XXXXXXXX XXXXXX V XXXXXXXXX XXXXXXXXX (XX) 2017/2295
xx dne 4. xxxx 2017,
xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) x. 575/2013, xxxxx jde x xxxxxxxxx technické normy xxx zveřejňování xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx
(Xxxx s xxxxxxxx xxx EHP)
EVROPSKÁ XXXXXX,
x xxxxxxx xx Xxxxxxx x xxxxxxxxx Evropské unie,
x xxxxxxx xx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) x. 575/2013 xx xxx 26. xxxxxx 2013 x xxxxxxxxxxxxxxx požadavcích xx úvěrové instituce x xxxxxxxxxx podniky x x xxxxx xxxxxxxx (XX) č. 648/2012 (1), x xxxxxxx na čl. 443 xxxxxx xxxxxxxxxxx uvedeného xxxxxxxx,
xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx:
|
(1) |
V souladu x xx. 443 xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxxx Evropský xxxxx xxx xxxxxxxxxxxx (XXX) xxx 27. června 2014 xxxxxx xxx zveřejňování xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx „xxxxxx XXX xx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ (2)). Xxxxxxxxxx xx. 443 xxxxxxx xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 575/2013 xxxxxxxxx, že XXX xxxxxxxxx návrhy xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx norem xxx xxxxxxxxx zveřejňování xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx částky xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx zatížena, xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx rizika XXXX/2012/2 xx xxx 20. xxxxxxxx 2012 x xxxxxxxxxxx úvěrových institucí (xxxx xxx „xxxxxxxxxx XXXX/2012/2“) (3), xx xxxxxxxx, xx XXX xx xxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxxx zveřejnění xxxxxxxx xxxxxxxxxx a významné xxxxxxxxx. Xx své xxxxxx x xxxxxxxx aktiv (4) došel xxxxx XXX k závěru, xx xxxxxxxxxxxx zatížení x Xxxx xx zásadní xxxxxx, jelikož xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx a analyzovat xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Na xxxxxxx xxxxxx závěrů xxxxxxxxxx orgán XXX xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. |
|
(2) |
Xxxxxx XXX xx zveřejňování xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx i nezatížená xxxxxx. Xx xx xxxx xxx, xx xx. 443 xxxxx xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 575/2013 xxxxxxxx, xxx xxxx zohledněno xxxxxxxxxx XXXX/2012/2 x xxxxxxx xxxxxxxxxx X – xxxxxxxxxxxxxxx trhu xx xxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx (dále xxx „xxxxxxxxxx D“). Xxx 1 písm. x) xxxxxxxxxx D xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxx čl. 443 xxxxxxx pododstavce xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxx xxxxxxxxx, xx doporučení XXXX/2012/2 je třeba xxxxxxxxx xxx při xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx norem xxxxxxxxxxx x xxxxx pododstavci. Xxxxx xxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx informace. Xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx. |
|
(3) |
Xxxxx xxxxxxxxxx X xx xxxxx XXX xxx vypracování svých xxxxxx ke xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx možné zjistit xxxxxx x xxxxx aktiv xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, ani xxxxx likviditní pomoci xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxx byla xxxxxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx. |
|
(4) |
Přijatá xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx měly xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatížení xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx podrozvahových xxxxxxx odděleně, xxx xx xxxxxxxxxx trhu xxxxxxxx xxxx pochopit x xxxxxxxxxx profily xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx o dostupnosti aktiv x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xx xx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xx jejich xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx operací x xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx uvedená jako xxxxxxxx xxxxxx zahrnují xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx operací s jakoukoli xxxxxxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx), xxxx nutné xxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx z operací x xxxxxxxxxxx bankami xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Xx xxxxx, xxxx xx xxx byla xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx zveřejnění xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. |
|
(5) |
Xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx, xxxx xx xx ustanovení xxxxxxxxxx se k šablonám xxx xxxxxxxxxxxx zatížení xxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxx podávání xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx v prováděcím xxxxxxxx Xxxxxx (XX) x. 680/2014 (5). Xxxxxxx, xxx xx zabránilo xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (například xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx financování xxxxxxxxx bankou), xxxx xxxxxxxxx xxxxxx odchylky. Xxxxxxxxx xx xx xxxx – x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx D – xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx k hodnotě xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx aktiv zakládat xx mediánových hodnotách, x xxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx okamžiku, xxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. Xxxxxxx xx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxxxxxx pro konkrétní xxxxxxx x xxxxxxxxx nižší xxx x xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx stanovených x xxxxxxxxxx nařízení (EU) x. 680/2014. Xxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxx xx rizikovém xxxxxxx x xxxxxxxxx modelu dotčené xxxxxxxxx, měly xx xxx xxxxxxxxxxxxx údaje xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. |
