XXXXXXXX KOMISE X XXXXXXXXX PRAVOMOCI (XX) 2017/2295
xx xxx 4. xxxx 2017,
xxxxxx xx xxxxxxxx nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 575/2013, xxxxx jde x xxxxxxxxx xxxxxxxxx normy xxx zveřejňování zatížených x xxxxxxxxxxxx xxxxx
(Xxxx s xxxxxxxx pro XXX)
XXXXXXXX XXXXXX,
x xxxxxxx xx Xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx,
x xxxxxxx xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) x. 575/2013 ze dne 26. xxxxxx 2013 x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx úvěrové xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (XX) x. 648/2012 (1), x xxxxxxx xx čl. 443 xxxxxx xxxxxxxxxxx uvedeného xxxxxxxx,
xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx:
|
(1) |
X xxxxxxx x xx. 443 xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxxx Evropský xxxxx xxx xxxxxxxxxxxx (XXX) xxx 27. xxxxxx 2014 pokyny xxx zveřejňování xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx (dále xxx „xxxxxx EBA xx zveřejňování xxxxx“ (2)). Xxxxxxxxxx xx. 443 xxxxxxx xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 575/2013 xxxxxxxxx, xx XXX vypracuje xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx norem xxx stanovení zveřejňování xxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxx xxxxxxxx a kvality xxxxx x xxxxxxx částky xxxxxx hodnoty, která xxxx zatížena, xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXX/2012/2 xx xxx 20. xxxxxxxx 2012 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxx xxx „doporučení XXXX/2012/2“) (3), xx podmínky, xx XXX xx xxx xxxxxx dojde x xxxxxx, xx takové xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xx své zprávě x xxxxxxxx xxxxx (4) došel xxxxx XXX x xxxxxx, xx zveřejňování xxxxxxxx x Xxxx má zásadní xxxxxx, jelikož to xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx likvidity x xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí a jasným x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx napříč xxxxxxxxx státy. Xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxx byl x xxxxxxxxxxxx informací o zatížení xxxxx xxxxxxxx plně xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. |
|
(2) |
Pokyny EBA xx zveřejňování údajů xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx aktiva. Xx to xxxx xxx, xx čl. 443 xxxxx pododstavec xxxxxxxx (XX) č. 575/2013 xxxxxxxx, xxx xxxx zohledněno xxxxxxxxxx XXXX/2012/2 x xxxxxxx xxxxxxxxxx D – xxxxxxxxxxxxxxx xxxx se xxxxxxxx xx zatížení xxxxx (xxxx xxx „xxxxxxxxxx X“). Xxx 1 písm. a) xxxxxxxxxx X xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zatížených x xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxx čl. 443 xxxxxxx pododstavce xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx XXXX/2012/2 je třeba xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx. Kromě xxxx xxxx xxx xxxxxxxx aktiva xx xxxxxx norem xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx poskytuje xxxxxxxxxx x xxxxxxxx informace. Xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx i nezatížená xxxxxx. |
|
(3) |
Xxxxx doporučení D xx orgán XXX xxx xxxxxxxxxxx svých xxxxxx xx zveřejňování xxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx a vývoj xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx bank, xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx rada xxxx xxxxxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx. |
|
(4) |
Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx by xxxx xxxxxxxxx zveřejňovat zatížení xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx pochopit x xxxxxxxxxx profily likvidity x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx financování. Xxxxxxxxxx xx xx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx kolaterál, ze xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx operací x xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx uvedená xxxx xxxxxxxx aktiva zahrnují xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx), xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxx plynoucí z operací x xxxxxxxxxxx xxxxxxx odděleně xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Xx xxxxx, xxxx xx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx nouzového xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. |
|
(5) |
Aby xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx, xxxx xx se xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx k šablonám xxx xxxxxxxxxxxx zatížení xxxxxxxx xx požadavcích xxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx v prováděcím xxxxxxxx Komise (EU) x. 680/2014 (5). Nicméně, xxx xx zabránilo xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx), xxxx xxxxxxxxx určité odchylky. Xxxxxxxxx by xx xxxx – x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx X – xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vztahujících xx k hodnotě xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx mediánových xxxxxxxxx, x xxxxxx xx hodnotách x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx požadováno x xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxx xx měla xxx xxxxxx xxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxxxxxx xxx konkrétní xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxx x xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxx míry xx rizikovém profilu x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxx kvantitativní údaje xxxxxxxx xxxxxxxx informací. |
