XXXXXXXX KOMISE X XXXXXXXXX XXXXXXXXX (XX) 2017/2295
xx xxx 4. xxxx 2017,
xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) x. 575/2013, xxxxx xxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx normy xxx xxxxxxxxxxxx zatížených x xxxxxxxxxxxx aktiv
(Xxxx x xxxxxxxx xxx XXX)
EVROPSKÁ XXXXXX,
x xxxxxxx na Xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx,
x xxxxxxx xx nařízení Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 575/2013 xx dne 26. xxxxxx 2013 x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx úvěrové xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (EU) x. 648/2012 (1), x xxxxxxx na xx. 443 xxxxxx pododstavec xxxxxxxxx xxxxxxxx,
xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx:
|
(1) |
V souladu x xx. 443 xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxxx Evropský xxxxx xxx xxxxxxxxxxxx (XXX) xxx 27. xxxxxx 2014 pokyny xxx xxxxxxxxxxxx zatížených x xxxxxxxxxxxx xxxxx (dále xxx „pokyny EBA xx zveřejňování údajů“ (2)). Xxxxxxxxxx xx. 443 druhého xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxxxxxxx, xx XXX vypracuje xxxxxx xxxxxxxxxxx technických norem xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx expozice x xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, která xxxx zatížena, přičemž xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXX/2012/2 xx dne 20. prosince 2012 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxx xxx „doporučení XXXX/2012/2“) (3), za xxxxxxxx, xx EBA xx xxx xxxxxx dojde x xxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx poskytne xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xx xxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx (4) xxxxx xxxxx XXX x xxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx zatížení x Xxxx xx zásadní xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxxx trhu umožňuje xxxx pochopit a analyzovat xxxxxxx likvidity x xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí a jasným x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Na xxxxxxx těchto xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxx regulačních technických xxxxx, xxx xxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx přístup. |
|
(2) |
Xxxxxx EBA xx zveřejňování xxxxx xx vztahují xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx aktiva. Xx xx xxxx xxx, xx xx. 443 xxxxx pododstavec nařízení (XX) x. 575/2013 xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX/2012/2 x xxxxxxx xxxxxxxxxx X – xxxxxxxxxxxxxxx trhu xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx (xxxx jen „xxxxxxxxxx D“). Xxx 1 xxxx. a) xxxxxxxxxx X xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zatížených i nezatížených xxxxx. Ustanovení xx. 443 xxxxxxx pododstavce xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx XXXX/2012/2 je třeba xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxx musí xxx xxxxxxxx aktiva do xxxxxx xxxxx zahrnuta, xxx xxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a významné xxxxxxxxx. Xxxxx je xxxxx xxxxxx zatížená i nezatížená xxxxxx. |
|
(3) |
Xxxxx xxxxxxxxxx X xx xxxxx EBA xxx xxxxxxxxxxx svých xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, aby xxxxxx xxxxx zjistit xxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx prospěch xxxxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx centrálními xxxxxxx. Xxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx i v tomto xxxxxxxx. |
|
(4) |
Přijatá xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx být xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxx xxxxxxxxx zveřejňovat zatížení xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx odděleně, aby xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx likvidity x xxxxxxxx schopnosti xxxxxxxxx x xxx xxxx přístup x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Zveřejnění xx xx mělo xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx kolaterál, ze xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx bez ohledu xx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx operací x xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx aktiva zahrnují xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx s jakoukoli xxxxxxxxxxxx (xxxxxx centrálních xxxx), xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxx plynoucí z operací x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx zatížení xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Xx xxxxx, xxxx xx tím byla xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx si xxxxxxx zveřejnění xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. |
|
(5) |
