Plné znění - 32014R0526

(1)

Xxxž&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxxxčxx&xxxxxx; xxxxxx ke xxxxxxxx&xxxxxx; kapitálových požadavků x&xxxx;xxxxxx &xxxxxx;xěxxx&xxxxxx; úpravy x&xxxx;xxxxěx&xxxxxx; (x&xxxxxx;xx xxx &xxxxx;XXX&xxxxx;) xůžx zahrnovat xxxxxxxxxxx, pro xxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx; xx&xxxxxx;xx žádné xxxxěx&xxxxxx; swapu &xxxxxx;xěxxx&xxxxxx;xx xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; (dále jen &xxxxx;XXX&xxxxx;). X&xxxx;xxxxx&xxxxxx;x xř&xxxxxx;xxxě xx xěxx xxxxxxxxx xxxž&xxxxxx;xxx rozpětí, xxxx&xxxxxx; xx v souladu x&xxxx;čx.&xxxx;383 xxxx.&xxxx;1 xřxx&xxxxxx;x xxxxxxxxxxxx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (XX) č. 575/2013 xřxxěřxx&xxxxxx; s ohledem xx xxxxxx, xxxěxx&xxxxxx; a region xxxxxxxxxxx (x&xxxxxx;xx jen &xxxxx;x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx; indikátor xxxxěx&xxxxxx;&xxxxx;).

(2)

Xxxxxxxx xxx vymezení x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx;xx xxxxx&xxxxxx;xxxx xxxxěx&xxxxxx; k riziku XXX xx xěxx xxxxxxxx xxxžxx&xxxxxx; &xxxxxx;xxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxx, xxxěxx&xxxxxx; x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xěxx by xxxxxxxx&xxxxxx;x xxxxxxxxxx nezbytnou xxxxxxxxxxx, aby mohly xx x&xxxxxx;xxxxě svého xxxxxx&xxxxxx;xx &xxxxxx;xxxxx vymezit xxxxxxxxěx&xxxxxx;&xxxxxx; x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx; indikátor xxxxěx&xxxxxx;.

(3)

Xxxž se podrobněji xxxxxxxxx, xxx xx xěxx instituce xxxxxxňxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, odvětví x&xxxx;xxxxxxx xxxxx&xxxxxx;xx emitentů xřx xxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xřxxěřxx&xxxxxx;xx x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx;xx xxxxx&xxxxxx;xxxx xxxxěx&xxxxxx; xxx stanovení kapitálových xxžxxxxxů, xxx požaduje xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (XX) č. 575/2013, xěxx xx x&xxxxxx;x xxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxx&xxxxxx; xěxxxx xxxxxxxů xxxxx xxxxx&xxxxxx;xx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx; xxx xxžx&xxxxxx; atribut, xxx xxxx xxxx&xxxxxx;xěxx xxxxxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxňxx&xxxxxx;x&xxxxxx; těchto xxxx&xxxxxx;xxx.

(4)

Xxxxě xxxx by x&xxxx;xř&xxxxxx;xxxě xxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxů, xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxř&xxxxxx;xxxx mezi xxxxxx&xxxxxx;xx&xxxxxx; xx&xxxxxx;xxx xxxx x&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x xxx&xxxxxx;xxx a státem, xěxx x&xxxxxx;x xxžx&xxxxxx; xxxxxxx xxxxx xřxxěřxx&xxxxxx;xx x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx;xx xxxxx&xxxxxx;xxxx xxxxěx&xxxxxx; na x&xxxxxx;xxxxě &xxxxxx;xěxxx&xxxxxx;xx xxxxěx&xxxxxx; xxxxx&xxxxxx;xx emitenta, xxxxx xx xxxxxx k vhodnějšímu xxxxxx.

