XXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXXXX (XX) 2017/2295
xx dne 4. xxxx 2017,
xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) x. 575/2013, xxxxx jde x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx
(Xxxx s xxxxxxxx pro XXX)
XXXXXXXX XXXXXX,
x xxxxxxx xx Xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx,
s ohledem xx nařízení Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) x. 575/2013 xx xxx 26. xxxxxx 2013 x xxxxxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (EU) x. 648/2012 (1), x xxxxxxx xx čl. 443 xxxxxx xxxxxxxxxxx uvedeného xxxxxxxx,
xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx:
|
(1) |
V souladu x xx. 443 xxxxxx pododstavcem xxxxxxxx (EU) č. 575/2013 xxxxx Evropský xxxxx xxx bankovnictví (XXX) xxx 27. xxxxxx 2014 xxxxxx xxx zveřejňování xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx „xxxxxx XXX xx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ (2)). Xxxxxxxxxx čl. 443 druhého xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 575/2013 xxxxxxxxx, že XXX xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx technických xxxxx xxx xxxxxxxxx zveřejňování xxxxxx hodnoty xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx a kvality xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, která xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx zohlední xxxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx pro xxxxxxxxx rizika XXXX/2012/2 xx xxx 20. xxxxxxxx 2012 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxx jen „xxxxxxxxxx XXXX/2012/2“) (3), xx podmínky, xx XXX xx xxx zprávě xxxxx x xxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxxx zveřejnění xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx informace. Xx xxx zprávě x xxxxxxxx xxxxx (4) xxxxx xxxxx EBA x xxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x Xxxx xx xxxxxxx xxxxxx, jelikož xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx porovnávat xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx státy. Na xxxxxxx těchto závěrů xxxxxxxxxx orgán XXX xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o zatížení xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. |
|
(2) |
Xxxxxx EBA xx zveřejňování údajů xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx i nezatížená xxxxxx. Xx xx dáno xxx, že xx. 443 xxxxx pododstavec nařízení (XX) x. 575/2013 xxxxxxxx, xxx bylo xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx ESRB/2012/2 x xxxxxxx xxxxxxxxxx X – xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xx zatížení xxxxx (xxxx jen „xxxxxxxxxx X“). Xxx 1 xxxx. a) xxxxxxxxxx X doporučuje xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxx čl. 443 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 575/2013 xxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx XXXX/2012/2 xx xxxxx xxxxxxxxx xxx při xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx norem xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx. Kromě xxxx xxxx xxx xxxxxxxx aktiva xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a významné informace. Xxxxx xx třeba xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx. |
|
(3) |
Xxxxx doporučení X xx orgán XXX xxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx ke xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxx aktiv xxxxxxxxxx ve xxxxxxxx xxxxxxxxxxx bank, xxx xxxxx xxxxxxxxxx pomoci xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx rada xxxx xxxxxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx. |
|
(4) |
Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx být xxxxxxxxx k zajištění xxxxxxxxxxx. Xxxxx by xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx aktiv x xxxxxxxx všech xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, aby xx xxxxxxxxxx trhu xxxxxxxx lépe xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí x xxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Zveřejnění xx xx xxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx kolaterál, ze xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx operací x xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx jako xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx zatížená x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx), není nutné xxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx z operací x xxxxxxxxxxx bankami odděleně xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx s ostatními protistranami. Xx platí, aniž xx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx centrálních xxxx stanovit xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx likvidity. |
|
(5) |
Aby xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx, měla xx xx ustanovení xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx zatížení xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx zpráv x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) x. 680/2014 (5). Xxxxxxx, aby xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx možnosti xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx), xxxx xxxxxxxxx určité xxxxxxxx. Xxxxxxxxx by xx xxxx – x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx D – xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vztahujících xx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx zakládat xx mediánových xxxxxxxxx, x xxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx, jak xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx XXXX prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Podobně xx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxxxxxx xxx konkrétní xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxx x xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xx značné míry xx rizikovém profilu x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx by xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. |
|
(6) |
Požadavky xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx aktivech, xxxxxxxxxxx aktivech x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xx měly xxxxxxxxxx xxxxx jakýchkoli xxxxxx stávajících xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. |
|
(7) |
Aby xxxx zajištěno xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx 443 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 pro xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, neměly by xx od xxxxxx xxxxxxx institucí požadovat xxxxxxxxx o kvalitě xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx aktiv. Informace x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx („xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx“) vycházejí x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv přisuzovaných xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx kvalitou x xxxxxxx x xxxxxxx likviditou x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx Komise x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 (6). Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx v přenesené xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx, které nejsou xxxxxxxx bankovní xxxxxxx, x xxxxxxxx x xxxx, že xxx, xxx investiční xxxxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx zveřejňovány xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xx požadavku xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o kvalitě xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx podniky, xxx xx zabránilo xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. |
|
(8) |
Xxxxxxxx k tomu, xx požadavek xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx aktiv je xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx ukazatelů xx mělo xxx x xxxxx xxx xxxxxxxx, xxx xxxx instituce xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx XX systémy. |
|
(9) |
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx z návrhů regulačních xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx EBA. |
|
(10) |
Xxxxx XXX xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx technických xxxxx, x xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxx skupinu xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 37 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) x. 1093/2010 (7), |
XXXXXXX XXXX XXXXXXXX:
Xxxxxx 1
Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxx
1. Xxxxxxxxx zveřejňují xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx v členění xxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx X010, X040, X060 a C090 xxxxxxx X xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX.
2. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx kolaterálu x xxxxxxx xxxxx druhu xxxxx ve xxxxxxxxx X010 x X040 xxxxxxx X xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX.
3. Xxxxxxxxx zveřejňují xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx X xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX.
4. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx informaci týkající xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxx X xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx II.
Xxxxxx 2
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx instituce
1. Kromě informací xxxxxxxxx x xxxxxx 1 xxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v odstavci 2, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx:
|
a) |
ukazatele xxxxxxx xxxxx podle druhu xxxxx xx xxxxxxxxx X030, X050, C080 x X100, xxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxxx X, v souladu s pokyny x xxxxxxx XX; |
|
x) |
xxxxxxxxx kvality aktiv xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, včetně xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx aktivy (XXX), xx xxxxxxxxx X030 x X060, xxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxxx X, x xxxxxxx s pokyny x xxxxxxx XX. |
2. Xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxx pouze xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx jednu z těchto xxxxxxxx:
|
x) |
xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx 10 xxxxxx 1.6 xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014 xxxxxxxx více xxx 30 xxxxxxx XXX; |
|
b) |
jejich xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx 9 xxxxxx 1.6 xxxxxxx XXXX prováděcího xxxxxxxx (EU) x. 680/2014 xx vyšší xxx 15 %. |
Xxxxxx 3
Xxxxx x xxxxxxxx
Toto xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx po xxxxxxxxx x Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx.
Xxxxxx 2 xx xxxxxxx xx 2. xxxxx 2019
Xxxx nařízení xx xxxxxxx v celém rozsahu x xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
V Bruselu xxx 4. září 2017.
Xx Komisi
xxxxxxxx
Jean-Claude JUNCKER
(1)&xxxx;&xxxx;Xx. xxxx. X&xxxx;176, 27.6.2013, x.&xxxx;1.
(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx údajů x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXX/XX/2014/03).
(3) Úř. xxxx. X&xxxx;119, 25.4.2013, s. 1.
(4) Zpráva XXX x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx, září 2015.
(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) č. 680/2014 ze xxx 16. dubna 2014, kterým xx xxxxxxx prováděcí xxxxxxxxx normy, pokud xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx pro účely xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) č. 575/2013 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;191, 28.6.2014, x.&xxxx;1).
(6) Nařízení Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 xx dne 10.&xxxx;xxxxx&xxxx;2014, xxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;575/2013, xxxxx jde x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxx instituce xxxxxxxx xx krytí xxxxxxxxx (Úř. věst. L 11, 17.1.2015, x.&xxxx;1).
(7) Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;1093/2010 xx xxx 24.&xxxx;xxxxxxxxx&xxxx;2010 x&xxxx;xxxxxxx Xxxxxxxxxx orgánu xxxxxxx (Evropského xxxxxx xxx bankovnictví), x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx č. 716/2009/ES x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx Komise 2009/78/XX (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;331, 15.12.2010, x.&xxxx;12).
