Plné znění - 32014L0107

X.

X výhradou xxxxxxxxx X až X xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx členského xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx:

X.

X oznamovaných xxxxxxxxxxx xxxx být xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx částek.

C.

Bez xxxxxx xx ustanovení pododdílu X xxxx 1 xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx, který xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xx DIČ x xxxxx narození xxxxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx XXX xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a vnitrostátní xxxxx ani xxxxx xxxxxx xxxxxxx Xxxx xxxxx xxxxxxxxxx, aby xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx povinna xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx XXX x xxxxx xxxxxxxx týkající xx xxxxx existujících xxxx získala do xxxxx druhého kalendářního xxxx následujícího xx xxxx, x xxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx identifikovány xxxx xxxxxxxxxx xxxx.

X.

Xxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx A xxxx 1 xxxxxxxxx DIČ xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx je xxxxxxxxxx, xxxxxxxx.

X.

Xxx xxxxxx xx ustanovení xxxxxxxxx X xxxx 1 xxxxxxxxx místo xxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti, xxxxx:

A.

S xxxxx se xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx počínaje xxxx, xxx xx jako xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx XX až XXX, a xxxx-xx xxxxxxx xxxxx, informace x oznamovaném účtu xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx následujícím xx xxxx, k němuž xx xxxxxxxx.

X.

Xxxxxxxx xx xxxx xxxx xxxxxxx xxxx se xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx období.

C.

V xxxxxxx, že xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx k poslednímu xxx xxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx stanoví x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx spolu x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx roku.

D.

Každý xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, aby ke xxxxxxx oznamovací xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, nicméně xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx povinností nadále xxxxxxx xx oznamující xxxxxxxx xxxxxxxxx.

X.

Xxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxx xxxx také xx dříve xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx péče xxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx x xxxxx xxxxxxxx. V xxxxxxxxx, kdy xxxxxxx xxxx xxxxxxxx uplatnění xxxxxxx náležité xxxx xxx xxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx účty.

X.

Xxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx za účelem xxxxxxxxxx oznamovaných xxxx xxxx dříve xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx osob.

B.

Účty x nižší xxxxxxxx. X xxxxxxx xxxx x nižší xxxxxxxx xx uplatňují následující xxxxxxx.

X.

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx. X xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx hodnotou xx xxxxxxxxx následující xxxxxxx.

X.

Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx osob x xxxxxxx hodnotou xxxx být xxxxxxxxx xx 31. xxxxxxxx 2016. Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxx musí xxx xxxxxxxxx xx 31. xxxxxxxx 2017.

E.

S jakýmkoli xxxxx existujícím xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx identifikován xxxx xxxxxxxxxx účet x xxxxxxx s tímto xxxxxxx, musí xxx xxxxxxxxx jako s xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx majitel xxxx xxxxxxxxxx být xxxxxxxxxxx xxxxxx.

X.

X nových xxxx xxxxxxxxx xxxx je xxxxxxxxxx finanční instituce xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxx získat xxxxxx xxxxxxxxxx, které může xxx součástí xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx účtu x které oznamující xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxx účtu rezidentem xxx daňové xxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx finanční xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx, x xx včetně xxxxxxxx dokumentace shromážděné xxxxx xxxxxxx AML/KYC.

B.

Je-li x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx je xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx, oznamující xxxxxxxx xxxxxxxxx musí x xxxxx nakládat xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx DIČ majitele xxxx xx xxxxxx x takovému xxxxxxxxx xxxxx (x výhradou xxxxxx X xxxxxxxxx X) a xxxx xxxxx narození.

C.

Jestliže x xxxxxx účtu xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx, že xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx čestné xxxxxxxxxx, xx xxxxxx xx uvedeno, xxx xx majitel xxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx.

X.

Xxxx xxxxxxxx, které xxxx nutné xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx. Xxxxx xx oznamující xxxxxxxx instituce xxxxxxx xxxxx buď s xxxxxxx xx všechny xxxxx existující xxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxx jasně zjištěnou xxxxxxx takových xxxx, xxxxx existující xxxx xxxxxxxx s úhrnným xxxxxxxxx nebo xxxxxxxx, xxxxx xx xxx 31.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2015 nepřevyšují xxxxxx xxxxxxxxxxxxx v domácí xxxx xxxxxxx členského státu, xxx xxxxxxxx 250 000 USD, xxxx xxxxx prověřovat, xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx úhrnný xxxxxxxx xxxx hodnota účtu xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxx jakéhokoli xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx roku.

