx přiřazeny ke xxxxxxxxx expozic vůči „xxxxxxxxx vládám a xxxxxxxxxx bankám“ x xxxxxxx s xx. 147 xxxx. 3 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx stanoví xxxxxx xxx xxxxxxx X 08.01 a X 08.02, s xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, pokud jde x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x důsledku xxxxxxx xxxxxxx snižování xxxxxxxxx rizika se xxxxxxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx.

130

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx [Xxxxxxxxx]

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx s xx. 4 bodem 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx jsou xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „institucím“ x xxxxxxx s xx. 147 odst. 4 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxx xxxxxxx xxxxxx xxx šablonu X 08.01 a X 08.02, s xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx x přerozdělování xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx.

140

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx [Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx]

Xxxxxxxx vůči xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxx jsou přiřazeny xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx bankám“ x souladu x xx. 147 xxxx. 3 xxxx. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, jak xxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxx X 08.01 x X 08.02, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, pokud xxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx.

150

Xxxxxxxxxxx organizace [Xxxxxxxxx]

Xxxxxxxx vůči vládním xxxxxxxxxx, které jsou xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „xxxxxxxxxx“ x xxxxxxx s xx. 147 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxx stanoví pokyny xxx šablonu C 08.01 x X 08.02, s xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx jde x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx vládním xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxxxxx účinky na xxxxxxxx, které xx xxxxxxxxx.

160

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx podléhající xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx, xxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xx xxx xx vztahují xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x x tržním xxxxxxx, se xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx 020 xx 150) i xxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxx 160). Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x řádku tržního xxxxxx.

170-230

XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX SPLATNOSTI:

Zbytková xxxxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxx smluvním xxxxx splatnosti a xxxxxxxxxxx datem xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx institucím xx rozčlení xxxxx xxxxxxxx splatnosti x xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx:

—

[0 - 3X [: Méně xxx 90 xxx

—

[3X - 1X [: Xxxxx xxxx xxxx xxx 90 xxx x méně xxx 365 xxx

—

[1X – 2X [: Rovné xxxx xxxx xxx 365 dní x xxxx než 730 xxx

—

[2X – 3X [: Xxxxx nebo xxxx xxx 730 xxx x xxxx xxx 1 095 xxx

—

[3X – 5X [: Xxxxx nebo xxxx xxx 1&xxxx;095 xxx x méně xxx 1&xxxx;825 xxx

—

[5X – 10X [: Rovné xxxx xxxx xxx 1&xxxx;825 dní x xxxx xxx 3 650 xxx

—

[10X – více: Xxxxx xxxx více xxx 3&xxxx;650 dní
“

(1)  Údaje, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx běžného roku, xx který xx xxxxxx xxxxxx (xx. xx 1. ledna daného xxxx).

(2)&xxxx;&xxxx;„Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx“ nejsou xxxxxxxx skupiny, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

XXXXXXX XXX

„

XXXXXXX VII

POKYNY XXX XXXXXXXX XXXXX X&xxxx;XXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

1.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx uvedeným x&xxxx;xxxxxxx VI tohoto xxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx uvedených x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX.

2.

Xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx X&xxxx;xxxxxxx XX xxxxxx xxxxxxxx.

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xxxxx

3.

Xxxxx uvedené x&xxxx;xx.&xxxx;101 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx všechny xxxxxxxxx, xxxxx užívají xxxxxxxxxxx pro xxxxx xxxxx třetí xxxxx XX xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

4.

Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx, vůči xxxx xx xxxxxxxxx/xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (viz xx.&xxxx;101 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích). Podle xx.&xxxx;101 xxxx.&xxxx;2 třetí xxxx xx xxxx xxxxx oznamují xx xxxxx xxxxxxxxxx trh x&xxxx;xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx Unie xxxxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx

5.

Xxxxxxxx xxxxxx: „ztrátou“ xx rozumí „xxxxxxxxxx xxxxxx“, jak je xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx 2 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx z jiných xxxxxx (xxxx. bankovní xxxxxx, xxxxxxx pojištění, xxx.) xx při výpočtu xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx nezapočítávají xx xxxxxx z úspěšného xxxxxxx z jiné pozice.

6.

Podle xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx 2 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxx výpočet xxxxxxxxxx xxxxxx u expozic xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxx by xxxxxxxxx xxxxxxx: x) xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx kolaterálu, xx) přímé xxxxxxx (xxxxxx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx v souvislosti x&xxxx;xxxxxxxxx kolaterálu), x&xxxx;xxx) xxxxxxx xxxxxxx (včetně xxxxxxxxxx nákladů xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx ztráty. Xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxx být diskontovány x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx podávání xxxxx.

7.

Xxxxxxx xxxxxxxx: xxxxxxx xxxxxxxx se xxxx xxxxxxxx stanovenými v části xxxxx hlavě XX xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx (xxx kapitola 2 xxx instituce, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxx 3 xxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXX).

8.

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx: xxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxx xxxxxxxx stanovenými x&xxxx;xxxxx třetí xxxxx XX xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

9.

Xxxxxx xxxxx: Xxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx. Kromě xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx měnový dopad x&xxxx;xxxxxxx, že xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx měně.

3.   Geografická xxxxxxxxx

10.

X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxx xxxxx o ztrátách x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx („CR XX Xxxxxx“) xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxx:

x)

xxxxx xxxxxxx xxxxxxx,

x)

xxxxx šablona xxx xxxxx vnitrostátní xxx x&xxxx;Xxxx, kde xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x

x)

xxxxx šablona xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx Xxxx, kde xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx o expozicích a ztrátách

11.

Expozice: X&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx části xxxxx xxxxx II xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxx xx xxxxxxxxx používá xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxx zprávy x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx nemovitostmi (CR XX Losses). Xx xxxx znamená, že x&xxxx;xxxxxxx, že xx xxxx nemovitostí na xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxx interní xxxxx (xx. x&xxxx;xxxxx 2. xxxxxx) xxxx xxx xxxxx expozice (xxx xxxx čtvrtá xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), x&xxxx;xxxxxxxxx expozicích x&xxxx;xxxxxxxx xx zpráva xxxxxxxx.

12.

Xxxxxx: X&xxxx;xxxxxxxx podá zprávu xx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxx se podává xxxxxx, xxxxxxx je xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx vykázat rezervy. Xxxxxx xx měla xxx xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xx jednotlivé xxxxx, xx. xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

13.

Xxxxxxxxxx datum: Xxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx by xxxx xxx použita xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx.

x)

X&xxxx;xxxxxxxx by xxxx být xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx selhání xxxxx zajištěných nemovitostí, x&xxxx;xxxx xxxxx v průběhu xxxxxxxxxxxx období, x&xxxx;xxx xxxxxx xx xx, xxx xx v průběhu xxxxxx období dokončeno xxxxxxx xxxxxxxxx ztrát, xx xxxxxx. Xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx ke 30. červnu xx xxxxxxxx na období xx 1.&xxxx;xxxxx xx 30.&xxxx;xxxxxx a údaje x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xx 31. xxxxxxxx se vztahují xx xxxx xxxxxxxxxx xxx. Xxxxxxxx k tomu, xx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx mezi xxxxxxxx a realizací xxxxxx, xxxx být x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx (které xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx ztrát) xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx v průběhu vykazovaného xxxxxx dokončeno.

b)

Pro xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx v průběhu xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx scénáře: x) xxxx, x&xxxx;xxxxx došlo x&xxxx;xxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxx, xx xxx xxxx považován za xxxxxxx (xxxx zjištěna xxxxx xxxxxx), ii) xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx kolaterálů (dokončené xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xx známa xxxxxxxx xxxxxx), xxxx xxx) xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrových xxxxx (xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx). Podávání xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx ii) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxx) x&xxxx;xxxxxxx xxx) xxxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxx (xxxxxx ztrát).

c)

Vzhledem x&xxxx;xxxx, xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx v případě xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx došlo x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx období x&xxxx;xxxxxxx, xxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx podává xxxxxx, změny xxxxx x&xxxx;xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx došlo x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Tj. xxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx z realizace xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx nákladech, xxxxx jsou xxxxx xxx xxxxxxx odhad.

14.

Úloha xxxxxxxxx nemovitostí: Xxxx xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx xxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxx vymezení xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxx (x&xxxx;xxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx. Xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx by xxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx o ekonomické ztrátě (xxxxxxx xxxxxxx nemovitosti xx součástí ekonomických xxxxxxx). Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxx xxxxxx, která xx xxxxxx x&xxxx;xxxxx 010 (určení hodnot xxxxxxx, které xxxx xxxx a zcela zajištěny), x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx nemovitosti xx xxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xxx xx xxxxxx xxxxxx (xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx kolaterálu) v buňkách 010 a 030.

15.

Řízení prodeje xxxxx x&xxxx;xxxxxxx vykazovaného xxxxxx: xxxxxxxxx, xxxxx xx expozici xx xxxxx vykazovaného období, xxxxxx xxxxxx, ale xxxxx tehdy, xxxxx xxxx u dané xxxxxxxx xxxxxxxx selhání.

5.   Pokyny xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

Xxxxxx xxxxxx x xxxxx xx xx výše xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 101 xxxx. 1 xxxx. x) x písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx x zástavní xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x čl. 4 xxxx 74 x 76 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

V xxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx z xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx až xx xxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xx plně a xxxxx zajištěnou xxxxx xx.&xxxx;124 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

020

X xxxx: xxxxxxxxxxx oceněné xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxx xxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

Xxxxxx celkových xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 101 xxxx. 1 xxxx. x) a x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x souladu s xx. 4 body 74 a 76 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X tomto xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx obytnými xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx nemovitostmi xx xx výše xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx za xxxx zajištěnou podle xx.&xxxx;124 xxxx.&xxxx;1 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

040

Z xxxx: nemovitosti xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxx ztrát, kde xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx zástavní xxxxxxx xxxxxxxxxxx

050

Xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 101 xxxx. 1, písm. x) x x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx, xx pouze ta xxxx xxxxxxx expozice, xxxxx je xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xx. pro xxxxxxxxxx ztrát xxxx xxxxxxxxxx xx xxxx, xxxxx je xxxxxxxxxx xx nezajištěnou.

V případě xxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

Xxxxx

010

Xxxxxx xxxxxxxxxxx

020

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx
“

PŘÍLOHA IV

„

PŘÍLOHA XI

VYKAZOVÁNÍ XXXXXXXXX X&xxxx;XXXX

XXXX X: XXXXXX XXXXXX

1.

 XXXXXXXXXX ŠABLON X&xxxx;XXXX XXXXXXXX

1.1.

 XXXXXXXXXX XXXXXX

1.2.

 XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXXX

1.3.

 XXXXXXX

1.4.

 XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXX
XXXX XX: XXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX

1.

 XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX

2.

 XXXXXX PRO XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX

3.

 XXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX DERIVÁTY

4.

 C 47.00 – XXXXXXX XXXXXXXX POMĚRU (XXXxxx)

5.

 X 40.00 – XXXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXX (XX1)

6.

 X 41.00 – ROZVAHOVÉ X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXX – XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX (LR2)

7.

 C 42.00 – XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX KAPITÁLU (XX3)

8.

 X 43.00 – XXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX (XX4)

9.

 X 44.00 – XXXXXX XXXXXXXXX (XX5)

XXXX X: XXXXXX XXXXXX

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxx

1.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx k šablonám (xxxx jen „LR“) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X xxxxxx xxxxxxxx.

2.

Xxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxx xxxxxx:

—

X47.00: Výpočet pákového xxxxxx (XXXxxx): Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx,

—

X40.00: Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx 1 (XX1): Xxxxxxxxxxxx postup xxxxxx xxxx xxxxxxxx,

—

X41.00: Xxxxxxx pákového xxxxxx 2 (XX2): Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx – xxxxxxxxxx xxxxxxx expozic,

—

C42.00: Xxxxxxx xxxxxxxx poměru 3 (LR3): Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx kapitálu,

—

C43.00: Šablona xxxxxxxx xxxxxx 4 (XX4): Xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx a

—

C44.00: Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx 5 (XX5): Obecné informace.

3.

U každé xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx v oblasti xxxxxxxxx

4.

Xxx xxxxxxxxxx xx sloupce, xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxx číselné xxxx xxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx pro ověřování.

5.

V pokynech xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx zápis: {xxxxxxx; xxxxx; xxxxxxx}. X&xxxx;xxxxxx xx xxxx xxxxx xxxx sloupec xx xxxxxxx hvězdička.

6.

V případě validací x&xxxx;xxxxx šablony, xxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx z této šablony, xx šablona v zápisu xxxxxxx: {xxxxx; xxxxxxx}

7.

Xxx xxxxx vykazování xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxx „z toho“ xxxxxxxx xx položku, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozic xxxxx xxxxxx, zatímco xxxxx „xxxxxxxxx položka“ xxxxxxxx xx samostatnou xxxxxxx, xxxxx není xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx údajů x&xxxx;xxxx xxxxxx xxxxx je xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx.

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx

8.

Xxx xxxxx xxxx přílohy x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxx jsou xxxxxxx xxxx xxxxxxx:

x.

XXX je xxxxxxxx xxx nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích („Xxxxxxx Xxxxxxxxxxxx Regulation“), kterým xx xxxxxx nařízení (XX) x.&xxxx;575/2013;

x.

XXX je xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx cenných papírů („Xxxxxxxxxx Financing Xxxxxxxxxxx“), xxxxxx xx xxxxxx „xxxx obchod, xxxxxx xx výpůjčka cenných xxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx obchod“ x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx (EU) x.&xxxx;575/2013;

x.

XXX xx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx („Xxxxxx Xxxx Xxxxxxxxxx“).

1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx

9.

Xxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxx částky xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx {LRCalc; 050; 010}, {XXXxxx; 070; 010}, {XXXxxx; 080; 010}, {LRCalc; 100; 010}, {XXXxxx; 120; 010}, {XXXxxx; 140; 010}, {LRCalc; 210; 010}, {XXXxxx; 220; 010}, {LRCalc; 240; 010}, {XXXxxx; 250; 010}, {XXXxxx; 260; 010}, {XXXxxx; 310; 010}, {XXXxxx; 320; 010}, {LRCalc; 270; 010}, {XXXxxx; 280; 010}, {LRCalc; 330; 010}, {XXXxxx; 340; 010}, {LR3; 010; 010}, {LR3; 020; 010}, {XX3; 030; 010}, {LR3; 040; 010}, {LR3; 055; 010}, {XX3; 065; 010}, {XX3; 075; 010} a {LR3; 085; 010}. Xxxxxx xxxxx {XXXxxx; 050; 010}, {XXXxxx; 070; 010}, {XXXxxx; 080; 010}, {LRCalc; 100; 010}, {LRCalc; 120; 010}, {XXXxxx; 140; 010}, {XXXxxx; 210; 010}, {XXXxxx; 220; 010}, {XXXxxx; 240; 010}, {LRCalc; 250; 010}, {XXXxxx; 260; 010}, {LRCalc; 270; 010}, {XXXxxx; 280; 010}, {XX3; 055; 010}, {XX3; 065; 010}, {XX3; 075; 010} x&xxxx;{XX3; 085; 010} mají xxxxx xxxxxxxx hodnotu. Xxxxxx xxxxx {LRCalc; 310; 010}, {XXXxxx; 320; 010}, {XXXxxx; 330; 010}, {XXXxxx; 340; 010}, {XX3; 010; 010}, {LR3; 020; 010}, {XX3; 030; 010} x&xxxx;{XX3; 040; 010} xxxx s výjimkou xxxxxxxxxx xxxxxxx pouze xxxxxxx xxxxxxx.

XXXX XX: XXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx

1.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx se xxxx xx xxx xxxxx. Xxxx A obsahuje xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx poměru, xxxxx xxxxxxxxx předkládají xxxxxxxxxx xxxxxxx podle xx.&xxxx;430 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxx pododstavce XXX, zatímco část X xxxxxxxx všechny xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx předkládají xxxxx xx.&xxxx;430 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxx xxxxxxxxxxx CRR (xx. xxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;511 CRR).

2.

Při xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx této xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xx svěřenecké správě x&xxxx;xxxxxxx s čl. 429 xxxx.&xxxx;13 XXX.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx výpočet xxxxxxxx xxxxxx

3.

Xxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx kapitálu x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxx expozice, xxxxx xxx vypočítat xxxxxx xxxxx z části A.

4.

Pákový xxxxx – plně xxxxxxxx definice = {XXXxxx; 310; 010}/{LRCalc; 290; 010}.

5.

Xxxxxx xxxxx – xxxxxxxxx definice = {XXXxxx; 320; 010}/{XXXxxx; 300; 010}.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxxxx pro deriváty

6.

S cílem xxxxxx xxxxx související x&xxxx;xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xx při posuzování xxxxxxxxxxx derivátových expozic xx vztahu k celkové xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxxx xxxx míry xxxxxxxxxx takto:

7.

.

8.

kde celková xxxx xxxxxxxx je xxxxx: {XXXxxx; 290; 010}.

9.

Xxxxxxx pomyslná xxxxxxx, x&xxxx;xxx xxxxxxxx odkazují = {LR1; 010; 070}. Tuto xxxxx xxxxxxxxx vyplňují vždy.

10.

Objem xxxxxxxxx xxxxxxxx = {XX1; 020; 070} + {XX1; 050; 070}. Xxxx buňky xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx.

11.

Xxxxxxxxx xxxx povinnost vyplnit x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx v odstavci 14, je-li splněna xxxxx z následujících xxxxxxxx:

—

xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v odstavci 7 přesahuje xx xxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1,5&xxxx;%;

—

xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 7 přesahuje 2,0&xxxx;%.

12.

Xxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx celková xxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxx xxxxxxxx odkazují, xxx xxxxxxxx v odstavci 9 xxxxxxxxx 10 miliard XXX, xxxx vyplnit buňky xxxxxxx v odstavci 14 x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx, že xxxxx xxxxxxxx nesplňuje xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 11.

13.

Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 15, xx-xx splněna jedna x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

—

xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 10 přesahuje xx xxxxx po xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx 300 milionů EUR;

—

objem xxxxxxxxx derivátů xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 10 přesahuje 500 milionů EUR.

14.

V souladu x&xxxx;xxxxxxxxx 11 vyplňují xxxxxxxxx xxxx buňky: {XX1; 010; 010}, {XX1; 010; 020}, {XX1; 010; 050}, {XX1; 020; 010}, {XX1; 020; 020}, {XX1; 020; 050}, {XX1; 030; 050}, {XX1; 030; 070}, {XX1; 040; 050}, {XX1; 040; 070}, {XX1; 050; 010}, {XX1; 050; 020}, {XX1; 050; 050}, {XX1; 060; 010}, {XX1; 060; 020}, {XX1; 060; 050} x&xxxx;{XX1; 060; 070}.

15.

V souladu x&xxxx;xxxxxxxxx 13 xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx: {XX1; 020; 075}, {XX1; 050; 075} x&xxxx;{XX1; 050; 085}.

4.   C 47.00 – Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx (LRCalc)

16.

V této xxxxx šablony xxx xxxxxxxxxx jsou xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx pákového poměru, xxx je xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 429, 429x x&xxxx;429x XXX.

17.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxx „k rozhodnému xxx“ xxxxxx xxxxxxx k poslednímu xxxxxxxxxxxx xxx třetího xxxxxx xxxxxxxxxxx čtvrtletí.

18.

Instituce xxxxxxxx xxxxx {010; 010} xx {030; 010}, {060; 010}, {090; 010}, {110; 010} a {150; 010} xx {190; 010}, xxxx kdyby xxxxxx xxx buněk {050; 010}, {080; 010}, {100; 010}, {120; 010} x&xxxx;{220; 010} xxxxxxxxx.

19.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx buňky {010; 010} až {240; 010}, xxxx xxxxx xxxxxx xxx xxxxx {250; 010} x&xxxx;{260; 010} xxxxxxxxx.

20.

Xxxxxxxx xxxxxx, která xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru, xx xxxxxxxx xxxx kladné xxxxx. Xxxxxx jakákoli xxxxxx, xxxxx celkový xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx snižuje, xx vykazuje jako xxxxx záporné. Je-li xxxx označením položky xxxxxxx xxxxxxx znaménko (–), předpokládá xx, xx x&xxxx;xxxx položky xxxxxx uvedeno xxxxx xxxxxx xxxxx.

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx

Xxxxx x xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx

{010; 010}

Xxxxxxxxx SFT: xxxxxxxx xxxxx čl. 429 xxxx. 5 x 8 CRR

Čl. 429 odst. 5 xxxx. x) x xxxx. 8 XXX

Xxxxxxxx xxxxxxxxx SFT xxxxxxxxx xxxxx xx. 429 xxxx. 5 xxxx. x) x xxxx. 8 XXX.

Xxx vyplňování xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx. 429x xxxx. 6 xxxx. c).

Instituce xx této xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx protistraně xxxxxxxxxxxxxxx xxxx uvedených xxxxxxxxx, které je xxxxxxxxx v xxxxxxx (xx. xxxxxx splněna xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxx). Takové xxxxxxx xxxxxxxxx uvedou v xxxxx {190; 010}.

Instituce xx této buňky xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx zabezpečení xx xxxxxx, které xxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo hotovosti, xxx xxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx poskytl xxxxxxx, x xxxxxxx x xx. 429b xxxx. 6 písm. x) XXX.

{020; 010}

Transakce XXX: xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

Xx. 429b xxxx. 1 XXX

Xxxxxxxx xxx úvěrové riziko xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX včetně podrozvahových, xxxxxxxxx v xxxxxxx x xx. 429b xxxx. 2 nebo 3 XXX.

Xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx instituce xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx. 429x xxxx. 6 xxxx. x).

Xxxxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx zákazníkovi nebo xxxxxxxxxxx zabezpečení xx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx na rozdíl xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo hotovosti, xxx zapůjčil xxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx poskytl xxxxxxx, x souladu s xx. 429b xxxx. 6 xxxx. x) XXX. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx {040; 010}.

{030; 010}

Xxxxxxxx xxx transakce XXX: xxxxxxxx xxxxx xx. 429b xxxx. 4 a xxxxxx 222 CRR

Čl. 429x xxxx. 4 x xxxxxx 222 XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx transakcí XXX xxxxxx podrozvahových, vypočítaná x xxxxxxx x xxxxxxx 222 XXX xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizikové váhy xx xxxxxx hranicí 20 %.

Při vyplňování xxxx buňky xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx. 429x xxxx. 6 xxxx. c) XXX.

Xxxxxxxxx x xxxx xxxxx nezohlední xxxxxxxxx, x kterých xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru připadající xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx podle xx. 429x xxxx. 1 XXX.

{040; 010}

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx u xxxxxxxxx XXX, x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx jako xxxxxxxxx, xxxxx xx. 429x odst. 6 XXX

Xx. 429x odst. 2 x 3 x xxxx. 6 xxxx. x) CRR

Hodnota xxxxxxxx transakcí XXX, x xxxxx instituce xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx na xxxxxx xxxx hodnotou xxxxxxx papírů xxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxx, x hodnotou xxxxxxxxxx, který poskytl xxxxxxx, v souladu x xx. 429x xxxx. 6 xxxx. x) XXX, xxxxxxx xxxxx x navýšení xxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 429b xxxx. 2, xxxx. 3 XXX.

Xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx. 429x xxxx. 6 xxxx. x). Xxxxxx xxxxxxx instituce xxxxxx v xxxxxxx {010; 010} a {020; 010}, xxxx. {010; 010} a {030; 010}.

{050; 010}

(–) Xxxxxx xxxxxxxx vůči xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX xx xxxx klienta

Čl. 429 xxxx. 11 x xx. 306 xxxx. 1 xxxx. c) XXX

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx protistraně x transakcí XXX xx účet xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx položky splňují xxxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 306 xxxx. 1 xxxx. x) XXX.

Xx-xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx ústřední xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx, x xxxx buňce xx xxxxxxxxxx, ledaže xx xxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx je podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámce (xx. x souladu x xx. 111 xxxx. 1 xxxxx xxxxx XXX) xxxxxxxxxxx x xxxx xxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x této xxxxx xxxx do xxxxx {010; 010}, {020; 010} x {030; 010}, xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, x xx-xx xxxxxxx podmínka x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xx xxxxx {190; 010}.

Xxxxxxx-xx xxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx XXX, xxxxx xx xxxxxxxx x buňce {190; 010}, a xxxxxx x xxxxx {020; 010} xxx x xxxxx {030; 010}, xxxxxxxxx xxxxx, může xx xxxxxxxxx vykázat x xxxx buňce.

{060; 010}

Xxxxxxxx: současné xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 429a, 274, 295, 296, 297 x 298 CRR.

Současné xxxxxxxxxxx xxxxxxx podle xx. 274 xxxx. 1 XXX u xxxxx uvedených x xxxxxxx II CRR x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx.

Xxx xxxxxxx xx. 429x xxxx. 1 XXX, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx smluv x novaci x xxxxxx xxxxx o xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 295 XXX. Xxxxxxx xxxxxxxxx xx neuplatňuje. Xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xx. 272 xxxx 25 xxxx. x) XXX x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xx ně xxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xx. 295 xxxx. c) CRR.

Instituce xx této xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx oceňované xxxxxx xxxxxx původní xxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 429x xxxx. 8 a x článkem 275 XXX.

{070; 010}

(–) Způsobilá xxxxxxxx hotovostní xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx derivátů

Čl. 429x xxxx. 3 XXX

Xxxxxxxx xxxxx obdržená x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx proti xxxxx xxxxxxxxxx expozice, xxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxx x čl. 429x odst. 3 XXX.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx marže xxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx vůči ústřední xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 429 odst. 11 XXX xx nevykazuje.

