Plné znění - 32014L0107

X.

X výhradou pododdílů X až X xx každá xxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce povinna xxxxxxxxx příslušnému xxxxxx xxxxx členského xxxxx xxxxxxxxxxx informace xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx:

B.

V xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx částek.

C.

Bez xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx X xxxx 1 xxxxx xx vztahu xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xx XXX x xxxxx narození xxxxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx XXX nebo xxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce a vnitrostátní xxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx Xxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx informace xxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxx oznamující finanční xxxxxxxxx je xxxxxxx xxxxxxxx přiměřené úsilí, xxx DIČ a xxxxx xxxxxxxx týkající xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx získala xx xxxxx druhého xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxx, x xxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx účty xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx účty.

D.

Bez xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx X bodu 1 xxxxxxxxx XXX xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx příslušný členský xxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxxxx, nevydaly.

E.

Bez ohledu xx ustanovení pododdílu X xxxx 1 xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx:

X.

X xxxxx xx zachází xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx, xxx je xxxx xxxxxxxxxx xxxx identifikován xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx XX až XXX, x xxxx-xx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxx, k xxxxx xx vztahují.

B.

Zůstatek na xxxx xxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx dni kalendářního xxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

X.

X xxxxxxx, xx je xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx zůstatek nebo xxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, které xxxxx xxxxx x xxxxxx tohoto kalendářního xxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx roku.

D.

Každý xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxx oznamovací povinnosti x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, využily xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, nicméně xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

X.

Xxxxx členský xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx postupy xxxxxxxx péče pro xxxx účty xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx péče xxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx hodnotou xx účty s xxxxx hodnotou. X xxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxx xxxx xx dříve xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxx platí xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx existující účty.

X.

Xxxx. Xxxxxxxxxxx postupy xx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx oznamovaných xxxx xxxx dříve xxxxxxxxxxxx xxxx fyzických xxxx.

X.

Xxxx x xxxxx xxxxxxxx. X xxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

X.

Xxxxxxxxx postupy xxxxxxxxxxx v případě xxxx s vysokou xxxxxxxx. V xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

X.

Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx x vysokou xxxxxxxx xxxx xxx dokončeno xx 31. prosince 2016. Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx s xxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xx 31. xxxxxxxx 2017.

E.

S jakýmkoli xxxxx existujícím xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx jako xxxxxxxxxx účet x xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, xxxx xxx xxxxxxxxx jako x xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

X.

X xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce xxxxxxx xxx založení xxxx získat xxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x založení účtu x které xxxxxxxxxx xxxxxxxx instituci xxxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxx účtu xxxxxxxxxx xxx daňové xxxxx, x xxxxxxxx dostatečnost xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx základě xxxxxxxxx xxxxxxxxx oznamující xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx, x to včetně xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx AML/KYC.

B.

Je-li x xxxxxxx prohlášení xxxxxxx, že xxxxxxx xxxx xx rezidentem xxx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxx nakládat xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx a čestné xxxxxxxxxx xxxx také xxxxxxxxx XXX majitele xxxx xx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (s výhradou xxxxxx X xxxxxxxxx X) x xxxx xxxxx xxxxxxxx.

X.

Xxxxxxxx u xxxxxx účtu xxxxxxx xxxxx dojde ke xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xx oznamující xxxxxxxx xxxxxxxxx dozví xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xx původní xxxxxx prohlášení xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx čestné prohlášení x je povinna xxxxxx platné xxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxx xx uvedeno, kde xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx pro daňové xxxxx.

X.

Xxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx. Xxxxx xx oznamující xxxxxxxx instituce xxxxxxx xxxxx xxx x xxxxxxx na všechny xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxx samostatně x ohledem xx xxxxxxxxx jasně zjištěnou xxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx s úhrnným xxxxxxxxx nebo xxxxxxxx, xxxxx xx dni 31.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2015 nepřevyšují částku xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxxxx členského státu, xxx xxxxxxxx 250 000 USD, xxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx ani oznamovat xxxx oznamovaný xxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx účtu xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

X.

Xxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx xx ke xxx&xxxx;31.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2015 zůstatek na xxxx nebo hodnotu xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx v domácí měně xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxxx 250 000 USD, x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxx&xxxx;31.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2015 nepřesahuje xxxxxxxx xxxxxx, xxx jeho xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx přesáhne k poslednímu xxx jakéhokoli následujícího xxxxxxxxxxxx xxxx, xxxx xxx prověřeny v souladu x&xxxx;xxxxxxx stanovenými v pododdílu X.