B.

Účty xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx xx ke xxx&xxxx;31.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2015 xxxxxxxx xx xxxx nebo xxxxxxx xxxx přesahující xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxxxx členského xxxxx, xxx odpovídá 250&xxxx;000&xxxx;XXX, x&xxxx;xxxxx existující xxxx xxxxxxxx, který ke xxx&xxxx;31.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2015 nepřesahuje xxxxxxxx xxxxxx, xxx jeho xxxxxx zůstatek xxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxx jakéhokoli následujícího xxxxxxxxxxxx xxxx, musí xxx prověřeny x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx X.

X.

Xxxx subjektů, xxxxx xx nutné xxxxxxxxx. X dříve existujících xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx B xxxxx, xx jen x xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx několika subjekty, xxx xxxx oznamovanými xxxxxxx, nebo drženými xxxxxxxxx nefinančními subjekty x&xxxx;xxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx které xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx osobami, se xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx.

X.

Xxxxxxx prověřování xx xxxxxxxx účtů xxxxxxxx, xxxxx xx nutné xxxxxxxxx. U dříve xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx&xxxx;xxxxxxxxx X musí xxxxxxxxxx finanční xxxxxxxxx xxxxxxxxxx níže xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx, zda xx xxxx držen xxxxxx xxxx několika xxxxxxxxxxxx xxxxxxx či xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx s jednou xxxx několika xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxxx osobami:

X.

Xxxx xxxxxxxxxxx x další xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx účty xxxxxxxx

1.

Xxxxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

2.

Určení, xxx je xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxx ovládajícími osobami, xxxxx xxxx které xxxx oznamovanou xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. X xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxx, který je xxxxxxxxxxx osobou) xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, zda xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx osobami, xxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx nefinančního xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxx musí xxx xxxxxxxxx jako x xxxxxxxxxxx účtem. Xxx tomto určování xxxx xxxxxxxxxx finanční xxxxxxxxx postupovat xxxxx xxxxxx uvedených x&xxxx;xxxxxxxxx x) až c) x&xxxx;xxxxxx, xxxxx xx xx xxxxxx okolností xxxxxxxxxxxx.

X.

Xxxxxxxxx se xx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce xxxxx xxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx listinné xxxxxx, xxxxxxxx je xx xxxxx nebo xx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxx prohlášení xxxx listinné xxxxxx xxxx nesprávné nebo xxxxxxxxxxxx.

X.

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx v xxxxxxx pojistné xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxx a xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx skupinovou xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx. Oznamující xxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxx&xxxx;xxx xxxxxxxx) k xxxxxxxx xxxxxxx s kapitálovou hodnotou xxxx xxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxx, která xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx smrti xxxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x může xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx x xxxxx&xxxx;xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx oznamující xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xx&xxxx;xxxxxxxxx osoba xx xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce xx xxxxx předpokládat, xx&xxxx;xxxxxxxxx osoba x xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx finanční xxxxxxxxx x spojené s xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx indicie xxxxxxx x xxxxxx XXX xxxxxxxxx B. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce xx aktuální xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xx&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx je xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce xx xxxx držet xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx XXX xxxxxxxxx X.

X xxxxxxxxx xxxxx, který xx xxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxx smlouvě x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x pojištění důchodu, xxxx oznamující xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, až do xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxx certifikátu nebo xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx xx členským xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x kapitálovou xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx:

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx‘ se xxxxxx xxxxxxxx smlouva x xxxxxxxxxxx hodnotou, xxxxx: x) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo jiného xxxxxxxx či skupiny, x xx) ukládá xxxxxxxx xx každého xxxxx xxxxxxx (xxxx xxxxx určité podskupiny x rámci xxxxxxx), xxx se xxxxxxxxx xxx xxxxxx na xxxxxxxxxx charakteristiky xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx (nebo xxxxxxxxxx xxxxx) skupiny xxxx xxx xxx, xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx‘ xx rozumí xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx níž jsou xxxxxxxxxxx osobami xxxxxxx xxxxx, které xxxx xxxxxxxxx prostřednictvím zaměstnavatele, xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo jiného xxxxxxxx xx xxxxxxx.

X.

Xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx zůstatků xx účtu x xxxxxx xxxx

1.

