XXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXXXX (EU) 2017/2295
xx dne 4. xxxx 2017,
kterým xx xxxxxxxx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx a Rady (XX) x. 575/2013, pokud jde x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxx zatížených x xxxxxxxxxxxx xxxxx
(Text x xxxxxxxx xxx EHP)
XXXXXXXX XXXXXX,
x xxxxxxx xx Smlouvu x xxxxxxxxx Xxxxxxxx unie,
s ohledem xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) x. 575/2013 ze xxx 26. xxxxxx 2013 o obezřetnostních xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (XX) x. 648/2012 (1), x xxxxxxx na čl. 443 xxxxxx pododstavec xxxxxxxxx xxxxxxxx,
xxxxxxxx k těmto důvodům:
|
(1) |
X xxxxxxx x xx. 443 xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxxx Xxxxxxxx orgán xxx bankovnictví (EBA) xxx 27. xxxxxx 2014 xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx aktiv (xxxx xxx „pokyny EBA xx zveřejňování xxxxx“ (2)). Xxxxxxxxxx xx. 443 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 575/2013 xxxxxxxxx, xx XXX xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx technických norem xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxx expozice x xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, která xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx doporučení Xxxxxxxx rady xxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXX/2012/2 xx dne 20. xxxxxxxx 2012 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxx xxx „doporučení XXXX/2012/2“) (3), xx xxxxxxxx, xx EBA xx xxx xxxxxx dojde x xxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xx xxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx (4) xxxxx xxxxx EBA x xxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x Xxxx xx zásadní xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx umožňuje xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx likvidity x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a jasným x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx napříč xxxxxxxxx státy. Na xxxxxxx těchto xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx EBA xxxxxx regulačních xxxxxxxxxxx xxxxx, xxx byl x xxxxxxxxxxxx informací x xxxxxxxx xxxxx zajištěn plně xxxxxxxxxxxxx přístup. |
|
(2) |
Xxxxxx XXX xx zveřejňování xxxxx xx xxxxxxxx na xxxxxxxx i nezatížená xxxxxx. Xx xx xxxx xxx, xx čl. 443 xxxxx pododstavec xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 vyžaduje, xxx bylo zohledněno xxxxxxxxxx XXXX/2012/2 x xxxxxxx xxxxxxxxxx X – xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx (dále xxx „xxxxxxxxxx D“). Xxx 1 písm. x) xxxxxxxxxx X doporučuje xxxxxxxxxxxx zatížených x xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxx xx. 443 xxxxxxx xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 575/2013 xxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx XXXX/2012/2 xx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx zmiňovaných x xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx poskytuje xxxxxxxxxx a významné informace. Xxxxx xx xxxxx xxxxxx zatížená x xxxxxxxxxx xxxxxx. |
|
(3) |
Xxxxx xxxxxxxxxx X xx xxxxx EBA xxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xx zveřejňování xxxxx xxxxxxxx, aby xxxxxx možné xxxxxxx xxxxxx a vývoj xxxxx xxxxxxxxxx ve xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx rada xxxx xxxxxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx. |
|
(4) |
Přijatá xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxx podrozvahové xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx by xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatížení xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx podrozvahových xxxxxxx odděleně, aby xx účastníkům xxxx xxxxxxxx xxxx pochopit x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx schopnosti xxxxxxxxx x xxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xx xx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, ze xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xx jejich xxxxxxxxx, xxxxxx všech operací x xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx uvedená xxxx xxxxxxxx xxxxxx zahrnují xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx operací x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (včetně xxxxxxxxxxx xxxx), xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx plynoucího x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Xx xxxxx, xxxx xx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx centrálních xxxx stanovit xx xxxxxxx zveřejnění xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. |
|
(5) |
Xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a umožněno xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx, xxxx xx se xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx zpráv x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (EU) x. 680/2014 (5). Nicméně, aby xx xxxxxxxxx nežádoucím xxxxxxxxx (například xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx nouzové xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx), jsou xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xx xx xxxx – x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx X – xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx k hodnotě xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx okamžiku, xxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) č. 680/2014. Xxxxxxx xx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx nižší xxx x xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Dále, xxxxxxx xxxxxxxx aktiv závisí xx značné míry xx rizikovém profilu x xxxxxxxxx modelu xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxx xxxxxxxxxxxxx údaje xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. |