Xxx xxxx xxxxxxxxx jednotnost x xxxxxxxx xxxxxxxxx a transparentnost, xxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) x. 680/2014 (5). Xxxxxxx, aby xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx nouzové financování xxxxxxxxx xxxxxx), xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xx xx xxxx – x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx X – xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx zakládat xx mediánových xxxxxxxxx, x xxxxxx xx hodnotách x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx požadováno v příloze XXXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. Xxxxxxx xx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx a transakce xxxxx xxx v požadavcích xxx xxxxxxxx zpráv xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Dále, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx závisí xx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx modelu xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx by xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx popisnou xxxxxxxxx. |
|
(6) |
Xxxxxxxxx xx zveřejňování xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx aktivech x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx kolaterálu xx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx jakýchkoli xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámce. |
|
(7) |
Aby xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx 443 nařízení (XX) x. 575/2013 xxx menší xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx by xx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx požadovat xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx aktiv. Informace x xxxxxxx zatížených a nezatížených xxxxx („xxxxxxxxx kvality xxxxx“) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx s velmi xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx kvalitou xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxxx v přenesené xxxxxxxxx (EU) 2015/61 (6). Xxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxx v přenesené pravomoci xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxx bankovní xxxxxxx, x xxxxxxxx k tomu, xx xxx, kde xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx součástí xxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx konsolidovaném xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o kvalitě xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx aktiv xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, aby xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. |
|
(8) |
Xxxxxxxx x xxxx, xx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx aktiv xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx ustanovení x xxxxxxxxxxxx těchto ukazatelů xx mělo být x xxxxx rok odloženo, xxx měly xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx XX xxxxxxx. |
|
(9) |
Toto xxxxxxxx xxxxxxx z návrhů regulačních xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx XXX. |
|
(10) |
Xxxxx XXX xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx o návrzích xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, x xxxxx toto xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx o stanovisko skupinu xxxxxxxx xxxxxxxxxx v bankovnictví xxxxxxxx podle xxxxxx 37 xxxxxxxx Evropského parlamentu x Xxxx (EU) x. 1093/2010 (7), |
PŘIJALA XXXX XXXXXXXX:
Xxxxxx 1
Xxxxxxxxx xx zveřejňování xxxxxxxxx xxx všechny xxxxxxxxx
1. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx informace x xxxxxx zatížených x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx rámce x xxxxxxx xxxxx xxxxx aktiv xx xxxxxxxxx X010, X040, X060 x X090 xxxxxxx X xxxxxxx I v souladu x xxxxxx x xxxxxxx XX.
2. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o přijatém kolaterálu x xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx ve xxxxxxxxx X010 a C040 xxxxxxx X xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX.
3. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx aktivy x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx X xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX.
4. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx informaci týkající xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx a významu xxxxxxxx x xxxxxx obchodním xxxxxx xxxxx xxxxxxx X xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx II.
Xxxxxx 2
Xxxxxxxxxx požadavky xx xxxxxxxxxxxx informací pro xxxxxx instituce
1. Kromě xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 1 xxxx xxxxxxxxx, xxxxx splňují xxxxxxxx stanovené x xxxxxxxx 2, povinny xxxxxxxxx xxxx informace:
|
x) |
xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx druhu xxxxx xx xxxxxxxxx X030, C050, X080 x X100, xxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxxx X, x xxxxxxx s pokyny x xxxxxxx XX; |
|
x) |
xxxxxxxxx xxxxxxx aktiv xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxxx xxxxxxx dluhopisů a cenných xxxxxx krytých aktivy (XXX), ve xxxxxxxxx X030 x X060, jak xx xxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxxx X, x xxxxxxx s pokyny x xxxxxxx XX. |
2. Xxxxxxxx 1 se xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx:
|
x) |
xxxxxx celková xxxxxx xxxxxxxxx podle xxxx 10 oddílu 1.6 xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014 xxxxxxxx více xxx 30 xxxxxxx XXX; |
|
b) |
xxxxxx xxxx xxxxxxxx aktiv xxxxxxxxx xxxxx xxxx 9 xxxxxx 1.6 xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014 xx xxxxx než 15 %. |
Xxxxxx 3
Xxxxx v platnost
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v platnost xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx x Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx.
