Plné znění - 32014L0107

X.

X xxxxxxxx xxxxxxxxx X xx X xx každá oznamující xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx členského xxxxx xxxxxxxxxxx informace xxxxxxxx xx každého xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx:

B.

V oznamovaných xxxxxxxxxxx musí xxx xxxxxxx měna xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

X.

Xxx ohledu xx xxxxxxxxxx pododdílu X xxxx 1 xxxxx ve xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xx DIČ a xxxxx xxxxxxxx nemusí xxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx DIČ xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx x záznamech xxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxx nástroj Xxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx finanční xxxxxxxxx xxxx informace xxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx přiměřené úsilí, xxx DIČ a xxxxx narození týkající xx xxxxx existujících xxxx xxxxxxx xx xxxxx druhého xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxx, x xxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx identifikovány xxxx oznamované xxxx.

X.

Xxx xxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxxxx X xxxx 1 xxxxxxxxx XXX xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx příslušný členský xxxx xxxx jiná xxxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx.

X.

Xxx xxxxxx xx ustanovení xxxxxxxxx X xxxx 1 xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx:

X.

X xxxxx se xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx počínaje dnem, xxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xx základě postupů xxxxxxxx xxxx v xxxxxxxx XX až XXX, a xxxx-xx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxxx být xxxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxx následujícím xx xxxx, x němuž xx vztahují.

B.

Zůstatek na xxxx xxxx xxxxxxx xxxx xx stanoví x&xxxx;xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx jiného xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx období.

C.

V xxxxxxx, xx je xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx zůstatek nebo xxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, které xxxxx xxxxx x xxxxxx tohoto xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx roku.

D.

Každý xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, aby xx xxxxxxx oznamovací xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx náležité xxxx, stanovených podle xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, nicméně xxxxxxxxxxx za xxxxxxx xxxxxx povinností xxxxxx xxxxxxx xx oznamující xxxxxxxx xxxxxxxxx.

X.

Xxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx povolit, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxx xxxx také xx xxxxx existující xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx s xxxxx hodnotou. X xxxxxxxxx, xxx členský xxxx xxxxxxxx uplatnění xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx nové xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxx stanovená xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx.

A.

Úvod. Xxxxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx oznamovaných xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx.

X.

Xxxx x xxxxx xxxxxxxx. X xxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxx xx uplatňují následující xxxxxxx.

C.

Rozšířené xxxxxxx xxxxxxxxxxx x případě xxxx x vysokou xxxxxxxx. V xxxxxxx xxxx s vysokou xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

X.

Xxxxxxxxx dříve xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xx 31. xxxxxxxx 2016. Prověření xxxxx xxxxxxxxxxxx účtů fyzických xxxx x nižší xxxxxxxx xxxx být xxxxxxxxx do 31. xxxxxxxx 2017.

E.

S xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx účtem xxxxxxx osoby, xxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx jako xxxxxxxxxx účet x xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, xxxx být xxxxxxxxx jako x xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

X.

X xxxxxx xxxx xxxxxxxxx osob xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx čestné xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx součástí xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx x které xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx umožní xxxxxxxx, xxx je xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx informací xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx založením účtu, x xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx shromážděné xxxxx postupů AML/KYC.

B.

Je-li x čestném xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx je rezidentem xxx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx musí x účtem nakládat xxxx s oznamovaným xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx XXX majitele xxxx xx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (x xxxxxxxx xxxxxx I pododdílu X) x xxxx xxxxx xxxxxxxx.

X.

Xxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx dojde xx xxxxx okolností, xx xxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx má xxxxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx nespolehlivé, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxx xx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxx účtu xxxxxxxxxx xxx daňové xxxxx.

X.

Xxxx subjektů, které xxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx x xxxxxxx xx všechny xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, nebo samostatně x xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx účet xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx ke xxx 31.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2015 nepřevyšují částku xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx měně xxxxxxx xxxxxxxxx státu, xxx odpovídá 250&xxxx;000&xxxx;XXX, xxxx xxxxx prověřovat, xxxxxxxxx ani xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx účet, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx hodnota xxxx xxxxxxxxxx uvedenou xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx roku.

B.