{080; 010}

(–) Vyňaté xxxxxxxx xxxxxxxx vůči xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx (xxxxxxxxxxx xxxxxxx)

Xx. 429 xxxx. 11 XXX

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx obchodních xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx účet xxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx. 306 xxxx. 1 xxxx. x) XXX. Xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx uvedenou x xxxx buňce xxxxxx xx xxxxx {060; 010}, xxxx xxxxx vynětí xxxxxxxxx.

{090; 010}

Xxxxxxxx: xxxxxxxx podle xxxxxx oceňování xxxxx xxxxx hodnoty

Články 429a, 274, 295, 296, 297, 298 a xx. 299 xxxx. 2 XXX

X této xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx XX XXX x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxx (článek 274 XXX xxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx XX CRR a xx. 299 xxxx. 2 XXX pro xxxxxxx xxxxxxxx) x xxxxxxxxxx pravidel xxx xxxxxxxxx xxxxx čl. 429x xxxx. 1 XXX. Při určování xxxxxxx xxxxxxxx těchto xxxxx mohou xxxxxxxxx xxxxxxxxx dopady xxxxx x novaci a xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 295 XXX. Xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx. Instituce xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xx. 272 bodě 25 písm. c) XXX x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xx ně vztahují xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xx. 295 xxxx. c) XXX.

X xxxxxxx x xx. 429x xxxx. 1 xxxxxx xxxxxxxxxxxx CRR xxxxxxxxx xxx určování xxxxxxxxxxx budoucí xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx derivátů xxxxxxx zásady stanovené x čl. 299 xxxx. 2 xxxx. x) CRR na xxxxxxx své úvěrové xxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx portfolia.

Instituce xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx oceňované xxxxxx metody xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 429x xxxx. 8 x xxxxxxx 275 XXX.

{100; 010}

(–) Vyňaté xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx ústřední xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx účet xxxxxxx (xxxxxxxxxxx xxxxxxx expozice)

Čl. 429 xxxx. 11 XXX

Xxxxxxxxxxx budoucí xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx plynou x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx klienta, xx předpokladu, xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx čl. 306 xxxx. 1 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx zahrnou xxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxx xx buňky {090; 010}, jako xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

{110; 010}

Odchylka xxx xxxxxxxx: metoda xxxxxxx xxxxxxxx

Xx. 429x xxxx. 8 a xxxxxx 275 XXX

X xxxx xxxxx xx xxxxx xxxx expozice xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx XX bodech 1 a 2 XXX vypočtená xxxxx xxxxxx původní xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 275 XXX.

Xxxxxxxxx, které xxxxxx původní expozice xxxxxxxxx, nesnižují x xxxxxxx s xx. 429x odst. 8 XXX xxxx expozice x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx x xxxx xxxxx nezohlední xxxxxxx oceňované metodou xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xx. 429x xxxx. 1 x xxxxxxx 274 XXX.

{120; 010}

(–) Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx vůči xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x transakcí xx účet xxxxxxx (xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx)

Xx. 429 odst. 11 XXX

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxx klienta při xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx uvedené x xxxxxx 275 XXX, xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 306 xxxx. 1 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v xxxx xxxxx xxxxxx do xxxxx {110; 010}, xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

{130; 010}

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrových xxxxxxxx

Xx. 429a xxxx. 5 xx 7 XXX

Xxxxxxxxxx pomyslná xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xx. poskytuje-li xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx), xxxxxx upravuje xx. 429x odst. 5 xx 7 XXX.

{140; 010}

(–) Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx prodaným xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xx. 429x xxxx. 5 až 7 XXX

Xxxxxxxxxx pomyslná xxxxxxx xxxxxxxxxxx úvěrových xxxxxxxx (xx. xxxxxx-xx xxxxxxxxx od xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika) xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx jako prodané xxxxxxx deriváty xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx tedy xxxxxx být xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xx jednotlivá referenční xxxxx v xxxxx {130; 010}.

{150; 010}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x úvěrovým xxxxxxxxxx xxxxxxxx 10 % x souladu x xx. 429 xxxx. 10 XXX

Xx. 429 xxxx. 10, xx. 111 xxxx. 1 písm. x) x xx. 166 xxxx.&xxxx;9 CRR

Hodnota expozice xxxxx čl. 429 xxxx. 10 x xx. 111 odst. 1 písm. x) XXX x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx uvedených x xxxxxxx X xxxx 4 xxxx. a) xx x) CRR, xxxxxx by byl xxxxxxxx xxxxxxx konverzní xxxxxx 0 % (xxxx.: hodnota xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxx 10 % xxxxxxxxx xxxxxxx). Xxxxx xx o přísliby, xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxx xxxxxxxx xxxxxx („xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx“), nebo xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx.: xxxxxxxxx xxxxxxx xx nesnižuje x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx se xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx x souladu x xx. 166 odst. 9 XXX xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

X souladu x xx. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx smlouvy xxxxxxx x xxxxxxx XX XXX, xxxxxxx deriváty x xxxxxxxxx XXX.

{160; 010}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxxx faktorem 20 % x xxxxxxx s xx. 429 xxxx. 10 XXX

Xx. 429 xxxx. 10, čl. 111 xxxx. 1 xxxx. x) x xx. 166 xxxx.&xxxx;9 XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx čl. 429 odst. 10 x xx. 111 xxxx. 1 xxxx. x) CRR x xxxxxxxxxxxxxx položek se xxxxxxx nízkým xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxx 3 xxxx. a) x x) XXX, kterým xx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx faktor 20 % (xxxx.: xxxxxxx expozice x xxxxx xxxxxxx xxxx 20 % nominální xxxxxxx). Xxxx.: nominální xxxxxxx xx nesnižuje x xxxxxxxxxx úpravy x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx xx některý xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, použije xx x souladu x xx. 166 xxxx.&xxxx;9 XXX nižší x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

X xxxxxxx x čl. 429 xxxx. 10 CRR xxxxxxxxx v této xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x příloze XX XXX, xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx XXX.

{170; 010}

Podrozvahové xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx 50 % x xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 10 XXX

Xx. 429 xxxx. 10, xx. 111 xxxx. 1 xxxx. x) x xx. 166 odst. 9 XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx podle xx. 429 xxxx. 10 x xx. 111 xxxx. 1 xxxx. x) XXX x xxxxxxxxxxxxxx položek xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx X bodě 2 xxxx. x) x x) XXX, xxxxxx xx byl xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx úvěrový xxxxxxxxx xxxxxx 50 % (xxxx.: xxxxxxx expozice x xxxxx xxxxxxx xxxx 50 % xxxxxxxxx hodnoty). Xxxx.: xxxxxxxxx hodnota xx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx buňka zahrnuje xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx. Úvěrový xxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 255 XXX 50 % xxx ohledu na xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx se xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x prodloužení xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx se x souladu x xx. 166 xxxx.&xxxx;9 XXX xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx faktorů xxxxxxxxx s jednotlivými xxxxxxxx.

X xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 10 CRR xxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx XX XXX, xxxxxxx deriváty x transakce SFT.

{180; 010}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx konverzním xxxxxxxx 100 % x xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 10 XXX

Xx. 429 xxxx. 10, xx. 111 xxxx. 1 písm. x) x xx. 166 odst. 9 XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx čl. 429 odst. 10 x čl. 111 xxxx. 1 písm. x) CRR u xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx uvedených x příloze I xxxx 1 xxxx. x) xx k) XXX, xxxxxx xx xxx xxxxxxxx úvěrový xxxxxxxxx faktor 100 % (xxxx.: xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx činí 100 % xxxxxxxxx hodnoty). Xxxx.: xxxxxxxxx hodnota xx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx riziko.

Tato xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx přísliby x jiné xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx některý xxxxxxx xxxxxxxx x prodloužení xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx x xxxxxxx x xx. 166 xxxx.&xxxx;9 CRR nižší x obou konverzních xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx přísliby.

V xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx x xxxx xxxxx nezohlední xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx XX XXX, úvěrové xxxxxxxx a xxxxxxxxx XXX.

{190; 010}

Ostatní xxxxxx

Xx. 429 xxxx. 5 XXX

Xxxxxxx xxxxxxx aktiva xxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx XX XXX, úvěrových xxxxxxxx x transakcí XXX (xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxx xxxxx patří xxxx. xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxx dle xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxx definice pro xxxxx xxxxxxxxx krytí xxxxxxxxx, neúspěšné x xxxxxxxxxxxx transakce). Xxxxxxxxx xxxxxxx oceňování podle xxxxx xxxxxxxxx x xx. 429 xxxx. 5 XXX.

Xxxxxxxxx do xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx jakékoli xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx SFT, xxxxx xx ponecháno x xxxxxxx (tj. xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx). Xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu tier 1 a xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 (xxxx. xxxxxxxx aktiva, xxxxxxxx daňové xxxxxxxxxx xxx.).

{200; 010}

Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx kolaterál x xxxxxxxxx

Xx. 429x xxxx. 2 XXX

Xxxxx poskytnutého xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx se podle xxxxxxxxxxxx účetního rámce xxxx xxxxxxxxxxx snižuje xxxxx xxxxx, xxx xxxxxxx xx. 429x xxxx. 2 XXX.

Xxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx způsobilou xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx, ani xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx marži xxxxx xxxxxxxx x xx. 429a xxxx. 3 XXX.

{210; 010}

(–) Xxxxxxxxxx x hotovostní xxxxxxxx marže xxxxxxxxxx x derivátových xxxxxxxxxxx

Xx. 429x xxxx. 3 xxxxx xxxxxxxxxxx XXX

Xxxxxxxxxx, xxx xxxxxx x xxxxxxxx marže xxxxxxxx x xxxxxxxxx protistraně x derivátových xxxxxxxxxxx, xx-xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámce xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xx předpokladu splnění xxxxxxxx x xx. 429x xxxx. 3 xxxx. x) xx x) XXX.

Xxx uvedená xxxxxx se rovněž xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx {190; 010}.

{220; 010}

(–) Vyňaté obchodní xxxxxxxx xxxx ústřední xxxxxxxxxxx u transakcí xx xxxx xxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxx)

Xx. 429 xxxx. 11 XXX

Xxxxx (xxxxxxxxxx) počáteční xxxxx xx vyňatých obchodních xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx z derivátových xxxxxxxxx na xxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx podmínky čl. 306 odst. 1 xxxx. x) XXX.

Xxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx vykázaných x xxxxx {190; 010}.

{230; 010}

Xxxxxx x xxxxxx operace související x xxxxxxxx x xxxxxxx transakcí XXX

Xx. 429x xxxx. 5 XXX

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx, které xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx odúčtovány xxxxxxxx k xxxxxx xxxxxxx související x xxxxxxxx.

{240; 010}

(–) Xxxxxx xx svěřenecké xxxxxx

Xx. 429 xxxx. 13 XXX

Xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx podle XXX 39, x xxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxxx xxxxx XXXX 10, x souladu x xx. 429 xxxx. 13 CRR bez xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxx XXX (tj. provede xx xxxxxxx účinků xxxxxxxx započtení nebo XXX, xxxxx se xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx).

Xxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xx ostatních xxxxx xxxxxxxxxx v xxxxx {190; 010}.

{250; 010}

(–) Xxxxxxxx uvnitř xxxxxxx (xx xxxxxxxxxxxxx základě) xxxxxx v xxxxxxx x čl. 429 xxxx. 7 XXX

Xx. 429 xxxx. 7 x xx. 113 xxxx. 6 XXX

Xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx. 113 xxxx. 6 CRR, jestliže xxxx splněny všechny xxxxxxxx xx. 113 xxxx. 6 xxxx. x) xx e) XXX x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

Xxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx zahrne do xxxxxxxxxxx buněk xxxx, xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

{260; 010}

(–) Expozice xxxxxx x souladu x xx. 429 xxxx. 14 XXX

Xx. 429 xxxx. 14 XXX

Xxxxxxxx vyňaté xxxxx xx. 429 odst. 14 XXX, xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

Xxx xxxxxxx částka xx xxxxxx zahrne xx příslušných xxxxx xxxx, xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

{270; 010}

(–) Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx – xxxxxxx tier 1 – xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

Xx. 429 xxxx. 4 xxxx. x) x čl. 499 odst. 1 xxxx. a) XXX

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx a jsou xxxxxxxxxx těmito xxxxxxxxxxxx:

—

xxxxxx 32 xx 35 XXX, xxxx

—

xxxxxx 36 xx 47 XXX, xxxx

—

xxxxxx 56 až 60 CRR,

podle xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx z těchto xxxxxxx stanovené x xxxxxxxx 48, 49 x 79 XXX, xxxx xx zohlednily xxxxxxxx uvedené x xxxxx desáté xxxxx X xxxxxxxxxx 1 x 2 XXX. Xxx nedocházelo k xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxx podle xxxxxx&xxxx;111 CRR xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x buňkách {010; 010} xx {260; 010}, x xxxxxxxxx xxx xxxxxx, které xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx určitého aktiva.

Jelikož xxxx xxxxxx xxxx xxx odečteny xx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx x xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxx.

{280; 010}

(–) Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx – xxxxxxx xxxx 1 – xxxxxxxxx definice

Čl. 429 xxxx. 4 xxxx. x) x čl. 499 xxxx. 1 xxxx. b) XXX

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx těmito xxxxxxxxxxxx:

—

xxxxxx 32 až 35 XXX, xxxx

—

xxxxxx 36 xx 47 XXX, xxxx

—

xxxxxx 56 až 60 XXX,

xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx vynětí, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx x těchto xxxxxxx stanovené x xxxxxxxx 48, 49 x 79 XXX, xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx x části xxxxxx hlavě X xxxxxxxxxx 1 x 2 XXX. Xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxx podle článku 111 XXX xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx {010; 010} xx {260; 010}, x xxxxxxxxx xxx xxxxxx, které xxxxxxxxxxx x odpočtu hodnoty xxxxxxxx aktiva.

Jelikož tyto xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx, snižují expozici xxxxxxxx poměru x xxxxxxxx se jako xxxxxxx číslo.

{290; 010}

Celková xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxx plně xxxxxxxx definice xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx:

{XXXxxx;010;010} + {XXXxxx;020;010} + {XXXxxx;030;010} + {LRCalc;040;010} + {XXXxxx;050;010} + {XXXxxx;060;010} + {XXXxxx;070;010} + {XXXxxx;080;010} + {XXXxxx;090;010} + {XXXxxx;100;010} + {XXXxxx;110;010} + {XXXxxx;120;010} + {XXXxxx;130;010} + {XXXxxx;140;010} + {XXXxxx;150;010} + {XXXxxx;160;010} + {XXXxxx;170;010} + {LRCalc;180;010} + {XXXxxx;190;010} + {XXXxxx;200;010} + {LRCalc;210;010} + {XXXxxx;220;010} + {XXXxxx;230;010} + {XXXxxx;240;010} + {XXXxxx;250;010} + {XXXxxx;260;010} + {XXXxxx;270;010}.

{300; 010}

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx – použití xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx:

{XXXxxx;010;010} + {XXXxxx;020;010} + {XXXxxx;030;010} + {XXXxxx;040;010} + {XXXxxx;050;010} + {XXXxxx;060;010} + {XXXxxx;070;010} + {XXXxxx;080;010} + {XXXxxx;090;010} + {XXXxxx;100;010} + {XXXxxx;110;010} + {LRCalc;120;010} + {XXXxxx;130;010} – {XXXxxx;140;010} + {XXXxxx;150;010} + {XXXxxx;160;010} + {XXXxxx;170;010} + {LRCalc;180;010} + {XXXxxx;190;010} + {XXXxxx;200;010} + {XXXxxx;210;010} + {LRCalc;220;010} + {XXXxxx;230;010} + {LRCalc;240;010} + {LRCalc;250;010} + {XXXxxx;260;010} + {LRCalc;280;010}.

Řádek x sloupec

Kapitál

{310; 010}

Kapitál xxxx 1 – xxxx xxxxxxxx definice

Čl. 429 xxxx. 3 x čl. 499 xxxx. 1 XXX

Xxxxx xx o xxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 25 XXX bez zohlednění xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxx X xxxxxxxxxx 1 x 2 CRR.

{320; 010}

Xxxxxxx tier 1 – přechodná xxxxxxxx

Xx. 429 odst. 3 x čl. 499 xxxx. 1 XXX

Xxxxx xx o xxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxxxx x souladu x xxxxxxx 25 XXX xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx xxxxxx hlavě X xxxxxxxxxx 1 x 2 XXX.

Xxxxx x xxxxxxx

Xxxxxx xxxxx

{330; 010}

Xxxxxx xxxxx – xxxxxxx xxxx zavedené xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xx. 429 xxxx. 2 a xx. 499 odst. 1 XXX

Xxxxx xx o xxxxxx poměr vypočtený x xxxxxxx x xxxxx II xxxxxxxxx 4 xxxx xxxxxxx.

{340; 010}

Xxxxxx xxxxx – xxxxxxx xxxxxxxxx definice xxxxxxxx xxxx 1

Xx. 429 xxxx. 2 x xx. 499 xxxx. 1 XXX

Xxxxx xx x pákový xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx s částí XX odstavcem 5 xxxx přílohy.

5.   C 40.00 – Alternativní postup xxxxxx míry xxxxxxxx (XX1)

21.

X&xxxx;xxxx xxxxx výkazů xxxx xxxxxxxx údaje xxxxxxxx xx alternativního xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx XXX a podrozvahovými xxxxxxxxx.

22.

Xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;XX1 „xxxxxxxxx xxxxxxx“ xx základě xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xx.&xxxx;4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 77 XXX. Xxxxx „xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx provedeno započtení xxx xxxx XXX“ xxxxxxxx xxxxxxxxxx hodnotu, x&xxxx;xxx nejsou zohledněny xxxxxx započtení xxxx xxxxxx snižování úvěrového xxxxxx.

23.

X&xxxx;xxxxxxxx buněk {250; 120} x&xxxx;{260; 120} xxxxxxx xxxxxxxxx v LR1 xxxxx, jako xxxxx xxxxxx xxx xxxxx x&xxxx;XXXxxx {050; 010}, {080; 010}, {100; 010}, {120; 010}, {220; 010}, {250; 010} x&xxxx;{260; 010} xxxxxxxxx.

Xxxxx x xxxxxxx

Xxxxxx xx právní předpisy x pokyny

{010; 010}

Deriváty – rozvahová hodnota

Jedná xx x xxxxxx xxxxx {020; 010}, {050; 010} a {060; 010}.

{010; 020}

Xxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxx xx předpokladu, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx XXX

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {020; 020}, {050; 020} x {060; 020}.

{010; 050}

Xxxxxxxx – navýšení xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx (xx xxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxxx započtení ani xxxx XXX)

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {020; 050}, {050; 050} x {060; 050}.

{010; 070}

Xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxx se x xxxxxx buněk {020; 070}, {050; 070} a {060; 070}.

{020; 010}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xx. 4 xxxx. 1 xxx 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx účetního xxxxx, xxx instituce prodává xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xx x xxxxxxx xxxxxxxx jako aktivum.

{020; 020}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx provedeno xxxxxxxxx xxx jiné XXX

Xx. 4 xxxx. 1 bod 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x úvěrových xxxxxxxx, xxx instituce xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxxx a xxxxxxx xx v xxxxxxx xxxxxxxx xxxx aktivum, xxxxxxx nejsou xxxxxxxxxx xxxxxx obezřetnostního xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx XXX (xx. xxxxxxx xx xxxxxxx účinků xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo XXX, xxxxx xx xxxxxxxxx v účetní xxxxxxx).

{020; 050}

Xxxxxxx deriváty (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx (xx předpokladu, xx není xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx XXX)

Xxxxx xx o xxxxxx xxxxx {030; 050} x {040; 050}.

{020; 070}

Xxxxxxx deriváty (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxx xx x součet xxxxx {030; 070} x {040; 070}.

{020; 075}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

X xxxx buňce xx xxxxx pomyslná xxxxxxx, x xxx xxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx), jako x xxxxx {020; 070} po xxxxxxxx xxxxxxxxx změn reálné xxxxxxx, xxxxx xxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx úvěrovému xxxxxxxx xxxxxxxxxx x kapitálu xxxx 1.

{030; 050}

Úvěrové xxxxxxxx (xxxxxxx zajištění) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx doložce – xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx (xx xxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx XXX)

Xx. 299 xxxx. 2 XXX

X xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx budoucí xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového rizika xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxx předpoklad, xx xxxx provedeno xxxxxxxxx xxx xxxx XXX. Xxxxxxxxx do xxxxx xxxxxxxxx navýšení xxx xxxxxxx deriváty, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxxx, xxxxx transakce nepodléhá xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxxx instituce xxxxxx x xxxxx {XX1; 040; 050}.

Uzavírací xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx není x xxxxxxx, xxxxx ukončit x xxxxxxx xxxx xxxxxxx transakce, xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx dohoda, x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx úvěrové xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

{030; 070}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxxx

X xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx hodnota, k xxx xxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx uzavírací xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxx ustanovení, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, která xxxx x selhání, xxxxx xxxxxxx a xxxxxxx včas xxxxxxx xxxxxxxxx, na které xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, v xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx úpadku.

Instituce xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx obchodního portfolia.

{040; 050}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx – navýšení xxxxx metody xxxxxxxxx xxxxx xxxxx hodnoty (xx xxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxxx započtení xxx xxxx XXX)

Xx. 299 xxxx. 2 XXX

X xxxx xxxxx xx uvádí potenciální xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx předpoklad, xx není xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx jiné XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx x selhání, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx které xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx její xxxxxxxxxx xxxx úpadku.

Instituce zohlední xxxxxxx úvěrové xxxxxxxx, xxxxx deriváty zařazené xx xxxxxxxxxx portfolia.

{040; 070}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxxx uzavírací xxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxxx

X xxxx xxxxx xx xxxxx pomyslná xxxxxxx, k níž xxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx, xxx instituce xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx uzavírací doložce.

Uzavírací xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxx, právo xxxxxxx a xxxxxxx xxxx všechny xxxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx příslušná dohoda, x případě xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxx insolvence xxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx zohlední xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

{050; 010}

Úvěrové xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) – rozvahová xxxxxxx

Xx. 4 odst. 1 xxx 77 CRR

Rozvahová xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx kupuje xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika od xxxxxxxxxxx a smlouva xx x rozvaze xxxxxxxx xxxx aktivum.

Instituce xxxxxxxx xxxxxxx úvěrové xxxxxxxx, xxxxx deriváty xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

{050; 020}

Úvěrové xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxx hodnota za xxxxxxxxxxx, xx není xxxxxxxxx xxxxxxxxx ani xxxx XXX

Xx. 4 xxxx. 1 xxx 77 CRR

Rozvahová hodnota xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx u xxxxxxxxx xxxxxxxx, kde xxxxxxxxx xxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx od xxxxxxxxxxx x smlouva je x rozvaze xxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx ani CRM (xx. provede se xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx hodnotě).

Instituce xxxxxxxx xxxxxxx úvěrové xxxxxxxx, nejen xxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

{050; 050}

Xxxxxxx deriváty (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx (xx xxxxxxxxxxx, xx není provedeno xxxxxxxxx ani xxxx XXX)

Xx. 299 xxxx. 2 XXX

X xxxx xxxxx se uvádí xxxxxxxxxxx budoucí xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, kde xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx od xxxxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx XXX.

Xxxxxxxxx zohlední xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx portfolia.

{050; 070}

Xxxxxxx deriváty (koupené xxxxxxxxx) – xxxxxxxx xxxxxxx

X xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x níž xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx instituce xxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xx protistrany.

Instituce zohlední xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx zařazené xx obchodního xxxxxxxxx.

{050; 075}

Xxxxxxx xxxxxxxx (koupené xxxxxxxxx) – xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

X této xxxxx se uvádí xxxxxxxx hodnota, k xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (koupené xxxxxxxxx), xxxx v xxxxx {050; 050} po xxxxxxxx kladných xxxx xxxxxx hodnoty, které xxxx ve xxxxxx xx koupenému úvěrovému xxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxx 1.

{050; 085}

Xxxxxxx xxxxxxxx (koupené xxxxxxxxx) – limitovaná xxxxxxxx hodnota (xxxxxx xxxxxxxxxx jméno)

Pomyslná xxxxxxx, x xxx odkazují xxxxxxx deriváty, xxx xxxxxxxxx kupuje xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx referenční xxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx referenční xxxxx považují xx xxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxx stejné xxxxxxxxx xxxxx x xxxx stejné pořadí xxx uspokojení xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxx xxx seskupení xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx každé xxxxxxxxxx xxxxx v xxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, na xxx xxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx referenčních xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx u xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx jména nesmí xxxxxxxx hodnoty xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxx, xxxxxxxxx částky uvedené x xxxxxxx {020; 075} a {050; 075}.

{060; 010}

Xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxxx hodnota

Čl. 4 odst. 1 xxx 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx u xxxxx uvedených x xxxxxxx XX CRR, xxxx-xx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx.

{060; 020}

Xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxx hodnota za xxxxxxxxxxx, xx není xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx XXX

Xx. 4 xxxx. 1 xxx 77 XXX

Xxxxxxxxx hodnota xxxxx použitelného xxxxxxxx xxxxx u smluv xxxxxxxxx x příloze XX XXX, xxxx-xx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx aktiva, xxxxxxx xxxxxx zohledněny xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx XXX (xx. xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx započtení nebo XXX, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx).

{060; 050}

Xxxxxxxx deriváty – xxxxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxx (xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx XXX)

Xxxxxx 274 XXX

X xxxx buňce xx uvádí regulatorní xxxxxxxxxxx budoucí xxxxxxxx xxxxx uvedených x xxxxxxx XX XXX xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx provedeno započtení xxx xxxx XXX.

{060; 070}

Xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxxx

X xxxx xxxxx se xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xxx xxxxxxxx smlouvy xxxxxxx v xxxxxxx XX CRR.

{070; 010}

Transakce XXX xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xx. 4 xxxx. 1 bod 77 x xxxxxx 206 XXX

Xxxxxx hodnota xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx XXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 206 XXX.

Xxxxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx zajištění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx prostřednictvím xxxx xxxxxxxxx transakcí, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx (xx. xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxx). Xxxx údaje xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx {090; 010}.

{070; 020}

Xxxxxxxxx XXX xxxxxxxx do xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxx xx předpokladu, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx ani xxxx XXX

Xx. 4 xxxx. 1 xxx 77 x článek 206 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámce x xxxxxxxxx XXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx x započtení xxxxxxxxx podle xxxxxx 206 CRR, jsou-li x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx, přičemž xxxxxx xxxxxxxxxx účinky xxxxxxxxxxxxxxx či xxxxxxxx xxxxxxxxx ani xxxxxx XXX (xx. provede xx reverze xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX, které xx xxxxxxxxx v účetní xxxxxxx). Pokud xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxx XXX xxxx x xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx všech xxxxxxxx zápisů xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx.

Xxxxxxxxx do xxxx xxxxx nezahrnou xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx protistraně prostřednictvím xxxx uvedených xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxx x rozvaze (xx. xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx odúčtování). Xxxx xxxxx instituce xxxxxx v buňce {090; 020}.

{070; 040}

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx zahrnuté xx xxxxxxx dohody x xxxxxxxxx – navýšení xxx XXX

Xxxxxx 206 XXX

X transakcí XXX xxxxxx podrozvahových, xxxxx xxxx xxxxxxxx do xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx požadavky xxxxxx 206 CRR, vytvoří xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx. Xxx xxxxxx skupinu transakcí xx xxxxxxxxxx vypočítají xxxxxxxxx navýšení pro xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx (XXX) podle xxxxxx

XXX = xxx{(Σ x X x – Σ x C x ); 0}

xxx:

x

=

xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxxxx,

Xx

=

xxx transakci x xxxxxxx Xx , jak xx xxxxxxxxxx x čl. 220 odst. 3 XXX,

Xx

=

xxx xxxxxxxxx x hodnota Ci , xxx xx xxxxxxxxxx v xx. 220 odst. 3 XXX.

Xxxxxxxxx agregují xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx pro xxxxxxx skupiny xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx a xxxx xxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxx.

{080; 010}

Xxxxxxxxx XXX xxxxxxxxxx xx rámcové dohody x xxxxxxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xx. 4 xxxx. 1 xxx 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx xxxxx x transakcí XXX, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxx 206 XXX, xxxx-xx xxxxxxxx v xxxxxxx xxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx do xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx jakékoli zajištění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx prostřednictvím xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx (xx. xxxxxx xxxxxxx účetní xxxxxxxx pro odúčtování). Xxxx údaje instituce xxxxxx v xxxxx {090; 010}.

{080; 020}

Transakce XXX nezahrnuté xx xxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxxx – účetní xxxxxxx za předpokladu, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx jiné XXX

Xx. 4 odst. 1 xxx 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x transakcí SFT, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx dohody x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 206 XXX, xxxx-xx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxxxx nejsou xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx jiného XXX (tj. xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX, které se xxxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxx). Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx rámec xxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxx XXX jako x xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx reverzi všech xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx prostředky xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx transakcí, xxxxx xx xxxxxxxxx x rozvaze (xx. xxxxxx splněna xxxxxx xxxxxxxx xxx odúčtování). Xxxx údaje xxxxxxxxx xxxxxx x buňce {090; 020}.

{080; 040}

Transakce XXX nezahrnuté xx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxx SFT

Článek 206 XXX

X xxxxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx zahrnuty xx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxx 206 XXX, xxxxxxx instituce xxxxxxx xxxxxxxxxx se xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx určité transakce (xx. xxxxx XXX xx považována xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx) x xxx xxxxxx skupinu xxxx navýšení xxx xxxxxxxxx expozici xxxx xxxxxxxxxxx (CCE) podle xxxxxx

XXX = max {(X – X); 0},

xxx:

X

=

xxxxxxx Ei, jak xx xxxxxxxxxx x xx. 220 xxxx. 3 CRR,

C

=

hodnota Xx , jak je xxxxxxxxxx x xx. 220 odst. 3 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx x daný xxxxxx uvedou x xxxx xxxxx.

{090; 010}

Ostatní xxxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xx. 4 xxxx. 1 xxx 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámce x xxxxx xxxxx x xxxxxxxx smluv xxxxxxxxx x příloze XX XXX, xxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx XXX.

{090; 020}

Xxxxxxx aktiva – xxxxxx hodnota xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx jiné CRM

Čl. 4 xxxx. 1 xxx 77 CRR

Rozvahová xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx u xxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx uvedených x xxxxxxx II XXX, xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx SFT, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx účetního započtení xxx xxxxxx XXX (xx. xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx hodnotě).

{100; 070}

Xxxxxxxxxxxx položky s xxxxxx xxxxxxx xxxxx XXX; x xxxx – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 111 XXX

X této xxxxx xx uvádí xxxxxxxxx xxxxxxx podrozvahových xxxxxxx, xxxxxx xx xxx podle standardizovaného xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 0 %. Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx úpravy o xxxxxxx riziko.

V xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 10 CRR xxxxxxxxx x této xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v příloze XX XXX, úvěrové xxxxxxxx a xxxxxxxxx XXX.

{110; 070}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx; x xxxx – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 111 a xx. 154 xxxx. 4 XXX

X xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx podrozvahových xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx splňují podmínky xxxxxxx x xx. 154 xxxx. 4 xxxx. a) xx x) XXX. Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx úpravy x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx zrušitelné x xxxxxxx x xx. 149 xxxx. b) XXX x jejich xxxxxxx výše xxxxxxxxxxx 100&xxxx;000 XXX na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

X xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx x této xxxxx nezohlední smlouvy xxxxxxx x xxxxxxx XX CRR, úvěrové xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX.

{120; 070}

Bezpodmínečně xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 111 x xx. 154 xxxx. 4 CRR

V této xxxxx se xxxxx xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx x xxxxxxxxxx karet, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx a xxx xxxxxxxxxxx oznámení bezpodmínečně xxxxxx („bezpodmínečně zrušitelné“) x kterým xx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx úvěrový xxxxxxxxx xxxxxx 0 %. Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx úpravy x xxxxxxx riziko.

Instituce xx xxxx xxxxx nezahrnou xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zrušení x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

X xxxxxxx x čl. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx uvedené x xxxxxxx XX CRR, xxxxxxx deriváty x xxxxxxxxx SFT.

{130; 070}

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx zrušitelné přísliby – nominální xxxxxxx

Xxxxxx 111 x čl. 154 xxxx. 4 XXX

X této xxxxx xx uvádí nominální xxxxxxx jiných xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx („bezpodmínečně zrušitelné“) x xxxxxx xx xxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx přidělen úvěrový xxxxxxxxx xxxxxx 0 %. Tato xxxxxxx xx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx xx xxxx buňky nezahrnou xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zrušení x důsledku xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx dlužníka, ale xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

X xxxxxxx s xx. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx x xxxx xxxxx nezohlední xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx II XXX, xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX.

{140; 070}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx XXX – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 111 CRR

V xxxx xxxxx xx xxxxx nominální xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xx xxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx riziku xxxxxxxx xxxxxxx konverzní faktor 20 %. Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx x specifické úpravy x xxxxxxx xxxxxx.

X xxxxxxx x xx. 429 odst. 10 XXX xxxxxxxxx x xxxx xxxxx nezohlední xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx II XXX, xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx XXX.

{150; 070}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx podle XXX – xxxxxxxxx hodnota

Článek 111 CRR

V této xxxxx se xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx faktor 50 %. Xxxx hodnota xx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxx xxxxxx.

X souladu x xx. 429 xxxx. 10 CRR xxxxxxxxx v xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx XX XXX, xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX.

{160; 070}

Xxxxxxxxxxxx položky x xxxxxxx rizikem xxxxx RSA – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 111 XXX

X této xxxxx xx uvádí nominální xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx položek, xxxxxx by xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx riziku xxxxxxxx xxxxxxx konverzní xxxxxx 100 %. Xxxx xxxxxxx se xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxx xxxxxx.

X xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 10 CRR xxxxxxxxx x xxxx buňce xxxxxxxxxx smlouvy uvedené x příloze XX XXX, úvěrové xxxxxxxx x transakce SFT.

{170; 070}

(Xxxxxxxxx xxxxxxx) Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx retailových xxxxxxx – nominální xxxxxxx

Xx. 154 odst. 4 XXX

X xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx retailových xxxxxxx. Tato hodnota xx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxx riziko.

{180; 070}

(Xxxxxxxxx xxxxxxx) Čerpané částky xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x kreditních xxxxx – xxxxxxxxx hodnota

Článek 111 x xx. 154 xxxx. 4 XXX

X této xxxxx xx xxxxx nominální xxxxxxx částek xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx x specifické úpravy x úvěrové riziko.

{190; 070}

(Xxxxxxxxx xxxxxxx) Čerpané xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxxx hodnota

Článek 111 x čl. 154 xxxx. 4 XXX

X xxxx xxxxx xx xxxxx nominální xxxxxxx xxxxxx čerpaných x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx příslibů. Xxxx xxxxxxx se nesnižuje x xxxxxxxxxx xxxxxx x úvěrové riziko.

{210; 020}

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx přijatý x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx – účetní hodnota xx xxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx jiné CRM

Rozvahová xxxxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx xxxxx u xxxxxxxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx účetního xxxxxxxxx xxxx xxxxxx XXX (xx. provede xx xxxxxxx účinků účetního xxxxxxxxx xxxx CRM, xxxxx se xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx).

Xxx xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx částka xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x bankovek/měny. Xxxxxxx hodnota xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxx situaci xxxxxx. Xxxxxxxxx v xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx vkladech u xxxxxx xxxxxxxxx.

{220; 020}

Xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v derivátových xxxxxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxx xx předpokladu, xx xxxx provedeno xxxxxxxxx xxx jiné XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x pohledávek x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx složeného x derivátových xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX (xx. provede xx reverze účinků xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX, které xx xxxxxxxxx x účetní xxxxxxx). Xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámce xxxxxxxx xxxxxxxxx pohledávku xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx derivátovým xxxxxxxx (xxxxxxx reálná xxxxxxx) x xxxxx xx xxxxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxx reverzi xxxxxxxxx x vykážou xxxxxx xxxxxxxxxx pohledávku.

{230; 020}

Xxxxx papíry přijaté x xxxxx SFT, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx aktivum – xxxxxx hodnota za xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx ani xxxx CRM

Rozvahová xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx účetního xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx XXX, xxxxx xxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámce x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxx nejsou xxxxxxxxxx účinky xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx XXX (tj. xxxxxxx xx reverze xxxxxx xxxxxxxx započtení xxxx XXX, xxxxx se xxxxxxxxx v účetní xxxxxxx).

{240; 020}

Xxxxxxxxx XXX x hotovostním prostředníkem (xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx) – xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že není xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx u xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx cenných xxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxxx úvěrové transakce x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx („xxxx conduit xxxxxxx xxxxxxxxxxx“) xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx jiného CRM (xx. provede xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo XXX, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx).

Xxx xxxxx xxxx buňky xx xxxxxxxx definována xxxx xxxxxxx částka xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x bankovek/měny. Xxxxxxx hodnota vkladů xxxxxxxx u centrálních xxxx se xxxxxxxx x xxxxxxx, x xxxxx je xxxxx xxxx vklady v xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx v této xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx u xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, kdy xx xxxxxxxxx vypůjčí xxxxx papíry xx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů x přepůjčí xx xxxxxxxxxxx cenných xxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx hotovostní xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx vlastníkovi xxxxxxx xxxxxx. Kvalifikovaná xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx všechny xxxx xxxxxxxx:

x)

xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx skládá, xxxx xxxxxxxxx xx stejný xxx realizace xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx-xx xx o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx;

x)

xxxxx transakce, xx xxxxxxx xx úvěrová xxxxxxxxx s hotovostním xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, neuvádějí xxxxxxxxx, má instituce xxxxxxx právo kdykoli x xxx předchozího xxxxxxxxxx kteroukoli x xxxxxx transakcí xxxxxxx (xxx. xxx xxxxxxxxx);

x)

xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx danou xxxxxxxxx xxxxxxx nesoulad xxxxxxxxxx; xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, x xxxxx xx úvěrová transakce x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxx. xxx xxxxxxxxx), xxxxxxx;

x)

xxxxxxxxxxx x xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

{250; 120}

Xxxxxxxx, x nichž xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx čl. 113 xxxx.&xxxx;6 XXX – xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxx, pokud xx příslušné xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x vynětím expozic, x xxxxx xxxx xxxxxxx všechny podmínky xx. 113 odst. 6 xxxx. x) xx x) XXX x x xxxxx příslušné xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 113 xxxx.&xxxx;6 CRR. Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx možném xxxxxxx, xx xxxxxxx v xxxx xxxxx xxxxxxx x hodnotou v xxxxx {XXXxxx; 250; 010}.

{260; 120}

Xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx podmínky čl. 429 xxxx. 14 xxxx. x) xx x) XXX – xxxxxxxxxxx vyňatý xxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx

Xxxxx xxxxxxx expozice pákového xxxxxx, který xx xxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x vynětím expozic, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx. 429 odst. 14 xxxx. x) xx x) XXX. Xxxxx xxxxxxxxx orgán xxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxx x hodnotou x xxxxx {XXXxxx; 260; 010}.

6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 41.00 – Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx – doplňující členění xxxxxxx (XX2)

24.

Xxxxxxx XX2 xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx a podrozvahových expozic (1) xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a všech xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xx provádí xxxxx xxxxxxxxxx xxx uplatněných x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXX, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx riziku. Informace xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx toho, xxx xx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx standardizovaný xxxxxxx, xxxx xxxxxxx IRB.

25.

U expozic, xx xxx jsou xxxxxxxxxxx techniky CRM, xx kterých xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vážením xxxxxx, uvádějí xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx: pro xxxxxxxx (x&xxxx;xxxxxxxx expozic, xxx xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx) xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx riziková xxxx xxxxxx xxxxxxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx (pro xxxxxxxx xxxxxxxxx rizika) xxxx xxxxxxxxxxxxx vzorce (pro xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx) xxxxxxxx xxxxxxxx po xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx CRM xx xxxxxxxxxxxx účinkem na xxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx XXX jsou xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx jako xxxxxxxx v selhání vyloučeny x&xxxx;xxxxx {020; 010} xx {090; 010} x&xxxx;xxxxxxxx xx xxxxx {100; 010}. Xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;112 xxxx. j) XXX xxxxxxxxx z buněk {020; 020} až {090; 020} x&xxxx;xxxxxxxx xx xxxxx {100; 020}.

26.

Xxxxx xxxx přístupů xxxxxxxx xxxxxxxxx expozice xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx kapitálu xx xxxxxxxx, na xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250&xxxx;%.

Xxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx

010

Xxxxxxx rozvahové x xxxxxxxxxxxx expozice xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx portfolia, xxxxx xxxx xxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx xxxxxxxxxxx (členění xxxxx xxxxxxxx váhy):

Jedná xx o součet xxxxx {020; *} xx {100; *}.

020

= 0 %

Expozice x 0 % rizikovou xxxxx.

030

&xx; 0 % x ≤ 12 %

Xxxxxxxx, xxxxxxx riziková xxxx se xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx vyšších xxx 0 % a xxxxxxx xxxx rovných 12 %.

040

> 12 % x ≤ 20 %

Xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx váha xx xxxxxxxx x rozmezí xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxx 12 % x xxxxxxx xxxx xxxxxxx 20 %.

050

&xx; 20 % x ≤ 50 %

Xxxxxxxx, xxxxxxx riziková váha xx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx vah xxxxxxx xxx 20 % a nižších xxxx rovných 50 %.

060

&xx; 50 % x ≤ 75 %

Xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx pohybuje x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx vyšších než 50 % x xxxxxxx xxxx xxxxxxx 75 %.

070

&xx; 75 % x ≤ 100 %

Xxxxxxxx, jejichž xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx v rozmezí xxxxxxxxxx vah vyšších xxx 75 % x xxxxxxx xxxx xxxxxxx 100 %.

080

> 100 % a ≤ 425 %

Expozice, xxxxxxx xxxxxxxx váha xx xxxxxxxx x xxxxxxx rizikových vah xxxxxxx xxx 100 % x xxxxxxx xxxx xxxxxxx 425 %.

090

&xx; 425 % x ≤ 1&xxxx;250 %

Xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx než 425 % x xxxxxxx xxxx xxxxxxx 1&xxxx;250 %.

100

Expozice v xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 112 písm. x) XXX.

Xxxxx xxxxxxxx XXX xxxx všechny xxxxxxxx, xxxxxxx PD (xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx) xx 100 %, expozicemi x xxxxxxx.

110

(Xxxxxxxxx xxxxxxx) Podrozvahové xxxxxxx s nízkým xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, kterým xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx faktor 0 %

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x nízkým xxxxxxx xxxxx xxxxxx 111 XXX x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xx xxxxx xxxxxx 166 XXX xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 0 %.

Xxxxxxx

Xxxxxx xx právní xxxxxxxx x pokyny

010

Rozvahové x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx)

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx zohlednění xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx XXX x xxxxxxxxx konverzních faktorů, xxxxxxxxx xxxxx části xxxxx xxxxx II xxxxxxxx 2 XXX.

020

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX)

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx expozic v xxxxxxx x článkem 166 XXX x xx. 230 xxxx. 1 druhým pododstavcem xxxxx xxxxx CRR xx xxxxxxxxxx xxxxxx x přítoků x xxxxxxxx xxxxxxx CRM xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx expozici.

Pro xxxxxxxxxxxx položky xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx vymezení x xx. 166 xxxx. 8 xx 10 XXX.

030

Xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxxxx 111 x 166 XXX bez xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 42.00 – Alternativní xxxxxxxx xxxxxxxx (XX3)

27.

Xxxxxxx LR3 xxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx podle xxxxxx&xxxx;511 XXX.

Xxxxx x xxxxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x pokyny

{010; 010}

Xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1 – xxxx zavedená xxxxxxxx

Xxxxxx 50 CRR

Jedná xx o xxxx xxxxxxxxx kapitálu tier 1 xxxxxxxxxxxx x xxxxxx 50 CRR xxx zohlednění xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx kapitolách 1 x 2 XXX.

{020; 010}

Xxxxxxx kapitál xxxx 1 – xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 50 XXX

Xxxxx xx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 definovaného x xxxxxx 50 XXX xx zohlednění xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx kapitolách 1 x 2 CRR.

{030; 010}

Xxxxxxx xxxxxxx – xxxx xxxxxxxx definice

Článek 72 XXX

Xxxxx xx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx v xxxxxx 72 XXX bez xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx 1 x 2 XXX.

{040; 010}

Xxxxxxx xxxxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 72 CRR

Jedná xx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxx 72 XXX xx xxxxxxxxxx odchylek xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx 1 x 2 XXX.

{055; 010}

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx položek xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 – xxxx zavedená xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx aktiva x xxxxx xxxx vyžadovány xxxxxx xxxxxxxxxxxx:

—

xxxxxx 32 xx 35 XXX, xxxx

—

xxxxxx 36 až 47 XXX,

xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx zohlední xxxxxx, xxxxxxxxxxxx postupy a xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx stanovené x xxxxxxxx 48, 49 x 79 CRR, xxxx xx zohlednily xxxxxxxx uvedené x xxxxx desáté xxxxxxxxxx 1 a 2 XXX. Aby xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 111 XXX xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx {LRCalc; 10; 10} xx {XXXxxx; 260; 10}, a xxxxxxxxx xxx úpravy, xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx x xxxx, xx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx kapitál, xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxx.

{065; 010}

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx od xxxxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 – xxxxxxxxx definice

Představuje xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx ustanoveními:

—

články 32 xx 35 CRR, xxxx

—

xxxxxx 36 až 47 XXX,

xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx x těchto xxxxxxx stanovené v xxxxxxxx 48, 49 x 79 XXX, xxxxx x odchylky xxxxxxx v části xxxxxx xxxxxxxxxx 1 x 2 CRR. Xxx xxxxxxxxxxx k xxxxxxx vykázání, neuvádějí xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx uplatnily xxxxx xxxxxx 111 CRR xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x buňkách {XXXxxx; 10; 10} xx {LRCalc; 260; 10}, x xxxxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx určitého xxxxxx.

Xxxxxxxx x xxxx, že xxxx úpravy xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxx.

{075; 010}

Hodnota xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx – xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxx těmito xxxxxxxxxxxx:

—

xxxxxx 32 xx 35 XXX, xxxx

—

xxxxxx 36 xx 47 CRR, xxxx

—

xxxxxx 56 xx 60 CRR, xxxx

—

xxxxxx 66 až 70 XXX,

xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, alternativní xxxxxxx x výjimky x xxxxxx odpočtů xxxxxxxxx x článcích 48, 49 a 79 XXX, aniž xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxx xxxxxx kapitolách 1 x 2 XXX. Xxx xxxxxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx uplatnily podle xxxxxx 111 XXX xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x řádcích {XXXxxx; 10; 10} xx {LRCalc; 260; 10}, a xxxxxxxxx xxx xxxxxx, které xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx x xxxx, xx xxxx úpravy snižují xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxx.

{085; 010}

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx od xxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxx xxxx regulatorních xxxxx položek kapitálu, xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx aktiva x xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx:

—

xxxxxx 32 xx 35 CRR, xxxx

—

xxxxxx 36 až 47 XXX, nebo

—

články 56 xx 60 XXX, xxxx

—

xxxxxx 66 xx 70 CRR,

podle xxxxxxxxxxx případů.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 48, 49 x 79 XXX, jakož x xxxxxxxx uvedené x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx 1 x 2 XXX. Xxx nedocházelo x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 111 XXX xxx výpočtu xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx {LRCalc; 10; 10} xx {LRCalc; 260; 10}, x xxxxxxxxx ani xxxxxx, xxxxx nespočívají x xxxxxxx xxxxxxx určitého xxxxxx.

Xxxxxxxx x xxxx, xx tyto xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx jako xxxxxxx xxxxx.

8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 43.00 – Xxxxxxxxxxxx členění xxxxxx míry xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx (XX4)

28.

X&xxxx;xxxxxxx XX4 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx XXXxxx: {050;010}, {080;010}, {100;010}, {120;010}, {220; 010}, {250;010} a {260;010}.

29.

Aby xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx v následujícím xxxxxxxx:

30.

Xxxxx odstavce 29 xx instituce xxxx xxxxx xxxxxxx: [{XXXxxx; 010; 010} + {XXXxxx; 020; 010} + {XXXxxx; 030; 010} + {XXXxxx; 040; 010} + {XXXxxx; 050; 010} + {XXXxxx; 060; 010} + {XXXxxx; 070; 010} + {XXXxxx; 080; 010} + {XXXxxx; 090; 010} + {XXXxxx; 100; 010} + {XXXxxx; 110; 010} + {LRCalc; 120; 010} + {XXXxxx; 130; 010} + {XXXxxx; 140; 010} + {LRCalc; 150; 010} + {XXXxxx; 160; 010} + {XXXxxx; 170; 010} + {XXXxxx; 180; 010} + {XXXxxx; 190; 010} + {XXXxxx; 200; 010} + {XXXxxx; 210; 010} + {XXXxxx; 220; 010} + {XXXxxx; 230; 010} + {XXXxxx; 240; 010} + {XXXxxx; 250; 010} + {XXXxxx; 260; 010}] = [{LR4; 010; 010} + {XX4; 040; 010} + {XX4; 050; 010} + {XX4; 060; 010} + {XX4; 065; 010} + {XX4; 070; 010} + {LR4; 080; 010} + {LR4; 080; 020} + {XX4; 090; 010} + {XX4; 090; 020} + {XX4; 140; 010} + {XX4; 140; 020} + {LR4; 180; 010} + {XX4; 180; 020} + {XX4; 190; 010} + {XX4; 190; 020} + {XX4; 210; 010} + {XX4; 210; 020} + {LR4; 230; 010} + {XX4; 230; 020} + {XX4; 280; 010} + {LR4; 280; 020} + {LR4; 290; 010} + {XX4; 290; 020}].

Xxxxx x xxxxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx

{010; 010}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx; x toho – xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx

Xxxxxxx expozice pákového xxxxxx vypočtená xxxx xxxxxx {XXXxxx;150;010}, {XXXxxx;160;010}, {XXXxxx;170;010} x {XXXxxx;180;010} x vyloučením xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx) xxxxxxxx v xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 7 CRR.

{010; 020}

Xxxxxxxxxxxx položky; x xxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

Xxxxx rizikově xxxxxx expozice podrozvahových xxxxxxx – x xxxxxxxx transakcí XXX x xxxxxxxx – xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx XXX. Pro xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx xxxx instituce xxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice x xxxxxxx s xxxxx xxxxx xxxxxx XX kapitolou 2 XXX. Pro xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx x souladu x xxxxx třetí xxxxxx XX kapitolou 3 XXX.

{020; 010}

Financování obchodu; x xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx položek xxxxxxxxxx xx financování xxxxxxx. Pro xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x XX4 xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx musí xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x dovozním akreditivům, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x samolikvidující, x xxxxxxxx transakcím.

{020; 020}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx; z xxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx rizikově vážené xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx – x výjimkou xxxxxxxxx SFT x xxxxxxxx – týkajících xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxx xxxxx vykazování xxxxx v XX4 xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx financování xxxxxxx xxxx vztahovat x poskytnutým a xxxxxxxxxx vývozním x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxx krátkodobé x xxxxxxxxxxxxxxx, x obdobným xxxxxxxxxx.

{030; 010}

V xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx týkajících xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx vývozních úvěrů.