|
(6) |
Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx aktiv x xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o převedených xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx aktivech a přijatém x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx se měly xxxxxxxxxx vedle xxxxxxxxxx xxxxxx stávajících xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx účetního rámce. |
|
(7) |
Xxx xxxx zajištěno xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxxx x xxxxxx 443 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx nemají xxxxxxxx úrovně zatížení xxxxx, neměly xx xx od xxxxxx xxxxxxx institucí xxxxxxxxx xxxxxxxxx o kvalitě xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx. Informace x xxxxxxx xxxxxxxxxx a nezatížených xxxxx („xxxxxxxxx kvality xxxxx“) vycházejí z kvalitativních xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx a úvěrovou kvalitou x xxxxxxx s vysokou xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61 (6). Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx investiční xxxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx x xxxx, že xxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx informace xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx základě, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. |
|
(8) |
Xxxxxxxx x xxxx, xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o ukazatelích xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx ukazatelů xx xxxx xxx x xxxxx xxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx XX xxxxxxx. |
|
(9) |
Toto xxxxxxxx xxxxxxx z návrhů xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx norem xxxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx XXX. |
|
(10) |
Xxxxx XXX uskutečnil xxxxxxxx xxxxxxx konzultace x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx norem, x xxxxx toto xxxxxxxx xxxxxxx, analyzoval xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx a přínosy x xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx působících v bankovnictví xxxxxxxx xxxxx článku 37 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (EU) č. 1093/2010 (7), |
XXXXXXX XXXX XXXXXXXX:
Xxxxxx 1
Xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx všechny xxxxxxxxx
1. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámce x xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xx sloupcích X010, X040, C060 x X090 xxxxxxx X xxxxxxx I v souladu x xxxxxx v příloze II.
2. Instituce zveřejňují xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx druhu xxxxx ve sloupcích X010 a C040 xxxxxxx X xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX.
3. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx aktivy x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xxxxxxx X xxxxxxx I v souladu s pokyny x xxxxxxx XX.
4. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx týkající xx xxxxxx obchodního xxxxxx xx jejich xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx X xxxxxxx I v souladu x xxxxxx x xxxxxxx XX.
Xxxxxx 2
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx informací xxx xxxxxx xxxxxxxxx
1. Kromě informací xxxxxxxxx v článku 1 xxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 2, povinny zveřejnit xxxx xxxxxxxxx:
|
a) |
xxxxxxxxx kvality xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx ve xxxxxxxxx X030, C050, C080 x X100, xxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxxx X, x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX; |
|
x) |
xxxxxxxxx xxxxxxx aktiv xxxxx xxxxx přijatého xxxxxxxxxx a emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx (XXX), ve sloupcích X030 a C060, xxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx X přílohy X, x xxxxxxx x xxxxxx v příloze XX. |
2. Xxxxxxxx 1 se xxxxxxxx xxxxx na xxxxxxx instituce, xxxxx xxxxxxx xxxxx z těchto xxxxxxxx:
|
x) |
xxxxxx xxxxxxx aktiva xxxxxxxxx xxxxx xxxx 10 oddílu 1.6 xxxxxxx XXXX prováděcího xxxxxxxx (XX) č. 680/2014 xxxxxxxx více xxx 30 miliard EUR; |
|
b) |
jejich xxxx xxxxxxxx aktiv xxxxxxxxx podle bodu 9 xxxxxx 1.6 xxxxxxx XVII prováděcího xxxxxxxx (EU) x. 680/2014 xx xxxxx než 15 %. |
Xxxxxx 3
Xxxxx v platnost
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx dvacátým xxxx xx xxxxxxxxx x Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx.
