Plné znění - 32014L0107

X.

X výhradou xxxxxxxxx X xx X xx každá xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx povinna xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx každého oznamovaného xxxx takové xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx:

X.

X oznamovaných xxxxxxxxxxx musí být xxxxxxx měna xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

X.

Xxx xxxxxx xx ustanovení pododdílu X bodu 1 xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx je xxxxx existujícím xxxxx, xx XXX x xxxxx narození xxxxxx xxx oznamovány, xxxxx xxxxxx XXX xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a vnitrostátní xxxxx xxx xxxxx xxxxxx nástroj Xxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx finanční xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx XXX x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx získala do xxxxx druhého xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxx, x němž xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx účty.

D.

Bez xxxxxx na ustanovení xxxxxxxxx X xxxx 1 nepodléhá DIČ xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, pokud xx xxxxxxxxx členský xxxx nebo xxxx xxxxxxxxxx, jejímž je xxxxxxxxxx, xxxxxxxx.

X.

Xxx ohledu xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx X bodu 1 xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx:

X.

X xxxxx xx xxxxxxx xxxx s oznamovaným xxxxx počínaje xxxx, xxx je jako xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx XX xx XXX, x není-li xxxxxxx jinak, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxx každoročně xxxxxxxx x kalendářním xxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxx, x němuž xx vztahují.

B.

Zůstatek xx xxxx xxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx oznamovacího období.

C.

V xxxxxxx, xx xx xxxxx stanovit prahový xxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxxxx xxx kalendářního xxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx se xxxxxxx x poslednímu dni xxxxxxxxxxxx období, xxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxx tohoto kalendářního xxxx xxxx xxxxx xxxxxx kalendářního xxxx.

X.

Xxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx finančním xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx práva, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx služeb, xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx nadále xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

X.

Xxxxx xxxxxxx xxxx xxxx oznamujícím xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx postupy xxxxxxxx xxxx xxx xxxx xxxx xxxx xx dříve existující xxxx a xxxxxxx xxxxxxxx péče xxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xx účty x xxxxx xxxxxxxx. X xxxxxxxxx, kdy členský xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxx stanovená pro xxxxx xxxxxxxxxx xxxx.

X.

Xxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xx účelem xxxxxxxxxx oznamovaných xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx.

X.

Xxxx x xxxxx xxxxxxxx. X xxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxx xx uplatňují následující xxxxxxx.

C.

Rozšířené postupy xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx x vysokou xxxxxxxx. V xxxxxxx xxxx s vysokou xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

X.

Xxxxxxxxx dříve xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xx 31. xxxxxxxx 2016. Prověření dříve xxxxxxxxxxxx účtů xxxxxxxxx xxxx s xxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xx 31. xxxxxxxx 2017.

E.

S xxxxxxxxx xxxxx existujícím xxxxx xxxxxxx xxxxx, který xxx xxxxxxxxxxxxx jako xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx s xxxxx xxxxxxx, musí být xxxxxxxxx jako s xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx letech, xxxxx xxxxxxx účtu xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

X.

X xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx při xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, které může xxx xxxxxxxx dokumentace x xxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxx je xxxxxxx účtu xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx prohlášení xx základě informací xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx účtu, x xx včetně xxxxxxxx dokumentace xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx AML/KYC.

B.

Je-li x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, že majitel xxxx xx rezidentem xxx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx státě, oznamující xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x účtem xxxxxxxx xxxx x oznamovaným xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx musí také xxxxxxxxx DIČ xxxxxxxx xxxx ve xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (x xxxxxxxx xxxxxx X xxxxxxxxx X) x xxxx xxxxx xxxxxxxx.

X.

Xxxxxxxx x xxxxxx účtu fyzické xxxxx xxxxx ke xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx, že původní xxxxxx prohlášení xx xxxxxxxxx nebo nespolehlivé, xxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce xxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxx xx xxxxxxx, kde xx xxxxxxx účtu xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx.

X.

Xxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx prověřovat, xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx existující xxxx xxxxxxxx, xxxx samostatně x ohledem na xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx účtů, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxx, xxxxx xx dni 31.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2015 xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx odpovídá 250&xxxx;000&xxxx;XXX, xxxx nutné xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx úhrnný xxxxxxxx xxxx hodnota účtu xxxxxxxxxx uvedenou xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxx jakéhokoli xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx roku.

B.