Pro xxxxx vykazování xxxxx x XX4 se xxxxxxxxx xxxxx pojištění xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxx je exportní xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxx ve xxxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxx, refinancování, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxx xx po xxxxx dobu xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx pevná xxxxxxx sazba), financování xxxxxx (xxxxx x xxxxxx), xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx.

{030; 020}

X xxxxx oficiálního xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx – rizikově xxxxxx aktiva

Hodnota rizikově xxxxxx xxxxxxxx podrozvahových xxxxxxx – s xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX x xxxxxxxx – xxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxx v rámci xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x XX4 se xxxxxxxxx xxxxx pojištění xxxxxxxxx xxxxx xxxx vztahovat x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx exportní xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxx xx formě xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx sazeb (kdy xx xx celou xxxx xxxxxx úvěru xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx), financování xxxxxx (xxxxx x xxxxxx), xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x záruk.

{040; 010}

Xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX, xx xxx se xxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx u xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX, xxxxx podléhají dohodě x křížovém započtení xxx xxxxxxxx v xx. 272 bodě 25 XXX.

{040; 020}

Deriváty x transakce XXX, xx xxx xx xxxxxxxx dohody x xxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxxx vážená xxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx vážené expozice xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x úvěrovému xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX CRR x xxxxxxxx x transakcí XXX včetně xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx započtení xxx xxxxxxxx v xx. 272 bodě 25 XXX.

{050; 010}

Xxxxxxxx, xx něž xx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x xx. 272 bodě 25 XXX.

{050; 020}

Xxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxxxx dohoda o xxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx riziku x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxx třetí xxxxx XX XXX x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x křížovém xxxxxxxxx xxx definice x xx. 272 xxxx 25 XXX.

{060; 010}

Transakce XXX, na něž xx nevztahuje xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx poměru

Hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx XXX, xxxxx xxxxxxxxxxx dohodě x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x xx. 272 xxxx 25 XXX.

{060; 020}

Xxxxxxxxx SFT, xx xxx se xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx započtení – xxxxxxxx vážená xxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx vypočtený podle xxxxx třetí xxxxx XX CRR u xxxxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, pokud xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x čl. 272 xxxx 25 CRR.

{065; 010}

Xxxxx expozice xxxxxxxxxxx x doplňujících xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxx xx xxxxx rozdílu xxxx {XXXxxx;130;010} x {XXXxxx;140;010} s xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx expozic xxxxxx xxxxxxx (xx individuálním xxxxxxx) xxxxxxxx v xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 7 XXX.

{070; 010}

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx portfolia – xxxxxxx expozice pákového xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx u položek xxxxxxxxxx x buňce {XXXxxx; 190; 010} x vyloučením položek xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

{070; 020}

Ostatní xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx požadavky x xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx hlavy IV XXX xxxxxxxx 12,5.

{080; 010}

Xxxxx dluhopisy – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxx dle xxxxxxxx x xxxxxx 129 XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{080; 020}

Xxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x krytých dluhopisech xxx vymezení x xx. 161 odst. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{080; 030}

Xxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx x xxxxxxx dluhopisech xxxxx článku 129 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{080; 040}

Xxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx rizikově xxxxxx expozice xxxxx, xxxxx jsou expozicemi x xxxxxxx dluhopisech xxxxx xx. 161 xxxx. 1 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx expozic v xxxxxxx.

{090; 010}

Expozice xxxxxxxxxx xx expozice vůči xxxxxxxxxx subjektům – xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {100; 010} xx {130; 010}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{090; 020}

Expozice xxxxxxxxxx xx expozice xxxx suverénním xxxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {100; 020} xx {130; 020}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{090; 030}

Xxxxxxxx považované xx xxxxxxxx vůči suverénním xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxx xx x xxxxxx buněk {100; 030} xx {130; 030}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{090; 040}

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx – rizikově xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxx se x xxxxxx xxxxx {100; 040} xx {130; 040}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx po odečtení xxxxxxx v selhání.

{100; 010}

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxxx bankám dle xxxxxxxx x xxxxxx 114 CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{100; 020}

Xxxxxxxx vlády x centrální banky – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx u xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx centrálním xxxxxx xxx xxxxxxxx x xx. 147 odst. 2 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{100; 030}

Xxxxxxxx vlády a xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxxx vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx ústředním vládám xxxx xxxxxxxxxx bankám xxx vymezení x xxxxxx 114 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou výši xx odečtení expozic x xxxxxxx.

{100; 040}

Ústřední xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx aktiv, která xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxx dle xxxxxxxx x xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{110; 010}

Regionální xxxxx a xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx subjekty, xxx xxx xxxxx xx. 115 xxxx. 2 a 4 XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx po odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{110; 020}

Xxxxxxxxxx vlády x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx subjekty – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx expozice pákového xxxxxx x aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vládám x místním xxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 3 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{110; 030}

Xxxxxxxxxx xxxxx x místní xxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxxxx – rizikově xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx považovaným xx suverénní subjekty, xxx xxx platí xx. 115 xxxx. 2 a 4 XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{110; 040}

Xxxxxxxxxx vlády x xxxxxx orgány xxxxxxxxxx xx suverénní subjekty – xxxxxxxx vážená xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxx IRB

Objem xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 3 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{120; 010}

Mezinárodní xxxxxxxxx banky x xxxxxxxxxxx organizace považované xx suverénní xxxxxxxx – hodnota expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx u xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx rozvojovým xxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxx xxxxx čl. 117 xxxx. 2 x xxxxxx 118 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{120; 020}

Mezinárodní xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx považované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x aktiv, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x mezinárodním xxxxxxxxxxx xxxxx čl. 147 xxxx. 3) xxxx. b) x x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic v xxxxxxx.

{120; 030}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x mezinárodní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxx expozicemi xxxx mezinárodním xxxxxxxxxx xxxxxx x mezinárodním xxxxxxxxxxx, xxx něž xxxxx čl. 117 xxxx. 2 x xxxxxx 118 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{120; 040}

Mezinárodní xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx suverénní subjekty – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx IRB

Objem xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx organizacím xxxxx xx. 147 xxxx. 3) xxxx. x) x c) CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{130; 010}

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx veřejného xxxxxxx, xxx něž xxxxx xx. 116 xxxx. 4 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{130; 020}

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxx expozice pákového xxxxxx x aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 3 xxxx. a) CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{130; 030}

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx považované xx suverénní xxxxxxxx – xxxxxxxx vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxx xxxxxxxxx sektoru, xxx xxx xxxxx xx. 116 odst. 4 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{130; 040}

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx podle přístupu XXX

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx veřejného sektoru xxxxx xx. 147 xxxx. 3 xxxx. x) CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{140; 010}

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vládám, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx sektoru xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xx o xxxxxx buněk {150; 010} xx {170; 010}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{140; 020}

Xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx xxxxxx, mezinárodním xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx nepovažovaným za xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xx x součet xxxxx {150; 020} xx {170; 020}.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{140; 030}

Expozice xxxx regionálním vládám, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx organizacím x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxx se x xxxxxx xxxxx {150; 030} xx {170; 030}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{140; 040}

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx rozvojovým xxxxxx, mezinárodním xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx vážená aktiva – expozice xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx se x xxxxxx buněk {150; 040} xx {170; 040}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{150; 010}

Xxxxxxxxxx vlády x místní xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx pákového poměru – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx u xxxxx, která jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx za xxxxxxxxx subjekty, xxx xxx xxxxx xx. 115 odst. 1, 3 x 5 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{150; 020}

Xxxxxxxxxx vlády a xxxxxx orgány nepovažované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx regionálním xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx za suverénní xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 4 xxxx. x) CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx výši xx odečtení expozic x selhání.

{150; 030}

Xxxxxxxxxx xxxxx x místní xxxxxx xxxxxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vládám x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xx. 115 xxxx. 1, 3 x 5 CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{150; 040}

Xxxxxxxxxx xxxxx a místní xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx subjekty – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – expozice xxxxx xxxxxxxx IRB

Objem xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx orgánům xxxxxxxxxxxxx za suverénní xxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 4 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{160; 010}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xx suverénní subjekty – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx mezinárodním rozvojovým xxxxxx, pro něž xxxxx xx. 117 xxxx. 1 a 3 CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{160; 020}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x aktiv, která xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx za suverénní xxxxxxxx xxxxx čl. 147 odst. 4 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx odečtení xxxxxxx x selhání.

{160; 030}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx bankám, xxx xxx xxxxx čl. 117 odst. 1 x 3 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx odečtení xxxxxxx x selhání.

{160; 040}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nepovažované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx bankám xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 4 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{170; 010}

Subjekty xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx subjekty – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx něž platí xx. 116 xxxx. 1, 2, 3 x 5 CRR.

Instituce xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{170; 020}

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx expozice pákového xxxxxx x xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx subjektům xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 odst. 4 xxxx. b) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{170; 030}

Xxxxxxxx veřejného xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – rizikově xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi vůči xxxxxxxxx veřejného sektoru, xxx xxx xxxxx xx. 116 odst. 1, 2, 3 x 5 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{170; 040}

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx nepovažované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – rizikově xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx přístupu IRB

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx čl. 147 xxxx. 4 xxxx. x) CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{180; 010}

Xxxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x aktiv, která xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx, pro něž xxxxx xxxxxx 119 xx 121 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení expozic x xxxxxxx.

{180; 020}

Instituce – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx x aktiv, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 odst. 2 písm. x) XXX, xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx dluhopisech xxxxx xx. 161 xxxx. 1 písm. x) XXX x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 4 písm. x) xx x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{180; 030}

Xxxxxxxxx – rizikově xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Objem xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči institucím, xxx xxx xxxxx xxxxxx 119 xx 121 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{180; 040}

Xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – expozice xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 odst. 2 xxxx. x) XXX, xxxxxx xxxxxxxxxx x krytých dluhopisech xxxxx xx. 161 xxxx. 1 xxxx. x) XXX a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 4 písm. x) xx x) CRR.

Instituce xxxxxxxx čistou xxxx xx odečtení expozic x xxxxxxx.

{190; 010}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx nemovitosti; x xxxx – xxxxxxx expozice pákového xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx x xxxxx, která xxxx expozicemi zajištěnými xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xxx něž xxxxx xxxxxx 124 CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{190; 020}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na nemovitosti; x toho – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. c) xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 písm. x) XXX, pokud jsou xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x souladu x xx. 199 xxxx. 1 písm. a) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{190; 030}

Xxxxxxxxx hypotékami xx xxxxxxxxxxx; x xxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx nemovitosti, pro xxx platí článek 124 CRR.

Instituce vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{190; 040}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx; x xxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx podle přístupu XXX

Xxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. c) xxxx xxxxxxxxxxx expozicemi podle xx. 147 odst. 2 xxxx. d) XXX, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx zajištěny xxxxxxxxxx xx nemovitosti x xxxxxxx s xx. 199 xxxx. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{200; 010}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxx zajištěnými xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxx xxxxx článek 125 XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{200; 020}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxx nemovitosti – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx přístupu XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 odst. 2 xxxx. x) nebo xxxxxxxxxxx expozicemi xxxxx xx. 147 xxxx. 2 písm. x) XXX, xxxxx jsou xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x čl. 199 xxxx. 1 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{200; 030}

Xxxxxxxxx hypotékami xx xxxxxx xxxxxxxxxxx – xxxxxxxx vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx obytné xxxxxxxxxxx, xxx něž platí xxxxxx 125 CRR.

Instituce xxxxxxxx čistou xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{200; 040}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxx rizikově vážené xxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx podle xx. 147 odst. 2 xxxx. c) nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. d) XXX, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x čl. 199 xxxx. 1 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx po xxxxxxxx expozic v xxxxxxx.

{210; 010}

Retailové xxxxxxxx; x xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x aktiv, xxxxx xxxx retailovými expozicemi, xxx něž xxxxx xxxxxx 123 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{210; 020}

Xxxxxxxxx xxxxxxxx; x toho – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x aktiv, xxxxx xxxx retailovými xxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx tyto xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx s xx. 199 xxxx. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{210; 030}

Xxxxxxxxx xxxxxxxx; z xxxx – xxxxxxxx vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx expozicemi, pro xxx platí xxxxxx 123 CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{210; 040}

Xxxxxxxxx xxxxxxxx; x xxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx podle xxxxxxxx IRB

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx retailovými xxxxxxxxxx podle xx. 147 odst. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx tyto xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx hypotékami xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 199 odst. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{220; 010}

Xxxxxxxxx xxxxxxxx vůči xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x aktiv, xxxxx xxxx retailovými xxxxxxxxxx xxxx malým x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx něž xxxxx xxxxxx 123 CRR.

Malý x xxxxxxx xxxxxx xx pro účely xxxx xxxxx xxxxxxxxx x souladu x xx. 501 xxxx. 2 xxxx. b) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{220; 020}

Xxxxxxxxx expozice vůči xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru x xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. d) XXX, xxxxx jsou xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx malým a xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx zajištěny hypotékami xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx s xx. 199 xxxx. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxx x střední podnik xx xxx xxxxx xxxx xxxxx definován x souladu s xx. 501 odst. 2 xxxx. b) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují čistou xxxx xx odečtení xxxxxxx v selhání.

{220; 030}

Xxxxxxxxx expozice xxxx xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx expozicemi xxxx malým x xxxxxxxx podnikům, pro xxx xxxxx xxxxxx 123 XXX.

Xxxx x xxxxxxx xxxxxx xx xxx účely xxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x čl. 501 xxxx. 2 xxxx. b) CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx expozic x selhání.

{220; 040}

Xxxxxxxxx xxxxxxxx vůči xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 písm. x) XXX, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx hypotékami xx nemovitosti x xxxxxxx s čl. 199 odst. 1 xxxx. a) CRR.

Malý x xxxxxxx podnik xx xxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx x souladu x xx. 501 xxxx. 2 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{230; 010}

Xxxxxxx; x xxxx – hodnota expozice xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx se o xxxxxx xxxxx {240; 010} x {250; 010}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{230; 020}

Xxxxxxx; x toho – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {240; 020} a {250; 020}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v selhání.

{230; 030}

Xxxxxxx; x xxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxx xx x součet xxxxx {240; 030} x {250; 030}.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{230; 040}

Xxxxxxx; x toho – xxxxxxxx vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx IRB

Jedná xx x xxxxxx buněk {240; 040} a {250; 040}.

Instituce vykazují xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{240; 010}

Xxxxxxxx xxxxxxx – hodnota expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx něž xxxxx xxxxxx 122 CRR. Xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x LR4 xx finančními xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx institucemi xxxxxxxxx x xxxxx {180; 10} a jejichž xxxxxx činností je xxxxxxxx účastí nebo xxxxx jedné xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxxxx 2013/36/EU, x xxxxxx podniky ve xxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 27 CRR, které xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x buňce {180; 10}.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{240; 020}

Xxxxxxxx xxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx nemovitosti x souladu x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. x) XXX. Xxx účely xxxxxxxxxx údajů x XX4 xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx institucemi xxxxxxxxx x buňce {180; 10} a xxxxxxx hlavní xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx jedné xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x příloze X xxxxxxxx 2013/36/XX, x rovněž xxxxxxx xx xxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 27 XXX, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx {180; 10}.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic v xxxxxxx.

{240; 030}

Xxxxxxxx xxxxxxx – rizikově vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Objem xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxx xxxxxxxx, pro něž xxxxx článek 122 XXX. Xxx xxxxx xxxxxxxxxx údajů x XX4 xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx regulované x neregulované xxxxxxx, xxxxx xxxxxx institucemi xxxxxxxxx v buňce {180; 10} a xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx nabývání xxxxxx xxxx výkon xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx X směrnice 2013/36/XX, x xxxxxx podniky xx xxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 27 XXX, xxxxx xxxxxx institucemi xxxxxxxxx v xxxxx {180; 10}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic v xxxxxxx.

{240; 040}

Xxxxxxxx xxxxxxx – rizikově vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx IRB

Objem xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx čl. 147 odst. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx nemovitosti x xxxxxxx s čl. 199 odst. 1 xxxx. x) XXX. Xxx účely xxxxxxxxxx xxxxx v XX4 xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx regulované i xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx {180; 10} x xxxxxxx xxxxxx činností xx xxxxxxxx účastí xxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxx činností xxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxxxx 2013/36/XX, x xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 27 CRR, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx uvedenými x xxxxx {180; 10}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{250; 010}

Xxxxxxxxxx xxxxxxx; z xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Hodnota expozice xxxxxxxx poměru x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, pro xxx xxxxx xxxxxx 122 XXX.

Xxxxx se x xxxxxx buněk {260; 010} x {270; 010}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v selhání.

{250; 020}

Xxxxxxxxxx xxxxxxx; x xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx u xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx čl. 147 odst. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx tyto xxxxxxxx xxxxxx zajištěny hypotékami xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxxx xx o součet xxxxx {260; 020} x {270; 020}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx odečtení expozic x xxxxxxx.

{250; 030}

Nefinanční xxxxxxx; x xxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného přístupu

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxx 122 XXX.

Xxxxx se x xxxxxx xxxxx {260; 030} a {270; 030}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{250; 040}

Xxxxxxxxxx podniky; x xxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. c) XXX, xxxxx tyto xxxxxxxx xxxxxx zajištěny xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 199 odst. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxxx xx x xxxxxx buněk {260; 040} a {270; 040}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{260; 010}

Xxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx u aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx platí xxxxxx 122 XXX.

Xxxx a xxxxxxx podnik xxx xxxxx xxxx buňky xxxxxxxx vymezení x xx. 501 odst. 2 písm. b) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{260; 020}

Xxxxxxxx xxxx malým x xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx u aktiv, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx podnikům xxxxx xx. 147 odst. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx expozicemi xxxx xxxxx a xxxxxxxx podnikům x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. x) CRR.

Malý x střední podnik xx pro xxxxx xxxx buňky xxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 501 xxxx. 2 písm. b) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{260; 030}

Xxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx podnikům – xxxxxxxx vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného přístupu

Objem xxxxxxxx vážené expozice xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxx x středním xxxxxxxx, xxx něž xxxxx xxxxxx 122 CRR.

Malý x xxxxxxx xxxxxx xx xxx účely xxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx s xx. 501 xxxx. 2 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{260; 040}

Xxxxxxxx xxxx xxxxx x středním podnikům – rizikově xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu IRB

Objem xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x nejsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na nemovitosti x souladu x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. a) XXX.

Xxxx a xxxxxxx xxxxxx xx xxx xxxxx xxxx buňky xxxxxxxxx v xxxxxxx x xx. 501 xxxx. 2 xxxx. x) CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{270; 010}

Xxxxxxxx vůči xxxxx xxx malým x středním podnikům – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx u xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxx xxx platí xxxxxx 122 XXX a xxx se xxxxxxxxxx x buňkách {230; 040} x {250; 040}.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{270; 020}

Xxxxxxxx xxxx xxxxx xxx xxxxx x xxxxxxxx podnikům – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu IRB

Hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 odst. 2 xxxx. x) CRR, xxxxx tyto expozice xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx x xx. 199 odst. 1 xxxx. x) XXX x nevykazují se x xxxxxxx {230; 040} a {250; 040}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{270; 030}

Xxxxxxxx vůči xxxxx xxx malým x xxxxxxxx podnikům – xxxxxxxx vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, pro xxx xxxxx článek 122 XXX a xxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx {230; 040} x {250; 040}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{270; 040}

Xxxxxxxx vůči xxxxx xxx xxxxx x xxxxxxxx podnikům – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx IRB

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 písm. x) XXX, xxxxx tyto xxxxxxxx xxxxxx zajištěny xxxxxxxxxx xx nemovitosti x souladu x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. a) XXX x xxxxxxxxxx xx v xxxxxxx {230; 040} x {250; 040}.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{280; 010}

Xxxxxxxx x xxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, x proto xx xxxx xxxxxxx 127 XXX.

{280; 020}

Expozice x xxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x čl. 147 xxxx. 2 XXX, xxxxx došlo x xxxxxxx xxxxx článku 178 CRR.

{280; 030}

Xxxxxxxx x selhání – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x selhání, x xxxxx xx řídí xxxxxxx 127 XXX.

{280; 040}

Xxxxxxxx v selhání – rizikově vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxx x xx. 147 xxxx. 2 XXX, xxxxx došlo k xxxxxxx xxxxx článku 178 XXX.

{290; 010}

Xxxx xxxxxxxx; x xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxxxx expozice pákového xxxxxx u xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 112 písm. x), m), x), x), p) x x) XXX.

Xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx aktiva, xxxxx xx odečítají z xxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxx xxxxxx), xxxxx xxxxxxx xxx zařazena jinam, x xxxx xx xxxx zařazení xxx xxxxxx kapitálových xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxx xx xxxxxxxxx {*; 030} a {*; 040} xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{290; 020}

Jiné expozice; x xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xx kategorií xxxxxxx xxxxxxxxx v xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x), f) x x) CRR.

Instituce xxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxx xxxxxx), avšak xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx, x xxxx xx toto xxxxxxxx xxx xxxxxx kapitálových xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxx {*; 030} x {*; 040} xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{290; 030}

Xxxx xxxxxxxx; z xxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic uvedených x xx. 112 xxxx. x), x), x), x), x) x x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx expozic x selhání.

{290; 040}

Jiné xxxxxxxx; x xxxx – rizikově xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx přístupu XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxx x xx. 147 xxxx. 2 písm. x), f) a x) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx po xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{300; 010}

Sekuritizační xxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx. 112 xxxx. x) CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{300; 020}

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx u xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 odst. 2 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{300; 030}

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx vážená aktiva – expozice podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx sekuritizacím podle xx. 112 xxxx. x) CRR.

Instituce vykazují xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{300; 040}

Xxxxxxxxxxxxx expozice – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx přístupu XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, která jsou xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{310; 010}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxx); z xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx položek týkajících xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx služeb xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{310; 020}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxx); z xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx po xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{310; 030}

Financování obchodu (xxxxxxxxx xxxxxxx); x xxxx – rizikově xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx vývozcům nebo xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxx x xxxxxxxxx úvěrů x xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{310; 040}

Financování xxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxx); x toho – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx rozvahových xxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxx úvěrů xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{320; 010}

X xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx poměru x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx financování xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx pojištění vývozních xxxxx. Xxx účely xxxxxxxxxx xxxxx x XX4 xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vývozních xxxxx rozumí oficiální xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx úrokových sazeb (xxx je xx xxxxx dobu xxxxxx xxxxx garantována xxxxx xxxxxxx xxxxx), financování xxxxxx (xxxxx x xxxxxx), xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx a xxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{320; 020}

X xxxxx oficiálního xxxxxx xxxxxxxxx vývozních xxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx x rozvahových xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx režimu xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrů. Xxx účely xxxxxxxxxx xxxxx v XX4 xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vývozních xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx podpora xxxxxxxxxx státem xxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx jiné xx formě xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxx, refinancování, xxxxxxx xxxxxxxxx sazeb (kdy xx xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx pevná úroková xxxxx), xxxxxxxxxxx pomoci (xxxxx x xxxxxx), xxxxxxxxx vývozních xxxxx x záruk.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{320; 030}

X xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice rozvahových xxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxx obchodu x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxx účely vykazování xxxxx v LR4 xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrů xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx, jako xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxx, refinancování, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (kdy xx xx xxxxx xxxx trvání xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx), xxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx x xxxxxx), xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx expozic v xxxxxxx.

{320; 040}

X xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxxx vážená xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxx IRB

Objem xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxxxxxxxx xxxxxxx týkajících xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxx oficiálního režimu xxxxxxxxx vývozních úvěrů. Xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x XX4 xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vývozních úvěrů xxxxxx oficiální xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (kdy xx po xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx pevná xxxxxxx xxxxx), financování xxxxxx (xxxxx x granty), xxxxxxxxx vývozních xxxxx x xxxxx.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 44.00 – Xxxxxx informace (LR5)

31.

Zde xxxx xxxxxxxx dodatečné xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, pro xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxx x sloupec

Pokyny

{010; 010}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxx xxxx podnikovou xxxxxxxxx xxxxx jedné x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

—

xxxxxxx xxxxxxxxxx;

—

xxxxxxxx společnost/družstvo;

—

ostatní společnosti xxxx xxx xxxxxxx.

{020; 010}

Xxxxxxxxx s xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x deriváty podle xxxxx z následujících xxxxxxxxx:

—

xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx;

—

xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx tržní xxxxxxx.

{040; 010}

Xxx instituce

Instituce xxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

—

xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (retailové/komerční x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx);

—

xxxxxxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

—

xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

—

xxxxxxxxxxxxxx poskytovatel xxxxx.
“

(1)&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxx sekuritizační x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx vystavené úvěrovému xxxxxx.

XXXXXXX X

„

XXXXXXX XXX

Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxx datových xxxx, xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx IT xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxx datových xxxx musí xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx X, XXX, IV, XX, XXXX, X, XXX a XVI;

b)

identifikuje xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx uvedené x&xxxx;xxxxxxxxx X&xxxx;xx XXXX, XXX a XVII;

c)

poskytuje xxxxxxx xxx identifikující označení xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxx, xxxxxxxx xx, xxxxxxxx oblasti, xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx;

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx kvantitu xxxxxxxx xxxx;

x)

xxxxxxxxx definice datových xxxx, jež xxxx xxxxxxxxx jako xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jednoznačně xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx;

x)

xxxxxxxx xxxxxxx relevantní xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx IT xxxxxx pro xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx.
“

XXXXXXX XX

„

XXXXXXX XX

Xxxxxxxx xxx ověřování

Na datové xxxxxxx uvedené v přílohách xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx pravidla xxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx kvalitu x&xxxx;xxxxxxxxxxx údajů.