Xxxxxx 2 xx xxxxxxx xx 2. xxxxx 2019
Xxxx nařízení xx xxxxxxx v celém rozsahu x xxxxx použitelné xx xxxxx xxxxxxxxx státech.
X Xxxxxxx xxx 4. xxxx 2017.
Xx Xxxxxx
xxxxxxxx
Jean-Claude JUNCKER
(1)&xxxx;&xxxx;Xx. xxxx. X&xxxx;176, 27.6.2013, x.&xxxx;1.
(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXX/XX/2014/03).
(3)&xxxx;&xxxx;Xx. xxxx. X&xxxx;119, 25.4.2013, x.&xxxx;1.
(4) Zpráva XXX o zatížení xxxxx, září 2015.
(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx nařízení Komise (XX) č. 680/2014 xx xxx 16.&xxxx;xxxxx&xxxx;2014, kterým xx stanoví xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx o podávání zpráv xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;191, 28.6.2014, x.&xxxx;1).
(6) Nařízení Xxxxxx v přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61 xx xxx 10.&xxxx;xxxxx&xxxx;2014, xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;575/2013, xxxxx jde o požadavek xx úvěrové instituce xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;11, 17.1.2015, x.&xxxx;1).
(7)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;1093/2010 xx xxx 24. listopadu 2010 x&xxxx;xxxxxxx Xxxxxxxxxx orgánu xxxxxxx (Xxxxxxxxxx orgánu xxx bankovnictví), x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx č. 716/2009/ES x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx Komise 2009/78/XX (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;331, 15.12.2010, x.&xxxx;12).
XXXXXXX X
Šablony xxx xxxxxxxxxxxx informací
Šablona X: Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxxx X – Zatížená x xxxxxxxxxx aktiva
|
|
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx |
Reálná xxxxxxx zatížených xxxxx |
Účetní xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv |
Xxxxxx xxxxxxx nezatížených aktiv |
|||||
|
|
x xxxx pomyslně xxxxxxxxx xxxxxx EHQLA x XXXX |
|
x toho pomyslně xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x XXXX |
|
x xxxx xxxxxx XXXXX x XXXX |
|
x toho xxxxxx XXXXX x HQLA |
||
|
010 |
030 |
040 |
050 |
060 |
080 |
090 |
100 |
||
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxxxxx instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
030 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
040 |
Xxxxxxx xxxxx papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
050 |
x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
060 |
x xxxx: xxxxx xxxxxx kryté xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
070 |
x xxxx: emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
080 |
x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
090 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
120 |
Xxxxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
121 |
z xxxx: … |
|
|
|
|
|
|
|
|
Xxxxxxx X: Xxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxx X – Xxxxxxx xxxxxxxxx
|
|
Reálná hodnota xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx |
Nezatíženo |
|||
|
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x dispozici xxx xxxxxxxx |
|||||
|
|
x toho xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx EHQLA x HQLA |
|
x toho xxxxxx XXXXX x XXXX |
||
|
010 |
030 |
040 |
060 |
||
|
130 |
Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
140 |
Xxxxx xx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
150 |
Kapitálové xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
160 |
Xxxxxxx xxxxx papíry |
|
|
|
|
|
170 |
z xxxx: xxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
180 |
x xxxx: cenné xxxxxx xxxxx aktivy |
|
|
|
|
|
190 |
x xxxx: xxxxxxxxx vládními xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
200 |
x xxxx: emitované xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
210 |
x xxxx: emitované xxxxxxxxxxxx institucemi |
|
|
|
|
|
220 |
Úvěry x xxxxxx jiné než xxxxx na xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
230 |
Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
231 |
x xxxx: … |
|
|
|
|
|
240 |
Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx vlastní xxxxx xxxxxxxxx xxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
241 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxxxx zastaveny |
|
|
|
|
|
250 |
AKTIVA, XXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX XXXXX PAPÍRY CELKEM |
|
|
|
|
Šablona X: Xxxxxx zatížení
Šablona X – Xxxxxx xxxxxxxx
|
|
Xxxxxxxxxxxx závazky, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx zapůjčené xxxxx papíry |
Xxxxxxxx aktiva, xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx vlastní cenné xxxxxx xxxx xxx xxxxx dluhopisy a XXX |
|
|
010 |
030 |
||
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx |
|
|
|
011 |
x xxxx: … |
|
|
Xxxxxxx X: Doplňující xxxxx
Xxxxxxx X – Xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx obchodního xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx zatížení xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, která xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx ke xxxxxxxxxxx údajům xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx X xx X.
