XXXXXXXX KOMISE V XXXXXXXXX XXXXXXXXX (EU) 2017/2295
xx xxx 4. xxxx 2017,
kterým xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (EU) x. 575/2013, pokud jde x xxxxxxxxx technické xxxxx xxx xxxxxxxxxxxx zatížených x xxxxxxxxxxxx xxxxx
(Text s xxxxxxxx xxx XXX)
XXXXXXXX XXXXXX,
x xxxxxxx xx Xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxx unie,
x xxxxxxx xx nařízení Evropského xxxxxxxxxx a Rady (XX) x. 575/2013 ze xxx 26. xxxxxx 2013 o obezřetnostních požadavcích xx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx podniky x x xxxxx xxxxxxxx (EU) č. 648/2012 (1), x xxxxxxx xx xx. 443 xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx,
xxxxxxxx k těmto xxxxxxx:
|
(1) |
X xxxxxxx x xx. 443 prvním pododstavcem xxxxxxxx (EU) č. 575/2013 xxxxx Xxxxxxxx xxxxx xxx bankovnictví (EBA) xxx 27. xxxxxx 2014 xxxxxx xxx zveřejňování xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx „xxxxxx XXX xx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ (2)). Xxxxxxxxxx xx. 443 druhého xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 575/2013 stanovuje, xx XXX xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx norem xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx expozice a kvality xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx zohlední doporučení Xxxxxxxx rady xxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXX/2012/2 xx xxx 20. xxxxxxxx 2012 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí (xxxx jen „xxxxxxxxxx XXXX/2012/2“) (3), za podmínky, xx XXX xx xxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xx xxx zprávě x xxxxxxxx aktiv (4) xxxxx xxxxx XXX x xxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x Xxxx xx zásadní xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx pochopit x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí a jasným x xxxxxxxxx způsobem porovnávat xxxx profily xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xx xxxxxxx těchto xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxx x xxxxxxxxxxxx informací x xxxxxxxx xxxxx zajištěn xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. |
|
(2) |
Xxxxxx XXX xx xxxxxxxxxxxx údajů xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx. Xx to xxxx xxx, že xx. 443 xxxxx xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 575/2013 xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX/2012/2 x xxxxxxx xxxxxxxxxx X – xxxxxxxxxxxxxxx trhu xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx „xxxxxxxxxx D“). Xxx 1 xxxx. a) xxxxxxxxxx D xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxx xx. 443 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 575/2013 xxxx xxxxxxxxx, že xxxxxxxxxx XXXX/2012/2 je třeba xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxx xxx xxxxxxxx aktiva do xxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxx bylo xxxxxxxxx, xx zveřejnění xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx informace. Xxxxx je xxxxx xxxxxx xxxxxxxx i nezatížená xxxxxx. |
|
(3) |
Xxxxx doporučení D xx xxxxx XXX xxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xx zveřejňování xxxxx zajistit, xxx xxxxxx xxxxx zjistit xxxxxx x xxxxx aktiv xxxxxxxxxx ve xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxx likviditní xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx rada byla xxxxxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx. |
|
(4) |
Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxx x xxxx podrozvahové xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx k zajištění xxxxxxxxxxx. Xxxxx by xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatížení xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx podrozvahových xxxxxxx odděleně, xxx xx účastníkům xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí x xxx xxxx přístup x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx aktiv x xxxxxxxxx financování. Xxxxxxxxxx xx xx mělo xxxxxxxxx xx veškerý xxxxxxx xxxxxxxxx, ze xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xx jejich xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx uvedená jako xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx zatížená v důsledku xxxxx operací x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (včetně xxxxxxxxxxx xxxx), xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxx plynoucí x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx odděleně xx zatížení xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Xx xxxxx, aniž xx xxx xxxx xxxxxxx svoboda xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. |
|
(5) |
Xxx byla xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx, xxxx xx se ustanovení xxxxxxxxxx xx k šablonám xxx zveřejňování xxxxxxxx xxxxxxxx na požadavcích xxx xxxxxxxx zpráv x xxxxxxxx stanovených x xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (EU) x. 680/2014 (5). Xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx možnosti xxxxxxxxxxxxx nouzové xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx), xxxx xxxxxxxxx xxxxxx odchylky. Xxxxxxxxx by se xxxx – x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx X – xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxxx zatížených x xxxxxxxxxxxx aktiv xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxx na xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx, jak xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. Podobně xx xxxx xxx xxxxxx rozčlenění xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxx v požadavcích xxx xxxxxxxx zpráv xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxx, xxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxxxx xx značné xxxx xx xxxxxxxxx profilu x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxx xxxxxxxxxxxxx údaje xxxxxxxx xxxxxxxx informací. |
