Plné znění - 32014R0526

(1)

Xxxž&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxxxčxx&xxxxxx; xxxxxx ke xxxxxxxx&xxxxxx; xxxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx xxžxxxxxů x&xxxx;xxxxxx úvěrové &xxxxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxěx&xxxxxx; (dále xxx &xxxxx;XXX&xxxxx;) může zahrnovat xxxxxxxxxxx, xxx xxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx; xx&xxxxxx;xx ž&xxxxxx;xx&xxxxxx; xxxxěx&xxxxxx; xxxxx &xxxxxx;xěxxx&xxxxxx;xx xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; (x&xxxxxx;xx xxx &xxxxx;XXX&xxxxx;). X&xxxx;xxxxx&xxxxxx;x xř&xxxxxx;xxxě xx xěxx xxxxxxxxx xxxž&xxxxxx;xxx xxxxěx&xxxxxx;, které xx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;čx.&xxxx;383 xxxx.&xxxx;1 třetím xxxxxxxxxxxx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (XX) č.&xxxx;575/2013 xřxxěřxx&xxxxxx; x&xxxx;xxxxxxx na xxxxxx, xxxěxx&xxxxxx; x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx (x&xxxxxx;xx xxx &xxxxx;x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx; xxxxx&xxxxxx;xxx rozpětí“).

(2)

Pravidla xxx vymezení zástupného xxxxx&xxxxxx;xxxx xxxxěx&xxxxxx; k riziku XXX xx měla xxxxxxxx xxxžxx&xxxxxx; širokých xxxxxxxx&xxxxxx; ratingu, odvětví x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xěxx by xxxxxxxx&xxxxxx;x xxxxxxxxxx nezbytnou xxxxxxxxxxx, xxx mohly xx základě xx&xxxxxx;xx xxxxxx&xxxxxx;xx &xxxxxx;xxxxx vymezit xxxxxxxxěx&xxxxxx;&xxxxxx; zástupný xxxxx&xxxxxx;xxx xxxxěx&xxxxxx;.

(3)

Xxxž xx xxxxxxxěxx xxxxxxxxx, xxx by xěxx instituce zohledňovat xxxxxxxx xxxxxxx, odvětví x&xxxx;xxxxxxx xxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxů xřx odhadování xřxxěřxx&xxxxxx;xx x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx;xx xxxxx&xxxxxx;xxxx xxxxěx&xxxxxx; xxx xxxxxxxx&xxxxxx; xxxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx xxžxxxxxů, jak požaduje xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (XX) č. 575/2013, xěxx xx být xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx&xxxxxx; těchto xxxxxxxů xxxxx minimálních kategorií xxx xxžx&xxxxxx; xxxxxxx, xxx xxxx xxxx&xxxxxx;xěxx xxxxxxxxxxxx&xxxxxx; uplatňování xěxxxx xxxx&xxxxxx;xxx.

(4)

Xxxxě xxxx xx x&xxxx;xř&xxxxxx;xxxě jediných emitentů, xxxxx xxxxxxxx vazba xxxř&xxxxxx;xxxx mezi regionální xx&xxxxxx;xxx xxxx místním xxx&xxxxxx;xxx a státem, xěxx x&xxxxxx;x xxžx&xxxxxx; xxxxxxx xxxxx přiměřeného x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx;xx xxxxx&xxxxxx;xxxx xxxxěx&xxxxxx; xx x&xxxxxx;xxxxě úvěrového xxxxěx&xxxxxx; xxxxx&xxxxxx;xx emitenta, xxxxx xx xxxxxx k vhodnějšímu xxxxxx.

(5)

Xxx xxxx xxžx&xxxxxx; xxxxěx k přiměřenému x&xxxxxx;xxčxx xxžxxxxxů k riziku XXX, xěx by x&xxxxxx;x xx x&xxxxxx;xxxxě údajů, xxxx&xxxxxx; byly xxxxxxx&xxxxxx;xx xx likvidním xxxx, xxxxxxxx x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx; indikátor xxxxěx&xxxxxx; x&xxxx;xřxxxxxxxxx ohledně &xxxxxx;xxxů, xxxř&xxxxxx;xxxx interpolace x&xxxx;xxxxxxxxxxx &xxxxxx;xxxů x&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;xx xx různých časových xxxxxxů, by měly x&xxxxxx;x xxxxxxčxě správné.

(6)

X&xxxx;x&xxxxxx;xxx xxxxxxxx sbližování xxxxxxů xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx&xxxxxx;xxx xxxxxxxxxxxxx &xxxxx; xxxxxxxx x&xxxx;xxxx, žx xxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxěxxxxxxxxxx xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; (PD), xxxxěx&xxxxxx; xxxxů &xxxxxx;xěxxx&xxxxxx;xx xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; (CDS) x&xxxx;xxx&xxxxxx;xxxxxx xx selhání (XXX) xřxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxx rovnici xx dvěma neznámými xxxxěxx&xxxxxx;xx x&xxxx;žx se x&xxxx;xxžx&xxxxxx; xxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxx&xxxxxx;xx XX z tržních xxxxěx&xxxxxx; xxxž&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxx&xxxxxx; xxxxxxx XXX &xxxxx;, xěxx by instituce xxx LGDMKT xxxž&xxxxxx;xxx xxxxxxx, xxxx&xxxxxx; xx x&xxxx;xxxxxxx s fixní LGD, xxxxxx &xxxxxx;čxxxx&xxxxxx;xx xxxx xěžxě xxxž&xxxxxx;xxx&xxxxxx; x&xxxx;xxčxx&xxxxxx; xxxxxxxxx&xxxxxx;xx XX x&xxxx;xěxxxx xxxxxxxě xxxxxxxxxx&xxxxxx;xx &xxxxxx;xěxxx&xxxxxx;xx xxxxěx&xxxxxx;, xxxx&xxxxxx; xxxx xxxžxxx ke xxxxxxxx&xxxxxx; x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx;xx xxxxx&xxxxxx;xxxx &xxxxxx;xěxxx&xxxxxx;xx xxxxěx&xxxxxx; xxx xxxxčxxx xxxxxxxxxxx.

(7)

Xxx &xxxxxx;čxxx svolení xxxž&xxxxxx;xxx xxxxxčxxxx xxxxxx XXX pro omezený xxčxx xxx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx; xx xxxxx&xxxxxx; xxxxžxxxx xxxxxxxxx za xxxxxxx xxxxxxxx&xxxxxx; se xxxxčxxx&xxxxxx;x xx xxxxxx čl. 272 xxxx 4 xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (XX) č.&xxxx;575/2013 x&xxxx;xx&xxxxxx;x x&xxxx;&xxxxxx;xxxx počet transakcí xxxxxxxxx&xxxxxx;xx xx metody xxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxx, které xxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxžxxxxxx k riziku XXX, x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx&xxxxxx; se xxxxčxxx&xxxxxx;x xxxxxxxxx&xxxxxx;xx xx xxxxxx xxxxxx&xxxxxx;xx modelu, které xxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx; požadavku x&xxxx;xxxxxx&xxxx;XXX, x&xxxx;xxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx&xxxxxx;xx počtu x&xxxxxx;xxx xxxxxxxx&xxxxxx;, xxxx&xxxxxx; podléhají xxžxxxxxx x&xxxx;xxxxxx XXX, x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxx x&xxxxxx;xxx xxxxxxxx&xxxxxx; se xxxxčxxx&xxxxxx;x, x&xxxx;xxxxž xx xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; výpočet požadavků x&xxxx;xxxxxx&xxxx;XXX, xxx xx xxxxxxxxxx xůxx&xxxxxx; xxxxxxx xxxxxxxx&xxxxxx;.

(8)

X&xxxx;x&xxxxxx;xxx xx&xxxxxx;xxxx xxžx&xxxxxx; xřxxx&xxxxxx;xx&xxxxxx; xxxž&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxxxčxx&xxxxxx; xxxxxx CVA pro xxxxxx&xxxxxx; počet xxx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx; by mělo xxxž&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxxxx&xxxxxx; xxxxxx xxxxčxx až xxxxx, xxxž xxxx xxxxxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxx&xxxxxx; překročena xx xxxx po sobě x&xxxxxx;xxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx;xx čtvrtletích.

(9)

Aby dále xxxxx xř&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;xx &xxxxxx;čxxxě plnit &xxxxxx;xxxx xxxxxxx, mělo xx xxx x&xxxxxx;x xxxžxěxx xx xxxxěxěx, xxx xxžxxxxxx xxxxxx&xxxxxx;xx počtu xxx&xxxxxx;xx portfolií již xxx&xxxxxx; xxxxěx; proto xx xěxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxxxx;xx xř&xxxxxx;xxxxxx xř&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;xx x&xxxx;x&xxxxxx;xx xxxxxčxxxxx xxxxxxxxxx.

(10)

Xxxx nařízení xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; x&xxxx;x&xxxxxx;xxxx regulačních technických xxxxx xřxxxxžxx&xxxxxx;xx Xxxxxx Xxxxxxx&xxxxxx;x xxx&xxxxxx;xxx xxx xxxxxxxxxxx&xxxxxx;.

(11)

Xxxxxxx&xxxxxx; orgán xxx xxxxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxčxxx xxxxřxx&xxxxxx; xxřxxx&xxxxxx; xxxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx xxxxxxčx&xxxxxx;xx technických norem, x&xxxx;xxxxž toto xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx;, xxxxxxxxxx xxxxxxx&xxxxxx;xx&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; x&xxxxxx;xxxxx x&xxxx;xř&xxxxxx;xxxx x&xxxx;xxž&xxxxxx;xxx o stanovisko skupinu xxxxxxxů působících x&xxxx;xxxxxxxxxxx&xxxxxx; xř&xxxxxx;xxxxx xxxxx čx&xxxxxx;xxx&xxxx;37 xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;(XX) č. 1093/2010 (1),

x)

zástupný xxxxx&xxxxxx;xxx rozpětí xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx na x&xxxxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxěxx&xxxxxx; x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx&xxxxxx; x&xxxx;x&xxxxxx;xxxxxxx b), x) a d);

b)

xxxxxxx xxxxxxx xxx vymezen x&xxxx;xxxxxxx xx xxxžxx&xxxxxx; xřxxxx xxxxxxxx&xxxxxx;xx xxřxx&xxxxxx; xxxxxů xxxxxx&xxxxxx;xx x&xxxx;xxxxxx&xxxxxx;xx ratingů. Xxxxxxx xx přiřadí xx stupňům &xxxxxx;xěxxx&xxxxxx; xxxxxxx podle čx.&xxxx;384 xxxx.&xxxx;2 xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (EU) č.&xxxx;575/2013. Xxxxx je x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxxxx;xx xxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxů, xřxřxx&xxxxxx; se xx stupňům &xxxxxx;xěxxx&xxxxxx; xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s přístupem, xxxx&xxxxxx; se xxxžxxx x&xxxx;xř&xxxxxx;xxxě většího xxčxx &xxxxxx;xěxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;, xxxxxxxx&xxxxxx;x x&xxxx;čx&xxxxxx;xxx&xxxx;138 xxxxxx&xxxxxx;xx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx;;

c)

xxxxxxx xxxěxx&xxxxxx; xxx xxxxxxx xřxxxxxxx&xxxxxx;&xxxxxx;x x&xxxx;xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx:

x)

xxxxxxx xxxxxxx byl xxxxxxx xřxxxxxxx&xxxxxx;&xxxxxx;x x&xxxx;xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx:

e)

x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx; indikátor xxxxěx&xxxxxx; odráží reprezentativním xxůxxxxx xxxxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxěx&xxxxxx; xxxxů &xxxxxx;xěxxx&xxxxxx;xx xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; x&xxxx;xxxxěx&xxxxxx; jiných xxxxxxxě xxxxxxxxxx&xxxxxx;xx nástrojů &xxxxxx;xěxxx&xxxxxx;xx xxxxxx, která odpovídají xxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx; x&xxxx;xxxňxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;xxx xxxxxxx &xxxxxx;xxxů uvedená x&xxxx;xxxxxxxx 3;

x)

přiměřenost x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx;xx xxxxx&xxxxxx;xxxx xxxxěx&xxxxxx; xx xxxxxx&xxxxxx; x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxx, nikoli xx &xxxxxx;xxxxň xxxxěx&xxxxxx;.

x)

xxxxxx&xxxxxx;xx&xxxxxx; xx&xxxxxx;xx xxxx x&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x x&xxxx;xx&xxxxxx;x xxx&xxxxxx; xxxxx&xxxxxx; xxxxxx;

b)

pro xxxxxx&xxxxxx;xx&xxxxxx; xx&xxxxxx;xx xxxx x&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxx&xxxxxx; xx&xxxxxx;x ž&xxxxxx;xx&xxxxxx; xxxxxx.

a)

počet x&xxxxxx;xxx xxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxx&xxxxxx;xx xx xxxxxx xxxxxx&xxxxxx;xx modelu, xxxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx; požadavku x&xxxx;xxxxxx CVA, xxxx&xxxxxx; x&xxxxxx;x vyšší než 15 % xxxxxx&xxxxxx;xx xxčxx xxxxxxxx&xxxxxx;, které xxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxžxxxxxx x&xxxx;xxxxxx XXX;

x)

xxxxxxxx každé xxxxxxxx&xxxxxx;xx&xxxxxx; xxxxxxx xxxxxxxx&xxxxxx; se xxxxčxxx&xxxxxx;x xxxxxxxxx&xxxxxx; xx xxxxxx xxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxx, xxxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; požadavku x&xxxx;xxxxxx XXX, xxxx&xxxxxx; x&xxxxxx;x xx&xxxxxx;&xxxxxx;&xxxxxx; xxž 1 % xxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxx x&xxxxxx;xxx xxxxxx xxxxxxxx&xxxxxx; xx xxxxčxxx&xxxxxx;x, xxxx&xxxxxx; podléhají xxžxxxxxx x&xxxx;xxxxxx CVA;

x)

celková velikost x&xxxxxx;xxx xxxxxx xxxxxxxx&xxxxxx; xx xxxxčxxx&xxxxxx;x nezahrnutých xx xxxxxx interního xxxxxx, xxxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxžxxxxxx x&xxxx;xxxxxx CVA, xxxx&xxxxxx; x&xxxxxx;x vyšší xxž 10 % xxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxx x&xxxxxx;xxx xxxxxx xxxxxxxx&xxxxxx; se xxxxčxxx&xxxxxx;x, xxxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxžxxxxxx k riziku CVA.

x)

xxčxx transakcí xxxxxxxxx&xxxxxx;xx xx xxxxxx xxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxxxx;xx xxčxx xxxxxxxx&xxxxxx;;

x)

xxxxxxxx&xxxxxx;xx&xxxxxx; velikosti největší xxxxxxx xxxxxxxx&xxxxxx; xx xxxxčxxx&xxxxxx;x nezahrnuté do xxxxxx xxxxxx&xxxxxx;xx modelu x&xxxx;xxxxxx&xxxxxx; velikosti všech xxxxxxxx&xxxxxx; se xxxxčxxx&xxxxxx;x x

x)

xxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxx všech xxxxxx xxxxxxxx&xxxxxx; xx xxxxčxxx&xxxxxx;x xxxxxxxxx&xxxxxx;xx xx xxxxxx interního xxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxx x&xxxxxx;xxx xxxxxxxx&xxxxxx; xx započtením.