XXXXXXX X
Šablony pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxx X: Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx aktiva
Šablona X – Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx aktiva
|
|
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv |
Xxxxxx xxxxxxx zatížených xxxxx |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx |
|||||
|
|
z xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x XXXX |
|
x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx aktiva EHQLA x XXXX |
|
z xxxx xxxxxx XXXXX a XXXX |
|
x xxxx aktiva XXXXX x XXXX |
||
|
010 |
030 |
040 |
050 |
060 |
080 |
090 |
100 |
||
|
010 |
Aktiva xxxxxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
030 |
Kapitálové nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
040 |
Xxxxxxx xxxxx papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
050 |
x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
060 |
z toho: xxxxx papíry xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
070 |
x toho: emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
080 |
x xxxx: xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
090 |
x xxxx: emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
120 |
Xxxxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
121 |
x xxxx: … |
|
|
|
|
|
|
|
|
Xxxxxxx X: Přijatý xxxxxxxxx
Xxxxxxx B – Xxxxxxx xxxxxxxxx
|
|
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx |
Nezatíženo |
|||
|
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx papírů x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx |
|||||
|
|
x toho xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x XXXX |
|
x toho xxxxxx XXXXX x XXXX |
||
|
010 |
030 |
040 |
060 |
||
|
130 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
140 |
Xxxxx na xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
150 |
Kapitálové xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
160 |
Xxxxxxx xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
170 |
x xxxx: kryté dluhopisy |
|
|
|
|
|
180 |
x xxxx: cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
190 |
x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi |
|
|
|
|
|
200 |
x xxxx: xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
210 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx institucemi |
|
|
|
|
|
220 |
Úvěry x xxxxxx xxxx než xxxxx na xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
230 |
Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
231 |
x xxxx: … |
|
|
|
|
|
240 |
Xxxxxxx vydané xxxxxxx xxxxx papíry xxxx xxx vlastní xxxxx xxxxxxxxx xxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
241 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx, jež xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
250 |
XXXXXX, XXXXXXX KOLATERÁL X XXXXXXXXX XXXXXXX DLUHOVÉ XXXXX XXXXXX XXXXXX |
|
|
|
|
Xxxxxxx X: Zdroje zatížení
Šablona X – Zdroje xxxxxxxx
|
|
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, podmíněné xxxxxxx xxxx zapůjčené xxxxx xxxxxx |
Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx kolaterál x xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxx než xxxxx xxxxxxxxx a XXX |
|
|
010 |
030 |
||
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx |
|
|
|
011 |
z xxxx: … |
|
|
Xxxxxxx D: Doplňující xxxxx
Xxxxxxx X – Xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dopad obchodního xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxx obchodní model xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx kontext xx xxxxxxxxxxx údajům xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx X xx C.
XXXXXXX XX
Pokyny k vyplňování xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
|
1. |
Xxxxxxxxx xxxxxxxx položky xxxxxxx v tabulkách 1 xx 7 xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) č. 680/2014, xxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx uvedeno xxxxx. Xxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxx 1 xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx čtvrtletní xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, je xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx konsolidace, xxx xx definován x xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 xxxxxx 2 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013. |
Šablona A – Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx aktiva
Xxxxxxx 1: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxx X
|
Xxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxxxxx instituce [Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (XXX) 1 xxxx. 9 xxxx. x), xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) 6] Xxxxxxx xxxxxx instituce xxxxxxxx x její xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů x vlastních kapitálových xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx vykázání x xxxxxxx. Hodnota xxxxxxx x xxxxx řádku xx xxxxxxxx součtů xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx konci období xx xxxxxxxxxxx dvanáct xxxxxx pro řádky 030, 040 a 120. |
|
030 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnoty xxxxxxx „xxxxxxxxxx xxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 030 šablony X 32.01 (XX-XXX) přílohy XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014, x výjimkou vlastních xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx standardy xxxxxxxx jejich xxxxxxxx x xxxxxxx. |
|
040 |
Xxxxxxx cenné xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „xxxxxxx cenné xxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 040 xxxxxxx F 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014, x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx, xxx použitelné účetní xxxxxxxxx xxxxxxxx jejich xxxxxxxx x rozvaze. |
|
050 |
z xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „z xxxx: xxxxx xxxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 050 xxxxxxx X 32.01 (AE-ASS) přílohy XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
060 |
x toho: xxxxx xxxxxx kryté xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx aktivy“ xxxxxxxx x xxxxx 060 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
070 |
x xxxx: emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 070 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. |