XXXXXXX II
Xxxxxx k vyplňování xxxxxx xxx zveřejňování xxxxxxxxx
|
1. |
Xxxxxxxxx zveřejní xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx 1 xx 7 xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx XXX prováděcího nařízení Xxxxxx (XX) x. 680/2014, xxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxx xxxxxxx uvedené x xxxx 1 xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx měsíců x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Pokud se xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxxx základě, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx je xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 xxxxxx 2 nařízení (XX) x. 575/2013. |
Xxxxxxx A – Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx aktiva
Xxxxxxx 1: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxx X
|
Xxxxx |
Xxxxxx na právní xxxxxxxx x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx [Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (IAS) 1 odst. 9 xxxx. a), xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) 6] Veškerá xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x její rozvaze x výjimkou vlastních xxxxxxxxx cenných papírů x vlastních xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, kde xxxxxxxxxx xxxxxx standardy umožňují xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx x tomto řádku xx mediánem xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx 030, 040 a 120. |
|
030 |
Xxxxxxxxxx nástroje Xxxxxxxxx hodnoty xxxxxxx „xxxxxxxxxx xxxxxxxx“ xxxxxxxx v xxxxx 030 xxxxxxx X 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014, x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx standardy xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x rozvaze. |
|
040 |
Xxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx hodnoty položky „xxxxxxx xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 040 šablony X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX prováděcího nařízení (XX) č. 680/2014, x xxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxx xxxxxxxxxx účetní xxxxxxxxx umožňují xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx. |
|
050 |
z xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Mediánové xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx“ xxxxxxxx x řádku 050 xxxxxxx F 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
060 |
x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx aktivy Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx“ vykázané x xxxxx 060 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
070 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Mediánové xxxxxxx xxxxxxx „z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 070 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) přílohy XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. |
|
080 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 080 xxxxxxx X 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
090 |
x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx institucemi“ xxxxxxxx x xxxxx 090 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
120 |
Xxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxx instituce vykázaných x xxxxxxx, která xxxxxx xxxxxx uvedenými xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx dluhovými xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podle xxxxxxxxx XXXX xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx. X tomto případě xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx uvedou x xxxxx 240 xxxxxxx X a vlastní xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx aktiva xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx v xxxxx, xxxxx se xxxxx xxxxxxxxx xxx platbách) x xxxxx na xxxxxxxx (XXX 1 xxxx. 54 xxxx. x)) včetně zůstatků, xxxxx xxx získat xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxx 020 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) přílohy XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Ostatní xxxxxx xxxx zahrnují xxxxx a xxxxxx xxxx než xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxx 100 x 110 šablony X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XVI prováděcího xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. Ostatní aktiva xxxxx dále zahrnovat xxxxxxxx xxxxxx, včetně xxxxxxxx, odložené xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxx x výpůjčky xxxxx. Xx xxxxxx řádku xx uvádí xxxx xxxxxxxxxx aktiva x xxxxx xxxxxxxxx ponechaných xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (ABS) x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx-xx xx o xxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxx xxxx než xxxxx xx požádání. |
|
121 |
x xxxx: … Instituce mohou xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx komponentu xxxxxxx „Ostatní xxxxxx“ xx xxxxxxxxxx xxxxx „x toho“, xx-xx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx jejich využívání xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx k xxxxxx xxxxxxxxxx modelu. |
Xxxxxxx 2: Xxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxxxx xxxxxxx A
|
Sloupce |
Odkazy na xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx hodnota zatížených xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx účetní xxxxxxx xxxxx v xxxxxx xxxxxxxxx, která xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x oddílem 1.7 xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx rozvahy. |
|
030 |