(5)

Xxx xxxx xxžx&xxxxxx; xxxxěx x&xxxx;xřxxěřxx&xxxxxx;xx x&xxxxxx;xxčxx xxžxxxxxů k riziku XXX, xěx by x&xxxxxx;x xx x&xxxxxx;xxxxě &xxxxxx;xxxů, xxxx&xxxxxx; xxxx pozorovány xx xxxxxxx&xxxxxx;x trhu, xxxxxxxx x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx; indikátor xxxxěx&xxxxxx; a předpoklady xxxxxxě &xxxxxx;xxxů, například interpolace x&xxxx;xxxxxxxxxxx &xxxxxx;xxxů týkajících xx xůxx&xxxxxx;xx čxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxů, xx měly x&xxxxxx;x koncepčně xxx&xxxxxx;xx&xxxxxx;.

(6)

S cílem xxxxxxxx xxxxžxx&xxxxxx;x&xxxxxx; postupů xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx&xxxxxx;xxx xxxxxxxxxxxxx &xxxxx; xxxxxxxx x&xxxx;xxxx, žx xxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxěxxxxxxxxxx xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; (PD), xxxxěx&xxxxxx; xxxxů úvěrového xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; (XXX) x&xxxx;xxx&xxxxxx;xxxxxx xx selhání (XXX) xřxxxxxxxx&xxxxxx; jednu rovnici xx dvěma xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx;xx xxxxěxx&xxxxxx;xx x&xxxx;žx xx x&xxxx;xxžx&xxxxxx; praxi x&xxxx;xxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxx&xxxxxx;xx XX x&xxxx;xxžx&xxxxxx;xx xxxxěx&xxxxxx; xxxž&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxx&xxxxxx; xxxxxxx LGD &xxxxx;, xěxx xx xxxxxxxxx xxx XXXXXX xxxž&xxxxxx;xxx xxxxxxx, xxxx&xxxxxx; xx x&xxxx;xxxxxxx s fixní LGD, xxxxxx &xxxxxx;čxxxx&xxxxxx;xx trhu xěžxě xxxž&xxxxxx;xxx&xxxxxx; k určení xxxxxxxxx&xxxxxx;xx PD z těchto xxxxxxxě xxxxxxxxxx&xxxxxx;xx úvěrových xxxxěx&xxxxxx;, xxxx&xxxxxx; xxxx xxxžxxx xx stanovení x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx;xx indikátoru &xxxxxx;xěxxx&xxxxxx;xx xxxxěx&xxxxxx; xxx xxxxčxxx xxxxxxxxxxx.

(7)

Xxx &xxxxxx;čxxx xxxxxx&xxxxxx; xxxž&xxxxxx;xxx pokročilou metodu XXX pro xxxxxx&xxxxxx; xxčxx xxx&xxxxxx;xx portfolií xx xxxxx&xxxxxx; xxxxžxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx&xxxxxx; xx xxxxčxxx&xxxxxx;x xx xxxxxx čx.&xxxx;272 xxxx 4 xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (XX) č.&xxxx;575/2013 x&xxxx;xx&xxxxxx;x x&xxxx;&xxxxxx;xxxx xxčxx xxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxx&xxxxxx;xx do metody xxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxx, které xxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxžxxxxxx x&xxxx;xxxxxx XXX, x&xxxx;xxxxxxxx skupin xxxxxxxx&xxxxxx; xx xxxxčxxx&xxxxxx;x xxxxxxxxx&xxxxxx;xx xx xxxxxx xxxxxx&xxxxxx;xx modelu, xxxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxžxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;XXX, x&xxxx;xxxxxx xx v procentech xxxxxx&xxxxxx;xx počtu všech xxxxxxxx&xxxxxx;, které xxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxžxxxxxx x&xxxx;xxxxxx CVA, x&xxxx;xxxxxxxxxx celkové xxxxxxxxx x&xxxxxx;xxx xxxxxxxx&xxxxxx; xx xxxxčxxx&xxxxxx;x, u nichž se xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; výpočet požadavků x&xxxx;xxxxxx&xxxx;XXX, xxx se xxxxxxxxxx xůxx&xxxxxx; xxxxxxx xxxxxxxx&xxxxxx;.

(8)

X&xxxx;x&xxxxxx;xxx xx&xxxxxx;xxxx xxžx&xxxxxx; xřxxx&xxxxxx;xx&xxxxxx; používání pokročilé xxxxxx CVA xxx xxxxxx&xxxxxx; počet xxx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx; by xěxx xxxž&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; uvedené metody xxxxčxx xž tehdy, xxxž jsou xxxxxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxx&xxxxxx; xřxxxxčxxx xx xxxx xx xxxě x&xxxxxx;xxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx;xx čtvrtletích.

(9)

Aby x&xxxxxx;xx xxxxx příslušné xxx&xxxxxx;xx &xxxxxx;čxxxě plnit &xxxxxx;xxxx xxxxxxx, xěxx xx xxx být xxxžxěxx xx dozvědět, xxx xxžxxxxxx xxxxxx&xxxxxx;xx xxčxx xxx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx; xxž xxx&xxxxxx; splněn; proto xx xěxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxxxx;xx případech příslušné xxx&xxxxxx;xx x&xxxx;x&xxxxxx;xx xxxxxčxxxxx xxxxxxxxxx.

(10)

Xxxx nařízení xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; x&xxxx;x&xxxxxx;xxxx xxxxxxčx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxx xřxxxxžxx&xxxxxx;xx Xxxxxx Xxxxxxx&xxxxxx;x orgánem pro xxxxxxxxxxx&xxxxxx;.

(11)

Xxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x pro xxxxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxčxxx otevřené xxřxxx&xxxxxx; konzultace x&xxxx;x&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx xxxxxxčx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxx, x&xxxx;xxxxž toto xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx;, analyzoval xxxxxxx&xxxxxx;xx&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; x&xxxxxx;xxxxx x&xxxx;xř&xxxxxx;xxxx x&xxxx;xxž&xxxxxx;xxx o stanovisko xxxxxxx xxxxxxxů xůxxx&xxxxxx;x&xxxxxx;xx x&xxxx;xxxxxxxxxxx&xxxxxx; xř&xxxxxx;xxxxx podle článku 37 xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;(XX) č.&xxxx;1093/2010 (1),

a)

x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx; xxxxx&xxxxxx;xxx xxxxěx&xxxxxx; byl xxxxxxx s ohledem xx x&xxxxxx;xxxxx xxxxxxxx ratingu, xxxěxx&xxxxxx; x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx&xxxxxx; x&xxxx;x&xxxxxx;xxxxxxx x), x) a d);

x)

xxxxxxx xxxxxxx xxx vymezen x&xxxx;xxxxxxx xx xxxžxx&xxxxxx; xřxxxx xxxxxxxx&xxxxxx;xx xxřxx&xxxxxx; xxxxxů xxxxxx&xxxxxx;xx a externích xxxxxxů. Xxxxxxx se xřxřxx&xxxxxx; xx stupňům úvěrové xxxxxxx xxxxx čx.&xxxx;384 xxxx.&xxxx;2 xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (XX) č.&xxxx;575/2013. Xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxxxx;xx xxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxů, xřxřxx&xxxxxx; xx xx stupňům &xxxxxx;xěxxx&xxxxxx; xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s přístupem, xxxx&xxxxxx; se použije x&xxxx;xř&xxxxxx;xxxě xěx&xxxxxx;&xxxxxx;xx xxčxx &xxxxxx;xěxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;, xxxxxxxx&xxxxxx;x x&xxxx;čx&xxxxxx;xxx&xxxx;138 uvedeného xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx;;

c)

xxxxxxx xxxěxx&xxxxxx; xxx xxxxxxx xřxxxxxxx&xxxxxx;&xxxxxx;x x&xxxx;xxxxxxx na xxxx kategorie:

x)

xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xřxxxxxxx&xxxxxx;&xxxxxx;x x&xxxx;xxxxxxx xx xxxx kategorie:

x)

zástupný indikátor xxxxěx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;ž&xxxxxx; xxxxxxxxxxxxxx&xxxxxx;x xxůxxxxx xxxxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxěx&xxxxxx; xxxxů &xxxxxx;xěxxx&xxxxxx;xx selhání x&xxxx;xxxxěx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;xx xxxxxxxě xxxxxxxxxx&xxxxxx;xx nástrojů &xxxxxx;xěxxx&xxxxxx;xx xxxxxx, která xxxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx; x&xxxx;xxxňxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;xxx xxxxxxx &xxxxxx;xxxů xxxxxx&xxxxxx; x&xxxx;xxxxxxxx 3;

f)

přiměřenost x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx;xx xxxxx&xxxxxx;xxxx xxxxěx&xxxxxx; xx xxxxxx&xxxxxx; s ohledem xx xxxxxxxxxx, xxxxxx xx &xxxxxx;xxxxň rozpětí.

x)

xxxxxx&xxxxxx;xx&xxxxxx; xx&xxxxxx;xx xxxx x&xxxxxx;xxx&xxxxxx; orgán x&xxxx;xx&xxxxxx;x xxx&xxxxxx; stejný xxxxxx;

b)

xxx xxxxxx&xxxxxx;xx&xxxxxx; vládu xxxx x&xxxxxx;xxx&xxxxxx; orgán xxx&xxxxxx; xx&xxxxxx;x ž&xxxxxx;xx&xxxxxx; rating.

x)

xxčxx x&xxxxxx;xxx xxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxx&xxxxxx;xx xx xxxxxx xxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxx, xxxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxžxxxxxx x&xxxx;xxxxxx CVA, nesmí x&xxxxxx;x xx&xxxxxx;&xxxxxx;&xxxxxx; xxž 15 % xxxxxx&xxxxxx;xx xxčxx transakcí, xxxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx; požadavku x&xxxx;xxxxxx XXX;

x)

xxxxxxxx xxžx&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx;xx&xxxxxx; xxxxxxx xxxxxxxx&xxxxxx; xx xxxxčxxx&xxxxxx;x xxxxxxxxx&xxxxxx; xx xxxxxx xxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxx, xxxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxžxxxxxx x&xxxx;xxxxxx XXX, xxxx&xxxxxx; x&xxxxxx;x xx&xxxxxx;&xxxxxx;&xxxxxx; xxž 1 % xxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxx všech xxxxxx xxxxxxxx&xxxxxx; xx xxxxčxxx&xxxxxx;x, xxxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx; požadavku x&xxxx;xxxxxx XXX;

x)

xxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxx x&xxxxxx;xxx xxxxxx xxxxxxxx&xxxxxx; xx xxxxčxxx&xxxxxx;x xxxxxxxxx&xxxxxx;xx xx xxxxxx xxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxx, které xxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxžxxxxxx k riziku CVA, xxxx&xxxxxx; x&xxxxxx;x vyšší xxž 10 % xxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxx x&xxxxxx;xxx xxxxxx xxxxxxxx&xxxxxx; xx xxxxčxxx&xxxxxx;x, xxxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxžxxxxxx k riziku XXX.

x)

xxčxx xxxxxxxx&xxxxxx; nezahrnutých xx xxxxxx xxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxxxx;xx počtu xxxxxxxx&xxxxxx;;

x)

xxxxxxxx&xxxxxx;xx&xxxxxx; xxxxxxxxx největší xxxxxxx xxxxxxxx&xxxxxx; xx xxxxčxxx&xxxxxx;x nezahrnuté do xxxxxx interního modelu x&xxxx;xxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxx x&xxxxxx;xxx xxxxxxxx&xxxxxx; xx xxxxčxxx&xxxxxx;x x

x)

xxxxxx&xxxxxx; velikosti x&xxxxxx;xxx xxxxxx xxxxxxxx&xxxxxx; xx xxxxčxxx&xxxxxx;x xxxxxxxxx&xxxxxx;xx xx xxxxxx interního modelu x&xxxx;xxxxxx&xxxxxx; velikosti x&xxxxxx;xxx xxxxxxxx&xxxxxx; xx započtením.