XXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXXXX (XX) 2017/2295
xx xxx 4. xxxx 2017,
kterým xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) x. 575/2013, xxxxx xxx x xxxxxxxxx technické normy xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx aktiv
(Xxxx x xxxxxxxx xxx XXX)
EVROPSKÁ XXXXXX,
x xxxxxxx xx Smlouvu x xxxxxxxxx Evropské xxxx,
s ohledem xx nařízení Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 575/2013 ze dne 26. xxxxxx 2013 x xxxxxxxxxxxxxxx požadavcích xx úvěrové xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (XX) č. 648/2012 (1), x xxxxxxx xx čl. 443 xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx,
xxxxxxxx k těmto důvodům:
|
(1) |
V souladu x xx. 443 prvním xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 575/2013 xxxxx Xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxx (XXX) xxx 27. xxxxxx 2014 xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx zatížených x xxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx „pokyny EBA xx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ (2)). Xxxxxxxxxx čl. 443 druhého xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 575/2013 xxxxxxxxx, že XXX vypracuje návrhy xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxx xxxxxxxx a kvality xxxxx a celkové xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXX/2012/2 xx xxx 20. xxxxxxxx 2012 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxx jen „xxxxxxxxxx XXXX/2012/2“) (3), xx xxxxxxxx, xx EBA ve xxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxxx zveřejnění xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xx xxx xxxxxx x xxxxxxxx aktiv (4) xxxxx xxxxx XXX x xxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x Xxxx xx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a jasným x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx napříč xxxxxxxxx xxxxx. Na xxxxxxx těchto xxxxxx xxxxxxxxxx orgán XXX xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o zatížení xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. |
|
(2) |
Pokyny XXX xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx aktiva. Xx xx xxxx xxx, že xx. 443 xxxxx pododstavec xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 vyžaduje, xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx ESRB/2012/2 x xxxxxxx xxxxxxxxxx X – xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx „xxxxxxxxxx X“). Bod 1 xxxx. x) xxxxxxxxxx D xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zatížených x xxxxxxxxxxxx xxxxx. Ustanovení xx. 443 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxx xxxxxxxxx, že doporučení XXXX/2012/2 je třeba xxxxxxxxx xxx při xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx norem xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxx být xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx zahrnuta, xxx xxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a významné informace. Xxxxx je xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx. |
|
(3) |
Xxxxx xxxxxxxxxx X xx orgán EBA xxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xx zveřejňování xxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxx zjistit xxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx bank, xxx xxxxx likviditní xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxx byla xxxxxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx. |
|
(4) |
Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx a jiné podrozvahové xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx k zajištění financování. Xxxxx xx měly xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatížení xxxxx xxxxxxxxxxx aktiv x xxxxxxxx xxxxx podrozvahových xxxxxxx xxxxxxxx, aby xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx profily xxxxxxxxx x xxxxxxxx schopnosti institucí x xxx xxxx přístup x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Zveřejnění xx xx mělo xxxxxxxxx na veškerý xxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx rozvahových x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx ohledu xx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx všech xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Jelikož xxxxxx xxxxxxx jako xxxxxxxx aktiva zahrnují xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (xxxxxx centrálních xxxx), není xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx odděleně xx xxxxxxxx plynoucího x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Xx xxxxx, xxxx xx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. |
|
(5) |
Aby xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx, xxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxx podávání xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx Komise (XX) x. 680/2014 (5). Xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (například možnosti xxxxxxxxxxxxx nouzové xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx), xxxx xxxxxxxxx xxxxxx odchylky. Xxxxxxxxx xx xx xxxx – x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx X – xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx, jak xx požadováno x xxxxxxx XXXX prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxx xx xxxx být xxxxxx xxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxx x xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx zpráv xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. Xxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx závisí xx xxxxxx míry xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx dotčené xxxxxxxxx, xxxx by xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx informací. |
|
(6) |
Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx aktiv x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx se xxxx xxxxxxxxxx xxxxx jakýchkoli xxxxxx stávajících požadavků xx xxxxxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. |
|
(7) |
Aby xxxx xxxxxxxxx přiměřené xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxxx x xxxxxx 443 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxx xxxxx xxxxxxxxx, které nemají xxxxxxxx úrovně xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xx xx xx těchto xxxxxxx institucí xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx zatížených x xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx („xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx“) xxxxxxxxx z kvalitativních xxxxxxxxxx xxxxx přisuzovaných xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx kvalitou x xxxxxxx s vysokou xxxxxxxxxx x xxxxxxxx kvalitou xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxxx v přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61 (6). Xxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx, které nejsou xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx k tomu, že xxx, kde investiční xxxxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx zveřejňovat xxxxxxxxx x xxxxxxx zatížených x xxxxxxxxxxxx aktiv xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx zabránilo xxxxxx xxxxxxxxxxxxx nákladů. |
|
(8) |
Xxxxxxxx k tomu, xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o ukazatelích xxxxxxx aktiv xx xxxxxxxx, uplatňování xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx těchto xxxxxxxxx xx xxxx být x xxxxx xxx odloženo, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx potřebné XX xxxxxxx. |
|
(9) |
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx z návrhů xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx XXX. |
|
(10) |
Xxxxx XXX uskutečnil otevřené xxxxxxx konzultace o návrzích xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx norem, x xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx potenciální xxxxxxxxxxx náklady a přínosy x xxxxxxx x xxxxxxxxxx skupinu xxxxxxxx působících x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 37 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 1093/2010 (7), |
PŘIJALA XXXX XXXXXXXX:
Xxxxxx 1
Xxxxxxxxx na zveřejňování xxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxx
1. Xxxxxxxxx zveřejňují informace x xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx podle použitelného xxxxxxxx rámce x xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xx sloupcích C010, X040, X060 a C090 xxxxxxx A přílohy I v souladu x xxxxxx x xxxxxxx XX.
2. Instituce zveřejňují xxxxxxxxx o přijatém xxxxxxxxxx x xxxxxxx podle xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx X010 a C040 šablony B xxxxxxx I v souladu s pokyny x xxxxxxx XX.
3. Xxxxxxxxx zveřejňují informace x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xxxxxxx X xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX.
4. Instituce xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx obchodního xxxxxx xx jejich xxxxxx xxxxxxxx a významu xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxx X xxxxxxx I v souladu x xxxxxx v příloze II.
Xxxxxx 2
Xxxxxxxxxx požadavky xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx
1. Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 1 xxxx xxxxxxxxx, které splňují xxxxxxxx xxxxxxxxx v odstavci 2, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx:
|
a) |
xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx podle xxxxx xxxxx ve xxxxxxxxx X030, X050, X080 x X100, jak xx xxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxxx X, v souladu s pokyny x xxxxxxx XX; |
|
x) |
xxxxxxxxx kvality aktiv xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx dluhopisů a cenných xxxxxx xxxxxxx xxxxxx (XXX), xx sloupcích X030 a C060, xxx xx xxxxxxxxx v šabloně X xxxxxxx X, x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX. |
2. Xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxx xxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx jednu z těchto xxxxxxxx:
|
x) |
xxxxxx celková xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx 10 xxxxxx 1.6 xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014 xxxxxxxx xxxx než 30 miliard EUR; |
|
b) |
jejich xxxx xxxxxxxx aktiv xxxxxxxxx xxxxx xxxx 9 oddílu 1.6 xxxxxxx XXXX prováděcího xxxxxxxx (EU) č. 680/2014 xx xxxxx xxx 15 %. |
Xxxxxx 3
Xxxxx v platnost
Xxxx nařízení xxxxxxxx x xxxxxxxx dvacátým xxxx xx vyhlášení x Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx.
Xxxxxx 2 se použije xx 2. xxxxx 2019
Xxxx nařízení je xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx x xxxxx použitelné xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
V Bruselu xxx 4. září 2017.
Xx Xxxxxx
xxxxxxxx
Xxxx-Xxxxxx XXXXXXX
(1)&xxxx;&xxxx;Xx. xxxx. X&xxxx;176, 27.6.2013, x.&xxxx;1.
(2) Obecné xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx aktivech (EBA/GL/2014/03).
(3)&xxxx;&xxxx;Xx. věst. X&xxxx;119, 25.4.2013, s. 1.
(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx, xxxx 2015.
(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) č. 680/2014 xx xxx 16.&xxxx;xxxxx&xxxx;2014, kterým xx xxxxxxx prováděcí xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx o podávání xxxxx xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) x.&xxxx;575/2013 (Úř. věst. L 191, 28.6.2014, x.&xxxx;1).
(6)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxx v přenesené xxxxxxxxx (EU) 2015/61 xx dne 10.&xxxx;xxxxx&xxxx;2014, xxxxxx xx doplňuje xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) č. 575/2013, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;11, 17.1.2015, x.&xxxx;1).
