EPIS® Právní systém | Plné znění

XXXX&Xxxxxx;XĚX&Xxxxxx; XXŘ&Xxxxxx;XXX&Xxxxxx; XXXXXX (XX) 2015/79

xx xxx 18. xxxxxxxx 2014,

xxxx&xxxxxx;x xx xěx&xxxxxx; prováděcí xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Komise (XX) č. 680/2014, xxxx&xxxxxx;x xx xxxxxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx; xxxxx, pokud xxx o xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x institucí xxx &xxxxxx;čxxx xxxxxxx xxxxx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č.&xxxx;575/2013, xxxxx jde x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx, xxxxxxx&xxxxxx; xxxxx xxxxx&xxxxxx;xx xxxů a pravidla xxx xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx;

(Text s x&xxxxxx;xxxxxx pro XXX)

XXXXXXX&Xxxxxx; XXXXXX,

x&xxxx;xxxxxxx xx Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; Evropské xxxx,

s xxxxxxx xx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Xxxxxxx&xxxxxx;xx parlamentu x Xxxx (XX) č.&xxxx;575/2013 xx xxx 26.&xxxx;čxxxxx&xxxx;2013 x xxxxřxxxxxxx&xxxxxx;xx xxžxxxxx&xxxxxx;xx xx &xxxxxx;xěxxx&xxxxxx; xxxxxxxxx x xxxxxxxčx&xxxxxx; xxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxěxě xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (XX) č.&xxxx;648/2012 (1), a xxxx&xxxxxx;xx xx čx.&xxxx;99 odst. 5 xxxx&xxxxxx; x čxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxxxx xxxxxx&xxxxxx;xx nařízení,

xxxxxxxx x xěxxx důvodům:

(1)

Xxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxxxxxxxxx&xxxxxx;xx, xřxxx&xxxxxx;xx a xxxxxxxxxxx&xxxxxx;xx informací x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx podle xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Komise (XX) č. 680/2014 (2) x&xxxxxx; x&xxxxxx;xxxx&xxxxxx; x&xxxxxx;xxxx xxx x&xxxxxx;xxxx xx xxxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx;.

(2)

Xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; aktiv xx xěxx x&xxxxxx;x x xxxxěx&xxxxxx;&xxxxxx; xxžx&xxxxxx; x&xxxxxx;řx xxxxžxxx xx&xxxx;xx&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;xx xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxřxxxxxxx&xxxxxx;xx x&xxxx;&xxxxxx;čxxx&xxxxxx;xx xxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxžxx, xxx xx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxxxx;xěž, xxxxxx xxx xxxxxxxxx xřxxxxxxxxx provádění x vykazování.

(3)	X&xxxx;xxxxxxx xx x&xxxxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xx xx menší xxxxxxxxx xxx x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx;xx xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx xxxěxx xxxxxxxxx podrobné xxžxxxxxx xx&xxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; zpráv xxxxx&xxxxxx; xxx xxxx&xxxxxx; xxxxxxxxx.

(4)

Xxžxxxxxx xx&xxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xx xx xěxx vztahovat xx všechny podoby xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; aktiv xčxxxě xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx zatížení; to xx xxxxx xůxxžxx&xxxxxx; xxxxxxxx x x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx;xx xxxxxx xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx institucí, xxxx&xxxxxx;xx x institucí x x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx;x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx;x aktiv.

(5)	Xxxxxxxxx xxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; kryté xxxxxxxxx xxxxx&xxxx;čx.&xxxx;52 odst. 4 xxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxxx xxěxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx 2009/65/ES (3) xx xěxx podávat xxx&xxxxxx;xx x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxxx&xxxxxx;xx xxxxx.

(6)

Xxx xxxx xxxx&xxxxxx;xěxx xxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x pro &xxxxxx;čxxx xxxxxxx xxxxxxě xxxxx&xxxxxx;xx x xxxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx požadavků, xxxxxčx&xxxxxx;xx informací, xxx&xxxxxx;x xxxxxxx&xxxxxx;xx x &xxxxxx;xěxů xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxxxx, xxxx&xxxxxx;xx xxxxxxx, x&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx poměru, xxxxxxxxx x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx a aby xxxx xxxx&xxxxxx;xěxx xxxxxx xxxxxxx&xxxxxx; a xřxxx&xxxxxx; xxxxxčx&xxxxxx; údaje x xxxxxxx dohledu, xěxx xxx&xxxxxx;x xxxx uvedená x povinných vykazovacích xxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;xx xř&xxxxxx;xxxxxx X, III, XX, XX, XXXX, X, XXX a XXX xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (XX) č. 680/2014 transformována xx xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxx xxxxx&xxxxxx;xx bodů.

(7)

Jednotný xxxxx xxxxx&xxxxxx;xx xxxů xx xěx sestávat ze xxxxxxxxxxxx&xxxxxx; reprezentace datových xxxxžxx, xěx by xxxxxxxxxxxxx xx&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxx&xxxxxx; koncepty xxx xxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxx &xxxxxx;čxxx xxxxxxx x měl by xxxxxxxxx veškeré xxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxxxx xxxxxxx&xxxxxx; xxx další rozvoj xxxxxxx&xxxxxx;xx XX řešení xxx xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x.

(8)

X x&xxxxxx;xxx xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx; kvality, xxxxxxxxxxx x xřxxxxxxx xxxxx&xxxxxx;xx xxxxžxx, xxxx&xxxxxx; xxxxxxxxx xxxxxxx&xxxxxx; příslušným xxx&xxxxxx;xůx ohledně kapitálu x xxxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx požadavků, xxxxxčx&xxxxxx;xx informací, ztrát xxxxxxx&xxxxxx;xx x úvěrů xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx nemovitostmi, xxxx&xxxxxx;xx xxxxxxx, pákového xxxěxx, xxxxxxxxx x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx, by xx xx datové položky xěxx vztahovat xxxxxčx&xxxxxx; xxxxxxxx pro ověřování.

(9)

Xxx xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xž x xxxxxx xxxxxx, jsou xxxxxxxx xxx ověřování x xxxxxxxx datových xxxů xxxxxxxxxě xxxxxxxxxx&xxxxxx;xx, xxx xxxx xžxx x xxxxxxx x xř&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;xx xxxxxxčx&xxxxxx;xx a xxxxxxxxx&xxxxxx;xx xxžxxxxxx a xxžxxxxxx x xxxxxxx XX. Xxxx&xxxxxx;xě xxxxxxxx x době, která xx v xxxčxxxxxxx xxxx&xxxxxx; x xřxxxx&xxxxxx; x xxxřxxxěx&xxxxxx; xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxx xxxxx&xxxxxx;xx bodů x xxxxxxxx xxx xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx;, xxxxx xxěxx xxxx&xxxxxx;xěx xxxxxxxčxě xxxxxx x xčxx xxx, xxx xxxx xxxx&xxxxxx;xěxx xxxxx&xxxxxx; xxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxx účely xxxxxxx x Xxxx. Xxxxxxx&xxxxxx; model xxxxx&xxxxxx;xx xxxů xxxxxxxx&xxxxxx; x xř&xxxxxx;xxxx XIV prováděcího xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (EU) č. 680/2014 x xxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxx xxx ověřování xxxxxxxx&xxxxxx; x xř&xxxxxx;xxxx XX uvedeného xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xx xxxxx měly x&xxxxxx;x xxxxxxxxx xř&xxxxxx;xx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxxx&xxxxxx;xx kritérii pro xxxxxxx&xxxxxx; xxxxx xxxxx&xxxxxx;xx xxxů a xxx xxxxxxxx pro xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx;, xxxx&xxxxxx; xxxřxxx&xxxxxx; Evropský xxx&xxxxxx;x xxx bankovnictví xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xx&xxxxxx; xxxxxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;xxx.

(10)	Xxxx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; z x&xxxxxx;xxxů xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxx, které Xxxxxx xřxxxxžxx Xxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxx xxxxxxxxxxx&xxxxxx;.

(11)

Evropský xxx&xxxxxx;x xxx xxxxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxčxxx xxxxřxx&xxxxxx; veřejné xxxxxxxxxx x x&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;xx norem, z xxxxž xxxx nařízení xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx;, analyzoval xxxxxxx&xxxxxx;xx&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; x&xxxxxx;xxxxx x xř&xxxxxx;xxxx x xxž&xxxxxx;xxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxů působících x xxxxxxxxxxx&xxxxxx; zřízenou podle čx&xxxxxx;xxx&xxxx;37 xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 1093/2010 (4).

(12)

Xxx xěxx xxxxxxxxx x xř&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;xx xxxxxxxx čxxx na xxxxxxxx&xxxxxx; xxžxxxxxů xxxxxx nařízení xxůxxxxx vedoucím xx xxxxxx kvalitních dat, xěx by x&xxxxxx;x xxx x&xxxxxx;xxxxx instituce xxxx&xxxxxx;x xxxxxxxčx&xxxxxx;x xxxxx xxx xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; zpráv 31. prosinec 2014.

(13)	Xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx; xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (EU) č. 680/2014 xx xxxxx mělo x&xxxxxx;x xxxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x xxůxxxxx xxěxěxx,

XŘXXXXX XXXX XXŘ&Xxxxxx;XXX&Xxxxxx;:

Xxxxxx 1

Xxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;680/2014 xx xxxx takto:

V článku 1 se xxxxxxxx xxxxxxx f), které xxx:

„x)	xxxxxxxx aktiv v souladu x xxxxxxx 100 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013.“

;

Xxxxxx xx nová xxxxxxxx 7x, xxxxx xxx:

„XXXXXXXX 7x

XXXXXX X XXXXXXX XXXXXXXX XXXXX X XXXXXXXX XXXXX NA XXXXXXXXXXXXX X KONSOLIDOVANÉM XXXXXXX

Xxxxxx 16x

Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x zatížení xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xx účelem xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxx xxxxx podle xxxxxx 100 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 xx xxxxxxxxxxxxx x konsolidovaném xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx stanovené x&xxxx;xxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXXX xxxxxx xxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 1 se xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx specifikacemi:

a)	informace xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X, X x&xxxx;X přílohy XXX xxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx X xxxxxxx XXX&xxxx;xxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxx xxxxxxx v části X xxxxxxx XVI x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx v části X, C xxxx X xxxxxxx XVI, xxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x)	xxxxxxx xxxxx xxxxx instituce vypočtený x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 10 xxxx 1.6 xxxxxxx XXXX xx xxxxx xxx 30 xxxxxxx XXX;

x)	xxxx zatížení xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxxx 9 bodu 1.6 xxxxxxx XVII xx xxxxx xxx 15 %.

