XXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXX PRAVOMOCI (XX) 2017/2295
xx xxx 4. xxxx 2017,
xxxxxx xx xxxxxxxx nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) x. 575/2013, xxxxx xxx x xxxxxxxxx technické normy xxx xxxxxxxxxxxx zatížených x xxxxxxxxxxxx aktiv
(Text x xxxxxxxx xxx XXX)
XXXXXXXX XXXXXX,
x xxxxxxx xx Xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx,
s ohledem xx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) x. 575/2013 xx xxx 26. xxxxxx 2013 o obezřetnostních xxxxxxxxxxx xx úvěrové xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx a o změně xxxxxxxx (XX) x. 648/2012 (1), x xxxxxxx xx xx. 443 xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx,
xxxxxxxx k těmto xxxxxxx:
|
(1) |
X xxxxxxx x xx. 443 xxxxxx pododstavcem xxxxxxxx (XX) č. 575/2013 xxxxx Xxxxxxxx xxxxx xxx bankovnictví (XXX) xxx 27. června 2014 xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx aktiv (dále xxx „pokyny XXX xx xxxxxxxxxxxx údajů“ (2)). Xxxxxxxxxx čl. 443 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxxxxxxx, xx XXX vypracuje xxxxxx xxxxxxxxxxx technických xxxxx xxx xxxxxxxxx zveřejňování xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx a kvality xxxxx x xxxxxxx částky xxxxxx xxxxxxx, která xxxx xxxxxxxx, přičemž xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXX/2012/2 xx xxx 20. xxxxxxxx 2012 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxx jen „xxxxxxxxxx XXXX/2012/2“) (3), za podmínky, xx XXX xx xxx xxxxxx dojde x xxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx poskytne xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xx xxx xxxxxx x xxxxxxxx aktiv (4) xxxxx xxxxx EBA k závěru, xx xxxxxxxxxxxx zatížení x Xxxx xx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx umožňuje xxxx xxxxxxxx a analyzovat xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí x xxxxxx x xxxxxxxxx způsobem xxxxxxxxxx xxxx profily xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Na xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx orgán EBA xxxxxx xxxxxxxxxxx technických xxxxx, xxx xxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx zajištěn plně xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. |
|
(2) |
Xxxxxx XXX xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx vztahují na xxxxxxxx x xxxxxxxxxx aktiva. Xx to dáno xxx, xx xx. 443 xxxxx xxxxxxxxxxx nařízení (XX) č. 575/2013 vyžaduje, xxx xxxx zohledněno xxxxxxxxxx ESRB/2012/2 a zejména xxxxxxxxxx X – xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx „xxxxxxxxxx D“). Xxx 1 xxxx. x) xxxxxxxxxx D xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx. Ustanovení xx. 443 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxx xxxxxxxxx, xx doporučení XXXX/2012/2 xx xxxxx xxxxxxxxx xxx při xxxxxxxxxxx návrhů xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx pododstavci. Xxxxx xxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx norem zahrnuta, xxx xxxx zajištěno, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx informace. Xxxxx je xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx. |
|
(3) |
Xxxxx xxxxxxxxxx X xx xxxxx EBA xxx vypracování xxxxx xxxxxx xx zveřejňování xxxxx xxxxxxxx, aby xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx i v tomto xxxxxxxx. |
|
(4) |
Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx mohou xxx xxxxxxxxx k zajištění financování. Xxxxx xx měly xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx aktiv x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx pochopit x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxx xxxx přístup x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xx xx mělo xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx kolaterál, xx xxxxx xxxxxxxxxxx a podrozvahových xxxxxxxxx bez xxxxxx xx xxxxxx splatnost, xxxxxx všech operací x xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx jako xxxxxxxx aktiva xxxxxxxx xxxxxx zatížená v důsledku xxxxx operací s jakoukoli xxxxxxxxxxxx (xxxxxx centrálních xxxx), není xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx bankami xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Xx platí, aniž xx tím xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. |
|
(5) |
Xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a umožněno xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx, xxxx xx se ustanovení xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx stanovených x xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) x. 680/2014 (5). Xxxxxxx, aby xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (například možnosti xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx), xxxx xxxxxxxxx xxxxxx odchylky. Xxxxxxxxx xx xx xxxx – x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx D – xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx k hodnotě xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx zakládat xx xxxxxxxxxxx hodnotách, x xxxxxx na xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx, jak xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx XXXX prováděcího nařízení (XX) x. 680/2014. Podobně xx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxxxxxx xxx konkrétní xxxxxxx a transakce xxxxx xxx v požadavcích xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx nařízení (EU) x. 680/2014. Xxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx závisí xx značné xxxx xx rizikovém xxxxxxx x xxxxxxxxx modelu xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx popisnou informací. |