|
(6) |
Xxxxxxxxx xx zveřejňování xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx aktivech, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx se xxxx xxxxxxxxxx vedle xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. |
|
(7) |
Xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx informací stanovených x xxxxxx 443 nařízení (XX) x. 575/2013 xxx xxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xx xx xx xxxxxx xxxxxxx institucí xxxxxxxxx xxxxxxxxx o kvalitě zatížených x xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxx x xxxxxxx zatížených a nezatížených xxxxx („ukazatele xxxxxxx xxxxx“) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv přisuzovaných xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx a úvěrovou xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx Komise v přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61 (6). Xxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxx v přenesené pravomoci xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx x xxxx, že xxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx součástí xxxxxxxx skupiny, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx konsolidovaném základě, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o kvalitě xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx aktiv xxx xxxxxxxxxx podniky, xxx xx xxxxxxxxx vzniku xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. |
|
(8) |
Vzhledem x xxxx, xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx je xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx ustanovení x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx mělo xxx x xxxxx rok xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx potřebné XX xxxxxxx. |
|
(9) |
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx z návrhů xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx Xxxxxx orgánem EBA. |
|
(10) |
Xxxxx XXX xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, x xxxxx toto xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxx skupinu xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx článku 37 xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 1093/2010 (7), |
PŘIJALA XXXX NAŘÍZENÍ:
Xxxxxx 1
Xxxxxxxxx na zveřejňování xxxxxxxxx xxx všechny xxxxxxxxx
1. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx informace x xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx rámce x xxxxxxx xxxxx xxxxx aktiv xx xxxxxxxxx X010, X040, X060 x X090 xxxxxxx A přílohy I v souladu x xxxxxx x xxxxxxx XX.
2. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx podle xxxxx xxxxx ve xxxxxxxxx X010 a C040 xxxxxxx X xxxxxxx I v souladu x xxxxxx x xxxxxxx XX.
3. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx X xxxxxxx I v souladu x xxxxxx x xxxxxxx II.
4. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx týkající xx xxxxxx obchodního xxxxxx na xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx a významu xxxxxxxx x xxxxxx obchodním xxxxxx xxxxx xxxxxxx X přílohy I v souladu x xxxxxx v příloze II.
Xxxxxx 2
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx
1. Xxxxx informací xxxxxxxxx x xxxxxx 1 jsou xxxxxxxxx, xxxxx splňují xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 2, povinny zveřejnit xxxx informace:
|
x) |
xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx X030, X050, C080 x X100, xxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxxx X, v souladu s pokyny x xxxxxxx XX; |
|
x) |
xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx přijatého xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxx papírů, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx (XXX), ve xxxxxxxxx X030 x X060, jak xx xxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxxx X, x xxxxxxx x xxxxxx v příloze XX. |
2. Xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxx pouze na xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx:
|
x) |
xxxxxx celková aktiva xxxxxxxxx xxxxx bodu 10 xxxxxx 1.6 xxxxxxx XVII prováděcího xxxxxxxx (EU) č. 680/2014 xxxxxxxx více xxx 30 xxxxxxx EUR; |
|
b) |
xxxxxx xxxx xxxxxxxx aktiv xxxxxxxxx podle bodu 9 xxxxxx 1.6 xxxxxxx XVII prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014 xx xxxxx než 15 %. |
Xxxxxx 3
Xxxxx x xxxxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx x Xxxxxxx věstníku Xxxxxxxx xxxx.
Xxxxxx 2 se xxxxxxx xx 2. xxxxx 2019
Xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx v celém xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
X Xxxxxxx xxx 4. září 2017.
Xx Xxxxxx
předseda
Xxxx-Xxxxxx XXXXXXX
(1)&xxxx;&xxxx;Xx. xxxx. X&xxxx;176, 27.6.2013, x.&xxxx;1.
(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx údajů o zatížených x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EBA/GL/2014/03).
(3)&xxxx;&xxxx;Xx. xxxx. X&xxxx;119, 25.4.2013, x.&xxxx;1.
(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx XXX o zatížení xxxxx, xxxx 2015.
(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) x.&xxxx;680/2014 xx xxx 16. dubna 2014, xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx zpráv xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;191, 28.6.2014, x.&xxxx;1).
(6) Nařízení Komise x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61 xx xxx 10.&xxxx;xxxxx&xxxx;2014, xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (XX) č. 575/2013, xxxxx xxx o požadavek xx úvěrové instituce xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;11, 17.1.2015, x.&xxxx;1).
(7)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;1093/2010 xx xxx 24.&xxxx;xxxxxxxxx&xxxx;2010 x&xxxx;xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (Xxxxxxxxxx orgánu xxx bankovnictví), o změně xxxxxxxxxx x.&xxxx;716/2009/XX x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx 2009/78/XX (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;331, 15.12.2010, x.&xxxx;12).
XXXXXXX X
Šablony pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxx X: Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxxx X – Zatížená x xxxxxxxxxx xxxxxx
|
|
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv |
Účetní xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx |
Xxxxxx xxxxxxx nezatížených xxxxx |
|||||
|
|
z xxxx pomyslně xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x XXXX |
|
x xxxx pomyslně xxxxxxxxx aktiva EHQLA x XXXX |
|
x xxxx xxxxxx XXXXX x XXXX |
|
x toho xxxxxx XXXXX x HQLA |
||
|
010 |
030 |
040 |
050 |
060 |
080 |
090 |
100 |
||
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
030 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
040 |
Xxxxxxx xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
050 |
x xxxx: xxxxx dluhopisy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
060 |
x toho: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
070 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
080 |
z toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
090 |
z xxxx: xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
120 |
Xxxxxxx aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
121 |
z toho: … |
|
|
|
|
|
|
|
|
Xxxxxxx X: Xxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxx X – Xxxxxxx xxxxxxxxx
|
|
Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx |
Nezatíženo |
|||
|
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx x xxxxxxxxx pro xxxxxxxx |
|||||
|
|
x toho xxxxxxxx xxxxxxxxx aktiva XXXXX x HQLA |
|
x xxxx xxxxxx XXXXX x XXXX |
||
|
010 |
030 |
040 |
060 |
||
|
130 |
Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
140 |
Xxxxx xx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
150 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
160 |
Xxxxxxx xxxxx papíry |
|
|
|
|
|
170 |
z xxxx: xxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
180 |
x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
190 |
z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
200 |
z xxxx: xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
210 |
x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
220 |
Xxxxx a xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
230 |
Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
231 |
x toho: … |
|
|
|
|
|
240 |
Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry jiné xxx vlastní xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx zajištěné xxxxxx |
|
|
|
|
|
241 |
Emitované xxxxxxx kryté xxxxxxxxx x xxxxx papíry xxxxx aktivy, xxx xxxxx nebyly xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
250 |
AKTIVA, XXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXXX VLASTNÍ XXXXXXX XXXXX PAPÍRY CELKEM |
|
|
|
|
Šablona X: Zdroje xxxxxxxx
Šablona X – Xxxxxx xxxxxxxx
|
|
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx zapůjčené xxxxx papíry |
Xxxxxxxx aktiva, xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx vlastní xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx a XXX |
|
|
010 |
030 |
||
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx |
|
|
|
011 |
x xxxx: … |
|
|
Xxxxxxx D: Xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx X – Xxxxxxxxxx popis
Popisná informace xxxxxxxxxxx xxxxx obchodního xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxx obchodní xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx údajům xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx X xx X.
XXXXXXX XX
Xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
|
1. |
Xxxxxxxxx xxxxxxxx položky xxxxxxx x xxxxxxxxx 1 xx 7 xxxxxxx xxxxxxxx, jakým xx xxxxxxxx xxxxx přílohy XXX xxxxxxxxxxx nařízení Xxxxxx (XX) x. 680/2014, xxxxx xxxx v těchto xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxx 1 se xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx klouzavé xxxxxxxxxx xxxxxxx xx předchozích xxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxxxxx děje xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, je xxxxxxxxxxx rozsahem xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xx definován x xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitole 2 xxxxxx 2 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013. |
Šablona X – Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxxx 1: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx šablony X
|
Xxxxx |
Xxxxxx xx právní xxxxxxxx x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx [Xxxxxxxxxxx xxxxxx standardy (XXX) 1 odst. 9 xxxx. a), xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) 6] Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx. Hodnota xxxxxxx x xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx součtů xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx období xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx pro xxxxx 030, 040 a 120. |
|
030 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnoty xxxxxxx „kapitálové nástroje“ xxxxxxxx x řádku 030 xxxxxxx X 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014, x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx jejich xxxxxxxx x rozvaze. |
|
040 |
Xxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „xxxxxxx xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxx v xxxxx 040 šablony X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014, x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x rozvaze. |
|
050 |
x xxxx: kryté xxxxxxxxx Mediánové xxxxxxx xxxxxxx „z xxxx: xxxxx xxxxxxxxx“ xxxxxxxx v xxxxx 050 šablony F 32.01 (AE-ASS) přílohy XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. |
|
060 |
x toho: cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxx x řádku 060 xxxxxxx X 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
070 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnoty xxxxxxx „x toho: xxxxxxxxx vládními xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx v xxxxx 070 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
