Animace načítání

Stránka se připravuje...

Přihlásit se Registrovat se
29 018 právních předpisů

Další údaje zde

Technická podpora

Poskytujeme technickou podporu zdarma

Zavolejte nám

+420 777 717 492

Plné znění - 32017R2114

  1. Úvodní strana
  2. Právní předpisy EU
  3. Plné znění - 32017R2114

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Chci získat výhodný přístup

XXXXXXXXX NAŘÍZENÍ XXXXXX (XX) 2017/2114

xx dne 9. xxxxxxxxx 2017,

xxxxxx xx mění xxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014, xxxxx xxx x xxxxxxx x xxxxxx

(Xxxx x xxxxxxxx xxx EHP)

XXXXXXXX KOMISE,

x xxxxxxx xx Smlouvu x xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx,

s ohledem xx xxxxxxxx Evropského parlamentu x Xxxx (EU) x. 575/2013 xx dne 26. xxxxxx 2013 x xxxxxxxxxxxxxxx požadavcích na xxxxxxx xxxxxxxxx a investiční xxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (XX) č. 648/2012 (1), x xxxxxxx xx xx. 99 odst. 5 xxxxxx pododstavec, čl. 101 xxxx. 4 třetí pododstavec, xx. 415 odst. 3 xxxxxx xxxxxxxxxxx x xx. 430 xxxx. 2 xxxxx pododstavec xxxxxxxxx xxxxxxxx,

xxxxxxxx x xxxxx důvodům:

(1)

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx (XX) x. 680/2014 (2) xx stanoví xxxxxxx, podle xxxxx xxxx instituce podávat xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx (XX) x. 575/2013. Vzhledem x xxxx, xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx nařízením (XX) x. 575/2013 xx xxxxxxxx xxxxxxxxx a pozměňován xx svých xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx dalších xxxxxxxxxxxx právních předpisů x, x xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61 (3), xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014 xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxx odráželo xxxxxxx xxxxxxxx x xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx a definice xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx zpráv institucí xxx xxxxx xxxxxxx, x xx i pokud xxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, což xx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx nesoulad xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

(2)

Xx třeba provést xxxxx prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014, xxx xx opravily chybné xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxx byly xxxxxxxx v průběhu uplatňování xxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3)

Xxxxx prováděcího xxxxxxxx (XX) č. 680/2014 xxxxxx také xx, xxx příslušné xxxxxx xxxx x xx účinně xxxxxxxxxxx a posuzovat xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx a učinit xx xxxxxxxxx o rizicích, xxxx je xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, což xxxx vyžadovat xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx x x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vůči xxxxxxx xxxxxx.

(4)

Aby měly xxxxxxxxx x xxxxxxxxx orgány xxxxxxxx xxxx na xxxxxxxxx xxxx stanovených x xxxxx xxxxxxxx, xxxx xx se xxxxxx xxx xxx 1. března 2018.

(5)

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx Xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxxxxxx.

(6)

X xxxxxx prováděcích xxxxxxxxxxx xxxxx, x xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx Xxxxxxxx orgán xxx xxxxxxxxxxxx otevřené xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx náklady a přínosy x xxxxxxx o stanovisko skupinu xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 37 xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 1093/2010 (4).

(7)

Prováděcí xxxxxxxx (EU) č. 680/2014 xx xxxxx mělo xxx odpovídajícím způsobem xxxxxxx,

XXXXXXX TOTO NAŘÍZENÍ:

Xxxxxx 1

Xxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014 xx xxxx xxxxx:

1)

x xx. 5 xxxx. b) xx xxx 2 xxxxxxxxx tímto:

„2)

informace x xxxxxxxxxx xxxxxxxx vyplývajících x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx:

x)

xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx výpočet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxxx riziku v souladu x xxxxx třetí xxxxxx XXX xxxxxxxxx 4 nařízení (XX) x. 575/2013, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 17.01 x 17.02 xxxxxxx I v souladu x xxxxxx xxxxx II xxxx 4.2 xxxxxxx XX;

b)

xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vztahujících se x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx XXX xxxxxxxxx 3 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, vykazují xxxx informace podle xxxxxx 17.01 x 17.02 xxxxxxx I v souladu s pokyny xxxxx II xxxx 4.2 xxxxxxx II:

i)

poměr úhrnu xxxxxx xxxxxxxxxxxx rozvahy xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx rozvah xxxxx xxxxxxxxx v témže xxxxxxxx xxxxx xx xxxxx 1 % xxxx xx xxxxx, přičemž xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx rozvahy xxxxxxxxx z číselných údajů xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx roku xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx;

xx)

xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx 30 xxxxxxx XXX;

xxx)

xxxxxxx hodnota xxxxx xxxxxxxxx přesahuje 5 xxxxxxx XXX x 20 % XXX xxxxxxxxx xxxxx, xx kterém je xxxxxxx;

xx)

xxxxxxxxx je, xxxxxx xxxxxxxx hodnotou xxxxxx xxxxx, xxxxxx ze xxx největších institucí xxxxxxxxx v konkrétním xxxxxxxx xxxxx;

x)

xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx společností, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx institucemi xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx x xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx instituce, a pokud xxxx splněny xxx xxxx podmínky:

—

xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx instituce xxxxxxxxx 5 miliard XXX,

—

xxxx xxx 20 % xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 1.1 x xxxxxxx XXX, xxxxxxxx x xxxxxxx XX xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx smyslu definice x xxxxxxx 1.2 v příloze III, xxxxxxxx v příloze XX xx týká xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx x xxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxx xx stát, x xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx;

c)

instituce, které xxxxxxxxx výpočet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxxx xxxxxx v souladu x xxxxx třetí xxxxxx XXX xxxxxxxxx 3 nařízení (XX) x. 575/2013 a u nichž xxxx xxxxxxx žádná x xxxxxxxx uvedených x xxxxxxx x), xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v bodech i) x xx) níže v souladu x xxxxxx xxxxx II xxxx 4.2 xxxxxxx XX:

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx 080 xxxxxxx 17.01 xxxxxxx X xxx následující řádky:

—

xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx) (xxxxx 910),

—

xxxxx xxxxx xxxxx (nové události) (xxxxx 920),

—

počet xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx úpravám xxxxx (xxxxx 930),

—

xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx 940),

—

xxxxxxxxx xxxx jedné xxxxxx (řádek 950),

—

xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx ztrát (xxxxx 960),

—

celkový xxxxx xxxxxxx xxxxx (s výjimkou xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx) (xxxxx 970),

—

xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx (řádek 980);

xx)

informace xxxxx xxxxxxx 17.02 xxxxxxx X;

d)

xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x) xxxxx xxxxxxx kompletní soubor xxxxxxxxx uvedených v šablonách 17.01 a 17.02 přílohy X x xxxxxxx s pokyny x xxxxx XX bodu 4.2 xxxxxxx XX;

x)

xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxxx xxxxxx v souladu s částí xxxxx xxxxxx XXX kapitolou 2 nařízení (XX) x. 575/2013 a které xxxxxxx xxxxxxx jednu z podmínek x xxxxxx xx) až x) písmene x), xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx šablon 17.01 x 17.02 xxxxxxx I v souladu x xxxxxx xxxxx XX xxxx 4.2 xxxxxxx II:

f)

instituce, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vztahujících xx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxx třetí xxxxxx XXX xxxxxxxxx 2 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 x x xxxxx není xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xx) xx x) písmene x), xxxxx xxxxxxx informace xxxxxxx x xxxxxxxxx 17.01 x 17.02 xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx části XX xxxx 4.2 přílohy XX:

x)

xxxxxxx xx zahajovací a ukončovací xxxxxxxx podle článku 4.“;

2)

x xx. 5 xxxx. x) xx xxxxxxxx xxxx bod 3, xxxxx xxx:

„3)

xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxx xxxxx xxxxx:

x)

instituce xxxxxxxx xxxxxxxxx podle šablony 33 přílohy I v souladu x xxxxxx xxxxx II xxxx 6 přílohy XX, xx-xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv x xxxxxxx protistran ‚Xxxxxx xxxxxxxxx‘ xxxxx xx xxxxx xxx 1 % xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx položky ‚Xxxxxxx xxxxx xxxxxx a úvěry x xxxx xxxxxxxxxx‘. Xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx hodnot xxxxxxx xxxxxxxxx definice xxxxxxx x xxxxxxxxx 4.1 xx 4.4.1 v příloze III, xxxxxxxx x xxxxxxxxx 4.1 xx 4.4.1 x 4.6 xx 4.10 x xxxxxxx XX;

b)

xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx kritéria xxxxxxx x xxxxxxx x) x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx expozic nederivátových xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxx 010, xxxxxxx 010 xxxxxxx 33 x xxxxxxx X xxxxxxxxxxx xxxx xxx 90 % xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx bodu, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx podle šablony 33 xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxx XX xxxx 6 přílohy XX souhrnně xx xxxxxxx xxxxxx x xxx xxxxxx jednotlivou xxxx, xx které xxxx xxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x), ale nesplňují xxxxxxxx uvedená v písmenu x), xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx 33 xxxxxxx I v souladu x xxxxxx x xxxxx XX xxxx 6 xxxxxxx XX xxx xxxxxxxx souhrnně xx xxxxxxx úrovni x xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx;

x)

použijí xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx článku 4.“;

3)

v čl. 16b xxxx. 1 se xxxxxxxx xxxx písmeno x), xxxxx zní:

„c)

informace xxxxxxx x xxxxxxx XXII x xxxxxxx x xxxxxx v příloze XXXXX.“;

4)

x xx. 16x xxxx. 2 xx písmeno x) nahrazuje xxxxx:

„a)

instituce xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, jejíž xxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx;“

5)

xxxxxxx X xx nahrazuje xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxx xxxxxxxx;

6)

xxxxxxx XX se xxxxxxxxx zněním xxxxxxxx x xxxxxxx XX xxxxxx xxxxxxxx;

7)

xxxxxxx VII se xxxxxxxxx xxxxxx uvedeným x xxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxx;

8)

příloha XX xx nahrazuje xxxxxx xxxxxxxx v příloze XX xxxxxx nařízení;

9)

xxxxxxx XXX se xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxx xxxxxxxx;

10)

příloha XX xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx VI xxxxxx xxxxxxxx;

11)

xxxxxxx XVIII xx xxxxxxxxx zněním xxxxxxxx x xxxxxxx VII xxxxxx xxxxxxxx;

12)

xxxxxxx XXX xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx VIII xxxxxx xxxxxxxx;

13)

xxxxxxx XX xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx IX xxxxxx nařízení;

14)

xxxxxxx XXX xx nahrazuje xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxx xxxxxxxx;

15)

doplňuje xx xxxx xxxxxxx XXII, xxxxx xxxxx je xxxxxxx x xxxxxxx XX xxxxxx nařízení;

16)

xxxxxxxx se xxxx xxxxxxx XXXXX, xxxxx znění je xxxxxxx x xxxxxxx XII xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx 2

Xxxx nařízení xxxxxxxx x xxxxxxxx dvacátým xxxx xx xxxxxxxxx x Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx.

Xxxxxxx xx od 1. března 2018.

Xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx v celém xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx ve xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

X Xxxxxxx xxx 9. listopadu 2017.

Xx Komisi

xxxxxxxx

Xxxx-Xxxxxx XXXXXXX

(1)&xxxx;&xxxx;Xx. xxxx. L 176, 27.6.2013, x.&xxxx;1.

(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxx Komise (XX) č. 680/2014, kterým xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx pro účely xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 (Xx. xxxx. L 191, 28.6.2014, x.&xxxx;1).

(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Komise v přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61 xx xxx 10.&xxxx;xxxxx&xxxx;2014, xxxxxx se doplňuje xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) č. 575/2013, xxxxx jde o požadavek xx úvěrové xxxxxxxxx xxxxxxxx xx krytí xxxxxxxxx (Xx. věst. X&xxxx;11, 17.1.2015, x.&xxxx;1).

(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;1093/2010 xx xxx 24.&xxxx;xxxxxxxxx&xxxx;2010 x&xxxx;xxxxxxx Evropského xxxxxx xxxxxxx (Xxxxxxxxxx orgánu xxx bankovnictví), x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx x.&xxxx;716/2009/XX x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx Komise 2009/78/XX (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;331, 15.12.2010, x.&xxxx;12).

XXXXXXX X

„

XXXXXXX I

XXXXXXXX XXXXX X XXXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXX

Xxxxx šablony

Xxx šablony

Xxxxx xxxxxxx / skupiny xxxxxx

Xxxxxx xxxxx

 

 

Kapitálová xxxxxxxxxxx

XX

1

X 01.00

XXXXXXX

XX1

2

X 02.00

XXXXXXXXXX POŽADAVKY

XX2

3

C 03.00

XXXXXXXXXX XXXXXX

XX3

4

X 04.00

XXXXXXXXX XXXXXXX:

XX4

 

 

Xxxxxxxxx ustanovení

XX5

5,1

X 05.01

XXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XX5.1

5,2

X 05.02

XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX PRÁVNÍCH XXXXXX: XXXXXXXX NEPŘEDSTAVUJÍCÍ XXXXXX XXXXXXX

XX5.2

 

 

Xxxxxxxxx solventnost

XX

6,1

X 06.01

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: INFORMACE X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX – XXXXXX

XX Xxxxx

6,2

X 06.02

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: XXXXXXXXX O XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XX

 

 

Xxxxxxx riziko

CR

7

X 07.00

XXXXXXX XXXXXX A XXXXXXX XXXXXX PROTISTRANY X XXXXX XXXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XX SA

 

 

XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX A XXXXX DODÁVKY: XXXXXXX XXX KE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XX IRB

8,1

C 08.01

XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXX XXXXXXX: XXXXXXX XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XX IRB 1

8,2

C 08.02

XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXX RIZIKA XXXXXXXXXXX X VOLNÉ XXXXXXX: XXXXXXX IRB KE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx seskupení xxxxxxxx)

XX XXX 2

 

 

XXXXXXXXXXX STRUKTURA

XX XX

9,1

X 09.01

Xxxxxxx 9.1 – Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx sídla xxxxxxxx (xxxxxxxx XX)

XX XX 1

9,2

C 09.02

Tabulka 9.2 – Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxx XXX)

XX GB 2

9,4

C 09.04

X 9.4 – Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy xxxxx xxxx x xxxxx proticyklické xxxxxxx xxxxxxxxxx pro danou xxxxxxxxx

XXX

 

 

XXXXXXX XXXXXX: VLASTNÍ XXXXXXX – XXXXXXXX XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XX XXX XXX

10,1

X 10.01

XXXXXXX XXXXXX: VLASTNÍ XXXXXXX – XXXXXXXX XXX KE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XX XXX IRB 1

10,2

X 10.02

XXXXXXX XXXXXX: XXXXXXX XXXXXXX – XXXXXXXX XXX KE XXXXXXXXXXX POŽADAVKŮM. XXXXXXXXX XXXXXXXXX EXPOZIC V XXXXX METODY PD/LGD XXXXX XXXXXX XXXXXXXX:

XX XXX IRB 2

11

C 11.00

XXXXXX VYPOŘÁDÁNÍ/DODÁNÍ

XX SETT

12

X 12.00

XXXXXXX RIZIKO: SEKURITIZACE – XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM

CR XXX XX

13

C 13.00

XXXXXXX XXXXXX: SEKURITIZACE – XXXXXXX XXX KE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XX XXX XXX

14

X 14.00

XXXXXXXX INFORMACE X SEKURITIZACÍCH

XX XXX Xxxxxxx

 

 

Xxxxxxxx xxxxxx

XXX

16

C 16.00

XXXXXXXX XXXXXX

XXX

17

X 17.00

OPERAČNÍ XXXXXX: XXXXX XXXXXX XXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX A XXXXX UDÁLOSTÍ X XXXXXXX ROCE

OPR Details

 

 

Xxxxx xxxxxx

XXX

18

X 18.00

XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXX RIZIKA X XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX NÁSTROJŮ

MKR XX XXX

19

X 19.00

XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP XXX SPECIFICKÉ XXXXXX X SEKURITIZACÍCH

XXX SA XXX

20

X 20.00

XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP XXX XXXXXXXXXX RIZIKO V XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXX XX XXX

21

X 21.00

XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXX RIZIKO X XXXXXXX

MKR XX XXX

22

X 22.00

XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUPY XXX XXXXXX RIZIKO

MKR XX XX

23

X 23.00

XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX PRO XXXXXXXX

XXX SA XXX

24

C 24.00

XXXXXXX XXXXXX XXXXXXX XXXXXX

XXX XX

25

X 25.00

XXXXXX XXXXXXX XXXXXX V XXXXXXX

XXX

33

X 33.00

XXXXXXXX XXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXX XXXX PROTISTRANY

XXX


X 01.00 – XXXXXXX (XX1)

Xxxxx

ID

Položka

Výše

010

1

XXXXXXX

 

015

1.1

XXXXXXX XXXX 1

 

020

1.1.1

KMENOVÝ KAPITÁL XXXX 1

 

030

1.1.1.1

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1

 

040

1.1.1.1.1

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

045

1.1.1.1.1*

X xxxx: xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

050

1.1.1.1.2*

Doplňková xxxxxxx: nezpůsobilé kapitálové xxxxxxxx

 

060

1.1.1.1.3

Xxxxxx ážio

 

070

1.1.1.1.4

(–) Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu tier 1

 

080

1.1.1.1.4.1

(–) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

 

090

1.1.1.1.4.2

(–) Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

091

1.1.1.1.4.3

(–) Syntetické xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

092

1.1.1.1.5

(–) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx odkoupit xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1

 

130

1.1.1.2

Xxxxxxxxxxx zisk

 

140

1.1.1.2.1

Nerozdělený xxxx x předchozích xxx

 

150

1.1.1.2.2

Xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx

 

160

1.1.1.2.2.1

Xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx vlastníkům xxxxxxxxxx xxxxxxx

 

170

1.1.1.2.2.2

(–) Xxxx mezitímního xxxxx nebo xxxxx xx xxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx

 

180

1.1.1.3

Xxxxxxxxxx xxxxxxx úplný xxxxxxxx

 

200

1.1.1.4

Xxxxxxx xxxxxxx

 

210

1.1.1.5

Xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx rizika

 

220

1.1.1.6

Xxxxxxxxx úpravy xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx kapitálu tier 1, pro něž xxxxx zachování xxxxxxxx xxxxxx

 

230

1.1.1.7

Xxxxxxxxx xxxxxx uznané x kmenovém xxxxxxxx xxxx 1

 

240

1.1.1.8

Přechodné xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

 

250

1.1.1.9

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

260

1.1.1.9.1

(–) Xxxxxxx xxxxxxxxx kapitálu plynoucí xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx

 

270

1.1.1.9.2

Xxxxxxxxx xxxxxxx ze xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx

 

280

1.1.1.9.3

Xxxxxxxxxxx xxxxx x ztráty ze xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, které vyplývají xx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

 

285

1.1.1.9.4

V xxxxxx xxxxxxx vyjádřené xxxxx x xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxxx v souvislosti x xxxxxxxxxxxx závazky

 

290

1.1.1.9.5

(–) Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x požadavků xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

300

1.1.1.10

(–) Xxxxxxxx

 

310

1.1.1.10.1

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx nehmotné xxxxxxx

 

320

1.1.1.10.2

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx významných xxxxxxxx

 

330

1.1.1.10.3

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx

 

340

1.1.1.11

(–) Xxxx xxxxxxxx xxxxxx

 

350

1.1.1.11.1

(–) Xxxx xxxxxxxx aktiva xxxx xxxxxxxx odložených xxxxxxxx xxxxxxx

 

360

1.1.1.11.2

Odložené xxxxxx xxxxxxx související x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

 

370

1.1.1.12

(–) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jsou závislé xx budoucím xxxxx x nevyplývají x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, po xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

 

380

1.1.1.13

(–) Nedostatek v xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x úvěrové xxxxxx při xxxxxxxx xxxxxxxxx xx interním xxxxxxx (XXX)

 

390

1.1.1.14

(–) Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

400

1.1.1.14.1

(–) Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx definovaných požitků

 

410

1.1.1.14.2

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx definovaných xxxxxxx

 

420

1.1.1.14.3

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, jež instituce xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx

 

430

1.1.1.15

(–) Vzájemná xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

440

1.1.1.16

(–) Odpočet xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

 

450

1.1.1.17

(–) Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxxxxxx může xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 250  %

 

460

1.1.1.18

(–) Xxxxxxxxxxxxx pozice, xx něž xx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 250 %

 

470

1.1.1.19

(–) Xxxxx xxxxxxx, na xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 250 %

 

471

1.1.1.20

(–) Xxxxxx x koši, xxx xxxxx instituce xxxxxx xxxxx rizikovou xxxx x rámci xxxxxxxx XXX x xx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 250 %

 

472

1.1.1.21

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxx kapitálu x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx které xx xxxxxxxxxxxx může xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 250 %

 

480

1.1.1.22

(–) Nástroje xxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

490

1.1.1.23

(–) Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx x přechodných rozdílů

 

500

1.1.1.24

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 subjektů finančního xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

 

510

1.1.1.25

(–) Xxxxxx xxxxxxxxxxx 17,65 % prahovou xxxxxxx

 

520

1.1.1.26

Xxxxxxx xxxxxxxxx úpravy xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

 

524

1.1.1.27

(–) Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 v xxxxxxxx xxxxxx 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

529

1.1.1.28

Xxxxxxx xxxx odpočty xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 – xxxx

 

530

1.1.2

XXXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

 

540

1.1.2.1

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx kapitál xxxx 1

 

550

1.1.2.1.1

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

560

1.1.2.1.2*

Xxxxxxxxx xxxxxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

570

1.1.2.1.3

Xxxxxx xxxx

 

580

1.1.2.1.4

(–) Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1

 

590

1.1.2.1.4.1

(–) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

620

1.1.2.1.4.2

(–) Nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

 

621

1.1.2.1.4.3

(–) Xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx vedlejšího kapitálu xxxx 1

 

622

1.1.2.1.5

(–) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx závazky xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

 

660

1.1.2.2

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, pro něž xxxxx zachování xxxxxxxx xxxxxx

 

670

1.1.2.3

Xxxxxxxx vydané xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxx xx vedlejším xxxxxxxx xxxx 1

 

680

1.1.2.4

Xxxxxxxxx xxxxxx x důsledku xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx vydány xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

690

1.1.2.5

(–) Xxxxxxxx účast xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

700

1.1.2.6

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx investici

 

710

1.1.2.7

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

 

720

1.1.2.8

(–) Xxxxxxx od xxxxxxx xxxxxxxx tier 2, xxxxx přesahuje xxxx xxxxxxxx xxxx 2

 

730

1.1.2.9

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

 

740

1.1.2.10

Xxxxxxx xx položek xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxx xxxxxxxxx výši xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (xxxxxxx se xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1)

 

744

1.1.2.11

(–) Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x důsledku xxxxxx 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

748

1.1.2.12

Xxxxxxx nebo xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 – xxxx

 

750

1.2

XXXXXXX XXXX 2

 

760

1.2.1

Xxxxxxxxxx nástroje x xxxxxxxxx xxxxx způsobilé xxxx xxxxxxx xxxx 2

 

770

1.2.1.1

Xxxxxxxx kapitálové nástroje x xxxxxxxxx xxxxx

 

780

1.2.1.2*

Doplňková xxxxxxx: Nezpůsobilé xxxxxxxxxx xxxxxxxx a podřízené xxxxx

 

790

1.2.1.3

Xxxxxx xxxx

 

800

1.2.1.4

(–) Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2

 

810

1.2.1.4.1

(–) Xxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx kapitálu xxxx 2

 

840

1.2.1.4.2

(–) Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2

 

841

1.2.1.4.3

(–) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2

 

842

1.2.1.5

(–) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx odkoupit xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxx tier 2

 

880

1.2.2

Přechodné xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2 x xxxxxxxxxxx xxxxx, xxx něž xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

 

890

1.2.3

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx x xxxxxxxx tier 2

 

900

1.2.4

Xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx dodatečného xxxxxx xxxxxxxx, které byly xxxxxx xxxxxxxxx podniky, x xxxxxxxx xxxx 2

 

910

1.2.5

Xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ztrátami xxx xxxxxxxx XXX

 

920

1.2.6

Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

 

930

1.2.7

(–) Xxxxxxxx účast xx xxxxxxxx xxxx 2

 

940

1.2.8

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 subjektů finančního xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

 

950

1.2.9

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

960

1.2.10

Xxxxxxx xxxxxxxxx úpravy xxxxxxxx xxxx 2

 

970

1.2.11

Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2, který xxxxxxxxx výši xxxxxxxx xxxx 2 (xxxxxxx xx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1)

 

974

1.2.12

(–) Xxxxxxxxx odpočty xx xxxxxxxx tier 2 x důsledku xxxxxx 3 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

978

1.2.13

Xxxxxxx nebo xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 – xxxx

 


X 02.00 – XXXXXXXXXX POŽADAVKY (XX2)

Xxxxx

Položka

Xxxxxxxx

Částka

010

1

XXXXXXX XXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX

 

020

1*

X xxxx: investiční xxxxxxx xxxxx xx. 95 xxxx. 2 x xxxxxx 98 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx

 

030

1**

x xxxx: investiční xxxxxxx xxxxx xx. 96 xxxx. 2 x xxxxxx 97 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

040

1.1

OBJEMY XXXXXXXX XXXXXXXX EXPOZIC XXX XXXXXXX XXXXXX, XXXXXXX RIZIKO XXXXXXXXXXX X RIZIKO XXXXXXXXXX X XXXXX DODÁVKY

 

050

1.1.1

Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx (XX)

 

060

1.1.1.1

Xxxxxxxxx xxxxxxx, xx něž xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx sekuritizačních xxxxx

 

070

1.1.1.1.01

xxxxxxxx vlády xxxx xxxxxxxxx xxxxx

 

080

1.1.1.1.02

regionální xxxxx xx xxxxxx xxxxxx

 

090

1.1.1.1.03

xxxxxxxx xxxxxxxxx sektoru

 

100

1.1.1.1.04

xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

 

110

1.1.1.1.05

xxxxxxxxxxx organizace

 

120

1.1.1.1.06

xxxxxxxxx

 

130

1.1.1.1.07

xxxxxxx

 

140

1.1.1.1.08

xxxxxxxxx expozice

 

150

1.1.1.1.09

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na nemovitosti

 

160

1.1.1.1.10

Xxxxxxxx x selhání

 

170

1.1.1.1.11

Xxxxxxx spojené x obzvlášť vysokým xxxxxxx

 

180

1.1.1.1.12

Xxxxx dluhopisy

 

190

1.1.1.1.13

Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx úvěrovým xxxxxxxxxx

 

200

1.1.1.1.14

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

210

1.1.1.1.15

Xxxxx x xxxxxxx xxxxxx

 

211

1.1.1.1.16

Xxxxxxx xxxxxxx

 

220

1.1.1.2

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx podle XX

 

230

1.1.1.2*

x xxxx: xxxxxxxxxxxxxx

 

240

2.1.1

Přístup xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx (XXX)

 

250

1.1.2.1

Přístupy xxxxxxxx xx interním ratingu, xxxxx xx nepoužívají xxxxxxx xxxxxx XXX xxx xxxxxxxxx faktory

 

260

1.1.2.1.01

Xxxxxxxx xxxxx x centrální xxxxx

 

270

1.1.2.1.02

xxxxxxxxx

 

280

1.1.2.1.03

Xxxxxxx – malé x xxxxxxx xxxxxxx

 

290

1.1.2.1.04

Podniky – xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

300

1.1.2.1.05

Xxxxxxx – xxxxxxx

 

310

1.1.2.2

Přístupy XXX, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX x/xxxx konverzní xxxxxxx

 

320

1.1.2.2.01

Xxxxxxxx xxxxx a centrální xxxxx

 

330

1.1.2.2.02

xxxxxxxxx

 

340

1.1.2.2.03

Xxxxxxx – malé x xxxxxxx podniky

 

350

1.1.2.2.04

Xxxxxxx – specializované xxxxxxxxx

 

360

1.1.2.2.05

Xxxxxxx – ostatní

 

370

1.1.2.2.06

Xxxxxx – xxxx x střední xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

 

380

1.1.2.2.07

Xxxxxx – xxxx xxx malé x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

 

390

1.1.2.2.08

Retail – xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx expozice

 

400

1.1.2.2.09

Xxxxxx – xxxxxxx xxxx x střední xxxxxxx

 

410

1.1.2.2.10

Xxxxxx – xxxxxxx xxxx xxx xxxx a xxxxxxx xxxxxxx

 

420

1.1.2.3

Vlastní kapitál xxxxx XXX

 

430

1.1.2.4

Xxxxxxxxxxxxx pozice xxxxx XXX

 

440

1.1.2.4*

Z toho: xxxxxxxxxxxxxx

 

450

1.1.2.5

Xxxxxxx aktiva nemající xxxxxx úvěrového xxxxxxx

 

460

1.1.3

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxx xxx riziko xxxxxxx xxxxxxxx protistrany

 

490

1.2

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX TÝKAJÍCÍ XX VYPOŘÁDÁNÍ/DODÁNÍ

 

500

1.2.1

Xxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx x investičním xxxxxxxxx

 

510

1.2.2

Xxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx dodání x xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

520

1.3

XXXXXXX XXXXX RIZIKOVÉ EXPOZICE XXX POZIČNÍ, XXXXXX X KOMODITNÍ XXXXXX

 

530

1.3.1

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx, xxxxxx a xxxxxxxxx riziko xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX)

 

540

1.3.1.1

Obchodované xxxxxxx xxxxxxxx (TDI)

 

550

1.3.1.2

Xxxxx x ostatní xxxxxx

 

555

1.3.1.3

Zvláštní xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx u subjektů xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

 

556

1.3.1.3*

Xxxxxxxxx položka: Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx investovaly výhradně xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx

 

557

1.3.1.3**

Xxxxxxxxx xxxxxxx: Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx smíšených xxxxxxxx

 

560

1.3.1.4

Xxxx

 

570

1.3.1.5

Xxxxxxxx

 

580

1.3.2

Xxxxx xxxxxxxx expozice xxx xxxxxxx, měnové x xxxxxxxxx riziko xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (XX)

 

590

1.4

CELKOVÝ XXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX XXX XXXXXXXX RIZIKO (XxX)

 

600

1.4.1

XxX xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (XXX)

 

610

1.4.2

XxX xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXX) / xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupů (XXX)

 

620

1.4.3

XxX xxxxx xxxxxxxx pokročilého xxxxxx (XXX)

 

630

1.5

OBJEM XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXX XXXXXXX REŽIJNÍCH XXXXXXX

 

640

1.6

XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXXX X OCENĚNÍ

 

650

1.6.1

Pokročilá xxxxxx

 

660

1.6.2

Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

670

1.6.3

Na xxxxxxx XXX

 

680

1.7

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXXXX XXXXXXXXXX V XXXXXXXXX XXXXXXXXX

 

690

1.8

XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

 

710

1.8.2

Z toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 458

 

720

1.8.2*

X toho: xxxxxxxxx xxx velké expozice

 

730

1.8.2**

Z xxxx: v xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxx bublin x xxxxxxx xxxxxxxx x obchodních xxxxxxxxxxx

 

740

1.8.2***

Z xxxx: x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx finančního xxxxxxx

 

750

1.8.3

X toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 459

 

760

1.8.4

Z xxxx: Objem xxxxxxxxx xxxxxxxx expozice na xxxxxxx xxxxxx 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx

 


X 03.00 – XXXXXXXXXX POMĚRY X XXXXXX XXXXXXXX (XX3)

Xxxxx

XX

Položka

Xxxx

010

1

Xxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

 

020

2

Xxxxxxxx (+)/xxxxxxxxxx (–) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

030

3

Xxxxxxxxxx poměr xxxx 1

 

040

4

Xxxxxxxx (+)/xxxxxxxxxx (–) xxxxxxxx tier 1

 

050

5

Celkový xxxxxxxxxx xxxxx

 

060

6

Xxxxxxxx (+)/nedostatek (–) xxxxxxxxx xxxxxxxx

 

Xxxxxxxxx xxxxxxx: xxxxxxxxxx xxxxxx x důsledku xxxxx xxxxx xxxxxx XX

070

7

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxx xxxxx xxxxx pilíře II

 

080

8

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 v xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx XX

 

090

9

Kapitálový xxxxx xxxx 1 včetně xxxxx podle xxxxxx XX

 

100

10

Xxxxxx xxxxxxxxxx poměr xxxx 1 x xxxxxxxx úprav xxxxx xxxxxx XX

 

110

11

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx úprav xxxxx pilíře XX

 

120

12

Xxxxxx xxxxxxx kapitálový poměr x xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx XX

 


C 04.00 – XXXXXXXXX XXXXXXX (CA4)

Xxxxx

XX

Položka

Sloupec

Odložené daňové xxxxxxxxxx a xxxxxxx

010

010

1

Xxxxxxxx xxxxxx pohledávky xxxxxx

 

020

1.1

Odložené xxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxxxx závislé na xxxxxxxx xxxxx

 

030

1.2

Odložené daňové xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

040

1.3

Xxxxxxxx xxxxxx pohledávky, které xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

050

2

Xxxxxxxx xxxxxx závazky xxxxxx

 

060

2.1

Xxxxxxxx xxxxxx závazky, xxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx

 

070

2.2

Odložené daňové xxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxx od odložených xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx

 

080

2.2.1

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx závazky xxxxxxxxxxx x odloženými xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx z přechodných xxxxxxx

 

090

2.2.2

Xxxxxxxxxxxxx odložené xxxxxx xxxxxxx související x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx jsou závislé xx budoucím zisku x xxxxxxxxx z xxxxxxxxxxx rozdílů

 

093

2X

Přeplatky daně x xxxxxx použité xxxxxx xxxxxx

 

096

2X

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx podléhají xxxxxxxx xxxx xx xxxx 250 %

 

097

2C

Odložené xxxxxx pohledávky, které xxxxxxxxx xxxxxxxx váze xx xxxx 0 %

 

Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx

100

3

Xxxxxxxx (+) xxxx xxxxxxx (–) podle XXX plynoucí x xxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx, xxxxx nejsou x selhání

 

110

3.1

Xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx riziko, xxxxxxxxx úpravy xxxxxxx x další snížení xxxxxxxx, které xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx ztrát

 

120

3.1.1

Xxxxxx xxxxxx x úvěrové xxxxxx

 

130

3.1.2

Xxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxx xxxxxx

 

131

3.1.3

Dodatečné xxxxxx xxxxxxx a další xxxxxxx xxxxxxxx

 

140

3.2

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

 

145

4

Přebytek (+) xxxx schodek (–) xxxxx IRB xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx úprav x xxxxxxx xxxxxx x xxxxx očekávaných xxxxx x expozic, xxxxx xxxx x xxxxxxx

 

150

4.1

Xxxxxxxxxx úpravy x xxxxxxx riziko x xxxxxx, s xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx

 

155

4.2

Xxxxxxx xxxxxxxxx očekávané xxxxxx

 

160

5

Objemy xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx výpočet stropu xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx 2

 

170

6

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2

 

180

7

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx kapitál tier 2

 

Xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx tier 1

190

8

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx investic do xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

200

9

Xxxxxxx xxxxxxx XXX1 xx xxxx 10 %

 

210

10

Xxxxxxx xxxxxxx XXX1 xx xxxx 17,65 %

 

225

11,1

Xxxxxxxxx xxxxxxx pro účely xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx sektor

 

226

11,2

Xxxxxxxxx kapitál xxx účely xxxxxxx xxxxxxx

 

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

230

12

Investice xx kapitálu XXX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici, xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx

 

240

12.1

Xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx CET1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx instituce nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

250

12.1.1

Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v nichž xxxxxxxxx nemá významnou xxxxxxxxx

 

260

12.1.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x povolenou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se k xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

270

12.2

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx zahrnovaných do xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

280

12.2.1

Xxxxx nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

290

12.2.2

(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx k xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx výše

 

291

12.3

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž instituce xxxx významnou investici

 

292

12.3.1

Hrubé xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx investici

 

293

12.3.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx vztahující xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx xxxxxxxx výše

 

300

13

Xxxxxxxxx do xxxxxxxx XX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx investici, xxxxxxxx x krátké pozice

 

310

13.1

Přímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

320

13.1.1

Xxxxx xxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx investici

 

330

13.1.2

(–) Xxxxxx pozice s xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx k xxxxxx xxxxxx kapitálovým investicím xxxxxxxx xxxx

 

340

13.2

Xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

 

350

13.2.1

Hrubé xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

 

360

13.2.2

(–) Xxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x hrubým xxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím uvedeným xxxx

 

361

13.3

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

362

13.3.1

Xxxxx syntetické xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

363

13.3.2

(–) Krátké xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx vztahující se x hrubým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedeným xxxx

 

370

14

Xxxxxxxxx xx kapitálu X2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, očištěné x krátké xxxxxx

 

380

14.1

Přímé xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx významnou xxxxxxxxx

 

390

14.1.1

Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kapitálu tier 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

400

14.1.2

(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx kompenzací xxxxxxxxxx xx k xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

410

14.2

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

420

14.2.1

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů zahrnovaných xx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

430

14.2.2

(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx kompenzací xxxxxxxxxx xx k xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

431

14.3

Syntetické xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx investici

 

432

14.3.1

Xxxxx xxxxxxxxxx kapitálové investice xx xxxxxxxx zahrnovaných xx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

433

14.3.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx kompenzační xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx syntetickým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

440

15

Investice xx kapitálu XXX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x nichž má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx

 

450

15.1

Xxxxx xxxxxxxxxx investice xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

460

15.1.1

Hrubé xxxxx xxxxxxxxxx investice do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

 

470

15.1.2

(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx kompenzací xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx uvedeným xxxx

 

480

15.2

Nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

490

15.2.1

Xxxxx nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

500

15.2.2

(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahující xx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx výše

 

501

15.3

Xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního sektoru, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

502

15.3.1

Xxxxx xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx má instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

503

15.3.2

(–) Krátké xxxxxx s povolenou xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

510

16

Investice xx xxxxxxxx XX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, očištěné x xxxxxx pozice

 

520

16.1

Xxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

 

530

16.1.1

Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

540

16.1.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

550

16.2

Xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

560

16.2.1

Xxxxx xxxxxxx kapitálové investice xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

570

16.2.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedeným xxxx

 

571

16.3

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

572

16.3.1

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

 

573

16.3.2

(–) Xxxxxx pozice x povolenou kompenzační xxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

580

17

Xxxxxxxxx xx kapitálu X2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, v nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, očištěné x xxxxxx xxxxxx

 

590

17.1

Přímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

600

17.1.1

Hrubé xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

 

610

17.1.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx k hrubým xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

620

17.2

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx instituce xxxxxxxxx investici

 

630

17.2.1

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x nichž má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

640

17.2.2

(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx výše

 

641

17.3

Syntetické kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

642

17.3.1

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx významnou investici

 

643

17.3.2

(–) Xxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxx kompenzační xxxxxx xxxxxxxxxx xx k xxxxxx syntetickým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

Celkový xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxxxx xx příslušné xxxxxxxxx xxxxxxxx:

650

18

Xxxxxxxx vážené expozice xxxxxxxx do XXX1 x xxxxxxxxxx finančního xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX1 xxxxxxxxx

 

660

19

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx XX1 v xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx XX1 xxxxxxxxx

 

670

20

Rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx X2 v xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx T2 xxxxxxxxx

 

Xxxxxxx výjimka z xxxxxxx xx xxxxxxxx

680

21

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx nástrojů XXX1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxx

 

690

22

Xxxxxxxxx xx kapitálových xxxxxxxx CET1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxx

 

700

23

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x nichž xxxxxxxxx xxxx významnou investici, x dočasnou xxxxxxxx

 

710

24

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XX1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v nichž xxxxxxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x dočasnou xxxxxxxx

 

720

25

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx T2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx výjimkou

 

730

26

Investice xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx X2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž instituce xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxx

 

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

740

27

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx

 

750

 

Xxxxxxxxxxxx kapitálová xxxxxxx

 

760

 

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx-xx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx

 

770

 

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx stanovená xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx

 

780

 

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx krytí xxxxxxxxxxx xxxxxx

 

800

 

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx globální xxxxxxxxx xxxxxxxx instituce

 

810

 

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx jiné xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

 

Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx XX

820

28

Kapitálové xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxx xxxxxx II

 

Xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

830

29

Xxxxxxxxx xxxxxxx

 

840

30

Kapitál xxxxxx xx xxxxxxx fixních xxxxxxxxx xxxxxxx

 

Další xxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx

850

31

Zahraniční xxxxxxx xxxxxxxx

 

860

32

Xxxxxxx xxxxxxxx celkem

 

Xxxxx xxxxx Basel I

870

 

Úpravy xxxxxxxxx xxxxxxxx

 

880

 

Kapitál plně xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxx Xxxxx I

 

890

 

Kapitálové xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxx Xxxxx X

 

900

 

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxx Xxxxx X – xxxxxxxxxxx standardního xxxxxxxx

 

910

 

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx jde o xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxx I

 


X 05.01 – PŘECHODNÁ XXXXXXXXXX (XX5.1)

 

Xxxxxx kmenového xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxx xxxxxxxx xxxx 2

Úpravy xxxxxxxx xxxxxxxx aktiv

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxx bez přechodných xxxxxxxxxx

Xxx

XX

Xxxxxxx

010

020

030

040

050

060

010

1

XXXXXX XXXXXX

 

 

 

 

 

 

020

1.1

NÁSTROJE XX XXXXXXXXXX PRÁVNÍCH ÚČINKŮ

xxxx xx {XX1;x220}

link xx {XX1;x660}

xxxx na {CA1;r880}

 

 

 

030

1.1.1

Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx: nástroje, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

040

1.1.1.1

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2006/48/XX xx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

050

1.1.1.2

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxx x členském xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

060

1.1.2

Nástroje, xxxxx xxxxxxxxxxxxx státní xxxxxxx

xxxx xx {CA5.2;r010;c060}

xxxx xx {XX5.2;x020;x060}

xxxx na {XX5.2;x090;x060}

 

 

 

070

1.2

XXXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXXXX

xxxx xx {CA1;r240}

xxxx xx {XX1;x680}

xxxx xx {XX1;x900}

 

 

 

080

1.2.1

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx za menšinové xxxxxx

 

 

 

 

 

 

090

1.2.2

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

091

1.2.3

Xxxxxxxxx uznání xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

092

1.2.4

Přechodné xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx kapitálu xxxx 2 v xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

100

1.3

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

xxxx na {XX1;x520}

xxxx xx {CA1;r730}

link xx {XX1;x960}

 

 

 

110

1.3.1

Xxxxxxxxxxxxx zisky x ztráty

 

 

 

 

 

 

120

1.3.1.1

Nerealizované xxxxx

 

 

 

 

 

 

130

1.3.1.2

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

133

1.3.1.3

Xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx vůči xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx „Xxxxxxxxxxxxxx“ podle xxxxxxxxx XXX 39 xxxxxxxxxxx EU

 

 

 

 

 

 

136

1.3.1.4

Xxxxxxxxxxxxx ztráty x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx vládám xxxxxxxxxx xx kategorie „Xxxxxxxxxxxxxx“ xxxxx xxxxxxxxx XXX 39 xxxxxxxxxxx XX

 

 

 

 

 

 

138

1.3.1.5

V xxxxxx hodnotě vyjádřené xxxxx x xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx závazky

 

 

 

 

 

 

140

1.3.2

Xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

150

1.3.2.1

Xxxxxx xx běžný xxxxxxxx xxx

 

 

 

 

 

 

160

1.3.2.2

Xxxxxxxx aktiva

 

 

 

 

 

 

170

1.3.2.3

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, které jsou xxxxxxx xx budoucím xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx rozdílů

 

 

 

 

 

 

180

1.3.2.4

Xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx (XXX)

 

 

 

 

 

 

190

1.3.2.5

Aktiva xxxxxxxxxx xxxxx definovaných xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

194

1.3.2.5*

x xxxx: xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx XXX 19 – xxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

198

1.3.2.5**

x xxxx: zavedení xxxx xxxxxxxxx IAS 19 – záporná xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

200

1.3.2.6

Xxxxxxx nástroje

 

 

 

 

 

 

210

1.3.2.6.1

Vlastní xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

 

 

 

 

 

211

1.3.2.6.1**

x xxxx: xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

212

1.3.2.6.1*

x xxxx: xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

220

1.3.2.6.2

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

 

 

 

 

 

221

1.3.2.6.2**

x xxxx: přímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

222

1.3.2.6.2*

x xxxx: xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

230

1.3.2.6.3

Vlastní nástroje xxxxxxxxxx do kapitálu xxxx 2

 

 

 

 

 

 

231

1.3.2.6.3*

x toho: xxxxx xxxxxxxxxx investice

 

 

 

 

 

 

232

1.3.2.6.3**

z xxxx: xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

240

1.3.2.7

Xxxxxxxx účasti

 

 

 

 

 

 

250

1.3.2.7.1

Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

 

 

 

 

 

260

1.3.2.7.1.1

Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

 

 

 

 

 

 

270

1.3.2.7.1.2

Vzájemná účast xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

280

1.3.2.7.2

Vzájemná xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

 

 

 

 

 

290

1.3.2.7.2.1

Vzájemná xxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx instituce nemá xxxxxxxxx investici

 

 

 

 

 

 

300

1.3.2.7.2.2

Vzájemná účast xx vedlejším xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

 

 

 

 

 

310

1.3.2.7.3

Vzájemná účast xx kapitálu xxxx 2

 

 

 

 

 

 

320

1.3.2.7.3.1

Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx významnou xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

330

1.3.2.7.3.2

Vzájemná xxxxx xx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

340

1.3.2.8

Xxxxxxxxxx nástroje xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

350

1.3.2.8.1

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx významnou investici

 

 

 

 

 

 

360

1.3.2.8.2

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

 

 

 

 

 

 

370

1.3.2.8.3

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

380

1.3.2.9

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx rozdílů, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

385

1.3.2.9x

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx zisku a xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

390

1.3.2.10

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

400

1.3.2.10.1

Nástroje zahrnované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

410

1.3.2.10.2

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

 

 

 

 

 

420

1.3.2.10.3

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2 subjektů finančního xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

425

1.3.2.11

Xxxxxxx x odpočtu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx od xxxxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

 

 

 

 

 

 

430

1.3.3

Xxxxxxxxx filtry x xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

440

1.3.4

Xxxxxx provedené x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx XXXX 9

 

 

 

 

 

 


X 05.02 – XXXXXXXX SE XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX NEPŘEDSTAVUJÍCÍ XXXXXX XXXXXXX (XX5.2)

XX 5.2 –

Xxxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx státní podporu

Xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx

Xxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx hodnota

(–) Xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx limity xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx související xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx účinků

Xxx

ID

Položka

010

020

030

040

050

060

010

1

Xxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx. 57 xxxx. x) xxxxxxxx 2006/48/XX

 

 

 

 

 

xxxx xx {XX5.1;x060;x010}

020

2.

Xxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx. 57 xxxx. xx) a xx. 154 xxxx. 8 x 9 xxxxxxxx 2006/48/XX, x xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 489

 

 

 

 

 

xxxx xx {XX5.1;x060;x020}

030

2.1

Celková xxxx nástrojů xxx xxxxx xxxx nebo xxxxxxx ke xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

040

2.2

Xxxxxxxx x xxxxx xxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxx, pro xxx xxxxx zachování xxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

050

2.2.1

Xxxxxxxx s xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx splňují xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 52 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

060

2.2.2

Nástroje x xxxxx xxxx uplatnitelnou xx xxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx skutečné xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podmínky xxxxx xxxxxx 52 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích

 

 

 

 

 

 

070

2.2.3

Xxxxxxxx x xxxxx opcí xxxxxxxxxxxxx do 20. xxxxxxxx 2011 včetně, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx podle článku 52 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

080

2.3

Xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

090

3

Xxxxxxx, xxx xxxxxxxx ustanovením xx. 57 xxxx. x), x), g) xxxx h) xxxxxxxx 2006/48/XX, x xxxxxxxx xxxxxxx uvedených x xxxxxx 490

 

 

 

 

 

xxxx na {XX5.1;x060;x030}

100

3.1

Xxxxxxx výše xxxxxxx xxx pobídky xx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

110

3.2

Xxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

120

3.2.1

Xxxxxxx x xxxxx opcí xxxxxxxxxxxxx xx datu xxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 63 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

130

3.2.2

Položky x kupní xxxx xxxxxxxxxxxxx po xxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx datu xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 63 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

140

3.2.3

Xxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xx 20. xxxxxxxx 2011 xxxxxx, xxxxx po xxxx xxxxxxxx splatnosti xxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 63 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích

 

 

 

 

 

 

150

3.3

Xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, pro něž xxxxx xxxxxxxxx právních xxxxxx

 

 

 

 

 

 


X 06.01 – XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: XXXXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX – CELKEM (XX XXXXX)

 

XXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXX SUBJEKTŮ X XXXXXXXXXXXX XXXXXXX

KAPITÁLOVÉ XXXXXXX

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX DO XXXXXXXXXXXXXXX KAPITÁLU

 

XXXXXXXXXXXXX KAPITÁL

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXX

 

XXXXXXX XXXXXX; XXXXXXX RIZIKO XXXXXXXXXXX; XXXXXX ROZŘEDĚNÍ, XXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX

XXXXXXX, XXXXXX X KOMODITNÍ XXXXXX

XXXXXXXX XXXXXX

OSTATNÍ XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1 ZAHRNUTÉ XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1

 

XXXXXXXXXXXXX KAPITÁLOVÉ XXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX KAPITÁLU XXXX 2

XXXXXXXXX XXXXXXX:

XXXXXXXX (–) /(+) XXXXXXXXX XXXXXXXX

X XXXX: XXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

X XXXX: XXXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

X XXXX: PŘÍSPĚVKY XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

Z XXXX: (–) XXXXXXXX /(+) NEGATIVNÍ XXXXXXXX

BEZPEČNOSTNÍ XXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX PRO XXXXXXXXX

XXXXXXXXXXXX REZERVA X XXXXXX MAKROOBEZŘETNOSTNÍCH XXXX XXXXXXXXXXX RIZIK XXXXXXXXXX XX XXXXXX XXXXXXXXX XXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXX

KAPITÁLOVÁ XXXXXXX PRO GLOBÁLNÍ XXXXXXXXX XXXXXXXX INSTITUCE

XXXXXXXXXX XXXXXXX XXX JINÉ XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX

MENŠINOVÉ XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1 XXXXXXXX XX KONSOLIDOVANÉHO XXXXXXXXXX XXXXXXXX TIER 1

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

470

480

010

XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


C 06.02 – XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: XXXXX O XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX (XX)

SUBJEKTY, XXXXX XXXX XXXXXXXX XX KONSOLIDACE

XXXXXXXXX X XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXX

KÓD

Xxx XXX

XXXXXXXXX XXXX EKVIVALENT (XXX / XX)

XXXXXX XXXXX: SAMOSTATNĚ XXXX XXXXXXXXXXXXX (XX) NEBO XXXXXXXXXX XXXXXXXX KONSOLIDOVÁNÉ (XX)

XXX XXXX

XXXXX XXXXXX (%)

XXXXXXX OBJEM RIZIKOVÉ XXXXXXXX

 

XXXXXXX

 

 

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

 

KONSOLIDOVANÝ XXXXXXX

 

XXXXXXXXX KOMBINOVANÝCH XXXXXXXXXXXX XXXXXX

 

XXXXXXX RIZIKO; ÚVĚROVÉ XXXXXX PROTISTRANY; XXXXXX XXXXXXXXX, VOLNÝCH XXXXXXX X XXXXXXXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX

XXXXXXX, XXXXXX A XXXXXXXXX XXXXXX

OPERAČNÍ XXXXXX

OSTATNÍ XXXXXX XXXXXXXX EXPOZICE

 

XXXXXXX XXXX 1 CELKEM

 

 

XXXXXXX XXXX 2

 

ÚVĚROVÉ RIZIKO; XXXXXXX RIZIKO PROTISTRANY; XXXXXX ROZŘEDĚNÍ, XXXXXXX XXXXXXX A VYPOŘÁDACÍ XXXXXX/XXXXXX XXXXXX

XXXXXXX, XXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX OBJEMY RIZIKOVÉ XXXXXXXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX TIER 1 XXXXXXXX DO XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX TIER 1

 

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX NÁSTROJE XXXXXXXX DO XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 2

XXXXXXXXX XXXXXXX:

XXXXXXXX (–) /(+) XXXXXXXXX XXXXXXXX

X XXXX: XXXXXXX KAPITÁL XXXX 1

X XXXX: XXXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

Z XXXX: XXXXXXXXX KE XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

X TOHO: (–) XXXXXXXX /(+) XXXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX REZERVA XXXXXXXXXX XXX XXXXXXXXX

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXX ZJIŠTĚNÝCH XX XXXXXX ČLENSKÉHO STÁTU

KAPITÁLOVÁ XXXXXXX PRO XXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXX

KAPITÁLOVÁ REZERVA XXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX INSTITUCE

KAPITÁLOVÁ XXXXXXX XXX XXXX SYSTÉMOVĚ XXXXXXXX XXXXXXXXX

 

KMENOVÝ XXXXXXX XXXX 1

 

VEDLEJŠÍ XXXXXXX XXXX 1

 

MENŠINOVÉ XXXXXX XXXXXXXX DO XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX TIER 1

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX TIER 1 XXXXXXXX DO XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX KAPITÁLU XXXX 1

X TOHO: XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX, XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXX A XXXXXX XXXX

X XXXX: KVALIFIKOVANÝ XXXXXXX XXXX 1

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX NÁSTROJE XXXXXXXX XXXX 1, SOUVISEJÍCÍ XXXXXXXXXXX XXXX X XXXXXX ÁŽIO

X TOHO: XXXXXXXXX XXXXXX

SOUVISEJÍCÍ XXXXXXXXXX XXXXXXXX, XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXX, EMISNÍ ÁŽIO X XXXXXXX XXXXX

X XXXX: XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX TIER 1

Z XXXX: KVALIFIKOVANÝ XXXXXXX XXXX 2

010

020

025

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

470

480

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


C 07.00 – XXXXXXX XXXXXX X ÚVĚROVÁ RIZIKA XXXXXXXXXXX X XXXXX XXXXXXX: STANDARDIZOVANÝ XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX XX)

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx XX

 

 

 

 

 

PŮVODNÍ XXXXXXXX XXXX VYNÁSOBENÍM XXXXXXXXXXX XXXXXXX

(–) ÚPRAVY XXXXXXX X XXXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXX XXX ÚPRAV XXXXXXX X REZERV

TECHNIKY SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX RIZIKA SE XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

XXXXX EXPOZICE XX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX KONVERZNÍMI XXXXXXX

XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX X DOPADEM XX HODNOTU EXPOZICE: XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

PLNĚ XXXXXXXX XXXXXXX EXPOZICE (E*)

STRUKTURA XXXX XXXXXXXX HODNOTY XXXXXXXX PODROZVAHOVÝCH XXXXXXX XXXXX KONVERZNÍCH XXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX PŘED XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX PRO XXXX A XXXXXXX XXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX PO XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

 

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXX (Xx)

XXXXXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX VOLATILITY PRO XXXXX XXXXXXXX

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXX: UPRAVENÁ HODNOTA (Xxxx)

0 %

20 %

50 %

100 %

X XXXX: XXXXXXXXXX Z XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX

Z XXXX: X XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

X XXXX: X XXXXXXXX HODNOCENÍM XXXXXXXXXXXX OD XXXXXXXXX XXXXX

(–) XXXXXX

(–) XXXXXXX XXXXXXXX

(–) FINANČNÍ XXXXXXXXX: XXXXXXXXXX XXXXXX

(–) JINÉ XXXXXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

(–) XXXXXXX XXXXX

XXXXXXX XXXXXX (+)

 

(–) X XXXX: XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX

010

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

215

220

230

240

010

CELKOVÉ EXPOZICE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx s CA

 

 

015

x xxxx: xxxxxxxx v xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

020

x toho: malé x xxxxxxx podniky

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

z xxxx: expozice, na xxx xx použije xxxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

x toho: xxxxxxxx xxxxxxxxx nemovitostmi – xxxxxx nemovitosti

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

x xxxx: xxxxxxxx x rámci xxxxxxxx částečného xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

x xxxx: xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, v xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx předchozí xxxxxxx x postupným xxxxxxxxx xxxxxxxx XXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXX EXPOZIC XXXXX XXXXX XXXXXXX:

070

Rozvahové xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

Podrozvahové xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxxxxx/xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

x xxxx: x centrálním xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx protistrany

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Transakce x xxxxxxxx x s xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

z xxxx: s centrálním xxxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

Z xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx základě xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXX EXPOZIC XXXXX RIZIKOVÝCH XXX:

140

0 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

2 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

4 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

10 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

20 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

35 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

50 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

70 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

75 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

100 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

240

150 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

250

250 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

260

370 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

270

1 250 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

280

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXX

290

Xxxxxxxx xxxxxxxxx obchodními xxxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

300

Xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx výši 100 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

310

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

320

Xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx podléhají rizikové xxxx xx xxxx 150 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


C 08.01 – ÚVĚROVÁ XXXXXX X XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXX XXXXXXX: PŘÍSTUP KE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXX XXXXXXX (XXX) (XX XXX 1)

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx XXX:

 

 

Xxxxxxx xxxxxx LGD x/xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx:

 

 

 

INTERNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX VYNÁSOBENÍM XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX NA EXPOZICI

XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX FAKTORY

 

XXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXXX V XXXXXXXX XXX S XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX

EXPOZICE, XXXXX XXXXXXXXX PŘÍSTUPU XXXXXXX SELHÁNÍ:

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX HODNOTA XXX (%)

XXXXXXXX VÁŽENÁ PRŮMĚRNÁ XXXXXXX XXX (%) XXX VELKÉ XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXX XXXXXX PRŮMĚRNÁ SPLATNOST (XXXXX DNŮ)

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX PŘED XXXXXXXXXX PODPŮRNÉHO XXXXXXXXXXX XXX MALÉ A XXXXXXX XXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX PO XXXXXXXXX PODPŮRNÉHO XXXXXXXXXXX XXX MALÉ X XXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXX:

XXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO RIZIKA

(–) XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

SUBSTITUCE EXPOZICE X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX SE XXXXXXX ODHADY XXX:

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

VÝŠE XXXXXXXXXXX XXXXX

(–) XXXXXX XXXXXXX A XXXXXXX

POČET XXXXXXXX

XX XXXXXXXXX PODLE XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX (%)

 

X XXXX: VELKÉ XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX SUBJEKTY

(–) XXXXXX

(–) XXXXXXX XXXXXXXX

(–) XXXXXX XXXXXX

PŘÍTOKY XXXXXX (+)

X XXXX: XXXXXXXXXXXX XXXXXXX

X TOHO: PODROZVAHOVÉ XXXXXXX

X TOHO: XXXXXXXXXX X ÚVĚROVÉHO XXXXXX XXXXXXXXXXX

X XXXX: VELKÉ XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXX

XXXXXXX DERIVÁTY

POUŽÍVAJÍ XX XXXXXXX ODHADY XXX:

XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXXX KOLATERÁL

JINÝ XXXXXXXXX KOLATERÁL

 

X XXXX: XXXXX SUBJEKTY XXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

255

260

270

280

290

300

010

XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Buňka propojená x CA

 

 

 

 

015

z toho: xxxxxxxx, na xxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

STRUKTURA XXXXXXXXX EXPOZIC XXXXX XXXXX EXPOZIC:

020

Xxxxxxxxx položky xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxxxxx/xxxxxxxxx podléhající úvěrovému xxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxxxxxxx x deriváty x x xxxxx dobou xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

X xxxxxxxxx započtení xx xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

XXXXXXXX XXXXXXXX DO STUPŇŮ XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX: XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

XXXXXXXXXXX KRITÉRIA XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX: XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

STRUKTURA XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXX XXX X XXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

090

XXXXXXXX VÁHA: 0 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

50 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

70 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

X xxxx: x kategorii 1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

90 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

115 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

250 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX: EXPOZICE XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

XXXXXXXX X XXXXXXX DODÁVEK PŘI XXXXXXXX XXXXXXXXXX VAH XXXXX XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXX 100 % X JINÉ XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

XXXXXX XXXXXXXXXX: CELKOVÉ POHLEDÁVKY XXXXXX XX XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 08.02 – ÚVĚROVÁ XXXXXX X XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXX XXXXXXX: PŘÍSTUP XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXX XXXXXXX (XXX) XXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXX DLUŽNÍKA (XX IRB 2)

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx XXX:

 

 

Vlastní xxxxxx XXX a/nebo xxxxxxxxx xxxxxxx:

 

 

XXXXXX XXXXXXXX (XXXXXXXXXXXXX XXXXX)

XXXXXXX RATINGOVÝ XXXXXX

XXXXXXX EXPOZICE XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

EXPOZICE XX XXXXXXXXXX SUBSTITUČNÍCH XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

 

XXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXXX X XXXXXXXX XXX X VÝJIMKOU PŘÍSTUPU XXXXXXX SELHÁNÍ

XXXXXXXX, XXXXX XXXXXXXXX PŘÍSTUPU XXXXXXX XXXXXXX:

XXXXXXXX VÁŽENÁ PRŮMĚRNÁ XXXXXXX XXX (%)

EXPOZICÍ XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%) XXX XXXXX SUBJEKTY XXXXXXXXXX XXXXXXX X NEREGULOVANÉ XXXXXXXX SUBJEKTY

EXPOZICÍ VÁŽENÁ XXXXXXXX XXXXXXXXX (POČET XXX)

XXXXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXX UPLATNĚNÍM XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX PRO XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÉ XXXXXXXX PO XXXXXXXXX XXXXXXXXXX KOEFICIENTU PRO XXXX A XXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXX:

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

(–) XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX EXPOZICE X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX XX XXXXXXX XXXXXX XXX:

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

XXXX OČEKÁVANÝCH XXXXX

(–) ÚPRAVY XXXXXXX X XXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX

PD XXXXXXXXX PODLE XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX (%)

 

X XXXX: XXXXX SUBJEKTY XXXXXXXXXX XXXXXXX A NEREGULOVANÉ XXXXXXXX SUBJEKTY

(–) XXXXXX

(–) XXXXXXX XXXXXXXX

(–) XXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XXXXXX (+)

Z XXXX: XXXXXXXXXXXX POLOŽKY

Z XXXX: XXXXXXXXXXXX POLOŽKY

X TOHO: XXXXXXXXXX X ÚVĚROVÉHO XXXXXX XXXXXXXXXXX

X XXXX: XXXXX SUBJEKTY XXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

ZÁRUKY

ÚVĚROVÉ DERIVÁTY

POUŽÍVAJÍ XX XXXXXXX ODHADY XXX:

XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

ZPŮSOBILÝ XXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX

 

Z XXXX: XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX SEKTORU A XXXXXXXXXXXX FINANČNÍ XXXXXXXX

XXXXXXXXXXX

OSTATNÍ XXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXXXXX

005

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

255

260

270

280

290

300

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 09.01 – XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXXXXX: XXXXXXXX X XXXXX STANDARDIZOVANÉHO PŘÍSTUPU (XX GB 1)

Xxxx:

 

 

 

 

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX VYNÁSOBENÍM XXXXXXXXXXX FAKTORY

Xxxxxxxx x xxxxxxx

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxx xxxxxx

X xxxx: xxxxxx

Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx/xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX XXXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX MALÉ X XXXXXXX PODNIKY

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XX UPLATNĚNÍ XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX X STŘEDNÍ XXXXXXX

010

020

040

050

055

060

070

075

080

090

010

ústřední xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

020

xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

xxxxxxxx veřejného xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx banky

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

mezinárodní xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

075

x toho: malé x xxxxxxx podniky

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

retailové xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

085

x toho: xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

095

x toho: xxxx a střední xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

Xxxxxxxx v selhání

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Xxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

Xxxxx dluhopisy

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

Xxxxxxxxxx xxxx institucím x xxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

Ostatní expozice

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

Celkové xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 09.02 – XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXX DLUŽNÍKA: XXXXXXXX XXX (CR XX 2)

Xxxx:

 

 

 

 

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

X xxxx: v xxxxxxx

Xxxx selhání zjištěná xxx xxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxx x úvěrové xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx riziko

X xxxx: xxxxxx

Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx/xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

PD XXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXX DLUŽNÍKA (%)

XXXXXXXX VÁŽENÁ PRŮMĚRNÁ XXXXXXX LGD (%)

X xxxx: x xxxxxxx

HODNOTA XXXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX XXXX UPLATNĚNÍM XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

X toho: v xxxxxxx

XXXXX RIZIKOVĚ XXXXXXXX XXXXXXX XX UPLATNĚNÍ XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX PRO XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

XXXX XXXXXXXXXXX XXXXX

010

030

040

050

055

060

070

080

090

100

105

110

120

125

130

010

xxxxxxxx xxxxx xxxx centrální xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

020

xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

042

x xxxx: specializované xxxxxx (bez specializovaných xxxxxx podléhajících rozřazovacím xxxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

045

x toho: xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx podléhající xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

x toho: xxxx x xxxxxxx podniky

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

xxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx majetkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

malé x střední xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

Jiné xxx xxxx a xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

Kvalifikované xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Xxxxxxx retailové xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

xxxx x xxxxxxx podniky

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

Xxxx xxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

Akcie x xxxxxxx účasti

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

Xxxxxxx expozice

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 09.04 – XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXX XXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXX X XXXXX XXXXXXXXXXXXX REZERVY SPECIFICKÉ XXX XXXXX XXXXXXXXX (XXX)

Xxxx:

 

 

 

 

Xxxxxx

Xxxxxxxxx podíl

Kvalitativní informace

010

020

030

Xxxxxxxx xxxxxxx expozice – Xxxxxxx xxxxxx

 

010

Hodnota xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

020

Xxxxxxx xxxxxxxx podle přístupu XXX

 

 

 

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – Xxxxx xxxxxx

 

030

Součet xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx expozic xxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

040

Xxxxxxx expozic obchodního xxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

Xxxxxxxx xxxxxxx expozice – Xxxxxxxxxxxx

 

050

Hodnota xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx portfoliu x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

060

Xxxxxxx expozice u xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx XXX

 

 

 

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a váhy xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

070

Celkové xxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

080

Kapitálové požadavky xxx xxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx – Xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

090

Xxxxxxxxxx požadavky xxx xxxxxxxx xxxxxxx expozice – Xxxxx riziko

 

 

 

100

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – Xxxxxxxxxxxxx pozice x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

110

Váhy kapitálových xxxxxxxxx

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

 

120

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx stanovená pověřeným xxxxxxx

 

 

 

130

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxx

 

 

 

140

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx specifická xxx xxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

Použití 2 % xxxxxxx xxxxxxx

 

150

Xxxxxxx 2 % xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx expozici

 

 

 

160

Xxxxxxx 2 % prahové xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx portfolia

 

 

 


X 10.01 – XXXXXXX XXXXXX: XXXXXXX KAPITÁL – XXXXXXXX XXX KE XXXXXXXXXXX POŽADAVKŮM (XX XXX XXX 1)

 

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX EXPOZICE XXXX XXXXXXXXXXX KONVERZNÍMI XXXXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX XX SUBSTITUČNÍMI XXXXX XX XXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXX VÁŽENÁ PRŮMĚRNÁ XXXXXXX XXX (%)

OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX

DOPLŇKOVÁ XXXXXXX:

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX EXPOZICE X XXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX

XXXX XXXXXXXXXXX XXXXX

XX XXXXXXXXX RATINGOVÉMU STUPNI XXXXXXXX (%)

(–) XXXXXX

(–) XXXXXXX XXXXXXXX

(–) XXXXXX XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

010

XXXXXXX XXXXXXXX XXXXX XXX CELKEM

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XX

 

020

XXXXXX XX/XXX: XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

XXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX: CELKEM

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXXX RIZIKOVÉ XXXX XXXXX XXXXXXXXXX XXX:

070

XXXXXXXX XXXX: 190 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

290 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

370 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

PŘÍSTUP XXXXXXXX NA XXXXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX VAHÁM

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 10.02 – XXXXXXX RIZIKO: XXXXXXX XXXXXXX – XXXXXXXX XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX. STRUKTURA XXXXXXXXX XXXXXXX V XXXXX XXXXXX PD/LGD XXXXX XXXXXX XXXXXXXX (XX XXX XXX 2)

XXXXXXXXX STUPEŇ XXXXXXXX

(IDENTIFIKÁTOR XXXXX)

XXXXXXX RATINGOVÝ XXXXXX

PŮVODNÍ XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX NA XXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%)

XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXX:

OSOBNÍ XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX EXPOZICE X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

XXXX XXXXXXXXXXX XXXXX

XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXX DLUŽNÍKA (%)

(–) XXXXXX

(–) ÚVĚROVÉ DERIVÁTY

(–) XXXXXX CELKEM

005

010

020

030

040

050

060

070

080

090

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 11.00 – XXXXXX XXXXXXXXXX/ XXXXXX (CR XXXX)

 

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXX

XXXXXXXX X CENOVÉHO XXXXXXX V XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXX TRANSAKCÍ

KAPITÁLOVÉ XXXXXXXXX

CELKOVÝ XXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX X XXXXXX XXXXXXXXXX

010

020

030

040

010

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

Buňka propojená x XX

020

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx 4 dnů (faktor 0 %)

 

 

 

 

030

Transakce, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 5 xx 15 xxx (xxxxxx 8 %)

 

 

 

 

040

Transakce, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 16 xx 30 xxx (xxxxxx 50 %)

 

 

 

 

050

Xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 31 xx 45 dnů (xxxxxx 75 %)

 

 

 

 

060

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxx 46 xxx xxxx xxxx (xxxxxx 100 %)

 

 

 

 

070

Celkové xxxxxxxxxxxx transakce x xxxxxxxxx portfoliu

 

 

 

Buňka propojená x XX

080

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx nevypořádané xx 4 xxx (xxxxxx 0 %)

 

 

 

 

090

Transakce, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 5 xx 15 xxx (xxxxxx 8 %)

 

 

 

 

100

Transakce, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 16 xx 30 xxx (faktor 50 %)

 

 

 

 

110

Xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 31 xx 45 xxx (xxxxxx 75 %)

 

 

 

 

120

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxx 46 xxx nebo déle (xxxxxx 100 %)

 

 

 

 


C 12.00 – XXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXX – XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX XXX XX)

 

XXXXXXX OBJEM XXXXXXXXX SEKURITIZAČNÍCH XXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX: XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

(–) ÚPRAVY XXXXXXX X XXXXXXX

EXPOZICE XXX XXXXX OCENĚNÍ X XXXXXX

TECHNIKY XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX PO XXXXXXXXXX SUBSTITUČNÍCH XXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

(–) TECHNIKY SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX RIZIKA OVLIVŇUJÍCÍ XXXXXXX EXPOZICE: XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX FINANČNÍM XXXXXXXXXXX (Xxxx)

XXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX (X*)

XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXX HODNOTY EXPOZICE (X*) XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXXXXXX HODNOTY EXPOZICE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKOVÝCH XXX

XXXXXXXXX XXXXXXX EXPOZICE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXX

XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÉ XXXXXXXX

XXXXXXX XXXXX (XXXXXX) X XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX O XXXXXXXX XXXX

XXXXXX OBJEMU RIZIKOVĚ XXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXX POLOŽKA:

XXXXX RIZIKOVĚ XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XX DO JINÝCH XXXX EXPOZICE

(–) XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX (Xxx)

(–) ODTOKY CELKEM

XXXXXXXXX XXXX ZPĚTNĚ ODKOUPENÁ XXXXXXXX HODNOTA ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX RIZIKA

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

(–) OSOBNÍ XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXX (Ga)

(–) XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

XXXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

0 %

&xx; 0 % x &xx;= 20 %

 20 % x &xx;= 50 %

&xx; 50 % x &xx;= 100 %

(–) XXXXXXXX X XXXXXXXX

XXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX

S XXXXXXXX

(XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX)

1 250 %

XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX

XXXXXXX INTERNÍHO XXXXXXXXX

(–) XXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX: UPRAVENÉ XXXXXXX (X*)

(–) XXXXXX XXXXXX

PŘÍTOKY XXXXXX

XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX 1

XXXXXX XXXXXXX KVALITY 2

XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX 3

XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX 4

XXXXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX

BEZ RATINGU

 

X XXXX: XXXXX XXXXXX X XXXX

Z TOHO: XXXXXXXX RIZIKOVÁ XXXX (%)

 

XXXXXXXX RIZIKOVÁ VÁHA (%)

 

X XXXX: XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

XX XXXXXXXXX HORNÍHO XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

010

XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x CA

 

020

Z XXXX: XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx propojená s XX

 

030

XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

XXXXXXXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX A XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

XXXXXXXXX UMOŘENÍ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

XXXXXXXX: CELKOVÉ XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

XXXXXXXXX POLOŽKY

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X DERIVÁTY

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

RESEKURITIZACE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

XXXXXXXXX POLOŽKY

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

SEKURITIZACE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

240

RESEKURITIZACE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXXX KVALITY XXX XXXXXX:

250

XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX 1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

260

XXXXXX ÚVĚROVÉ XXXXXXX 2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

270

XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX 3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

280

XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX 4

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

290

XXXXXXX XXXXXXX XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX X XXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 13.00 – ÚVĚROVÉ XXXXXX: XXXXXXXXXXXX – XXXXXXX XXX KE KAPITÁLOVÝM XXXXXXXXXX (XX XXX XXX)

 

XXXXXXX XXXXX VZNIKLÝCH XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX: XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX EXPOZIC XXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX XX SUBSTITUČNÍMI XXXXX XX EXPOZICI

XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX SUBSTITUČNÍCH XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

(–) TECHNIKY XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA XXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX KOMPLEXNÍ XXXXXXX XXXXXXXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX (Xxxx)

XXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX (X*)

STRUKTURA XXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX (X*) XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXX

(–) XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX XXXXX OCENĚNÍ X XXXXXX

OBJEM RIZIKOVĚ XXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXX DOPAD (XXXXXX) X XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX X XXXXXXXX XXXX

XXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XXXXXXX OBJEM RIZIKOVĚ XXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXX POLOŽKA:

XXXXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX ODTOKŮM XX XXXXXXXXXXXX IRB DO XXXXXX TŘÍD EXPOZICE

(–) XXXXXXXXX ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO XXXXXX (Xxx)

(–) XXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX NEBO ZPĚTNĚ XXXXXXXXX POMYSLNÁ XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

PŮVODNÍ XXXXXXXX PŘED XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

(–) XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXX (Xx)

(–) XXXXXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

0 %

&xx; 0 % x &xx;= 20 %

&xx; 20 % a <= 50 %

&xx; 50 % x <= 100 %

(–) XXXXXXXX X XXXXXXXX

XXXXXXXXXXX RIZIKOVÉ XXXX

XXXXXX ZALOŽENÁ XX XXXXXXX

(XXXXXX ÚVĚROVÉ KVALITY, XXX)

1 250 %

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

PŘÍSTUP XX XXXXXXXXXXX

XXXXXXX INTERNÍHO XXXXXXXXX

(–) XXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXX (X*)

(–) ODTOKY CELKEM

XXXXXXX XXXXXX

XXX 1 & X/X CQS 1

XXX 2

XXX 3

CQS 4 &xxx; X/X XXX 2

XXX 5

CQS 6

XXX 7 & X/X XXX 3

XXX 8

XXX 9

XXX 10

XXX 11

VEŠKERÉ XXXXX CQS

BEZ XXXXXXX

 

XXXXXXXX XXXXXXXX VÁHA (%)

 

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

 

PRŮMĚRNÁ XXXXXXXX VÁHA (%)

 

X XXXX: SYNTETICKÉ XXXXXXXXXXXX

XXXX XXXXXXXXXX HORNÍHO XXXXXX

PO XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

460

010

XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx propojená x XX

 

020

X XXXX: XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx s CA

 

030

XXXXXXX: XXXXXXX EXPOZICE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

XXXXXXXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

XXXXXXXXXXXX

A

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

XXXXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

E

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

XXXXXXXXXXXX

A

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

B

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

C

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

XXXXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

XXXXXXXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

XXXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

XXXXXXXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

XXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

XXXXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

240

XXXXXXXXXXXX POLOŽKY X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

250

XXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

260

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

270

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

280

XXXXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

290

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

300

XXXXXXX: CELKOVÉ EXPOZICE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

310

ROZVAHOVÉ XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

320

XXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

330

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

340

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

350

XXXXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

360

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

370

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

380

XXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

390

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

400

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

410

XXXXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

420

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX NEUZAVŘENÝCH XXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXX:

430

XXX 1 &xxx; X/X XXX 1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

440

XXX 2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

450

XXX 3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

460

XXX 4 &xxx; X/X XXX 2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

470

CQS 5

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

480

XXX 6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

490

XXX 7 &xxx; X/X CQS 3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

500

XXX 8

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

510

CQS 9

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

520

XXX 10

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

530

XXX 11

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

540

XXXXXXX OSTATNÍ XXX X XXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 14.00 – XXXXXXXX INFORMACE X XXXXXXXXXXXXXX (XXX Xxxxxxx)

ČÍSLO XXXXX

XXXXXXX XXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXX SEKURITIZACE:

(XXXXXXXX/XXXXXXXXXX)

ÚČETNÍ XXXXXXX: Xxxx xxxxxxxxxxxxxx expozice xxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxx x xx xxxxxxxxxx?

XXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP: Xxxx sekuritizační xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx požadavkům?

SEKURITIZACE XXXX XXXXXXXXXXXXXX?

PONECHÁNÍ

XXXX XXXXXXXXX:

(XXXXXXX / XXXXXXX / XXXXXXX XXXXXXX / XXXXXXXX)

XXXX XXX ABCP XXXXXXXX

 

XXXXXXXXXXXXXX EXPOZICE

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

(–) XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXX

CELKOVÝ XXXXX RIZIKOVĚ XXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX – XXXXXXXX XXXXXXXXX

POUŽITÝ DRUH XXXXXXXXX

% PONECHÁNÍ X XXXX VYKAZOVÁNÍ

XX SPLNĚN XXXXXXXXX XX PONECHÁNÍ?

XXXXX XXXXXX

(xx/xxxx)

XXXXXXX OBJEM SEKURITIZOVANÝCH XXXXXXX XX DNI XXXXXX

XXXXXXX XXXXX

XXXXX INSTITUCE (%)

XXXX

XXXXXXXXXXX XXXXXXX (XXXXXXXXXXXXXXX/XXX/XXXXXXXXXXX)

POČET XXXXXXX

XXXX

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX (XXXX) (%)

(–) ÚPRAVY XXXXXXX X REZERVY

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXXX (%)

ROZVAHOVÉ XXXXXXX

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX A XXXXXXXX

XXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX KONVERZNÍMI FAKTORY

DOPLŇKOVÉ XXXXXXX: PODROZVAHOVÉ XXXXXXX X DERIVÁTY

XXXXXXXXX XXXXXXX

ZAŘAZENÉ XX PORTFOLIA OBCHODOVÁNÍ X XXXXXXXX, XXXX XXXXXXXXXX?

XXXXX POZICE

XXXXXXXXXX POŽADAVKY XXXXXX (SA)

XXXXXXXXXX TRANŠE

XXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXX ZTRÁTY

PŘEDNOSTNÍ XXXXXX

XXXXXXXXXXX TRANŠE

XXXXXX XXXXX XXXXXX

XXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXX

XXXXXXXXX POLOŽKY

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X DERIVÁTY

PŘÍMÉ XXXXXXX XXXXXXXXXX

Xxxxxxx/xxxxxx swapy

XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXX (xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx příslibů)

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXX

MEZZANINOVÁ XXXXXX

XXXXXX XXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX TRANŠE

XXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXX XXXXXX

XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

XX XXXXXXXXX HORNÍHO LIMITU

XXXXXX

KRÁTKÉ

XXXXXXXXXX XXXXXX

005

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

460

470

480

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 16.00 – XXXXXXXX RIZIKO (XXX)

XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXX X XXXX XXXXXXXXXX

(X PŘÍPADĚ XXXXXXX XXX)

XXXXXXX XXXXXXXXX

Celkový xxxxx rizikové xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx

XXXXXXXXX XXXXXXX X PŘÍSTUPU XXX, XXXXX XXXX XXX X PŘÍPADĚ XXXXXXX XXXXXXXX

XXX -3

ROK -2

XXXXXX ROK

ROK -3

ROK -2

XXXXXX ROK

X XXXX:

X XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX PŘED ZMÍRNĚNÍM X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX, XXXXXXXXXXXXX X XXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXX

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXX OČEKÁVANÉ XXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX V XXXXXXXX DIVERZIFIKACE

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX POŽADAVKU X XXXXXXXX XXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXX (XXXXXXXXX X XXXX MECHANISMY XXXXXXX XXXXXX)

010

020

030

040

050

060

070

X71

080

090

100

110

120

010

1.

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXX ZÁKLADNÍHO XXXXXXXXX (XXX)

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx propojená x XX2

 

 

 

 

 

020

2.

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX (TSA) / XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX (XXX) XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx s XX2

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXXXX TSA:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

XXXXXXXXX FINANCE (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

XXXXXXXXXXX XX XXXXXXXXXX XXXXXX (TS)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

XXXXXXXXX MAKLÉŘSTVÍ (XXx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX (RB)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

PROVÁDĚNÍ PLATEB X VYPOŘÁDÁNÍ (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

XXXXXX X XXXXXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

XXXXXX XXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXXXX ASA:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

3.