Pravidla pro xxxxxxxxx xxxx splňovat xxxx kritéria:

a)

definují xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx;

x)

xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx, na xxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx údajů;

d)

kontrolují xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx údajů;

e)

stanoví xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx použijí, xxxxx xxxxxxxxx informace xxxxxx xxxxxxxx.
“

XXXXXXX VII

„

PŘÍLOHA XXXXX

XXXXXXX XXX DOPLŇKOVÉ XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxx šablony

Kód xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx / xxxxxxx xxxxxx

XXXXXXX PRO DOPLŇKOVÉ XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

67

X 67.00

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX PODLE XXXXXXXXXXX

68

X 68.00

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX PODLE XXXXX XXXXXXXX

69

X 69.00

CENY XX RŮZNÉ DOBY XXXXXX XXXXXXXXXXX

70

X 70.00

XXXXXXXXXXXXX

X 67.00 – XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXX

Xxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxxx

Xxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx průměr xxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxx zbytkové xxxxxxxxxx

Xxxxx

XX

010

020

030

040

050

060

070

080

010

1.

 XXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX PROTISTRAN, XXXXX S XXXXXXX XXXXXXXXXXXX 1 % XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXX

020

1,01

030

1,02

040

1,03

050

1,04

060

1,05

070

1,06

080

1,07

090

1,08

100

1,09

110

1,10

120

2.

 XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXXX

X 68.00 – XXXXXXXXXXX FINANCOVÁNÍ XXXXX XXXXX XXXXXXXX

Xxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxxx financování xxxxx xxxxx produktu

Řádek

ID

Název xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx hodnota

Částka, která xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx vkladů podle xxxxxxxx 2014/49/XX nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx ve xxxxx xxxx

Xxxxxx, xxxxx není xxxxx systémem xxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 2014/49/XX xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx vkladů xx xxxxx xxxx

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx

010

020

030

040

050

XXXXXXXX XXXXXXXXXXX 1 % XXXXXXXXX XXXXXX ZÁVAZKŮ

010

1

RETAILOVÉ XXXXXXXXXXX

020

1,1

x xxxx vklady xx xxxxxxx

031

1,2

x xxxx xxxx termínované xxxxxx xxx vyplatitelné během xxxxxxxxxxxxx 30 xxx

041

1,3

x xxxx termínované xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx následujících 30&xxxx;xxx

070

1,4

Xxxxxxx účty

080

1.4.1

s výpovědní xxxxxx pro výběr xxxxx xxx 30&xxxx;xxx

090

1.4.2

xxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxx než 30 xxx

100

2

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX

110

2,1

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

120

2.1.1

x xxxx xxxxx a xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

130

2.1.2

x xxxx úvěry x xxxxxx xx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

140

2.1.3

x xxxx úvěry a xxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx

150

2,2

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

160

2.2.1

x toho xxxxxxx zajišťující xxxxxxxxxxx (XXX)

170

2.2.2

x xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

180

2.2.3

x xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx

190

2.2.4

x toho xxxxx x xxxxxx xx subjektů x xxxxx xxxxxxx

X 69.00 – CENY XX XXXXX DOBY XXXXXX XXXXXXXXXXX

Xxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxx

Xxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx

1 xxxxx

1 xxxxx

3 xxxxxx

6 xxxxxx

1 xxx

2 xxxx

5 let

10 xxx

Xxxxxxx

Xxxxx

Xxxxxxx

Xxxxx

Xxxxxxx

Xxxxx

Xxxxxxx

Xxxxx

Xxxxxxx

Xxxxx

Xxxxxxx

Xxxxx

Xxxxxxx

Xxxxx

Xxxxxxx

Xxxxx

Xxxxxxx

Xxxxx

Xxxxx

XX

Xxxxxxx

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

010

1

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx

020

1,1

x xxxx: Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

030

1,2

x toho: Xxxxxxxxxxx velkoobchodní financování

040

1,3

z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

050

1,4

x xxxx: prioritní nezajištěné xxxxx xxxxxx

060

1,5

x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx

070

1,6

x xxxx: xxxxx papíry zajištěné xxxxxx včetně XXXX

X 70.00 – XXXXXXXXXXXXX

Xxxx xxxxxx a významné xxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx

&xx; 1 xxx ≤ 7 dní

> 7 xxx ≤ 14 xxx

&xx; 14 xxx ≤ 1 xxxxx

&xx; 1 měsíc ≤ 3 měsíce

> 3 xxxxxx ≤ 6 xxxxxx

&xx; 6 xxxxxx

Xxxxxx čistá hodnota xxxxxxx toky

Průměrná xxxx xxxxxxxxxxx (x dnech)

Splatné

Refinancování

Nové xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxx prostředky

Čistá xxxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx hodnota

Splatné

Refinancování

Nové xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx refinancovaných xxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxx prostředků

Řádek

ID

Den

Položka

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

010

1.1

1

financování celkem

020

1.1.1

Retailové xxxxxxxxxxx

030

1.1.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování

040

1.1.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

050

1.2

2

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

060

1.2.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

070

1.2.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

080

1.2.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

090

1.3

3

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

100

1.3.1

Xxxxxxxxx financování

110

1.3.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

120

1.3.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

130

1.4

4

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

140

1.4.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

150

1.4.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

160

1.4.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

170

1.5

5

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

180

1.5.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

190

1.5.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování

200

1.5.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

210

1.6

6

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

220

1.6.1

Xxxxxxxxx financování

230

1.6.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

240

1.6.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

250

1.7

7

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

260

1.7.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

270

1.7.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

280

1.7.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

290

1.8

8

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

300

1.8.1

Xxxxxxxxx financování

310

1.8.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx financování

320

1.8.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

330

1.9

9

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

340

1.9.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

350

1.9.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

360

1.9.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

370

1.10

10

Xxxxxxxxxxx celkem

380

1.10.1

Retailové xxxxxxxxxxx

390

1.10.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

400

1.10.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

410

1,11

11

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

420

1.11.1

Xxxxxxxxx financování

430

1.11.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

440

1.11.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

450

1,12

12

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

460

1.12.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

470

1.12.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

480

1.12.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

490

1,13

13

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

500

1.13.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

510

1.13.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

520

1.13.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

530

1,14

14

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

540

1.14.1

Xxxxxxxxx financování

550

1.14.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx financování

560

1.14.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

570

1,15

15

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

580

1.15.1

Xxxxxxxxx financování

590

1.15.2

Nezajištěné velkoobchodní xxxxxxxxxxx

600

1.15.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

610

1,16

16

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

620

1.16.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

630

1.16.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování

640

1.16.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

650

1,17

17

Xxxxxxxxxxx celkem

660

1.17.1

Retailové financování

670

1.17.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

680

1.17.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

690

1,18

18

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

700

1.18.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

710

1.18.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

720

1.18.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

730

1,19

19

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

740

1.19.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

750

1.19.2

Xxxxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx

760

1.19.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

770

1.20

20

Xxxxxxxxxxx celkem

780

1.20.1

Retailové xxxxxxxxxxx

790

1.20.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

800

1.20.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

810

1,21

21

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

820

1.21.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

830

1.21.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

840

1.21.3

Xxxxxxxxx financování

850

1,22

22

Financování celkem

860

1.22.1

Retailové xxxxxxxxxxx

870

1.22.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

880

1.22.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

890

1,23

23

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

900

1.23.1

Xxxxxxxxx financování

910

1.23.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

920

1.23.3

Xxxxxxxxx financování

930

1,24

24

Financování xxxxxx

940

1.24.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

950

1.24.2

Xxxxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx

960

1.24.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

970

1,25

25

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

980

1.25.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

990

1.25.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1000

1.25.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1010

1,26

26

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

1020

1.26.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1030

1.26.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování

1040

1.26.3

Zajištěné financování

1050

1,27

27

Financování xxxxxx

1060

1.27.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1070

1.27.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1080

1.27.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1090

1,28

28

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

1100

1.28.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1110

1.28.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1120

1.28.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1130

1,29

29

Xxxxxxxxxxx celkem

1140

1.29.1

Retailové financování

1150

1.29.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1160

1.29.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1170

1.30

30

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

1180

1.30.1

Xxxxxxxxx financování

1190

1.30.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1200

1.30.3

Xxxxxxxxx financování

1210

1,31

31

Financování xxxxxx

1220

1.31.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1230

1.31.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1240

1.31.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

“

XXXXXXX XXXX

„

XXXXXXX XXX

XXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XVIII

1.   Doplňkové xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx

1.

X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v příloze XXXXX x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx.

2.

Xxxxxxxx financováním xxxx xxxxxxx finanční xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx pozic.

3.

Financování s otevřenou xxxxxxxxxx včetně xxxxxx xx xxxxxxx se xxxxxxxx za financování xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxx.

4.

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx mezi xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Datum xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s odstavcem 12 přílohy XXIII. Xx znamená, xx x&xxxx;xxxxxxx možnosti xxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx 12 xxxxxxx XXIII, xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx financování xxxxxx xxx xxxx, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx vzniku.

5.

Zbytkovou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx doba xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx splatnosti xxxxxxxxxxx. Xxxxx splatnosti xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxxx 12 přílohy XXXXX.

6.

Xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx průměrné splatnosti xx vklady xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxx považují za xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

7.

Xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx splatnosti, pokud xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx nebo x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx u protistrany xxxxxxxxx, se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx k prvnímu možnému xxxx.

8.

X&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx možnost volby xxxxx xxxxxxxx 12 xxxxxxx&xxxx;XXXXX xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx.

9.

Xxx výpočet xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx C 67.00 x&xxxx;X 68.00 xxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx ve xxxx 1&xxxx;% xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx.

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx (X 67.00)

1.

X&xxxx;xxxxx shromáždění xxxxxxxxx o vykazujících xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx C 67.00 xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx oddíle.

2.

Instituce vykážou xxxxx xxxxxxxxxx protistran xxxx ekonomicky xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx čl. 4 bodu 39 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013, xxxxxxxx-xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx od xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx skupiny xxxxxxx xxxxxxx 1&xxxx;% xxxxxxxxx objemu xxxxxxx xx podpoložkách xxxxxx 1 této šablony. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1.01 xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx financování xxxxxxxxx od jedné xxxxxxxxxxx nebo od xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx přesahuje 1&xxxx;% xxxxxxx, xxxxxxx 1.02 xxxx xxxxxxxxxxxx druhou xxxxxxxx částku xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx 1&xxxx;% xxxxxxx a obdobně xx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx položkami.

3.

Pokud xxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, vykazuje xx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx.

4.

Xxxxxxx xxxxx veškerého xxxxxxxxx financování vykážou xxxxxxxxx v oddíle 2.

5.

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx uvedených x&xxxx;xxxxxx 1 x&xxxx;x&xxxx;xxxxxx 2 xxxx xxxxx xxxxxxxxx objemu financování xxxx xxxxxxxxx vykázanému x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxx finanční xxxxxxxxxx (XXXXXX).

6.

X&xxxx;xxxxx protistrany xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 010 xx 080.

7.

Xxxxxx-xx xxxxxxxxx prostředky xx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx více xxx jednoho xxxxx xxxxxxxx, vykáže jako xxxx xxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx něhož xxxxxxxx xxxxxxxx podíl financování. Xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx držitele cenných xxxxxx se xxx xxxxx xxxxxxx vynaložení xxxxxxxxxx úsilí. Xx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx cenných xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxx xxxxx jakožto spravující xxxxx, vykáže xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Nejsou-li xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx cenných xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx.

8.

Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx:

Xxxxxxx

Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx

010

Xxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx každé xxxxxxxxxxx, xxxxx poskytla xxxxxxxxxxx přesahující 1 % celkového xxxxxx xxxxxxx, se vykáže xx xxxxxxx 010 x xxxxxxxxx xxxxxx, xxx. xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx poskytnutého xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx názvem protistrany xxxx xxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx osoby, xx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx společností.

020

Kód XXX

Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx.

030

Xxxxxxx protistrany

Každé xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx na základě xxxx xxxxxxxxxxxxx odvětví xxx FINREP:

i) xxxxxxxxx xxxxx; xx) vládní xxxxxxxxx; xxx) xxxxxxx xxxxxxxxx; xx) jiné xxxxxxxx xxxxxxx; x) xxxxxxxxxx xxxxxxx; vi) xxxxxxxxxx.

X xxxxxxxxxx spjatých xxxxxx xxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxx.

040

Xxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx xx xxx XXX 3166-1-xxxx-2 země xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, včetně xxxxxx-XXX xxxx pro mezinárodní xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxx „Xxxxxxx xx Xxxxxxxx Vademecum“.

U xxxxxxxxxx xxxxxxxx skupin xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx.

050

Xxxx xxxxxxxx

X xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx 010 xx uvede xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, v xxxxx xxxxx bylo xxxxxxxxxxx xxxxxxx (nebo v xxxxxxx xxxxxxxxx různých xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx financování), x xx za xxxxxxx následujících xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx:

XXX (nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx získané xx finančních xxxxxxxxx xxxxxx mezibankovních peněžních xxxxxxxxxx)

XXXX (xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx)

XXX (xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx základě xxx xx smyslu xx. 4 xxxx. 1 xxxx 82 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013)

XX (xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx dluhopisů xx xxxxxx xx. 129 xxxx. 4 xxxx 5 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxx xx smyslu xx. 52 xxxx. 4 směrnice 2009/65/ES)

ABS (xxxxxxxxxxx získané x xxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxx xxxxxx včetně xxxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxxx aktivy)

IGCP xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx protistran xx xxxxxxx

XXXX (xxxx xxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx)

XXX (xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx. xxxxxxxxx financování)

060

Přijatá xxxxxx

Xxxxxxx částka financování xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx 010 xx xxxxxx xx xxxxxxx 060 x xxxxxxxxx do xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

070

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

X xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx byla vykázána xx xxxxxxx 060, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 010 xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx vykáže xx xxxxxxx 070 xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx (v xxxxx).

Xxxxxx xxxxxx původní splatnosti xx vypočítá jako xxxxxxxx původní xxxxxxxxx (x xxxxx) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx dané xxxxxxxxxxx. Tento xxxxxx xx xxxxxxx vážení xxxxx xxxxxxxxx, a xx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx protistrany.

080

Vážený xxxxxx xxxxxxxx splatnosti

U xxxxxx financování, která xxxx vykázána xx xxxxxxx 060, získaného xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 010 xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx ve xxxxxxx 080 xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx splatnosti (x xxxxx).

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxx průměrná xxxxxxxxx (xx zbývajících xxxxx) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx dané protistrany. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, x to xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxx x celkovému objemu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx.

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx produktu (X 68.00)

1.

Xxxxx této xxxxxxx xx shromáždit xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxx, rozepsané xx typů xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx pokynů xxx jednotlivé xxxxx:

Xxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx předpisy x xxxxxx

010

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxx ve xxxxxx x xx. 3 xxxx 8 xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx 2015/61

020

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx vklady xx xxxxxxx:

X xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx 010 xxxxxx na xxxxxxx.

031

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x toho xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx následujících 30 xxx:

X xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x řádku 010 xxxx termínované xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx 30 xxx

041

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx vyplatitelné během xxxxxxxxxxxxx 30 xxx:

X xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxx 010 termínované xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx 30 dnů

070

1.4.   z xxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx znaků:

Z retailového xxxxxxxxxxx x xxxxx 010 xxxxxxx xxxx x xxxxxxxx z xxxxxxxxxxxxx xxxxx:

—

x výpovědní xxxxxx xxx xxxxx xxxxx než 30 xxx

—

xxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxx xxx 30 xxx, xxxxx xxxx kryté xxxxxxxx pojištění xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2014/49/XX xxxx xxxxxxxxxxx systémem xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxx

Xxxxx řádek xx xxxxxxxxxx.

080

1.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxx xxx 30 xxx:

X xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx 010 xxxxxxx xxxx s xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxx xxx 30 xxx

090

1.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxx výpovědní xxxxx xxx xxxxx xxxxx než 30 xxx

X xxxxxxxxxxx financování x řádku 010 xxxxxxx účty bez xxxxxxxxx xxxxx pro xxxxx xxxxx xxx 30 xxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2014/49/XX nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx ve xxxxx xxxx.

100

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x některého x xxxxxx xxxxx/Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx:

Xxxxxxx jiné xxxxxxxxxxx než x xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx čl. 3 xxxx 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx 2015/61

Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx.

110

2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx:

Xxxxxxx xxxx protistrany než xxxxxxxxx vklady xx xxxxxx xx. 3 xxxx 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci 2015/61, xxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

120

2.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x toho xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxxxx zákazníků:

Z xxxxxxxxxxx v řádku 110 xxxxx a xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx je x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx.

130

2.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx xxxxx a xxxxxx xx nefinančních xxxxxxxxx:

X xxxxxxxxxxx x xxxxx 110 úvěry x xxxxxx od xxxxxxxxxxxx zákazníků.

Financování xx xxxxxxxxxxx xxxx je x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx.

140

2.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxx x rámci xxxxxxx:

X xxxxxxxxxxx v xxxxx 110 xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

150

2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx. 3 xxxx 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci 2015/61, xxx je xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

160

2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx:

X financování x xxxxx 150 xxxxxxxxxxx získané xx xxxxxxx xxx xx xxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 82 xxxxxxxx (EU) x. 575/2013.

170

2.2.2.   z xxxx xxxxx krytých xxxxxxxxx:

X xxxxxxxxxxx x řádku 150 xxxxxxxxxxx xxxxxxx x emise xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xx. 129 xxxx. 4 xxxx 5 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxx ve xxxxxx xx. 52 xxxx. 4 xxxxxxxx 2009/65/XX

180

2.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx xxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxx xxxxxx:

X xxxxxxxxxxx v xxxxx 150 xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

190

2.2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx úvěry x xxxxxx od xxxxxxxx v rámci xxxxxxx.

X xxxxxxxxxxx v xxxxx 150 financování xx subjektů xxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx financování od xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

2.

Xxx účely xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx získaného x&xxxx;xxxxx každé kategorie xxxxxxxx, přesahuje-li 1&xxxx;% xxxxxxxx hodnotu xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

3.

X&xxxx;xxxxxxx druhu xxxxxxxx xxxxxxx instituce xxxxxxx sloupce 010 xx 050.

4.

1&xxxx;% prahová xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxxx druhů xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx bylo xxxxxxx xxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx zásadami:

a)

1 % xxxxxxx xxxxxxx celkového xxxxxx xxxxxxx se xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx ve všech x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx řádků: 1.1 „xxxxxx xx xxxxxxx“; 1.2 „jiné xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx následujících 30&xxxx;xxx“; 1.3 „xxxxxxxxxxx vklady xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx 30&xxxx;xxx“; 1.4 „xxxxxxx xxxx“; 2.1 „xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“; 2.2 „xxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx“;

x)

xxxxxxx xxxxxxx 1&xxxx;% prahové xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx 1.4 „xxxxxxx xxxx“ se xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx 1.4.1 x&xxxx;1.4.2;

x)

xxx xxxxx 1. „xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ x&xxxx;2. „xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ xx 1&xxxx;% prahová hodnota xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx pouze na xxxxxxxx úrovni.

5.

Číselné xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1. „xxxxxxxxx financování“, 2.1 „xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ x&xxxx;2.2&xxxx;„xxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx“ xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx produktů, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx „z toho“.

6.

Pokyny xxxxxxxx se konkrétních xxxxxxx:

Xxxxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a pokyny

010

Přijatá xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx „Xxxxx xxxxxxxx“ xx vykáže xx xxxxxxx 010 xxxxxxx.

020

Xxxxxx, xxxxx je xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2014/49/XX xxxx xxxxxxxxxxx systémem xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxx

X xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx jednotlivých xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx uvedeny xx xxxxxxx „Xxxxx xxxxxxxx“, xxxxxxxx xx sloupci 010 se xxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxx systémem xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx směrnice 2014/49/XX xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxx.

Xxxx.: Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 020 x xx sloupci 030 x jednotlivých kategorií xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx „Xxxxx xxxxxxxx“ xx musí rovnat xxxxxxx přijaté xxxxxx xxxxxxxx ve xxxxxxx&xxxx;010.

030

Xxxxxx, xxxxx není kryta xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2014/49/EU xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx vkladů xx xxxxx xxxx

X xxxxxxx xxxxxx prostředků získaných x xxxxx jednotlivých xxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx uvedeny xx xxxxxxx „Název xxxxxxxx“, xxxxxxxx xx xxxxxxx 010 xx vykáže xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx systémem xxxxxxxxx xxxxxx podle směrnice 2014/49/XX xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx pojištění vkladů xx xxxxx xxxx.

Xxxx.: Xxxxxx vykázané ve xxxxxxx 020 x xx sloupci 030 x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx „Název xxxxxxxx“ xx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx částce xxxxxxxx xx xxxxxxx&xxxx;010.

040

Xxxxxx xxxxxx původní splatnosti

U xxxxxxx částky financování, xxxxx byla vykázána xx xxxxxxx 010, x rámci jednotlivých xxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx ve xxxxxxx „Xxxxx produktu“, xx k xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx ve xxxxxxx 040 xxxxxx xxxxxx původní xxxxxxxxxx (x xxxxx).

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx jako xxxxxxxx xxxxxxx splatnost (x xxxxx) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, a xx na základě xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx x celkovému xxxxxx xxxxxxxxxxx získaného xx všech xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx.

050

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx splatnosti

U xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 010, x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx ve xxxxxxx „Název xxxxxxxx“, xx k tomuto xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx 050 xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx splatnosti (x dnech).

Vážený xxxxxx xxxxxxxx splatnosti xx xxxxxxxx jako průměrná xxxxxxxxx (x xxxxx) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, x xx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx získaného xxxxxxxxxxx x xxxxxx k xxxxxxxxx objemu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxx druhu xxxxxxxx.

1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx (X 69.00)

1.

Xxxxxxxxx vykazují x&xxxx;xxxxxxx C 69.00 xxxxx o objemu xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx, xxxxx zaplatily xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx vykazovaného xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx tohoto xxxxxxxxxxxx xxxxxx, v souladu x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx splatnosti:

a)

Jednodenní/do xxxxxxx dne xx xxxxxxxxx 010 a 020;

b)

větší xxx xx xxxxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxx 1 xxxxx (xxxxxxx 030 x&xxxx;040);

x)

xxxxx než 1 xxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1 xxxxx xx xxxxxxxxx 050 a 060;

d)

větší xxx 1 měsíc x&xxxx;xxxxxxx 3 xxxxxx xx xxxxxxxxx 070 x&xxxx;080;

x)

xxxxx xxx 3 měsíce x&xxxx;xxxxxxx 6 xxxxxx xx sloupcích 090 x&xxxx;100;

x)

xxxxx xxx 6 xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1 xxx xx xxxxxxxxx 110 a 120;

g)

větší xxx 1 rok x&xxxx;xxxxxxx 2 xxxx xx xxxxxxxxx 130 a 140;

h)

větší xxx 2 xxxx x&xxxx;xxxxxxx 5 let xx sloupcích 150 x&xxxx;160;

x)

xxxxx než 5 xxx x&xxxx;xxxxxxx 10 xxx ve xxxxxxxxx 170 a 180.

2.

Při xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx financování xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx obchodu a datem xxxxxxxxxx, xxxx. xxxxxxxxxx xxxxxxx s vypořádáním xx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx jako závazek x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (sloupce 070 a 080).

3.

U každého xxxx xxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx jedno x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx:

x)

xxxxxxx vztahující xx xx závazky x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx danou xxxxxxxxx, xxxxx xx xx staly xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx obchodování xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx referenčního xxxxxx příslušné xxxx, x&xxxx;xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx obchodování x&xxxx;xxx xxxxxxxxxxx transakce;

b)

rozpětí vztahující xx xx závazky x&xxxx;xxxxxxx splatností xxxxx xxx jeden xxx, xxxxxxx daným xxxxxxxx xxx xxxxx, xxxxx xx se staly xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx obchodování xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx příslušné měny, xx. xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXXXXX v případě XXX xxxx LIBOR x&xxxx;xxxxxxx XXX x&xxxx;XXX, x&xxxx;xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx písmen x) x&xxxx;x) xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx.

4.

Xxxxxxx se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx v případě, xx xxxx xxxxxxxxxxx xx levnější než xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxx xx xx základě váženého xxxxxxx.

5.

Xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxxx/xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx celkové xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx měně, xxx xxxxxxx stranou xxxxxxx xxxxxx swapy, xxxxx započítají xxxxxxx xxxxxx či xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx dlužné xx xxx splatné, xxxxxxx xxxx xxxxxx použijí xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx swapu xxxxxxxxx sazeb, jenž xxxxxxxx xxxxxxx závazku. Xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx závazku x&xxxx;xxxxx xxxxx.

6.

Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v rámci xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx sloupci „Položka“ xx xxxxxx xx xxxxxxx „objem“ x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx.

7.

Xx xxxxxxx „xxxxx“ xxxxxx instituce xxxxxx představující xxxxxx xxxxxxx xxxxxx financování xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx podle xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx.

8.

Xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx položky. Podrozvahový xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx X69.00 xxxxxxxx pouze xx xxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx čerpání xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxx částka x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xx konci xxxxxxxxxxxx xxxxxx. V případě, xx xxxxxxx nelze xxxxxxxxxxxx xxx uvážení xxxxxxxxx, vykáže xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx instituce x&xxxx;xxxxxxxx xxx xxxxxxx ke xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx této xxxxxxxx využije xxxxx xxxx, vykáže se xxxxx dodatečná xxxxxxx xxxxxx.

9.

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;3 bodě 8 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx 2015/61.

10.

X&xxxx;xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx vykazovaného xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xx xx xxxxx vykazovaného xxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xx vykáže xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xx xxxx (xx. na xxxxx vykazovaného xxxxxx). Xxx xxxxx šablony X69.00 xx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx refinancováno x&xxxx;xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx za xxxx xxxxxxxxxxx.

11.

Xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx 1.4 xxxxx, xx objem x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xx vykazují pouze x&xxxx;xxxxxxx, že xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx na viděnou xxxxx xxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx vkladu xxxxxx xxxxxxxxxxx referenčnímu xxxx, x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xx xx zvýšením xxxxxxx xxxx s novým xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx rozpětí xx xxxxx xxxxxx.

