XXXXXXXX XXXXXX V XXXXXXXXX PRAVOMOCI (XX) 2017/2295
xx xxx 4. xxxx 2017,
kterým xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) x. 575/2013, xxxxx xxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxx zatížených x xxxxxxxxxxxx xxxxx
(Xxxx s xxxxxxxx xxx XXX)
XXXXXXXX XXXXXX,
x xxxxxxx xx Xxxxxxx x xxxxxxxxx Evropské xxxx,
s ohledem xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 575/2013 xx xxx 26. xxxxxx 2013 o obezřetnostních xxxxxxxxxxx xx úvěrové xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx podniky x x xxxxx xxxxxxxx (XX) x. 648/2012 (1), x xxxxxxx xx xx. 443 xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx,
xxxxxxxx k těmto xxxxxxx:
|
(1) |
X xxxxxxx x xx. 443 xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxxx Xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxx (XXX) xxx 27. xxxxxx 2014 pokyny xxx zveřejňování xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx aktiv (dále xxx „xxxxxx EBA xx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ (2)). Xxxxxxxxxx xx. 443 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 575/2013 xxxxxxxxx, xx XXX xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx stanovení xxxxxxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx a kvality xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx, přičemž xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx ESRB/2012/2 xx xxx 20. xxxxxxxx 2012 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxx xxx „doporučení XXXX/2012/2“) (3), xx xxxxxxxx, xx EBA ve xxx zprávě xxxxx x xxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx poskytne xxxxxxxxxx a významné informace. Xx xxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx (4) došel xxxxx EBA x xxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x Xxxx má zásadní xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx profily xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xx xxxxxxx těchto xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, aby xxx x xxxxxxxxxxxx informací o zatížení xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. |
|
(2) |
Xxxxxx EBA xx xxxxxxxxxxxx údajů xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx. Xx to xxxx xxx, že xx. 443 xxxxx xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 575/2013 vyžaduje, xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX/2012/2 x xxxxxxx xxxxxxxxxx D – xxxxxxxxxxxxxxx trhu se xxxxxxxx xx zatížení xxxxx (xxxx xxx „xxxxxxxxxx X“). Bod 1 písm. x) xxxxxxxxxx D doporučuje xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx. Ustanovení čl. 443 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxx xxxxxxxxx, že doporučení XXXX/2012/2 xx xxxxx xxxxxxxxx též xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx pododstavci. Xxxxx xxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx zahrnuta, xxx xxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx poskytuje xxxxxxxxxx a významné informace. Xxxxx je xxxxx xxxxxx zatížená x xxxxxxxxxx xxxxxx. |
|
(3) |
Xxxxx xxxxxxxxxx X xx xxxxx EBA xxx vypracování svých xxxxxx xx zveřejňování xxxxx zajistit, aby xxxxxx možné zjistit xxxxxx a vývoj xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, ani xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx centrálními xxxxxxx. Xxxx xxxx byla xxxxxxxxxx x x xxxxx nařízení. |
|
(4) |
Přijatá xxxxxxxx aktiva xxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx k zajištění xxxxxxxxxxx. Xxxxx by xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatížení xxxxx rozvahových aktiv x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx odděleně, xxx xx účastníkům xxxx xxxxxxxx lépe pochopit x xxxxxxxxxx profily xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí x xxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Zveřejnění xx xx mělo xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx kolaterál, xx xxxxx xxxxxxxxxxx a podrozvahových xxxxxxxxx xxx ohledu xx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx všech operací x xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Jelikož xxxxxx xxxxxxx jako xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v důsledku xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (včetně xxxxxxxxxxx xxxx), není nutné xxxxxxxxxxxxxxxxxxx plynoucí x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx bankami odděleně xx zatížení plynoucího x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Xx platí, xxxx xx xxx byla xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. |
|
(5) |
Xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx a transparentnost, xxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx požadavcích xxx xxxxxxxx zpráv x xxxxxxxx stanovených x xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) x. 680/2014 (5). Xxxxxxx, aby xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx), xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xx xx xxxx – x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx D – xxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx aktiv xxxxxxxx xx mediánových xxxxxxxxx, x xxxxxx xx hodnotách x xxxxxxxx okamžiku, xxx xx požadováno x xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Podobně xx xxxx být xxxxxx xxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxxxxxx pro konkrétní xxxxxxx a transakce nižší xxx x xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxx zpráv stanovených x xxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Xxxx, xxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxxxx xx xxxxxx míry xx xxxxxxxxx profilu x xxxxxxxxx modelu xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxx xxxxxxxxxxxxx údaje xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. |
|
(6) |
Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o převedených xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx jakýchkoli xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx účetního xxxxx. |
|
(7) |
Xxx xxxx zajištěno xxxxxxxxx xxxxxxxxx požadavků xx xxxxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxxx x xxxxxx 443 nařízení (XX) x. 575/2013 pro menší xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx by xx xx xxxxxx xxxxxxx institucí xxxxxxxxx xxxxxxxxx o kvalitě xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx („xxxxxxxxx kvality xxxxx“) xxxxxxxxx z kvalitativních xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx s velmi xxxxxxx xxxxxxxxxx a úvěrovou xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx likviditou x xxxxxxxx kvalitou xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 (6). Xxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxx v přenesené xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx bankovní xxxxxxx, x xxxxxxxx k tomu, xx xxx, xxx investiční xxxxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxx skupiny, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx zveřejňovány xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx zveřejňovat xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx též xxxxxxxxxx xxxxxxx, aby xx zabránilo xxxxxx xxxxxxxxxxxxx nákladů. |
|
(8) |
Xxxxxxxx x xxxx, xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx být x xxxxx xxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vyvinout xxxxxxxx XX xxxxxxx. |
|
(9) |
Toto xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx Xxxxxx orgánem XXX. |
|
(10) |
Xxxxx XXX xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx konzultace x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, x xxxxx toto nařízení xxxxxxx, xxxxxxxxxx potenciální xxxxxxxxxxx náklady x xxxxxxx x xxxxxxx o stanovisko xxxxxxx xxxxxxxx působících x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 37 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) x. 1093/2010 (7), |
XXXXXXX XXXX XXXXXXXX:
Xxxxxx 1
Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxx
1. Xxxxxxxxx zveřejňují informace x xxxxxx xxxxxxxxxx a nezatížených xxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx xxxxx v členění xxxxx druhu aktiv xx xxxxxxxxx X010, X040, X060 x X090 xxxxxxx X xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx v příloze II.
2. Instituce zveřejňují xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx druhu xxxxx xx sloupcích X010 a C040 šablony B xxxxxxx X x xxxxxxx s pokyny x xxxxxxx XX.
3. Xxxxxxxxx zveřejňují informace x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx aktivy x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx X xxxxxxx I v souladu x xxxxxx x xxxxxxx XX.
4. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx informaci xxxxxxxx xx xxxxxx obchodního xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx a významu xxxxxxxx v jejich obchodním xxxxxx podle xxxxxxx X xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX.
Xxxxxx 2
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx
1. Kromě xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 1 xxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 2, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx:
|
x) |
ukazatele xxxxxxx xxxxx podle xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx X030, X050, X080 x X100, xxx xx xxxxxxxxx v šabloně A přílohy X, x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX; |
|
x) |
xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx, včetně xxxxxxx xxxxxxxxx a cenných xxxxxx xxxxxxx xxxxxx (XXX), xx xxxxxxxxx X030 a C060, xxx xx xxxxxxxxx v šabloně X xxxxxxx I, x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX. |
2. Xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx jednu z těchto xxxxxxxx:
|
x) |
xxxxxx celková xxxxxx xxxxxxxxx podle xxxx 10 xxxxxx 1.6 xxxxxxx XXXX prováděcího xxxxxxxx (XX) č. 680/2014 xxxxxxxx xxxx než 30 xxxxxxx EUR; |
|
x) |
xxxxxx xxxx zatížení aktiv xxxxxxxxx podle xxxx 9 xxxxxx 1.6 xxxxxxx XXXX prováděcího xxxxxxxx (EU) č. 680/2014 xx vyšší než 15 %. |
Xxxxxx 3
Xxxxx x xxxxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx vyhlášení x Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx.