|
(6) |
Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx aktivech, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a přijatém x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx stávajících xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx účetního xxxxx. |
|
(7) |
Aby xxxx zajištěno přiměřené xxxxxxxxx požadavků xx xxxxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxxx x xxxxxx 443 xxxxxxxx (EU) x. 575/2013 pro xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx nemají xxxxxxxx xxxxxx zatížení xxxxx, xxxxxx xx xx od xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxx x xxxxxxx zatížených x xxxxxxxxxxxx xxxxx („xxxxxxxxx kvality xxxxx“) vycházejí x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx Komise x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 (6). Xxxxxxx se uvedené xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx bankovní xxxxxxx, x xxxxxxxx x xxxx, xx xxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx součástí xxxxxxxx skupiny, jsou xxxxxxxxxx informace zveřejňovány xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx osvobodit xx požadavku xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o kvalitě xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx zabránilo xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. |
|
(8) |
Vzhledem x xxxx, xx požadavek na xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx, uplatňování ustanovení x xxxxxxxxxxxx těchto xxxxxxxxx xx mělo xxx x xxxxx rok xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx potřebné XX systémy. |
|
(9) |
Xxxx nařízení xxxxxxx z návrhů regulačních xxxxxxxxxxx norem předložených Xxxxxx xxxxxxx EBA. |
|
(10) |
Xxxxx XXX xxxxxxxxxx otevřené xxxxxxx xxxxxxxxxx o návrzích xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, x xxxxx toto xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx o stanovisko skupinu xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 37 xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 1093/2010 (7), |
PŘIJALA XXXX XXXXXXXX:
Xxxxxx 1
Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxx
1. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx a nezatížených xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámce x xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx C010, X040, X060 a C090 xxxxxxx X xxxxxxx I v souladu x xxxxxx x xxxxxxx XX.
2. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o přijatém xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx druhu xxxxx xx sloupcích X010 a C040 xxxxxxx X xxxxxxx X x xxxxxxx s pokyny x xxxxxxx XX.
3. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx souvisejících xx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx X xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX.
4. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx dopadu xxxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxx X xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx II.
Xxxxxx 2
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx informací xxx xxxxxx instituce
1. Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 1 xxxx xxxxxxxxx, xxxxx splňují xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 2, povinny xxxxxxxxx xxxx informace:
|
a) |
xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx podle xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx X030, X050, C080 x X100, xxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxxx X, x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX; |
|
x) |
xxxxxxxxx kvality aktiv xxxxx xxxxx přijatého xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx dluhopisů x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx (XXX), ve xxxxxxxxx X030 x X060, jak xx xxxxxxxxx x xxxxxxx X přílohy I, x xxxxxxx s pokyny x xxxxxxx XX. |
2. Xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxx xxxxx na xxxxxxx instituce, xxxxx xxxxxxx jednu x xxxxxx xxxxxxxx:
|
x) |
xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx podle xxxx 10 xxxxxx 1.6 xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014 xxxxxxxx xxxx xxx 30 miliard XXX; |
|
b) |
xxxxxx xxxx zatížení aktiv xxxxxxxxx xxxxx xxxx 9 xxxxxx 1.6 xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) č. 680/2014 xx xxxxx než 15 %. |
Xxxxxx 3
Xxxxx x xxxxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v platnost xxxxxxxx xxxx xx vyhlášení x Xxxxxxx věstníku Evropské xxxx.