Termínem ‚oznamující xxxxxxxx xxxxxxxxx‘ se xxxxxx jakákoli finanční xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Termínem ‚xxxxxxxx xxxxxxxxx členského xxxxx‘ se xxxxxx: x) jakákoli xxxxxxxx xxxxxxxxx, která xx xxxxxxxxxx v členském státě, xxxxx jakékoli xxxxxxx xxxx finanční xxxxxxxxx, xxx xx nachází xxxx tento xxxxxxx xxxx, x ii) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx v členském státě, xxxxx xx tato xxxxxxx xxxxxxx v xxxxx xxxxxxxx xxxxx.

2.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx‘ se xxxxxx: x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, která je xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx finanční xxxxxxxxx, xxx xx nachází xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x&xxxx;xx) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx není xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx tato xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx zúčastněné xxxxxxxxxx.

3.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxx xxxxxxxxx‘ xx rozumí xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

4.

Xxxxxxxx ‚schovatelská xxxxxxxxx‘ se rozumí xxxxxxxx xxxxxxx, jehož xxxxxxxxxx část podnikání xxxxxxxxxxx držení xxxxxxxxxx xxxxxxx xx účet xxxxxx. Subjekt xxxx xxxxxxxx majetek na xxxx xxxxxx jako xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx přičitatelný držení xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx souvisejících xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx 20 % xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx z těchto xxxxxx: x) xxxxxx xxx xxx končící 31. prosincem (xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx) před xxxxx, v němž xx xxxxxxxx výpočet; nebo xx) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

5.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxx xxxxxxxxx‘ xx rozumí jakýkoli xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

6.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxx xxxxxxx‘ xx rozumí xxxxxxxx xxxxxxx,

Xx xxxxxxxxx xx xxxxxxx jako x tím, xxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxx či operací xxxxxxxxx x xxxxxxx x), nebo xxxxx xxxxx xxxxxx pochází xxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx x finančním xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x písmenu x), xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx 50 % xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx: i) xxxxxx xxx xxx xxxxxxx 31. prosincem xxxx xxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxx výpočet; xxxx xx) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx ‚xxxxxxxxxx subjekt‘ xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx xx aktivním xxxxxxxxxxx subjektem, protože xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx z kritérií xxxxxxxxx x pododdílu X xxxx 8 xxxx.&xxxx;x) xx x).

Xxxxx xxx xx xxxxx xxxxxxxx způsobem, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v definici ‚xxxxxxxx instituce‘ x&xxxx;xxxxxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxx výboru (Xxxxxxxxx Action Xxxx Xxxxx).

7.

Xxxxxx ‚finanční majetek‘ xxxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx společnosti, xxxxx xxxx skutečné xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo ve xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxx xxxx nebo xxxx xxxxxx x xxxxx), xxxxx společníka, xxxxxxxx, swap (xxxx. xxxxxxx xxxxx, měnové xxxxx, bazické swapy, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx podobné xxxxxxxx), xxxxxxxx xxxxxxx xxxx smlouvy x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx (xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxx) v cenných xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx, komoditě, xxxxx, xxxxxxxx smlouvě xxxx smlouvě x xxxxxxxxx důchodu. Termín ‚xxxxxxxx majetek‘ xxxxxxxxxx xxxxx podíl na xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx vázán xx xxxx.

8.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx‘ xx rozumí xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxxxx (xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx), xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx hodnotou xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx.

1.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxxxxx finanční instituce, xxxxx xx:

2.

Xxxxxxxx ‚xxxxxx xxxxxxx‘ se xxxxxx xxxxx členského státu xx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx dílčí xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx jiné xxxxxxxxxx (xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx stát, xxxx, xxxxx xxxx xxxx) xxxx jakákoli xxxxxxxx či zařízení xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx jinou xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxx xx více xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx jen ‚vládní xxxxxxx‘). Xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx, ovládaných xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx státu xx xxxx jurisdikce.

3.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxxx organizace‘ xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx organizace nebo xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx.. Xxxx xxxxxxxxx zahrnuje xxxxxxxxx xxxxxxxxxx organizaci (xxxxxx nadnárodní organizace), x) xxxxx xx xxxxxx především x&xxxx;xxxx, xx) xxxxx xx x xxxxxxxx státem xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxx xxxx obdobnou xxxxxx x iii) jejíž xxxxxx neplyne xx xxxxxxxx soukromých osob.

4.

Termínem ‚xxxxxxxxx xxxxx‘ se xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx ze xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx vlády xxxxxxxxx xxxxxxx – xxxxx než xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx – vydávajícím xxxxxxxx xxxxxx xxx oběh xxxx xxxx. Tato xxxxxxxxx xxxx zahrnovat xxxxxxxx, xxxxx xx xx&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx státu xxxxxxxx, xxx xxxxxx xx xx, xxx xx xxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

5.

Xxxxxxxx ‚důchodový xxxx xx xxxxxxx účastí‘ xx rozumí fond xxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dávek, xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx nebo xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx jejich xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx současnými xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxx osobami, které xxxx zaměstnanci určili) xxxxxxx nebo xxxx xxxxxxxxxxxxxx náhradou za xxxxxxxxxxx xxxxxx, x xx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx:

6.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxx‘ se xxxxxx xxxx zřízený xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx nebo xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx nebo bývalými xxxxxxxxxxx (xxxx osobami, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx) xxxxxxx nebo xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx, x xx za xxxxxxxxxxx, že:

7.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxx fond xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx organizace xxxx xxxxxxxxx xxxxx‘ xx rozumí xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx plnění v xxxxxxx xxxxx oprávněným xxxxxx či účastníkům, kteří xxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (nebo xxxxxxx, xxxxx tito xxxxxxxxxxx xxxxxx), xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx bývalými zaměstnanci, xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx jsou xxxxxxxxxxx náhradou xx xxxxxx xxxxxx vykonávané xxx vládní xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx.

8.

Xxxxxxxx ‚kvalifikovaný xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx‘ xx rozumí xxxxxxxx xxxxxxxxx splňující xxxx xxxxxxxxx:

9.

Xxxxxxxx ‚vyňatý xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx‘ xx rozumí xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxx jako nástroj xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx nástroji xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx fyzických xxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, s xxxxxxxx xxxxxxxxx nefinančního xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx osobami, xxxx jejich prostřednictvím.

Investiční xxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, se xxxxxxxxxxx podle xxxxxx xxxx jako xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xxxxx listinné xxxxx xx majitele, x&xxxx;xx xx xxxxxxxxxxx, xx:

1.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxx xxxx‘ xx xxxxxx účet xxxxxx xxxxxxxx institucí x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxxx xxxx x:

Xxxxxx ‚xxxxxxxx xxxx‘ xxxxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxx.

2.

Xxxxxx ‚xxxxxxxxx účet‘ xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx nebo penzijní (xxxxxx) xxxx či xxxx, který je xxxxxxx xxxxxxxxx certifikátem, xxxxxxxxx (thrift) xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx podobného xxxxxxxxx. Depozitní účet xxxxxx xxxxxxxx částku xxxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxx smlouvy s garantovanou xxxxxxxxx nebo podobného xxxxxxxx, podle xxxxx xx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxx.

3.

Xxxxxxxx ‚schovatelský účet‘ xx xxxxxx xxxx (xxxx xxxxxxxxxx smluv x smluv x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx), xx xxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx ve xxxxxxxx xxxx osoby.

4.

Termínem ‚xxxxxxxxx xxxxx‘ se x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx (partnership), xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx kapitálová xxxxx nebo xxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxx osobní xxxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx svěřenského fondu, xxxxx xx finanční xxxxxxxxx, se majetkovou xxxxxx rozumí xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxx xxxx obmyšleného všech xxxx části xxxxxxxxxx xx svěřenském xxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx osobou xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xx obmyšleného xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xx tato xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxx nepřímo (xxxx. xxxxxxxxxxxxxxx zmocněnce) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx výnos xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

5.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxx xxxxxxx‘ se xxxxxx smlouva (xxxx xxx xxxxxxx x xxxxxxxxx důchodu), xxxxxx xx pojistitel xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx v případě xxxxxx specifikované pojistné xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx, xxxx, odpovědnost xxxx xxxxx xx xxxxxxx.

6.

Xxxxxxxx ‚smlouva x xxxxxxxxx důchodu‘ xx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx, xxxxx je xxxxx xxxx xxxxxx určeno xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxx. Tento xxxxxx rovněž zahrnuje xxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx za xxxxxxx x pojištění xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx praxe xxxxxxxxx xxxxx nebo xxxx xxxxxxxxxx, kde byla xxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxx xx pojistitel xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx dobu xxxxxxxx xxx.

7.

Xxxxxxxx ‚pojistná xxxxxxx s kapitálovou hodnotou‘ xx xxxxxx pojistná xxxxxxx (jiná než xxxxxxxxxxx smlouva xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx), xxxxx xx kapitálovou xxxxxxx.

8.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxx xxxxxxx‘ xx rozumí xxxxx x těchto xxxxxx: x) částka, xx xxxxxx má nárok xxxxxxxxx x případě xxxxxx nebo ukončení xxxxxxx (bez odečtení xxxxxxxxxx xxxxxxxx za xxxxx nebo půjčky x xxxxxxxxxx xxxxxxx), x xx) xxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx. Xxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxx ‚xxxxxxxxxx xxxxxxx‘ xxxxxxxxxx částku splatnou xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx:

9.

Xxxxxxxx ‚xxxxx xxxxxxxxxx xxxx‘ xx xxxxxx:

10.

Xxxxxxxx ‚nový xxxx‘ xx xxxxxx xxxxxxxx účet xxxxxx xxxxxxxxxx finanční xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxx 1. xxxxx 2016 nebo xxxxxxx, xxxx-xx xxxxxxxxx xx dříve existující xxxx xxxxx bodu 9 písm. x).

11.

Xxxxxxxx ‚xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx‘ xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

12.

Xxxxxxxx ‚nový účet xxxxxxx osoby‘ se xxxxxx xxxx xxxx xxxxxx jednou nebo xxxx fyzickými osobami.

13.

Termínem ‚xxxxx existující xxxx xxxxxxxx‘ se xxxxxx xxxxx existující xxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx.

14.

Xxxxxxxx ‚účet x xxxxx hodnotou‘ xx rozumí dříve xxxxxxxxxx xxxx fyzické xxxxx x&xxxx;xxxxxxx zůstatkem xxxx xxxxxxxx, xxxxx x 31. xxxxxxxx 2015 xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx státu, xxx odpovídá 1&xxxx;000&xxxx;000&xxxx;XXX.

15.

Xxxxxxxx ‚xxxx x vyšší xxxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxx existující xxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx hodnotou, xxxxx k 31. xxxxxxxx 2015 xxxx x&xxxx;31.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx v domácí xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx odpovídá 1&xxxx;000&xxxx;000&xxxx;XXX.

16.

Xxxxxxxx ‚xxxx xxxx xxxxxxxx‘ se xxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxx více xxxxxxxx.

17.

Xxxxxxxx ‚xxxxxx účet‘ xx rozumí xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx účtů:

1.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxx xxxx‘ se xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx oznamující finanční xxxxxxxxx členského xxxxx x xxxxxx jednou xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, která xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx osobou xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx, že xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx podle xxxxxx II xx XXX.

2.

Xxxxxxxx ‚oznamovaná xxxxx‘ xx xxxxxx xxxxx x členského xxxxx, xxxxx xxxx: x) xxxxxxxx společností, xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx jednom xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx; xx) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, která xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xxxx x); xxx) vládním xxxxxxxxx; xx) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx; v) xxxxxxxxx xxxxxx; xxxx vi) xxxxxxxx institucí.

3.

Termínem ‚xxxxx x xxxxxxxxx státu‘ xx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx osoba xxxx subjekt, jež xxxx rezidentem xxxxxxxxxxx xxxxxx členského xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx jiného xxxxxxxxx xxxxx, xxxx pozůstalost xx xxxxxxxx, xxxx xxx rezidentem kteréhokoli xxxxxx xxxxxxxxx státu. Xxx xxxx xxxxx xx xx xxxxxxxxx, xxxx je osobní xxxxxxxxxx (xxxxxxxxxxx), xxxxxx xxxxxxxxxx x ručením xxxxxxxx nebo obdobné xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx účely, xxxxxxx xxxx s rezidentem xxxxxxxxxx, x xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

4.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx‘ xx xx xxxxxx xx každému xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx:

5.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxx xxxxx‘ se rozumí xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx svěřenského xxxxx se tímto xxxxxxxx rozumí zakladatel, xxxxxxx svěřenského xxxxxxx, xxxxx vykonávající dohled xxx správou xxxxx (xxxxx xxxxxxxx), obmyšlený xxxx skupina xxxxxxxxxxx x jakákoli xxxx xxxxxxx osoba xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx, x x&xxxx;xxxxxxx právního xxxxxxxxxx, které není xxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx termínem xxxxxx xxxxx v rovnocenném nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx. Termín ‚xxxxxxxxxx osoby‘ xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx je v souladu x&xxxx;xxxxxxxxxxxx Xxxxxxxxxx akčního xxxxxx.

6.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxx xxxxxxx‘ xx rozumí xxxxxxxx xxxxxxx, který xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

7.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx‘ se xxxxxx xxxxxxxx: x) xxxxxxxxxx subjekt, který xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx; xxxx xx) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx X xxxx 6 xxxx. x), xxxxx xxxx finanční xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

8.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx:

1.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxx xxxx‘ xx rozumí xxxxx, xxxxxx finanční xxxxxxxxx, jež xxxx xxxxxxxx xxxx, zaznamenává xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx finančního účtu. Xxxxx, xxxxx není xxxxxxxx institucí a xxxxx xxxx finanční xxxx xxx xxxxx xxxxx xxxx x xxxx prospěch jakožto xxxxxxxx, schovatelský xxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxx s podpisovým xxxxxx, xxxxxxxxxx poradce xxxx zprostředkovatel, xxxx xxx účely xxxx xxxxxxxx považována za xxxxxxxx účtu x xx xxxxxxxx účtu xx xxxxxxxxxx daná xxxx osoba. V případě xxxxxxxx smlouvy x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx smlouvy x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx je xxxxxxxxx xxxx jakákoli xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx nebo změnit xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx. Jestliže není xxxxx, xxx by xxxx xxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx oprávněnou xxxxx, xx xxxxxxxxx účtu xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx majitel xx xxxxxxx a jakákoli xxxxx x&xxxx;xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx xxxxxxx. Po uplynutí xxxxxxxx xxxx podle xxxxxxxx smlouvy s kapitálovou xxxxxxxx xxxx smlouvy x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xx xx&xxxx;xxxxxxxx xxxx pokládá xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx smlouvy.

2.

‚Postupy XXX/XXX‘ xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx péče a kontroly xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx požadavků xx xxxxxxxx xxxxx praní xxxxx xxxx obdobných xxxxxxxxx, xxxxx se xx tuto xxxxxxxxxx xxxxxxxx instituci xxxxxxxx.

3.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, například xxxxxxxx společnost, xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx.

4.

Xxxxxxx je ‚xxxxxxxxxx xxxxxxxxx‘ s xxxxx subjektem, xxxxxxxx: x) jeden z xxxxxx xxxxxxxx je xxxxxxx xxxxxx; xx) xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx; nebo xxx) oba subjekty xxxx xxxxxxxxxxxx subjekty xxxxx xxxxxxxxx A xxxx 6 xxxx. x), xxxx xxxxxxxx xxxxxx a toto xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx ‚xxxxxxxx‘ xxx xxxx účely zahrnuje xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx více xxx 50 % xxxxx x xxxxxx na xxxxxxxx.

5.

Xxxxxxxx ‚DIČ‘ xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx poplatníka (xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx daňového identifikačního xxxxx).

6.

Xxxxxx ‚xxxxxxxx xxxxxx‘ xxxxxxxx kterýkoli z xxxxxx dokumentů:

X xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce použít xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx ohledně xxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx kódů, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx pro účely xxxxxxx XXX/XXX xx xxxx regulatorní účely (xxxx xxx xxxxxx) x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx existujícího účtu, xxxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx kódů‘ se xxxxxx systém xxxx xxx klasifikaci xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxx&xxxx;xxxx xxxxx xxx xxxxxx.

1)

pravidel k xxxxxxxx tomu, xxx xxxxxxxx xxxxxxxx instituce, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx péče;

2)

pravidel xxxxxxxxxxxx, aby xxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce vedly xxxxxxx x přijatých xxxxxxx x evidovaly xxxxxx, na jejichž xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx;

3)

xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx skutečnosti, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x náležité péče; xxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxxxx xxxxxxxxx informací xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxxx účtech;

4)

správních xxxxxxx x zajištění xxxx, xx xxxxxxxx x účty xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce x xxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx nízké xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx; x

5)

xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx dodržování xxxxxxxx.

a)

je xxxxxxxx podle xxxxxxxx xxxxxxx členského xxxxx;

x)

xx xxxxxx (včetně xxxxxxxxxx xxxxxx) v xxxxxxxx xxxxx; nebo

c)

podléhá xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx.

x)

xxxxxxxxxxxx účet xx xxxxx finanční xxxxxxxxx, xxx xxxx aktiva xx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx (a to i finanční xxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxx xxxx v xxxx instituci drží xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx);

x)

xxxxxxxxx xxxx je xxxxx finanční institucí, xxxxx xx povinnost xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxx (x výjimkou xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx na xx, xxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx);

x)

xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx představuje finanční xxxx, xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx důchodu xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx se xxxx xxxxxxx.