Xxxxxx 2 se xxxxxxx xx 2. ledna 2019
Xxxx nařízení xx xxxxxxx v celém xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx ve xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
X Xxxxxxx xxx 4. xxxx 2017.
Xx Xxxxxx
xxxxxxxx
Xxxx-Xxxxxx XXXXXXX
(1) Úř. xxxx. L 176, 27.6.2013, s. 1.
(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx ke xxxxxxxxxxxx xxxxx o zatížených x&xxxx;xxxxxxxxxxxx aktivech (EBA/GL/2014/03).
(3)&xxxx;&xxxx;Xx. věst. X&xxxx;119, 25.4.2013, x.&xxxx;1.
(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx, září 2015.
(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) x.&xxxx;680/2014 xx xxx 16.&xxxx;xxxxx&xxxx;2014, xxxxxx xx stanoví xxxxxxxxx xxxxxxxxx normy, xxxxx xxx o podávání xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;191, 28.6.2014, x.&xxxx;1).
(6)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61 xx xxx 10. října 2014, xxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;575/2013, xxxxx xxx o požadavek xx úvěrové instituce xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;11, 17.1.2015, x.&xxxx;1).
(7) Nařízení Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;1093/2010 xx xxx 24. listopadu 2010 x&xxxx;xxxxxxx Evropského xxxxxx xxxxxxx (Evropského xxxxxx xxx bankovnictví), o změně xxxxxxxxxx x.&xxxx;716/2009/XX x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx 2009/78/XX (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;331, 15.12.2010, x.&xxxx;12).
XXXXXXX I
Xxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
Šablona X: Xxxxxxxx a nezatížená xxxxxx
Šablona X – Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx
|
|
Xxxxxx xxxxxxx zatížených xxxxx |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx |
|||||
|
|
z xxxx xxxxxxxx způsobilá xxxxxx EHQLA x XXXX |
|
x toho xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x XXXX |
|
x toho xxxxxx XXXXX x XXXX |
|
x xxxx aktiva XXXXX x XXXX |
||
|
010 |
030 |
040 |
050 |
060 |
080 |
090 |
100 |
||
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxxxxx instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
030 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
040 |
Xxxxxxx xxxxx papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
050 |
x xxxx: xxxxx dluhopisy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
060 |
x toho: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
070 |
x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
080 |
x xxxx: xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
090 |
z xxxx: emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
120 |
Xxxxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
121 |
x xxxx: … |
|
|
|
|
|
|
|
|
Xxxxxxx X: Xxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxx B – Xxxxxxx xxxxxxxxx
|
|
Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx |
Xxxxxxxxxx |
|||
|
Xxxxxx xxxxxxx přijatého kolaterálu xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx x xxxxxxxxx pro xxxxxxxx |
|||||
|
|
x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx EHQLA x HQLA |
|
x xxxx xxxxxx EHQLA x XXXX |
||
|
010 |
030 |
040 |
060 |
||
|
130 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
140 |
Xxxxx na požádání |
|
|
|
|
|
150 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
160 |
Xxxxxxx cenné papíry |
|
|
|
|
|
170 |
x xxxx: kryté dluhopisy |
|
|
|
|
|
180 |
x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
190 |
z toho: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
200 |
z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
210 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
220 |
Úvěry a xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx požádání |
|
|
|
|
|
230 |
Jiný xxxxxxx kolaterál |
|
|
|
|
|
231 |
x xxxx: … |
|
|
|
|
|
240 |
Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry jiné xxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx nebo cenné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
241 |
Emitované xxxxxxx xxxxx dluhopisy x xxxxx papíry xxxxx xxxxxx, jež xxxxx nebyly xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
250 |
XXXXXX, XXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXX |
|
|
|
|
Xxxxxxx X: Xxxxxx xxxxxxxx
Šablona X – Zdroje xxxxxxxx
|
|
Xxxxxxxxxxxx závazky, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx zapůjčené xxxxx xxxxxx |
Zatížená xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx vlastní xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxx dluhopisy x XXX |
|
|
010 |
030 |
||
|
010 |
Xxxxxx hodnota vybraných xxxxxxxxxx xxxxxxx |
|
|
|
011 |
x xxxx: … |
|
|
Xxxxxxx D: Xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx X – Xxxxxxxxxx popis
Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx zatížení xxx xxxxxxxx model xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx kontext ke xxxxxxxxxxx xxxxxx požadovaným x xxxxxxxxx A až X.