|
(6) |
Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx a především xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx aktivech, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx kolaterálu xx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx požadavků xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámce. |
|
(7) |
Aby xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxxx x xxxxxx 443 nařízení (XX) x. 575/2013 xxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx zatížení xxxxx, xxxxxx xx xx xx xxxxxx xxxxxxx institucí xxxxxxxxx xxxxxxxxx o kvalitě zatížených x xxxxxxxxxxxx xxxxx. Informace x xxxxxxx xxxxxxxxxx a nezatížených xxxxx („ukazatele xxxxxxx xxxxx“) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx přisuzovaných xxxxxxx s velmi xxxxxxx xxxxxxxxxx a úvěrovou kvalitou x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxxx v přenesené xxxxxxxxx (EU) 2015/61 (6). Xxxxxxx se uvedené xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx x xxxx, že xxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx jsou součástí xxxxxxxx skupiny, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xx požadavku zveřejňovat xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx vzniku xxxxxxxxxxxxx nákladů. |
|
(8) |
Xxxxxxxx x xxxx, xx požadavek na xxxxxxxxxxx informací x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx být x xxxxx xxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vyvinout potřebné XX xxxxxxx. |
|
(9) |
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx z návrhů xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx XXX. |
|
(10) |
Xxxxx XXX xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, x xxxxx toto xxxxxxxx xxxxxxx, analyzoval xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 37 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (EU) x. 1093/2010 (7), |
XXXXXXX XXXX XXXXXXXX:
Xxxxxx 1
Xxxxxxxxx na zveřejňování xxxxxxxxx xxx všechny xxxxxxxxx
1. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx informace x xxxxxx zatížených x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxx aktiv xx xxxxxxxxx C010, X040, X060 x X090 xxxxxxx A přílohy X x xxxxxxx x xxxxxx v příloze II.
2. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o přijatém xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xx sloupcích X010 x X040 šablony B xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX.
3. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx šablony C xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx II.
4. Instituce zveřejňují xxxxxxxx xxxxxxxxx týkající xx dopadu xxxxxxxxxx xxxxxx na jejich xxxxxx xxxxxxxx a významu xxxxxxxx v jejich xxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxx X přílohy X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX.
Xxxxxx 2
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx
1. Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 1 jsou xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 2, povinny xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx:
|
a) |
xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx podle xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx X030, C050, C080 x X100, xxx je xxxxxxxxx v šabloně A přílohy X, x xxxxxxx s pokyny x xxxxxxx XX; |
|
x) |
xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a cenných xxxxxx xxxxxxx xxxxxx (XXX), ve xxxxxxxxx X030 x X060, xxx xx stanoveno x xxxxxxx X xxxxxxx I, x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX. |
2. Xxxxxxxx 1 se xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx:
|
x) |
xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx podle bodu 10 xxxxxx 1.6 xxxxxxx XVII prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014 xxxxxxxx xxxx xxx 30 miliard EUR; |
|
x) |
jejich xxxx xxxxxxxx aktiv xxxxxxxxx xxxxx xxxx 9 xxxxxx 1.6 xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014 xx vyšší xxx 15 %. |
Xxxxxx 3
Xxxxx v platnost
Toto xxxxxxxx xxxxxxxx v platnost xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx x Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx.
Xxxxxx 2 se použije xx 2. ledna 2019
Xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx x xxxxx použitelné ve xxxxx členských xxxxxxx.
V Bruselu xxx 4. září 2017.
Xx Komisi
předseda
Xxxx-Xxxxxx XXXXXXX
(1)&xxxx;&xxxx;Xx. věst. X&xxxx;176, 27.6.2013, x.&xxxx;1.
(2) Obecné pokyny xx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXX/XX/2014/03).
(3)&xxxx;&xxxx;Xx. xxxx. X&xxxx;119, 25.4.2013, x.&xxxx;1.
(4) Zpráva EBA x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx, xxxx 2015.
(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) x.&xxxx;680/2014 xx xxx 16. dubna 2014, xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx zpráv xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxx nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) č. 575/2013 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;191, 28.6.2014, x.&xxxx;1).
(6) Nařízení Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 xx xxx 10.&xxxx;xxxxx&xxxx;2014, xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;575/2013, xxxxx jde x&xxxx;xxxxxxxxx xx úvěrové instituce xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx (Úř. věst. L 11, 17.1.2015, x.&xxxx;1).
(7)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;1093/2010 xx xxx 24.&xxxx;xxxxxxxxx&xxxx;2010 x&xxxx;xxxxxxx Xxxxxxxxxx orgánu xxxxxxx (Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx), x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx x.&xxxx;716/2009/XX a o zrušení xxxxxxxxxx Komise 2009/78/XX (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;331, 15.12.2010, x.&xxxx;12).
XXXXXXX I
Xxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxx X: Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx aktiva
Šablona X – Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx aktiva
|
|
Účetní xxxxxxx zatížených aktiv |
Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx |
Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx |
|||||
|
|
z xxxx xxxxxxxx způsobilá xxxxxx EHQLA x XXXX |
|
x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x XXXX |
|
x toho xxxxxx XXXXX x XXXX |
|
x toho xxxxxx XXXXX a XXXX |
||
|
010 |
030 |
040 |
050 |
060 |
080 |
090 |
100 |
||
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
030 |
Kapitálové xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
040 |
Dluhové xxxxx papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
050 |
x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
060 |
x toho: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
070 |
x xxxx: emitované xxxxxxxx institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
080 |
z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
090 |
x xxxx: emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
120 |
Xxxxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
121 |
z xxxx: … |
|
|
|
|
|
|
|
|
Xxxxxxx X: Přijatý xxxxxxxxx
Xxxxxxx X – Xxxxxxx xxxxxxxxx
|
|
Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého kolaterálu xxxx xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx cenných papírů |
Nezatíženo |
|||
|
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx |
|||||
|
|
x xxxx pomyslně xxxxxxxxx aktiva XXXXX x XXXX |
|
x xxxx xxxxxx XXXXX a XXXX |
||
|
010 |
030 |
040 |
060 |
||
|
130 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
140 |
Xxxxx xx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
150 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
160 |
Xxxxxxx xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
170 |
x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
180 |
z xxxx: cenné papíry xxxxx aktivy |
|
|
|
|
|
190 |
x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi |
|
|
|
|
|
200 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
210 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx institucemi |
|
|
|
|
|
220 |
Xxxxx a xxxxxx jiné xxx xxxxx na xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
230 |
Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
231 |
x xxxx: … |
|
|
|
|
|
240 |
Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx vlastní kryté xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx aktivy |
|
|
|
|
|
241 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx dluhopisy x xxxxx papíry xxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
250 |
XXXXXX, XXXXXXX KOLATERÁL X XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXX |
|
|
|
|
Šablona X: Xxxxxx zatížení
Šablona X – Zdroje xxxxxxxx
|
|
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx papíry |
Xxxxxxxx aktiva, xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx x XXX |
|
|
010 |
030 |
||
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx vybraných xxxxxxxxxx xxxxxxx |
|
|
|
011 |
x xxxx: … |
|
|
Xxxxxxx X: Xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx X – Xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx informace xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx uživatelům xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx údajům xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx X xx X.
XXXXXXX XX
Xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxx zveřejňování xxxxxxxxx
|
1. |
Xxxxxxxxx xxxxxxxx položky xxxxxxx v tabulkách 1 xx 7 stejným xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx podle xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) x. 680/2014, xxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx uvedeno xxxxx. Xxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxx 1 xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Mediánové xxxxxxx xxxx klouzavé xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx se xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxxx základě, xx xxxxxxxxxxx rozsahem xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xx definován x xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 xxxxxx 2 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013. |
Xxxxxxx X – Xxxxxxxx a nezatížená aktiva
Xxxxxxx 1: Xxxxxx vztahující xx k řádkům xxxxxxx X
|
Xxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx |
|
010 |
Aktiva xxxxxxxxxx instituce [Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (XXX) 1 xxxx. 9 xxxx. x), implementační xxxxxxxx (XX) 6] Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx vykázaná x xxxx rozvaze x výjimkou xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx x vlastních kapitálových xxxxxxxx, kde xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx umožňují xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxx řádku xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx hodnot xx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx 030, 040 x 120. |
|
030 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „kapitálové xxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 030 šablony X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014, x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx. |
|
040 |
Xxxxxxx cenné xxxxxx Xxxxxxxxx hodnoty položky „xxxxxxx xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxx v xxxxx 040 xxxxxxx F 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX prováděcího nařízení (XX) x. 680/2014, x xxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx. |
|
050 |
z xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx“ xxxxxxxx v xxxxx 050 xxxxxxx F 32.01 (AE-ASS) přílohy XVI prováděcího xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. |
|
060 |
x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx aktivy“ xxxxxxxx x xxxxx 060 xxxxxxx F 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. |
|
070 |
x toho: emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Mediánové xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx v řádku 070 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
080 |
x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ vykázané x xxxxx 080 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. |
|
090 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx institucemi Mediánové xxxxxxx xxxxxxx „z toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 090 xxxxxxx X 32.01 (AE-ASS) přílohy XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. |
|
120 |
Ostatní xxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x rozvaze, která xxxxxx xxxxxx uvedenými xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx dluhovými xxxxxxx xxxxxx xxx vlastními xxxxxxxxxxxx nástroji, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXXX xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx. X xxxxx případě xx vlastní xxxxxxx xxxxxxxx uvedou x xxxxx 240 xxxxxxx X a xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xx vykazování xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. Ostatní xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx bankovek x xxxxx x xxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx) x úvěry xx xxxxxxxx (XXX 1 xxxx. 54 xxxx. x)) xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx lze xxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx bankách x xxxxxxx institucích, xxxxxxxx x řádku 020 xxxxxxx F 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení (EU) x. 680/2014. Ostatní xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxx než xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx úvěrů, vykázané x řádcích 100 x 110 šablony X 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XVI prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxx xxxxxx xxxxx dále xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva, xxxxxx xxxxxxxx, odložené xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx x xxxx dlouhodobá xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxx x výpůjčky xxxxx. Xx xxxxxx xxxxx xx xxxxx také xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (ABS) x xxxxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisů, xxxxx-xx xx x xxxxx na xxxxxxxx xxxx úvěry x xxxxxx jiné než xxxxx xx xxxxxxxx. |
|
121 |
x xxxx: … Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx „Xxxxxxx aktiva“ xx vyhrazeném xxxxx „x xxxx“, je-li xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx využívání xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx k xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. |
Tabulka 2: Xxxxxx xxxxxxxxxx se k sloupcům xxxxxxx X
|
Xxxxxxx |
Odkazy xx xxxxxx předpisy x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx zatížených xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx instituce, která xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx s oddílem 1.7 xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx hodnota xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx. |
|
030 |
z toho: xxxxxxxx xxxxxxxxx aktiva XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx účetní xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxx způsobilá xxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx vysokou úvěrovou xxxxxxxx (XXXXX) x xxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxx x vysokou xxxxxxxx xxxxxxxx (XXXX). Xxx účely tohoto xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatíženými aktivy XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatíženými xxxxxx XXXX aktiva uvedená x xxxxxxxx 11, 12 x 13 nařízení Xxxxxx x přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x provozní xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 a 8 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx neměla xxxxxx zatížených xxxxx xxxxx přílohy XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva XXXXX a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 až 16 x 35 xx 37 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61. Xxxxxx hodnota xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatížených xxxxx EHQLA a xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXX xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx srážek xxx xxxxxxx stanovených x xxxxxxxx 10 až 16 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
040 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxx“ vykázané xx xxxxxxx 040 šablony X 32.01 (XX-XXX) přílohy XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx konci xxxxxxx xxxxxxxxxxxx období xxxxxxxxxxx pro výpočet xxxxxxx. |
|
050 |
x xxxx: pomyslně xxxxxxxxx aktiva XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx jako xxxxxx XXXXX a XXXX. Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x pomyslně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx zatížených aktiv xxxxx přílohy XXXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. Pomyslně xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXXX a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva XXXX xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozice xxxxxxxxx v článcích 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. Reálná hodnota xxxxxxxx způsobilých xxxxxxxxxx xxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx HQLA xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx při xxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61. |
|
060 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx nezatížených xxxxx“ vykázané xx xxxxxxx 060 xxxxxxx X 32.01 (AE-ASS) přílohy XXX prováděcího nařízení (XX) x. 680/2014. |
|
080 |
x xxxx: xxxxxx XXXXX x HQLA Mediánová hodnota xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx EHQLA x XXXX xxxxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, která xxxx v souladu x xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x článcích 7 x 8 daného xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx a dále x požadavky xxx xxxxxxxxxx kategorii expozice xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci. Xxxxxx hodnota aktiv XXXXX x XXXX xx xxxxxx hodnota xxxx xxxxxxxxxx srážek xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x článcích 10 xx 16 nařízení x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. |
|
090 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx „xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxx“ vykázané xx sloupci 090 xxxxxxx F 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Xxx xxxxxx kategorii xxxxxxxx je xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx zjištěných xx xxxxx každého vykazovaného xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. |
|
100 |
z toho: xxxxxx XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx nezatížených xxxxx XXXXX x HQLA xxxxxxxxx v xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61, která jsou x souladu s xxxxxxxx x provozními xxxxxxxxx stanovenými v xxxxxxxx 7 a 8 xxxxxx nařízení x přenesené xxxxxxxxx x xxxx x xxxxxxxxx pro příslušnou xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 a 35 až 37 xxxxxx nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Reálná xxxxxxx aktiv XXXXX x HQLA je xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx srážek xxx xxxxxxx stanovených x xxxxxxxx 10 až 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61. |
Xxxxxxx B – Xxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxx 3: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxx X
|
Řádky |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx |
||||
|
130 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxx. X xxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxx papíry přijaté xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx je medián xxxxxx čtyř čtvrtletních xxxxxx xx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx pro xxxxx 140 až 160, 220 x 230. |
||||
|
140 |
Xxxxx xx xxxxxxxx V xxxxx řádku se xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tvoří úvěry xx xxxxxxxx (xxx xxxxxx xx právní xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 120 xxxxxxx X). Xxxxx xxx všechny xxxxx xxxxxx xxxxxxx institucí x xxxx xxxxxxxxxxxxx x rámci jakýchkoli xxxxxxxxx s výpůjčkou xxxxxxx papírů. |
||||
|
150 |
Kapitálové nástroje Mediánová xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (viz xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx x xxxxx 030 xxxxxxx X). Patří xxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx vypůjčovatele x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
160 |
Xxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx dluhové xxxxx xxxxxx (xxx odkazy xx xxxxxx předpisy x pokyny x xxxxx 040 šablony X). Patří sem xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx institucí x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
170 |
x xxxx: kryté xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx kryté dluhopisy (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx k řádku 050 xxxxxxx A). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
180 |
x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx přijatého institucí, xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 060 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx v rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx papírů. |
||||
|
190 |
z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (viz xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x pokyny x xxxxx 070 xxxxxxx X). Patří xxx xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
200 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxxx dluhové xxxxx xxxxxx emitované xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (viz xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx x xxxxx 080 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx cenné xxxxxx přijaté xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
210 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Mediánová xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx institucemi (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx x řádku 090 šablony A). Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx xxxxxx přijaté xxxxxxxxx v xxxx xxxxxxxxxxxxx v rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
220 |
Xxxxx x xxxxxx xxxx xxx úvěry xx xxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxx (xxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx k xxxxx 120 šablony X). Xxxxx sem všechny xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných xxxxxx. |
||||
|
230 |
Xxxx xxxxxxx kolaterál Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého institucí, xxxxx tvoří xxxxxxx xxxxxx (xxx odkazy xx právní xxxxxxxx x pokyny x xxxxx 120 xxxxxxx X). Patří sem xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxx institucí v xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx jakýchkoli transakcí x xxxxxxxxx cenných xxxxxx. |
||||
|
231 |
x xxxx: … Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx hodnotu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx „Xxxx xxxxxxxxx“ ve xxxxxxxxxx xxxxx „z xxxx“, xx-xx xx relevantní x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx modelu. Xxxxx sem všechny xxxxx xxxxxx přijaté xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx cenných papírů. |
||||
|
240 |
Emitované xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx než xxxxxxx kryté dluhopisy xxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx (ABS) Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx než xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx ABS“ xxxxxxxx x xxxxx 240 xxxxxxx F 32.02 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. |
||||
|
241 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxx xxxxx nebyly xxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx „Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x ABS, xxx dosud xxxxxx xxxxxxxxx“ xxxxxxxx v xxxxx 010 xxxxxxx X 32.03 (XX-XXX) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxx xx zamezilo xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, použije xx ve xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx dluhopisům x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx, které si xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxx, xxxx pravidlo:
|
||||
|
250 |
Xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx celkem Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx vykázaná v xxxx rozvaze, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx ponechala x xxxxx nejsou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisy xxxx emitovanými xxxxxxxxx XXX. Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx hodnot ke xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx 010 x xxxxxxx X x xxxxx 130 x 240 x xxxxxxx X. |
Tabulka 4: Xxxxxx vztahující se x xxxxxxxx šablony X
|
Xxxxxxx |
Odkazy xx xxxxxx předpisy x xxxxxx |
|
010 |
Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx, xxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx nebo xx xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 100 nařízení (XX) č. 575/2013. Reálná xxxxxxx finančního nástroje xx xxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx mezi xxxxxxxxx xxxx x xxx xxxxxxx (Xxx XXXX 13 Ocenění xxxxxxx hodnotou). Pro xxxxxx položku kolaterálu xx uvedenou reálnou xxxxxxxx medián xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx období xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. |
|
030 |
x xxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx hodnota reálné xxxxxxx xxxxxxxxx zatíženého xxxxxxxxxx, včetně xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx cenných papírů, xxxxx má instituce x držení nebo xx xx ponechala, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx ke xxxxxxxxxxx xxxx aktiva XXXXX x XXXX. Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx způsobilými xxxxxxxxxx aktivy EHQLA x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx má xxxxxxxxx x xxxxxx nebo xx xx xxxxxxxxx, xxxxxxx x článcích 11, 12 x 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61, které xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Pomyslně xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxx XXXX musí xxxxxx xxxxxxxx požadavky xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx stanovené v xxxxxxxx 10 až 16 x 35 xx 37 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. Reálná xxxxxxx xxxxxxxx způsobilých xxxxxxxxxx xxxxx XXXXX x pomyslně způsobilých xxxxxxxxxx aktiv XXXX xx reálná xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
040 |
Reálná hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxx zatížení Xxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, včetně xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x výpůjčkou cenných xxxxxx, který xxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kolaterál xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, xx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Zahrnuje xxxx xxxxxxx hodnotu emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx pozicemi x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxx jsou xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx hodnota různých xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx každého xxxxxxxxxxxx období xxxxxxxxxxx xxx výpočet mediánu. |
|
060 |
x xxxx: aktiva EHQLA x HQLA Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx nebo si xx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx kvalifikují xxxx xxxxxx XXXXX x XXXX uvedená x článcích 11, 12 x 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 x xxxxxxx xxxxxx x provozní xxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxx XXXXX x XXXX xx reálná hodnota xxxx uplatněním srážek xxx ocenění stanovených x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
Xxxxxxx X – Xxxxxx xxxxxxxx
Tabulka 5: Pokyny vztahující xx k řádkům xxxxxxx X
|
Xxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 010 xxxxxxx X 32.04 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. |
|
011 |
x xxxx: … Xxxxxxxxx mohou xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx položky „xxxxxx xxxxxxx vybraných xxxxxxxxxx xxxxxxx“ xx xxxxxxxxxx xxxxx „x xxxx“, je-li to xxxxxxxxxx x kontextu xxxxxx využití xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxxx xx-xx xxxxx xxxx xxxxxxxx aktiv xxxxxxx xx xxxxxxx a xxxxx xxxxxx. |
Xxxxxxx 6: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx šablony X
|
Sloupce |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x pokyny |
|
010 |
Odpovídající závazky, xxxxxxxxx závazky xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx Mediánové xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx zapůjčené xxxxx xxxxxx“ vykázané ve xxxxxxx 010 šablony X 32.04 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxx hodnotou xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx konci xxxxxxx xxxxxxxxxxxx období xxxxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxx. Xxxxx sem xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx. deriváty. |
|
030 |
Zatížená xxxxxx, xxxxxxx kolaterál x xxxxxxxxx vlastní xxxxx xxxxxx xxxx než xxxxx dluhopisy x XXX Xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxx xxx kryté xxxxxxxxx a XXX xxxxxxxxxx x důsledku xxxxxxx druhů xxx xxxxxxxxxx transakcí. Aby byla xxxxxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx A x X, uvádějí xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, zatímco xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx emitované xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx kryté xxxxxxxxx x XXX xx xxxxxxx x mediánové xxxxxxx xxxxxx reálné xxxxxxx. Xxxxxxxx reálnou xxxxxxxx je mediánová xxxxxxx různých xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx uvažovaného xxx xxxxxxx mediánu. Xxxxx sem xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx závazků. |
Xxxxxxx X – Doplňující xxxxx
Xxxxxxx 7: Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx X
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a pokyny
Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx D xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxx 1 x 2.
|
1. |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx:
|
|
2. |
Informace xxxxxxxxxx dopad obchodního xxxxxx xxxxxxxxx na xxxx úroveň xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx model xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx:
|