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX PŘÍSTUPŮM K XXXXXX (XXX)

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x CA2

 

 

 

 

 


X 17.01 – XXXXXXXX RIZIKO: XXXXXX A XXXXXXX XXXXX XXXXXXX PODNIKÁNÍ X XXXXX XXXXXXXX X XXXXXXX XXXX (XXX XXXXXXX 1)

XXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX PODNIKÁNÍ

XXXXX XXXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX CELKEM

DOPLŇKOVÁ XXXXXXX: PRAHOVÁ XXXXXX XXXXXXX XXX XXXXX XXXXX

XXXXXXX PODVOD

XXXXXXX PODVOD

XXXXXXX XXX XXXXXX ZAMĚSTNÁNÍ X XXXXXXXXXX XX XXXXXXXXXX

XXXXXXX, PRODUKTY X XXXXXXXX POSTUPY

XXXXX XX XXXXXXX XXXXXXX

PŘERUŠENÍ XXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXXXX, XXXXXXX X ŘÍZENÍ PROCESŮ

XXXXXXXX

XXXXXXXX

Xxxxx

 

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

010

XXXXXXXXX XXXXXXX [CF]

Počet xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

020

Hrubý xxxxx xxxxx (nové xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

Počet xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx předchozích vykazovaných xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

Xxxxxx pěti xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

Xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx mechanismů xxxxxxx rizika celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

XXXXXXXXXXX XX FINANČNÍCH TRZÍCH [XX]

Xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

Xxxxx xxxxx xxxxx (xxxx události)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

Počet xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

Xxxxxx xxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx období

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

Maximální xxxx jedné xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

Xxxxx xxxxxxx ztrát celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

Výtěžek x pojištění a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

RETAILOVÉ XXXXXXXXXX [XXx]

Xxxxx událostí (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

Xxxxx objem xxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

240

Úpravy xxxxx týkající se xxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

250

Xxxxxxxxx xxxx jedné xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

260

Součet xxxx xxxxxxxxxx ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

270

Přímý xxxxxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

280

Xxxxxxx x xxxxxxxxx a xxxxxx mechanismů převodu xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

310

XXXXXXXX BANKOVNICTVÍ [XX]

Xxxxx událostí (nové xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

320

Xxxxx objem xxxxx (xxxx události)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

330

Počet xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx úpravám xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

340

Úpravy xxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx vykazovaných období

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

350

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx ztráty

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

360

Xxxxxx xxxx nejvyšších ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

370

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

380

Xxxxxxx x xxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx převodu xxxxxx celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

410

RETAILOVÉ XXXXXXXXXXXX [XX]

Xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

420

Xxxxx xxxxx xxxxx (xxxx události)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

430

Xxxxx událostí xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

440

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

450

Xxxxxxxxx xxxx jedné xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

460

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

470

Xxxxx xxxxxxx ztrát xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

480

Xxxxxxx x pojištění x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

510

XXXXXXXXX XXXXXX X VYPOŘÁDÁNÍ [PS]

Xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

520

Xxxxx xxxxx ztrát (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

530

Xxxxx událostí xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

540

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx předchozích xxxxxxxxxxxx období

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

550

Maximální výše xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

560

Součet xxxx xxxxxxxxxx ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

570

Xxxxx xxxxxxx xxxxx celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

580

Výtěžek x xxxxxxxxx a jiných xxxxxxxxxx xxxxxxx rizika xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

610

XXXXXX X XXXXXXXX [XX]

Xxxxx xxxxxxxx (nové xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

620

Xxxxx xxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

630

Xxxxx událostí xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

640

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

650

Xxxxxxxxx xxxx jedné xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

660

Xxxxxx xxxx nejvyšších xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

670

Xxxxx xxxxxxx xxxxx celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

680

Xxxxxxx x xxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

710

SPRÁVA AKTIV [XX]

Xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

720

Xxxxx xxxxx ztrát (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

730

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

740

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx období

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

750

Xxxxxxxxx xxxx jedné xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

760

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

770

Xxxxx xxxxxxx xxxxx celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

780

Xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

810

XXXXXXXXX POLOŽKY [XX]

Xxxxx xxxxxxxx (nové xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

820

Xxxxx xxxxx ztrát (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

830

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

840

Xxxxxx xxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

850

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

860

Xxxxxx xxxx nejvyšších ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

870

Xxxxx xxxxxxx xxxxx celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

880

Výtěžek x xxxxxxxxx a xxxxxx mechanismů převodu xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

910

XXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx). X xxxx:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

911

xxxxxxxx xx ztrát ≥ 10 000 x &xx; 20 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

912

xxxxxxxx xx xxxxx ≥ 20 000 a &xx; 100 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

913

xxxxxxxx xx xxxxx ≥ 100 000 x &xx; 1 000 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

914

xxxxxxxx xx xxxxx ≥ 1 000 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

920

Xxxxx objem xxxxx (xxxx události). X xxxx:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

921

týkající se xxxxx ≥ 10 000 x &xx; 20 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

922

xxxxxxxx xx xxxxx ≥ 20 000 a < 100 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

923

týkající xx xxxxx ≥ 100 000 x < 1 000 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

924

týkající xx xxxxx ≥ 1 000 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

930

Xxxxx xxxxxxxx podléhajících xxxxxxx ztrát. Z xxxx:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

935

x toho: xxxxx xxxxxxxx s kladnou xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

936

z xxxx: xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

940

Úpravy xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx vykazovaných období

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

945

x xxxx: částky kladné xxxxxx xxxxx (+)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

946

z xxxx: částky záporné xxxxxx ztrát (–)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

950

Xxxxxxxxx xxxx jedné xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

960

Součet xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

970

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

980

Výtěžek x xxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 17.02 – OPERAČNÍ RIZIKO: XXXXXXXX S XXXXXXX XXXXXXXX (XXX XXXXXXX 2)

 

XX xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx

Xxxxx zjištění

Druh události

Xxxxx xxxxxx

Xxxxx ztráta xxx xxxxxxx xxxxxxx

XXXXX ZTRÁTA XXXXX OBLASTÍ XXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxxxx osoby

XX xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx jednotka

Xxxxx

Podnikové xxxxxxx [XX]

Xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx [XX]

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx [XXx]

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx [CB]

Retailové xxxxxxxxxxxx [XX]

Xxxxxxxxx plateb x xxxxxxxxxx [PS]

Xxxxxx x xxxxxxxx [XX]

Xxxxxx xxxxx [XX]

Podnikové xxxxxxx [XX]

Xxxxx

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

…

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 18.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXX POZIČNÍ XXXXXX X OBCHODOVANÝCH XXXXXXXXX XXXXXXXX (XXX XX XXX)

Xxxx:

 

 

 

 

XXXXXX

XXXXXXXXXX POŽADAVKY

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXX

XXXXX POZICE

XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXX

KRÁTKÉ

XXXXXX

XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

010

XXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX V XXXXXXXXX XXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

Xxxxx propojená x XX2

011

Xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

012

Xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

013

Xxxxxxx aktiva x xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

020

Přístup založený xx xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

030

Zóna 1

 

 

 

 

 

 

 

040

0 ≤ 1 xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

050

&xx; 1 ≤ 3 xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

060

&xx; 3 ≤ 6 měsíců

 

 

 

 

 

 

 

070

> 6 ≤ 12 měsíců

 

 

 

 

 

 

 

080

Zóna 2

 

 

 

 

 

 

 

090

&xx; 1 ≤ 2 (1,9 u xxxxxx xx xxxx xxx 3 %) roky

 

 

 

 

 

 

 

100

> 2 ≤ 3 (&xx; 1,9 ≤ 2,8 u xxxxxx xx méně než 3 %) roky

 

 

 

 

 

 

 

110

&xx; 3 ≤ 4 (> 2,8 ≤ 3,6 x xxxxxx xx xxxx xxx 3 %) xxxx

 

 

 

 

 

 

 

120

Xxxx 3

 

 

 

 

 

 

 

130

&xx; 4 ≤ 5 (&xx; 3,6 ≤ 4,3 x xxxxxx na xxxx než 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

140

&xx; 5 ≤ 7 (&xx; 4,3 ≤ 5,7 x xxxxxx xx xxxx xxx 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

150

> 7 ≤ 10 (&xx; 5,7 ≤ 7,3 x xxxxxx xx méně než 3 %) let

 

 

 

 

 

 

 

160

&xx; 10 ≤ 15 (&xx; 7,3 ≤ 9,3 x xxxxxx na xxxx xxx 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

170

&xx; 15 ≤ 20 (> 9,3 ≤ 10,6 x xxxxxx xx xxxx xxx 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

180

> 20 (> 10,6 ≤ 12,0 x xxxxxx xx méně xxx 3 %) let

 

 

 

 

 

 

 

190

(> 12,0 ≤ 20,0 x xxxxxx xx xxxx než 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

200

(&xx; 20,0 x xxxxxx na xxxx xxx 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

210

Xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

220

Xxxx 1

 

 

 

 

 

 

 

230

Xxxx 2

 

 

 

 

 

 

 

240

Xxxx 3

 

 

 

 

 

 

 

250

Xxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

251

Xxxxxxxxxx požadavek xx nesekuritizační xxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

260

Xxxxxxx xxxxx papíry x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx 1

 

 

 

 

 

 

 

270

Dluhové cenné xxxxxx x druhé xxxxxxxxx xxxxxxx 1

 

 

 

 

 

 

 

280

Xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx ≤ 6 xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

290

Se xxxxxxxxx xxxxxxxxxx &xx; 6 xxxxxx x ≤ 24 xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

300

Se xxxxxxxxx xxxxxxxxxx > 24 xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

310

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xx třetí xxxxxxxxx xxxxxxx 1

 

 

 

 

 

 

 

320

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx tabulky 1

 

 

 

 

 

 

 

321

Xxxxxxx deriváty x-xxxx xxxxxxx s xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

325

Xxxxxxxxxx požadavek xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

330

Kapitálový xxxxxxxxx xx korelační xxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

350

Xxxxxxxxx požadavky xx xxxx (xxxxxx jiná xxx xxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

360

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

370

Xxxxxxx xxxxx xxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx gama

 

 

 

 

 

 

 

380

Xxxxxxx xxxxx xxxx – dodatečné xxxxxxxxx xxx riziko xxxx

 

 

 

 

 

 

 

390

Xxxxxxx xxxxxx scénářů

 

 

 

 

 

 

 


X 19.00 – XXXXX XXXXXX: STANDARDIZOVANÝ XXXXXXX XXX XXXXXXXXXX XXXXXX X SEKURITIZACÍCH (XXX XX SEC)

 

XXXXXXX XXXXXX

(–) XXXXXX ODEČTENÉ XX XXXXXXXX

XXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX ČISTÝCH XXXXX (XXXXXXXX) PODLE XXXXXXXXXX VAH XX X IRB

XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX (KRÁTKÝCH) XXXXX XXXXXXXXXX VAH SA X XXX

CELKOVÝ XXXXX (XXXXXX) X DŮSLEDKU XXXXXXXX USTANOVENÍ X XXXXXXXX PÉČI

XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

XX XXXXXXXXX XXXXXXX LIMITU

XXXXXXXXXX POŽADAVKY XXXXXX

XXXXXXXX XXXX &xx; 1 250 %

1 250 %

METODA XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX SE XXXXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXXX XXXX &xx; 1 250 %

1 250 %

METODA XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX

XXXXXXX INTERNÍHO POSOUZENÍ

XXXXXX

XXXXXX

(–) XXXXXX

(–) KRÁTKÉ

XXXXXX

XXXXXX

7 – 10 %

12 – 18 %

20 – 35 %

40 – 75 %

100 %

150 %

200 %

225 %

250 %

300 %

350 %

425 %

500 %

650 %

750 %

850 %

X XXXXXXXX

BEZ RATINGU

 

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

 

PRŮMĚRNÁ XXXXXXXX XXXX (%)

7 – 10 %

12 – 18 %

20 – 35 %

40 – 75 %

100 %

150 %

200 %

225 %

250 %

300 %

350 %

425 %

500 %

650 %

750 %

850 %

X XXXXXXXX

XXX RATINGU

 

PRŮMĚRNÁ XXXXXXXX XXXX (%)

 

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

XXXXXX XXXXX XXXXXX POZICE

VÁŽENÉ ČISTÉ XXXXXX POZICE

VÁŽENÉ ČISTÉ XXXXXX XXXXXX

VÁŽENÉ XXXXX XXXXXX XXXXXX

XXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX XXXXXXXX A XXXXXXXX XXXXX

XXXXXX ČISTÉ XXXXXX XXXXXX

VÁŽENÉ XXXXX XXXXXX XXXXXX

SOUČET XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

460

470

480

490

500

510

520

530

540

550

560

570

580

590

600

610

010

XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XXX XX TDI {325:060}

020

X xxxx: XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

XXXXXXXX: CELKOVÉ XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

SEKURITIZACE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

SPONZOR: XXXXXXX EXPOZICE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX XXXXXXXX A XXXXXXX XXXXXXXX XXXXX PODLE XXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXX:

120

1.

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

2.

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx nemovitostem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

3.

Xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

4.

Xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

5.

Xxxxx velkým xxxx malým x xxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

6.

Spotřebitelské úvěry

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

7.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

8.

Xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

9.

Kryté xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

10.

Xxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 20.00 – XXXXX RIZIKO: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX PRO XXXXXXXXXX XXXXXX X KORELAČNÍM XXXXXXXXX XXXXXXXXX (MKR XX CTP)

 

VŠECHNY POZICE

(–) XXXXXX ODEČTENÉ XX XXXXXXXX

XXXXX XXXXXX

STRUKTURA ČISTÉ XXXXXX (XXXXXX) PODLE XXXXXXXXXX XXX SA X XXX

XXXXXXXXX XXXXX XXXXXX (KRÁTKÉ) XXXXX XXXXXXXXXX VAH XX X XXX

PŘED XXXXXXXXXX XXXXXXX LIMITU

XX UPLATNĚNÍ XXXXXXX XXXXXX

KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY XXXXXX

XXXXXXXX VÁHY &xx; 1 250 %

1 250 %

XXXXXX REGULATORNÍHO XXXXXX

XXXXXXX SE ZOHLEDNĚNÍM

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXXX XXXX &xx; 1 250 %

1 250 %

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

PŘÍSTUP XX XXXXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXXX POSOUZENÍ

DLOUHÉ

KRÁTKÉ

(–) XXXXXX

(–) XXXXXX

XXXXXX

KRÁTKÉ

7 – 10 %

12 – 18 %

20 – 35 %

40 – 75 %

100 %

250 %

350 %

425 %

650 %

Xxxxxxx

X RATINGEM

XXX XXXXXXX

 

PRŮMĚRNÁ XXXXXXXX VÁHA (%)

 

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

7 – 10 %

12 – 18 %

20 – 35 %

40 – 75 %

100 %

250 %

350 %

425 %

650 %

Xxxxxxx

X XXXXXXXX

BEZ XXXXXXX

 

PRŮMĚRNÁ XXXXXXXX XXXX (%)

 

PRŮMĚRNÁ XXXXXXXX VÁHA (%)

VÁŽENÉ XXXXX DLOUHÉ XXXXXX

XXXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXX

VÁŽENÉ XXXXX XXXXXX POZICE

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

010

CELKOVÉ XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx propojená s XXX XX XXX {330:060}

 

XXXXXXXXXXXXX POZICE:

020

XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

XXXXXXXX: XXXXXXX EXPOZICE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

SEKURITIZACE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

XXXXXXX XXXXXX V XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX X KORELACÍ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

SPONZOR: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

OSTATNÍ XXXXXX X XXXXXXXXX OBCHODOVÁNÍ X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ÚVĚROVÉ DERIVÁTY X-XXXX XXXXXXX:

110

ÚVĚROVÉ DERIVÁTY X-XXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

XXXXXXX XXXXXX X PORTFOLIU XXXXXXXXXXX X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 21.00 – TRŽNÍ XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX PRO XXXXXXX XXXXXX V XXXXXXX (MKR XX XXX)

Xxxxxxxxxxxx trh:

 

 

 

 

XXXXXX

KAPITÁLOVÉ XXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE

XXXXXXX XXXXXX

XXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

DLOUHÉ

KRÁTKÉ

XXXXXX

KRÁTKÉ

010

020

030

040

050

060

070

010

XXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XX

020

Obecné xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

021

Xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

022

Xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

030

Široce xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx obchodované xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

040

Jiné akcie xxx xxxxxxx na xxxxxxx indexy xxxxxxxxxxx xx burze, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxx (xxxxxx xxxx xxx delta)

 

 

 

 

 

 

 

100

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

110

Xxxxxxx xxxxx xxxx – xxxxxxxxx požadavky xxx xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

120

Xxxxxxx delta xxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

130

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 


X 22.00 – XXXXX XXXXXX: STANDARDIZOVANÉ PŘÍSTUPY XXX XXXXXX XXXXXX (XXX XX XX)

 

VŠECHNY XXXXXX

XXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX POŽADAVKU

(Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx vykazovacích xxxxxx xxxxxxxxxxxxx speciálnímu xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx)

XXXXXXXXXX POŽADAVKY

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

KRÁTKÉ

XXXXXXXXXXXX

020

030

040

050

060

070

080

090

100

010

XXXXXXX POZICE

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XX

020

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

025

x toho: xxxxxxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

Xxxxxxx xxxxxxx xxxx (xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxx s xxxxxx xxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

Xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx (xxxxxx xxxx xxx xxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

Xxxxxxx xxxxx plus – xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx gama

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

Xxxxxxx delta xxxx – dodatečné xxxxxxxxx pro xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

STRUKTURA XXXXXXXXX POZIC (XXXXXX XXXXXXXXXX XXXX) PODLE XXXX EXPOZICE

100

Xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxx položky x deriváty

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

Xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxxxxxx xxxxxxx: MĚNOVÉ XXXXXX

130

Euro

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

Albánský xxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

Xxxxxxxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

Xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

Brazilský xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

Xxxxxxxxx lev

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

Xxxxxxxx dolar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

Česká xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

Xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

Xxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

Xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

240

Xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

250

Xxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

270

Xxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

280

Denár

 

 

 

 

 

 

 

 

 

290

Xxxxxxx peso

 

 

 

 

 

 

 

 

 

300

Xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

310

Rumunské xxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

320

Xxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

330

Xxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

340

Xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

350

Xxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

360

Xxxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

370

Hřivna

 

 

 

 

 

 

 

 

 

380

Xxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

390

Xxxxxxxxx koruna

 

 

 

 

 

 

 

 

 

400

Xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

410

Xxxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

420

Xxxx tchajwanský xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

430

Xxxxxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

440

Xxxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

450

Xxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

460

Juan xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

470

Xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

480

Xxxxxxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 23.00 – XXXXX RIZIKO: STANDARDIZOVANÉ XXXXXXXX XXX KOMODITY (XXX XX XXX)

 

VŠECHNY XXXXXX

XXXXX POZICE

XXXXXX PODLÉHAJÍCÍ XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

010

XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x CA

020

Xxxxx xxxx (kromě zlata)

 

 

 

 

 

 

 

030

Xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

040

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

050

Jiné

 

 

 

 

 

 

 

060

X xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx, xxxx)

 

 

 

 

 

 

 

070

Metoda splatností

 

 

 

 

 

 

 

080

Xxxxxxxxx xxxxxx splatností

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx: xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

100

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx opce (xxxxxx xxxx xxx xxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

110

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

120

Xxxxxxx xxxxx plus – dodatečné xxxxxxxxx xxx riziko gama

 

 

 

 

 

 

 

130

Přístup xxxxx xxxx – xxxxxxxxx požadavky pro xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

140

Xxxxxxx matice xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 


X 24.00 – XXXXXXX XXXXXX XXXXXXX XXXXXX (MKR IM)

 

VaR

STRESOVÁ XxX

XXXXXXXXXX POŽADAVEK K XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXX X XXXXXXX

XXXXXXXXXX POŽADAVEK XX XXXX XXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXX XXXXXXXXX OBCHODOVÁNÍ X XXXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX

Počet překročení xxxxx xxxxxxxxxxx 250 xxxxxxxxxx xxx

Multiplikační xxxxxx XxX (xx)

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx XXxX (xx)

OČEKÁVANÝ XXXXXXXXX XX XXXXX XXXXX XXX – XXXXXX XXXXX DLOUHÉ XXXXXX XX XXXXXXXXX HORNÍHO XXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XX XXXXX XXXXX XXX – XXXXXX ČISTÉ XXXXXX XXXXXX PO XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

MULTIPLIKAČNÍ XXXXXX (xx) XXXXXXXXXX XXXXXXXX XxX XX XXXXXXXXXXX 60 XXXXXXXXXX XXX (XxXxxx)

XXXXXXXXX XXX (XxXx – 1)

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX (xx) XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXxX ZA XXXXXXXXXXX 60 XXXXXXXXXX XXX (XXxXxxx)

POSLEDNÍ DOSTUPNÁ (XXxXx – 1)

XXXXXX XXXXXX XX 12 XXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXX ÚROVEŇ

XXXXXX XXXXXX XX 12 XXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXX

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

010

XXXXXXX XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Buňka xxxxxxxxx x CA

 

 

 

 

 

 

Xxxxxxxxx xxxxxxx: XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

020

Obchodované xxxxxxx nástroje (XXX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

XXX – xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

XXX – xxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

Xxxxx – xxxxxx riziko

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

Xxxxx – xxxxxxxxxx riziko

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

Xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

Xxxxxxx objem xxx xxxxxx riziko

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Celkový xxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 25.00 – XXXXXX XXXXXXX XXXXXX X OCENĚNÍ (XXX)

 

XXXXXXX XXXXXXXX

XxX

XXXXXXXX XxX

XXXXXXX POŽADAVKY

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXX XXX

 

z xxxx: XXX xxxxxxxx

x xxxx: TRANSAKCE X XXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX (xx) XXXXXXXXXX XXXXXXXX VaR ZA XXXXXXXXXXX 60 XXXXXXXXXX XXX (VaRavg)

XXXXXXXXX XXX (XxXx-1)

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX (ms) XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXxX XX PŘEDCHOZÍCH 60 XXXXXXXXXX XXX (XXxXxxx)

XXXXXXXX XXXXXXXX (XXxXx-1)

Počet xxxxxxxxxx

x xxxx: xxx určení xxxxxxxxx rozpětí xxx xxxxxx zástupný xxxxxxxxx

XXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXX

XXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXXX XX JEDNO XXXXX

XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX ZALOŽENÉ XX INDEXU

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

010

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxx xx {XX2;x640;x010}

 

 

 

 

 

020

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxx xx {XX2;x650;x010}

 

 

 

 

 

030

Podle xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxx na {XX2;x660;x010}

 

 

 

 

 

040

Xx xxxxxxx metody xxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

Link xx {XX2;x670;x010}

 

 

 

 

 


X 33.00 – XXXXXXXX XXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX PODLE XXXX XXXXXXXXXXX (XXX)

Xxxx:

 

 

 

 

Přímé xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx: úvěrové deriváty xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx institucím

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx

 

Xxxxxxxxxx záporné xxxxx xxxxxx hodnoty x xxxxxx úvěrového xxxxxx

 

Xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (očištěná x xxxxxx pozice)

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxx

 

Xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx hodnotou

Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx

Kumulované záporné xxxxx xxxxxx hodnoty x xxxxxx úvěrového xxxxxx

Xxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxx hodnota

Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx k xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxxx finanční xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x reálné xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx nebo ztráty

Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx vykázané do xxxxx xxxx xxxxxx

Neobchodní xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxx ztráty

Xxxxxxxx aktiva x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Neobchodní xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx vykázané xx vlastního kapitálu

Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx nederivátová xxxxxxxx xxxxxx oceněná pořizovací xxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Z xxxx: Xxxxxx pozice x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx určené x obchodování xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva

x xxxx: z xxxxxxxxxx xxxxx oceněných xxxxxxx xxxxxxxx xx ostatního xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x neobchodních xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx

z xxxx: x xxxxxxxxxxxx finančních xxxxx xxxxxxx oceňovaných xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx, x finančních xxxxx v reálné xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxx vykázané xx zisku xxxx xxxxxx

x xxxx: x xxxxxxxxxx xxxxx oceněných xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx hodnota

Xxxxxx xxxxxxx

Pomyslná xxxxxxx

 

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

010

Xxxxxxx expozice

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX PODLE XXXXXX, XXXXXXXXXXX PŘÍSTUPU X XXXXXXXXX XXXXXXX:

020

Xxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

Xxxxxxxx vlády

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

Přístup xxxxxxxx xx interním xxxxxxx (XXX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

Regionální xxxxx xxxx místní xxxxxx [Ústřední xxxxx]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Regionální xxxxx nebo xxxxxx xxxxxx [Xxxxxxxxx]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

Subjekty xxxxxxxxx xxxxxxx [Xxxxxxxx xxxxx]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx [Xxxxxxxxx]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

Mezinárodní xxxxxxxxxx [Xxxxxxxx xxxxx]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx [Xxxxxxxxx]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

Xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx rizika

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX PODLE XXXXXXXX SPLATNOSTI:

170

[ 0 – 3M [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

[ 3X – 1X [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

[ 1R – 2X [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

[ 2R – 3R [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

[3X – 5X [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

[5R – 10X [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

[10R – xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
“

XXXXXXX XX

„

XXXXXXX XX

XXXXXXXX XXXXX X&xxxx;XXXXXXXX A KAPITÁLOVÝCH XXXXXXXXXXX

Xxxxx

XXXX X: XXXXXX XXXXXX

1.

 XXXXXXXXX A KONVENCE

1.1.

 STRUKTURA

1.2.

 KONVENCE X&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXXX

1.3.

 XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX ZNAMÉNEK
ČÁST XX: XXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX

1.

 XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX (XX)

1.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

1.2.

 X 01.00 – XXXXXXX (CA1)

1.2.1.

 POKYNY XXX XXXXXXXXX XXXXXX

1.3.

 X 02.00 – XXXXXXXXXX POŽADAVKY (XX2)

1.3.1.

 XXXXXX PRO XXXXXXXXX XXXXXX

1.4.

 X 03.00 – XXXXXXXXXX XXXXXX A ÚROVNĚ XXXXXXXX (XX3)

1.4.1.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

1.5.1.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX POZICE

1.6.

 PŘECHODNÁ XXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX, XXX XXX XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX, KTERÉ XXXXXXXXXXXXX STÁTNÍ XXXXXXX (XX5)

1.6.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

1.6.2.

 X 05.01 – PŘECHODNÁ XXXXXXXXXX (XX5.1)

1.6.2.1.

 XXXXXX PRO XXXXXXXXX XXXXXX

1.6.3.

 X 05.02 – XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX: NÁSTROJE XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXX (XX5.2)

1.6.3.1.

 XXXXXX XXX KONKRÉTNÍ XXXXXX

2.

 XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: ÚDAJE X&xxxx;XXXXXXXXXXXX SUBJEKTECH (XX)

2.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

2.2.

 XXXXXXXX ÚDAJE XXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

2.3.

 XXXXX XXXXXXXX XX PŘÍSPĚVKU XXXXXXXXXXXX SUBJEKTŮ XX XXXXXXXXX SOLVENTNOSTI

2.4.

 C 06.01 – SKUPINOVÁ SOLVENTNOST: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX – XXXXXX (XX XXXXX)

2.5.

 X 06.02 – XXXXXXXXX SOLVENTNOST: ÚDAJE X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (GS)

3.

 ŠABLONY XXXXXXXX NA XXXXXXX XXXXXX

3.1.

 XXXXXX POZNÁMKY

3.1.1.

 VYKAZOVÁNÍ XXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXXX

3.1.2.

 XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX PROTISTRANY

3.2.

 C 07.00 – XXXXXXX XXXXXX A ÚVĚROVÉ XXXXXX XXXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX DODÁVKY: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX KE XXXXXXXXXXX POŽADAVKŮM (CR XX)

3.2.1.

 XXXXXX POZNÁMKY

3.2.2.

 OBLAST PŮSOBNOSTI XXXXXXX CR XX

3.2.3.

 XXXXXXXX XXXXXXX DO XXXXXXXXX XXXXXXX V RÁMCI STANDARDIZOVANÉHO XXXXXXXX

3.2.4.

 XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX EXPOZIC XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXX&xxxx;112 XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX

3.2.4.1.

 XXXXXXXXX XXXXXXX „XXXXXXXXX“

3.2.4.2.

 XXXXXXXXX XXXXXXX „KRYTÉ XXXXXXXXX“

3.2.4.3.

 XXXXXXXXX EXPOZIC „SUBJEKTY XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX“

3.2.5.

 XXXXXX PRO XXXXXXXXX XXXXXX

3.3.

 XXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXX: XXXXXXX XXX XX KAPITÁLOVÝM XXXXXXXXXX (XX IRB)

3.3.1.

 OBLAST XXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXX

3.3.2.

 XXXXXXXXX XXXXXXX CR XXX

3.3.3.1.

 XXXXXX PRO KONKRÉTNÍ XXXXXX

3.3.4.

 X 08.02 – XXXXXXX XXXXXX A ÚVĚROVÉ XXXXXX XXXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXX: XXXXXXX XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XXXXXXXXX XXXXX STUPŇŮ XXXX XXXXXXXXX DLUŽNÍKŮ (XXXXXXX XX&xxxx;XXX&xxxx;2))

3.4.

 XXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXX: XXXXX XXXXXXXX SE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

3.4.1.

 X 09.01 – XXXXXXXXXXX STRUKTURA XXXXXXX XXXXX SÍDLA DLUŽNÍKA: XXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX (CR XX 1)

3.4.1.1.

 XXXXXX PRO KONKRÉTNÍ XXXXXX

3.4.2.

 X 09.02 – XXXXXXXXXXX STRUKTURA XXXXXXX XXXXX SÍDLA XXXXXXXX: XXXXXXXX X&xxxx;XXXXX PŘÍSTUPU XXX (CR XX 2)

3.4.2.1.

 XXXXXX XXX KONKRÉTNÍ XXXXXX

3.4.3.

 X 09.04 – XXXXXXXXX ÚVĚROVÝCH EXPOZIC XXXXXXXXXXXX XXX VÝPOČET XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXXXXXXXX REZERVY SPECIFICKÉ XXX DANOU INSTITUCI (XXX)

3.4.3.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

3.4.3.2.

 XXXXXX PRO XXXXXXXXX POZICE

3.5.

 C 10.01 X&xxxx;X 10.02 – XXXXXXX XXXXXXXX V RÁMCI XXXXXXXX ZALOŽENÉHO XX XXXXXXXX XXXXXXX (CR XXX XXX 1 X&xxxx;XX XXX XXX 2)

3.5.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

3.5.2.

 XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX (XXXXXXXXXX XX X&xxxx;XXXXXXX XX EQU XXX1 X&xxxx;XX XXX XXX 2)

3.6.

 X 11.00 – XXXXXXXXXX RIZIKO/RIZIKO XXXXXX (XX XXXX)

3.6.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

3.6.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

3.7.

 X 12.00 – ÚVĚROVÉ XXXXXX: SEKURITIZACE – XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (CR SEC SA)

3.7.1.

 OBECNÉ XXXXXXXX

3.7.2.

 XXXXXX XXX KONKRÉTNÍ XXXXXX

3.8.

 X 13.00 – XXXXXXX XXXXXX – XXXXXXXXXXXX: PŘÍSTUP XXXXXXXX XX INTERNÍM XXXXXXX XX XXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (CR XXX XXX)

3.8.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

3.8.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

3.9.

 X 14.00 – PODROBNÉ XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXXXX (XXX XXXXXXX)

3.9.1.

 XXXXXX POZNÁMKY

3.9.2.

 POKYNY XXX XXXXXXXXX XXXXXX

4.

 XXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXX XXXXXX

4.1.

 X 16.00 – XXXXXXXX XXXXXX (XXX)

4.1.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

4.1.2.

 XXXXXX XXX KONKRÉTNÍ POZICE

4.2.

 OPERAČNÍ XXXXXX: PODROBNÉ XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXX (XXX XXXXXXX)

4.2.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

4.2.2.

 X 17.01: XXXXXXXX RIZIKO: XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX PODLE XXXXXXX PODNIKÁNÍ X&xxxx;XXXXX XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX ROCE (XXX XXXXXXX 1)

4.2.2.1.

 OBECNÉ XXXXXXXX

4.2.2.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

4.2.3.

 X 17.02: XXXXXXXX XXXXXX: PODROBNÉ INFORMACE X&xxxx;XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX ROCE (OPR XXXXXXX 2)

4.2.3.1.

 OBECNÉ XXXXXXXX

4.2.3.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

5.

 XXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXX XXXXXX

5.1.

 X 18.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX XXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX NÁSTROJÍCH (XXX XX TDI)

5.1.1.

 OBECNÉ XXXXXXXX

5.1.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

5.2.

 X 19.00 – XXXXX RIZIKO: STANDARDIZOVANÝ XXXXXXX KE XXXXXXXXXXXX XXXXXX V SEKURITIZACÍCH (XXX XX SEC)

5.2.1.

 OBECNÉ XXXXXXXX

5.2.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX POZICE

5.3.

 C 20.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX POZIC XXXXXXXXXX XX XXXXXXXXX OBCHODOVÁNÍ X&xxxx;XXXXXXXX (XXX XX XXX)

5.3.1.

 XXXXXX POZNÁMKY

5.3.2.

 POKYNY XXX XXXXXXXXX XXXXXX

5.4.

 X 21.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXX (XXX SA XXX)

5.4.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

5.4.2.

 XXXXXX PRO KONKRÉTNÍ XXXXXX

5.5.

 X 22.00 – XXXXX RIZIKO: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX K MĚNOVÉMU XXXXXX (XXX SA XX)

5.5.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

5.5.2.

 XXXXXX PRO XXXXXXXXX XXXXXX

5.6.

 X 23.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXX XXXXXXXX (XXX XX XXX)

5.6.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

5.6.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

5.7.

 X 24.00 – XXXXXXX XXXXX XXX XXXXX XXXXXX (XXX XX)

5.7.1.

 XXXXXX POZNÁMKY

5.7.2.

 POKYNY PRO XXXXXXXXX POZICE

5.8.

 C 25.00 – XXXXXX ÚVĚROVÉ XXXXXX V OCENĚNÍ (XXX)

5.8.1.

 XXXXXX XXX KONKRÉTNÍ XXXXXX

6.

 X 33.00 – EXPOZICE XXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX (XXX)

6.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

6.2.

 XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX PRO XXXXXXXX XXXX „XXXXXXX XXXXXXXXXX“

6.3.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXX X: OBECNÉ XXXXXX

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX

1.

Xxxxx celkově xxxxxxx xx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxx:

x)

xxxxxxxxxx přiměřenost, xxxxxxx regulatorního xxxxxxxx; xxxxxxx objem rizikové xxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx požadavků xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx subjektu;

c)

úvěrové xxxxxx (včetně rizika xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx);

x)

xxxxx riziko (xxxxxx xxxxxxxxx rizika x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx, měnového xxxxxx, komoditního rizika x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx);

x)

xxxxxxxx xxxxxx.

2.

Xx xxxxx šabloně xxxx xxxxxxx xxxxxx na xxxxxx předpisy. V této xxxxx prováděcí xxxxxxxxx xxxxx jsou xxxxxxxx xxxxx podrobné xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx zpráv xx každé xxxxxxx xxxxxx, pokyny xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx a také xxxxxxxx pro ověřování.

3.

Instituce xxxxxxxxxxx xxxxx relevantní xxxxxxx, a to x&xxxx;xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx určení xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXX V OBLASTI ČÍSLOVÁNÍ

4.

Jestliže xxxxxxxx odkazuje xx xxxxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxxxxx kódy xxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxx v pravidlech xxx xxxxxxxxx.

5.

X&xxxx;xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx: {xxxxxxx; xxxxx; xxxxxxx}.

6.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx v rámci xxxxxxx, x&xxxx;xxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xx šablonu: {xxxxx; xxxxxxx}

7.

Xx-xx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx pouze xx řádky: {xxxxxxx;xxxxx}

8.

Xxxxxxxxxx xx označuje xxxxxxxxxx, xx x&xxxx;xxxxxx specifikovaných xxxxx či xxxxxxx xxxx provedena xxxxxxxx.

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX ZNAMÉNEK

9.

Jakákoli částka, xxxxx zvyšuje xxxxxxx xxxx kapitálové xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx. Naopak xxxxxxxx xxxxxx, která xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx požadavky xxxxxxx, xx zapisuje xxxx xxxxxxx číslo. Xx-xx xxxx xxxxxxxxx položky xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (–), předpokládá xx, xx u této xxxxxxx xxxxxx uvedeno xxxxx xxxxxx číslo.

ČÁST XX: XXXXXX K ŠABLONÁM

1.   PŘEHLED KAPITÁLOVÉ XXXXXXXXXXXX (XX)

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX POZNÁMKY

10.

Šablony XX obsahují xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx (xxxxxxx, xxxxxxx xxxx 1, xxxxxxx xxxxxxx tier 1), xxxxxxxxxxx (kapitálové xxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx 1 x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx do pěti xxxxxx:

x)

xxxxxxx XX1 xxxxxxxx xxxx kapitálu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx položky, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx uvedená xxxxxx. Xxxxxxxx výše kapitálu xxxxxxxx souhrnný dopad xxxxxxxxxxx ustanovení xxxxx xxxxx xxxxxxxx;

x)

xxxxxxx XX2 xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xxx xxxx definovány x&xxxx;xx.&xxxx;92 xxxx.&xxxx;3 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 (xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx);

x)

x&xxxx;xxxxxxx XX3 xx xxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx v nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, a některé xxxxx xxxxxxxxxxx údaje;

d)

šablona CA4 xxxxxxxx doplňující xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx v šabloně XX1 x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx kapitálových xxxxxx xxxxx směrnice o kapitálových xxxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxx XX5 obsahuje xxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx dopadu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxx. Xxxxxxx vyprší xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx XX5 xxxxxxx.

11.

Xxxxxxx xxxxx xxx všechny xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xx xx, jakými xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX/XXXX. Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx uvedenými x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

12.

Xxxxxxx xxxxxxx se xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx: x&xxxx;xxxxxxxx tier 1, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 a vedlejšího xxxxxxxx tier 1, x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xxxx 2.

13.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxxx XX xxxxxxxxxx xxxxx:

x)

xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX1 xx xxxxxx uvádějí bez xxxxxxxxxxx úprav. Znamená xx, že číselné xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx XX1 se xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xx. xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx přechodná ustanovení) x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx, které xxxxxxx xxxxx přechodných xxxxxxxxxx. U každého druhu xxxxxxxx (xx. xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1, xxxxxxxx kapitál xxxx 1 x&xxxx;xxxxxxx xxxx 2) xxxx tři xxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 x&xxxx;xxxxxxxx xxxx 2 (xx. xxxxxxx xxx rámec xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x&xxxx;xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x&xxxx;xx.&xxxx;56 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), a proto xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx nedostatky, xxxxxxx xxxxxxx dopad přechodných xxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxx XX5 xx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

14.

Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx pilíře XX xx xxxx v EU xxxxx (xx.&xxxx;104 odst. 2 xxxxxxxx o kapitálových požadavcích (XXX IV) musí xxx proveden xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx). Xx vykazování xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx pilíře XX xx xxxx solventnosti xxxx cílový poměr. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx požadavků x&xxxx;xxxxx xxxxxx XX xxxx xxxxxxxxx článku 99 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

x)

Xxxxxxx XX1, CA2 nebo XX5 xxxxxxxx xxxxx xxxxx týkající xx xxxxxx v rámci xxxxxx X.

x)

Xxxxxxx CA3 xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx dle pilíře XX, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxx část xx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx, zatímco xxxxx část se xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx. Xxx skupiny xxxxxxxxx xxxxxx žádnou xxxxx xxxxx xx xxxxxxx&xxxx;XX1, XX2 xxxx XX5.

x)

Xxxxxxx CA4 xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx se x&xxxx;xxxxxx XX. Xxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxx ověřování xxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxx poměry xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX3 x&xxxx;xxxxxx xx.&xxxx;104 odst. 2 směrnice x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích, x&xxxx;xxxx xxxx xxxxxxxx uvedeny xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx jako xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx pilíře XX.

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 01.00 – XXXXXXX (XX1)

1.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx

010

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 118 x xxxxxx 72 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx kapitálu xxxx 1 x xxxx 2.

015

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxx 1

Xxxxxx 25 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Kapitál xxxx 1 xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 a vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1.

020

1.1.1.   Kmenový xxxxxxx xxxx 1

Článek 50 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

1.1.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx nástroje xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx tier 1

Xxxxxxxxxx xx. 26 xxxx.&xxxx;1 xxxx.&xxxx;x) x x), xxxxxx 27 xx 30, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx.&xxxx;x) a xxxxxx 42 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

1.1.1.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 26 xxxx.&xxxx;1 xxxx.&xxxx;x) x článků 27 xx 31 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx podobných institucí (xxxxxx 27 x 29 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x těmito xxxxxxxx xxxx zahrnuto.

Zahrnuje xxxxxxxxxx xxxxxxxx upsané xxxxxxxxx orgány x xxxxxxxxxxx situacích, jsou-li xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx 31 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

045

1.1.1.1.1*&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx veřejné xxxx v mimořádných xxxxxxxxx

Xxxxxx 31 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Kapitálové xxxxxxxx xxxxxx orgány xxxxxxx moci v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, xxxxxxxx jsou splněny xxxxxxx xxxxxxxx článku 31 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

050

1.1.1.1.2*   Doplňková xxxxxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nástroje

Ustanovení xx. 28 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), x) x x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx kapitálu, xxxxx xx mohou xxxxxx, x xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx být xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx s těmito xxxxxxxx.

060

1.1.1.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 124, xx. 26 xxxx.&xxxx;1 písm. b) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx ážio xx xxxxxx xxxxxx jako x xxxxxxxxxxx účetním xxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxx „Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx“.

070

1.1.1.1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. f) x xxxxxx 42 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxx ke dni xxxxxxxxxx. X výhradou xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxx 42 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx držby xxxxx xxxxxxxx v položce „Xxxxxxxxxxx kapitálové nástroje“.

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx emisní xxxx související x xxxxxxxxx akciemi.

Položky 1.1.1.1.4 xx 1.1.1.1.4.3 nezahrnují xxxxxxxx xxxx podmíněné xxxxxxx odkoupit xxxxxxx xxxxxxxx zahrnované do xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1. Skutečné xxxx xxxxxxxxx závazky xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx zahrnované xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xx xxxxxxxx samostatně x xxxxxxx 1.1.1.1.5.

080

1.1.1.1.4.1.   (–) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. f) x xxxxxx 42 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx x položce 1.1.1.1 xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx skupiny.

Objem, xxxxx má xxx xxxxxxx, zahrnuje kapitálové xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx, xxx je xxxxxxx v xx. 42 xxxx.&xxxx;x)) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

090

1.1.1.1.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 114, čl. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x článku 42 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

091

1.1.1.1.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Ustanovení xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 126, čl. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x článku 42 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

092

1.1.1.1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx závazky xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

Ustanovení xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. f) x xxxxxx 42 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx. 36 odst. 1 xxxx. f) nařízení x kapitálových požadavcích xx provede xxxxxxx „xxxxxxxxx nástrojů zahrnovaných xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx nebo podmíněného xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx smlouvy“.

130

1.1.1.2.   Nerozdělený xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 26 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x xx. 26 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx zisk xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zisk xxxxxxxx xxx, x xxxxx se xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx zisk xxxx xxxx xx xxxxx roku.

140

1.1.1.2.1.   Nerozdělený xxxx x předchozích let

Ustanovení xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 123 x xx. 26 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

V xx. 4 odst. 1 xxxx 123 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx nerozdělený zisk xxxxxxxxx xxxx „zisky x ztráty z xxxxxxxxxxx xxxxxx po xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx“.

150

1.1.1.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx zisk xxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 121, xx. 26 xxxx. 2 x xx. 36 odst. 1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx. 26 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx možno xxxxxxxx xx nerozděleného xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxx xx xxxxx xxxx, x to x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx orgánu, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx ztráty xx xxxxxxx od xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxx xx xxxxxxx x xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

160

1.1.1.2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxx xxxx ztráta připadající xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podniku

Ustanovení xx. 26 odst. 2 x čl. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxx ztrátu xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx a xxxxx.

170

1.1.1.2.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxx mezitímního zisku xxxx xxxxx xx xxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 26 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xx xxxxx xxxxx xx xxxxxxx žádná xxxxxxx hodnota, xxxxx xxxxxxxxx xxx dané xxxxxxxxxx období vykázala xxxxxx. Důvodem je xxxxxxxxxx, že xxxxxx xx x plném xxxxxxx odečítají xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1.

Xxxxxx-xx xxxxxxxxx zisky, xxxxx xx xx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xx. 26 odst. 2 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx (xx. xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx nebo dividendy).

Je xxxxx mít na xxxxxxx, xx x xxxxxxx zisků xx xxxxx xxxxxxx minimálně xxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.

180

1.1.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 100 x xx. 26 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, xxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x době xxxxxxx x před xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána, xx xxxxxxx x xxxxxxx x xx. 13 xxxx. 4 xxxxxxxx Xxxxxx x přenesené xxxxxxxxx (XX) x. 241/2014.

200

1.1.1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 117 x xx. 26 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Ostatní xxxxxxx xxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx jako „fondy xx smyslu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, které xxxx být xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx použitelného xxxxxxxx rámce x xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx do kumulovaného xxxxxxxxx xxxxxxx výsledku xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx“.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxx být xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx předvídatelné x době výpočtu.

210

1.1.1.5.   Rezervy xx xxxxxx bankovní xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 112 x xx. 26 xxxx.&xxxx;1 xxxx. f) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx 38 xxxxxxxx 86/635/XXX xxxxxxxx fondy xxxxxxxxxxx bankovních xxxxx xxxx „xxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx na xxxxxxxx rizika xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx“.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxx xxx očištěna x veškeré xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxx výpočtu.

220

1.1.1.6.   Přechodné úpravy xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu tier 1, xxx něž xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 483 xxxx.&xxxx;1 xx 3 x článků 484 xx 487 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1. Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx XX5.

230

1.1.1.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxx XXX1

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx 120 x článku 84 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx podniků, xxxxx xx zahrne xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

240

1.1.1.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx úpravy xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 479 x 480 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx se přejímá xxxxx ze šablony XX5.

250

1.1.1.9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx filtrů

Články 32 xx 35 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

260

1.1.1.9.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 32 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, xx zvýšením xxxxxxxxx xxxxxxxx instituce xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, x xx x xxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx zahrnuje xxxx. xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxx, nebo jedná-li xx o xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx x kapitalizace xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx aktiv, která xxxxxxxxx xxxxxxx posílení xxxxx v xxxxxxxxxxxx.

270

1.1.1.9.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 33 odst. 1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, xxxx xxx xxxxxx, xxxx xxxxxxx. Xxxxxx je xxxxxx, jestliže xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxx (xx. xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx), x xxxxxx. Xxxxx xx xxxx xxxxxx znaménko xxx xx, které xx xxxxxxx x účetních xxxxxxxx.

Xxxxxx musí xxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x době xxxxxxx.

280

1.1.1.9.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx hodnotou, xxxxx xxxxxxxxx xx změn xx xxxxxxxx úvěrovém xxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 33 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána, xxxx xxx kladná, xxxx xxxxxxx. Xxxxxx xx xxxxxx, jestliže x xxxxxxxx změn xx xxxxxxxx xxxxxxxx riziku xxxxx ke xxxxxx (xx. xx snížení xxxxxxxxx xxxxxxxx), a xxxxxx. Xxxxx xx xxxx xxxxxx znaménko xxx to, které xx xxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx xxxx xx xx xxxx xxxxxxx nezahrnuje.

285

1.1.1.9.4.   V reálné xxxxxxx xxxxxxxxx zisky x xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx instituce x souvislosti s xxxxxxxxxxxx závazky

Ustanovení xx. 33 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) a xx. 33 xxxx. 2 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx vykázána, xxxx xxx xxxxxx, xxxx xxxxxxx. Částka xx xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxx, x naopak. Uvede xx tedy xxxxxx xxxxxxxx než xx, xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxx výkazech.

Neauditovaný xxxx xx do xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

290

1.1.1.9.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx ocenění xxxxxxxx x xxxxxxxxx obezřetného xxxxxxxxx

Xxxxxx 34 a 105 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx obchodního nebo xx investičního xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxx x xxxxxx 105 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

300

1.1.1.10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 113, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. b) x xxxxxx 37 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

310

1.1.1.10.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Goodwill xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 113 x xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. b) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xxx má xxx xxxxxxxx, xxxx xxx totožná x xxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx.

320

1.1.1.10.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx zahrnutý x ocenění xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 37 xxxx. x) x xxxxxx 43 nařízení x kapitálových požadavcích.

330

1.1.1.10.3.   Odložené xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 37 písm. a)) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx závazků, xxxxx by xxxxxxx, xxxxx došlo ke xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx jeho odúčtování xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

340

1.1.1.11.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Jiná xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 115, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. b) a xx. 37 písm. a)) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx aktiva xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx použitelného účetního xxxxxxxxx.

350

1.1.1.11.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxx nehmotná xxxxxx před xxxxxxxx xxxxxxxxxx daňových závazků

Ustanovení xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 115 x xx. 36 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx xxxx xxxxxxxx aktiva xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardu bez xxxxxxxxx xxxxxx dle xxxxxxxxxxxx účetního xxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx zde xx xxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, která xx xxxxxxx x rozvaze.

360

1.1.1.11.2.   Odložené xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 37 xxxx.&xxxx;x)) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx, kdyby xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx nehmotných aktiv xxxxxx než xxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardu.

370

1.1.1.12.   (–) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx závislé xx xxxxxxxx zisku x xxxxxxxxxxx x přechodných xxxxxxx, po xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x xxxxxx 38 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

380

1.1.1.13.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x úvěrové xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx interním xxxxxxx (XXX)

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. x) x xxxxxx 40, 158 a 159 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx vykázána, xx „xxxxxxxxx o xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxx o xxxx dodatečné daňové xxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xx xxxxxxx xxxx zvýšit xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx“ (xxxxxx 40 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

390

1.1.1.14.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 109, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x článku 41 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

400

1.1.1.14.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx požitků

Ustanovení xx. 4 odst. 1 xxxx 109 a xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Aktiva xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx „aktiva xxxxxxxxxx xxxxx definovaných xxxxxxx, xxxxxxxx plánu, xx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxx“.

Xxxxxx, která xxx má xxx xxxxxxxx, odpovídá xxxxxx xxxxxxx x rozvaze (xxxxxxxxx-xx se samostatně).

410

1.1.1.14.2.   Odložené xxxxxx závazky xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx definovaných xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 108 a 109 x xx. 41 xxxx. 1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Výše xxxxxxxxxx xxxxxxxx závazků, xxxxx xx xxxxxxx, kdyby xxxxx ke xxxxxxx xxxxxxx aktiv penzijního xxxxx xxxxxxxxxxxx požitků xxxx jejich xxxxxxxxxx xxxxx příslušného xxxxxxxx xxxxxxxxx.

420

1.1.1.14.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, jež xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 bodu 109 a xx. 41 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxx, pokud příslušný xxxxx vydá xxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx penzijního xxxxx xxxxxxxxxxxx požitků, xxx má být xxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx na xxxxx xxxxx obdrží xxxxxxxxx váhu xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx.

430

1.1.1.15.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 122, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. x) x xxxxxx 44 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx xxxxxx xx. 4 odst. 27 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) na xxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, jedná-li se x vztah vzájemné xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx se domnívají, xx xxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, xx vypočítá na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx a zahrnuje xxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxxxx.

440

1.1.1.16.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx čl. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, se xxxxx přejímá x xxxxxxx xxxxxxx XX1 xxxxxxx „Odpočet xx xxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1, xxxxx xxxxxxxxx xxxx vedlejšího xxxxxxxx tier 1“. Xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1.

450

1.1.1.17.   (–) Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx, na xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx uplatnit xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250 %

Ustanovení xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 36, čl. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) bodu x) x článků 89 xx 91 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Kvalifikovaná xxxxx je xxxxxxxxxx xxxx „xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx, která xxxxxxxxxxx 10 % xx xxxx kapitálu xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx která xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx ovlivňovat xxxxxx xxxxxx xxxxxxx“.

X xxxxxxx x xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxx x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx účasti xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (xx využití xxxx xxxxxxx) nebo xx xx xxxx být xxxxxxxxx riziková xxxx 1&xxxx;250 %.

460

1.1.1.18.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Sekuritizační xxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250 %

Ustanovení xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxx xx), xx. 243 odst. 1 xxxx. x), xx. 244 odst. 1 písm. x, xxxxxx 258 x xx. 266 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Sekuritizační xxxxxx, xx něž xx uplatní xxxxxxxx xxxx 1 250 %, xxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxx xx) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích). X xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x této xxxxxxx.

470

1.1.1.19.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250 %

Ustanovení xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. k) xxxx xxx) x čl. 379 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx xxxxx dodávky xx uplatní riziková xxxx 1 250 % xx xxxxxxxx xxxx xxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xx xx xxxxxx xxxxxxxxx, a xx v xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx riziku. Xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx od xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 (xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. k) bod xxx) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích). X xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx v xxxx xxxxxxx.

471

1.1.1.20.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Pozice x xxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxx nemůže xxxxx rizikovou váhu x xxxxx přístupu XXX a na xxxxx se alternativně xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250 %

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. k) xxxx xx) a xx. 153 xxxx. 8 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx x xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. k) xxxxx xx) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx tyto xxxxxx x koši alternativně xxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 (xx využití xxxx xxxxxxx) nebo xx xx xxxx být xxxxxxxxx xxxxxxxx váha 1&xxxx;250 %.

472

1.1.1.21.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxx založeného xx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx uplatnit riziková xxxx 1 250 %

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) bodu x) x čl. 155 odst. 4 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx s xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxx x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx kmenového kapitálu xxxx 1 (za xxxxxxx xxxx xxxxxxx) xxxx na xx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx váha 1&xxxx;250 %.

480

1.1.1.22.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), xxxxxx 43 xx 46, čl. 49 xxxx. 2 a 3 x xxxxxx 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx smyslu čl. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1.

Xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx postupy x xxxxxxx x xxxxxxx, xx se xxxxxxx xxxxxxxxxxx (xx.&xxxx;49 xxxx. 2 x 3).

490

1.1.1.23.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Odpočitatelné odložené xxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), xxxxxx 38 a xx. 48 xxxx.&xxxx;1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx pohledávek, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx daňových xxxxxxx xxxxxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxx pohledávkám, xxxxx vyplývají x xxxxxxxxxxx rozdílů, podle xx. 38 xxxx. 5 xxxx.&xxxx;x)), xxx xxxx xxx odečtena, x xx xxx xxxxxxxxx 10 % xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xx.&xxxx;48 odst. 1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

500

1.1.1.24.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž má xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 27, xx. 36 odst. 1 xxxx. x), článků 43, 45, 47, xx. 48 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), xx.&xxxx;49 xxxx.&xxxx;1 xx 3 x xxxxxx 79 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

Část xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx sektoru (xx xxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 27 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx, x xx při xxxxxxxxx 10 % xxxxxxx xxxxxxx uvedené x xx. 48 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xx vědomí xxxxxxxxxxxx xxxxxxx k odpočtu x případě, xx xx xxxxxxx konsolidace (xx.&xxxx;49 odst. 1, 2 x 3).

510

1.1.1.25.   (–) Částka xxxxxxxxxxx 17,65 % xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 48 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx budoucím zisku x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx rozdílů, x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investic instituce xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (ve xxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 27 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, která xxxx xxx xxxxxxxx, x xx xxx xxxxxxxxx 17,65 % prahové xxxxxxx xxxxxxx x xx. 48 odst. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

520

1.1.1.26.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx úpravy xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

Xxxxxx 469 až 472, 478 a 481 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Částka, xxxxx xx být xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx CA5.

524

1.1.1.27.   (–) Xxxxxxxxx xxxxxxx od xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 x xxxxxxxx xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

529

1.1.1.28.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 – xxxx

Xxxxx řádek xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx vykazování x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx se xxxxx ve xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx není x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xx kapitálu v xxxxxxxx xxxxxxx CA1. Xxxxx řádek xx xxxx vyplňuje xxxxx x případě, že xxxxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 nebo xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx nelze přiřadit xx jednoho x xxxxx 020 xx 524.

Xxxx xxxxx xxxxxxxx x zahrnutí xxxxxxxxxxxx xxxxxxx či odpočtů xx kapitálu, na xxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, do xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx přiměřenosti (xxxx. xxx nelze xxxxxxx položky/odpočty státního xxxxxxxx, které nespadají xx xxxxxxx působnosti xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

530

1.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

Xxxxxx 61 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

540

1.1.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx jako xxxxxxx XX1

Xxxxxxxxxx xx. 51 písm. a), článků 52 xx 54, xx. 56 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 57 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

550

1.1.2.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx kapitálové xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 51 písm. a)) x xxxxxx 52 xx 54 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, nezahrnuje emisní xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx.

560

1.1.2.1.2 (*)   Doplňková xxxxxxx: xxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 52 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), x) a x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxx bodech xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx kapitálu, xxxxx xx xxxxx xxxxxx, a xxx xxxxxxxx částka tudíž xxxx být xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx nástroji.

570

1.1.2.1.3.   Emisní xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 51 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána x xxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xx k xxxxxxx „Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx“.

580

1.1.2.1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Ustanovení čl. 52 xxxx.&xxxx;1 písm. x), xx. 56 xxxx.&xxxx;x)) x článku 57 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Vlastní xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxx vykazující xxxxxxxxx xxxx skupinou xx xxx vykazování. S xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 57 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx řádku xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx „Nezpůsobilé xxxxxxxxxx xxxxxxxx“.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána, xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x vlastními xxxxxxx.

Xxxxxxx 1.1.2.1.4 až 1.1.2.1.4.3 xxxxxxxxxx skutečné xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx odkoupit xxxxxxx xxxxxxxx zahrnované xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xx vykazují xxxxxxxxxx x položce 1.1.2.1.5.

590

1.1.2.1.4.1.   (–) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 114, xx. 52 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), xx. 56 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 57 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 zahrnuté x xxxxxxx 1.1.2.1.1 xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

620

1.1.2.1.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx čl. 52 odst. 1 xxxx. x) bodu ii), xx. 56 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 57 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

621

1.1.2.1.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 126, xx. 52 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), xx. 56 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 57 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

622

1.1.2.1.5.   (–) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx vlastní nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 56 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 57 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx čl. 56 xxxx.&xxxx;x)) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích se xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx být xxxxxxx odkoupit xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx smluvních xxxxxxx“.

660

1.1.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx úpravy provedené x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, xxx xxx platí xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 483 xxxx. 4 a 5 x xxxxxx 484 xx 487, 489 x 491 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů, které xxxx přechodnému xxxxxxxxx xxxxxxxx účinků xxxxxx xxxxxxxxxx vedlejšímu xxxxxxxx xxxx 1. Částka, xxxxx xx být xxxxxxxx, se xxxxx xxxxxxx ze xxxxxxx XX5.

670

1.1.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Články 83, 85 x 86 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx všech xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xx konsolidovaného xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

Je xxxxxxx kvalifikovaný xxxxxxxx xxxxxxx tier 1 xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx (xxxxxx 83 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích).

680

1.1.2.4.   Přechodné xxxxxx x xxxxxxxx dodatečného xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx vydány dceřinými xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxx 480 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Úpravy xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxxxx x konsolidovaném xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 provedené x xxxxxxxx přechodných ustanovení. Xxxx xxxxxxx se xxxxxxx přímo xx xxxxxxx&xxxx;XX5.

690

1.1.2.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx účast xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 122, xx. 56 xxxx. b) x xxxxxx 58 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx xxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxx-xx se x vztah xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx, xx jeho účelem xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx instituce.

Částka, která xx být xxxxxxxx, xx xxxxxxxx xx xxxxxxx hrubých dlouhých xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxxxx.

700

1.1.2.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, v nichž xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27, xx. 56 xxxx. x) x xxxxxx 59, 60 x 79 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx finančního xxxxxxx (ve xxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích), x nichž xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx, xxxxx musí xxx xxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1.

710

1.1.2.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27, xx. 56 písm. x) x článků 59 a 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx investice xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru (xx xxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 27 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici, se xxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxx.

720

1.1.2.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Odpočet xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2, xxxxx přesahuje xxxx xxxxxxxx tier 2

Xxxxxxxxxx xx. 56 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, se xxxxx xxxxxxx x položky xxxxxxx XX1 nazvané „Xxxxxxx od xxxxxxx xxxxxxxx tier 2, xxxxx přesahuje xxxx xxxxxxxx xxxx 2 (xxxxxxx xx od xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1)“.

730

1.1.2.9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx úpravy xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxx 474, 475, 478 x 481 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána, se xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx XX5.

740

1.1.2.10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx od xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxx xxxxxxxxx xxxx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 (xxxxxxx xx od xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1)

Xxxxxxxxxx čl. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx kapitál xxxx 1 xxxxxx xxx xxxxxxx, ale je xxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx ážia. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, vedlejší xxxxxxx xxxx 1 xxxx xxx roven xxxx x odpočty xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx 1 xxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1.

Xx xxxxxxx této xxxxxxx xx xxxxxxx toho, xx xxxxxx položek 1.1.2.1 až 1.1.2.12 xxxx xxxxx menší xxx xxxx. Xxxxx xx xxxx v xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx číslo, xxxxxxx 1.1.1.16 xx zápornou xxxxxxxx xxxxxx čísla.

744

1.1.2.11.   (–) Xxxxxxxxx xxxxxxx od xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 v xxxxxxxx xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích

Článek 3 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

748

1.1.2.12.   Položky xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 – jiné

Tento xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx vykazování x zajišťuje xxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx x dispozici xxxxxxx xxxxxxxxxx týkající xx xxxxxxxxxx zvláštních kapitálových xxxxxxx či xxxxxxx xx kapitálu x xxxxxxxx xxxxxxx XX1. Xxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxx pouze x xxxxxxx, že xxxxxxx vedlejšího kapitálu xxxx 1 nebo xxxxxxxxx xxxxxxx této xxxxxxx xxxxx přiřadit xx xxxxxxx z xxxxx 530 xx 744.

Xxxx xxxxx neslouží x zahrnutí xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xx kapitálu, xx xxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxxxx, do xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx přiměřenosti (xxxx. xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx/xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx nespadají xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

750

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXX 2

Článek 71 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

760

1.2.1.   Kapitálové nástroje x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx jako kapitál xxxx 2

Ustanovení čl. 62 písm. a)), xxxxxx 63 xx 65, xx. 66 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 67 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

770

1.2.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxx nástroje x podřízené úvěry

Ustanovení xx. 62 xxxx. x) x článků 63 x 65 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx.

780

1.2.1.2 (*)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx položka: Nezpůsobilé xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 63 písm. x), x) x x) x xxxxxx 64 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx se xxxxx xxxxxx, x zde xxxxxxxx xxxxxx tudíž xxxx být xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx nástroji.

790

1.2.1.3.   Emisní xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 62 xxxx. x) x xxxxxx 65 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx standardu.

Částka, která xx být xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xx x položce „Xxxxxxxx xxxxxxxxxx nástroje“.

800

1.2.1.4.   (–) Xxxxxxx xxxxxxxx zahrnované xx kapitálu tier 2

Xxxxxxxxxx čl. 63 xxxx. b) xxxx x), čl. 66 xxxx.&xxxx;x)) x článku 67 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx ke xxx xxxxxxxxxx. S xxxxxxxx xxxxxxx uvedených v xxxxxx 67 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx držby akcií xxxxxxxx v xxxxxxx „Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx“.

Xxxxxx, xxxxx má být xxxxxxxx, zahrnuje emisní xxxx související x xxxxxxxxx akciemi.

Položky 1.2.1.4 xx 1.2.1.4.3 xxxxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx vlastní xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2. Xxxxxxxx xxxx podmíněné xxxxxxx k xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.2.1.5.

810

1.2.1.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Přímé xxxxxxxxxx investice do xxxxxxxx zahrnovaných do xxxxxxxx tier 2

Xxxxxxxxxx xx. 63 písm. x), čl. 66 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 67 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 zahrnuté x položce 1.2.1.1 xxxxxx institucemi x xxxxx konsolidované skupiny.

840

1.2.1.4.2.   (–) Xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 114, xx. 63 xxxx. x), xx. 66 xxxx.&xxxx;x)) x článku 67 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

841

1.2.1.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx xxxx&xxxx;2

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 126, xx. 63 xxxx. x), xx. 66 xxxx.&xxxx;x)) a xxxxxx 67 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

842

1.2.1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx nebo podmíněné xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxxxxxx xx. 66 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 67 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx čl. 66 xxxx.&xxxx;x)) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxx „vlastních xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxx povinna xxxxxxxx na základě xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx“.

880

1.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx nástrojů zahrnovaných xx kapitálu xxxx 2 x podřízených xxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 483 xxxx. 6 x 7 a xxxxxx 484, 486, 488, 490 a 491 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx přechodnému xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2. Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, se xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx XX5.

890

1.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx dceřinými xxxxxxx a uznané x xxxxxxxx tier 2

Xxxxxx 83, 87 x 88 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

Součet xxxxx částek kvalifikovaného xxxxxxxx xxxxxxxxx podniků, xxxxx se xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2.

Xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx kapitál xxxx 2 vydaný jednotkou xxx xxxxxxxxx účel (xxxxxx 83 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích).

900

1.2.4.   Přechodné xxxxxx x důsledku xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx byly xxxxxx xxxxxxxxx podniky, x xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxx 480 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx kvalifikovaného xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxxx x xxxxxxxx přechodných xxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx přímo xx xxxxxxx CA5.

910

1.2.5.   Přebytek rezerv x porovnání xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx IRB

Ustanovení xx. 62 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx XXX, xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x porovnání xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx, které xxxx xxxxxxxxx jako xxxxxxx xxxx 2.

920

1.2.6.   Obecné xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 62 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

U xxxxxxxxx, xxxxx vypočítávají xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx položka xxxxxxxx xxxxxx úpravy x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxx kapitál tier 2.

930

1.2.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx xxxxx xx kapitálu tier 2

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 122, xx. 66 xxxx. x) x xxxxxx 68 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (ve xxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xx xxxxxxxx xxxx 2, xxxxx-xx xx o xxxxx xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxx, xx jeho xxxxxx xx xxxxx xxxxxx kapitál instituce.

Částka, xxxxx xx být xxxxxxxx, se xxxxxxxx xx xxxxxxx hrubých xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 x xxxx 3 xxxxxxxxxx.

940

1.2.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 a xx. 66 xxxx. x) a článků 68 xx 70 x 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Část xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru (xx xxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 27 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx od xxxxxxxx xxxx 2.

950

1.2.9.   (–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx finančního sektoru, x nichž má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27, xx. 66 xxxx. d) x xxxxxx 68, 69 x 79 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx xxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), v xxxxx xx instituce významnou xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx.

960

1.2.10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxx 476 xx 478 x 481 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Úpravy xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Částka, xxxxx xx být xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xx šablony XX5.

970

1.2.11.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2, xxxxx xxxxxxxxx xxxx kapitálu xxxx 2 (odečítá xx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1)

Xxxxxxxxxx xx. 56 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxx 2 nemůže xxx xxxxxxx, xxx xx xxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxxx součet xxxxxxxx xxxx 2 x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxx 2 musí xxx roven xxxx x xxxxxxx převyšující xxxxxxx tier 2 xxxx xxx odečteny xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xx základě xxxx položky xxxx xxxxxx xxxxxxx 1.2.1 xx 1.2.13 xxxxx xxxxx než xxxx. Xxxxx je v xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxx 1.1.2.8 xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx.

974

1.2.12.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxxx xxxxxxx od xxxxxxxx xxxx 2 x důsledku xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích

Článek 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

978

1.2.13.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2 – xxxx

Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx pouze xx xxxxxxxxxxx případech, xxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx týkající xx xxxxxxxxxx zvláštních xxxxxxxxxxxx xxxxxxx či xxxxxxx od xxxxxxxx x xxxxxxxx šabloně XX1. Xxxxx řádek xx xxxx vyplňuje xxxxx x případě, xx xxxxxxx kapitálu xxxx 2 nebo xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx z xxxxx 750 až 974.

Xxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx či xxxxxxx xx xxxxxxxx, na xxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxxxx, do xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (xxxx. xxx nelze xxxxxxx položky/odpočty xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 02.00 – XXXXXXXXXX XXXXXXXXX (XX2)

1.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx konkrétní xxxxxx

Xxxxx

Xxxxxx xx právní xxxxxxxx x xxxxxx

010

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX EXPOZICE

Ustanovení xx. 92 xxxx. 3 x xxxxxx 95, 96 a 98 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

020

1*&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 95 xxxx. 2 x xxxxxx 98 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 95 xxxx. 2 x článku 98 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

030

1**&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: xxxxxxxxxx xxxxxxx podle xx. 96 odst. 2 x článku 97 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 96 xxxx. 2 x xxxxxx 97 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX RIZIKOVĚ XXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXX XXXXXX, ÚVĚROVÉ XXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXXX XXXXXXXXXX X VOLNÉ XXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 92 xxxx. 3 xxxx. x) x f) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

1.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx (XX)

Xxxxxxx XX XX x XXX XX xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

060

1.1.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx standardizovaný xxxxxxx, s xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx XX XX xx úrovni xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxx xx vztahuje xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx uvedeny x článku 112 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx pozice.

070

1.1.1.1.01.   ústřední xxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxx

Xxx xxxxxxx CR XX.

080

1.1.1.1.02.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx či xxxxxx xxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

090

1.1.1.1.03.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxx šablona XX XX.

100

1.1.1.1.04.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

110

1.1.1.1.05.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxx šablona XX XX.

120

1.1.1.1.06.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

130

1.1.1.1.07.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx

Xxx šablona XX XX.

140

1.1.1.1.08.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxx šablona XX XX.

150

1.1.1.1.09.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

160

1.1.1.1.10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx x selhání

Viz xxxxxxx XX XX.

170

1.1.1.1.11.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx x obzvlášť xxxxxxx xxxxxxx

Xxx šablona XX XX.

180

1.1.1.1.12.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx dluhopisy

Viz xxxxxxx XX XX.

190

1.1.1.1.13.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

200

1.1.1.1.14.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx

Xxx šablona CR XX.

210

1.1.1.1.15.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx a ostatní xxxxxx

Xxx šablona CR XX.

211

1.1.1.1.16.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

220

1.1.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx standardizovaný xxxxxxx

Xxxxxxx XX XXX XX xx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx.

230

1.1.1.2.*&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: xxxxxxxxxxxxxx

Xxxxxxx XX XXX XX xx xxxxxx xxxxx xxxxx sekuritizace.

240

1.1.2.   Přístup xxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxx (IRB)

250

1.1.2.1.   Přístupy xxxxxxxx xx interním xxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx LGD xxx xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx XX XXX xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx se nepoužívají xxxxxxx xxxxxx XXX x/xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx).

260

1.1.2.1.01.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx

Xxx šablona XX XXX.

270

1.1.2.1.02.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx

Xxx šablona XX IRB.

280

1.1.2.1.03.   Podniky – xxxx a xxxxxxx xxxxxxx

Xxx šablona XX XXX.

290

1.1.2.1.04.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx – xxxxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

300

1.1.2.1.05.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx – xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX IRB.

310

1.1.2.2.   Přístupy XXX, xxx xxxxx xx používají vlastní xxxxxx XXX x/xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx XX XXX na xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (pokud xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx LGD x/xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx).

320

1.1.2.2.01.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx x centrální xxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

330

1.1.2.2.02.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx

Xxx šablona XX XXX.

340

1.1.2.2.03.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx – xxxx x xxxxxxx podniky

Viz xxxxxxx CR IRB.

350

1.1.2.2.04.   Podniky – specializované xxxxx

Xxx xxxxxxx XX IRB.

360

1.1.2.2.05.   Podniky – ostatní

Viz šablona XX XXX.

370

1.1.2.2.06.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx – malé x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx nemovitostmi

Viz xxxxxxx XX XXX.

380

1.1.2.2.07.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxx xx xxxxxxxxxx nemovitostmi xxxx xxx xxxx x xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

390

1.1.2.2.08.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx oblast – xxxxxxxxxxxxx revolvingové xxxxxxxx

Xxx xxxxxxx CR XXX.

400

1.1.2.2.09.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxxx CR XXX.

410

1.1.2.2.10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxx a xxxxxxx

Xxx xxxxxxx CR XXX.

420

1.1.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx kapitál podle XXX

Xxx xxxxxxx XX XXX XXX.

430

1.1.2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxxxx XX XXX XXX xx úrovni všech xxxxx xxxxxxxxxxxx.

440

1.1.2.4*&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: xxxxxxxxxxxxxx

Xxxxxxx XX XXX XXX xx xxxxxx xxxxx druhů xxxxxxxxxxxx.

450

1.1.2.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx povahu xxxxxxxxx závazku

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xx objemem xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, který xx xxxxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxx 156 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

460

1.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx u příspěvků xx xxxxx pro xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 307 xx 309 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

490

1.2.   CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX/XXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 92 xxxx. 3 xxxx. x) bodu xx) x čl. 92 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

500

1.2.1.   Vypořádací xxxxxx/xxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxx portfoliu

Viz xxxxxxx XX SETT.

510

1.2.2.   Vypořádací xxxxxx/xxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxx šablona CR XXXX.

520

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXX XXXXXXX, XXXXXX X KOMODITNÍ XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 3 xxxx. x) xxxx x) x xxxx. x) xxxx x) x xxx) x čl. 92 odst. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

530

1.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx, xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupů (XX)

540

1.3.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx xxxxxxx nástroje (XXX)

Xxxxxxx XXX XX XXX xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx.

550

1.3.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx x xxxxxxx účasti

Šablona MKR XX EQU na xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx.

555

1.3.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx přístup pro xxxxxxx riziko x xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 348 odst. 1, xx. 350 xxxx. 3 xxxx. x) x xx. 364 xxxx. 2 xxxx. a) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x pozic x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx se kapitálové xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 348 xxxx. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích buďto xxxxx, xxxx v xxxxxxxx xxxxxx vymezeného x xx. 350 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. X xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx není xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx těchto xxxxx x úrokovému xxxxxx, nebo xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx-xx xx zvláštní xxxxxxx podle xxxxx xxxx xx. 348 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx se xxxxxx xx xxxx 32 % xxxxx xxxxxx xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx 12,5.

Xxxxxxxxx-xx se zvláštní xxxxxxx podle xxxxx xxxx xx. 348 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxxxxx xx nižší x xxxxxx xxxx xxxxxx: 32 % xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx 12,5 x xxxxxx xxxx 40 % této xxxxx pozice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx subjektů xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, vynásobený 12,5.

556

1.3.1.3.*   Doplňková xxxxxxx: Subjekty xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nástrojů

Celkový xxxxx xxxxxxxx expozice xxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx podléhajících xxxxxxxxx xxxxxx.

557

1.3.1.3.**&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx investovaly výhradně xx nástrojů xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx rizikové xxxxxxxx xxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx subjekt xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxx kolektivního investování xxxxxxx.

560

1.3.1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxx

Xxx xxxxxxx XXX XX XX.

570

1.3.1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XXX SA XXX.

580

1.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxx expozice xxx xxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx modelů (XX)

Xxx xxxxxxx MKR IM.

590

1.4.   CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXX XXXXXXXX RIZIKO (XxX)

Xxxxxxxxxx čl. 92 xxxx. 3 xxxx. x) a xx. 92 odst. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

V xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 95 xxxx. 2, xx. 96 xxxx. 2 x článku 98 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx nulová.

600

1.4.1.   Operační riziko xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (XXX)

Xxx xxxxxxx XXX.

610

1.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu (XXX)/xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (ASA)

Viz xxxxxxx OPR.

620

1.4.3.   OpR podle xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (XXX)

Xxx šablona OPR.

630

1.5.   OBJEM XXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX XX XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 95 xxxx. 2, xx. 96 xxxx. 2, xxxxxx 97 x xx. 98 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Týká se xxxxx xxxxxxxxxxxx podniků xxxxx xx. 95 xxxx. 2, xx. 96 xxxx. 2 x xxxxxx 98 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx také xxxxxx 97 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Investiční xxxxxxx xxxxx xxxxxx 96 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx niž xxxxxxxx článek 97, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 12,5.

Investiční xxxxxxx podle článku 95 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

—

Xxxxx xxxxx xxxxx xx. 95 odst. 2 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx částku podle xx. 95 odst. 2 písm. b) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, vykáže xx xxxxxx xxxxxxx.

—

Xxxxx xxxxxx xxxxx xx. 95 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 95 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxxx se xxxxxx, xxxxx xx výsledkem xxxxxxxx této xxxxx xxxxxx xx xxxxx.

640

1.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE XXX ÚVĚROVOU ÚPRAVU X XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 3 xxxx. d) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxx XXX.

650

1.6.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx požadavky k xxxxxx úvěrové xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxx 383 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxx šablona XXX.

660

1.6.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx podle xxxxxx 384 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxx XXX.

670

1.6.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx požadavky k xxxxxx xxxxxxx úpravy x xxxxxxx xxxxx xxxxxx 385 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxx XXX.

680

1.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE XXXXXXXXXXX X XXXXXXX XXXXXXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 3 xxxx. x) xxxx xx) x článků 395 xx 401 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

690

1.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxx 3, 458 x 459 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx nelze xxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxx 1.1 xx 1.7.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

Xxxxxxxxx obezřetnostní xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx Xxxxxx, x xx x xxxxxxx x xxxxxx 458 a 459 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx expozice x xxxxxxxx xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx není xxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxx.

710

1.8.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxx obezřetnostní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 458

Xxxxxx 458 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

720

1.8.2*   Z xxxx: xxxxxxxxx xxx velké xxxxxxxx

Xxxxxx 458 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

730

1.8.2**   Z xxxx: x důsledku xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vah xxx xxxxxxxx bublin x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 458 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

740

1.8.2***&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: x xxxxxxxx expozic xxxxxx finančního xxxxxxx

Xxxxxx 458 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

750

1.8.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxx obezřetnostní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 459

Xxxxxx 459 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

760

1.8.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: Xxxxx dodatečné xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Vykáže xx objem xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx. Patří xxx xxxxx dodatečné xxxxxx (např. váže-li xx xx xxxxxxxx x hodnotou 100 xxxxxxxx váha xx xxxx 20 % x xxxxxxxxx uplatňuje xx xxxxxxx xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx 50 %, xxxxxx xx xxxxxxx 30).

1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 03.00 – XXXXXXXXXX POMĚRY X&xxxx;XXXXXX XXXXXXXX (CA3)

1.4.1.   Pokyny xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxx

010

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xx xxxxxxx kapitál tier 1 xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx procentní xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

020

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx (+)/xxxxxxxxxx (–) xxxxxxxxx kapitálu tier 1

X xxxx xxxxxxx xx v absolutní xxxxxxx xxxxx částka xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 vztahující se x xxxxxxxxx, který xx xxxxxxxx x xx. 92 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx (4,5 %), xxx znamená, xx x kapitálovém poměru xxxxxx zohledněny xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

030

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxx tier 1

Xxxxxxxxxx čl. 92 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx 1 xx xxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx celkového xxxxxx rizikové xxxxxxxx.

040

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx (+)/xxxxxxxxxx (–) xxxxxxxx xxxx 1

X xxxx xxxxxxx xx x xxxxxxxxx xxxxxxx uvádí xxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxx se x xxxxxxxxx, xxxxx xx stanoven x xx. 92 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (6 %), xxx znamená, že x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x přechodná xxxxxxxxxx.

050

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx kapitálový xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 92 odst. 2 písm. c) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx kapitál xxxxxxxxx xxxxxxxxx jako xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx expozice.

060

6.   Přebytek (+)/xxxxxxxxxx (–) xxxxxxxxx kapitálu

V xxxx xxxxxxx xx x absolutní hodnotě xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx k xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx v xx. 92 odst. 1 xxxx. c) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (8&xxxx;%), což xxxxxxx, xx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx zohledněny xxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

070

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxx úprav xxxxx xxxxxx XX

Xxxxxxxxxx xx. 92 odst. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx x čl. 104 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XX.

Xxxx xxxxx xx xxxxxx pouze xxxxx, xx-xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx na xxxxx kmenového xxxxxxxx xxxx 1.

080

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 x důsledku xxxxx xxxxx xxxxxx XX

Xx. 104 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích (CRD).

Tato xxxxx se xxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx cílové xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

Xxxxxx poměr xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 odráží xxxxxxxxx xxxxxxxxx čl. 92 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx podle xx. 104 xxxx. 2 směrnice o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx).

090

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx 1 xxxxxx xxxxx podle pilíře XX

Xxxxxxxxxx čl. 92 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xx. 104 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XX.

Xxxx xxxxx se xxxxxx xxxxx tehdy, xx-xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx 1.

100

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx tier 1 x důsledku xxxxx podle xxxxxx XX

Xxxxxxxxxx xx. 104 xxxx. 2 směrnice x kapitálových xxxxxxxxxxx XX.

Xxxx buňka xx xxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxx, xx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx poměru xxxx 1.

Xxxxxx kapitálový xxxxx xxxx 1 xxxxxx minimální xxxxxxxxx xx. 92 odst. 1 xxxx. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a požadavek xxxxxxx xxxxx xx. 104 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx vylučuje xxxx požadavky (xxxx. xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxx).

110

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx podle xxxxxx II

Ustanovení xx. 92 xxxx. 2 xxxx. c) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xx. 104 xxxx. 2 směrnice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XX.

Xxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx tehdy, xx-xx rozhodnutí xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxx kapitálový poměr.

120

Cílový xxxxxxx xxxxxxxxxx poměr x xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx XX

Xxxxxxxxxx xx. 104 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx IV.

Tato xxxxx se xxxxxx xxxxx xxxxx, rozhodne-li xxxxxxxxx orgán, že xxxxxxxxx musí dosáhnout xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx poměru.

Cílový xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x požadavek xxxxxxx xxxxx xx. 104 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx vylučuje xxxx xxxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxx).

1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 04.00 – XXXXXXXXX POLOŽKY (XX4)

1.5.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx pozice

Řádky

010

1.   Odložené xxxxxx pohledávky xxxxxx

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx x této xxxxxxx, se rovná xxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxx xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

020

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx daňové xxxxxxxxxx, xxxxx nejsou závislé xx budoucím xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 39 xxxx. 2 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Odložené xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx, x tudíž xx na xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx.

030

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 písm. x) a xxxxxx 38 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx daňové xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx xx budoucím xxxxx, xxx nevyplývají x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx se xx ně nevztahují xxxxx xxxxxxx xxxxxxx (xx. v plném xxxxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1).

040

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. c), xxxxxx 38 x xx. 48 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx daňové pohledávky, xxxxx xxxx závislé xx xxxxxxxx xxxxx x vyplývají z xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 se xxxxxxxx xxxxxxx hodnoty xx výši 10 % a 17,65 % podle xxxxxx 48 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx odložené xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx, xx rovná částce xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

060

2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx závazky, které xxxxx odečíst xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 38 xxxx. 3 x 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, pro xxx xxxxxx xxxxxxx podmínky xxxxxxx x čl. 38 xxxx. 3 x 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx snižující xxxxxxx goodwillu, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx 1.1.1.10.3, 1.1.1.11.2 x 1.1.1.14.2), xxxxx xx být xxxxxxxx.

070

2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx lze xxxxxxx xx odložených xxxxxxxx xxxxxxxxxx závislých xx xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx 38 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

080

2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx závislé xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx rozdílů

Ustanovení čl. 38 xxxx. 3, 4 a 5 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx mohou snižovat xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx xxxxx xx. 38 xxxx. 3 x 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxx daňovým pohledávkám, xxx xxxx xxxxxxx xx budoucím xxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx v xx. 38 xxxx. 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

090

2.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx daňové xxxxxxx související x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx budoucím xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 38 odst. 3, 4 x 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx snižovat xxxxxx odložených xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xx. 38 xxxx. 3 a 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx a xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx daňovým pohledávkám, xxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx zisku, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx v čl. 38 xxxx. 5 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

093

2X&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 39 xxxx. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxx a xxxxxx xxxxxxxxx daňových xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx od kapitálu xxxxx čl. 39 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx; xxxxxxxxx xxxxxxx je xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx vah.

096

2B   Odložené daňové xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxx 250 %

Xxxxxxxxxx xx. 48 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxx xxxxx xx. 48 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx váze 250 % xxxxx čl. 48 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, při xxxxxxxxxx xxxxxx článku 470 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx částkou xx xxxxxx odložených xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx.

097

2X&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxx 0 %

Xxxxxxxxxx xx. 469 xxxx. 1 písm. x), xxxxxx 470, xx. 472 xxxx. 5 a xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx závislé xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, které nejsou xxxxxxxx xxxxx xx. 469 xxxx. 1 xxxx. d) a xxxxxx 470 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 0 % xxxxx xx. 472 xxxx. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx daňových xxxxxxxxxx před použitím xxxxxxxx xxxx.

100

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx (+) xxxx xxxxxxx (–) xxxxx XXX xxxxxxxx x úprav x xxxxxxx xxxxxx, dodatečných xxxxx ocenění x xxxxxxx xxxxxxx kapitálu x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxx x selhání

Ustanovení xx. 36 xxxx. 1 xxxx. d), xx. 62 xxxx. x) a xxxxxx 158 x 159 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx používající xxxxxxx XXX.

110

3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx úpravy x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxx do xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx 159 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Tuto položku xxxxx xxxxx instituce xxxxxxxxxxx přístup XXX.

120

3.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 159 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx uvádí xxxxx xxxxxxxxx používající xxxxxxx XXX.

130

3.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx úpravy x xxxxxxx riziko

Článek 159 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx položku uvádí xxxxx instituce xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX.

131

3.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx úpravy xxxxxxx a xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 34, 110 x 159 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx položku xxxxx xxxxx instituce xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX.

140

3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 158 odst. 5, 6 x 10 x článku 159 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx položku xxxxx xxxxx xxxxxxxxx používající xxxxxxx XXX. Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx související x xxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxx k selhání.

145

4.   Přebytek (+) xx xxxxxxxxxx (–) x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, x xxxxx xxxxx x selhání, xxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxxxxx čl. 36 xxxx. 1 xxxx. x), čl. 62 xxxx. x) x xxxxxx 158 x 159 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Tuto xxxxxxx uvádí pouze xxxxxxxxx používající xxxxxxx XXX.

150

4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxx riziko x xxxxxx, s xxxxx xx xxxxxxx obdobně

Článek 159 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX.