12.

Xxxxx xxxx co xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xx buňky xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx.

13.

Xxxxxx ke konkrétním xxxxxx:

Xxxxx

Xxxxxx xx právní xxxxxxxx x xxxxxx

010

1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxx financování

Celkový xxxxx x vážený průměr xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx vykáže x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxx:

x)

Xxxxxxxxxx/xx xxxxxxx xxx xx sloupcích 010 x 020;

x)

xxxxx xxx xx druhého xxx x xxxxxxx 1 xxxxx xx xxxxxxxxx 030 x 040;

x)

xxxxx xxx 1 xxxxx x nejvýše 1 xxxxx xx xxxxxxxxx 050 x 060;

d)

větší xxx 1 xxxxx x nejvýše 3 xxxxxx xx sloupcích 070 x 080;

e)

větší xxx 3 xxxxxx x xxxxxxx 6 xxxxxx ve xxxxxxxxx 090 x 100;

x)

xxxxx xxx 6 xxxxxx x xxxxxxx 1 xxx ve xxxxxxxxx 110 x 120;

x)

xxxxx xxx 1 rok x xxxxxxx 2 xxxx ve xxxxxxxxx 130 x 140;

x)

xxxxx xxx 2 xxxx x nejvýše 5 xxx ve sloupcích 150 x 160;

x)

xxxxx xxx 5 xxx x xxxxxxx 10 xxx ve xxxxxxxxx 170 x 180.

020

1.1   z xxxx: Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

X xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1 xx xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx průměr xxxxxxx xxxxxxxxx retailového financování.

030

1.2   z xxxx: Xxxxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx

X xxxxxxxxx objemu xxxxxxxxxxx vykázaného x xxxxxxx 1 se xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxx obdrženého xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx financování.

040

1.3   z toho: xxxxxxxxx financování

Z celkového xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1 xx xxxxx celkový xxxxx a xxxxxx xxxxxx rozpětí xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx financování.

050

1.4   z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx

X xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx vykázaného x xxxxxxx 1 xx xxxxx xxxxxxx objem x vážený průměr xxxxxxx získaných xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx cenných papírů.

060

1.5   z xxxx: kryté dluhopisy

Z xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1 xx xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx krytých xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx vlastní xxxxxx dané instituce.

070

1.6   z xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx XXXX

X celkového xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1 xx xxxxx celkový objem x xxxxxx xxxxxx xxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx včetně xxxxxxxxxx xxxxxx zajištěných xxxxxx.

1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx (X 70.00)

1.

Xxxxx xxxx xxxxxxx je xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a nově xxxxxxxxx, tj. xxxxxxxxxxxxxxx (xxxx-xxxx), v průběhu xxxxxxxxxxxx xxx během xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx.

2.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx splatnost xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx:

x)

Xxxxxxxxxx/xx xxxxxxx xxx xx xxxxxxxxx 010 až 040;

x)

x&xxxx;xxxxxxx 1 xxx x&xxxx;7 xxx xx xxxxxxxxx 050 xx 080;

x)

x&xxxx;xxxxxxx 7 xxx x&xxxx;14 xxx ve sloupcích 090 xx 120;

x)

x&xxxx;xxxxxxx 14 xxx x&xxxx;1 xxxxxx xx sloupcích 130 až 160;

x)

x&xxxx;xxxxxxx 1 měsíce a 3 xxxxxx xx xxxxxxxxx 170 až 200;

f)

v rozmezí 3 xxxxxx x&xxxx;6 xxxxxx xx xxxxxxxxx 210 xx 240;

x)

xxxxx xxx 6 měsíců xx xxxxxxxxx 250 xx 280.

3.

X&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 2 xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vykážou ve xxxxxxx „Xxxxxxxxxxxxx“, xxxx xxxxxxx prostředky xx xxxxxxx xx sloupci „Xxxx xxxxxxxxxx“ x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxx novými xxxxxxxxxx xx jedné xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx minus xxxxxxxx částkou xx xxxxxx druhé xx xxxxxx v pravém xxxxxxx.

4.

Xxxxxxx xxxxx objem peněžních xxxx xx vykáže xx xxxxxxx 290 x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxx xxxxx sloupců xxxxxxxxxxxx xxxxx položky, xx. xxxxxxx xxxxxxxxxxxx 040, 080, 120, 160, 200, 240 a 280.

5.

U splatných xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx financování xx průměrná doba xxxxxxxxxxx xxxxxx (v dnech) xx xxxxxxx&xxxx;300.

6.

X&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vykáže (v dnech) xx xxxxxxx 310.

7.

X&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx doba xxxxxxxxxxx vykáže (x&xxxx;xxxxx) xx sloupci 320.

8.

Částka „xxxxxxx“ xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxx být vykázána xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx.

9.

Xxxxxx „xxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx 2 x&xxxx;3, xxx zůstává x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Musí xxx xxxxxxxx vždy x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx. Pokud se x&xxxx;xxxxxxxx refinancování xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, vykáže xx xxxxxx „refinancování“ x&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxx xxxx splatnosti.

10.

Částka „xxxx xxxxxxxxxx“ xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx financování v rozhodný xxx vykazovaného období. Xxxx xxx vykázána xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx.

11.

Xxxxxx „xxxxx hodnota“ xx xxxxxxxx xx změnu xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx konkrétního xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx a vypočítá xx xxx, že xx xxxxxxx „čistá hodnota“ xx připočtou xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx finanční xxxxxxxxxx.

12.

Xxxxxx xxxxxxxx xx konkrétních xxxxxxx:

Xxxxxxx

Xxxxxx xx právní xxxxxxxx x xxxxxx

010 xx 040

Xxxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx dnu xxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxx jednodenní xxxxxxxxxx xx xxxxxx ve xxxxxxx 010 řádkových xxxxxxx 1.1–1.31. U xxxxxx, xxxxx xxxx xxxx než 31 xxx, jakož x x xxxxxxx xx xxxxxxxxxx řádky ponechají xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x relevantnímu dnu xxxxxxxxxxxx období x xxxxxxx xxxxxxxxxx splatností xx xxxxxx ve xxxxxxx 020 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx získaného x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 030 řádkových xxxxxxx 1.1–1.31.

Čistý rozdíl xxxx (na xxxxx xxxxxx) xxxxxxxxx prostředky xxxxxxxxxxx s xxxxx xxxxxxxxxx x (xx xxxxxx druhé) xxxxxxxxxxxxxx x nově xxxxxxxxx xxxxxxxxxx financování x xxxxx splatností se xxxxxx xx xxxxxxx 040 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

050 až 080

&xx; 1 xxx ≤ 7 xxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx splatností x relevantnímu dnu xxxxxxxxxxxx období x xxxxxxx splatností x xxxxxxx jednoho xxx x jednoho xxxxx xx vykáže xx xxxxxxx 050 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31. X xxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxx 31 xxx, xxxxx x x xxxxxxx xx xxxxxxxxxx řádky xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx refinancování x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx jednoho xxx x xxxxxxx xxxxx xx vykáže xx xxxxxxx 060 xxxxxxxxx položek 1.1–1.31.

Celkový xxxxx xxxxxx financování xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx období x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxx x xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx ve xxxxxxx 70 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxx xxxxxx xxxx (xx xxxxx xxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a (na xxxxxx xxxxx) refinancováním x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxx ve xxxxxxx 080 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

090 až 120

&xx; 7 xxx ≤ 14 dní

Celkový xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx období x xxxxxxx splatností x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 090 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31. U xxxxxx, které mají xxxx než 31 xxx, xxxxx x x xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx ponechají xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xx splatností x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx týdne x xxxx xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 100 řádkových xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxxxx xxxxx nového xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx dnu xxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxx x rozmezí xxxxxxx xxxxx x xxxx týdnů xx xxxxxx xx xxxxxxx 110 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxx xxxxxx xxxx (xx xxxxx xxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx financování x (xx straně xxxxx) refinancováním x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 120 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

130 xx 160

> 14 xxx ≤ 1 xxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x rozmezí xxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 130 řádkových xxxxxxx 1.1–1.31. U xxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxx 31 dní, xxxxx i u xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx ponechají xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx k xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 140 xxxxxxxxx xxxxxxx&xxxx;1.1–1.31.

Xxxxxxx objem nového xxxxxxxxxxx získaného x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxx v rozmezí xxxx xxxxx a xxxxxxx měsíce xx xxxxxx ve xxxxxxx 150 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxx xxxxxx xxxx (xx xxxxx straně) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx financování x (na xxxxxx xxxxx) xxxxxxxxxxxxxx a xxxx xxxxxxxxx prostředky xxxxxxxxxxx xx vykáže xx xxxxxxx 160 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

170 xx 200

> 1 xxxxx ≤ 3 xxxxxx

Xxxxxxx xxxxx financování xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx vykazovaného xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxx měsíců xx xxxxxx xx sloupci 170 řádkových položek 1.1–1.31. X xxxxxx, xxxxx mají xxxx xxx 31 dní, xxxxx x u xxxxxxx se přebytečné xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx k xxxxxxxxxxxx dnu vykazovaného xxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxx xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 180 řádkových xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxxxx objem nového xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxxxxx dnu xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxx xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 190 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxx xxxxxx xxxx (xx jedné straně) xxxxxxxxx prostředky financování x (xx straně xxxxx) xxxxxxxxxxxxxx x xxxx získanými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 200 xxxxxxxxx položek 1.1–1.31.

210 xx 240

> 3 xxxxxx ≤ 6 xxxxxx

Xxxxxxx objem financování xx splatností x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxx měsíců a xxxxx měsíců se xxxxxx ve sloupci 210 xxxxxxxxx xxxxxxx&xxxx;1.1–1.31. X xxxxxx, xxxxx xxxx méně xxx 31 dní, jakož x u xxxxxxx xx přebytečné xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx objem xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx tří xxxxxx a xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx sloupci 220 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Celkový xxxxx nového xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx období x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxx x xxxxx xxxxxx se vykáže xx xxxxxxx 230 xxxxxxxxx položek 1.1–1.31.

Xxxxx xxxxxx xxxx (xx xxxxx xxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a (xx straně xxxxx) xxxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 240 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

250 xx 280

&xx; 6 xxxxxx

Xxxxxxx xxxxx financování xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx vykazovaného xxxxxx x xxxxxxx splatností xxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 250 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31. U xxxxxx, které xxxx xxxx xxx 31 xxx, xxxxx i x xxxxxxx se xxxxxxxxxx řádky ponechají xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx dnu xxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxx se xxxxxx xx xxxxxxx 260 řádkových položek 1.1–1.31.

Xxxxxxx xxxxx nového xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx dnu xxxxxxxxxxxx xxxxxx x původní xxxxxxxxxx nad šest xxxxxx xx vykáže xx xxxxxxx 270 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxx xxxxxx xxxx (xx xxxxx straně) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x (xx xxxxxx druhé) xxxxxxxxxxxxxx a nově xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx vykáže ve xxxxxxx 280 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

290

Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx toků

Celkový xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxx všech xxxxxxx xxxxxxxxxxxx „čisté“ xxxxxxx, xx. xxxxxxx 040, 080, 120, 160, 200, 240 x 280, x vykáže xx xx xxxxxxx 290.

300 xx 320

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx (x xxxxx)

Xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx (v dnech) xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se vykáže xx sloupci 300. Xxxxxx xxxxxx doby xxxxxxxxxxx (x xxxxx) xxxxx refinancovaných xxxxxxxxxx xx vykáže xx xxxxxxx 310, xxxxxx xxxxxx doby financování (x xxxxx) xxxxx xxxx získaných prostředků xx vykáže xx xxxxxxx 320.
“

XXXXXXX XX

„

XXXXXXX XX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX KAPACITY

ŠABLONY PRO XXXXXXXXX MONITOROVACÍ XXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxxx

Xxxxx šablony / xxxxxxx šablon

ŠABLONY XXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXX

71

X 71.00

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX

X 71.00 – KONCENTRACE XXXXXXXXXXX KAPACITY PODLE XXXXXXXX

Xxxx xxxxxx a xxxxxxxx měny

Koncentrace xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx

Xxx XXX

Xxxxxxx emitenta

Sídlo emitenta

Druh xxxxxxxx

Xxxx

Xxxxxx xxxxxxx kvality

Hodnota xxxxx/xxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx XX

Xxxxx

XX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

010

1.

 XXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

020

1,01

030

1,02

040

1,03

050

1,04

060

1,05

070

1,06

080

1,07

090

1,08

100

1,09

110

1,10

120

2.

 XXXXXXX OSTATNÍ POLOŽKY XXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXX

“

XXXXXXX X

„

XXXXXXX XXX

Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx vyrovnávací xxxxxxxx (X 71.00) x&xxxx;xxxxxxx XX

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx emitenta/protistrany (XXX) (C 71.00)

1.

Xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx X 71.00 o koncentraci xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx deset největších xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx za xxxxx účelem poskytnuty, xxxx xx instituce xxxxxx obsaženými v této xxxxxxx.

2.

Xxxxx jsou emitent xxxx protistrana xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx kvality, xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx. Druh xxxxxxxx, xxxx xxxx stupeň xxxxxxx xxxxxxx, které xxxx být xxxxxxxx, xxxx ty, xxxxx xxxx relevantní xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kapacity.

3.

Vyrovnávací xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X71.00 xxxx xxx xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx C66.00 x&xxxx;xxx výhradou, xx xxxxxx xxxxxxxx jako xxxxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxx šablony C71.00 xxxx xxx xxxxxxxxxx, xxx je daná xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxxx na xxxxxxxx.

4.

Xxx xxxxxxx koncentrací xxx účel vykazovací xxxxxxx X 71.00 xxxxx xxxxxxxx měny xxxxxxx instituce xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx.

5.

Xxxxx xxxxxxx xxxx protistrana xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx ve skupině x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

6.

X&xxxx;xxxxxxxx xxxxx 120 xx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx koncentrace xxxxxxxxxxx xxxxxxxx u centrální banky xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx

010

Xxxxx xxxxxxxx

Xx sloupci 010 xx x sestupném xxxxxx uvede xxxxx xxxxxx největších xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxxx nevyčerpaných přislíbených xxxxxxxxxxxx linek poskytnutých xxxxxxxxx. Největší xxxxxxx xx zapíše xx xxxxx 1.01, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx 1.02 atd. Xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx skupinu xxxxxxx, xx vykazují xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx názvem xxxxxxxx nebo protistrany xxxx xxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx vydala xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x vnitrostátním xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

020

Xxx XXX

Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx.

030

Xxxxxxx emitenta

Každému emitentovi xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx jedno xxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx XXXXXX:

x) xxxxxx instituce; xx) xxxxxxx xxxxxxxxx; xxx) xxxx finanční xxxxxxx; xx) xxxxxxxxxx xxxxxxx; x) xxxxxxxxxx.

X xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx odvětví xxxxxxxxxx.

040

Xxxxx emitenta

Užije xx xxx XXX 3166-1-xxxx-2 xxxx registrace xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxx xxxxxx-XXX kódů pro xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx k dispozici x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx Eurostatu „Xxxxxxx xx Xxxxxxxx Xxxxxxxxx“).

X xxxxxxxxxx spjatých xxxxxx xxxxxxx se xxxx xxxxxxxxxx.

050

Xxxx produktu

U xxxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx sloupci 010 se xxxxx xxxx xxxxxxxx odpovídající xxxxxxxx, x jehož xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx nebo xxx přijat pohotovostní xxxxxxxxxx xxxxxxx, a xx xx použití xxxxxxxxxxxxx tučně vytištěných xxxx:

XxX (prioritní xxxxxxxx)

XxxX (xxxxxxxxx xxxxxxxx)

XX (obchodní xxxxx xxxxx)

XX (kryté xxxxxxxxx)

XX (xxxxx xxxxxx XXXXXX, tj. finanční xxxxxxxx představující podíly xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xx převoditelných xxxxxxx xxxxxx xxxx jím xxxxxx cenné xxxxxx)

XXX (xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx)

XxXx (xxxxxxx pohledávka)

Eq (xxxxx)

Xxxxx (jedná-li xx x xxxxxxx zlato, x xxxx xxxx xxx zacházeno xxxx x jedinou xxxxxxxxxxxx)

XxxX (xxxxxxxxxxx přislíbená xxxxxxxxxx xxxxx poskytnutá instituci)

OPT (xxxx xxxx xxxxxxxx)

060

Xxxx

Xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx sloupci 010 se přidělí xxx XXX měny xx sloupci 060 xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx nebo nevyčerpaných xxxxxxxxxxxx likviditních linek xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.Xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxx ISO 4217. Xx-xx xxxxxxxx koncentrace xxxxxxxxxxx kapacity xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xx xxxx xxxxx v xxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

Xxxxxx úvěrové xxxxxxx

X xxxxxxx s nařízením (XX) č. 575/2013 xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxx x xxxxxxx vykázaných x xxxxxxx xxxxxxxxxx. Pakliže xxxxxx není, xxxxxxx xx stupeň „bez xxxxxxx“.

080

Xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx, popřípadě xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx poskytnuté xxxx xxxxxxxxx.

090

Xxxxxxx kolaterálu způsobilého xxx XX

Xxxxxxx kolaterálu x xxxxxxx x xxxxxxxx centrální xxxxx xxx xxxxx facility xxxxxxxxxx se na xxxxxxxxxx aktiva.

V případě xxxxx xxxxxxxxxxxxxx v xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx (XX) 2015/233 xxxx xxxx x xxxxx úzkou xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx.
“

PŘÍLOHA XX

„

XXXXXXX XXII

PODÁVÁNÍ XXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxx šablony

Kód xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx / xxxxxxx xxxxxx

XXXXXXX TABULKY XXXXXXXXXX

66

X 66.00

ŠABLONA XXXXXXX XXXXXXXXXX

X 66.00 – XXXXXXX SPLATNOSTÍ

Měny xxxxxx x významné xxxx

Xxx

XX

Xxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

010-380

1

XXXXXX

Xxxxxxxxxx

Xxxx než 1&xxxx;xxx a xxxxxxx 2&xxxx;xxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxx x xxxxxxx 3 dny

Déle xxx 3&xxxx;xxx a xxxxxxx 4 dny

Déle xxx 4&xxxx;xxx a xxxxxxx 5&xxxx;xxx

Xxxx xxx 5 dní x xxxxxxx 6 dní

Déle xxx 6 dní x xxxxxxx 7&xxxx;xxx

Xxxx než 7&xxxx;xxx x xxxxxxx 2&xxxx;xxxxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxxxx x xxxxxxx 3&xxxx;xxxxx

Xxxx xxx 3 týdny x xxxxxxx 30&xxxx;xxx

Xxxx xxx 30&xxxx;xxx x xxxxxxx 5 xxxxx

Xxxx xxx 5 xxxxx a xxxxxxx 2&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxxxxx x nejdéle 3&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 3 měsíce x xxxxxxx 4 měsíce

Déle xxx 4&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 5 xxxxxx

Xxxx xxx 5 xxxxxx x xxxxxxx 6 xxxxxx

Xxxx xxx 6 xxxxxx x nejdéle 9 xxxxxx

Xxxx xxx 9 xxxxxx x xxxxxxx 12 xxxxxx

Xxxx xxx 12 xxxxxx x xxxxxxx 2 xxxx

Xxxx xxx 2 xxxx x xxxxxxx 5 xxx

Xxxx než 5 xxx

010

1.1

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (pokud se x xxxx nezachází xxxx x retailovými xxxxxx)

020

1.1.1

xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

030

1.1.2

xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx

040

1.1.3

xxxxxxx sekuritizace

050

1.1.4

jiné

060

1.2

Závazky xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xx kapitálovém trhu, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx:

070

1.2.1

Xxxxxxxxxxxxxx aktiva xxxxxx 1

080

1.2.1.1

Xxxxxx xxxxxx 1 x vyloučením xxxxxxx xxxxxxxxx

090

1.2.1.1.1

Xxxxxx úrovně 1 xx xxxxxxxxx banky

100

1.2.1.1.2

Aktiva xxxxxx 1 (stupeň xxxxxxx kvality (XXX) 1)

110

1.2.1.1.3

Xxxxxx úrovně 1 (XXX2, XXX3)

120

1.2.1.1.4

Xxxxxx xxxxxx 1 (CQS4+)

130

1.2.1.2

Kryté dluhopisy xxxxxx 1 (XXX1)

140

1.2.2

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2X

150

1.2.2.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1)

160

1.2.2.2

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1, XXX2)

170

1.2.2.3

Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx&xxxx;2X (CQS1, XXX2)

180

1.2.3

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx úrovně 2B

190

1.2.3.1

Cenné xxxxxx xxxxxx 2X xxxxxxxxx xxxxxx (XXX) (XXX1)

200

1.2.3.2

Xxxxx xxxxxxxxx úrovně 2X (XXX1-6)

210

1.2.3.3

Xxxxxx 2B: Xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX1-3)

220

1.2.3.4

Xxxxx xxxxxx 2X

230

1.2.3.5

Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X z xxxxxxxxx xxxxxxx (XXX 3–5)

240

1.2.4

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

250

1.2.5

Xxxxxxx xxxxxx

260

1.3

Xxxxxxx nevykázané x xxxxxxx&xxxx;1.2, které xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx (x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx jako xxxxxxxxx)

270

1.3.1

xxxxxxxx xxxxxxxxx vklady

280

1.3.2

jiné retailové xxxxxx

290

1.3.3

xxxxxxxx xxxxxx

300

1.3.4

xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

310

1.3.5

xxxxxxxxxx xxxxxx xx jiných xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

320

1.3.6

xxxxxxxxxx vklady xx xxxxxxxxxxx bank

330

1.3.7

neprovozní xxxxxx od xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

340

1.3.8

xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

350

1.4

Xxxxxxxxx měnových xxxxx

360

1.5

Xxxxx jiných xxxxxxxxx xxxxxxxx než xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.4

370

1.6

Ostatní xxxxxx

380

1.7

Xxxxxx celkem

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

390-720

2

PŘÍTOKY

Jednodenní

Déle než 1&xxxx;xxx x nejdéle 2&xxxx;xxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxx x xxxxxxx 3 dny

Déle xxx 3&xxxx;xxx x xxxxxxx 4&xxxx;xxx

Xxxx xxx 4&xxxx;xxx x xxxxxxx 5&xxxx;xxx

Xxxx xxx 5 dní x xxxxxxx 6 dní

Déle xxx 6&xxxx;xxx a xxxxxxx 7&xxxx;xxx

Xxxx než 7&xxxx;xxx a xxxxxxx 2&xxxx;xxxxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxxxx x nejdéle 3&xxxx;xxxxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxxxx x xxxxxxx 30&xxxx;xxx

Xxxx než 30&xxxx;xxx x xxxxxxx 5 týdnů

Déle xxx 5 xxxxx x xxxxxxx 2 měsíce

Déle než 2&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 3&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxxxxx x nejdéle 4&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 4&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 5 měsíců

Déle xxx 5 měsíců x xxxxxxx 6 xxxxxx

Xxxx xxx 6 xxxxxx a nejdéle 9 xxxxxx

Xxxx xxx 9 xxxxxx x xxxxxxx 12 xxxxxx

Xxxx xxx 12 xxxxxx x xxxxxxx 2 xxxx

Xxxx xxx 2 xxxx x nejdéle 5 xxx

Xxxx xxx 5 let

390

2.1

Splatné xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx ze xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx:

400

2.1.1

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 1

410

2.1.1.1

Xxxxxx úrovně 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

420

2.1.1.1.1

Xxxxxx xxxxxx 1 xx xxxxxxxxx xxxxx

430

2.1.1.1.2

Xxxxxx xxxxxx 1 (xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (XXX) 1)

440

2.1.1.1.3

Aktiva xxxxxx 1 (CQS2, XXX3)

450

2.1.1.1.4

Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX4+)

460

2.1.1.2

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 1 (XXX1)

470

2.1.2

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2X

480

2.1.2.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx úrovně 2X (XXX1)

490

2.1.2.2

Xxxxx dluhopisy xxxxxx 2A (XXX1, XXX2)

500

2.1.2.3

Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx úrovně 2A (CQS1, XXX2)

510

2.1.3

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2X

520

2.1.3.1

Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X zajištěné aktivy (XXX) (XXX1)

530

2.1.3.2

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2B (XXX1-6)

540

2.1.3.3

Xxxxxx 2X: Xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XXX1-3)

550

2.1.3.4

Xxxxx xxxxxx 2X

560

2.1.3.5

Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2B x xxxxxxxxx xxxxxxx (XXX 3–5)

570

2.1.4

Ostatní obchodovatelná xxxxxx

580

2.1.5

Xxxxxxx xxxxxx

590

2.2

Xxxxxxx peněžní xxxxxx nevykázané x xxxxxxx 2.1 xxxxxxxxxxx x xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxx jsou:

600

2.2.1

retailoví zákazníci

610

2.2.2

nefinanční xxxxxxx

620

2.2.3

xxxxxxx xxxxxxxxx

630

2.2.4

xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

640

2.2.5

xxxxxxxxx xxxxx

650

2.2.6

xxxxxxx protistrany

660

2.3

Splatnost xxxxxxxx swapů

670

2.4

Objem jiných xxxxxxxxxx x derivátů xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;2.3

680

2.5

Xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx

690

2.6

Xxxxxxx přítoky

700

2.7

Přítoky xxxxxx

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

710

2.8

Xxxxx smluvní xxxxxxx

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

720

2.9

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

730-1080

3

XXXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxx zásoby

Jednodenní

Déle xxx 1&xxxx;xxx a nejdéle 2&xxxx;xxx

Xxxx než 2&xxxx;xxx x xxxxxxx 3&xxxx;xxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxx x xxxxxxx 4&xxxx;xxx