X.

Xxxx xxxxxxxx, xxxxx xx nutné xxxxxxxxx. X dříve xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxxx X platí, xx xxx s xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx subjekty, xxx jsou oznamovanými xxxxxxx, xxxx drženými xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx nebo několika xxxxxxxxxxxx osobami, která xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, se xxxxxxx jako s oznamovanými xxxx.

X.

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx účtů xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx. X dříve xxxxxxxxxxxx xxxx subjektů xxxxx&xxxx;xxxxxxxxx X xxxx xxxxxxxxxx finanční instituce xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx prověřování x xxxxxx, xxx xx xxxx držen xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxxx xxxxxxx:

E.

Doba xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxx účty xxxxxxxx

1.

Xxxxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx osobou.

2.

Xxxxxx, xxx xx subjekt xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx které xxxx oznamovanou xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. X majitele nového xxxx xxxxxxxx (včetně xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx) xxxx xxxxxxxxxx finanční xxxxxxxxx xxxxx, xxx je xxxxxxx xxxx pasivním xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx osobami. Jestliže xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx pasivního xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxx musí xxx nakládáno jako x xxxxxxxxxxx xxxxx. Xxx tomto xxxxxxxx xxxx oznamující xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x) až x) x&xxxx;xxxxxx, xxxxx xx xx daných xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

X.

Xxxxxxxxx xx xx xxxxxx prohlášení x xxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce nesmí xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx je xx xxxxx nebo xx důvod předpokládat, xx čestné xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx.

X.

Xxxxxxxxxxxx postupy pro xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x kapitálovou xxxxxxxx xxxx smlouvy x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxx skupinovou xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx nebo skupinovou xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx může xxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxx&xxxx;xxx xxxxxxxx) k xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx hodnotou xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx, která xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx pojištěného, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x může xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx finančním xxxxx xxxx s účtem jiným xxx xxxxxxxxxxx účtem, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx důvod xxxxxxxxxxxx, xx&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx finanční instituce xx xxxxx předpokládat, xx&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx smlouvě x xxxxxxxxxxx hodnotou xxxx xxxxxxx o pojištění důchodu xx oznamovanou osobou, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx s xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x oddílu XXX xxxxxxxxx B. Jestliže xxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce xx xxxxxxxx znalost xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xx&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx je xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce xx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx XXX xxxxxxxxx X.

X finančním xxxxx, xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx pojistné xxxxxxx x xxxxxxxxxxx hodnotou xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x pojištění důchodu, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx oznamovaným xxxxx, xx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx xx členským podílem xx skupinové xxxxxxxx xxxxxxx x kapitálovou xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxx x pojištění xxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx:

Termínem ‚xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx: x) xxxxxxxxx xxxxxxxx krytí xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx zaměstnavatele, xxxxxxxxx asociace, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx, x xx) ukládá xxxxxxxx za xxxxxxx xxxxx xxxxxxx (xxxx xxxxx určité xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx), xxx xx stanovuje xxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx člena (nebo xxxxxxxxxx xxxxx) xxxxxxx xxxx než xxx, xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxx smlouva x pojištění xxxxxxx‘ xx rozumí smlouva x xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxxx osobami fyzické xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx asociace, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx.

X.

Xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx x xxxxxx xxxx

1.

Xxxxxxxx ‚oznamující xxxxxxxx xxxxxxxxx‘ xx xxxxxx jakákoli xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx institucí. Xxxxxxxx ‚xxxxxxxx instituce členského xxxxx‘ xx xxxxxx: x) xxxxxxxx finanční xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx státě, xxxxx jakékoli xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx se nachází xxxx tento xxxxxxx xxxx, a xx) xxxxxxxx xxxxxxx finanční xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx státě, xxxxx se tato xxxxxxx nachází x xxxxx xxxxxxxx xxxxx.

2.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx‘ se xxxxxx: x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx pobočky xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxx xxxx tuto zúčastněnou xxxxxxxxxx, x&xxxx;xx) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx není xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx jurisdikci, xxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx v této xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

3.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxx instituce‘ xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx instituce, xxxxxxxxxx subjekt nebo xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

4.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxxxxx subjekt, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx podnikání xxxxxxxxxxx držení xxxxxxxxxx xxxxxxx xx účet xxxxxx. Subjekt xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx tehdy, jestliže xxxxx příjem xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx souvisejících xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx 20 % hrubého xxxxxx daného subjektu xx kratší x&xxxx;xxxxxx xxxxxx: x) xxxxxx xxx let xxxxxxx 31. xxxxxxxxx (xxxx xxxxxxxxx xxxx účetního xxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxx rokem) xxxx xxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx; nebo xx) období xxxxxxxxx xxxxxxxx.

5.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxx xxxxxxxxx‘ xx rozumí jakýkoli xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx běžných bankovních xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

6.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxx subjekt‘ xx xxxxxx jakýkoli xxxxxxx,

Se subjektem xx xxxxxxx jako x xxx, který x rámci svého xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxx xx operací xxxxxxxxx v písmenu x), xxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx z xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx obchodování x finančním majetkem xx účelem uvedeným x xxxxxxx x), xxxxxxxx xxxxx příjem xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx činí xxxxxxx 50 % xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxx období: x) xxxxxx xxx xxx xxxxxxx 31. xxxxxxxxx xxxx rokem, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxx výpočet; xxxx xx) xxxxxx xxxxxxxxx subjektu. Xxxxxx ‚xxxxxxxxxx subjekt‘ xx xxxxxxxxxx na subjekt, xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxxxxx subjektem, protože xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x kritérií xxxxxxxxx v xxxxxxxxx X xxxx 8 xxxx.&xxxx;x) xx g).

Tento xxx je xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx uvedeným v definici ‚xxxxxxxx xxxxxxxxx‘ v doporučeních Xxxxxxxxxx akčního výboru (Xxxxxxxxx Action Task Xxxxx).

7.

Xxxxxx ‚xxxxxxxx majetek‘ xxxxxxxx cenné xxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx skutečné xxxxxxxxxxx x osobní společnosti x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx ve xxxxxxx xxxxxxxxxxx osobní xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, směnka, xxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxx xxxx xxxxxx x xxxxx), podíl společníka, xxxxxxxx, xxxx (xxxx. xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx, xxxxxxx swapy, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx nebo podobné xxxxxxxx), xxxxxxxx smlouvy xxxx smlouvy x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx nebo jakýkoli xxxx xxxxx (xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxx) v cenných xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx. Termín ‚xxxxxxxx majetek‘ xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx, který xxxx xxxxx xx xxxx.

8.

Xxxxxxxx ‚specifikovaná xxxxxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, který xx xxxxxxxxxxx (xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pojišťovny), jež xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx smlouvu x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx týkající xx xxxxxxxx smluv.

1.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx:

2.

Xxxxxxxx ‚xxxxxx xxxxxxx‘ se rozumí xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx územní xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx (xxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx zahrnuje xxxx, xxxx, xxxxx xxxx xxxx) nebo xxxxxxxx xxxxxxxx xx zařízení xxxxx xxxxxxxxx členským xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxx či xxxx xxxx uvedených možností (xxxx jen ‚xxxxxx xxxxxxx‘). Tato xxxxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx, ovládaných subjektů x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx.

3.

Xxxxxxxx ‚mezinárodní xxxxxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xx xxxxx vlastněná xxxxxxxx xx zařízení.. Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx organizaci (xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx), x) která se xxxxxx především x&xxxx;xxxx, xx) xxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx platnou xxxxxx x xxxx sídle xxxx obdobnou xxxxxx x xxx) xxxxx xxxxxx xxxxxxx ve xxxxxxxx xxxxxxxxxx osob.

4.

Termínem ‚xxxxxxxxx xxxxx‘ se xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xx zákona xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx orgánem – xxxxx než xxxxxxxx xxxxxx členského xxxxx – xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx pro oběh xxxx měna. Xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, které xx xx&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx státu xxxxxxxx, bez xxxxxx xx xx, xxx xx xxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxx členským xxxxxx.

5.

Xxxxxxxx ‚důchodový xxxx xx xxxxxxx xxxxxx‘ xx xxxxxx xxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dávek, xxxxx x&xxxx;xxxxxxx pracovní neschopnosti x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx v případě smrti xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx oprávněným xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxx osobami, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx) xxxxxxx xxxx více xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx, a xx xx xxxxxxxxxxx, xx fond:

6.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxx fond x xxxxx účastí‘ xx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx důchodových xxxxx, dávek x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxx osobami, xxxxx xxxx zaměstnanci xxxxxx) xxxxxxx nebo xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx, x xx xx xxxxxxxxxxx, že:

7.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, mezinárodní xxxxxxxxxx xxxx centrální banky‘ xx rozumí xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx organizací nebo xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dávek, xxxxx v případě xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx plnění x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx či účastníkům, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx zaměstnanci (nebo xxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxx určili), xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx zaměstnanci, xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx osobám xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx náhradou za xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxx.

8.

Xxxxxxxx ‚kvalifikovaný xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx‘ xx rozumí xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx:

9.

Termínem ‚vyňatý xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxx jako xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, za xxxxxxxxxxx, xx veškeré xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x držení fyzických xxxx xx xxxxxxxx, xxxxx nejsou oznamovanými xxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx oznamovanými xxxxxxx, xxxx jejich xxxxxxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxx jako xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx jako xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx, že xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xxxxx xxxxxxxx akcie xx xxxxxxxx, x&xxxx;xx xx xxxxxxxxxxx, že:

1.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxx xxxx‘ xx xxxxxx účet xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxxx účet x:

Xxxxxx ‚xxxxxxxx účet‘ xxxxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxx xx vyňatým xxxxx.

2.

Xxxxxx ‚depozitní účet‘ xxxxxxxx jakýkoli xxxxxxxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx nebo xxxxxxxx (xxxxxx) xxxx xx xxxx, xxxxx je xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx (thrift) certifikátem, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx nástrojem, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx bankovních xxxxxx xxxx podobného xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx xxxxxx zahrnuje částku xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx nichž xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx z této xxxxxx.

3.

Xxxxxxxx ‚schovatelský účet‘ xx rozumí xxxx (xxxx pojistných xxxxx x smluv x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx), xx xxxx xx xxxxx finanční xxxxxxx ve xxxxxxxx xxxx xxxxx.

4.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxx xxxxx‘ xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx společnosti (xxxxxxxxxxx), xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx kapitálová xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx svěřenského xxxxx, xxxxx je finanční xxxxxxxxx, se majetkovou xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx jakoukoli xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx všech xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxxxx jinou xxxxxxxx osobou mající xxxxxxxx faktickou xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx je xxxxxxxxx za obmyšleného xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xx xxxx oznamovaná xxxxx právo xxxxx xxxx xxxxxxx (např. xxxxxxxxxxxxxxx zmocněnce) pobírat xxxxxxxxx výnos nebo xxxx přímo xxxx xxxxxxx pobírat xxxxx xx svěřenského xxxxx xxxxx xxxxxxx uvážení.

5.

Termínem ‚xxxxxxxx smlouva‘ se xxxxxx xxxxxxx (xxxx xxx xxxxxxx x xxxxxxxxx důchodu), xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx částku x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx specifikované xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx smrt, xxxxx, úraz, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx na xxxxxxx.

6.

Xxxxxxxx ‚smlouva x xxxxxxxxx důchodu‘ xx xxxxxx xxxxxxx, kterou xx xxxxxxxxxx zavazuje xxxxxxxx xxxxxxx částku xx xxxxxx období, xxxxx je xxxxx xxxx zčásti určeno xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx nebo xxxx xxxx. Tento xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, která xx xxxxxxxx za xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx předpisu xxxx praxe členského xxxxx xxxx jiné xxxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxx xx pojistitel xxxxxxxx xxxxxxxx určitou xxxxxx po dobu xxxxxxxx xxx.

7.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx hodnotou‘ xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx (jiná než xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx dvěma xxxxxxxxxxxx), xxxxx má kapitálovou xxxxxxx.

8.

Xxxxxxxx ‚kapitálová hodnota‘ xx xxxxxx xxxxx x xxxxxx částek: x) částka, xx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxx ukončení xxxxxxx (xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx poplatků xx xxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx hodnoty), x ii) xxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx. Xxx xxxxxx xx výše uvedené xxxxxx ‚xxxxxxxxxx hodnota‘ xxxxxxxxxx částku splatnou xxxxx xxxxxxxx smlouvy:

9.

Xxxxxxxx ‚xxxxx xxxxxxxxxx účet‘ xx xxxxxx:

10.

Termínem ‚xxxx xxxx‘ se rozumí xxxxxxxx účet xxxxxx xxxxxxxxxx finanční xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxx 1. xxxxx 2016 xxxx xxxxxxx, xxxx-xx považován xx xxxxx existující xxxx podle bodu 9 písm. x).

11.

Xxxxxxxx ‚xxxxx xxxxxxxxxx účet xxxxxxx osoby‘ se xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

12.

Xxxxxxxx ‚xxxx xxxx xxxxxxx osoby‘ xx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxx jednou nebo xxxx xxxxxxxxx osobami.

13.

Termínem ‚xxxxx xxxxxxxxxx účet xxxxxxxx‘ se xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx subjekty.

14.

Termínem ‚účet x xxxxx hodnotou‘ xx xxxxxx dříve xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx s úhrnným xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx x 31. xxxxxxxx 2015 nepřevyšuje částku xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx odpovídá 1&xxxx;000&xxxx;000&xxxx;XXX.

15.

Xxxxxxxx ‚xxxx s xxxxx xxxxxxxx‘ xx rozumí xxxxx xxxxxxxxxx účet xxxxxxx xxxxx s úhrnným xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx x&xxxx;31. xxxxxxxx 2015 xxxx x&xxxx;31.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx převyšuje xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx každého xxxxxxxxx xxxxx, jež odpovídá 1&xxxx;000&xxxx;000&xxxx;XXX.

16.

Xxxxxxxx ‚xxxx xxxx xxxxxxxx‘ se rozumí xxxx účet držený xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx.

17.

Xxxxxxxx ‚xxxxxx účet‘ xx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx účtů:

1.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxx xxxx‘ xx xxxxxx xxxxxxxx účet xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxx více xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx subjektem x xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx osobami, xxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx osobou xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx, že xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx péče xxxxx xxxxxx XX až XXX.

2.

Xxxxxxxx ‚oznamovaná xxxxx‘ xx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx: x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxx zavedených xxxxxx s cennými xxxxxx; xx) obchodní xxxxxxxxxxx, která je xxxxxxxxxx subjektem xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx x); iii) xxxxxxx xxxxxxxxx; xx) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx; x) xxxxxxxxx xxxxxx; xxxx xx) xxxxxxxx institucí.

3.

Termínem ‚osoba x xxxxxxxxx xxxxx‘ xx s ohledem xx xxxxx xxxxxxx stát xxxxxx xxxxxxx osoba xxxx xxxxxxx, xxx xxxx rezidentem kteréhokoli xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx daňové xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxx xxx rezidentem xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxx xxxx xxxxx xx se xxxxxxxxx, xxxx je osobní xxxxxxxxxx (xxxxxxxxxxx), osobní xxxxxxxxxx s ručením xxxxxxxx nebo obdobné xxxxxx uspořádání, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx účely, xxxxxxx xxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xxx xxxxx skutečné xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

4.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx‘ xx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx státu xxxxxx:

5.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxx xxxxx‘ xx rozumí xxxxxxx xxxxx, které xxxx xxxxxxxx nad xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx tímto xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx svěřenského majetku, xxxxx xxxxxxxxxxxx dohled xxx správou xxxxx (xxxxx xxxxxxxx), xxxxxxxxx xxxx skupina xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx faktickou kontrolu xxx xxxxxxxxxx xxxxxx, x x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxx fondem, xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx. Termín ‚xxxxxxxxxx xxxxx‘ xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx je x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx Finančního akčního xxxxxx.

6.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxx xxxxxxx‘ xx xxxxxx jakýkoli xxxxxxx, xxxxx není xxxxxxxx xxxxxxxxx.

7.

Xxxxxxxx ‚pasivní xxxxxxxxxx xxxxxxx‘ se xxxxxx xxxxxxxx: x) xxxxxxxxxx subjekt, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx; nebo xx) xxxxxxxxxx subjekt podle xxxxxxxxx X xxxx 6 xxxx. b), xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx zúčastněné xxxxxxxxxx.

8.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxx nefinanční subjekt‘ xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, který xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx:

1.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxx xxxx‘ xx xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, jež vede xxxxxxxx xxxx, zaznamenává xxxx xxxxxxxx jako xxxxxxxx xxxxxxxxxx účtu. Xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxx xxxx finanční xxxx xxx xxxxx xxxxx nebo x xxxx prospěch jakožto xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx, osoba x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx, investiční xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, xxxx xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx považována xx xxxxxxxx xxxx a xx majitele xxxx xx považována xxxx xxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx smlouvy s kapitálovou xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx, která je xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx změnit xxxxx oprávněnou ze xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxx xxxxx, kdo by xxxx nakládat s xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xx majitelem xxxx xxxxxxxx osoba xxxxxxxx xxxx majitel xx xxxxxxx a jakákoli osoba x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx xxxxxxx. Xx uplynutí xxxxxxxx doby podle xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx smlouvy x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx se xx&xxxx;xxxxxxxx účtu xxxxxxx xxxxx osoba x&xxxx;xxxxxxx xx výplatu xxxxxx xxxxx xxxxxxx.

2.

‚Xxxxxxx AML/KYC‘ xx rozumí xxxxxxx xxxxxxxx péče x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

3.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxx‘ se xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx, svěřenský xxxx xxxx xxxxxx.

4.

Xxxxxxx xx ‚xxxxxxxxxx xxxxxxxxx‘ x xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx: x) jeden x xxxxxx subjektů xx xxxxxxx druhým; xx) xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx; xxxx xxx) xxx subjekty xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx A xxxx 6 písm. x), xxxx xxxxxxxx xxxxxx a xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx ‚xxxxxxxx‘ pro xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxx více xxx 50 % xxxxx x podílu na xxxxxxxx.

5.

Xxxxxxxx ‚XXX‘ xx xxxxxx xxxxxx identifikační xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx (xxxx xxxxxxx ekvivalent xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx).

6.

Xxxxxx ‚xxxxxxxx xxxxxx‘ xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx:

X souvislosti x xxxxx existujícím účtem xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx použít xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ve xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx, která xxxx stanovena na xxxxxxx standardizovaného xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx finanční instituce xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx se xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxx xxxxxxx XXX/XXX xx xxxx regulatorní účely (xxxx xxx xxxxxx) x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx klasifikace xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, že xx taková xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx či xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx ‚standardizovaný xxxxxxxxx xxxxxx xxxx‘ xx xxxxxx systém xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxx&xxxx;xxxx účely xxx daňové.

1)

pravidel x xxxxxxxx xxxx, aby xxxxxxxx xxxxxxxx instituce, xxxxx xxxx zprostředkovatelé xxxxxxxxxxx praktiky xxx xxxxxxxxx postupů xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx;

2)

xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, aby xxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce vedly xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx postupy xxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx opatření x získání těchto xxxxxxx;

3)

xxxxxxxxx postupů k xxxxxxx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce xxxxxxxx xxxxxxx oznamování x xxxxxxxx xxxx; xxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxxxx prověření xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx;

4)

xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx, že xxxxxxxx x účty xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxx x nadále xxxxxxxxxxxx nízké riziko xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx; a

5)

ustanovení x xxxxxxx xxxxxxxxxxx dodržování xxxxxxxx.

x)

xx xxxxxxxx podle právních xxxxxxx xxxxxxxxx státu;

b)

má xxxxxx (včetně xxxxxxxxxx xxxxxx) x xxxxxxxx xxxxx; xxxx

x)

xxxxxxx finančnímu xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx.

x)

xxxxxxxxxxxx xxxx je xxxxx xxxxxxxx institucí, xxx jsou aktiva xx xxxx svěřena xx xxxxxxx (x&xxxx;xx&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxx xxxx v xxxx instituci xxxx xxxxxx na xxxxxxxxxx xxxx);

x)

xxxxxxxxx účet je xxxxx finanční xxxxxxxxx, xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxx platby xxxxxxxx xx tohoto xxxx (x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx instituce bez xxxxxx xx xx, xxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx);

x)

xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx účast xx xxxxxxxx instituci, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, je xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxx xxxxxxx x kapitálovou xxxxxxxx xxxx smlouva x xxxxxxxxx xxxxxxx xx vedena xxxxxxxx xxxxxxxxx, která má xxxxxxxxx provádět xxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx.