XXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXX PRAVOMOCI (EU) 2017/2295
xx xxx 4. xxxx 2017,
xxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) x. 575/2013, xxxxx jde x xxxxxxxxx xxxxxxxxx normy xxx zveřejňování zatížených x xxxxxxxxxxxx xxxxx
(Xxxx x xxxxxxxx xxx EHP)
XXXXXXXX XXXXXX,
x xxxxxxx xx Smlouvu x xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx,
s ohledem xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 575/2013 ze dne 26. xxxxxx 2013 o obezřetnostních xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (XX) x. 648/2012 (1), x xxxxxxx na čl. 443 xxxxxx pododstavec xxxxxxxxx xxxxxxxx,
xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx:
|
(1) |
X xxxxxxx x xx. 443 xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 575/2013 xxxxx Xxxxxxxx xxxxx xxx bankovnictví (EBA) xxx 27. června 2014 pokyny xxx zveřejňování xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx „pokyny XXX xx xxxxxxxxxxxx údajů“ (2)). Xxxxxxxxxx čl. 443 xxxxxxx xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 575/2013 stanovuje, xx XXX xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx technických xxxxx xxx stanovení xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx a celkové xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, která xxxx xxxxxxxx, přičemž xx zohlední xxxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx ESRB/2012/2 xx dne 20. xxxxxxxx 2012 x xxxxxxxxxxx úvěrových xxxxxxxxx (xxxx jen „xxxxxxxxxx XXXX/2012/2“) (3), xx podmínky, xx EBA ve xxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx a významné informace. Xx xxx zprávě x xxxxxxxx aktiv (4) došel xxxxx XXX x xxxxxx, xx zveřejňování xxxxxxxx x Xxxx xx zásadní xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxxx trhu xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a platební xxxxxxxxxx institucí x xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx profily xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx orgán XXX xxxxxx regulačních technických xxxxx, xxx xxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx plně xxxxxxxxxxxxx přístup. |
|
(2) |
Xxxxxx EBA xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx vztahují xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx. Xx to xxxx xxx, že xx. 443 xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 575/2013 xxxxxxxx, xxx bylo zohledněno xxxxxxxxxx ESRB/2012/2 x xxxxxxx xxxxxxxxxx D – xxxxxxxxxxxxxxx trhu xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx „xxxxxxxxxx X“). Xxx 1 písm. x) xxxxxxxxxx X doporučuje xxxxxxxxxxxx zatížených x xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxx xx. 443 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxx xxxxxxxxx, že xxxxxxxxxx XXXX/2012/2 xx xxxxx xxxxxxxxx též xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx norem zmiňovaných x xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx norem zahrnuta, xxx xxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx je třeba xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx. |
|
(3) |
Xxxxx xxxxxxxxxx D xx xxxxx EBA xxx xxxxxxxxxxx svých xxxxxx xx zveřejňování xxxxx zajistit, xxx xxxxxx xxxxx zjistit xxxxxx a vývoj aktiv xxxxxxxxxx ve xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxxx pomoci xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx bankami. Xxxx rada xxxx xxxxxxxxxx i v tomto xxxxxxxx. |
|
(4) |
Xxxxxxx xxxxxxxx aktiva xxxx xxxxxxxxx x xxxx podrozvahové xxxxxxx mohou xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx financování. Xxxxx by xxxx xxxxxxxxx zveřejňovat xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx aktiv x xxxxxxxx všech xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, aby xx účastníkům xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxx měli xxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Zveřejnění xx se xxxx xxxxxxxxx na veškerý xxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx rozvahových x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xx xxxxxx splatnost, xxxxxx xxxxx operací x xxxxxxxxxxx bankami. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v důsledku xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (xxxxxx centrálních xxxx), xxxx nutné xxxxxxxxxxxxxxxxxxx plynoucí x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx odděleně xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx protistranami. Xx xxxxx, aniž xx tím xxxx xxxxxxx svoboda centrálních xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx nouzového xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. |
|
(5) |
Aby xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a umožněno xxxxxxxxx a transparentnost, měla xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx xxx zveřejňování xxxxxxxx xxxxxxxx na požadavcích xxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx Komise (XX) x. 680/2014 (5). Xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx bankou), xxxx xxxxxxxxx xxxxxx odchylky. Xxxxxxxxx xx se xxxx – x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx X – xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx aktiv zakládat xx mediánových hodnotách, x xxxxxx na xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx v příloze XXXX prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxx xx měla xxx xxxxxx rozčlenění informací xxxxxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxx a transakce nižší xxx x xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxx zpráv xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. Dále, xxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxxxx xx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx by xxx kvantitativní údaje xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. |
|
(6) |
Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx zveřejňování xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx se xxxx xxxxxxxxxx xxxxx jakýchkoli xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. |
|
(7) |
Xxx xxxx xxxxxxxxx přiměřené xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx 443 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 pro menší xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xx xx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx o kvalitě zatížených x xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx („ukazatele xxxxxxx xxxxx“) xxxxxxxxx z kvalitativních xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx a úvěrovou xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx likviditou x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxxx v přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61 (6). Xxxxxxx xx uvedené xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx k tomu, xx xxx, xxx investiční xxxxxxx xxxx součástí xxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx základě, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xx požadavku zveřejňovat xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, aby xx zabránilo xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. |
|
(8) |
Xxxxxxxx x xxxx, xx požadavek xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx aktiv xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx mělo xxx x xxxxx rok xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vyvinout potřebné XX xxxxxxx. |
|
(9) |
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx EBA. |
|
(10) |
Xxxxx XXX xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx konzultace x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx technických xxxxx, x xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx potenciální xxxxxxxxxxx náklady x xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx působících x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx článku 37 xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 1093/2010 (7), |
XXXXXXX XXXX XXXXXXXX:
Xxxxxx 1
Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx
1. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx informace x xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx druhu aktiv xx xxxxxxxxx X010, X040, X060 a C090 xxxxxxx X xxxxxxx I v souladu x xxxxxx x xxxxxxx XX.
2. Instituce xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx X010 x X040 xxxxxxx X xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX.
3. Xxxxxxxxx zveřejňují xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx aktivy x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx X xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX.
4. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx týkající xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx na jejich xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx šablony X přílohy I v souladu x xxxxxx x xxxxxxx XX.
Xxxxxx 2
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx informací xxx xxxxxx xxxxxxxxx
1. Xxxxx informací xxxxxxxxx v článku 1 jsou xxxxxxxxx, které splňují xxxxxxxx xxxxxxxxx v odstavci 2, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx:
|
x) |
ukazatele xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx ve xxxxxxxxx X030, C050, C080 x X100, xxx xx xxxxxxxxx v šabloně A xxxxxxx X, v souladu s pokyny x xxxxxxx XX; |
|
x) |
xxxxxxxxx xxxxxxx aktiv xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a cenných xxxxxx krytých xxxxxx (XXX), xx sloupcích X030 x X060, xxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx X přílohy I, x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX. |
2. Xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxx xxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx jednu x xxxxxx xxxxxxxx:
|
x) |
xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx 10 oddílu 1.6 xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014 xxxxxxxx více xxx 30 xxxxxxx XXX; |
|
x) |
xxxxxx xxxx zatížení xxxxx xxxxxxxxx podle bodu 9 oddílu 1.6 xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014 xx xxxxx xxx 15 %. |
Xxxxxx 3
Xxxxx x xxxxxxxx
Xxxx nařízení xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx x Xxxxxxx věstníku Evropské xxxx.
Xxxxxx 2 xx xxxxxxx xx 2. ledna 2019
Xxxx xxxxxxxx je xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx členských xxxxxxx.
X Xxxxxxx xxx 4. xxxx 2017.
Xx Xxxxxx
xxxxxxxx
Xxxx-Xxxxxx XXXXXXX
(1)&xxxx;&xxxx;Xx. xxxx. X&xxxx;176, 27.6.2013, x.&xxxx;1.