Xxxx xxx 4&xxxx;xxx x xxxxxxx 5&xxxx;xxx

Xxxx xxx 5 dní x xxxxxxx 6&xxxx;xxx

Xxxx xxx 6&xxxx;xxx x xxxxxxx 7&xxxx;xxx

Xxxx xxx 7&xxxx;xxx a nejdéle 2&xxxx;xxxxx

Xxxx než 2 týdny x nejdéle 3 týdny

Déle xxx 3 týdny x xxxxxxx 30 dní

Déle xxx 30&xxxx;xxx x xxxxxxx 5 týdnů

Déle než 5 xxxxx x xxxxxxx 2&xxxx;xxxxxx

Xxxx než 2&xxxx;xxxxxx x nejdéle 3&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 4&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 4 měsíce x xxxxxxx 5 xxxxxx

Xxxx xxx 5 xxxxxx x nejdéle 6 xxxxxx

Xxxx xxx 6 xxxxxx a xxxxxxx 9 měsíců

Déle než 9 xxxxxx x xxxxxxx 12 xxxxxx

Xxxx xxx 12 xxxxxx x xxxxxxx 2 xxxx

Xxxx xxx 2 xxxx a nejdéle 5 xxx

Xxxx xxx 5 xxx

730

3.1

Xxxxx x xxxxxxxx

740

3.2

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxx bance

750

3.3

Obchodovatelná aktiva xxxxxx 1

760

3.3.1

Xxxxxx úrovně 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisů

770

3.3.1.1

Aktiva xxxxxx 1 od xxxxxxxxx xxxxx

780

3.3.1.2

Xxxxxx xxxxxx 1 (xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (XXX) 1)

790

3.3.1.3

Xxxxxx úrovně 1 (XXX2, XXX3)

800

3.3.1.4

Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX4+)

810

3.3.2

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 1 (XXX1)

820

3.4

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2X

830

3.4.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx úrovně 2X (XXX1)

840

3.4.3

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1, XXX2)

850

3.4.4

Xxxxxx x veřejného xxxxxxx xxxxxx&xxxx;2X (CQS1, XXX2)

860

3.5

Xxxxxxxxxxxxxx aktiva úrovně 2X

870

3.5.1

Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X xxxxxxxxx xxxxxx (XXX1)

880

3.5.2

Xxxxx dluhopisy úrovně 2X (CQS1-6)

890

3.5.3

Podnikové xxxxxxxxx xxxxxx 2B (CQS1-3)

900

3.5.4

Akcie xxxxxx 2X

910

3.5.5

Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X x xxxxxxxxx xxxxxxx (XXX 3–5)

920

3.6

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

930

3.6.1

xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (XXX1)

940

3.6.2

xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (XXX 2&xxxx;&xxx;&xxxx;3)

950

3.6.3

xxxxx

960

3.6.4

xxxxx xxxxxxxxx

970

3.6.5

xxxxx papíry xxxxxxxxx aktivy

980

3.6.6

ostatní obchodovatelná xxxxxx

990

3.7

Xxxxxxxxxxxxxxxx aktiva způsobilá xxx xxxxxxxxx xxxxx

1000

3.8

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

1010

3.8.1

Xxxxxxxx úrovně 1

1020

3.8.2

Xxxxxxxx xxxxxx 2X x xxxxxxxx xxxxxxxx

1030

3.8.3

Xxxxxxxx xxxxxx 2X xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

1040

3.8.4

xxxx xxxxxxxx

1050

3.8.4.1

xx xxxxxxxxxx uvnitř xxxxxxx

1060

3.8.4.2

xx xxxxxx xxxxxxxxxx

1070

3.9

Xxxxx změna xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1080

3.10

Xxxxxxxxxx vyrovnávací xxxxxxxx

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1090-1130

4

XXXXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx

Xxxx xxx 1&xxxx;xxx a xxxxxxx 2&xxxx;xxx

Xxxx než 2&xxxx;xxx x nejdéle 3&xxxx;xxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxx a xxxxxxx 4 dny

Déle než 4&xxxx;xxx a xxxxxxx 5&xxxx;xxx

Xxxx xxx 5&xxxx;xxx x nejdéle 6 dní

Déle xxx 6&xxxx;xxx x xxxxxxx 7&xxxx;xxx

Xxxx než 7&xxxx;xxx x xxxxxxx 2&xxxx;xxxxx

Xxxx než 2&xxxx;xxxxx x nejdéle 3&xxxx;xxxxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxxxx x xxxxxxx 30&xxxx;xxx

Xxxx xxx 30&xxxx;xxx x xxxxxxx 5 týdnů

Déle xxx 5 týdnů x xxxxxxx 2&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxxxxx x nejdéle 3&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 4 měsíce

Déle xxx 4&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 5 xxxxxx

Xxxx xxx 5 xxxxxx x nejdéle 6 xxxxxx

Xxxx xxx 6 xxxxxx a xxxxxxx 9 xxxxxx

Xxxx xxx 9 xxxxxx x xxxxxxx 12 xxxxxx

Xxxx xxx 12 měsíců x nejdéle 2 xxxx

Xxxx xxx 2 xxxx a xxxxxxx 5 let

Déle xxx 5 xxx

1090

4.1

Xxxxxx x xxxxxxxxxxxx facilit

1100

4.1.1

Poskytnuté xxxxxxx xxxxxxxx

1110

4.1.1.1

xxxxxxxxxx příjemcem xx xxxxxx xxxxxx 2X

1120

4.1.1.2

xxxx

1130

4.2.1

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx

1140

4.2

Xxxxxx x důsledku xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx

1150-1290

XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx

Xxxx xxx 1&xxxx;xxx x xxxxxxx 2&xxxx;xxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxx x xxxxxxx 3&xxxx;xxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxx x xxxxxxx 4&xxxx;xxx

Xxxx než 4&xxxx;xxx x xxxxxxx 5&xxxx;xxx

Xxxx xxx 5&xxxx;xxx x xxxxxxx 6&xxxx;xxx

Xxxx než 6&xxxx;xxx x nejdéle 7&xxxx;xxx

Xxxx xxx 7&xxxx;xxx x xxxxxxx 2 týdny

Déle xxx 2&xxxx;xxxxx x xxxxxxx 3&xxxx;xxxxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxxxx x nejdéle 30&xxxx;xxx

Xxxx než 30 dní x xxxxxxx 5 xxxxx

Xxxx než 5 xxxxx x xxxxxxx 2&xxxx;xxxxxx

Xxxx než 2&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 3&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 4&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 4&xxxx;xxxxxx x nejdéle 5 xxxxxx

Xxxx než 5 xxxxxx a xxxxxxx 6 xxxxxx

Xxxx xxx 6 měsíců x xxxxxxx 9 xxxxxx

Xxxx xxx 9 xxxxxx x nejdéle 12 měsíců

Déle xxx 12 xxxxxx x xxxxxxx 2 roky

Déle xxx 2 xxxx x nejdéle 5 xxx

Xxxx než 5 xxx

1200

10

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx systému ochrany (x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx)

1210

11

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx ochrany (x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx)

1220

12

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx ze xxxxxxxxx xxxxxxx papírů

1230

13

Vysoce xxxxxxxx xxxxxxxx aktiva způsobilá xxx xxxxxxxxx banku

1240

14

Jiná xxx vysoce xxxxxxxx xxxxxxxx aktiva xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

1270

17

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx

1280

18

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx z úvěrů x xxxxxx xxxxxxxxxx

1290

19

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx facilit

“

PŘÍLOHA XII

„

PŘÍLOHA XXIII

POKYNY XXX VYPLNĚNÍ XXXXXXX XXXXXXX SPLATNOSTÍ X&xxxx;XXXXXXX XXXX

XXXX X: OBECNÉ XXXXXX 411
XXXX II: XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX 412

XXXX I: XXXXXX XXXXXX

1.

Xxxxxxxxx xxxxxxx pokyny x&xxxx;xxxx příloze k xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx činností („xxxxxxx splatností“) v xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXII.

2.

Monitorovací xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx smluvní xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxx vyplývající x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx dohod x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx ode xxx xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx těchto xxxxxxxx xxxxx.

3.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

4.

Xx xxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxx“ xx xxxxxx výše xxxxxxx ke dni xxxxxxxx.

5.

Xxxxxx xx pouze xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXII.

6.

Oddíl x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx s názvem „xxxxxx a přítoky“ xx xxxxxxxx na budoucí xxxxxxx xxxxxxx toky ze xxxxx rozvahových i podrozvahových xxxxxxx. Vykazují se xxxxx xxxxxx a přítoky xx xxxxxxx smluv xxxxxxxx ke xxx xxxxxxxx.

7.

Xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx „Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx“ xxxxxxxxxxx soubor xxxxxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxx instituci ke xxx vykázání xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx potenciálních smluvních xxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xx dni xxxxxxxx.

8.

Xxxxxxx xxxxxx x přítoky x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx „xxxxxx“ x „xxxxxxx“ xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx částkách x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx.

9.

Xxxxxx a xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx tabulky splatností x xxxxxx „xxxxxxxxxxx xxxxxxxx“ se vykážou x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxx, x xx znaménkem xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxx. X peněžních xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx. Xxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

10.

Xxxxxxx xxxx se rozdělí xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx zbytkové xxxxxxxxxx, xxxxxxx dnem se xxxxxx xxxxxxxxxx xxx.

11.

Xxxxxxxx xx veškeré smluvní xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx činností, xxxx xxxx xxxx, xxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxx.

12.

Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx, xxxxxxx splnění xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

x)

xxxxxxxx-xx&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx obdržet xxxxxx, xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxx odložila xxxxxxx xx instituce;

b)

pakliže možnost xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx, předpokládá xx xxxxxxx xxxx možnosti xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx tržní xxxxxxxxx, xx&xxxx;xxx instituce učiní. Xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx xx uspíšila přítoky xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx. Xxxxx peněžní xxxxx, xxxxx xx byl xxxxxxx xxxxxxx tímto xxxxxxxx, xxxx xx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx vykáže x&xxxx;xxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxx;

x)

xxxxxxx vklady xx xxxxxxx x xxxxxx, které nemají xxxxxxxxx xxxx splatnosti, xx vykážou xxxx xxxxxxxxxx ve xxxxxxx 020;

x)

xxxxxxxx repo xxxxxxx xxxx reverzní repo xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx ze xxxxx v kterýkoli xxx, xx považují za xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx delší xxx jeden den, x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx v příslušném xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx;

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxx, během xxx předčasný xxxxx xxxx stíhán sankcí xxxxx xx.&xxxx;25 odst. 4 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx (XX) 2015/61;

x)

xxxx-xx xxxxxxxxx x xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx plateb xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx její xxxx xxxxx pravidel xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx odstavci, xxxxxx xxxx položku xxxx xxxx část jako xxxxxxxx xx xxxx xxx 5 xxx xx&xxxx;xxxxxxx 220.

13.

Xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx nástrojů xx xxxxxxx xx&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx „xxxxxx“ x&xxxx;„xxxxxxx“.

14.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx odpovídat xxxxxxxxxx pomyslné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx měnových xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx.

15.

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx krátce xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxx a x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx.

16.

Xxxxxxx, xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx neodpovídá xxxxx xxxxxxxx činnost, xxxxxxxxx když xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, se ponechají xxxxxxxxxx.

17.

Xxxxxxx xx xxxxxxxxxx x&xxxx;x xxxxxxx xx xxxxxxxxx důvod xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx nevykazují.

18.

Pokud xx v xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxx transakce xx xxxxxxx až xx xxxxxxxxx, xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx obdržela, xxxxxx se odtok xxxxxxx papírů ve výši xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx.

19.

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx nedotčeno xxxxxxxxxx xx&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

XXXX XX: XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

Xxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx

010 xx 380

1&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX

Xxxxxxx xxxx peněžních xxxxxx xx xxxxxx x xxxx xxxxxxxxx podkategoriích:

010

1.1   Závazky xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx odtoky x dluhových xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx. xxxxxxxxx xxxxx.

020

1.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx dluhopisy

Výše xxxxxxxxx odtoků xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxx 1.1, jedná-li xx x nezajištěné xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

030

1.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx dluhopisy

Výše xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x vydaných xxxxxxx xxxxxx vykázaných xx xxxxx 1.1, jedná-li xx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxx v xx. 129 odst. 4 xxxx 5 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxx v xx. 52 odst. 4 xxxxxxxx 2009/65/ES.

040

1.1.3   splatné xxxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x vydaných xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx 1.1, xxxxx-xx xx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx třetími xxxxxxxx xxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 61 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013.

050

1.1.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx vyplývajících x jiných xxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxx xx řádku 1.1, xxx které xxxx xxxxxxx v předcházejících xxxxxxxxxxxxxx.

060

1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx vyplývající xx xxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx na kapitálovém xxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx:

Xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx definovány x xxxxxx 192 xxxxxxxx (EU) č. 575/2013.

Xxxx.: Xx tomto xxxxx se vykazují xxxxx xxxxxxx xxxx; xxxx cenných xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx kapitálovém xxxx xx xxxxxxx x oddíle „xxxxxxxxxxx xxxxxxxx“.

070

1.2.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 1

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2, xxxx-xx zajištěny xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 7, 8 x 10 xxxxxxxx (XX) 2015/61, pokud xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 15 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xxx považovat xx xxxxxx xxxxxx 1, xx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx podkategoriích xxxxxxxxxxxxxx jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

080

1.2.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v položce 1.2.1, jsou-li zajištěny xxxxxx, jež nejsou xxxxxxx xxxxxxxxx.

090

1.2.1.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 xx centrální xxxxx

Xxxx xxxxxxxxx odtoků xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.2.1.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx, jež xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxx zaručené.

100

1.2.1.1.2   Aktiva xxxxxx 1 (xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx / CQS 1)

Xxxx jiných xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.2.1.1, xxx xxxxx jsou xxxxxxxx x položce 1.2.1.1.1, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči emitentovi, xxxxx je určenou xxxxxxx ratingovou agenturou xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx stupněm xxxxxxx xxxxxxx.

110

1.2.1.1.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (CQS 2, XXX3)

Xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx vykázaných v xxxxxxx 1.2.1.1, než xxxxx jsou xxxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;1.2.1.1.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx ratingovou agenturou xxxxxxxx xxxxxx úvěrové xxxxxxx 2 xxxx 3, nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxx ručitelem x xxxxx stupněm xxxxxxx xxxxxxx.

120

1.2.1.1.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx úrovně 1 (XXX 4+)

Xxxx jiných xxxxxxxxx odtoků xxxxxxxxxx x položce 1.2.1.1, xxx které jsou xxxxxxxx v položce 1.2.1.1.1, xxxx-xx zajištěny xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, jemuž xx xxxxxxx externí ratingovou xxxxxxxxx xxxxxxxx stupeň xxxxxxx xxxxxxx 4 xxxx xxxxx, xxxx xxxxxxxxxx zaručené xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

130

1.2.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx dluhopisy xxxxxx 1 (CQS1)

Výše xxxxxxxxx odtoků xxxxxxxxxx x položce 1.2.1, xxxx-xx xxxxxxxxx aktivy, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx, xx x xxxxxxx x xx. 10 xxxx. 1 písm. f) xxxxxxxx (EU) 2015/61 xxxx jako xxxxxx xxxxxx 1 způsobilé xxxxx kryté dluhopisy XXX 1.

140

1.2.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx aktiva xxxxxx 2X

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2, jsou-li xxxxxxxxx obchodovatelnými xxxxxx, xxxxx xx splnila xxxxxxxxx xxxxxx 7, 8 x 11 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx by xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 15 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xxx xxxxxxxxx xx aktiva xxxxxx 2X, xx xxxxxxxx x níže xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

150

1.2.2.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2A (XXX1)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.2, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx ratingovou xxxxxxxxx xxxxxxxx stupeň xxxxxxx xxxxxxx 1.

160

1.2.2.2   Kryté xxxxxxxxx úrovně 2X (XXX1, XXX2)

Xxxx peněžních xxxxxx vykázaných x xxxxxxx 1.2.2, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx určenou xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx úvěrové xxxxxxx 1 xxxx 2.

170

1.2.2.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1, XXX2)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.2.2, xxxx-xx xxxxxxxxx aktivy, xxx xxxxxxxxxxx pohledávky xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx bankám, regionálním xxxxxxx institucím, místním xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx sektoru xxxx xxxxxxxxxx xxxx zaručené. Xxxxxxxxxxxx, že x xxxxxxx x xx. 11 xxxx. 1 xxxx. x) x x) nařízení (EU) 2015/61 všechna xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx aktiva xxxxxx 2X musí xxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1 xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 2.

180

1.2.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx aktiva xxxxxx 2X

Xxxx peněžních xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2, xxxx-xx zajištěny xxxxxxxxxxxxxxxx aktivy, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 7, 8 x 12 nebo 13 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx by xxxxxxxxxxxxx konkrétní transakci.

Akcie xxxx podílové jednotky x xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx podle xxxxxx 15 nařízení (XX) 2015/61, xxxxx lze xxxxxxxxx za aktiva xxxxxx 2X, se xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx podkladovým xxxxxxx.

190

1.2.3.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X xxxxxxxxx xxxxxx (XXX) (XXX1)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.2.3, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx bydlení. Xxxxxxxxxxxx, xx x xxxxxxx x xx. 13 xxxx. 2 xxxx. x) nařízení (XX) 2015/61 xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx 2B xxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1.

200

1.2.3.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX 1-6)

Výše xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.2.3, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

210

1.2.3.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2B (XXX 1-3)

Výše xxxxxxxxx xxxxxx vykázaných x xxxxxxx 1.2.3, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

220

1.2.3.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx 2X

Xxxx peněžních xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.3, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx.

230

1.2.3.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X x veřejného xxxxxxx (XXX 3–5)

Výše xxxxxxxxx xxxxxx vykázaných x xxxxxxx 1.2.3, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2B, xxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx 1.2.3.1 xx 1.2.3.4.

240

1.2.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx obchodovatelná aktiva

Výše xxxxxxxxx odtoků xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2, xxxx-xx zajištěny xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx 1.2.1, 1.2.2 nebo 1.2.3.

250

1.2.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.2, xxxx-xx xxxxxxxxx aktivy, jež xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx 1.2.1, 1.2.2, 1.2.3 xxxx 1.2.4.

260

1.3   Závazky xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.2, které vyplývají x xxxxxxxxxx vkladů, x vyloučením xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx obdržených xxxxxx x xxxxxxxx odtoků xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.2 x vkladů xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx 1.4 nebo 1.5.

Xxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx datu xxxxxx smluvní xxxxxxxxxx. Xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx („vklady xx xxxxxxx“), nebo xxxxxx splatné xx xxxxxxxx se vykazují x xxxx „jednodenní“.

270

1.3.1   stabilní xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx peněžních xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.3, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xx. 3 xxxxx 8 x xxxxxxx 24 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

280

1.3.2   jiné xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx peněžních odtoků xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.3, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xx. 3 bodem 8 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxxx xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;1.3.1.

290

1.3.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx

Xxxx peněžních xxxxxx xxxxxxxxxx x položce 1.3, xxxxx pocházejí x xxxxxxxxxx xxxxxx, x souladu x xxxxxxx 27 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

300

1.3.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx vklady xx xxxxxxxxx institucí

Výše xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.3, xxxxx xxxxxxxxx z xxxxxx úvěrových xxxxxxxxx, xxxxxx xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.3.3.

310

1.3.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx od xxxxxx xxxxxxxxxx zákazníků

Výše xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.3, které xxxxxxxxx x vkladů xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 3 xxxxx 9 xxxxxxxx (EU) 2015/61 xxxxxx xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.3.3 x 1.3.4.

320

1.3.6   neprovozní xxxxxx od centrálních xxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x položce 1.3, xxxxx pocházejí x xxxxxxxxxxxx vkladů xxxxxxxxxxx bank.

330

1.3.7   neprovozní xxxxxx xx nefinančních xxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx vykázaných x položce 1.3, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx vkladů xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

340

1.3.8&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx protistran

Výše xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x položce 1.3, xxxxx pocházejí x xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx&xxxx;1.3.1 až 1.3.7.

350

1.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxx swapů

Celková xxxx xxxxxxxxx odtoků xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx swapů, xxxx xx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx.

360

1.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx splatných xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.4

Xxxxxxx výše xxxxxxxxx xxxxxx vyplývajících xx xxxxxxxxx derivátových xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx x příloze XX xxxxxxxx (EU) x. 575/2013 s xxxxxxxx xxxxxx vyplývajících xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, které xx xxxxxxx x položce 1.4.

Xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx včetně xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx zajištění xx xxx xxxxxxxx.

Xxxxxxx výše xxxxxx xxxxxx xxxxxx 1 x 2 xxxxxxxxxxx níže xxxxxxxx xxxxxxxx x jednotlivých xxxxxxxx xxxxxx:

1.

xxxxxxx xxxx x toky xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx úplné xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx protistrany, xx x xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx; v šablonách xx neuvádějí xxxxx xxxxxxx xxxx, toky xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx deriváty. Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx formě xxxxxxx xxxxxx, které xxx xxxx xxxxxxxx xxxx poskytnuty v xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx kolaterálem, nesmí xxx zahrnuty do xxxxxxx „zásoby“ oddílu 3 tabulky splatností xxxxxxxxxxxx xx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxx toků x xxxx cenných xxxxxx v rámci xxxxx x doplnění xxxxxxxxx („zajišťovací xxxxxxx xxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx“), xxxxx xxxx xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxx ještě vypořádány. Xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xx řádku 1.5 „derivátové peněžní xxxxxx“ x na xxxxx 2.4 „xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx“ x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx kolaterálu x v xxxxxx 3 „vyrovnávací xxxxxxxx“ x xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx;

2.

x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx a odtoků xxxxxxx papírů xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx vázány xxxxxx xxxxxxx dohodou o xxxxxxxxxx (xxxx je xxx xx vyžadována xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx), xx xxxxxxxxx xxxxxxx x opcemi a xxxxxxx:

x)

xxxx spojené x xxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxx xxxxxxx, xxxxx je-li xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxx tržní cena x xxxxx xxxx xxxx xxxxx xxx xxxxx cena u xxxxxxxx xxxx („in xxx xxxxx“). Tyto xxxx xx zachycují xxxxx xxxxxx xxxxxxx:

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx současné xxxxxxx xxxxxxx jako xxxxxxx xx xxxxx&xxxx;2.4 xxxxxxx xxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx“ x xxxxxxxxxxxxxxxx dni xxx xxxxx xxxx opce, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx opci xxxxx;

xx)

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx hodnoty xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx na xxxxx&xxxx;1.5 xxxxxxx xxxxxxxxxx „derivátové xxxxxxx xxxxxx“ k xxxxxxxxxxxxx xxx pro xxxxx xxxx xxxx, xxxxx má xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx;

x)

xxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx, než xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxx x), xxxx stanoveny xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx 1.5 „xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx“ x xx řádku 2.4 „xxxxxxxxxx xxxxxxx přítoky“ x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx vyrovnávací kapacitě xxxxxxx xxxxxxxxxx, x xx xx použití xxxxxxxxxx xxxxxxx forwardových xxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx, nejsou-li xxxx částky xxxxx xxxxx xxxxxxxxx.

370

1.6&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxx všech xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, které xxxxxx vykázány x xxxxxxxxx 1.1, 1.2, 1.3, 1.4 nebo 1.5. Xxxxxxxxxx se xxx xxxxxxxxx xxxxxx.

380

1.7&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx 1.1, 1.2, 1.3, 1.4, 1.5 a 1.6.

390 xx 700

390

2.1   Splatné peněžní xxxxxx xxxxxxxxxxx ze xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx, xxx xxxx kolaterál xxxxxx:

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx přítoků xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x transakcí xx kapitálovém xxxx xx xxxxxx xxxxxx 192 nařízení (EU) x. 575/2013.

Na xxxxx xxxxx xx vykazují xxxxx peněžní xxxx; xxxx xxxxxxx papírů xxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx transakcemi x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx x xxxxxx „xxxxxxxxxxx xxxxxxxx“.

400

2.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 1

Xxxx peněžních xxxxxxx xxxxxxxxxx x položce 2.1, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx aktivy x xxxxxxx x xxxxxx 7, 8 x 10 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

Xxxxx xxxx podílové xxxxxxxx x subjektu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 15 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xxx xxxxxxxxx xx xxxxxx úrovně 1, xx vykazují x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx podkladovým xxxxxxx.

410

2.1.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx úrovně 1 x xxxxxxxxxx krytých xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx nejsou xxxxxxx xxxxxxxxx.

420

2.1.1.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 od xxxxxxxxx xxxxx

Xxxx xxxxxxxxx přítoků xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.1.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx pohledávky xxxx xxxxxxxx.

430

2.1.1.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (xxxxxx úvěrové xxxxxxx / XXX 1)

Xxxx xxxxxx peněžních xxxxxxx vykázaných x xxxxxxx 2.1.1.1, než xxxxx xxxx xxxxxxxx x položce 2.1.1.1.1, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx určenou xxxxxxx xxxxxxxxxx agenturou xxxxxxxx xxxxxx úvěrové xxxxxxx 1, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx ručitelem x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

440

2.1.1.1.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (CQS 2, XXX3)

Xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vykázaných x xxxxxxx 2.1.1.1, než xxxxx xxxx vykázány x položce 2.1.1.1.1, xxxx-xx xxxxxxxxx aktivy xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx stupeň xxxxxxx xxxxxxx 2 xxxx 3, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

450

2.1.1.1.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx úrovně 1 (XXX 4+)

Xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x položce 2.1.1.1, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;2.1.1.1.1, xxxx-xx zajištěny aktivy xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, jemuž xx xxxxxxx externí ratingovou xxxxxxxxx xxxxxxxx stupeň xxxxxxx xxxxxxx 4 xxxx horší, nebo xxxxxxxxxx zaručené xxxxxxxxx x xxxxx stupněm xxxxxxx kvality.

460

2.1.1.2   Kryté xxxxxxxxx xxxxxx 1 (XXX1)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vykázaných x xxxxxxx 2.1.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx krytými xxxxxxxxx. Upozorňujeme, že x souladu x xx. 10 xxxx. 1 xxxx. f) xxxxxxxx (EU) 2015/61 xxxx jako aktiva xxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxx xxxxx dluhopisy XXX 1.

470

2.1.2   Obchodovatelná xxxxxx xxxxxx 2X

Xxxx peněžních xxxxxxx vykázaných v xxxxxxx 2.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx 7, 8 x 11 nařízení (XX) 2015/61.

Akcie nebo xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xxxxx xxxxxx 15 xxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx lze považovat xx xxxxxx úrovně 2X, xx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx odpovídajících xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

480

2.1.2.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (CQS1)

Výše xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x položce 2.1.2, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1.

490

2.1.2.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1, XXX2)

Xxxx peněžních xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.2, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx agenturou xxxxxxxx stupeň xxxxxxx xxxxxxx 1 xxxx 2.

500

2.1.2.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx 2A (XXX1, CQS2)

Výše xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.2, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx, jež xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxx vládním xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, regionálním xxxxxxx institucím, místním xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxx zaručené. Xxxxxxxxxxxx, xx x xxxxxxx s čl. 11 xxxx. 1 xxxx. a) x x) xxxxxxxx (EU) 2015/61 xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx 2X xxxx xxx xxxxxx úvěrové xxxxxxx 1 xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 2.

510

2.1.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2B

Výše xxxxxxxxx xxxxxxx vykázaných x xxxxxxx 2.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x články 7, 8 x 12 xxxx 13 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 15 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xxx považovat xx aktiva xxxxxx 2X, xx vykazují x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

520

2.1.3.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X xxxxxxxxx xxxxxx (XXX 1)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.3, xxxx-xx zajištěny xxxxxxx xxxxxx zajištěnými aktivy, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx hypotékou xx xxxxxxx.

530

2.1.3.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx úrovně 2X (XXX 1-6)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vykázaných x xxxxxxx 2.1.3, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

540

2.1.3.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX 1-3)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.3, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

550

2.1.3.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx 2B

Výše xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 2.1.3, xxxx-xx xxxxxxx.

560

2.1.3.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X x veřejného xxxxxxx (XXX 3–5)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vykázaných x xxxxxxx 2.1.3, xxxx-xx xxxxxx úrovně 2X, xxx xxxxxx xxxxxxxx v položkách 2.1.3.1 xx 2.1.3.4.

570

2.1.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vykázaných v xxxxxxx 2.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx aktivy, xxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx 2.1.1, 2.1.2 xxxx 2.1.3.

580

2.1.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x položce 2.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx, jež xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx 2.1.1, 2.1.2, 2.1.3 xxxx 2.1.4.

590

2.2   Splatné xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1 xxxxxxxxxxx x úvěrů x xxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxx xxxx:

Xxxxxxx přítoky x úvěrů x xxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxx přítoky xx vykážou k xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx. X případě xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx zbývající xxxxxxxx xx považují za xxxxxxxxxx facility.

600

2.2.1   retailoví zákazníci

Výše xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x položce 2.2, xxxxx pocházejí xx xxxxxxxxx osob xxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx, v souladu x xx. 3 xxxxx 8 nařízení (XX) 2015/61.

610

2.2.2   nefinanční podniky

Výše xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.2, xxxxx pocházejí xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

620

2.2.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.2, xxxxx pocházejí od xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

630

2.2.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxx finanční xxxxxxxxx

Xxxx peněžních přítoků xxxxxxxxxx v položce 2.2, xxxxx pocházejí xx xxxxxxxxxx zákazníků x souladu s xx. 3 xxxxx 9 xxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxxx xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.2.3.

640

2.2.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 2.2, které xxxxxxxxx od xxxxxxxxxxx xxxx.

650

2.2.6&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vykázaných x xxxxxxx 2.2, které xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 2.2.1–2.2.5.

660

2.3   Splatnost měnových xxxxx

Xxxxxxx xxxx smluvních xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx swapů, xxxx xx xxxxxx jistin xxx xxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx pomyslné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx spotových a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx časových koších xxxx xxxxxxx.

670

2.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx jiných xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxx vykázaných v xxxxxxx 2.3

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx přítoků xxxxxxxxxxxxx x derivátových xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx XX xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx splatnosti xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx 2.3.

Celková výše xxxxxxxx xxxxxxxxxx částky xxxxxx nevypořádaných xxxxx x doplnění xxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxx odráží xxxxxx xxxxxx 1 x 2 xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx koších:

1.

peněžní xxxx a toky xxxxxxx xxxxxx související x xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxx xxxxxx x kolaterálu, která xxxxxxxx úplné xxxx xxxxxxxxxx zajištění xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx z xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxx xxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx i xxxxxxxxx xx formě xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx v souvislosti x deriváty xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxx xx sloupce „xxxxxx“ oddílu 3 xxxxxxx xxxxxxxxxx vztahujícího xx na vyrovnávací xxxxxxxx, s xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxx cenných papírů x xxxxx xxxxx x doplnění xxxxxxxxx, xxxxx xxxx splatné x patřičnou xxxx, xxx xxxxxx ještě xxxxxxxxxx. Xxxxxxx toky xx zohlední v xxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxx 1.5 „xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx“ x xx řádku 2.4 „xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx“ x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a x xxxxxx 3 „vyrovnávací xxxxxxxx“ x xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx;

2.

x xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx s deriváty, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx (xxxx xx xxx xx xxxxxxxxxx xxxxx částečná xxxxxxxxxxxxxx), xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx:

x)

xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxx, xxxxx xxxx-xx „xx xxx xxxxx“. Xxxx xxxx xx xxxxxxxxx oběma xxxxxx způsoby:

i)

zahrnutím xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx hodnoty xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxx 2.4 xxxxxxx xxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx“ x xxxxxxxxxxxxxxxx xxx xxx xxxxx xxxx opce, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxx banka;

ii)

zahrnutím xxxxxxxxx tržní xxxxxxx xxxx čisté xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx jako xxxxxx na xxxxx 1.5 tabulky xxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx xxxxxxx odtoky“ x xxxxxxxxxxxxx xxx xxx xxxxx xxxx xxxx, pokud má xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx;

x)

xxxx spojené x jinými smlouvami, xxx xxxxx jsou xxxxxxx x písmenu x), xxxx stanoveny xxxxxxxx hrubých xxxx x časových xxxxxx xx řádku 1.5 „xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx“ x xx řádku 2.4 „xxxxxxxxxx peněžní xxxxxxx“ x xxxxxxxxx xxxx cenných xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, x xx za použití xxxxxxxxxx tržních forwardových xxxxx platných xx xxx xxxxxxxxxx, xxxxxx-xx xxxx xxxxxx dosud xxxxx stanoveny.

680

2.5   Splatné xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x vlastních xxxxxxxx xx formě xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx splatností xxxxxxxxxx xx vyrovnávací kapacitě. Xxxxxxx tedy xxxxx xxxxx xxxxxxx splatnosti, xxxxxx se xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx vyrovnávací kapacitě x následně jako xxxxxx hotovosti v xxxxx řádku.

690

2.6   Ostatní xxxxxxx

Xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx přítoků, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxx uvedených položkách 2.1, 2.2, 2.3, 2.4 xxxx 2.5. Xxxxxxxxxx xx zde xxxxxxxxx xxxxxxx.

700

2.7&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx přítoků xxxxxxxxxx x položkách 2.1, 2.2, 2.3, 2.4, 2.5 x 2.6.

710

2.8   Čistý xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx výše xxxxxxx vykázaná v xxxxxxx 2.7 po xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 1.7.

720

2.9&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čistý xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx koše.

730-1080

3   VYROVNÁVACÍ XXXXXXXX

„Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx“ tabulky xxxxxxxxxx xxxx obsahovat xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxx obchodovatelných xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx smluvně xxxxxxxxxxxx.

Xxxxxx pro xxxxxxxx xxxxx o způsobilosti xxx centrální xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku, xxxxx xxx každou xxxxxxxxxxxxxx instituci xxxxx x xxxx jurisdikci xxxxxxxx.

Xxxxxxxx-xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx obchodovatelná xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x obchodovatelných xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx úrovní xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kapacity xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx na xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x daném xxxxxxx horizontu. Xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxx x přenesené pravomoci (XX) 2015/61. Xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx x poskytnutí úvěrového xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x nesmí xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx nákladů, xxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxx, x musí být xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx jako xxxxx xxxxxxxxxxx financování.

Aktiva, jež xxxxxxxxx xxxxxxx jako xxxxxxxxx v reverzních xxxx xxxxxxxxx x x xxxxxxxxxxx finančních xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxxx za xxxxxxx xxxxxxxxxxx kapacity, xxxx-xx xxxxxx x xxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xx xxxxxx a xxxxxxx x xxxxxxxxx.

Xxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, pokud instituce xxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiva x xxxxxxx 3.1 xx 3.7, nevykazuje xxxxxxxxxxx kapacitu xxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx 3.8.

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx-xx popis určitého xxxxx x xxxx-xx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx, jako xxxxxxxxx xxxx zásob x xxxxxxx 010.

Xxxxxxx 020 xx 220 xxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxx vyrovnávací xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx uskutečnila xxxx xxxxxxxxx, zpětně xxxxxxxxx xxxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx ve formě xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx odpovídajícího xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx. X xxxxxxx x xxx xx xxxxxxx odtok xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx časového xxxx xxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx 1.2. Pokud instituce xxxxxxxxxxx xxxxxxxx repo xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xxxxx xx xxxx splatnosti xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx transakce. X xxxxxxx x xxx se peněžní xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx repo transakce xxxxxx do xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 2.1. Kolaterálové xxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx přítoky x odtoky cenných xxxxxx v xxxxxx xxxxxxxxxxx kapacity x xxxxxxx s příslušnými xxxx splatností, v xxxxx se tyto xxxxx stanou xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx a likviditních xxxxx vykázaných v xxxxxxx 3.8 xx xxxxxx jako xxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx. Xx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx banky, vykáže xx xxxx tohoto xxxxxx jako xxxxxxxxx xxxxxx v položce 3.2 a jako xxxxxxx xxxxx x xxxx splatnosti „xxxxxxxxxx“ xxx tuto xxxxxxx. X souladu s xxx se x xxxxxxx 2.2.5 xxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx papíry xx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx vykážou xx xxxxxxx jejich xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxx xx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx vyřadí x kategorie xxxxx, x níž byl xxxxxxx vykázán, zachází xx s ním xxxx s xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxx přítok xx xxxxxx x xxxxxxx 2.5.

Xxxxxxx hodnoty xxxxxxx xxxxxx se xxxxxxx v xxxxxxxxxx xxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx současným xxxxxx xxxxxxxx.

X xxxxxxx 3.8 xx xxxxxxxx pouze xxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx.

Xxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xx v xxxxxxx 3.1 ani 3.2 xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx vykazují v xxxxxxx z níže xxxxxxxxx podkategorií:

730

3.1   Mince x xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxx x xxxxxxxx.

740

3.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx podle xx. 10 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx xxx) nařízení (EU) 2015/61, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx nejpozději xx xxxxxxx xxx.

Xx tomto xxxxx xx nevykazují xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

750

3.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 1

Xxxxx hodnota xxxxxxxxxxxxxxxx aktiv podle xxxxxx 7, 8 x 10 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

Xxxxx nebo xxxxxxxx jednotky x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 15 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xxx považovat xx xxxxxx xxxxxx 1, se vykazují x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx aktivům.

760

3.3.1   Aktiva xxxxxx 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.3, xxxxxxxxxxxxx-xx xxxxx xxxxxxxxx.

770

3.3.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 xx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.3.1, xxxxx-xx xx x xxxxxx představující pohledávky xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx pohledávky xxxx xxxxxxxx.

780

3.3.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx úrovně 1 (xxxxxx xxxxxxx kvality / XXX 1)

Xxxxxx xxxxxxxx x položce 3.3.1, jiná xxx xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx 3.3.1.1, xxxxx-xx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx pohledávky vůči xxxxxxxxxx, jemuž xx xxxxxxx externí xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx kvality 1, xxxx xxxxxxxxxx zaručené xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

790

3.3.1.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (CQS 2, CQS3)

Částka xxxxxxxx x xxxxxxx 3.3.1, xxxx než částka xxxxxxxx x položce 3.3.1.1, xxxxx-xx xx x xxxxxx představující xxxxxxxxxx xxxx emitentovi, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 2 nebo 3, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx ručitelem x xxxxx stupněm úvěrové xxxxxxx.

800

3.3.1.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX 4+)

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.3.1, xxxx než xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx 3.3.1.1, xxxxx-xx xx x aktiva xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx ratingovou xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 4 xxxx xxxxx, nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxx ručitelem x xxxxx xxxxxxx úvěrové xxxxxxx.

810

3.3.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 1 (XXX1)

Xxxxxx xxxxxxxx x položce 3.3, xxxxxxxxxxx-xx xxxxx dluhopisy. Xxxxxxxxxxxx, že x xxxxxxx x xx.&xxxx;10&xxxx;xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) nařízení (XX) 2015/61 xxxx xxxx aktiva xxxxxx 1 způsobilé xxxxx xxxxx xxxxxxxxx&xxxx;XXX&xxxx;1.

820

3.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2A

Tržní xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx 7, 8 x 11 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 15 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx lze xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx 2X, xx vykazují x xxxx uvedených xxxxxxxxxxxxxx odpovídajících xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

830

3.4.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (CQS1)

Částka xxxxxxxx v xxxxxxx 3.4, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, jimž je xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx přiřazen xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1.

840

3.4.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1, XXX2)

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.4, xxxxxxxxxxx-xx kryté dluhopisy, xxxx je určenou xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1 xxxx 2.

850

3.4.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1, XXX2)

Xxxxxx xxxxxxxx x položce 3.4, xxxxx-xx xx x xxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxx xxxxxxx institucím, xxxxxxxxxx xxxxxx, regionálním xxxxxxx xxxxxxxxxx, místním orgánům xxxx xxxxxxxxx veřejného xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx, xx x xxxxxxx x čl. 11 xxxx. 1 písm. x) x b) xxxxxxxx (XX) 2015/61 xxxxxxx aktiva xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx 2X xxxx být xxx xxxxxx úvěrové xxxxxxx 1 xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 2.

860

3.5   Obchodovatelná xxxxxx xxxxxx 2X

Xxxxx xxxxxxx obchodovatelných xxxxx xxxxx xxxxxx 7, 8 x 12 xxxx 13 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 15 xxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx lze xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx 2X, se xxxxxxxx x níže xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx aktivům.

870

3.5.1   Cenné xxxxxx xxxxxx 2B xxxxxxxxx xxxxxx (CQS 1)

Xxxxxx xxxxxxxx x položce 3.5, xxxxxxxxxxx-xx cenné xxxxxx xxxxxxxxx aktivy (xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx). Upozorňujeme, xx x xxxxxxx x xx. 13 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx (EU) 2015/61 xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx 2B mají xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1.

880

3.5.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX 1-6)

Xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx 3.5, xxxxxxxxxxx-xx kryté xxxxxxxxx.

890

3.5.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxx úrovně 2X (XXX 1-3)

Xxxxxx xxxxxxxx x položce 3.5, představuje-li xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx.

900

3.5.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx 2B

Částka xxxxxxxx x xxxxxxx 3.5, xxxxxxxxxxx-xx xxxxx.

910

3.5.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx papíry xxxxxx 2B x xxxxxxxxx xxxxxxx (CQS 3–5)

Xxxxxx vykázaná v xxxxxxx 3.5, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxx xxxxxx 2X, xxxxx nejsou xxxxxxxx x xxxxxxxxx 3.5.1 xx 3.5.4.

920

3.6&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx obchodovatelná xxxxxx

Xxxxx hodnota xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, než xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx 3.3, 3.4 x 3.5.

Xxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxxxx ve xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Peněžní xxxx x xxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x příslušné xxxxx xxxxxx 1 x 2 xxxx xxxxxxx.

930

3.6.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (CQS1)

Částka xxxxxxxx x xxxxxxx 3.6, xxxxx-xx se x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxx xxxxxx instituci, xxxxx xx určenou externí xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx kvality 1, xxxx pohledávku xxxxxxx xxxxxx institucí xxxxxxxxx.

940

3.6.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (XXX2-3)

Xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx 3.6, xxxxx-xx xx x aktiva xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxx xxxxxx instituci, xxxxx je xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx úvěrové xxxxxxx 2 xxxx 3, nebo xxxxxxxxxx xxxxxxx vládní xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

950

3.6.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxx

Xxxxxx vykázaná x xxxxxxx 3.6, představuje-li xxxxx.

960

3.6.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.6, xxxxxxxxxxx-xx kryté xxxxxxxxx.

970

3.6.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x položce 3.6, představuje-li xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

980

3.6.6&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.6, xxxxxxxxxxx-xx xxxx obchodovatelná xxxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx 3.6.1 xx 3.6.5.

990

3.7&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx centrální xxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx standardní xxxxxxxxxx operace xxxxxxxxx xxxxx, xx kterým xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx.

X případě xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxx uvedené v xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (EU) 2015/233 (1) xxxx xxxx s xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx prázdné. Xxxxx xxxxxx x toky xxxxxxx papírů x xxxxxx obchodovatelných aktiv xx xxxxx xxxxx xxxxxx skupiny nebo xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xx vyrovnávací xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx x těchto xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x příslušné části xxxxxx 1 x 2 této xxxxxxx.

1000

3.8&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx facilit nečerpané

Celková xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx neodvolatelné xxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx formou xxxxxxxxxx překročí dostupnost xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx.

Xxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx již xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiva xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxx vykázala xxxxxx x xxxxxxxxx 3.1 až 3.7, xxxxxxxxx xx x xxxxxxx 3.8. Xxxxx xxxxx xxx xxxxxxx, xxx vykazující xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx jako kolaterál, xxx xxxxx xxxxxx, xxx xx v xxxxx poli xxxxxxxx.

1010

3.8.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx 1

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.8, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x souladu x xx. 19 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx (XX) 2015/61.

1020

3.8.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx 2B x xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx 3.8, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxx 14 xxxxxxxx (EU) 2015/61.

1030

3.8.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx 2B xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx ochrany

Částka vykázaná x xxxxxxx 3.8, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 16 xxxx. 2 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

1040

3.8.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxx xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.8 xxxx xxx xxxxxxxx x položkách 3.8.1 xx 3.8.3.

1050

3.8.4.1   od xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x položce 3.8.4, xx-xx protistranou xxxxxxxx xxxx xxxxxxx podnik xxxx instituce nebo xxxx dceřiný xxxxxx xxxxx mateřského xxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx smyslu xx. 12 xxxx. 1 xxxxxxxx 83/349/EHS xxxx xxxx téhož xxxxxxxxxxxxxxxxx systému xxxxxxx xxxxx čl. 113 xxxx. 7 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 nebo xxxxxxxx instituce xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxx kooperativní xxxxxxx uvedené x xxxxxx 10 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013.

1060

3.8.4.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;xx xxxxxx protistran

Částka xxxxxxxx x xxxxxxx 3.8.4 xxxx xxx vykázaná x xxxxxxx 3.8.4.1.

1070

3.9   Čistá xxxxx xxxxxxxxxxx kapacity

Vykáže xx xxxxx xxxxx xxxxxxx x položkách 3.2, 3.3, 3.4 x 3.5, 3.6, 3.7 x 3.8, xxxxxxxxxxx-xx centrální xxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx v daném xxxxxxx xxxx.

1080

3.10&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx vyrovnávací xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx částka xxxxxxxxxxx xxxxxxxx ode xxx xxxxxxxx xx horní xxxxxxx příslušného xxxxxxxx xxxx.

1090-1140

4&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX VÝDAJE

„Podmíněné xxxxxx“ x tabulky xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

1090

4.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx z xxxxxxxxxxxx facilit

Peněžní odtoky xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Instituce xxxxxxx xxxx xxxxx maximální xxxxxx, xxxxxx xxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx období. U xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nástrojů xx vykáže xxxxx xxxxxx, která xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěr.

1010

4.1.1   Poskytnuté xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx 4.1, xxxxxxx-xx x poskytnutých úvěrových xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 31 xxxxxxxx (EU) 2015/61.

1110

4.1.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxx 2X

Xxxxxx xxxxxxxx x položce 4.1.1, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxxx financování xxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 16 odst. 2 nařízení (XX) 2015/61.

1120

4.1.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 4.1.1 xxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxxx 4.1.1.1.

1130

4.1.2   Likvidní xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx v položce 4.1, xxxxxxx-xx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 31 xxxxxxxx (EU) 2015/61.

1140

4.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx mechanismů xxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx významného xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx nejméně x xxx xxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx představují xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx představují snížení xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx-xx dopad xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxx, x xxxx xxxx vykázány x xxxxxxx 1, x xxxxxxxx s xxxxxxx znaménkem x xxxxxxx xxxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, pokud xx xx dopady xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx dni xxxxxxxx.

Xxxxxxx-xx xxxxx snížení xxxxxxxxx xx xxxxx k xxxxxxxx zajištění, xxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, který xx xxx poskytnut, x xxxxxxx znaménkem x xxxxxxx xxxxx, xxx xx xxxxxxxxx stane xxxxxxxx, pokud xx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx platnými xx dni xxxxxxxx.

Xxxxxxx-xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx změně práv xx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx jako xxxxxxxxx, xxxxxx se xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx být xxx xxxxxxxxxx instituci xxxxxxxx, xxxxx xx xx xxxxxx xxxxxxx staly xxxxxxxx xx dni xxxxxxxx.

1150-1290

5&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX XXXXXXX

1200

10&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx v xxxxx institucionálního xxxxxxx xxxxxxx (x vyloučením xxxxxxxx transakcí)

Součet odtoků x xxxxxxxxx 1.1,1.2, 1.3, 1.5 x 1.6, xx-xx protistranou xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx dané xxxxxxxxx xxxx xxxx dceřiný xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx vztahem xx xxxxxx xx. 12 xxxx. 1 směrnice 83/349/XXX xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx podle xx. 113 xxxx. 7 xxxxxxxx (EU) x. 575/2013 xxxx ústřední xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx k síti xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x článku 10 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013.

1210

11&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx nebo x xxxxx institucionálního xxxxxxx xxxxxxx (s xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx papírů)

Součet xxxxxxx x položkách 2.1, 2.2, 2.4 x 2.6, xx-xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx podnik dané xxxxxxxxx xxxx jiný xxxxxxx podnik téhož xxxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxx x danou xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx smyslu xx. 12 xxxx. 1 xxxxxxxx 83/349/EHS nebo xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx ochrany xxxxx xx. 113 odst. 7 nařízení (EU) x. 575/2013 nebo xxxxxxxx instituce xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx k xxxx xxxx kooperativní xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxx 10 nařízení (XX) č. 575/2013.

1220

12   Přítoky xxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 2.5, xx-xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx jiný xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx spojený x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx ve xxxxxx xx. 12 xxxx. 1 xxxxxxxx 83/349/XXX xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 113 xxxx. 7 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 10 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013.

1230

13&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxx kvalitní xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx centrální banku

Částka xxxxxxxx x xxxxxxxxx 3.3, 3.4 x 3.5, xxxxxxxxxxx-xx způsobilý xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx operace xxxxxxxxx xxxxx, k xxxx xx instituce xxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx.

X případě xxxxx xxxxxxxxxxxxxx v xxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx (XX) 2015/233 xxxx xxxx x velmi úzkou xxxxxxxxxxxx xxx centrální xxxxx nechají xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx.

1240

14&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx způsobilá xxx centrální xxxxx

Xxxxxx:

x)

xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 3.6, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, x xxxx má xxxxxxxxx xxxxx přístup na xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx;

xx)

xxxxxxxxx xxxxx, které jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx likviditní operace xxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxx má xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx na xxx xxxxxx konsolidace.

V xxxxxxx aktiv denominovaných x měně xxxxxxx x nařízení (XX) x. 2015/233 xxxx xxxx s xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx.

1270

17&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 1.3 x xxxxxxxxxxxx xx časových xxxx xxxxx splatnosti xxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx „xxx opatření“ používaného xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx likvidity xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Pro xxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx „bez opatření“ xxxxxx xxxxxxx bez xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx „stabilitu“ vkladů.

Tato xxxxxxx xxxxxxxx předpoklady xxxxxxxxxx plánu, a xxxxx nezahrnuje informace xxxxxxxxxx se x xxxxx obchodním činnostem.

Přiřazování x xxxxxxx košům xxxx xxxxxxxxx členění xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx.

1280

18&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x úvěrů x xxxxxx pohledávek

Částka xxxxxxxx x xxxxxxx 2.2 x přerozdělení xx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx dle chování xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx „xxx xxxxxxxx“ xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx rizika likvidity xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx xxxxx xxxxxx xxxx xx scénářem „xxx xxxxxxxx“ rozumí xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx zátěže x xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, a xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx musí xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx interní účely. Xxxxxx xxx tudíž xxxxx vyplněny xxxxxxx xxxxxx koše.

1290

19   Behaviorální xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx vykázaná x položce 4.1 x xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx košů xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx a x xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx „xxx xxxxxxxx“ používaného pro xxxxx řízení xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx instituce. Xxx xxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx „xxx xxxxxxxx“ xxxxxx „xxxxxxx bez předpokladů xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx“.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx plánu, x xxxxx nezohledňuje xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx x xxxxxxx košům xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx. Nemusí být xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx.
“

(1)&xxxx;&xxxx;xxxx://xxx-xxx.xxxxxx.xx/xxxxx-xxxxxxx/XX/XXX/?xxx=XXXXX%3X32015X0233