XXXXXXX XX
Xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
|
1. |
Xxxxxxxxx zveřejní položky xxxxxxx v tabulkách 1 xx 7 xxxxxxx xxxxxxxx, jakým xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení Xxxxxx (EU) x. 680/2014, xxxxx xxxx v těchto xxxxxxxxx výslovně xxxxxxx xxxxx. Xxx xxxxxxx uvedené x xxxx 1 xx xxxxxxx xxxxxx mediánové xxxxxxx. Mediánové hodnoty xxxx xxxxxxxx čtvrtletní xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a jsou xxxxxxxxx interpolací. Xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxxx základě, je xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx je xxxxxxxxx x xxxxx první xxxxx XX xxxxxxxx 2 xxxxxx 2 nařízení (XX) x. 575/2013. |
Xxxxxxx X – Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxxx 1: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx šablony X
|
Xxxxx |
Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx [Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (XXX) 1 xxxx. 9 xxxx. x), xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (IG) 6] Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx rozvaze x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx standardy xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx. Xxxxxxx uvedená x xxxxx řádku xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx 030, 040 x 120. |
|
030 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxxxxx xxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 030 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) č. 680/2014, x výjimkou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx účetní xxxxxxxxx xxxxxxxx jejich vykázání x xxxxxxx. |
|
040 |
Xxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx hodnoty xxxxxxx „xxxxxxx xxxxx papíry“ xxxxxxxx x řádku 040 xxxxxxx X 32.01 (AE-ASS) přílohy XXX prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014, x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných papírů, xxx použitelné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v rozvaze. |
|
050 |
x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx“ xxxxxxxx x řádku 050 xxxxxxx X 32.01 (AE-ASS) přílohy XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. |
|
060 |
x xxxx: cenné xxxxxx xxxxx aktivy Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „z xxxx: cenné papíry xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 060 xxxxxxx F 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. |
|
070 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Mediánové xxxxxxx xxxxxxx „z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi“ xxxxxxxx x xxxxx 070 xxxxxxx F 32.01 (XX-XXX) přílohy XVI xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. |
|
080 |
x xxxx: xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx Mediánové xxxxxxx xxxxxxx „z xxxx: xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 080 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. |
|
090 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx v xxxxx 090 xxxxxxx X 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
120 |
Ostatní xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx ostatních xxxxx xxxxxxxxx vykázaných x xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxx uvedenými xx výše uvedených xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx vlastními xxxxxxxxxxxx nástroji, xxx xxxxxxxxx nevykazující podle xxxxxxxxx XXXX nesmí xxxxxxxxx x rozvahy. X tomto xxxxxxx xx xxxxxxx dluhové xxxxxxxx uvedou x xxxxx 240 šablony X x xxxxxxx xxxxxxxxxx nástroje xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx nezahrnou. Xxxxxxx aktiva xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx x xxxxx, xxxxx se xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx) x xxxxx na xxxxxxxx (XXX 1 xxxx. 54 xxxx. x)) xxxxxx zůstatků, xxxxx xxx xxxxxx xx požádání x xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx institucích, xxxxxxxx x xxxxx 020 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Xxxxxxx xxxxxx dále xxxxxxxx xxxxx a zálohy xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx x řádcích 100 x 110 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. Xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva, včetně xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx x xxxx dlouhodobá xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx repa x xxxxxxxxxx z xxxxxxxx xxxxx. Xx tohoto xxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (ABS) x xxxxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisů, xxxxx-xx xx x xxxxx na xxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxx xxxx než xxxxx na xxxxxxxx. |
|
121 |
z xxxx: … Xxxxxxxxx mohou xxxxxxx xxxxxxxxxx mediánovou xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx „Xxxxxxx xxxxxx“ xx vyhrazeném xxxxx „x xxxx“, xx-xx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx x jejich xxxxxxxxxx xxxxxx. |
Tabulka 2: Xxxxxx xxxxxxxxxx se k sloupcům xxxxxxx X
|
Xxxxxxx |
Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx zatížena x xxxxxxx x xxxxxxx 1.7 xxxxxxx XVII xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxx xxxxxxxx xx rozumí xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx. |
|
030 |