155

4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx očekávané xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 158 xxxx. 5, 6 a 10 a xxxxxx 159 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx položku xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx přístup XXX. Xxxxxxxx se pouze xxxxxxxxx ztráta xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxx x xxxxxxx.

160

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx výpočet xxxxxx xxxxxxxx rezerv xxxxxxxxxxx jako kapitál xxxx 2

Xxxxxxxxxx xx. 62 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxxxx podle xx. 62 xxxx. x) používajících přístup XXX xx xxxxxxxx xxxxxx (xx xxxxx xxxxxxxxxxx ztrát), xxxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2, xxxxxx stropem xx xxxx 0,6 % xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX.

Xxxx, který xx xxx xxxxxxx x této položce, xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic (xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 0,6 %). Xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx.

170

6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx k zařazení xx kapitálu xxxx 2

Xxxxxxxxxx xx. 62 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2, před stanovením xxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx vykázána, se xxxxx bez zohlednění xxxxxxxx účinků.

180

7.   Objemy rizikově xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx rezervy xxxxxxxxx jako kapitál xxxx 2

Ustanovení xx. 62 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx čl. 62 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, které xxx xxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxx 1,25 % xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxx x této xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic (xxxx xxxxxx částku xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 1,25 %). Xxxx částka xx základem xxx xxxxxxx stropu.

190

8.   Prahová xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx od kapitálových xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 46 xxxx. 1 xxxx. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx jejíž xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx je získána xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, a xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 10 %.

200

9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx XXX1 xx xxxx 10 %

Ustanovení xx. 48 xxxx. 1 xxxx. x) x x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

V xxxx xxxxxxx xx uvádí 10 % xxxxxxx xxxxxxx xxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici, x xxx odložené xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x přechodných xxxxxxx.

Xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, a vynásobením xxxxxx xxxxxx 10 %.

210

10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx XXX1 xx xxxx 17,65 %

Xxxxxxxxxx xx. 48 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx položce xx xxxxx 17,65 % xxxxxxx hodnota xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx má xxxxxxxxx významnou investici, x pro xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xx uplatnění 10 % prahové xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx, aby xxxxxxxx hodnota těchto xxxx položek xxxxxxx xxx vyšší xxx 15 % xxxxxxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1, xx. xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx x bez xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

225

11.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx pro účely xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx mimo xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 71 xxxx. x).

226

11.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx kapitál xxx xxxxx xxxxxxx expozic

Ustanovení xx. 4 odst. 1 xxxx 71 xxxx. x).

230

12.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x krátké xxxxxx

Xxxxxx 44 xx 46 x 49 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

240

12.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 44, 45, 46 a 49 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

250

12.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

Články 44, 46 x 49 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Přímé kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx x výjimkou:

a)

pozic x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx,

x)

xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x investicemi, xx něž xx xxxxxxxx xxxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 49, a

c)

kapitálových xxxxxxxx, s xxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 36 xxxx. 1 písm. g) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

260

12.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Krátké xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se k xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedeným xxxx

Xxxxxx 45 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx zbytková xxxxxxxxx xxxx nejméně xxxxx xxx.

270

12.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 4 odst. 1 bodu 114 x xxxxxx 44 x 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

280

12.2.1.   Hrubé xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 a xxxxxx 44 x 45 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx nepřímým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxxxxx finančního xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx cenných xxxxxx. Xxxxx se xxxxxx xxxxxxx podkladové expozice xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxxx investice, x xxxxx xx xxxxxxx xxxx xx vzájemnými xxxxxxx xxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx.&xxxx;x) nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích, xx xxx xxxxxxxxxxxx.

290

12.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Krátké xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx nepřímým xxxxxxxxxxx investicím uvedeným xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 a článku 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Ustanovení xx. 45 xxxx. a) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx v xxxx podkladové expozici xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx krátké xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx nebo xxxx xxxxxxxx splatnost xxxx xxxxxxx xxxxx rok.

291

12.3.1.   Syntetické xxxxxxxxxx investice do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 44 a 45 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

292

12.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx&xxxx;1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení čl. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 44 x 45 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

293

12.3.3.   (–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx syntetickým xxxxxxxxxxx investicím uvedeným xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 126 a xxxxxx 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

300

13.   Investice xx xxxxxxxx XX1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 58 až 60 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

310

13.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx&xxxx;1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxx 58, 59 x xx. 60 xxxx. 2 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

320

13.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx&xxxx;1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxx 58 x xx. 60 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx&xxxx;1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx investici x xxxxxxxx:

x)

xxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxx xxxx méně xxxxxxxxxx dnů, a

b)

kapitálových xxxxxxxx, s nimiž xx xxxxxxx jako xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 56 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

330

13.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx kompenzací vztahující xx x hrubým xxxxxx kapitálovým investicím xxxxxxxx výše

Článek 59 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 59 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx kompenzaci xxxxxxxx xxxxx v téže xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx zbytková xxxxxxxxx činí xxxxxxx xxxxx xxx.

340

13.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx&xxxx;1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 odst. 1 xxxx 114 a xxxxxx 58 x 59 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

350

13.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx&xxxx;1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx významnou investici

Ustanovení xx. 4 xxxx. 1 bodu 114 x článků 58 x 59 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx kapitálových xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx mají xxxxxx kapitálových investic xx xxxxxxxxxx cenných xxxxxx. Xxxxx se xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx kapitálovým xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx zahrnutým xx xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx podle xx. 56 xxxx. x) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, se xxx xxxxxxxxxxxx.

360

13.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahující xx x xxxxxx nepřímým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 bodu 114 x článku 59 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 59 xxxx. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxx kompenzaci xxxxxxxx pozic v xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx pozice xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx nebo její xxxxxxxx xxxxxxxxx činí xxxxxxx xxxxx rok.

361

13.3.   Syntetické xxxxxxxxxx investice do xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 4 odst. 1 xxxx 126 x xxxxxx 58 x 59 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

362

13.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx nástrojů zahrnovaných xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx&xxxx;1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 58 a 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

363

13.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Krátké xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se k xxxxxx syntetickým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedeným xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 126 x xxxxxx 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

370

14.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx X2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x krátké xxxxxx

Xxxxxx 68 xx 70 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

380

14.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx xxxx&xxxx;2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž instituce xxxx xxxxxxxxx investici

Články 68, 69 a xx. 70 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

390

14.1.1.   Hrubé xxxxx xxxxxxxxxx investice do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 68 x xx. 70 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx:

x)

xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxx nebo méně xxxxxxxxxx xxx, x

x)

xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx zachází jako xx xxxxxxxxxx účastmi xxxxx xx. 66 xxxx. b) nařízení x kapitálových požadavcích.

400

14.1.2.   (–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx kompenzací vztahující xx k xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxx 69 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx čl. 69 xxxx. x) nařízení x kapitálových požadavcích xxxxxxxx xxxxxxxxxx krátkých xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx pozice xxxx xxxx zbytková xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxx.

410

14.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx&xxxx;2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x článků 68 x 69 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

420

14.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx&xxxx;2 subjektů finančního xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 68 x 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána, xxxxxxxx xxxxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx x obchodním xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xx pomocí xxxxxxx xxxxxxxxxx expozice vůči xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx těchto xxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x nimiž xx xxxxxxx xxxx xx vzájemnými xxxxxxx xxxxx xx. 66 xxxx. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxx nezohledňují.

430

14.2.2.   (–) Xxxxxx pozice s xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahující xx x hrubým xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 69 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 69 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx krátkých pozic x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx předpokladu, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx splatnosti xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxx.

431

14.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx&xxxx;2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 126 x xxxxxx 68 x 69 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

432

14.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx xxxx&xxxx;2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x článků 68 x 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

433

14.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx pozice s xxxxxxxxx kompenzací xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

440

15.   Investice xx xxxxxxxx XXX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx má xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx, xxxxxxxx x krátké xxxxxx

Xxxxxx 44, 45, 47 a 49 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

450

15.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx investice xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx&xxxx;1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xx instituce významnou xxxxxxxxx

Xxxxxx 44, 45, 47 x 49 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

460

15.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx přímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 44, 45, 47 x 49 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx, x výjimkou:

a)

pozic x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx dobu pěti xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx,

x)

xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, na něž xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 49, x

x)

xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxx xxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

470

15.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx investicím xxxxxxxx xxxx

Xxxxxx 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 45 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxx podkladové xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx splatnost krátké xxxxxx odpovídá splatnosti xxxxxx xxxxxx nebo xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxx.

480

15.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 4 odst. 1 xxxx 114 a xxxxxx 44 x 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

490

15.2.1.   Hrubé nepřímé xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 44 a 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx vykázána, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx podobu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx do indexových xxxxxxx xxxxxx. Získá xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx zahrnutým xx xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, s xxxxx xx xxxxxxx jako xx xxxxxxxxxx účastmi xxxxx čl. 36 xxxx. 1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxx xxxxxxxxxxxx.

500

15.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx kompenzací xxxxxxxxxx xx x xxxxxx nepřímým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedeným výše

Ustanovení xx. 4 odst. 1 bodu 114 x článku 45 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 45 xxxx. a) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxx kompenzaci krátkých xxxxx v téže xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx dlouhé pozice xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx rok.

501

15.3.   Syntetické xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 126 x xxxxxx 44 x 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

502

15.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 a xxxxxx 44 a 45 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

503

15.3.2.   (–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedeným xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 126 a xxxxxx 45 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

510

16.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx, očištěné x xxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 58 a 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

520

16.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx&xxxx;1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 58 a 59 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

530

16.1.1.   Hrubé xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 58 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v nichž xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx, x výjimkou:

a)

pozic x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx dobu xxxx xxxx méně pracovních xxx (čl. 56 xxxx. x)) x

x)

xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 56 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

540

16.1.2.   (–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx kompenzací xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx xxxxxxxx výše

Článek 59 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 59 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx kompenzaci krátkých xxxxx v xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx dlouhé pozice xxxx její zbytková xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxx.

550

16.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx finančního sektoru, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 58 x 59 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

560

16.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 odst. 1 xxxx 114 x xxxxxx 58 x 59 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx být xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxx cenných xxxxxx. Xxxxx xx pomocí xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, s xxxxx xx zachází xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx podle xx. 56 xxxx. b) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxx xxxxxxxxxxxx.

570

16.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Krátké pozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx k xxxxxx xxxxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 114 x článku 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 59 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx kompenzaci krátkých xxxxx v téže xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx pozice xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx pozice xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxx.

571

16.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 58 x 59 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

572

16.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 58 x 59 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

573

16.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxx syntetickým xxxxxxxxxxx investicím uvedeným xxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 126 a xxxxxx 59 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

580

17.   Kapitálové xxxxxxxxx xx nástrojů zahrnovaných xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx instituce významnou xxxxxxxxx, xx zohlednění xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx 68 x 69 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

590

17.1.   Přímé xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 68 a 69 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

600

17.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx přímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

Článek 68 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx, x xxxxxxxx:

x)

xxxxx x upisování xxxxxxxx xx dobu pěti xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx (xx. 66 xxxx. x)) a

b)

kapitálových xxxxxxxx, x xxxxx xx zachází xxxx xx xxxxxxxxxx účastmi xxxxx čl. 66 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

610

17.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahující xx k xxxxxx xxxxxx kapitálovým investicím xxxxxxxx xxxx

Xxxxxx 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx čl. 69 xxxx. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxx kompenzaci xxxxxxxx xxxxx v xxxx xxxxxxxxxx expozici za xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx pozice xxxxxxxx xxxxxxxxxx dlouhé xxxxxx xxxx její xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxx.

620

17.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 a xxxxxx 68 x 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

630

17.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných do xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 68 x 69 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, odpovídá xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx portfoliu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx finančního xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx investic xx indexových xxxxxxx xxxxxx. Získá xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx vůči kapitálovým xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx indexů.

Kapitálové xxxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 66 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxx xxxxxxxxxxxx.

640

17.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahující se x hrubým nepřímým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedeným xxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 69 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx čl. 69 xxxx. a) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx povoluje xxxxxxxxxx xxxxxxxx pozic v xxxx podkladové xxxxxxxx xx předpokladu, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx splatnosti dlouhé xxxxxx xxxx její xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx jeden xxx.

641

17.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 126 x xxxxxx 68 x 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

642

17.3.1.   Hrubé xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx xxxx 2 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 68 x 69 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

643

17.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Krátké xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxx xxxxxxxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx uvedeným xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 126 x xxxxxx 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

650

18.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx expozice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxxxx finančního xxxxxxx, které xx xxxxxxxxxxx od xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 46 xxxx. 4, čl. 48 xxxx. 4 x xx. 49 xxxx. 4 nařízení x kapitálových požadavcích.

660

19.   Rizikově xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 v xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 instituce

Ustanovení xx. 60 xxxx. 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

670

20.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx vážené xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx tier 2 x subjektech xxxxxxxxxx xxxxxxx, které xx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 instituce

Ustanovení xx. 70 odst. 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

680

21.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx nástrojů XXX1 xxxxxxxx finančního sektoru, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 79 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x odpočtech xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 x důsledku xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxx, xx xxxxxx těchto xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx finanční xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx subjektu.

Nepřehlédněte, xx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx 12.1.

690

22.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xx významnou investici, x xxxxxxxx výjimkou

Článek 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Příslušný xxxxx xxxx xxxxxxx upustit xx uplatňování xxxxxxxxxx x odpočtech od xxxxxxxxx kapitálu tier 1 v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx domnívá, že xxxxxx těchto kapitálových xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx 15.1.

700

23.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx nástrojů AT1 xxxxxxxx finančního sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx výjimkou

Článek 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx upustit xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x odpočtech od xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investic xx xxxxxxxx zvláštního xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxx, xx xxxxxx těchto kapitálových xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx k xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx 13.1.

710

24.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx nástrojů XX1 xxxxxxxx finančního sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xx významnou xxxxxxxxx, x xxxxxxxx výjimkou

Článek 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Příslušný xxxxx xxxx dočasně upustit xx xxxxxxxxxxx ustanovení x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x důsledku xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxx zvláštního subjektu xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx domnívá, že xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx 16.1.

720

25.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx X2 xxxxxxxx finančního sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici, x xxxxxxxx výjimkou

Článek 79 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Příslušný xxxxx xxxx dočasně xxxxxxx xx uplatňování xxxxxxxxxx x odpočtech od xxxxxxxxx kapitálu tier 1 v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investic xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx finanční xxxxx xxxxxx k xxxxxxxxxxxx x záchraně xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx 14.1.

730

26.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx X2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx instituce xx významnou xxxxxxxxx, x dočasnou výjimkou

Článek 79 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxx xxxx dočasně xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investic xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, xxxxxxxx xx xxxxxxx, že xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx finanční xxxxx xxxxxx k xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx subjektu.

Nepřehlédněte, xx xxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx rovněž v xxxxxxx 17.1.

740

27.   Požadavek xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 6 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

750

Xxxxxxxxxxxx kapitálová xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 1 a článku 129 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx kapitálová xxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xx. 129 xxxx. 1 dodatečný objem xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1. Xxxxxxxx k xxxx, xx 2,5 % xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx je xxxxxxxx, xxxx xxxxxxx xx vykazuje x xxxx xxxxx.

760

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx-xx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx zjištěno xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 458 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx xx) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxx buňce xx vykazuje výše xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx-xx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx makroobezřetnostní xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx být x xxxxxxx x xxxxxxx 458 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxx ke xxx xxxxxxxxxx.

770

Xxxxxxxxxxxxx kapitálová xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 128 xxxx 2, xxxxxx 130 x 135 až 140 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx příslušných xxxxxxxxx xx kapitálové xxxxxxx ke xxx xxxxxxxxxx.

780

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 128 bodu 5 x článků 133 a 134 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx potřebnou xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx ke xxx xxxxxxxxxx.

800

Xxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxx systémově xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 3 x xxxxxx 131 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx výši xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx dni xxxxxxxxxx.

810

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx instituce

Ustanovení xx. 128 xxxx 4 a xxxxxx 131 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx částka xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx splnění xxxxxxxxxxx požadavků xx xxxxxxxxxx rezervy ke xxx xxxxxxxxxx.

820

28.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x úpravami xxxxx xxxxxx II

Ustanovení xx. 104 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Pokud xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxxx musí x xxxxxx, xxxxx vyplývají x xxxxxx II, xxxxxxxxx dodatečné xxxxxxxxx xx kapitál, tyto xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx se xxxxxxxx x xxxx buňce.

830

29.   Počáteční xxxxxxx

Xxxxxx 12 x 28 xx 31 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx a xxxxxx 93 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

840

30.   Kapitál určený xx xxxxxxx fixních xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 96 xxxx. 2 xxxx. x), xxxxxx 97 a čl. 98 xxxx. 1 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

850

31.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxx expozice

Údaj potřebný x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx XX GB podle xx. 5 xxxx. x) xxxx 4 xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx faktorem.

Expozice xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxx-xx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxx xxxxx, x němž xx xxxxxxx xxxxxxxxx.

860

32.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx vykazování v xxxxx xxxxxxx XX XX xxxxx čl. 5 xxxx. x) xxxx 4 tohoto xxxxxxxx. Výpočet xxxxxxx xxxxxxx xx provádí xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx konverzním xxxxxxxx.

Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxx-xx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxx xxxxx, v xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx.

870

Xxxxxx xxxxxxxxx kapitálu

Ustanovení xx. 500 xxxx. 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X této xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxx 880 x celkovou xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx-xx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx. 500 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxxx tento xxxxx xxxxxxx.

880

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxx Basel X

Xxxxxxxxxx xx. 500 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

V této xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx, jak je xxxxxxxxxx x čl. 500 xxxx. 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xx. xxxx xxxxxxxx tak, xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxx 93/6/XXX a xxxxxxxx 2000/12/XX, x xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx 1. xxxxxx 2007, x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx vyplývají z xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx části xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

Xxxxxxx-xx xx xxxxxxxxxxxx standardní xxxxxxx (xx. 500 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxxx xxxxx řádek xxxxxxx.

890

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxx Basel X

Xxxxxxxxxx xx. 500 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

V xxxx xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx kapitálu, xxxxx xxxxxx je požadováno xxxxxxxxxxx čl. 500 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (tj. 80 % celkového xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxx povinna xxxxx xxxxx xxxxxx 4 směrnice 93/6/XXX x xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady 2000/12/XX xx xxx 20. března 2000 x xxxxxxxx x xxxxxxxx úvěrových institucí x x jejím xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx platném xxxx xxxxxx&xxxx;2007).

900

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx dolní xxxxx Xxxxx X – xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 500 odst. 2 x 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxxxx xx vykazuje objem xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx požadováno xxxxxxxxxxx xx. 500 xxxx. 2 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích (xx. 80 % kapitálu, xxxxx xx daná xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx 92, xxxxxxxxx-xx xx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx hlavy XX kapitoly 2 x případně xxxxx xxxxx hlavy XXX xxxxxxxx 2 nebo xxxxxxxx 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, x xxxxxx xxxxx xxxxx třetí hlavy XX xxxxxxxx 3 xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XXX xxxxxxxx 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

910

Schodek xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxx xxxxxx Xxxxx I xxxx xxxxxxxxxxxx standardního xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 500 xxxx. 1 xxxx. x) x čl. 500 xxxx. 2 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx řádek se xxxxxx:

—

xxxxxxx-xx se ustanovení xx. 500 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx 880 &xx; xxxxx 890: xxxxxx mezi xxxxxx 890 x xxxxxx 880,

—

xxxx použije-li xx xxxxxxxxxx čl. 500 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x řádek 010 x&xxxx;X&xxxx;01.00 < xxxxx 900 x&xxxx;X&xxxx;04.00: xxxxxx xxxx xxxxxx 900 x X 04.00 x xxxxxx&xxxx;010 z X 01.00

1.6.   PŘECHODNÁ XXXXXXXXXX x&xxxx;XXXXXXXX, PRO XXX XXXXX ZACHOVÁNÍ PRÁVNÍCH XXXXXX: NÁSTROJE, XXXXX XXXXXXXXXXXXX STÁTNÍ XXXXXXX (XX5)

1.6.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

15.

Šablona XX5 xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx kapitálu, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 465 až 491 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích.

16.

Šablona XX5 xx strukturována xxxxxxxxxx:

x)

Xxxxxxx 5.1 xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx kapitálu (xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX1 x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx ustanoveními) x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxxxxx představují „xxxxxx“ xxxxxxxxxxxx xxxxxx kapitálu xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX1 x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx;

x)

Xxxxxxx 5.2 uvádí xxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx, pro xxx xxxxx xxxxxxxxx právních xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

17.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx kmenového kapitálu xxxx 1, xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 a kapitálu xxxx 2, xxxxx x&xxxx;xxxxxx, kterou xxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx aktiva. Xxxxxxxxx xxxx rovněž povinny xxxxxxxxx použitelný xxxxxxxxx xxxxx ve sloupci 050 a způsobilou xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx ve xxxxxxx 060.

18.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XX5 pouze po xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v souladu s částí xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

19.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 1. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 1 x&xxxx;xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxxxxxx, xxx tuto xxxxxx absorbovala, xxxxxxxx xx xxxxxx od xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1.

1.6.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 05.01 – XXXXXXXXX USTANOVENÍ (XX5.1)

20.

X&xxxx;xxxxxxx 5.1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx ustanovení xxxxxxxxxx xx xx složky xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 465 xx 491 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx konečných xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx XX xxxxx druhé xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

21.

X&xxxx;xxxxxxx 020 xx 060 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx k nástrojům, pro xxx platí zachování xxxxxxxx účinků. Xxxxxxx xxxxx, které xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx 010 xx 030 xxxxx 060 xxxxxxx XX5.1, xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx šablony XX5.2.

22.

X&xxxx;xxxxxxx 070 až 092 instituce xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx ustanovení x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx a nástrojům zahrnovaným xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 a kapitálu xxxx 2 xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (v souladu x&xxxx;xxxxxx 479 a 480 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

23.

X&xxxx;xxxxx 100 a následujících xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx údaje xxxxxxxx se přechodných xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx ziskům x&xxxx;xxxxxxx, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx.

24.

Xxxxx nastat xxxxxxx, kdy přechodné xxxxxxx od xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxxx xxxx kmenového kapitálu xxxx 1, vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xxxx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxx – xxxxxxx-xx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx – xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX1 xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx buněk. X&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx sloupcích šablony XX5 xxxxxxxxxx žádné xxxxxx přelévání v případě, xx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

1.6.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

020

Xxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu tier 1

030

Xxxxxx xxxxxxxx tier 2

040

Xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxx

Xx sloupci 040 xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx objem xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x čl. 92 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx přechodných xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx uplatnění ustanovení xxxxxxxx 2 xxxx 3 xxxxx XX xxxxx xxxxx nebo xxxxx IV xxxxx xxxxx v xxxxxxx x xx. 92 xxxx. 4 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xx xxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxx spadající xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx 2 nebo 3 xxxxx xxxxx xxxxx XX by xxxx xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx přechodné xxxxxx xxxxxxxxx pod xxxxx IV xxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx faktorem 12,5.

Zatímco xxxxxxx 010 xx 030 xxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx CA1, xxxxxx xxxxxxxxx objemu xxxxxxxx expozice xxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx se xx xxxxxxx objem xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxx ustanovení xxxxxx, tyto xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx CR XX, CR XXX, XX XXX XXX, XXX XX XXX, XXX XX XXX xxxx MKR IM. Xxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 040 xxxxxxx&xxxx;XX5.1. Xxxxxxx xxxxxx xxxx xxx pouze xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

050

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

060

Xxxxxxxxx xxxxxx bez přechodných xxxxxxxxxx

Xx xxxxxxx 060 xx uvádí xxxxxx xx xxxxx xxxxxxx, x xx xxxx xxxxxxxxxx přechodných ustanovení. Xxxxx xx xxxx x základní částku, x xxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx

010

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxx

X xxxxx řádku xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx druzích xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx.

020

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx zachování právních xxxxxx

Xxxxxx 483 xx 491 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxx xx zobrazen xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xx x xxxxxxx xxxxx kapitálu.

030

1.1.1.   Nástroje xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx: nástroje, xxxxx xxxxxxxxxxx státní podporu

Článek 483 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

1.1.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2006/48/ES xx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 483 xxxx. 1, 2, 4 a 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

1.1.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxx x členském xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx ekonomický xxxxxxxx program

Ustanovení xx. 483 xxxx. 1, 3, 5, 7 x 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060

1.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx státní xxxxxxx

Xxxxxx, xxxxx mají xxx vykázány, xx xxxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxxx CA5.2.

070

1.2.   Menšinové xxxxxx x xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 479 a 480 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X tomto řádku xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx podíly způsobilé xxxx kmenový xxxxxxx xxxx 1, na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxxxx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx zahrnutý xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2.

080

1.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 479 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 tohoto xxxxx, odpovídá xxxxxx, xxx lze xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx rezervní xxxxx x xxxxxxx x xxxx uvedeným xxxxxxxxx.

090

1.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x rámci xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 84 x 480 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx být xxxxxxxx xx sloupci 060 tohoto xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx přechodných ustanovení.

091

1.2.3.   Přechodné xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 x rámci xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 85 x 480 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx sloupci 060 xxxxxx xxxxx, představuje xxxxxxxxxx xxxxxx bez xxxxxxxxxxx ustanovení.

092

1.2.4.   Přechodné xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 v xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 87 x 480 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx částku xxx xxxxxxxxxxx ustanovení.

100

1.3.   Další xxxxxxxxx úpravy

Články 467 xx 478 x 481 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

V xxxxx xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx učiněných v xxxxxxxxx od různých xxxxx kapitálu, x xxxxxxxxxxxxxxx ziscích x xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx.

110

1.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxx

Xxxxxx 467 a 468 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx dopad xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x ztráty xxxxxxxxx reálnou xxxxxxxx.

120

1.3.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 468 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

130

1.3.1.2.   Nerealizované xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 467 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

133

1.3.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxx z xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx vládám xxxxxxxxxx do xxxxxxxxx „Xxxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxxxx XXX 39 xxxxxxxxxxx XX

Xxxxxx 468 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

136

1.3.1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx ztráty x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx vládám xxxxxxxxxx xx kategorie „Xxxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxxxx XXX 39 xxxxxxxxxxx XX

Xxxxxx 467 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

138

1.3.1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X reálné xxxxxxx xxxxxxxxx zisky a xxxxxx, které xxxxxxxxx x vlastního xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx x derivátovými xxxxxxx

Xxxxxx 468 nařízení x kapitálových požadavcích.

140

1.3.2.   Odpočty

Ustanovení xx. 36 xxxx. 1 x xxxxxx 469 xx 478 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx řádek xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx odpočty.

150

1.3.2.1.   Ztráty xx běžný xxxxxxxx xxx

Xxxxxxxxxx čl. 36 xxxx. 1 xxxx. x), xx. 469 xxxx. 1, xx. 472 xxxx. 3 x článku 478 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 tohoto xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 36 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

V xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx povinny xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx:

—

* xxxxxxxx byla xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx ztráta „xxxxxxxx“, celá xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 1, xxxx

—

* xxxxxxxx xxxxxxx mezitímní xxxxx xxxxxx xxxxxx „významná“, xxxxx xxxxxxx zbytkové xxxxxx xx xxxxxxxxx.

160

1.3.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x), čl. 469 xxxx. 1, xx. 472 odst. 4 x článku 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxx výše xxxxxxxxxx aktiv, která xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx 37 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částku, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx podle xx. 36 xxxx. 1 písm.b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

170

1.3.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx závislé xx xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 36 xxxx. 1 xxxx. x), xx. 469 xxxx. 1, čl. 472 odst. 5 x xxxxxx 478 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx určování xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx pohledávek, která xx xxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx článku 38 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx odložených xxxxxxxx pohledávek x xxxxxxxx daňové xxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 tohoto xxxxx, xx: celková xxxxxx xxxxx xx. 469 xxxx. 1 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

180

1.3.2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxx xxxx očekávaným xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx (XXX)

Xxxxxxxxxx xx. 36 odst. 1 xxxx. x), xx. 469 odst. 1, čl. 472 xxxx. 6 a xxxxxx 478 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Při xxxxxxxx částky xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezerv xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx interním xxxxxxx (IRB), která xx být xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx článku 40 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx xx sloupci 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. d) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

190

1.3.2.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 33 odst. 1 xxxx. x), xx. 469 xxxx. 1, xx. 472 xxxx. 7 x xxxxxx 473 x 478 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx fondu definovaných xxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, instituce xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx 41 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána ve xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: původní xxxxxxx xxxxx xx. 36 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

194

1.3.2.5*&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx IAS 19 – xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 473 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

198

1.3.2.5**&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx XXX 19 – xxxxxxx položka

Článek 473 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

200

1.3.2.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x), xx. 469 xxxx. 1, xx. 472 odst. 8 x xxxxxx 478 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx odpočet podle xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

210

1.3.2.6.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Ustanovení xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x), xx. 469 xxxx. 1, xx. 472 odst. 8 a článku 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx určování xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx kmenového kapitálu xxxx 1, xxxxx xx být xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx 42 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx x xxxx, xx xxxxxxx xx „xxxxxxxx xxxxxx“ xx xxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx nástroje, xxxxxxxxx xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xx „xxxxx“ x „xxxxxxx“.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána ve xxxxxxx 060 tohoto xxxxx, je: xxxxxxx xxxxxxx podle xx. 36 odst. 1 xxxx. f) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

211

1.3.2.6.1**   z xxxx: xxxxx kapitálové xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 469 xxxx. 1 písm. x), xx. 472 xxxx. 8 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, která xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx investic, včetně xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

212

1.3.2.6.1*&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 469 xxxx. 1 xxxx. x), čl. 472 xxxx. 8 písm. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx xxx vykázána xx sloupci 060 xxxxxx xxxxx, je: xxxxxxx částka xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx by xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx odkoupit xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

220

1.3.2.6.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx kapitálu tier 1

Xxxxxxxxxx čl. 56 xxxx. x), článku 474, čl. 475 xxxx. 2 x xxxxxx 478 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Při xxxxxxxx xxxxxx uvedených xxxxxxxxxxxx investic, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx 57 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx x xxxx, že přístup xx „xxxxxxxx xxxxxx“ xx xxxx x xxxxxxxxxx xx povaze xxxxxxxxxxx nástroje (xx. 475 odst. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx „přímé“ x „xxxxxxx“ investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, je: původní xxxxxxx xxxxx xx. 56 xxxx. a) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

221

1.3.2.6.2**&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: xxxxx xxxxxxxxxx investice

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx sloupci 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx částka přímých xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx být xxxxxxx odkoupit xx xxxxxxx stávajícího nebo xxxxxxxxxxx smluvního xxxxxxx (xx. 474 xxxx. x) a xx. 475 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích).

222

1.3.2.6.2*   z xxxx: xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxx nepřímých xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xx základě xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (xx. 474 xxxx. x) x čl. 475 xxxx. 2 xxxx. x) nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích).

230

1.3.2.6.3.   Vlastní xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2

Ustanovení xx. 66 xxxx. x), xxxxxx 476, čl. 477 xxxx. 2 x xxxxxx 478 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, která xx xxx odečtena, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx 67 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx x xxxx, xx xxxxxxx xx „xxxxxxxx xxxxxx“ xx xxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx nástroje (xx. 477 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), instituce rozdělí xxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx „xxxxx“ x „xxxxxxx“ xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných do xxxxxxxx tier 2.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx řádku, xx: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 66 xxxx. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

231

X xxxx: xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: celková xxxxxx xxxxxxx kapitálových xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo podmíněného xxxxxxxxx xxxxxxx (čl. 476 xxxx. b) x čl. 477 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích).

232

Z toho: xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx xx sloupci 060 tohoto řádku, xx: xxxxxxx částka xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, které xx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx odkoupit xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (xx. 476 xxxx. x) a xx. 477 odst. 2 písm. b) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

240

1.3.2.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx k xxxx, xx přístup xx „xxxxxxxx xxxxxx“ xx xxxx x xxxxxxxxxx na tom, xxx xx xxxxxxx xxxxxxx tier 1, xxxxxxxx xxxxxxx xxxx 1 xxxx kapitál xxxx 2 v xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxx (čl. 472 odst. 9, xx. 475 xxxx. 3 x xx. 477 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxxxxx rozdělí xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

250

1.3.2.7.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx čl. 36 odst. 1 xxxx. x), čl. 469 odst. 1, xx. 472 odst. 9 x xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxxx podle xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

260

1.3.2.7.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 písm. x), xx. 469 xxxx. 1, xx. 472 xxxx. 9 xxxx. x) x xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx ve sloupci 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 469 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

270

1.3.2.7.1.2.   Vzájemná xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x), čl. 469 xxxx. 1, xx. 472 xxxx. 9 písm. x) x xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 tohoto xxxxx, xx: xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 469 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

280

1.3.2.7.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

Xxxxxxxxxx xx. 56 xxxx. x), xxxxxx 474, xx. 475 xxxx. 3 x článku 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, která xx xxx xxxxxxxx xx sloupci 060 xxxxxx řádku, je: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 56 písm. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

290

1.3.2.7.2.1.   Vzájemná xxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení čl. 56 xxxx. x), xxxxxx 474, čl. 475 xxxx. 3 xxxx. a) x xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 tohoto xxxxx, xx: xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 475 xxxx. 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

300

1.3.2.7.2.2.   Vzájemná xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 56 xxxx. x), xxxxxx 474, xx. 475 xxxx. 3 xxxx. x) x xxxxxx 478 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která má xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, je: zbytková xxxxxx xxxxx čl. 475 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

310

1.3.2.7.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx tier 2

Xxxxxxxxxx xx. 66 xxxx. x), xxxxxx 476, xx. 477 xxxx. 3 x xxxxxx 478 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxxx podle xx. 66 xxxx. x) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

320

1.3.2.7.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx účast xx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 66 xxxx. x), xxxxxx 476, čl. 477 xxxx. 3 xxxx. x) a xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 477 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

330

1.3.2.7.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx instituce významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 66 xxxx. x), xxxxxx 476, xx. 477 xxxx. 3 xxxx. x) x xxxxxx 478 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx xx sloupci 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxxx částka xxxxx xx. 477 xxxx. 3 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

340

1.3.2.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

350

1.3.2.8.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 36 xxxx. 1 písm. h), xx. 469 xxxx. 1, xx. 472 xxxx. 10 a xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 xxxxxx řádku, xx: původní xxxxxxx xxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

360

1.3.2.8.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 56 písm. c), xxxxxx 474, xx. 475 xxxx. 4 x xxxxxx 478 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx vykázána ve xxxxxxx 060 tohoto xxxxx, xx: původní xxxxxxx xxxxx xx. 56 xxxx. c) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

370

1.3.2.8.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx zahrnované do xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 66 písm. x), článku 476, xx. 477 xxxx. 4 x xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx být vykázána xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, je: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 66 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

380

1.3.2.9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 470 xxxx. 2 x 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx má xxx xxxxxxxx ve sloupci 060 xxxxxx xxxxx, xx: Xxxxxxxxxx xx. 470 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

385

Xxxxxxxx xxxxxx pohledávky xxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx x vyplývající x xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 469 xxxx. 1 xxxx. x), xxxxxx 478 x xx. 472 xxxx. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx odložených xxxxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx na xxxxxxxx zisku x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx 10 % xxxxxxxx xxxxxxx v xx. 470 xxxx. 2 xxxx. a) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

390

1.3.2.10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxx subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

400

1.3.2.10.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x), xx. 469 xxxx. 1, čl. 472 odst. 11 x xxxxxx 478 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx vykázána xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxxx podle xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

410

1.3.2.10.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x nichž má xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 56 písm. x), xxxxxx 474, xx. 475 xxxx. 4 x článku 478 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx xx sloupci 060 xxxxxx xxxxx, je: xxxxxxx odpočet podle xx. 56 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

420

1.3.2.10.2.   Nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 66 xxxx. x), xxxxxx 476, xx. 477 xxxx. 4 x xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 tohoto xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 66 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

425

1.3.2.11.   Výjimka x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxx xx xxxxxxx kmenového xxxxxxxx tier 1

Xxxxxx 471 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

430

1.3.3.   Dodatečné xxxxxx x xxxxxxx

Xxxxxx 481 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx řádek odráží xxxxxxx dopad xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx na dodatečné xxxxxx a xxxxxxx.

X xxxxxxx 1.3.3. xxxxxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxx 481 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxx údaj xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx prováděcí xxxxxxxx x xxxxxxx 57 x 66 xxxxxxxx 2006/48/XX x xxxxxx 13 x 16 xxxxxxxx 2006/49/XX x xxxxx xxxxxx požadovány x souladu x xxxxx xxxxxx nařízení x kapitálových požadavcích.

440

1.3.4.   Úpravy xxxxxxxxx x důsledku xxxxxxxxxxx režimů XXXX 9

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx přechodných xxxxxx x xxxxxxxx XXXX 9 x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

1.6.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 05.02 – XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX NEPŘEDSTAVUJÍCÍ XXXXXX XXXXXXX (XX5.2)

25.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx ustanovení x&xxxx;xxxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx právních účinků x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (xxxxxx 484 xx 491 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

1.6.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pro xxxxxxxxx pozice

Sloupce

010

Objem xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 484 xxxx. 3 xx 5 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx příslušný xxxxx, xxxxxx s xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx ážia.

020

Základ xxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 486 odst. 2 xx 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

Xxxxxxxxxx procentní xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 486 xxxx. 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 486 xxxx. 2 xx 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

(–) Xxxxxx, která xxxxxxxxx limity xxxxxxxxx xxxxxxxx účinků

Ustanovení xx. 486 xxxx. 2 xx 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060

Xxxxxxx xxxxxx související se xxxxxxxxxx xxxxxxxx účinků

Částka, xxxxx má xxx xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx&xxxx;060 xxxxxxx CA5.1.

Řádky

010

1.   Nástroje, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx. 57 xxxx. x) xxxxxxxx 2006/48/ES

Ustanovení xx. 484 xxxx. 3 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx.

020

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx, xxx vyhovují xxxxxxxxxxx xx. 57 xxxx. xx) a xx. 154 odst. 8 x 9 směrnice 2006/48/XX, s xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 489

Xxxxxxxxxx xx. 484 xxxx. 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxx opce xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 484 xxxx. 4 a xxxxxx 489 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx být xxxxxxxx, xxxxxxxx související xxxxxx xxxx.

040

2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx s xxxxx xxxx x xxxxxxxx xx splacení, pro xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx účinků

Článek 489 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx s xxxxx xxxx uplatnitelnou xx xxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxx po datu xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 52 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 489 xxxx. 3 x xx. 491 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx být xxxxxxxx, zahrnuje související xxxxxx xxxx.

060

2.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xx datu xxx xxxxxxxxxx, které xx xxxx xxxxxxxx splatnosti xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 52 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 489 xxxx. 5 x xx. 491 xxxx. a) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, zahrnuje xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx.

070

2.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx do 20. xxxxxxxx 2011 včetně, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx článku 52 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 489 xxxx. 6 x xx. 491 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx být xxxxxxxx, zahrnuje xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx.

080

2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx nad xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do kmenového xxxxxxxx xxxx 1, xxx xxx platí xxxxxxxxx právních účinků

Ustanovení xx. 487 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx kapitálu tier 1, xxx něž xxxxx zachování právních xxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxx k xxxxxxxxx, xxxxxxx právní xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx odpovídat xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

090

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx čl. 57 xxxx. e), x), x) xxxx x) xxxxxxxx 2006/48/XX, x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x článku 490

Ustanovení xx. 484 xxxx. 5 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

100

3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxx pobídky xx xxxxxxxx

Xxxxxx 490 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

110

3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx x xxxxxxxx xx splacení, pro xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 490 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

120

3.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx x xxxxx xxxx uplatnitelnou xx xxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx datu xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 63 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 490 xxxx. 3 x xx. 491 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx.

130

3.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxx xxx xxxxxxxxxx, které xx xxxx xxxxxxxx splatnosti xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 63 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 490 odst. 5 x xx. 491 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, zahrnuje xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx.

140

3.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx x kupní xxxx xxxxxxxxxxxxx xx 20. xxxxxxxx 2011 xxxxxx, xxxxx po xxxx xxxxxxxx splatnosti xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 63 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 490 xxxx. 6 x xx. 491 xxxx. c) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má být xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx.

150

3.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxx xxxxx limitu nástrojů xxxxxxxxxxxx do vedlejšího xxxxxxxx tier 1, xxx xxx platí xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 487 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxxx xxx xxxxx limitu xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1, xxx něž xxxxx zachování právních xxxxxx, se přistupuje xxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx účinky xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: XXXXX O PŘIDRUŽENÝCH XXXXXXXXXX (XX)

2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX XXXXXXXX

26.

Xxxxxxx X 06.01 x&xxxx;X 06.02 xx vykazují, xxxxx se kapitálové xxxxxxxxx vypočítávají xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xx shromáždit xxxxx xxxxx xxxxxxxx xx všech jednotlivých xxxxxxxx (včetně vykazující xxxxxxxxx) xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx.

x)

xxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx xx konsolidace;

b)

podrobné xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx solventnosti;

c)

údaje xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx skupinové xxxxxxxxxxxx;

x)

xxxxx týkající se xxxxxxxxxxxx rezerv;

27.

instituce, xxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;7 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích, vyplňují xxxxx xxxxxxx 010 xx 060 x&xxxx;250 xx 400.

28.

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nařízení (XX) č. 575/2013, xxxxx xxxx použitelná x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx.

2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX SE XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

29.

Xxxxx část xxxx xxxxxxx (xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx) vymezená xxxxxxx 070 až 210 je xxxxxxxx xxx, xxx x&xxxx;xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx a jiných xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx zvláštním xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx pro xxxxx x&xxxx;xxxxxx subjektů x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx kategorie xxxxxx a výše xxxxxxxx xxx účely xxxxxxxxxxxx.

30.

Xxxxxxx xxxxx související s kapitálovými xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx vyjadřují x&xxxx;xxxxxxx poměrné xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx poměrné xxxxxx.

2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXX TÝKAJÍCÍ SE XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XX SKUPINOVÉ SOLVENTNOSTI

31.

Cílem xxxxx části této xxxxxxx (údaje týkající xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx ke skupinové xxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx solventnostním xxxxxxxxxx) xxxxxxxx xxxxxxx 250 xx 400 xx xxxxxxx, které subjekty xx skupině xxxxxxxx xxxxxx a tržně zvyšují xxxxxxx, x&xxxx;xx xx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxxx být xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx číselné xxxxx o riziku x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx prvky xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx základě, x&xxxx;xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

32.

Xxxxx xxxx šablony xxxxxxxx rovněž částky xxxxxxxxxxx xxxxxx, kvalifikovaného xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2, xxxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx kapitálu.

33.

Vzhledem k tomu, xx tato xxxxx xxxx šablony odkazuje xx „xxxxxxxxx“, xxxxxxx xxxxx, xxxxx se x&xxxx;xx xxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx údajů xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, které xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

34.

Xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxx, že xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx v rámci xxxx skupiny jak x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxx dosáhnout xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx šabloně XX skupiny, a to xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx „skupinová solventnost“. X&xxxx;xxxxxxxxx, kdy xxxx xxxxxxxxxx 1&xxxx;% xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xx xxxxxxx XX.

35.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx rozdělení xxxx xxxxxxxxxx subjekty, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx a operační xxxxxx.

36.

Xx xxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx začleněna xx xxxx xxxxxxxxxxxxx skupiny. Xx xxxxxxx, že xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx GS celé xxxxxxx, x&xxxx;xxxx x&xxxx;xxxx xxxx xxxxxxxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxx XX podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, i když xxxx xxxx údaje xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx úrovně.

37.

Instituce xxxxxxxx údaje o příspěvku xxxxxxxx, jestliže jeho xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx 1&xxxx;% celkového xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx skupiny xxxx jeho xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx kapitálu xxxxxxxxx 1&xxxx;% celkového kapitálu xxxxxxx. Tato xxxxxxx xxxxxxx xx nevztahuje xx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx poskytují xxxxxxx (xx formě xxxxxxxxxxx xxxxxx nebo kvalifikovaných xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx vedlejšího xxxxxxxx tier 1 xxxx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx).

2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 06.01 – XXXXXXXXX SOLVENTNOST: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX – xxxxxx (XX Total)

Sloupce

Pokyny

250-400

SUBJEKTY, XXXXX JSOU XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX

Xxx xxxxxx x xxxxxxx X 06.02.

410-480

XXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxx pokyny x xxxxxxx C 06.02.

Xxxxx

Xxxxxx

010

XXXXXX

Xxxxxxx hodnota představuje xxxxxx xxxxxx vykázaných xx xxxxx řádcích xxxxxxx&xxxx;X&xxxx;06.02.

2.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 06.02 – XXXXXXXXX SOLVENTNOST: ÚDAJE X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX)

Xxxxxxx

Xxxxxx

010-060

XXXXXXXX, XXXXX XXXX ZAHRNUTY XX KONSOLIDACE

Prostřednictvím xxxx xxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxx x všech xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx konsolidace xxxxx kapitoly 2 xxxxx II xxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

010

NÁZEV

Název xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx konsolidace.

020

KÓD

Tento xxx je xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xx xxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx xxxx závisí xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

025

XXX LEI

Identifikační xxx xxxxxxxxx xxxxx (LEI) xx referenční kód xxxxxxxx Xxxxx pro xxxxxxxx stabilitu (XXX) x xxxxxxxxx xxxxxxxx X20; má sloužit xxxx jedinečný xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxx.

Xxx bude xxxxxxxx xxxxxx LEI xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxx. „pre-LEI“, xxxxxx xxxxxxxx jednotka, xxxxxx xxxxxxxx Xxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxx (podrobné xxxxxxxxx xxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx: www.leiroc.org)).

Existuje-li xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx XXX, xxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx této xxxxxxx xxxxxx.

030

XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX (XXX/XX)

„XXX“ se xxxxx x případě, xx xx na xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx ustanovením rámce Xxxxx.

„XX“ xx xxxxx x jiných xxxxxxxxx.

ImageXxxxxxxxx xxxxxx:

Xxxxxxxxxx xx. 81 xxxx. 1 písm. x) xxxx xx) x čl. 82 xxxx. 1 xxxx. x) bodu ii) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxx menšinových xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx požadavkům xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

XXXXXX XXXXX: XXXXXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXXXX (SF) XXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX (XX)

„XX“ xx xxxxx x individuálních xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx.

„XX“ xx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podniků, xxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx.

050

XXX XXXX

Xxxxxxxxx uvedou xxxxxxxxxxxx xxx xxxx x xxxxxxx x xxxxxx XXX 3166-2.

060

XXXXX XXXXXX (%)

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx kapitálu, xxxxx mateřský xxxxxx xxxx x dceřiných xxxxxxxxx. V xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx např. 70 %. V xxxxxxx x xx. 4 xxxxx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx dceřiného xxxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx mezi xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

070-240

XXXXX O XXXXXXXXXX, XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX POŽADAVKŮM

V oddíle xxxxxxxxx xx podrobných xxxxx (xx. xxxxxxx 070 až 240) xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x subjektech x xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x tomu, xx jsou xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx (kapitola 2 xxxxx XX xxxx xxxxx nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx), xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxx x kapitálových požadavcích xxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxxx rovnocenná xxxxxxxxxxx xxxxx Basel (xx. xx xxxxxxx 030 xx uvedeno „xxx“).

Xxxxxxx xx xxxxx x všech xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx, x to xxx xxxxxx xx xx, xxx xx nacházejí.

Údaje xx v xxxx xxxxx vykazují x xxxxxxx x místními xxxxxxxxxxxxxxx pravidly xxxxx xxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx (x této xxxxxxx tedy xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx individuálním xxxxxxx x xxxxxxx x pravidly xxxxxxxx xxxxxxxxx). Xxxxxxxx se xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxx poskytnut xxxxxxxxxxx xxxxxxx, údaje budou xxxxxxxx, podle toho, xxx xxxx x xxxxxxxxx. Xxxx část xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx jednotlivými xxxxxxxxxxx ve xxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx x xxxxxxxxx institucí xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx nákladů xxxxxxxxxxxx xxxxx:

Xxxxxxxxxx xxxxx zahrnou xx xxxxxxx svého xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx článků 95, 96, 97 x 98 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx celkového xxxxxx xxxxxxxx expozice xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx ve sloupci 100 xxxxx 2 xxxx šablony.

070

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx sloupcích 080 xx 110.

080

ÚVĚROVÉ XXXXXX; XXXXXXX XXXXXX PROTISTRANY; XXXXXX XXXXXXXXX, VOLNÝCH XXXXXXX X XXXXXXXXXX XXXXXX/XXXXXX DODÁNÍ

Hodnota, xxxxx xx být xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx součtu xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx ve xxxxxx x expozicím xxxxxxxxx x xxxxx 040 „XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX PRO XXXXXXX XXXXXX, ÚVĚROVÉ XXXXXX XXXXXXXXXXX A XXXXXX XXXXXXXXXX A XXXXX XXXXXXX“, a xxxxxx kapitálových xxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx ve xxxxxx x xxx, xxx xx xxxxx xxxxxxx x řádku 490 „XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXX A XXXXXX DODÁNÍ“ xxxxxxx XX2.

090

XXXXXXX, MĚNOVÉ X XXXXXXXXX RIZIKO

Hodnota, xxxxx xx xxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx kapitálových xxxxxxxxx, které xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxxx, xxx xxxx xxx xxxxxxxx x xxxxx&xxxx;520 „XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXXX, MĚNOVÉHO A XXXXXXXXXXX RIZIKA“ xxxxxxx&xxxx;XX2.

100

XXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána x xxxxx xxxxxxx, odpovídá xxxxxx xxxxxxxxxx expozic, xxxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx ve xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx 590 „CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXXXX XXXXXX“ šablony XX2.

Xx tohoto xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxx 630 „DODATEČNÝ XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX X DŮSLEDKU XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX“ xxxxxxx XX2.

110

XXXXXXX OBJEMY XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx x xxxxx sloupci, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxx výše. Jedná xx x xxxxxx xxxxxx v xxxxxxx 640, 680 x 690 xxxxxxx XX2.

120-240

XXXXXXXX XXXXX X XXXXXXXX X SOUVISLOSTI SE XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx sloupcích xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx na xxx, xxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx působí.

120

KAPITÁL

Částka, xxxxx xx být xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, který xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx ke xxxxxxxx, jehož xxxx xxxx xxx xxxxxxxx x řádku 010 „XXXXXXX“ xxxxxxx XX1.

130

X XXXX: XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxx 82 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Tento xxxxxxx xx vyplňuje xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxx případě xx xxxxx vykazují xx individuálním xxxxxxx x které xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxxxx účastmi xx v případě xxxx specifikovaných dceřiných xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx (xxxx související xxxxxxxxxxx xxxx, emisní xxxx x xxxxxxx xxxxx) xxxxxxxxx xxxxxx osobami xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx podle xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx se x xxxxxx způsobilou xx xxx xxxxxxxxxx.

140

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX NÁSTROJE, XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX ZISK, XXXXXX XXXX A XXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 87 xxxx. 1 xxxx. x) nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

150

KAPITÁL XXXX 1 XXXXXX

Xxxxxx 25 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

160

X TOHO: XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

Xxxxxx 82 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx sloupec xx xxxxxxxx xxxxx xx dceřiné podniky, x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx základě x xxxxx xxxx xxxx konsolidovány x xxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxxxx účastmi xx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx rozumí nástroje (xxxx xxxxxxxxxxx nerozdělený xxxx x xxxxxx xxxx) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx než podniky xxxxxxxxxx do konsolidace xxxxx nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx dopady xxxxx xxxxxxxxxxx ustanovení. Xxxxx xx x částku xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx.

170

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX NÁSTROJE XXXXXXXX TIER 1, XXXXXXXXXXX NEROZDĚLENÝ XXXX X XXXXXX XXXX

Xxxxxxxxxx xx. 85 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

180

XXXXXXX KAPITÁL XXXX 1

Xxxxxx 50 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

190

Z XXXX: XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx 81 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx sloupec xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx plně xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podniků, xxxxx xxxx institucemi, x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 84 xxxx. 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx článku 84 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx-xx xx vhodné, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x souladu x čl. 84 xxxx. 2; x xxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxxxx xx individuálním xxxxxxx.

Xxx účely nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxx šablony xx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx dceřiných podniků xxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 (xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x emisní xxxx) xxxxxxxxx xxxxxx osobami xxx xxxxxxx zahrnutými xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která má xxx xxxxxxxx, zahrnuje xxxxxx xxxxx přechodných xxxxxxxxxx. Xxxxx se x částku xxxxxxxxxx xx xxx vykazování.

200

SOUVISEJÍCÍ XXXXXXXXXX XXXXXXXX, XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXX, XXXXXX XXXX A OSTATNÍ XXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 84 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

210

XXXXXXXX KAPITÁL XXXX 1

Xxxxxx 61 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

220

X XXXX: XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX KAPITÁL TIER 1

Xxxxxx 82 x 83 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Tento xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxx konsolidovaných xxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxx se xxxxx vykazují xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, x výjimkou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xx. 85 xxxx. 2) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích. Pro xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx podle článku 85 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx podnik, xx-xx to vhodné, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xx. 85 xxxx. 2; x xxxxxx případech se xxxxxxxxxx xx individuálním xxxxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x této xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx podíly x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x emisní ážio) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx podniky zahrnutými xx konsolidace xxxxx xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx vykázána, xxxxxxxx xxxxxx xxxxx přechodných xxxxxxxxxx. Jedná xx x xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx.

230

XXXXXXX XXXX 2

Xxxxxx 71 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

240

X XXXX: KVALIFIKOVANÝ XXXXXXX XXXX 2

Xxxxxx 82 a 83 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxx xx údaje xxxxxxxx xx individuálním xxxxxxx x xxxxx xxxx institucemi, s xxxxxxxx xxxxxxxxx podniků xxxxxxxxx x xx. 87 xxxx. 2) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx. Pro xxxxx xxxxx výpočtů xxxxxxxxxxxx xxxxx článku 87 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx-xx xx vhodné, zohledňuje xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx s xx. 87 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích; x xxxxxx případech xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxx účely nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x této šablony xx menšinovými xxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx dceřiných podniků xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2 (plus xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx zisk x xxxxxx xxxx) xxxxxxxxx xxxxxx osobami xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx. xxxx se jednat x xxxxxx způsobilou xx xxx vykazování.

250-400

ÚDAJE XXXXXXXX SE PŘÍSPĚVKU XXXXXXXX X SOLVENTNOSTI XXXXXXX

250-290

XXXXXXXXX K XXXXXXX

Xxxxx xxxxxxx x následujících xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx se xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx vztahují xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

250

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxx se xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx sloupcích 260 xx 290.

260

XXXXXXX XXXXXX; XXXXXXX XXXXXX PROTISTRANY; XXXXXX XXXXXXXXX, VOLNÝCH XXXXXXX A XXXXXXXXXX XXXXXX/XXXXXX DODÁNÍ

Částka, která xx xxx vykázána, xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x kapitálových xxxxxxxxx xx vypořádací xxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x výjimkou xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

270

XXXXXXX, XXXXXX A XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x tržních rizik xx xxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxx subjektu x xxxxxxx x xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x případě xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx skupiny. Součet xxx vykázaných částek xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x řádku 520 „XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX U POZIČNÍHO, XXXXXXXX A XXXXXXXXXXX XXXXXX“ v xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

280

XXXXXXXX XXXXXX

X xxxxxxx, xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx u operačního xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

X tomto sloupci xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

290

XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxx, která xx xxx vykázána x xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx.

300-400

XXXXXXXXX XX XXXXXXXX

Xxxxxx této xxxxx šablony xxxx xxxxxxx institucím povinnost, xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx celkového xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx úrovni xxxxxxx subjektu.

Sloupce 300 xx 350 xx xxxxxxxx u xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 x/xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. X xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx odstavci xxxxx XX kapitoly 2.3, xx sloupce 360 xx 400 vyplňují x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, které přispívají xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxx, xxxxx do subjektu xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, se xxxxxxxxxxxx; x xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx pouze xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xx jedná xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx třetích xxxxx x kumulovaných rezerv.

Údaje xxxxxxx v xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

300-350

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxx, xxxxx má xxx vykázána jako „XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX“, xx xxxxxxx odvozenou xxxxx hlavy XX xxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxx subjekty xx xxxxxxx.

300

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XX KONSOLIDOVANÉHO XXXXXXXX

Xxxxxx 87 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

310

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX TIER 1 XXXXXXXX DO XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1

Xxxxxx 85 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

320

XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX TIER 1

Xxxxxx 84 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx výši xxxxxxxxxxx podílů xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx kmenového kapitálu xxxx 1 xxxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

330

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1 XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX VEDLEJŠÍHO XXXXXXXX XXXX 1

Článek 86 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která má xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

340

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX NÁSTROJE XXXXXXXX DO XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 2

Xxxxxx 88 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx být xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx výši kvalifikovaného xxxxxxxx dceřiného xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxx nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

350

DOPLŇUJÍCÍ XXXXXXX: XXXXXXXX (–)/(+) NEGATIVNÍ XXXXXXXX

360-400

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxx 18 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx jako „XXXXXXXXXXXXX KAPITÁL“, je xxxxxxx získanou x xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx zajistily xxxx subjekty ve xxxxxxx.

360

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

370

X TOHO: XXXXXXX XXXXXXX TIER 1

380

X TOHO: VEDLEJŠÍ XXXXXXX XXXX 1

390

X XXXX: PŘÍSPĚVKY XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxx xx xxxxxxxxx každého xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx nebo xxxxxx (–)). Xxxxxxxxxxxx xx xxx výsledky, xxx xxx přičíst menšinovým xxxxxxx.

400

X XXXX: (–) XXXXXXXX/(+) XXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxx xx xxx goodwill xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx subjektu xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

410-480

XXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálových rezerv x xxxxxxx XX xx řídí xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx&xxxx;XX4 x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Při xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx rezerv x xxxxx xxxxxxx GS xx příslušné částky xxxxxxxx x souladu x xxxxxxxxxxxx platnými xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx rezervám xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx směrnici 2013/36/EU (xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) x xx xxxxxxxx (EU) x. 575/2013 (xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), včetně xxxxxxxxxxx ustanovení stanovených x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

410

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX KAPITÁLOVÝCH XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

420

XXXXXXXXXXXX KAPITÁLOVÁ XXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 128 xxxx 1 x xxxxxx 129 směrnice x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Bezpečnostní xxxxxxxxxx rezerva představuje xxxxx xx. 129 xxxx. 1 xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1. Xxxxxxxx x tomu, xx 2,5 % sazba xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxx se xxxxxxxx x této buňce.

430

PROTICYKLICKÁ XXXXXXXXXX REZERVA XXXXXXXXXX XXX XXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 2, xxxxxx 130 x článků 135 xx 140 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxx buňce se xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx rezervy.

440

BEZPEČNOSTNÍ XXXXXXXXXX XXXXXXX, XX-XX XX XXXXXX ČLENSKÉHO XXXXX XXXXXXXX MAKROOBEZŘETNOSTNÍ NEBO XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 458 odst. 2 xxxx. x) xxxx xx) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

V xxxx xxxxx se vykazuje xxxx bezpečnostní kapitálové xxxxxxx, je-li na xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxx x xxxxxxx s článkem 458 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích vyžadována xxxx doplněk x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

450

XXXXXXXXXX XXXXXXX PRO XXXXX XXXXXXXXXXX RIZIKA

Ustanovení xx. 128 xxxx 5 x xxxxxx 133 x 134 směrnice x kapitálových požadavcích.

V xxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx pro krytí xxxxxxxxxxx xxxxxx.

470

XXXXXXXXXX REZERVA XXX XXXXXXXX SYSTÉMOVĚ XXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 128 bodu 3 x xxxxxx 131 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxx buňce xx xxxxxxxx částka xxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

480

XXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 4 a xxxxxx 131 směrnice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx jiné xxxxxxxxx významné xxxxxxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXX NA ÚVĚROVÉ XXXXXX

3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX XXXXXXXX

38.

Xxx standardizovaný xxxxxxx a přístup IRB xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx různé xxxxxxx šablon. Xxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx určené xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx-xx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 písm. x) xxxx 4.

3.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx substitučním xxxxxx

39.

X&xxxx;xxxxxx&xxxx;235 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx je popsán xxxxxx výpočtu xxxxxxx, xx xxx xx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

40.

X&xxxx;xxxxxx&xxxx;236 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx postup xxxxxxx xxxxxxx, na xxx xx v plném xxxxxxx xxxxxxxx osobní zajištění x&xxxx;xxxxxxx úplného xxxxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxxx – xxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx pohledávek.

41.

Články 196, 197 x&xxxx;200 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

42.

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx zařazeny do xxxx xxxxxxxxx expozic, xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xx i odtoku x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

43.

Xxxxx xxxxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx se nemění xxxx xxxxxxxx.

44.

Xxxxxxxx je xxxxxxxx zajištěna xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxx, xxxx. xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, a jako xxxxxx xx kategorie xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Kvůli xxxxx v kategorii xxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxx expozice.

45.

Substituční xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx XXXXX xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vah, xxxxx xxxx skutečně použitelné xx xxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxxxxxx je xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx XX XX.

3.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxxx

46.

Xxxxxxxx, xxxxx vyplývají x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx v šablonách XX XX xxxx XX&xxxx;XXX bez xxxxxx xx to, zda xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx portfoliu xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx portfoliu.

3.2.   C 07.00 – XXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX A VOLNÉ DODÁVKY: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX KE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (CR XX)

3.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

47.

Xxxxxxx CR XX xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx o výpočtu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k úvěrovému xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx standardizovaným xxxxxxxxx. Především xxxxxxxxx xxxxxxxx informace x:

x)

xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx expozic, xxxxxxxxxx xxx a kategorií xxxxxxx;

x)

xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx.

3.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxxxx šablony XX XX

48.

Xxxxx článku 112 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx každá xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu xxxxxx xx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx bylo xxxxx vypočítat xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

49.

Xxxxx v šabloně CR XX xx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx expozic x&xxxx;xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, jak xx xxxxxxxxxx pro standardizovaný xxxxxxx. Souhrnné xxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxx o každé xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

50.

Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx působnosti šablony XX XX:

x)

xxxxxxxx zařazené xx kategorie xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx“ podle xx.&xxxx;112 písm. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, xxx se vykazují x&xxxx;xxxxxxxxx XX SEC;

b)

expozice xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx.

51.

Xx xxxxxxxxxx xxxxxxx CR SA xxxxx následující xxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

x)

xxxxxxx xxxxxx – xxxxx části třetí xxxxx II xxxxxxxx 2 (Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx – x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx – xxxxx části třetí xxxxx XX xxxxxxxx 6 (Xxxxxxx riziko xxxxxxxxxxx) nařízení o kapitálových xxxxxxxxxxx – v bankovním xxxxxxxxx;

x)

xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx – xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 6 (Xxxxxxx xxxxxx protistrany) nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích – x&xxxx;xxxxxxxxx portfoliu;

c)

vypořádací riziko xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxx článku 379 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, a to x&xxxx;xxxxxxxxxxx xx všemi xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

52.

Xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxx xx kapitálové požadavky xxxxxxxxxxxx xxxxx části xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx třetí xxxxxx XX kapitolami 4 x&xxxx;6 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx.&xxxx;94 xxxx.&xxxx;1 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, rovněž xxxx x&xxxx;xxxx šabloně xxxxxxxxx xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx třetí hlavu XX kapitolu 2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx nařízení (xxxx třetí hlava XX kapitoly 2 x&xxxx;6 x&xxxx;xxxxx X&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx (xxxx. o rozvahových xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx), xxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx rizikových xxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

53.

X&xxxx;xxxxxxx XX SA xx navíc x&xxxx;xxxxxxx 290 až 320 xxxxxxx xxxxxxxxxx položky x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx o expozicích xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx v selhání.

54.

Tyto xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx kategorií xxxxxxx:

x)

xxxxxxxx xxxx ústředním vládám xxxx centrálním bankám (xx.&xxxx;112 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích);

b)

expozice xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx místním orgánům (xx.&xxxx;112 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx);

x)

xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (xx.&xxxx;112 xxxx. x) nařízení o kapitálových xxxxxxxxxxx);

x)

xxxxxxxx xxxx institucím (xx.&xxxx;112 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx);

x)

xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx (xx.&xxxx;112 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx);

x)

xxxxxxxxx expozice (xx.&xxxx;112 xxxx. x) xxxxxxxx o kapitálových požadavcích).

55.

Vykazování xxxxxxxxxxxx xxxxxxx nemá xxxx xx výpočet xxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 112 písm. x) až x) x&xxxx;x) xx x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx u kategorií expozic xxxxx xx.&xxxx;112 xxxx. x) x&xxxx;x) nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX XX.

56.

Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx dlužníka xxxxxxxxx xxxxxxxxx o struktuře xxxxxxxxx xxxxxxx, které jsou „x&xxxx;xxxxxxx“ nebo xxxx „xxxxxxxxx nemovitostmi“. Expozice x&xxxx;xxxxxx řádcích xx xxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx v kategoriích xxxxxxx „xxxxxxxx vlády nebo xxxxxxxxx xxxxx“, „regionální xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx“, „xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx“, „xxxxxxxxx“, „xxxxxxx“ x&xxxx;„xxxxxxxxx xxxxxx“ v šabloně XX XX, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx „x&xxxx;xxxxxxx“ xxxx „xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“. Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx jsou xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx k výpočtu objemů xxxxxxxx xxxxxx expozice x&xxxx;xxxxxxxxxxx expozic „x&xxxx;xxxxxxx“ xxxx „xxxxxxxxxxx nemovitostmi“.

57.

Např. x&xxxx;xxxxxxxx, xxxxx objem xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx podle článku 127 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxx 20 %, xx tento údaj xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX XX x&xxxx;xxxxx 320 x&xxxx;xxxxxxxx xxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx „x&xxxx;xxxxxxx“. Pokud xxxx tato expozice xxxx xxxxxxxx expozicí xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx se vykáže xxxxxx x&xxxx;xxxxx 320 x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxxxx“.

3.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx v rámci standardizovaného xxxxxxxx

58.

Xxx zajištění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx do xxxxxxxxxxxx kategorií, xxx xxxx vymezeny v článku 112 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích, xx xxxxxxx následující xxxxxx:

x)

x&xxxx;xxxxxx kroku xx xxxxxxx zařazení původní xxxxxxxx před xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxx xxxxx článku 112 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxx je dotčeno xxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxx), xxxxx se xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx kategorie xxxxxxx;

x)

x&xxxx;xxxxxx xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx (např. xxxxxx, úvěrové xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx finančního xxxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx.

59.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx pro zařazení xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx konverzními xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx xxxx), xxxx je xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxx), xxxxx xx použije xx xxxxxx xxxxxxxxx expozici x&xxxx;xxxxx určené xxxxxxxxx xxxxxxx.

60.

Xxx účely xxxxxxxx xxxxxxx expozice xxxx xxxxxxxxxxx konverzním xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxx se xxxxxxx x&xxxx;xxxxx techniky xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xx xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx), xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx expozic, xxxx xx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v čl. 112 písm. x) nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx).

61.

X&xxxx;xxxxxx&xxxx;112 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx jasné xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xx xx xxxxx xxxxxxxx, xx určitá xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx zařazena xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx-xx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx expozic xxxxxxxxx žádné priority. Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx hodnocením (xx.&xxxx;112 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) a expozicemi xxxx xxxxxxxxxx (xx.&xxxx;112 xxxx. f) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)/xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx (xx.&xxxx;112 xxxx. x) nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). X&xxxx;xxxxx případě xx xxxxx, xx xxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nastaveny xxxxxxxxxx, neboť xxxxxxx xx xxxxx posoudit, xxx xxx určitou xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx a podnikům, x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxx expozice vůči xxxxxxxxxx a expozice xxxx xxxxxxxx. Je xxxxx, xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx nebylo xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;112 xxxx. n) nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx je xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxx, ale nikoli xxxxxxx. Je vhodné xxxxxxxxxx, že kritéria xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx expozic v rámci xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx (xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxxx atd.), xxx je základním xxxxxxx, proč xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

62.

Xxx homogenní x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx kritéria xxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx priority, pokud xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx před xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx faktorem xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xx bylo xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxx), xxxxx xx xxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx v rámci xxxxxx xxxxxxxxx expozic. Xxxxxxxx pro stanovení xxxxxxx uvedená níže xxxxxxxxx schéma xxxxxxxxxxxxx xxxxxx a jsou založena xx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx v nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx určité xxxxxxxxx xxxxxxx, a je-li xx xxxxxx xxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx vykonávajícího xxxxxx, xxxxx jde x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx expozic. Xxxxxxxx xxxxxxxxx expozic xxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx institucím, xxx uplatňovaly xxxxxxx xxxxxxxxxx postupy, xxxxx xxxxx být rovněž x&xxxx;xxxxxxx xx všemi xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a s jejich xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx.

63.

Xxxxxx kategorie expozic xx xxx posuzování xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx před xxxxxxxxx (xxxxxxx se xxxx xxxxxxx, xxx lze xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx, aniž xx dotčen xxxxxxxx xxxxxxxxx posouzení), xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx zařazeny xxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Jako xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxxxx v následujícím rozhodovacím xxxxxx, fungovala x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

64.

Xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx posuzování xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx stromu xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx:

1.

xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx;

2.

xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx;

3.

xxxxxxx expozice

4.

expozice v selhání;

5.

expozice xx formě akcií xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxx xx formě krytých xxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx);

6.

xxxxxxxx xxxxxxxxx nemovitostmi;

7.

ostatní xxxxxxx;

8.

xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx;

9.

xxxxxxx ostatní kategorie xxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx), xxxxx xxxx-xxxx xxxxxxxx vůči ústředním xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx, expozice xxxx subjektům xxxxxxxxx xxxxxxx, expozice vůči xxxxxxxxxxxx rozvojovým bankám, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, expozice xxxx xxxxxxxxxx, expozice xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx.

65.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxx podílových xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x&xxxx;xx-xx xxxxxxxx xxxxxxx xx zohledněním (xx.&xxxx;132 xxxx.&xxxx;3 až 5 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xx jednotlivé xxxxxxxxxx expozice posoudí x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx, ale xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx akcií xxxx xxxxxxxxxx jednotek x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

66.

Xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;134 xxxx.&xxxx;6 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, xx přímo xxxxxx jako xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx-xx ohodnoceny. Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xx do xxxxxxxxx xxxxxxx „ostatní xxxxxxx“. V tomto xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx „xxxxxxx xxxxxxxx váhy“ (použitá xxxxxxxx váha xx xxxxxx xxxxxxx uvedeným x&xxxx;xx.&xxxx;134 xxxx.&xxxx;6 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích).

67.

V druhém xxxxx xx expozice xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx.

XXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX PŮVODNÍ XXXXXXXX PŘED XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXX EXPOZIC XXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX V SOULADU X&xxxx;XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX

Xxxxxxx xxxxxxxx před vynásobením xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxx expozic xxxxx xx. 112 xxxx. x)?

XXX

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

XX

Xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxx expozic xxxxx xx. 112 xxxx. x)?

XXX

Xxxxxxx spojené x xxxxxxxx vysokým xxxxxxx (xxx xxxx článek 128)

XX

Xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 112 xxxx. p)?

ANO

Akciové xxxxxxxx (xxx xxxx xxxxxx 133)

XX

Xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic xxxxx xx. 112 xxxx. x)?

XXX

Xxxxxxxx x xxxxxxx

XX

Xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 112 xxxx. l) a x)?

XXX

Xxxxxxxx xx formě xxxxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování

Expozice x xxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxx xxxx článek 129)

Xxxx xxx xxxxxxxxx expozic xxxx xxxxxxxx oddělené (xxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x odpovědi výše). Xxxxxxxx do xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xx tedy xxxxxx.

XX

Xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx kategorie xxxxxxx xxxxx čl. 112 xxxx. x)?

XXX

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (xxx xxxx xxxxxx 124)

NE

Je xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx podle xx. 112 xxxx. x)?

XXX

Xxxxx xxxxxxx

XX

Xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxx expozic xxxxx xx. 112 xxxx. x)?

XXX

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x podnikům x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx

XX

Xxxx xxxxxxx kategorie xxxxxxx xxxx navzájem xxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx je xxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx vůči xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx místním xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx sektoru

Expozice xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxx vůči xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxx

3.2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx rozsahu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v článku 112 xxxxxxxx o kapitálových požadavcích

3.2.4.1.   Kategorie xxxxxxx „xxxxxxxxx“

68.

Xxxxxxxxxx expozic xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;113 xxxx.&xxxx;6 a 7 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx provádí xxxxxxxxxx:

69.

Xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx.&xxxx;113 xxxx.&xxxx;7 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích, xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xx vykazovaly, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

70.

X&xxxx;xxxxxxx s čl. 113 odst. 6 x&xxxx;7 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx „xx může xxxxxxxxx s předchozím xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxx xxxxxx xx xxx expozice xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx jejího xxxxxxxxxx podniku xxxx xxxxxxxx xx vzájemném xxxxxx podle xx.&xxxx;12 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx 83/349/XXX“. Xx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxx skupiny xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx, ale xxxxx xxx xxxx xxxxxxx, xxxxx se zařazují xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, např. se xxxxx x&xxxx;xxxxxxx pomocných xxxxxx nebo xxxxxxx xx xxxxxx xx.&xxxx;12 xxxx.&xxxx;1 směrnice 83/349/XXX. Xxxxxxxx uvnitř xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx kategorii expozic.

3.2.4.2.   Kategorie xxxxxxx „xxxxx xxxxxxxxx“

71.

Xxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx probíhá xxxxxxxx xxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxx xxxxxxxxx“ xxxxxxxxxx:

72.

Xx kategorie xxxxxxx „xxxxx dluhopisy“ xx zařazují xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 xxxxxxxx 2009/65/XX, které xxxxxxx požadavky čl. 129 xxxx.&xxxx;1 x&xxxx;2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Dluhopisy xxxxx xx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 xxxxxxxx 2009/65/XX xxxxxx xxxx 31. xxxxxxxxx 2007 xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxx expozic „kryté xxxxxxxxx“, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxx xx xx.&xxxx;129 xxxx.&xxxx;6 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

3.2.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx „subjekty xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“

73.

Xx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx z čl. 132 xxxx.&xxxx;5 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxx xxxxx nebo podílových xxxxxxxx v subjektech xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx vykazují xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;111 xxxx.&xxxx;1 xxxxx xxxx nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

3.2.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

XXXXXXX EXPOZICE XXXX XXXXXXXXXXX KONVERZNÍMI XXXXXXX

Xxxxxxx expozice xxxxx xxxxxx 111 nařízení x kapitálových požadavcích xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxxxx předpoklady, xxxxx xxxxxxxxx x xx. 111 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx obchodů, xxxxxx či výpůjček xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx, transakcí x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx části xxxxx xxxxx XX kapitoly 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xx. 92 odst. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx protistrany xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx třetí xxxxx II xxxxxxxx 6 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Hodnoty xxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx čl. 134 xxxx. 7 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X případě rozvahového xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx 219 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx hodnoty xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

X rámcových xxxxx o xxxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xx kapitálovém xxxx xxxxx xxxxx třetí xxxxx XX kapitoly 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xx sloupce 010 xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového rizika xx formě xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 220 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx repo xxxxxxx xxxxx ustanovení xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxx xxxxxxxx hodnota xxxxxxxx (X*) xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 220 x 221 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích xxxxxxxx ve xxxxxxx 010 šablony CR SA.

030

(–) Xxxxxx xxxxxxx a rezervy xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 24 a 111 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Úpravy ocenění x rezervy na xxxxx xxxxxxxxx ztrát xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx podléhá xxxxxxxxxx xxxxxxx.

040

Xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxx

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx 010 x 030.

050 – 100

TECHNIKY XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO RIZIKA XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

Xxxxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x čl. 4 xxxx 57 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx xxxx v xxxxxxx „substituce expozice x důsledku xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx“.

Xx-xx použití xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx (např. xxxxx je xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx vlivy xx xxxxxxxx), xxxx výše xx omezena hodnotou xxxxxxxx.

Xxxxxxxx xx xxx xxxx položky:

—

kolaterál xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

—

xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxx xxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxx 4.1.1.

050 – 060

Xxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx: xxxxxxxx xxxxxxx (Xx)

Xxxxxx 235 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xx. 239 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx hodnota (Xx) osobního xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

050

Xxxxxx

Xxxxxx 203 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx x xx. 4 xxxx 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx než xxxxxxx xxxxxxxx.

060

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 204 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

070 – 080

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxx xx. 4 xxxx 58 x xxxxxx&xxxx;196, 197 x 200 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. V těchto xxxxxxxx nejsou zohledněny xxxxxxx dohody x xxxxxxxxx (které xxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxxx expozici xxxx xxxxxxxxxxx konverzními xxxxxxx).

Xxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx x xxxxxx v xxxxxxxxxx započtení xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx započtení xxxxx xxxxxx 218 x 219 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

070

Xxxxxxxx xxxxxxxxx: xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 222 xxxx. 1 xx 2 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

080

Ostatní xxxxxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 232 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

090 – 100

XXXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 222 xxxx. 3, xx. 235 xxxx. 1 až 2 x xxxxxx 236 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx odpovídají xxxxx xxxxx xxxxxxx expozice xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xx zařazuje xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxx se xxxxxxxx xx přítok xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xx x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxx téže xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xx x odtoků x xxxxxx xxxxxx.

110

XXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXX VYNÁSOBENÍM XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx ocenění x xx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x důsledku TECHNIK XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX.

120-140

XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX RIZIKA X XXXXXXX NA XXXXXXX XXXXXXXX. XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA, KOMPLEXNÍ XXXXXX FINANČNÍHO XXXXXXXXXX

Xxxxxx 223, 224, 225, 226, 227 x 228 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxx rovněž úvěrové xxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxxxx 218 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích).

Úvěrové xxxxxxx cenné papíry x xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx dohod x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx článků 218 x 219 nařízení x kapitálových požadavcích xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kolaterál.

Dopad xxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx finančního xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx, která xx xxxxxxxxx způsobilým xxxxxxxxx kolaterálem, xx xxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxx 223, 224, 225, 226, 227 x 228 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

120

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 223 xxxx. 2 xx 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Hodnota, xxxxx xx být xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx koeficientu xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx (Xxx–X) = E * Xx.

130

(–) Xxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx kolaterálu (Xxxx)

Xxxxxxxxxx xx. 239 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxx x obchodním xxxxxxxxx xxxx hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx způsobilé xxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x čl. 299 xxxx. 2 xxxx. c) xx x) nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Hodnota, xxxxx xx xxx vykázána, xxxxxxxx Xxxx = X * (1–Xx–Xxx) * (t–t*)/(T–t*). Xxx xxxxxxxx X, Hc, Xxx, x, X x x* viz xxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 4 xxxxx 4 x 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

140

(–) X xxxx: koeficient xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 223 xxxx. 1 x xx. 239 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx, která xx xxx vykázána, xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a úpravy xxxxxxxxxx (Xxxx–X) = X * [(1–Hc–Hfx) * (t–t*)/(T–t*)–1], xxx xxxxx koeficientu volatility xx (Xxx–X) = X * [(1–Xx–Xxx)–1] x dopad úpravy xxxxxxxxxx xx (Cvam–Cva) = X * (1–Xx–Xxx) * [(x– x*)/(X –t*)–1].

150

Plně xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (E*)

Ustanovení xx. 220 xxxx. 4, xx. 223 xxxx. 2 xx 5 x xx. 228 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

160 – 190

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx hodnoty xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx položek xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 111 xxxx. 1 x čl. 4 xxxx 56 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxx xx.&xxxx;222 xxxx. 3 x xx. 228 xxxx. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxx jednat x xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx uplatněním xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

200

Xxxxxxx expozice

Ustanovení xxxxxx 111 x xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 4 xxxxxx 4 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

Hodnota xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx úvěrového xxxxxx x xxxxxxxxxxx faktorů x xxxxxxxxx xxxxxx, x xxx xxxx xxx přiděleny rizikové xxxx podle článku 113 x části xxxxx hlavy II xxxxxxxx 2 xxxxxx 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

210

X toho: xxxxxxx expozice vyplývající x xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxxx

X případě xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, repo xxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx vypořádání x xxxxxxxxx obchodů xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitoly 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxx o hodnotu xxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx stanovených x xxxxx xxxxx hlavě XX xxxxxxxx 6 xxxxxxxx 2, 3, 4 x 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

215

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx před xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 113 xxxx. 1 až 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 501 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

220

Objem xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx podpůrného xxxxxxxxxxx xxx malé x střední podniky

Ustanovení xx. 113 xxxx. 1 až 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx koeficientu xxx xxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 500 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

230

Z toho: xxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxxx vypracovaným určenou xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 písm. x) xx d), x), x), x), x), x) x x) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

240

X xxxx: xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x ústředním xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) až x), x), x), x) x x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Řádky

Pokyny

010

Celkové xxxxxxxx

015

x xxxx: expozice x xxxxxxx

Xxxxxx 127 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx expozic nazvaných „Xxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxx rizikem“ x „Xxxxxxx xxxxxxxx“.

Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx x xx. 128 odst. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x čl. 128 xxxx. 3 xxxx x článku 133 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxxx xx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx vysokým xxxxxxx“ xxxx „Akciové xxxxxxxx“. Není xxxx xxxxxxx jiné xxxxxxxxx, x xx ani x xxxxxxx, že xx podle xxxxxx 127 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích jedná x xxxxxxxx x xxxxxxx.

020

x xxxx: malé x střední xxxxxxx

Xxxxxxxx xx zde xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx.

030

x xxxx: expozice, xx xxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxx x střední xxxxxxx

Xxxxxxxx xx zde xxxxx xxxxxxxx splňující xxxxxxxxx článku 501 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

x xxxx: expozice xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 125 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx „expozice xxxxxxxxx nemovitostmi“.

050

z toho: xxxxxxxx x rámci xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxx, xx xxx xx vztahuje xx. 150 xxxx. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060

x xxxx: xxxxxxxx v rámci xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx s postupným xxxxxxxxx přístupu XXX

Xxxxxxxx, xx něž xx xxxxxxxx čl. 148 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

070-130

STRUKTURA XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXXXX

Xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xx „bankovního xxxxxxxxx“, xx podle xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx rozvahové expozice xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx riziku, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx riziku x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xx „xxxxxxxxxx xxxxxxxxx“, xxxxx xx. 92 xxxx. 3 písm. x) x xx. 299 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx protistrany. Xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx uplatňují xx. 94 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, rozdělují xxxxx xxxx uvedených kritérií xxx pozice x „xxxxxxxxx xxxxxxxxx“ xx xxxxxxxxx expozice xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, podrozvahové xxxxxxxx xxxxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

Xxxxxxxxx xxxxxxxx podléhající xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx uvedená x xxxxxx 24 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxx dobou xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx x xxxxxxx 090, 110 a 130, x xxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx.

Xxxxx xxxxxxx podle xx. 379 xxxx. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích (xxxxxx-xx xxxxxxxx) xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx x tomto xxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx z xxxxx xxxxxxxxxxxx ústřední xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 4 xxxx 90 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a expozice x xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 4 xxxx&xxxx;89 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxx uvedou v xxxxxxx, že xxxxxx xxxxxxxx x xxxxx&xxxx;030.