(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx ke xxxxxxxxxxxx xxxxx o zatížených x&xxxx;xxxxxxxxxxxx aktivech (EBA/GL/2014/03).
(3)&xxxx;&xxxx;Xx. věst. X&xxxx;119, 25.4.2013, x.&xxxx;1.
(4) Zpráva EBA o zatížení xxxxx, xxxx 2015.
(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) x.&xxxx;680/2014 ze xxx 16.&xxxx;xxxxx&xxxx;2014, xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) č. 575/2013 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;191, 28.6.2014, x.&xxxx;1).
(6) Nařízení Komise v přenesené xxxxxxxxx (EU) 2015/61 xx dne 10.&xxxx;xxxxx&xxxx;2014, xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) č. 575/2013, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx úvěrové xxxxxxxxx xxxxxxxx xx krytí xxxxxxxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;11, 17.1.2015, x.&xxxx;1).
(7) Nařízení Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;1093/2010 xx xxx 24. listopadu 2010 x&xxxx;xxxxxxx Xxxxxxxxxx orgánu xxxxxxx (Evropského xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx), x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx č. 716/2009/ES x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx Komise 2009/78/XX (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;331, 15.12.2010, s. 12).
XXXXXXX I
Xxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx informací
Xxxxxxx X: Xxxxxxxx a nezatížená aktiva
Šablona X – Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx
|
|
Xxxxxx xxxxxxx zatížených xxxxx |
Xxxxxx xxxxxxx zatížených xxxxx |
Xxxxxx xxxxxxx nezatížených xxxxx |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx |
|||||
|
|
x xxxx xxxxxxxx způsobilá xxxxxx EHQLA x XXXX |
|
x xxxx pomyslně xxxxxxxxx aktiva EHQLA x XXXX |
|
x xxxx xxxxxx XXXXX a XXXX |
|
x xxxx xxxxxx XXXXX a XXXX |
||
|
010 |
030 |
040 |
050 |
060 |
080 |
090 |
100 |
||
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
030 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
040 |
Dluhové xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
050 |
x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
060 |
z xxxx: xxxxx papíry kryté xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
070 |
x toho: emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
080 |
x xxxx: xxxxxxxxx finančními institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
090 |
x xxxx: xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
120 |
Xxxxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
121 |
x xxxx: … |
|
|
|
|
|
|
|
|
Xxxxxxx X: Xxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxx B – Xxxxxxx xxxxxxxxx
|
|
Reálná hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx |
Xxxxxxxxxx |
|||
|
Xxxxxx xxxxxxx přijatého kolaterálu xxxx emitovaných vlastních xxxxxxxxx cenných xxxxxx x dispozici xxx xxxxxxxx |
|||||
|
|
x toho xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x XXXX |
|
x toho xxxxxx XXXXX a XXXX |
||
|
010 |
030 |
040 |
060 |
||
|
130 |
Xxxxxxxxx přijatý vykazující xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
140 |
Xxxxx xx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
150 |
Kapitálové xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
160 |
Xxxxxxx xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
170 |
x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
180 |
x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx aktivy |
|
|
|
|
|
190 |
x xxxx: xxxxxxxxx vládními xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
200 |
z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
210 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
220 |
Xxxxx x xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx požádání |
|
|
|
|
|
230 |
Xxxx xxxxxxx kolaterál |
|
|
|
|
|
231 |
x xxxx: … |
|
|
|
|
|
240 |
Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx aktivy |
|
|
|
|
|
241 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxx papíry xxxxx aktivy, xxx xxxxx xxxxxx zastaveny |
|
|
|
|
|
250 |
AKTIVA, XXXXXXX XXXXXXXXX A XXXXXXXXX VLASTNÍ XXXXXXX XXXXX PAPÍRY CELKEM |
|
|
|
|
Xxxxxxx X: Zdroje xxxxxxxx
Šablona X – Zdroje xxxxxxxx
|
|
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx zapůjčené xxxxx xxxxxx |
Zatížená xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx vlastní cenné xxxxxx xxxx xxx xxxxx dluhopisy a XXX |
|
|
010 |
030 |
||
|
010 |
Xxxxxx hodnota vybraných xxxxxxxxxx závazků |
|
|
|
011 |
z xxxx: … |
|
|
Xxxxxxx X: Xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx X – Xxxxxxxxxx popis
Xxxxxxx informace xxxxxxxxxxx dopad xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx a význam xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx X xx X.
XXXXXXX II
Pokyny k vyplňování xxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
|
1. |
Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v tabulkách 1 xx 7 xxxxxxx xxxxxxxx, jakým xx xxxxxxxx podle xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení Xxxxxx (XX) x. 680/2014, xxxxx xxxx v těchto xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxx xxxxxxx uvedené x xxxx 1 xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx klouzavé čtvrtletní xxxxxxx xx předchozích xxxxxxx xxxxxx a jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx se xxxxxxxxxx děje xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx rozsahem xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xx definován x xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 xxxxxx 2 nařízení (XX) x. 575/2013. |
Xxxxxxx X – Xxxxxxxx a nezatížená aktiva
Xxxxxxx 1: Pokyny xxxxxxxxxx xx x xxxxxx šablony X
|
Xxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a pokyny |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxxxxx instituce [Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (XXX) 1 xxxx. 9 xxxx. x), xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) 6] Xxxxxxx xxxxxx instituce xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxx xx mediánem součtů xxxx čtvrtletních xxxxxx xx konci období xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx 030, 040 a 120. |
|
030 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „kapitálové nástroje“ xxxxxxxx x xxxxx 030 xxxxxxx F 32.01 (XX-XXX) přílohy XXX prováděcího nařízení (XX) x. 680/2014, x výjimkou vlastních xxxxxxxxxxxx nástrojů, kde xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x rozvaze. |
|
040 |
Xxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „xxxxxxx cenné xxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 040 xxxxxxx F 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014, x výjimkou vlastních xxxxxxxxx cenných papírů, xxx použitelné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx. |
|
050 |
z xxxx: xxxxx dluhopisy Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: kryté dluhopisy“ xxxxxxxx v xxxxx 050 xxxxxxx F 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. |
|
060 |
x xxxx: cenné xxxxxx xxxxx aktivy Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „x xxxx: xxxxx papíry xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 060 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. |
|
070 |
x xxxx: emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Mediánové xxxxxxx xxxxxxx „z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi“ xxxxxxxx x řádku 070 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) přílohy XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
080 |
x xxxx: xxxxxxxxx finančními institucemi Mediánové xxxxxxx xxxxxxx „z xxxx: xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 080 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. |
|
090 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnoty xxxxxxx „x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx institucemi“ xxxxxxxx x xxxxx 090 xxxxxxx F 32.01 (XX-XXX) přílohy XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
120 |
Xxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x rozvaze, xxxxx xxxxxx aktivy uvedenými xx výše xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx vlastními xxxxxxxxxxxx nástroji, xxx xxxxxxxxx nevykazující xxxxx xxxxxxxxx IFRS xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx. X xxxxx případě xx xxxxxxx dluhové xxxxxxxx xxxxxx v xxxxx 240 šablony X a xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx nezahrnou. Xxxxxxx aktiva xxxxxxxx xxxxxxxx hotovost (xxxxxx národních x xxxxxxxxxxxx bankovek x xxxxx x xxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx) x úvěry xx xxxxxxxx (XXX 1 xxxx. 54 xxxx. x)) xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx bankách x xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxx 020 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Xxxxxxx xxxxxx dále xxxxxxxx xxxxx a xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxx 100 x 110 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. Ostatní xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva, včetně xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx x jiná dlouhodobá xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxx x výpůjčky xxxxx. Xx tohoto xxxxx xx uvádí xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx portfolio ponechaných xxxxxxx xxxxxx zajištěných xxxxxx (XXX) x xxxxxxxxxxx krytých xxxxxxxxx, xxxxx-xx se x xxxxx xx xxxxxxxx xxxx úvěry a xxxxxx xxxx než xxxxx xx xxxxxxxx. |
|
121 |
z xxxx: … Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx samostatně mediánovou xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx „Xxxxxxx xxxxxx“ xx xxxxxxxxxx řádku „x toho“, xx-xx xx xxxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxx využívání xxxxxxxx aktiv ve xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. |
Xxxxxxx 2: Pokyny xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx A
|
Xxxxxxx |
Odkazy na xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx aktiv v xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxx 1.7 xxxxxxx XXXX prováděcího xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. Xxxxxx xxxxxxxx xx rozumí xxxxxxx xxxxxxxx na straně xxxxx rozvahy. |
|
030 |
x xxxx: xxxxxxxx způsobilá xxxxxx XXXXX x XXXX Mediánová xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx pomyslně způsobilá xxx xxxxxxxxxxx jako xxxxxx s xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx úvěrovou xxxxxxxx (XXXXX) x xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x vysokou xxxxxxxx xxxxxxxx (HQLA). Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktivy XXXXX x pomyslně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxxxx uvedená x článcích 11, 12 x 13 xxxxxxxx Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx a provozní xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 a 8 daného xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx by xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx nařízení (EU) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva XXXXX a xxxxxxxx xxxxxxxxx zatížená xxxxxx XXXX musí xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozice xxxxxxxxx v xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 až 37 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61. Účetní xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXX je xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx srážek při xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 až 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. |
|
040 |
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxx“ vykázané xx xxxxxxx 040 xxxxxxx X 32.01 (AE-ASS) přílohy XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. Pro xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx mediánová xxxxxxx xxxxxxx reálných xxxxxx xxxxxxxxxx na konci xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. |
|
050 |
x xxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x HQLA Mediánová xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx aktiva XXXXX a XXXX. Xxx účely xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x pomyslně xxxxxxxxxxx zatíženými xxxxxx XXXX aktiva xxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx by splňovala xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 a 8 daného nařízení x přenesené xxxxxxxxx, xxxxx xx neměla xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxx rovněž xxxxxxxx požadavky pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 až 16 x 35 xx 37 xxxxxxxx v xxxxxxxxx pravomoci (EU) 2015/61. Reálná xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXX je xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
060 |
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 šablony X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. |
|
080 |
x xxxx: aktiva XXXXX x XXXX Mediánová hodnota xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx XXXXX x XXXX xxxxxxxxx v xxxxxxxx 11, 12 x 13 nařízení x přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x článcích 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x dále x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx kategorii xxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxx xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxx XXXXX x XXXX xx účetní xxxxxxx xxxx uplatněním xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
090 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ xxxxxxxx xx xxxxxxx 090 xxxxxxx F 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx je xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx zjištěných xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx uvažovaného pro xxxxxxx xxxxxxx. |
|
100 |
z xxxx: xxxxxx XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv XXXXX x XXXX xxxxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 a 13 xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx jsou x souladu s xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx x přenesené pravomoci x xxxx x xxxxxxxxx xxx příslušnou xxxxxxxxx expozice xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxx nařízení x xxxxxxxxx pravomoci. Xxxxxx xxxxxxx aktiv XXXXX x XXXX xx xxxxxx xxxxxxx před xxxxxxxxxx srážek xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
Xxxxxxx X – Xxxxxxx kolaterál
Tabulka 3: Xxxxxx vztahující xx x xxxxxx xxxxxxx B
|
Xxxxx |
Xxxxxx xx právní xxxxxxxx x xxxxxx |
||||
|
130 |
Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx přijatého institucí. X tomto řádku xx uvádí xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx transakcí s xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxx je medián xxxxxx xxxx čtvrtletních xxxxxx ke konci xxxxxx xx předchozích xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx 140 xx 160, 220 x 230. |
||||
|
140 |
Xxxxx xx xxxxxxxx X xxxxx xxxxx xx xxxxx mediánová xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tvoří úvěry xx xxxxxxxx (viz xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x řádku 120 xxxxxxx X). Patří xxx všechny xxxxx xxxxxx přijaté institucí x xxxx vypůjčovatele x rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
150 |
Xxxxxxxxxx nástroje Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (viz xxxxxx xx právní xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 030 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx přijaté institucí x xxxx vypůjčovatele x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxx papírů. |
||||
|
160 |
Xxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx hodnota kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx (viz odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 040 šablony X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx vypůjčovatele x xxxxx jakýchkoli xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
170 |
x toho: xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx kryté dluhopisy (xxx odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x řádku 050 xxxxxxx A). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx přijaté xxxxxxxxx v xxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
180 |
x xxxx: cenné papíry xxxxx aktivy Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx (xxx odkazy xx xxxxxx předpisy x xxxxxx x řádku 060 šablony A). Xxxxx xxx všechny xxxxx xxxxxx přijaté xxxxxxxxx v xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx transakcí s xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
190 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx dluhové xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx vládními xxxxxxxxxxx (viz xxxxxx xx xxxxxx předpisy x xxxxxx k xxxxx 070 xxxxxxx X). Patří sem xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných xxxxxx. |
||||
|
200 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxx xxxxxx xx právní xxxxxxxx a xxxxxx x řádku 080 xxxxxxx X). Patří xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
210 |
z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Mediánová xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tvoří xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx k xxxxx 090 xxxxxxx A). Xxxxx xxx všechny xxxxx xxxxxx přijaté xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
220 |
Xxxxx x xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx a xxxxxx xxxx xxx xxxxx na požádání (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 120 xxxxxxx X). Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxx xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx xxxxxxx papírů. |
||||
|
230 |
Jiný xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého institucí, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx k xxxxx 120 šablony X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx institucí x xxxx vypůjčovatele x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
231 |
x toho: … Instituce xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx „Jiný xxxxxxxxx“ ve vyhrazeném xxxxx „x toho“, xx-xx xx xxxxxxxxxx x kontextu xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx vztahu x xxxxxx obchodnímu xxxxxx. Xxxxx xxx všechny xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných xxxxxx. |
||||
|
240 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx dluhové cenné xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx kryté dluhopisy xxxx cenné xxxxxx xxxxx aktivy (ABS) Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx než xxxxxxx kryté xxxxxxxxx xxxx XXX“ vykázané x xxxxx 240 xxxxxxx X 32.02 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení (EU) x. 680/2014. |
||||
|
241 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „Xxxxxxxxx vlastní xxxxx xxxxxxxxx x XXX, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx“ vykázané v xxxxx 010 šablony X 32.03 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Xxx xx xxxxxxxx xxxxxxx započítávání, použije xx ve vztahu x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx papírům xxxxxx xxxxxx, které xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx:
|
||||
|
250 |
Xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx x emitované xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx celkem Veškerá xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, které si xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX. Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx hodnot ke xxxxx xxxxxx za xxxxxxxxxxx xxxxxxx měsíců xxx řádek 010 x xxxxxxx X x řádky 130 x 240 v xxxxxxx X. |
Xxxxxxx 4: Xxxxxx vztahující xx x xxxxxxxx xxxxxxx X
|
Xxxxxxx |
Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx transakcí s výpůjčkou xxxxxxx papírů, xxxx xxxxxxxxxxx vlastních dluhových xxxxxxx papírů, které xx instituce v xxxxxx nebo xx xx ponechala, které xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 100 nařízení (XX) x. 575/2013. Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx zaplacena xx xxxxxx xxxxxxx x xxxxx transakci xxxx xxxxxxxxx trhu x xxx xxxxxxx (Viz XXXX 13 Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx). Xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx různých xxxxxxxx xxxxxx zjištěných xx konci xxxxxxx xxxxxxxxxxxx období uvažovaného xxx xxxxxxx mediánu. |
|
030 |
z xxxx: pomyslně xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX a XXXX Xxxxxxxxx hodnota xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx zatíženého xxxxxxxxxx, xxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx transakcí s xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxx emitovaných vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xx je xxxxxxxxx, xxxxx xxxx pomyslně xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx XXXXX x HQLA. Xxx xxxxx tohoto nařízení xxxx xxxxxxxx způsobilými xxxxxxxxxx xxxxxx EHQLA x xxxxxxxx způsobilými xxxxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx nebo xx xx ponechala, xxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 a 13 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx požadavky xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci, xxxxx xx neměly xxxxxx zatížených aktiv xxxxx xxxxxxx XVII xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxx xxxxxx splňovat požadavky xxx příslušnou xxxxxxxxx xxxxxxxx stanovené x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. Reálná xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx EHQLA x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXX xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx ocenění xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
040 |
Reálná xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, včetně xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných xxxxxx, xxxxx není xxxxxxxx, xxx je xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx nebo dále xxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx, xx xxxxxxx x xxxxxxx majitele xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx pozicemi x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxx jsou xxxxxxxxxxx. Xxx každou xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx reálnou hodnotou xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx uvažovaného xxx xxxxxxx mediánu. |
|
060 |
x xxxx: aktiva EHQLA x XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx nezatíženého xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx instituce x xxxxxx xxxx xx xx xxxxxxxxx a xxxxx nejsou xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxxxxx xxxx aktiva XXXXX x HQLA uvedená x xxxxxxxx 11, 12 a 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x článcích 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x požadavky xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozice xxxxxxxxx v xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxx xxxxxxxx x přenesené pravomoci. Xxxxxx xxxxxxx aktiv XXXXX x XXXX xx xxxxxx hodnota xxxx uplatněním xxxxxx xxx xxxxxxx stanovených x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
Xxxxxxx X – Xxxxxx xxxxxxxx
Xxxxxxx 5: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx k řádkům xxxxxxx X
|
Xxxxx |
Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 010 xxxxxxx X 32.04 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. |
|
011 |
x xxxx: … Xxxxxxxxx mohou vykázat xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx hodnotu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx“ xx xxxxxxxxxx xxxxx „z xxxx“, xx-xx xx xxxxxxxxxx x kontextu xxxxxx xxxxxxx zatížení xxxxx ve vztahu x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxxx xx-xx jedna xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxx xxxxxx. |
Tabulka 6: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx C
|
Xxxxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x pokyny |
|
010 |
Odpovídající xxxxxxx, xxxxxxxxx závazky xxxx xxxxxxxxx xxxxx papíry Mediánové xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx závazky xxxx xxxxxxxxx cenné xxxxxx“ vykázané xx xxxxxxx 010 xxxxxxx X 32.04 (AE-SOU) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxx hodnotou xx xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx reálných xxxxxx xxxxxxxxxx xx konci xxxxxxx vykazovaného xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxx. Xxxxx xxx xxxxxxx xxx souvisejícího xxxxxxxxxxx, xxxx. xxxxxxxx. |
|
030 |
Xxxxxxxx aktiva, xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx než xxxxx xxxxxxxxx x XXX Xxxxxx aktiv, přijatého xxxxxxxxxx x emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx a ABS xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Aby xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx A x X, uvádějí xx xxxxxx xxxxxxxxx vykázaná x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx jiné xxx xxxxx xxxxxxxxx x XXX xx xxxxxxx x mediánové xxxxxxx jejich xxxxxx xxxxxxx. Uváděnou xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx vykazovaného xxxxxx uvažovaného xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxx xxxx zatížená xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. |
Xxxxxxx X – Doplňující xxxxx
Xxxxxxx 7: Pokyny xxxxxxxx se xxxxxxx X
Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx
Xxx vyplňování xxxxxxx X uvádějí xxxxxxxxx xxxxxxxxx specifikované x xxxxxx 1 x 2.
|
1. |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx:
|
|
2. |
Informace xxxxxxxxxx dopad obchodního xxxxxx instituce xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx aktiv xxx model xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, včetně xxxxxx xxxxxxxxx:
|