080 |
x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi Mediánové xxxxxxx xxxxxxx „z xxxx: xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 080 šablony X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
090 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx institucemi“ xxxxxxxx x xxxxx 090 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX prováděcího nařízení (XX) x. 680/2014. |
|
120 |
Ostatní xxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx vykázaných x xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx uvedených xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx ani xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástroji, jež xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXXX xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx. X xxxxx případě xx vlastní xxxxxxx xxxxxxxx uvedou x xxxxx 240 šablony X x vlastní xxxxxxxxxx nástroje se xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx nezahrnou. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxx národních a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx x xxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxx platbách) x xxxxx xx xxxxxxxx (XXX 1 xxxx. 54 xxxx. x)) xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx získat xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx bankách x xxxxxxx institucích, xxxxxxxx x řádku 020 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) přílohy XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Xxxxxxx xxxxxx dále zahrnují xxxxx a xxxxxx xxxx xxx úvěry xx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx x řádcích 100 x 110 šablony X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxx xxxxxx xxxxx dále xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva, xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx aktiva, xxxxxxxx repa x xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx. Xx xxxxxx řádku xx xxxxx také xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (ABS) x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx-xx xx x xxxxx na xxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx požádání. |
|
121 |
x xxxx: … Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx komponentu xxxxxxx „Xxxxxxx aktiva“ xx xxxxxxxxxx xxxxx „x xxxx“, xx-xx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. |
Xxxxxxx 2: Pokyny xxxxxxxxxx se k sloupcům xxxxxxx A
|
Xxxxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxx 1.7 xxxxxxx XXXX prováděcího xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Xxxxxx hodnotou xx xxxxxx hodnota xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx rozvahy. |
|
030 |
x xxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxx aktiva XXXXX x HQLA Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx klasifikaci xxxx xxxxxx s xxxxx xxxxxxx likviditou x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (XXXXX) x xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx kvalitou (XXXX). Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x pomyslně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktivy XXXX xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva XXXX xxxx xxxxxx xxxxxxxx požadavky xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v článcích 10 až 16 x 35 xx 37 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci (EU) 2015/61. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx způsobilých xxxxxxxxxx xxxxx EHQLA a xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx HQLA je xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx srážek xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 až 16 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61. |
|
040 |
Xxxxxx xxxxxxx zatížených xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxx“ xxxxxxxx xx xxxxxxx 040 xxxxxxx X 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. Xxx xxxxxx kategorii xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx mediánová xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx hodnot xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx vykazovaného xxxxxx xxxxxxxxxxx pro výpočet xxxxxxx. |
|
050 |
x xxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxx aktiva EHQLA x XXXX Xxxxxxxxx hodnota xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx ke xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx XXXXX x HQLA. Xxx účely xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktivy XXXXX a pomyslně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktivy XXXX xxxxxx xxxxxxx x článcích 11, 12 x 13 xxxxxxxx v přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx a provozní xxxxxxxxx stanovené x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx zatížených aktiv xxxxx přílohy XXXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXX musí xxxxxx xxxxxxxx požadavky xxx xxxxxxxxxx kategorii xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 10 až 16 x 35 až 37 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. Xxxxxx hodnota xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatížených xxxxx HQLA je xxxxxx xxxxxxx před xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 až 16 xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
060 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ vykázané xx xxxxxxx 060 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) přílohy XXX prováděcího nařízení (XX) č. 680/2014. |
|
080 |
x xxxx: aktiva XXXXX x HQLA Mediánová xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx EHQLA x XXXX xxxxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 x 13 nařízení x přenesené pravomoci (XX) 2015/61, xxxxx xxxx v xxxxxxx x obecnými x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx x požadavky xxx xxxxxxxxxx kategorii expozice xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx 10 až 16 x 35 xx 37 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxx XXXXX a XXXX xx účetní xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 nařízení x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. |
|
090 |
Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx „xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxx“ xxxxxxxx xx sloupci 090 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) č. 680/2014. Xxx každou xxxxxxxxx xxxxxxxx je xxxxxxxx xxxxxxx hodnotou xxxxxxxxx xxxxxxx různých xxxxxxxx xxxxxx zjištěných xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxx mediánu. |
|
100 |
x toho: xxxxxx XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx XXXXX a XXXX xxxxxxxxx v xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61, xxxxx xxxx x xxxxxxx s xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 a 8 xxxxxx nařízení x xxxxxxxxx pravomoci x dále s xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx stanovenými x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 až 37 xxxxxx nařízení v xxxxxxxxx pravomoci. Xxxxxx xxxxxxx aktiv XXXXX x XXXX je xxxxxx xxxxxxx před xxxxxxxxxx xxxxxx při xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61. |
Xxxxxxx B – Xxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxx 3: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxx X
|
Xxxxx |
Odkazy xx právní xxxxxxxx x xxxxxx |
||||
|
130 |
Kolaterál přijatý xxxxxxxxxx institucí Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. X xxxxx xxxxx xx uvádí xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx čtvrtletních xxxxxx xx xxxxx xxxxxx za xxxxxxxxxxx xxxxxxx měsíců pro xxxxx 140 xx 160, 220 a 230. |
||||
|
140 |
Xxxxx xx xxxxxxxx X xxxxx xxxxx xx xxxxx mediánová hodnota xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx úvěry xx xxxxxxxx (viz xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx x xxxxx 120 xxxxxxx X). Xxxxx xxx všechny cenné xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
150 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tvoří xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x pokyny x xxxxx 030 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx přijaté institucí x xxxx xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxx papírů. |
||||
|
160 |
Dluhové cenné xxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx (viz odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 040 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
170 |
x xxxx: kryté xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xxxxx xxxxx xxxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx předpisy x xxxxxx x xxxxx 050 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx přijaté xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných xxxxxx. |
||||
|
180 |
z xxxx: cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx přijatého institucí, xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx (xxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x řádku 060 xxxxxxx A). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v roli xxxxxxxxxxxxx v rámci xxxxxxxxxx transakcí s xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
190 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, který xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx k xxxxx 070 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx institucí v xxxx vypůjčovatele v xxxxx jakýchkoli xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
200 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Mediánová xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tvoří xxxxxxx xxxxx xxxxxx emitované xxxxxxxxxx institucemi (xxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x řádku 080 xxxxxxx A). Patří xxx všechny cenné xxxxxx přijaté xxxxxxxxx x xxxx vypůjčovatele x xxxxx jakýchkoli xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
210 |
z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, který tvoří xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 090 xxxxxxx X). Xxxxx xxx všechny xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx transakcí s xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
220 |
Xxxxx x xxxxxx xxxx xxx úvěry xx xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, který xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxx než xxxxx xx xxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx k xxxxx 120 xxxxxxx A). Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
230 |
Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Mediánová xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx ostatní xxxxxx (viz odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 120 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxx institucí x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
231 |
x toho: … Instituce xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx položky „Xxxx xxxxxxxxx“ xx vyhrazeném xxxxx „x xxxx“, xx-xx xx xxxxxxxxxx x kontextu jejich xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx modelu. Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
240 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx dluhové cenné xxxxxx jiné než xxxxxxx xxxxx dluhopisy xxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx (XXX) Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „Emitované xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX“ xxxxxxxx x řádku 240 xxxxxxx X 32.02 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
||||
|
241 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx x cenné xxxxxx kryté aktivy, xxx xxxxx nebyly xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „Xxxxxxxxx vlastní xxxxx xxxxxxxxx x ABS, xxx xxxxx nebyly xxxxxxxxx“ vykázané x xxxxx 010 xxxxxxx X 32.03 (AE-NPL) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxx se xxxxxxxx xxxxxxx započítávání, použije xx xx vztahu x emitovaným vlastním xxxxxx dluhopisům x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx, které xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx:
|
||||
|
250 |
Aktiva, xxxxxxx xxxxxxxxx a emitované xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx celkem Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx vykázaná v xxxx rozvaze, všechny xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx, které xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx nejsou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisy xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX. Xxxxx řádek je xxxxxxxx součtů xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx ke xxxxx období xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx řádek 010 x xxxxxxx X x xxxxx 130 x 240 v xxxxxxx X. |