Xxxxxx 2 xx použije xx 2. ledna 2019
Xxxx xxxxxxxx je xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx x xxxxx použitelné ve xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
V Bruselu xxx 4. xxxx 2017.
Xx Xxxxxx
xxxxxxxx
Jean-Claude XXXXXXX
(1)&xxxx;&xxxx;Xx. xxxx. X&xxxx;176, 27.6.2013, s. 1.
(2) Obecné pokyny ke xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EBA/GL/2014/03).
(3)&xxxx;&xxxx;Xx. xxxx. X&xxxx;119, 25.4.2013, x.&xxxx;1.
(4) Zpráva XXX o zatížení xxxxx, xxxx 2015.
(5) Prováděcí xxxxxxxx Xxxxxx (XX) x.&xxxx;680/2014 xx xxx 16. dubna 2014, xxxxxx xx stanoví xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx účely xxxxxxx xxxxx nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) x.&xxxx;575/2013 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;191, 28.6.2014, x.&xxxx;1).
(6)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Komise v přenesené xxxxxxxxx (EU) 2015/61 xx xxx 10.&xxxx;xxxxx&xxxx;2014, xxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) č. 575/2013, xxxxx xxx o požadavek xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;11, 17.1.2015, x.&xxxx;1).
(7)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského parlamentu x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;1093/2010 xx xxx 24.&xxxx;xxxxxxxxx&xxxx;2010 x&xxxx;xxxxxxx Evropského orgánu xxxxxxx (Evropského orgánu xxx xxxxxxxxxxxx), o změně xxxxxxxxxx x.&xxxx;716/2009/XX x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx 2009/78/XX (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;331, 15.12.2010, x.&xxxx;12).
XXXXXXX X
Xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx informací
Šablona A: Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx aktiva
Xxxxxxx X – Xxxxxxxx x nezatížená aktiva
|
|
Účetní xxxxxxx zatížených xxxxx |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv |
Účetní xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv |
|||||
|
|
z xxxx pomyslně xxxxxxxxx xxxxxx EHQLA a XXXX |
|
x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x HQLA |
|
x xxxx xxxxxx XXXXX x XXXX |
|
x xxxx xxxxxx XXXXX x XXXX |
||
|
010 |
030 |
040 |
050 |
060 |
080 |
090 |
100 |
||
|
010 |
Aktiva xxxxxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
030 |
Kapitálové xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
040 |
Xxxxxxx xxxxx papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
050 |
x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
060 |
z xxxx: xxxxx xxxxxx kryté xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
070 |
x toho: emitované xxxxxxxx institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
080 |
x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
090 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
120 |
Xxxxxxx aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
121 |
z xxxx: … |
|
|
|
|
|
|
|
|
Xxxxxxx X: Přijatý xxxxxxxxx
Xxxxxxx X – Xxxxxxx xxxxxxxxx
|
|
Reálná hodnota xxxxxxxxxx přijatého kolaterálu xxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných papírů |
Xxxxxxxxxx |
|||
|
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx |
|||||
|
|
x xxxx pomyslně xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x XXXX |
|
x toho xxxxxx EHQLA x XXXX |
||
|
010 |
030 |
040 |
060 |
||
|
130 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
140 |
Xxxxx na xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
150 |
Kapitálové xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
160 |
Xxxxxxx xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
170 |
x xxxx: xxxxx dluhopisy |
|
|
|
|
|
180 |
z xxxx: xxxxx papíry xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
190 |
z xxxx: xxxxxxxxx vládními xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
200 |
z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
210 |
x toho: emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
220 |
Úvěry a xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
230 |
Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
231 |
x toho: … |
|
|
|
|
|
240 |
Xxxxxxx xxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx xxxx xxx vlastní xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx zajištěné aktivy |
|
|
|
|
|
241 |
Emitované xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxx aktivy, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
250 |
AKTIVA, XXXXXXX KOLATERÁL A XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX XXXXX PAPÍRY XXXXXX |
|
|
|
|
Xxxxxxx X: Zdroje xxxxxxxx
Xxxxxxx X – Zdroje xxxxxxxx
|
|
Xxxxxxxxxxxx závazky, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx papíry |
Zatížená xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxx dluhopisy x XXX |
|
|
010 |
030 |
||
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx |
|
|
|
011 |
x xxxx: … |
|
|
Xxxxxxx D: Xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx X – Xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dopad xxxxxxxxxx xxxxxx xx zatížení xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx požadovaným x xxxxxxxxx X xx X.