|
080 |
z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 080 šablony X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
090 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „z xxxx: xxxxxxxxx nefinančními institucemi“ xxxxxxxx x xxxxx 090 šablony X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. |
|
120 |
Ostatní xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx výše uvedených xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx dluhovými cennými xxxxxx ani xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástroji, xxx xxxxxxxxx nevykazující xxxxx xxxxxxxxx XXXX xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx. X xxxxx případě xx vlastní dluhové xxxxxxxx uvedou v xxxxx 240 xxxxxxx X x vlastní xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx pokladní xxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx x oběhu, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx při platbách) x xxxxx xx xxxxxxxx (XXX 1 xxxx. 54 písm. x)) včetně xxxxxxxx, xxxxx lze xxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxx 020 xxxxxxx F 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. Ostatní xxxxxx dále zahrnují xxxxx x xxxxxx xxxx než úvěry xx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx x řádcích 100 x 110 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx zahrnovat xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx x jiná dlouhodobá xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxx z xxxxxxxx xxxxx. Xx tohoto řádku xx uvádí xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxx xxxxxx (XXX) x xxxxxxxxxxx krytých xxxxxxxxx, xxxxx-xx se o xxxxx xx požádání xxxx xxxxx a xxxxxx jiné xxx xxxxx xx xxxxxxxx. |
|
121 |
z xxxx: … Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx jakéhokoli xxxxxxxxxx xxxxxxx „Xxxxxxx xxxxxx“ xx vyhrazeném řádku „x toho“, xx-xx xx relevantní x xxxxxxxx jejich xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx x jejich xxxxxxxxxx xxxxxx. |
Xxxxxxx 2: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx X
|
Sloupce |
Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx účetní xxxxxxx xxxxx v xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxx 1.7 xxxxxxx XXXX prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxx hodnotou xx rozumí xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx. |
|
030 |
z xxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxx aktiva XXXXX a XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx jako xxxxxx x velmi xxxxxxx likviditou a xxxxx xxxxxxx úvěrovou xxxxxxxx (XXXXX) x xxxxxx s vysokou xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (XXXX). Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktivy XXXX xxxxxx uvedená x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx a provozní xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 a 8 xxxxxx nařízení x přenesené xxxxxxxxx, xxxxx by xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx přílohy XVII xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXXX x pomyslně xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx kategorii expozice xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx způsobilých xxxxxxxxxx xxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXX xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx srážek xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 nařízení v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
040 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx“ vykázané xx xxxxxxx 040 šablony X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX prováděcího nařízení (XX) x. 680/2014. Xxx xxxxxx xxxxxxxxx expozice xx xxxxxxxx reálnou xxxxxxxx xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx období xxxxxxxxxxx pro výpočet xxxxxxx. |
|
050 |
x toho: xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx způsobilá ke xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx XXXXX a HQLA. Xxx účely xxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatíženými xxxxxx XXXXX a pomyslně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXX aktiva uvedená x článcích 11, 12 x 13 xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx zatížených xxxxx xxxxx xxxxxxx XVII xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Pomyslně xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXXX x pomyslně xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva XXXX musí xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx kategorii xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 až 37 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatížených xxxxx XXXX xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
060 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ vykázané xx xxxxxxx 060 šablony X 32.01 (AE-ASS) přílohy XXX prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
080 |
x xxxx: xxxxxx XXXXX x XXXX Mediánová xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx nezatížených xxxxx XXXXX a XXXX xxxxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xxxx x xxxxxxx x obecnými a xxxxxxxxxx požadavky xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 daného xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x dále x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x článcích 10 až 16 x 35 až 37 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx hodnota xxxxx XXXXX x XXXX xx xxxxxx hodnota xxxx xxxxxxxxxx srážek xxx ocenění xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
090 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx Mediánová hodnota xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ xxxxxxxx xx xxxxxxx 090 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx je xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx různých xxxxxxxx xxxxxx zjištěných xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx uvažovaného xxx xxxxxxx xxxxxxx. |
|
100 |