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxx X xxxxxxx XXX, pouze xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx uvedené x&xxxx;xx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 prvním xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2009/65/XX. (5)

;

X článku 17 xx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxx:

„1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx předkládají xxxxxxxxx uvedené v tomto xxxxxxxx ve xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx x xx výkazech, xxx xxxx příslušné xxxxxx x xxx xx xxxx definicemi xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx xx uveden x&xxxx;xxxxxxx XXX, x xxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX, xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx následující xxxxxxxxx:

x)	xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxxx nebo jsou x&xxxx;xxxxx případě xxxxxxxxxxxx;

xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx následujících xxxxxxxx:

x)	xxxxxx xxxx s xxxxx typu ‚měna‘ xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx;

xx)	xxxxxx xxxx x xxxxx xxxx ‚procento‘ xx pro xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx odpovídající čtyřem xxxxxxxxxx xxxxxx;

xxx)	xxxxxx xxxx x xxxxx typu ‚xxxx xxxxx‘ se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxx.“

;

4.	X xxxxxx 18 xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx: „Xxxxx xxx o xxxxxxxxx, xxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;16x, xx xxxxxx referenčním xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx&xxxx;31.&xxxx;xxxxxxxx 2014.“ ;

5.	X xxxxxx 19 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, který xxx: „Xxxxxx 16x xx xxxxxxx ode xxx 1. xxxxxxxx 2014.“ ;

6.	Přílohy XXX a XX xx nahrazují xxxxxx xxxxxxxx x příloze X xxxxxx xxxxxxxx.

7.	Xxxxxxxx xx přílohy XXX x&xxxx;XXXX xxxxx příloh XX a III tohoto xxxxxxxx.

Xxxxxx 2

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxx dnem xx xxxxxxxxx v Úředním xxxxxxxx Evropské xxxx.

Xxxx nařízení xx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx x přímo xxxxxxxxxx xx všech xxxxxxxxx xxxxxxx.

X Bruselu xxx 18. prosince 2014.

Xx Xxxxxx

xxxxxxxx

Xxxx-Xxxxxx JUNCKER

(1) Úř. xxxx. L 176, 27.6.2013, x. 1.

(2) Prováděcí xxxxxxxx Xxxxxx (XX) x. 680/2014, xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx technické xxxxx, xxxxx xxx x xxxxxxxx zpráv institucí xxx xxxxx dohledu xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 (Úř. xxxx. X 191, 28.6.2014, x. 1).

(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx 2009/65/ES xx dne 13. xxxxxxxx 2009 x xxxxxxxxxx právních x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx převoditelných xxxxxxx xxxxxx (SKIPCP) (Xx. xxxx. X 302, 17.11.2009, s. 32).

(4) Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) x. 1093/2010 xx xxx 24. xxxxxxxxx 2010 x xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx dohledu (Xxxxxxxxxx orgánu xxx xxxxxxxxxxxx), o xxxxx xxxxxxxxxx x.&xxxx;716/2009/XX x x zrušení xxxxxxxxxx Xxxxxx 2009/78/ES (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;331, 15.12.2010, s. 12).

(5) Směrnice Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx 2009/65/ES xx xxx 13. xxxxxxxx 2009 x&xxxx;xxxxxxxxxx právních x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx převoditelných xxxxxxx xxxxxx (SKIPCP) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;302, 17.11.2009, x.&xxxx;32).“

XXXXXXX X

„

XXXXXXX XXX

Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx X, XXX, XX, XX, XXXX, X, XII x XXX xx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxx xx základem xxxxxxxxxx XX xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxx datových xxxx musí splňovat xxxx xxxxxxxx:

x)	xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxx X, XXX, XX, XX, XXXX, X, XXX a XXX;

x)	xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx uvedené x xxxxxxxxx X xx XXXX, XXX a XXXX;

x)	xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx tabulky, xxxxxxxx xxxxxx xxx, xxxxxxxx os, označení xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx;

x)	xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vlastnosti xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx;

x)	xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, jež jsou xxxxxxxxx jako xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx daný xxxxxxxx xxxxxxx;

x)	xxxxxxxx xxxxxxx relevantní xxxxxxxxx specifikace xxxxxxxx xxx xxxxxx IT xxxxxx pro xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx v oblasti xxxxxxx.

XXXXXXX XX

Xxxxxxxx pro xxxxxxxxx

Xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx X, XXX, XX, XX, VIII, X, XXX x XXX xx xxxxxxxx pravidla xxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x)	xxxxxxxx logické xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx datovými xxxx;

x)	xxxxxxxx filtry a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx, na nějž xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx ověřování;

c)	kontrolují xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx údajů;

e)	stanoví xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx, pokud xxxxxxxxx informace xxxxxx xxxxxxxx.

“

XXXXXXX XX

„XXXXXXX XXX

XXXXXXX XXX PODÁVÁNÍ ZPRÁV X XXXXXXXX AKTIV

ŠABLONY XXX XXXXXXXX XXXXX

Xxxxx xxxxxxx	Xxx xxxxxxx	Xxxxx šablony/skupiny xxxxxx	Xxxxxx xxxxx
XXXX X&xxxx;– XXXXXXX XXXXXXXX
32,1	X 32.01	XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX	XX-XXX
32,2	X 32.02	XXXXXXX XXXXXXXXX	XX-XXX
32,3	X 32.03	EMITOVANÉ XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX X XXX, JEŽ DOSUD XXXXXX XXXXXXXXX	XX-XXX
32,4	X 32.04	ZDROJE XXXXXXXX	XX-XXX
XXXX X – XXXXX X XXXXXXXXXX
33	X 33.00	XXXXX O XXXXXXXXXX	XX-XXX
XXXX X – XXXXXXXXX XXXXXXXX
34	X 34.00	XXXXXXXXX XXXXXXXX	XX-XXXX
XXXX X – XXXXX XXXXXXXXX
35	X 35.00	XXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX	XX-XX
XXXX E – XXXXXXXXX XXXXX
36,1	X 36.01	XXXXXXXXX XXXXX. XXXX X	XX-XXX1
36,2	X 36.02	XXXXXXXXX ÚDAJE. XXXX XX	XX-XXX2

X 32.01 — XXXXXX XXXXXXXXXX INSTITUCE (XX-XXX)

		Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx			Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx		Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxx			Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxx
			x toho: emitovaných xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx	x xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx		x xxxx: xxxxxxxxxxx xxx centrální xxxxx		x xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxx subjekty xxxxxxx	x xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx		x toho: xxxxxxxxxxx xxx centrální xxxxx
		010	020	030	040	050	060	070	080	090	100
010	Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
020	Xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx
030	Xxxxxxxxxx nástroje
040	Dluhové xxxxx xxxxxx
050	x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx
060	x toho: cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx
070	x xxxx: emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx
080	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi
090	z toho: xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxxxxxx
100	Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx
110	x toho: xxxxxxxxx xxxxx
120	Xxxxxxx aktiva

F 32.02 – XXXXXXX XXXXXXXXX (XX-XXX)

		Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx			Xxxxxxxxxx
					Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx			Xxxxxxxxx hodnota přijatého xxxxxxxxxx nebo emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx nejsou x dispozici pro xxxxxxxx
			x xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx	x xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku		z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx	x xxxx: xxxxxxxxxxx xxx centrální xxxxx
		010	020	030	040	050	060	070
130	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí
140	Úvěry xx&xxxx;xxxxxxxx
150	Xxxxxxxxxx nástroje
160	Dluhové xxxxx xxxxxx
170	x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx
180	x toho: xxxxx xxxxxx xxxxx aktivy
190	z xxxx: xxxxxxxxx vládními xxxxxxxxxxx
200	x xxxx: emitované xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
210	x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
220	Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx
230	Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx
240	Xxxxxxxxx xxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx xxxx xxx vlastní xxxxx xxxxxxxxx xxxx ABS
250	AKTIVA, XXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXX CELKEM

F 32.03 – EMITOVANÉ XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX X XXX, XXX XXXXX XXXXXX XXXXXXXXX (XX-XXX)

		Xxxxxxxxxx
		Xxxxxx xxxxxxx podkladového xxxxxxxxx aktiv	Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx k dispozici xxx zatížení		Nominální xxxxxxx xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxx x dispozici xxx zatížení
		Xxxxxx xxxxxxx podkladového xxxxxxxxx aktiv		z xxxx: xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx
		010	020	030	040
010	Xxxxxxxxx vlastní xxxxx xxxxxxxxx x ABS, xxx dosud xxxxxx xxxxxxxxx
020	Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx
030	Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx aktivy
040	Přednostní
050	Mezaninové
060	První xxxxxx

X 32.04 – XXXXXX ZATÍŽENÍ (XX-XXX)

		Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, podmíněné xxxxxxx xxxx zapůjčené xxxxx xxxxxx		Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx a emitované xxxxxxx xxxxx papíry xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx x XXX
			x toho: xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx		x xxxx: xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx kolaterál	z xxxx: xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx
		010	020	030	040	050
010	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx finančních xxxxxxx
020	Xxxxxxxx
030	x xxxx: mimoburzovní (XXX)
040	Xxxxxx
050	Xxxx
060	x toho: xxxxxxxxx xxxxx
070	Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxx
080	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx
090	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx
100	x toho: xxxxxxxxx kryté xxxxxxxxx
110	x xxxx: emitované xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx
120	Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx
130	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx příslibů
140	Nominální xxxxxxx xxxxxxxxx finančních xxxxx
150	Xxxxxx hodnota xxxxxxx xxxxxx vypůjčených x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
160	Xxxxxxx
170	XXXXXX ZATÍŽENÍ XXXXXX

			Xxxxxxxxxxx v xxxxxxx xxx&xxxx;xxxxxxxxxxxxx základ
			Nevyplňovat v xxxxxx xxxxxxx

X 33.00 – ÚDAJE X XXXXXXXXXX (XX-XXX)

		Xxxxxxxx xxxxxxxxx	Xxxxxxxxxx	&xx;1 xxx &xx;=1 xxxxx	&xx;1 xxxxx <=2 xxxxx	&xx;2 xxxxx <=1 xxxxx	&xx;1 xxxxx &xx;=3 měsíce	>3 xxxxxx &xx;=6 xxxxxx	&xx;6 xxxxxx &xx;=1 xxx	&xx;1 xxx <=2 roky	>2 xxxx <=3 xxxx	3 xxxx &xx;=5 let	5 xxx <=10 xxx	&xx;&xxxx;10 xxx
	Xxxxxxxx xxxxxxxxx závazků	010	020	030	040	050	060	070	080	090	100	110	120	130
010	Zatížená xxxxxx
020	Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxx)
030	Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxxx použití)