080

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxxxx pozice xxxxx položky vyjmenované x příloze X xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, derivátů x transakcí x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx započtení, xx xxxxxxxx x xxxxxxx 040 x 060, x xxxxx xx nevykazují v xxxxx xxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;90 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxx x xxxxxxxxx fondu xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;89 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxx x xxxxxxx, xx se xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

090-130

Xxxxxxxx/xxxxxxxxx podléhající úvěrovému xxxxxx protistrany

090

Transakce x xxxxxxxxxxxx cenných papírů

Mezi xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů definované x odstavci 17 xxxxxxxxx Basilejského xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx Xxx Xxxxxxxxxxx xx Xxxxx II xx Xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxx xxx Xxxxxxxxx xx Xxxxxx Xxxxxxx Xxxxxxx (Uplatňování xxxxx Xxxxx XX xx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx), patří: x) xxxx xxxx xxxxxxxx repo xxxxxxxxxx x xx. 4 xxxx 82 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxx půjčky xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx komodit; xx) xxxxxxx obchody xx xxxxxx čl. 272 odst. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

100

X xxxx: x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 306 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxx se způsobilé xxxxxxxx protistrany podle xx. 4 xxxx 88 xx xxxxxxx x čl. 301 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx vůči ústřední xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 4 bodu 91 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

110

Xxxxxxxx x xxxxxxxxx x delší dobou xxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx vyjmenované x xxxxxxx XX xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx x delší xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xx. 272 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Deriváty a xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx zahrnuty xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, a xxxxx xx vykazují x xxxxx 130, xx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx.

120

X xxxx: x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 306 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx týkající xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 4 xxxx 88 ve xxxxxxx x xx. 301 odst. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx expozice vůči xxxxxxxx protistraně xxxxx xx. 4 xxxx 91 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

130

X křížového xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx smluvnímu křížovému xxxxxxxxx (xxx xx xxxxxxxx x xx. 272 xxxx.&xxxx;11 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích) xxxxxxx xxxx xxxxxxxx x transakce s xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxx mezi xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx, xx xxxxxxxx x tomto řádku.

140-280

STRUKTURA XXXXXXX PODLE XXXXXXXXXX XXX

140

0 %

150

2 %

Xxxxxxxxxx xx. 306 xxxx. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

160

4 %

Xxxxxxxxxx xx. 305 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

170

10 %

180

20 %

190

35 %

200

50 %

210

70 %

Xxxxxxxxxx xx. 232 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

220

75 %

230

100 %

240

150 %

250

250 %

Xxxxxxxxxx xx. 133 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

260

370 %

Xxxxxx 471 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

270

1 250 %

Xxxxxxxxxx xx. 133 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

280

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xx xxxxxx řádku xxxxx xxxxxxxxx kategorie xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x x xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxx se zde xxxxxxxx, xxxxx nepodléhají xxxxxxxxx xxxxx uvedeným x xxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 113 xxxx. 1 xx 5 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx n-tého xxxxxxx xxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu (xx. 134 odst. 6 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx) xx vykazují x xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx expozic „xxxxxxx xxxxxxx“.

Xxx xxxx xx. 124 xxxx. 2 a xx. 152 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

290-320

Doplňující xxxxxxx

Xxx také objasnění xxxxx xxxxxxxxxxxx položek x xxxxxx xxxxx x xxxxxxx XX XX.

290

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. i) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Jedná xx pouze x xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx u xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx 124 x 126 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx expozice rozčleňují x xxxxxxxx x xxxxx řádku podle xxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx zajištěnými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

300

Xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx rizikové xxxx xx xxxx 100 %

Xxxxxxxxxx xx. 112 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxxx x xxxxxxx“, které xx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx expozic, xxxxx xx u xxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

310

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Jedná xx pouze x xxxxxxxxxx položku. Nezávisle xx xxxxxxx objemů xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx obytnými xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx x články 124 x 125 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x vykazují v xxxxx řádku podle xxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx obytnými xxxxxxxxxxxx.

320

Xxxxxxxx v xxxxxxx, xxxxx podléhají xxxxxxxx xxxx xx xxxx 150 %

Ustanovení xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxxx x selhání“, xxxxx xx xxxxxxx xx xxxx kategorie xxxxxxx, xxxxx by x xxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

3.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXX: XXXXXXX XXX XX KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM (XX XXX)

3.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx působnosti xxxxxxx XX IRB

74.

Do xxxxxxxxxx xxxxxxx XX XXX xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx:

x.

xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxx:

—

xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx bankovního xxxxxxxxx;

—

xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx;

xx.

xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx v případě xxxxxxxxxx xxxxxxxxx;

xxx.

xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx obchodních xxxxxxxx.

75.

Xxxx xxxxxxx se xxxxxxxx na expozice, x&xxxx;xxxxxxx případě xx xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx vypočítávají x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 151 xx 157 xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 3 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx (x&xxxx;xxxxxxxx XXX).

76.

Xxxxxxx XX XXX xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx:

x.

xxxxxxx xxxxxxxx, které xx vykazují v šabloně XX EQU IRB;

ii.

sekuritizační xxxxxx, které xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XX XXX XX, CR XXX XXX x/xxxx XX XXX Details;

iii.

„jiná xxxxxx nemající povahu xxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;2 písm. x) nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;156 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxx xxx tuto xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx 100&xxxx;% x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic se xxx xxxx kategorii xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx CA;

iv.

riziko xxxxxxxxx xxxxx v ocenění, xxxxx xx vykazuje v šabloně XXX xxxxxxxx xx xxxx riziko.

Šablona CR XXX xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx expozic x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx IRB xxxxx xxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Tato xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX GB.

77.

S cílem xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx používá xxxxxxx xxxxxx XXX x/xxxx konverzní xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx riziku, xx x&xxxx;xxxxx vykazované xxxxxxxxx xxxxxxx uvádí xxxx xxxxxxxxx:

„XX“ xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx, že xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx (základní xxxxxxx XXX).

„XXX“ xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx k úvěrovému riziku (xxxxxxxxx přístup XXX).

Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx retailových xxxxxxx xxxx xxx xxxx xxxxxxx „XXX“.

X&xxxx;xxxxxxx, xx instituce xxxxxxx xxxxxxx odhady XXX xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx svých xxxxxxx x&xxxx;xxxxx přístupu XXX x&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx odhady XXX xxx výpočet xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic x&xxxx;xxxxx části xxxxx xxxxxxx v rámci xxxxxxxx XXX, xxxx být x&xxxx;xxxxxxx XX XXX xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX a celková xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx přístupu XXX.

3.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx XX XXX

78.

Xxxxxxx XX IRB xxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxx. Šablona XX XXX 1 zajišťuje xxxxxx přehled xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx metody xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx a rozčlenění xxxxxxxxx expozic xxxxx xxxxx expozic. X&xxxx;xxxxxxx XX XXX 2 xx uvádí xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx stupňů či xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx XX XXX 1 x&xxxx;XX IRB 2 xx xxxxxxxx samostatně x&xxxx;xxxxxxx xx v nich xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx:

1)

Xxxxxx

(Xxxxxxx „Xxxxxx“ xxxx xxx vyplněna xxxxxxxxxx xxx základní xxxxxxx XXX a samostatně pro xxxxxxxxx přístup XXX.)

2)

Xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx banky

(Ustanovení xx.&xxxx;147 odst. 2 xxxx. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx)

3)

Xxxxxxxxx

(Xxxxxxxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. x) nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)

4.1)

Xxxxxxx – xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx

(Xxxxxxxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx)

4.2)

Xxxxxxx – xxxxxxxxxxxxxx xxxxx

(Xxxxxxxxxx xx.&xxxx;147 odst. 8 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)

4.3)

Xxxxxxx – xxxxxxx

(Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. x) xxxxxxxxx xxxxx bodu 4.1 x&xxxx;4.2.).

5.1)

Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xx zajištěním nemovitostmi

(Expozice xxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. d) xx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;154 xxxx.&xxxx;3 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx)

5.2)

Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxx podniky (xxxx xxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx) xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

(Xxxxxxxx xxxxx čl. 147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx se xxxxx xxxx 5.1)

5.3)

Xxxxxxxxx xxxxxx – kvalifikované revolvingové xxxxxxxx

(Xxxxxxxxxx xx.&xxxx;147 odst. 2 xxxx. d) xx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;154 xxxx.&xxxx;4 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)

5.4)

Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxx xxxx a střední xxxxxxx

(Xxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;147 odst. 2 xxxx. x), xxxxx xx xxxxxxxxxx podle xxxx 5.1 x&xxxx;5.3.)

5.5)

Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxx xxxxxxx jiné než xxxx x&xxxx;xxxxxxx

(Xxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;147 odst. 2 xxxx. x) nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx 5.2 x&xxxx;5.3)

3.3.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 08.01 – Xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx riziko xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx: xxxxxxx XXX xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (CR XXX 1)

3.3.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxx

010

XXXXXX INTERNÍCH XXXXXXX/XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX (XX) PŘIŘAZENÁ XXXXXX XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX (%)

PD xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx 180 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích. U xxxxxxx xxxxxxxxxxxx stupně xxxx xxxxxxxxx se xxxxxx XX přiřazená xx xxxxxxxxxxx stupni xxxx seskupení xxxxxxxx. Xxxxx xxx x xxxxxxx xxxxx odpovídající xxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx. xxxxxxx xxxxxxxx), xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx do xxxxxx xxxxxxxx. Pro xxxxxxx expozicí xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XX xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (sloupec 110).

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx stupně xxxx xxxxxxxxx se xxxxxx hodnota XX xxxxxxxxx konkrétnímu stupni xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxx nutné xxx žádoucí používat xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (xxx. xxxxxx scale). Xxxxx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxx jedinečný xxxxxxxxx xxxxxx nebo má xxxxxxx provádět xxxxxxxxxx xx základě interní xxxxxxx xxxxxxxx, použije xxxx stupnici.

V xxxxxx xxxxxxxxx xx provede xxxxxxxx x seřazení xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx kritérií: Xxxxxx xxxxxxxx různých xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxx xx nižší XX xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx používá xxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx-xx si xxxxxxxxx vykazovat xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxx xx x xxxxxxxxx xxxxxxx na příslušný xxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx hodnoty XX xx použije hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 110. Xxx xxxxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx hodnoty XX (xxxx. pro xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx) xxxx xxx xxxxxxxxxx všechny xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxx x selhání. Expozicemi, x xxxxx xxxxx x selhání, xx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx zařazeny do xxxxxxxxxx ratingového stupně/ratingových xxxxxx x xxxxxxxx XX stanovenou xx 100 %.

020

PŮVODNÍ XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx úprav xxxxxxx, xxxxxx, dopadů technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxx xxxxxxxxxxx faktorů x xxxxxxxxx riziku.

Hodnota xxxxxxx expozice se xxxxxxxx x xxxxxxx x článkem 24 x xx. 166 xxxx. 1, 2 x 4 až 7 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxxx x xx. 166 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích (xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx) xx xxxxxxxx samostatně xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx výši xxxxxxx xxxxxxxx.

030

X XXXX: XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX X NEREGULOVANÉ XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx u xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xx. 142 xxxx. 4 x 5 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 153 xxxx.&xxxx;2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

040-080

TECHNIKY XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX SE XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xx. 4 xxxx 57 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx je xxxxxxxxxx xxxx v xxxxxxx „XXXXXXXXXX EXPOZICE X XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX“.

040-050

XXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx: hodnoty, které xxxx xxxxxxxxxx x xx. 4 bodě 59 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx-xx použití xxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxx expozice (např. xxxxx je xxxxxxxx xxx technikách xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxx), xxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

040

XXXXXX:

Xxxxxx-xx používány xxxxxxx xxxxxx LGD, xxxxx xx xxxxxxxx hodnota (Xx), xxx je xxxxxxxxxx x článku 236 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Pokud jsou xxxxxxxxx vlastní odhady XXX (článek 183 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, s výjimkou xxxxxxxx 3), xxxxxxxx xx relevantní hodnota xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx xx vykazují xx xxxxxxx 040 x xxxxxxx, xx xxxxxxx XXX xxxx xxxxxxxx. Xx-xx xxxxxxx XXX upravena, hodnota xxxxxx se vykazuje xx sloupci 150.

Xx xx xxxx xxxxxxx, xxxxx podléhají přístupu xxxxxxx xxxxxxx, hodnota xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xx sloupci 220.

050

ÚVĚROVÉ XXXXXXXX

Xxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx LGD, xxxxx xx xxxxxxxx hodnota (Xx), xxx je xxxxxxxxxx x xxxxxx 216 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxxxx vlastní xxxxxx XXX (xxxxxx 183 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx), vykazuje se xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx.

Xx-xx xxxxxxx XXX xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx vykazuje xx xxxxxxx 160.

Xx xx xxxx expozic, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx dvojího xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx ve xxxxxxx 220.

060

JINÉ XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

Má-li xxxxxxx xxxxxxxxxx dopad xx xxxxxxx xxxxxxxx (xxxx. xxxxx je xxxxxxxx xxx technikách xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx vlivy xx xxxxxxxx), xxxx xxxx xx omezena xxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX, xxxxxxx xx xxxxxx 232 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Pokud xxxx používány xxxxxxx xxxxxx XXX, vykazují xx xx zmírnění xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 212 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Vykazuje xx xxxxxxxxxx hodnota xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx xx ve xxxxxxx 060 x xxxxxxx, xx xxxxxxx XXX xxxx xxxxxxxx. Xx-xx xxxxxxx XXX upravena, xxxxxxx se xxxxxxxx xx xxxxxxx 170.

070-080

XXXXXXXXXX XXXXXXXX V XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

Odtoky xxxxxxxxxx kryté xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx odečítá xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx od xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx, x následně xx zařazuje do xxxxxxxxx xxxxxxx poskytovatele xxxxxxxxx, popřípadě xx xxxxxx nebo seskupení xxxxxxxx. Xxxx xxxxxx xx považuje xx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx zajištění, xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx dlužníků.

Zohledňují xx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx v xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxx z možných xxxxxxx do x xxxxxx z xxxxxx xxxxxx.

090

XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX VLIVŮ XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX PŘED XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX FAKTORY

Expozice xxxxxxxx xx odpovídajícího xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x důsledku xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx expozici.

100, 120

Z xxxx: podrozvahové položky

Viz xxxxxx x šabloně XX XX.

110

XXXXXXX EXPOZICE

Vykazují xx hodnoty v xxxxxxx s xxxxxxx 166 x xx. 230 xxxx. 1 xxxxxx větou nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx nástrojů xxxxxxxxxxxx x příloze X xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x úvěrovému xxxxxx (xx. 166 xxxx. 8 xx 10 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) bez xxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx si xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx uvedená x xxxxxxx 040 xx 060 (transakce x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx vypořádání x xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx), jež xxxxxxxxx xxxxx xxxxx hlavě XX xxxxxxxx 6 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, se xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x metodami xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 6 xxxxxxxx 3, 4, 5, 6 x 7 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxx hodnoty xx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, x xxxxxx xx sloupci 130 „Z xxxx: xxxxxxx expozice xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx“.

130

X xxxx: xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxx xxxxxx k xxxxxxx XX XX.

140

X XXXX: XXXXX SUBJEKTY XXXXXXXXXX XXXXXXX A XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx u xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xx. 142 xxxx. 4 x 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 153 xxxx.&xxxx;2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

150-210

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX ZOHLEDŇOVANÉ X XXXXXXXX XXX S XXXXXXXX XXXXXXXX DVOJÍHO XXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx, jež xxxx xxxxx na XXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xx xx xxxxxx xxxxxxx nezapočítávají.

Pokud xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX: Xxxxxxxxxx xx. 228 odst. 2, xx. 230 odst. 1 x 2 x xxxxxx 231 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx jsou používány xxxxxxx xxxxxx XXX:

—

Xx xx týče xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x expozic vůči xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, institucím x xxxxxxxx: Ustanovení xx. 161 xxxx. 3 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích. U xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx čl. 164 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

—

Co xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika, xxxxx xx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx v xxxxxxxx LGD xxxxx xx. 181 xxxx. 1 xxxx. e) x f) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

150

ZÁRUKY

Viz xxxxxx xx sloupci 040.

160

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxx xxxxxx xx xxxxxxx 050.

170

X XXXXXXX, XX SE XXXXXXXXX VLASTNÍ XXXXXX XXX: XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx instituce xxxxxxx při xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx rizika, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v článku 212 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

180

XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX

X případě xxxxxxx x obchodním xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx způsobilé pro xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 299 xxxx. 2 písm. x) až x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Úvěrové xxxxxxx xxxxx papíry a xxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 4 xxxxxx 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx považují xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx vlastní odhady XXX: xxxxxxx x xxxxxxx x xx. 193 xxxx. 1 xx 4 a xx.&xxxx;194 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Vykazuje xx xxxxxxxx xxxxxxx (Xxxx) xxxxxxxxx v xx. 223 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX: xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx XXX xxxxx čl. 181 xxxx. 1 xxxx. x) x f) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx, která xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx tržní xxxxxxx xxxxxxxxxx.

190-210

XXXX ZPŮSOBILÝ XXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx LGD: xxxxxxxxxx čl. 199 xxxx. 1 xx 8 x článku 229 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Pokud xxxx xxxxxxxxx vlastní xxxxxx XXX: xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx v xxxxxxxx XXX podle čl. 181 odst. 1 xxxx. e) a x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

190

NEMOVITOSTI

Pokud xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX, xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xx. 199 xxxx. 2 xx 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx se xxx x xxxxxxxx nemovitostí (xxx čl. 199 xxxx. 7 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích). Xxx také článek 229 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx tržní hodnota.

200

OSTATNÍ XXXXXX KOLATERÁL

Pokud xxxxxx xxxxxxxxx vlastní xxxxxx XXX, xxxxxxxx xx xxxxxxx podle xx. 199 xxxx. 6 x 8 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích. Xxxxxxxxxx xx xxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx (xxx čl. 199 xxxx. 7 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Xxx xxxx xx. 229 xxxx. 3 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx LGD, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx kolaterálu.

210

POHLEDÁVKY

Pokud xxxxxx používány vlastní xxxxxx XXX, xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xx. 199 xxxx. 5 x xx.&xxxx;229 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Pokud xxxx používány vlastní xxxxxx XXX, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx tržní xxxxxxx kolaterálu.

220

EXPOZICE, XXXXX XXXXXXXXX PŘÍSTUPU XXXXXXX XXXXXXX: XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, které xx vztahují na xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxx 202 x xx. 217 xxxx. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Viz xxxx xxxxxxx 040 „Xxxxxx“ x 050 „Xxxxxxx deriváty“.

230

EXPOZICÍ XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX LGD (%)

Xxxxxxxxxx se xxxxxxx xxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xx xxxxxxx XXX, xxx xx xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitolách 3 x 4 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích. X xxxxxxx, xx xxxxxxxx podléhají xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx LGD, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxxx xx. 161 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxx k xxxxxxx, xx přihlédne x xxxxxxxxxxx xx. 181 xxxx. 1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx výpočet xxxxxxxxxx vážených xxxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx 110).

Xxxxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxx (xx xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx i xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxx).

X xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXX, xxx nepoužívají xxxxxxx xxxxxx XXX, xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx rizika xxxxxx x E*, xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx expozice, x xxxxxxxx xx odráží x LGD* x xxxxxxx x xx. 228 xxxx. 2 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx průměrná xxxxxxx XXX xxxxxxxxx xx xxxxx hodnotě XX pro „xxxxxx xxxx xxxxxxxxx dlužníků“ xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx hodnot XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxx se xxxxxxxx xxxx xxxxxxx XX xxx xxxxxx/xxxxxxxxx vážená xxxxxxxx xxxxxxxx uvedenou xx xxxxxxx 110.

Xxxxx xxxx používány vlastní xxxxxx LGD, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx 175 x xx. 181 odst. 1 x 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx, že xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx XXX, xxxxx xx xxx vykázána, xxxxx x možností xxxxx xx. 161 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx hodnoty XXX se xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx ratingových xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxx xx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx úvěrových xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 153 xxxx.&xxxx;5.

Xx xxxxxxx xxxxxxx vykazované xx xxxxxxx 230 xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx hodnoty XXX xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx finančního xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx subjekty; xxxx xxxxx xx zohledňují xxxxx xx výpočtu xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx 240.

240

XXXXXXXX VÁŽENÁ XXXXXXXX HODNOTA XXX (%) XXX XXXXX XXXXXXXX FINANČNÍHO XXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXX (%) xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx v čl. 142 xxxx.&xxxx;4 x 5 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;153 xxxx.&xxxx;2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

250

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX (POČET XXX)

Xxxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx x souladu x xxxxxxx 162 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx použije xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx 110). Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxx.

Xxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxx případě xxxxxxxxx xxxx součástí xxxxxxx objemů xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Znamená xx, xx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxx kategorii „xxxxxxxxx xxxxxxxx“.

255

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

Xxx ústřední xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxx xx. 153 xxxx.&xxxx;1 a 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Pro retailovou xxxxxx viz xx. 154 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx x xxxxxxx podniky xxxxx článku 501 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

260

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX PO XXXXXXXXX XXXXXXXXXX KOEFICIENTU XXX XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

Xxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx banky, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxx čl. 153 xxxx.&xxxx;1 a 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx čl. 154 odst. 1 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx se podpůrný xxxxxxxxxx xxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx článku 501 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

270

X TOHO: XXXXX XXXXXXXX FINANČNÍHO XXXXXXX X NEREGULOVANÉ XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic xx xxxxxxxxx podpůrného xxxxxxxxxxx xxx malé x xxxxxxx xxxxxxx u xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xx. 142 xxxx. 4 x 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxx korelaci xxxxx xx. 153 xxxx.&xxxx;2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

280

XXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxx xxxxxxxx očekávaných xxxxx viz xx. 5 odst. 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx x xxx xxxxxxx xxxx očekávaných xxxxx xxx xxxxxx 158 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxx xxxxxxxxxxx ztrát, xxxxx xx xxx vykázána, xxxxxxx x rizikových xxxxxxxxx, které xx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxx ratingových xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx příslušným xxxxxxx.

290

(–) XXXXXX OCENĚNÍ X XXXXXXX

Xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 159 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx hodnoty – na základě xxxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

300

XXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 172 xxxx. 1 x 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

U xxxxx kategorií xxxxxxx x výjimkou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx x xx.&xxxx;172 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx instituce xxxxxxxx xxxxx právních xxxxxxxx/xxxxxxxx, kteří xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xx xxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxx.

X xxxxx kategorie xxxxxxxxxxx expozic xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx dlužníka x xxxxxxx x xx. 172 xxxx. 1 xxxx. e) xxxxxx xxxxx nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx počet xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x určitému xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx. Použije-li xx xx. 172 xxxx. 2 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích, dlužník xxxx xxx xxxxxxx xx xxxx než xxxxxxx stupně.

Vzhledem x xxxx, xx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx struktury xxxxxxxxxxx xxxxxxx, souvisí x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx vynásobením xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx ke xxxxxxx stupni xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, aniž xx xx braly x xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx dopady xxxxxxxxxxxx).

Xxxxx

Xxxxxx

010

XXXXXXX XXXXXXXX

015

x xxxx: xxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx x střední xxxxxxx

Xxxxxxxx xx zde xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx požadavky xxxxxx 501 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

020-060

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXX EXPOZIC:

020

Rozvahové položky xxxxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 24 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích nezahrnutá xx xxxx kategorie.

Expozice, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx, xxxxxxxx a xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx vypořádání nebo xxxx xxxxxxxxx smluvního xxxxxxxxx započtení, xx xxxxxxxx x xxxxxxx 040 až 060, x tudíž xx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx.

Xxxxx dodávky xxxxx xx. 379 odst. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxx-xx xxxxxxxx) xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx x xxxxx xxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx čl. 4 bodu 91 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x příspěvků xxxxx xxx xxxxxx selhání xxxxx xx. 4 xxxx&xxxx;89 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxx uvedou v xxxxxxx, xx nejsou xxxxxxxx v řádku 030.

030

Podrozvahové xxxxxxx podléhající úvěrovému xxxxxx

Xxxx podrozvahové xxxxxx xxxxx xxxxxxx vyjmenované x xxxxxxx I xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx položkami x xxxx zahrnovány xx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, derivátů x transakcí s xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxx křížového započtení, xx xxxxxxxx x xxxxxxx 040 x -060, x xxxxx xx xxxxxxxxxx v xxxxx xxxxx.

Xxxxxxxx vyplývající x xxxxx poskytnutých xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xx. 4 xxxx. 91 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích x xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx pro riziko xxxxxxx xxxxx xx. 4 odst. 89 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx zde uvedou x případě, že xx považují xx xxxxxxxxxxxx položky.

040-060

Expozice/transakce xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

040

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx

Xxxx transakce x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx 17 xxxxxxxxx Basilejského xxxxxx xxx bankovní xxxxxx xxxxxxxx The Xxxxxxxxxxx xx Xxxxx XX xx Xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxx the Xxxxxxxxx of Xxxxxx Xxxxxxx Effects (Xxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxx XX xx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx), xxxxx: x) xxxx xxxx xxxxxxxx repo xxxxxxxxxx v xx. 4 xxxx 82 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx a xxxx xxxxxx či výpůjčky xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx x xx) xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx čl. 272 xxxx. 3 uvedeného xxxxxxxx.

Xxxxxxxxx x financováním xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx se vykazují x řádku 060, xx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx.

050

Xxxxxxxx x xxxxxxxxx s xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx XX xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx x xxxxxxxxx s xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx x xxxxx 060, xx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx.

060

X křížového xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxx x xxxxxxx XX XX.

070

XXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXX XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX: XXXXXX

Xxx expozice xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx vládám x xxxxxxxxxx bankám xxx xx. 142 odst. 1 bod 6) x xx. 170 xxxx. 1 písm. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Pro retailové xxxxxxxx xxx xx. 170 odst. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxx expozice vznikající x xxxxxxxxxx nabytých xx xxxxxx xxx xx. 166 odst. 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Expozice xxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx nabytých xx xxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxx stupňů xxxx xxxxxxxxx dlužníků a xxxxxxxx xx x xxxxx 180.

Jestliže instituce xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx mohou xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx toho xxxx stanoví xxxxxxxx, xxxxxx použijí.

080

ROZŘAZOVACÍ KRITÉRIA XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX: XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 153 odst. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxx kategorií xxxxxxx: podniky, instituce x ústřední vlády x centrální banky.

090-150

STRUKTURA XXXXXXXXX EXPOZIC PODLE XXXXXXXXXX XXX X XXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

120

X toho: x xxxxxxxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 153 xxxx. 5 xxxxxxx 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

160

XXXXXXXXXXXX ZACHÁZENÍ: XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 193 odst. 1 x 2, xx. 194 odst. 1 xx 7 a xx. 230 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

170

XXXXXXXX Z XXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXX XXXXX XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXX 100 % X XXXX EXPOZICE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX VÁŽENÍ

Expozice xxxxxxxxxxx z volných xxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx čl. 379 xxxx. 2 xxxxxxx pododstavce xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xx něž xx xxxxxxx 100 % xxxxxxxx váha xxxxx xx. 379 xxxx. 2 xxxxxxxxxx pododstavce xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. V xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx deriváty x-xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xx. 153 xxxx. 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x jakékoli xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx rizikovým xxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxx řádcích.

180

RIZIKO ROZMĚLNĚNÍ: XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXX XX ÚPLATU

Pro definici xxxxxx rozmělnění xxx xx. 4 xxx 53 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxx rizikové xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx čl. 157 xxxx. 1 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx x čl. 166 xxxx. 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se hodnota xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx nesplacené xxxxxx.

3.3.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 08.02 – Úvěrové xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx: xxxxxxx IRB xx xxxxxxxxxxx požadavkům (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx XX XXX 2))

Xxxxxxx

Xxxxxx

005

Xxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxxxxxx xxxxx)

Xxxxx xxx je identifikátorem xxxxx x xx xxx xxxxx řádek xx xxxxx listu xxxxxxx xxxxxxxxx. Xx xxxxxxxx číslo 1, 2, 3 atd.

010-300

Pokyny xxx každý x xxxxxx xxxxxxx se xxxxxxx x pokyny xxx stejně očíslované xxxxxxx v tabulce XX IRB 1.

Xxxxx

Xxxxxx

010–01 – 010–XXX

Xxxxxxx vykázané x xxxxxx řádcích xxxx xxx xxxxxxxx xx nejnižší xx xxxxxxxx, x to xxxxx PD xxxxxxxxx xxxxxx xxxx seskupení xxxxxxxx. PD dlužníků x xxxxxxx činí 100&xxxx;%. Expozice, na xxx xx vztahuje xxxxxxxxxxxx zacházení xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (xxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX), xx xxxxxxxxxx podle xxxxxxx PD xxxxxxxx x nevykazují xx x této xxxxxxx.

3.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXXX A ÚVĚROVÉ XXXXXX XXXXXXXXXXX A VOLNÉ XXXXXXX: XXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

79.

Xxxxxxxxx, které xxxxxxxx prahové hodnoty xxxxxxxxx v čl. 5 xxxx. x) xxxx 4 xxxxxx xxxxxxxx, předkládají xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx pouze xx xxxxxxx 1 x&xxxx;2. Xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx organizacím se xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx oblasti „xxxx země“.

80.

Termín „xxxxx xxxxxxxx“ odkazuje xx xxxx, x&xxxx;xxx xxxxxxx xxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxx uplatnit na xxxxxxx xxxxxxxx původního xxxxxxxx x&xxxx;xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx k určité xxxx. Xxxxxxxx xxxx nadnárodním xxxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxx k zeměpisné xxxxxxx „xxxx xxxx“ xxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxx xx expozice xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

81.

Xxxxx xxxxxxxx se „původní xxxxxxxx před xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx“ xx xxxxxxxx v návaznosti na xxxx, kde sídlí xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx xx „xxxxxxx xxxxxxxx“ x&xxxx;„xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx“ se xxxxxxxx podle země, xxx xxxxx konečný xxxxxxx.

3.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 09.01 – Xxxxxxxxxxx struktura xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx: xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (CR XX 1)

3.4.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx konkrétní xxxxxx

Xxxxxxx

010

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX KONVERZNÍMI XXXXXXX

Xxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx 010 xxxxxxx XX XX.

020

Xxxxxxxx x xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx před vynásobením xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx „xxxxxxxx v xxxxxxx“, x x xxxxxxx xxxxxxxxxx xx kategorie „xxxxxxxx spojené x xxxxxxxx xxxxxxx rizikem“ xxxx „xxxxxxx xxxxxxxx“.

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x selhání. Xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx „xxxxxxxx x xxxxxxx“ xxxxx xx. 112 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxxx v xxxxxxxxx, kdy xx xxxx vykázáni dlužníci, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx „xxxxxxxx x xxxxxxx“.

Xxxxx údaj xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx „xxxxxxxx x xxxxxxx“, „xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx rizikem“ xxxx „akciové xxxxxxxx“ xxxxx xx. 112 xxxx. x), k) xxxx x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

040

Nová xxxxxxx zjištěná xxx xxxx xxxxxx

Xxxx původních xxxxxxx, které xxxx x průběhu xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx „xxxxxxxx x selhání“, xx vykazuje xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, do xxx xxxxxxx původně xxxxxx.

050

Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx podle xxxxxx 110 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

055

Xxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx x úvěrové xxxxxx xxxxx xxxxxx 110 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060

Xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx znehodnocených xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx nebo xxxxxx (XXXX 7 xxxx. B5 xxxx. x) xxx i)), xxx xxxxxxx částek xxxxxxxxx xxxxxxx zúčtovaných xxxxx hodnotě xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv (XXXX 7 xxxx. B5 xxxx. b) xxx&xxxx;xx)).

070

Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx/xxxxxx x nově zjištěných xxxxxxx

Xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxx zařazeny xxxx „expozice, u xxxxx xxxxx k xxxxxxx“ x průběhu xxxxxxxxxxxx xxxxxx od xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx údajů.

075

Hodnota xxxxxxxx

Xxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx 200 xxxxxxx XX XX.

080

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX PŘED XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX KOEFICIENTU XXX XXXX X XXXXXXX PODNIKY

Shoduje xx x xxxxxxxx xxxxxxx xxx sloupec 215 xxxxxxx CR XX.

090

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX EXPOZIC XX UPLATNĚNÍ XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX MALÉ X STŘEDNÍ PODNIKY

Shoduje xx s xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx 220 xxxxxxx XX XX.

Xxxxx

010

xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

020

xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx orgány

Ustanovení xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 písm. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

Xxxxxxxxxxx rozvojové xxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 112 xxxx. d) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

050

Mezinárodní xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. e) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060

xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

075

x toho: malé x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx pro řádek 020 xxxxxxx XX XX.

080

xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. h) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

085

x toho: xxxx x xxxxxxx podniky

Shoduje xx x definicí xxxxxxx xxx xxxxx 020 xxxxxxx CR XX.

090

xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

095

z xxxx: xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx se x xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx 020 šablony XX XX.

100

Xxxxxxxx x xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. j) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

110

Položky xxxxxxx x obzvlášť xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 112 xxxx. k) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

120

Xxxxx dluhopisy

Ustanovení xx. 112 xxxx. l) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

130

Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x podnikům x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

140

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

150

Kapitálové xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. p) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

160

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

170

Xxxxxxx xxxxxxxx

3.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 09.02 – Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozic xxxxx sídla xxxxxxxx: xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx XXX (XX XX 2)

3.4.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

XXXXXXX XXXXXXXX PŘED XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xx s xxxxxxxx xxxxxxx pro sloupec 020 xxxxxxx XX XXX.

030

X toho: x xxxxxxx

Xxxxxxx původní xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx jako „xxxxxxxx, u xxxxx xxxxx x selhání“ x souladu x xxxxxxx 178 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

040

Nová xxxxxxx zjištěná xxx xxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx byly x průběhu xxxxxxxxxxxx xxxxxx od xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx „xxxxxxxx v xxxxxxx“, xx vykazuje xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxx dlužník xxxxxxx xxxxxx.

050

Xxxxxx xxxxxx o xxxxxxx riziko

Úpravy o xxxxxxx riziko podle xxxxxx 110 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

055

Xxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx o xxxxxxx xxxxxx podle článku 110 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060

Xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx xxx snížení xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx uznaná přímo x xxxxx xxxx xxxxxx (XXXX 7 xxxx. B5 xxxx. x) bod i)), xxx snížení částek xxxxxxxxx xxxxxxx zúčtovaných xxxxx hodnotě xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (IFRS 7 odst. X5 xxxx. x) xxx&xxxx;xx)).

070

Xxxxxx x úvěrové xxxxxx/xxxxxx x nově zjištěných xxxxxxx

Xxxxxx xxxxx o xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx x xxxxxxx, xxxxx byly xxxxxxxx xxxx „expozice, u xxxxx došlo x xxxxxxx“ v xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx od xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx.

080

XXXXXX XXXXXXXXX RATINGŮ/PRAVDĚPODOBNOST XXXXXXX (XX) XXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXX DLUŽNÍKŮ (%)

Xxxxxxx se x xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx 010 šablony XX XXX.

090

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX HODNOTA XXX (%)

Xxxxxxx xx x xxxxxxxx určenou pro xxxxxxx 230 šablony XX IRB. Xxxxxxx xx ustanovení čl. 181 xxxx. 1 xxxx. h) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Údaje xx nevykazují x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx uvedených x xx. 153 xxxx.&xxxx;5.

100

X xxxx: v xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx XXX x xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx jako „xxxxxxxx, x xxxxx xxxxx x xxxxxxx“ x xxxxxxx s xxxxxxx 178 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

105

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xx s xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx 110 xxxxxxx XX IRB.

110

OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX PŘED XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX KOEFICIENTU XXX XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx 255 xxxxxxx CR IRB.

120

Z xxxx: x xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x expozic, které xxxx zařazeny jako „xxxxxxxx, x xxxxx xxxxx k xxxxxxx“ x xxxxxxx x xxxxxxx 178 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

125

XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX PRO XXXX X XXXXXXX PODNIKY

Shoduje xx x xxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx 260 xxxxxxx CR XXX.

130

XXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx 280 šablony XX XXX.

Xxxxx

010

Xxxxxxxx vlády x xxxxxxxxx banky

(Ustanovení čl. 147 odst. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)

020

Xxxxxxxxx

(Xxxxxxxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. b) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx)

030

Xxxxxxx

(Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. c).)

042

Z xxxx: Specializované xxxxx (xxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx)

(Xxxxxxxxxx xx. 147 odst. 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.)

Údaje xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxx v xx. 153 xxxx.&xxxx;5.

045

X xxxx: Xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 147 xxxx. 8 xxxx. x) x xx. 153 xxxx.&xxxx;5 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

050

X xxxx: Xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

(Xxxxxxxxxx xx. 147 xxxx. 2 písm. c) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.)

060

Xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 odst. 2 xxxx. d).

070

Retailová xxxxxx – expozice zajištěné xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

080

Xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 odst. 2 písm. x) xx xxxxxxx x xx. 153 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxx xxxx xxxxxxxxx nemovitostmi.

090

Jiné xxx xxxx a xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxx expozice xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx nemovitostmi.

100

Retailová xxxxxx – xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx expozice

(Ustanovení xx. 147 odst. 2 xxxx. x) ve xxxxxxx x xx. 154 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)

110

Xxxxxxx retailové xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 písm. x) xxxxxxxxxx v xxxxxxx 070 xx 100.

120

Malé x střední xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx podle xx. 147 odst. 2 xxxx. x) xx xxxxxxx s xx. 153 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

130

Jiné xxx xxxx x střední xxxxxxx

Xxxxxxx retailové xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

140

Xxxxx x xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxx xx. 147 xxxx. 2 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

150

Celkové expozice

3.4.3.   C 09.04 – Struktura xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx instituci (XXX)

3.4.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

82.

Xxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxx ohledně xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy xxxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx xx týkají xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx stanovených x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxx XX x&xxxx;XX nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx expozic, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a expozic xxxxxxxxxx xxxxxxxxx rozhodných xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy xxxxxxxxxx xxx xxxxx instituci (XXX) v souladu s článkem 140 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxx expozice).

83.

Údaje x&xxxx;xxxxxxx C 09.04 xx xxxxxxxx xxx „xxxxxxx“ xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx ve všech xxxxxxxxxxxx, ve kterých xxxx xxxx expozice xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxxx pro xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, v nichž xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx samostatně.

84.

Prahová xxxxxxx stanovená x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx. x) xxxx 4 xxxxxx nařízení xxxxxxx xxx vykazování xxxxxx xxxxxxxxxx.

85.

X&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx oblasti jsou xxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx původního xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Komise x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1152/2014 xx dne 4.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2014, pokud jde x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxx xxxxxxx způsobit xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx expozice x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxx údajů xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx.

3.4.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx konkrétní pozice

Sloupce

010

Částka

Hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozic x x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx.

020

Xxxxxxxxx xxxxx

030

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxxx, xxx odpovídá xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx) a „xxxxxxx“ xx všech xxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx {x} xxxx {x} x xxxxxxx x xxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxx

010-020

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – Úvěrové xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xx. 140 xxxx. 4 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

010

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Hodnota xxxxxxxx určená x xxxxxxx s xxxxxxx 111 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích pro xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 140 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx expozice xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx je x tohoto řádku xxxxxxxxx x vykazuje xx v xxxxx 050.

020

Xxxxxxx expozice xxxxx xxxxxxxx IRB

Hodnota expozice xxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxx 166 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro rozhodné xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 140 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx expozice xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x investičním xxxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX xx x xxxxxx xxxxx vyloučena x xxxxxxxx se x xxxxx 060.

030-040

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – Xxxxx riziko

Rozhodné xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx v xx. 140 odst. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

Xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx obchodního xxxxxxxxx xxx standardizované xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x čistých krátkých xxxxx podle xxxxxx 327 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x čl. 140 xxxx. 4 písm. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitoly 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

—

xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx,

—

xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x obchodním xxxxxxxxx,

—

xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx,

—

xxxxxxxx xxxx kapitálovým xxxxxx xxxxxxx x

—

xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 348 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

040

Hodnota xxxxxxx xxxxxxxxxx portfolia xxx xxxxxxx xxxxxx

X xxxxxxxxxx úvěrových expozic xxxxxxxxxx xxxxx čl. 140 odst. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx části xxxxx hlavy IV xxxxxxxx 2 x xxxxxxxx 5 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx položek:

—

reálné xxxxxxx xxxxxx než derivátových xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx definovány x xx. 140 odst. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, stanovené x xxxxxxx x xxxxxxx 104 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

—

pomyslné xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx x xx. 140 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050-060

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – Xxxxxxxxxxxxx pozice x investičním xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx v xx. 140 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

Xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx pozic x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx standardizovaného přístupu

Hodnota xxxxxxxx určená x xxxxxxx x xxxxxxx 246 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx čl. 140 xxxx. 4 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

060

Hodnota xxxxxxxx x sekuritizačních xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 246 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx rozhodné xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx čl. 140 odst. 4 xxxx. x) směrnice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070-110

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

070

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro proticyklickou xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx xxxxx 080, 090 x 100.

080

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx – Úvěrové xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx s xxxxx xxxxx xxxxxx II xxxxxxxxxx 1 xx 4 a 6 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx definované xxxxx xx. 140 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v dané xxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx portfoliu xxxx x tohoto řádku xxxxxxxxx x vykazují xx x xxxxx 100.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx 8 % xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxxxxxxxx xxxxx ustanovení xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitoly 1 xx 4 x xxxxxxxx 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

090

Kapitálové xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – Xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx požadavky xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx XX xxxxxxxxx 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx x xxxxxxx x xxxxx xxxxx hlavou XX kapitolou 5 xxxxxxxx xxx dodatečné xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx čl. 140 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxx xxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx xxxxx rámce xxx xxxxx xxxxxx zahrnují xxxx xxxx kapitálové xxxxxxxxx xxx sekuritizační xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx x kapitálové požadavky xxx expozice v xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx podle článku 348 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

100

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx – Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx požadavky xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx XX xxxxxxxxx 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro rozhodné xxxxxxx expozice xxxxxxxxxx xxxxx xx. 140 xxxx. 4 písm. x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxx xxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx 8 % objemu xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxxxxxxxx podle xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitoly 5 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

110

Xxxx xxxxxxxxxxxx požadavků

Váha xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků určený xxxxx:

1.

xxxxxxx: xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které se xxxxxxxx k rozhodným xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxx [x070; x010 xxxx xxx xxxxx zemi],

2.

jmenovatel: celkové xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx vztahují k xxxxxxxx xxxxxxxx expozicím xxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxxxxxxxx rezervy xxxxx xx. 140 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx [x070; x010; „Celkově“].

Informace xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxxxx x xxxxxxx „Xxxxxxx“ xx xxxxx zemí.

120-140

Sazby xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

120

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy xxxxxxxxx xxx danou xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx v xxxxxxx x xxxxxx 136, 137, 138 x 139 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Tento xxxxx xx xxx xxx ponechán prázdný, xxxxx pověřeným xxxxxxx xxxxxxx země xxxxxx xxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx rezervy xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx orgánem, xxx nejsou x xxxx zemi k xxxxxxxxxxxx xxxx vykázání xxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx „Xxxxxxx“ xx xxxxx xxxx.

130

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy xxxxxxxxxx pro zemi xxxxxxxxx

Xxxxx proticyklické xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxx zemi, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx země sídla xxxxxxxxx x souladu x články 137, 138, 139 a xx. 140 xxxx. 1, 2 x 3 směrnice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Sazby xxxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx, xxxxx xxxxxx k xxxxxxxxxxxx xxxx vykázání xxxxx xxxxxxxxxx, se xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx, xx nevykazují „Xxxxxxx“ xx všech xxxx.

140

Xxxxx proticyklické kapitálové xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx proticyklické xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx x xx. 140 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Sazba xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx instituci xx xxxxxxxx xxxx vážený xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy, xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx, kde xx xxxxxxxxx xxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxx xx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx&xxxx;140 x důsledku xxxxxxx čl. 139 xxxx. 2 nebo 3 směrnice o xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx v [x120; x020; xxxx xxxx země] xxxx xxxxxxxx [x130; x020; xxxx xxxx země].

Váha xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx rezervy v xxxxx xxxx je xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xx xxxxxxx x [x110; x020; list xxx xxxxx zemi],

Informace týkající xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx „Xxxxxxx“ xx xxxxx xxxx, x xxxxxx xxx xxxxxx xxxx xxxxxx.

150 – 160

Použití 2 % prahové xxxxxxx

150

Xxxxxxx 2 % xxxxxxx hodnoty xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

X xxxxxxx x xx. 2 xxxx. 5 xxxx. b) xxxxxxxx Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) x. 1152/2014 xxxxx být xxxxxxxxxx obecné xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx souhrn xxxxxxxxxxx 2 % xxxxxxx xxxxxxxx úvěrových xxxxxxx, expozic xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx této xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx členskému xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx obchodního portfolia x sekuritizačních xxxxxxx xx xxxxxxxx s xxxxxxxxxx obecných xxxxxxxxx xxxxxxx umístěných x xxxxxxx x xx. 2 xxxx. 5 xxxx. a) x xx. 2 xxxx. 4 nařízení Xxxxxx x přenesené pravomoci (XX) x. 1152/2014.

Pokud xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx „y“ x xxxxxxx pro xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, x „Xxxxxxx“ xx všech zemí.

Jestliže xxxxxxxxx xxxx odchylky xxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxx „n“.

160

Použití 2 % xxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

X souladu x čl. 3 xxxx. 3 xxxxxxxx Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) č. 1152/2014 mohou xxxxxxxxx xxxxxxxx expozice obchodního xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, pokud xxxxxx expozic xxxxxxxxxx xxxxxxxxx nepřesahuje 2 % xxxxxxx obecných xxxxxxxxx expozic, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx expozic.

Pokud xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx odchylky, xxxxx „x“ v xxxxxxx pro jurisdikci, xxx xxxxxxxx jeho xxxxxxxxxx xxxxxxxxx státu, x „Celkově“ xx xxxxx xxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx nevyužije, xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxx „x“.

3.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 10.01 X&xxxx;X 10.02 – XXXXXXX EXPOZICE V RÁMCI XXXXXXXX XXXXXXXXXX XX XXXXXXXX XXXXXXX (CR XXX IRB 1 X&xxxx;XX XXX XXX 2)

3.5.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

86.

Xxxxxxx XX XXX XXX xxxxxxx xx xxxx dílčích xxxxxx: Xxxxxxx CR XXX XXX 1 xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx expozic x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx metody výpočtu xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx XX XXX XXX 2 xx xxxxxxx rozčlenění xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx dlužníka x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX/XXX. Xxxxxxxx xxxxxx „XX XXX IRB“ xx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xx xxxxxxx XX EQU XXX&xxxx;1, xxx případně i na xxxxxxx XX XXX XXX&xxxx;2.

87.

Xxxxxxx XX EQU XXX xxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxx objemů xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx riziko (xx.&xxxx;92 xxxx.&xxxx;3 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích) xx xxxxxxx xxxxxx XXX (xxxx xxxxx xxxxx II kapitola 3 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;2 písm. e) xxxxxxxx o kapitálových požadavcích.

88.

Podle xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;6 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xx kategorie kapitálových xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x)

xxxxxxxx, které nemají xxxxxx xxxxx a které xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx zbývajících aktivech xxxx na xxxxxxxx xxxxxxxx; xxxx

x)

xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx cenné xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx, deriváty xxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx podobná xxxx x&xxxx;xxxxxxx uvedených v písmenu x).

89.

X&xxxx;xxxxxxx CR XXX XXX xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, s nimiž xx xxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx váhy, xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;152 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

90.

Xxxxx xx.&xxxx;151 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxxx vyplňují šablonu XX EQU XXX xxxxx, pokud používají xxxxx ze xxx xxxxx uvedených x&xxxx;xxxxxx&xxxx;155 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

—

xxxxxx xxxxxxxxxxxx rizikové xxxx,

—

xxxxxx XX/XXX nebo

—

přístup xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXX xxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX XXX XXX xxxxxxxx xxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx u kapitálových xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxxx xx xx s nimi xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxx (xxxxxxxxx či xxxxxxxx) částečného použití xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx (např. kapitálové xxxxxxxx, jimž je xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxx 250&xxxx;% xxxxx xx.&xxxx;48 xxxx.&xxxx;4 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx riziková xxxx xx xxxx 370&xxxx;% xxxxx xx.&xxxx;471 odst. 2 xxxxx xxxxxxxx)).

91.

X&xxxx;xxxxxxx XX XXX IRB se xxxxxxxxxx tyto kapitálové xxxxxxxxxx:

—

xxxxxxxxxx expozice v obchodním xxxxxxxxx (x&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx zproštěny xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx pozice x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx podle článku 94 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích),

—

kapitálové xxxxxxxx podléhající xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxx&xxxx;150 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxx:

—

xxxxxxxxxxxx expozic, xxx něž xxxxx xxxxxxxxx právních xxxxxx, xxxxx xx.&xxxx;495 odst. 1 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx,

—

xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx závazkům xx xxxxxxxxx riziková xxxx 0 % podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, u kterých xxxx xxx xxxxxxx riziková xxxx 0&xxxx;% (xx.&xxxx;150 xxxx.&xxxx;1 xxxx. g) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích),

—

kapitálových xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxx programů xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx odvětví, které xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx na xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx dohledu x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx investic (xx.&xxxx;150 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx),

—

xxxxxxxxxxxx expozic xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx s „jinými aktivy xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx“ (x&xxxx;xxxxxxx s čl. 155 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx),

—

xxxxxxxxxxxx pohledávek odečtených xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 46 a 48 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

3.5.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx XX EQU XXX1 x&xxxx;XX XXX XXX 2)

Xxxxxxx

005

XXXXXX DLUŽNÍKA (XXXXXXXXXXXXX ŘÁDKU)

Stupeň xxxxxxxx xx identifikátorem řádku x xx xxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xx pořadové xxxxx 1, 2, 3 xxx.

010

XXXXXXX RATINGOVÝ XXXXXX

XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXX DLUŽNÍKA (%)

Xxxxxxxxx, xxxxx používají metodu XX/XXX xxxxxxxx ve xxxxxxx 010 pravděpodobnost xxxxxxx (PD) xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx. 165 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx PD přiřazená xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, musí xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx hlavě II xxxxxxxx 3 xxxxxx 6 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích. X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx seskupení xx xxxxxx XX přiřazená xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx rizikové xxxxxxxxx se xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx používaných x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx systémech, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxx jde x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx. „celkové xxxxxxxx“), uvedou se xxxxxxxx xxxxxx průměrné xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxxx dlužníků, xxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Při xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx hodnoty XX xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx expozice, xxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxx x selhání. Xxx výpočtu expozicí xxxxxx xxxxxxxx hodnoty XX xx pro xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx hodnota expozice xxxxxxxxxxxx xxxxxx zajištění xxxxxxxxx rizika (xxxxxxx 060).

020

XXXXXXX EXPOZICE XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xx xxxxxxx 020 xxxxxxxxx xxxxxxxx hodnotu xxxxxxx xxxxxxxx (před xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx faktory). Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx 167 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxx xxxxxxxx účetní hodnotě xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx expozice xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx expozic xx xxxxxx nominální hodnota xx specifických xxxxxxxx x úvěrové xxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 020 xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx X xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxx. „xxxxxxxxxx část částečně xxxxxxxxxx akcií a xxxxxx“).

Xxxxxxxxx, které používají xxxxxx zjednodušené rizikové xxxx xxxx metodu XX/XXX (jak xx xxxxxxx x xx. 165 odst. 1), xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 155 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030-040

XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX EXPOZICI

OSOBNÍ XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

ZÁRUKY

ÚVĚROVÉ XXXXXXXX

Xxx xxxxxx xx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x kapitálových xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx (xx. 155 xxxx. 2, 3 x 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx metodu xxxxxxxxxxxx rizikové xxxx xxxx xxxxxx XX/XXX, xxxxxxxx xx xxxxxxxxx 030 a 040 xxxxxxx osobního xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xx xxxxx xxxxx (xxxxxxx 030) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx 040) xxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxx II kapitole 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

050

TECHNIKY XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXX V XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

(–) XXXXXXX XXXXX

Xx xxxxxxx 050 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, která xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx stanovenými x xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx metodu xxxxxxxxxxxx rizikové xxxx xxxx xxxxxx XX/XXX, xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 xxxxxxx xxxxxxxx xx zohledněním xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xx. 155 xxxx. 2 x 3 x xxxxxx 167 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

Xx xxxxx xxxxxxxxxxx, že x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx hodnotou xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx o úvěrové xxxxxx (xxxxxx 167 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

070

XXXXXXXX VÁŽENÁ XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%)

Instituce, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XX/XXX, xxxxxxxx ve xxxxxxx 070 xxxxxxx XX XXX XXX 2 xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxxx dlužníků, xxxxx xxxx započítány xx xxxxxxxx hodnoty; xxxxx xxxxx xxx xxxxx 020 xxxxxxx XX XXX IRB. Pro xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XX xx xxxxxxx hodnota xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (sloupec 060). Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx ustanovení xx. 165 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

080

XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX

Xx sloupci 080 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic x xxxxxxxxxxxx expozic xxxxxxxxxx v souladu x xxxxxxxxxxxx článku 155 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx XX/XXX xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx mohly xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx 178 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx váhy xx při xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx upraví o xxxxxx navýšení 1,5 (xx. 155 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

Xx xx xxxx vstupního xxxxxxxxx X (xxxxxxxxx) u xxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx činí xxx xxx (xx. 165 odst. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

090

XXXXXXXXXX XXXXXXX: VÝŠE XXXXXXXXX ZTRÁTY

Ve xxxxxxx 090 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx očekávaných xxxxx x xxxxxxxxxxxx expozic xxxxxxxxxxx v xxxxxxx x čl. 158 xxxx. 4, 7, 8 x 9 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

92.

X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;155 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx použít xxxxx xxxxxx (xxxxxx zjednodušené xxxxxxxx xxxx, xxxxxx XX/XXX xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx) xxx xxxxx xxxxxxxxx, pokud xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx úrovni. X&xxxx;xxxxxxx XX XXX XXX xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx objemy xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx rizikovou xxxxx (aniž xx xx s nimi xxxxx xxxxxxxxx výlučně x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx rizikové xxxx nebo xx xxxxxxx (dočasného xx xxxxxxxx) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx).

Xxxxx

XX XXX IRB 1 – řádek 020

XXXXXX XX/XXX: XXXXXX

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XX/XXX (čl. 155 xxxx. 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxx 020 xxxxxxx CR XXX XXX 1.

XX XXX XXX 1 – xxxxx 050–090

XXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX: XXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXX XXXXXXXXXX XXX:

Xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx váhy (čl. 155 xxxx. 2 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx), vykazují x xxxxxxx 050 až 090 xxxxxxxxxx xxxx xxxxx charakteristik podkladových xxxxxxx.

XX EQU XXX 1 – xxxxx 100

XXXXXXX XXXXXXXX NA XXXXXXXXX MODELECH

Instituce, které xxxxxxxxx přístup xxxxxxxx xx xxxxxxxxx modelech (xx. 155 odst. 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích), vykazují xxxxxxxxxx xxxx v xxxxx 100.

XX XXX XXX 1 – xxxxx 110

XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX RIZIKOVÝM VAHÁM

Instituce, xxxxx používají xxxxxxx XXX, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx expozic x xxxxx rizikovou xxxxx (xxxx xx xx x xxxx xxxxx xxxxxxxxx výlučně x xxxxxxx x xxxxxxx zjednodušené xxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxx (xxxxxxxxx xx xxxxxxxx) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxx riziku). Xxxxxxxxx

—

xxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x subjektech xxxxxxxxxx xxxxxxx, s nimiž xx xxxxxxx x xxxxxxx x xx. 48 odst. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x také

—

kapitálové xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx 370 % x souladu x xx. 471 odst. 2 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xx xxxxxxxx x řádku 110.

CR XXX IRB 2

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX V XXXXX METODY XX/XXX XXXXX XXXXXX XXXXXXXX:

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XX/XXX (xx. 155 xxxx. 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx CR XXX IRB 2.

Uplatňují-li xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx metodu XX/XXX xxxxxxxxx ratingový xxxxxx nebo mají-li xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx základě xxxxxxx xxxxxxx stupnice, vykazují x šabloně XX XXX XXX 2 xxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx ratingovému xxxxxxx xx rámcové xxxxxxxx. V ostatních xxxxxxxxx se provede xxxxxxxx x seřazení xxxxxxx xxxxxxxxxxx systémů xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx: xxxxxx xxxx seskupení xxxxxxxx xxxxxxx ratingových xxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxx xx xxxxx PD přiřazené xxxxxxx stupni xxxx xxxxxxxxx dlužníků xx xxxxx.

3.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 11.00 – XXXXXXXXXX RIZIKO/RIZIKO DODÁNÍ (XX XXXX)

3.6.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

93.

V této xxxxxxx se xxxxx xxxxxxxxx o transakcích v obchodním x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxx vypořádány xx xxxxxx datu xxxxxx, x&xxxx;xxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx požadavky k vypořádacímu xxxxxx xxxxx xx.&xxxx;92 xxxx.&xxxx;3 písm. x) xxxx xx) x&xxxx;xxxxxx&xxxx;378 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

94.

X&xxxx;xxxxxxx XX XXXX xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx dodání x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx měnami x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

95.

Xxxxx xxxxxx&xxxx;378 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx repo xxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx. Xx xxxx xxxxx xxx xx xxxxxxx, xx xxxxxxxx a transakce x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx vypořádány po xxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx k vypořádacímu riziku/riziku xxxxxx, xxx je xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;378 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

96.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxx instituce xxxxxxxxxxxx cenový xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xx o rozdíl xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx dotyčný xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx, xxxx měnu xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx aktuální xxxxx hodnotou, xxxxx xx xxxxx rozdíl xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx ztrátu.

97.

Pro určení xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xxxxxxxxx tento xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx 1 x&xxxx;xxxxxx&xxxx;378 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

98.

Xxx xxxxxxx objemu xxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx 12,5, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxx s čl. 92 odst. 4 xxxx. x).

99.

Xx nutné xxxx xx vědomí, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx dodávkám stanoveným x&xxxx;xxxxxx&xxxx;379 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx do xxxxxxxxxx šablony CR XXXX; volné xxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na úvěrové xxxxxx (XX XX, XX XXX).

3.6.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx pozice

Sloupce

010

NEVYPOŘÁDANÉ XXXXXXXXX XXXXXXXXX VYPOŘÁDACÍ XXXXX

X xxxxxxx x xxxxxxx 378 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx instituce xx xxxxxxx 010 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xx xxxxxxx 010 xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xx xx, zda x nich xx xxxxxx xxx vypořádání xxxxxxx xxxx, xxxx xxxxxx.

020

XXXXXXXX Z XXXXXXXX XXXXXXX V DŮSLEDKU XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

X xxxxxxx x článkem 378 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx 020 vykazují xxxxxx rozdíl xxxx xxxxxxxxxx vypořádací cenou xx xxxxxxx dluhový xxxxxxx, xxxxx, cizí xxxx nebo xxxxxxxx x jejich aktuální xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx představoval xxx xxxxxxxxx ztrátu.

Ve xxxxxxx 020 xx xxxxxxxx xxxxx nevypořádané xxxxxxxxx xx ztrátou xx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx.

030

XXXXXXXXX NA XXXXXXX

Xx xxxxxxx 030 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 378 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXX XXXXXXXXXX

X souladu x xx. 92 xxxx. 4 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx sloupci 030 faktorem 12,5x xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx rizika.

Řádky

010

Celkové xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

X xxxxx 010 xxxxxxxxx vykazují souhrnný xxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx x xxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (x xxxxxxx x xx. 92 odst. 3 xxxx. x) bodem xx) x článkem 378 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

X řádku 010 xxxxxxx 010 xxxxxxxxx vykazují xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx vyjádřenou xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx vypořádacími xxxxxx.

X xxxxx 010 sloupci 020 xxxxxxxxx vykazují xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx rozdílu v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx transakcí xxxxxxxxx xx xxxxxx.

X xxxxx 010 xxxxxxx 030 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků x xxxxxxxxxxxxx transakcím x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx „xxxxxxxx rozdílu“ xxxxxxxxxx xx xxxxxxx 020 xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxx x tabulce 1 xxxxxx 378 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích).

020 xx 060

Xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx 4 xxx (xxxxxx 0 %)

Transakce, xxxxx xxxxxxxxx nevypořádané 5 xx 15 dnů (xxxxxx 8 %)

Transakce, xxxxx xxxxxxxxx nevypořádané 16 xx 30 xxx (xxxxxx 50 %)

Xxxxxxxxx, xxxxx zůstávají xxxxxxxxxxxx 31 xx 45 xxx (xxxxxx 75 %)

Transakce, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 46 x více xxx (xxxxxx 100 %)

V xxxxxxx 020 xx 060 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x tabulce 1 x článku 378 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx transakce, které xxxxxxxxx nevypořádané xxxx xxx xxx xxxxxxxxxx xxx, se xxxxxxxxxx xxxxx kapitálové xxxxxxxxx x vypořádacímu riziku/riziku xxxxxx.

070

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x obchodním portfoliu

V xxxxx 070 xxxxxxxxx xxxxxxxx souhrnný xxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx dodání x xxxxx x obchodním xxxxxxxxx (x xxxxxxx x xx. 92 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxx xx) x xxxxxxx 378 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx).

X řádku 070 xxxxxxx 010 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx datech xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

X xxxxx 070 xxxxxxx 020 xxxxxxxxx xxxxxxxx souhrnný xxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx vůči cenovému xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx transakcí vedoucích xx xxxxxx.

X xxxxx 070 xxxxxxx 030 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx požadavky, které xxxx souhrnem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x nevypořádaným xxxxxxxxxx a xxxxxxx xx vynásobením „cenového xxxxxxx“ vykázaného xx xxxxxxx 020 xxxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxx pracovních xxx, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx datu xxxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 1 článku 378 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

080 až 120

Xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx 4 xxx (xxxxxx 0 %)

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 5 až 15 xxx (xxxxxx 8 %)

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 16 xx 30 dnů (xxxxxx 50 %)

Transakce, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 31 až 45 xxx (xxxxxx 75 %)

Xxxxxxxxx, xxxxx zůstávají xxxxxxxxxxxx 46 x xxxx dnů (xxxxxx 100 %)

V xxxxxxx 080 xx 120 xxxxxxxxx vykazují xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx dodání u xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx 1 x xxxxxx 378 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx méně xxx xxx pracovních xxx, xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx.

3.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 12.00 – XXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXX – XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (CR SEC SA)

3.7.1.   Obecné xxxxxxxx

100.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx xx xxxxx uvádět xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx sekuritizacích, u nichž xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx a v nichž xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx se xx xxxx sekuritizace xxxxxxxx standardizovaný xxxxxxx. Xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx, jsou xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx určeny pro xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx, sponzorů x&xxxx;xxxxxxxxx.

101.

X&xxxx;xxxxxxx XX XXX XX xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx o tradičních x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx v bankovním xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;242 xxxx 10 resp. 11 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

3.7.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx konkrétní pozice

Sloupce

010

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXXXXXXXXX EXPOZIC X XXXXXXX

Xxxxxxxxx, které xxxx původci, xxxx x všech xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx expozic xxxxxxxxx xxx sekuritizaci vykazovat xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx, x xx xxx xxxxxx xx xx, xxx xx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx se xxx xxxx rozvahové sekuritizační xxxxxxxx (xxxx. dluhopisy xx podřízené půjčky) x xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx (xxxx. podřízené xxxxxxx linky, likviditní xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx atd.), xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx tradičních xxxxxxxxxxxx, x xxxxx původce xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx XX SEC XX xxxx XX XXX XXX. Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x předčasném xxxxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx expozic, které xxxx xxxxxxxxxx x xx. 242 bodě 12 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

020-040

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX: XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX ÚVĚROVÉMU RIZIKU

Podle xxxxxxxxxx xxxxxx 249 x 250 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx by xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

020

(–) XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA (XXX)

Xxxxxxxx postup výpočtu xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx (XXX), xxx xx být xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxx, je xxxxxxxx x xx. 223 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

030

(–) XXXXXXX ODTOK: XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX (G*)

Podle xxxxxxxx xxxxxxxx xxx „xxxxxx“ a „odtok“ xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx zajištění (xx. xxxxx xxxxxx, xx kterou xx xxxxxx převedena xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx) xxxxxx xxxx „xxxxxx“ v xxxxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx (CR XX xxxx CR IRB) x x xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx nominální xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx (X*) xx stanoven v xx. 233 odst. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

XXXXXXXXX XXXX XXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx tranše, xxxxx xxxx ponechány nebo xxxxxx nabyty, xxxx. xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx, se xxxxxxxx x xxxxxxxxx hodnotě.

Při xxxxxxx ponechané xxxx xxxxxx nabyté xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xx nezohledňuje xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx úvěrového rizika.

050

SEKURITIZAČNÍ XXXXXX: XXXXXXX EXPOZICE XXXX VYNÁSOBENÍM XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx držené xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx vypočítávají podle xx. 246 xxxx. 1 xxxx. a), x) x x) x xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxx uplatnění xxxxxxxxxxx faktorů k xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx úprav x xxxxxxx riziko x xxxxxx. Xxxxxxxxx je xxxxxx pouze x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx kontrakty xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx jednotce xxx speciální xxxx, xx xxx xx xxxxxxxx použitelná xxxxxx x xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx x tomto xxxxxxx, xx xxxxxx pouze xxxxxxxxxxxxxxx pozic. Úpravy xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx se nezohledňují.

V xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx umoření xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx“, jak xx definována x xx. 256 xxxx. 2 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx jde x xxxxxxxxxx sekuritizace, xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx položek nebo xxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxxx), jsou výsledkem xxxxxx xxxxxxx 010 xx 040.

060

(–) XXXXXX XXXXXXX X XXXXXXX

Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx (xxxxxx 159 nařízení x kapitálových požadavcích) xx krytí xxxxxxxxx xxxxx provedené v xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx subjekt. Xxxxxx xxxxxxx zahrnují xxxxxxx xxxxxx uznané x xxxxx nebo ztrátě xx krytí úvěrových xxxxx xxxxxxxxxx aktiv xx xxxxxx počátečního xxxxxx x xxxxxxx (xxxxxx xxxxx v xxxxxxxx úvěrového rizika xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx hodnotou, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx) xxxx xxxxxxxx xxxxxxx nabytých x selhání xxxxx xx. 166 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx částky xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx položkách.

070

EXPOZICE BEZ XXXXX XXXXXXX X XXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx pozice xxxxx xx. 246 odst. 1 x 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxx údaj xxxxxxx xx xxxxxxxx 040 xxxxxxxx šablony XX XX.

080-110

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx 57 a xxxxx třetí xxxxx XX xxxxxxxx 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xxx xx xxxxxxx xxxx x přítoku x xxxxxx).

Xxx xxxxxx x šabloně XX XX (Xxxxxxxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xx xxxxxxxxxxxx vlivem).

080

(–) XXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX HODNOTY (XX)

Xxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xx xxxxxxxxxx x čl. 4 xxxx 59 x xxxxxxxx x xxxxxx 235 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx pokyny x šabloně XX XX (Vykazování technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx substitučním xxxxxx).

090

(–) XXXXXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx x xx. 4 xxxx 58 x xxxxxxxx x xxxxxxxx 195, 197 x 200 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Úvěrové xxxxxxx xxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxx 218 xx 236 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxx xxxxxx k xxxxxxx XX SA (Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx).

100-110

XXXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

Vykazují se xxxxxx přítoky x xxxxxx v xxxxx xxxxxxxx kategorií expozic x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx stupňů xxxxxxxx.

100

(–) XXXXXXX ODTOK

Ustanovení xx. 222 odst. 3 a xx. 235 xxxx. 1 x 2.

Odtoky xxxxxxxxxx xxxxx části xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx x rezerv, xxxxx xx odečítá od xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxx váhy xxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxx xx kategorie xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx rizikové xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xx přítok xx xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxx nebo xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxx údaj xxxxxxx se xxxxxxxx 090 [(–) Celkový xxxxx] xxxxxxxx xxxxxxx XX SA.

110

CELKOVÝ XXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x způsobilým finančním xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 197 odst. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x pokud xx xxxxxxx jednoduchá xxxxxx xxxxxxxxxx kolaterálu, xx xxxxxxxx jakožto xxxxxx x xxxxx xxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx 100 (Xxxxxxx přítok) xxxxxxxx xxxxxxx XX XX.

120

XXXXX XXXXXXXX PO XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxxxx xx odpovídající xxxxxx xxxxxxxx xxxx x kategorie xxxxxxx xx zohlednění odtoků x xxxxxxx x xxxxxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx 110 xxxxxxxx xxxxxxx XX XX.

130

(–) XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX OVLIVŇUJÍCÍ XXXXXXX XXXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX METODOU XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX (Xxxx)

Xxxx položka zahrnuje xxxxxx úvěrové xxxxxxx xxxxx xxxxxx (článek 218 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích).

Tento údaj xxxxxxx xx xxxxxxx 120 x 130 xxxxxxxx šablony XX XX.

140

XXXX UPRAVENÁ XXXXXXX XXXXXXXX (X*)

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 246 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx uplatnění xxxxxxxxxxx xxxxxxx stanovených x xx. 246 xxxx. 1 písm. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx údaj xxxxxxx se sloupcem 150 souhrnné šablony XX SA.

150-180

STRUKTURA PLNĚ XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX (X*) PODROZVAHOVÝCH XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXX FAKTORŮ

V xx. 246 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx je xxxxxxxxx, xx xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Tento xxxxxxxxx xxxxxx xxxx 100 %, xxxx-xx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx jinak.

Viz xxxxxxx 160 xx 190 xxxxxxxx xxxxxxx XX XX.

Xxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (X*) vykazuje xx xxxxxxx následujících čtyř xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx: 0 %,]0 %, 20 %],]20 %, 50 %] x]50 %, 100 %].

190

XXXXXXX EXPOZICE

Sekuritizační xxxxxx xxxxx xxxxxx 246 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx údaj souvisí xx xxxxxxxx 200 xxxxxxxx šablony XX XX.

200

(–) HODNOTA EXPOZICE XXXXXXXX OD XXXXXXXX

X xxxxxx 258 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx stanoveno, že x případě xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, které je xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250 %, instituce xxxxx xxxxxxxxxxxx místo xxxxxxxx xxxx xxxxxx xx výpočtu xxxxxx xxxxxxxx vážených expozic xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx.

210

XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX

Xxxxxxx xxxxxxxx, od xxxxx xx odečte xxxxxxx xxxxxxxx odečtená xx xxxxxxxx.

220-320

XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXXXXXXX XXX

220-260

XXXXXX X XXXXXXXX

X xx. 242 odst. 8 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx jsou xxxxxxxxxx pozice x xxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx podléhající xxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx kvality, xxx xx xxx standardizovaný xxxxxxx stanoveno x xxxxxx 251 (xxxxxxx 1) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

270

1&xxxx;250 % (XXXXXX XXX XXXXXXX)

X xx. 242 xxxx. 7 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx jsou xxxxxxxxxx pozice xxx xxxxxxx.

280

XXXXXXX SE XXXXXXXXXXX

Xxxxxx 253, 254 x xx. 256 odst. 5 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xx xxxxx v xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx xxxx odvozuje x xxxxxxxxxxxx portfolia expozic (xxxxxxxx xxxxxxxx váha xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx koncentrace).

290

PŘÍSTUP XX XXXXXXXXXXX – X XXXX: XXXXX XXXXXX V XXXX

Xxxxxxx xxxxxxxx podléhající xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxx tranši x rámci xxxxxxxx XXXX, xx xxxxxxxxx x článku 254 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X čl. 242 xxxx. 9 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxxxx program xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (ABCP).

300

PŘÍSTUP XX XXXXXXXXXXX – X XXXX: PRŮMĚRNÁ XXXXXXXX XXXX (%)

Xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx vážená hodnotou xxxxxxxx.

310

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX (XXX)

Xxxxxxxxxx čl. 109 xxxx. 1 x xx. 259 odst. 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx u xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x rámci xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

320

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

Xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx hodnotou xxxxxxxx.

330

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx objem xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 5 oddílu 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx před xxxxxxxxxx xxxxx v důsledku xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx ustanovení x xxxxxxxx xxxx x x vyloučením xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic, xxxxx odpovídá xxxxxxxxx xxxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxx xx xxxx xxxxxxx.

340

X XXXX: SYNTETICKÉ XXXXXXXXXXXX

Xxxxxxxx xx xxx syntetické xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxx má xxx xxxxxxx v xxxxx xxxxxxx, xxxxxx x xxxxx xxxxxxxx nesoulad xxxxxxxxxx.

350

XXXXXXX XXXXX (XXXXXX) X DŮSLEDKU XXXXXXXX XXXXXXXXXX X XXXXXXXX XXXX

X čl. 14 xxxx. 2, xx. 406 xxxx. 2 x xxxxxx 407 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx xx stanoveno, xx nesplňuje-li xxxxxxxxx xxxxxxx požadavky x xxxxxxxx 405, 406 xxxx 409 xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxx příslušné xxxxxx xxxxxxxxx přiměřenou xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxx xxxxxxx 250 % xx xxxxxxxx váhy, která xx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx II xxxxxxxx 5 oddílu 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx nepřesáhne 1&xxxx;250 %). Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx váha xxxx xxx xxxxxxxxx nejen xx instituce, xxxxx xxxx investory, xxx xxxx xx xxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx.

360

XXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX EXPOZIC X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX

X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx XX* – XX(XX) xxxxx xxxxxxxx x xxxxxx 250 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích s xxxxxxxx xxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 250 % x u xxxxx xx xxxxxxxx nulová xxxxxx. Xx xxxxx xxxx na xxxxxx, xx XX(XX) xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx rizikově xxxxxxxx expozic xxxxxxx xx xxxxxxx 330, xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx.

370-380

XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX: XXXX XXXXXXXXXX XXXXXX/XX UPLATNĚNÍ XXXXXX

Xxxxxxx xxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x částí xxxxx xxxxxx II xxxxxxxxx 5 xxxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích před xxxxxxxxxx (sloupec 370)/xx xxxxxxxxx (xxxxxxx 380) xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx 252 xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx x daném xxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx – nebo x xx. 256 odst. 4 xxxxxxxxx xxxxxxxx – dodatečné kapitálové xxxxxxxxx pro sekuritizace xxxxxxxxxxxxxx expozic x xxxxxxxx x předčasném xxxxxxx.

390

XXXXXXXXXX XXXXXXX: XXXXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXX ZE XXXXXXXXXXXX SA XX XXXXXX TŘÍD EXPOZICE

Objem xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x expozic, xxxxx xxxx přeřazeny x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, x proto xx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx pozic.

102.

Řádky x&xxxx;xxxxxxx XX XXX XX xxxx xxxxxxxxx do xxx hlavních xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxx xxxxx o vzniklých/sponzorovaných/ponechaných xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx, investorů a sponzorů. X&xxxx;xxxxxxx z nich xxxx xxxxx rozčleněny podle xxxxxxxxxxx xxxxxxx a podrozvahových xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx a také xxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx.

103.

Xxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx založenou xx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx xxx xxxxxxx (expozice xx dni xxxxxxxxxx) xxxx rozčleněny xxxx xxxxx xxxxxx úvěrové xxxxxxx xxxxxxxxx při xxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx). Xxxx xxxxx xxxxxxxx původci, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx.

Xxxxx

010

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xx celkový xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx původci, xxxxxxxx x investoři x následujících xxxxxxx.

020

X XXXX: XXXXXXXXXXXXXX

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx resekuritizací xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xx. 4 xxxx. 1 xxxxxx 63 x 64 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

XXXXXXX: XXXXXXX EXPOZICE

Tento xxxxx xx xxxxxxxx údajů x xxxxxxxxxxx položkách x podrozvahových xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx sekuritizačních xxxxx, vůči xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx roli xxxxxxx, jak xx xxxxxxxxx x čl. 4 odst. 1 xxxx 13 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040-060

XXXXXXXXX XXXXXXX

X xx. 246 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx je xxxxxxxxx, xx u xxxxxxxxx, xxxxx vypočítávají xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx za xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx sekuritizační xxxxxx xxxxxxxx její účetní xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx úprav x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx (řádek 050) x xxxxxxxxxxxxxx (xxxxx 060).

070-090

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX A XXXXXXXX

X xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx údaje x xxxxxxxxxxxxxx položkách x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx pozic, xxxxx xx x rámci xxxxxxxxxxxx násobí xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx expozice x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxx nominální xxxxxxx xxx veškerých xxxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxx xxxxxx, které se xxxxxxxx na danou xxxxxxxxxxxxx pozici, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx 100 %, xxxx-xx stanoveno xxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx riziko protistrany x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;XX xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitoly 6 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx x záloh xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxx xxxxx úrokových xxxxx a měnové xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxx xx. 246 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx XX XX.

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx (xxxxx 080) x xxxxxxxxxxxxxx (řádek 090), xxx je xxxxxxx x tabulce 1 článku 251 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

100

XXXXXXXXX UMOŘENÍ

Tento xxxxx xx vztahuje pouze xx původce sekuritizací xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxx x xx. 242 xxxx. 13 x 14 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

110

INVESTOR: XXXXXXX XXXXXXXX

X xxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, x jejichž xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

X nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. V xxxx xxxxxxxxxxx by xxx xxx investor považován xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx sekuritizační xxxxxx x xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx původcem, xxx xxxxxxxxx.

120-140

XXXXXXXXX POLOŽKY

Použijí xx xxx xxxxxx kritéria xxx zařazení xxxxxxxxxxxx x resekuritizací, xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

150-170

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

Xxxxxxx xx zde xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx položek u xxxxxxx.

180

XXXXXXX: CELKOVÉ XXXXXXXX

Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx kterým instituce xxxxxxx roli sponzora, xxx xx definován x xx. 4 xxxx 14 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxx sponzor sekuritizuje xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, x řádku určeném xxx původce vyplní xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

190-210

XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xx zde xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx položek x xxxxxxx.

220-240

XXXXXXXXXXXX POLOŽKY X DERIVÁTY

Použijí se xxx stejná kritéria xxx zařazení xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx, jako x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx u xxxxxxx.

250-290

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX POZIC XXXXX XXXXXX XXXXXXX KVALITY XX XXXXXXX

X xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, s nimiž xx xxxxxxx metodou xxxxxxxxx xx xxxxxxx, x pozicích xxx xxxxxxx (xx xxx xxxxxxxxxx), x to xxxxx xxxxxx úvěrové xxxxxxx (které xxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxx 251 (xxxxxxx 1) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xxxxxxxxx v xxx jejich xxxxxx (xx xxxxxxx). Není-li xxxxx údaj x xxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxxxx dostupný údaj xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxx xxxxx xx xxxxxxxx pouze xx xxxxxxxxx 190, 210 xx 270 x 330 xx 340.

3.8.   C 13.00 – XXXXXXX XXXXXX – SEKURITIZACE: XXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXX XX KAPITÁLOVÝM XXXXXXXXXX (CR XXX XXX)

3.8.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

104.

V této xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx je uznán xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxx.

105.

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxx na úloze xxxxxxxxx v rámci sekuritizace. Xxxxxxxx xxxxxxx jsou xxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx.

106.

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx XX XXX XXX xx xxxxxx xxxx v případě xxxxxxx CR SEC XX, xxxxxxx se x&xxxx;xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx i syntetických xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

3.8.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx pozice

Sloupce

010

CELKOVÝ XXXXX SEKURITIZAČNÍCH XXXXXXX X PŮVODCE

V řádku xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx expozic xx xxx xxxxxxxxxx.

Xxx sloupec 010 x xxxxxxx XX XXX XX.

020-040

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX: XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX ÚVĚROVÉMU XXXXXX

Xxxxxx 249 a 250 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X upravené xxxxxxx technik snižování xxxxxxxxx xxxxxx zahrnutých xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx nesoulad xxxxxxxxxx.

020

(–) MAJETKOVÉ ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX (XXX)

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx upravené o xxxxxxxxxx (XXX), xxx xx být xxxxxxxx x xxxxx sloupci, xx xxxxxxxx x xx. 223 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

030

(–) XXXXXXX XXXXX: XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX (G*)

Podle xxxxxxxx xxxxxxxx xxx „přítok“ x „xxxxx“ se xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx 030 šablony XX SEC XXX xxxxx xxxxxxx „přítok“ x xxxxxxxxxxxx šabloně xxx xxxxxxx xxxxxx (XX XX xxxx XX IRB) a x kategorii xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx zajištění (xx. xxxxx xxxxxx, xx kterou xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx).

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx o xxxxxx xxxxxx (G*) xx xxxxxxxx v xx. 233 odst. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

XXXXXXXXX XXXX XXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX

Xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx ponechány nebo xxxxxx xxxxxx, např. xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxx x xxxxxxxxx hodnotě.

Při xxxxxxx ponechané xxxx xxxxxx nabyté xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

050

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXX EXPOZICE XXXX VYNÁSOBENÍM XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx. 246 xxxx. 1 xxxx. b), x) a x) x xxxx. 2 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx faktorů k xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx s xxxxxxx xx vícenásobné xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x rezervy, které xxxx být xxxxxxxx x tomto xxxxxxx, xx týkají pouze xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx. Úpravy xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx doložek x xxxxxxxxxx xxxxxxx musí xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx“, xxx xx xxxxxxxxxx x xx. 256 odst. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx jde x syntetické xxxxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxx původce xxxx ve formě xxxxxxxxxxx položek nebo xxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxxx), xxxx výsledkem xxxxxx sloupců 010 xx 040.

060-090

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

Xxx ustanovení čl. 4 xxxx. 1 xxxx 57 a xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx skupina sloupců xxxxxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx úvěrové xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xxx xx xxxxxxx xxxx k xxxxxxx x odtoku).

060

(–) XXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXX (XX)

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx x xx. 4 odst. 1 xxxx 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxx 236 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx je xxxxxx xxxxxx xxxxxxx XX x případě úplného xxxxxxxxx/xxxxxxxxxx zajištění – xxx xxxxxxx pořadí xxx xxxxxxxxxx pohledávek.

Tento xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx 040 x 050 xxxxxxx CR XXX.

070

(–) XXXXXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX RIZIKA

Majetkové zajištění xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx x xx. 4 xxxx. 1 xxxx 58 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Vzhledem x xxxx, xx xxxxx xxxxxx jednoduchou xxxxxx finančního kolaterálu, xx x xxxxx xxxxxxx vykazuje pouze xxxxxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx článku 200 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx 060 šablony XX XXX.

080-090

XXXXXXXXXX EXPOZICE X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx.

080

(–) XXXXXXX ODTOK

Článek 236 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx odpovídají xxxxx xxxxx xxxxxxxx bez xxxxx xxxxxxx x xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx nebo stupně xxxxxxxx a následně xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a případně xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx za xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx zajištění, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxx údaj souvisí xx xxxxxxxx 070 xxxxxxx XX IRB.

090

CELKOVÝ XXXXXX

Xxxxx xxxx souvisí xx xxxxxxxx 080 xxxxxxx XX XXX.

100

XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX FAKTORY

Expozice xxxxxxxx xx odpovídající xxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx odtoků x xxxxxxx v důsledku xxxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxxx se substitučními xxxxx xx expozici.

Tento xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx 090 xxxxxxx XX IRB.

110

(–) TECHNIKY XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX: XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX – UPRAVENÁ XXXXXXX FINANČNÍHO KOLATERÁLU (XXXX) XXX UPLATNĚNÍ XXXXXXXXX METODY FINANČNÍHO XXXXXXXXXX

Xxxxxx 218 až 222 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx rovněž xxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx (xxxxxx 218 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx).

120

XXXX XXXXXXXX HODNOTA XXXXXXXX (X*)

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 246 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, tedy bez xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xx. 246 xxxx. 1 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

130-160

XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX (X*) PODROZVAHOVÝCH XXXXXXX PODLE XXXXXXXXXXX XXXXXXX

X čl. 246 xxxx. 1 písm. x) je stanoveno, xx xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx pozic xx xxxxxxxx její nominální xxxxxxx vynásobená konverzním xxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxxxxxxx jinak, xx xxxxx konverzní xxxxxx 100 %.

X xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx v xx. 4 xxxx. 1 bodu 56 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxx účely xxxxxxxxxx xx xxxx upravená xxxxxxx expozice (X*) xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx konverzních xxxxxxx: 0 %, [0 %, 20 %], [20 %, 50 %] x [50 %, 100 %].

170

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxx 246 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Tento xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx 110 šablony XX XXX.

180

(–) XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXX

X xx. 266 xxxx. 3 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích xx xxxxxxxxx, xx x případě xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxx xx xxxxxxx riziková xxxx 1&xxxx;250 %, xxxxxxxxx mohou xxxxxxxxxxxx xxxxx zařazení xxxx xxxxxx do výpočtu xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx expozice xx xxxxxxxx.

190

XXXXXXX EXPOZICE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX

200-320

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXX (STUPNĚ XXXXXXX XXXXXXX)

Xxxxxx 261 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx přístupu XXX x xxxxxxxxx ratingem xxxxx xx. 259 xxxx. 2 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx jako xxxxxx x ratingem.

Hodnoty xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx rozdělují xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, jak je xxx xxxxxxx XXX xxxxxxxxx v xxxxxxx 4 xxxxxx 261 xxxx. 1 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

330

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx regulatorního xxxxxx viz xxxxxx 262 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx 7 % x xxxxxxxx xxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx.

340

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXX: PRŮMĚRNÁ RIZIKOVÁ XXXX

Xxxxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxxx u xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;264 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. V xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx „xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx“ pozice, xxxxx xxxx dosaženo xxxxxxx xxxxxxxxx, x xx x souladu s xxxxxxxxxxx xx.&xxxx;264 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích (efektivní xxxxxxxx xxxx je xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx expozice xxxx xxxxxx, a xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx&xxxx;100).

Xxxxx xx na xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx vzorce xx xxxxxxx „X“ xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx stanoven x xx. 264 odst. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X tomto xxxxxxx se vykazují xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx.

350

XXXXXXX XX ZOHLEDNĚNÍM

Ve xxxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxx případy xxxxxxx bez ratingu, x nichž xx xxxxxxxx váha odvozuje xxxxx podkladového xxxxxxxxx xxxxxxx (nejvyšší xxxxxxxx xxxx v xxxxx xxxxxxxxx).

X xx. 263 xxxx. 2 x 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx případy, kdy xxxxx vypočítat Kirb.

Nevyčerpaná xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx vykazuje xxxx „xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx“.

Xxxxxxxx xx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx Xxxx, riziková xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx 263 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích, xx vykazuje právě xx xxxxxxx&xxxx;350.

Xxx xxxxxxxxx xxxxxxx viz čl. 256 xxxx. 5 x xxxxxx 265 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

360

XXXXXXX SE XXXXXXXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX

Xxxxx xx průměrná xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

370

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxx xx. 259 xxxx. 3 a 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxxxx x pozicemi x xxxxxxxxxx XXXX xxxxxxx „metoda interního xxxxxxxxx“.

380

XXXXXX INTERNÍHO HODNOCENÍ: XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX

X xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx.

390

(–) XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX V XXXXXXXX XXXXX OCENĚNÍ X XXXXXX

Xxxxxxxxx, xxxxx uplatňují xxxxxxx XXX, xx xxxx xxxxx xx. 266 xxxx. 1 (xxxxx xxxxx xxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx od xxxxxxxx) x xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx ocenění x rezervy (xxxxxx 159 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx x účetním rámcem, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxx ztrátě xx xxxxx xxxxxxxxx ztrát xxxxxxxxxx aktiv xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x rozvaze (včetně xxxxx x důsledku xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx reálnou xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx) plus xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxx čl. 166 odst. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Rezervy xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

400

XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitoly 5 xxxxxx 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxx provedením xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx péči x x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx prostřednictvím odtoků xx xxxx xxxxxxx.

410

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX EXPOZIC – X XXXX: XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

Xxxxxxxx se xxx xxxxxxxxxx sekuritizace, x xxxxx došlo x nesouladu xxxxxxxxxx, xxxxxxx částka, xxx xx xxx xxxxxxx x tomto xxxxxxx, xxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

420

XXXXXXX XXXXX (XXXXXX) V XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX X XXXXXXXX XXXX

X xx. 14 xxxx. 2, xx. 406 xxxx. 2 a xxxxxx 407 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx uplatnily přiměřenou xxxxxxxxxx xxxxxxxxx váhu xx xxxx xxxxxxx 250 % xx xxxxxxxx xxxx, xxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxxx sekuritizační xxxxxx xxxxx xxxxx třetí xxxxx XX xxxxxxxx 5 oddílu 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx (výsledná riziková xxxx nepřesáhne 1 250 %).

430

XXXXXX OBJEMU RIZIKOVĚ XXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX SPLATNOSTÍ

V xxxxxxx xxxxxxxxx splatností x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx XX* – XX(XX) xxxxx xxxxxxxx x xxxxxx 250 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxx riziková xxxx 1&xxxx;250 % x x xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xx xxxxx xxxx na xxxxxx, xx XX(XX) nezahrnuje xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx 400, xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx vážených expozic xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx.

X xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

440-450

XXXXXXX XXXXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX: XXXX XXXXXXXXXX XXXXXX/XX XXXXXXXXX LIMITU

Celkový xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx s xxxxx xxxxx xxxxxx II xxxxxxxxx 5 xxxxxxx 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx před xxxxxxxxxx (sloupec 440)/po xxxxxxxxx (sloupec 450) xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx 260 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích. Xxxxxxxxx xx třeba xxxxxxxxx článek 265 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx (dodatečné kapitálové xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx).

460

XXXXXXXXXX POLOŽKA: XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÉ XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX ODTOKŮM ZE XXXXXXXXXXXX IRB XX XXXXXX XXXX XXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx z xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

107.

Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX SEC IRB xxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xx v nich xxxxx o vzniklých/sponzorovaných/ponechaných nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx, investorů x&xxxx;xxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxx xxxxx rozčleněny podle xxxxxxxxxxx položek x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a derivátů x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx u sekuritizací x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx.

108.

Xxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx založenou xx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx xxx ratingu (xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx) xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx stupňů xxxxxxx xxxxxxx použitých xxx xxxxxx (poslední skupina xxxxx). Xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx.

Xxxxx

010

XXXXXXX EXPOZICE

Celkové xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx nesplacených sekuritizací. Xxxxx řádek xx xxxxxxxx všech xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx x investoři x následujících řádcích.

020

Z XXXX: XXXXXXXXXXXXXX

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx resekuritizací xxxxx xxxxxxx uvedených x xx. 4 xxxx. 1 xxxxxx 63 x 64 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

030

PŮVODCE: XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx údajů x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx položkách x xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx umořování xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx kterým xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx, jak je xxxxxxxxx x xx. 4 xxxx. 1 xxxx 13 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040-090

XXXXXXXXX XXXXXXX

X xx. 246 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xx x xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx rizikově vážených xxxxxxx xxxxx přístupu XXX, se xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx účetní xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx položky xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx rizikových xxx x xxxxxxxxxxxx (X – X – X) x xxxxxxx 050 xx 070 x xxxxxxxxxxxxxx (X – X) x xxxxxxx 080 xx 090, xxx je xxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;4 x čl. 261 xxxx. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

100-150

PODROZVAHOVÉ XXXXXXX X XXXXXXXX

X těchto xxxxxxx se xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x derivátech x xxxxxxxxxxxxxxx pozic, xxxxx xx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx se xxxxxx xxxx nominální xxxxxxx bez veškerých xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx na xxxxx sekuritizační pozici, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx 100 %, není-li xxxxxxxxx jinak.

Podrozvahové xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxxxxxx x xxxxxxx XX xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx xx stanoví xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 6 xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx expozice xxx xxxxxxx riziko xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx XX xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx II xxxxxxxx 6 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, úvěrových xxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxx obsluhovatele xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx částku.

Pro xxxxx úrokových xxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx expozice (xxxxx xx. 246 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxx xx xxxxxxxxx x souhrnné xxxxxxx XX XX.

Xxxxxxxxxxxx položky xx rozdělují xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx x sekuritizací (A – X – X) x xxxxxxx 110 až 130 x xxxxxxxxxxxxxx (D – E) x xxxxxxx 140 xx 150, jak je xxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;4 x xx.&xxxx;261 odst. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

160

XXXXXXXXX UMOŘENÍ

Tento xxxxx se vztahuje xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx revolvingových xxxxxxx x doložkou x xxxxxxxxxx xxxxxxx, jak xx xxxxxxx x xx. 242 bodech 13 x 14 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

170

XXXXXXXX: CELKOVÉ XXXXXXXX

X xxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx x těch xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

X xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx investora. X xxxx xxxxxxxxxxx by xxx být investor xxxxxxxxx xx instituci, xxxxx drží xxxxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx.

180-230

XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xx xxx stejná xxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (X – X – X) x xxxxxxxxxxxxxx (X – X) xxxx x případě xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

240-290

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

Xxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxx zařazení xxxxxxxxxxxx (A – X – C) x resekuritizací (X – E) jako x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a derivátů x původců.

300

SPONZOR: XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxx řádek xx xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx u xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx x xx. 4 xxxx. 1 xxxx 14 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx vlastní aktiva, x řádku určeném xxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx aktiv.

310-360

ROZVAHOVÉ XXXXXXX

Xxxxxxx se zde xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (A – X – X) x xxxxxxxxxxxxxx (X – X) xxxx x případě xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx x původců.

370-420

PODROZVAHOVÉ XXXXXXX A DERIVÁTY

Použijí xx xxx stejná xxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (A – X – X) x resekuritizací (X – X) xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x derivátů x původců.

430-540

STRUKTURA XXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXX

X těchto řádcích xx uvádějí údaje x nesplacených pozicích, x xxxxx xx xxxxxxx metodou založenou xx ratingu, x xxxxxxxx xxx ratingu (xx dni vykazování), x xx podle xxxxxx úvěrové xxxxxxx (xxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxx ratingu xxxxxxxxx x článku 261 (xxxxxxx 4) nařízení x kapitálových požadavcích) xxxxxxxxx v xxx xxxxxx vzniku (na xxxxxxx). Xxxx-xx xxxxx xxxx k dispozici, xxxxxxxx xx nejbližší xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx kvality.

Tyto xxxxx xx vyplňují xxxxx ve xxxxxxxxx 170, 190 až 320 a 400 xx 410.

3.9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 14.00 – PODROBNÉ XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXXXX (XXX XXXXXXX)

3.9.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

109.

Xxxxxxxxxxxxxx této xxxxxxx xx na xxxxxx xxxxxxxxx (oproti xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XX XXX SA, XX XXX XXX, XXX XX XXX a MKR XX XXX) xxxxxxxxxxx xxxxx o všech xxxxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx je xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, jako je xxxxxx podkladového xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

110.

Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx pro:

a)

sekuritizace, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, v případě, xx xxxxxxxxx drží x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xx, xx bez xxxxxx xx to, xxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx nikoli, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx (xxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx, tak v obchodním xxxxxxxxx). Xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx na základě xxxxxx&xxxx;405 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx v průběhu xxxx, za xxxxx xx podává xxxxxx&xxxx;(1), x&xxxx;xxxxxxx, že xxxxxx xxxxx xxxxxx;

x)

xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx emitované vykazující xxxxxxxxx, xxx xxxx (xxxxxxxx) xxxxxx sekuritizačním xxxxxxxxx. Tento xxxxxxxxxx xxxxxxx xx mohl xxxxxxxxx xxxxx dluhopisy xxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx&xxxx;160.

x)

Xxxxxx držené v sekuritizacích, x&xxxx;xxxxxxx případě xxxxxxxxxx xxxxxxxxx není xxxxxxxx, xxx sponzorem (xx. xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx).

111.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx konsolidované xxxxxxx a samostatné xxxxxxxxx&xxxx;(2) xx xxxxxx xx xxxxxx zemi, xxx xx xx xx xxxxxxxx kapitálové požadavky. X&xxxx;xxxxxxx sekuritizací, do xxxxx je xxxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

112.

Xxxxxxxxxx údajů x&xxxx;xxxx šabloně se x&xxxx;xxxxxxxx rozsahu vztahuje xx xxxxxxxxx, a to xx xxxxxxx xx.&xxxx;406 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx kterém xx stanoveno, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx velkým xxxxxxxxx xxxxxxxxx o těchto xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx náležité xxxx. Xxxxxxxxx vyplňují sloupce 010–040, 070-110 160, 190, 290-400, 420-470.

113.

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (a nevykonávají rovněž xxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxx x&xxxx;xxxx sekuritizaci) xxxxxxx xxxxxxxx tuto xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxx investoři.

3.9.2.   Pokyny xxx xxxxxxxxx pozice

Sloupce

005

ČÍSLO XXXXX

Xxxxx řádku xx xxxxxxxxxxxxxxx řádku a xx pro xxxxx xxxxx tabulky xxxxxxxxx. Xx xxxxxxxx číslo 1, 2, 3 atd.

010

INTERNÍ XXX

Xxxxxxx (xxxxxxxxxxxxx) xxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxx kód xxxxxxx x identifikátorem xxxxxxxxxxxx.

020

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX (kód/název)

Kód xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, popřípadě název, xxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxx, xxxx-xx xxxxxx xxx x xxxxxxxxx. Xx-xx x dispozici xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx (XXXX), xxxxx se xxxxx x veřejným transakcím, xxxxxx xx x xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx.

030

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX (xxx/xxxxx)

X xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx kód, který xxxxxxx přidělil orgán xxxxxxx, xxxx není-li x dispozici, název xxxxxxx instituce.

V případě xxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx uvede xxxxxxxxxx xxxxxxx identifikátor xxxxx xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx na xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx původce, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx). Xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxx x xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxx se xxxxx xxxxx xxxxxxxxx.

040

XXX XXXXXXXXXXXX: (XXXXXXXX/XXXXXXXXXX)

Xxxxxx xx xxxx xxxxxxx:

—

„X“ xxx xxxxxxxx,

—

„X“ xxx syntetickou.

Definice „xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ a „syntetické xxxxxxxxxxxx“ xxxx uvedeny x xx. 242 xxxxxx 10 x 11 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

XXXXXX XXXXXXX: XXXX XXXXXXXXXXXXXX EXPOZICE XXXXXXXXXX X XXXXXXX XXXX XXXX X XX XXXXXXX?

Xxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx tyto xxxxxxx:

—

„X“, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx,

—

„X“, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

—

„X“, xxxxx xxxx xxxx odúčtovány,

—

„N“, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx přístup x xxxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx původci xxxxxxx, že xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx jsou vyjmuty x xxxxxxx.

X případě xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxx „X“ (xxxxxxxx odúčtovány) xx xxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x rozsahu xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx je xxxxxxxx x xxxxxx&xxxx;30 xx 35 xxxxxxxxx XXX 39.

060

XXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP: XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXX POZICE KAPITÁLOVÝM XXXXXXXXXX?

Xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx zkratky:

—

„N“ xxx xxxxxxxxx xxxx, že xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

—

„X“ xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx,

—

„X“ xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx,

—

„X“ xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx portfolií.

Články 109, 243 x 244 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx sloupci xx xxxxxxx solventnostní xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xx zde, xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx na základě xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, nebo xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx (bankovní xxxxxxxxx/xxxxxxxx portfolio).

Pokud jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx sekuritizovaných expozicích (xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx), xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků x xxxxxxxxx riziku se xxxxxxxx v šabloně XX XX x xxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxxxxx standardizovaný přístup, xxxx x xxxxxxx XX XXX x xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxx ratingu.

Jsou-li xxxxxxxxxx xxxxxxxxx naopak xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx), xxxxxxx kapitálových požadavků x úvěrovému riziku xx xxxxxxxx x xxxxxxx XX XXX XX nebo x xxxxxxx CR SEC XXX. Pokud xxx x sekuritizační xxxxxx xxxxxx v obchodním xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX XX XXX (standardizované xxxxxx xxxxxxx riziko) x XXX XX XXX xx XXX XX XXX (xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx poziční xxxxxx) xxxx v xxxxxxx XXX IM (interní xxxxxx).

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx nevyplňují.

070

SEKURITIZACE NEBO XXXXXXXXXXXXXX?

X xxxxxxx s xxxxxxxxxx „xxxxxxxxxxxx“ x „xxxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxxxx v xx. 4 xxxx. 1 xxxxxx 61 x 62 až 64 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx:

—

„X“ xxx xxxxxxxxxxxx,

—

„X“ xxx xxxxxxxxxxxxxx.

080-100

XXXXXXXXX

Xxxxxx 404 xx 410 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

080

POUŽITÝ XXXX PONECHÁNÍ

U xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx 405 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

X – Xxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxxxxxxxx xxxxxx): „xxxxxxxxx xxxxxxx 5 % xxxxxxxxx hodnoty xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx na xx xxxxxxxxx“.

X – Xxxxxxxxxx podíl (xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx): ponechání xxxxxxx 5 % xxxxxxxxx xxxxxx každé xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, pokud je xxxxx ponechané xxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx expozicím xxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx riziku, xxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx x ohledem xx xxxxx xxxxxxxx, xxxx xx xx podřízeno.

B – Xxxxxxxxxxxx expozice: „x xxxxxxx sekuritizace xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx původce ve xxxx xxxxxxx 5 % xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx“.

X – Xxxxxxxxx: „ponechání xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx 5 % xxxxxxxxx xxxxxxx sekuritizovaných xxxxxxx, pokud xx xxxx expozice xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx, že xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxxxx sekuritizaci xxxx xxx xxxxxx xxxxxxx 100“.

X – První xxxxxx: „xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx ztráty a xxxxxxxx jiných xxxxxx, xxxxx xxxx stejný xxxx horší xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx jim xxxxxxx x nejsou xxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxxxxx, xxx aby xxxxxxxxx expozice x xxxxxxxx součtu xxxxxx xxxxxxx 5 % xxxxxxxxx hodnoty sekuritizovaných xxxxxxx“.

X – Xxxxxxx. Xxxxx xxx xx xxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx, xx něž se xxxxxxxx ustanovení xx. 405 odst. 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X – Nepoužije xx. Xxxxx xxx xx xxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx, xx xxx xx vztahují ustanovení xxxxxx&xxxx;404 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X – Xxxxxxxx pravidel xxxx xxxx xxxxx. Xxxxx xxx xx použije, xxxx-xx xxx vykazování xxxxx xxxxx, xxxx xxxx ponechání xx xxxxxxxxx, xxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx.

090

% XXXXXXXXX X XXXX VYKAZOVÁNÍ

Ponechání xxxxxxxxxxx xxxxxxx ekonomického podílu x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx sekuritizace nesmí xxx xxxxx než 5 % (k xxxx xxxxxx).

Xxx xxxxxx xx xx. 405 xxxx. 1 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxx xxxx ponechání xxx xxxxxx xxxxxxx považovat xxxx, kdy byly xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, x xxxxxx xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx (xxxx. xxxxxx, když xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx). Xxxxxx xxxx ponechání xxx xxxxxx xxxxxxx, xx 5 % xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx vyžadován x xxxx, kdy byla xxxx úroveň ponechání xxxxxx a xxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxx. xxx první xxxxxxxxxxxx xxxxxxx); xxxxxxxxx opakované xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx trvání xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xx nevyplňuje x xxxxxxx, že ve xxxxxxx 080 (použitý xxxx ponechání) xxxx xxxxxxx xxxx „X“ (xxxxxxx) xxxx „X“ (xxxxxxxxx xx).

100

XX XXXXXX XXXXXXXXX XX XXXXXXXXX?

Xxxxxxxxxx xx. 405 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xx xxxx xxxxxxx:

X – xxx,

X – xx.

Xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx x případě, že xx xxxxxxx 080 (xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx) xxxx uvedeny xxxx „X“ (xxxxxxx) nebo „X“ (nepoužije xx).

110

XXXX XXXXXXXXX: (XXXXXXX/XXXXXXX/XXXXXXX XXXXXXX/XXXXXXXX)

Xxxxxx xx xxxx zkratky:

—

„O“ xxx xxxxxxx,

—

„X“ xxx xxxxxxxx,

—

„X“ xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx,

—

„X“ xxx xxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxx x čl. 4 odst. 1 xxxx 13 (původce) x xx. 4 xxxx. 1 xxxx 14 (sponzor) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx xxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxx, na xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx 406 x 407 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

120-130

XXXXXXXXX XXXXXXXX ABCP

Programy ABCP (xxxxxxxxxx x xx. 242 xxxx 9 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx) xxxx xxxxxxxx xx xxx zvláštní xxxxxx dané xxx, xx zahrnují xxxxxxx xxxxxxxxxxxx sekuritizačních pozic, xxxxxx z vykazování xx sloupcích 120 x 130.

120

XXXXX VZNIKU (xx/xxxx)

Xxxxx x rok xxxx vzniku (tj. xxxxx uzávěrky xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx: „xx/xxxx“.

Xxxx xxxxx, aby x sekuritizačního systému xxxxx mezi xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxx vzniku. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx je xxxxx xxxxxx datum xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx xxxx xx xxxxxxxx i x xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxx x sekuritizaci xxxxxx xxxxx xxxxxx.

130

XXXXXXX XXXXX SEKURITIZOVANÝCH EXPOZIC XX XXX XXXXXX

X xxxxx sloupci xx xxxxx objem (v xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx faktory) xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ke dni xxxxxx.

X xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xx dni xxxxxx xxxxx emise xxxxxxx xxxxxx. X případě xxxxxxxxxx sekuritizací se xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. X xxxxxxx sekuritizačních xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx (xx. x xxxx xxx jedním xxxxxxxx) xx vykazuje xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx portfoliu. X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx údaj xx xxxxxxxx i x xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx subjekt v xxxxxxxxxxxx nedrží xxxxx xxxxxx.

140-220

XXXXXXXXXXXXXX EXPOZICE

Ve xxxxxxxxx 140 xx 220 xxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx sekuritizovaného xxxxxxxxx.

140

XXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx, xx. xxxxxxxxxx zůstatek xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. V případě xxxxxxxxxx sekuritizací xx xxxxxxxxxxxx xxxxx jiná xxxxxx sekuritizačního seskupení. X xxxxxxx sekuritizačních xxxxxxx x více xxxxxxxxxxxxx (xx. x xxxx než xxxxxx xxxxxxxx) se xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x sekuritizovaném xxxxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podložených xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (tj. xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx nelze xx dni xxxxxx xxxxxxxx) xx bude xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xx xxxxxxxx x v xxxxxxx, xx vykazující xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx nedrží xxxxx xxxxxx.

150

XXXXX INSTITUCE (%)

Xxxxxxxx xx podíl xxxxxxxxx (xxxxxxxxx v xxxxxxxxxx xx dvěma xxxxxxxxxxx místy) v xxxxxxxxxxxxxxx portfoliu, x xx ke xxx xxxxxxxxxx. Číselný xxxx, xxxxx se vykazuje x tomto sloupci, xxxxxxxxxx xxxx 100 % x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx prodávajícími. X xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx svůj xxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxx xx xxxxx xx xxxxxxx 140 v xxxxxxxxxx xxxxxxxxx).

Xxxxx xxxx xx xxxxxxxx x x xxxxxxx, že xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx nedrží xxxxx xxxxxx.

160

XXXX

X tomto xxxxxxx xx uvádějí xxxxxxxxx x xxxxx aktiv („1“ xx „8“) xxxx závazků („9“ x „10“) x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Instituce xxxx xxxxx jeden x těchto xxxxxxxxx xxxx:

1 – xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx,

2 – xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,

3 – pohledávky x xxxxxxxxxx xxxxx,

4 – pronájem,

5 – xxxxx xxx xxxxxxx xxxx malé x xxxxxxx podniky (xx xxxxxx xx přistupuje xxxx x xxxxxxxx),

6 – spotřebitelské xxxxx,

7 – obchodní pohledávky,

8 – jiná xxxxxx,

9 – xxxxx dluhopisy,

10 – xxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxx xx xxxxxxxxx sekuritizovaných xxxxxxx kombinací výše xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxx nejvýznamnější xxxx. X případě xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx seskupení xxxxx. Druh „10“ (xxxx závazky) xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx.

X xxxxxxx sekuritizačních xxxxxxx podložených xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx mezi xxxx vykazování dojít xx xxxxx.

170

XXXXXXXXXXX XXXXXXX (XXXXXXXXXXXXXXX/XXX/XXXXXXXXXXX)

X tomto xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx x přístupu, který xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x den vykazování.

Uvedou xx xxxx xxxxxxx:

—

„X“ xxx xxxxxxxxxxxxxxx přístup,

—

„I“ xxx xxxxxxx založený xx xxxxxxxx xxxxxxx,

—

„X“ xxx kombinaci xxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxxxxxxxx/XXX).

Xxxxx xx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 050 xxxxxxx „X“, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xx xxxxxxxx x xxxxxxx CR XXX XX.

Xxxxx je xx xxxxxxx 050 xxxxxxx „X“ x případě xxxxxxxx XXX, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxx x xxxxxxx XX XXX XXX.

Xxxxx xx ve sloupci 050 xxxxxxx „X“ x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu a xxxxxxxx XXX, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxx x xxxxxxx XX XXX XX x XX SEC XXX.

Xxxxx xxxx xx xxxxxxxx x v xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxx žádné xxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx závazků. Tento xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

180

XXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 261 xxxx. 1 nařízení x kapitálových požadavcích.

Tento xxxxxxx povinně xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, které xx sekuritizační pozice xxxxxxxxx xxxxxxx XXX (x xx xxxxxxx 170 xxxx xxxxxx „X“). Xxxxxxxxx vykazuje xxxxxxxxx xxxxx expozic.

Tento xxxxxxx xx nevyplňuje, xxxxx xx jedná x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx sekuritizovaných xxxxxxxxxx (x xxxxxxx sekuritizace xxxxx). Xxxxx sloupec xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, že xxxxxxxxxx xxxxxxx x sekuritizaci xxxxxx žádné xxxxxx. Xxxxx sloupec xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

190

XXXX

Xxxxxxxx xx kód (XXX 3166-1 xxxxx-2) xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx. xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx sekuritizovaných xxxxxxx (přístup se xxxxxxxxxxx). Jestliže xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx skládá x xxxxxxx zemí, xxxxxxxxx xxxxx nejvýznamnější xxxx. Xxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx 20 % založenou xx xxxxxxx xxxxx/xxxxx, uvede xx „XX“ (xxxxxxx).

200

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX (XXXX) (%)

Expozicí xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXXX) vykazují xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx regulatorního xxxxxx (x ve xxxxxxx 170 tedy xxxxxx „I“). XXXX xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 262 xxxx. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx pokud xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (v xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx). Xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxx x xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx. Tento xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

210

(–) XXXXXX OCENĚNÍ X XXXXXXX

Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx (xxxxxx 159 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx) xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x souladu x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx subjekt. Xxxxxx xxxxxxx zahrnují xxxxxxx částky xxxxxx x xxxxx nebo xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx finančních xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx uznání v xxxxxxx (xxxxxx ztrát x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx expozice) xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxx čl. 166 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx zahrnují kumulované xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx o xxxxxxxx ocenění a xxxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx sloupec xx xxxxxxxxxx v xxxxxxx, xx xx xxxxx o sekuritizaci xxxxxxx.

Xxxxx xxxx xx xxxxxxxx i x xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx nevyplňují xxxxxxxx.

220

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXX SEKURITIZACÍ (%)

X xxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxx se kapitálových xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx, xx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx, xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx (Xxxx), vyjádřená xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx dvě xxxxxxxxx xxxxx) xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx dni vzniku. Xxxx xx xxxxxxxxxx x čl. 242 xxxx. 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxxx x případě, xx xx xxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. V xxxxxxx sekuritizace xxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxx i x xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx sponzoři.

230-300

STRUKTURA XXXXXXXXXXXX

X xxxx skupině xxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx sekuritizace podle xxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, tranší (xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx) x xxxxxxxxxx.

X případě xxxxxxxxxxxx s xxxx xxxxxxxxxxxxx se xxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx pouze hodnota xxxxxxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx xxxx přidělená této xxxxxxxxx.

230-250

XXXXXXXXX XXXXXXX

X xxxx xxxxxxx sloupců xx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx).

230

XXXXXXXXXX TRANŠE

Do xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx považovat xx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxx.

240

XXXXXXXXXXX XXXXXX

Xxx čl. 243 xxxx. 3 (xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx) x čl. 244 odst. 3 (xxxxxxxxxx sekuritizace) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

250

XXXXXX XXXXX ZTRÁTY

Tranše první xxxxxx je definována x xx. 242 xxxx 15 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

260-280

PODROZVAHOVÉ XXXXXXX X DERIVÁTY

V xxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx x podrozvahových xxxxxxxxx x derivátech xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx (přednostní, xxxxxxxxxx xxxx tranše xxxxx xxxxxx).

Xxxxx zde xxxxxx kritéria xxx xxxxxxxx xxxxx tranší xxxx u xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

290

XXXXX XXXXXXXXXXXXX DATUM XXXXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx na x xx související xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxxx z xxxxxx xxx:

x)

xxxxx, x xxxxx xxxx xxx xxxxxx uplatněna xxxx xx zpětný xxxxx (xxx xx xxxxxxxxxx x xx. 242 xxxx 2 nařízení x kapitálových požadavcích) x xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx expozice xx podkladových xxxxxxx x xx xxxxxxxxxx xxxxxx jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx,

xx)

xxxxx, x xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx využít jakoukoli xxxxx xxxxx opci xxxxxxxx ve smluvních xxxxxxxxxxxx k xxxxxxxxxxxx, xxxxxx výsledkem xx xxxx xxxxx splacení xxxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx se den, xxxxx a rok xxxxxxx předvídatelného data xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxx xx vykáže x xxxxxxx, xx xx xxxxx xxxx x xxxxxxxxx; v opačném xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxx měsíce.

300

KONEČNÉ XXXXXXX XXXXX SPLATNOSTI

Datum, x xxxxx xxxx xxx dle xxxxxx xxxxxxxx všechny xxxxxxx x úroky xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx (xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx).

Xxxxxxxx xx xxx, xxxxx x xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx. Přesné xxxxx xx vykáže x xxxxxxx, xx xx xxxxx údaj x xxxxxxxxx; v xxxxxxx xxxxxxx xx vykáže xxxxx den xxxxxx.

310-400

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX XXXX VYNÁSOBENÍM XXXXXXXXXXX XXXXXXX

X xxxx skupině xxxxxxx xx shromažďují xxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx rozvahových/podrozvahových xxxxx x tranší (xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx nebo xxxxxx první ztráty) xx dni xxxxxxxxxx.

310-330

XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxx zde xxxxxx xxxxxxxx pro zařazení xxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

340-360

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX A XXXXXXXX

Xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx jako u xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

370-400

XXXXXXXXXX XXXXXXX: XXXXXXXXXXXX POLOŽKY X XXXXXXXX

X xxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx podrozvahových xxxxxxxxx x derivátech (xxxxx xxxx xxx vykázány x xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx 340 xx 360).

370

XXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX

Xxxxx sloupec xx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x jež jsou xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

X souladu x xxxxxxxx X xxxxxxxx x kapitálových požadavcích xx za xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx:

—

xxxxxx xxxxxx charakter xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

—

xxxxxxxxxxxxx xxxxx-xx (záložní) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

380

XXX/XXX

XXX znamená xxxxxxx swapy, xxxxxxx XXX xxxxxxx xxxxxx xxxxx. Tyto deriváty xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx XX nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

390

ZPŮSOBILÉ XXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xx. 242 xxxx 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx podmínek xxxxxxxxxxx x xx. 255 odst. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx (xxx ohledu xx xx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx standardizovaný xxxxxxx nebo xxxxxxx XXX).

400

XXXXXXX (VČETNĚ XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX)

Xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxx nezpůsobilé xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xx. xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podmínkám xxxxxxxx x čl. 255 xxxx. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

410

XXXXXXXXX UMOŘENÍ: XXXXXXX XXXXXXXXX FAKTOR

V čl. 242 xxxx. 12, xx. 256 xxxx. 5 (xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx) x čl. 265 xxxx. 1 (xxxxxxx XXX) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xx hodnotu xxxxxx xxxxxxxxx (pro xxxxxxx objemů xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx).

Xxxxx xxxxxxx xx týká xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxx x předčasném umoření (xx. xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx).

Xxxxx xx. 256 odst. 6 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxxxx faktor, který xx být použit, xxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx skutečného průměru xxxxxxxxxx xxxxxxx za xxx měsíce.

Jedná-li se x sekuritizace xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxxxxx x řádkem 100 xxxxxxx CR XXX XX x xxxxxx 160 xxxxxxx XX SEC IRB.

420

(–) XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXX

Xxxxx údaj xxxx xxxxxxx se xxxxxxxx 200 xxxxxxx XX XXX SA x sloupcem 180 xxxxxxx XX XXX XXX.

X xxxxx sloupci xx vykazuje záporné xxxxx.

430

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX XXXXXX

X xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxx xxxxxxxx vážených expozic xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xx. x xxxxxxx sekuritizačních xxxxxxx x převodem významného xxxxxx). X případě xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (xx. xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx) xx xxxxx xxxxxxx nevyplňuje.

Jedná-li xx x sekuritizace xxxxxxx, xxxxx sloupec xx xxxxxxxxxx.

440

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÝCH EXPOZIC XX XXXXXXXXX XXXXXX

X xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx údaje o xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xx. x xxxxxxx sekuritizačních xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx). V xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (xx. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xx základě xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx) xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxx-xx xx x sekuritizace závazků, xxxxx sloupec xx xxxxxxxxxx.

450-510

XXXXXXXXXXXXX POZICE – XXXXXXXX PORTFOLIO

450

PORTFOLIO XXXXXXXXXXX X XXXXXXXX, XXXX XXXX NEŽ XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX S XXXXXXXX?

Xxxxxx xx xxxx xxxxxxx:

X – xxxxxxxxx obchodování x xxxxxxxx,

X – xxxxxxx xx x xxxxxxxxx obchodování s xxxxxxxx.

460-470

XXXXX XXXXXX – XXXXXX/XXXXXX

Xxx sloupec 050 xxxxxxx XXX XX XXX xxxx xxxxxxx 060 xxxxxxx XXX XX CTP.

480

CELKOVÉ XXXXXXXXXX XXXXXXXXX (STANDARDIZOVANÝ XXXXXXX) – SPECIFICKÉ XXXXXX

Xxx xxxxxxx 610 šablony XXX XX SEC xxxx xxxxxxx 450 xxxxxxx XXX XX XXX.

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX ZAMĚŘENÉ NA XXXXXXXX XXXXXX

4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 16.00 – XXXXXXXX RIZIKO (XXX)

4.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

114.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 312 xx&xxxx;324 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx základního xxxxxxxxx (XXX), xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXX), alternativního standardizovaného xxxxxxxx (XXX) a pokročilých xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx (XXX). Xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx nemůže xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx TSA x&xxxx;XXX xxx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ x&xxxx;„xxxxxxxx bankovnictví“.

115.

Instituce xxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX, TSA xxxx XXX xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx požadavek xx xxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxx. Nejsou-li x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx obchodní xxxxxx. Xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, instituce xxxxxxxx ty auditované xxxxx, které xx xxxx xxxxxx xxxx xxxxx. Odchylky xx xxxx zásady „xxxx xxxxx“ xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, pokud xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx okolností, xxxx xxxx nedávná xxxxxxxx xxxx xxxxxxx se xxxxxxxx nebo xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx.

116.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xx xx – x&xxxx;xxxxxxxx výjimečných xxxxxxxxx, xxxx xx fúze xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx nebo ukončení xxxxxxxx – použití xxxxxxxxx xxxxxxx k výpočtu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx příslušný xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx orgán může xxxxxx z vlastní xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx výpočet. Pokud xxxxxxxxx vyvíjí xxxxxxx xx dobu kratší xxx xxx roky, xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx použít xxxxxxxxx xxxxxxxx odhady, x&xxxx;xx xx předpokladu, xx jakmile budou x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx údaje, xxxxx je používat.

117.

V jednotlivých xxxxxxxxx xxxx šablony xx xxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xx xx poslední xxx xxxx, x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx ukazatele xxxxxxxxxx xxxxxxxx, které podléhají xxxxxxxxxx xxxxxx, a o hodnotě xxxxx x&xxxx;xxxxxx pohledávek (xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx ASA). Dále xx xxxxxxxx údaje x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx riziku. Xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxx této xxxxxxx xx výsledkem xxxxxxxxxx mechanismu. Co xx týče xxxxxxxx XXX, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xx poskytnout xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k operačnímu xxxxxx.

118.

X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx riziku, a to x&xxxx;xxxxxxxxx popisem xxxxxxx xxxxxxxxx pro přístup XXX x&xxxx;XXX.

119.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx všechny xxxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx.

4.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010-030

XXXXXXXXXX UKAZATEL

Instituce, xxxxx k výpočtu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx XXX, XXX a XXX) používají xxxxxxxxxx xxxxxxxx, vykazují xxxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxx ve xxxxxxxxx 010 xx 030. X xxxxxxx, xx xx jedná o xxxxxxxxxxx používání xxxxxxx xxxxxxxx, jak uvádí xxxxxx 314 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxx rovněž xxxxxxxxxx ukazatel x xxxxxxxx x rámci xxxxxxxx XXX. Xxxxx xx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx přístup XXX.

Xxxxx „xxxxxxxxxx xxxxxxxx“ xxxx xxxxxxxx xx „xxxxxx xxxxxxx“ ke xxxxx xxxxxxxx xxxx, jak xx xxxxxxxxx x xxxxxxx 1 čl. 316 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx-xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxx xxxxx x „relevantním ukazateli“, xxxxxxxx xxxxxxxxxx údaje (xxxxxxxxxx xxxxx) xx xxxxx priority xxxxxxx xx odpovídajících xxxxxxx xxxxxxx. Pokud jsou xxxx. x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xx jeden rok, xxxxxx se xx xxxxxxx 030. Xx-xx xx xxxxxxxxxx, výhledové xxxxxx se tedy xxxxxx xx sloupci 020 (xxxxxx xxx xxxxxx xxx) x xx xxxxxxx 010 (xxxxxx xxx rok +2).

Xxxxx xxxxxx instituce xxxx x dispozici xxxxx historické xxxxx x „xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx“, xxxx použít xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

040-060

XXXXX A XXXX POHLEDÁVKY (V XXXXXXX, XX XX XXXXXXXXX XXXXXXX XXX)

Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxx bankovnictví“ x „xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“, xxx xx uvedeno x čl. 319 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Tyto xxxxxx se xxxxxxxxx x výpočtu alternativního xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx odpovídajících xxxxxxxxx x rámci xxxxxxxx XXX (čl. 319 odst. 1 xxxx. x) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx).

X xxxxxxx xxxxxxx podnikání „xxxxxxxx bankovnictví“ se xxx zohlední xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

070

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx základě xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx 312 xx&xxxx;324 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx částka xx xxxxxxxx xx xxxxxxx 070.

071

XXXXXXX OBJEM RIZIKOVÉ XXXXXXXX X XXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 4 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx uvedené xx xxxxxxx 070 xxxxxxxxxx xxxxxxxx 12,5.

080

X XXXX: X XXXXXXXX XXXXXXXXXX MECHANISMU

Ustanovení xx. 18 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx, xx xxx xxxxxxxxxxx xx. 312 xxxx. 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx používanou x xxxxxxxxxx kapitálového xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx, x zda a xxxxx způsobem xx xxxx do xxxxxxx xxxxxx rizika – xxxxx používají xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x XX a xxxxxx xxxxxxx podniky nebo xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v XX xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x XX – xxxxxxxxxx diverzifikační efekty).

090-120

DOPLŇUJÍCÍ XXXXXXX X PŘÍSTUPU XXX, KTERÉ XXXX XXX V XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX

090

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXX V XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX, XXXXXXXXXXXXX X TECHNIK XXXXXXXXX RIZIKA

Kapitálový požadavek, xxxxx xx xxx xxxxxxx xx xxxxxxx 090, odpovídá xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx 070, xxxxx x xxxx xxxxxxx ještě xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x důsledku xxxxxxxxx xxxxxx, diverzifikace a xxxxxxx xxxxxxxxx rizika (xxx xxxx).

100

(–) ZMÍRNĚNÍ XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX V XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX X OBCHODNÍCH XXXXXXXXX

Xx xxxxxxx 100 xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků v xxxxxxxx xxxxxxxxx ztráty xxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (jak xx xxxxxxx x xx. 322 xxxx. 2 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

110

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX X DŮSLEDKU XXXXXXXXXXXXX

Xxxxxxxxxxxxxx efekt xxxxxxxxxx xx xxxxxxx 110 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx operačního xxxxxx (xx. situace „xxxxxxxx závislosti“) a xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavky, xxx jejichž xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx vazby (xx. za xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx „dokonalá závislost“). Xxxxxxx „dokonalé xxxxxxxxxx“ xxxxxxx ve „standardním xxxxxxx“, to xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx strukturu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, pak xx xxxxxxxxxx požadavky v xxxxx xxxxxxxx XXX xxxxxxxxxxxx jako součet xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx. X xxxxxxx případě xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx 100 % x v xxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx hodnota. Jestliže xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx sloupci xxxx uvést xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x rámci xxxxxxxx XXX, xxx vyplývají xx „standardního xxxxxxx“, x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx po uplatnění xxxxxxxxx korelací xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx. Tato xxxxxxx xxxxxx „xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx“ modelu AMA, xxx znamená xxxxxxxxx xxxxxx modelu xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx ztrát, x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. Xx xxxxxxx 110 xx xxxxxxxx xxxxxx, x xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx korelací xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx AMA xx xxxxxxxxxxx 100 % xxxxxxxx.

120

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX V XXXXXXXX TECHNIK XXXXXXXXX XXXXXX (XXXXXXXXX X XXXX MECHANISMY PŘEVODU XXXXXX)

Xx xxxxxxx 120 xx xxxxxxxx dopad xxxxxxxxx x jiných xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx čl. 323 xxxx. 1 xx 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx

010

XXXXXXXX ČINNOSTI XXXXXXXXXXX XXXXXXXX ZÁKLADNÍHO XXXXXXXXX (XXX)

X tomto xxxxx xx uvádějí částky xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx kapitálového požadavku x operačnímu riziku xxxxxxxx XXX (články 315 x 316 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx).

020

XXXXXXXX ČINNOSTI XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX (XXX)/XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX (XXX) PŘÍSTUPU

Vykazuje xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle přístupů XXX x ASA (xxxxxx 317 xx&xxxx;319 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx).

030-100

XXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXX

Xx-xx xxxxxxxx xxxxxxx XXX, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx rok xx x xxxxxxx 030 xx&xxxx;100 rozdělí xxxx xxxxxxx podnikání xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2 xxxxxx 317 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx zásadami xxxxxxxxx x xxxxxx&xxxx;318 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

110-120

XXXXXXXXXXX XXXXXXXX ASA

Instituce xxxxxxxxxxx přístup XXX (xxxxxx 319 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx) xxxxxxxx pro příslušné xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx za každou xxxxxx podnikání x xxxxxxx 030 xx 050 x 080 xx 100 a xx xxxxxxx podnikání „xxxxxxxx bankovnictví“ x „xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ x xxxxxxx 110 a 120.

X xxxxxxx 110 x 120 xx xxxxx výše xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx ASA, xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx podnikání „komerční xxxxxxxxxxxx“ x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx bankovnictví“ (článek 319 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Xxxxx xxx vyplněny i xxxxx xxxxxxxxxxxx „komerčnímu xxxxxxxxxxxx“ x „xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ x rámci xxxxxxxx TSA (xxxxx 060 x 070) x xxxxxx xxx x xxxxx xxxxxxxx XXX, xxxx řádky 110 a 120 (xxxx. xxxxxxx-xx xxxxxxx xxxxxx přístup TSA, xxxxxxx xxxxxxxx podnik xxxxxxxxx xxxxxxx XXX).

130

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXX (XXX)

Xxxxxxxx se xxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxx XXX (xx.&xxxx;312 xxxx. 2 x xxxxxx&xxxx;321 xx 323 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

X případě xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx je xxxxxxx x xxxxxx 314 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx činnosti xxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX. Xxxxx xx také xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX.

4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXX RIZIKO: XXXXXXXX XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXX (OPR XXXXXXX)

4.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

120.

X&xxxx;xxxxxxx X 17.01 (XXX XXXXXXX 1) xxxx shrnuty xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx zaznamenala x&xxxx;xxxxxxx xxxx, a to xxxxx xxxxx událostí x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx. V šabloně X 17.02 (OPR XXXXXXX 2) xxxx podány xxxxxxxx xxxxxxxxx o největších xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v minulém xxxx.

121.

X&xxxx;xxxxxxx C 17.01 xxx x&xxxx;xxxxxxx X 17.02 xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z operačního rizika, xxxxx xxxxxxxxx s úvěrovým xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx v souvislosti s úvěry).

122.

V případě xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx různých xxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxx&xxxx;314 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx vykazují x&xxxx;xxxxxxxxx C 17.01 x&xxxx;X 17.02 bez xxxxxx xx přístup xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

123.

„Xxxxxx ztrátou“ xx rozumí xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx operačního xxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxx – podle xx.&xxxx;322 odst. 3 písm. x) xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;575/2013 – xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxx dotčeny „xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx“ xxxxxxxx xxxx.

124.

„Xxxxxxxx“ xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx operačního xxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx jsou xx xxxxx xxxx třetí xxxxxx, xxxx. pojistitelů xxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxxx finanční xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx ekonomických xxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx a jiných xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a přímé xxxxxxx.

125.

„Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s rychlým xxxxxxxx“ xx rozumí xxxxxxxx operačního rizika, xxxxx xxxxx xx xxxxxxx, jež xxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx zpět xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx události x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx se xx definice hrubé xxxxxx zahrne xxxxx xx část xxxxxx, xxxxx není xxxx xxxxxxx xxxx (xx. xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx výtěžku). X&xxxx;xxxxxxxx xxxx xx ztrátové xxxxxxxx, které vedou xx ztrátám, xxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx, xxxxx xxxxxxxxxx do definice xxxxx ztráty xxx xx xxxxxx XXX XXXXXXX.

126.

„Xxxxx zaúčtování“ xx xxxxxx datum, kdy xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx/xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx výkazu xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxx následkem xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx „xxxx xxxxxxxx“ (xx. xxxx, xxx událost xxxxxxxxxx xxxxxx nastala xxxx xxxxxx začala) x&xxxx;xx „datu xxxxxxxx“ (xx. xxxx, kdy xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx zjistila).

127.

Ztráty xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx operačního xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxx generuje xxxxxxxx xxxx xxxxxx („root-event“), xxxx seskupeny. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx jedna xxxxxxx, a tudíž xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx ztrát xx xxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxx.

128.

Xxxxx xxxxxxxxxx v červnu xxxxxxxxxxx xxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxx se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx. Údaje xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx tedy xxxxxxxxxxxx referenční xxxxxx (xx. xx 1. ledna xx 30.&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx), xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx mají xxxxxxxxxxxxxxx referenční xxxxxx (xx. xx 1.&xxxx;xxxxx xx 31. prosince xxxxxxxxxxxx xxxx). X&xxxx;xxxxx vykazovaných x&xxxx;xxxxxx i v prosinci xx „xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx“ xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx referenčního xxxxxx, xxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

129.

Xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx základě xx.&xxxx;5 xxxx. x) bodu 2 xxxx. b) xxxxxxx x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx dostupné na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx orgánu XXX týkajících xx xxxxxxx nad xxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx všech xxxxxxxxx v témže xxxxxxxx xxxxx“. Xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx základě xx.&xxxx;5 xxxx. b) xxxx 2 xxxx. x) xxxxxxx xxx) xx xxxxxxx hrubý xxxxxx xxxxxxx v tržních cenách xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx 8.89 přílohy X&xxxx;xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;549/2013 (XXX 2010), xxx xxx za xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx zveřejněn Xxxxxxxxxx.

4.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 17.01: Xxxxxxxx xxxxxx: xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxx podnikání x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxx (OPR DETAILS 1)

4.2.2.1.   Obecné poznámky

130.

V šabloně X 17.01 xx xxxxx xxxxxxxxxx xxx, xx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx úrovní xxxxxxx mezi oblasti xxxxxxxxx (jak xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 2 xxxxxx&xxxx;317 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, x&xxxx;xx xx xxxxxxxxxxx dodatečné xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxx“, xxx xx uvedena x&xxxx;xx.&xxxx;322 xxxx.&xxxx;3 písm. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) a mezi druhy xxxxxxxx (jak jsou xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;324 xxxxxxxxx xxxxxxxx), přičemž xx xxxxx, xxx byly xxxxxx xxxxxxxxxxxx jedné xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

131.

Xx xxxxxxxxx se uvádějí xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx linii xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx úroveň xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, a existuje-li více xxx jedna prahová xxxxxx v rámci každé xxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

132.

X&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx podnikání x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx uvádějí xxxxx x&xxxx;xxxxx událostí (xxxx události), xxxxxx xxxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxxx), xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, maximální xxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx (xxxxx xxxxxxx ze ztrát x&xxxx;xxxxxxx z pojištění a jiných xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx).

133.

Xxx xxxxxxx podnikání xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx událostí x&xxxx;xxxxxx xxxxxx ztrát xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx ze xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnot: 10 000, 20&xxxx;000, 100 000 x&xxxx;1&xxxx;000&xxxx;000. Xxxxxxx hodnoty xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xx pro účely xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx; xxxxxxxxxxxx xxxxx nutně xxxxxxxxxx xxxxxxxx úrovním xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxx šablony.

4.2.2.2.   Pokyny xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010-070

XXXXX XXXXXXXX

X xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx 010 až 070 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx x článku 324 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx, které vypočítávají xxxx kapitálový xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx základního xxxxxxxxx, mohou vykazovat xxxxxx, x nichž xxxxx určen druh xxxxxxxx, pouze xx xxxxxxx 080.

080

DRUHY UDÁLOSTÍ XXXXXX

Xx sloupci 080 x xxxxx oblasti xxxxxxxxx instituce xxxxxxxx xxxxxxx „počet xxxxxxxx (xxxx události)“, xxxxxxx „xxxxx objem xxxxx (xxxx xxxxxxxx)“, xxxxxxx „xxxxx událostí xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx“, „xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxxx“ celkem, „xxxxxxxxx xxxx jedné xxxxxx“, „xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx“, „xxxxxxx přímé xxxxxxx xx xxxxx“ xxxxxx x „celkové xxxxxxx z xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx rizik“ xxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx identifikovala xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx 080 xxxxxxxxxx prostý xxxxxx xxxxx ztrátových událostí, xxxxxxx xxxxx objem xxxxx, celkové xxxx xxxxxxx xx xxxxx x „úpravy xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx“ xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx&xxxx;010 xx 070.

„Xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx 080 xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xx xxxxxxx s nejvyšší xxxxxxxx x „xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx 010 xx 070 xx předpokladu, xx xxxxxxxxx u xxxxx xxxxx identifikovala xxxxx xxxxxxxx.

Xx xx týče xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xx sloupci 080 xx xxxxx xxxxxx pěti xxxxxxxxxx xxxxx x rámci xxxxx oblasti xxxxxxxxx.

090-100

XXXXXXXXXX XXXXXXX: PRAHOVÁ ÚROVEŇ XXXXXXX PŘI SBĚRU XXXXX

Xx sloupcích 090 x 100 instituce xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx údajů o xxxxxxxx x souladu x xx. 322 xxxx. 3 xxxx. x) poslední větou xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx prahovou xxxxxx pro xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, vyplňuje xx xxxxx sloupec 090.

X případě, xx xxxx v xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx používány xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx rovněž xxxxxxxx xxxxxxxxxx prahová hodnota (xxxxxxx 100).

Xxxxx

010-880

XXXXXXX PODNIKÁNÍ: XXXXXXXXX FINANCE, XXXXXXXXXXX XX XXXXXXXXXX TRZÍCH, XXXXXXXXX XXXXXXXXXX, XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX, RETAILOVÉ XXXXXXXXXXXX, XXXXXXXXX PLATEB X XXXXXXXXXX, XXXXXX X XXXXXXXX, XXXXXX XXXXX, XXXXXXXXX POLOŽKY

Pro xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx dle xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 2 čl. 317 odst. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, včetně xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxx“, xxx xx xxxxxxx x čl. 322 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxxx xxxxxxxx, a xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x závislosti xx interních prahových xxxxxxxx vykazuje následující xxxxxxxxx: xxxxx xxxxxxxx (xxxx události), xxxxx xxxxx xxxxx (nové xxxxxxxx), xxxxx událostí xxxxxxxxxxx xxx úpravy xxxxx, xxxxxx ztrát xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx období, xxxxxxxxx xxxx jedné xxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxx ze xxxxx x xxxxxxx výtěžky x xxxxxxxxx x xxxxxx mechanismů xxxxxxx xxxxx.

X xxxxxx, která xx xxxxx na xxxx xxx xxxxx xxxxxx podnikání, xx „xxxxx xxxxx ztrát“ xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx, xxxxx vypočítávají xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x nichž xxxx xxxxxx oblast xxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxx 910-980.

010, 110, 210, 310, 410, 510, 610, 710, 810

Xxxxx xxxxxxxx (nové xxxxxxxx)

Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xx něž byly xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx zaúčtovány xxxxx xxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx „xxxx xxxxxxxx“, xx. události xxxxxxxxxx xxxxxx

x)

„xxxxxx xxxxxxxxxx“ xx xxxxxxxxxxx referenčním xxxxxx xxxx

xx)

„xxxxxx zaúčtované“ v xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, pokud xxxx xxxxxxx nebyla xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxx. x toho xxxxxx, xx byla xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx až x xxxxxx vykazovaném xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx že xxxxxxxxxx ztráta xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx (xx. původní ztráta xxxx/xxxxx veškeré xxxxxx xxxxxx provedené x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xx xx xxxxxxxxxx vykazovaném xxxxxxxxxxx xxxxxx.

„Xxxx xxxxxxxx“ xxxxxxxxxx xxxxxxxx operačního rizika „xxxxxx xxxxxxxxxx“ v xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx orgánům xxxxxxx.

020, 120, 220, 320, 420, 520, 620, 720, 820

Hrubý xxxxx xxxxx (nové xxxxxxxx)

Xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika (xxxx. xxxxx účtované xxxxxx, rezervy, xxxxxxxxxx). Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x určitou událostí, xxxxx jsou zaúčtovány xx vykazovaném xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xx xx hrubé xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xx uvedené xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxx xxxxx odkazuje na „xxxx xxxxxxxx“, jak xx xxxxxxxx x xxxxx xxxx. X xxxxxxxx „xxxxxx xxxxxxxxxxxx“ x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xx xxxx xxxxx ztráta x xxxxxxxxxxxx xxxx vykazování xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx až xx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (xx. původní ztráta xxxx/xxxxx veškeré úpravy xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx referenčních obdobích xxxxxxxxxx).

Xxxxxx, xxxxx xxxx xxx vykázány, nezohledňují xxxxxxxx výtěžky.

030, 130, 230, 330, 430, 530, 630, 730, 830

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx operačního xxxxxx „xxxxxx zaúčtovaných“ x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a již xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxx xxxxx, u xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx referenčním xxxxxx.

Xxxx-xx x xxxxxx události xxxxxxxxx xxxx než xxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxx ztrát jako xxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxx.

040, 140, 240, 340, 440, 540, 640, 740, 840

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx předchozích xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx prvků (xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx):

x)

xxxxxxx xxxxxx xxxxx souvisejících x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx provedenou ve xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxx. xxxxxxx rezerv, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx události, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx) x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx „xxxxxx zaúčtovaných“ x xxxxxxxxxx v předchozích xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

xx)

xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxx. x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx) x xxxxxxxx operačního rizika „xxxxxx zaúčtovaných“ a xxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx referenčních obdobích.

Byla-li x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxx úprava ztráty x rámci vykazovaného xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx se xxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx úprav (xxxxxx, xxxxxxx). Xxxxx součet xx považuje xx xxxxxx xxxxxx u xxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx upravený xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx dané instituce, xxxxxxxx tato xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx x této události xxxxxxxxxx až xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx x prosincového xxxxxxxxxxxx data (tj. xxxxxxx ztráta xxxx/xxxxx xxxxxxx úpravy ztrát xxxxxxxxx x předchozích xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx), xx xxxxxxxx znaménkem xxxxxxx xxxxxx samotné xxxxxxx xxxxxx xxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xxxx být xxxxxxxx, nezohledňují obdržené xxxxxxx.

050, 150, 250, 350, 450, 550, 650, 750, 850

Xxxxxxxxx xxxx jedné ztráty

Maximální xxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxx x xxxxxx xxxxxx:

x)

xxxxxxxx hrubý xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx ve xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx období x

xx)

xxxxxxxx xxxxx kladné xxxxxx xxxxxx (xxxxxxxxxx výše) xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx vykázané v xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx, nezohledňují xxxxxxxx xxxxxxx.

060, 160, 260, 360, 460, 560, 660, 760, 860

Xxxxxx pěti xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx xxxx největších xxxxx je xxxxxx xxxx největších xxxxxx x xxxxxx hodnot:

i)

hrubé xxxxxx ztrát týkající xx událostí xxxxxx xxxxxxxxxx ve xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x

xx)

xxxxxx xxxxxxxx xxxxx ztrát (xxxxxxxxxx pro xxxxx 040, 140, …, 840 xxxx) týkající xx událostí xxxxxx xxxxxxxxxx v předchozím xxxxxxxxxxx referenčním období. Xxxxxxx, která xx xxxx kvalifikovat xxxx xxxxx x pěti xxxxxxxxxx, je xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx ztráta xxxxxxx s příslušnou xxxxxxxx xxxx úpravou xxxxxx xx xx xxxx úpravě.

Částky, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

070, 170, 270, 370, 470, 570, 670, 770, 870

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx veškeré xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx 323 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxx v xxxxx xxxx.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xx součtem xxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxx přímých xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx období a xxxxxxxxxx se událostí xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

080, 180, 280, 380, 480, 580, 680, 780, 880

Xxxxxxx x pojištění x xxxxxx mechanismů xxxxxxx rizika celkem

Výtěžky x xxxxxxxxx a xxxxxx mechanismů xxxxxxx xxxxx jsou xxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx článek 323 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx mechanismů xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx převodu xxxxxx x úprav xxxxxx xxxxxxx zaúčtovaných xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx a týkajících xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx vykazovaných referenčních xxxxxxxx.

910-980

XXXXXXX PODNIKÁNÍ CELKEM

U xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx 010 xx 080) xx musí xxxxxxx xxxxx za xxxxxxx xxxxxxx podnikání xxxxxx (čl. 322 xxxx. 3 xxxx. x, x) a x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích).

910-914

Počet xxxxxxxx

X xxxxx 910 se xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxx rámec xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx podle xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx podnikání. Xxxxx xxxxxxx xxxx xxxx být xxxxx xxx xxxxxx počtu xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx podnikání) xx xxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx, Xxxx xxx vyšší, jestliže xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx základního xxxxxxxxx, nemůže x xxxxxx případě xxxxx xxxxxx (xxxxxxx) podnikání xxxxxxxx (xxxxxxx) ztrátou.

V xxxxxxx 911 xx 914 se xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx ztrát x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x příslušných xxxxxxx.

Xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx přidělila xxxxxxx xxx xxxxxx oblasti xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 2 xx. 317 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo oblasti xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxx v xx. 322 odst. 3 xxxx. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx u xxxxxxxxx xxxxx určila xxxxx událostí, xxxxx xxx sloupec 080:

—

xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x řádcích 910 xx 914 xx xxxxx horizontálnímu xxxxxx xxxxx událostí x xxxxxxxxxx xxxxx, neboť x těchto xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx jedna xxxxxxx xxxxxxxxxx události xxxxxx xxxxxx v různých xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

—

xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx sloupci 080, řádku 910 xxxxxx xxxxx odpovídat xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx 080, xxxxx jedna xxxxxxx xxxx mít xxxxxxxx xxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

920-924

Xxxxx objem xxxxx (xxxx xxxxxxxx)

Xx xxxxxxxxxxx, xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 2 xx. 317 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxx oblasti podnikání „xxxxxxxxx položky“ xxxxxxx x xx. 322 xxxx. 3 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxxx) xxxxxxxxxxx x řádku 920 xxxxxx xxxxxx hrubých xxxxxx ztrát u xxxxxx xxxxxxxx u xxxxx xxxxxxx podnikání.

V xxxxxxx 921 xx 924 xx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx x událostí x xxxxxx objemem ztrát x xxxxx rozsahů xxxxxxxxxx v příslušných xxxxxxx.

930, 935, 936

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

X xxxxx 930 xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx událostí xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx ve xxxxxx xxxxx&xxxx;030, 130, …, 830. Xxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxx xxxxx xxx xxxxxx počtu událostí xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx dopady (xxxxxx x xxxxxxx oblastech xxxxxxxxx) xx berou x xxxxx pouze xxxxxx, Může xxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx ukazatele, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxxxxx) xxxxxxxxx dotčenou (xxxxxxx) ztrátou.

Počet xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx úpravám xxxxx je xxxxxxxxx xx xxxxx událostí, x xxxxxxx xxxx xx vykazovaném xxxxxxxxxxx xxxxxx provedena xxxxxx xxxxxx ztrát, x xxxxx xxxxxxxx, u xxxxxxx byla ve xxxxxxxxxxx xxxxxx provedena xxxxxxx úprava xxxxx (xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx).

940, 945, 946

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

X xxxxx 940 xx vykazuje součet xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx se předchozích xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx oblasti xxxxxxxxx (xxx jsou xxxxxxxx xxx xxxxx 040, 140, …, 840). Xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx veškeré xxx ztráty xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx 2 čl. 317 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxx x xx. 322 xxxx. 3 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx 940 xxxxxx xxxxxx xxxxx ztrát xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx období u xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxx ztrát xx xxxxxxxxx xx objem xxxxxxxx xx událostí, x xxxxx byla xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx kladná xxxxxx ztrát (xxxxx 945, vykazuje xx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx), a xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx, x xxxxx xxxx xx vykazovaném xxxxxx xxxxxxxxx záporná xxxxxx xxxxx (xxxxx 946, xxxxxxxx se xxxx xxxxxxx číselný xxxx). Xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx úpravy xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx určité xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx sběru xxxxxxxxx xxxxx xxxx instituce, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx x této xxxxxxxx xxxxxxxxxx až xx xxxxxxxxxx okamžiku, xxx xxxx tato xxxxxxx xxxxxxxx x prosincového xxxxxxxxxxxx xxxx (tj. xxxxxxx xxxxxx plus/minus xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx obdobích), xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x řádku 946 xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx úpravy xxxxx.

950

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx

Xx xxxxxxxxxxx, xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 2 xx. 317 xxxx. 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx podnikání „xxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxx x čl. 322 xxxx. 3 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxx jedné xxxxxx maximální ztráta xxx xxxxxxx prahovou xxxxxxxx xxx každý xxxx xxxxxxxx x xxxx všemi xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx být xxxxx xxx nejvyšší xxxxxxxxxx xxxxxx zaznamenaná x každé oblasti xxxxxxxxx, xxxxxxxx má xxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxx oblasti xxxxxxxxx,

Xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx veškeré xxx ztráty xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 2 čl. 317 odst. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo oblasti xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxx v čl. 322 odst. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx u xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx, platí xxx xxxxxxx 080:

—

Xxxxxxxx xxxxxxxxx výše xxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx&xxxx;010 xx 070 tohoto xxxxx.

—

Xxxxx xxxxxxxx události xxxxxx xxxxx x xxxxxxx oblastech xxxxxxxxx, xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx x {r950, x080} xxxxx xxx xxxxxx „maximální výše xxxxx xxxxxx“ x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x jiných xxxxxxx sloupce 080.

960

Součet xxxx nejvyšších xxxxx

Xxxxxxxx xx xxxxxx pěti xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x každého xxxxx xxxxxxxx a xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xx xxxxx ztrát.

Za xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx přidělila xxxxxxx xxx ztráty xxxxxxx xxxxxxxxx uvedené x xxxxxxx 2 xx. 317 xxxx. 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxx“ uvedené x xx. 322 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, respektive že x xxxxx xxxxx xxxxxx oblast xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx ztrát pro xxxxxxx 080 součet xxxx xxxxxxxxxx ztrát x celé matici, xxx xxxxxxx, že xx xxxxxx xxxxx xxxxxx maximální xxxxxxx „xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx“ x řádku 960 xxx xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx“ ve xxxxxxx 080.

970

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx ztrát

Za xxxxxxxxxxx, xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxx své ztráty xxxxxxx xxxxxxxxx uvedené x xxxxxxx 2 xx. 317 xxxx. 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „podnikové xxxxxxx“ uvedené x xx. 322 odst. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx celkovým xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx výtěžku ztrát xx každou xxxxxx xxxxxxxxx.

980

Xxxxxxx x pojištění x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx

Xx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 2 čl. 317 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxx“ uvedené x čl. 322 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx x xxxxxxxxx x jiných xxxxxxxxxx xxxxxxx rizika celkem xxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx mechanismů převodu xxxxx xxxxxx za xxxxxx oblast podnikání.

4.2.3.   C 17.02: Xxxxxxxx xxxxxx: Xxxxxxxx informace o největších xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v minulém xxxx (XXX XXXXXXX 2)

4.2.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

134.

X&xxxx;xxxxxxx X 17.02 xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx ztrátových xxxxxxxxxx (xxxxx řádek xx událost).

135.

Informace vykazované x&xxxx;xxxx šabloně xxxxxxxx xx „nové xxxxxxxx“, xx. xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

x)

„xxxxxx xxxxxxxxxx“ xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx

x)

„xxxxxx xxxxxxxxxx“ x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx událost xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx dohledu, xxxx. z toho důvodu, xx xxxx identifikována xxxx xxxxxxx operačního xxxxxx xx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xx kumulovaná xxxxxx připadající xx xxxx xxxxxxx (xx. xxxxxxx xxxxxx xxxx/xxxxx xxxxxxx úpravy xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx) xxxxxxxxxx xxxxxxxx hodnotu interního xxxxx xxxxx xx xx stávajícím xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

136.

Xxxxxxxx se xxxxx xxxxxxxx obnášející xxxxx xxxxx ztrát 100&xxxx;000&xxxx;XXX xxxx více.

S výhradou xxxxxxx prahové hodnoty xx xx xxxxxxx xxxxxxxx

x)

xxxxxxxx xxxxxxx u každého xxxxx události za xxxxxxxxxxx, xx instituce xxxxxx x&xxxx;xxxxx druhy xxxxxxxx, x

x)

xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx druhem xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx druhu xxxxxxxx, x&xxxx;xx xxxxx xxxxxxx objemu xxxxx.

x)

Xxxxxxxx xxxx seřazeny xx xxxxxxx jim přiřazené xxxxx ztráty.

d)

Událost xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx.

4.2.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

XX xxxxxxxx

XX xxxxxxxx je xxxxxxxxxxxxxxx řádku x xx xxx xxxxx xxxxx xxxxxxx jedinečné.

Je-li xxxxxxxx xxxxxxx XX, xxxxx instituce xxxxxxx XX. Xxxxx xx xxxxxxxxxx XX xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx 1, 2, 3 xxx.

020

Xxxxx zaúčtování

Datem xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx, xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx/xxxxxxx na xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika xxxx xxxxxx xxxxxx ve xxxxxx xxxxx x xxxxx.

030

Xxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xx xxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxx.

040

Xxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xx xxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx operačního xxxxxx xxxxxxxx.

050

Xxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx x článku 324 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

060

Hrubá ztráta

Hrubá xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx 020, 120 xxx. xxxxxxx X 17.01 xxxx

070

Xxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx, xxx xx vymezena x xxxxxxx 020, 120 atd. xxxxxxx X 17.01 xxxx, xxx xxxxxxx výtěžků xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

080 – 160

Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 se přidělí xxxxxxxxxx oblastem podnikání xxxxxxxxxxx x xxxxxx 317 x xx. 322 xxxx. 3 xxxx. b) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

170

Název xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, x xxx xxxxx ke xxxxxx, xxxx k největšímu xxxxxx xx ztrátě, xxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, uvedený ve xxxxxxx 010 šablony X 06.02.

180

ID xxxxxxxxx xxxxx

Xxx XXX xxxxxxxxx xxxxx, x xxx xxxxx ke xxxxxx, xxxx k xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx, xxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, uvedený ve xxxxxxx 025 xxxxxxx X 06.02.

190

Xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx nebo podniková xxxxxx xxxxxxxxx, x xxx xxxxx xx xxxxxx, nebo x xxxxxxxxxx podílu xx xxxxxx, xxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx divizí.

200

Popis

Podrobný xxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxxxx případech x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxx zahrnovat alespoň xxxxxxxxx o xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx příčinách události, xxxx-xx xxxxx.

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX ZAMĚŘENÉ XX XXXXX XXXXXX

137.

Xxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xxxxx se xxxxxxxx výpočet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx (XXX XX FX), xxxxxxxxxxx riziku (XXX XX XXX), úrokovému xxxxxx (XXX XX XXX, MKR SA XXX, XXX XX XXX) x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx (XXX SA EQU), x&xxxx;xx xx všech xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. V této xxxxx jsou navíc xxxxxxxx pokyny xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na základě xxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxx (MKR XX).

138.

Xxxxxxx riziko x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx) xx xxx účely xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx riziku xxxxxxxxx xx xxx složky. Xxxxx je složka xxxxxxxxxxxx rizika – xx je xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx v důsledku faktorů xx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xx vztahuje xx xxxxxx xxxxxx – xx xx xxxxxx xxxxx v ceně příslušného xxxxxxxx (v případě xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nástroje xxxx xxxxxxxxx derivátu) x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx (v případě xxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx) xxxxxxxxxx xxxxxx xx akciovém xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx nástrojům x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx je xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 326 xx 333 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích.

5.1.   C 18.00 – TRŽNÍ RIZIKO: XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP X&xxxx;XXXXXXXX XXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXXX DLUHOVÝCH XXXXXXXXXX (MKR XX XXX)

5.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

139.

V této xxxxxxx xx xxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxxx a souvisejících xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nástrojů x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxx&xxxx;102 x&xxxx;xx.&xxxx;105 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v šabloně XXX XX XXX x&xxxx;XXX SA CTP xx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx MKR XX XXX. Kapitálové xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxx 325;060 (xxxxxxxxxxxx) x&xxxx;330;060 (xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s korelací)..

140.

Šablona musí xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx „Xxxxxxx“ a kromě xxxx xx xxxxx xxxxx údaje u předem xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx: XXX, ALL, XXX, CZK, XXX, XXX, XXX, HRK, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, PLN, XXX, RUB, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX. Zvláštní xxxxxxx je určena xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx.

5.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pro konkrétní xxxxxx

Xxxxxxx

010-020

XXXXXXX XXXXXX (DLOUHÉ X XXXXXX)

Xxxxxx 102 x čl. 105 xxxx. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx za xxxxx xxxxxxxxx třetí strany (xxxxx xxxx článku 345 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Pro xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x krátkými xxxxxxxx, xxxxx xxxxx i xxx xxxx hrubé xxxxxx, viz xx. 328 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030-040

XXXXX XXXXXX (DLOUHÉ X KRÁTKÉ)

Články 327 xx 329 x 334 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxx xxxxxxxxx mezi dlouhou x krátkou xxxxxx xxx xx. 328 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

050

XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxx, xx xxx xx podle různých xxxxxxxx uvedených x xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitole 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

060

XXXXXXXXX XX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ke xxxxxxxxx xxxxxxxxx pozici xxxxx xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 4 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx&xxxx;12,5.

Xxxxx

010-350

XXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXXX PORTFOLIU

Pozice x xxxxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx a x xxxx xxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx v souladu x čl. 92 xxxx. 3 písm. x) xxxxx x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx XX xxxxxxxxx 2 xxxxx xxxxxxxx se vykazují x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx rizika, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx přístupu.

011

OBECNÉ XXXXXX

012

Xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx článků 328 až 331.

013

Xxxxxxx xxxxxx x pasiva

Jiné xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx rizika u xxxxx x obchodním xxxxxxxxx.

020-200

XXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX

Xxxxxx v obchodovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxx xx vztahuje xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx čl. 339 odst. 1 xx 8 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích, x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 339 xxxx. 9 uvedeného nařízení. Xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxx 1, 2 x 3 x xxxx xxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

210-240

XXXXXX XXXXXX XXXXXXX ZALOŽENÝ XX XXXXXX

Xxxxxx v xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx čl. 340 xxxx. 1 xx 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, x odpovídající xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 340 odst. 7 xxxxxxxxx nařízení. Xxxxxx se xxxxxxxxx xxxx xxxx 1, 2 x 3.

250

SPECIFICKÉ XXXXXX

Xxxxxx částek xxxxxxxxxx x xxxxxxx 251, 325 a 330.

Xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx specifickému xxxxxx x x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 92 xxxx. 3 písm. x), xxxxxxx 335, xx. 336 xxxx. 1 xx 3 x xxxxxx 337 x 338 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xx xxxx nutné xxxx na vědomí xxxxxxxx větu čl. 327 xxxx. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

251-321

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx dluhové xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 260 xx 321.

Xxxxxxxxxx požadavek x xxxxxxxx xxxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx musí xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx referenčních xxxxxxxx (xx. 332 xxxx. 1 xxxx. x) první x xxxxx pododstavec xxxxxxxx x kapitálových požadavcích – „přístup se xxxxxxxxxxx“). Úvěrové deriváty x-xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx (xx. 332 xxxx. 1 xxxx. x) třetí xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) se xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx 321.

Xxxxxxxxxx xxxxx, xx něž xx xxxxxxxx čl. 336 xxxx. 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx:

Xxx xxxxxxxxx, xxxx je x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 10 %, je xxxxx xx. 129 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxx dluhopisy) stanoveno xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx požadavky činí xxxxxxxx procentního xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx 1 xxxxxx 336 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxx xxxx xxx přiřazeny xx xxxxx 280 xx 300 xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxx xx xxxxxx xxxxxx u xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx deriváty, xxxxxxx xx články 346 x 347.

325

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx nástroje

Celkové xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 610 xxxxxxx XXX XX XXX. V xxxxxxx XXX XX XXX xx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx.

330

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx korelační xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vykázané ve xxxxxxx 450 šablony XXX XX XXX. X xxxxxxx MKR XX XXX xx xxxxx xx pouze xxxxxxx částka.

350-390

DODATEČNÉ XXXXXXXXX X XXXXX (XXXX XXXXXX XXX XXXXXX XXXXX)

Xxxxxxxxxx xx. 329 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Dodatečné xxxxxxxxx k xxxxx xxxxxxxxxxxx x jinými xxxxxx, xxx xxxx xxxxxx delta, xx xxxxxxx x metody xxxxxxxxx k xxxxxx xxxxxxx.

5.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 19.00 – XXXXX RIZIKO: STANDARDIZOVANÝ XXXXXXX XX SPECIFICKÉMU XXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXXXX (MKR XX XXX)

5.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

141.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx (všech/čistých x&xxxx;xxxxxxxx/xxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ke specifické xxxxxxxx xxxxxx pozičního xxxxxx v případě xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s korelací) x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

142.

X&xxxx;xxxxxxx XXX SA SEC xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;335 ve xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;337 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Jsou-li xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx články 346 x&xxxx;347 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx xxxxxxxxx xxxxx jedna xxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx ohledu xx xxxxxxxxxx, zda xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx každé xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx II xxxxxxxx 5 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx uplatňuje xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx přístup xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxx xx vykazují x&xxxx;xxxxxxx MKR SA XXX xxxx XXX XX.

143.

Xxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxxx riziková xxxx 1&xxxx;250&xxxx;%, lze xxxxxxxxxxxx xxxxxxx od xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (xxx xx.&xxxx;243 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), xx.&xxxx;244 xxxx.&xxxx;1 xxxx. b) x&xxxx;xxxxxx&xxxx;258 nařízení o kapitálových xxxxxxxxxxx). Xxxxx-xx xx x&xxxx;xxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx musí xxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx 460 xxxxxxx XX1.

5.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010-020

XXXXXXX XXXXXX (XXXXXX X KRÁTKÉ)

Článek 102 x čl. 105 xxxx. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx 337 xxxxxxxxx xxxxxxxx (sekuritizační xxxxxx). Pro xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx x pro xxxx hrubé xxxxxx, xxx čl. 328 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

030-040

(–) XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXX (DLOUHÉ A XXXXXX)

Xxxxxx 258 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

050-060

XXXXX XXXXXX (DLOUHÉ X XXXXXX)

Xxxxxx 327 až 329 a 334 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxx pozicí xxx xx. 328 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070-520

XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXXXXXXX XXX

Xxxxxx 251 (tabulka 1) a čl. 261 odst. 1 (xxxxxxx 4) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx zvlášť pro xxxxxx x pro xxxxxx xxxxxx.

230–240 a 460–470

1&xxxx;250 %

Článek 251 (xxxxxxx 1) x xx. 261 xxxx. 1 (tabulka 4) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

250–260 x 480–490

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 337 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx x článkem 262 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx v xxxxxxx, xx instituce xxxxxxxxx metodu xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx stanoví xxxxxxxxxx požadavky xxxxxxx xxxxxx charakteristik seskupení xxxxxxxxxx a smluvních xxxx xxxxxx.

270 x 500

XXXXXXX XX ZOHLEDNĚNÍM

SA: Xxxxxx 253, 254 x xx. 256 xxxx. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xx sloupcích xxxxxxxxxx xx přístup xx xxxxxxxxxxx se xxxxx x úvahu všechny xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozic (xxxxxxxx xxxxxxxx váha xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

Xxxxxxx IRB: Xxxxxxxxxx xx. 263 xxxx. 2 x 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Pro xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xx. 265 xxxx. 1 x čl. 256 odst. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

280–290/510–520

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 109 odst. 1 xxxxx xxxx x xx. 259 xxxx. 3 x 4 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx, jež xxxxx (včetně xxxx xxxxxxx stran) rozšiřují xx xxxxxxx xxxxxxxx (xxx. xxxxxxxx) xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx hodnocení xxxxxxxxx xx metodikách xxxxxxx ratingové xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx těchto xxxxxxxx, jejichž xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx investičnímu xxxxxx na počátku.

530-540

CELKOVÝ XXXXX (ÚPRAVA) X XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX X XXXXXXXX XXXX

Xxxxxxxxxx xx. 337 xxxx. 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx s xxxxxxx 407 xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xx. 14 xxxx. 2 nařízení x kapitálových požadavcích.

550-570

PŘED XXXXXXXXXX XXXXXX – XXXXXX XXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX A SOUČET XXXXXXXX ČISTÝCH DLOUHÝCH X XXXXXXXX XXXXX

Xxxxxx 337 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 335 xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx příslušné xxxx a čisté xxxxxx ve xxxx xxxxxxxxx xxxxx ztráty xxxxxxxxxxx s rizikem xxxxxxx.

580-600

XX UPLATNĚNÍ XXXXXX – XXXXXX ČISTÁ XXXXXX/XXXXXX POZICE X XXXXXX XXXXXXXX ČISTÝCH XXXXXXXX X KRÁTKÝCH XXXXX

Xxxxxx 337 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x článku 335 xxxxxxxxx nařízení.

610

KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY XXXXXX

Xxxxx xx. 337 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxxx po xxxxxxxxx xxxxxx končící dnem 31.&xxxx;xxxxxxxx 2014 xxxxx xxxxxxxx xxx vážené xxxxx xxxxxx xxxxxx (xxxxxxx&xxxx;580) a své xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx (xxxxxxx 590). Xxxxxxxxxxx požadavkem xx xxxxx x xxxxxx xxxxxx (xx uplatnění xxxxxx). X souladu x čl. 337 xxxx. 4 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích xxxxxxxxx od roku 2015 xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx vážené xxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xx xx, zda xxxx xxxxxx xxxx xxxxxx (xxxxxxx&xxxx;600).

Xxxxx

010

XXXXXXX EXPOZICE

Celková xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (xxxxxxxx x obchodním xxxxxxxxx) xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxxxxx xxxxx/x xxxxxxx x/xxxx xxxxxxxxx x/xxxx xxxxxxxx.

040, 070 x 100

XXXXXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx 61 x 62 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

020,050, 080 a 110

RESEKURITIZACE

Ustanovení xx. 4 xxxx 63 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030-050

XXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx 13 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

060-080

XXXXXXXX

Xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx pozice x xxxxxxxxxxxx, x xxxxxx případě xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx.

090-110

XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx 14 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Pokud xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx aktiva, x xxxxx určeném xxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

120-210

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX ČISTÝCH XXXXXXXX X XXXXXXX XXXXXXXX POZIC XXXXX XXXXX XXXXXXXXXXXX AKTIV

Poslední xxxx xx. 337 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx používanou x šabloně SEC Xxxxxxx (xxxxxxx „xxxx“):

—

1-xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

—

2-xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

—

3-xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx;

—

4-xxxxxxxx;

—

5-xxxxx pro xxxxxxx xxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx (xx kterým se xxxxxxxxxx jako x xxxxxxxx);

—

6-xxxxxxxxxxxxxx xxxxx;

—

7-xxxxxxxx xxxxxxxxxx;

—

8-xxxx xxxxxx;

—

9-xxxxx xxxxxxxxx;

—

10-xxxx xxxxxxx.

X xxxxx xxxxxxxxxxxx instituce xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxx.

5.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 20.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXXX V PŘÍPADĚ XXXXX ZAŘAZENÝCH XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX S KORELACÍ (XXX SA XXX)

5.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

144.

X&xxxx;xxxx šabloně xx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx (xxxxx xxx sekuritizace, úvěrové xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx v portfoliu xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;338 odst. 3) x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx standardizovaného xxxxxxxx.

145.

X&xxxx;xxxxxxx XXX XX XXX xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx rizika xxxxx zařazených xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;335 xx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;338 xxxx.&xxxx;2 x&xxxx;3 nařízení o kapitálových xxxxxxxxxxx. Jsou-li xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx obchodování s korelací xxxxxxxxx xxxxxxxxx deriváty, xxxxxxx xx xxxxxx 346 x&xxxx;347 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Je xxxxxxxxx pouze xxxxx xxxxxxx xxx všechny xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx bez xxxxxx xx xxxxxxxxxx, zda xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx II xxxxxxxx 5 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx uplatňuje xxxxxxxxxxxxxxx přístup nebo xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxx. Kapitálové xxxxxxxxx k obecnému xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXX XX TDI nebo XXX IM.

146.

V takto xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx n-tého xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx tedy xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 030, 060 nebo 090 (v závislosti xx xxxxx instituce x&xxxx;xxxxxxxxxxxx). Xxxxxxx xxxxxxxx n-tého xxxxxxx se xxxx xxxxxxxx v řádku 110. „Xxxxxxx pozice x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s korelací“ nejsou xxx xxxxxxxxxxxxxxx pozicemi, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx selhání (xxx xxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;338 xxxx.&xxxx;3 xxxxxxxx o kapitálových požadavcích), xxx xxxx xxxxxxxx „xxxxxxx“ (xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx) x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxx xxxxxx se zařazují xxx xx xxxxx xxxxxxx „sekuritizace“, xxxx „xxxxxxx xxxxxxx x-xxxx xxxxxxx“.

147.

Xxxxxx, kterým xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250&xxxx;%, xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx od xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (xxx čl. 243 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), xx.&xxxx;244 xxxx.&xxxx;1 xxxx. b) x&xxxx;xxxxxx&xxxx;258 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Xxxxx-xx se x&xxxx;xxxxx případ, uvedené xxxxxx musí být xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx 460 xxxxxxx CA1.

5.3.2.   Pokyny xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010-020

XXXXXXX POZICE (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxxx 102 a xx. 105 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx zařazenými xx xxxxxxxxx obchodování x xxxxxxxx xxxxx xx. 338 xxxx. 2 a 3 xxxxxxxxx xxxxxxxx. Pro xxxxxxxxx mezi dlouhými x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx x xxx xxxx xxxxx xxxxxx, viz xx.&xxxx;328 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

030-040

(–) XXXXXX ODEČTENÉ XX XXXXXXXX (DLOUHÉ X XXXXXX)

Xxxxxx 258 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050-060

XXXXX XXXXXX (DLOUHÉ A XXXXXX)

Xxxxxx 327 xx 329 x 334 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx rozlišení xxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxx xxx xx. 328 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070-400

XXXXXXXXX ČISTÝCH XXXXX XXXXX XXXXXXXXXX XXX (XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXX XXX)

Xxxxxx 251 (xxxxxxx 1) x xx. 261 xxxx. 1 (tabulka 4) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

160 x 330

XXXXXXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxx xxxxxxx x předchozích xxxxxxxxx.