XXXXXXX XX
Pokyny x xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
|
1. |
Xxxxxxxxx zveřejní xxxxxxx xxxxxxx v tabulkách 1 xx 7 stejným xxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx XXX prováděcího nařízení Xxxxxx (XX) x. 680/2014, xxxxx není v těchto xxxxxxxxx xxxxxxxx uvedeno xxxxx. Xxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxx 1 se xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx hodnoty xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx předchozích xxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx na xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx hlavě XX xxxxxxxx 2 xxxxxx 2 nařízení (XX) x. 575/2013. |
Xxxxxxx X – Xxxxxxxx a nezatížená xxxxxx
Xxxxxxx 1: Xxxxxx vztahující xx x xxxxxx xxxxxxx X
|
Xxxxx |
Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x pokyny |
|
010 |
Aktiva xxxxxxxxxx xxxxxxxxx [Xxxxxxxxxxx xxxxxx standardy (XXX) 1 xxxx. 9 xxxx. x), implementační xxxxxxxx (XX) 6] Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx rozvaze x výjimkou xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů x vlastních xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx standardy xxxxxxxx xxxxxx vykázání v xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxx řádku xx mediánem xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx hodnot xx xxxxx xxxxxx xx předchozích dvanáct xxxxxx xxx xxxxx 030, 040 a 120. |
|
030 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxxxxx xxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 030 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) č. 680/2014, x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů, xxx xxxxxxxxxx účetní xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx. |
|
040 |
Xxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxx xxxxx papíry“ xxxxxxxx v xxxxx 040 šablony X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (XX) č. 680/2014, x xxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x rozvaze. |
|
050 |
z xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „x xxxx: xxxxx dluhopisy“ xxxxxxxx x xxxxx 050 šablony X 32.01 (AE-ASS) přílohy XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. |
|
060 |
x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: cenné papíry xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxx x řádku 060 xxxxxxx F 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. |
|
070 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „z toho: xxxxxxxxx vládními institucemi“ xxxxxxxx v xxxxx 070 xxxxxxx F 32.01 (XX-XXX) přílohy XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. |
|
080 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Mediánové xxxxxxx xxxxxxx „z xxxx: emitované xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 080 šablony X 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XVI prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
090 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 090 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
120 |
Xxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx ostatních xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x rozvaze, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx a nejsou xxxxxxxxx dluhovými xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástroji, xxx xxxxxxxxx nevykazující xxxxx xxxxxxxxx XXXX nesmí xxxxxxxxx z xxxxxxx. X xxxxx případě xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx v xxxxx 240 šablony X x vlastní xxxxxxxxxx nástroje xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx pokladní hotovost (xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx v xxxxx, xxxxx se xxxxx xxxxxxxxx při xxxxxxxx) x xxxxx na xxxxxxxx (IAS 1 xxxx. 54 písm. x)) včetně xxxxxxxx, xxxxx lze xxxxxx xx xxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx institucích, xxxxxxxx x xxxxx 020 xxxxxxx F 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. Xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx x řádcích 100 x 110 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, odložené daňové xxxxxxxxxx, xxxxxxx, budovy x jiná dlouhodobá xxxxxx, derivátová aktiva, xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx. Xx tohoto xxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxx xxxxxx (ABS) a xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx-xx xx x xxxxx na xxxxxxxx xxxx úvěry x xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxx. |
|
121 |
x xxxx: … Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx mediánovou xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx „Xxxxxxx xxxxxx“ xx xxxxxxxxxx xxxxx „x xxxx“, xx-xx xx xxxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx ve xxxxxx x jejich xxxxxxxxxx xxxxxx. |
Xxxxxxx 2: Xxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxxxx xxxxxxx X
|
Xxxxxxx |
Odkazy na xxxxxx předpisy x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxx xxxxxxx xxxxx v xxxxxx xxxxxxxxx, která xxxx zatížena x xxxxxxx s xxxxxxx 1.7 xxxxxxx XXXX prováděcího xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxx xxxxx xxxxxxx. |
|
030 |
z xxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x HQLA Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxx způsobilá xxx xxxxxxxxxxx jako xxxxxx x velmi xxxxxxx likviditou x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (XXXXX) x xxxxxx s vysokou xxxxxxxxxx a vysokou xxxxxxxx xxxxxxxx (XXXX). Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktivy XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatíženými xxxxxx XXXX xxxxxx xxxxxxx x článcích 11, 12 x 13 xxxxxxxx Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx by splňovala xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx stanovené x xxxxxxxx 7 a 8 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx aktiv xxxxx xxxxxxx XVII xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx zatížená xxxxxx XXXXX x pomyslně xxxxxxxxx zatížená xxxxxx XXXX xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx kategorii xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 až 37 xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61. Účetní xxxxxxx xxxxxxxx způsobilých xxxxxxxxxx xxxxx XXXXX x xxxxxxxx způsobilých xxxxxxxxxx xxxxx XXXX xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx při xxxxxxx stanovených x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61. |
|
040 |
Xxxxxx xxxxxxx zatížených xxxxx Xxxxxxxxx hodnota položky „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx“ xxxxxxxx xx xxxxxxx 040 xxxxxxx X 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XXX prováděcího nařízení (XX) x. 680/2014. Pro xxxxxx kategorii expozice xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx reálných xxxxxx xxxxxxxxxx na konci xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx pro výpočet xxxxxxx. |
|
050 |
x xxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x XXXX Mediánová xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx aktiva XXXXX a HQLA. Xxx účely tohoto xxxxxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatíženými xxxxxx XXXXX a pomyslně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxxxx xxxxxxx x článcích 11, 12 a 13 xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx by xxxxxxxxx xxxxxx x provozní xxxxxxxxx stanovené v xxxxxxxx 7 x 8 daného nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx by xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx aktiv xxxxx xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx nařízení (EU) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61. Reálná xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatížených xxxxx EHQLA a xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXX je xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx srážek xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 až 16 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
060 |
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxx“ xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. |
|
080 |
x xxxx: xxxxxx XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx hodnota xxxxxx xxxxxxx nezatížených xxxxx XXXXX x XXXX xxxxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 x 13 nařízení x přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61, která xxxx x xxxxxxx x obecnými a xxxxxxxxxx požadavky stanovenými x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x dále x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 až 37 daného xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci. Xxxxxx xxxxxxx aktiv XXXXX a XXXX xx xxxxxx hodnota xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx ocenění stanovených x xxxxxxxx 10 xx 16 nařízení x přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
090 |
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ xxxxxxxx xx xxxxxxx 090 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. Xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx je uvedenou xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx různých xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx každého xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. |
|
100 |
z xxxx: xxxxxx XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx reálné xxxxxxx nezatížených xxxxx XXXXX a XXXX xxxxxxxxx x článcích 11, 12 x 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, která xxxx x souladu x xxxxxxxx x provozními xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 a 8 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x dále x xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x článcích 10 xx 16 a 35 xx 37 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxx XXXXX x XXXX je xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx stanovených x xxxxxxxx 10 až 16 xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
Xxxxxxx X – Xxxxxxx xxxxxxxxx
Tabulka 3: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx šablony B
|
Řádky |
Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx |
||||
|
130 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx třídy xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxx. X xxxxx xxxxx xx uvádí xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx je medián xxxxxx čtyř xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxx xx předchozích xxxxxxx měsíců xxx xxxxx 140 xx 160, 220 a 230. |
||||
|
140 |
Xxxxx xx požádání V xxxxx xxxxx se xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx (xxx xxxxxx na právní xxxxxxxx x xxxxxx x řádku 120 xxxxxxx A). Patří xxx všechny xxxxx xxxxxx xxxxxxx institucí x xxxx xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx papírů. |
||||
|