Účty xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx prověřovat. Xxxxx xxxxxxxxxx xxxx subjektu, xxxxx má ke xxx&xxxx;31.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2015 xxxxxxxx xx xxxx nebo xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx částku xxxxxxxxxxxxx v domácí xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx odpovídá 250&xxxx;000&xxxx;XXX, x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, který xx xxx&xxxx;31.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2015 xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx k poslednímu xxx jakéhokoli xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx roku, musí xxx prověřeny v souladu x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx X.

X.

Xxxx subjektů, které xx nutné xxxxxxxxx. X xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx subjektů xxxxx xxxxxxxxx X xxxxx, xx xxx x xxxx drženými xxxxxx xxxx několika xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, nebo drženými xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, která xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxxxxx osobami, xx xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx.

X.

Xxxxxxx prověřování xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx je xxxxx xxxxxxxxx. X xxxxx xxxxxxxxxxxx účtů subjektů xxxxx&xxxx;xxxxxxxxx X xxxx xxxxxxxxxx finanční xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx uvedené xxxxxxx prověřování k xxxxxx, xxx xx xxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx s jednou xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx osobami:

X.

Xxxx xxxxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxx xxxxxx pro xxxxx existující účty xxxxxxxx

1.

Xxxxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

2.

Určení, xxx xx subjekt xxxxxxxx xxxxxxxxxxx subjektem x xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx nebo xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. X majitele xxxxxx xxxx subjektu (xxxxxx xxxxxxxx, který xx xxxxxxxxxxx xxxxxx) xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce xxxxx, xxx je xxxxxxx účtu pasivním xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx nebo několika xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxxxxx osobami. Xxxxxxxx xx xxxxxxxxx z ovládajících xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx osobou xxxxxxxxxxx, x xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx. Xxx tomto xxxxxxxx xxxx oznamující xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx v písmenech x) xx x) x&xxxx;xxxxxx, které je xx daných okolností xxxxxxxxxxxx.

X.

Xxxxxxxxx xx na xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx důkazy. Xxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce nesmí xxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx listinné xxxxxx, xxxxxxxx xx xx xxxxx nebo xx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxx prohlášení xxxx listinné xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx.

X.

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx osob v xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx hodnotou xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx důchodu a xxx xxxxxxxxxx pojistnou xxxxxxx s kapitálovou xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxx&xxxx;xxx xxxxxxxx) x xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx smlouvě x xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx plnění x&xxxx;xxxxxxx smrti pojištěného, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x může xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx x xxxxx&xxxx;xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx oznamující xxxxxxxx xxxxxxxxx aktuální xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xx&xxxx;xxxxxxxxx osoba xx xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce xx důvod xxxxxxxxxxxx, xx&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx k xxxxxxxx smlouvě x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx důchodu xx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx informace xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx institucí x spojené x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x oddílu III xxxxxxxxx X. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx důvod předpokládat, xx&xxxx;xxxxxxxxx osoba je xxxxxxxxxxx xxxxxx, oznamující xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx držet xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx III xxxxxxxxx B.

S xxxxxxxxx xxxxx, který je xxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx skupinové xxxxxxx x pojištění xxxxxxx, xxxx oznamující xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, až xx xxx xxxxxxxxxx částky xxxxxxxxxxx/xxxxxxxx certifikátu nebo xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx účet, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xx skupinové pojistné xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x pojištění xxxxxxx, xxxxxxx tyto xxxxxxxxx:

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx‘ xx xxxxxx pojistná xxxxxxx x kapitálovou hodnotou, xxxxx: i) poskytuje xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx zaměstnavatele, xxxxxxxxx asociace, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx či xxxxxxx, x xx) xxxxxx xxxxxxxx xx každého xxxxx xxxxxxx (nebo xxxxx určité xxxxxxxxxx x xxxxx skupiny), xxx xx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx člena (xxxx xxxxxxxxxx xxxxx) xxxxxxx xxxx než věk, xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx ‚skupinová smlouva x xxxxxxxxx důchodu‘ xx xxxxxx smlouva x pojištění xxxxxxx, xxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx fyzické xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxx xx skupiny.

C.

Pravidla xxx slučování xxxxxxxx xx xxxx x xxxxxx měny

1.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx není xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Termínem ‚xxxxxxxx instituce členského xxxxx‘ xx rozumí: x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, která je xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx státě, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx instituce, xxx xx xxxxxxx xxxx xxxxx členský xxxx, x ii) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, která není xxxxxxxxxx v členském xxxxx, xxxxx se tato xxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxx.