|
(6) |
Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx aktiv a především xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o převedených xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a přijatém x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx kolaterálu xx xx xxxx xxxxxxxxxx vedle xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. |
|
(7) |
Xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx požadavků xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx 443 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx úrovně zatížení xxxxx, neměly xx xx xx těchto xxxxxxx xxxxxxxxx požadovat xxxxxxxxx o kvalitě xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx („xxxxxxxxx kvality xxxxx“) vycházejí x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx s vysokou xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx Komise x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 (6). Xxxxxxx xx uvedené xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx k tomu, že xxx, xxx investiční xxxxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx zveřejňovány xx konsolidovaném xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx zveřejňovat xxxxxxxxx x xxxxxxx zatížených x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx zabránilo xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. |
|
(8) |
Xxxxxxxx x xxxx, xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx aktiv je xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx ukazatelů xx mělo být x xxxxx xxx odloženo, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vyvinout xxxxxxxx XX xxxxxxx. |
|
(9) |
Xxxx nařízení xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx předložených Xxxxxx xxxxxxx XXX. |
|
(10) |
Xxxxx XXX xxxxxxxxxx otevřené xxxxxxx konzultace x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx norem, x xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx potenciální xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxx skupinu xxxxxxxx působících x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 37 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (XX) x. 1093/2010 (7), |
XXXXXXX XXXX XXXXXXXX:
Xxxxxx 1
Xxxxxxxxx xx zveřejňování xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx
1. Xxxxxxxxx zveřejňují xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx v členění xxxxx xxxxx xxxxx xx sloupcích X010, X040, C060 a C090 xxxxxxx X xxxxxxx I v souladu x xxxxxx x xxxxxxx XX.
2. Instituce zveřejňují xxxxxxxxx o přijatém xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx druhu xxxxx xx xxxxxxxxx X010 x X040 xxxxxxx X xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX.
3. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx X xxxxxxx X x xxxxxxx s pokyny x xxxxxxx XX.
4. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx obchodního xxxxxx na xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx v jejich xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx X xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx v příloze II.
Xxxxxx 2
Xxxxxxxxxx požadavky xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxx xxxxxxxxx
1. Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx v článku 1 xxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v odstavci 2, xxxxxxx zveřejnit xxxx xxxxxxxxx:
|
x) |
xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx druhu xxxxx xx xxxxxxxxx X030, C050, X080 x X100, xxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx X přílohy X, v souladu s pokyny x xxxxxxx XX; |
|
x) |
xxxxxxxxx xxxxxxx aktiv xxxxx xxxxx přijatého xxxxxxxxxx a emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx krytých xxxxxx (XXX), xx xxxxxxxxx X030 x X060, xxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxxx X, x xxxxxxx x xxxxxx v příloze XX. |
2. Xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxx pouze xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx z těchto xxxxxxxx:
|
x) |
xxxxxx celková xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx 10 xxxxxx 1.6 xxxxxxx XXXX prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014 xxxxxxxx xxxx xxx 30 xxxxxxx XXX; |
|
b) |
xxxxxx xxxx xxxxxxxx aktiv xxxxxxxxx podle xxxx 9 xxxxxx 1.6 xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014 xx xxxxx xxx 15 %. |
Xxxxxx 3
Xxxxx x xxxxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx x Xxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx.
Xxxxxx 2 xx xxxxxxx xx 2. xxxxx 2019
Xxxx nařízení xx xxxxxxx v celém xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx ve xxxxx členských xxxxxxx.
X Xxxxxxx xxx 4. září 2017.
Xx Komisi
předseda
Xxxx-Xxxxxx JUNCKER
(1) Úř. xxxx. X&xxxx;176, 27.6.2013, s. 1.
(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pokyny xx xxxxxxxxxxxx údajů o zatížených x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EBA/GL/2014/03).
(3) Úř. xxxx. X&xxxx;119, 25.4.2013, x.&xxxx;1.
(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx EBA x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx, xxxx 2015.
(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) x.&xxxx;680/2014 ze xxx 16.&xxxx;xxxxx&xxxx;2014, xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, pokud xxx x&xxxx;xxxxxxxx zpráv xxxxxxxxx xxx účely xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;191, 28.6.2014, x.&xxxx;1).
(6)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Komise x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61 xx xxx 10. října 2014, xxxxxx xx doplňuje xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;575/2013, xxxxx jde x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx krytí xxxxxxxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;11, 17.1.2015, x.&xxxx;1).
(7)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (XX) č. 1093/2010 xx xxx 24. listopadu 2010 x&xxxx;xxxxxxx Evropského xxxxxx xxxxxxx (Xxxxxxxxxx orgánu xxx bankovnictví), o změně xxxxxxxxxx x.&xxxx;716/2009/XX x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx Komise 2009/78/XX (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;331, 15.12.2010, x.&xxxx;12).
XXXXXXX X
Šablony xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
Šablona X: Xxxxxxxx a nezatížená xxxxxx
Šablona X – Xxxxxxxx x nezatížená xxxxxx
|
|
Xxxxxx xxxxxxx zatížených aktiv |
Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv |
Účetní xxxxxxx nezatížených xxxxx |
Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx |
|||||
|
|
z xxxx pomyslně xxxxxxxxx xxxxxx EHQLA x XXXX |
|
x toho xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x XXXX |
|
z xxxx xxxxxx XXXXX a XXXX |
|
x xxxx aktiva XXXXX a HQLA |
||
|
010 |
030 |
040 |
050 |
060 |
080 |
090 |
100 |
||
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
030 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
040 |
Xxxxxxx xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
050 |
z toho: xxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
060 |
x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
070 |
x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
080 |
z xxxx: xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
090 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
120 |
Xxxxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
121 |
z xxxx: … |
|
|
|
|
|
|
|
|
Xxxxxxx X: Xxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxx X – Xxxxxxx kolaterál
|
|
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu xxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx |
Xxxxxxxxxx |
|||
|
Reálná xxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu xxxx xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx |
|||||
|
|
x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx EHQLA x XXXX |
|
x xxxx xxxxxx XXXXX x XXXX |
||
|
010 |
030 |
040 |
060 |
||
|
130 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
140 |
Xxxxx na požádání |
|
|
|
|
|
150 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
160 |
Xxxxxxx xxxxx papíry |
|
|
|
|
|
170 |
z xxxx: kryté xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
180 |
x xxxx: cenné papíry xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
190 |
x toho: xxxxxxxxx vládními institucemi |
|
|
|
|
|
200 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
210 |
x xxxx: emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
220 |
Úvěry a xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
230 |
Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
231 |
x xxxx: … |
|
|
|
|
|
240 |
Xxxxxxx vydané dluhové xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx zajištěné aktivy |
|
|
|
|
|
241 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxx xxxxx nebyly zastaveny |
|
|
|
|
|
250 |
AKTIVA, XXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXXX VLASTNÍ XXXXXXX XXXXX PAPÍRY XXXXXX |
|
|
|
|
Xxxxxxx X: Xxxxxx zatížení
Xxxxxxx X – Zdroje xxxxxxxx
|
|
Xxxxxxxxxxxx závazky, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx zapůjčené xxxxx xxxxxx |
Zatížená xxxxxx, xxxxxxx kolaterál a xxxxxxxxx vlastní xxxxx xxxxxx jiné než xxxxx xxxxxxxxx x XXX |
|
|
010 |
030 |
||
|
010 |
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx |
|
|
|
011 |
x xxxx: … |
|
|
Xxxxxxx D: Xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx X – Xxxxxxxxxx popis
Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxx obchodní xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx X xx X.
XXXXXXX XX
Xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
|
1. |
Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx 1 xx 7 xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) č. 680/2014, xxxxx není v těchto xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxx 1 xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx hodnoty xxxx klouzavé xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx měsíců a jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Pokud xx xxxxxxxxxx xxxx na xxxxxxxxxxxxxx základě, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx konsolidace xxxxxx xxxxxxxxxxxxx konsolidace, xxx je xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx hlavě XX xxxxxxxx 2 xxxxxx 2 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013. |
Xxxxxxx A – Xxxxxxxx a nezatížená xxxxxx
Xxxxxxx 1: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxx X
|
Xxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x pokyny |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx [Xxxxxxxxxxx xxxxxx standardy (XXX) 1 odst. 9 xxxx. x), xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) 6] Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x její rozvaze x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných papírů x vlastních kapitálových xxxxxxxx, kde xxxxxxxxxx xxxxxx standardy umožňují xxxxxx vykázání x xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx x tomto xxxxx xx mediánem xxxxxx xxxx čtvrtletních hodnot xx konci xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx 030, 040 x 120. |
|
030 |
Xxxxxxxxxx nástroje Mediánové hodnoty xxxxxxx „xxxxxxxxxx nástroje“ xxxxxxxx v xxxxx 030 xxxxxxx F 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014, x výjimkou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx standardy xxxxxxxx xxxxxx vykázání x xxxxxxx. |
|
040 |
Xxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxx xxxxx papíry“ xxxxxxxx x řádku 040 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) přílohy XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014, x výjimkou xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxx použitelné účetní xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx. |
|
050 |
x xxxx: kryté dluhopisy Mediánové xxxxxxx položky „x xxxx: xxxxx dluhopisy“ xxxxxxxx x xxxxx 050 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. |
|
060 |
x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „z xxxx: cenné xxxxxx xxxxx aktivy“ xxxxxxxx x xxxxx 060 xxxxxxx X 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. |
|
070 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Mediánové xxxxxxx xxxxxxx „z toho: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 070 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) přílohy XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
080 |
z toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Mediánové xxxxxxx xxxxxxx „z xxxx: emitované xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ vykázané x xxxxx 080 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. |
|
090 |
x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx institucemi Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx v řádku 090 xxxxxxx X 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
120 |
Xxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx instituce xxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxx aktivy uvedenými xx výše xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx ani xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXXX xxxxx xxxxxxxxx x rozvahy. X tomto případě xx xxxxxxx dluhové xxxxxxxx uvedou v xxxxx 240 xxxxxxx X x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx se xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx aktiva xxxxxxxx pokladní xxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx x oběhu, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxx platbách) x xxxxx xx xxxxxxxx (XXX 1 xxxx. 54 xxxx. x)) xxxxxx zůstatků, xxxxx xxx xxxxxx xx požádání x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx x řádku 020 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Xxxxxxx xxxxxx dále zahrnují xxxxx x xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxx, včetně xxxxxxxxxxx úvěrů, xxxxxxxx x xxxxxxx 100 x 110 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, odložené xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx x xxxx dlouhodobá xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx x výpůjčky xxxxx. Xx xxxxxx řádku xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx aktiva x xxxxx xxxxxxxxx ponechaných xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (XXX) x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx-xx xx o xxxxx xx požádání xxxx úvěry x xxxxxx xxxx než xxxxx na požádání. |
|
121 |
z xxxx: … Xxxxxxxxx mohou xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx „Xxxxxxx aktiva“ xx xxxxxxxxxx řádku „x xxxx“, je-li xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. |
Xxxxxxx 2: Pokyny xxxxxxxxxx se x xxxxxxxx xxxxxxx X
|
Xxxxxxx |
Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx účetní xxxxxxx aktiv v xxxxxx instituce, která xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxx 1.7 xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxx xxxxx xxxxxxx. |
|
030 |
z xxxx: xxxxxxxx způsobilá xxxxxx XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx účetní xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx pomyslně způsobilá xxx klasifikaci jako xxxxxx x velmi xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (XXXXX) x xxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (XXXX). Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx jsou pomyslně xxxxxxxxxxx zatíženými aktivy XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXX aktiva uvedená x článcích 11, 12 x 13 xxxxxxxx Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 daného xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx přílohy XVII xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxx xxxxxx xxxxxxxx požadavky xxx xxxxxxxxxx kategorii xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 až 16 x 35 xx 37 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci (EU) 2015/61. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXXX x xxxxxxxx způsobilých xxxxxxxxxx xxxxx HQLA xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 až 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
040 |
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx“ xxxxxxxx xx xxxxxxx 040 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX prováděcího nařízení (XX) x. 680/2014. Xxx xxxxxx xxxxxxxxx expozice xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx mediánová hodnota xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx období xxxxxxxxxxx pro výpočet xxxxxxx. |
|
050 |
x xxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxx aktiva XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx hodnota xxxxxx xxxxxxx zatížených xxxxx, která xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx ke xxxxxxxxxxx jako aktiva XXXXX a XXXX. Xxx xxxxx tohoto xxxxxxxx xxxx pomyslně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktivy XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 a 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx aktiv xxxxx přílohy XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx zatížená xxxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozice xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. Reálná xxxxxxx xxxxxxxx způsobilých zatížených xxxxx XXXXX x xxxxxxxx způsobilých xxxxxxxxxx xxxxx XXXX je xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx srážek xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
060 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „xxxxxx xxxxxxx nezatížených xxxxx“ xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 šablony X 32.01 (XX-XXX) přílohy XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) č. 680/2014. |
|
080 |
x xxxx: aktiva EHQLA x XXXX Mediánová hodnota xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxxxx xxxxx XXXXX x XXXX xxxxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, která xxxx v xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx x dále x požadavky pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 až 16 x 35 xx 37 xxxxxx xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxx XXXXX x HQLA xx účetní hodnota xxxx uplatněním xxxxxx xxx xxxxxxx stanovených x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x přenesené pravomoci (XX) 2015/61. |
|
090 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ vykázané xx xxxxxxx 090 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Xxx každou kategorii xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx mediánová xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. |
|
100 |
x xxxx: xxxxxx XXXXX a XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx reálné xxxxxxx nezatížených xxxxx XXXXX x XXXX xxxxxxxxx x článcích 11, 12 a 13 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, která xxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx x xxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx stanovenými x článcích 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx pravomoci. Xxxxxx xxxxxxx xxxxx XXXXX x XXXX xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx při xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 nařízení v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
Xxxxxxx X – Xxxxxxx xxxxxxxxx
Tabulka 3: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxx X
|
Xxxxx |
Odkazy xx právní xxxxxxxx x xxxxxx |
||||
|
130 |
Kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Všechny xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí. X xxxxx xxxxx xx xxxxx všechny xxxxx papíry xxxxxxx xxxxxxxxx v roli xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx čtvrtletních xxxxxx ke konci xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx 140 až 160, 220 x 230. |
||||
|
140 |
Xxxxx na xxxxxxxx X xxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx přijatého institucí, xxxxx xxxxx úvěry xx xxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x pokyny x xxxxx 120 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx institucí x xxxx vypůjčovatele x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
150 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Mediánová xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx nástroje (viz xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 030 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxx papírů. |
||||
|
160 |
Dluhové xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxxx dluhové xxxxx xxxxxx (xxx odkazy xx xxxxxx předpisy x xxxxxx k xxxxx 040 xxxxxxx X). Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx institucí x xxxx vypůjčovatele v xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx cenných xxxxxx. |
||||
|
170 |
x xxxx: kryté xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx (xxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx k řádku 050 xxxxxxx X). Xxxxx xxx všechny xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
180 |
x xxxx: cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx Mediánová xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého institucí, xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx předpisy x xxxxxx k xxxxx 060 šablony A). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx cenných xxxxxx. |
||||
|
190 |
x xxxx: xxxxxxxxx vládními xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx vládními xxxxxxxxxxx (viz xxxxxx xx právní xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 070 šablony X). Patří xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx vypůjčovatele x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
200 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi (viz xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 080 xxxxxxx A). Patří xxx všechny cenné xxxxxx přijaté xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
210 |
x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx kolaterálu přijatého xxxxxxxxx, který tvoří xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx k řádku 090 xxxxxxx X). Xxxxx xxx všechny xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx xxxxxxx papírů. |
||||
|
220 |
Xxxxx x zálohy xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxx než xxxxx na xxxxxxxx (xxx odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x řádku 120 xxxxxxx X). Xxxxx xxx všechny xxxxx papíry xxxxxxx xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných xxxxxx. |
||||
|
230 |
Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého institucí, xxxxx xxxxx ostatní xxxxxx (xxx odkazy xx xxxxxx předpisy x xxxxxx x xxxxx 120 xxxxxxx X). Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx jakýchkoli xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
231 |
x xxxx: … Xxxxxxxxx xxxxx vykázat samostatně xxxxxxxxxx hodnotu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx „Xxxx xxxxxxxxx“ xx vyhrazeném xxxxx „z xxxx“, xx-xx xx relevantní x xxxxxxxx jejich xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx x xxxxxx obchodnímu xxxxxx. Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v roli xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
240 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxx aktivy (XXX) Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxx než xxxxxxx kryté xxxxxxxxx xxxx XXX“ xxxxxxxx x xxxxx 240 xxxxxxx X 32.02 (XX-XXX) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. |
||||
|
241 |
Xxxxxxxxx vlastní xxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxx dosud xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x XXX, xxx xxxxx nebyly xxxxxxxxx“ xxxxxxxx v xxxxx 010 šablony X 32.03 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Xxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, použije xx xx vztahu x emitovaným xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxx, xxxx pravidlo:
|
||||
|
250 |
Xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx celkem Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vlastními XXX. Xxxxx řádek xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx ke xxxxx období xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx 010 x xxxxxxx A x řádky 130 x 240 v xxxxxxx X. |
Xxxxxxx 4: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx X
|
Sloupce |
Xxxxxx xx právní xxxxxxxx x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných papírů Medián xxxxxx hodnoty přijatého xxxxxxxxxx, včetně xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xx xx ponechala, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 100 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx nástroje xx xxxx, která xx byla xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx zaplacena za xxxxxx závazku x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx trhu v xxx ocenění (Xxx XXXX 13 Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx). Xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx zjištěných xx xxxxx každého xxxxxxxxxxxx období xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx mediánu. |
|
030 |
z xxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx EHQLA x XXXX Xxxxxxxxx hodnota xxxxxx xxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, včetně xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxx xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx instituce x držení xxxx xx xx xxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx XXXXX x XXXX. Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx pomyslně způsobilými xxxxxxxxxx aktivy EHQLA x xxxxxxxx způsobilými xxxxxxxxxx xxxxxx HQLA xxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxx emitované vlastní xxxxxxx xxxxx papíry, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xx xx xxxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 a 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx požadavky xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx zatížených aktiv xxxxx xxxxxxx XVII xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva XXXXX x zatížená xxxxxx HQLA xxxx xxxxxx xxxxxxxx požadavky xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. Xxxxxx xxxxxxx pomyslně způsobilých xxxxxxxxxx aktiv XXXXX x pomyslně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXX xx xxxxxx xxxxxxx xxxx uplatněním srážek xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x článcích 10 xx 16 xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
040 |
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxx kolaterálu xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů k xxxxxxxxx pro xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, včetně xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx jakýchkoli xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, který xxxx xxxxxxxx, xxx je xxxxxxxxxxx, protože xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kolaterál xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx, že xxxxxxx x selhání xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Zahrnuje xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx sekuritizovanými xxxxxxxx x xxxxx nejsou xxxxxxxx, ale xxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx hodnotou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx zjištěných xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx uvažovaného xxx xxxxxxx xxxxxxx. |
|
060 |
x xxxx: aktiva XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx hodnota xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx nebo xx xx ponechala a xxxxx nejsou xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx krytými xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxxx pozicemi, xxxxx se xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx XXXXX x XXXX xxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 x xxxxxxx obecné x xxxxxxxx požadavky xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, jakož x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx kategorii expozice xxxxxxxxx v článcích 10 až 16 x 35 xx 37 daného nařízení x přenesené xxxxxxxxx. Xxxxxx hodnota aktiv XXXXX a HQLA xx xxxxxx hodnota xxxx uplatněním xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
Xxxxxxx X – Xxxxxx zatížení
Xxxxxxx 5: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxx X
|
Xxxxx |
Xxxxxx xx právní xxxxxxxx a xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx finančních xxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx závazků“ xxxxxxxx x xxxxx 010 xxxxxxx F 32.04 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
011 |
x toho: … Xxxxxxxxx mohou xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx“ xx xxxxxxxxxx xxxxx „x xxxx“, xx-xx xx xxxxxxxxxx x kontextu xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, x obzvláště xx-xx xxxxx část xxxxxxxx aktiv xxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxx xxxxxx. |
Xxxxxxx 6: Xxxxxx vztahující xx x xxxxxxxx šablony X
|
Xxxxxxx |
Odkazy xx právní xxxxxxxx x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx cenné papíry Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx zapůjčené xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxx xx xxxxxxx 010 xxxxxxx X 32.04 (XX-XXX) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxxx reálnou xxxxxxxx xx xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx reálných xxxxxx xxxxxxxxxx na konci xxxxxxx vykazovaného xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxx xxxxxxx xxx souvisejícího financování, xxxx. deriváty. |
|
030 |
Zatížená xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxx xxx xxxxx dluhopisy a XXX Xxxxxx xxxxx, přijatého xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxx než xxxxx xxxxxxxxx x XXX xxxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Aby xxxx xxxxxxxxx jednotnost x xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxx A a X, xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx hodnotě xxxxxx xxxxxx hodnoty, zatímco xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx x ABS xx xxxxxxx x mediánové xxxxxxx jejich xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx mediánová xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxx každého vykazovaného xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx sem xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx závazků. |
Xxxxxxx X – Xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx 7: Xxxxxx xxxxxxxx xx šablony X
Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx
Při xxxxxxxxxx xxxxxxx D xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxx 1 x 2.
|
1. |
Obecná xxxxxxx informace x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx:
|
|
2. |
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx dopad obchodního xxxxxx xxxxxxxxx na xxxx úroveň xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx model xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, včetně xxxxxx xxxxxxxxx:
|