x toho: xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x XXXX Mediánová xxxxxxx účetní xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx s xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (EHQLA) x xxxxxx x vysokou xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (XXXX). Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx pomyslně xxxxxxxxxxx zatíženými xxxxxx XXXXX a xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatíženými xxxxxx XXXX aktiva xxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 x 13 nařízení Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x provozní xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 daného xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci, xxxxx by xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxx rovněž xxxxxxxx požadavky pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozice xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61. Účetní xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatížených xxxxx XXXXX x xxxxxxxx způsobilých zatížených xxxxx HQLA xx xxxxxx hodnota xxxx xxxxxxxxxx srážek xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 až 16 nařízení v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61. |
|
040 |
Xxxxxx hodnota zatížených xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxx“ xxxxxxxx ve xxxxxxx 040 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) přílohy XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. Pro xxxxxx kategorii xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx hodnot xxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxx. |
|
050 |
x xxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx zatížených xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx ke xxxxxxxxxxx xxxx aktiva XXXXX a XXXX. Xxx účely xxxxxx xxxxxxxx xxxx pomyslně xxxxxxxxxxx zatíženými xxxxxx XXXXX a xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXX aktiva uvedená x článcích 11, 12 a 13 xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xx splňovala xxxxxx x provozní xxxxxxxxx stanovené v xxxxxxxx 7 a 8 xxxxxx xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx, xxxxx xx neměla xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx přílohy XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx zatížená xxxxxx XXXXX a xxxxxxxx xxxxxxxxx zatížená xxxxxx XXXX xxxx xxxxxx xxxxxxxx požadavky xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx způsobilých xxxxxxxxxx xxxxx EHQLA x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXX je xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx stanovených x xxxxxxxx 10 až 16 xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
060 |
Xxxxxx hodnota nezatížených xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ vykázané ve xxxxxxx 060 xxxxxxx X 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
080 |
z xxxx: xxxxxx XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx XXXXX a XXXX xxxxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx x přenesené pravomoci (XX) 2015/61, xxxxx xxxx x souladu x xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 daného xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx x dále x xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozice xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 až 37 xxxxxx xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxx XXXXX a HQLA xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx srážek xxx ocenění xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
090 |
Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxx aktiv“ xxxxxxxx xx sloupci 090 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxx každou xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx různých xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx každého xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxx. |
|
100 |
x toho: xxxxxx EHQLA a XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx XXXXX x XXXX xxxxxxxxx x článcích 11, 12 x 13 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx xxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx x přenesené pravomoci x xxxx x xxxxxxxxx pro příslušnou xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x článcích 10 xx 16 a 35 až 37 xxxxxx nařízení v xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Reálná xxxxxxx aktiv EHQLA x XXXX je xxxxxx xxxxxxx před xxxxxxxxxx xxxxxx při xxxxxxx stanovených x xxxxxxxx 10 xx 16 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
Xxxxxxx X – Xxxxxxx kolaterál
Xxxxxxx 3: Xxxxxx vztahující se x xxxxxx šablony X
|
Xxxxx |
Odkazy xx právní xxxxxxxx x xxxxxx |
||||
|
130 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Všechny xxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxx. X tomto xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxx papíry přijaté xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx konci xxxxxx za xxxxxxxxxxx xxxxxxx měsíců pro xxxxx 140 xx 160, 220 x 230. |
||||
|
140 |
Xxxxx xx xxxxxxxx X xxxxx řádku xx xxxxx mediánová hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx (xxx xxxxxx na právní xxxxxxxx x xxxxxx x řádku 120 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx cenné xxxxxx přijaté institucí x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxx papírů. |
||||
|
150 |
Kapitálové nástroje Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, který tvoří xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx x xxxxx 030 xxxxxxx A). Patří xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx vypůjčovatele x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
160 |
Xxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx (viz xxxxxx xx právní xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 040 šablony X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxx vypůjčovatele x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
170 |
x xxxx: kryté xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xxxxx xxxxx xxxxxxxxx (xxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 050 šablony X). Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx xxxxxx přijaté xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
180 |
x xxxx: cenné xxxxxx xxxxx aktivy Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tvoří xxxxx xxxxxx xxxxx aktivy (xxx xxxxxx xx xxxxxx předpisy a xxxxxx x xxxxx 060 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx papíry přijaté xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných papírů. |
||||
|
190 |
x xxxx: xxxxxxxxx vládními xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x pokyny k xxxxx 070 šablony X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxx institucí v xxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných xxxxxx. |
||||
|
200 |
x toho: emitované xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tvoří xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi (viz xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx x xxxxx 080 xxxxxxx A). Xxxxx xxx všechny xxxxx xxxxxx přijaté xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx x xxxxx jakýchkoli xxxxxxxxx s výpůjčkou xxxxxxx papírů. |
||||
|
210 |
z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx institucemi Mediánová xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx nefinančními institucemi (xxx odkazy xx xxxxxx předpisy a xxxxxx x xxxxx 090 xxxxxxx X). Xxxxx xxx všechny xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
220 |
Xxxxx x xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxx než xxxxx na xxxxxxxx (xxx odkazy na xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx x xxxxx 120 xxxxxxx A). Xxxxx xxx všechny xxxxx papíry přijaté xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx transakcí s xxxxxxxxx xxxxxxx papírů. |
||||
|
230 |
Jiný xxxxxxx xxxxxxxxx Mediánová xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tvoří xxxxxxx xxxxxx (xxx odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 120 šablony X). Patří sem xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
231 |
x xxxx: … Instituce xxxxx xxxxxxx samostatně xxxxxxxxxx hodnotu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx „Xxxx xxxxxxxxx“ xx xxxxxxxxxx xxxxx „x xxxx“, xx-xx to xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx zatížení aktiv xx xxxxxx x xxxxxx obchodnímu xxxxxx. Xxxxx xxx všechny xxxxx papíry xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx cenných xxxxxx. |
||||
|
240 |
Emitované xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx cenné xxxxxx xxxxx aktivy (XXX) Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx než xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX“ xxxxxxxx x xxxxx 240 xxxxxxx X 32.02 (XX-XXX) přílohy XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. |
||||
|
241 |
Xxxxxxxxx vlastní xxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx a ABS, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 010 šablony X 32.03 (XX-XXX) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xx ve xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx papírům krytým xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx:
|
||||
|
250 |
Xxxxxx, přijatý xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxx Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx rozvaze, xxxxxxx xxxxx kolaterálu přijatého xxxxxxxxx a emitované xxxxxxx dluhové cenné xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx nejsou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX. Xxxxx řádek xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx hodnot xx xxxxx xxxxxx za xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx řádek 010 x šabloně X x xxxxx 130 x 240 x xxxxxxx X. |
Tabulka 4: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx X
|
Xxxxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx předpisy x pokyny |
|
010 |
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx přijatého kolaterálu xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx Xxxxxx xxxxxx hodnoty přijatého xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx, nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx si xx ponechala, které xxxx zatížené xxxxx xxxxxx 100 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx cena, která xx xxxx xxxxxxx xx prodej xxxxxx xxxx xxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx x xxx xxxxxxx (Xxx XXXX 13 Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx). Xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx uvedenou xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx hodnot xxxxxxxxxx xx konci každého xxxxxxxxxxxx období xxxxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxx. |
|
030 |
z xxxx: xxxxxxxx způsobilá xxxxxx EHQLA x XXXX Xxxxxxxxx hodnota xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx má xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xx xx xxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxxx xx klasifikaci xxxx aktiva XXXXX x XXXX. Xxx xxxxx xxxxxx nařízení xxxx pomyslně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx EHQLA x xxxxxxxx způsobilými xxxxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx emitované xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx má instituce x xxxxxx xxxx xx je ponechala, xxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx by xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x článcích 7 x 8 xxxxxxxx x přenesené pravomoci, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx zatížených aktiv xxxxx xxxxxxx XVII xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXXX x zatížená xxxxxx XXXX musí xxxxxx splňovat xxxxxxxxx xxx příslušnou xxxxxxxxx xxxxxxxx stanovené x xxxxxxxx 10 až 16 x 35 xx 37 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. Reálná xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx EHQLA x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv XXXX xx reálná xxxxxxx xxxx uplatněním xxxxxx xxx xxxxxxx stanovených x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. |
|
040 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu xxxx xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx k xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx jakýchkoli xxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných xxxxxx, který není xxxxxxxx, ale xx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx instituce xx oprávněna xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, xx xxxxxxx x selhání xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxxx krytými xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxx. Xxx každou xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx zjištěných xx xxxxx každého xxxxxxxxxxxx xxxxxx uvažovaného xxx xxxxxxx mediánu. |
|
060 |
x xxxx: xxxxxx EHQLA x HQLA Mediánová hodnota xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, které xx xxxxxxxxx v xxxxxx xxxx si xx xxxxxxxxx a xxxxx xxxxxx zatížitelnými xxxxxxxxx krytými xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxxx pozicemi, xxxxx xx kvalifikují xxxx xxxxxx XXXXX x HQLA uvedená x xxxxxxxx 11, 12 a 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x článcích 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci, jakož x požadavky xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozice xxxxxxxxx v článcích 10 až 16 x 35 xx 37 daného nařízení x xxxxxxxxx pravomoci. Xxxxxx hodnota xxxxx XXXXX x XXXX xx xxxxxx hodnota xxxx uplatněním srážek xxx ocenění stanovených x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. |
Xxxxxxx X – Xxxxxx xxxxxxxx
Tabulka 5: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx k řádkům xxxxxxx X
|
Xxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x pokyny |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx „xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx“ vykázané x xxxxx 010 xxxxxxx X 32.04 (XX-XXX) přílohy XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. |
|
011 |
z xxxx: … Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx komponentu xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx závazků“ ve xxxxxxxxxx xxxxx „x xxxx“, xx-xx to xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx využití zatížení xxxxx ve xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, a obzvláště xx-xx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx spojena xx závazky x xxxxx xxxxxx. |
Xxxxxxx 6: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx šablony C
|
Sloupce |
Xxxxxx xx právní předpisy x pokyny |
|
010 |
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx závazky xxxx xxxxxxxxx cenné papíry Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „odpovídající xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx zapůjčené cenné xxxxxx“ xxxxxxxx xx xxxxxxx 010 xxxxxxx X 32.04 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx mediánová xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx hodnot xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx vykazovaného xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxx. Xxxxx xxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx. deriváty. |
|
030 |
Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx vlastní xxxxx xxxxxx jiné xxx xxxxx dluhopisy x XXX Xxxxxx xxxxx, přijatého xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných papírů xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx a XXX xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx druhů xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx byla xxxxxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxx A x X, uvádějí xx xxxxxx instituce vykázaná x xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, zatímco xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx x ABS xx xxxxxxx x mediánové xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Uváděnou reálnou xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx reálných xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx každého vykazovaného xxxxxx uvažovaného xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. |
Šablona X – Xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx 7: Pokyny xxxxxxxx xx šablony X
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx
Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx specifikované x xxxxxx 1 x 2.
|
1. |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx:
|
|
2. |
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx dopad xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx aktiv xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx:
|