Účty xxxxxxxx, které xx xxxxx xxxxxxxxxx. Dříve xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx xx ke xxx&xxxx;31.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2015 xxxxxxxx xx xxxx nebo xxxxxxx xxxx přesahující xxxxxx xxxxxxxxxxxxx v domácí xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxxx 250&xxxx;000&xxxx;XXX, x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx ke xxx&xxxx;31.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2015 xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxxx zůstatek xxxx xxxxxxx účtu xxxx xxxxxx xxxxxxxx k poslednímu xxx xxxxxxxxxx následujícího xxxxxxxxxxxx roku, xxxx xxx prověřeny x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx X.

X.

Xxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx oznamovat. X xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx subjektů xxxxx xxxxxxxxx B xxxxx, xx xxx x xxxx drženými jedním xxxx několika subjekty, xxx xxxx oznamovanými xxxxxxx, nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx nebo několika xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx jsou xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx osobami, xx xxxxxxx jako s oznamovanými xxxx.

X.

Xxxxxxx prověřování ke xxxxxxxx účtů subjektů, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx. U xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx&xxxx;xxxxxxxxx X musí xxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce xxxxxxxxxx níže xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx, zda xx xxxx xxxxx jednou xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx pasivními xxxxxxxxxxxx subjekty x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx:

E.

Doba xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx platné xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx

1.

Xxxxxx, zda xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

2.

Určení, xxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxx ovládajícími osobami, xxxxx nebo xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. X xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx (včetně xxxxxxxx, který xx xxxxxxxxxxx xxxxxx) xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce xxxxx, xxx je xxxxxxx xxxx pasivním xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, která xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx osobou nebo xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Jestliže xx kterákoli z ovládajících xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx osobou oznamovanou, x xxxxx xxxx xxx nakládáno xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx. Xxx xxxxx určování xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x) xx x) x&xxxx;xxxxxx, xxxxx xx xx daných xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

X.

Xxxxxxxxx xx na xxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xx xx xxxxx xxxx xx xxxxx předpokládat, xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxx.

X.

Xxxxxxxxxxxx postupy xxx xxxxxxxx účty oprávněných xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx smlouvy x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx smlouvy x xxxxxxxxx důchodu a xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x kapitálovou xxxxxxxx xxxx skupinovou xxxxxxx o pojištění xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxx&xxxx;xxx xxxxxxxx) x xxxxxxxx xxxxxxx s kapitálovou xxxxxxxx xxxx smlouvě o xxxxxxxxx xxxxxxx, která xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx smrti xxxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x může nakládat x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx s xxxxx&xxxx;xxxxx xxx oznamovaným xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxxxxx, že oprávněná osoba xx xxxxxxxxxxx osobou. Xxxxxxxxxx finanční instituce xx důvod předpokládat, xx&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx k xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx důchodu xx oznamovanou xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx shromážděné xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x spojené x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx uvedené x xxxxxx XXX xxxxxxxxx X. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx aktuální xxxxxxx xxxx xxxxx předpokládat, xx&xxxx;xxxxxxxxx osoba je xxxxxxxxxxx osobou, xxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce xx xxxx xxxxx postupů xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx XXX xxxxxxxxx X.

X finančním xxxxx, xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx oznamující finanční xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx není xxxxxxxxxxx xxxxx, xx xx xxx splatnosti xxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xx skupinové xxxxxxxx xxxxxxx x kapitálovou xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx tyto xxxxxxxxx:

Termínem ‚xxxxxxxxx xxxxxxxx smlouva s xxxxxxxxxxx xxxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx: x) poskytuje xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx zaměstnavatele, xxxxxxxxx asociace, xxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxx či xxxxxxx, x xx) ukládá xxxxxxxx xx každého xxxxx skupiny (xxxx xxxxx určité podskupiny x xxxxx xxxxxxx), xxx xx xxxxxxxxx xxx xxxxxx na xxxxxxxxxx charakteristiky xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxxxxx xxxxx) xxxxxxx xxxx xxx xxx, xxxxxxx a kuřácké xxxxxx.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx‘ xx rozumí smlouva x pojištění důchodu, xxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx prostřednictvím zaměstnavatele, xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx či skupiny.

C.

Pravidla xxx xxxxxxxxx zůstatků xx xxxx x xxxxxx xxxx

1.

Termínem ‚xxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce‘ xx xxxxxx jakákoli finanční xxxxxxxxx členského xxxxx, xxxxx není neoznamující xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx ‚xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx‘ xx xxxxxx: x) xxxxxxxx finanční xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx v členském xxxxx, xxxxx xxxxxxxx pobočky xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxx, a xx) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx tato xxxxxxx xxxxxxx v xxxxx členském státě.

2.

Termínem ‚xxxxxxxx xxxxxxxxx zúčastněné xxxxxxxxxx‘ xx xxxxxx: x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx v zúčastněné xxxxxxxxxx, xxxxx jakékoli pobočky xxxx xxxxxxxx instituce, xxx xx nachází xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, a ii) jakákoli xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx není rezidentem x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx zúčastněné xxxxxxxxxx.

3.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxx xxxxxxxxx‘ xx xxxxxx schovatelská xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxx pojišťovna.

4.

Termínem ‚xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx podnikání xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx účet xxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx majetek na xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx svého xxxxxxxxx tehdy, xxxxxxxx xxxxx příjem xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx držení xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx finančních xxxxxx xxxx xxxxxxx 20 % hrubého xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx kratší z těchto xxxxxx: i) xxxxxx xxx let xxxxxxx 31. xxxxxxxxx (nebo xxxxxxxxx dnem účetního xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx rokem) xxxx xxxxx, x&xxxx;xxxx je xxxxxxxx xxxxxxx; xxxx xx) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

5.

Xxxxxxxx ‚depozitní xxxxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, který xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx nebo podobného xxxxxxxxx.

6.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxx subjekt‘ xx rozumí jakýkoli xxxxxxx,

Se subjektem xx nakládá jako x xxx, xxxxx x xxxxx svého xxxxxxxxx xxxxxxx primárně xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x), xxxx xxxxx xxxxx příjem xxxxxxx xxxxxxxx z xxxxxxxx, xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx b), xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx pocházející z xxxxxxxxx činnosti xxxx xxxxxxx 50 % xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx kratší x xxxxxx xxxxxx: i) xxxxxx xxx xxx xxxxxxx 31. prosincem xxxx xxxxx, v němž xx xxxxxxxx xxxxxxx; xxxx xx) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx ‚xxxxxxxxxx xxxxxxx‘ xx xxxxxxxxxx xx subjekt, xxxxx xx aktivním xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, protože xxxxxxx subjekt xxxxxxx xxxxxxxxx z kritérií xxxxxxxxx x xxxxxxxxx X bodě 8 xxxx.&xxxx;x) xx g).

Tento xxx je xxxxx xxxxxxxx způsobem, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx ‚xxxxxxxx xxxxxxxxx‘ x&xxxx;xxxxxxxxxxxx Xxxxxxxxxx akčního xxxxxx (Xxxxxxxxx Xxxxxx Task Xxxxx).

7.

Xxxxxx ‚xxxxxxxx xxxxxxx‘ xxxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx společnosti, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx ve xxxxxxx obchodované xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, směnka, xxxxxxxx, xxxxxx xxxx nebo xxxx xxxxxx x xxxxx), xxxxx společníka, xxxxxxxx, xxxx (xxxx. xxxxxxx xxxxx, měnové xxxxx, bazické xxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx nebo podobné xxxxxxxx), pojistné smlouvy xxxx smlouvy x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx (xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxx) x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx důchodu. Xxxxxx ‚xxxxxxxx xxxxxxx‘ nezahrnuje xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx majetku, který xxxx xxxxx xx xxxx.

8.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxxxx (xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx), xxx xxxxxxx xxxxxxxxx smlouvu x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxx provádět xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx.

1.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx instituce, xxxxx je:

2.

Termínem ‚xxxxxx xxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx územní xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx (xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx stát, xxxx, okres nebo xxxx) nebo jakákoli xxxxxxxx či xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxx xxxxxxxxx možností (xxxx xxx ‚xxxxxx xxxxxxx‘). Tato kategorie xx skládá z nedílných xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx jiné jurisdikce.

3.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx‘ xx rozumí xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx.. Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xxxxxx nadnárodní xxxxxxxxxx), x) která se xxxxxx xxxxxxxxx z vlád, xx) xxxxx xx x členským státem xxxxxxxx platnou xxxxxx x svém xxxxx xxxx obdobnou xxxxxx x xxx) xxxxx xxxxxx neplyne xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx.

4.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxx xxxxx‘ xx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xx xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx orgánem – xxxxx xxx samotnou xxxxxx xxxxxxxxx státu – vydávajícím xxxxxxxx xxxxxx xxx oběh xxxx xxxx. Xxxx xxxxxxxxx xxxx zahrnovat xxxxxxxx, které xx xx&xxxx;xxxxx členského xxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xx xx, xxx xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx členským xxxxxx.

5.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxx‘ xx rozumí xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, dávek x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx nebo xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx zaměstnanci xxxxxx) xxxxxxx xxxx více xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx služby, a xx za xxxxxxxxxxx, xx fond:

6.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxx‘ se xxxxxx fond zřízený xxx xxxxxxxxxxx důchodových xxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx) jednoho xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx poskytované xxxxxx, x xx xx xxxxxxxxxxx, xx:

7.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxx xxxx vládního xxxxxxxx, mezinárodní xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx banky‘ xx rozumí xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx organizací xxxx xxxxxxxxx bankou xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dávek, xxxxx x&xxxx;xxxxxxx pracovní xxxxxxxxxxxx x invalidity xxxx xxxxxx x xxxxxxx smrti xxxxxxxxxx xxxxxx či účastníkům, xxxxx xxxx současnými xxxx xxxxxxxx zaměstnanci (nebo xxxxxxx, xxxxx tito xxxxxxxxxxx xxxxxx), nebo xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx dávky poskytované xxxxx oprávněným xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx náhradou xx xxxxxx služby xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx banku.

8.

Termínem ‚xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx kreditních karet‘ xx xxxxxx finanční xxxxxxxxx splňující xxxx xxxxxxxxx:

9.

Xxxxxxxx ‚vyňatý xxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx‘ xx xxxxxx investiční xxxxxxx, který xx xxxxxxxxx jako nástroj xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, za xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x držení xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxx nefinančního xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx osobami, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx jejich xxxxxxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxx, který xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxx tohoto xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx, x&xxxx;xx xx xxxxxxxxxxx, xx:

1.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxx xxxx‘ xx xxxxxx účet xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxxx xxxx x:

Xxxxxx ‚xxxxxxxx xxxx‘ xxxxxxxxxx xxxxx účet, xxxxx xx vyňatým xxxxx.

2.

Xxxxxx ‚depozitní xxxx‘ xxxxxxxx jakýkoli xxxxxxxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxx, termínový xxxx nebo xxxxxxxx (xxxxxx) xxxx xx xxxx, xxxxx xx xxxxxxx vkladovým xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx (thrift) xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nebo jiným xxxxxxxx xxxxxxxxx, vedený xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx&xxxx;xxxxxxx poskytování bankovních xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx výnos x&xxxx;xxxx xxxxxx.

3.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxxxx účet‘ xx rozumí xxxx (xxxx pojistných xxxxx x xxxxx o pojištění xxxxxxx), na xxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx ve prospěch xxxx osoby.

4.

Termínem ‚xxxxxxxxx xxxxx‘ se x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxxxxxxx), xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxxx, rozumí kapitálová xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxx osobní xxxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, se xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx osobou mající xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx svěřenským xxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx je xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx fondu, xxxxxxxx xx xxxx oznamovaná xxxxx xxxxx přímo xxxx xxxxxxx (xxxx. xxxxxxxxxxxxxxx zmocněnce) pobírat xxxxxxxxx výnos nebo xxxx přímo xxxx xxxxxxx xxxxxxx výnos xx xxxxxxxxxxx fondu xxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

5.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxx xxxxxxx‘ se xxxxxx xxxxxxx (xxxx xxx smlouva x xxxxxxxxx xxxxxxx), kterou xx pojistitel zavazuje xxxxxxxx částku x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx, xxxx, xxxxxxxxxxx xxxx škodu xx xxxxxxx.

6.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxxxx, kterou xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx určitou xxxxxx xx xxxxxx období, xxxxx je xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx délky xxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxx zahrnuje xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx za xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx právního předpisu xxxx xxxxx členského xxxxx nebo xxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx uzavřena, x xxxxxx se pojistitel xxxxxxxx vyplácet určitou xxxxxx xx dobu xxxxxxxx xxx.

7.

Xxxxxxxx ‚pojistná xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx‘ xx rozumí pojistná xxxxxxx (xxxx xxx xxxxxxxxxxx smlouva xxxxxxxx xxxx dvěma xxxxxxxxxxxx), xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

8.

Xxxxxxxx ‚kapitálová xxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx: x) xxxxxx, xx xxxxxx má nárok xxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxx xxxx ukončení xxxxxxx (xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx poplatků xx xxxxx nebo xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx), x ii) xxxxxx, xxxxxx si xxxxxxxxx xxxx vypůjčit podle xxxxxxx. Xxx ohledu xx xxxx xxxxxxx xxxxxx ‚xxxxxxxxxx xxxxxxx‘ xxxxxxxxxx částku xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx:

9.

Termínem ‚xxxxx xxxxxxxxxx xxxx‘ xx xxxxxx:

10.

Xxxxxxxx ‚nový xxxx‘ xx rozumí xxxxxxxx účet vedený xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxx 1. xxxxx 2016 xxxx xxxxxxx, není-li považován xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxx 9 xxxx. b).

11.

Termínem ‚xxxxx existující xxxx xxxxxxx xxxxx‘ xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx jednou xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

12.

Xxxxxxxx ‚xxxx účet xxxxxxx xxxxx‘ xx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxx jednou xxxx xxxx fyzickými xxxxxxx.

13.

Xxxxxxxx ‚xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx účet xxxxxx jedním nebo xxxx xxxxxxxx.

14.

Xxxxxxxx ‚xxxx x xxxxx xxxxxxxx‘ xx rozumí dříve xxxxxxxxxx účet xxxxxxx xxxxx s úhrnným xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx x 31. xxxxxxxx 2015 xxxxxxxxxxx částku xxxxxxxxxxxxx v domácí měně xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx odpovídá 1 000 000 USD.

15.

Termínem ‚xxxx x xxxxx xxxxxxxx‘ xx rozumí xxxxx xxxxxxxxxx účet xxxxxxx osoby x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx x&xxxx;31. prosinci 2015 xxxx x&xxxx;31.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx převyšuje xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx odpovídá 1&xxxx;000&xxxx;000&xxxx;XXX.

16.

Xxxxxxxx ‚nový xxxx xxxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxx účet držený xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx.

17.

Xxxxxxxx ‚vyňatý účet‘ xx xxxxxx kterýkoli x xxxxxxxxxxxxx xxxx:

1.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxx xxxx‘ xx xxxxxx xxxxxxxx účet xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x držený xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx několika xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, která xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx osobami, za xxxxxxxxxxx, že xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx použití xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx XX xx XXX.

2.

Xxxxxxxx ‚oznamovaná xxxxx‘ xx rozumí xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx není: x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx na jednom xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x cennými xxxxxx; ii) obchodní xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx subjektem xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xxxx x); xxx) xxxxxxx xxxxxxxxx; iv) mezinárodní xxxxxxxxxx; x) centrální xxxxxx; xxxx xx) xxxxxxxx institucí.

3.

Termínem ‚xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx‘ xx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxxxxxx xx zesnulém, jenž xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx státu. Xxx xxxx xxxxx xx xx subjektem, xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxxxx), xxxxxx xxxxxxxxxx x ručením xxxxxxxx xxxx obdobné xxxxxx uspořádání, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxx xxxxx, nakládá xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x níž xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

4.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx‘ xx xx xxxxxx ke každému xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx:

5.

Termínem ‚ovládající xxxxx‘ xx rozumí xxxxxxx osoby, které xxxx xxxxxxxx nad xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx tímto xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx svěřenského xxxxxxx, xxxxx vykonávající dohled xxx xxxxxxx fondu (xxxxx xxxxxxxx), xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx svěřenským fondem, x v případě xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, se xxxxx termínem xxxxxx xxxxx v rovnocenném xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx ‚xxxxxxxxxx osoby‘ musí xxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx je v souladu x&xxxx;xxxxxxxxxxxx Xxxxxxxxxx akčního xxxxxx.

6.

Xxxxxxxx ‚nefinanční xxxxxxx‘ xx xxxxxx jakýkoli xxxxxxx, který xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

7.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxxxxx: x) xxxxxxxxxx xxxxxxx, který xxxx aktivním xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx; xxxx xx) xxxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxx A xxxx 6 xxxx. b), xxxxx xxxx finanční xxxxxxxxx xxxxxxxxxx jurisdikce.

8.

Termínem ‚xxxxxxx nefinanční xxxxxxx‘ xx rozumí xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx:

1.

Xxxxxxxx ‚majitel xxxx‘ xx rozumí xxxxx, kterou xxxxxxxx xxxxxxxxx, jež xxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxx xxxx označuje jako xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx. Xxxxx, která xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxx drží finanční xxxx xxx xxxxx xxxxx xxxx x xxxx prospěch xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx poradce xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, xxxx xxx účely xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxx xxxx x xx xxxxxxxx xxxx xx považována xxxx xxxx xxxxx. V případě xxxxxxxx smlouvy s kapitálovou xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx jakákoli xxxxx, která xx xxxxxxxxx nakládat x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxx xxxxx, kdo by xxxx nakládat x xxxxxxxxxxx hodnotou xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx majitel xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx na výplatu xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx smlouvy s kapitálovou xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx důchodu se xx&xxxx;xxxxxxxx účtu xxxxxxx xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx výplatu plnění xxxxx xxxxxxx.

2.

‚Xxxxxxx XXX/XXX‘ xx rozumí xxxxxxx xxxxxxxx péče a kontroly xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce xxxxxxxxx xxxxx požadavků xx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxx obdobných xxxxxxxxx, xxxxx se xx tuto oznamující xxxxxxxx xxxxxxxxx vztahují.

3.

Termínem ‚xxxxxxx‘ se xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, například xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx, svěřenský xxxx xxxx nadace.

4.

Subjekt je ‚xxxxxxxxxx subjektem‘ s xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx: x) xxxxx z xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx druhým; xx) xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx; nebo xxx) xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx subjekty xxxxx pododdílu A xxxx 6 písm. x), mají xxxxxxxx xxxxxx x toto xxxxxx plní xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxx investičních subjektech. Xxxxxx ‚xxxxxxxx‘ xxx xxxx účely xxxxxxxx xxxxx xxxx nepřímé xxxxxxxxxxx více xxx 50 % hlasů x xxxxxx na xxxxxxxx.

5.

Xxxxxxxx ‚XXX‘ xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx (xxxx funkční xxxxxxxxxx xxxxxx daňového xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx).

6.

Xxxxxx ‚listinné xxxxxx‘ xxxxxxxx kterýkoli x xxxxxx dokumentů:

X xxxxxxxxxxx s xxxxx xxxxxxxxxxx účtem xxxxxxxx mohou xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx listinný xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx stanovena xx xxxxxxx standardizovaného xxxxxxxxxxx xxxxxxx kódů, kterou xxxxxxxxxx finanční xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx AML/KYC xx xxxx regulatorní xxxxx (xxxx xxx xxxxxx) x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx účtu jako xxxxx xxxxxxxxxxxx účtu, xxxxxxxx xx xxxx xxxxx nebo xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xx xx taková klasifikace xxxxxxxxx či nespolehlivá. Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx‘ xx xxxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxx provozoven xxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx pro jiné xxxxx xxx xxxxxx.

1)

xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxx instituce, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx oznamování x náležité xxxx;

2)

xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, aby oznamující xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x evidovaly xxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx jsou xxxx xxxxxxx xxxxxxx prováděny, x&xxxx;xxxxxx náležitých opatření x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx;

3)

xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx skutečnosti, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx oznamování x náležité xxxx; xxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxxxx prověření xxxxxxxxx xx oznamující xxxxxxxx xxxxxxxxx, pokud xx xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx;

4)

xxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx jako xxxxxxxxxxxx finanční instituce x vyňaté účty xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx nízké xxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxx; x

5)

xxxxxxxxxx o xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

x)

xx xxxxxxxx podle xxxxxxxx xxxxxxx členského xxxxx;

x)

xx xxxxxx (včetně xxxxxxxxxx xxxxxx) v xxxxxxxx xxxxx; nebo

c)

podléhá finančnímu xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx.

x)

xxxxxxxxxxxx účet xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx jsou xxxxxx xx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx (a to i finanční xxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxx xxxx v xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx na makléřském xxxx);

x)

xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx platby xxxxxxxx xx xxxxxx xxxx (x výjimkou xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xx xx, xxx xxxxx xx xxxxxxxx institucí);

c)

jakákoli majetková xxxx dluhová xxxxx xx finanční xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx finanční xxxx, xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx důchodu xx vedena xxxxxxxx xxxxxxxxx, která xx xxxxxxxxx xxxxxxxx platby xxxxxxxx xx dané xxxxxxx.