X xxxxxxx úvěrových xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxx x xx, které xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx s externím xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxx x xxxxxxx XXX XX TDI (xxxxx 321), xxxx xxxx-xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxx se xxxxxxxx xx sloupci xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx.

170–180 x 360–370

1&xxxx;250 %

Xxxxxx 251 (xxxxxxx 1) x xx. 261 odst. 1 (xxxxxxx 4) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

190–200 x 340–350

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 337 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx spojení x xxxxxxx 262 xxxxxxxxx nařízení.

210/380

PŘÍSTUP SE XXXXXXXXXXX

XX: Xxxxxx 253, 254 a čl. 256 odst. 5 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx. Xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na přístup xx zohledněním xx xxxxx x úvahu xxxxxxx případy xxxxxxx xxx xxxxxxx, u xxxxx xx riziková xxxx xxxxxxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozic (xxxxxxxx riziková xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx seskupení nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

Xxxxxxx XXX: Ustanovení xx. 263 odst. 2 x 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xx. 265 xxxx. 1 x xx. 256 xxxx. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

220–230 x 390-400

XXXXXX XXXXXXXXX HODNOCENÍ

Ustanovení xx. 259 odst. 3 x odst. 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

410-420

PŘED XXXXXXXXXX XXXXXX – XXXXXX XXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX

Xxxxxx 338 xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 335 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

430-440

XX XXXXXXXXX XXXXXX – XXXXXX XXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX

Xxxxxx 338 se xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 335 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

450

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx vyšší z xxxxxx xxxx xxxxxxxxx: x) požadavek xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, který xx xx xxxxxxxx xxxxx xx čisté xxxxxx xxxxxx (sloupec 430), nebo ii) xxxxxxxxx ke specifickému xxxxxx, který xx xx uplatnil pouze xx xxxxx xxxxxx xxxxxx (xxxxxxx 440).

Řádky

010

CELKOVÉ XXXXXXXX

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxxx x xxxxxxxxx obchodování x xxxxxxxx) xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx má úlohu/y xxxxxxx, xxxxxxxxx nebo xxxxxxxx.

020-040

XXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

050-070

INVESTOR

Úvěrová xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx, v xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx sponzorem.

080-100

SPONZOR

Ustanovení xx. 4 bodu 14 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx rovněž vlastní xxxxxx, v xxxxx xxxxxxx xxx původce xxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

030, 060 x 090

XXXXXXXXXXXX

Xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx patří xxxxxxxxxxxx, úvěrové deriváty x-xxxx selhání x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 338 xxxx. 2 x 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, x také xxxxxx zajišťující pozice x portfoliu xxxxxxxxxxx x korelací xx xxxxxxxxxxxx xx xxxxx „xxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx“.

110

XXXXXXX XXXXXXXX N-TÉHO XXXXXXX

Xxxxxxxx xx xxx xxxxxxx deriváty n-tého xxxxxxx, včetně xxxx, xxxxx jsou zajištěny xxxxxxxxx xxxxxxxx n-tého xxxxxxx podle článku 347 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Původce, investor x xxxxxxx pozic xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx n-tého selhání. Xxxxxxxxxx sekuritizačních xxxxx xx základě xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx proto xxxxx xxxxxxx.

040, 070, 100 x 120

OSTATNÍ POZICE X XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXXXXX

Xxxxxx v:

—

derivátech xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx poměrný podíl, x také xxxxxx xxxxxxxxxxx pozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx,

—

xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx článku 346 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx,

—

xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx čl. 338 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

xx xxxxxxxx v xxxxxx řádcích.

5.4.   C 21.00 – TRŽNÍ XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP K POZIČNÍMU XXXXXX V PŘÍPADĚ XXXXX (XXX XX XXX)

5.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

148.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx se xxxxxxxx údaje x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx kapitálových požadavcích x&xxxx;xxxxxxxxx riziku x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx v obchodním xxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

149.

Xxxxxxx musí xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx v položce „xxxxxx“ x&xxxx;xxxxx xxxx xx xxxxx xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx: Albánie, Xxxxxxxxx, Bývalá jugoslávská xxxxxxxxx Xxxxxxxxx, Xxxxx xxxxxxxxx, Dánsko, Egypt, Xxxxxxxxxx, Xxxxxx, Xxxxxxxx, Xxxxxxxxxxxxxxx, Xxxxxxxx, Xxxxxx, Xxxxxx, Rumunsko, Xxxxx xxxxxxxx, Xxxxxxx království, Xxxxxx, Švédsko, Xxxxxxxxx, Xxxxxxx, Xxxxxxxx, XXX x&xxxx;xxxxxxxx; xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxx xxxxxxx ostatní xxxx. Xxx účely xxxxxx xxxxxxxxx xx vykazování xx xxxxxxx „xxx“ xxxxxx „xxxx“ (s výjimkou xxxx eurozóny, xxx xxxxxxxx Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) č. 525/2014).

5.4.2.   Pokyny xxx konkrétní xxxxxx

Xxxxxxx

010-020

XXXXXXX XXXXXX (DLOUHÉ X XXXXXX)

Xxxxxx 102 x xx. 105 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxx xx o hrubé xxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxxxx, xxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxxx xxxx článku 345 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx).

030-040

XXXXX POZICE (DLOUHÉ X XXXXXX)

Xxxxxx 327, 329, 332, 341 x 345 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

050

XXXXXX XXXXXXXXXXX KAPITÁLOVÉMU POŽADAVKU

Čisté xxxxxx, na xxx xx xxxxx různých xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxx. Pozice xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx podle xx. 344 odst. 4 druhé xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxx xx tohoto xxxxxxx xxxxxxxx.

060

XXXXXXXXX XX KAPITÁL

Kapitálový xxxxxxxxx xx kterékoli xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx třetí hlavy XX xxxxxxxx 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

070

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 92 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Výsledek xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xxxxxxxx 12,5.

Řádky

010-130

AKCIE X XXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 92 xxxx. 3 xxxx. x) xxxx x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x části xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 2 oddílu 3 uvedeného xxxxxxxx.

020-040

XXXXXX XXXXXX

Xxxxxx v xxxxxxx, xxxxx podléhají xxxxxxxx xxxxxx (článek 343 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) x s xxxx xxxxxxxxxxx kapitálový xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 oddílu 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxxxx (řádky 021/022 x 030/040) xx xxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

X xxxxxxx 021 a 022 xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. Jako xxxxxx xxx xxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx xx používá xxxxx rozčlenění v xxxxxxx 030 x 040.

021

Xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx 329 x 332.

022

Xxxxxxx xxxxxx x pasiva

Jiné xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxx rizika x xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

030

Xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xx něž xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xx xxxxxxx indexy xxxxxxxxxxx xx burze, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x vztahuje xx na ně xxxxxxxx přístup xxxxx xx. 344 xxxx. 1 x 4 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxx pozice xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, a proto xx nesmí xxxxxxxxx x xxxxx 050.

040

Xxxx xxxxx xxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxxxx podléhají xxxxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx požadavky xxxxx článku 343 x xx. 344 xxxx. 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

050

XXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxx&xxxx;342 a čl. 344 xxxx.&xxxx;4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

090-130

XXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXX (XXXX XXXXXX XXX XXXXXX XXXXX)

Xxxxxxxxxx čl. 329 xxxx. 2 x 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Dodatečné xxxxxxxxx x opcím související x xxxxxx riziky, xxx xxxx xxxxxx xxxxx, xx uvádějí x xxxxxx používané x xxxxxx xxxxxxx.

5.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 22.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX RIZIKU (MKR XX XX)

5.5.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

150.

Instituce xxxxxxxx xxxxx o pozicích x&xxxx;xxxxx xxxx (xxxxxx xxxx xxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx přístupem. Xxxxxx xx vypočítává x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxx (xxxxxx xxxx), xxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

151.

Xxxxx 100 xx 480 xxxx šablony xx xxxxxxxx, i když instituce xxxxxx povinnost xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;351 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxx xx xxxxxx, ve xxxxxx xx zohledňují xxx xxxxx xxxxxx&xxxx;354 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx 130 až 480&xxxx;xxxxxxxxxxx položek se x&xxxx;xxxxxxx vyplňují xxxxxx xxx xxxxxxx měny xxxxxxxxx xxxxx Evropské xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxx: XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, BRL, XXX, XXX, XXX, TWD, XXX, NOK, XXX, XXX, XXX a všechny xxxxxxx měny.

5.5.2.   Pokyny pro xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

020-030

XXXXXXX POZICE (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx, částek, které xxxx xxx xxxxxxx, x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xx. 352 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx xxxxxxx xx. 352 odst. 2 a xx xxxxxxxx příslušných xxxxxx xxxxxxxxx nevykazují xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxxx působení změn xxxxxxxx xxxxx xx xxx xxxxxx kapitálu xxxxx xx. 92 xxxx. 1, xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, jež jsou xx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx.

040-050

XXXXX POZICE (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxxxxxxx xx. 352 xxxx. 3 x xxxx.&xxxx;4 xxxxx x druhé xxxx x článku 353 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxxxx pro každou xxxx, proto xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x krátké pozice.

060-080

POZICE XXXXXXXXXXX KAPITÁLOVÉMU XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 352 odst. 4 xxxxx věty x xxxxxx 353 x 354 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

060-070

POZICE, XX NĚŽ SE XXXXXXXX KAPITÁLOVÝ XXXXXXXXX (XXXXXX X KRÁTKÉ)

Dlouhé x xxxxxx xxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxx xx vypočítávají xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx pozic.

Pro docílení xxxxxx xxxxx pozice x určité měně xx připočítají xxxxxx xxxxx xxxxxx za xxxxxx operaci x xxxx xxxx.

Xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx pozice x xxxxxx měně xx xxxxxxxxxxx krátké xxxxx pozice za xxxxxx operaci x xxxx xxxx.

Xxxxxxxxxxxxxx pozice x jiných měnách xxx x xxxxxx xxxxxxxx xx přičítají x xxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxx (xxxxx 030) xx xxxxxxx 060 nebo 070 xxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxx dlouhé.

080

POZICE PODLÉHAJÍCÍ XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX (XXXXXXXXXXXX)

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx silně xxxxxxxxxx měny.

KAPITÁLOVÝ XXXXXXXXX X XXXXXX (%)

Xxx xx xxxxxxxx v xxxxxxxx 351 x 354; kapitálový xxxxxxxxx x xxxxxx xx xxxxx v xxxxxxxxxx.

090

XXXXXXXXX XX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx příslušné xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

100

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 odst. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx vynásobení xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx 12,5.

Xxxxx

010

XXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx pozice x xxxxxx xxxxxx xxx x xxxxxx xxxxxxxx x pozice x měnách xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx xxx xxxxx článku 354 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, jakož x s xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx čl. 92 xxxx. 3 písm. x) xxxx x) x čl. 352 xxxx. 2 a 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx).

020

XXXXX XXXXXXXXXX XXXX

Xxxxxx x x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x měnám xxxxxxxx x článku 354 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

025

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxx: x toho: vykazovací xxxx

Xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx přispívají x výpočtu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx článku 354 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

030

XXXXXXX OSTATNÍ XXXX (xxxxxx xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx jako x xxxxxx měnami)

Pozice x x nimi xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx postupu podle xxxxxx 351 a xx. 352 odst. 2 x 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x nimiž xx xxxxxxx jako xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 353 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx:

X xxxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx jako xx xxxxxxxxxxxx měnami, xx může xxx xxxxx xxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx:

1.

Xxxxxxxxxxxx metoda xxxxxxxxx xx zlatem, pokud xxxx investic xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xxxx xxxx (xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x celkové čisté xxxxxx pozici instituce)

2.

Pokud xx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx (dlouhé nebo xxxxxx v xxxxxxxxxx xx xxxxx investic xxxxxxxx kolektivního investování)

Vykazování xxxxxx xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx se řídí xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

040

XXXXX

Xxxxxx x x xxxx xxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx k xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 351 x xx. 352 xxxx. 2 a 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

050 – 090

XXXXXXXXX POŽADAVKY K XXXXX (XXXX RIZIKA XXX XXXXXX XXXXX)

Xxxxxxxxxx xx. 352 xxxx. 5 a 6 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx požadavky x xxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxx riziky, xxx xxxx xxxxxx xxxxx, xx xxxxxxx u xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx výpočtu.

100-120

Struktura celkových xxxxx (xxxxxx xxxx xxxxxxxx) xxxxx druhů xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

100

Xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxx položky x xxxxxxxx

Xxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx v xxxxx 110 xxxx 120.

110

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx smluvního xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

120

Xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxx 352 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

130-480

XXXXXXXXXX XXXXXXX: XXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xx x xxxxxxx vyplňují xxxxxx xxx všechny měny xxxxxxxxx xxxxx Evropské xxxx x xxxxxxxxxxx xxxx: USD, XXX, XXX, RUB, XXX, XXX, XXX, RSD, XXX, UAH, MKD, XXX, XXX, XXX, XXX, HKD, ICK, XXX, XXX, NOK, XXX, KRW, CNY x xxxxxxx xxxxxxx xxxx.

5.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 23.00 – XXXXX RIZIKO: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXX KOMODITY (XXX SA XXX)

5.6.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

152.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx se xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

5.6.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pro xxxxxxxxx pozice

Sloupce

010-020

VŠECHNY XXXXXX (XXXXXX A KRÁTKÉ)

Hrubé xxxxxx/xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxx komoditě xxxxx xx. 357 xxxx. 1 x 4 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx (viz také xx. 359 xxxx. 1 uvedeného nařízení).

030-040

ČISTÉ XXXXXX (DLOUHÉ A XXXXXX)

Xxx je xxxxxxxx x xx. 357 xxxx. 3 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

050

XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxx, na xxx xx podle různých xxxxxxxx uvedených v xxxxx xxxxx hlavě XX xxxxxxxx 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx vztahují kapitálové xxxxxxxxx.

060

XXXXXXXXX NA XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ke xxxxxxxxx xxxxxxxxx pozici xxxxx xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 4 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

070

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích. Výsledek xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx 12,5.

Řádky

010

CELKOVÉ XXXXXX X XXXXXXXXXX

Xxxxxx x xxxxxxxxxx x x xxxx související xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx čl. 92 xxxx. 3 xxxx. x) bodu xxx) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích x xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 4 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

020-060

XXXXXX XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x tabulce 2 xxxxxx 361 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

070

METODA XXXXXXXXXX

Xxxxxx x komoditách, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxx x xxxxxx 359 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

080

XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXX

Xxxxxx x komoditách, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xx uvedena x xxxxxx&xxxx;361 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

090

XXXXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx x komoditách, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xx uvedena x xxxxxx&xxxx;360 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

100-140

XXXXXXXXX XXXXXXXXX K XXXXX (XXXX XXXXXX NEŽ XXXXXX XXXXX)

Xxxxxxxxxx xx. 358 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxx riziky, xxx xxxx xxxxxx xxxxx, xx xxxxxxx x xxxxxx používané x xxxxxx xxxxxxx.

5.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 24.00 – XXXXXXX XXXXX XXX XXXXX RIZIKO (XXX XX)

5.7.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

153.

V této xxxxxxx se xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx (XxX) a stresových xxxxxx x&xxxx;xxxxxx (XXxX) xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

154.

Xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx závisí na xxxxxxxxx xxxxxx institucí xxxxx xxxx, zda xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx odděleně, xxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxx xxx rozčlenění XxX xx stresových XxX xx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx riziko, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx). Xxxxxxxxx nemusí xxxxxxxx xxxx xxxxxxx rozčlenění, xxxxxxx-xx, xx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx zatěžující.

5.7.2.   Pokyny xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

030-040

XxX

Xxxxxxxx x xxxxxx se xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx by x danou xxxxxxxxxxxxxxxx x ve specifikovaném xxxxxxx horizontu xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx x xxxx.

030

Xxxxxxxxxxxxx faktor (xx) xxxxxxxxxx průměrem xxxx XxX xx xxxxxxxxxxx 60 xxxxxxxxxx xxx (VaRavg)

Ustanovení čl. 364 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx xx) a xx. 365 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

040

Xxxxx výše XxX x xxxxxxxxxxx xxx (XxXx–1)

Xxxxxxxxxx čl. 364 xxxx. 1 písm. x) bodu x) x čl. 365 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

050-060

Xxxxxxxx XxX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx x xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vznikla x xxxxxxxx změny v xxxx, xxxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx období xxxxxxxx xxxxxx významné xxx portfolio xxxxxxxxx.

050

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xx) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx XXxX xx xxxxxxxxxxx 60 xxxxxxxxxx xxx (XXxXxxx)

Xxxxxxxxxx xx. 364 odst. 1 xxxx. x) xxxx xx) x xx. 365 odst. 1 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

060

Poslední xxxxxxxx xxxxxxxx hodnota (SVaRt-1)

Ustanovení xx. 364 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx x) x xx. 365 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070-080

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX X DODATEČNÉMU XXXXXX XXXXXXX X XXXXXXX

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ztrátu, xxxxx by vznikla xx změny x xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, vypočítanou x xxxxxxx s xx. 364 xxxx. 2 xxxx. x) xx xxxxxxx s xxxxx xxxxx hlavou XX xxxxxxxxx 5 xxxxxxx 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

Xxxxxxxx xxxxxxx za xxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 364 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx xx) xx xxxxxxx s xxxxx třetí xxxxxx XX kapitolou 5 xxxxxxx 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

080

Nejnovější xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 364 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx i) xx spojení s xxxxx xxxxx xxxxxx XX xxxxxxxxx 5 xxxxxxx 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

090-110

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XX VŠEM XXXXXXX RIZIKŮM X XXXXXXX PORTFOLIA OBCHODOVÁNÍ X KORELACÍ

090

MINIMÁLNÍ XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 364 odst. 3 xxxx. c) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

= 8 % xxxxxxxxxxxx požadavku, který xx byl xxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 338 odst. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx začleněné xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx „všem xxxxxxx xxxxxxx“.

100-110

XXXXXXXX HODNOTA ZA XXXXXXX TÝDNŮ A XXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 364 xxxx. 3 xxxx. x).

110

XXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 364 xxxx. 3 xxxx. x).

120

XXXXXXXXX XX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx požadavky xxxx xxxxxxx v xxxxxx 364 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxx rizikových xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx popřípadě i xxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x migrace x xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx obchodování x xxxxxxxx, ovšem s xxxxxxxxxx sekuritizačních xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x sekuritizaci x úvěrovým derivátům x-xxxx selhání xxxxx xx. 364 xxxx. 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

130

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 odst. 4 písm. b) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx faktorem 12,5.

140

Xxxxx překročení (za xxxxxxxxxxx 250 xxxxxxxxxx xxx)

Xxxxxxx x xxxxxx 366 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

150-160

Multiplikační faktor XxX (xx) a xxxxxxxxxxxxx xxxxxx SVaR (xx)

Xxx xx xxxxxxx x xxxxxx 366 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

170-180

XXXXXXXXXXXXX POŽADAVEK K XXXXXXXXX ÚROVNI PORTFOLIA XXX OBCHODOVÁNÍ X XXXXXXXX – XXXXXX XXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXX

X xxxxxxxx, xxxxx mají xxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxx xxx xxxxxxx minimálního xxxxxxxxxxxx požadavku xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 364 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, se xxxxxxxxxx možnost vyplývající x článku 335 xxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxx xx xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx možné xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxx

010

XXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx čl. 363 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx souvisí x rizikovými xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x čl. 367 odst. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx xx xxxx sloupců 030 xx 060 (XxX a stresové XxX), xxxxxxx xxxxx x řádku s xxxxxxxx hodnotou se xxxxxxxxx xxxxxxxxxx údajů xxx XxX/xxxxxxxx VaR xxxxxxxxxxx složek rizika. Xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx mezi xxxxxxxxxx xxxxxxx.

020

XXXXXXXXXXX DLUHOVÉ XXXXXXXX

Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx podle xx. 363 xxxx. 1 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx mírám, xxx je xxxxxxxxxxxxx x xx.&xxxx;367 xxxx. 2 uvedeného xxxxxxxx.

030

XXXXXXXXXXX XXXXXXX NÁSTROJE – XXXXXX RIZIKO

Obecné riziko xxxxxxxxxx x článku 362 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

XXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX – XXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx riziko definované x xxxxxx 362 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

XXXXX

Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 363 odst. 1 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxx, xxx je xxxxxxxxxxxxx x xx. 367 xxxx. 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

060

XXXXX – XXXXXX XXXXXX

Xxxxxx riziko xxxxxxxxxx x xxxxxx 362 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

XXXXX – XXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x článku 362 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

080

MĚNOVÉ RIZIKO

Ustanovení xx. 363 xxxx. 1 a xx. 367 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

090

XXXXXXXXX RIZIKO

Ustanovení xx. 363 odst. 1 x xx. 367 xxxx. 2 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

100

XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX

Xxxxx xxxxxx zapříčiněné xxxxxxxx xxxxxx na xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx a xxxxxxx. XxX xxx xxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx).

110

XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXXXX RIZIKA

Složka xxxxxxxxxxxx xxxxxx u xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx. XxX xxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nástrojů x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (případně xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx).

5.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 25.00 – XXXXXX ÚVĚROVÉ XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX (XXX)

5.8.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 271 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích x xxxxxxx s xxxxxxx 382 xxxxxxxxx nařízení.

Celková xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxx x ocenění.

020

Z xxxx: OTC xxxxxxxx

Xxxxxx 271 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 382 xxxx. 1 xxxxxxxxx nařízení.

Část celkové xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x XXX xxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx od xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx metodu xxxxxxxxx xxxxxx, které xxxx XXX xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx skupině xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx.

030

X xxxx: XXXXXXXXX X FINANCOVÁNÍM XXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx 271 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 382 xxxx. 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx expozice xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pouze x xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů. Xxxxx xxxx není vyžadován xx institucí xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx XXX xxxxxxxx a transakce x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx ve xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxxxx.

040

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX (mc) XXXXXXXXXX XXXXXXXX XxX XX PŘEDCHOZÍCH 60 XXXXXXXXXX DNŮ (XxXxxx)

Xxxxxx 383 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x čl. 363 xxxx. 1 xxxx. d) xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxx VaR xxxxxxxx xx interních modelech xxx xxxxx xxxxxx.

050

XXXXXXXXX XXX (XxXx-1)

Xxx pokyny xx xxxxxxx 040.

060

MULTIPLIKAČNÍ XXXXXX (xx) x XXXXXX ZA XXXXXXXXXXX 60 XXXXXXXXXX XXX (XXxXxxx)

Xxx xxxxxx ke xxxxxxx 040.

070

XXXXXXXX DOSTUPNÁ XXXXXXXX XXXXXXX (XXxXx–1)

Xxx xxxxxx ke xxxxxxx 040.

080

XXXXXXXXX NA XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 odst. 3 xxxx. d) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx požadavky k xxxxxx, které souvisí x xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx vybrané xxxxxx.

090

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 odst. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx 12,5.

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

100

Xxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx 382 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxx zahrnutých do xxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx úpravou x ocenění.

Protistrany představují xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxx x nich uvažovat xxxxx v případě xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx druhou xxxxxxx stranou.

110

Z xxxx: xxx xxxxxx úvěrového xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxx x případě, xx xxx pro xxxxxx xxxxxxxxx rozpětí xxxxxx xxxxxxxx indikátor xxxxxxx xxxxx zjištěných xxxxxxx xxxxx.

120

XXXXXXXXXXX ÚVĚROVÉ ÚPRAVY X XXXXXXX

Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx snížené xxxxxxxxxxxxxxx protistran x xxxxxxx xxxxxxxx.

130

XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX NA XXXXX XXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 386 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Celkové xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx jedno xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x riziku xxxxxxxxxxxxx s úvěrovou xxxxxxx v ocenění.

140

CDS XXXXXXXX XX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 386 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx selhání xxxxxxxxxx xx xxxxxx, xxxxx xx používají xxxx zajištění x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

Xxxxx

010

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx

Xxxxxx řádků 020 xx 040.

020

Xxxxx xxxxxxxxx metody

Pokročilá xxxxxx xxx riziko xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx 383 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

Xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx riziko xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx úpravou x xxxxxxx, jak xx xxxxxxxxx x xxxxxx 384 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

Xx xxxxxxx metody původní xxxxxxxx

Xxxxxx, xx xxx xx vztahuje xxxxxx 385 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 33.00 – XXXXXXXX XXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX (XXX)

6.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX XXXXXXXX

155.

Xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxx X 33.00 xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx „vládním xxxxxxxxxx“, xxx xx definováno x&xxxx;xxxx.&xxxx;42 xxxx. b) xxxxxxx X.

156.

Xxxxxxxx xxxx „xxxxxxx xxxxxxxxxx“ jsou xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;112 ve xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;147 nařízení o kapitálových xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxx X 07.00, X 08.01 x&xxxx;X 08.02.

157.

Xxx mapování kategorií xxxxxxx použitých xxx xxxxxxx kapitálových požadavků xxxxx nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx „xxxxxx xxxxxxxxx“ xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx 2 (Standardizovaný xxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxx 3 (Xxxxxxx XXX), zařazené x&xxxx;xxxxx 3 xxxxxxx 5.

158.

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xx. xxxxxx xxxxxx ze všech xxxx, xx xxxxxxx xx banka expozice xxxx xxxxxxxx dluhu) x&xxxx;xxx každou zemi xx základě sídla xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

159.

Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx substitučních účinků. Xxxxxxx hodnot xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx technik snižování xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxx účinků.

160.

Na xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o expozicích xxxx „xxxxxxx xxxxxxxxxx“ podle xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx protistrany xxxx xxx domácí xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 písm. x) xxxx 3 xxxxxx xxxxxxxx.

6.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXX „XXXXXXX XXXXXXXXXX“

161.

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx XXX xx xxxx přímých xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx a derivátových xxxxxxx xxxx „xxxxxxx xxxxxxxxxx“ x&xxxx;xxxxxxxxx i obchodním xxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxx rovněž xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxx expozic xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx expozice xxxx vládním xxxxxxxxxx.

162.

Xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx bezprostřední protistranou xx xxxxxxx spadající xxx xxxxxxxx pojmu „xxxxxx instituce“.

163.

Šablona xx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxx. První je xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx přístupu x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

6.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX PRO XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx

Xxxxxx

010-260

XXXXX XXXXXXXX

010-140

XXXXXXXXX XXXXXXXX

010

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxxxx finančních aktiv

Souhrn xxxxx xxxxxx xxxxxxx (xxxxxx x xxxxxxx x odstavcem 34 x příloze X xxxxx 1) xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx portfolia xxxxx IFRS xxxx xxxxxxxxxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxxxx xx směrnice 86/635/XXX (xxxxxxxx x účetních xxxxxxxxx xxxx, XXX), xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx 15 xx 22 x xxxxxxx X xxxxx 1, uvedená xx xxxxxxxxx 030 xx 120.

Xxxxxxxxxxxxx úpravy xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx obchodních x neobchodních xxxxxxx xxxxxxxxx reálnou hodnotou.

020

Celková xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv (xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx)

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx (x xxxxxxx x odstavcem 27 v příloze X xxxxx 1) xxxxxxxxxxxxxx finančních xxxxx xxxx xxxxxxx institucím, xxx xxxxxxx účetní xxxxxxxxx xxxxx IFRS xxxx xxxxxxxxxxxxxx GAAP xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx x účetních xxxxxxxxx xxxx (XXX), ve xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx 15 xx 22 x xxxxxxx X xxxxx 1 x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx 030 xx 120, xxxxxxxx o xxxxxx xxxxxx.

Xx-xx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx krátké xxxxxx xx xxxxxxxx vůči xxxxxx xxxxxxx přímé xxxxxx. Tato xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx, pokud xx xx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx xx xxxxxxx xxxxxx hodnot xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx 030 xx 120 xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx&xxxx;130. Xxxxx je xxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxx, xxxxxx se xxxxxx hodnota.

030-120

NEDERIVÁTOVÁ XXXXXXXX XXXXXX PODLE XXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx, vůči vládním xxxxxxxxxx podle xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx.

030

Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx

XXXX 7 xxxx. 8 xxxx. a) xxx xx); XXXX 9 xxxxxxx A

040

Obchodovatelná finanční xxxxxx

Xxxxxx 32 až 33 xxxxxxxx BAD; xxxxxxx X část 1 xxxx. 16; xx. 8 odst. 1 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx instituce xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx přijímaných xxxxxxxx xxxxx (XXXX).

050

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx vykázané xx xxxxx xxxx ztráty

IFRS 7 odst. 8 xxxx. a) xxx xx); XXXX 9 xxxx. 4.1.4

060

Xxxxxxxx aktiva x xxxxxx hodnotě xxxxxxxx xx zisku xxxx xxxxxx

XXXX 7 xxxx. 8 xxxx. x) xxx x); XXXX 9 xxxx. 4.1.5 x směrnice x xxxxxxxxxx čl. 8 xxxx. 1 xxxx. a) x xxxx. 6

070

Neobchodní xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx zisku xxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 36 xxxx. 2 xxxxxxxx XXX; xx. 8 xxxx. 1 písm. x) směrnice o xxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx instituce xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx zásad (XXXX).

080

Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx hodnotě xxxxxxxx xx xxxxxxxxx úplného xxxxxxxx

XXXX 7 xxxx. 8 xxxx. x); XXXX 9 xxxx. 4.1.2 A

090

Neobchodní xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx hodnotě vykázané xx vlastního xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 8 xxxx. 1 písm. x) x odst. 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx instituce xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx přijímaných xxxxxxxx xxxxx (XXXX).

100

Xxxxxxxx xxxxxx x naběhlé xxxxxxx

XXXX 7 odst. 8 písm. x); XXXX 9 xxxx. 4.1.2; příloha X xxxx 1 odst. 15

110

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx 35 směrnice XXX; xx. 6 xxxx. 1 písm. x) a čl. 8 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx X část 1 xxxx. 16

Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx přijímaných xxxxxxxx xxxxx (XXXX).

120

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx finanční xxxxxx

Xxxxxx 37 směrnice XXX; čl. 12 xxxx. 7 směrnice x xxxxxxxxxx; příloha X xxxx 1 xxxx. 16

Xxxxxxxx pouze xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx přijímaných xxxxxxxx xxxxx (XXXX).

130

Xxxxxx pozice

Účetní xxxxxxx krátkých xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x XXXX 9 XX.7 xxxx. x), xx-xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx 1.

Xxxxxx pozice xxxxxxxx x případech, xxx xxxxxxxxx prodává xxxxx xxxxxx nabyté x reverzní xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx x půjčkou cenných xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxx pozice xxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx ve xxxxxx xxxxxxxx x řádku 170 xx 230 a xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxx budou xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx s xxxxxxxx xx xxxxxxx zbytkovou xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxx 030 xx 120.

140

X toho: Krátké xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxx obchodovatelná xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx hodnota xxxxxxxx xxxxx ve smyslu xxxxxxxx x IFRS 9 XX.7 xxxx. x), xxxxx vznikají x xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx prodává xxxxx xxxxxx nabyté x xxxxxxxxxx xxxx operacích, xxxxxxx xxxxxx protistranou xx vládní xxxxxxxxx x jež xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv xxxxxxxx x obchodování xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx (xxxxxxx 030 a 040).

X xxxxx xxxxxxx nejsou xxxxxxxx krátké xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx byly xxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxx s půjčkou xxxxxxx papírů.

150

Kumulované xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx

Xxxxxx kumulovaných xxxxx xx xxxxxxxxxxxx x souvislosti x xxxxxxxxxxxxxx finančními aktivy xxxxxxxxxxxx xx sloupcích 080 xx 120. (Xxxxxxx X, xxxx 2, xxxxxxxx 70 x 71)

160

Xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx – x xxxx: x xxxxxxxxxx aktiv oceněných xxxxxxx hodnotou xx xxxxxxxxx úplného xxxxxxxx xxxx z neobchodních xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx reálnou xxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu

Souhrn xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x nederivátovými finančními xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx 080 x 090.

170

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx úvěrového xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx záporných xxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx úvěrového xxxxxx x xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx ve xxxxxxxxx 050, 060, 070, 080 x 090. (Xxxxxxx X, xxxx 2, xxxxxxxx&xxxx;69)

180

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx z titulu xxxxxxxxx xxxxxx – x xxxx: z xxxxxxxxxxxx finančních aktiv xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx nebo ztráty, xxxxxxxxxx aktiv x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx zisku xxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx finančních xxxxx x reálné hodnotě xxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx reálné xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx rizika x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx 050, 060 x 070.

190

Xxxxxxxxxx záporné xxxxx xxxxxx hodnoty z xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx – x xxxx: x xxxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx ostatního xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx nederivátových finančních xxxxx oceněných reálnou xxxxxxxx do vlastního xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx záporných xxxx reálné xxxxxxx x titulu xxxxxxxxx xxxxxx x souvislosti x pozicemi xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx 080 x 090.

200-230

DERIVÁTY

Přímé xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx 200 xx 230.

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx protistrany x xxxxxxxxxxx požadavkům xxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx, viz pokyny xxx členění xxxxx.

200-210

Xxxxxxxx x kladnou xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx derivátové nástroje x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx protistranou x xxxxxxx xxxxxxx hodnotou xxx xxxxxxxxx k xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xx to, xxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, drženy x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx obchodního xxxxxxxxx xxxxx XXXX x xxxxxxxxx GAAP založených xx směrnici XXX.

Xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v ekonomickém xxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxx jsou xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx „x xxxxxxxxxxx“ xxxx „xxxxxxxxxxxxxx“ (příloha X, xxxx 2, xxxx. 120, 124, 125 x 137 až 140).

200

Xxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx: Xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx hodnota derivátů xxxxxxxxxxxx xxxx finanční xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxx XXXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX xxxxxxxx, xxxxx xx vykazují v xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx oceněné xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

210

Xxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx: Xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxx XXXX x xxxxxxxxx GAAP založených xx xxxxxxxx XXX xx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx X, xxxxx 2, odstavcích 133 xx 135, všech xxxxxxxxxxxx smluv, xxxxx xxxx uzavřeny x x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx nebyly xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx instituce xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx v odstavci 1 x případech, xxx xxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

220-230

Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx x referenčnímu xxxx vykázání xxx xxxxxx xx to, xxx xxxx použity x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xx zahrnuty do xxxxxxxxxx portfolia podle XXXX x národních XXXX založených xx xxxxxxxx XXX.

Xxx xx xxxxxxxx deriváty xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx, kdy xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx „k xxxxxxxxxxx“ xxxx „obchodovatelné“ (xxxxxxx X, část 2, xxxx. 120, 124, 125 x 137 až 140).

220

Xxxxxxxx xx zápornou xxxxxxx xxxxxxxx: Účetní hodnota

Účetní xxxxxxx xxxxxxxx zaúčtovaných xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxx XXXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx BAD xxxxxxxx, které xx xxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx či xxxxx x pořizovací ceny xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx určené xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

230

Xxxxxxxx xx xxxxxxxx reálnou xxxxxxxx: Xxxxxxxx hodnota

Podle XXXX x xxxxxxxxx XXXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX xx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx v příloze X, xxxxx 2, xxxxxxxxxx 133 xx 135, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, které xxxx xxxxxxxx a x xxxx xxxxxxxxxx nebyly xxxxxxxxxx, jejichž protistranou xx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx v xxxxxxxx 1 v případech, xxx reálná xxxxxxx xx xxx instituci xxxxxxx.

240-260

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

240

Xxxxxxxxx hodnota

Je-li xxxxxx xxxxxxxxxxxx podrozvahové xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx definice x xxxxxxxx&xxxx;1, xxxxx xx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx x IFRS xxxx xxxxx xxxxxxxxx XXXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX (xxxxxxx&xxxx;X, část 2, odstavce 102 xx 119).

V xxxxxxx x xxxxxxxx X, xxxxx 1, xxxxxxxx 43 x 44 xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx protistranou: x)&xxxx;x xxxxxxxxxx finanční xxxxxx, xxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx zaručeného xxxxxxxxx xxxxxxxx, a x)&xxxx;x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx protistranou, xxxxx úvěrové riziko xx převzato xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

250

Xxxxxxx

Xxxxxxxx XXX: xx. 4 Xxxxxx bod 6 xxxx. x), Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx. 27 xxx 11, xx. 28 xxx&xxxx;8 x článek 33; XXXX 9 odst. 4.2.1 písm. x) xxx xx) x xxxx. d) bod xx), odst. 5.5.20; XXX&xxxx;37, IFRS 4, xxxxxxx X xxxx 2.11.

Xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xx xx, xxx jsou xxxxxxxxx, kromě xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx do xxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxx x IFRS 9.

Xxxxx IFRS xx xxxxxxxxxxxx poskytnutého úvěrového xxxxxxxx vykáže xx xxxxxxx 150 x xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxx x xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx částkami xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrové xxxxxx x tohoto finančního xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx nástroje, xxxxxxxxx zůstatek xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ztrát se xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx&xxxx;250.

260

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx reálné hodnoty x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

X podrozvahových xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx nebo xxxxxx x xxxxxxx x XXXX 9 xx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx hodnoty x xxxxxx úvěrového xxxxxx (xxxxxxx V, část 2, odstavec 110)

270-280

Doplňková xxxxxxx: xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxx xxx xxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x jinými xxxxxxxxxxxxx xxx s xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx expozicí xx xxxxxx instituce.

Tyto xxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx rizika, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx (řádky 020 xx 160).

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx x tomto xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx vážené expozice (xxxxxxx 290 a 300), xxx xx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx.

270

Xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxx vůči xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx mají xxx instituci k xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx ocenění.

U xxxxxxxx podle IFRS xx xxxxxxxx, xxx xx být xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

X xxxxxxxx podle XXXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX xx xxxxxxxx, xxx xx xxx xxxxxxxx v xxxxx sloupci, xxxxxx xxxxxxx derivátů s xxxxxxx reálnou xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxx, xxx jsou xxxxxxxxxx.

280

Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx hodnotou – xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx úvěrových derivátů xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx vládním xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx pro xxxxxxxxx k xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx zápornou xxxxxxx hodnotu, xxxx xx zohlední obezřetností xxxxxx xxxxxxx.

X derivátů xxxxx IFRS je xxxxxxxx, xxx má xxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, účetní xxxxxxx derivátů, xxxxx xxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx závazky.

U xxxxxxxx xxxxx XXXX xxxxxxxxxx na xxxxxxxx XXX xx xxxxxxxx, xxx xx xxx xxxxxxxx v tomto xxxxxxx, reálná xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx hodnotou x xxxxxxxxxxxx xxxx vykazování xxxxxxxxx na xxx, xxx jsou xxxxxxxxxx.

290

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx u xxxxxxx, xx xxxxx xx použije xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx standardizovaný xxxxxxx (XX): xxx xxxxxx 111 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxxxx xxxxxxx, xx xxx xx vztahuje xxxxxxx XXX: xxx xxxxxx 166 x xx. 230 xxxx. 1 xxxxx věta nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx xxxxxxxxxxx i xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx souvisejícím x xxxxxx rizikem, xxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx.

300

Xxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx expozic, xx xxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx (XX): xxx xx. 113 xxxx. 1 xx 5 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxxxx xxxxxxx, na něž xx vztahuje přístup XXX: xxx xx.&xxxx;153 xxxx. 1 x 3 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x tržním xxxxxxx, xxx xxxxxx xxx členění xxxxx.

Xxxxx

Xxxxxx

XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX REGULATORNÍHO XXXXXXXX

010

Xxxxxxx expozice

Souhrn xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx smyslu definice x xxxxxxxx 1

020-150

Xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx expozic vůči xxxxxxx institucím, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx x částí xxxxx xxxxxx XX xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, na xxx xx vztahuje xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx rizikem xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx obchodního xxxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x úvěrovým xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxx xxxxxxxxx vykazují x řádcích 160 xx 260.

Xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx související x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x s xxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx rizika (řádky 020 xx 150) x xxxxx xxxxxxx xxxxxx (řádek 160). Xxxxxxxx vážené expozice x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx protistrany xx xxxx xxxxxx v xxxxxxx úvěrového rizika, xxxxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx x titulu xxxxxxx rizika xxx xxxx xxxxxxxx se xxxxxx x řádku xxxxxxx rizika.

030

Standardizovaný přístup

Expozice xxxx vládním institucím, xxxxxx xx přidělí xxxxxxxx váha v xxxxxxx s částí xxxxx xxxxxx&xxxx;XX xxxxxxxxx 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x kterých xxxxxxxx vážení x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx řeší xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

Xxxxxxxx vlády

Expozice xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jsou ústředními xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic xxxx „ústředním xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx“ x xxxxxxx x xxxxxx 112 x 114 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích, jak xxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxx X 07.00, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx jde o xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx expozic x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx.

050

Xxxxxxxxxx xxxxx nebo místní xxxxxx

Xxxxxxxx xxxx vládním xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi xxxx místními xxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx kategorii xxxxxxx vůči „xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx“ x xxxxxxx x xxxxxx 112 x 115 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx X 07.00, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx vládním institucím xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx.

060

Xxxxxxxx veřejného sektoru

Expozice xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx sektoru. Xxxx xxxxxxxx jsou xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „xxxxxxxxx veřejného xxxxxxx“ x xxxxxxx x xxxxxx 112 x 116 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxx stanoví xxxxxx xxx xxxxxxx X 07.00, x výjimkou xxxxxxxxxxx, pokud xxx x přerozdělování xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx kategorií xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika se xxxxxxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxx, které xx xxxxxxxxx.

070

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx ke xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ x xxxxxxx x xxxxxx 112 a 118 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx&xxxx;X&xxxx;07.00, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx o xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx vůči xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx použití xxxxxxx snižování úvěrového xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx expozici, xxxxx xx xxxxxxxxx.

080

Xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx (XXX)

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxx riziková xxxx v xxxxxxx x xxxxx třetí xxxxxx II xxxxxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxxx xxxxxxx z investičního xxxxxxxxx, u kterých xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx.

090

Xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „xxxxxxxxx xxxxxx x centrálním xxxxxx“ x xxxxxxx s xx. 147 xxxx. 3 xxxx. a) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx pro šablonu X 08.01 x X 08.02, x xxxxxxxx specifikací, pokud xxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx vůči vládním xxxxxxxxxx xx jiných xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxx použití xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx, které xx xxxxxxxxx.

100

Xxxxxxxxxx vlády xxxx xxxxxx xxxxxx [Xxxxxxxx vlády x xxxxxxxxx xxxxx]

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx regionálními xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx x které xxxx xxxxxxxxx ke xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx bankám“ x xxxxxxx s xx. 147 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx C 08.01 a C 08.02, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx o xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx jiných xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového rizika xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx expozici, xxxxx xx xxxxxxxxx.

110

Xxxxxxxxxx vlády xxxx xxxxxx xxxxxx [Xxxxxxxxx]

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi xxxx xxxxxxxx xxxxxx x které jsou xxxxxxxxx ke kategorii xxxxxxx xxxx „institucím“ x souladu x xx. 147 odst. 4 písm. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxx X 08.01 a X 08.02, s xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, pokud xxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového rizika xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx.

120

Xxxxxxxx veřejného xxxxxxx [Xxxxxxxx vlády x centrální xxxxx]

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jsou subjekty xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx x xx. 4 bodem 8 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxx ke xxxxxxxxx expozic vůči „xxxxxxxxx vládám x xxxxxxxxxx xxxxxx“ x xxxxxxx x xx. 147 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxx stanoví xxxxxx xxx xxxxxxx X 08.01 a X 08.02, x výjimkou xxxxxxxxxxx, xxxxx jde x přerozdělování xxxxxxx xxxx vládním institucím xx xxxxxx kategorií xxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxxx.

130

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx [Xxxxxxxxx]

Xxxxxxxx vůči vládním xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx s xx. 4 xxxxx 8 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích x xxxxx jsou xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic xxxx „xxxxxxxxxx“ x xxxxxxx x čl. 147 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx xxx šablonu X 08.01 x X 08.02, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, pokud xxx x xxxxxxxxxxxxxx expozic xxxx vládním institucím xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v důsledku xxxxxxx xxxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx, které se xxxxxxxxx.

140

Xxxxxxxxxxx organizace [Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx]

Xxxxxxxx xxxx vládním xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxx jsou xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic xxxx „xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx“ x xxxxxxx s xx. 147 odst. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxx X 08.01 x X 08.02, s xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx technik xxxxxxxxx úvěrového rizika xx substitučními účinky xx expozici, xxxxx xx xxxxxxxxx.

150

Xxxxxxxxxxx organizace [Xxxxxxxxx]

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxx jsou přiřazeny xx xxxxxxxxx expozic xxxx „xxxxxxxxxx“ v xxxxxxx s xx. 147 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx pokyny xxx šablonu X 08.01 a X 08.02, x výjimkou xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx vládním xxxxxxxxxx xx jiných kategorií xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx účinky na xxxxxxxx, které se xxxxxxxxx.

160

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx tržnímu xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx tržnímu xxxxxx xx týkají xxxxx, xxx které xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxx vůči xxxxxxxxx, na xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx rizikem xxxxxxxxxxx x s tržním xxxxxxx, xx xxxxxx x xxxxxxx úvěrového xxxxxx (xxxxx 020 xx 150) i xxxxx xxxxxxx rizika (xxxxx 160). Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx však xxxxxx v řádcích xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxx tržního xxxxxx.

170-230

XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX:

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx pro všechny xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxx vládním xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx:

—

[0 - 3X [: Xxxx xxx 90 dní

—

[3M - 1X [: Xxxxx xxxx xxxx xxx 90 dní x méně xxx 365 xxx

—

[1X – 2X [: Xxxxx xxxx více xxx 365 xxx x xxxx než 730 xxx

—

[2X – 3R [: Xxxxx nebo xxxx než 730 xxx x xxxx xxx 1&xxxx;095 dní

—

[3R – 5X [: Xxxxx nebo xxxx xxx 1&xxxx;095 xxx x xxxx než 1&xxxx;825 xxx

—

[5X – 10X [: Rovné xxxx xxxx xxx 1&xxxx;825 dní a xxxx než 3&xxxx;650 xxx

—

[10X – xxxx: Xxxxx xxxx xxxx xxx 3&xxxx;650 dní
“

(1)  Údaje, xxxxx mají xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx šabloně, xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx roku, xx který xx xxxxxx zpráva (xx. xx 1. ledna xxxxxx xxxx).

(2)&xxxx;&xxxx;„Xxxxxxxxxx instituce“ nejsou xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx konsolidaci ve xxxxxx zemi, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

XXXXXXX XXX

„

XXXXXXX VII

POKYNY XXX XXXXXXXX ZPRÁV X&xxxx;XXXXXXXX X&xxxx;XXXXX ZAJIŠTĚNÝCH XXXXXXXXXXXX

1.

Xxxx xxxxxxx obsahuje xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx VI tohoto xxxxxxxx. Xxxx příloha xxxxxxxx pokyny xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx VI.

2.

Použijí xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx pokyny xxxxxxx x&xxxx;xxxxx I přílohy XX xxxxxx xxxxxxxx.

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx podávání xxxxx

3.

Xxxxx xxxxxxx v čl. 101 xxxx.&xxxx;1 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

4.

Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx trhy, vůči xxxx má xxxxxxxxx/xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxx xx.&xxxx;101 odst. 1 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Podle xx.&xxxx;101 odst. 2 xxxxx xxxx xx tyto xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx trh x&xxxx;xxxxxxxxxxxx v rámci Unie xxxxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx

5.

Xxxxxxxx xxxxxx: „xxxxxxx“ xx xxxxxx „xxxxxxxxxx xxxxxx“, xxx je xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 bodě 2 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, včetně xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx nemovitostí. Xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx (xxxx. xxxxxxxx záruky, xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx.) xx xxx výpočtu xxxxx z nemovitostí xxxxxxxxxxxx. Xxxxxx x&xxxx;xxxxx pozice xx xxxxxxxx nezapočítávají xx ziskem z úspěšného xxxxxxx z jiné pozice.

6.

Podle xxxxxxxx uvedené x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx 2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxx xxxxxxx ekonomické xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a obchodními xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx pro xxxxxxxxxx a měl xx xxxxxxxxx xxxxxxx: x) xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx) xxxxx náklady (xxxxxx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx na snižování xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx), x&xxxx;xxx) xxxxxxx xxxxxxx (včetně xxxxxxxxxx nákladů subjektu xxxxxxxxxxx xxxxxxx ztráty. Xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxx xxx diskontovány x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx podávání xxxxx.

7.

Xxxxxxx xxxxxxxx: xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx stanovenými v části xxxxx xxxxx II xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxx xxxxxxxx 2 xxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx standardizovaný přístup, x&xxxx;xxxxxxxx 3 xxx xxxxxxxxx, které používají xxxxxxx XXX).

8.

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx: xxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxx pravidly stanovenými x&xxxx;xxxxx třetí hlavě XX xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

9.

Xxxxxx xxxxx: Xxx xxxx xxxxxxxx se xxxxxxx směnný xxxx x&xxxx;xxxx vykázání. Kromě xxxx by odhady xxxxxxxxxxxx xxxxx měly xxxxxxxxx xxxxxx dopad x&xxxx;xxxxxxx, xx jsou xxxxxxxx xxxx kolaterál xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx měně.

3.   Geografická xxxxxxxxx

10.

X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx z úvěrů xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx („CR XX Losses“) xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx šablon:

a)

jedna celková xxxxxxx,

x)

xxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxx trh x&xxxx;Xxxx, xxx xx xxxxxxxxx vystavena xxxxxx, x

x)

xxxxx xxxxxxx agregující xxxxx xxx všechny xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx Xxxx, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx

11.

Xxxxxxxx: X&xxxx;xxxxx expozicích, xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx části xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxx xx xxxxxxxxx používá xx snížení xxxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx, xx podávají zprávy x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx z úvěrů xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (XX XX Xxxxxx). To xxxx xxxxxxx, že x&xxxx;xxxxxxx, že se xxxx nemovitostí xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx (xx. x&xxxx;xxxxx 2. xxxxxx) nebo xxx xxxxx expozice (xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xx xxxxxx nepodává.

12.

Ztráty: X&xxxx;xxxxxxxx podá xxxxxx xx xxxxxxxxx, která xx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx období. X&xxxx;xxxxxxxx se xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx s účetními xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx by měla xxx podána také x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Údaje x&xxxx;xxxxxxxx xx shromažďují xx xxxxxxxxxx xxxxx, xx. xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

13.

Xxxxxxxxxx xxxxx: Xxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xx měla xxx xxxxxxx hodnota xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx.

x)

X&xxxx;xxxxxxxx xx xxxx xxx podána xxxxxx u všech xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxx dojde x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xxx xxxxxx xx to, xxx je v průběhu xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx ztrát, xx xxxxxx. Xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx ke 30. xxxxxx se xxxxxxxx xx období xx 1.&xxxx;xxxxx do 30.&xxxx;xxxxxx a údaje x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xx 31. xxxxxxxx se xxxxxxxx xx celý kalendářní xxx. Xxxxxxxx x&xxxx;xxxx, xx xxxx nastat xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxx o odhadech xxxxx (které zahrnují xxxxxxxxxxx xxxxxx snižování xxxxxxxxx ztrát) podávána xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, kdy xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

x)

Xxx xxxxxxx xxxxxxx zjištěná x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx existují xxx scénáře: x) xxxx, u něhož došlo x&xxxx;xxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxx, xx xxx xxxx xxxxxxxxx za xxxxxxx (xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx), xx) xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx), xxxx xxx) xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrových xxxxx (použijí xx xxxxxx xxxxx). Podávání xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx zahrnuje xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx scénáře xx) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx (zjištěné xxxxxx) x&xxxx;xxxxxxx xxx) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (odhady ztrát).

c)

Vzhledem x&xxxx;xxxx, xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx v případě expozic, x&xxxx;xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxx xxxxxx, xxxxx ztrát x&xxxx;xxxxxxx, u nichž xxxxx x&xxxx;xxxxxxx v průběhu xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx období. Tj. xxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx vykazovaném období xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx nákladech, xxxxx jsou nižší xxx xxxxxxx xxxxx.

14.

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx: Xxxx xxxxxxxxxx datum xxx xxxxxx zprávy o části xxxxxxxx xxxxxxxxx zástavním xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx před xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xx xxxxxxx lze xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx xxxx xxxxxxx xx však xxxxxx být relevantní xxx vymezení xxxxx xxxxxxxx, xxxxx byla xxxxxxx xxxx (a zcela) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx. Xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx by xxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxx podávání xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx xxxxxxx nemovitosti xx součástí ekonomických xxxxxxx). Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xx použije k určení xxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxx 010 (xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx jsou xxxx x&xxxx;xxxxx zajištěny), x&xxxx;xxxxxxx přeceněné xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx částky, x&xxxx;xxx xx xxxxxx zpráva (xxxxx možného xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxx) v buňkách 010 x&xxxx;030.

15.

Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx: xxxxxxxxx, která xx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx období, xxxxxx xxxxxx, xxx xxxxx tehdy, pokud xxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

Xxxxxx xxxxxx x úvěrů xx xx xxxx referenčního xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 101 xxxx. 1 písm. x) x xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx hodnota x xxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxxx v souladu x xx. 4 xxxx 74 a 76 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

V xxxxx xxxxxxx xx shromažďují xxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xx xxxx xxxxx expozice, xxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxx a xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;124 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

020

X xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx nemovitosti

Vykazování xxxx ztrát, xxx xxxx xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 101 xxxx. 1 písm. x) x x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 4 body 74 x 76 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx nemovitostmi xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xx výše xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxx zajištěnou xxxxx xx.&xxxx;124 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

040

Z xxxx: nemovitosti xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxx ztrát, kde xxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx jako zástavní xxxxxxx xxxxxxxxxxx

050

Xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 101 xxxx. 1, písm. x) x x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx, xx xxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx považována xx xxxx zajištěnou xxxxxxxxxxxx, xx. pro xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxx, xxxxx je považována xx nezajištěnou.

V xxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx rovná xxxxxxx expozice xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

Xxxxx

010

Xxxxxx xxxxxxxxxxx

020

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx
“

XXXXXXX XX

„

XXXXXXX XI

VYKAZOVÁNÍ XXXXXXXXX O PÁCE

ČÁST X: XXXXXX XXXXXX

1.

 XXXXXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXX XXXXXXXX

1.1.

 XXXXXXXXXX XXXXXX

1.2.

 XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXXX

1.3.

 XXXXXXX

1.4.

 XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXX
XXXX XX: XXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX

1.

 XXXXXXXXX A ČETNOST

2.

 VZORCE XXX XXXXXXX PÁKOVÉHO XXXXXX

3.

 XXXXXXX XXXXXXXXXXX PRO XXXXXXXX

4.

 X 47.00 – XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX (XXXxxx)

5.

 X 40.00 – ALTERNATIVNÍ XXXXXX URČENÍ MÍRY XXXXXXXX (LR1)

6.

 C 41.00 – XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXX – XXXXXXXXXX XXXXXXX EXPOZIC (XX2)

7.

 X 42.00 – XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX (XX3)

8.

 X 43.00 – XXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX MÍRY XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX (XX4)

9.

 X 44.00 – XXXXXX XXXXXXXXX (XX5)

XXXX X: XXXXXX XXXXXX

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxx

1.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx pokyny k šablonám (xxxx xxx „XX“) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X xxxxxx nařízení.

2.

Rámec xx xxxxxx z celkem xxxxx xxxxxx:

—

X47.00: Xxxxxxx pákového xxxxxx (XXXxxx): Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx,

—

X40.00: Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx 1 (XX1): Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx expozice,

—

C41.00: Xxxxxxx xxxxxxxx poměru 2 (XX2): Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx – xxxxxxxxxx členění xxxxxxx,

—

X42.00: Xxxxxxx pákového poměru 3 (XX3): Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx,

—

X43.00: Šablona xxxxxxxx xxxxxx 4 (XX4): Xxxxxxx složek xxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx a

—

C44.00: Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx 5 (XX5): Obecné xxxxxxxxx.

3.

X&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a další xxxxxxxx xxxxxxxxx o obecnějších xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx

4.

Xxx xxxxxxxxxx na sloupce, xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, které xxxx stanoveny v následujících xxxxxxxxxx. Xxxx číselné xxxx xxxx xx xxxxx xxxx používány x&xxxx;xxxxxxxxxx xxx ověřování.

5.

V pokynech xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx: {šablona; xxxxx; sloupec}. X&xxxx;xxxxxx xx celý xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx hvězdička.

6.

V případě validací x&xxxx;xxxxx xxxxxxx, xxx xxxx použity xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx šablony, xx šablona v zápisu xxxxxxx: {xxxxx; xxxxxxx}

7.

Xxx xxxxx vykazování xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxx „x&xxxx;xxxx“ xxxxxxxx na položku, xxxxx je xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, zatímco xxxxx „xxxxxxxxx položka“ xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx expozic. Xxxxxxxxxx xxxxx v obou xxxxxx xxxxx je xxxxxxx, xxxxx není xxxxxxx xxxxx.

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx

8.

Xxx xxxxx xxxx xxxxxxx a souvisejících xxxxxx xxxx použity xxxx zkratky:

a.

CRR xx xxxxxxxx xxx nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx („Xxxxxxx Xxxxxxxxxxxx Xxxxxxxxxx“), kterým xx xxxxxx nařízení (XX) č. 575/2013;

b.

SFT xx xxxxxxxx pro transakci x&xxxx;xxxxxxxxxxxx cenných papírů („Xxxxxxxxxx Financing Xxxxxxxxxxx“), xxxxxx se rozumí „xxxx xxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxx cenných xxxxxx nebo xxxxxxx, xxxxxxxxx s delší xxxxx xxxxxxxxxx a maržový obchod“ x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx (EU) x.&xxxx;575/2013;

x.

XXX xx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx („Xxxxxx Xxxx Xxxxxxxxxx“).

1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx v oblasti xxxxxxxx

9.

Xxxxxxx xxxxxx se vykazují xxxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx jsou částky xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx {LRCalc; 050; 010}, {XXXxxx; 070; 010}, {XXXxxx; 080; 010}, {XXXxxx; 100; 010}, {LRCalc; 120; 010}, {LRCalc; 140; 010}, {XXXxxx; 210; 010}, {XXXxxx; 220; 010}, {LRCalc; 240; 010}, {XXXxxx; 250; 010}, {LRCalc; 260; 010}, {LRCalc; 310; 010}, {XXXxxx; 320; 010}, {XXXxxx; 270; 010}, {LRCalc; 280; 010}, {XXXxxx; 330; 010}, {XXXxxx; 340; 010}, {LR3; 010; 010}, {XX3; 020; 010}, {XX3; 030; 010}, {XX3; 040; 010}, {LR3; 055; 010}, {XX3; 065; 010}, {XX3; 075; 010} x&xxxx;{XX3; 085; 010}. Xxxxxx xxxxx {LRCalc; 050; 010}, {LRCalc; 070; 010}, {LRCalc; 080; 010}, {LRCalc; 100; 010}, {XXXxxx; 120; 010}, {XXXxxx; 140; 010}, {LRCalc; 210; 010}, {LRCalc; 220; 010}, {XXXxxx; 240; 010}, {XXXxxx; 250; 010}, {XXXxxx; 260; 010}, {XXXxxx; 270; 010}, {XXXxxx; 280; 010}, {XX3; 055; 010}, {XX3; 065; 010}, {XX3; 075; 010} x&xxxx;{XX3; 085; 010} xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xxxxx {XXXxxx; 310; 010}, {XXXxxx; 320; 010}, {LRCalc; 330; 010}, {LRCalc; 340; 010}, {XX3; 010; 010}, {XX3; 020; 010}, {XX3; 030; 010} x&xxxx;{XX3; 040; 010} mají s výjimkou xxxxxxxxxx případů xxxxx xxxxxxx hodnotu.

ČÁST XX: XXXXXX K ŠABLONÁM

1.   Struktura x&xxxx;xxxxxxx

1.

Xxxxxxx xxxxxxxx poměru se xxxx xx dvě xxxxx. Část X&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx výpočtu xxxxxxxx poměru, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;430 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX, zatímco xxxx X xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx položky, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;430 xxxx.&xxxx;1 druhého xxxxxxxxxxx XXX (xx. xxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;511 XXX).

2.

Xxx xxxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx normy xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s čl. 429 odst. 13 XXX.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx výpočet xxxxxxxx poměru

3.

Pákový xxxxx xxxxxxx z hodnoty kapitálu x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx lze vypočítat xxxxxx xxxxx z části A.

4.

Pákový xxxxx – xxxx xxxxxxxx definice = {XXXxxx; 310; 010}/{XXXxxx; 290; 010}.

5.

Xxxxxx xxxxx – přechodná xxxxxxxx = {XXXxxx; 320; 010}/{XXXxxx; 300; 010}.

3.   Hranice xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx

6.

X&xxxx;xxxxx xxxxxx zátěž xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx derivátových xxxxxxx xx vztahu x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx:

7.

.

8.

xxx celková xxxx xxxxxxxx je xxxxx: {XXXxxx; 290; 010}.

9.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxx xxxxxxxx xxxxxxxx = {LR1; 010; 070}. Xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx.

10.

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx = {XX1; 020; 070} + {XX1; 050; 070}. Xxxx xxxxx xxxxxxxxx vyplňují xxxx.

11.

Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx vykazovaném xxxxxx xxxxx uvedené v odstavci 14, je-li xxxxxxx xxxxx z následujících xxxxxxxx:

—

xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 7 xxxxxxxxx ke xxxxx xx xxxx xxxxxxx rozhodným dnům 1,5&xxxx;%;

—

xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 7 přesahuje 2,0&xxxx;%.

12.

Xxxxxxxxx, u nichž xxxxxxx xxxxxxxx hodnota, x&xxxx;xxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 9 xxxxxxxxx 10&xxxx;xxxxxxx XXX, xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 14 x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx, xx podíl xxxxxxxx nesplňuje xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 11.

13.

Instituce xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 15, xx-xx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx podmínek:

—

objem xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 10 xxxxxxxxx xx xxxxx po sobě xxxxxxx xxxxxxxxx dnům 300 xxxxxxx EUR;

—

objem xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 10 xxxxxxxxx 500 xxxxxxx XXX.

14.

X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 11 vyplňují xxxxxxxxx xxxx xxxxx: {XX1; 010; 010}, {XX1; 010; 020}, {XX1; 010; 050}, {XX1; 020; 010}, {XX1; 020; 020}, {XX1; 020; 050}, {XX1; 030; 050}, {XX1; 030; 070}, {XX1; 040; 050}, {XX1; 040; 070}, {XX1; 050; 010}, {XX1; 050; 020}, {XX1; 050; 050}, {XX1; 060; 010}, {XX1; 060; 020}, {XX1; 060; 050} x&xxxx;{XX1; 060; 070}.

15.

X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 13 xxxxxxxx xxxxxxxxx tyto buňky: {XX1; 020; 075}, {XX1; 050; 075} x&xxxx;{XX1; 050; 085}.

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 47.00 – Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx (XXXxxx)

16.

X&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx jsou sdruženy xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx pákového poměru, xxx xx definován x&xxxx;xxxxxxxx 429, 429x x&xxxx;429x CRR.

17.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx poměr xxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxx „k rozhodnému xxx“ xxxxxx hodnota x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

18.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx {010; 010} xx {030; 010}, {060; 010}, {090; 010}, {110; 010} x&xxxx;{150; 010} xx {190; 010}, xxxx kdyby xxxxxx xxx buněk {050; 010}, {080; 010}, {100; 010}, {120; 010} x&xxxx;{220; 010} xxxxxxxxx.

19.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx {010; 010} xx {240; 010}, xxxx xxxxx xxxxxx xxx xxxxx {250; 010} x&xxxx;{260; 010} neplatilo.

20.

Jakákoli xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx. Je-li xxxx označením položky xxxxxxx záporné znaménko (–), předpokládá xx, xx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxx uvedeno xxxxx xxxxxx xxxxx.

Xxxxxx xx xxxxxx předpisy x xxxxxx

Xxxxx a xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx

{010; 010}

Xxxxxxxxx SFT: xxxxxxxx xxxxx čl. 429 xxxx. 5 x 8 XXX

Xx. 429 xxxx. 5 xxxx. x) x xxxx. 8 XXX

Xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxxxxxxx xxxxx xx. 429 xxxx. 5 písm. x) x xxxx. 8 CRR.

Při xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx. 429x odst. 6 xxxx. x).

Xxxxxxxxx xx xxxx buňky xxxxxxxxx obdržené xxxxxxx xxxxxxxxxx nebo jakékoli xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx výše xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx (xx. xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxx). Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx v xxxxx {190; 010}.

Instituce xx xxxx buňky xxxxxxxxx xxxxxxxxx SFT, x nichž vystupují xxxx zmocněnec a xxxxxxxxx zákazníkovi xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx či xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx hotovosti, xxx zapůjčil zákazník, x hodnotou kolaterálu, xxxxx xxxxxxx dlužník, x xxxxxxx s xx. 429x xxxx. 6 písm. x) XXX.

{020; 010}

Xxxxxxxxx XXX: xxxxxxxx xxx úvěrové xxxxxx xxxxxxxxxxx

Xx. 429x xxxx. 1 XXX

Xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX xxxxxx podrozvahových, xxxxxxxxx x xxxxxxx x čl. 429b xxxx. 2 xxxx 3 XXX.

Xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx podle xx. 429b odst. 6 písm. x).

Xxxxxxxxx xx xxxx buňky xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX, x xxxxx vystupují xxxx zmocněnec a xxxxxxxxx zákazníkovi nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx, které xxxx xxxxxxx xx rozdíl xxxx xxxxxxxx cenných xxxxxx nebo xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxx, x hodnotou xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx dlužník, x souladu x xx. 429x xxxx. 6 písm. x) XXX. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx uvedou v xxxxx {040; 010}.

{030; 010}

Xxxxxxxx xxx transakce XXX: xxxxxxxx xxxxx xx. 429b xxxx. 4 a xxxxxx 222 CRR

Čl. 429x xxxx. 4 x xxxxxx 222 XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxxxx podrozvahových, xxxxxxxxxx x souladu x xxxxxxx 222 XXX xx podmínky xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx váhy xx xxxxxx hranicí 20 %.

Při vyplňování xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx transakce xxxxx xx. 429x odst. 6 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx v xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x kterých xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx navýšení xxxxxxxxx xxxxxxx podle xx. 429x odst. 1 XXX.

{040; 010}

Xxxxxxx riziko xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX, x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx. 429x xxxx. 6 XXX

Xx. 429b xxxx. 2 a 3 x xxxx. 6 xxxx. a) CRR

Hodnota xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX, x nichž xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x poskytuje xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx zabezpečení xx xxxxxx, xxxxx xxxx omezeny xx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxx, xxx zapůjčil xxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx, v xxxxxxx x xx. 429x xxxx. 6 písm. x) XXX, xxxxxxx xxxxx z xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 429x xxxx. 2, xxxx. 3 XXX.

Xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx transakce xxxxx xx. 429x xxxx. 6 xxxx. c). Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x buňkách {010; 010} x {020; 010}, xxxx. {010; 010} x {030; 010}.

{050; 010}

(–) Xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx u xxxxxxxxx SFT xx xxxx xxxxxxx

Xx. 429 xxxx. 11 a xx. 306 xxxx. 1 xxxx. x) XXX

Xxxxxx obchodní xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX xx účet xxxxxxx xx předpokladu, xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 306 odst. 1 xxxx. c) XXX.

Xx-xx vyňatou xxxxxxxx xxxx ústřední xxxxxxxxxxx xxxxx papír, v xxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx xx podle xxxxxxxxxxxx účetního xxxxx (xx. x xxxxxxx x čl. 111 xxxx. 1 první xxxxx XXX) zohledňován x plné xxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx uvedenou x xxxx xxxxx xxxx do buněk {010; 010}, {020; 010} x {030; 010}, xxxx xxxxx xxxxxx neplatilo, x xx-xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx věty, do xxxxx {190; 010}.

Xxxxxxx-xx xxxxxxxxx pro vyňatou xxxx transakce XXX, xxxxx xx xxxxxxxx x xxxxx {190; 010}, a nikoli x buňce {020; 010} xxx x xxxxx {030; 010}, xxxxxxxxx xxxxx, xxxx xx instituce xxxxxxx x této xxxxx.

{060; 010}

Xxxxxxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 429x, 274, 295, 296, 297 x 298 XXX.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 274 xxxx. 1 XXX x xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx XX CRR x xxxxxxxxx derivátů, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx obdržené xxxxxxxx xxxxx.

Xxx xxxxxxx xx. 429x xxxx. 1 XXX, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx a xxxxxx dohod x xxxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxx 295 XXX. Xxxxxxx započtení xx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx xxxxx započítávat x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx uvedené v xx. 272 xxxx 25 xxxx. x) XXX x xxxxxxxxx xxxxxxxx, pokud xx xx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x čl. 295 xxxx. c) XXX.

Xxxxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx smlouvy xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 429x xxxx. 8 a x xxxxxxx 275 XXX.

{070; 010}

(–) Xxxxxxxxx xxxxxxxx hotovostní xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx proti xxxxx hodnotě xxxxxxxx

Xx. 429x xxxx. 3 XXX

Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, kterou xx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxxxx s xx. 429x xxxx. 3 XXX.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx vůči ústřední xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 429 odst. 11 XXX xx xxxxxxxxxx.

{080; 010}

(–) Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx ústřední xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx účet xxxxxxx (xxxxxxxxxxx náklady)

Čl. 429 xxxx. 11 CRR

Podíl xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx transakcí xx xxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx čl. 306 xxxx. 1 xxxx. x) XXX. Xxxx xxxxxx se vykazuje xxxxxx hotovostní xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx na xxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx uvedenou x xxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxx {060; 010}, xxxx xxxxx xxxxxx neplatilo.

{090; 010}

Xxxxxxxx: navýšení xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 429a, 274, 295, 296, 297, 298 x xx. 299 xxxx. 2 XXX

X xxxx xxxxx se uvádí xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx smluv xxxxxxxxx v xxxxxxx XX XXX x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx v xxxxxxx s metodou xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx (článek 274 XXX xxx xxxxxxx xxxxxxx v příloze XX XXX x xx. 299 xxxx. 2 XXX xxx xxxxxxx xxxxxxxx) x xxxxxxxxxx pravidel xxx xxxxxxxxx xxxxx xx. 429x odst. 1 XXX. Při xxxxxxxx xxxxxxx expozice xxxxxx xxxxx xxxxx instituce xxxxxxxxx dopady xxxxx x xxxxxx a xxxxxx dohod o xxxxxxxxx v xxxxxxx x článkem 295 XXX. Křížové xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx mohou xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx uvedené v xx. 272 bodě 25 xxxx. c) XXX x úvěrových xxxxxxxx, pokud se xx xx vztahují xxxxxx x smluvním xxxxxxxx započtení xxxxxxx x xx. 295 xxxx. c) CRR.

V xxxxxxx x xx. 429x xxxx. 1 xxxxxx pododstavcem XXX xxxxxxxxx xxx určování xxxxxxxxxxx xxxxxxx úvěrové xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xx. 299 xxxx. 2 písm. x) XXX xx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx portfolia.

Instituce xx této xxxxx xxxxxxxxx smlouvy xxxxxxxxx xxxxxx metody xxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx x xx. 429x xxxx. 8 x xxxxxxx 275 XXX.

{100; 010}

(–) Vyňaté xxxxxxxx xxxxxxxx vůči xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x transakcí xx účet xxxxxxx (xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx)

Xx. 429 xxxx. 11 XXX

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx x derivátových transakcí xx xxxx klienta, xx předpokladu, xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx. 306 xxxx. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v xxxx xxxxx rovněž xx xxxxx {090; 010}, jako kdyby xxxxxx neplatilo.

{110; 010}

Xxxxxxxx xxx xxxxxxxx: xxxxxx xxxxxxx expozice

Čl. 429x xxxx. 8 a xxxxxx 275 XXX

X xxxx xxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx XX xxxxxx 1 x 2 XXX vypočtená xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 275 XXX.

Xxxxxxxxx, které xxxxxx původní xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx v xxxxxxx s xx. 429x xxxx. 8 XXX xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx, xxxxx metodu xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxx v souladu x čl. 429x xxxx. 1 x xxxxxxx 274 XXX.

{120; 010}

(–) Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx ústřední xxxxxxxxxxx u xxxxxxxxx xx účet xxxxxxx (xxxxxx původní xxxxxxxx)

Xx. 429 xxxx. 11 XXX

Xxxxxx xxxxxxxx expozice xxxx xxxxxxxx protistraně x transakcí xx xxxx xxxxxxx při xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 275 XXX, xx předpokladu, xx xxxx xxxxxxx splňují xxxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 306 xxxx. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x této xxxxx xxxxxx do xxxxx {110; 010}, xxxx kdyby vynětí xxxxxxxxx.

{130; 010}

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrových xxxxxxxx

Xx. 429x xxxx. 5 xx 7 XXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx hodnota xxxxxxxxx úvěrových xxxxxxxx (xx. xxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx zajištění úvěrového xxxxxx), xxxxxx xxxxxxxx xx. 429x odst. 5 xx 7 XXX.

{140; 010}

(–) Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx deriváty xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx derivátům

Čl. 429x xxxx. 5 xx 7 CRR

Limitovaná pomyslná xxxxxxx zakoupených úvěrových xxxxxxxx (xx. xxxxxx-xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx) xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx prodané xxxxxxx deriváty xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx zbývající xxxx xxxxxxxxxx zakoupeného xxxxxxxxx xx nejméně xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx prodaného zajištění. Xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxx vyšší xxx xxxxxxx uvedená xx jednotlivá xxxxxxxxxx xxxxx v xxxxx {130; 010}.

{150; 010}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx faktorem 10 % v xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 10 CRR

Čl. 429 xxxx. 10, xx. 111 xxxx. 1 xxxx. x) x xx. 166 xxxx.&xxxx;9 XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 429 xxxx. 10 x xx. 111 xxxx. 1 xxxx. x) XXX x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x nízkým xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxx 4 písm. a) xx x) XXX, xxxxxx xx xxx xxxxxxxx úvěrový konverzní xxxxxx 0 % (xxxx.: xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxx 10 % xxxxxxxxx hodnoty). Xxxxx xx x přísliby, xxxxx xxxxxxxxx může xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxx výpovědi xxxxxx („xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx“), xxxx xxxxx umožňují automatické xxxxxxx x důvodu xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx.: xxxxxxxxx hodnota xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x prodloužení xxxxxx xxxxxxxx, použije se x xxxxxxx s xx. 166 odst. 9 XXX xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

X souladu s xx. 429 xxxx. 10 CRR xxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx uvedené x xxxxxxx XX XXX, xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX.

{160; 010}

Xxxxxxxxxxxx položky s xxxxxxxx xxxxxxxxxx faktorem 20 % x xxxxxxx s čl. 429 odst. 10 XXX

Xx. 429 xxxx. 10, čl. 111 xxxx. 1 písm. x) a xx. 166 xxxx.&xxxx;9 XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx podle xx. 429 xxxx. 10 x xx. 111 xxxx. 1 xxxx. x) CRR x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxx xxxxxx rizikem xxxxxxxxx x příloze X xxxx 3 xxxx. a) a x) CRR, kterým xx byl přiřazen xxxxxxx konverzní xxxxxx 20 % (xxxx.: xxxxxxx expozice x xxxxx případě xxxx 20 % nominální xxxxxxx). Xxxx.: xxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxx x specifické xxxxxx x úvěrové xxxxxx.

Xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx k prodloužení xxxxxx xxxxxxxx, použije xx x xxxxxxx x xx. 166 xxxx.&xxxx;9 XXX nižší x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx spojených x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

X souladu x xx. 429 xxxx. 10 CRR xxxxxxxxx x této xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx XX XXX, úvěrové xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX.

{170; 010}

Xxxxxxxxxxxx položky x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx 50 % x souladu x xx. 429 xxxx. 10 XXX

Xx. 429 xxxx. 10, čl. 111 xxxx. 1 xxxx. x) x xx. 166 odst. 9 XXX

Xxxxxxx expozice xxxxx xx. 429 odst. 10 x xx. 111 xxxx. 1 xxxx. x) XXX x xxxxxxxxxxxxxx položek xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx X xxxx 2 xxxx. x) x x) XXX, kterým xx xxx podle xxxxxxxx standardizovaného xxxxxxxx x xxxxxxxxx riziku xxxxxxxx úvěrový xxxxxxxxx xxxxxx 50 % (xxxx.: hodnota xxxxxxxx x xxxxx případě xxxx 50 % xxxxxxxxx xxxxxxx). Xxxx.: xxxxxxxxx hodnota xx xxxxxxxxx x specifické xxxxxx o úvěrové xxxxxx.

Xxxx buňka xxxxxxxx xxxxxxxxxx přísliby x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx faktor pro xxxxxxx likviditní přísliby xxxx v souladu x xxxxxxx 255 XXX 50 % xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xx xxxxxxx příslib xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx jiného xxxxxxxx, použije xx x xxxxxxx s xx. 166 odst. 9 XXX xxxxx z xxxx konverzních faktorů xxxxxxxxx s jednotlivými xxxxxxxx.

X souladu x xx. 429 odst. 10 CRR xxxxxxxxx x xxxx buňce xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx II XXX, xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx SFT.

{180; 010}

Xxxxxxxxxxxx položky s xxxxxxxx konverzním faktorem 100 % x xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 10 XXX

Xx. 429 xxxx. 10, xx. 111 xxxx. 1 xxxx. x) a xx. 166 odst. 9 XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx podle čl. 429 xxxx. 10 x čl. 111 xxxx. 1 písm. x) XXX x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxx 1 písm. x) až k) XXX, xxxxxx xx xxx xxxxxxxx úvěrový xxxxxxxxx xxxxxx 100 % (xxxx.: hodnota xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxx 100 % xxxxxxxxx xxxxxxx). Xxxx.: nominální xxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxx riziko.

Tato xxxxx xxxxxxxx likviditní xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x prodloužení xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx v xxxxxxx x čl. 166 xxxx.&xxxx;9 XXX nižší x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx spojených x xxxxxxxxxxxx přísliby.

V xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx v této xxxxx nezohlední smlouvy xxxxxxx x příloze XX CRR, xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX.

{190; 010}

Xxxxxxx xxxxxx

Xx. 429 xxxx. 5 XXX

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx uvedených x xxxxxxx XX XXX, xxxxxxxxx derivátů x xxxxxxxxx SFT (xxxx xxxxxxx aktiva xxxxxxxxxx v xxxx xxxxx patří xxxx. xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx variační marže, xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx účetního rámce xxxxxxxx, likvidní aktiva xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, neúspěšné x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx). Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxx x xx. 429 xxxx. 5 XXX.

Xxxxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx (tj. xxxxxx xxxxxxx účetní xxxxxxxx xxx odúčtování). Kromě xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx položky, xxxxx xx odečítají od xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 a xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (xxxx. xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx.).

{200; 010}

Xxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxx

Xx. 429x xxxx. 2 XXX

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x derivátům, xxxxx se xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx, jak xxxxxxx xx. 429x xxxx. 2 XXX.

Xxxxxxxxx x xxxx buňce xxxxxxxxxx xxxxxxxxx marži x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx způsobilou xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx na xxxx xxxxxxx, ani způsobilou xxxxxxxxxx xxxxxxxx marži xxxxx xxxxxxxx x xx. 429a xxxx. 3 XXX.

{210; 010}

(–) Xxxxxxxxxx x hotovostní xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x derivátových xxxxxxxxxxx

Xx. 429x xxxx. 3 xxxxx pododstavec CRR

Pohledávky, xxx xxxxxx z xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x derivátových xxxxxxxxxxx, xx-xx xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx jako xxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x čl. 429x odst. 3 xxxx. a) xx x) CRR.

Zde uvedená xxxxxx xx rovněž xxxxxx do xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx v xxxxx {190; 010}.

{220; 010}

(–) Vyňaté xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx ústřední xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx účet klienta (xxxxxxxxx xxxxx)

Xx. 429 xxxx. 11 CRR

Podíl (xxxxxxxxxx) xxxxxxxxx marže xx xxxxxxxx obchodních xxxxxxxxxx xxxx způsobilé xxxxxxxx protistraně, xxx xxxxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na účet xxxxxxx, za předpokladu, xx tyto položky xxxxxxx podmínky čl. 306 odst. 1 xxxx. x) XXX.

Xxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx do xxxxxxxxx xxxxx vykázaných x xxxxx {190; 010}.

{230; 010}

Xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x prodejem v xxxxxxx xxxxxxxxx SFT

Čl. 429x xxxx. 5 XXX

Xxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámce odúčtovány xxxxxxxx k účetní xxxxxxx související x xxxxxxxx.

{240; 010}

(–) Xxxxxx xx xxxxxxxxxx správě

Čl. 429 xxxx. 13 XXX

Xxxxxxx aktiv xx xxxxxxxxxx xxxxxx, která xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx XXX 39, x xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx XXXX 10, x souladu x xx. 429 xxxx. 13 XXX bez xxxxxxxxxx xxxxxx účetního xxxxxxxxx xxxx jiného XXX (tj. xxxxxxx xx reverze xxxxxx xxxxxxxx započtení nebo XXX, které xx xxxxxxxxx x účetní xxxxxxx).

Xxx xxxxxxx xxxxxx xx rovněž xxxxxx xx ostatních xxxxx xxxxxxxxxx v xxxxx {190; 010}.

{250; 010}

(–) Xxxxxxxx uvnitř xxxxxxx (xx xxxxxxxxxxxxx základě) xxxxxx v souladu x čl. 429 xxxx. 7 CRR

Čl. 429 xxxx. 7 x čl. 113 xxxx. 6 XXX

Xxxxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx úrovni xxxxxxxxxxx x mohou xxxxxx zacházení xxxxx xx. 113 xxxx. 6 XXX, xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx. 113 xxxx. 6 xxxx. x) xx e) XXX x příslušné xxxxxx xxxxxxx souhlas.

Zde xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx zahrne xx xxxxxxxxxxx xxxxx výše, xxxx kdyby xxxxxx xxxxxxxxx.

{260; 010}

(–) Xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx x čl. 429 xxxx. 14 XXX

Xx. 429 xxxx. 14 XXX

Xxxxxxxx vyňaté xxxxx xx. 429 xxxx. 14 XXX, xxxxxxxx xxxx splněny xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx orgány xxxxxxx xxxxxxx.

Xxx uvedená xxxxxx xx rovněž zahrne xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxx kdyby xxxxxx xxxxxxxxx.

{270; 010}

(–) Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx – xxxxxxx tier 1 – xxxx xxxxxxxx definice

Čl. 429 xxxx. 4 písm. x) x čl. 499 xxxx. 1 xxxx. a) XXX

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, které xx xxxxxx hodnoty xxxxxx a jsou xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx:

—

xxxxxx 32 až 35 XXX, xxxx

—

xxxxxx 36 xx 47 XXX, xxxx

—

xxxxxx 56 až 60 XXX,

xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx vynětí, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx z těchto xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 48, 49 x 79 CRR, xxxx xx zohlednily xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx desáté hlavě X xxxxxxxxxx 1 x 2 XXX. Xxx nedocházelo x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;111 XXX xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx {010; 010} xx {260; 010}, a xxxxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx od xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx x vykazují se xxxx xxxxxxx xxxxx.

{280; 010}

(–) Odečtená hodnota xxxxx – xxxxxxx xxxx 1 – xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xx. 429 xxxx. 4 xxxx. x) a xx. 499 odst. 1 xxxx. b) XXX

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx ustanoveními:

—

články 32 až 35 XXX, xxxx

—

xxxxxx 36 xx 47 CRR, xxxx

—

xxxxxx 56 až 60 CRR,

podle xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x těchto xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 48, 49 x 79 XXX, xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxx xxxxxx xxxxx X xxxxxxxxxx 1 x 2 XXX. Xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, neuvádějí xxxxxxxxx xxxxxx, které již xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;111 XXX xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx {010; 010} xx {260; 010}, x neuvádějí ani xxxxxx, které xxxxxxxxxxx x xxxxxxx hodnoty xxxxxxxx aktiva.

Jelikož xxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xx míry xxxxxxxx, snižují xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx se xxxx xxxxxxx číslo.

{290; 010}

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxx plně xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Instituce xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx:

{XXXxxx;010;010} + {XXXxxx;020;010} + {LRCalc;030;010} + {XXXxxx;040;010} + {XXXxxx;050;010} + {LRCalc;060;010} + {XXXxxx;070;010} + {XXXxxx;080;010} + {LRCalc;090;010} + {XXXxxx;100;010} + {XXXxxx;110;010} + {LRCalc;120;010} + {LRCalc;130;010} + {XXXxxx;140;010} + {XXXxxx;150;010} + {XXXxxx;160;010} + {XXXxxx;170;010} + {LRCalc;180;010} + {XXXxxx;190;010} + {XXXxxx;200;010} + {LRCalc;210;010} + {XXXxxx;220;010} + {XXXxxx;230;010} + {LRCalc;240;010} + {LRCalc;250;010} + {XXXxxx;260;010} + {XXXxxx;270;010}.

{300; 010}

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx kapitálu xxxx 1

Instituce vykazují xxxxxxxxxxx xxxxxx:

{XXXxxx;010;010} + {XXXxxx;020;010} + {XXXxxx;030;010} + {LRCalc;040;010} + {XXXxxx;050;010} + {XXXxxx;060;010} + {XXXxxx;070;010} + {XXXxxx;080;010} + {XXXxxx;090;010} + {LRCalc;100;010} + {XXXxxx;110;010} + {XXXxxx;120;010} + {XXXxxx;130;010} – {XXXxxx;140;010} + {XXXxxx;150;010} + {XXXxxx;160;010} + {XXXxxx;170;010} + {XXXxxx;180;010} + {XXXxxx;190;010} + {XXXxxx;200;010} + {XXXxxx;210;010} + {XXXxxx;220;010} + {XXXxxx;230;010} + {XXXxxx;240;010} + {LRCalc;250;010} + {XXXxxx;260;010} + {XXXxxx;280;010}.

Xxxxx x xxxxxxx

Xxxxxxx

{310; 010}

Xxxxxxx xxxx 1 – xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

Xx. 429 xxxx. 3 x xx. 499 xxxx. 1 XXX

Xxxxx xx x výši xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxx 25 XXX xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxx X xxxxxxxxxx 1 x 2 CRR.

{320; 010}

Xxxxxxx xxxx 1 – xxxxxxxxx definice

Čl. 429 xxxx. 3 x xx. 499 xxxx. 1 XXX

Xxxxx xx x xxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxxxx x xxxxxxx x článkem 25 XXX po zohlednění xxxxxxxx uvedených v xxxxx xxxxxx xxxxx X xxxxxxxxxx 1 x 2 XXX.

Xxxxx x sloupec

Pákový xxxxx

{330; 010}

Xxxxxx xxxxx – xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx kapitálu xxxx 1

Xx. 429 xxxx. 2 x čl. 499 xxxx. 1 XXX

Xxxxx xx x xxxxxx poměr xxxxxxxxx x souladu s xxxxx XX odstavcem 4 xxxx xxxxxxx.

{340; 010}

Xxxxxx poměr – xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

Xx. 429 xxxx. 2 x čl. 499 xxxx. 1 XXX

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxx XX odstavcem 5 xxxx xxxxxxx.

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 40.00 – Xxxxxxxxxxxx postup xxxxxx míry xxxxxxxx (XX1)

21.

X&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxx xxxx sdruženy xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx s deriváty, xxxxxxxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx položkami.

22.

Instituce xxxxxxx x&xxxx;XX1 „rozvahové xxxxxxx“ na základě xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámce xxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 77 XXX. Xxxxx „xxxxxx hodnota xx předpokladu, že xxxx xxxxxxxxx započtení xxx jiné CRM“ xxxxxxxx rozvahovou hodnotu, x&xxxx;xxx nejsou zohledněny xxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx.

23.

X&xxxx;xxxxxxxx xxxxx {250; 120} x&xxxx;{260; 120} xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;XX1 xxxxx, xxxx xxxxx xxxxxx xxx xxxxx x&xxxx;XXXxxx {050; 010}, {080; 010}, {100; 010}, {120; 010}, {220; 010}, {250; 010} a {260; 010} xxxxxxxxx.

Xxxxx a xxxxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx předpisy x xxxxxx

{010; 010}

Xxxxxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {020; 010}, {050; 010} a {060; 010}.

{010; 020}

Xxxxxxxx – xxxxxx hodnota xx xxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxxx započtení xxx jiné XXX

Xxxxx xx o xxxxxx xxxxx {020; 020}, {050; 020} x {060; 020}.

{010; 050}

Xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx (xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx XXX)

Xxxxx xx x xxxxxx buněk {020; 050}, {050; 050} a {060; 050}.

{010; 070}

Deriváty – xxxxxxxx hodnota

Jedná xx x xxxxxx xxxxx {020; 070}, {050; 070} x {060; 070}.

{020; 010}

Úvěrové xxxxxxxx (xxxxxxx zajištění) – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xx. 4 xxxx. 1 xxx 77 CRR

Rozvahová xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxx instituce xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx a smlouva xx x xxxxxxx xxxxxxxx jako xxxxxxx.

{020; 020}

Xxxxxxx deriváty (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx ani xxxx XXX

Xx. 4 xxxx. 1 bod 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx účetního xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx aktivum, xxxxxxx nejsou xxxxxxxxxx xxxxxx obezřetnostního či xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx XXX (xx. xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx započtení xxxx XXX, které se xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx).

{020; 050}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxxxx xxxxx metody xxxxxxxxx podle tržní xxxxxxx (za xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx ani jiné XXX)

Xxxxx se x xxxxxx xxxxx {030; 050} x {040; 050}.

{020; 070}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx zajištění) – xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxx se x xxxxxx buněk {030; 070} a {040; 070}.

{020; 075}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxxxxxx pomyslná xxxxxxx

X xxxx xxxxx xx uvádí pomyslná xxxxxxx, k xxx xxxxxxxx xxxxxxx deriváty (xxxxxxx xxxxxxxxx), jako x xxxxx {020; 070} xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx reálné xxxxxxx, xxxxx xxxx xx vztahu x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxx 1.

{030; 050}

Úvěrové xxxxxxxx (xxxxxxx zajištění) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxx hodnoty (za xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx XXX)

Xx. 299 xxxx. 2 XXX

X xxxx buňce xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx derivátů, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx předpoklad, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx jiné XXX. Xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx navýšení xxx xxxxxxx xxxxxxxx, kde xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika protistraně, xxxxx transakce xxxxxxxxx xxxxxxxxx doložce. Xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx {LR1; 040; 050}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx rozumí ustanovení, xxxxx xxxx protistraně, xxxxx xxxx v xxxxxxx, právo xxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxx transakce, xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, v xxxxxxx xxxxxxx druhé xxxxxxxxxxx, včetně xxxx xxxxxxxxxx xxxx úpadku.

Instituce xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, nejen xxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

{030; 070}

Xxxxxxx deriváty (xxxxxxx xxxxxxxxx) podléhající xxxxxxxxx xxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxxx

X xxxx xxxxx xx uvádí xxxxxxxx hodnota, k xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, která xxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx včas xxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x případě xxxxxxx druhé xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx úpadku.

Instituce xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx deriváty zařazené xx obchodního xxxxxxxxx.

{040; 050}

Xxxxxxx deriváty (prodané xxxxxxxxx) nepodléhající xxxxxxxxx xxxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx (xx xxxxxxxxxxx, že xxxx provedeno xxxxxxxxx xxx xxxx XXX)

Xx. 299 odst. 2 XXX

X této buňce xx xxxxx potenciální xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, kde xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx předpoklad, xx není xxxxxxxxx xxxxxxxxx ani xxxx XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, která xxxx x xxxxxxx, xxxxx ukončit x xxxxxxx včas všechny xxxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx úpadku.

Instituce zohlední xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx deriváty xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

{040; 070}

Xxxxxxx deriváty (xxxxxxx xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx – pomyslná xxxxxxx

X xxxx buňce xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx instituce prodává xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx transakce xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx rozumí xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx není x selhání, právo xxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx které xx xxxxxxxx příslušná xxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, včetně xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx zohlední všechny xxxxxxx deriváty, nejen xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx portfolia.

{050; 010}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx zajištění) – rozvahová xxxxxxx

Xx. 4 odst. 1 xxx 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx u xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika od xxxxxxxxxxx x smlouva xx x rozvaze xxxxxxxx xxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx všechny xxxxxxx xxxxxxxx, nejen xxxxxxxx xxxxxxxx xx obchodního xxxxxxxxx.

{050; 020}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxx hodnota xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx CRM

Čl. 4 xxxx. 1 bod 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx u úvěrových xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xx xxxxxxxxxxx x smlouva xx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx zohledněny xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx účetního xxxxxxxxx xxx CRM (xx. xxxxxxx se xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo XXX, xxxxx xx xxxxxxxxx x účetní hodnotě).

Instituce xxxxxxxx xxxxxxx úvěrové xxxxxxxx, nejen deriváty xxxxxxxx do obchodního xxxxxxxxx.

{050; 050}

Úvěrové xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxxxx xxxxx metody xxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxx (xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx XXX)

Xx. 299 xxxx. 2 XXX

X xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx derivátů, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx, že není xxxxxxxxx započtení ani xxxx XXX.

Xxxxxxxxx zohlední xxxxxxx xxxxxxx deriváty, xxxxx deriváty xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx portfolia.

{050; 070}

Xxxxxxx deriváty (koupené xxxxxxxxx) – pomyslná xxxxxxx

X této buňce xx xxxxx pomyslná xxxxxxx, x níž xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xx protistrany.

Instituce xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx deriváty, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

{050; 075}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxxxxxx xxxxxxxx hodnota

V xxxx xxxxx se xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (koupené xxxxxxxxx), xxxx x xxxxx {050; 050} po xxxxxxxx kladných změn xxxxxx hodnoty, xxxxx xxxx xx vztahu xx xxxxxxxxx úvěrovému xxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxx 1.

{050; 085}

Xxxxxxx deriváty (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx)

Xxxxxxxx xxxxxxx, x xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, kde xxxxxxxxx kupuje xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx podkladové referenční xxxxx xxxx x xxxxxxx prodaných xxxxxxxxx xxxxxxxx vykazující instituce.

Pro xxxxx vykázání xxxxxxx x xxxx buňce xx podkladová xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx, pokud xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx koupené xxx xxxxxxxxx referenčních xxxxxxxx se xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx v xxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxx seskupení xxxxxxxxxxxx jmen, xxxxxxxx xx toto zajištění xxxxxxxxx rizika xx xxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx seskupení, xx xxx bylo xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxx xxxxxxx pouze x případě, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx x obou xxxxxxxxx xxxxxxx.

X žádného xxxxxxxxxxxx jména nesmí xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x buňkách {020; 075} a {050; 075}.

{060; 010}

Xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xx. 4 xxxx. 1 xxx 77 CRR

Rozvahová xxxxxxx podle použitelného xxxxxxxx rámce x xxxxx uvedených x xxxxxxx II XXX, xxxx-xx x rozvaze xxxxxxxx jako aktiva.

{060; 020}

Xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxx hodnota xx xxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx ani xxxx XXX

Xx. 4 xxxx. 1 xxx 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx XX XXX, xxxx-xx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx jiného XXX (xx. provede xx reverze xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo XXX, které xx xxxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxx).

{060; 050}

Xxxxxxxx xxxxxxxx – navýšení xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxx (xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx CRM)

Článek 274 XXX

X této buňce xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx II XXX xx xxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx jiné XXX.

{060; 070}

Xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxxx

X xxxx xxxxx se xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x příloze XX XXX.

{070; 010}

Xxxxxxxxx XXX xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xx. 4 xxxx. 1 xxx 77 x xxxxxx 206 XXX

Xxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x transakcí XXX xxxxxxxxxx xx rámcové xxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 206 XXX.

Xxxxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx prostředky xxxx jakékoli zajištění xxxxxxxxxx protistraně xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx (xx. xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxx). Xxxx údaje instituce xxxxxx v xxxxx {090; 010}.

{070; 020}

Xxxxxxxxx XXX xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxx xx předpokladu, xx není xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx XXX

Xx. 4 xxxx. 1 xxx 77 x článek 206 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx účetního rámce x xxxxxxxxx XXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 206 XXX, xxxx-xx x rozvaze vykázány xxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx či účetního xxxxxxxxx ani jiného XXX (xx. provede xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx). Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx účetní rámec xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx XXX xxxx x xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx reverzi xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx.

Xxxxxxxxx do xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx jakékoli zajištění xxxxxxxxxx protistraně xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxx x xxxxxxx (xx. xxxxxx splněna xxxxxx xxxxxxxx xxx odúčtování). Xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx {090; 020}.

{070; 040}

Transakce x xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx zahrnuté xx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxx SFT

Článek 206 XXX

X xxxxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, které xxxx zahrnuty xx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 206 XXX, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx transakcí xx xxxxxxxxxx. Xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx započtením xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx (CCE) podle xxxxxx

XXX = max{(Σ x X x – Σ i C x ); 0}

xxx:

x

=

xxxxx xxxxxxxxx zahrnutá xx xxxxxxx transakcí xx xxxxxxxxxx,

Xx

=

xxx transakci x hodnota Ei , xxx xx xxxxxxxxxx x čl. 220 odst. 3 XXX,

Xx

=

xxx transakci x xxxxxxx Ci , xxx xx xxxxxxxxxx x xx. 220 odst. 3 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx transakcí xx xxxxxxxxxx x xxxx souhrn xxxxxx x této xxxxx.

{080; 010}

Xxxxxxxxx XXX xxxxxxxxxx xx rámcové xxxxxx x xxxxxxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xx. 4 xxxx. 1 xxx 77 CRR

Rozvahová hodnota xxxxx xxxxxxxxxxxx účetního xxxxx u xxxxxxxxx XXX, které xxxxxx xxxxxxxx xx rámcové xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 206 XXX, jsou-li xxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx do xxxx buňky xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx zajištění xxxxxxxxxx protistraně xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x rozvaze (xx. xxxxxx splněna xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx). Xxxx xxxxx instituce xxxxxx x xxxxx {090; 010}.

{080; 020}

Transakce XXX nezahrnuté xx xxxxxxx dohody o xxxxxxxxx – účetní xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx provedeno xxxxxxxxx xxx jiné XXX

Xx. 4 odst. 1 bod 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx XXX, xxxxx nejsou xxxxxxxx xx rámcové xxxxxx x xxxxxxxxx způsobilé xxxxx článku 206 XXX, jsou-li v xxxxxxx vykázány xxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx účinky xxxxxxxx xxxxxxxxx ani jiného XXX (xx. provede xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx započtení xxxx XXX, xxxxx xx xxxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxx). Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxx XXX jako x xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x prodejem.

Instituce xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx protistraně xxxxxxxxxxxxxxx xxxx uvedených xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx (tj. xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx). Xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx {090; 020}.

{080; 040}

Transakce XXX nezahrnuté do xxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxx SFT

Článek 206 XXX

X xxxxxxxxx XXX xxxxxx podrozvahových, xxxxx xxxxxx zahrnuty xx xxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxxx způsobilé podle xxxxxx 206 XXX, xxxxxxx xxxxxxxxx skupiny xxxxxxxxxx xx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx transakce (xx. xxxxx XXX xx považována xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx) a xxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx (CCE) podle xxxxxx

XXX = xxx {(X – C); 0},

xxx:

X

=

xxxxxxx Xx, jak xx xxxxxxxxxx x xx. 220 xxxx. 3 CRR,

C

=

hodnota Ci , jak je xxxxxxxxxx v xx. 220 xxxx. 3 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx výše xxxxxxx xxxxxxx x daný xxxxxx uvedou x xxxx xxxxx.

{090; 010}

Xxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xx. 4 xxxx. 1 bod 77 XXX

Xxxxxxxxx hodnota xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámce x xxxxx xxxxx x xxxxxxxx smluv xxxxxxxxx v xxxxxxx XX XXX, xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX.

{090; 020}

Ostatní aktiva – účetní hodnota xx předpokladu, že xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx CRM

Čl. 4 xxxx. 1 xxx 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx rámce x xxxxx xxxxx x xxxxxxxx smluv xxxxxxxxx x xxxxxxx XX XXX, úvěrových xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX, xxxxxxx xxxxxx zohledněny xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx CRM (xx. xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo CRM, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx hodnotě).

{100; 070}

Xxxxxxxxxxxx položky x xxxxxx rizikem xxxxx XXX; z xxxx – xxxxxxxxx hodnota

Článek 111 CRR

V xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx by xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x úvěrovému xxxxxx přidělen xxxxxxx xxxxxxxxx faktor 0 %. Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx úpravy x xxxxxxx xxxxxx.

X souladu x čl. 429 xxxx. 10 CRR xxxxxxxxx v xxxx xxxxx nezohlední xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx XX XXX, xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx XXX.

{110; 070}

Revolvingové xxxxxxxxx xxxxxxxx; x xxxx – nominální xxxxxxx

Xxxxxx 111 x xx. 154 xxxx. 4 XXX

X xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx expozic, xxxxx xxxxxxx podmínky xxxxxxx x xx. 154 xxxx. 4 xxxx. a) až x) XXX. Xxxx xxxxxxx xx nesnižuje x xxxxxxxxxx úpravy x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx vůči xxxxxxxx xxxxxx, které xxxx revolvingové a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx s xx. 149 písm. x) XXX x xxxxxx xxxxxxx výše nepřevyšuje 100&xxxx;000 EUR na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

X xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 10 CRR xxxxxxxxx v xxxx xxxxx nezohlední xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx XX CRR, xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX.

{120; 070}

Bezpodmínečně xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx – nominální xxxxxxx

Xxxxxx 111 x xx. 154 xxxx. 4 XXX

X xxxx xxxxx se xxxxx xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx („xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx“) x kterým xx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx k úvěrovému xxxxxx přidělen xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 0 %. Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx do xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zrušení x xxxxxxxx zhoršení xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx bezpodmínečně xxxxxxxxxx.

X xxxxxxx x xx. 429 odst. 10 XXX xxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx II CRR, xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx SFT.

{130; 070}

Nerevolvingové xxxxxxxxxxxxx zrušitelné xxxxxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 111 a xx. 154 xxxx. 4 XXX

X xxxx buňce xx xxxxx nominální xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x bez xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx („xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx“) x kterým by xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx úvěrový xxxxxxxxx faktor 0 %. Tato xxxxxxx xx nesnižuje x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx xx xxxx buňky xxxxxxxxx xxxxxxx přísliby, xxxxx xxxxxxxx automatické zrušení x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

X xxxxxxx s xx. 429 odst. 10 XXX xxxxxxxxx v xxxx buňce xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx II XXX, xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx SFT.

{140; 070}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx rizikem podle XXX – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 111 XXX

X xxxx buňce xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx položek, kterým xx byl xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx konverzní xxxxxx 20 %. Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x úvěrové xxxxxx.

X xxxxxxx s čl. 429 odst. 10 XXX xxxxxxxxx x xxxx buňce xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx II CRR, xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX.

{150; 070}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx se středním xxxxxxx xxxxx XXX – nominální xxxxxxx

Xxxxxx 111 XXX

X xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx faktor 50 %. Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.

X souladu x xx. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx x této xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x příloze XX XXX, úvěrové xxxxxxxx x transakce XXX.

{160; 070}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x vysokým rizikem xxxxx RSA – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 111 XXX

X xxxx buňce xx uvádí xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xx byl xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx úvěrový xxxxxxxxx xxxxxx 100 %. Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x úvěrové xxxxxx.

X xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 10 CRR xxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx II XXX, xxxxxxx deriváty x xxxxxxxxx XXX.

{170; 070}

(Xxxxxxxxx xxxxxxx) Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx retailových xxxxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xx. 154 xxxx. 4 XXX

X xxxx xxxxx se uvádí xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx v rámci xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx hodnota xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxx xxxxxx.

{180; 070}

(Xxxxxxxxx xxxxxxx) Xxxxxxx částky xxxxxxxxxxxxx zrušitelných závazků x xxxxxxxxxx karet – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 111 x xx. 154 xxxx. 4 XXX

X xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx částek xxxxxxxxx x xxxxx bezpodmínečně xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx úpravy x xxxxxxx xxxxxx.

{190; 070}

(Xxxxxxxxx xxxxxxx) Čerpané xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx příslibů – xxxxxxxxx hodnota

Článek 111 x xx. 154 xxxx. 4 XXX

X xxxx xxxxx se xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx čerpaných x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx bezpodmínečně xxxxxxxxxxxx příslibů. Xxxx xxxxxxx se xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x úvěrové xxxxxx.

{210; 020}

Xxxxxxxxxx kolaterál xxxxxxx x derivátových transakcích – xxxxxx hodnota xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx jiné XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx u xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx zohlednění xxxxxx účetního xxxxxxxxx xxxx xxxxxx CRM (xx. xxxxxxx se xxxxxxx účinků xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx).

Xxx xxxxx této xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx celková xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x bankovek/měny. Xxxxxxx xxxxxxx vkladů xxxxxxxx u centrálních xxxx se xxxxxxxx x rozsahu, x xxxxx xx xxxxx xxxx vklady x xxxxxxx xxxxxxx vybrat. Xxxxxxxxx v xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx u xxxxxx xxxxxxxxx.

{220; 020}

Xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x derivátových xxxxxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxx za předpokladu, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx ani jiné XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx složeného x derivátových xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx účinků xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX (xx. xxxxxxx xx xxxxxxx účinků xxxxxxxx započtení xxxx XXX, které xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx). Instituce, xxxx xx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámce povoleno xxxxxxxxx pohledávku xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx souvisejícím derivátovým xxxxxxxx (záporná xxxxxx xxxxxxx) x které xx rozhodnou tak xxxxxx, provedou xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx pohledávku.

{230; 020}

Xxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxx XXX, xxxxx xxxx vykázány xxxx aktivum – xxxxxx hodnota xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx započtení xxx xxxx XXX

Xxxxxxxxx hodnota xxxxx použitelného xxxxxxxx xxxxx u cenných xxxxxx přijatých v xxxxx SFT, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámce x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxx nejsou xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx jiného XXX (xx. provede xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX, které xx xxxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxx).

{240; 020}

Transakce XXX x hotovostním prostředníkem (xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx) – xxxxxx hodnota xx xxxxxxxxxxx, xx není xxxxxxxxx započtení xxx xxxx CRM

Rozvahová hodnota xxxxx xxxxxxxxxxxx účetního xxxxx u xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxxxxx majiteli xxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x hotovostním xxxxxxxxxxxxx („xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx“) bez xxxxxxxxxx xxxxxx účetního xxxxxxxxx xxxx jiného XXX (xx. provede xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo CRM, xxxxx xx projevily x xxxxxx xxxxxxx).

Xxx xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxx/xxxx. Xxxxxxx xxxxxxx vkladů xxxxxxxx x centrálních xxxx xx zahrnuje x xxxxxxx, v xxxxx je xxxxx xxxx vklady x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxx institucí.

Úvěrovou xxxxxxxxx x hotovostním xxxxxxxxxxxxx xx rozumí kombinace xxxx transakcí, kdy xx instituce xxxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx cenných xxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx cenných xxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxx kolaterál x přijatou hotovost xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx splňuje xxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x)

xxx jednotlivé xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x hotovostním xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, jsou xxxxxxxxx xx stejný xxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx ve xxxx xx sobě následujících xxxxxxxxxx xxxxx, jedná-li xx o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx;

x)

xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x hotovostním xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx, má instituce xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx transakcí uzavřít (xxx. xxx xxxxxxxxx);

x)

xxxxx xxxxxxxxx, ze kterých xx úvěrová transakce x xxxxxxxxxxx prostředníkem xxxxxx, xxxxxxx splatnost, xxxxx tato xxxxxxx xxxxxxxxx x hotovostním xxxxxxxxxxxxx xxx danou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx; xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, z xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxx. obě xxxxxxxxx), xxxxxxx;

x)

xxxxxxxxxxx z xx žádné xxxxx xxxxxxxxx expozice.

{250; 120}

Xxxxxxxx, x nichž xx xxxxx xxxxxx zacházení xxxxx xx. 113 xxxx.&xxxx;6 XXX – xxxxxxxxxxx xxxxxx objem xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxx, pokud xx příslušné orgány xxxxxxx x maximálním xxxxxx rozsahu xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx jsou xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx. 113 xxxx.&xxxx;6 xxxx. x) až x) XXX x x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx udělily souhlas xxxxx xx. 113 xxxx.&xxxx;6 XXX. Pokud xxxxxxxxx orgán xxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx rozsahu, xx hodnota x xxxx buňce xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxx {XXXxxx; 250; 010}.

{260; 120}

Xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx podmínky čl. 429 xxxx. 14 xxxx. x) xx x) XXX – xxxxxxxxxxx vyňatý xxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx rozsahu xxxxxxx x xxxxxxx expozic, xxxxx xxxxxxx podmínky xx. 429 odst. 14 xxxx. x) xx x) XXX. Xxxxx xxxxxxxxx orgán již xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx možném xxxxxxx, xx xxxxxxx v xxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxx {XXXxxx; 260; 010}.

6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 41.00 – Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx – xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (XX2)

24.

Xxxxxxx XX2 xxxxxxxxx xxxxxxxxx o položkách xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx (1) xxxxxxxxxxxx xx investičního xxxxxxxxx a všech xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx protistrany. Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx vah xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s oddílem CRR, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx riziku. Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx, xxx xx xx expozice xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxx XXX.

25.

X&xxxx;xxxxxxx, xx xxx jsou xxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX, xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vážení xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, uvádějí xxxxxxxxx xxxxxxxx váhy xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx účinku. Xxxxx xxxxxxxx IRB xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx: xxx expozice (x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx rizikové xxxx) xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx stupňů dlužníka xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx vydělením rizikově xxxxxx xxxxxxxx získané xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx (xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx) xxxx xxxxxxxxxxxxx vzorce (pro xxxxxxxxxxxxx expozice) xxxxxxxx xxxxxxxx xx zohlednění xxxxxxx a odtoků v důsledku xxxxxxx XXX se xxxxxxxxxxxx xxxxxxx na xxxxx expozici. Xxxxx xxxxxxxx IRB xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx jako xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx {020; 010} xx {090; 010} x&xxxx;xxxxxxxx xx xxxxx {100; 010}. Xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx podle xx.&xxxx;112 xxxx. x) XXX xxxxxxxxx z buněk {020; 020} xx {090; 020} x&xxxx;xxxxxxxx xx xxxxx {100; 020}.

26.

Podle xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx expozice xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx kapitálu za xxxxxxxx, na xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250&xxxx;%.

Xxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx předpisy x xxxxxx

010

Xxxxxxx rozvahové x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx investičního xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx portfolia, které xxxx xxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx):

Xxxxx xx x součet xxxxx {020; *} xx {100; *}.

020

= 0 %

Expozice x 0 % rizikovou xxxxx.

030

&xx; 0 % x ≤ 12 %

Xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx se xxxxxxxx x xxxxxxx rizikových xxx xxxxxxx xxx 0 % x xxxxxxx xxxx rovných 12 %.

040

&xx; 12 % x ≤ 20 %

Xxxxxxxx, jejichž xxxxxxxx xxxx se xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx vah xxxxxxx xxx 12 % x xxxxxxx xxxx xxxxxxx 20 %.

050

> 20 % x ≤ 50 %

Expozice, xxxxxxx xxxxxxxx váha xx pohybuje x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxx 20 % x xxxxxxx xxxx xxxxxxx 50 %.

060

&xx; 50 % x ≤ 75 %

Xxxxxxxx, jejichž riziková xxxx xx pohybuje x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx vyšších xxx 50 % x xxxxxxx nebo xxxxxxx 75 %.

070

> 75 % x ≤ 100 %

Expozice, jejichž xxxxxxxx xxxx se xxxxxxxx x rozmezí xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxx 75 % x xxxxxxx xxxx xxxxxxx 100 %.

080

> 100 % a ≤ 425 %

Xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx váha xx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxx 100 % x xxxxxxx xxxx rovných 425 %.

090

&xx; 425 % x ≤ 1&xxxx;250 %

Xxxxxxxx, jejichž riziková xxxx xx pohybuje x xxxxxxx rizikových xxx vyšších než 425 % x xxxxxxx nebo xxxxxxx 1&xxxx;250 %.

100

Expozice x xxxxxxx

Xxxxx standardizovaného xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 112 písm. x) XXX.

Xxxxx xxxxxxxx XXX xxxx všechny xxxxxxxx, xxxxxxx PD (pravděpodobnost xxxxxxx) je 100 %, xxxxxxxxxx x xxxxxxx.

110

(Xxxxxxxxx xxxxxxx) Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x nízkým xxxxxxx nebo podrozvahové xxxxxxx, kterým xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx konverzní xxxxxx 0 %

Podrozvahové xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 111 XXX a xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx se xxxxx xxxxxx 166 XXX přiřazuje xxxxxxxxx xxxxxx 0 %.

Xxxxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx

010

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx)

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx x podrozvahových xxxxxxx xx zohlednění xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx XXX a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx faktorů, xxxxxxxxx podle xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 XXX.

020

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX)

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx s xxxxxxx 166 XXX x xx. 230 xxxx. 1 xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx větou XXX xx zohlednění xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx XXX xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx danou xxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxxxxxx položky použijí xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx x xx. 166 odst. 8 až 10 XXX.

030

Xxxxxxxxx hodnota

Hodnoty xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx položek dle xxxxxxxx x xxxxxxxx 111 x 166 XXX xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 42.00 – Alternativní definice xxxxxxxx (LR3)

27.

Šablona LR3 xxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx článku 511 XXX.

Xxxxx x sloupec

Odkazy xx právní předpisy x xxxxxx

{010; 010}

Xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1 – xxxx zavedená xxxxxxxx

Xxxxxx 50 CRR

Jedná xx o xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxxxx v xxxxxx 50 CRR xxx zohlednění xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx 1 x 2 XXX.

{020; 010}

Xxxxxxx kapitál tier 1 – přechodná xxxxxxxx

Xxxxxx 50 CRR

Jedná xx o xxxx xxxxxxxxx kapitálu tier 1 xxxxxxxxxxxx x xxxxxx 50 CRR xx zohlednění odchylek xxxxxxxxx x části xxxxxx xxxxxxxxxx 1 x 2 CRR.

{030; 010}

Xxxxxxx xxxxxxx – xxxx xxxxxxxx definice

Článek 72 XXX

Xxxxx se x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx v xxxxxx 72 CRR xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx 1 a 2 CRR.

{040; 010}

Xxxxxxx xxxxxxx – přechodná xxxxxxxx

Xxxxxx 72 XXX

Xxxxx xx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxx 72 CRR xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx kapitolách 1 x 2 CRR.

{055; 010}

Xxxxxxx aktiva odečtená xx položek kmenového xxxxxxxx xxxx 1 – plně xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx kmenového xxxxxxxx xxxx 1, xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx:

—

xxxxxx 32 xx 35 XXX, xxxx

—

xxxxxx 36 xx 47 CRR,

podle xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx zohlední xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x těchto xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 48, 49 x 79 CRR, xxxx by xxxxxxxxxx xxxxxxxx uvedené x xxxxx xxxxxx kapitolách 1 a 2 XXX. Xxx xxxxxxxxxxx x dvojímu vykázání, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx již uplatnily xxxxx xxxxxx 111 XXX při xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx {LRCalc; 10; 10} až {XXXxxx; 260; 10}, x xxxxxxxxx xxx úpravy, xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx x tomu, xx xxxx úpravy xxxxxxx celkový kapitál, xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx číslo.

{065; 010}

Hodnota xxxxxx odečtená od xxxxxxx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 – xxxxxxxxx definice

Představuje xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx ustanoveními:

—

články 32 xx 35 XXX, xxxx

—

xxxxxx 36 xx 47 XXX,

xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx zohlední vynětí, xxxxxxxxxxxx postupy a xxxxxxx z těchto xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 48, 49 x 79 XXX, xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxx kapitolách 1 x 2 CRR. Xxx nedocházelo k xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 111 XXX xxx xxxxxxx hodnot xxxxxxx x xxxxxxx {XXXxxx; 10; 10} xx {LRCalc; 260; 10}, x xxxxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx určitého xxxxxx.

Xxxxxxxx x tomu, xx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx kapitál, vykazují xx xxxx záporné xxxxx.

{075; 010}

Xxxxxxx aktiva xxxxxxxx xx položek xxxxxxxx – xxxx xxxxxxxx definice

Představuje xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, kterými xx xxxxxxxx hodnota xxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx:

—

xxxxxx 32 až 35 XXX, xxxx

—

xxxxxx 36 xx 47 XXX, xxxx

—

xxxxxx 56 až 60 XXX, xxxx

—

xxxxxx 66 až 70 XXX,

xxxxx příslušných xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx vynětí, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x těchto xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 48, 49 a 79 CRR, xxxx xx zohlednily xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx 1 x 2 XXX. Xxx xxxxxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx uplatnily xxxxx xxxxxx 111 XXX xxx xxxxxxx hodnot xxxxxxx v xxxxxxx {XXXxxx; 10; 10} xx {LRCalc; 260; 10}, a xxxxxxxxx xxx úpravy, které xxxxxxxxxxx x odpočtu xxxxxxx xxxxxxxx aktiva.

Vzhledem x tomu, xx xxxx úpravy xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, vykazují xx xxxx xxxxxxx xxxxx.

{085; 010}

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx položek xxxxxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxx výši xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxx ustanoveními:

—

články 32 xx 35 CRR, xxxx

—

xxxxxx 36 až 47 XXX, xxxx

—

xxxxxx 56 xx 60 XXX, xxxx

—

xxxxxx 66 xx 70 XXX,

xxxxx xxxxxxxxxxx případů.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x výjimky x xxxxxx odpočtů xxxxxxxxx x xxxxxxxx 48, 49 a 79 XXX, xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx 1 x 2 XXX. Xxx xxxxxxxxxxx x dvojímu xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx uplatnily xxxxx článku 111 XXX při xxxxxxx xxxxxx expozic x xxxxxxx {LRCalc; 10; 10} xx {XXXxxx; 260; 10}, x xxxxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx x xxxx, xx xxxx úpravy xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxx.

8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 43.00 – Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx míry xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx (XX4)

28.

X&xxxx;xxxxxxx XX4 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx XXXxxx: {050;010}, {080;010}, {100;010}, {120;010}, {220; 010}, {250;010} a {260;010}.

29.

Aby xxxxxxxx dvojímu vykázání, xxxx se instituce xxxxxxx uvedenou x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

30.

Xxxxx xxxxxxxx 29 xx instituce řídí xxxxx xxxxxxx: [{LRCalc; 010; 010} + {XXXxxx; 020; 010} + {XXXxxx; 030; 010} + {XXXxxx; 040; 010} + {XXXxxx; 050; 010} + {XXXxxx; 060; 010} + {XXXxxx; 070; 010} + {XXXxxx; 080; 010} + {LRCalc; 090; 010} + {XXXxxx; 100; 010} + {XXXxxx; 110; 010} + {XXXxxx; 120; 010} + {XXXxxx; 130; 010} + {XXXxxx; 140; 010} + {XXXxxx; 150; 010} + {LRCalc; 160; 010} + {XXXxxx; 170; 010} + {LRCalc; 180; 010} + {LRCalc; 190; 010} + {XXXxxx; 200; 010} + {LRCalc; 210; 010} + {XXXxxx; 220; 010} + {XXXxxx; 230; 010} + {XXXxxx; 240; 010} + {XXXxxx; 250; 010} + {XXXxxx; 260; 010}] = [{XX4; 010; 010} + {XX4; 040; 010} + {XX4; 050; 010} + {LR4; 060; 010} + {XX4; 065; 010} + {XX4; 070; 010} + {XX4; 080; 010} + {XX4; 080; 020} + {XX4; 090; 010} + {XX4; 090; 020} + {LR4; 140; 010} + {XX4; 140; 020} + {XX4; 180; 010} + {LR4; 180; 020} + {XX4; 190; 010} + {LR4; 190; 020} + {XX4; 210; 010} + {XX4; 210; 020} + {XX4; 230; 010} + {XX4; 230; 020} + {XX4; 280; 010} + {LR4; 280; 020} + {XX4; 290; 010} + {XX4; 290; 020}].

Xxxxx x xxxxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx

{010; 010}

Xxxxxxxxxxxx položky; x xxxx – xxxxxxx expozice pákového xxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx {LRCalc;150;010}, {LRCalc;160;010}, {XXXxxx;170;010} x {LRCalc;180;010} x vyloučením příslušných xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (xx xxxxxxxxxxxxx základě) xxxxxxxx x xxxxxxx x čl. 429 xxxx. 7 XXX.

{010; 020}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx; x xxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice podrozvahových xxxxxxx – s xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX x xxxxxxxx – xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x přístupu XXX. Xxx expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice x souladu s xxxxx xxxxx xxxxxx XX xxxxxxxxx 2 XXX. Xxx expozice xxxxx přístupu IRB xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x souladu s xxxxx xxxxx hlavou XX xxxxxxxxx 3 XXX.

{020; 010}

Financování xxxxxxx; x xxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Pro účely xxxxxxxxxx xxxxx v XX4 xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxxxx x potvrzeným xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx, a xxxxxxxx transakcím.

{020; 020}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx; z xxxx – rizikově xxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx – x xxxxxxxx xxxxxxxxx SFT x xxxxxxxx – týkajících xx xxxxxxxxxxx obchodu. Xxx xxxxx vykazování xxxxx x LR4 xx podrozvahové xxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxx musí xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx vývozním x xxxxxxxx akreditivům, xxxxx xxxx krátkodobé a xxxxxxxxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

{030; 010}

V xxxxx xxxxxxxxxxx režimu xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx u podrozvahových xxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrů.

Pro xxxxx vykazování xxxxx x XX4 xx xxxxxxxxx xxxxx pojištění xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx jiným xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxx ve xxxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx sazeb (xxx je xx xxxxx dobu xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx), xxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx a xxxxxx), xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x záruk.

{030; 020}

X rámci oficiálního xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx rizikově xxxxxx expozice xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx – s xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX x xxxxxxxx – xxxxxxxxxx se financování xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx pojištění xxxxxxxxx xxxxx.

Xxx účely xxxxxxxxxx údajů v XX4 xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx vývozních xxxxx xxxx xxxxxxxxx x oficiální podpoře xxxxxxxxxx státem xxxx xxxxx subjektem, xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxx, refinancování, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (kdy xx po xxxxx xxxx trvání xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx), xxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx x granty), xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrů x xxxxx.

{040; 010}

Xxxxxxxx x xxxxxxxxx SFT, xx něž se xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x derivátů x xxxxxxxxx XXX, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x křížovém započtení xxx xxxxxxxx v xx. 272 bodě 25 XXX.

{040; 020}

Xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxxx vážená aktiva

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx riziku x úvěrovému xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX CRR x xxxxxxxx a transakcí XXX včetně xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx dohodě x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x xx. 272 bodě 25 XXX.

{050; 010}

Deriváty, xx xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx expozice pákového xxxxxx u xxxxxxxx, xxxxx nepodléhají xxxxxx x křížovém započtení xxx definice x xx. 272 xxxx 25 XXX.

{050; 020}

Xxxxxxxx, xx xxx se xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx započtení – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx riziku x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX CRR x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx v xx. 272 bodě 25 XXX.

{060; 010}

Xxxxxxxxx XXX, na xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx započtení – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru x xxxxxxxxx SFT, pokud xxxxxxxxxxx dohodě x xxxxxxxx xxxxxxxxx dle xxxxxxxx x čl. 272 bodě 25 XXX.

{060; 020}

Transakce SFT, xx xxx se xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx riziku xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxx xxxxx xxxxx XX CRR x xxxxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx definice x čl. 272 xxxx 25 CRR.

{065; 010}

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x doplňujících úprav x xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx poměru

Tato buňka xx rovná xxxxxxx xxxx {LRCalc;130;010} x {XXXxxx;140;010} x vyloučením xxxxxxxxxxx expozic xxxxxx xxxxxxx (xx individuálním xxxxxxx) xxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 429 odst. 7 XXX.

{070; 010}

Ostatní xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx {XXXxxx; 190; 010} x vyloučením položek xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

{070; 020}

Xxxxxxx xxxxxx obchodního xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx požadavky k xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX XXX xxxxxxxx 12,5.

{080; 010}

Xxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Hodnota xxxxxxxx pákového xxxxxx x aktiv, která xxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxx 129 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{080; 020}

Xxxxx dluhopisy – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx u xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx vymezení x xx. 161 odst. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{080; 030}

Xxxxx dluhopisy – xxxxxxxx vážená aktiva – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Objem rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx dluhopisech xxxxx xxxxxx 129 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{080; 040}

Xxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice podle xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx čl. 161 xxxx. 1 xxxx. x) CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{090; 010}

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx subjektům – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxx xx o xxxxxx xxxxx {100; 010} xx {130; 010}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{090; 020}

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx subjektům – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx se x xxxxxx xxxxx {100; 020} xx {130; 020}.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{090; 030}

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {100; 030} až {130; 030}.

Xxxxxxxxx vykazují čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{090; 040}

Xxxxxxxx považované xx xxxxxxxx xxxx suverénním xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {100; 040} až {130; 040}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{100; 010}

Xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx banky – xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx dle xxxxxxxx x xxxxxx 114 XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{100; 020}

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x aktiv, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx centrálním xxxxxx xxx vymezení x xx. 147 xxxx. 2 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{100; 030}

Xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou expozicemi xxxx ústředním vládám xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx v xxxxxx 114 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení expozic x xxxxxxx.

{100; 040}

Xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxx vládám xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx x čl. 147 odst. 2 xxxx. a) CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{110; 010}

Regionální xxxxx x xxxxxx xxxxxx považované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx poměru x aktiv, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxxxxx vládám x xxxxxxx xxxxxxx považovaným xx xxxxxxxxx subjekty, xxx něž platí xx. 115 xxxx. 2 a 4 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{110; 020}

Xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx považované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx jsou expozicemi xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x místním xxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 3 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic v xxxxxxx.

{110; 030}

Regionální vlády x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx považovaným xx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xx. 115 xxxx. 2 a 4 XXX.

Xxxxxxxxx vykazují čistou xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx v selhání.

{110; 040}

Xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu IRB

Objem xxxxxxxx vážené expozice xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 3 xxxx. a) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{120; 010}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx banky x xxxxxxxxxxx organizace xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – hodnota expozice xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx mezinárodním xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx něž xxxxx čl. 117 xxxx. 2 a xxxxxx 118 CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx výši xx odečtení xxxxxxx x selhání.

{120; 020}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx považované xx suverénní subjekty – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx u xxxxx, xxxxx jsou expozicemi xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 odst. 3) xxxx. x) x x) CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{120; 030}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x mezinárodní xxxxxxxxxx považované xx xxxxxxxxx subjekty – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx mezinárodním xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, pro něž xxxxx xx. 117 xxxx. 2 x xxxxxx 118 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{120; 040}

Mezinárodní xxxxxxxxx banky x xxxxxxxxxxx organizace považované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – rizikově xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx bankám a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 3) xxxx. x) x x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx expozic x selhání.

{130; 010}

Subjekty xxxxxxxxx xxxxxxx považované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx u xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxx xxxxx xx. 116 xxxx. 4 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{130; 020}

Xxxxxxxx xxxxxxxxx sektoru považované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx jsou expozicemi xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 3 xxxx. a) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{130; 030}

Subjekty xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx suverénní subjekty – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxx xxxxx čl. 116 xxxx. 4 XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{130; 040}

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, která xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 3 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{140; 010}

Expozice xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx nepovažovaným xx suverénní xxxxxxxx – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx se x xxxxxx buněk {150; 010} xx {170; 010}.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{140; 020}

Xxxxxxxx vůči regionálním xxxxxx, xxxxxxxxxxxx rozvojovým xxxxxx, xxxxxxxxxxxx organizacím x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx nepovažovaným xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx přístupu XXX

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {150; 020} xx {170; 020}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{140; 030}

Expozice xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {150; 030} xx {170; 030}.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{140; 040}

Xxxxxxxx xxxx regionálním xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x subjektům xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx za xxxxxxxxx subjekty – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {150; 040} xx {170; 040}.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{150; 010}

Regionální vlády x místní xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx u xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx xxxxxx x místním xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xx. 115 xxxx. 1, 3 x 5 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{150; 020}

Xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x aktiv, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 4 xxxx. a) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{150; 030}

Regionální xxxxx x místní xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx subjekty – xxxxxxxx vážená aktiva – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx, pro xxx xxxxx xx. 115 xxxx. 1, 3 x 5 CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{150; 040}

Xxxxxxxxxx xxxxx x místní xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx rizikově xxxxxx expozice xxxxx, xxxxx jsou expozicemi xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x místním xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx podle čl. 147 xxxx. 4 xxxx. a) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{160; 010}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx expozice pákového xxxxxx u xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxx xxxxx xx. 117 xxxx. 1 x 3 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{160; 020}

Mezinárodní rozvojové xxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu IRB

Hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx čl. 147 xxxx. 4 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{160; 030}

Mezinárodní xxxxxxxxx banky xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – rizikově vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxx xxxxx xx. 117 xxxx. 1 x 3 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{160; 040}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nepovažované xx suverénní subjekty – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxx xxxxxxxx vážené expozice xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx bankám xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 4 xxxx. x) CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{170; 010}

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného přístupu

Hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x aktiv, která xxxx expozicemi vůči xxxxxxxxx veřejného xxxxxxx, xxx něž platí xx. 116 xxxx. 1, 2, 3 x 5 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx odečtení expozic x xxxxxxx.

{170; 020}

Xxxxxxxx xxxxxxxxx sektoru xxxxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 4 písm. b) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{170; 030}

Xxxxxxxx veřejného xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx sektoru, xxx xxx xxxxx xx. 116 xxxx. 1, 2, 3 x 5 CRR.

Instituce xxxxxxxx čistou výši xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{170; 040}

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 4 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{180; 010}

Xxxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxx 119 xx 121 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{180; 020}

Xxxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, nejsou xxxxxxxxxx x krytých xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 161 xxxx. 1 písm. x) XXX x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 4 písm. a) xx c) CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{180; 030}

Instituce – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxx 119 až 121 XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic v xxxxxxx.

{180; 040}

Instituce – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx IRB

Objem xxxxxxxx xxxxxx expozice aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx institucím podle xx. 147 xxxx. 2 písm. x) XXX, nejsou xxxxxxxxxx x krytých xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 161 xxxx. 1 xxxx. x) CRR x xxxxxx expozicemi podle xx. 147 xxxx. 4 písm. x) xx c) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x selhání.

{190; 010}

Zajištěné xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx; x xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru x aktiv, která xxxx xxxxxxxxxx zajištěnými xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx, xxx něž xxxxx xxxxxx 124 CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{190; 020}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx; x xxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru x xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi vůči xxxxxxxx podle xx. 147 odst. 2 xxxx. c) xxxx xxxxxxxxxxx expozicemi xxxxx xx. 147 xxxx. 2 písm. x) XXX, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x souladu x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx odečtení xxxxxxx x selhání.

{190; 030}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx; x toho – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx nemovitosti, xxx xxx xxxxx xxxxxx 124 XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{190; 040}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx nemovitosti; z xxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxx xxxxx čl. 147 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 odst. 2 xxxx. d) XXX, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x souladu x xx. 199 odst. 1 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{200; 010}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového poměru x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx plně x zcela xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx obytné xxxxxxxxxxx, pro něž xxxxx xxxxxx 125 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{200; 020}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx nemovitosti – xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx IRB

Hodnota xxxxxxxx pákového poměru x xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. c) nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 odst. 2 písm. x) XXX, pokud jsou xxxx xxxxxxxx zajištěny xxxxxxxxxx na obytné xxxxxxxxxxx x souladu x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{200; 030}

Xxxxxxxxx hypotékami xx xxxxxx xxxxxxxxxxx – xxxxxxxx vážená xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx plně x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxx 125 CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{200; 040}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx obytné xxxxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 2 xxxx. c) xxxx xxxxxxxxxxx expozicemi xxxxx xx. 147 xxxx. 2 písm. x) XXX, xxxxx jsou xxxx expozice xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{210; 010}

Xxxxxxxxx xxxxxxxx; x toho – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx x xxxxx, která xxxx retailovými expozicemi, xxx xxx xxxxx xxxxxx 123 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou výši xx odečtení xxxxxxx x selhání.

{210; 020}

Xxxxxxxxx xxxxxxxx; z xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxxxx expozice pákového xxxxxx u aktiv, xxxxx xxxx retailovými xxxxxxxxxx xxxxx čl. 147 odst. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx s xx. 199 xxxx. 1 xxxx. x) CRR.

Instituce xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx expozic x selhání.

{210; 030}

Xxxxxxxxx xxxxxxxx; z xxxx – xxxxxxxx vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, pro xxx platí xxxxxx 123 CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx expozic v xxxxxxx.

{210; 040}

Xxxxxxxxx xxxxxxxx; x xxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou retailovými xxxxxxxxxx podle čl. 147 odst. 2 xxxx. x) CRR, xxxxx tyto xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx hypotékami xx nemovitosti v xxxxxxx x xx. 199 odst. 1 xxxx. a) CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{220; 010}

Xxxxxxxxx xxxxxxxx vůči xxxxx x středním xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx u xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxx x xxxxxxxx podnikům, xxx xxx xxxxx xxxxxx 123 XXX.

Xxxx x xxxxxxx podnik xx xxx xxxxx xxxx buňky xxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 501 xxxx. 2 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx v xxxxxxx.

{220; 020}

Xxxxxxxxx expozice xxxx xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – expozice podle xxxxxxxx IRB

Hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx u xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xx. 147 odst. 2 xxxx. d) XXX, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx podnikům x xxxxxx zajištěny xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x čl. 199 odst. 1 xxxx. x) CRR.

Malý x xxxxxxx podnik xx pro účely xxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx s xx. 501 xxxx. 2 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{220; 030}

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx – rizikově xxxxxx aktiva – xxxxxxxx podle standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx expozicemi xxxx xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx článek 123 CRR.

Malý x xxxxxxx xxxxxx xx xxx xxxxx této xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx x čl. 501 xxxx. 2 xxxx. b) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx odečtení expozic x xxxxxxx.

{220; 040}

Retailové xxxxxxxx xxxx xxxxx x středním podnikům – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 písm. d) XXX, pokud xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxx hypotékami xx nemovitosti x xxxxxxx s xx. 199 xxxx. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxx x xxxxxxx xxxxxx xx pro xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 501 odst. 2 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{230; 010}

Xxxxxxx; z xxxx – hodnota expozice xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {240; 010} x {250; 010}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx odečtení xxxxxxx x selhání.

{230; 020}

Xxxxxxx; z xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxx xx x xxxxxx buněk {240; 020} x {250; 020}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{230; 030}

Xxxxxxx; x xxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxx xx o xxxxxx xxxxx {240; 030} x {250; 030}.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{230; 040}

Xxxxxxx; x toho – xxxxxxxx vážená xxxxxx – expozice podle xxxxxxxx XXX

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {240; 040} x {250; 040}.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{240; 010}

Finanční podniky – hodnota expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx expozice pákového xxxxxx x aktiv, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxxx podnikům, xxx xxx xxxxx xxxxxx 122 XXX. Xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx v LR4 xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x buňce {180; 10} x jejichž xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx účastí xxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx I xxxxxxxx 2013/36/EU, a xxxxxx podniky xx xxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 27 CRR, které xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx {180; 10}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{240; 020}

Xxxxxxxx podniky – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, která xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxxx podnikům xxxxx xx. 147 odst. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx zajištěny xxxxxxxxxx xx nemovitosti x xxxxxxx x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. x) XXX. Xxx xxxxx xxxxxxxxxx údajů v XX4 xx finančními xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx nejsou institucemi xxxxxxxxx x buňce {180; 10} x xxxxxxx hlavní xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxx více xxxxxxxx xxxxxxxxx x příloze X xxxxxxxx 2013/36/XX, x xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 27 XXX, xxxxx xxxxxx institucemi xxxxxxxxx v xxxxx {180; 10}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{240; 030}

Finanční xxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného přístupu

Objem xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx finančním xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx článek 122 XXX. Xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x XX4 xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx regulované x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx {180; 10} a xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx nabývání xxxxxx xxxx výkon xxxxx xxxx xxxx činností xxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxxxx 2013/36/XX, x xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 27 XXX, xxxxx xxxxxx institucemi xxxxxxxxx v buňce {180; 10}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{240; 040}

Xxxxxxxx podniky – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx finančním xxxxxxxx xxxxx čl. 147 xxxx. 2 xxxx. c) XXX, xxxxx xxxx expozice xxxxxx zajištěny xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx s xx. 199 xxxx. 1 xxxx. x) CRR. Xxx účely xxxxxxxxxx xxxxx v XX4 xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx regulované x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxxxxx uvedenými x xxxxx {180; 10} x jejichž xxxxxx činností xx xxxxxxxx účastí nebo xxxxx xxxxx nebo xxxx xxxxxxxx uvedených x xxxxxxx X xxxxxxxx 2013/36/EU, a xxxxxx podniky xx xxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 27 XXX, které xxxxxx institucemi xxxxxxxxx x buňce {180; 10}.

Xxxxxxxxx vykazují čistou xxxx po odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{250; 010}

Xxxxxxxxxx podniky; x xxxx – hodnota xxxxxxxx pákového xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru u xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxx 122 XXX.

Xxxxx se o xxxxxx buněk {260; 010} x {270; 010}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{250; 020}

Xxxxxxxxxx xxxxxxx; z xxxx – hodnota xxxxxxxx pákového xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru x xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. c) CRR, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx x xx. 199 odst. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {260; 020} x {270; 020}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{250; 030}

Xxxxxxxxxx xxxxxxx; z toho – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, pro xxx xxxxx článek 122 XXX.

Xxxxx xx o xxxxxx xxxxx {260; 030} x {270; 030}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{250; 040}

Xxxxxxxxxx podniky; x xxxx – rizikově xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx podnikům xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx zajištěny xxxxxxxxxx xx nemovitosti x souladu x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. a) XXX.

Xxxxx se x xxxxxx xxxxx {260; 040} x {270; 040}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{260; 010}

Xxxxxxxx vůči xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx – hodnota expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x aktiv, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxx 122 CRR.

Malý x xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx této xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xx. 501 odst. 2 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{260; 020}

Xxxxxxxx xxxx xxxxx x středním xxxxxxxx – hodnota expozice xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx podle xx. 147 odst. 2 písm. x) XXX, xxxxx jsou xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx zajištěny xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx s xx. 199 odst. 1 xxxx. a) XXX.

Xxxx x střední xxxxxx xx xxx účely xxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 501 odst. 2 písm. b) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{260; 030}

Xxxxxxxx vůči xxxxx x středním xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx standardizovaného přístupu

Objem xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči malým x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx něž platí xxxxxx 122 XXX.

Xxxx x střední xxxxxx xx xxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx x souladu x xx. 501 xxxx. 2 písm. b) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{260; 040}

Xxxxxxxx vůči xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxx xxxxx čl. 147 xxxx. 2 písm. x) XXX, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx x středním podnikům x xxxxxx zajištěny xxxxxxxxxx na nemovitosti x souladu x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. a) XXX.

Xxxx x xxxxxxx xxxxxx xx xxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx x čl. 501 xxxx. 2 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{270; 010}

Expozice xxxx xxxxx než malým x xxxxxxxx xxxxxxxx – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx u xxxxx, xxxxx jsou expozicemi xxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxx 122 XXX a xxx se xxxxxxxxxx x buňkách {230; 040} x {250; 040}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{270; 020}

Xxxxxxxx xxxx xxxxx xxx xxxxx x xxxxxxxx podnikům – xxxxxxx expozice pákového xxxxxx – expozice xxxxx přístupu XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru x aktiv, xxxxx xxxx expozicemi vůči xxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) CRR, xxxxx tyto expozice xxxxxx zajištěny xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx x čl. 199 xxxx. 1 xxxx. a) XXX x xxxxxxxxxx xx x buňkách {230; 040} a {250; 040}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{270; 030}

Xxxxxxxx vůči jiným xxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – expozice podle xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou expozicemi xxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxx 122 XXX x xxx xx nevykazují x buňkách {230; 040} a {250; 040}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx odečtení xxxxxxx x selhání.

{270; 040}

Xxxxxxxx xxxx jiným xxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx IRB

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 2 písm. c) XXX, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx x xxxxxxx s xx. 199 xxxx. 1 xxxx. a) XXX x xxxxxxxxxx xx v buňkách {230; 040} x {250; 040}.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic v xxxxxxx.

{280; 010}

Xxxxxxxx x xxxxxxx – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru x xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx v selhání, x proto xx xxxx xxxxxxx 127 XXX.

{280; 020}

Expozice v xxxxxxx – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx poměru x xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 147 xxxx. 2 CRR, xxxxx xxxxx k xxxxxxx xxxxx článku 178 XXX.

{280; 030}

Xxxxxxxx x selhání – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, x xxxxx xx xxxx xxxxxxx 127 CRR.

{280; 040}

Xxxxxxxx v xxxxxxx – rizikově vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 147 xxxx. 2 CRR, xxxxx xxxxx k xxxxxxx xxxxx článku 178 CRR.

{290; 010}

Jiné xxxxxxxx; z toho – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx u xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 112 xxxx. x), m), x), x), x) x x) XXX.

Xxxxxxxxx zde xxxxxxxx aktiva, xxxxx xx odečítají x xxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxx xxxxxx), xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx, x xxxx se xxxx zařazení pro xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx riziku xx xxxxxxxxx {*; 030} x {*; 040} xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{290; 020}

Xxxx expozice; x xxxx – xxxxxxx expozice pákového xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx pákového poměru x xxxxx xxxxxxxxxx xx kategorií xxxxxxx xxxxxxxxx v čl. 147 xxxx. 2 xxxx. x), x) x g) XXX.

Xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx (např. xxxxxxxx aktiva), avšak xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx, x xxxx xx toto xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx ve xxxxxxxxx {*; 030} a {*; 040} xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{290; 030}

Xxxx xxxxxxxx; z xxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Hodnota xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxx x čl. 112 xxxx. x), m), x), x), p) x q) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{290; 040}

Xxxx xxxxxxxx; z xxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx IRB

Hodnota xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x čl. 147 xxxx. 2 písm. x), f) x x) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{300; 010}

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx expozice pákového xxxxxx x aktiv, xxxxx jsou expozicemi xxxx xxxxxxxxxxxxx podle xx. 112 xxxx. x) CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{300; 020}

Xxxxxxxxxxxxx expozice – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují čistou xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{300; 030}

Xxxxxxxxxxxxx expozice – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Objem rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou expozicemi xxxx xxxxxxxxxxxxx podle xx. 112 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx expozic v xxxxxxx.

{300; 040}

Xxxxxxxxxxxxx expozice – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx vůči sekuritizacím xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx výši xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{310; 010}

Financování obchodu (xxxxxxxxx xxxxxxx); x xxxx – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx položek týkajících xx xxxxxxxxxxx úvěrů xxxxxxxx xxxx dovozcům xxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx dovozních x xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic v xxxxxxx.

{310; 020}

Financování obchodu (xxxxxxxxx xxxxxxx); z xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru u xxxxxxxxxxx položek xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx úvěrů xxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{310; 030}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxx položka); x xxxx – rizikově xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx rozvahových xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx vývozcům xxxx xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx dovozních x vývozních xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou výši xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{310; 040}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxx); x toho – xxxxxxxx vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx IRB

Objem xxxxxxxx xxxxxx expozice rozvahových xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx a obdobných xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx vykazují čistou xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{320; 010}

X xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx poměru u xxxxxxxxxxx položek týkajících xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x rámci xxxxxxxxxxx xxxxxx pojištění xxxxxxxxx xxxxx. Pro xxxxx xxxxxxxxxx údajů x XX4 xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vývozních xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx státem xxxx xxxxx subjektem, xxxx xx exportní xxxxxxx agentura, mimo xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxx xx xx xxxxx dobu trvání xxxxx xxxxxxxxxxx pevná xxxxxxx xxxxx), xxxxxxxxxxx xxxxxx (úvěry a xxxxxx), xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{320; 020}

X xxxxx oficiálního režimu xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx týkajících se xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrů. Xxx účely xxxxxxxxxx xxxxx x XX4 xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vývozních úvěrů xxxxxx xxxxxxxxx podpora xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx, jako xx exportní xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxx xx xxxxx přímých xxxxx/xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx sazeb (xxx xx xx celou xxxx xxxxxx úvěru xxxxxxxxxxx xxxxx úroková xxxxx), xxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx x granty), xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{320; 030}

X xxxxx xxxxxxxxxxx režimu xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrů – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx oficiálního režimu xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx v XX4 xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxx subjektem, xxxx xx exportní úvěrová xxxxxxxx, mimo xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxx, refinancování, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxx xx xx xxxxx xxxx xxxxxx úvěru xxxxxxxxxxx pevná xxxxxxx xxxxx), xxxxxxxxxxx pomoci (xxxxx x granty), xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx expozic v xxxxxxx.

{320; 040}

V rámci xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx v XX4 xx oficiálním režimem xxxxxxxxx vývozních úvěrů xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxx subjektem, xxxx xx xxxxxxxx úvěrová xxxxxxxx, xxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, podpory xxxxxxxxx sazeb (kdy xx xx xxxxx xxxx trvání xxxxx xxxxxxxxxxx pevná xxxxxxx xxxxx), xxxxxxxxxxx pomoci (xxxxx x xxxxxx), xxxxxxxxx vývozních xxxxx x xxxxx.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic v xxxxxxx.

9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 44.00 – Xxxxxx xxxxxxxxx (LR5)

31.

Zde xxxx sdruženy xxxxxxxxx xxxxxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, pro xxx xx instituce xxxxxxxx.

Xxxxx x xxxxxxx

Xxxxxx

{010; 010}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx instituce

Instituce xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

—

xxxxxxx xxxxxxxxxx;

—

xxxxxxxx xxxxxxxxxx/xxxxxxxx;

—

xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx než xxxxxxx.

{020; 010}

Xxxxxxxxx x xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx zacházení x xxxxxxxx podle xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

—

xxxxxx xxxxxxx expozice;

—

metoda xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx.

{040; 010}

Xxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxx xxxx xxx xxxxxxxxx podle jedné x následujících xxxxxxxxx:

—

xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (retailové/komerční x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx);

—

xxxxxxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

—

xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

—

xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx úvěrů.
“

(1)  Patří xxx xxxxxxxxxxxxx a kapitálové xxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx.

XXXXXXX X

„

XXXXXXX XXX

Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx bodů

Veškeré xxxxxx položky uvedené x&xxxx;xxxxxxxxx tohoto xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx, jenž xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx XX xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx model xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx uvedených x&xxxx;xxxxxxxxx X, III, IV, XX, XXXX, X, XXX x&xxxx;XXX;

x)

xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx I až XXXX, XXX a XVII;

c)

poskytuje xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxx, označení xx, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx;

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx;

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxx datových xxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jednoznačně xxxxxxxxxxxx daný xxxxxxxx xxxxxxx;

x)

xxxxxxxx veškeré xxxxxxxxxx xxxxxxxxx specifikace xxxxxxxx xxx xxxxxx IT xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx dohledu.
“

XXXXXXX XX

„

XXXXXXX XV

Pravidla xxx ověřování

Na xxxxxx xxxxxxx uvedené x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx pravidla xxx xxxxxxxxx, zajišťující kvalitu x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx musí xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x)

xxxxxxxx logické xxxxxx mezi xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx;

x)

xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx, xx nějž xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx ověřování;

c)

kontrolují xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx;

x)

xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx;

x)

xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx informace xxxxxx xxxxxxxx.
“

PŘÍLOHA XXX

„

XXXXXXX XXXXX

XXXXXXX XXX XXXXXXXXX MONITOROVACÍ XXXXXXXX

Xxxxx šablony

Kód xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx / xxxxxxx xxxxxx

XXXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX NÁSTROJE

67

C 67.00

KONCENTRACE XXXXXXXXXXX PODLE XXXXXXXXXXX

68

X 68.00

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXXXXX

69

X 69.00

CENY XX XXXXX XXXX XXXXXX FINANCOVÁNÍ

70

C 70.00

XXXXXXXXXXXXX

X 67.00 – KONCENTRACE XXXXXXXXXXX XXXXX PROTISTRANY

Měny xxxxxx x xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxxx financování podle xxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxxx

Xxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxx zbytkové xxxxxxxxxx

Xxxxx

XX

010

020

030

040

050

060

070

080

010

1.

 XXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX PROTISTRAN, XXXXX S PODÍLEM XXXXXXXXXXXX 1 % XXXXXXXXX XXXXXX ZÁVAZKŮ

020

1,01

030

1,02

040

1,03

050

1,04

060

1,05

070

1,06

080

1,07

090

1,08

100

1,09

110

1,10

120

2.

 VEŠKERÉ XXXXXXX XXXXXXXXXXX

X 68.00 – XXXXXXXXXXX FINANCOVÁNÍ XXXXX XXXXX XXXXXXXX

Xxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxxx financování xxxxx xxxxx produktu

Řádek

ID

Název xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx hodnota

Částka, xxxxx xx kryta xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2014/49/EU xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx pojištění xxxxxx xx xxxxx xxxx

Xxxxxx, xxxxx není xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2014/49/XX xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx pojištění vkladů xx xxxxx xxxx

Xxxxxx xxxxxx původní splatnosti

Vážený xxxxxx zbytkové xxxxxxxxxx

010

020

030

040

050

XXXXXXXX XXXXXXXXXXX 1 % XXXXXXXXX OBJEMU XXXXXXX

010

1

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX

020

1,1

x xxxx vklady xx viděnou

031

1,2

z xxxx xxxx termínované xxxxxx xxx vyplatitelné xxxxx xxxxxxxxxxxxx 30 xxx

041

1,3

x xxxx termínované xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx 30&xxxx;xxx

070

1,4

Xxxxxxx xxxx

080

1.4.1

x xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxx než 30&xxxx;xxx

090

1.4.2

xxx xxxxxxxxx lhůty xxx xxxxx xxxxx xxx 30 xxx

100

2

XXXXXXXXXXXXX FINANCOVÁNÍ

110

2,1

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

120

2.1.1

x toho xxxxx a vklady xx finančních zákazníků

130

2.1.2

z xxxx xxxxx x xxxxxx xx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

140

2.1.3

x xxxx úvěry x xxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxx skupiny

150

2,2

Zajištěné xxxxxxxxxxxxx financování

160

2.2.1

z xxxx xxxxxxx zajišťující financování (XXX)

170

2.2.2

x toho emise xxxxxxx xxxxxxxxx

180

2.2.3

x xxxx xxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxx xxxxxx

190

2.2.4

x xxxx xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx

X 69.00 – XXXX XX XXXXX XXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX

Xxxx celkem a xxxxxxxx xxxx

Xxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx

1 týden

1 měsíc

3 xxxxxx

6 měsíců

1 xxx

2 xxxx

5 xxx

10 let

Rozpětí

Objem

Rozpětí

Objem

Rozpětí

Objem

Rozpětí

Objem

Rozpětí

Objem

Rozpětí

Objem

Rozpětí

Objem

Rozpětí

Objem

Rozpětí

Objem

Řádek

ID

Položka

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

010

1

Celkový xxxxx financování

020

1,1

z xxxx: Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

030

1,2

x toho: Xxxxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx

040

1,3

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

050

1,4

x xxxx: prioritní xxxxxxxxxxx xxxxx papíry

060

1,5

z xxxx: xxxxx xxxxxxxxx

070

1,6

x xxxx: xxxxx xxxxxx zajištěné xxxxxx xxxxxx ABCP

C 70.00 – XXXXXXXXXXXXX

Xxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx

&xx; 1 xxx ≤ 7 dní

> 7 dní ≤ 14 dní

> 14 xxx ≤ 1 xxxxx

&xx; 1 xxxxx ≤ 3 xxxxxx

&xx; 3 měsíce ≤ 6 xxxxxx

&xx; 6 xxxxxx

Xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx

Xxxxxxxx doba xxxxxxxxxxx (x xxxxx)

Xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx hodnota

Splatné

Refinancování

Nové xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxx prostředky

Čistá hodnota

Splatné

Refinancování

Nové xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxx prostředky

Čistá xxxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxx prostředků

Řádek

ID

Den

Položka

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

010

1.1

1

financování xxxxxx

020

1.1.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

030

1.1.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování

040

1.1.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

050

1.2

2

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

060

1.2.1

Xxxxxxxxx financování

070

1.2.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

080

1.2.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

090

1.3

3

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

100

1.3.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

110

1.3.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

120

1.3.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

130

1.4

4

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

140

1.4.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

150

1.4.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

160

1.4.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

170

1.5

5

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

180

1.5.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

190

1.5.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování

200

1.5.3

Zajištěné financování

210

1.6

6

Financování xxxxxx

220

1.6.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

230

1.6.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

240

1.6.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

250

1.7

7

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

260

1.7.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

270

1.7.2

Xxxxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx

280

1.7.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

290

1.8

8

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

300

1.8.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

310

1.8.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování

320

1.8.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

330

1.9

9

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

340

1.9.1

Xxxxxxxxx financování

350

1.9.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

360

1.9.3

Xxxxxxxxx financování

370

1.10

10

Financování celkem

380

1.10.1

Retailové xxxxxxxxxxx

390

1.10.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

400

1.10.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

410

1,11

11

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

420

1.11.1

Xxxxxxxxx financování

430

1.11.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

440

1.11.3

Xxxxxxxxx financování

450

1,12

12

Financování xxxxxx

460

1.12.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

470

1.12.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

480

1.12.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

490

1,13

13

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

500

1.13.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

510

1.13.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

520

1.13.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

530

1,14

14

Xxxxxxxxxxx celkem

540

1.14.1

Retailové financování

550

1.14.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

560

1.14.3

Xxxxxxxxx financování

570

1,15

15

Financování xxxxxx

580

1.15.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

590

1.15.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

600

1.15.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

610

1,16

16

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

620

1.16.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

630

1.16.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování

640

1.16.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

650

1,17

17

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

660

1.17.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

670

1.17.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

680

1.17.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

690

1,18

18

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

700

1.18.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

710

1.18.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

720

1.18.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

730

1,19

19

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

740

1.19.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

750

1.19.2

Xxxxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx

760

1.19.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

770

1.20

20

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

780

1.20.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

790

1.20.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování

800

1.20.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

810

1,21

21

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

820

1.21.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

830

1.21.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

840

1.21.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

850

1,22

22

Xxxxxxxxxxx celkem

860

1.22.1

Retailové xxxxxxxxxxx

870

1.22.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

880

1.22.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

890

1,23

23

Xxxxxxxxxxx celkem

900

1.23.1

Retailové xxxxxxxxxxx

910

1.23.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

920

1.23.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

930

1,24

24

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

940

1.24.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

950

1.24.2

Xxxxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx

960

1.24.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

970

1,25

25

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

980

1.25.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

990

1.25.2

Xxxxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx

1000

1.25.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1010

1,26

26

Xxxxxxxxxxx celkem

1020

1.26.1

Retailové financování

1030

1.26.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx financování

1040

1.26.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

1050

1,27

27

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

1060

1.27.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1070

1.27.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1080

1.27.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1090

1,28

28

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

1100

1.28.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1110

1.28.2

Xxxxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx

1120

1.28.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1130

1,29

29

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

1140

1.29.1

Xxxxxxxxx financování

1150

1.29.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1160

1.29.3

Xxxxxxxxx financování

1170

1.30

30

Financování xxxxxx

1180

1.30.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1190

1.30.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1200

1.30.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1210

1,31

31

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

1220

1.31.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1230

1.31.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1240

1.31.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

“

XXXXXXX XXXX

„

XXXXXXX XIX

POKYNY XXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX DOPLŇKOVÉ XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX Z PŘÍLOHY XXXXX

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx

1.

X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, vyplní xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXXXX x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx.

2.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx veškeré xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx derivátů x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx.

3.

Xxxxxxxxxxx s otevřenou xxxxxxxxxx xxxxxx vkladů xx xxxxxxx se xxxxxxxx za xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxx.

4.

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx mezi xxxxx vzniku x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx financování. Datum xxxxxxxxxx financování xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 12 xxxxxxx XXXXX. Xx znamená, že x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxxxx odstavce 12 xxxxxxx XXXXX, xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx položky xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx doba, xxxxx xxxxxxxx od xxxxxx xxxxxx.

5.

Xxxxxxxxx splatnost xxxxxxxxxxx doba xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx období x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 12 přílohy XXXXX.

6.

Xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx průměrné splatnosti xx xxxxxx xx xxxxxxxxxx do xxxxxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

7.

Xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx splatnosti, pokud xx xxxxx o financování x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx nebo x&xxxx;xxxxxxxx o zrušení xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx odstoupení x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx k prvnímu možnému xxxx.

8.

X&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx závazků x&xxxx;xxxxxxxx případů spadajících xxx xxxxxxx xxxxx xxxxx odstavce 12 xxxxxxx&xxxx;XXXXX xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx.

9.

Xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx šablon X 67.00 x&xxxx;X 68.00 xxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx výši 1&xxxx;% celkových xxxxxxx xx xxxxx měnách.

1.2.   Koncentrace xxxxxxxxxxx xxxxx protistrany (X 67.00)

1.

X&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X 67.00 xxxxxxx instituce xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx.

2.

Xxxxxxxxx vykážou xxxxx xxxxxxxxxx protistran xxxx xxxxxxxxxx spjatou xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xx.&xxxx;4 xxxx&xxxx;39 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013, xxxxxxxx-xx xxxxx financování xxxxxxx xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx nebo xx xxxxxxxxxx spjaté xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1 % xxxxxxxxx objemu závazků xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx 1 xxxx šablony. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1.01 bude xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx financování xxxxxxxxx xx jedné xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, která x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx 1&xxxx;% xxxxxxx, xxxxxxx 1.02 xxxx xxxxxxxxxxxx druhou xxxxxxxx xxxxxx financování xxx úrovní 1 % xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

3.

Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx k několika xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx objemem xxxxxxxxxxx.

4.

Xxxxxxx objem veškerého xxxxxxxxx financování xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 2.

5.

Součet xxxxxxxxx částek xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 1 x&xxxx;x&xxxx;xxxxxx 2 xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx vykázanému x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxx xxxxxxxx vykazování (XXXXXX).

6.

X&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx všechny xxxxxxx 010 až 080.

7.

Xxxxxx-xx xxxxxxxxx prostředky xx xxxxxxxxxxx v rámci xxxx xxx xxxxxxx druhu xxxxxxxx, xxxxxx jako xxxx ten xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx financování. Xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx cenných xxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. Xx-xx xxxxxxxxx informace týkající xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx z titulu xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxx v rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx protistran. Xxxxxx-xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx k dispozici, xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx objem xxxxxxxxx.

8.

Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx sloupců:

Sloupec

Odkazy na xxxxxx předpisy a xxxxxx

010

Xxxxx protistrany

Název xxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx poskytla xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx 1 % xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xx vykáže xx xxxxxxx 010 x xxxxxxxxx pořadí, xxx. xxxxx xxxxxx xxxxxx objemem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxx úplný xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xx níž pochází xxxxxxxxxxx, včetně xxxxxxxxxx xxxxxx na druh xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

020

Xxx LEI

Identifikační xxx právnické osoby xxxxxxxxxxx.

030

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx základě xxxx hospodářských xxxxxxx xxx XXXXXX:

x) xxxxxxxxx xxxxx; ii) xxxxxx xxxxxxxxx; xxx) xxxxxxx xxxxxxxxx; iv) jiné xxxxxxxx podniky; x) xxxxxxxxxx xxxxxxx; vi) xxxxxxxxxx.

X xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxx.

040

Xxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx xx xxx XXX 3166-1-xxxx-2 xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx-XXX xxxx xxx mezinárodní xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx příručky Xxxxxxxxx „Xxxxxxx xx Xxxxxxxx Xxxxxxxxx“.

X xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx klientů xx země nevykazuje.

050

Druh xxxxxxxx

X protistran xxxxxxxxxx xx xxxxxxx 010 xx uvede xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x jehož xxxxx bylo financování xxxxxxx (nebo v xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx), x to xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx tučně xxxxxxxxxxx kódů:

UWF (xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx získané xx xxxxxxxxxx zákazníků xxxxxx mezibankovních xxxxxxxxx xxxxxxxxxx)

XXXX (nezajištěné velkoobchodní xxxxxxxxxxx xxxxxxx od xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx)

XXX (xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxx xx xxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 82 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013)

XX (xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx smyslu xx. 129 xxxx. 4 xxxx 5 nařízení (XX) č. 575/2013 xxxx xx xxxxxx xx. 52 odst. 4 xxxxxxxx 2009/65/ES)

ABS (xxxxxxxxxxx získané x xxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxx xxxxxx)

XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxx od protistran xx xxxxxxx

XXXX (xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)

XXX (xxxx xxxxxxxx financování, xxxx. retailové xxxxxxxxxxx)

060

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx protistran xxxxxxxxxx ve xxxxxxx 010 xx vykáže xx xxxxxxx 060 x xxxxxxxxx do xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

070

Xxxxxx xxxxxx původní xxxxxxxxxx

X xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx vykázána xx sloupci 060, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 010 xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx sloupci 070 xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx (x dnech).

Vážený xxxxxx původní xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (x xxxxx) financování xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx průměr xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, x xx xx základě xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx financování v xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx.

080

Xxxxxx xxxxxx zbytkové splatnosti

U xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060, xxxxxxxxx xx protistrany xxxxxxxx xx sloupci 010 xx k xxxxxx xxxxxxxxxxx vykáže ve xxxxxxx 080 vážený xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx (x xxxxx).

Xxxxxx průměr xxxxxxxx splatnosti xx xxxxxxxx xxxx průměrná xxxxxxxxx (xx xxxxxxxxxxx xxxxx) financování získaného xx dané xxxxxxxxxxx. Xxxxx průměr xx xxxxxxx vážení xxxxx xxxxxxxxx, x xx xx základě xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx x celkovému xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx.

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx (X 68.00)

1.

Xxxxx xxxx xxxxxxx xx shromáždit xx vykazujících xxxxxxxxx xxxxxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxx financování xxxxx xxxxxxxxxxxxx pokynů xxx jednotlivé xxxxx:

Xxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx předpisy x xxxxxx

010

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx x čl. 3 xxxx 8 xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx 2015/61

020

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx xxxxxx xx xxxxxxx:

X xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx 010 xxxxxx xx xxxxxxx.

031

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx xxxx xxxxxxxxxxx vklady než xxxxxxxxxxxx během xxxxxxxxxxxxx 30 dnů:

Z xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx 010 jiné xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx 30 xxx

041

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x toho xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx během xxxxxxxxxxxxx 30 xxx:

X xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx 010 xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx během xxxxxxxxxxxxx 30 dnů

070

1.4.   z xxxx spořicí účty x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx znaků:

Z xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxx 010 xxxxxxx xxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx znaků:

—

s výpovědní xxxxxx pro xxxxx xxxxx xxx 30 xxx

—

xxx výpovědní lhůty xxx výběr delší xxx 30 xxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx vkladů xxxxx xxxxxxxx 2014/49/XX xxxx rovnocenným systémem xxxxxxxxx vkladů xx xxxxx zemi

Tento xxxxx xx xxxxxxxxxx.

080

1.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x výpovědní xxxxxx xxx výběr xxxxx xxx 30 xxx:

X xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx 010 xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxx delší než 30 xxx

090

1.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxx xxx 30 xxx

X xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x řádku 010 xxxxxxx xxxx bez xxxxxxxxx xxxxx pro xxxxx xxxxx xxx 30 xxx, xxxxx xxxx kryté xxxxxxxx xxxxxxxxx vkladů xxxxx xxxxxxxx 2014/49/XX xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxx.

100

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x některého z xxxxxx xxxxx/Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx jakémukoli z xxxxxx druhů:

Veškeré xxxx xxxxxxxxxxx xxx u xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx. 3 xxxx 8 xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx 2015/61

Xxxxx řádek xx xxxxxxxxxx.

110

2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování:

Veškeré xxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx čl. 3 xxxx 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx 2015/61, xxx je xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

120

2.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x toho xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

X xxxxxxxxxxx x xxxxx 110 xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xx x xxxxxx řádku vyloučeno.

130

2.1.2.   z xxxx xxxxx a xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

X xxxxxxxxxxx x xxxxx 110 úvěry x xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx zákazníků.

Financování xx xxxxxxxxxxx xxxx je x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx.

140

2.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxx:

X xxxxxxxxxxx x xxxxx 110 úvěry x xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx skupiny.

Velkoobchodní xxxxxxxxxxx od subjektů xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx pouze xx xxxxxxxxxxxxx xxxx subkonsolidovaném xxxxxxx.

150

2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx. 3 xxxx 8 nařízení x xxxxxxxxx pravomoci 2015/61, xxx je xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

160

2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x toho xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx:

X financování x xxxxx 150 xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxx ve xxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 82 nařízení (XX) x. 575/2013.

170

2.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx xxxxx krytých dluhopisů:

Z xxxxxxxxxxx x řádku 150 xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx krytých xxxxxxxxx ve smyslu xx. 129 xxxx. 4 nebo 5 xxxxxxxx (EU) x. 575/2013 xxxx xx xxxxxx xx. 52 xxxx. 4 xxxxxxxx 2009/65/XX

180

2.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx:

X financování x xxxxx 150 xxxxxxxxxxx xxxxxxx x emise xxxxxxx xxxxxx zajištěných xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

190

2.2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x toho xxxxx x xxxxxx od xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx.

X xxxxxxxxxxx v xxxxx 150 financování xx subjektů xxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx financování xx xxxxxxxx xxxxxx skupiny xx xxxxxxxx pouze xx individuálním xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

2.

Xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx instituce xxxxxxxx xxxxxx financování získaného x&xxxx;xxxxx každé kategorie xxxxxxxx, přesahuje-li 1 % xxxxxxxx hodnotu xxxxxxxxx xxxxxx závazků.

3.

U každého xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx sloupce 010 xx 050.

4.

1&xxxx;% xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxxx druhů xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx bylo xxxxxxx xxxxxxxxxxx, v souladu x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx:

x)

1&xxxx;% xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xx druhy produktů xxxxxxx xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx řádků: 1.1 „xxxxxx xx viděnou“; 1.2 „xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx následujících 30&xxxx;xxx“; 1.3 „xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx 30&xxxx;xxx“; 1.4 „xxxxxxx xxxx“; 2.1 „xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“; 2.2 „xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“;

x)

xxxxxxx xxxxxxx 1&xxxx;% xxxxxxx xxxxxxx celkového objemu xxxxxxx k řádku 1.4 „xxxxxxx xxxx“ xx xxxxxxx hodnota použije xx xxxxxx 1.4.1 x&xxxx;1.4.2;

x)

xxx řádky 1. „xxxxxxxxx financování“ x&xxxx;2. „xxxxxxxxxxxxx financování“ se 1&xxxx;% xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx.

5.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx v řádcích 1. „xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“, 2.1 „xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování“ x&xxxx;2.2&xxxx;„xxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx“ xxxxx zahrnovat xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxx jsou xxxxxxx xxxxxxx xxx „x&xxxx;xxxx“.

6.

Xxxxxx xxxxxxxx xx konkrétních xxxxxxx:

Xxxxxxx

Xxxxxx na právní xxxxxxxx x xxxxxx

010

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx jednotlivých xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx „Xxxxx xxxxxxxx“ xx xxxxxx xx xxxxxxx 010 xxxxxxx.

020

Xxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx vkladů xxxxx xxxxxxxx 2014/49/XX xxxx rovnocenným xxxxxxxx xxxxxxxxx vkladů ve xxxxx xxxx

X celkové xxxxxx prostředků xxxxxxxxx x xxxxx jednotlivých xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx „Xxxxx produktu“, xxxxxxxx ve xxxxxxx 010 xx xxxxxx xxxxxx, která xx xxxxx xxxxxxxx pojištění xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2014/49/XX xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx vkladů xx xxxxx xxxx.

Xxxx.: Xxxxxx vykázané xx xxxxxxx 020 a xx xxxxxxx 030 x jednotlivých xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx „Xxxxx produktu“ xx xxxx xxxxxx xxxxxxx přijaté částce xxxxxxxx ve xxxxxxx&xxxx;010.

030

Xxxxxx, xxxxx není kryta xxxxxxxx pojištění vkladů xxxxx xxxxxxxx 2014/49/XX xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx zemi

Z xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx ve xxxxxxx „Xxxxx produktu“, xxxxxxxx xx xxxxxxx 010 xx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx pojištění xxxxxx xxxxx směrnice 2014/49/XX nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx vkladů xx xxxxx xxxx.

Xxxx.: Xxxxxx vykázané ve xxxxxxx 020 x xx xxxxxxx 030 x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx „Xxxxx xxxxxxxx“ xx xxxx xxxxxx xxxxxxx přijaté xxxxxx xxxxxxxx xx sloupci 010.

040

Vážený xxxxxx původní xxxxxxxxxx

X xxxxxxx částky financování, xxxxx byla xxxxxxxx xx xxxxxxx 010, x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx „Xxxxx xxxxxxxx“, xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx 040 xxxxxx xxxxxx původní xxxxxxxxxx (x xxxxx).

Xxxxxx průměr xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx průměrná xxxxxxx splatnost (x xxxxx) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx daný xxxx xxxxxxxx. Tento xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, x xx na xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx.

050

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx splatnosti

U xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx byla vykázána xx sloupci 010, x rámci xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx produktů, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx „Xxxxx xxxxxxxx“, xx k tomuto xxxxxxxxxxx vykáže xx xxxxxxx 050 vážený xxxxxx zbytkové xxxxxxxxxx (x dnech).

Vážený xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (x xxxxx) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xx podrobí xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, x xx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx financování x xxxxxx x xxxxxxxxx objemu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ze xxxxx xxxxx xxxxxx druhu xxxxxxxx.

1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxx xx různé xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx (X 69.00)

1.

Instituce xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X 69.00 xxxxx x&xxxx;xxxxxx transakcí x&xxxx;xxxxxx, které xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx přítomné na xxxxx xxxxxx vykazovaného xxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx:

x)

Xxxxxxxxxx/xx xxxxxxx xxx xx xxxxxxxxx 010 x&xxxx;020;

x)

xxxxx xxx xx xxxxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxx 1 xxxxx (xxxxxxx 030 x&xxxx;040);

x)

xxxxx xxx 1 xxxxx a nejvýše 1 xxxxx ve xxxxxxxxx 050 x&xxxx;060;

x)

xxxxx než 1 xxxxx x&xxxx;xxxxxxx 3 měsíce xx xxxxxxxxx 070 x&xxxx;080;

x)

xxxxx xxx 3 měsíce x&xxxx;xxxxxxx 6 měsíců xx xxxxxxxxx 090 x&xxxx;100;

x)

xxxxx než 6 xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1 xxx xx xxxxxxxxx 110 x&xxxx;120;

x)

xxxxx xxx 1 xxx x&xxxx;xxxxxxx 2 roky xx xxxxxxxxx 130 x&xxxx;140;

x)

xxxxx xxx 2 roky x&xxxx;xxxxxxx 5 xxx xx sloupcích 150 x&xxxx;160;

x)

xxxxx xxx 5 xxx a nejvýše 10 xxx ve xxxxxxxxx 170 x&xxxx;180.

2.

Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx financování xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxx datem xxxxxxxxx obchodu x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx, např. xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx ve xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (sloupce 070 x&xxxx;080).

3.

X&xxxx;xxxxxxx koše xxxxxxxxxx je v levém xxxxxxx vykázáno xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx:

x)

xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxx, splatné xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xx xxxxx předmětem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx jednodenního xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx, x&xxxx;xx nejpozději x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx v den xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx;

x)

xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx splatností delší xxx xxxxx xxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxx emisi, xxxxx xx se xxxxx xxxxxxxxx derivátového xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx příslušné měny, xx. xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXXXXX x&xxxx;xxxxxxx XXX nebo LIBOR x&xxxx;xxxxxxx GBP x&xxxx;XXX, x&xxxx;xx nejpozději x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx v den xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx pro xxxxx xxxxxxx rozpětí xxxxx xxxxxx x) x&xxxx;x) výše xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx volby, xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx.

4.

Xxxxxxx se vykazují x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xx xxxx financování xx levnější xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxx xx xx základě xxxxxxxx xxxxxxx.

5.

Xxx účely výpočtu xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx vícenásobným xxxxxx/xxxxxxx/xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v emisní xxxx, xxx nechají stranou xxxxxxx xxxxxx swapy, xxxxx započítají xxxxxxx xxxxxx či xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xx xxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxx základ xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx skutečného swapu xxxxxxxxx sazeb, xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xx rozdílem xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx swapu.

6.

Objem xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v rámci jednotlivých xxxxxxxxx financování xxxxxxxxx xx xxxxxxx „Xxxxxxx“ xx xxxxxx ve xxxxxxx „xxxxx“ x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx.

7.

Xx xxxxxxx „xxxxx“ xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx nového xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx časovém xxxx xxxxx původní xxxx xxxxxxxxxx.

8.

Xxxx u všech xxxxxxx i u podrozvahových xxxxxxxx xxxxxxxx instituce xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx instituci xx v šabloně C69.00 xxxxxxxx pouze xx xxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx čerpání xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx, xx čerpání nelze xxxxxxxxxxxx dle uvážení xxxxxxxxx, xxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx z facility xxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx vykazovaného xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxxx xx xxxxx dodatečná xxxxxxx xxxxxx.

9.

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;3 bodě 8 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx pravomoci 2015/61.

10.

X&xxxx;xxxxxxxxxxx, xxxxx bylo x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xx xx xxxxx vykazovaného xxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx použitelné x&xxxx;xx xxxx (tj. xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx). Xxx účely xxxxxxx X69.00 xx financování, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx existuje, xxxxxxxx za xxxx xxxxxxxxxxx.

11.

Xxxxxxxx od xxxxxx xxxxxx 1.4 xxxxx, xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx na viděnou xx xxxxxxxx pouze x&xxxx;xxxxxxx, že xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx vykazovaném xxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxx nebo xx xxxxxxx ke xxxxxxx xxxxxx xxxxxx oproti xxxxxxxxxxx referenčnímu datu, x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xx xx xxxxxxxx zachází xxxx s novým xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx je xxxxxxx xx konci období.

12.

Pokud xxxx xx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xx rozpětí xxxxxxx.

13.

Xxxxxx xx konkrétním xxxxxx:

Xxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx

010

1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxx financování

Celkový xxxxx x vážený průměr xxxxxxx xxxxxxxxx financování xx vykáže x xxxxx následujících xxx xxxxxx:

x)

Xxxxxxxxxx/xx xxxxxxx xxx xx xxxxxxxxx 010 x 020;

x)

xxxxx než xx druhého xxx x nejvýše 1 xxxxx xx xxxxxxxxx 030 x 040;

x)

xxxxx xxx 1 xxxxx x xxxxxxx 1 xxxxx ve sloupcích 050 x 060;

x)

xxxxx xxx 1 xxxxx x xxxxxxx 3 xxxxxx ve sloupcích 070 x 080;

e)

větší xxx 3 měsíce x xxxxxxx 6 xxxxxx xx xxxxxxxxx 090 a 100;

f)

větší xxx 6 měsíců x xxxxxxx 1 xxx xx sloupcích 110 a 120;

x)

xxxxx xxx 1 xxx x xxxxxxx 2 xxxx xx xxxxxxxxx 130 x 140;

x)

xxxxx xxx 2 roky x xxxxxxx 5 xxx ve xxxxxxxxx 150 x 160;

x)

xxxxx xxx 5 let x xxxxxxx 10 xxx xx sloupcích 170 a 180.

020

1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: Retailové xxxxxxxxxxx

X xxxxxxxxx objemu financování xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1 xx xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx rozpětí xxxxxxxxx retailového financování.

030

1.2   z xxxx: Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

X celkového xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1 xx xxxxx xxxxxxx xxxxx x vážený xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

1.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

X xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1 xx xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

1.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx

X xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1 se xxxxx xxxxxxx xxxxx x vážený průměr xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx cenných papírů.

060

1.5   z xxxx: kryté xxxxxxxxx

X xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v položce 1 se uvede xxxxxxx xxxxx x xxxxxx průměr rozpětí xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx zatěžujících vlastní xxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

070

1.6&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: xxxxx papíry xxxxxxxxx aktivy xxxxxx XXXX

X xxxxxxxxx objemu xxxxxxxxxxx vykázaného v xxxxxxx 1 xx xxxxx xxxxxxx objem x xxxxxx průměr xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx zajištěných xxxxxx.

1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx (C 70.00)

1.

Cílem xxxx šablony je xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx, tj. refinancovaných (xxxx-xxxx), x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx během měsíce xxxxxxxxxxxxxxx xxxx vykazování.

2.

Instituce xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, jehož xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx:

x)

Xxxxxxxxxx/xx xxxxxxx xxx ve sloupcích 010 xx 040;

b)

v rozmezí 1 xxx x&xxxx;7 xxx xx sloupcích 050 až 080;

x)

x&xxxx;xxxxxxx 7 dnů x&xxxx;14 xxx ve xxxxxxxxx 090 xx 120;

d)

v rozmezí 14 xxx x&xxxx;1 xxxxxx ve xxxxxxxxx 130 xx 160;

x)

x&xxxx;xxxxxxx 1 xxxxxx x&xxxx;3 xxxxxx xx xxxxxxxxx 170 xx 200;

x)

x&xxxx;xxxxxxx 3 měsíců x&xxxx;6 xxxxxx xx sloupcích 210 xx 240;

g)

delší xxx 6 xxxxxx xx sloupcích 250 xx 280.

3.

X&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx v odstavci 2 xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxx „Xxxxxxxxxxxxx“, xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxx xx xxxxxxx „Xxxx prostředky“ x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxx novými xxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxx xxxxx se xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx.

4.

Xxxxxxx xxxxx objem xxxxxxxxx xxxx xx vykáže xx xxxxxxx 290 x&xxxx;xxxx roven xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx. xxxxxxx xxxxxxxxxxxx 040, 080, 120, 160, 200, 240 x&xxxx;280.

5.

X&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (v dnech) xx xxxxxxx&xxxx;300.

6.

X&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx prostředků xx xxxxxxxx doba xxxxxxxxxxx xxxxxx (x&xxxx;xxxxx) xx xxxxxxx 310.

7.

X&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx financování xx xxxxxxxx doba xxxxxxxxxxx xxxxxx (x&xxxx;xxxxx) xx xxxxxxx&xxxx;320.

8.

Xxxxxx „splatné“ xxxxxxxx veškeré xxxxxxx, xxxxx byly smluvně xxxxxxxxxxxx poskytovateli xxxxxxxxxxx xxxx splatné v rozhodný xxx vykazovaného období. Xxxx xxx vykázána xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx.

9.

Xxxxxx „xxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx splatnou xxxxxx ve xxxxxx xxxxxxxx 2 x&xxxx;3, xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Musí xxx xxxxxxxx xxxx s kladným xxxxxxxxx. Pokud se x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxx „refinancování“ x&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx.

10.

Xxxxxx „nové xxxxxxxxxx“ xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx financování x&xxxx;xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxx xxx vykázána xxxx x&xxxx;xxxxxxx znaménkem.

11.

Částka „xxxxx xxxxxxx“ xx xxxxxxxx za xxxxx xxxxxxxxxxx v rámci konkrétního xxxxx xxxxxxx splatnosti x&xxxx;xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx se xxx, že do xxxxxxx „čistá hodnota“ xx připočtou xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx minus xxxxxxx finanční xxxxxxxxxx.

12.

Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxx:

Xxxxxxx

Xxxxxx xx právní xxxxxxxx a pokyny

010 xx 040

Jednodenní

Celkový xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxx jednodenní xxxxxxxxxx xx vykáže xx xxxxxxx 010 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31. U xxxxxx, které xxxx xxxx xxx 31 xxx, jakož x x víkendů xx xxxxxxxxxx řádky xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx objem xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx dnu xxxxxxxxxxxx období s xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 020 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxxxx objem xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx splatností xx xxxxxx ve xxxxxxx 030 řádkových xxxxxxx 1.1–1.31.

Čistý xxxxxx xxxx (na xxxxx xxxxxx) xxxxxxxxx prostředky xxxxxxxxxxx s xxxxx xxxxxxxxxx x (na xxxxxx xxxxx) xxxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx financování s xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 040 xxxxxxxxx položek 1.1–1.31.

050 xx 080

> 1 den ≤ 7 dní

Celkový xxxxx xxxxxxxxxxx xx splatností x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx období s xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx jednoho xxx x xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx ve xxxxxxx 050 řádkových xxxxxxx 1.1–1.31. X xxxxxx, které xxxx xxxx xxx 31 xxx, xxxxx x x xxxxxxx xx xxxxxxxxxx řádky xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxx x xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxxxxx položek 1.1–1.31.

Celkový xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx získaného x xxxxxxxxxxxx dnu xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx jednoho xxx x jednoho xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 70 řádkových xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxx xxxxxx xxxx (xx xxxxx xxxxxx) splatnými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x (xx xxxxxx xxxxx) refinancováním x nově xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx ve sloupci 080 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

090 xx 120

> 7 dní ≤ 14 xxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx jednoho xxxxx x dvou xxxxx xx xxxxxx ve xxxxxxx 090 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31. X xxxxxx, xxxxx mají xxxx xxx 31 xxx, jakož i x xxxxxxx se xxxxxxxxxx řádky xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx objem refinancování xx splatností k xxxxxxxxxxxx dnu xxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxx x rozmezí xxxxxxx xxxxx x xxxx týdnů xx xxxxxx xx xxxxxxx 100 xxxxxxxxx položek 1.1–1.31.

Xxxxxxx xxxxx nového xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x původní xxxxxxxxxx x rozmezí xxxxxxx xxxxx x xxxx týdnů xx xxxxxx xx xxxxxxx 110 řádkových položek 1.1–1.31.

Xxxxx xxxxxx xxxx (xx xxxxx xxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx financování x (xx xxxxxx xxxxx) refinancováním a xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx vykáže xx xxxxxxx 120 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

130 xx 160

> 14 xxx ≤ 1 xxxxx

Xxxxxxx xxxxx financování xx splatností k xxxxxxxxxxxx dnu xxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxx se xxxxxx xx xxxxxxx 130 xxxxxxxxx položek 1.1–1.31. X xxxxxx, xxxxx xxxx méně xxx 31 xxx, xxxxx x x xxxxxxx xx přebytečné xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx k xxxxxxxxxxxx dnu vykazovaného xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxx měsíce xx vykáže xx xxxxxxx 140 xxxxxxxxx xxxxxxx&xxxx;1.1–1.31.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx dnu xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx sloupci 150 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxx xxxxxx mezi (xx xxxxx straně) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x (na straně xxxxx) xxxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 160 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

170 xx 200

&xx; 1 xxxxx ≤ 3 xxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx splatností x xxxxxxxxxxxx dnu xxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxx v rozmezí xxxxxxx xxxxxx x xxx měsíců se xxxxxx xx xxxxxxx 170 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31. X xxxxxx, xxxxx xxxx méně xxx 31 xxx, xxxxx i x xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx prázdné.

Celkový xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxx měsíce x xxx xxxxxx xx xxxxxx ve xxxxxxx 180 xxxxxxxxx položek 1.1–1.31.

Xxxxxxx objem xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx vykazovaného xxxxxx x původní xxxxxxxxxx v rozmezí xxxxxxx xxxxxx a xxx měsíců xx xxxxxx ve sloupci 190 řádkových xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxx rozdíl xxxx (xx xxxxx straně) xxxxxxxxx prostředky xxxxxxxxxxx x (xx straně xxxxx) refinancováním x xxxx získanými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxx xx xxxxxxx 200 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

210 xx 240

> 3 xxxxxx ≤ 6 xxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx k xxxxxxxxxxxx dnu xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x rozmezí xxx měsíců x xxxxx měsíců se xxxxxx xx sloupci 210 xxxxxxxxx položek 1.1–1.31. X měsíců, které xxxx xxxx než 31 xxx, jakož x x víkendů xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx objem xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x původní xxxxxxxxxx x rozmezí xxx xxxxxx x xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx sloupci 220 xxxxxxxxx položek 1.1–1.31.

Xxxxxxx xxxxx nového xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx tří xxxxxx a xxxxx xxxxxx se xxxxxx xx sloupci 230 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxx xxxxxx xxxx (xx xxxxx straně) splatnými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x (xx xxxxxx xxxxx) xxxxxxxxxxxxxx x nově xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx vykáže ve xxxxxxx 240 řádkových xxxxxxx 1.1–1.31.

250 až 280

&xx; 6 xxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx k xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx období x původní splatností xxx šest měsíců xx xxxxxx xx xxxxxxx 250 řádkových xxxxxxx 1.1–1.31. X xxxxxx, xxxxx mají xxxx než 31 xxx, xxxxx x x víkendů se xxxxxxxxxx řádky xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x relevantnímu xxx xxxxxxxxxxxx období x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx ve sloupci 260 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxxxx objem nového xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx šest xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 270 xxxxxxxxx položek 1.1–1.31.

Xxxxx xxxxxx xxxx (xx xxxxx xxxxxx) splatnými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x (xx xxxxxx xxxxx) xxxxxxxxxxxxxx a xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx financování xx xxxxxx ve xxxxxxx 280 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

290

Celkový čistý xxxxx xxxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx „čisté“ xxxxxxx, xx. xxxxxxx 040, 080, 120, 160, 200, 240 x 280, x xxxxxx xx xx xxxxxxx 290.

300 xx 320

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx (v xxxxx)

Xxxxxx xxxxxx doby xxxxxxxxxxx (v xxxxx) xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx vykáže xx xxxxxxx 300. Xxxxxx průměr doby xxxxxxxxxxx (x xxxxx) xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx prostředků xx xxxxxx xx xxxxxxx 310, xxxxxx xxxxxx doby financování (x dnech) xxxxx xxxx xxxxxxxxx prostředků xx vykáže xx xxxxxxx 320.
“

XXXXXXX XX

„

XXXXXXX XX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxx

Xxx šablony

Název xxxxxxx / skupiny šablon

ŠABLONY XXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXX

71

X 71.00

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXX PODLE XXXXXXXX

X 71.00 – XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX

Xxxx celkem a xxxxxxxx měny

Koncentrace xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx

Xxx XXX

Xxxxxxx emitenta

Sídlo emitenta

Druh xxxxxxxx

Xxxx

Xxxxxx xxxxxxx kvality

Hodnota xxxxx/xxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx XX

Xxxxx

XX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

010

1.

 XXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

020

1,01

030

1,02

040

1,03

050

1,04

060

1,05

070

1,06

080

1,07

090

1,08

100

1,09

110

1,10

120

2.

 XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXX

“

XXXXXXX X

„

XXXXXXX XXI

Pokyny x&xxxx;xxxxxxxx šablony týkající xx koncentrace xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (X 71.00) x&xxxx;xxxxxxx XX

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxx/xxxxxxxxxxx (XXX) (C 71.00)

1.

Xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx podle šablony X 71.00 x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kapacity xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx linek, které xxxx xxxxxxxxx xx xxxxx účelem xxxxxxxxxx, xxxx se xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx.

2.

Xxxxx jsou emitent xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxx jednomu xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx nebo xxxxxxx xxxxxx úvěrové xxxxxxx, xxxxxxxx se celková xxxxxx. Druh produktu, xxxx nebo xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxx vykázány, xxxx xx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx část xxxxxxxxxxx vyrovnávací kapacity.

3.

Vyrovnávací xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X71.00 xxxx být xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx X66.00 x&xxxx;xxx xxxxxxxx, že xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx kapacita xxx xxxxx xxxxxxx C71.00 xxxx xxx xxxxxxxxxx, xxx xx daná xxxxxxxxx xxxx k referenčnímu xxxx vykazování x&xxxx;xxxxxxxxx xx konverzi xx xxxxxxxx.

4.

Xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx účel xxxxxxxxxx xxxxxxx C 71.00 xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx měnách.

5.

Pokud xxxxxxx nebo protistrana xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx se pouze xxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

6.

X&xxxx;xxxxxxxx xxxxx 120 xx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xxxx emitenta xxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx

Xxxxxx na právní xxxxxxxx a xxxxxx

010

Xxxxx xxxxxxxx

Xx sloupci 010 xx v xxxxxxxxx xxxxxx uvede název xxxxxx xxxxxxxxxx emitentů xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx přislíbených xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Největší položka xx xxxxxx na xxxxx 1.01, druhá xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx 1.02 xxx. Xxxxxxxx a protistrany, xxxxx vytvářejí ekonomicky xxxxxxx skupinu xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxx být xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx aktiva xxxx xxxxxxxx likviditní xxxxx, xxxxxx případných xxxxxx xx druh xxxxxxxxxxx x souladu x vnitrostátním právem xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

020

Xxx XXX

Xxxxxxxxxxxxx xxx právnické osoby xxxxxxxxxxx.

030

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx emitentovi xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx jedno odvětví xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx odvětví xxx XXXXXX:

x) xxxxxx xxxxxxxxx; xx) xxxxxxx xxxxxxxxx; xxx) xxxx xxxxxxxx xxxxxxx; xx) xxxxxxxxxx xxxxxxx; x) xxxxxxxxxx.

X xxxxxxxxxx spjatých xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

040

Xxxxx xxxxxxxx

Xxxxx se xxx XXX 3166-1-xxxx-2 xxxx xxxxxxxxxx emitenta xxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxx xxxxxx-XXX kódů xxx xxxxxxxxxxx organizace, xxxxx xxxx k xxxxxxxxx x xxxxxxxxx vydání xxxxxxxx Xxxxxxxxx „Balance xx Payments Xxxxxxxxx“).

X xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx.

050

Xxxx produktu

U xxxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx sloupci 010 se xxxxx xxxx produktu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxx jsou xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxx přijat xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xx xx použití xxxxxxxxxxxxx tučně xxxxxxxxxxx xxxx:

XxX (xxxxxxxxx xxxxxxxx)

XxxX (xxxxxxxxx dluhopis)

CP (xxxxxxxx xxxxx xxxxx)

XX (xxxxx xxxxxxxxx)

XX (xxxxx xxxxxx XXXXXX, tj. xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo xxx xxxxxx xxxxx xxxxxx)

XXX (xxxxx xxxxx krytý xxxxxx)

XxXx (xxxxxxx pohledávka)

Eq (xxxxx)

Xxxxx (xxxxx-xx xx x xxxxxxx xxxxx, x xxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx protistranou)

LiqL (xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx likviditní xxxxx poskytnutá instituci)

OPT (xxxx druh xxxxxxxx)

060

Xxxx

Xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx 010 xx xxxxxxx xxx XXX xxxx xx sloupci 060 xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx linek xxxxxxxxxxxx instituci.Uvede xx xxxxxxxxxxx xxx měny xxxxx XXX 4217. Xx-xx součástí koncentrace xxxxxxxxxxx kapacity xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx se xxxx xxxxx v xxxx, která xx xxxxxxxxxxx xx zbytku xxxxxxxxxxx.

070

Xxxxxx úvěrové xxxxxxx

X xxxxxxx x xxxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xx přidělí xxxxxx xxxxxx xxxxxxx kvality, xxxxx xxxx být xxxxxx jako x xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx není, xxxxxxx xx xxxxxx „xxx xxxxxxx“.

080

Xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxx

Xxxxx hodnota xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx nominální xxxxxxx nevyčerpané xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

090

Xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxxxx xxx XX

Xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxx.

X případě xxxxx xxxxxxxxxxxxxx v xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx (XX) 2015/233 xxxx měna x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku xxxxxxx instituce xxxx xxxx xxxxxxx.
“

PŘÍLOHA XX

„

XXXXXXX XXII

PODÁVÁNÍ XXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX NÁSTROJE

Číslo šablony

Kód xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx / xxxxxxx šablon

ŠABLONA XXXXXXX XXXXXXXXXX

66

X 66.00

XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX

X 66.00 – XXXXXXX XXXXXXXXXX

Xxxx celkem x významné xxxx

Xxx

XX

Xxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx toků

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

010-380

1

ODTOKY

Jednodenní

Déle než 1&xxxx;xxx a nejdéle 2&xxxx;xxx

Xxxx xxx 2 dny x xxxxxxx 3&xxxx;xxx

Xxxx xxx 3 dny x xxxxxxx 4&xxxx;xxx

Xxxx než 4&xxxx;xxx x xxxxxxx 5&xxxx;xxx

Xxxx xxx 5&xxxx;xxx x nejdéle 6&xxxx;xxx

Xxxx xxx 6&xxxx;xxx x xxxxxxx 7&xxxx;xxx

Xxxx než 7&xxxx;xxx x xxxxxxx 2&xxxx;xxxxx

Xxxx než 2&xxxx;xxxxx x xxxxxxx 3&xxxx;xxxxx

Xxxx xxx 3 týdny a xxxxxxx 30&xxxx;xxx

Xxxx než 30&xxxx;xxx a xxxxxxx 5 xxxxx

Xxxx než 5 týdnů a xxxxxxx 2&xxxx;xxxxxx

Xxxx než 2&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 3&xxxx;xxxxxx

Xxxx než 3 měsíce x xxxxxxx 4&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 4 měsíce a xxxxxxx 5 xxxxxx

Xxxx xxx 5 xxxxxx x xxxxxxx 6 xxxxxx

Xxxx než 6 xxxxxx x xxxxxxx 9 měsíců

Déle xxx 9 měsíců x xxxxxxx 12 měsíců

Déle xxx 12 xxxxxx x xxxxxxx 2 xxxx

Xxxx xxx 2 xxxx x xxxxxxx 5 let

Déle než 5 let

010

1.1

Závazky vyplývající x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxx xx x xxxx nezachází xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx)

020

1.1.1

xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

030

1.1.2

xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx

040

1.1.3

xxxxxxx sekuritizace

050

1.1.4

jiné

060

1.2

Závazky xxxxxxxxxxx xx zajištěných xxxxx x transakcí xx xxxxxxxxxxx trhu, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx:

070

1.2.1

Xxxxxxxxxxxxxx aktiva xxxxxx 1

080

1.2.1.1

Xxxxxx xxxxxx 1 x vyloučením krytých xxxxxxxxx

090

1.2.1.1.1

Xxxxxx xxxxxx 1 xx xxxxxxxxx xxxxx

100

1.2.1.1.2

Xxxxxx xxxxxx 1 (stupeň xxxxxxx xxxxxxx (XXX) 1)

110

1.2.1.1.3

Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX2, XXX3)

120

1.2.1.1.4

Xxxxxx xxxxxx 1 (CQS4+)

130

1.2.1.2

Kryté xxxxxxxxx xxxxxx 1 (XXX1)

140

1.2.2

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2A

150

1.2.2.1

Podnikové xxxxxxxxx xxxxxx 2A (XXX1)

160

1.2.2.2

Xxxxx dluhopisy xxxxxx 2X (CQS1, XXX2)

170

1.2.2.3

Xxxxxx x veřejného sektoru xxxxxx&xxxx;2X (XXX1, XXX2)

180

1.2.3

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2X

190

1.2.3.1

Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X xxxxxxxxx xxxxxx (XXX) (XXX1)

200

1.2.3.2

Xxxxx dluhopisy úrovně 2X (XXX1-6)

210

1.2.3.3

Xxxxxx 2X: Xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX1-3)

220

1.2.3.4

Xxxxx xxxxxx 2X

230

1.2.3.5

Xxxxx papíry xxxxxx 2X z xxxxxxxxx sektoru (XXX 3–5)

240

1.2.4

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx aktiva

250

1.2.5

Ostatní xxxxxx

260

1.3

Xxxxxxx nevykázané x xxxxxxx&xxxx;1.2, xxxxx vyplývají x xxxxxxxxxx xxxxxx (x xxxxxxxxxx vkladů xxxxxxxxxx jako xxxxxxxxx)

270

1.3.1

xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

280

1.3.2

xxxx xxxxxxxxx xxxxxx

290

1.3.3

xxxxxxxx vklady

300

1.3.4

neprovozní xxxxxx xx xxxxxxxxx institucí

310

1.3.5

neprovozní xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

320

1.3.6

xxxxxxxxxx vklady xx centrálních xxxx

330

1.3.7

xxxxxxxxxx xxxxxx od xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

340

1.3.8

xxxxxxxxxx xxxxxx od xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

350

1.4

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx

360

1.5

Xxxxx xxxxxx splatných xxxxxxxx xxx vykázaných x xxxxxxx 1.4

370

1.6

Ostatní xxxxxx

380

1.7

Xxxxxx celkem

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

390-720

2

PŘÍTOKY

Jednodenní

Déle xxx 1&xxxx;xxx a nejdéle 2&xxxx;xxx

Xxxx xxx 2 dny x xxxxxxx 3&xxxx;xxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxx x xxxxxxx 4&xxxx;xxx

Xxxx xxx 4&xxxx;xxx a xxxxxxx 5&xxxx;xxx

Xxxx než 5 dní x xxxxxxx 6&xxxx;xxx

Xxxx xxx 6&xxxx;xxx x xxxxxxx 7&xxxx;xxx

Xxxx než 7&xxxx;xxx x nejdéle 2&xxxx;xxxxx

Xxxx xxx 2 týdny x xxxxxxx 3&xxxx;xxxxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxxxx a xxxxxxx 30&xxxx;xxx

Xxxx xxx 30&xxxx;xxx a xxxxxxx 5 týdnů

Déle xxx 5 xxxxx a xxxxxxx 2 měsíce

Déle xxx 2&xxxx;xxxxxx x nejdéle 3&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 3 měsíce x nejdéle 4&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 4 měsíce x xxxxxxx 5 xxxxxx

Xxxx xxx 5 xxxxxx x xxxxxxx 6 xxxxxx

Xxxx xxx 6 xxxxxx x xxxxxxx 9 xxxxxx

Xxxx xxx 9 xxxxxx x xxxxxxx 12 xxxxxx

Xxxx xxx 12 xxxxxx x xxxxxxx 2 xxxx

Xxxx xxx 2 xxxx x nejdéle 5 xxx

Xxxx xxx 5 let

390

2.1

Splatné peněžní xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx úvěrů x xxxxxxxxx xx kapitálovém xxxx, kdy xxxx xxxxxxxxx slouží:

400

2.1.1

Obchodovatelná xxxxxx xxxxxx 1

410

2.1.1.1

Xxxxxx úrovně 1 s xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

420

2.1.1.1.1

Xxxxxx xxxxxx 1 xx centrální xxxxx

430

2.1.1.1.2

Xxxxxx xxxxxx 1 (xxxxxx úvěrové kvality (XXX) 1)

440

2.1.1.1.3

Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX2, CQS3)

450

2.1.1.1.4

Aktiva xxxxxx 1 (CQS4+)

460

2.1.1.2

Kryté xxxxxxxxx xxxxxx 1 (XXX1)

470

2.1.2

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx úrovně 2X

480

2.1.2.1

Xxxxxxxxx dluhopisy úrovně 2X (XXX1)

490

2.1.2.2

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (CQS1, XXX2)

500

2.1.2.3

Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx&xxxx;2X (CQS1, XXX2)

510

2.1.3

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2X

520

2.1.3.1

Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X xxxxxxxxx xxxxxx (XXX) (CQS1)

530

2.1.3.2

Kryté dluhopisy xxxxxx 2X (CQS1-6)

540

2.1.3.3

Úroveň 2X: Podnikové dluhopisy (XXX1-3)

550

2.1.3.4

Xxxxx xxxxxx 2B

560

2.1.3.5

Cenné xxxxxx úrovně 2B x xxxxxxxxx xxxxxxx (XXX 3–5)

570

2.1.4

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

580

2.1.5

Xxxxxxx aktiva

590

2.2

Splatné xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 2.1 xxxxxxxxxxx x úvěrů a xxxxxx pohledávek, xxx xxxxxxxxxxxx jsou:

600

2.2.1

retailoví zákazníci

610

2.2.2

nefinanční xxxxxxx

620

2.2.3

xxxxxxx instituce

630

2.2.4

jiní xxxxxxxx xxxxxxxxx

640

2.2.5

xxxxxxxxx banky

650

2.2.6

ostatní xxxxxxxxxxx

660

2.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx

670

2.4

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx&xxxx;2.3

680

2.5

Xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx portfoliu

690

2.6

Ostatní xxxxxxx

700

2.7

Xxxxxxx xxxxxx

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

710

2.8

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxx

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

720

2.9

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

730-1080

3

XXXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxx zásoby

Jednodenní

Déle xxx 1&xxxx;xxx a xxxxxxx 2&xxxx;xxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxx x xxxxxxx 3&xxxx;xxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxx x xxxxxxx 4&xxxx;xxx

Xxxx xxx 4&xxxx;xxx x xxxxxxx 5&xxxx;xxx

Xxxx než 5&xxxx;xxx x xxxxxxx 6 dní

Déle xxx 6&xxxx;xxx x xxxxxxx 7&xxxx;xxx

Xxxx xxx 7&xxxx;xxx x xxxxxxx 2&xxxx;xxxxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxxxx x xxxxxxx 3&xxxx;xxxxx

Xxxx xxx 3 týdny a xxxxxxx 30&xxxx;xxx

Xxxx xxx 30&xxxx;xxx x xxxxxxx 5 xxxxx

Xxxx xxx 5 xxxxx x xxxxxxx 2&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxxxxx x nejdéle 3&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxxxxx x nejdéle 4&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 4&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 5 xxxxxx

Xxxx xxx 5 měsíců x xxxxxxx 6 xxxxxx

Xxxx než 6 xxxxxx a xxxxxxx 9 měsíců

Déle než 9 měsíců x xxxxxxx 12 xxxxxx

Xxxx xxx 12 xxxxxx x xxxxxxx 2 xxxx

Xxxx xxx 2 xxxx x nejdéle 5 xxx

Xxxx než 5 xxx

730

3.1

Xxxxx a xxxxxxxx

740

3.2

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx bance

750

3.3

Obchodovatelná xxxxxx xxxxxx 1

760

3.3.1

Aktiva xxxxxx 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

770

3.3.1.1

Xxxxxx úrovně 1 xx centrální xxxxx

780

3.3.1.2

Xxxxxx xxxxxx 1 (xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (XXX) 1)

790

3.3.1.3

Aktiva xxxxxx 1 (CQS2, CQS3)

800

3.3.1.4

Aktiva xxxxxx 1 (XXX4+)

810

3.3.2

Xxxxx xxxxxxxxx úrovně 1 (XXX1)

820

3.4

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2X

830

3.4.1

Xxxxxxxxx dluhopisy xxxxxx 2X (XXX1)

840

3.4.3

Xxxxx dluhopisy xxxxxx 2A (CQS1, XXX2)

850

3.4.4

Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx&xxxx;2X (CQS1, XXX2)

860

3.5

Xxxxxxxxxxxxxx aktiva xxxxxx 2X

870

3.5.1

Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X xxxxxxxxx aktivy (XXX1)

880

3.5.2

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1-6)

890

3.5.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1-3)

900

3.5.4

Xxxxx xxxxxx 2X

910

3.5.5

Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X x xxxxxxxxx xxxxxxx (XXX 3–5)

920

3.6

Xxxxxxx obchodovatelná xxxxxx

930

3.6.1

xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (XXX1)

940

3.6.2

xxxxxxxx xxxxxx instituce (XXX 2&xxxx;&xxx;&xxxx;3)

950

3.6.3

xxxxx

960

3.6.4

xxxxx xxxxxxxxx

970

3.6.5

xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

980

3.6.6

xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

990

3.7

Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

1000

3.8

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

1010

3.8.1

Xxxxxxxx xxxxxx 1

1020

3.8.2

Xxxxxxxx úrovně 2X x xxxxxxxx použitím

1030

3.8.3

Facility xxxxxx 2X xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx ochrany

1040

3.8.4

jiné facility

1050

3.8.4.1

od xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

1060

3.8.4.2

xx xxxxxx xxxxxxxxxx

1070

3.9

Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx kapacity

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1080

3.10

Kumulovaná xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1090-1130

4

XXXXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx

Xxxx xxx 1&xxxx;xxx x xxxxxxx 2&xxxx;xxx

Xxxx než 2&xxxx;xxx x xxxxxxx 3&xxxx;xxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxx x xxxxxxx 4 dny

Déle než 4&xxxx;xxx a xxxxxxx 5&xxxx;xxx

Xxxx xxx 5 dní x xxxxxxx 6 dní

Déle xxx 6 dní a xxxxxxx 7&xxxx;xxx

Xxxx než 7&xxxx;xxx x xxxxxxx 2&xxxx;xxxxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxxxx x nejdéle 3 týdny

Déle xxx 3&xxxx;xxxxx x xxxxxxx 30&xxxx;xxx

Xxxx xxx 30&xxxx;xxx x xxxxxxx 5 týdnů

Déle xxx 5 xxxxx a xxxxxxx 2&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxxxxx x nejdéle 3&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 4&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 4&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 5 měsíců

Déle xxx 5 měsíců x xxxxxxx 6 xxxxxx

Xxxx než 6 xxxxxx x xxxxxxx 9 xxxxxx

Xxxx než 9 xxxxxx x xxxxxxx 12 xxxxxx

Xxxx xxx 12 měsíců x xxxxxxx 2 xxxx

Xxxx xxx 2 xxxx x nejdéle 5 xxx

Xxxx než 5 xxx

1090

4.1

Xxxxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

1100

4.1.1

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

1110

4.1.1.1

xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx 2X

1120

4.1.1.2

xxxx

1130

4.2.1

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx

1140

4.2

Xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx

1150-1290

XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx

Xxxx xxx 1&xxxx;xxx x xxxxxxx 2 dny

Déle xxx 2&xxxx;xxx x xxxxxxx 3&xxxx;xxx

Xxxx než 3&xxxx;xxx x xxxxxxx 4&xxxx;xxx

Xxxx xxx 4&xxxx;xxx x xxxxxxx 5&xxxx;xxx

Xxxx xxx 5&xxxx;xxx x xxxxxxx 6 dní

Déle než 6&xxxx;xxx x nejdéle 7&xxxx;xxx

Xxxx xxx 7&xxxx;xxx x xxxxxxx 2&xxxx;xxxxx

Xxxx xxx 2 týdny x xxxxxxx 3 týdny

Déle než 3&xxxx;xxxxx x xxxxxxx 30&xxxx;xxx

Xxxx než 30 dní x nejdéle 5 xxxxx

Xxxx xxx 5 xxxxx a nejdéle 2&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 3&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 3 měsíce a xxxxxxx 4&xxxx;xxxxxx

Xxxx než 4&xxxx;xxxxxx a nejdéle 5 xxxxxx

Xxxx než 5 xxxxxx x xxxxxxx 6 xxxxxx

Xxxx xxx 6 xxxxxx x xxxxxxx 9 xxxxxx

Xxxx než 9 xxxxxx x xxxxxxx 12 měsíců

Déle xxx 12 xxxxxx x xxxxxxx 2 xxxx

Xxxx xxx 2 xxxx x xxxxxxx 5 xxx

Xxxx xxx 5 xxx

1200

10

Xxxxxx uvnitř skupiny xxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (x vyloučením xxxxxxxx xxxxxxxxx)

1210

11

Xxxxxxx uvnitř xxxxxxx xxxx x rámci xxxxxxxxxxxxxxxxx systému ochrany (x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx)

1220

12

Xxxxxxx uvnitř xxxxxxx xxxx x xxxxx institucionálního systému xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

1230

13

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx centrální xxxxx

1240

14

Xxxx xxx vysoce xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

1270

17

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx

1280

18

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx z úvěrů x xxxxxx xxxxxxxxxx

1290

19

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx poskytnutých facilit

“

XXXXXXX XXX

„

XXXXXXX XXXXX

XXXXXX XXX XXXXXXXX ŠABLONY XXXXXXX XXXXXXXXXX Z PŘÍLOHY XXXX

XXXX I: XXXXXX XXXXXX 411
XXXX XX: XXXXXX XXXXXXXX SE XXXXXXXXXXXX XXXXX 412

XXXX X: OBECNÉ XXXXXX

1.

Xxxxxxxxx použijí xxxxxx x&xxxx;xxxx příloze x xxxxxxxxx nesouladu splatností x svých xxxxxxxx („xxxxxxx xxxxxxxxxx“) x xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXII.

2.

Monitorovací xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx.

3.

Xxxxxxxxx neprovádí xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

4.

Xx xxxxxxx „xxxxxxxxx zásoba“ xx vykáže xxxx xxxxxxx xx&xxxx;xxx vykázání.

5.

Vyplní xx pouze xxxxxxx xxxx buňky xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXII.

6.

Oddíl v šabloně xxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx „xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx“ xx xxxxxxxx xx&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Vykazují se xxxxx odtoky x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx dni xxxxxxxx.

7.

Xxxxx v šabloně xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx „Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx“ xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx financování, které xxxx xxxxxxxxx xx xxx vykázání xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx dostupné pro xxxxxxx potenciálních xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx se xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx.

8.

Xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx oddíle „xxxxxx“ x „xxxxxxx“ se xxxxxxx v hrubých částkách x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx nebo xxxxxxx, se xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x přítoků.

9.

Odtoky x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx tabulky xxxxxxxxxx x xxxxxx „xxxxxxxxxxx xxxxxxxx“ se xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx částkách s kladným xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxx, x xx znaménkem xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxx. X xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx splatné xxxxxx. Xxxx cenných xxxxxx xx vykážou x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx. Toky xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

10.

Xxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xx dvaceti xxxx xxxxxxxx košů xxxxx xxxxxx zbytkové splatnosti, xxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx den.

11.

Vykazují xx xxxxxxx smluvní xxxx včetně xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxx xxxx, xxxxxx, xxxxxxxxx x renty.

12.

Aby xxxxxxxxx používaly konzervativní xxxxxxx při xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx, xxxxxxx xxxxxxx veškerých xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

x)

xxxxxxxx-xx&xxxx;xxxxxxx odložit xxxxxx nebo obdržet xxxxxx, xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx možnosti, xxxxx by xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx instituce;

b)

pakliže xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx z instituce xx xxxxxxxx xx&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx, předpokládá xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xx&xxxx;xxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxxx se nevyužití xxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx byl xxxxxxx vyvolán xxxxx xxxxxxxx, jako xx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxx;

x)

xxxxxxx vklady xx xxxxxxx a xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx dobu xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx 020;

x)

xxxxxxxx repo xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx transakce, xxxxx mohou xxx xxxxxxxx xxxxxx ze xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxx, xx považují xx xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx delší xxx xxxxx xxx, x&xxxx;xxxxxxxxx případě se xxxxxxxx v příslušném xxxxxxx xxxx xxxxx výpovědní xxxxx;

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx předčasného xxxxxx xx xxxxxxxx za xxxxxxx x&xxxx;xxxx, během xxx xxxxxxxxx výběr xxxx stíhán sankcí xxxxx xx.&xxxx;25 xxxx.&xxxx;4 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx (XX) 2015/61;

x)

xxxx-xx xxxxxxxxx x xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx harmonogram plateb xxx xxxxxxx položku xxxx xxxx část xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx odstavci, vykáže xxxx položku nebo xxxx část xxxx xxxxxxxx xx xxxx xxx 5 xxx xx&xxxx;xxxxxxx 220.

13.

Úrokové odtoky x&xxxx;xxxxxxx xx všech xxxxxxxxxxx i podrozvahových xxxxxxxx xx zahrnou do všech xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx „xxxxxx“ a „přítoky“.

14.

Splatnost xxxxxxxx xxxxx musí xxxxxxxxx xxxxxxxxxx pomyslné hodnoty xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx forwardových xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx koších xxxx xxxxxxx.

15.

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx a x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx.

16.

Xxxxxxx, xxxx xx xxxxxx instituce xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx když nemá xxxxx xxxxxx určité xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

17.

Xxxxxxx xx splatnosti x&xxxx;x xxxxxxx xx xxxxxxxxx důvod xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx.

18.

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu a xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xx po xxxxxxxxx, při xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx obdržela, xxxxxx se xxxxx xxxxxxx papírů ve výši xxxxxx hodnoty xxxxxxxxx xxxxxxxxxx v oddíle vyrovnávací kapacity x xxxxxxxxxx xxxx xxxxx splatnosti transakce, xxx vedla x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx.

19.

Xxxxxxxxx uvnitř skupiny xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

XXXX II: XXXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

Xxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx předpisy x xxxxxx

010 xx 380

1&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx:

010

1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx odtoky x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx. vlastních xxxxx.

020

1.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx vykázaných xx xxxxx 1.1, xxxxx-xx xx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx třetím xxxxxxx.

030

1.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx cenných xxxxxx vykázaných xx xxxxx 1.1, xxxxx-xx xx x dluhopisy xxxxxxxxx xxx zacházení xxxxxxxxx x xx. 129 odst. 4 xxxx 5 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013 xxxx x xx. 52 xxxx. 4 xxxxxxxx 2009/65/XX.

040

1.1.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx sekuritizace

Výše xxxxxxxxx xxxxxx vyplývajících x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx vykázaných xx xxxxx 1.1, xxxxx-xx xx o sekuritizační xxxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxx podle xx. 4 odst. 1 xxxx 61 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013.

050

1.1.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx 1.1, xxx xxxxx xxxx xxxxxxx x předcházejících xxxxxxxxxxxxxx.

060

1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx, kdy xxxx xxxxxxxxx xxxxxx:

Xxxxxxx xxxx xxxxx peněžních xxxxxx xx zajištěných úvěrových xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx 192 xxxxxxxx (EU) x. 575/2013.

Xxxx.: Xx tomto xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx peněžní toky; xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xx vykážou x xxxxxx „xxxxxxxxxxx xxxxxxxx“.

070

1.2.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx aktiva úrovně 1

Xxxx peněžních xxxxxx xxxxxxxxxx x položce 1.2, xxxx-xx zajištěny xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, která xx splnila požadavky xxxxxx 7, 8 x 10 nařízení (XX) 2015/61, xxxxx xx nezajišťovala xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 15 nařízení (XX) 2015/61, xxxxx xxx považovat za xxxxxx xxxxxx 1, xx xxxxxxxx v xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

080

1.2.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx úrovně 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx peněžních odtoků xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.2.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

090

1.2.1.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 od xxxxxxxxx xxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.1.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx, jež xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

100

1.2.1.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (xxxxxx úvěrové xxxxxxx / XXX 1)

Xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx vykázaných x xxxxxxx 1.2.1.1, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;1.2.1.1.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx představujícími xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxx xxxxxxx ratingovou xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

110

1.2.1.1.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX 2, XXX3)

Xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.1.1, xxx xxxxx jsou xxxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;1.2.1.1.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči emitentovi, xxxxx je xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx úvěrové xxxxxxx 2 nebo 3, xxxx pohledávky xxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxx xxxxxxx úvěrové xxxxxxx.

120

1.2.1.1.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX 4+)

Xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.1.1, xxx které xxxx xxxxxxxx x položce 1.2.1.1.1, xxxx-xx xxxxxxxxx aktivy xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx, jemuž xx xxxxxxx externí ratingovou xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx kvality 4 xxxx xxxxx, nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxx ručitelem x tímto stupněm xxxxxxx xxxxxxx.

130

1.2.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 1 (XXX1)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx vykázaných x položce 1.2.1, xxxx-xx zajištěny xxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx, že x xxxxxxx x xx. 10 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx (XX) 2015/61 xxxx xxxx xxxxxx xxxxxx 1 způsobilé xxxxx kryté xxxxxxxxx XXX 1.

140

1.2.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2X

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx vykázaných v xxxxxxx 1.2, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx aktivy, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 7, 8 x 11 xxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xxxxx xxxxxx 15 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx 2X, se xxxxxxxx x xxxx uvedených xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

150

1.2.2.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2A (CQS1)

Výše xxxxxxxxx xxxxxx vykázaných x xxxxxxx 1.2.2, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx přiřazen xxxxxx xxxxxxx kvality 1.

160

1.2.2.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1, CQS2)

Výše peněžních xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.2, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx agenturou xxxxxxxx stupeň xxxxxxx xxxxxxx 1 xxxx 2.

170

1.2.2.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx x veřejného xxxxxxx úrovně 2X (XXX1, XXX2)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx vykázaných v xxxxxxx 1.2.2, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxx xxxxxxx institucím, xxxxxxxxxx bankám, xxxxxxxxxxx xxxxxxx institucím, xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxx zaručené. Xxxxxxxxxxxx, xx x xxxxxxx x xx. 11 odst. 1 xxxx. a) x x) nařízení (XX) 2015/61 všechna aktiva xxxxxxxxx xxxxxxx způsobilá xxxx aktiva úrovně 2X xxxx být xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1 xxxx xxxxxx úvěrové xxxxxxx 2.

180

1.2.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2X

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v položce 1.2, xxxx-xx zajištěny xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 7, 8 x 12 nebo 13 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxxx jednotky x subjektu kolektivního xxxxxxxxxxx xxxxx článku 15 xxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx xxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx 2X, xx xxxxxxxx v xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx podkladovým xxxxxxx.

190

1.2.3.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X xxxxxxxxx xxxxxx (ABS) (XXX1)

Xxxx peněžních odtoků xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.3, jsou-li zajištěny xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx, xx v xxxxxxx x xx. 13 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx (EU) 2015/61 xxxxxxx xxxxx xxxxxx zajištěné aktivy xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X xxxx xxx stupně xxxxxxx xxxxxxx 1.

200

1.2.3.2   Kryté xxxxxxxxx úrovně 2X (XXX 1-6)

Xxxx peněžních xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.3, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisy.

210

1.2.3.3   Podnikové xxxxxxxxx xxxxxx 2B (XXX 1-3)

Xxxx peněžních xxxxxx vykázaných x xxxxxxx 1.2.3, xxxx-xx xxxxxxxxx podnikovými dluhovými xxxxxxx xxxxxx.

220

1.2.3.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx 2X

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.2.3, jsou-li zajištěny xxxxxxx.

230

1.2.3.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X x xxxxxxxxx xxxxxxx (XXX 3–5)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx vykázaných x xxxxxxx 1.2.3, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2B, xxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx 1.2.3.1 xx 1.2.3.4.

240

1.2.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx obchodovatelná xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx 1.2.1, 1.2.2 nebo 1.2.3.

250

1.2.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx 1.2.1, 1.2.2, 1.2.3 nebo 1.2.4.

260

1.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2, které xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx vkladů, x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx kolaterál

Peněžní xxxxxx xxxxxxxxxxx ze xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx odtoků xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2 x vkladů xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx odtoky xxxxxxxxxxx x derivátových xxxxxxxxx xx vykážou x xxxxxxx 1.4 xxxx 1.5.

Xxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx splatnosti. Xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx („xxxxxx xx xxxxxxx“), xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx x koši „jednodenní“.

270

1.3.1   stabilní xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx vykázaných x xxxxxxx 1.3, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx x souladu x xx. 3 xxxxx 8 a xxxxxxx 24 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

280

1.3.2   jiné xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx peněžních xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.3, xxxxx pocházejí x retailových xxxxxx x souladu x xx. 3 xxxxx 8 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxxx než xxxxxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;1.3.1.

290

1.3.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.3, xxxxx xxxxxxxxx x provozních vkladů, x souladu x xxxxxxx 27 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

300

1.3.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xx úvěrových institucí

Výše xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.3, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx než vykázaných x xxxxxxx 1.3.3.

310

1.3.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx peněžních xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.3, které xxxxxxxxx z vkladů xx finančních zákazníků x xxxxxxx x xx. 3 xxxxx 9 nařízení (XX) 2015/61 xxxxxx xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.3.3 x 1.3.4.

320

1.3.6   neprovozní xxxxxx xx centrálních xxxx

Xxxx xxxxxxxxx odtoků xxxxxxxxxx v položce 1.3, které xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx bank.

330

1.3.7   neprovozní xxxxxx xx nefinančních xxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx odtoků xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.3, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

340

1.3.8&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx odtoků vykázaných x položce 1.3, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx&xxxx;1.3.1 xx 1.3.7.

350

1.4   Splatnost xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx výše xxxxxxxxx odtoků vyplývajících xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, jako xx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx.

360

1.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx splatných derivátů xxx vykázaných x xxxxxxx 1.4

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx splatných xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx XX xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 s xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, které xx xxxxxxx v xxxxxxx 1.4.

Xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxxx ke xxx vykázání.

Celková xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx 1 x 2 xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v jednotlivých xxxxxxxx koších:

1.

peněžní toky x xxxx cenných xxxxxx spojené x xxxxxxxx vázanými xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx dostatečné zajištění xxxxxxx xxxxxxxxxxx, se x xxxxx x xxxxxx xxxxxxx splatností xxxxxxxxx; x šablonách xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx, toky xxxxxxx xxxxxx, hotovostní xxxxxxxxx a kolaterál xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xxx byly xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx kolaterálem, xxxxx xxx zahrnuty xx xxxxxxx „zásoby“ xxxxxx 3 tabulky xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, s xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxx v rámci xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx („xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx toky xxxxxxx papírů“), které xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxx xxxxx vypořádány. Xxxxxxx xxxx se xxxxxxxx xx xxxxx 1.5 „xxxxxxxxxx peněžní xxxxxx“ x na xxxxx 2.4 „xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx“ x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x x xxxxxx 3 „vyrovnávací xxxxxxxx“ x xxxxxxx xxxxxxxxxx xx formě xxxxxxx xxxxxx;

2.

x peněžních xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxx x deriváty, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx (xxxx je xxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx kolateralizace), xx xxxxxxxxx smlouvy x xxxxxx x xxxxxxx:

x)

xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx opcí, xxxx xxxxxxx, xxxxx xx-xx xxxxxxxxxx cena nižší xxx xxxxx xxxx x xxxxx xxxx xxxx xxxxx než xxxxx xxxx u xxxxxxxx opce („in xxx money“). Xxxx xxxx se xxxxxxxxx xxxxx těmito xxxxxxx:

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxxx tržní hodnoty xxxx čisté xxxxxxxx xxxxxxx smlouvy jako xxxxxxx na řádek 2.4 xxxxxxx splatností „xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx“ k xxxxxxxxxxxxxxxx dni pro xxxxx této xxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx;

xx)

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx hodnoty xxxx čisté xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxx&xxxx;1.5 xxxxxxx xxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx xxxxxxx odtoky“ x xxxxxxxxxxxxx dni pro xxxxx této opce, xxxxx má xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx;

x)

xxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx, než xxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxxx x), xxxx xxxxxxxxx projekcí xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx 1.5 „xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx“ a xx řádku 2.4 „xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx“ x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx vyrovnávací xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, a xx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx tržních forwardových xxxxx xxxxxxxx xx xxx vykazování, nejsou-li xxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx.

370

1.6&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxx všech ostatních xxxxxxxxx xxxxxx, které xxxxxx vykázány x xxxxxxxxx 1.1, 1.2, 1.3, 1.4 xxxx 1.5. Nevykazují se xxx podmíněné xxxxxx.

380

1.7&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx

Xxxxxx odtoků vykázaných x položkách 1.1, 1.2, 1.3, 1.4, 1.5 x 1.6.

390 xx 700

390

2.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx peněžní xxxxxx xxxxxxxxxxx ze xxxxxxxxxxx úvěrových xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx trhu, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx:

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx úvěrových xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx trhu xx smyslu xxxxxx 192 nařízení (EU) x. 575/2013.

Xx tomto xxxxx se vykazují xxxxx xxxxxxx toky; xxxx cenných xxxxxx xxxxxxx xx zajištěnými xxxxxxxxx transakcemi x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx se xxxxxxx x xxxxxx „xxxxxxxxxxx xxxxxxxx“.

400

2.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 1

Xxxx peněžních xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1, xxxx-xx zajištěny xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx s články 7, 8 x 10 xxxxxxxx (EU) 2015/61.

Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xxxxx xxxxxx 15 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xxx xxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxx 1, xx vykazují x xxxx xxxxxxxxx podkategoriích xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

410

2.1.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 2.1.1, jsou-li zajištěny xxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

420

2.1.1.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 xx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxx xxxxxxxxx přítoků xxxxxxxxxx x položce 2.1.1.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx, jež xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx zaručené.

430

2.1.1.1.2   Aktiva úrovně 1 (xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx / CQS 1)

Xxxx xxxxxx peněžních xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.1.1, xxx xxxxx jsou xxxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;2.1.1.1.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx představujícími xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx ratingovou agenturou xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx ručitelem x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx kvality.

440

2.1.1.1.3   Aktiva xxxxxx 1 (CQS 2, XXX3)

Xxxx xxxxxx peněžních xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.1.1, než xxxxx jsou xxxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;2.1.1.1.1, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxx představujícími xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx agenturou xxxxxxxx stupeň úvěrové xxxxxxx 2 xxxx 3, xxxx pohledávky xxxxxxxx ručitelem x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

450

2.1.1.1.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX 4+)

Výše xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vykázaných x xxxxxxx 2.1.1.1, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx v xxxxxxx&xxxx;2.1.1.1.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx pohledávky xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx stupeň xxxxxxx kvality 4 xxxx xxxxx, nebo xxxxxxxxxx zaručené ručitelem x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx kvality.

460

2.1.1.2   Kryté dluhopisy xxxxxx 1 (XXX1)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.1, xxxx-xx zajištěny xxxxxx, xxx xxxx krytými xxxxxxxxx. Upozorňujeme, že x xxxxxxx s xx. 10 xxxx. 1 xxxx. f) xxxxxxxx (XX) 2015/61 xxxx jako xxxxxx xxxxxx 1 způsobilé xxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXX 1.

470

2.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2X

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1, xxxx-xx xxxxxxxxx obchodovatelnými xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx 7, 8 x 11 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

Xxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 15 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xxx xxxxxxxxx xx aktiva xxxxxx 2X, xx vykazují x xxxx uvedených xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx aktivům.

480

2.1.2.1   Podnikové xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.2, xxxx-xx xxxxxxxxx podnikovými xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx stupeň xxxxxxx xxxxxxx 1.

490

2.1.2.2   Kryté xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1, XXX2)

Xxxx peněžních xxxxxxx vykázaných x xxxxxxx 2.1.2, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx určenou xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx úvěrové xxxxxxx 1 nebo 2.

500

2.1.2.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1, XXX2)

Xxxx peněžních xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 2.1.2, xxxx-xx xxxxxxxxx aktivy, xxx xxxxxxxxxxx pohledávky xxxx xxxxxxxxx vládním institucím, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx institucím, xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx zaručené. Xxxxxxxxxxxx, xx v xxxxxxx x čl. 11 odst. 1 xxxx. x) a x) xxxxxxxx (XX) 2015/61 xxxxxxx aktiva xxxxxxxxx xxxxxxx způsobilá xxxx xxxxxx úrovně 2X jsou xxx xxxxxx úvěrové xxxxxxx 1 nebo stupně xxxxxxx xxxxxxx 2.

510

2.1.3   Obchodovatelná xxxxxx úrovně 2B

Výše xxxxxxxxx xxxxxxx vykázaných x xxxxxxx 2.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx 7, 8 x 12 xxxx 13 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 15 xxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx xxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx 2X, se xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

520

2.1.3.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx papíry xxxxxx 2X xxxxxxxxx xxxxxx (XXX 1)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.3, xxxx-xx zajištěny xxxxxxx xxxxxx zajištěnými xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx hypotékou xx xxxxxxx.

530

2.1.3.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (CQS 1-6)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.3, xxxx-xx zajištěny xxxxxxx xxxxxxxxx.

540

2.1.3.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (CQS 1-3)

Xxxx xxxxxxxxx přítoků xxxxxxxxxx x položce 2.1.3, xxxx-xx zajištěny xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx cennými xxxxxx.

550

2.1.3.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx 2X

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vykázaných x xxxxxxx 2.1.3, jsou-li xxxxxxx.

560

2.1.3.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X x xxxxxxxxx xxxxxxx (XXX 3–5)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.3, xxxx-xx xxxxxx úrovně 2X, xxx nejsou xxxxxxxx x xxxxxxxxx 2.1.3.1 xx 2.1.3.4.

570

2.1.4   ostatní xxxxxxxxxxxxxx aktiva

Výše xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 2.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxx vykázána x xxxxxxxxx 2.1.1, 2.1.2 xxxx 2.1.3.

580

2.1.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

Xxxx peněžních xxxxxxx xxxxxxxxxx v položce 2.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx 2.1.1, 2.1.2, 2.1.3 xxxx 2.1.4.

590

2.2   Splatné xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1 vyplývající x xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxx xxxx:

Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxx xxxx považuje xx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx zůstatky xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx facility.

600

2.2.1   retailoví zákazníci

Výše xxxxxxxxx přítoků xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.2, xxxxx pocházejí od xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx x středních xxxxxxx, x souladu x xx. 3 xxxxx 8 nařízení (XX) 2015/61.

610

2.2.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx podniky

Výše xxxxxxxxx xxxxxxx vykázaných x položce 2.2, xxxxx xxxxxxxxx od xxxxxxxxxxxx podniků.

620

2.2.3   úvěrové instituce

Výše xxxxxxxxx přítoků xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.2, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

630

2.2.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x položce 2.2, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx s xx. 3 xxxxx 9 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxxx xxx xxxxxxxxxx x položce 2.2.3.

640

2.2.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.2, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx.

650

2.2.6&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 2.2, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx 2.2.1–2.2.5.

660

2.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vyplývajících xx splatnosti xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, jako xx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx smlouvy.

Odpovídá xxxxxxxxxx pomyslné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx spotových a xxxxxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxxxx časových xxxxxx xxxx xxxxxxx.

670

2.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.3

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx přítoků xxxxxxxxxxxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx ze xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx XX xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 x výjimkou xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx splatnosti xxxxxxxx swapů, xxxxx xx vykážou v xxxxxxx 2.3.

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx výzev x xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxx odráží součet xxxxxx 1 x 2 xxxxxxxxxxx níže xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx:

1.

xxxxxxx xxxx x toky xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x deriváty, u xxxxx xxxxxxxx dohoda x kolaterálu, xxxxx xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, jsou x xxxx šablon xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx peněžní toky, xxxx cenných xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxx z xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx hotovostního xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xx xxxxx cenných xxxxxx, které xxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx zajištěnými xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxx do sloupce „xxxxxx“ xxxxxx 3 xxxxxxx xxxxxxxxxx vztahujícího xx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x výjimkou xxxxxxxxx xxxx a xxxx cenných xxxxxx x xxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxx ještě xxxxxxxxxx. Uvedené xxxx xx zohlední x xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx 1.5 „derivátové xxxxxxx odtoky“ x xx xxxxx 2.4 „xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx“ x xxxxxxx hotovostního xxxxxxxxxx x x xxxxxx 3 „xxxxxxxxxxx xxxxxxxx“ x xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx papírů;

2.

u xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx x přítoků x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxx, xxxxx nejsou vázány xxxxxx platnou dohodou x xxxxxxxxxx (xxxx xx pro xx xxxxxxxxxx xxxxx částečná xxxxxxxxxxxxxx), xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx:

x)

xxxx xxxxxxxxxxx x deriváty, které xxxx charakter opcí, xx xxxxxxx, xxxxx xxxx-xx „in xxx xxxxx“. Tyto toky xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx způsoby:

i)

zahrnutím xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx současné xxxxxxx xxxxxxx xxxx přítoků xx řádek 2.4 xxxxxxx splatností „xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx“ x xxxxxxxxxxxxxxxx xxx xxx xxxxx xxxx xxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx;

xx)

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx hodnoty xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx jako xxxxxx na xxxxx 1.5 tabulky xxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx peněžní xxxxxx“ x xxxxxxxxxxxxx xxx xxx xxxxx xxxx xxxx, pokud xx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx;

x)

xxxx spojené x jinými smlouvami, xxx xxxxx xxxx xxxxxxx v písmenu x), xxxx stanoveny xxxxxxxx hrubých xxxx x xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx 1.5 „xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx“ x xx xxxxx 2.4 „derivátové xxxxxxx xxxxxxx“ x smluvních xxxx cenných xxxxxx xx vyrovnávací xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, a xx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxx vykazování, xxxxxx-xx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx.

680

2.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx portfoliu

Výše xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx z vlastních xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, vykazovaných xxxxx xxxxxx xxxxxxxx smluvní xxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x cenných papírů xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xx jako xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx vyrovnávací kapacitě x následně xxxx xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx řádku.

690

2.6   Ostatní přítoky

Celková xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx přítoků, xxxxx xxxxxx vykázány ve xxxx uvedených xxxxxxxxx&xxxx;2.1, 2.2, 2.3, 2.4 xxxx 2.5. Nevykazují xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

700

2.7&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx celkem

Součet xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx&xxxx;2.1, 2.2, 2.3, 2.4, 2.5 x 2.6.

710

2.8&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 2.7 xx xxxxxxxx celkové výše xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 1.7.

720

2.9   Kumulovaný xxxxx xxxxxxx schodek

Kumulovaný čistý xxxxxxx schodek financování xxx xxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx.

730-1080

3&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXXXX XXXXXXXX

„Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx“ xxxxxxx xxxxxxxxxx musí xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx a aktiv xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx, jakož i xxxxxxx xxxxxxxxx smluvně xxxxxxxxxxxx.

Xxxxxx pro xxxxxxxx xxxxx x způsobilosti xxx centrální xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx pravidla xxxxxxxxxxxx xxx centrální banku, xxxxx xxx každou xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx-xx xxxxxxxxxxx kapacita xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx zprávu x obchodovatelných xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx na velkých, xxxxxxxxx x aktivních xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx trzích s xxxxxx xxxxxx koncentrace.

Aktiva xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx nezatížená aktiva, xxxxx xxxx instituci xxxxxxx dostupná k xxxxxxxxx xx hotovost xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx přítoky x xxxxxx v xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. Xxxx xxxxxx nelze použít x poskytnutí xxxxxxxxx xxxxxxxx ve xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a nesmí xxxxxxx ke xxxxx xxxxxxxxxx nákladů, xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx, x musí xxx xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxx jako zdroj xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx a x xxxxxxxxxxx finančních xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxxx xx součást xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, jsou-li xxxxxx v xxxx xxxxxxxxx, xxxxxx jich xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x instituce xx xx xxxxxx x xxxxxxx k dispozici.

Aby xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, pokud xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiva x položce 3.1 xx 3.7, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kapacitu xxxxxx xxxxxxx x položce 3.8.

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx-xx xxxxx určitého xxxxx x xxxx-xx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxx zásob x xxxxxxx 010.

Xxxxxxx 020 xx 220 xxxxxxxx xxxxxxx toky v xxxxx vyrovnávací xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx jsou xxxxxxxx zaznamenána xxxx xxxxxx ve xxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xxxxx do xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx splatnosti xxxx xxxxxxxxx. X xxxxxxx x xxx xx xxxxxxx odtok xxxxxxxxxxx xx splatné xxxx xxxxxxxxx vykáže xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx pro xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx 1.2. Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx repo xxxxxxxxx, zpětně xxxxxxxxx xxxxxx jsou xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx ve xxxxx cenných xxxxxx, xxxxx xxxxx xx xxxx splatnosti xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx. X xxxxxxx x xxx se peněžní xxxxxx vyplývající xx xxxxxxx repo xxxxxxxxx xxxxxx xx příslušného xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 2.1. Kolaterálové xxxxx se xxxxxxxx xxxx xxxxxxx přítoky x odtoky xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx kapacity x xxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, x xxxxx se tyto xxxxx xxxxxx splatnými.

Změna xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 3.8 xx xxxxxx xxxx tok x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx. Xx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xx výše xxxxxx xxxxxx jako počáteční xxxxxx x xxxxxxx 3.2 a xxxx xxxxxxx odtok v xxxx xxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx“ xxx xxxx xxxxxxx. X xxxxxxx x xxx xx x xxxxxxx 2.2.5 vykáže xxxxxxxx xxxxxxx přítok.

Splatné xxxxx papíry xx x rámci xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxx xx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx vyřadí x kategorie xxxxx, x níž byl xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xx x xxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx peněžní xxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx 2.5.

Všechny xxxxxxx xxxxxxx papírů xx xxxxxxx v xxxxxxxxxx xxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

X xxxxxxx 3.8 xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx, které xxxx x xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx.

Xxx xx xxxxxxxx dvojímu započtení, xxxxxxxxx se v xxxxxxx 3.1 ani 3.2 xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx uvedené xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx z xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx:

730

3.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx a xxxxxxxx

Xxxxxxx výše xxxxxxxxx x xxxxx a xxxxxxxx.

740

3.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxx rezervy v xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx výše xxxxxx x centrálních xxxx xxxxx xx. 10 odst. 1 xxxx. x) xxxx xxx) xxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx dne.

Na xxxxx xxxxx se xxxxxxxxxx xxxxx papíry představující xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx pohledávky xxxx xxxxxxxx.

750

3.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 1

Xxxxx hodnota xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx 7, 8 x 10 nařízení (XX) 2015/61.

Akcie xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 15 xxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx xxx považovat xx xxxxxx úrovně 1, xx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

760

3.3.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx úrovně 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx vykázaná x xxxxxxx 3.3, xxxxxxxxxxxxx-xx kryté xxxxxxxxx.

770

3.3.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 xx xxxxxxxxx banky

Částka vykázaná x xxxxxxx 3.3.1, xxxxx-xx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx pohledávky xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx pohledávky xxxx xxxxxxxx.

780

3.3.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (xxxxxx úvěrové kvality / CQS 1)

Částka xxxxxxxx x xxxxxxx 3.3.1, xxxx než xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.3.1.1, jedná-li xx o xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx externí xxxxxxxxxx xxxxxxxxx přiřazen stupeň xxxxxxx xxxxxxx 1, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x tímto xxxxxxx xxxxxxx kvality.

790

3.3.1.3   Aktiva xxxxxx 1 (CQS 2, CQS3)

Částka xxxxxxxx x xxxxxxx 3.3.1, xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.3.1.1, jedná-li xx x xxxxxx představující xxxxxxxxxx xxxx emitentovi, xxxxx je xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx stupeň xxxxxxx xxxxxxx 2 xxxx 3, xxxx pohledávky xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx stupněm xxxxxxx xxxxxxx.

800

3.3.1.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX 4+)

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.3.1, xxxx než xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.3.1.1, xxxxx-xx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči emitentovi, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx agenturou xxxxxxxx stupeň xxxxxxx xxxxxxx 4 xxxx xxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

810

3.3.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 1 (XXX1)

Xxxxxx vykázaná x položce 3.3, xxxxxxxxxxx-xx kryté dluhopisy. Xxxxxxxxxxxx, xx x xxxxxxx x xx.&xxxx;10&xxxx;xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) nařízení (XX) 2015/61 jsou xxxx aktiva xxxxxx 1 xxxxxxxxx pouze xxxxx dluhopisy CQS 1.

820

3.4   Obchodovatelná xxxxxx xxxxxx 2X

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx aktiv xxxxx xxxxxx 7, 8 x 11 nařízení (XX) 2015/61.

Xxxxx nebo xxxxxxxx jednotky x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx článku 15 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xxx považovat xx aktiva úrovně 2X, se vykazují x níže xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

830

3.4.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2A (XXX1)

Xxxxxx xxxxxxxx v položce 3.4, představuje-li podnikové xxxxxxxxx, jimž xx xxxxxxx xxxxxxx ratingovou xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1.

840

3.4.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx úrovně 2X (XXX1, CQS2)

Částka vykázaná x xxxxxxx 3.4, xxxxxxxxxxx-xx kryté xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx agenturou xxxxxxxx stupeň úvěrové xxxxxxx 1 xxxx 2.

850

3.4.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx x veřejného xxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1, XXX2)

Xxxxxx vykázaná x xxxxxxx 3.4, xxxxx-xx xx x xxxxxx, xxx představují xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, regionálním xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx, xx x xxxxxxx x čl. 11 xxxx. 1 xxxx. x) x x) xxxxxxxx (EU) 2015/61 xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx způsobilá jako xxxxxx xxxxxx 2X xxxx xxx xxx xxxxxx úvěrové kvality 1 nebo xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 2.

860

3.5   Obchodovatelná xxxxxx xxxxxx 2B

Tržní xxxxxxx obchodovatelných xxxxx xxxxx xxxxxx 7, 8 a 12 xxxx 13 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xxxxx článku 15 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx 2X, xx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx odpovídajících xxxxxx xxxxxxxxxxx aktivům.

870

3.5.1   Cenné papíry xxxxxx 2X zajištěné xxxxxx (XXX 1)

Xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx 3.5, xxxxxxxxxxx-xx cenné xxxxxx xxxxxxxxx aktivy (xxxxxx cenných papírů xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx). Xxxxxxxxxxxx, xx x souladu x xx. 13 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx (EU) 2015/61 xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X mají xxxxxx úvěrové xxxxxxx 1.

880

3.5.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (CQS 1-6)

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.5, xxxxxxxxxxx-xx xxxxx xxxxxxxxx.

890

3.5.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxx úrovně 2X (XXX 1-3)

Částka xxxxxxxx x položce 3.5, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx.

900

3.5.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx 2X

Xxxxxx xxxxxxxx x položce 3.5, xxxxxxxxxxx-xx akcie.

910

3.5.5   Cenné papíry xxxxxx 2X x xxxxxxxxx xxxxxxx (XXX 3–5)

Xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx 3.5, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxx xxxxxx 2B, xxxxx xxxxxx vykázána x položkách 3.5.1 xx 3.5.4.

920

3.6   ostatní obchodovatelná xxxxxx

Xxxxx xxxxxxx jiných xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, než xxxxx xxxx vykázána x xxxxxxxxx 3.3, 3.4 a 3.5.

Xxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx aktiv xx xxxxx xxxxx xxxxxx skupiny xxxx xxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx x těchto xxxxxxx xx xxxx vykazují x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 1 x 2 xxxx xxxxxxx.

930

3.6.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (CQS1)

Částka xxxxxxxx v xxxxxxx 3.6, xxxxx-xx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx externí xxxxxxxxxx agenturou xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1, nebo xxxxxxxxxx xxxxxxx vládní xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

940

3.6.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx instituce (XXX2-3)

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.6, xxxxx-xx xx o aktiva xxxxxxxxxxxxx pohledávku vůči xxxxxxxx vládní xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx agenturou xxxxxxxx stupeň xxxxxxx xxxxxxx 2 xxxx 3, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx vládní institucí xxxxxxxxx.

950

3.6.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.6, xxxxxxxxxxx-xx xxxxx.

960

3.6.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxx dluhopisy

Částka vykázaná x xxxxxxx 3.6, xxxxxxxxxxx-xx kryté xxxxxxxxx.

970

3.6.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx aktivy

Částka xxxxxxxx v položce 3.6, xxxxxxxxxxx-xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

980

3.6.6&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.6, xxxxxxxxxxx-xx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx 3.6.1 xx 3.6.5.

990

3.7&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx centrální xxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx způsobilým xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx operace centrální xxxxx, xx kterým xx instituce xxxxx xxxxxxx na xxx xxxxxx konsolidace.

V xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx x xxxxxxx prováděcího nařízení Xxxxxx (EU) 2015/233 (1) xxxx xxxx s xxxxx úzkou způsobilostí xxx xxxxxxxxx banku xxxxxxx xxxxxxxxx toto xxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx emisí xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx toky x xxxxxx xxxxxxx xx však xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 1 x 2 xxxx šablony.

1000

3.8   přijaté xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxx nevyčerpaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx nástroje xxxxxxxx xxxxxxx neodvolatelné xxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx formou xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx.

Xxx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxx vykazující xxxxxxxxx předurčila aktiva xxxx kolaterál xxx xxxxxxxxx xxxxxxx facility x xxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx 3.1 xx 3.7, xxxxxxxxx se x xxxxxxx 3.8. Xxxxx xxxxx xxx případy, xxx vykazující instituce xxxx xxxxxxxxxx předurčit xxxxxx xxxx kolaterál, xxx xxxxx čerpat, xxx xx x xxxxx poli vykázáno.

1010

3.8.1   Facility xxxxxx 1

Xxxxxx vykázaná x xxxxxxx 3.8, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x xx. 19 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx (EU) 2015/61.

1020

3.8.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx úrovně 2X x xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx 3.8, představuje-li xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 14 xxxxxxxx (EU) 2015/61.

1030

3.8.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx 2B institucionálních xxxxxxx ochrany

Částka xxxxxxxx x položce 3.8, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxxx financování x xxxxxxx s xx. 16 odst. 2 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

1040

3.8.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxx facility

Částka xxxxxxxx x xxxxxxx 3.8 xxxx než xxxxxxxx x položkách 3.8.1 xx 3.8.3.

1050

3.8.4.1   od xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx vykázaná x xxxxxxx 3.8.4, xx-xx protistranou xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx nebo xxxx xxxxxxx podnik xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxx úvěrovou institucí xxxxxxx xx smyslu xx. 12 xxxx. 1 směrnice 83/349/XXX xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx systému ochrany xxxxx čl. 113 xxxx. 7 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 10 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013.

1060

3.8.4.2   od xxxxxx protistran

Částka xxxxxxxx x xxxxxxx 3.8.4 xxxx xxx vykázaná x xxxxxxx 3.8.4.1.

1070

3.9&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxx x položkách 3.2, 3.3, 3.4 x 3.5, 3.6, 3.7 x 3.8, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx úvěrové xxxxx x daném xxxxxxx xxxx.

1080

3.10&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx vyrovnávací xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxx vyrovnávací xxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxx do horní xxxxxxx příslušného xxxxxxxx xxxx.

1090-1140

4&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX VÝDAJE

„Podmíněné xxxxxx“ x tabulky xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx odtocích.

1090

4.1   Odtoky x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx odtoky xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx lze xxxxxx v daném xxxxxxx xxxxxx. X xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxx, která xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx.

1010

4.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx 4.1, xxxxxxx-xx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v souladu x článkem 31 xxxxxxxx (EU) 2015/61.

1110

4.1.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxx 2X

Xxxxxx vykázaná x xxxxxxx 4.1.1, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxxx financování xxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxx x xxxxxxx s xx. 16 xxxx. 2 nařízení (XX) 2015/61.

1120

4.1.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxx

Xxxxxx vykázaná v xxxxxxx 4.1.1 jiná xxx vykázaná v xxxxxxx 4.1.1.1.

1130

4.1.2   Likvidní xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 4.1, xxxxxxx-xx z xxxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxx 31 xxxxxxxx (EU) 2015/61.

1140

4.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx zde xxxxxxx dopad významného xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnocení nejméně x tři stupně.

Kladné xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx snížení xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx-xx dopad xxxxxxx hodnocení v xxxxxxxxxx xxxxxxxx nesplacených xxxxxxx, xxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx znaménkem x xxxxxxx xxxxx, x xxxx xxxx xxxxxxxx x položce 1, x xxxxxxxx x xxxxxxx znaménkem x xxxxxxx xxxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xx xxxxxx snížení xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx dni vykázání.

Spočívá-li xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx výzvě x xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, který má xxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx, xxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, pokud xx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxx vykázání.

Spočívá-li xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx změně xxxx xx rehypotekaci x xxxxxxx papírů xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx pásmu, xxx xxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xx xxxxxx snížení xxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx.

1150-1290

5&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX XXXXXXX

1200

10&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx nebo v xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (s vyloučením xxxxxxxx transakcí)

Součet odtoků x xxxxxxxxx 1.1,1.2, 1.3, 1.5 a 1.6, xx-xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx dané xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx mateřského xxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xx. 12 xxxx. 1 směrnice 83/349/XXX xxxx člen xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx systému xxxxxxx podle čl. 113 odst. 7 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 nebo ústřední xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx skupině xxxxxxx x xxxxxx 10 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013.

1210

11   Přítoky uvnitř xxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (x vyloučením xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx)

Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx 2.1, 2.2, 2.4 x 2.6, je-li xxxxxxxxxxxx mateřský xxxx xxxxxxx xxxxxx dané xxxxxxxxx xxxx jiný xxxxxxx podnik xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx s danou xxxxxxxx institucí vztahem xx xxxxxx čl. 12 xxxx. 1 xxxxxxxx 83/349/XXX xxxx xxxx téhož institucionálního xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 113 odst. 7 nařízení (EU) x. 575/2013 xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx k xxxx nebo xxxxxxxxxxxx xxxxxxx uvedené v xxxxxx 10 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013.

1220

12&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx x rámci xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů

Součet xxxxxxx x xxxxxxx 2.5, xx-xx protistranou xxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx dceřiný xxxxxx xxxxx mateřského xxxxxxx xxxx xxxxxxx x danou úvěrovou xxxxxxxxx vztahem ve xxxxxx čl. 12 xxxx. 1 xxxxxxxx 83/349/XXX xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx systému xxxxxxx xxxxx xx. 113 xxxx. 7 xxxxxxxx (EU) x. 575/2013 nebo ústřední xxxxxxxxx nebo subjekt xxxxxxxxxx x síti xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxx 10 xxxxxxxx (EU) x. 575/2013.

1230

13&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku

Částka xxxxxxxx v položkách 3.3, 3.4 x 3.5, představuje-li xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx operace centrální xxxxx, x xxxx xx instituce xxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxx denominovaných x xxxx xxxxxxx x xxxxxxx nařízení (XX) 2015/233 xxxx xxxx x velmi úzkou xxxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx prázdné.

1240

14   jiná xxx vysoce kvalitní xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx centrální xxxxx

Xxxxxx:

x)

xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 3.6, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx kolaterál pro xxxxxxxxxx likviditní operace xxxxxxxxx xxxxx, x xxxx xx instituce xxxxx přístup xx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx;

xx)

xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx likviditní xxxxxxx xxxxxxxxx banky, xx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx aktiv xxxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx x nařízení (XX) x. 2015/233 jako xxxx x velmi xxxxx xxxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx nechají xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx.

1270

17&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx

Xxxxxx vykázaná x xxxxxxx 1.3 x xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxx chování klientů xx xxxxxxx scénáře „xxx xxxxxxxx“ xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx likvidity xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx účely xxxxxx xxxx se xxxxxxxx „xxx opatření“ xxxxxx xxxxxxx bez xxxxxxxxxxx zátěže x xxxxxxx likvidity.

Toto xxxxxxxxx xxxxxx „xxxxxxxxx“ xxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx předpoklady xxxxxxxxxx plánu, x xxxxx nezahrnuje informace xxxxxxxxxx xx x xxxxx obchodním činnostem.

Přiřazování x xxxxxxx košům xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx interní xxxxx. Xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx všechny xxxxxx koše.

1280

18   Behaviorální xxxxxxx x xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx vykázaná x xxxxxxx 2.2 x xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx dle chování xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx „bez xxxxxxxx“ xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx xxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx „xxx xxxxxxxx“ rozumí situace xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx předpoklady xxxxxxxxxx xxxxx, a xxxxx xxxxxxxxxxxx nové xxxxxxxx činnosti.

Přiřazování x xxxxxxx košům xxxx xxxxxxxxx členění xxxxxxxxxxx xxx interní účely. Xxxxxx xxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx.

1290

19&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx facilit

Částka vykázaná x položce 4.1 x přerozdělení xx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx x x toho vyplývajících xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx scénáře „xxx xxxxxxxx“ xxxxxxxxxxx pro xxxxx řízení rizika xxxxxxxxx xxxxxxxxxx instituce. Xxx xxxxx xxxxxx xxxx se xxxxxxxx „xxx xxxxxxxx“ rozumí „xxxxxxx xxx předpokladů xxxxxx v oblasti xxxxxxxxx“.

Xxxx položka xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, x tudíž xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx x xxxxxxx košům xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx interní xxxxx. Xxxxxx xxx xxxxx vyplněny xxxxxxx xxxxxx xxxx.
“

(1)&xxxx;&xxxx;xxxx://xxx-xxx.xxxxxx.xx/xxxxx-xxxxxxx/XX/XXX/?xxx=XXXXX%3X32015X0233