150 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x řádku 030 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx cenné xxxxxx přijaté xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx x xxxxx jakýchkoli xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
160 |
Xxxxxxx cenné xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxx xxxxxx xx právní xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 040 šablony X). Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxxx jakýchkoli xxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných xxxxxx. |
||||
|
170 |
x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xxxxx kryté xxxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 050 xxxxxxx A). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx přijaté xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx xxxxxxx papírů. |
||||
|
180 |
x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx cenné xxxxxx xxxxx aktivy (xxx odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 060 xxxxxxx A). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx přijaté xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
190 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx emitované vládními xxxxxxxxxxx (xxx odkazy xx právní xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 070 šablony X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxxx jakýchkoli xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
200 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tvoří xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxx xxxxxx xx právní xxxxxxxx a pokyny x řádku 080 xxxxxxx A). Xxxxx xxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxx institucí x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx jakýchkoli xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxx papírů. |
||||
|
210 |
z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx institucemi Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx nefinančními institucemi (xxx xxxxxx xx xxxxxx předpisy x xxxxxx x xxxxx 090 šablony A). Xxxxx sem všechny xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
220 |
Úvěry x xxxxxx jiné xxx xxxxx na xxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx úvěry a xxxxxx jiné než xxxxx na požádání (xxx odkazy na xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx k xxxxx 120 šablony X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx papíry přijaté xxxxxxxxx v xxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxx papírů. |
||||
|
230 |
Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxx, xxxxx tvoří xxxxxxx xxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx předpisy x pokyny k xxxxx 120 šablony X). Patří sem xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
231 |
x xxxx: … Xxxxxxxxx xxxxx vykázat samostatně xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx „Jiný xxxxxxxxx“ xx xxxxxxxxxx xxxxx „z xxxx“, xx-xx xx relevantní x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx k xxxxxx xxxxxxxxxx modelu. Xxxxx sem všechny xxxxx papíry xxxxxxx xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx papírů. |
||||
|
240 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx xxxx než xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxx aktivy (XXX) Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „Xxxxxxxxx xxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx xxxx ABS“ xxxxxxxx x řádku 240 xxxxxxx X 32.02 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. |
||||
|
241 |
Xxxxxxxxx vlastní xxxxx xxxxxxxxx a xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxx dosud xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota položky „Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x XXX, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx“ vykázané x xxxxx 010 xxxxxxx X 32.03 (AE-NPL) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxx xx xxxxxxxx xxxxxxx započítávání, xxxxxxx xx ve xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxx, xxxx pravidlo:
|
||||
|
250 |
Xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxx Xxxxxxx aktiva xxxxxxxxx vykázaná v xxxx xxxxxxx, všechny xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, které xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisy xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX. Xxxxx xxxxx je xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx hodnot ke xxxxx xxxxxx za xxxxxxxxxxx xxxxxxx měsíců xxx xxxxx 010 x šabloně X x xxxxx 130 x 240 x xxxxxxx X. |
Xxxxxxx 4: Xxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxxxx šablony B
|
Sloupce |
Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x pokyny |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, včetně kolaterálu xxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, které xx instituce v xxxxxx nebo xx xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 100 nařízení (XX) x. 575/2013. Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx, která xx xxxx xxxxxxx xx prodej xxxxxx xxxx xxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxx v xxxxx transakci xxxx xxxxxxxxx trhu v xxx xxxxxxx (Xxx XXXX 13 Ocenění xxxxxxx xxxxxxxx). Pro xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx uvedenou reálnou xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx zjištěných xx konci xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. |
|
030 |