Xxxxxxx 4: Xxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxxxx xxxxxxx X
|
Sloupce |
Xxxxxx xx xxxxxx předpisy x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx cenných xxxxxx Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx nebo xx xx ponechala, xxxxx xxxx zatížené xxxxx xxxxxx 100 nařízení (XX) x. 575/2013. Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx nástroje xx xxxx, xxxxx xx xxxx získána xx xxxxxx aktiva xxxx zaplacena xx xxxxxx xxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx trhu x xxx xxxxxxx (Xxx XXXX 13 Ocenění xxxxxxx hodnotou). Pro xxxxxx xxxxxxx kolaterálu xx uvedenou xxxxxxx xxxxxxxx medián různých xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx uvažovaného xxx výpočet mediánu. |
|
030 |
z xxxx: pomyslně xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx hodnota xxxxxx xxxxxxx přijatého zatíženého xxxxxxxxxx, xxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx instituce x xxxxxx nebo xx xx ponechala, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx ke klasifikaci xxxx xxxxxx XXXXX x XXXX. Pro xxxxx xxxxxx nařízení xxxx xxxxxxxx způsobilými xxxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x pomyslně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx HQLA xxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xx je xxxxxxxxx, xxxxxxx v xxxxxxxx 11, 12 x 13 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61, které xx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx stanovené x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx, xxxxx xx neměly xxxxxx xxxxxxxxxx aktiv xxxxx xxxxxxx XVII xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx zatížená xxxxxx XXXXX a xxxxxxxx xxxxxx XXXX musí xxxxxx xxxxxxxx požadavky xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 10 xx 16 a 35 xx 37 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. Reálná xxxxxxx xxxxxxxx způsobilých xxxxxxxxxx aktiv EHQLA x pomyslně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv XXXX xx reálná xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x článcích 10 xx 16 nařízení x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. |
|
040 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxx zatížení Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, xxxxxx xxxxxxxxxx přijatého x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných xxxxxx, xxxxx není xxxxxxxx, ale je xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xx oprávněna xxxxxxxxx xxxxxx nebo dále xxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx, xx nedojde x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, ale xxxx xxxxxxxxxxx. Pro každou xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx období xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx mediánu. |
|
060 |
x xxxx: aktiva EHQLA x XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx nebo xx xx xxxxxxxxx x xxxxx nejsou zatížitelnými xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxxx pozicemi, xxxxx se xxxxxxxxxxx xxxx aktiva XXXXX x HQLA uvedená x článcích 11, 12 x 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 x xxxxxxx xxxxxx x provozní požadavky xxxxxxxxx x článcích 7 a 8 xxxxxx nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxx nařízení x přenesené pravomoci. Xxxxxx xxxxxxx aktiv XXXXX a HQLA xx xxxxxx hodnota xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx stanovených x xxxxxxxx 10 xx 16 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
Xxxxxxx X – Zdroje xxxxxxxx
Xxxxxxx 5: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxx X
|
Xxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x pokyny |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx vybraných xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx závazků“ vykázané x xxxxx 010 xxxxxxx F 32.04 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
011 |
z toho: … Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx“ xx xxxxxxxxxx xxxxx „x xxxx“, xx-xx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx ve xxxxxx x xxxxxx obchodnímu xxxxxx, a xxxxxxxxx xx-xx xxxxx část xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxx xxxxxx. |
Xxxxxxx 6: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx šablony X
|
Sloupce |
Xxxxxx xx právní předpisy x pokyny |
|
010 |
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx závazky nebo xxxxxxxxx xxxxx papíry Mediánové xxxxxxx xxxxxxx „odpovídající xxxxxxx, podmíněné xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxx ve xxxxxxx 010 šablony X 32.04 (XX-XXX) xxxxxxx XVI prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx mediánová xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx vykazovaného období xxxxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxx. Xxxxx sem závazky xxx xxxxxxxxxxxxx financování, xxxx. xxxxxxxx. |
|
030 |
Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx kolaterál x xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx jiné xxx xxxxx xxxxxxxxx x XXX Xxxxxx aktiv, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxx kryté xxxxxxxxx x XXX xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx zde xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Aby byla xxxxxxxxx jednotnost s xxxxxxxx použitými x xxxxxxxxx A a X, xxxxxxx se xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx x opětovně xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx x XXX xx xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx reálnou xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx každého vykazovaného xxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxx xxxx zatížená xxxxxx xxx odpovídajících xxxxxxx. |
Xxxxxxx X – Xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx 7: Xxxxxx xxxxxxxx xx šablony X
Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx
Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx D xxxxxxx xxxxxxxxx informace specifikované x xxxxxx 1 a 2.
|
1. |
Obecná xxxxxxx informace x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx:
|
|
2. |
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx dopad obchodního xxxxxx xxxxxxxxx na xxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx aktiv xxx xxxxx financování xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx:
|