x xxxx: xxxxxxxx způsobilá aktiva XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx způsobilá xxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxx vysokou xxxxxxxx xxxxxxxx (XXXXX) x xxxxxx x vysokou xxxxxxxxxx x vysokou xxxxxxxx kvalitou (XXXX). Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatíženými aktivy XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxxxx xxxxxxx x článcích 11, 12 x 13 xxxxxxxx Xxxxxx x přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx by xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx stanovené x xxxxxxxx 7 a 8 daného nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx aktiv xxxxx xxxxxxx XVII xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. Pomyslně xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva XXXX xxxx rovněž xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx kategorii xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxxxx v xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatížených xxxxx HQLA je xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. |
|
040 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx“ vykázané ve xxxxxxx 040 xxxxxxx X 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxx xxxxxx kategorii xxxxxxxx xx xxxxxxxx reálnou xxxxxxxx xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx vykazovaného xxxxxx xxxxxxxxxxx pro výpočet xxxxxxx. |
|
050 |
x toho: pomyslně xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxx způsobilá xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx XXXXX x XXXX. Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatíženými xxxxxx XXXXX x pomyslně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXX aktiva uvedená x článcích 11, 12 a 13 xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx stanovené v xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx, xxxxx xx neměla xxxxxx zatížených aktiv xxxxx xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva XXXXX x pomyslně xxxxxxxxx zatížená xxxxxx XXXX xxxx rovněž xxxxxxxx požadavky xxx xxxxxxxxxx kategorii xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx EHQLA a xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx HQLA xx xxxxxx xxxxxxx před xxxxxxxxxx srážek xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 až 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci (EU) 2015/61. |
|
060 |
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx nezatížených xxxxx“ xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 šablony X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) č. 680/2014. |
|
080 |
z xxxx: xxxxxx EHQLA x XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx nezatížených xxxxx XXXXX a XXXX xxxxxxxxx v xxxxxxxx 11, 12 x 13 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, která xxxx v souladu x obecnými x xxxxxxxxxx požadavky stanovenými x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx x požadavky xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozice xxxxxxxxxxx x článcích 10 až 16 x 35 až 37 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx aktiv XXXXX a XXXX xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx srážek xxx ocenění xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x přenesené pravomoci (XX) 2015/61. |
|
090 |
Reálná hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx „xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxx“ vykázané xx xxxxxxx 090 xxxxxxx X 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XVI prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx mediánová xxxxxxx xxxxxxx reálných xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx každého xxxxxxxxxxxx xxxxxx uvažovaného pro xxxxxxx xxxxxxx. |
|
100 |
x toho: xxxxxx EHQLA x XXXX Xxxxxxxxx hodnota xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv XXXXX a HQLA xxxxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61, xxxxx jsou x xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 a 8 daného nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx s xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 a 35 xx 37 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxx XXXXX x XXXX je xxxxxx hodnota xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx v xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. |
Xxxxxxx X – Xxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxx 3: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx šablony B
|
Xxxxx |
Xxxxxx xx právní předpisy x xxxxxx |
||||
|
130 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí Všechny xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí. X xxxxx xxxxx xx xxxxx všechny xxxxx papíry přijaté xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxx xx medián xxxxxx čtyř xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxx za xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx 140 až 160, 220 x 230. |
||||
|
140 |
Xxxxx xx požádání X xxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tvoří úvěry xx požádání (xxx xxxxxx na právní xxxxxxxx a pokyny x xxxxx 120 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx institucí x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx jakýchkoli xxxxxxxxx x výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
150 |
Kapitálové nástroje Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, který tvoří xxxxxxxxxx nástroje (viz xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 030 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx institucí x xxxx vypůjčovatele x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
160 |
Xxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxx odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x pokyny x xxxxx 040 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx institucí x xxxx vypůjčovatele x xxxxx jakýchkoli transakcí x xxxxxxxxx cenných xxxxxx. |
||||
|
170 |
x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx (xxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx k řádku 050 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx v rámci xxxxxxxxxx transakcí s xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
180 |
x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx (xxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 060 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx přijaté xxxxxxxxx v xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných xxxxxx. |
||||
|
190 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx dluhové xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx vládními xxxxxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx předpisy x xxxxxx x xxxxx 070 xxxxxxx X). Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxx institucí x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx jakýchkoli xxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných xxxxxx. |
||||
|
200 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého institucí, xxxxx xxxxx dluhové xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (viz xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx x xxxxx 080 xxxxxxx X). Patří xxx xxxxxxx cenné xxxxxx přijaté xxxxxxxxx x xxxx vypůjčovatele x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxx papírů. |
||||
|
210 |
x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tvoří xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxx odkazy na xxxxxx předpisy a xxxxxx x řádku 090 xxxxxxx X). Xxxxx xxx všechny xxxxx xxxxxx přijaté xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
220 |
Xxxxx x xxxxxx jiné xxx xxxxx xx xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxx jiné xxx xxxxx xx požádání (xxx odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 120 šablony A). Xxxxx xxx všechny xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných papírů. |
||||
|
230 |
Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, xxxxx tvoří xxxxxxx xxxxxx (viz odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 120 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxx institucí x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
231 |
x toho: … Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx samostatně xxxxxxxxxx hodnotu jakéhokoli xxxxxxxxxx položky „Xxxx xxxxxxxxx“ xx xxxxxxxxxx xxxxx „x toho“, xx-xx to relevantní x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx vztahu x xxxxxx xxxxxxxxxx modelu. Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
240 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx xxxx xxxxx papíry xxxxx xxxxxx (XXX) Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „Xxxxxxxxx xxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx ABS“ xxxxxxxx x xxxxx 240 xxxxxxx X 32.02 (XX-XXX) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. |
||||
|
241 |
Xxxxxxxxx vlastní xxxxx xxxxxxxxx a xxxxx xxxxxx xxxxx aktivy, xxx dosud nebyly xxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx „Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx a ABS, xxx xxxxx nebyly xxxxxxxxx“ vykázané v xxxxx 010 xxxxxxx X 32.03 (AE-NPL) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Xxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xx xx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx papírům xxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx:
|
||||
|
250 |
Xxxxxx, přijatý xxxxxxxxx a emitované xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx rozvaze, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a emitované xxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx ponechala a xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisy xxxx xxxxxxxxxxx vlastními XXX. Xxxxx řádek xx xxxxxxxx součtů čtyř xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx období xx xxxxxxxxxxx dvanáct xxxxxx xxx xxxxx 010 x xxxxxxx X x xxxxx 130 x 240 x xxxxxxx B. |
Xxxxxxx 4: Xxxxxx vztahující xx x xxxxxxxx xxxxxxx X
|
Xxxxxxx |
Odkazy xx právní předpisy x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxx vlastních dluhových xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx instituce x xxxxxx nebo xx xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 100 nařízení (XX) x. 575/2013. Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx cena, která xx xxxx získána xx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxx x xxxxx transakci xxxx xxxxxxxxx xxxx x xxx xxxxxxx (Viz XXXX 13 Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx). Pro xxxxxx xxxxxxx kolaterálu xx uvedenou xxxxxxx xxxxxxxx medián xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx období uvažovaného xxx výpočet mediánu. |
|
030 |