z xxxx: xxxxxxxx způsobilá xxxxxx XXXXX a XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, včetně kolaterálu xxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx transakcí s xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xx xxxxxxxxx x držení xxxx xx xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx pomyslně xxxxxxxxx xx klasifikaci xxxx xxxxxx EHQLA x XXXX. Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktivy XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xx je xxxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 x 13 nařízení v xxxxxxxxx pravomoci (EU) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxx obecné x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx přílohy XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Pomyslně xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva XXXXX x xxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 10 xx 16 a 35 xx 37 xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61. Reálná xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXX xx reálná hodnota xxxx uplatněním srážek xxx ocenění xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 nařízení x přenesené pravomoci (XX) 2015/61. |
|
040 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx Medián xxxxxx xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx institucí, xxxxxx xxxxxxxxxx přijatého x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx, který není xxxxxxxx, xxx je xxxxxxxxxxx, protože instituce xx oprávněna kolaterál xxxxxx xxxx dále xxxxx poskytnout v xxxxxxx, že nedojde x xxxxxxx majitele xxxxxxxxxx. Zahrnuje xxxx xxxxxxx xxxxxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx sekuritizovanými xxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx zjištěných xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx období xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx mediánu. |
|
060 |
z xxxx: aktiva EHQLA x HQLA Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx nezatíženého xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx, které xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xx xx xxxxxxxxx a xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisy xxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx EHQLA x HQLA xxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci, xxxxx x xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v článcích 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxx nařízení x přenesené pravomoci. Xxxxxx xxxxxxx xxxxx XXXXX x XXXX xx reálná xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx srážek xxx xxxxxxx stanovených x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
Šablona X – Zdroje xxxxxxxx
Xxxxxxx 5: Pokyny vztahující xx k řádkům xxxxxxx X
|
Xxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx vybraných finančních xxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx „xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx závazků“ xxxxxxxx x xxxxx 010 xxxxxxx F 32.04 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
011 |
z toho: … Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx hodnotu xxxxxxxxxx komponentu položky „xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx“ ve xxxxxxxxxx xxxxx „x xxxx“, xx-xx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx zatížení xxxxx xx xxxxxx x jejich xxxxxxxxxx xxxxxx, x obzvláště xx-xx xxxxx xxxx xxxxxxxx aktiv xxxxxxx xx závazky a xxxxx xxxxxx. |
Xxxxxxx 6: Xxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxxxx šablony X
|
Xxxxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x pokyny |
|
010 |
Xxxxxxxxxxxx závazky, xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, podmíněné xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx“ vykázané xx xxxxxxx 010 xxxxxxx X 32.04 (AE-SOU) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx xxxxxxxx hodnot xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxx závazky xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx. deriváty. |
|
030 |
Zatížená aktiva, xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx x XXX Xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx x XXX xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Aby xxxx xxxxxxxxx jednotnost s xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx A a X, xxxxxxx se xxxxxx instituce xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx kolaterál a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx x XXX xx xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxx jejich xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx je mediánová xxxxxxx různých xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx každého xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx mediánu. Xxxxx sem xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx závazků. |
Šablona X – Xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx 7: Pokyny xxxxxxxx xx šablony X
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx
Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx X xxxxxxx xxxxxxxxx informace xxxxxxxxxxxxx x xxxxxx 1 a 2.
|
1. |
Xxxxxx xxxxxxx informace x xxxxxxxx xxxxx obsahující:
|
|
2. |
Informace xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx instituce xx xxxx úroveň xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx aktiv xxx model xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx těchto xxxxxxxxx:
|