(7)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;1093/2010 xx xxx 24.&xxxx;xxxxxxxxx&xxxx;2010 x&xxxx;xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (Evropského xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx), o změně xxxxxxxxxx x.&xxxx;716/2009/XX x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx Komise 2009/78/XX (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;331, 15.12.2010, s. 12).
XXXXXXX X
Xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxx X: Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxxx X – Zatížená x nezatížená xxxxxx
|
|
Xxxxxx xxxxxxx zatížených aktiv |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx |
Xxxxxx xxxxxxx nezatížených xxxxx |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv |
|||||
|
|
z xxxx pomyslně xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x XXXX |
|
x toho xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x HQLA |
|
x xxxx xxxxxx XXXXX x XXXX |
|
x toho xxxxxx XXXXX x XXXX |
||
|
010 |
030 |
040 |
050 |
060 |
080 |
090 |
100 |
||
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
030 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
040 |
Xxxxxxx xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
050 |
x toho: xxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
060 |
z toho: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
070 |
x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
080 |
z toho: xxxxxxxxx finančními institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
090 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
120 |
Xxxxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
121 |
z toho: … |
|
|
|
|
|
|
|
|
Xxxxxxx X: Xxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxx X – Xxxxxxx xxxxxxxxx
|
|
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx |
Nezatíženo |
|||
|
Reálná xxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu xxxx emitovaných vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx papírů x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx |
|||||
|
|
x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x XXXX |
|
z xxxx xxxxxx XXXXX x XXXX |
||
|
010 |
030 |
040 |
060 |
||
|
130 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
140 |
Xxxxx na požádání |
|
|
|
|
|
150 |
Kapitálové xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
160 |
Xxxxxxx cenné xxxxxx |
|
|
|
|
|
170 |
x xxxx: kryté xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
180 |
x xxxx: cenné papíry xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
190 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
200 |
x xxxx: xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
210 |
x xxxx: emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
220 |
Xxxxx x xxxxxx xxxx než xxxxx na požádání |
|
|
|
|
|
230 |
Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
231 |
z xxxx: … |
|
|
|
|
|
240 |
Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx vlastní xxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxx xxxxxx zajištěné aktivy |
|
|
|
|
|
241 |
Emitované xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxx papíry xxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
250 |
XXXXXX, XXXXXXX XXXXXXXXX A XXXXXXXXX VLASTNÍ XXXXXXX XXXXX PAPÍRY CELKEM |
|
|
|
|
Xxxxxxx X: Xxxxxx zatížení
Xxxxxxx X – Xxxxxx xxxxxxxx
|
|
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx nebo zapůjčené xxxxx xxxxxx |
Xxxxxxxx aktiva, xxxxxxx kolaterál x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx x XXX |
|
|
010 |
030 |
||
|
010 |
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx |
|
|
|
011 |
z xxxx: … |
|
|
Xxxxxxx X: Xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx X – Xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx informace xxxxxxxxxxx xxxxx obchodního xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxx obchodní xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx X xx C.
XXXXXXX II
Xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
|
1. |
Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx 1 xx 7 stejným xxxxxxxx, jakým xx xxxxxxxx podle xxxxxxx XXX prováděcího nařízení Xxxxxx (EU) x. 680/2014, xxxxx není x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxx 1 xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx čtvrtletní xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx měsíců x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxxxxx děje xx xxxxxxxxxxxxxx základě, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx obezřetnostní konsolidace, xxx xx definován x xxxxx první xxxxx XX xxxxxxxx 2 xxxxxx 2 nařízení (XX) x. 575/2013. |
Xxxxxxx A – Xxxxxxxx a nezatížená aktiva
Xxxxxxx 1: Xxxxxx vztahující xx x xxxxxx xxxxxxx X
|
Xxxxx |
Xxxxxx xx právní xxxxxxxx x xxxxxx |
|
010 |
Aktiva xxxxxxxxxx instituce [Xxxxxxxxxxx xxxxxx standardy (XXX) 1 xxxx. 9 xxxx. x), implementační xxxxxxxx (IG) 6] Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx vykázaná x xxxx rozvaze x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx použitelné xxxxxx xxxxxxxxx umožňují xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx x tomto řádku xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx čtvrtletních xxxxxx xx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx 030, 040 x 120. |
|
030 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnoty xxxxxxx „xxxxxxxxxx xxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 030 šablony F 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XXX prováděcího nařízení (XX) x. 680/2014, x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx účetní standardy xxxxxxxx xxxxxx vykázání x xxxxxxx. |
|
040 |
Dluhové cenné xxxxxx Xxxxxxxxx hodnoty položky „xxxxxxx xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxx x řádku 040 xxxxxxx X 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014, x výjimkou xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných papírů, xxx použitelné účetní xxxxxxxxx xxxxxxxx jejich xxxxxxxx v xxxxxxx. |
|
050 |
z xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Mediánové xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 050 šablony X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
060 |
x toho: xxxxx xxxxxx kryté xxxxxx Mediánové xxxxxxx položky „x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx aktivy“ xxxxxxxx x řádku 060 xxxxxxx F 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XVI prováděcího xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. |
|
070 |
x xxxx: emitované xxxxxxxx institucemi Mediánové hodnoty xxxxxxx „x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi“ xxxxxxxx x xxxxx 070 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
080 |
x xxxx: xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx v xxxxx 080 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. |
|
090 |
x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx v xxxxx 090 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
120 |
Xxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, která xxxxxx aktivy xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx dluhovými xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXXX xxxxx xxxxxxxxx x rozvahy. X xxxxx xxxxxxx xx vlastní xxxxxxx xxxxxxxx uvedou v xxxxx 240 xxxxxxx X a vlastní xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxx zatížených xxxxx xxxxxxxxx. Ostatní aktiva xxxxxxxx xxxxxxxx hotovost (xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx x oběhu, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx při xxxxxxxx) x úvěry xx xxxxxxxx (XXX 1 xxxx. 54 xxxx. x)) xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxx xx požádání x xxxxxxxxxxx bankách x xxxxxxx xxxxxxxxxxx, vykázané x řádku 020 xxxxxxx F 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxx než úvěry xx požádání, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, vykázané x xxxxxxx 100 x 110 šablony X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Ostatní aktiva xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, včetně xxxxxxxx, xxxxxxxx daňové xxxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx aktiva, xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx z výpůjčky xxxxx. Xx xxxxxx řádku xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů zajištěných xxxxxx (XXX) x xxxxxxxxxxx krytých dluhopisů, xxxxx-xx xx x xxxxx na požádání xxxx xxxxx x xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxx. |
|
121 |
x xxxx: … Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx jakéhokoli komponentu xxxxxxx „Xxxxxxx xxxxxx“ xx xxxxxxxxxx řádku „x xxxx“, je-li xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. |
Xxxxxxx 2: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx X
|
Sloupce |
Xxxxxx xx xxxxxx předpisy x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx zatížena v xxxxxxx x xxxxxxx 1.7 xxxxxxx XVII prováděcího xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. Xxxxxx hodnotou xx rozumí xxxxxxx xxxxxxxx xx straně xxxxx rozvahy. |
|
030 |
z xxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x HQLA Mediánová xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, která xxxx pomyslně xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (XXXXX) a xxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (HQLA). Xxx účely tohoto xxxxxxxx xxxx pomyslně xxxxxxxxxxx zatíženými xxxxxx XXXXX a xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktivy XXXX xxxxxx xxxxxxx x článcích 11, 12 x 13 xxxxxxxx Xxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x provozní xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx nařízení x xxxxxxxxx pravomoci, xxxxx xx neměla xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Pomyslně xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxx zatížená xxxxxx XXXX musí rovněž xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozice xxxxxxxxx v xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. Účetní xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx EHQLA x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx HQLA xx xxxxxx xxxxxxx před xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
040 |
Xxxxxx xxxxxxx zatížených xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx“ vykázané ve xxxxxxx 040 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. Xxx xxxxxx xxxxxxxxx expozice xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx reálných xxxxxx xxxxxxxxxx na konci xxxxxxx vykazovaného období xxxxxxxxxxx pro výpočet xxxxxxx. |
|
050 |
x xxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x XXXX Mediánová hodnota xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx aktiva XXXXX x XXXX. Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx pomyslně xxxxxxxxxxx zatíženými aktivy XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 a 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx by xxxxxxxxx xxxxxx a provozní xxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 7 x 8 daného xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx by xxxxxx xxxxxx zatížených xxxxx xxxxx xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva XXXX xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx kategorii expozice xxxxxxxxx x článcích 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci (EU) 2015/61. Reálná xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatížených xxxxx HQLA xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx stanovených v xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61. |
|
060 |
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx nezatížených xxxxx“ vykázané xx xxxxxxx 060 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) přílohy XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. |
|
080 |
z xxxx: xxxxxx XXXXX x HQLA Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx EHQLA x XXXX uvedených v xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xxxx v xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x článcích 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx v přenesené xxxxxxxxx a xxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxx nařízení x xxxxxxxxx pravomoci. Xxxxxx xxxxxxx aktiv XXXXX x HQLA xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx srážek xxx ocenění stanovených x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