x xxxx: pomyslně xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX a XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx přijatého zatíženého xxxxxxxxxx, včetně xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných papírů, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xx xxxxxxxxx x držení xxxx xx xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx klasifikaci xxxx aktiva XXXXX x XXXX. Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx pomyslně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x pomyslně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx emitované vlastní xxxxxxx cenné xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x držení nebo xx xx xxxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 x 13 nařízení x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx požadavky xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxxxx x přenesené pravomoci, xxxxx xx neměly xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx přílohy XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Pomyslně xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXXX a xxxxxxxx xxxxxx HQLA xxxx xxxxxx splňovat požadavky xxx příslušnou xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxxxx x přenesené pravomoci (XX) 2015/61. Xxxxxx xxxxxxx pomyslně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx HQLA xx xxxxxx hodnota xxxx uplatněním xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
040 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx k xxxxxxxxx xxx zatížení Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx není xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxx, protože instituce xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxx xxxxx poskytnout x xxxxxxx, xx xxxxxxx x xxxxxxx majitele xxxxxxxxxx. Zahrnuje xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxx jsou xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxx xxxxxxx kolaterálu xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx hodnota různých xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx mediánu. |
|
060 |
x xxxx: xxxxxx EHQLA x HQLA Mediánová xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, které xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xx xx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx krytými xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx EHQLA x HQLA xxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61 x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx pravomoci, xxxxx x požadavky pro xxxxxxxxxx kategorii xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 daného nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx aktiv XXXXX a HQLA xx reálná hodnota xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
Šablona X – Xxxxxx zatížení
Tabulka 5: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx k řádkům šablony X
|
Xxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a pokyny |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx finančních xxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota položky „xxxxxx xxxxxxx vybraných xxxxxxxxxx závazků“ xxxxxxxx x xxxxx 010 xxxxxxx F 32.04 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
011 |
z toho: … Xxxxxxxxx mohou xxxxxxx xxxxxxxxxx mediánovou xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx vybraných xxxxxxxxxx xxxxxxx“ xx xxxxxxxxxx xxxxx „x xxxx“, je-li xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx využití xxxxxxxx xxxxx ve xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxxx xx-xx jedna xxxx xxxxxxxx xxxxx spojena xx xxxxxxx x xxxxx xxxxxx. |
Tabulka 6: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx C
|
Sloupce |
Odkazy xx právní xxxxxxxx x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxxxxxxxx závazky, xxxxxxxxx závazky xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „odpovídající xxxxxxx, podmíněné závazky xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx“ vykázané ve xxxxxxx 010 šablony X 32.04 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. Xxxxxxxx reálnou hodnotou xx mediánová xxxxxxx xxxxxxx reálných hodnot xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx vykazovaného xxxxxx xxxxxxxxxxx pro výpočet xxxxxxx. Xxxxx xxx závazky xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx. xxxxxxxx. |
|
030 |
Zatížená xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxx než xxxxx xxxxxxxxx x XXX Xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx než xxxxx xxxxxxxxx x ABS xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx zde xxxxxxxxxx transakcí. Xxx byla xxxxxxxxx jednotnost x xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxx A x X, xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx v xxxxxxxxx hodnotě xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx x opětovně xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx emitované vlastní xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx x XXX xx xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxx jejich reálné xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx mediánová xxxxxxx různých reálných xxxxxx zjištěných na xxxxx xxxxxxx vykazovaného xxxxxx uvažovaného xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx sem xxxx zatížená xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. |
Šablona X – Xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx 7: Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx X
Xxxxxx xx právní xxxxxxxx a pokyny
Xxx vyplňování xxxxxxx X xxxxxxx xxxxxxxxx informace xxxxxxxxxxxxx x xxxxxx 1 x 2.
|
1. |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx o zatížení xxxxx xxxxxxxxxx:
|
|
2. |
Informace xxxxxxxxxx dopad obchodního xxxxxx instituce xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx model financování xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx:
|