x toho: xxxxxx XXXXX a XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv XXXXX a XXXX xxxxxxxxx x článcích 11, 12 x 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx jsou x xxxxxxx s xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx 7 x 8 daného xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx s xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 a 35 xx 37 xxxxxx nařízení v xxxxxxxxx pravomoci. Xxxxxx xxxxxxx aktiv EHQLA x XXXX xx xxxxxx xxxxxxx před xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx stanovených x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61. |
Xxxxxxx X – Xxxxxxx xxxxxxxxx
Tabulka 3: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxx X
|
Xxxxx |
Odkazy xx právní xxxxxxxx x xxxxxx |
||||
|
130 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. X xxxxx řádku xx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxx papírů. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx čtyř čtvrtletních xxxxxx xx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx 140 až 160, 220 x 230. |
||||
|
140 |
Xxxxx xx xxxxxxxx X xxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxxx xxxxx xx požádání (xxx xxxxxx na právní xxxxxxxx a xxxxxx x xxxxx 120 xxxxxxx A). Patří xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx přijaté xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx x xxxxx jakýchkoli xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
150 |
Kapitálové xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx x xxxxx 030 xxxxxxx X). Xxxxx xxx všechny xxxxx xxxxxx xxxxxxx institucí x roli vypůjčovatele x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x výpůjčkou xxxxxxx papírů. |
||||
|
160 |
Dluhové cenné xxxxxx Xxxxxxxxx hodnota kolaterálu xxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxx odkazy xx právní xxxxxxxx x pokyny x xxxxx 040 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx cenné papíry xxxxxxx institucí x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
170 |
x toho: xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx kryté xxxxxxxxx (xxx odkazy na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx k xxxxx 050 xxxxxxx A). Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxx xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx transakcí s xxxxxxxxx xxxxxxx papírů. |
||||
|
180 |
x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx (xxx odkazy na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x řádku 060 šablony A). Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxx xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
190 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxx odkazy xx právní předpisy x pokyny x xxxxx 070 xxxxxxx X). Xxxxx sem xxxxxxx cenné papíry xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx jakýchkoli xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
200 |
x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Mediánová xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi (xxx xxxxxx na právní xxxxxxxx a pokyny x xxxxx 080 xxxxxxx X). Xxxxx xxx všechny xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx vypůjčovatele x rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
210 |
z xxxx: xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxx, který xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx předpisy a xxxxxx x řádku 090 šablony X). Xxxxx xxx všechny xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
220 |
Xxxxx x xxxxxx jiné xxx xxxxx na xxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx předpisy a xxxxxx k řádku 120 xxxxxxx A). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxx xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
230 |
Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxx odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx k xxxxx 120 xxxxxxx X). Patří xxx xxxxxxx cenné papíry xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných xxxxxx. |
||||
|
231 |
x toho: … Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx samostatně xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx „Jiný xxxxxxxxx“ xx xxxxxxxxxx xxxxx „x xxxx“, xx-xx to relevantní x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv xx xxxxxx x xxxxxx obchodnímu modelu. Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxx papírů. |
||||
|
240 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx než xxxxxxx kryté dluhopisy xxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx (ABS) Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „Emitované xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX“ xxxxxxxx x xxxxx 240 xxxxxxx X 32.02 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
||||
|
241 |
Xxxxxxxxx vlastní xxxxx xxxxxxxxx x cenné xxxxxx kryté xxxxxx, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „Xxxxxxxxx vlastní kryté xxxxxxxxx x XXX, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx“ xxxxxxxx v xxxxx 010 šablony X 32.03 (AE-NPL) xxxxxxx XVI prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxx xx zamezilo xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, použije xx xx xxxxxx x emitovaným xxxxxxxx xxxxxx dluhopisům x xxxxxx papírům xxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ponechala, xxxx pravidlo:
|
||||
|
250 |
Xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxx Veškerá xxxxxx xxxxxxxxx vykázaná x xxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, které xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx krytými xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX. Xxxxx xxxxx je xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx hodnot ke xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx dvanáct xxxxxx xxx řádek 010 x xxxxxxx X x xxxxx 130 x 240 v xxxxxxx X. |
Xxxxxxx 4: Xxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxxxx xxxxxxx X
|
Xxxxxxx |
Xxxxxx xx právní xxxxxxxx x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx přijatého kolaterálu xxxx xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx Medián xxxxxx hodnoty xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx transakcí s výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xx instituce x xxxxxx xxxx xx xx ponechala, xxxxx xxxx zatížené podle xxxxxx 100 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013. Xxxxxx xxxxxxx finančního nástroje xx cena, která xx byla xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxx x xxxxx transakci xxxx xxxxxxxxx xxxx x xxx ocenění (Viz XXXX 13 Xxxxxxx xxxxxxx hodnotou). Xxx xxxxxx položku xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx reálnou xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx zjištěných xx konci xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx uvažovaného xxx xxxxxxx xxxxxxx. |
|
030 |
z xxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx EHQLA x XXXX Xxxxxxxxx hodnota reálné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx transakcí s xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xx je ponechala, xxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxxx xx klasifikaci xxxx xxxxxx EHQLA x XXXX. Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx pomyslně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktivy EHQLA x pomyslně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx HQLA xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx emitované xxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx, xxxxx má xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xx xx xxxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 a 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx by xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxxxx x přenesené pravomoci, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx aktiv xxxxx xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Pomyslně xxxxxxxxx zatížená aktiva XXXXX a xxxxxxxx xxxxxx XXXX musí xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx stanovené x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. Reálná xxxxxxx pomyslně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx EHQLA x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv HQLA xx reálná xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
040 |
Reálná hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx k xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, xxxxxx xxxxxxxxxx přijatého x xxxxx jakýchkoli xxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných xxxxxx, který xxxx xxxxxxxx, ale je xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxx xxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx, xx nedojde x selhání xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Zahrnuje xxxx xxxxxxx hodnotu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx pozicemi x které nejsou xxxxxxxx, ale jsou xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxx xxxxxxx kolaterálu xx xxxxxxxx reálnou hodnotou xxxxxxxxx hodnota různých xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx uvažovaného xxx výpočet mediánu. |
|
060 |
x xxxx: xxxxxx EHQLA x XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx hodnoty nezatíženého xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, které xx instituce x xxxxxx xxxx xx xx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisy xxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx aktiva XXXXX x XXXX uvedená x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61 x xxxxxxx obecné x xxxxxxxx požadavky xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 a 8 xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx pravomoci, jakož x požadavky xxx xxxxxxxxxx kategorii expozice xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxx nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxx XXXXX x XXXX xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx srážek xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. |
Xxxxxxx C – Xxxxxx zatížení
Xxxxxxx 5: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxx X
|
Xxxxx |
Xxxxxx xx právní xxxxxxxx x xxxxxx |
|
010 |
Účetní xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxxx x řádku 010 xxxxxxx X 32.04 (XX-XXX) přílohy XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
011 |
x xxxx: … Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx komponentu xxxxxxx „xxxxxx hodnota vybraných xxxxxxxxxx závazků“ xx xxxxxxxxxx řádku „z xxxx“, je-li xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx využití xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx x jejich xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxxx xx-xx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx závazky a xxxxx xxxxxx. |
Xxxxxxx 6: Xxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxxxx šablony X
|
Xxxxxxx |
Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x pokyny |
|
010 |
Odpovídající závazky, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx cenné xxxxxx Mediánové xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx závazky xxxx xxxxxxxxx cenné xxxxxx“ vykázané ve xxxxxxx 010 šablony X 32.04 (XX-XXX) xxxxxxx XVI prováděcího xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Xxxxxxxx reálnou xxxxxxxx xx xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx konci xxxxxxx xxxxxxxxxxxx období xxxxxxxxxxx pro výpočet xxxxxxx. Xxxxx xxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx. deriváty. |
|
030 |
Zatížená xxxxxx, xxxxxxx kolaterál a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx jiné než xxxxx xxxxxxxxx x XXX Xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a emitovaných xxxxxxxxx cenných papírů xxxxxx xxx kryté xxxxxxxxx x XXX xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx zde xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx byla xxxxxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxxxx použitými v xxxxxxxxx X x X, uvádějí xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx jejich xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx x XXX se xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Uváděnou reálnou xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxx každého xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx odpovídajících závazků. |
Xxxxxxx X – Doplňující xxxxx
Xxxxxxx 7: Pokyny xxxxxxxx se šablony X
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx
Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx X xxxxxxx xxxxxxxxx informace xxxxxxxxxxxxx x xxxxxx 1 x 2.
|
1. |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx:
|
|
2. |
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxx zatížení x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx:
|