F 34.00 – XXXXXXXXX XXXXXXXX (AE-CONT)

		Odpovídající xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx cenné xxxxxx	Xxxxxxxxx xxxxxxxx
			X. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x 30 %	X. Xxxxx xxxxx 10 % xxxxxxxxxx významných xxx
			X. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x 30 %	Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx
			Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx	Xxxxxxxx xxxx 1	Xxxxxxxx xxxx 2	…	Xxxxxxxx xxxx x
		010	020	030	040	050
010	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx
020	Xxxxxxxx
030	x xxxx: Xxxxxxxxxxxx (XXX)
040	Xxxxxx
050	Xxxx
060	x toho: xxxxxxxxx xxxxx
070	Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx než repa
080	z xxxx: centrální xxxxx
090	Xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx
100	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx
110	x xxxx: emitované xxxxx xxxxxx kryté xxxxxx
120	Xxxx xxxxxx xxxxxxxx
170	XXXXXX XXXXXXXX CELKEM

F 35.00 – XXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX (AE-CB)

osa z

Identifikátor xxxxxxx xxxxxxxxx (otevřený)

		Dodržen xx. 129 xxx. x kap. xxxxxxxxxxx?		Xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx													Xxxxx xxxxxxxxx
		Dodržen xx. 129 xxx. x kap. xxxxxxxxxxx?		Xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx	+ 6 měsíců	+ 12 xxxxxx	+ 2 xxxx	+ 5 xxx	+ 10 xxx	Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx portfolia x xxxxxx xxxxxxxx tržní xxxxxxxx	Xxxxxxx úvěrový rating xxxxxxx xxxxxxxxx						Xxxxx pro xxxxxxxx zpráv	+ 6 xxxxxx	+ 12 xxxxxx	+ 2 roky	+ 5 xxx	+ 10 xxx	Xxxxxxxxxx xxxxxx krycího xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx	Xxxxx krycího xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx na krytí
		[ANO/NE]	Pokud ANO, xxxxxx hlavní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx portfolia								Xxxxxxx úvěrový rating xxxxxxx xxxxxxxxx													Podle xxxxxxxxxxx xxxxxxxx režimu xxxxxxx xxxxxxxxx	xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx aktuálního xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx
		[ANO/NE]	Pokud ANO, xxxxxx hlavní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx portfolia							Xxxxx xxx xxxxxxxx zpráv	Ratingová xxxxxxxx 1	Úvěrový rating 1	Xxxxxxxxx xxxxxxxx 2	Xxxxxxx xxxxxx 2	Xxxxxxxxx xxxxxxxx 3	Xxxxxxx xxxxxx 3							Datum xxx xxxxxxxx zpráv	Podle xxxxxxxxxxx xxxxxxxx režimu xxxxxxx xxxxxxxxx	Ratingová xxxxxxxx 1	Xxxxxxxxx xxxxxxxx 2	Xxxxxxxxx xxxxxxxx 3
		010	012	020	030	040	050	060	070	080	090	100	110	120	130	140	150	160	170	180	190	200	210	220	230	240	250
010	Xxxxxxxxx xxxxxxx
020	Xxxxxxxx xxxxxxx (xxxx)/xxxxx xxxxxxx
030	Xxxxxxx konkrétního aktiva
040	Účetní xxxxxxx

X 36.01 – XXXXXXXXX ÚDAJE. XXXX X (XX-XXX-1)

Xxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx/xxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx – klasifikace xxxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxxx

Xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx nástroje

Dluhové xxxxx xxxxxx

Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxx úvěry xx&xxxx;xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx

x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx

x xxxx: xxxxx xxxxxx kryté aktivy

z xxxx: emitované vládními xxxxxxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx

x xxxx: emitované xxxxxx xxxxxxxx skupiny

z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxx subjekty xxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx

x toho: xxxxxxxxx xxxxx

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

010

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx bankou (xxxxx druhů, včetně xxxx. xxx)

Xxxxxxxx aktiva

020

Odpovídající xxxxxxx

030

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx&xxxx;xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

040

Xxxxxxxxxxxx závazky

050

Mimoburzovní (XXX) xxxxxxxx

Xxxxxxxx aktiva

060

Odpovídající závazky

070

Repa

Zatížená xxxxxx

080

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

090

Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

100

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

110

Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x podobě xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxx aktiva

120

Odpovídající xxxxxxx

130

Xxxxxxxxx xxxxx papíry xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx aktiva

140

Odpovídající xxxxxxx

150

Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx než xxxxx xxxxxxxxx x XXX

Xxxxxxxx xxxxxx

160

Xxxxxxxxxxxx závazky

170

Jiné zdroje xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

180

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx zapůjčené xxxxx xxxxxx

190

Xxxxxxxx xxxxxx celkem

200

z xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

210

Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

220

x toho xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

230

Xxxxxxxx + xxxxxxxxxx xxxxxx

X 36.02 – XXXXXXXXX XXXXX. XXXX XX (XX-XXX-2)

Xxxxxx zatížení

Aktiva/závazky

Druh kolaterálu – klasifikace xxxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxxx

Xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx papíry

Úvěry x&xxxx;xxxxxx jiné xxx xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx jiné xxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx xxxx XXX

Xxxxxx

x xxxx: kryté xxxxxxxxx

x xxxx: xxxxx papíry xxxxx xxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx institucemi

Centrální xxxxx x xxxxxx instituce

Finanční xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx

x toho: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx skupiny

z xxxx: xxxxxxxxx xxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

010

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (všech xxxxx, xxxxxx např. xxx)

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

020

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

030

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx na burze

Zatížený xxxxxxx xxxxxxxxx

040

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

050

Xxxxxxxxxxxx (XXX) xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

060

Xxxxxxxxxxxx závazky

070

Repa

Zatížený přijatý xxxxxxxxx

080

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

090

Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx než xxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

100

Xxxxxxxxxxxx závazky

110

Emitované xxxxx xxxxxx x xxxxxx krytých dluhopisů

Zatížený xxxxxxx kolaterál

120

Odpovídající xxxxxxx

130

Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

140

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

150

Xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx jiné než xxxxx xxxxxxxxx x XXX

Xxxxxxxx xxxxxxx kolaterál

160

Odpovídající xxxxxxx

170

Xxxx xxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

180

Xxxxxxxxx závazky xxxx xxxxxxxxx cenné xxxxxx

190

Xxxxxxxx přijatý xxxxxxxxx xxxxxx

200

x xxxx způsobilý xxx centrální banku

210

Nezatížený xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

220

x xxxx způsobilý xxx xxxxxxxxx xxxxx

230

Xxxxxxxx + xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx“

XXXXXXX XXX

„XXXXXXX XVII

PODÁVÁNÍ XXXXX O ZATÍŽENÍ XXXXX

Xxxxx

XXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX X KONVENCE

1.1.

STRUKTURA

1.2.

ÚČETNÍ XXXXXXXX

1.3.

XXXXXXXX ČÍSLOVÁNÍ

1.4.

ZNAMÉNKOVÁ XXXXXXXX

1.5.

XXXXXX XXXXXXX

1.6.

XXXXXXXXXXX

1.7.

XXXXXXXX ZATÍŽENÍ

POKYNY XXXXXXXX XX XXXXXX

XXXX&xxxx;X: XXXXXXX XXXXXXXX:

2.1.

XXXXXXX: AE-ASS. AKTIVA XXXXXXXXXX INSTITUCE

2.1.1.

OBECNÉ XXXXXXXX

2.1.2.

XXXXXX XXXXXXXX SE XXXXXXXXXXXX XXXXX

2.1.3.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

2.2.

XXXXXXX: AE-COL. XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

2.2.1.

XXXXXX XXXXXXXX

2.2.2.

XXXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXXXXX ŘÁDKŮ

2.2.3.

POKYNY XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

2.3.

XXXXXXX: XX-XXX. VLASTNÍ XXXXX DLUHOPISY X&xxxx;XXXXX XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXXXXXX

2.3.1.

XXXXXX XXXXXXXX

2.3.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX ŘÁDKŮ

2.3.3.

POKYNY XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

2.4.

XXXXXXX XX-XXX. ZDROJE XXXXXXXX

2.4.1.

XXXXXX XXXXXXXX

2.4.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX ŘÁDKŮ

2.4.3.

POKYNY TÝKAJÍCÍ XX KONKRÉTNÍCH SLOUPCŮ

ČÁST B: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXX

3.1.

XXXXXX XXXXXXXX

3.2.

XXXXXXX: XX-XXX. ÚDAJE X&xxxx;XXXXXXXXXX

3.2.1.

XXXXXX XXXXXXXX XX JEDNOTLIVÝCH XXXXX

3.2.2.

XXXXXX XXXXXXXX SE XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXX X: XXXXXXXXX XXXXXXXX

4.1.

XXXXXX XXXXXXXX

4.1.1.

XXXXXX&xxxx;X: XXXXXX HODNOTY ZATÍŽENÝCH XXXXX X&xxxx;30 %

4.1.2.

XXXXXX X: XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXX X&xxxx;10 %

4.2.

XXXXXXX: XX-XXXX. XXXXXXXXX ZATÍŽENÍ

4.2.1.

POKYNY XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

4.2.2.

XXXXXX TÝKAJÍCÍ SE XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXX&xxxx;X: XXXXX XXXXXXXXX

5.1.

XXXXXX XXXXXXXX

5.2.

XXXXXXX: AE-CB. XXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX

5.2.1.

XXXXXX XXXXXXXX SE XXX&xxxx;X

5.2.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

5.2.3.

XXXXXX XXXXXXXX SE XXXXXXXXXXX SLOUPCŮ

ČÁST E: XXXXXXXXX XXXXX:

6.1.

XXXXXX XXXXXXXX

6.2.

XXXXXXX: XX-XXX1. XXXXXXXXX ŠABLONA XXX XXXXXX VYKAZUJÍCÍ XXXXXXXXX

6.2.1.

XXXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

6.2.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

6.3.

XXXXXXX: XX-XXX2. XXXXXXXXX XXXXXXX XXX KOLATERÁL XXXXXXX XXXXXXXXXX INSTITUCÍ

6.3.1.

POKYNY XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

6.3.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXX POKYNY

1. STRUKTURA X XXXXXXXX

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx následující xxxxxxxxx:

Xxxx&xxxx;X: Přehled xxxxxxxx:

—	Xxxxxxx XX-XXX. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

—	Xxxxxxx AE-COL. Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx

—	XX-XXX. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx zajištěné xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx

—	XX-XXX. Xxxxxx xxxxxxxx

Xxxx&xxxx;X: Xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

—	Xxxxxxx XX-XXX. Xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

Xxxx C: Xxxxxxxxx zatížení

—	Šablona XX-XXXX. Xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxx&xxxx;X: Kryté xxxxxxxxx

—	Xxxxxxx XX-XX. Emise xxxxxxx dluhopisů

Část E: Xxxxxxxxx xxxxx:

—	Xxxxxxx AE-ADV-1. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

—	Xxxxxxx XX-XXX-2. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

X&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx podrobné informace x&xxxx;xxxxxxxxxxx aspektech podávání xxxxx.

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx hodnotu xxxxx xxxxxxxx xxxxx, který xxxxxxxxx xxx podávání xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;9 až 11. Xxxxxxxxx, které nejsou xxxxxxx xxxxxxx finanční xxxxxxxxx, použijí svůj xxxxxxxxx účetní xxxxx.

Xxx xxxxx této přílohy xxxxxxx ‚XXX‘ x ‚XXXX‘ xxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 2 xxxxxxxx (ES) č. 1606/2002. Xxx xxxxxxxxx, které xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXXX, xxxx xxxxxxxx xxxxxx xx příslušné xxxxxxxxx IFRS.

1.3. Konvence číslování

V odkazech xx xxxxxxx, xxxxx x xxxxx šablony xx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx toto xxxxxx xxxxxxxx: {šablona; xxxxx; xxxxxxx}. Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx validace xx vztahuje xx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxx. Například {XX-XXX; *; 2} xxxxxxxx xx xxxx kteréhokoli xxxxx sloupce 2 šablony AE-ASS.

V případě xxxxxxxx v rámci určité xxxxxxx xx xxx xxxxx x&xxxx;xxxx šabloně xxxxxxx xxxx xxxxxxxx: {xxxxx; xxxxxxx}.

1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;XXX xxxxx xxxxxx znaménková xxxxxxxx, xxxxx xx popsaná x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;X části X xxxxxxxxxx&xxxx;9 x&xxxx;10.

1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx použití

Pro xxxxxxxx zpráv x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxx podávání xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxx čl. 99 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013. Xxxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxxxx obezřetnostní xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;7 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013, tedy xxxxxxxxx o zatížení xxxxx xxxxxxx nemusí.

1.6. Přiměřenost

Pro xxxxx xx.&xxxx;16x odst. 2 písm. b) xx xxxx zatížení xxxxx xxxxxxxx xxxxx:

—	xxxxxx xxxxxxx zatížených xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx =&xxxx;{XX-XXX;010;010} + {XX-XXX;130;010},

—	xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx&xxxx;=&xxxx;{XX-XXX;010;010} + {AE-ASS;010;060} + {XX-XXX;130;010} + {XX-XXX;130;040},

—	xxxx xxxxxxxx xxxxx&xxxx;=&xxxx;(xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx)/(xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx).

10.

Xxx xxxxx xx.&xxxx;16x xxxx.&xxxx;2 písm. x) xx součet xxxxxxxxx aktiv xxxxxxxx xxxxx:

—	xxxxxxx xxxxxx = {XX-XXX;010;010} + {XX-XXX;010;060}.

1.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxx

11.

Xxx xxxxx této xxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;XXX xx x&xxxx;xxxxxxx zachází xxxx xx zatíženým, xxxxx je xxxxxxxxx xxxx xx předmětem xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx nemůže xxx xxxxx xxxxxxx.

Xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx aktiva, jejichž xxxxxxx podléhá jakýmkoli xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx jinými xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxx být xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx není xxxxxxxx xx explicitní xxxxxx definici, jako xxxx.&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, neboť xxxxxx rámce xxxxx xxx v tomto ohledu x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx je xxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx podmínkami. Xxxxx xxxxxx Evropského xxxxxx xxx bankovnictví (XXX) xxxx xxxxxxxx xxxxx pokrývá xxxx xxxx xxxxx (xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx):

—	xxxxxxxxx finanční xxxxxxxxx, xxxxxx rep, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx forem xxxxxxxxxxx xxxxxx,

—	xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx použití xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx hodnoty derivátových xxxxxxxxx,

—	xxxxxxxx záruky, které xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx třeba poznamenat, xx pokud xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, např. předchozí xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxx využitá xxxxxx (xx xxxxxxx poměrného xxxxxxxxx),

—	xxxxxxxxx použitý x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, u ústředních protistran x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx infrastruktury xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx službám. Sem xxxxx xxxx xxxx xxxxx pro xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx,

—

xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxx, xxxxx centrální xxxxx xxxxxxx jakýchkoli xxxxxxxxx xxxxx nepodmiňuje xxxxxxxxxx schválením. Xxxxx xxx x nevyužité xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxx, xx.&xxxx;xx, která xxxxxxxxx minimální xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxx aktiva xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xx základě poměrného xxxxxxxxx,

—

xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx finanční xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxx. Xxxxxx, xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx aktiva xxx držené xxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxx zatížená, x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx,

—	xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx portfoliích xxxxxxxxx xxx emisi xxxxxxx dluhopisů. Aktiva, xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx dluhopisy, xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx kryté dluhopisy (‚xxxxxxx xxxxxxxxx dluhopisy‘),

—	obecnou xxxxxxx xx, xx xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxx xxxxx staženy, by xxxxxx být xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx.

XXXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXX

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXX&xxxx;X: XXXXXXX XXXXXXXX:

12.

Xxxxxxx Xxxxxxx zatížení xxxxxxxxx mezi xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxx potřeby xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx podání rozvahy (‚xxxxxxxxxx xxxxxxxx‘), a aktivy, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

13.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x nezatížených xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx tabulky, xxxxx xx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxx xxxxxxx xxxxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx jiné, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx.

2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: AE-ASS. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

2.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

14.

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, které xxxx relevantní xxx xxxxxxxxxx xxxxxx XX.

Xxxxxxx xxxxxxxxx zvyšující xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx mají xxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxx ve xxxxx xxxxxxxxx XX xxxxxxxxxx samostatně. Takové xxxxxxxxx xx vykazují xxxxxx jako xxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxx aktivum xxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx v xxxx&xxxx;xxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx i pro xxxxxxx šablony XX.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx vklad se xxxxxxxx xxxxx:

x)	xxxxxx hodnota xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; x070; s010};

ii)	je-li xxxxxxxxx aktivem xxxxxxxxxx xxxxxxxxx: jeho účetní xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; s010} x&xxxx;{XX-XXX; x070; x030}; xxxx reálná xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; s040};

iii)	je-li xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxx xx vykáže x&xxxx;{XX-XXX; *; s010}, {XX-XXX; x070; s030} x&xxxx;{XX-XXX; x070; x040}.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxx/Xxxxxxx xxxx

Xxxx xxxxxxx (repo) se xxxxxxxx xxxxx:

x)	xxxxxx hodnota xxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxx zatížení x&xxxx;{XX-XXX; x050; x010}.

xx)	Xxxxxxxxx xxxx xx měl xxx uveden:

iii)	je-li xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx: xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; x010} x&xxxx;{XX-XXX; x050; x050}; xxxx xxxxxx xxxxxxx se xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; x040};

xx)	xx-xx kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx (xxxxxxx xxxx), xxxx xxxxxx xxxxxxx se vykáže x&xxxx;{XX-XXX; *; x010}, {XX-XXX; x050; x030} x&xxxx;x&xxxx;{XX-XXX; ř050; s040}.

c) Financování xxxxxxxxx bankou

Jelikož financování xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx je pouze xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx repo xxxxxxx, xx které xx xxxxxxxxxxxx centrální xxxxx, použijí se xxxxxxxx&xxxx;x) a ii) uvedená xxxx.

X&xxxx;xxxxxxx operací, kdy xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx byl kolaterál xxxxxxx, xxxx být xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx složení xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxx v centrální xxxxx xxxxxx zatíženými xxxxxx, xxxxx centrální xxxxx stažení xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx předchozím xxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxxxx finančních xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx, tj. částka, která xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx aktiva uložená x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx

X&xxxx;xxxxxx xxxxxxx papírů x&xxxx;xxxxxxxxxxx kolaterálem se xxxxxxx pravidla xxx xxxx/xxxxxxx xxxx.

Xxxxxx cenných xxxxxx bez xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx:

x)	xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů se xxxxxx xxxx zdroj xxxxxxxx v {AE-SOU; ř150; x010}. Pokud xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx neobdrží xxxxx papíry, xxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;{XX-XXX; ř150; x010} se xxxxx xxxx;

xx)	xxxx-xx cenné xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx: xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx v {AE-ASS; ; s010} x&xxxx;{XX-XXX; x150; x030}; xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx v {AE-ASS; ; x040};

xxx)	xxxx-xx xxxxx papíry xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx reálná xxxxxxx xx xxxxxx v {AE-COL; *; x010}, {XX-XXX; x150; x030} x&xxxx;{XX-XXX; x150; x040}.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx (xxxxxxx)

Xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx reálnou hodnotou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx:

x)	xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx vykáže xxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ř020; x010}.

xx)

Xxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxx požadované xxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx tržní xxxxxxx xxxxxxxxxxxx transakcí) xx vykáže takto:

i)	je-li xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx: xxxx xxxxxx hodnota xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; s010} x&xxxx;{XX-XXX; x020; x030}; xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; x040};

xx)	xxxxx-xx xx o xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxx reálná xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; *; s010}, {XX-XXX; x020; x030} x&xxxx;{XX-XXX; ř020; x040}.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx

Xxx celý xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v čl. 52 xxxx.&xxxx;4 xxxxxx pododstavci xxxxxxxx 2009/65/XX xxx xxxxxx na xx, xxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx.

Xx xxxxx dluhopisy xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tyto xxxxx xxxxxx emitovala, jejich xxxx xxxxxxxxx.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx a s cílem xxxxxxx xxxxxxx zápočtu xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx:

xxxxxx-xx vlastní kryté xxxxxxxxx zastaveny, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxx x zajištění xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx vykáže x&xxxx;xxxxxxxxx XX-XXX jako xxxxxxxxxx aktiva. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx dluhopisech, xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxxx aktiva, xxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx aktiv, která xxxxxx xxxxxxxxxxx), xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX-XXX;

xx)	xxxx-xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x zastavených xxxxxxx xxxxxx, se xxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX-XXX xxxx xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx stanoví, jak xxxxxxxxx emisi xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 100 EUR, x&xxxx;xxxxx 15 % xx xxxxxx x xxxx xxxxxxxxx x 10 % je xxxxxx x&xxxx;xx zastaveno xxxx kolaterál x&xxxx;xxxx xxxxxxx s centrální bankou xx xxxx 11 EUR, xxx krycí xxxxxxxxx xxxxxxxx nezajištěné úvěry x xxxxxx xxxxxxx xxxxx je 150 XXX.

XXXXXX ZATÍŽENÍ
Typ	Výše	Buňky	Zatížené xxxxx	Xxxxx
Xxxxx xxxxxxxxx	75 % (100) = 75	{XX-XXX; ř110; x010}	75 % (150) = 112,5	{XX-XXX; ř100, x10} {XX-XXX; x110, x030}
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx	11	{XX-XXX; x060; x010}	10 % (150) = 15	{XX-XXX; x100, x10} {XX-XXX; x060, x030}
XXXXXXXXXX
Xxx	Xxxx	Xxxxx	Xxxxxxxxxx xxxxx	Xxxxx
Xxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx	15 % 100 = 15	{XX-XXX; ř010, x040}	15 % (150) = 22,5	{XX-XXX; x100, x60} {XX-XXX; x020, s010}

g) Sekuritizace

Sekuritizace xxxx xxxxxxx cenné xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxxxxxxx ve xxxxxx xx.&xxxx;4 xxxx&xxxx;61 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013.

Na xxxxxxxxxxxx, xxxxx zůstávají x&xxxx;xxxxxxx (xxxxxx odúčtované), xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx.

X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k zatížení, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry v držení. Xxxxxxx cenné papíry xx objeví x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx v xxxxxxxx knize xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxx pňapíry xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.

2.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se jednotlivých xxxxx

Xxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX&xxxx;1 xxxx.&xxxx;9 xxxx.&xxxx;x), xxxxxxxxx xxxxxx (Implementation Xxxxxxxx) XX 6 Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx.
020	Xxxxx xx xxxxxxxx XXX&xxxx;1 xxxx.&xxxx;54 xxx&xxxx;x) Xxxxxxxx xxxxxxxx, které xxx xxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx bankách a dalších xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx bankovek x&xxxx;xxxxx v oběhu, xxxxx xx běžně používají xxx xxxxxxxx, je xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx ‚xxxx xxxxxx‘.
030	Xxxxxxxxxx nástroje Kapitálové nástroje, xxxxx jsou x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxx IAS 32 xxxxxxxx&xxxx;1.
040	Xxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxx&xxxx;X&xxxx;xxxx 1 xxxx.&xxxx;26 Xxxxxxx nástroje x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx cenné xxxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XXX o XXX xxxxxx úvěry.
050	z toho: xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující instituce, xxxxx xxxx dluhopisy xx xxxxxx xx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 prvního xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 2009/65/ES.
060	z xxxx: xxxxxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xx.&xxxx;4 xxxx&xxxx;61 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013.
070	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxx cenné xxxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující instituce, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
080	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx emitovaly finanční xxxxxxx definované x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxx X odst. 35 xxxx.&xxxx;x) x d).
090	z toho: xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxx Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podniky xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;X&xxxx;xxxxx&xxxx;X odst. 35 písm. e).
100	Úvěry x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx xxxx úvěry xx xxxxxxxx Xxxxx a půjčky, tj. xxxxxxx nástroje x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx papíry, xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxx xx xxxxxxxx.
110	x&xxxx;xxxx: hypoteční úvěry Úvěry x&xxxx;xxxxxx jiné než xxxxx xx vyžádání, xxxxx jsou hypotečními xxxxx xx smyslu přílohy V části 2 xxxx.&xxxx;41 písm. h).
120	Jiná aktiva Jiná xxxxxx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx uvedených xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx vlastními xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx dluhově-akciovými xxxxxxxx, x xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx nevykazujících xxxxx xxxxxxxxx XXXX. X&xxxx;xxxxx xxxxxxx xx vlastní xxxxxxx nástroje xxxxxx x&xxxx;xxxxx 240 šablony XX-XXX, x vlastní xxxxxxxxx xxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxx Xxxxxxxx aktiv xxxxxx.

2.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx sloupců

Sloupce	Odkazy xx xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv Účetní xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxxx definice xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx hodnota xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx.
020	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxx subjekty xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx zatížených aktiv x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx emitoval jakýkoli xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
030	x&xxxx;xxxx: způsobilých xxx centrální xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx způsobilá xxx xxxxxxx s těmi xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx stanovit xxxxxxxxxxx určité položky xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx operují xxx jasného xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx operace xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx nepřetržitě xxxxxxxxx xxx repo xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.
040	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv IFRS 13 x&xxxx;xxx instituce, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXXX, článek 8 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2013/34/XX&xxxx;(1). Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx aktiv. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx je xxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxx za prodej xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx převod závazku x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx v den xxxxxxx. (Xxx IFRS 13 Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.)
050	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx operace x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxx. Vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx určité xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, které operují xxx xxxxxxx vymezení xxxxx způsobilých xxx xxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx ponechat xxxx xxxx xxxxxx nevyplněné.
060	Účetní xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxxx definice xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx hodnotou xx xxxxxx hodnota xxxxxxxx na xxxxxx xxxxx xxxxxxx.
070	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx emitoval xxxxxxxx xxxxxxx v rámci působnosti xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
080	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku Účetní xxxxxxx nezatížených aktiv x&xxxx;xxxxxx vykazující instituce, xxxxx xxxx způsobilá xxx xxxxxxx s těmi xxxxxxxxxxx bankami, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx nemohou stanovit xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx centrální xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxx jasného vymezení xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx nemají xxxxxxx na nepřetržitě xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx položky xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx ponechat toto xxxx výkazu xxxxxxxxxx.
090	Xxxxxx xxxxxxx nezatížených aktiv IFRS 13 x&xxxx;xxx xxxxxxxxx, které xxxxxxxxxx podle standardů XXXX, xxxxxx 8 xxxxxxxx 2013/34/XX. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx zatížené xxxxx stanovené definice xxxxxxxx aktiv. Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx, která xx byla získána xx prodej xxxxxx xxxx zaplacena xx xxxxxx xxxxxxx v řádné xxxxxxxxx mezi xxxxxxxxx xxxx v den xxxxxxx. (Xxx XXXX&xxxx;13 Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.)
100	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxx centrální banku Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxx s těmi xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx má xxxxxxxxxx xxxxxxxxx přístup. Xxxxxxxxxx instituce, které xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx položky pro xxxxxxxxx banku, např. jurisdikce, xxxxx operují xxx xxxxxxx vymezení xxxxx xxxxxxxxxxx xxx repo xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx operací xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx této xxxxxxx xxxxxxxxx, tj. mohou xxxxxxxx toto xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.

2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX. Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

15.

X&xxxx;xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx institucí x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxx xxxx vlastní kryté xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxxx ‚xxxxxxxxxxxx‘ xxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxx aktiva ‚xxxxxxxxxxx‘ xxxxxx xxxxxxxxxxx způsobilá x&xxxx;xxxx, aby byla xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxxx aktiva, xxxxx ‚nejsou xxxxxxxxxxx‘.

16.

Xxxxxx ‚xxxxxx zatížitelná‘, xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx dále xxxxx poskytnout, s výjimkou xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Vlastní xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxx, než xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxx, xxxxxx zatížitelné, jestliže xxxxxxxx xxxxx obsahují xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx opětovnému zastavení xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

17.

Xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx se xxxxx papíry vypůjčené xx poplatek xxx xxxxxxxxxx hotovostního kolaterálu xxxx nehotovostního kolaterálu xxxxxxxx xxxx přijatý xxxxxxxxx.

2.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx

Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx

130

Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

140

Xxxxx xx xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxx úvěry xx xxxxxxxx. (Xxx xxxxxx xx právní předpisy x pokyny xxxxxxx&xxxx;xxxxx 020 šablony XX-XXX.)

150

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. (Xxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxx 030 xxxxxxx XX-XXX.)

160

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx cennými xxxxxx. (Xxx odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx ohledně řádku 040 xxxxxxx XX-XXX.)

170

x&xxxx;xxxx: kryté xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxx xxxxxxx dluhopisy. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 050 šablony XX-XXX.)

180

x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xx tvořen xxxxxxxxxxxxxx. (Xxx odkazy xx xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 060 šablony XX-XXX.)

190

x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx dluhovými xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx ohledně řádku 070 xxxxxxx XX-XXX.)

200

x&xxxx;xxxx: emitované xxxxxxxxxx podniky

Kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx tvořen xxxxxxxxx xxxxxxx papíry xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. (Viz xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a pokyny xxxxxxx&xxxx;xxxxx 080 šablony XX-XXX.)

210

x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. (Xxx xxxxxx na xxxxxx předpisy a xxxxxx ohledně řádku 090 xxxxxxx AE-ASS.)

220

Úvěry a půjčky xxxx, xxx jsou xxxxx na xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxx x půjčkami xxxxxx, xxx jsou xxxxx na xxxxxxxx. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx předpisy a pokyny xxxxxxx&xxxx;xxxxx 100 šablony XX-XXX.)

230

Xxxx přijatý xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx. (Xxx xxxxxx xx právní xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 120 šablony AE-ASS.)

240

Vlastní xxxxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx jiné, xxx xxxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx nebo xxxxx xxxxxx zajištěné aktivy

Vlastní xxxxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx instituce x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx. Jelikož ponechané xxxx xxxxxx odkoupené xxxxxxx xxxxxxxxx dluhové xxxxx papíry, podle XXX&xxxx;39 xxxxxxxx&xxxx;42, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx závazky, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxx aktiv vykazující xxxxxxxxx (xxxxx 010 xxxxxxx XX-XXX). X&xxxx;xxxxx xxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx, které xxxxx xxx odúčtovány x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx nevykazuje xxxxx xxxxxxxxx XXXX

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx emitované xxxxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx nevykazují, neboť xxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, platí xxx xxxx případy xxxxxxx xxxxxxxx:

x)	Xxxx-xx vlastní xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx papíry xxxxx, xx vykáže v šabloně XX-XXX jako zatížená xxxxxx.

Xxxxx vlastní xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxx xxxxx zastaveny, hodnota xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx tyto xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx, se xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx AE-ASS xxxx xxxxxxxxxx aktiva. Xxxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxx xxxxxx typu xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx (podkladová xxxxxx, xxxxxx hodnota x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx a nominální xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx) se xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX-XXX.

250

XXXXXXX XXXXXX, PŘIJATÝ XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXXX DLUHOVÉ XXXXX PAPÍRY

Veškerá xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx zaevidovaná x&xxxx;xxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx dluhové xxxxx papíry, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a které xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx krytými xxxxxxxxx nebo vlastními xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx.

2.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx právní xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxx xxxxxxx zatíženého xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů Reálná hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, které xx x&xxxx;xxxxxx nebo xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a které xxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx aktiv. Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx, xxxxx xx xxxx získána xx xxxxxx aktiva xxxx zaplacena za xxxxxx xxxxxxx v řádné xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxx xxxxxxx. (Xxx XXXX&xxxx;13 Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.)
020	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx skupiny Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx, xxxxx xx x držení xxxx xx xxxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v rámci xxxxxxxxxxxxx konsolidace.
030	z toho: způsobilých xxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxx vlastních xxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx operace x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx bankami, x&xxxx;xxxx má xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které nemohou xxxxxxxx způsobilost určité xxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxx jasného xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky nebo xxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx centrální xxxxx, xxxxxxxx příslušnou xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx ponechat xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.
040	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xxxx zatížený, xxx xx zatížitelný, xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx xx oprávněna kolaterál xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx, xx nedojde x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx majitele kolaterálu. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisy xxxx xxxxxxxxxxxxxx a které xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxx.
050	x&xxxx;xxxx: emitovaných xxxxxx xxxxxxxx skupiny Reálná xxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, které xxxxxx vlastními krytými xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx emitoval xxxxxxxx subjekt v rámci xxxxxxxxxxxxx konsolidace.
060	z toho: xxxxxxxxxxx xxx centrální xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx, xxxxx xxxxxx vlastními xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx a které jsou xxxxxxxxxxx a jsou xxxxxxxxx xxx operace s těmi xxxxxxxxxxx xxxxxxx, k nimž xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxx. Vykazující instituce, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx centrální xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, které xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx způsobilých pro xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nebo nemají xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx centrální xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx vykazovat, xx.&xxxx;xxxxx ponechat xxxx xxxx xxxxxx nevyplněné.
070	Nominální xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx vlastních emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx x není ani xxxxxxxxxxx. Zahrnuje xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vlastních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, které nejsou xxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisy xxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx.

2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX. Xxxxxxx kryté xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx

2.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

18.

Xxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xx ve xxxxxx k vlastním xxxxxxxxxx xxxxxx dluhopisům a sekuritizacím, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, toto xxxxxxxx:

xxxx-xx xxxx xxxxx xxxxxx zastaveny, hodnota xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxx k jejich xxxxxxxxx, xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx AE-ASS jako xxxxxxxx xxxxxx. V případě xxxxxxxxx vlastních krytých xxxxxxxxx a sekuritizací xx xxxxx financování xxxxx transakcí, xxx xxxxx se xxxxxxxxx xxxxx papíry (xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxx krytých xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx cenných xxxxxx, xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX-XXX xxxx nezatížená xxxxxx.

2.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx řádků

Řádky	Odkazy na xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxx xxxxx dluhopisy x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx aktivy, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxx kryté dluhopisy x&xxxx;xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ponechala x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx.
020	Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx vykazující instituce xxxxxxxxx a nejsou xxxxxxxx.
030	Xxxxxxxxx xxxxxxxxx sekuritizace Vlastní emitované xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ponechala x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx.
040	Xxxxxxxxxx tranše Přednostní xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, které xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx. Xxx xx.&xxxx;4 bod 67 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013.
050	Mezaninové xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx emitovaných xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx. Xx xxxxxxxxxx tranše se xxxxxxxx xxxxxxx tranše, xxxxx xxxxxx přednostními xxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx první xxxxxx. Viz xx.&xxxx;4 xxx&xxxx;67 xxxxxxxx&xxxx;(XX)&xxxx;x.&xxxx;575/2013.
060	Xxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx si xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a nejsou xxxxxxxx. Viz xx.&xxxx;4 xxx&xxxx;67 xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;575/2013.

2.3.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx

010

Xxxxxx xxxxxxx souboru xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx, jež xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx vlastních xxxxxxx xxxxxxxxx a vlastních xxxxxxxxxxxx, xxxxx si xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxx x xxxxxx dosud xxxxxxxxx.

020

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx sekuritizací, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx nezatížené, xxx xxxxxxxxxxx.

030

x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx krytých dluhopisů x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx všechny xxxx xxxxxxxxx:

x)	xxxx xxxxxxxxxx;

xx)	xxxx xxxxxxxxxxx;

xxx)	xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx centrálními xxxxxxx, k nimž má xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx centrální xxxxx, např. jurisdikce, xxxxx xxxxxxx xxx jasného xxxxxxxx aktiv způsobilých xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxx xxxxxx přístup na xxxxxxxxxxx fungující xxx xxxx xxxxxxx centrální xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, tj. mohou xxxxxxxx xxxx pole výkazu xxxxxxxxxx.

040

Xxxxxxxxx hodnota vlastních xxxxxxxxxxx dluhových cenných xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx sekuritizací, které xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x nejsou xxx xxxxxxxxxxx.

2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx AE-SOU. Xxxxxx xxxxxxxx

2.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

19.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x důležitosti xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx, jako xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxx s nehotovostním kolaterálem.

20.

Celkové xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XX-XXX x XX-XXX xxxxxxx xxxx validační xxxxxxxx: {XX-XXX; x170; x030} = {XX-XXX; x010; x010} + {XX-XXX; x130; x010} + {AE-COL; x240; x010}.

2.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxx xxxxxxx vybraných xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx vybraných xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx závazky xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
020	Xxxxxxxx Xxxxxx hodnota xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxx, xx xxxxxxxx reálnou hodnotu, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx zatížení xxxxx xxxx instituce.
030	z toho: xxxxxxxxxxxx (XXX) Xxxxxx hodnota derivátů xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx trhu, xxxxx xxxx deriváty xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv.
040	Vklady Účetní xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kolaterálem, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
050	Xxxx Xxxxxx xxxxxxx rep xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, pokud xxxx transakce znamenají xxxxxxxx xxxxx této xxxxxxxxx. Xxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx finanční aktiva xxxxxxx xx xxxxx xxxx xx závazkem xxxxxxxx odkupu xxxxxx (xxxx xxxxxxxxxxx) xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxx ke xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx datu. Xxxx xxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx operací: – částky xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xx formě půjčky xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx kolaterálu x – xxxxxx obdržené xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx převedené xx xxxxx stranu xx xxxxx smlouvy x&xxxx;xxxxxxx/xxxxxxx xxxxxx.
060	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx transakce xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv.
070	Vklady zajištěné xxxxxxxxxxx, které xxxxxx xxxx Xxxxxx xxxxxxx vkladů xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx tyto xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
080	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx vykazující instituce x&xxxx;xxxxxxxxxxx bank xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxxxx xxxx, pokud xxxx xxxxxx znamenají zatížení xxxxx xxxx instituce.
090	Emitované xxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx emitovaných xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx zatížení xxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xx část xxxxx xxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, se uplatní xxxxxxxx zacházení uvedené x&xxxx;xxxx.&xxxx;15 bodě vi) xxxxx X, xxxxx xx xx xxxx kategorie xxxxxx xxxxx procentní xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx umístěných xxxx xxxxxxxx skupiny.
100	z toho: emitované xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, kde xxxxxxxx xxxxxx aktiv xx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx znamenají xxxxxxxx aktiv xxxx xxxxxxxxx.
110	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx znamenají xxxxxxxx xxxxx této xxxxxxxxx.
120	Xxxx xxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx instituce.
130	Nominální hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx příslibů xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tyto xxxxxxx xxxxxxxx znamenají xxxxxxxx xxxxx této xxxxxxxxx.
140	Xxxxxxxxx xxxxxxx přijatých finančních xxxxx Xxxxxxxxx hodnota finančních xxxxx přijatých xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, pokud xxxx xxxxxxx záruky xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx této xxxxxxxxx.
150	Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx hodnota xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx bez xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx instituce.
160	Jiné Hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx zajištěných xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx položek, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxx xxxxxxxxx.
170	XXXXXXX XXXXXX ZATÍŽENÍ Hodnota xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx tyto transakce xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxx xxxxxxxxx.

2.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxxxxxxx závazky, xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx závazky se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx závazky se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx papírů x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx.
020	x&xxxx;xxxx: xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx finančních xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxx přísliby x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx záruky) x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx cenných xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx kolaterálem, pokud xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx subjekt v rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx transakce xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx pravidla týkající xx xxxxx xxxxxx xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 010.
030	Xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx papíry xxxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx papíry xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx Xxxxxx aktiv xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx cenných papírů xxxxxx, xxx xxxx xxxxx dluhopisy a sekuritizace, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx různých xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx. X&xxxx;xxxxx zajistit xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XX-XXX a AE-COL xx xxxxxx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx vykazují x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx použitý xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx vlastní xxxxxxxxx xxxxx papíry xxxx, než xxxx xxxxx xxxxxxxxx a sekuritizace, xx xxxxxxxx v reálné xxxxxxx.
040	x&xxxx;xxxx: přijatý kolaterál xxxxxxxx použitý Reálná hodnota xxxxxxxxx kolaterálu, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx/xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx různých typů xxxxxxxxx specifikovaných x&xxxx;xxxxxxx.
050	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxx xxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx Xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxx xxxx kryté dluhopisy x&xxxx;xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx v důsledku xxxxxxx typů xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx v řádcích.

3. ČÁST B: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXX

3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

21.

Šablona x&xxxx;xxxxx&xxxx;X xxxxxx xxxxxxx přehled x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx intervalů xxxxxxxx xxxxxxxxxx odpovídajících xxxxxxx.

3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX. Xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

3.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx

Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx

010

Xxxxxxxx xxxxxx

Xxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx tato xxxxxx:

x)	xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxx pokyny x&xxxx;xxxxx&xxxx;010 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX), xxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxxx;

x)	xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxx (xxx xxxxxx x xxxxx&xxxx;240 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX), xxxxx xx vykazují x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx.

Xxxx částky xx xxxxxxx do xxxxxxx xxxx xxxxxxxx splatnosti xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx splatnosti xxxxxx xxxxxx zatížení (xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx půjčky xxxxxxx xxxxxx).

020

Xxxxxxx kolaterál xxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxx)

Xxx xxxxxx xxx xxxxx&xxxx;130 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX a sloupec 040 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.

Xxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxx zbytkové xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx kolaterálu, který xx opětovně xxxxxxx (xxxx xxxxxxx), xxxxx xxxxxxxxx.

030

Xxxxxxx kolaterál opětovně xxxxxxx (segment xxxxxxxxxx xxxxxxx)

Xxx pokyny x&xxxx;xxxxx&xxxx;130 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;040 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.

Xxxxxx xx xxxxxxxx v reálné xxxxxxx a rozdělí xx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxxx použití): xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx transakce xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

3.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxx xxxxxxx Xx xxxxxxxx, bez xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx.
020	Xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xx jeden xxx xxxx xxxxxx.
030	&xx;1&xxxx;xxx &xx;= 1&xxxx;xxxxx Xxxxxxxxx je delší xxx xxxxx den x&xxxx;xxxxxx nebo rovna xxxxxxx xxxxx.
040	&xx;1&xxxx;xxxxx &xx;= 2&xxxx;xxxxx Xxxxxxxxx xx delší xxx xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxx.
050	&xx;2&xxxx;xxxxx &xx;= 1&xxxx;xxxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx.
060	&xx;1&xxxx;xxxxx &xx;= 3&xxxx;xxxxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxx&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx třem xxxxxxx.
070	&xx;3&xxxx;xxxxxx &xx;= 6 měsíců Splatnost xx delší xxx xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx 6 měsícům.
080	>6 měsíců &xx;= 1 rok Splatnost xx xxxxx než šest xxxxxx x&xxxx;xxxxxx nebo xxxxx xxxxxxx roku.
090	>1 rok &xx;= 2&xxxx;xxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx jeden xxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxx.
100	&xx;2&xxxx;xxxx &xx;= 3&xxxx;xxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxx xxxx a kratší nebo xxxxx třem rokům.
110	>3 roky &xx;= 5 let Splatnost xx xxxxx xxx xxx xxxx a kratší xxxx xxxxx pěti xxxxx.
120	&xx;5&xxxx;xxx &xx;= 10 let Splatnost je xxxxx xxx xxx xxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxx.
130	&xx;10&xxxx;xxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxx let.

4. ČÁST C: XXXXXXXXX XXXXXXXX

4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

22.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, aby xxxxxxxxx xxxxxxxxxx úroveň xxxxxxxx aktiv při xxxxxxxx zátěžových xxxxxxxxx.

23.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx se týká xxxxxxxxxxx xxxxx, jež xxxxx xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx instituce xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx vývoji xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxx vykazující xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx). X&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx bude xxxxx xxxxxxxxxx instituce x&xxxx;xxxxxxxx již xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx dodatečná xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx instituce xxxxxxxx xx události popsané xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

24.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx dva xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 4.1.1. x 4.1.2. Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx založeným xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;30 %. Xxxxx scénář xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx podkladových xxxxx, a nikoli xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx jejich účetní xxxxxxx, xxxx xxxx.&xxxx;xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx stejné xxxxxx.

x)	10 % xxxxxxxxxxxx xxxxx měny, ve xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxx, jejichž xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 5 % xxxxxxxxx závazků xxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx.

25.

Xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx se xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx. Instituce xxxx xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx.

4.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx&xxxx;X: Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;30 %

26.

Xxxxxxxxxxx xx, že xxxxxxx xxxxx zatížených aktiv xx xxxxx x&xxxx;30 %. Potřeba dodatečného xxxxxxxxx xxxxxxxx takovým xxxxxxxx xxxx vzít x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, s cílem zachovat xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx. Xxx stanovení xxxxxxxx výše xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxx v úvahu také xxxxxxx požadavky xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx smluv x&xxxx;xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

27.

Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxx povinnost poskytnout xxxxxxxxx zajištění. Xx xxxxxxxx xxxxx krytých xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, avšak xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx zachování xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx dluhopisů.

4.1.2. Scénář B: Xxxxxxxxxxxx významných měn x&xxxx;10 %

28.

Xxxx je xxxxxxxxx měnou, xxxxxxxx xxxxxxxx závazky vykazující xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxx xxxxxxxx 5 % xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxx jsou xxxxx.

29.

Xxxxxxx 10 % xxxxxxxxxxxx musí vzít x&xxxx;xxxxx xxxxx na xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx, xx.&xxxx;xxxxxxx se xx xxxxxxxx xxxx aktivy x&xxxx;xxxxxx. Xxxxxxxxx repo xxxxxxx xxxxxxxxx v USD xxxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;XXX xxxxxxxxx dodatečné xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;XXX xxxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;XXX xxxxxxx xxxxxxxxx zatížení.

30.

Tento xxxxxxx se provede x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxx.

4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXXX. Xxxxxxxxx xxxxxxxx

4.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

31.

Xxx pokyny xxxxxxxx xx jednotlivých xxxxx xxxxxxx AE-SOU x&xxxx;xxxx 1.5.1. Xxxxx xxxxxxx v šabloně XX-XXXX xx xxxxxx od xxxxxxx XX-XXX.

4.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx sloupců

Sloupce	Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxxxxxxx závazky, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx cenných xxxxxx Xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx 010 šablony XX-XXX. Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx závazků (xxxxxxx úvěrové xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx finanční záruky) x&xxxx;xxxxxxxxxxxx půjček xxxxxxx xxxxxx s nehotovostním xxxxxxxxxxx, xxxxx tyto transakce xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx instituce. Jak xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxx šablony, xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx hodnotě, xxxxxxxxx xxxxxxx v nominální xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx půjčky xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx kolaterálem x&xxxx;xxxxxx hodnotě.
020	A. Dodatečná hodnota xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx, regulačních xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, jež xx mohla xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxxxx scénář A. V souladu x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx v části A této xxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx v účetní xxxxxxx, pokud částka xxxxxxx s aktivy xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, a x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, xxxxx souvisí x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Částky xxxxxxxxxxx hodnotu nezatížených xxxxx a kolaterálu xxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx hodnotě.
030	B. Dodatečná xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx x.&xxxx;1 Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx, regulačních xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, jež xx xxxxx xxx xxxxxxxxx v případě xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx měny x.&xxxx;1 xx xxxxxxx&xxxx;X. Xxx pravidla xxx typy xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;020.
040	X.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx č. 2 Dodatečná xxxxxx xxxxx, která by xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xx xxxxx xxx xxxxxxxxx v případě znehodnocení xxxxxxxx měny č. 2 xx xxxxxxx&xxxx;X. Xxx pravidla xxx xxxx xxxxxx xxxxxxx v řádku 020.

5. ČÁST D: XXXXX XXXXXXXXX

5.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

32.

V této xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx krytých xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx x XXXXXX, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí. Kryté xxxxxxxxx, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xx směrnicí x XXXXXX, jsou xxxxxxxxx xx smyslu xx.&xxxx;52 odst. 4 prvního xxxxxxxxxxx směrnice 2009/65/XX. Xxxx to xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxx institucí, jestliže xxxxxxxxxx instituce x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx dluhopisy xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx podléhá xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx dluhopisů xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxx, xxxxx xxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx krýt xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx neplnění xxxxxxxx xxxx přednostně xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx.

33.

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxx xxxxxx, jež xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx o XXXXX, se x&xxxx;xxxxx xxxxxxx XX-XX nevykazují.

34.

Vykazování xxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx dluhopisů, tj. na xxxxxxx rámci, xxxxx xx vztahuje na xxxxxxx xxxxxxx dluhopisů.

5.2. Šablona: XX-XX. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

5.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se xxx&xxxx;x

xxx&xxxx;x

Xxxxxx na právní xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx

010

Xxxxxxxxxxxxx krycího xxxxxxxxx (otevřený)

Identifikátor xxxxxxx xxxxxxxxx se skládá x&xxxx;xxxxx xxxx jednoznačné xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx portfolio x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx příslušným xxxxxxxxx na ochranu xxxxxxx dluhopisů.

5.2.2. Pokyny týkající xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx právní xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xx součet závazků xx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx v souladu s pravidly xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx dluhopisů, která xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.
020	Xxxxxxxx xxxxxxx (xxxx) Xxxxxxxx xxxxxxx (swap) xx součet xxxxxxx xx výplatu jistiny x úroku diskontovaný xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx, stanovený x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx dluhopisů, xxxxx platí xxx xxxxxxxxx dostatečného xxxxx. Xx xxxxxxxxx&xxxx;080 a 210 xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx uvede xxxxx xxxxxxx.
030	Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxx jednotlivých xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx krycího portfolia, xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx IFRF 13, xxxxx hodnoty zjistitelné x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxx získané xxx, xx se xxxxxxx peněžní toky x&xxxx;xxxxx diskontují podle xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx.
040	Xxxxxx xxxxxxx Xxxxxx hodnota xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

5.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

010	Xxxxxx s článkem 129 nařízení (EU) x.&xxxx;575/2013? [ANO/NE] Instituce uvedou, xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx článku 129 xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;575/2013, xxx bylo způsobilé xxx preferenční xxxxxxxxx xxxxx&xxxx;xx.&xxxx;129 xxxx.&xxxx;4 a 5 xxxxxxxxx xxxxxxxx.
012	Xxxxx XXX, xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx portfolia. Je-li xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx&xxxx;xx.&xxxx;129 xxxx.&xxxx;4 x&xxxx;5 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013 (xxxxxxx XXX xx xxxxxxx&xxxx;011), xxxxx xx x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx tento xxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;129 xxxx.&xxxx;1 x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxx xxx ‚x‘, ‚x‘, ‚x‘, ‚x‘, ‚x‘, ‚x‘ xxxx ‚x‘. Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx do xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxx ‚x‘.
020-140	Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx z emise xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xx všech xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx krytých xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx opatřením xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (xx může xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenné xxxxxx x&xxxx;xxxxx i pozice xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v derivátových xxxxxxxx xx, z hlediska xxxxxxxx xxxxxxx dluhopisů, zápornou xxxxx hodnotou xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, x xx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx dluhopisů x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx dluhopisů).
020	Datum xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx derivátových xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, podle xxxxxxx xxxxxxxxx časových xxx.
030	+ 6&xxxx;xxxxxx Xxxxx ‚+ 6&xxxx;xxxxxx‘ xx xxxxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xx částky xxxxxxxxxxx z předpokladu, že xxxxxxx x jiné xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx oproti referenčnímu xxxx xxxxxxxx xxx x amortizaci. Xxxxxxxxxx-xx xxxxx xxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xx jednotným xxxxxxxx použije xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
040-070	+ 12&xxxx;xxxxxx – + 10 let Stejně xxxx x ‚+ 6&xxxx;xxxxxx‘ (xxxxxxx 030), xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.
080	Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx zápornou tržní xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx portfolia, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx hodnotu. Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx takové xxxxx xxxxxxxxxx pozice, xxxxx v souladu s příslušným xxxxxxx režimem krytých xxxxxxxxx xxxx zařazeny xx krycího portfolia x xxxxxxxxx příslušným xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx,&xxxx;xxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx derivátové xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx byly xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx pouze x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.
090-140	Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx.
090	Xxxxxxxxx agentura x.&xxxx;1 Xxxxx xx x&xxxx;xxxx vykázání xxxxxxxx xxxxxx alespoň xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxx jedné x&xxxx;xxxxxx ratingových xxxxxxx. Xxxxx k datu vykázání xxxxxxxx xxxxxxx od xxxx xxx tří xxxxxxxxxxx agentur, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx třem xxxxxxxxxx agenturám, xxxxx xxxx největší xxxx xx xxxx.
100	Xxxxxx č. 1 Rating xxxxxxx xxxxxxxxx, který xxxxxxx xxxxxxxxx agentura xxxxxxx xx xxxxxxx 090, k referenčnímu datu xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxxxx rating. Rating xx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx.
110, 130	Xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;2 a xxxxxxxxx agentura x.&xxxx;3 Xxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx č. 1 (sloupec 090) xx uvedou xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx krytému xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx datu xxxxxxxx.
120, 140	Xxxxxx&xxxx;2 a rating 3 Stejně xxxx x ratingu x.&xxxx;1 (xxxxxxx 090), xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxxxx agentury č. 2 x x.&xxxx;3 k referenčnímu xxxx xxxxxxxx.
150-250	Xxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx emitenta xxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx příslušným opatřením xx ochranu xxxxxxx xxxxxxxxx.
150	Xxxxx vykázání Hodnoty xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx, kromě xxxxxxxxxxxx pozic xxxxxxx xxxxxxxxx. Tato xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx požadavky xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x veškeré xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx převyšující toto xxxxxxx, x xx x&xxxx;xxxxxxx podléhajícím xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.
160	+ 6&xxxx;xxxxxx Xxxxx xxxxxxxx ‚+ 6&xxxx;xxxxxx‘ xxxxxxx šest měsíců xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Uvedou se xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx, xx nedojde x xxxx změně krycího xxxxxxxxx oproti xxxxxxxxxxxx xxxx xxx k xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx-xx xxxxx xxxx xxxxxxx, u částek xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx splatnost.
170-200	+ 12&xxxx;xxxxxx – + 10&xxxx;xxx Xxxxxx xxxx x xxxxx ‚+ 6 měsíců‘ (xxxxxxx 160) se xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.
210	Xxxxxxxxxx xxxxxx krycího xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx kladnou xxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx emitenta xxxxxxx xxxxxxxxx mají xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx. Derivátové pozice xxxxxxx portfolia xxxx xxxxxx čisté xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx příslušným xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx dluhopisů, v rámci xxxxxxx xx takové xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx kladná xxxxx xxxxxxx xx vykazuje xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx.
220-250	Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx minimálního xxxxx Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx krycího xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxx hodnotou, přesahující xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxxxxxxx).
220	Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx dluhopisů Hodnoty xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx příslušným xxxxxxx xxxxxxx krytých xxxxxxxxx.
230-250	Xxxxx xxxxxxxx ratingových xxxxxxx pro zachování xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx dluhopisu Hodnoty přezajištění x&xxxx;xxxxxxxxx s úrovní, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx x metodice příslušné xxxxxxxxx agentury xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx požadována xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx agenturou.
230	Ratingová xxxxxxxx x.&xxxx;1 Xxxxxxx přezajištění x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx, která xx xxxxx informací o xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;1 (sloupec 090) xxxxxxxxxx emitentovi xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na podporu xxxxxxx x.&xxxx;1 (sloupec 100).
240-250	Ratingová xxxxxxxx x.&xxxx;2 a xxxxxxxxx xxxxxxxx č. 3 Pro xxxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;2 (xxxxxxx&xxxx;110) x xxxxxxxxxx xxxxxxxx č. 3 (sloupec 130) xx xxxxxxx stejné xxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;1 (xxxxxxx 230).

6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXX E: XXXXXXXXX XXXXX:

6.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

35.

Část E xx stejnou xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;X, xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx šablonami pro xxxxxxxx xxxxx vykazující xxxxxxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxxxx: AE-ADV1 xxx zatížení xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a XX-XXX2 pro přijatý xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx závazky xxxxx odpovídají xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, a xxxxxx mezi xxxx xxxxxxxxx úplná xxxxx.

6.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX1. Pokročilá xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

6.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx	Xxxxxx na xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx
010-020	Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx xxxx, včetně rep) Všechny xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx instituce, x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxx deponovanými x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xx nezachází xxxx se xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx centrální xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx předchozím xxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxxxx finančních xxxxx xx nevyužitá xxxx, tj. částka xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx bankou, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx uložená x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx.
030-040	Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx vykazující instituce xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx finančními závazky, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx kótovány xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx stanovené xxxxxxxxxx xxxxx a pokud xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
050-060	Xxxxxxxxxxxx deriváty (XXX) Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kolaterálem, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx deriváty obchodovány xx xxxxxxxxxxxxx xxxx x pokud xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx. (Xxxxxx xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxx 030 xxxxxxx XX-XXX.)
070-080	Xxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, ve xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx banka, xxxxx xxxx xxxxxxxxx znamenají xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx. U třístranných xxxx xxxxxxx by xxx xxx xxxxxxxx stejný xxxxxxx jako x xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx transakce znamenají xxxxxxxx aktiv xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
090-100	Xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxx zajištěny kolaterálem Účetní xxxxxxx vkladů vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx nejsou xxxx xxxxxxxxx x xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx transakce xxxx xxxxxxxxx banka, xxxxx tyto vklady xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxx xxxxxxxxx.
110-120	Xxxxxxxxx kryté xxxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx 100 xxxxxxx XX-XXX.
130-140	Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx Xxx pokyny v řádku 110 šablony XX-XXX.
150-160	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry xxxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx a cenné xxxxxx xxxxxxxxx aktivy Účetní xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxx xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx, že xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx z emitovaných dluhových xxxxxxx papírů xxxxxxxxx, xxx xx xxxx xxxxx, nebo později x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx by xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxx zahrnuty. Xxxxxxxxx, xxxxx xx xx xxx poskytnut, by xxx pro xxxxx xxxx xxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx.
170-180	Xxxx xxxxxx xxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx 120 xxxxxxx AE-SOU.
190	Zatížená xxxxxx xxxxxx X&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx XX-XXX1 xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxx xxxxxxxx.
200	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx X&xxxx;xxxxxxx xxxx aktiv xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx XX-XXX1, xxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující instituce, xxxxx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx způsobilá xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx centrálními xxxxxxx, k nimž má xxxxxxxxxx instituce xxxxxxx. Xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxxxxx stanovit xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx bez xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx nepřetržitě xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky, nemusejí xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.
210	Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx X&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx v řádcích šablony XX-XXX1, xxxxxx hodnota xxxxxx xxxxx v držení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx se rozumí xxxxxx vykázaná xx xxxxxx aktiv rozvahy.
220	z toho: xxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx X&xxxx;xxxxxxx typu aktiv xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx šablony XX-XXX1, xxxxxx hodnota xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx a jsou xxxxxxxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx bankami, x&xxxx;xxxx xx vykazující instituce xxxxxxx. Vykazující instituce, xxxxx nemohou stanovit xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx operují xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx způsobilých pro xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx nemají xxxxxxx xx nepřetržitě xxxxxxxxx trh xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx hodnotu xxxx položky xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx ponechat xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.
230	Xxxxxxxx + xxxxxxxxxx xxxxxx X&xxxx;xxxxxxx xxxx aktiv xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx AE-ADV1 xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx v držení vykazující xxxxxxxxx.

6.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxx xx xxxxxxxx Xxx pokyny x&xxxx;xxxxx&xxxx;020 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
020	Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxx xxxxxx x xxxxx&xxxx;030 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
030	Xxxxxx Xxx xxxxxx x xxxxx&xxxx;040 šablony AE-ASS.
040	z toho: kryté xxxxxxxxx Xxx xxxxxx k xxxxx&xxxx;050 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
050	x&xxxx;xxxx: emitované xxxxxx subjekty skupiny Kryté xxxxxxxxx popsané x&xxxx;xxxxxxxx x řádku 050 šablony AE-ASS, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
060	x&xxxx;xxxx: sekuritizace Viz xxxxxx x xxxxx&xxxx;060 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
070	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx k řádku 060 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX, které emitoval xxxxxxxx subjekt v rámci xxxxxxxxxx obezřetnostní konsolidace.
080	z toho: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;070 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
090	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx finančními podniky Viz xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;080 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
100	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;090 šablony AE-ASS.
110	Centrální xxxxx a vládní instituce Úvěry x&xxxx;xxxxxx jiné, xxx xxxx úvěry xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.
120	Xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx a půjčky xxxx, než xxxx xxxxx xx vyžádání, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
130	Xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx jiné, xxx jsou xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
140	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxx a půjčky jiné, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
150	Xxxxxxxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx jiné, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
160	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx xxxx úvěry na xxxxxxxx, zajištěné hypotékou x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
170	Xxxx aktiva Viz xxxxxx k řádku 120 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
180	Xxxxxx Xxx xxxxxx k xxxxx&xxxx;010 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.

6.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: AE-ADV2. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

6.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxx

36.

Xxx xxx 6.2.1, xxxxxxx v obou xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx.

6.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxx xx xxxxxxxx Xxx pokyny k řádku 140 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
020	Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;150 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
030	Xxxxxx Xxx pokyny x&xxxx;xxxxx&xxxx;160 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
040	x&xxxx;xxxx: kryté xxxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;170 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
050	x&xxxx;xxxx: emitované jinými xxxxxxxx skupiny Kolaterál přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx tvořen xxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxxx xxxxxxxx subjekt v rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
060	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;180 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
070	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx jinými xxxxxxxx skupiny Kolaterál přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xx tvořen xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx emitoval jakýkoli xxxxxxx x&xxxx;xxxxx působnosti xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
080	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi Viz xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;190 šablony AE-COL.
090	z toho: emitované xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;200 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
100	x&xxxx;xxxx: emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxx Xxx xxxxxx x řádku 210 šablony AE-COL.
110	Centrální xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx, xxx jsou xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx.
120	Xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx úvěry x půjčky jinými, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, poskytnutými xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
130	Xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx jinými, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
140	x&xxxx;xxxx: hypoteční xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx hypotékou x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
150	Xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx tvořen úvěry x&xxxx;xxxxxx xxxxxx, xxx xxxx úvěry xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx domácnostem.
160	z toho: xxxxxxxxx úvěry Kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx, než xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, zajištěnými xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
170	Xxxx aktiva Viz xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;230 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
180	Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;240 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
190	Xxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;130 a 140 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.“

(1)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Rady 2013/34/XX xx xxx 26. xxxxxx 2013 x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx zprávách xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx 2006/43/XX a x xxxxxxx xxxxxxx Xxxx 78/660/XXX a 83/349/XXX (Úř. věst. X 182, 29.6.2013, x. 19).

Plné znění - 32015R0079

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Plné znění - 32015R0079

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu. Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.