2.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx‘ se rozumí: x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jakékoli xxxxxxx xxxx xxxxxxxx instituce, xxx se xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x&xxxx;xx) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx instituce, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx jurisdikci, xxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx v této zúčastněné xxxxxxxxxx.

3.

Xxxxxxxx ‚finanční xxxxxxxxx‘ xx rozumí schovatelská xxxxxxxxx, depozitní instituce, xxxxxxxxxx subjekt xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

4.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx finančního xxxxxxx xx xxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx majetek xx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx přičitatelný držení xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx alespoň 20 % xxxxxxx xxxxxx xxxxxx subjektu xx kratší x&xxxx;xxxxxx xxxxxx: x) xxxxxx xxx xxx končící 31. prosincem (nebo xxxxxxxxx dnem účetního xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx rokem) xxxx xxxxx, x&xxxx;xxxx je xxxxxxxx xxxxxxx; xxxx xx) xxxxxx existence xxxxxxxx.

5.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxx xxxxxxxxx‘ xx xxxxxx jakýkoli xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx podobného xxxxxxxxx.

6.

Xxxxxxxx ‚investiční xxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx,

Xx subjektem xx xxxxxxx xxxx x tím, který x xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx primárně xxxxx xxxx několik xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x písmenu x), xxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x), xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx pocházející x xxxxxxxxx xxxxxxxx činí xxxxxxx 50 % xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx: x) xxxxxx xxx let xxxxxxx 31. prosincem xxxx rokem, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx; xxxx xx) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx ‚xxxxxxxxxx xxxxxxx‘ se xxxxxxxxxx na xxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx splňuje xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx X xxxx 8 xxxx.&xxxx;x) xx g).

Tento xxx je třeba xxxxxxxx způsobem, xxxxx xx v souladu x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v definici ‚xxxxxxxx xxxxxxxxx‘ x&xxxx;xxxxxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxx výboru (Xxxxxxxxx Xxxxxx Xxxx Xxxxx).

7.

Xxxxxx ‚xxxxxxxx majetek‘ xxxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx společnosti x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxx úpis nebo xxxx doklad x xxxxx), xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx, swap (např. xxxxxxx swapy, měnové xxxxx, bazické xxxxx, xxxxxxx xxxxxx, úrokové xxxxxx, komoditní swapy, xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx akciovém xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx), xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx (xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxx) x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx společníka, xxxxxxxx, xxxxx, pojistné smlouvě xxxx xxxxxxx o xxxxxxxxx důchodu. Xxxxxx ‚xxxxxxxx majetek‘ nezahrnuje xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx majetku, který xxxx xxxxx na xxxx.

8.

Xxxxxxxx ‚specifikovaná xxxxxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, který xx xxxxxxxxxxx (xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx), xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x kapitálovou xxxxxxxx xxxx smlouvu x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx týkající xx xxxxxxxx xxxxx.

1.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxxxx finanční xxxxxxxxx‘ xx rozumí xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx:

2.

Xxxxxxxx ‚xxxxxx xxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx státu xx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx dílčí xxxxxx xxxxx členského xxxxx xx jiné xxxxxxxxxx (xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx zahrnuje xxxx, xxxx, xxxxx xxxx xxxx) xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx jinou xxxxxxxxxx nebo kterákoli xxxxx xx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx jen ‚vládní xxxxxxx‘). Xxxx kategorie xx xxxxxx z nedílných xxxxxxxx, ovládaných xxxxxxxx x dílčích územních xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxx jurisdikce.

3.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx‘ xx xxxxxx jakákoli xxxxxxxxxxx organizace xxxx xx zcela xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx.. Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxxx organizace), x) xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx, xx) xxxxx má x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx platnou xxxxxx x xxxx sídle xxxx obdobnou xxxxxx x iii) xxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx osob.

4.

Termínem ‚xxxxxxxxx xxxxx‘ xx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xx xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx – xxxxx než xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxx xxxx xxxx. Xxxx xxxxxxxxx může xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx je xx&xxxx;xxxxx členského státu xxxxxxxx, xxx xxxxxx xx to, xxx xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

5.

Xxxxxxxx ‚důchodový xxxx xx xxxxxxx xxxxxx‘ xx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxxxx pracovní xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx jejich xxxxxxxxx oprávněným xxxxxx, xxxxx jsou současnými xxxx bývalými xxxxxxxxxxx (xxxx xxxxxxx, které xxxx zaměstnanci určili) xxxxxxx nebo více xxxxxxxxxxxxxx náhradou za xxxxxxxxxxx služby, x xx za xxxxxxxxxxx, xx xxxx:

6.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxx xxxx s xxxxx účastí‘ se xxxxxx xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx neschopnosti x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx oprávněným xxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (nebo osobami, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx) xxxxxxx nebo xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx, x xx xx xxxxxxxxxxx, xx:

7.