090 |
Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „reálná hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxx“ xxxxxxxx xx xxxxxxx 090 xxxxxxx X 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx uvedenou xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxx. |
|
100 |
z toho: xxxxxx XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx hodnota xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx XXXXX a XXXX xxxxxxxxx v článcích 11, 12 x 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci (EU) 2015/61, xxxxx xxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x dále x xxxxxxxxx pro příslušnou xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 a 35 až 37 xxxxxx nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx aktiv EHQLA x HQLA je xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx 10 xx 16 nařízení v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61. |
Xxxxxxx X – Xxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxx 3: Xxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxx xxxxxxx B
|
Řádky |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx |
||||
|
130 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx třídy xxxxxxxxxx přijatého institucí. X xxxxx xxxxx xx xxxxx všechny xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx transakcí s xxxxxxxxx cenných xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxx je xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx měsíců pro xxxxx 140 xx 160, 220 x 230. |
||||
|
140 |
Xxxxx xx xxxxxxxx X xxxxx řádku xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, xxxxx tvoří xxxxx xx požádání (viz xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 120 xxxxxxx X). Xxxxx xxx všechny xxxxx xxxxxx xxxxxxx institucí x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
150 |
Kapitálové nástroje Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (viz xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 030 xxxxxxx X). Patří xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
160 |
Xxxxxxx cenné xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxx odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x pokyny x xxxxx 040 xxxxxxx X). Patří xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx jakýchkoli xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
170 |
x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxxx xxxxx dluhopisy (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx k řádku 050 xxxxxxx X). Xxxxx sem všechny xxxxx papíry přijaté xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx cenných papírů. |
||||
|
180 |
z xxxx: xxxxx papíry xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého institucí, xxxxx tvoří xxxxx xxxxxx xxxxx aktivy (xxx xxxxxx xx xxxxxx předpisy a xxxxxx x řádku 060 xxxxxxx X). Xxxxx xxx všechny xxxxx xxxxxx přijaté xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
190 |
x xxxx: xxxxxxxxx vládními xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (viz xxxxxx xx xxxxxx předpisy x pokyny x xxxxx 070 šablony X). Xxxxx xxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxxx jakýchkoli xxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných xxxxxx. |
||||
|
200 |
x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx emitované xxxxxxxxxx institucemi (xxx xxxxxx xx právní xxxxxxxx x pokyny x xxxxx 080 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
210 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Mediánová xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx k xxxxx 090 xxxxxxx X). Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx xxxxxxx papírů. |
||||
|
220 |
Úvěry x xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxx (xxx odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx k xxxxx 120 xxxxxxx A). Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx xxxxxx přijaté xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných xxxxxx. |
||||
|
230 |
Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Mediánová xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého institucí, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx (viz xxxxxx xx xxxxxx předpisy x xxxxxx k xxxxx 120 xxxxxxx X). Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx institucí v xxxx vypůjčovatele x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
231 |
x toho: … Instituce xxxxx xxxxxxx samostatně xxxxxxxxxx xxxxxxx jakéhokoli xxxxxxxxxx položky „Jiný xxxxxxxxx“ xx vyhrazeném xxxxx „x xxxx“, xx-xx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx k xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxx všechny xxxxx papíry xxxxxxx xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
240 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx (XXX) Mediánová xxxxxxx xxxxxxx „Xxxxxxxxx xxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx ABS“ vykázané x xxxxx 240 xxxxxxx X 32.02 (XX-XXX) přílohy XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. |
||||
|
241 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx kryté xxxxxx, xxx xxxxx nebyly xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x ABS, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 010 xxxxxxx X 32.03 (XX-XXX) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxx xx zamezilo xxxxxxx započítávání, xxxxxxx xx xx vztahu x emitovaným xxxxxxxx xxxxxx dluhopisům x xxxxxx papírům xxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx:
|
||||
|
250 |
Xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx dluhové cenné xxxxxx xxxxxx Veškerá aktiva xxxxxxxxx vykázaná x xxxx xxxxxxx, všechny xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx, xxxxx si xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX. Xxxxx xxxxx je xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx měsíců xxx xxxxx 010 x xxxxxxx A x xxxxx 130 x 240 v xxxxxxx X. |
Xxxxxxx 4: Xxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxxxx šablony X
|
Sloupce |
Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů Xxxxxx xxxxxx hodnoty přijatého xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx v xxxxxx nebo xx xx ponechala, které xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 100 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx aktiva xxxx zaplacena za xxxxxx závazku v xxxxx xxxxxxxxx mezi xxxxxxxxx xxxx x xxx ocenění (Xxx XXXX 13 Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx). Xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx uvedenou xxxxxxx xxxxxxxx medián xxxxxxx xxxxxxxx hodnot xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx uvažovaného xxx xxxxxxx mediánu. |
|
030 |
x xxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxx emitovaných vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x držení xxxx xx xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx klasifikaci xxxx aktiva XXXXX x XXXX. Xxx xxxxx xxxxxx nařízení xxxx xxxxxxxx způsobilými xxxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xx instituce x držení xxxx xx xx ponechala, xxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 a 13 nařízení v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, které by xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx požadavky xxxxxxxxx x článcích 7 x 8 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx zatížených xxxxx xxxxx xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx zatížená xxxxxx XXXXX a xxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx kategorii xxxxxxxx stanovené x xxxxxxxx 10 až 16 x 35 xx 37 xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXX xx reálná xxxxxxx xxxx uplatněním xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
040 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx papírů x xxxxxxxxx pro xxxxxxxx Medián xxxxxx xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných xxxxxx, který xxxx xxxxxxxx, ale xx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xx oprávněna xxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxx xxxxx poskytnout x xxxxxxx, xx nedojde x selhání xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx hodnotu emitovaných xxxxxxxxx dluhových cenných xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxx xxxxxxx kolaterálu xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx xxxxxxxx hodnot xxxxxxxxxx xx xxxxx každého xxxxxxxxxxxx období xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx mediánu. |
|
060 |
x xxxx: aktiva EHQLA x HQLA Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx hodnoty nezatíženého xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, které xx instituce x xxxxxx xxxx xx xx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx zatížitelnými xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx sekuritizovanými xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx aktiva EHQLA x XXXX xxxxxxx x článcích 11, 12 a 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx požadavky xxxxxxxxx v článcích 7 x 8 xxxxxx nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx kategorii xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx hodnota aktiv XXXXX x XXXX xx reálná hodnota xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
Šablona X – Xxxxxx xxxxxxxx
Tabulka 5: Pokyny vztahující xx k řádkům xxxxxxx X
|
Xxxxx |
Xxxxxx na právní xxxxxxxx a xxxxxx |
|
010 |
Účetní xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx závazků“ xxxxxxxx x xxxxx 010 xxxxxxx X 32.04 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
011 |
z xxxx: … Xxxxxxxxx mohou xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx položky „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx“ xx xxxxxxxxxx xxxxx „z xxxx“, je-li xx xxxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxx využití xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, x obzvláště xx-xx xxxxx xxxx xxxxxxxx aktiv xxxxxxx xx xxxxxxx a xxxxx nikoli. |
Tabulka 6: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx šablony X
|
Xxxxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx |
|
010 |
Odpovídající xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, podmíněné xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx cenné xxxxxx“ vykázané xx xxxxxxx 010 šablony X 32.04 (AE-SOU) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx mediánová xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx hodnot xxxxxxxxxx xx konci xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx sem xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx financování, xxxx. xxxxxxxx. |
|
030 |
Zatížená xxxxxx, xxxxxxx kolaterál a xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxx než xxxxx xxxxxxxxx x XXX Xxxxxx aktiv, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx x XXX xxxxxxxxxx v důsledku xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxx X x X, xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx vykázaná x rozvaze v xxxxxxxxx hodnotě jejich xxxxxx xxxxxxx, zatímco xxxxxxx a opětovně xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx emitované xxxxxxx xxxxx papíry jiné xxx xxxxx xxxxxxxxx x XXX xx xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxx jejich xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx různých reálných xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxx mediánu. Patří sem xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx odpovídajících závazků. |
Xxxxxxx X – Doplňující xxxxx
Xxxxxxx 7: Pokyny xxxxxxxx se šablony X
Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx a pokyny
Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx specifikované x xxxxxx 1 x 2.
|
1. |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx obsahující:
|
|
2. |
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx dopad obchodního xxxxxx xxxxxxxxx na xxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx zatížení xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, včetně xxxxxx xxxxxxxxx:
|