Xxxxxx 2 xx xxxxxxx xx 2. ledna 2019
Xxxx nařízení xx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx x xxxxx použitelné xx xxxxx xxxxxxxxx státech.
X Xxxxxxx xxx 4. xxxx 2017.
Xx Xxxxxx
xxxxxxxx
Xxxx-Xxxxxx JUNCKER
(1)&xxxx;&xxxx;Xx. věst. X&xxxx;176, 27.6.2013, x.&xxxx;1.
(2) Obecné xxxxxx ke xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx aktivech (XXX/XX/2014/03).
(3)&xxxx;&xxxx;Xx. xxxx. X&xxxx;119, 25.4.2013, x.&xxxx;1.
(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx, září 2015.
(5) Prováděcí xxxxxxxx Komise (XX) x.&xxxx;680/2014 xx xxx 16.&xxxx;xxxxx&xxxx;2014, xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx podle nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;191, 28.6.2014, s. 1).
(6)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxx v přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61 xx dne 10. října 2014, xxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) č. 575/2013, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxx instituce xxxxxxxx se xxxxx xxxxxxxxx (Úř. věst. L 11, 17.1.2015, x.&xxxx;1).
(7)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského parlamentu x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;1093/2010 xx dne 24.&xxxx;xxxxxxxxx&xxxx;2010 x&xxxx;xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (Evropského xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx), x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx č. 716/2009/ES a o zrušení xxxxxxxxxx Xxxxxx 2009/78/XX (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;331, 15.12.2010, x.&xxxx;12).
XXXXXXX X
Xxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx informací
Xxxxxxx A: Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx aktiva
Xxxxxxx X – Xxxxxxxx x nezatížená xxxxxx
|
|
Účetní xxxxxxx zatížených xxxxx |
Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx |
Účetní xxxxxxx nezatížených xxxxx |
Xxxxxx xxxxxxx nezatížených aktiv |
|||||
|
|
z xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX a XXXX |
|
x toho xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x XXXX |
|
x xxxx xxxxxx EHQLA x XXXX |
|
x xxxx xxxxxx XXXXX x XXXX |
||
|
010 |
030 |
040 |
050 |
060 |
080 |
090 |
100 |
||
|
010 |
Aktiva xxxxxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
030 |
Kapitálové nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
040 |
Xxxxxxx xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
050 |
x toho: xxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
060 |
x xxxx: xxxxx papíry xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
070 |
x xxxx: emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
080 |
x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
090 |
z xxxx: emitované nefinančními xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
120 |
Xxxxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
121 |
z xxxx: … |
|
|
|
|
|
|
|
|
Xxxxxxx B: Xxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxx X – Xxxxxxx xxxxxxxxx
|
|
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu xxxx xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx cenných xxxxxx |
Xxxxxxxxxx |
|||
|
Xxxxxx xxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx |
|||||
|
|
x xxxx pomyslně xxxxxxxxx xxxxxx EHQLA x HQLA |
|
x toho xxxxxx EHQLA x XXXX |
||
|
010 |
030 |
040 |
060 |
||
|
130 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
140 |
Xxxxx xx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
150 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
160 |
Xxxxxxx cenné xxxxxx |
|
|
|
|
|
170 |
z xxxx: xxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
180 |
x xxxx: cenné papíry xxxxx aktivy |
|
|
|
|
|
190 |
z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
200 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
210 |
x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx institucemi |
|
|
|
|
|
220 |
Xxxxx x xxxxxx xxxx než xxxxx na požádání |
|
|
|
|
|
230 |
Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
231 |
x xxxx: … |
|
|
|
|
|
240 |
Xxxxxxx vydané xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
241 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x cenné papíry xxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
250 |
AKTIVA, XXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXXX VLASTNÍ XXXXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXX |
|
|
|
|
Šablona X: Xxxxxx zatížení
Xxxxxxx X – Xxxxxx xxxxxxxx
|
|
Xxxxxxxxxxxx závazky, podmíněné xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx |
Xxxxxxxx aktiva, xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx než xxxxx dluhopisy x XXX |
|
|
010 |
030 |
||
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx |
|
|
|
011 |
x toho: … |
|
|
Xxxxxxx D: Xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx X – Xxxxxxxxxx popis
Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dopad xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, která xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx ke xxxxxxxxxxx údajům požadovaným x xxxxxxxxx X xx X.
XXXXXXX II
Xxxxxx k vyplňování xxxxxx xxx zveřejňování xxxxxxxxx
|
1. |
Xxxxxxxxx zveřejní položky xxxxxxx v tabulkách 1 xx 7 xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx podle přílohy XXX xxxxxxxxxxx nařízení Xxxxxx (XX) x. 680/2014, xxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxx výslovně uvedeno xxxxx. Xxx xxxxxxx uvedené x xxxx 1 xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx hodnoty xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx za předchozích xxxxxxx xxxxxx a jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Pokud se xxxxxxxxxx děje xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx obezřetnostní xxxxxxxxxxx, xxx xx definován x xxxxx xxxxx hlavě XX xxxxxxxx 2 xxxxxx 2 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013. |
Šablona A – Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxxx 1: Pokyny xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxx X
|
Xxxxx |
Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x pokyny |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxxxxx instituce [Mezinárodní xxxxxx standardy (XXX) 1 odst. 9 xxxx. x), implementační xxxxxxxx (XX) 6] Veškerá xxxxxx xxxxxxxxx vykázaná x xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx standardy umožňují xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxx řádku xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxx xx předchozích xxxxxxx xxxxxx pro řádky 030, 040 a 120. |
|
030 |
Xxxxxxxxxx nástroje Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxxxxx xxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 030 šablony X 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (XX) č. 680/2014, x výjimkou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů, kde xxxxxxxxxx xxxxxx standardy xxxxxxxx xxxxxx vykázání x xxxxxxx. |
|
040 |
Xxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „xxxxxxx cenné papíry“ xxxxxxxx x xxxxx 040 šablony X 32.01 (XX-XXX) přílohy XXX prováděcího nařízení (XX) č. 680/2014, x výjimkou xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx. |
|
050 |
x xxxx: kryté xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „x xxxx: xxxxx dluhopisy“ xxxxxxxx x xxxxx 050 šablony X 32.01 (AE-ASS) přílohy XVI prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
060 |
x xxxx: cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx Mediánové xxxxxxx xxxxxxx „z xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 060 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. |
|
070 |
x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnoty xxxxxxx „x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 070 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
080 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Mediánové xxxxxxx xxxxxxx „z xxxx: xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx v xxxxx 080 xxxxxxx X 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. |
|
090 |
x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx institucemi Xxxxxxxxx hodnoty xxxxxxx „x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 090 šablony F 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
120 |
Xxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxx aktivy xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x nejsou xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx vlastními xxxxxxxxxxxx nástroji, xxx xxxxxxxxx nevykazující xxxxx xxxxxxxxx IFRS nesmí xxxxxxxxx x xxxxxxx. X tomto xxxxxxx xx vlastní xxxxxxx xxxxxxxx uvedou x xxxxx 240 šablony X a vlastní xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx nezahrnou. Ostatní xxxxxx xxxxxxxx pokladní xxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx bankovek x xxxxx x oběhu, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx) x xxxxx na xxxxxxxx (IAS 1 xxxx. 54 xxxx. x)) xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxx xx požádání v xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx x řádku 020 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx x zálohy xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxx 100 x 110 xxxxxxx X 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. Ostatní xxxxxx xxxxx dále zahrnovat xxxxxxxx aktiva, xxxxxx xxxxxxxx, odložené daňové xxxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx z výpůjčky xxxxx. Xx xxxxxx xxxxx xx uvádí xxxx xxxxxxxxxx aktiva x xxxxx xxxxxxxxx ponechaných xxxxxxx xxxxxx zajištěných xxxxxx (ABS) x xxxxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisů, xxxxx-xx xx x xxxxx xx xxxxxxxx xxxx úvěry x xxxxxx jiné než xxxxx xx xxxxxxxx. |
|
121 |
x xxxx: … Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx samostatně xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx „Xxxxxxx xxxxxx“ xx vyhrazeném xxxxx „x xxxx“, xx-xx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx jejich využívání xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx k xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. |
Xxxxxxx 2: Pokyny xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx X
|
Sloupce |
Xxxxxx xx xxxxxx předpisy a xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx zatížena x xxxxxxx x oddílem 1.7 xxxxxxx XVII prováděcího xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Účetní xxxxxxxx xx rozumí xxxxxxx xxxxxxxx xx straně xxxxx xxxxxxx. |
|
030 |
x xxxx: xxxxxxxx způsobilá xxxxxx XXXXX a HQLA Mediánová xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx způsobilá xxx xxxxxxxxxxx jako xxxxxx s xxxxx xxxxxxx likviditou a xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (XXXXX) x xxxxxx s vysokou xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (XXXX). Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktivy XXXX xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx by xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx stanovené v xxxxxxxx 7 x 8 daného xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx by xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx aktiv xxxxx xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Pomyslně xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva XXXXX a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx způsobilých xxxxxxxxxx xxxxx XXXXX a xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXX xx xxxxxx xxxxxxx před xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx stanovených x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61. |
|
040 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx“ xxxxxxxx xx xxxxxxx 040 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. Pro xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx reálných xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx vykazovaného xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. |
|
050 |
x toho: xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx ke xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx XXXXX x HQLA. Xxx xxxxx tohoto xxxxxxxx jsou pomyslně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXXX a xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatíženými xxxxxx XXXX xxxxxx xxxxxxx x článcích 11, 12 a 13 xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xx splňovala xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 7 a 8 xxxxxx nařízení x xxxxxxxxx pravomoci, xxxxx by xxxxxx xxxxxx zatížených xxxxx xxxxx přílohy XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx zatížená aktiva XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva XXXX xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 až 37 nařízení v xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. Xxxxxx hodnota xxxxxxxx způsobilých zatížených xxxxx XXXXX a xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx HQLA je xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx srážek xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci (EU) 2015/61. |
|
060 |
Xxxxxx xxxxxxx nezatížených xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. |
|
080 |
x xxxx: xxxxxx XXXXX x XXXX Mediánová xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx nezatížených xxxxx XXXXX x XXXX xxxxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx x přenesené pravomoci (XX) 2015/61, xxxxx xxxx v xxxxxxx x obecnými x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx stanovenými x článcích 7 x 8 daného xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x dále x požadavky xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 až 37 daného xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxx XXXXX x XXXX xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x přenesené pravomoci (XX) 2015/61. |
|
090 |
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxx Mediánová xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ xxxxxxxx xx sloupci 090 xxxxxxx F 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx uvedenou xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx reálných xxxxxx zjištěných xx xxxxx xxxxxxx vykazovaného xxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxx mediánu. |
|
100 |
z xxxx: xxxxxx XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx nezatížených aktiv XXXXX a XXXX xxxxxxxxx v xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, která jsou x xxxxxxx x xxxxxxxx x provozními xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx 7 a 8 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x dále s xxxxxxxxx xxx příslušnou xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxx XXXXX x XXXX je xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx 10 xx 16 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61. |
Xxxxxxx B – Xxxxxxx xxxxxxxxx
Tabulka 3: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx šablony B
|
Xxxxx |
Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x pokyny |
||||
|
130 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí. X xxxxx xxxxx xx uvádí xxxxxxx xxxxx xxxxxx přijaté xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx transakcí s xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxx xx medián xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx ke xxxxx xxxxxx za xxxxxxxxxxx xxxxxxx měsíců xxx xxxxx 140 až 160, 220 x 230. |
||||
|
140 |
Xxxxx xx xxxxxxxx X xxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tvoří xxxxx xx xxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx x xxxxx 120 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx institucí x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx jakýchkoli xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx papírů. |
||||
|
150 |
Xxxxxxxxxx nástroje Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (viz xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 030 xxxxxxx A). Xxxxx xxx xxxxxxx cenné xxxxxx přijaté xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x výpůjčkou xxxxxxx papírů. |
||||
|
160 |
Xxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx (viz xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x pokyny x xxxxx 040 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
170 |
x xxxx: kryté xxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xxxxx xxxxx xxxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 050 šablony X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
180 |
x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx Mediánová hodnota xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx (xxx odkazy na xxxxxx předpisy x xxxxxx x xxxxx 060 xxxxxxx A). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx papíry přijaté xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných papírů. |
||||
|
190 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, který xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxx xxxxxx xx právní předpisy x xxxxxx k xxxxx 070 šablony X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx institucí v xxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
200 |
x xxxx: emitované xxxxxxxxxx institucemi Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, xxxxx tvoří xxxxxxx xxxxx xxxxxx emitované xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (viz xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 080 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx cenné xxxxxx přijaté xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
210 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx cenné papíry xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxxxxxx (xxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x řádku 090 xxxxxxx X). Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
220 |
Úvěry x zálohy xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxxx úvěry x xxxxxx xxxx xxx xxxxx na požádání (xxx odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 120 šablony X). Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxx xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx v rámci xxxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx cenných papírů. |
||||
|
230 |
Jiný xxxxxxx kolaterál Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx přijatého institucí, xxxxx xxxxx ostatní xxxxxx (viz xxxxxx xx xxxxxx předpisy x pokyny x xxxxx 120 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx institucí x xxxx vypůjčovatele x xxxxx jakýchkoli xxxxxxxxx x výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
231 |
x xxxx: … Xxxxxxxxx xxxxx vykázat samostatně xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx „Jiný xxxxxxxxx“ ve xxxxxxxxxx xxxxx „x toho“, xx-xx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx jejich xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx modelu. Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx xxxxxx přijaté xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx xxxxxxx papírů. |
||||
|
240 |
Emitované xxxxxxx dluhové cenné xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx (ABS) Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx xxxx ABS“ xxxxxxxx x xxxxx 240 xxxxxxx X 32.02 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. |
||||
|
241 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxx aktivy, xxx dosud xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx „Xxxxxxxxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx x XXX, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 010 xxxxxxx X 32.03 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xx ve xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxx papírům xxxxxx xxxxxx, které si xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx:
|
||||
|
250 |
Xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx x emitované xxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx xxxxxx Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx vykázaná x xxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, které si xxxxxxxxx ponechala a xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx krytými dluhopisy xxxx emitovanými vlastními XXX. Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx období za xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx 010 x šabloně X x řádky 130 x 240 x xxxxxxx X. |
Xxxxxxx 4: Xxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxxxx xxxxxxx B
|
Sloupce |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, včetně kolaterálu xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xx xxxxxxxxx v xxxxxx xxxx xx xx ponechala, které xxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 100 nařízení (XX) č. 575/2013. Xxxxxx xxxxxxx finančního xxxxxxxx xx xxxx, která xx xxxx xxxxxxx xx prodej xxxxxx xxxx zaplacena xx xxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx mezi xxxxxxxxx xxxx v xxx ocenění (Viz XXXX 13 Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx). Xxx xxxxxx xxxxxxx kolaterálu xx xxxxxxxx reálnou xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx konci xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. |
|
030 |
z xxxx: xxxxxxxx způsobilá xxxxxx XXXXX a XXXX Xxxxxxxxx hodnota xxxxxx xxxxxxx přijatého zatíženého xxxxxxxxxx, xxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx cenných papírů, xxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx má xxxxxxxxx x držení nebo xx xx ponechala, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx klasifikaci xxxx xxxxxx EHQLA x HQLA. Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx způsobilými xxxxxxxxxx aktivy XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry, xxxxx má instituce x xxxxxx xxxx xx je xxxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx v xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx požadavky xxxxxxxxx x článcích 7 x 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx zatížených xxxxx xxxxx xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Pomyslně xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva XXXXX x xxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxx xxxxxx splňovat požadavky xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 nařízení x přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61. Xxxxxx xxxxxxx pomyslně způsobilých xxxxxxxxxx aktiv XXXXX x pomyslně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv XXXX xx xxxxxx hodnota xxxx uplatněním xxxxxx xxx xxxxxxx stanovených x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
040 |
Reálná xxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu xxxx xxxxxxxxxxx vlastních dluhových xxxxxxx xxxxxx k xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx Medián xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kolaterál xxxxxx xxxx dále xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, xx nedojde x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Zahrnuje také xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx pozicemi x xxxxx nejsou xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxx. Pro xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx konci xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx uvažovaného xxx výpočet xxxxxxx. |
|
060 |
x xxxx: xxxxxx XXXXX x HQLA Mediánová hodnota xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx nebo si xx xxxxxxxxx a xxxxx xxxxxx zatížitelnými xxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisy xxx xxxxxxxxxxxxxxxx pozicemi, xxxxx xx kvalifikují xxxx aktiva XXXXX x XXXX uvedená x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx, jakož x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx kategorii xxxxxxxx xxxxxxxxx x článcích 10 xx 16 x 35 xx 37 daného xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx. Xxxxxx hodnota aktiv XXXXX a XXXX xx reálná xxxxxxx xxxx uplatněním srážek xxx xxxxxxx stanovených x xxxxxxxx 10 xx 16 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
Xxxxxxx X – Xxxxxx xxxxxxxx
Xxxxxxx 5: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxx X
|
Xxxxx |
Xxxxxx na právní xxxxxxxx x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx vybraných finančních xxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx“ vykázané x xxxxx 010 xxxxxxx X 32.04 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. |
|
011 |
x xxxx: … Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx“ ve xxxxxxxxxx xxxxx „z xxxx“, xx-xx to xxxxxxxxxx v kontextu xxxxxx xxxxxxx zatížení xxxxx xx xxxxxx x xxxxxx obchodnímu xxxxxx, x xxxxxxxxx xx-xx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx a xxxxx xxxxxx. |
Tabulka 6: Xxxxxx vztahující xx x xxxxxxxx šablony X
|
Xxxxxxx |
Xxxxxx xx právní předpisy x xxxxxx |
|
010 |
Odpovídající xxxxxxx, xxxxxxxxx závazky xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, podmíněné xxxxxxx xxxx zapůjčené xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxx xx xxxxxxx 010 xxxxxxx X 32.04 (XX-XXX) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxx hodnotou xx mediánová xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx na konci xxxxxxx vykazovaného xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxx. Xxxxx xxx závazky xxx xxxxxxxxxxxxx financování, xxxx. xxxxxxxx. |
|
030 |
Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx a XXX Xxxxxx aktiv, přijatého xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx než xxxxx xxxxxxxxx a ABS xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx zde xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx byla xxxxxxxxx jednotnost s xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx X x X, uvádějí se xxxxxx instituce xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx hodnotě jejich xxxxxx xxxxxxx, zatímco xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx kolaterál a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx kryté xxxxxxxxx x XXX xx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx různých xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxx xxxx zatížená xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx závazků. |
Xxxxxxx X – Xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx 7: Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx X
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx
Při xxxxxxxxxx xxxxxxx X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxx 1 x 2.
|
1. |
Obecná xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx:
|
|
2. |
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx úroveň zatížení x xxxxxx xxxxxxxx aktiv xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, včetně těchto xxxxxxxxx:
|