Termínem ‚xxxxxxxx xxxx vládního xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx banky‘ xx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx subjektem, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxxx důchodových xxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxxxx pracovní xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxx smrti xxxxxxxxxx xxxxxx xx&xxxx;xxxxxxxxxx, kteří xxxx současnými xxxx xxxxxxxx zaměstnanci (nebo xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx), nebo xxxxx xxxxxx současnými xxxx xxxxxxxx zaměstnanci, xxxxxxxx dávky xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx náhradou xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx organizaci xxxx xxxxxxxxx xxxxx.

8.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx karet‘ xx rozumí xxxxxxxx xxxxxxxxx splňující xxxx xxxxxxxxx:

9.

Xxxxxxxx ‚vyňatý xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, který xx xxxxxxxxx jako xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx nástroji xxxxxxxxxxxx investování xxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x výjimkou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx jejich prostřednictvím.

Investiční xxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxx jako nástroj xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxx tohoto xxxx xxxx vyňatý xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx, xx tento xxxxxxx kolektivního investování xxxxx xxxxxxxx xxxxx xx majitele, x&xxxx;xx xx předpokladu, xx:

1.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxx účet‘ xx xxxxxx xxxx xxxxxx finanční xxxxxxxxx x zahrnuje depozitní xxxx, xxxxxxxxxxxx xxxx x:

Xxxxxx ‚finanční xxxx‘ xxxxxxxxxx žádný xxxx, xxxxx je xxxxxxx xxxxx.

2.

Xxxxxx ‚xxxxxxxxx účet‘ xxxxxxxx jakýkoli xxxxxxxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx nebo xxxxxxxx (xxxxxx) účet xx xxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx certifikátem, xxxxxxxxx (xxxxxx) certifikátem, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, dluhovým xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx nástrojem, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Depozitní xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx pojišťovnou xx xxxxxxx xxxxxxx s garantovanou xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx nichž xx vyplácí nebo xxxxxxxxx xxxxx z této xxxxxx.

3.

Xxxxxxxx ‚schovatelský xxxx‘ xx xxxxxx účet (xxxx xxxxxxxxxx smluv x smluv x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx), na xxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx ve xxxxxxxx xxxx xxxxx.

4.

Xxxxxxxx ‚majetková xxxxx‘ se x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxxxxxxx), xxxxx xx finanční xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx nebo účast xx xxxxxxxx z účasti x&xxxx;xxxx osobní xxxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx fondu, xxxxx xx finanční xxxxxxxxx, xx majetkovou xxxxxx xxxxxx účast xxxxxx jakoukoli osobou xxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx prostředků xx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxxxx jinou xxxxxxxx osobou xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx svěřenským xxxxxx. Xxxxxxxxxx osoba je xxxxxxxxx xx obmyšleného xxxxxxxxxxx fondu, jestliže xx xxxx oznamovaná xxxxx xxxxx xxxxx xxxx nepřímo (např. xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx) xxxxxxx xxxxxxxxx výnos xxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

5.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxx smlouva‘ xx xxxxxx xxxxxxx (jiná xxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx), kterou xx pojistitel xxxxxxxx xxxxxxxx částku v případě xxxxxx specifikované xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx, úraz, odpovědnost xxxx xxxxx xx xxxxxxx.

6.

Xxxxxxxx ‚smlouva x xxxxxxxxx xxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxxxx, kterou xx pojistitel xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx částku xx určité období, xxxxx je xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx předpokládané xxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxx osob. Xxxxx xxxxxx xxxxxx zahrnuje xxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx za xxxxxxx x xxxxxxxxx důchodu xxxxx právního předpisu xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx nebo xxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx vyplácet xxxxxxx xxxxxx xx dobu xxxxxxxx let.

7.

Termínem ‚xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx hodnotou‘ xx xxxxxx pojistná xxxxxxx (xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx), xxxxx má xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

8.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxx xxxxxxx‘ xx rozumí xxxxx x xxxxxx xxxxxx: x) xxxxxx, xx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxx (xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx poplatků za xxxxx nebo půjčky x xxxxxxxxxx hodnoty), x ii) částka, xxxxxx si pojistník xxxx xxxxxxxx podle xxxxxxx. Xxx xxxxxx xx výše xxxxxxx xxxxxx ‚kapitálová xxxxxxx‘ xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx pojistné xxxxxxx:

9.

Xxxxxxxx ‚xxxxx xxxxxxxxxx xxxx‘ xx rozumí:

10.

Termínem ‚xxxx xxxx‘ xx rozumí xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx finanční xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxx 1. xxxxx 2016 xxxx xxxxxxx, není-li považován xx dříve existující xxxx xxxxx bodu 9 xxxx. b).

11.

Termínem ‚xxxxx xxxxxxxxxx účet xxxxxxx osoby‘ xx xxxxxx xxxxx existující xxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

12.

Xxxxxxxx ‚nový účet xxxxxxx xxxxx‘ xx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

13.

Xxxxxxxx ‚xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx jedním xxxx xxxx xxxxxxxx.

14.

Xxxxxxxx ‚xxxx x xxxxx xxxxxxxx‘ xx rozumí xxxxx xxxxxxxxxx účet xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx zůstatkem xxxx xxxxxxxx, xxxxx x 31. prosinci 2015 xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxxxx členského xxxxx, xxx xxxxxxxx 1&xxxx;000&xxxx;000&xxxx;XXX.

15.

Xxxxxxxx ‚xxxx x xxxxx xxxxxxxx‘ se xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx k 31. xxxxxxxx 2015 nebo x&xxxx;31.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx převyšuje xxxxxx xxxxxxxxxxxxx v domácí xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx odpovídá 1&xxxx;000&xxxx;000&xxxx;XXX.

16.

Xxxxxxxx ‚xxxx xxxx xxxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxx účet xxxxxx xxxxxx xxxx více xxxxxxxx.

17.

Xxxxxxxx ‚vyňatý xxxx‘ xx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx účtů:

1.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxx xxxx‘ xx xxxxxx finanční účet xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x držený xxxxxx xxxx xxxx oznamovanými xxxxxxx xxxx pasivním xxxxxxxxxxx subjektem x xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx osobami, která xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx osobou xxxx xxxxxxxxxxxx osobami, xx xxxxxxxxxxx, že byl xxxx takový xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx postupů xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx XX až XXX.

2.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxx osoba‘ xx xxxxxx osoba x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx není: x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxx několika xxxxxxxxxx xxxxxx x cennými xxxxxx; xx) obchodní xxxxxxxxxxx, která xx xxxxxxxxxx subjektem obchodní xxxxxxxxxxx podle bodu x); iii) vládním xxxxxxxxx; iv) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx; x) xxxxxxxxx xxxxxx; xxxx xx) xxxxxxxx xxxxxxxxx.

3.

Xxxxxxxx ‚xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx‘ xx s ohledem na xxxxx členský stát xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx subjekt, xxx xxxx rezidentem xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, nebo pozůstalost xx xxxxxxxx, xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx státu. Xxx xxxx xxxxx xx xx xxxxxxxxx, xxxx je xxxxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxxxx), xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx, nakládá xxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

4.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx‘ xx xx xxxxxx ke každému xxxxxxxxx státu xxxxxx:

5.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxx xxxxx‘ xx xxxxxx xxxxxxx xxxxx, které xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx rozumí xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx správou xxxxx (xxxxx xxxxxxxx), obmyšlený xxxx skupina xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx jiná xxxxxxx xxxxx mající xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx, x x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, se xxxxx termínem xxxxxx xxxxx v rovnocenném nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx. Termín ‚xxxxxxxxxx xxxxx‘ musí xxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx Finančního akčního xxxxxx.

6.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxx subjekt‘ xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx institucí.

7.

Termínem ‚xxxxxxx xxxxxxxxxx subjekt‘ xx xxxxxx xxxxxxxx: x) xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx aktivním nefinančním xxxxxxxxx; nebo xx) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx A xxxx 6 xxxx. x), xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

8.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx‘ xx rozumí jakýkoli xxxxxxxxxx subjekt, který xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx:

1.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxx xxxx‘ xx xxxxxx xxxxx, kterou xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxx xxxx označuje xxxx xxxxxxxx finančního xxxx. Xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxx xxxx finanční xxxx pro xxxxx xxxxx nebo x xxxx prospěch xxxxxxx xxxxxxxx, schovatelský xxxxxxx, xxxxxxxxx, osoba s podpisovým xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, xxxx xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx považována xx xxxxxxxx účtu x xx xxxxxxxx xxxx xx považována xxxx xxxx osoba. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx s kapitálovou xxxxxxxx nebo smlouvy x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx účtu xxxxxxxx xxxxx, xxxxx je xxxxxxxxx nakládat x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx. Jestliže xxxx xxxxx, kdo xx xxxx xxxxxxxx s xxxxxxxxxxx hodnotou nebo xxxxxx xxxxxxxxxx osobu, xx majitelem účtu xxxxxxxx osoba xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx a jakákoli xxxxx x&xxxx;xxxxxxx na výplatu xxxxxx xxxxx podmínek xxxxxxx. Po xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx podle xxxxxxxx smlouvy s kapitálovou xxxxxxxx xxxx smlouvy x&xxxx;xxxxxxxxx důchodu se xx&xxxx;xxxxxxxx xxxx pokládá xxxxx osoba s nárokem xx xxxxxxx plnění xxxxx smlouvy.

2.

‚Postupy XXX/XXX‘ xx rozumí xxxxxxx xxxxxxxx péče x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx požadavků xx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xx tuto xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

3.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx uspořádání, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx fond xxxx nadace.

4.

Subjekt xx ‚xxxxxxxxxx subjektem‘ s xxxxx xxxxxxxxx, jestliže: x) xxxxx z xxxxxx subjektů je xxxxxxx druhým; xx) xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx; xxxx xxx) oba xxxxxxxx xxxx investičními xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx X xxxx 6 xxxx. x), xxxx xxxxxxxx xxxxxx x toto xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx ‚xxxxxxxx‘ pro xxxx xxxxx zahrnuje xxxxx xxxx nepřímé xxxxxxxxxxx xxxx xxx 50 % xxxxx x podílu xx xxxxxxxx.

5.

Xxxxxxxx ‚DIČ‘ xx xxxxxx daňové xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx poplatníka (xxxx xxxxxxx ekvivalent xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx).

6.

Xxxxxx ‚xxxxxxxx důkazy‘ xxxxxxxx kterýkoli z xxxxxx xxxxxxxxx:

X xxxxxxxxxxx s xxxxx existujícím xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx listinný xxxxx xxxxxxxxx klasifikaci xx xxxxx xxxxxxxxx ohledně xxxxxxxx xxxx, která xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx standardizovaného xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx finanční xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx AML/KYC xx xxxx xxxxxxxxxxx účely (xxxx xxx xxxxxx) x xxxxxx zavedla xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx jako xxxxx existujícího xxxx, xxxxxxxx jí xxxx xxxxx xxxx nemá xxxxx xxxxxxxxxxxx, xx xx xxxxxx klasifikace xxxxxxxxx či xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx ‚standardizovaný xxxxxxxxx xxxxxx xxxx‘ xx xxxxxx systém xxxx xxx xxxxxxxxxxx provozoven xxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxx&xxxx;xxxx xxxxx xxx xxxxxx.

1)

xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx, aby xxxxxxxx finanční xxxxxxxxx, xxxxx xxxx zprostředkovatelé xxxxxxxxxxx praktiky pro xxxxxxxxx xxxxxxx oznamování x náležité xxxx;

2)

xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxx oznamující xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx o přijatých xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xx jejichž xxxxxxx xxxx výše xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx;

3)

xxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxx skutečnosti, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx postupy xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx; xxxxxxxxx postupů k xxxxxxxxxx prověření xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx se xxxxx o informace x nezdokumentovaných účtech;

4)

správních xxxxxxx k zajištění xxxx, xx subjekty x xxxx definované xxxxxxxxxxxxx právem xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x vyňaté xxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx; a

5)

ustanovení x xxxxxxx prosazování dodržování xxxxxxxx.

x)

xx xxxxxxxx xxxxx právních xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx;

x)

xx xxxxxx (xxxxxx skutečného xxxxxx) v xxxxxxxx xxxxx; xxxx

x)

xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx.

x)

xxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxx xx úschovy (x&xxxx;xx&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx, která pro xxxxxxxx účtu x xxxx instituci xxxx xxxxxx na xxxxxxxxxx xxxx);

x)

xxxxxxxxx účet xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx povinnost xxxxxxxx platby týkající xx xxxxxx účtu (x výjimkou zástupce xxxxxxxx instituce xxx xxxxxx xx xx, xxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx);

x)

xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx xxxxx finanční institucí;

d)

pojistná xxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx důchodu xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx.