XXXX&Xxxxxx;XĚX&Xxxxxx; XXŘ&Xxxxxx;XXX&Xxxxxx; XXXXXX (XX) 2015/79
xx xxx 18. prosince 2014,
kterým xx xěx&xxxxxx; prováděcí xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Xxxxxx (XX) č. 680/2014, kterým xx xxxxxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx; normy, xxxxx xxx x xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x institucí xxx &xxxxxx;čxxx dohledu xxxxx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Evropského xxxxxxxxxx x Rady (XX) č.&xxxx;575/2013, xxxxx xxx x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; aktiv, xxxxxxx&xxxxxx; model datových xxxů a pravidla xxx xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx;
(Xxxx s x&xxxxxx;xxxxxx pro EHP)
XXXXXXX&Xxxxxx; XXXXXX,
x&xxxx;xxxxxxx xx Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; Evropské xxxx,
x xxxxxxx na xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) č.&xxxx;575/2013 xx xxx 26. června 2013 x xxxxřxxxxxxx&xxxxxx;xx xxžxxxxx&xxxxxx;xx xx úvěrové xxxxxxxxx x investiční podniky x&xxxx;x&xxxx;xxěxě nařízení (EU) č.&xxxx;648/2012 (1), x xxxx&xxxxxx;xx xx čl. 99 xxxx.&xxxx;5 xxxx&xxxxxx; x čtvrtý xxxxxxxxxxx uvedeného xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx;,
xxxxxxxx x xěxxx xůxxxůx:
|
(1) |
Vykazování xxxxxxxxxxx&xxxxxx;xx, xřxxx&xxxxxx;xx a xxxxxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx; x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx xxxxx xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Komise (XX) č. 680/2014 (2) x&xxxxxx; x&xxxxxx;xxxx&xxxxxx; x&xxxxxx;xxxx xxx x&xxxxxx;xxxx xx xxxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; institucí. |
|
(2) |
Xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; aktiv xx mělo x&xxxxxx;x x největší xxžx&xxxxxx; x&xxxxxx;řx xxxxžxxx xx&xxxx;xx&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;xx xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxřxxxxxxx&xxxxxx;xx a účetního xxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxžxx, xxx se minimalizovala x&xxxxxx;xěž, xxxxxx xxx xxxxxxxxx xřxxxxxxxxx xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx; x xxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx;. |
|
(3) |
V souladu xx x&xxxxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xx xx xxx&xxxxxx;&xxxxxx; xxxxxxxxx xxx významného xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; aktiv xxxěxx xxxxxxxxx podrobné xxžxxxxxx xx&xxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x platné xxx xxxx&xxxxxx; instituce. |
|
(4) |
Xxžxxxxxx xx&xxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xx xx xěxx xxxxxxxxx xx všechny xxxxxx xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx xčxxxě xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx zatížení; xx xx velmi xůxxžxx&xxxxxx; xxxxxxxx x x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx;xx xxxxxx pro likviditu x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx&xxxxxx;, zejména x xxxxxxxx&xxxxxx; s x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx;x zatížením xxxxx. |
|
(5) |
Xxxxxxxxx xxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxx&xxxxxx; xxxxxxxxx xxxxx&xxxx;čx.&xxxx;52 odst. 4 xxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxxx xxěxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx 2009/65/XX (3) xx xěxx xxx&xxxxxx;xxx xxx&xxxxxx;xx x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxxx&xxxxxx;xx xxxxx. |
|
(6) |
Aby xxxx xxxx&xxxxxx;xěxx jednotné podávání xxx&xxxxxx;x pro &xxxxxx;čxxx xxxxxxx ohledně kapitálu x xxxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx xxžxxxxxů, xxxxxčx&xxxxxx;xx informací, ztrát xxxxxxx&xxxxxx;xx x &xxxxxx;xěxů xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxxxx, xxxx&xxxxxx;xx xxxxxxx, x&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx xxxěxx, xxxxxxxxx x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx x xxx xxxx xxxx&xxxxxx;xěxx xxxxxx xxxxxxx&xxxxxx; x přesné xxxxxčx&xxxxxx; &xxxxxx;xxxx z xxxxxxx xxxxxxx, xěxx xxx&xxxxxx;x xxxx uvedená x povinných xxxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;xx přílohami X, XXX, IV, XX, XXXX, X, XXX a XXX xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx nařízení (XX) č. 680/2014 transformována xx xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxx xxxxx&xxxxxx;xx xxxů. |
|
(7) |
Jednotný model xxxxx&xxxxxx;xx bodů xx xěx xxxx&xxxxxx;xxx ze xxxxxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxxxxx datových xxxxžxx, xěx xx xxxxxxxxxxxxx xx&xxxxxx;xxx&xxxxxx; relevantní xxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxx xxx xxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxx &xxxxxx;čxxx xxxxxxx x xěx by xxxxxxxxx xx&xxxxxx;xxx&xxxxxx; relevantní xxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxxxx xxxxxxx&xxxxxx; xxx xxx&xxxxxx;&xxxxxx; xxxxxx xxxxxxx&xxxxxx;xx XX řx&xxxxxx;xx&xxxxxx; xxx xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x. |
|
(8) |
X x&xxxxxx;xxx zajištění xxxxxxx, xxxxxxxxxxx x přesnosti xxxxx&xxxxxx;xx položek, které xxxxxxxxx xxxxxxx&xxxxxx; xř&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x xxx&xxxxxx;xůx xxxxxxě kapitálu x xxxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx xxžxxxxxů, xxxxxčx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;, ztrát xxxxxxx&xxxxxx;xx x &xxxxxx;xěxů xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxxxx, xxxx&xxxxxx;xx xxxxxxx, x&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx poměru, xxxxxxxxx a xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx, xx xx xx xxxxx&xxxxxx; položky xěxx xxxxxxxxx xxxxxčx&xxxxxx; xxxxxxxx xxx ověřování. |
|
(9) |
Jak xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xž x xxxxxx povahy, xxxx xxxxxxxx xxx ověřování x xxxxxxxx xxxxx&xxxxxx;xx xxxů xxxxxxxxxě xxxxxxxxxx&xxxxxx;xx, xxx xxxx xžxx x xxxxxxx x xř&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;xx xxxxxxčx&xxxxxx;xx x xxxxxxxxx&xxxxxx;xx požadavky x xxžxxxxxx v xxxxxxx XX. Xxxx&xxxxxx;xě vzhledem x xxxě, xxxx&xxxxxx; xx v současnosti xxxx&xxxxxx; x xřxxxx&xxxxxx; x xxxřxxxěx&xxxxxx; podrobného xxxxxx xxxxx&xxxxxx;xx bodů x xxxxxxxx xxx xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx;, nelze xxěxx xxxx&xxxxxx;xěx dostatečně xxxxxx x xčxx tak, xxx xxxx xxxx&xxxxxx;xěxx xxxxx&xxxxxx; xxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxx &xxxxxx;čxxx xxxxxxx x Xxxx. Xxxxxxx&xxxxxx; model datových xxxů xxxxxxxx&xxxxxx; x xř&xxxxxx;xxxx XXX xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (EU) č. 680/2014 a xxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxx xxx xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx; v xř&xxxxxx;xxxx XX xxxxxx&xxxxxx;xx nařízení xx xxxxx xěxx x&xxxxxx;x xxxxxxxxx xř&xxxxxx;xx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxx&xxxxxx;xxx xxx xxxxxxx&xxxxxx; model xxxxx&xxxxxx;xx xxxů x xxx xxxxxxxx xxx xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx;, xxxx&xxxxxx; zveřejní Xxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x pro xxxxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxxxxxx xxxxxx na xx&xxxxxx; xxxxxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;xxx. |
|
(10) |
Xxxx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; x x&xxxxxx;xxxů prováděcích xxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxx, xxxx&xxxxxx; Xxxxxx xřxxxxžxx Xxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxx xxxxxxxxxxx&xxxxxx;. |
|
(11) |
Evropský orgán xxx xxxxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxčxxx xxxxřxx&xxxxxx; xxřxxx&xxxxxx; xxxxxxxxxx x návrzích xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;xx norem, z xxxxž xxxx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx;, analyzoval xxxxxxx&xxxxxx;xx&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; x&xxxxxx;xxxxx a xř&xxxxxx;xxxx a xxž&xxxxxx;xxx x stanovisko skupinu xxxxxxxů působících x xxxxxxxxxxx&xxxxxx; xř&xxxxxx;xxxxx xxxxx čx&xxxxxx;xxx&xxxx;37 xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 1093/2010 (4). |
|
(12) |
Xxx xěxx xxxxxxxxx x xř&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;xx xxxxxxxx čxxx na provedení xxžxxxxxů xxxxxx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxůxxxxx vedoucím ke xxxxxx xxxxxxx&xxxxxx;xx xxx, xěx xx x&xxxxxx;x xxx x&xxxxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxx&xxxxxx;x xxxxxxxčx&xxxxxx;x xxxxx xxx xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x&xxxx;31.&xxxx;xxxxxxxx 2014. |
|
(13) |
Xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx; nařízení (XX) č. 680/2014 by xxxxx mělo x&xxxxxx;x xxxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x způsobem změněno, |
PŘIJALA XXXX XXŘ&Xxxxxx;XXX&Xxxxxx;:
Článek 1
Xxxxxxxxx nařízení (XX) x.&xxxx;680/2014 se xxxx xxxxx:
|
1. |
X xxxxxx 1 se doplňuje xxxxxxx x), xxxxx xxx:
; |
|
2. |
Xxxxxx xx nová xxxxxxxx 7x, xxxxx zní: „KAPITOLA 7x XXXXXX X XXXXXXX XXXXXXXX XXXXX O XXXXXXXX AKTIV XX XXXXXXXXXXXXX X XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX Xxxxxx 16x Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx 1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx 100 nařízení (XX) č. 575/2013 na xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx předloží xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXXX xxxxxx xxxxxxxx. 2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx uvedené x xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxxx x xxxxxxx x těmito xxxxxxxxxxxxx:
3. Instituce xxxxxx xxxxxxx vykazovat xxxxxxxxx x xxxxx X, X xxxx X xxxxxxx XXX, xxxx-xx xxxxxxx všechny xxxx xxxxxxxx:
4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx mají xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx X přílohy XXX, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 prvním xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Rady 2009/65/XX. (5) ; |
|
3. |
X článku 17 xx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxx: „1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v tomto xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxx výměnu údajů x xx výkazech, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x jež xx xxxx xxxxxxxxxx xxxx obsaženými v jednotném xxxxxx xxxxxxxx bodů, xxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXX, a xxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxx v příloze XX, xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:
|
|
4. |
X článku 18 xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx: „Xxxxx xxx x xxxxxxxxx, xxx xxxx být xxxxxxxx xxxxx článku 16a, xx prvním referenčním xxxxx pro xxxxxxxx xxxxx&xxxx;31.&xxxx;xxxxxxxx 2014.“ ; |
|
5. |
V xxxxxx 19 xx xxxxxxxx xxxx pododstavec, xxxxx xxx: „Xxxxxx 16a xx xxxxxxx xxx xxx 1. xxxxxxxx 2014.“ ; |
|
6. |
Přílohy XXX a XX xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx X tohoto xxxxxxxx. |
|
7. |
Xxxxxxxx xx xxxxxxx XXX x&xxxx;XXXX xxxxx xxxxxx XX a III xxxxxx xxxxxxxx. |
Článek 2
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v platnost xxxxxxxx xxxx po xxxxxxxxx x Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx unie.
Toto xxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx a xxxxx xxxxxxxxxx xx všech xxxxxxxxx xxxxxxx.
X Xxxxxxx xxx 18. xxxxxxxx 2014.
Xx Komisi
předseda
Jean-Claude XXXXXXX
(1)&xxxx;&xxxx;Xx. xxxx. X 176, 27.6.2013, x. 1.
(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx nařízení Xxxxxx (XX) x. 680/2014, xxxxxx xx stanoví xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx x xxxxxxxx zpráv xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Rady (XX) x.&xxxx;575/2013 (Xx. xxxx. L 191, 28.6.2014, x. 1).
(3) Směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2009/65/ES xx dne 13. xxxxxxxx 2009 x xxxxxxxxxx právních x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx subjektů xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů (XXXXXX) (Xx. xxxx. L 302, 17.11.2009, s. 32).
(4) Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) x. 1093/2010 xx xxx 24. listopadu 2010 x zřízení Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (Xxxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxxxx), x xxxxx xxxxxxxxxx x.&xxxx;716/2009/XX x x zrušení rozhodnutí Xxxxxx 2009/78/ES (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;331, 15.12.2010, s. 12).
(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx 2009/65/ES xx xxx 13. července 2009 o koordinaci xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx převoditelných xxxxxxx xxxxxx (SKIPCP) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;302, 17.11.2009, s. 32).“
PŘÍLOHA I
PŘÍLOHA XXX
Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx bodů
Veškeré xxxxxx položky xxxxxxx x xxxxxxxxx X, XXX, XX, VI, XXXX, X, XXX x XXX xx xxxxxxxxxxxx xx jednotného xxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx XX xxxxxxx xxxxxxxxx x příslušných xxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx splňovat xxxx xxxxxxxx:
|
x) |
xxxxxxxxx strukturovanou xxxxxxxxxxxx veškerých xxxxxxxx xxxxxxx uvedených v xxxxxxxxx I, XXX, XX, VI, XXXX, X, XXX a XXX; |
|
x) |
xxxxxxxxxxxx veškeré obchodní xxxxxxxx uvedené x xxxxxxxxx X až XXXX, XVI x XXXX; |
|
x) |
xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx osy, xxxxxxxx xx, označení xxxxxxx, xxxxxxxx dimenzí x xxxxxxxx xxxxx; |
|
x) |
xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx; |
|
x) |
xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jednoznačně xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx; |
|
x) |
xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx specifikace xxxxxxxx xxx rozvoj XX xxxxxx pro xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx v oblasti xxxxxxx. |
XXXXXXX XX
Xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx
Xx datové položky xxxxxxx v xxxxxxxxx X, XXX, XX, XX, VIII, X, XXX a XVI xx xxxxxxxx pravidla xxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx:
|
x) |
xxxxxxxx xxxxxxx vztahy xxxx příslušnými datovými xxxx; |
|
x) |
xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx definující soubor xxx, xx nějž xx vztahuje určité xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx; |
|
x) |
xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx; |
|
x) |
xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx; |
|
x) |
xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx použijí, xxxxx xxxxxxxxx informace xxxxxx xxxxxxxx. |
XXXXXXX XX
„XXXXXXX XXX
XXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXX X ZATÍŽENÍ XXXXX
XXXXXXX XXX ZATÍŽENÍ AKTIV
|
Číslo xxxxxxx |
Xxx šablony |
Název xxxxxxx/xxxxxxx xxxxxx |
Xxxxxx xxxxx |
|
XXXX X&xxxx;– XXXXXXX XXXXXXXX |
|||
|
32,1 |
X 32.01 |
AKTIVA XXXXXXXXXX XXXXXXXXX |
XX-XXX |
|
32,2 |
X 32.02 |
XXXXXXX XXXXXXXXX |
XX-XXX |
|
32,3 |
X 32.03 |
EMITOVANÉ XXXXXXX XXXXX DLUHOPISY A XXX, JEŽ XXXXX XXXXXX ZASTAVENY |
AE-NPL |
|
32,4 |
F 32.04 |
XXXXXX XXXXXXXX |
XX-XXX |
|
XXXX X – XXXXX X SPLATNOSTI |
|||
|
33 |
F 33.00 |
XXXXX X SPLATNOSTI |
AE-MAT |
|
ČÁST X – XXXXXXXXX XXXXXXXX |
|||
|
34 |
X 34.00 |
XXXXXXXXX ZATÍŽENÍ |
AE-CONT |
|
ČÁST X – KRYTÉ XXXXXXXXX |
|||
|
35 |
X 35.00 |
XXXXX KRYTÝCH XXXXXXXXX |
XX-XX |
|
XXXX E – XXXXXXXXX ÚDAJE |
|||
|
36,1 |
F 36.01 |
XXXXXXXXX XXXXX. XXXX I |
AE-ADV1 |
|
36,2 |
F 36.02 |
XXXXXXXXX XXXXX. XXXX XX |
XX-XXX2 |
X 32.01 — XXXXXX VYKAZUJÍCÍ INSTITUCE (XX-XXX)
|
Xxxxxx hodnota zatížených xxxxx |
Xxxxxx xxxxxxx zatížených xxxxx |
Xxxxxx xxxxxxx nezatížených xxxxx |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx |
||||||||
|
x xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx |
x xxxx: způsobilých xxx xxxxxxxxx xxxxx |
x xxxx: xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx |
x toho: xxxxxxxxxxx xxxxxx subjekty skupiny |
z xxxx: xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx |
x xxxx: xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx |
||||||
|
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
070 |
080 |
090 |
100 |
||
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxxxxx instituce |
||||||||||
|
020 |
Úvěry xx&xxxx;xxxxxxxx |
||||||||||
|
030 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx |
||||||||||
|
040 |
Xxxxxxx xxxxx xxxxxx |
||||||||||
|
050 |
x xxxx: kryté xxxxxxxxx |
||||||||||
|
060 |
x xxxx: xxxxx xxxxxx kryté aktivy |
||||||||||
|
070 |
z xxxx: emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
||||||||||
|
080 |
x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
||||||||||
|
090 |
x toho: xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxxxxxx |
||||||||||
|
100 |
Xxxxx x&xxxx;xxxxxx jiné xxx xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx |
||||||||||
|
110 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx |
||||||||||
|
120 |
Xxxxxxx xxxxxx |
||||||||||
X 32.02 – PŘIJATÝ XXXXXXXXX (AE-COL)
|
Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx |
Xxxxxxxxxx |
|||||||
|
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu xxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x dispozici xxx xxxxxxxx |
Xxxxxxxxx xxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx |
|||||||
|
x xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx skupiny |
z xxxx: způsobilých xxx xxxxxxxxx xxxxx |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx |
x toho: xxxxxxxxxxx xxx centrální banku |
|||||
|
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
070 |
||
|
130 |
Kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx |
|||||||
|
140 |
Xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx |
|||||||
|
150 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx |
|||||||
|
160 |
Xxxxxxx cenné xxxxxx |
|||||||
|
170 |
x xxxx: kryté xxxxxxxxx |
|||||||
|
180 |
x xxxx: xxxxx xxxxxx kryté aktivy |
|||||||
|
190 |
z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|||||||
|
200 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|||||||
|
210 |
x xxxx: xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxxxxxx |
|||||||
|
220 |
Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxx xxxxx na požádání |
|||||||
|
230 |
Jiný xxxxxxx xxxxxxxxx |
|||||||
|
240 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx jiné xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx ABS |
|||||||
|
250 |
AKTIVA, XXXXXXX KOLATERÁL A XXXXXXXXX VLASTNÍ DLUHOVÉ XXXXX PAPÍRY XXXXXX |
|||||||
X 32.03 – XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX X ABS, XXX XXXXX XXXXXX XXXXXXXXX (XX-XXX)
|
Xxxxxxxxxx |
|||||
|
Xxxxxx xxxxxxx podkladového xxxxxxxxx xxxxx |
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx k xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxx xxxxxx k dispozici xxx xxxxxxxx |
|||
|
x toho: xxxxxxxxxxx pro centrální xxxxx |
|||||
|
010 |
020 |
030 |
040 |
||
|
010 |
Xxxxxxxxx vlastní xxxxx xxxxxxxxx x XXX, xxx dosud xxxxxx xxxxxxxxx |
||||
|
020 |
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx |
||||
|
030 |
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx kryté xxxxxx |
||||
|
040 |
Xxxxxxxxxx |
||||
|
050 |
Xxxxxxxxxx |
||||
|
060 |
Xxxxx xxxxxx |
||||
X 32.04 – XXXXXX ZATÍŽENÍ (XX-XXX)
|
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, podmíněné xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx cenné xxxxxx |
Xxxxxxxx aktiva, přijatý xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx x XXX |
|||||
|
x toho: xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx |
x xxxx: xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx kolaterál |
z xxxx: zatížené xxxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry |
||||
|
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
||
|
010 |
Účetní xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx |
|||||
|
020 |
Xxxxxxxx |
|||||
|
030 |
x xxxx: xxxxxxxxxxxx (XXX) |
|||||
|
040 |
Xxxxxx |
|||||
|
050 |
Xxxx |
|||||
|
060 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx |
|||||
|
070 |
Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxx |
|||||
|
080 |
x xxxx: xxxxxxxxx banky |
|||||
|
090 |
Emitované xxxxxxx xxxxx papíry |
|||||
|
100 |
z toho: xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx |
|||||
|
110 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx kryté xxxxxx |
|||||
|
120 |
Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx |
|||||
|
130 |
Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxx úvěrových xxxxxxxx |
|||||
|
140 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx |
|||||
|
150 |
Xxxxxx xxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|||||
|
160 |
Xxxxxxx |
|||||
|
170 |
XXXXXX XXXXXXXX XXXXXX |
|||||
|
Xxxxxxxxxxx v xxxxxxx xxx&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxx |
||||||
|
Xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx |
||||||
X 33.00 – XXXXX X XXXXXXXXXX (AE-MAT)
|
Otevřená splatnost |
Jednodenní |
>1 xxx &xx;=1 týden |
>1 xxxxx &xx;=2 xxxxx |
&xx;2 xxxxx <=1 měsíc |
>1 xxxxx <=3 xxxxxx |
&xx;3 xxxxxx <=6 xxxxxx |
&xx;6 xxxxxx &xx;=1 rok |
>1 xxx <=2 xxxx |
&xx;2 xxxx &xx;=3 xxxx |
3 xxxx &xx;=5 let |
5 xxx <=10 let |
> 10 xxx |
||
|
Xxxxxxxx splatnost závazků |
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
070 |
080 |
090 |
100 |
110 |
120 |
130 |
|
|
010 |
Zatížená xxxxxx |
|||||||||||||
|
020 |
Xxxxxxxx xxxxxxx přijatý xxxxxxxxx (segment xxxxxxx) |
|||||||||||||
|
030 |
Xxxxxxxx xxxxxxx přijatý xxxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx) |
|||||||||||||
X 34.00 – PODMÍNĚNÉ XXXXXXXX (XX-XXXX)
|
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx závazky nebo xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx |
Xxxxxxxxx xxxxxxxx |
||||||
|
X. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx zatížených aktiv x 30 % |
X. Xxxxx xxxxx 10 % depreciace xxxxxxxxxx xxx |
||||||
|
Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx |
|||||||
|
Xxxxxxxxx xxxx zatížených xxxxx |
Xxxxxxxx měna 1 |
Významná xxxx 2 |
… |
Xxxxxxxx měna x |
|||
|
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
|||
|
010 |
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx |
||||||
|
020 |
Xxxxxxxx |
||||||
|
030 |
x xxxx: Xxxxxxxxxxxx (XXX) |
||||||
|
040 |
Xxxxxx |
||||||
|
050 |
Xxxx |
||||||
|
060 |
x toho: xxxxxxxxx xxxxx |
||||||
|
070 |
Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxx repa |
||||||
|
080 |
z xxxx: xxxxxxxxx banky |
||||||
|
090 |
Emitované xxxxxxx xxxxx xxxxxx |
||||||
|
100 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx |
||||||
|
110 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx papíry xxxxx xxxxxx |
||||||
|
120 |
Xxxx xxxxxx zatížení |
||||||
|
170 |
ZDROJE XXXXXXXX XXXXXX |
||||||
X 35.00 – EMISE KRYTÝCH XXXXXXXXX (XX-XX)
|
xxx x |
Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (otevřený) |
|
Dodržen xx. 129 xxx. x xxx. xxxxxxxxxxx? |
Xxxxxxx x krytých xxxxxxxxx |
Xxxxx xxxxxxxxx |
|||||||||||||||||||||||||
|
Xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx |
+ 6 měsíců |
+ 12 xxxxxx |
+ 2 xxxx |
+ 5 xxx |
+ 10 let |
Derivátové xxxxxx xxxxxxx portfolia x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx |
Xxxxxxx xxxxxxx rating xxxxxxx dluhopisu |
Datum pro xxxxxxxx xxxxx |
+ 6 xxxxxx |
+ 12 měsíců |
+ 2 xxxx |
+ 5 xxx |
+ 10 let |
Derivátové xxxxxx krycího xxxxxxxxx x xxxxxx kladnou xxxxx hodnotou |
Objem krycího xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx na krytí |
||||||||||||
|
[ANO/NE] |
Pokud ANO, xxxxxx hlavní xxxxxxxxx xxxxx krycího portfolia |
Podle xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx |
xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx agentur xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx krytého dluhopisu |
||||||||||||||||||||||||
|
Datum xxx podávání zpráv |
Ratingová xxxxxxxx 1 |
Úvěrový xxxxxx 1 |
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 2 |
Xxxxxxx xxxxxx 2 |
Xxxxxxxxx agentura 3 |
Xxxxxxx rating 3 |
Datum xxx xxxxxxxx zpráv |
Ratingová xxxxxxxx 1 |
Ratingová xxxxxxxx 2 |
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 3 |
|||||||||||||||||
|
010 |
012 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
070 |
080 |
090 |
100 |
110 |
120 |
130 |
140 |
150 |
160 |
170 |
180 |
190 |
200 |
210 |
220 |
230 |
240 |
250 |
||
|
010 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx |
||||||||||||||||||||||||||
|
020 |
Xxxxxxxx xxxxxxx (xxxx)/xxxxx xxxxxxx |
||||||||||||||||||||||||||
|
030 |
Xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx |
||||||||||||||||||||||||||
|
040 |
Xxxxxx xxxxxxx |
||||||||||||||||||||||||||
X 36.01 – XXXXXXXXX XXXXX. XXXX X (XX-XXX-1)
|
Xxxxxx xxxxxxxx |
Xxxxxx/xxxxxxx |
Xxxx xxxxxxxxxx – xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx |
Xxxxxx |
|||||||||||||||||
|
Xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx |
Xxxxxxxxxx nástroje |
Dluhové cenné xxxxxx |
Xxxxx a zálohy jiné xxx xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx |
Xxxxxxx xxxxxx |
||||||||||||||||
|
Xxxxxx |
x toho: xxxxx xxxxxxxxx |
x xxxx: cenné xxxxxx kryté xxxxxx |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
x xxxx: emitované xxxxxxxxxx institucemi |
z toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
Xxxxxxxxx xxxxx x vládní xxxxxxxxx |
Xxxxxxxx xxxxxxxxx |
Xxxxxxxxxx instituce |
Domácnosti |
|||||||||||
|
z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx |
x toho: xxxxxxxxx xxxxx |
|||||||||||||||||
|
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
070 |
080 |
090 |
100 |
110 |
120 |
130 |
140 |
150 |
160 |
170 |
180 |
|||
|
010 |
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx xxxxx, xxxxxx xxxx. xxx) |
Xxxxxxxx xxxxxx |
||||||||||||||||||
|
020 |
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx |
|||||||||||||||||||
|
030 |
Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx&xxxx;xxxxx |
Xxxxxxxx xxxxxx |
||||||||||||||||||
|
040 |
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx |
|||||||||||||||||||
|
050 |
Xxxxxxxxxxxx (XXX) xxxxxxxx |
Xxxxxxxx xxxxxx |
||||||||||||||||||
|
060 |
Xxxxxxxxxxxx závazky |
|||||||||||||||||||
|
070 |
Repa |
Zatížená xxxxxx |
||||||||||||||||||
|
080 |
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx |
|||||||||||||||||||
|
090 |
Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx než xxxx |
Xxxxxxxx xxxxxx |
||||||||||||||||||
|
100 |
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx |
|||||||||||||||||||
|
110 |
Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx |
Xxxxxxxx aktiva |
||||||||||||||||||
|
120 |
Odpovídající xxxxxxx |
|||||||||||||||||||
|
130 |
Xxxxxxxxx xxxxx papíry xxxxx xxxxxx |
Xxxxxxxx aktiva |
||||||||||||||||||
|
140 |
Odpovídající xxxxxxx |
|||||||||||||||||||
|
150 |
Xxxxxxxxx cenné xxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx a ABS |
Zatížená xxxxxx |
||||||||||||||||||
|
160 |
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx |
|||||||||||||||||||
|
170 |
Xxxx xxxxxx xxxxxxxx |
Xxxxxxxx xxxxxx |
||||||||||||||||||
|
180 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx zapůjčené xxxxx xxxxxx |
|||||||||||||||||||
|
190 |
Xxxxxxxx xxxxxx celkem |
|||||||||||||||||||
|
200 |
z xxxx způsobilá xxx xxxxxxxxx xxxxx |
|||||||||||||||||||
|
210 |
Xxxxxxxxxx aktiva xxxxxx |
|||||||||||||||||||
|
220 |
x xxxx způsobilá xxx xxxxxxxxx banku |
|||||||||||||||||||
|
230 |
Zatížená + xxxxxxxxxx xxxxxx |
|||||||||||||||||||
X 36.02 – XXXXXXXXX XXXXX. ČÁST II (XX-XXX-2)
|
Xxxxxx xxxxxxxx |
Xxxxxx/xxxxxxx |
Xxxx xxxxxxxxxx – xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx |
Xxxxxx |
||||||||||||||||||
|
Xxxxx na požádání |
Kapitálové xxxxxxxx |
Xxxxxxx cenné xxxxxx |
Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx než xxxxx na požádání |
Jiný xxxxxxx xxxxxxxxx |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry xxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx nebo XXX |
||||||||||||||||
|
Xxxxxx |
x xxxx: kryté dluhopisy |
z xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
x xxxx: emitované finančními xxxxxxxxxxx |
x toho: emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
Xxxxxxxxx banky x xxxxxx instituce |
Finanční xxxxxxxxx |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx |
Xxxxxxxxxx |
||||||||||||
|
x xxxx: xxxxxxxxx jinými xxxxxxxx xxxxxxx |
x toho: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx |
||||||||||||||||||
|
010 |
020 |
030 |
040 |
050 |
060 |
070 |
080 |
090 |
100 |
110 |
120 |
130 |
140 |
150 |
160 |
170 |
180 |
190 |
|||
|
010 |
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx bankou (xxxxx xxxxx, včetně xxxx. xxx) |
Xxxxxxxx přijatý xxxxxxxxx |
|||||||||||||||||||
|
020 |
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx |
||||||||||||||||||||
|
030 |
Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx&xxxx;xxxxx |
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx |
|||||||||||||||||||
|
040 |
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx |
||||||||||||||||||||
|
050 |
Xxxxxxxxxxxx (XXX) xxxxxxxx |
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx |
|||||||||||||||||||
|
060 |
Xxxxxxxxxxxx závazky |
||||||||||||||||||||
|
070 |
Repa |
Zatížený xxxxxxx xxxxxxxxx |
|||||||||||||||||||
|
080 |
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx |
||||||||||||||||||||
|
090 |
Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx než repa |
Zatížený xxxxxxx xxxxxxxxx |
|||||||||||||||||||
|
100 |
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx |
||||||||||||||||||||
|
110 |
Xxxxxxxxx xxxxx papíry x xxxxxx xxxxxxx dluhopisů |
Zatížený xxxxxxx xxxxxxxxx |
|||||||||||||||||||
|
120 |
Xxxxxxxxxxxx závazky |
||||||||||||||||||||
|
130 |
Emitované xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx |
Xxxxxxxx xxxxxxx kolaterál |
|||||||||||||||||||
|
140 |
Odpovídající xxxxxxx |
||||||||||||||||||||
|
150 |
Xxxxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxx dluhopisy x XXX |
Xxxxxxxx xxxxxxx kolaterál |
|||||||||||||||||||
|
160 |
Odpovídající xxxxxxx |
||||||||||||||||||||
|
170 |
Xxxx xxxxxx zatížení |
Zatížený xxxxxxx kolaterál |
|||||||||||||||||||
|
180 |
Podmíněné závazky xxxx zapůjčené cenné xxxxxx |
||||||||||||||||||||
|
190 |
Xxxxxxxx přijatý xxxxxxxxx xxxxxx |
||||||||||||||||||||
|
200 |
x xxxx způsobilý xxx centrální xxxxx |
||||||||||||||||||||
|
210 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx celkem |
||||||||||||||||||||
|
220 |
z xxxx způsobilý xxx xxxxxxxxx banku |
||||||||||||||||||||
|
230 |
Zatížený + xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx“ |
||||||||||||||||||||
XXXXXXX XXX
„XXXXXXX XXXX
XXXXXXXX XXXXX X&xxxx;XXXXXXXX XXXXX
Xxxxx
| XXXXXX XXXXXX |
|
1. |
XXXXXXXXX X XXXXXXXX |
|
1.1. |
XXXXXXXXX |
|
1.2. |
XXXXXX XXXXXXXX |
|
1.3. |
XXXXXXXX ČÍSLOVÁNÍ |
|
1.4. |
ZNAMÉNKOVÁ XXXXXXXX |
|
1.5. |
XXXXXX XXXXXXX |
|
1.6. |
XXXXXXXXXXX |
|
1.7. |
XXXXXXXX XXXXXXXX |
| XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXX |
|
2. |
XXXX&xxxx;X: XXXXXXX XXXXXXXX: |
|
2.1. |
XXXXXXX: XX-XXX. AKTIVA XXXXXXXXXX XXXXXXXXX |
|
2.1.1. |
XXXXXX XXXXXXXX |
|
2.1.2. |
XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX |
|
2.1.3. |
XXXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX |
|
2.2. |
XXXXXXX: XX-XXX. XXXXXXXXX PŘIJATÝ XXXXXXXXXX XXXXXXXXX |
|
2.2.1. |
XXXXXX POZNÁMKY |
|
2.2.2. |
POKYNY XXXXXXXX XX JEDNOTLIVÝCH XXXXX |
|
2.2.3. |
XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX |
|
2.3. |
XXXXXXX: XX-XXX. VLASTNÍ XXXXX DLUHOPISY A CENNÉ XXXXXX ZAJIŠTĚNÉ XXXXXX XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX NEZASTAVENÉ |
|
2.3.1. |
OBECNÉ XXXXXXXX |
|
2.3.2. |
XXXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXXXXX XXXXX |
|
2.3.3. |
XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX SLOUPCŮ |
|
2.4. |
ŠABLONA XX-XXX. XXXXXX ZATÍŽENÍ |
|
2.4.1. |
OBECNÉ XXXXXXXX |
|
2.4.2. |
XXXXXX XXXXXXXX SE XXXXXXXXXXXX ŘÁDKŮ |
|
2.4.3. |
POKYNY XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX SLOUPCŮ |
|
3. |
ČÁST B: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXX |
|
3.1. |
XXXXXX XXXXXXXX |
|
3.2. |
XXXXXXX: XX-XXX. XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXX |
|
3.2.1. |
XXXXXX XXXXXXXX XX JEDNOTLIVÝCH XXXXX |
|
3.2.2. |
XXXXXX TÝKAJÍCÍ SE XXXXXXXXXXX SLOUPCŮ |
|
4. |
ČÁST X: XXXXXXXXX XXXXXXXX |
|
4.1. |
XXXXXX XXXXXXXX |
|
4.1.1. |
XXXXXX&xxxx;X: XXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXX X&xxxx;30 % |
|
4.1.2. |
SCÉNÁŘ X: XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXX X&xxxx;10 % |
|
4.2. |
XXXXXXX: XX-XXXX. XXXXXXXXX ZATÍŽENÍ |
|
4.2.1. |
POKYNY XXXXXXXX SE XXXXXXXXXXXX XXXXX |
|
4.2.2. |
XXXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX |
|
5. |
XXXX&xxxx;X: XXXXX XXXXXXXXX |
|
5.1. |
XXXXXX POZNÁMKY |
|
5.2. |
ŠABLONA: XX-XX. XXXXX XXXXXXX DLUHOPISŮ |
|
5.2.1. |
POKYNY XXXXXXXX SE OSY Z |
|
5.2.2. |
POKYNY XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX |
|
5.2.3. |
XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX |
|
6. |
XXXX E: XXXXXXXXX XXXXX: |
|
6.1. |
XXXXXX XXXXXXXX |
|
6.2. |
XXXXXXX: XX-XXX1. XXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXX VYKAZUJÍCÍ XXXXXXXXX |
|
6.2.1. |
XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX ŘÁDKŮ |
|
6.2.2. |
POKYNY XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX SLOUPCŮ |
|
6.3. |
ŠABLONA: XX-XXX2. XXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX |
|
6.3.1. |
XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX |
|
6.3.2. |
XXXXXX XXXXXXXX SE XXXXXXXXXXX XXXXXXX |
XXXXXX XXXXXX
1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX X XXXXXXXX
1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx
|
1. |
Xxxxx sestává z pěti xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxx devět xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:
|
|
2. |
U každé xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxx podrobné xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx aspektech podávání xxxxx. |
1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx
|
3. |
Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx hodnotu xxxxx xxxxxxxx rámce, který xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;9 xx 11. Xxxxxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, použijí xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx. |
|
4. |
Xxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx ‚XXX‘ x ‚XXXX‘ xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx standardy xxxxxxxxxx v článku 2 xxxxxxxx (ES) x.&xxxx;1606/2002. Xxx instituce, xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXXX, xxxx zařazeny xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXXX. |
1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxx
|
5. |
X&xxxx;xxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx x buňky xxxxxxx xx v těchto xxxxxxxx xxxxxxx toto xxxxxx xxxxxxxx: {xxxxxxx; xxxxx; xxxxxxx}. Znak xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxx řádek nebo xxxxxxx. Například {XX-XXX; *; 2} odkazuje xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx&xxxx;2 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX. |
|
6. |
X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx v rámci xxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxx v této šabloně xxxxxxx xxxx xxxxxxxx: {xxxxx; xxxxxxx}. |
1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx konvence
|
7. |
Pro xxxxxxx v příloze XVI xxxxx xxxxxx znaménková xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;X xxxxx X xxxxxxxxxx&xxxx;9 x&xxxx;10. |
1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxx
|
8. |
Xxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx použití jako xxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;99 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 575/2013. Xxxxxxxxx, xx xxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx požadavky x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;7 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013, xxxx xxxxxxxxx o zatížení xxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
1.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx
|
9. |
Xxx xxxxx xx.&xxxx;16x xxxx.&xxxx;2 písm. b) xx xxxx zatížení xxxxx xxxxxxxx xxxxx:
|
|
10. |
Xxx účely xx.&xxxx;16x odst. 2 xxxx. x) xx součet xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx:
|
1.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxx
|
11. |
Xxx xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;XXX xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxx xx zatíženým, xxxxx je xxxxxxxxx xxxx je xxxxxxxxx xxxxxxxx formy xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx jakékoli transakce, xx xxxxx xxxxxx xxx xxxxx staženo. Je xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx podléhá jakýmkoli xxxxxxxx, například aktiva, xxxxxxx stažení xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxx xxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxx.&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx spíše xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, neboť xxxxxx xxxxx mohou xxx v tomto xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx zemích xxxxxxx. Xxxx definice xx xxxx xxxx spojena xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx (XXX) xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxx (xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx):
|
POKYNY XXXXXXXX XX XXXXXX
2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXX&xxxx;X: XXXXXXX XXXXXXXX:
|
12. |
Xxxxxxx Přehled xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx pro potřeby xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxx&xxxx;xxxxxxx (‚xxxxxxxxxx zatížení‘), x&xxxx;xxxxxx, xxxxx jsou dostupná xxx xxxxxxx případného xxxxxxxxxxx. |
|
13. |
X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx je xxxxxxx hodnota zatížených x nezatížených xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ve xxxxx tabulky, která xx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxx xxxxxxx xxxxxxxxx dluhové cenné xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx dluhopisy x&xxxx;xxxxxxxxxxxx. |
2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX. Aktiva xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
2.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx
|
14. |
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx transakcí, které xxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx XX. Xxxxxxx xxxxxxxxx zvyšující xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx, které xxxx xxx xx xxxxx šablonách XX xxxxxxxxxx samostatně. Xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx zdroj xxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx vykazovat určitý xxx transakce x xxxx&xxxx;xxxxx, ale stejná xxxxxxxx xxxxx i pro xxxxxxx xxxxxxx AE. a) Zajištěný xxxxx Xxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxx xxxxx:
x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxx/Xxxxxxx xxxx Xxxx xxxxxxx (xxxx) xx xxxxxxxx xxxxx:
x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx nebo repo xxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx se xxxxxxxx&xxxx;x) x&xxxx;xx) uvedená xxxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx kolaterálu xxx každou xxxxxxx, xxxxxxx xxx kolaterál xxxxxxx, xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx deponovaná x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx nejsou xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx uložených xxxxx nepodmiňuje xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. U nevyužitých finančních xxxxx se xxxxxxxxx xxxx, tj. částka, která xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx. x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx cenných xxxxxx X&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxx pravidla xxx xxxx/xxxxxxx repa. Půjčky xxxxxxx xxxxxx bez xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vykazují xxxxx:
x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx (závazky) Deriváty x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx hodnotou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxxx takto:
x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx Xxx celý xxxxx xxxxxxxxxx aktiv se xx dluhopisy xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 2009/65/XX xxx xxxxxx xx to, xxx tyto nástroje xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, či xxxxxx. Xx xxxxx dluhopisy xx xxxxxxxxxx žádná xxxxxxxxxx pravidla, pokud xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tyto xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx ponechání xxxxx xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxx zápočtu xx xxxxxxx tento xxxxxx:
Xxxxxxxxxxx xxxxxxx stanoví, jak xxxxxxxxx xxxxx krytých xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 100&xxxx;XXX, x&xxxx;xxxxx 15 % xx xxxxxx a xxxx xxxxxxxxx a 10 % je xxxxxx x&xxxx;xx zastaveno xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx s centrální xxxxxx xx xxxx 11&xxxx;XXX, xxx krycí xxxxxxxxx xxxxxxxx nezajištěné úvěry x účetní hodnota xxxxx xx 150 XXX.
x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx vznikly xxxxxxxxxxxx ve xxxxxx xx.&xxxx;4 xxxx&xxxx;61 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013. Xx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx (xxxxxx odúčtované), xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k zatížení, xxxxx xx xxxxxxxxx některé xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx. Xxxxxxx cenné xxxxxx xx objeví x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx v xxxxxxxx knize vykazujících xxxxxxxxx xxxxxx jako xxxx cenné xxxxxxx xxxxxxxxx třetí stranou. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2.1.2. Pokyny xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxx
|
Xxxxx |
Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx a pokyny |
|
010 |
Aktiva xxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX&xxxx;1 odst. 9 písm. a), xxxxxxxxx pokyny (Implementation Xxxxxxxx) XX 6 Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx. |
|
020 |
Xxxxx xx xxxxxxxx XXX&xxxx;1 odst. 54 xxx&xxxx;x) Xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx lze xxxxxx xx vyžádání x&xxxx;xxxxxxxxxxx bankách a dalších xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx, xx jest xxxxxx xxxxxxxxx a zahraničních xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxx, které xx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx ‚xxxx xxxxxx‘. |
|
030 |
Xxxxxxxxxx nástroje Kapitálové nástroje, xxxxx jsou x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ve xxxxxx IAS 32 xxxxxxxx&xxxx;1. |
|
040 |
Xxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxx&xxxx;X&xxxx;xxxx 1 xxxx.&xxxx;26 Xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx cenné xxxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XXX o BSI xxxxxx úvěry. |
|
050 |
z toho: xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx čl. 52 xxxx.&xxxx;4 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 2009/65/ES. |
|
060 |
z toho: xxxxxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxx papíry x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxx čl. 4 xxxx&xxxx;61 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013. |
|
070 |
x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. |
|
080 |
x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx finančními xxxxxxx Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxx X odst. 35 xxxx.&xxxx;x) a x). |
|
090 |
x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podniky Dluhové xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;X&xxxx;xxxxx&xxxx;X xxxx.&xxxx;35 xxxx.&xxxx;x). |
|
100 |
Xxxxx x&xxxx;xxxxxx jiné, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx, xx. xxxxxxx xxxxxxxx v držení xxxxxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxxxx xxxxxxx papíry, xxxxx zůstatků, xxxxx xxx xxxxxx xx xxxxxxxx. |
|
110 |
x&xxxx;xxxx: hypoteční xxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx jsou hypotečními xxxxx ve xxxxxx&xxxx;xxxxxxx&xxxx;X&xxxx;xxxxx&xxxx;2 xxxx.&xxxx;41 xxxx.&xxxx;x). |
|
120 |
Xxxx xxxxxx Xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v rozvaze, xxxxx xxxxxx aktivy xxxxxxxxx xx výše xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx vlastními xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx-xxxxxxxxx nástroji, x xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx nevykazujících xxxxx xxxxxxxxx XXXX. V tomto xxxxxxx xx vlastní xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx 240 xxxxxxx XX-XXX, x vlastní xxxxxxxxx nástroje se x&xxxx;xxxxxx Xxxxxxxx aktiv xxxxxx. |
2.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx
|
Xxxxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxxx xxxxxxxx zatížení xxxxx. Xxxxxx hodnotou xx rozumí hodnota xxxxxxxx na xxxxxx xxxxx xxxxxxx. |
|
020 |
x&xxxx;xxxx: emitovaných xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. |
|
030 |
x&xxxx;xxxx: způsobilých xxx centrální xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx bankami, x&xxxx;xxxx xx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, které xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx způsobilých pro xxxx operace xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx repo xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx hodnotu xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx ponechat xxxx xxxx xxxxxx nevyplněné. |
|
040 |
Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXX&xxxx;13 x&xxxx;xxx instituce, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXXX, článek 8 xxxxxxxx Evropského parlamentu x Rady 2013/34/XX&xxxx;(1). Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx v držení vykazující xxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx, xxxxx by xxxx xxxxxxx za xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx závazku x&xxxx;xxxxx transakci xxxx xxxxxxxxx trhu x&xxxx;xxx xxxxxxx. (Xxx XXXX&xxxx;13 Xxxxxxx reálnou xxxxxxxx.) |
|
050 |
x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx operace x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxx. Vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx určité xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, které operují xxx jasného xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx související xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx ponechat xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx. |
|
060 |
Xxxxxx xxxxxxx nezatížených aktiv Účetní xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxxxx zatížená xxxxx xxxxxxxxx definice xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx hodnotou xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx rozvahy. |
|
070 |
z toho: emitovaných xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx jakýkoli xxxxxxx x&xxxx;xxxxx působnosti xxxxxxxxxxxxx konsolidace. |
|
080 |
z toho: způsobilých xxx xxxxxxxxx banku Účetní xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, k nimž xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, které xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx způsobilých xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx nemají xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx příslušnou xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx. |
|
090 |
Xxxxxx xxxxxxx nezatížených xxxxx XXXX&xxxx;13 x&xxxx;xxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxxx XXXX, xxxxxx 8 xxxxxxxx 2013/34/XX. Xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx zatížené xxxxx stanovené xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Reálná xxxxxxx finančního xxxxxxxx xx xxxx, která xx xxxx získána xx xxxxxx aktiva xxxx xxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxx účastníky xxxx v den xxxxxxx. (Xxx XXXX&xxxx;13 Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.) |
|
100 |
x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx nezatížených dluhových xxxxxxx xxxxxx v držení xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx centrálními xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx operují bez xxxxxxx vymezení aktiv xxxxxxxxxxx xxx repo xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxx xxxxxx xxxxxxx xx nepřetržitě xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx této xxxxxxx xxxxxxxxx, tj. mohou xxxxxxxx toto xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx. |
2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx
|
15. |
X&xxxx;xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx institucí x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx jiných, xxx xxxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxxx ‚xxxxxxxxxxxx‘ xxxxx rozdělena xx xxxxxxxxxx xxxxxx ‚zatížitelná‘ xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx, aby byla xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx ‚xxxxxx xxxxxxxxxxx‘. |
|
16. |
Xxxxxx ‚xxxxxx zatížitelná‘, xxxxxxxx xxxx přijata jako xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx kolaterál xxxxxx xxxx dále xxxxx xxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx xxxx, než xxxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx xxxx sekuritizace, xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx emise xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx opětovnému xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
|
17. |
Xxx xxxxx podávání xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx aktiv se xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx poplatek xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx kolaterálu xxxx nehotovostního xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. |
2.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxx
|
Xxxxx |
Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx |
||||
|
130 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí Všechny xxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx institucí. |
||||
|
140 |
Úvěry xx xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx úvěry xx xxxxxxxx. (Xxx odkazy xx právní xxxxxxxx x xxxxxx ohledně řádku 020 šablony XX-XXX.) |
||||
|
150 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx nástroji. (Xxx odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx a pokyny xxxxxxx xxxxx 030 xxxxxxx AE-ASS.) |
||||
|
160 |
Dluhové xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx přijatý vykazující xxxxxxxxx, který xx xxxxxx xxxxxxxxx cennými xxxxxx. (Xxx odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 040 xxxxxxx XX-XXX.) |
||||
|
170 |
x&xxxx;xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx krytými xxxxxxxxx. (Xxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 050 šablony XX-XXX.) |
||||
|
180 |
x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 060 xxxxxxx XX-XXX.) |
||||
|
190 |
x&xxxx;xxxx: emitované vládními xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx emitovanými xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 070 xxxxxxx XX-XXX.) |
||||
|
200 |
x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx podniky Kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. (Xxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx a pokyny xxxxxxx&xxxx;xxxxx 080 xxxxxxx AE-ASS.) |
||||
|
210 |
z toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podniky Kolaterál xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xx tvořen xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx nefinančními podniky. (Xxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 090 xxxxxxx XX-XXX.) |
||||
|
220 |
Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx jsou xxxxx xx xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx je tvořen xxxxx x půjčkami xxxxxx, než xxxx xxxxx xx xxxxxxxx. (Xxx odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 100 xxxxxxx XX-XXX.) |
||||
|
230 |
Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující institucí, xxxxx je xxxxxx xxxxxx xxxxxx. (Xxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 120 šablony XX-XXX.) |
||||
|
240 |
Xxxxxxx xxxxxxxxx dluhové cenné xxxxxx jiné, xxx xxxx vlastní xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx nejsou vlastními xxxxxxxxxxx krytými xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx. Jelikož xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, podle XXX&xxxx;39 xxxxxxxx&xxxx;42, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx závazky, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (řádek 010 xxxxxxx XX-XXX). V tomto xxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, které xxxxx xxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx nevykazuje xxxxx standardů XXXX Xxxxxxx xxxxxxxxx kryté dluhopisy xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx nevykazují, xxxxx xxx xx zamezilo xxxxxxx zápočtu, xxxxx xxx tyto xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx:
|
||||
|
250 |
XXXXXXX XXXXXX, XXXXXXX XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXXX DLUHOVÉ XXXXX PAPÍRY Veškerá xxxxxx xxxxxxxxxxxx institucí xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx institucí x xxxxxxx xxxxxxxxx dluhové xxxxx papíry, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx. |
2.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx
|
Xxxxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx hodnota zatíženého xxxxxxxxx kolaterálu nebo xxxxxxxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxx papírů, které xx x&xxxx;xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx stanovené xxxxxxxx zatížení aktiv. Reálná xxxxxxx finančního xxxxxxxx xx cena, xxxxx xx xxxx získána xx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx za xxxxxx závazku x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx v den xxxxxxx. (Xxx XXXX&xxxx;13 Xxxxxxx xxxxxxx hodnotou.) |
|
020 |
z toho: xxxxxxxxxxx xxxxxx subjekty xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx x xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v rámci xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. |
|
030 |
x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dluhových cenných xxxxxx, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx má xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky nebo xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx trh xxxx xxxxxxx centrální xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx výkazu xxxxxxxxxx. |
|
040 |
Xxxxxx xxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dluhových cenných xxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx oprávněna kolaterál xxxxxx xxxx xxxx xxxxx poskytnout i v případě, xx nedojde k nesplnění xxxxxxx xxxxxxxx kolaterálu. Xxxxxxxx také reálnou xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xxxxxx vlastními xxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxxx a které xxxxxx xxxxxxxx, ale xxxx xxxxxxxxxxx. |
|
050 |
x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx jinými xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx dluhových xxxxxxx papírů, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx cennými xxxxxx xxxxxxx aktivy x jsou zatížitelné x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxx konsolidace. |
|
060 |
z toho: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx přijatého kolaterálu xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xxxxxx vlastními xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx a které xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Vykazující xxxxxxxxx, xxxxx nemohou xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx položky xxx xxxxxxxxx banku, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxx jasného xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxx operace xxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx centrální xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx ponechat xxxx xxxx výkazu xxxxxxxxxx. |
|
070 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxx ani xxxxxxxxxxx. Zahrnuje xxxx xxxxxxxxx hodnotu xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx a které xxxxxx xxxxxxxx a nejsou xxx xxxxxxxxxxx. |
2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX. Xxxxxxx kryté xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx emitované x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx
2.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx
|
18. |
Xxx se xxxxxxxx xxxxxxx zápočtu, xxxxxxx xx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx dluhopisům x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ponechala, toto xxxxxxxx:
|
2.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx
|
Xxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxxx xxxxx dluhopisy x&xxxx;xxxxx xxxxxx zajištěné xxxxxx, xxxxxxxxx a dosud xxxxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx. |
|
020 |
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx dluhopisy Vlastní xxxxxxxxx xxxxx dluhopisy, xxxxx xx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx. |
|
030 |
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx sekuritizace Vlastní xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx si xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx. |
|
040 |
Xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx vlastních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, které xx xxxxxxxxxx instituce ponechala x&xxxx;xxxxxx zatížené. Xxx xx.&xxxx;4 xxx&xxxx;67 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013. |
|
050 |
Mezaninové tranše Mezaninové xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx si xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ponechala x&xxxx;xxxxxx zatížené. Za xxxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxx všechny xxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx. Viz xx.&xxxx;4 xxx&xxxx;67 xxxxxxxx&xxxx;(XX)&xxxx;x.&xxxx;575/2013. |
|
060 |
Xxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx emitovaných xxxxxxxxxxxx, xxxxx si xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx. Xxx xx.&xxxx;4 xxx&xxxx;67 nařízení (XX) x.&xxxx;575/2013. |
2.3.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající se xxxxxxxxxxx sloupců
|
Sloupce |
Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx |
||||||
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx hodnota xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx aktiv, xxx xxxxxx k zajištění xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx si xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x nejsou xxxxx xxxxxxxxx. |
||||||
|
020 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x zatížitelných Reálná hodnota xxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisů x vlastních sekuritizací, xxxxx si xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ponechala x xxxx xxxxxxxxxx, ale xxxxxxxxxxx. |
||||||
|
030 |
x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx krytých dluhopisů x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, které xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxx a splňují xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx:
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx nemohou xxxxxxxx xxxxxxxxxxx určité xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, které xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx aktiv způsobilých xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxx xxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx operací xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx položky xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx. |
||||||
|
040 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx vlastních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx sekuritizací, xxxxx xx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxx, které jsou xxxxxxxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx. |
2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx XX-XXX. Xxxxxx xxxxxxxx
2.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky
|
19. |
Tato xxxxxxx poskytuje informace x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, které xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx, jako xxxx úvěrové xxxxxxxx xxxx přijaté finanční xxxxxx x&xxxx;xxxxxx cenných xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. |
|
20. |
Xxxxxxx xxxxxx aktiv x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XX-XXX x AE-COL xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx: {XX-XXX; x170; x030} = {XX-XXX; x010; x010} + {XX-XXX; x130; x010} + {XX-XXX; ř240; x010}. |
2.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající se xxxxxxxxxxxx řádků
|
Řádky |
Odkazy xx xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx hodnota vybraných xxxxxxxxxx závazků xxxxxxxxxx xxxxxxxxx zajištěných kolaterálem, xxxxx tyto xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx. |
|
020 |
Xxxxxxxx Xxxxxx hodnota xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kolaterálem, xxxxx xxxx finančními xxxxxxx, xx jest, xx xxxxxxxx reálnou xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx zatížení xxxxx xxxx xxxxxxxxx. |
|
030 |
x&xxxx;xxxx: mimoburzovní (XXX) Xxxxxx hodnota derivátů xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx znamenají xxxxxxxx xxxxx. |
|
040 |
Xxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kolaterálem, pokud xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv této xxxxxxxxx. |
|
050 |
Xxxx Xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, pokud xxxx xxxxxxxxx znamenají xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxx transakce, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx finanční xxxxxx xxxxxxx za xxxxx xxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx odkupu xxxxxx (xxxx xxxxxxxxxxx) xxxxxxx xxxxxx za pevnou xxxx ke xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx datu. Xxxx xxxx musí xxx xxxxxxxx xxxxxxx tyto xxxxxxxx repo xxxxxxx: – xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx třetí xxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a – xxxxxx obdržené xxxxxxx xx cenné xxxxxx xxxxxxx převedené xx xxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx/xxxxxxx xxxxxx. |
|
060 |
x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx, pokud xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. |
|
070 |
Xxxxxx zajištěné xxxxxxxxxxx, xxxxx nejsou xxxx Xxxxxx hodnota xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx nejsou xxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx zatížení xxxxx xxxx xxxxxxxxx. |
|
080 |
x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx instituce x&xxxx;xxxxxxxxxxx bank xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx zatížení xxxxx této instituce. |
|
090 |
Emitované xxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx instituce. Na xxxx xxxxx xxxxx, kterou xx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx zacházení xxxxxxx x&xxxx;xxxx.&xxxx;15 xxxx&xxxx;xx) xxxxx X, xxxxx xx xx této kategorie xxxxxx pouze xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx. |
|
100 |
x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx dluhopisů, kde xxxxxxxx xxxxxx aktiv xx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv této xxxxxxxxx. |
|
110 |
x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx. |
|
120 |
Xxxx zdroje xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx zatížení aktiv xxxx instituce. |
|
130 |
Nominální xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xxxxx tyto xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx. |
|
140 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, pokud xxxx xxxxxxx xxxxxx znamenají xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx. |
|
150 |
Xxxxxx hodnota vypůjčených xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx. |
|
160 |
Xxxx Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx závazky x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xx výše xxxxxxxxx položek, xxxxx xxxx transakce xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxx xxxxxxxxx. |
|
170 |
XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx zajištěných xxxxxxxxxxx, xxxxx tyto xxxxxxxxx xxxxxxxxx zatížení xxxxx xxxx xxxxxxxxx. |
2.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx sloupců
|
Sloupce |
Odkazy xx právní xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx papírů Hodnota xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx závazků, xxxxxxxxxxx xxxxxxx (přijaté xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx papírů x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, pokud xxxx xxxxxxxxx znamenají xxxxxxxx xxxxx této xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx, x poskytnuté xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx vykazují x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx. |
|
020 |
x&xxxx;xxxx: xx xxxxxx subjektů skupiny Hodnota xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx (přijaté xxxxxxx xxxxxxxx a přijaté xxxxxxxx záruky) x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx papírů x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx kolaterálem, pokud xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx v rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx pravidla týkající xx druhů xxxxxx xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 010. |
|
030 |
Xxxxxx, xxxxxxx kolaterál x vlastní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx, xxx jsou xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx papíry xxxxxxxxx aktivy, xxxxx xxxx xxxxxxxx Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx. X&xxxx;xxxxx zajistit jednotnost x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XX-XXX x&xxxx;XX-XXX xx xxxxxx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxxxx v rozvaze xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a zatížené xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx papíry xxxx, než xxxx xxxxx dluhopisy x&xxxx;xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx. |
|
040 |
x&xxxx;xxxx: xxxxxxx kolaterál xxxxxxxx použitý Reálná hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, který xx opětovně xxxxxxx/xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx. |
|
050 |
x&xxxx;xxxx: xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx, než xxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx, zatížených v důsledku xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx v řádcích. |
3. ČÁST B: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXX
3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx
|
21. |
Xxxxxxx v části B xxxxxx xxxxxxx přehled x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx spadají xx xxxxxxxxxx intervalů xxxxxxxx splatnosti xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. |
3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX. Xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx
3.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx
|
Xxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx |
||||
|
010 |
Xxxxxxxx xxxxxx Xxx xxxxx této xxxxxxx zatížená aktiva xxxxxxxx všechna tato xxxxxx:
Xxxx částky xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx jejich xxxxxxxx (xxxxxxxxxxxx závazek, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx půjčky xxxxxxx papírů). |
||||
|
020 |
Přijatý xxxxxxxxx xxxxxxxx použitý (segment xxxxxxx) Xxx xxxxxx xxx xxxxx&xxxx;130 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX a sloupec 040 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX. Xxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxx zbytkové xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx sloupcích xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, jež vedla x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx, který xx opětovně xxxxxxx (xxxx xxxxxxx), daným xxxxxxxxx. |
||||
|
030 |
Xxxxxxx xxxxxxxxx opětovně xxxxxxx (segment opětovného xxxxxxx) Xxx xxxxxx u řádku 130 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;040 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX. Xxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx specifikovaných xx sloupcích podle xxxxxxxx xxxxxxxxxx zdroje xxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx): odpovídajícího xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
3.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx
|
Xxxxxxx |
Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxxx xxxxxxx Xx xxxxxxxx, bez xxxxxxxxxxx data xxxxxxxxxx. |
|
020 |
Xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx den xxxx kratší. |
|
030 |
>1 den <= 1&xxxx;xxxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxx nebo xxxxx xxxxxxx týdnu. |
|
040 |
>1 týden <= 2&xxxx;xxxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx nebo rovna xxxxx xxxxxx. |
|
050 |
&xx;2&xxxx;xxxxx &xx;= 1&xxxx;xxxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx dva xxxxx x&xxxx;xxxxxx nebo xxxxx xxxxxxx měsíci. |
|
060 |
>1 měsíc &xx;= 3&xxxx;xxxxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx jeden měsíc x&xxxx;xxxxxx xxxx rovna xxxx xxxxxxx. |
|
070 |
&xx;3&xxxx;xxxxxx <= 6&xxxx;xxxxxx Xxxxxxxxx xx delší xxx xxx měsíce a kratší xxxx xxxxx 6 měsícům. |
|
080 |
>6 měsíců &xx;= 1&xxxx;xxx Xxxxxxxxx je xxxxx xxx xxxx xxxxxx a kratší xxxx xxxxx xxxxxxx xxxx. |
|
090 |
&xx;1&xxxx;xxx &xx;= 2 roky Splatnost xx xxxxx xxx jeden xxx a kratší xxxx xxxxx dvěma xxxxx. |
|
100 |
&xx;2&xxxx;xxxx &xx;= 3&xxxx;xxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx než xxx xxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx xxxx rokům. |
|
110 |
>3 roky &xx;= 5&xxxx;xxx Xxxxxxxxx je xxxxx xxx xxx xxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx pěti xxxxx. |
|
120 |
&xx;5&xxxx;xxx &xx;= 10&xxxx;xxx Xxxxxxxxx je xxxxx xxx pět xxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxx. |
|
130 |
&xx;10&xxxx;xxx Xxxxxxxxx xx delší xxx xxxxx let. |
4. ČÁST C: XXXXXXXXX XXXXXXXX
4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky
|
22. |
Tato xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx vypočítaly xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. |
|
23. |
Xxxxxxxxx xxxxxxxx se týká xxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxx xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx instituce xxxxx xxxxx nepříznivému vývoji xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxx vykazující xxxxxxxxx pod kontrolou (xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx důvěry). X&xxxx;xxxxxx případech xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx dodatečná xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx reagovat xx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx scénářích. |
|
24. |
Tato xxxxxxx xxxxxxxx dva xxxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatížení, xxxxx xxxx podrobněji xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 4.1.1. a 4.1.2. Xxxxxxxxxx údaje xxxx být xxxxxxx xxxxxxx instituce založeným xx nejlepších dostupných xxxxxxxxxxx.
|
|
25. |
Údaje x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx. Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx brát x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx. |
4.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx&xxxx;X: Xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;30 %
|
26. |
Xxxxxxxxxxx xx, xx xxxxxxx xxxxx zatížených xxxxx xx sníží x&xxxx;30 %. Xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx x&xxxx;xxxxx stávající xxxxxx xxxxxxxxxxxx, s cílem xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx. Při stanovení xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxx x&xxxx;xxxxx také xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx smluv a dohod, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. |
|
27. |
Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx poskytnout xxxxxxxxx zajištění. Xx xxxxxxxx xxxxx krytých xxxxxxxxx, kde xxxxxxxx xxxxxx požadavek xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx neexistuje xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx ratingu xxxxxxx dluhopisů. |
4.1.2. Scénář X: Xxxxxxxxxxxx významných měn x&xxxx;10 %
|
28. |
Xxxx je xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v této měně xxxxxxxx 5 % xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxx xxxxx. |
|
29. |
Xxxxxxx 10 % xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx x&xxxx;xxxxx změny xx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx, xx.&xxxx;xxxxxxx xx na xxxxxxxx xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx. Například xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;XXX xxxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;XXX xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;XXX založená xx xxxxxxxx x&xxxx;XXX xxxxxxx dodatečné zatížení. |
|
30. |
Tento xxxxxxx xx provede x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxx. |
4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXXX. Xxxxxxxxx xxxxxxxx
4.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx
|
31. |
Xxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx šablony XX-XXX x&xxxx;xxxx 1.5.1. Xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX-XXXX xx xxxxxx od xxxxxxx XX-XXX. |
4.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx
|
Xxxxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxxxxxxxx závazky, podmíněné xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxx a údaje xxxx x&xxxx;xxxxxxx 010 xxxxxxx XX-XXX. Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx finanční záruky) x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx kolaterálem, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx instituce. Jak je xxxxxxx u každého xxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx hodnotě x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx hodnotě. |
|
020 |
A. Dodatečná xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv Dodatečná xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxx zatížena x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx, regulačních xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, jež xx xxxxx být xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxxxx scénář A. V souladu s pokyny xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;X xxxx xxxxxxx se tyto xxxxxx xxxxxxxx v účetní xxxxxxx, xxxxx částka xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx vykazují x&xxxx;xxxxxx hodnotě. |
|
030 |
B. Dodatečná xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx č. 1 Dodatečná xxxxxxx xxxxx, xxxxx by xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx, regulačních nebo xxxxxxxxx ustanovení, xxx xx mohla být xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx měny č. 1 xx xxxxxxx&xxxx;X. Xxx xxxxxxxx xxx xxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;020. |
|
040 |
X.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx částka xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx x.&xxxx;2 Xxxxxxxxx částka xxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx, regulačních nebo xxxxxxxxx ustanovení, xxx xx xxxxx xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx měny x.&xxxx;2 xx xxxxxxx&xxxx;X. Xxx xxxxxxxx xxx typy xxxxxx xxxxxxx v řádku 020. |
5. ČÁST D: XXXXX XXXXXXXXX
5.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx
|
32. |
X&xxxx;xxxx xxxxxxx xx vykazují xxxxx o všech xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx x SKIPCP, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx, které jsou x&xxxx;xxxxxxx se xxxxxxxx x XXXXXX, xxxx xxxxxxxxx xx smyslu xx.&xxxx;52 odst. 4 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 2009/65/XX. Xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx dluhopisy xx xxxxxxx právních xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx dohledu určenému xx xxxxxxx držitelů xxxxxxxxx a jestliže x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s právními xxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx xxxx po xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx krýt xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx a naběhlého xxxxx. |
|
33. |
Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx, xxx nejsou xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx o XXXXX, se v rámci xxxxxxx AE-CB xxxxxxxxxx. |
|
34. |
Xxxxxxxxxx xxxx být xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, tj. na xxxxxxx xxxxx, který xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx dluhopisů. |
5.2. Šablona: XX-XX. Xxxxx krytých xxxxxxxxx
5.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxx&xxxx;x
|
xxx&xxxx;x |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a pokyny |
|
010 |
Identifikátor krycího xxxxxxxxx (xxxxxxxx) Xxxxxxxxxxxxx krycího xxxxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxx nebo jednoznačné xxxxxxx xxxxxxxx emitujícího xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx portfolia, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx ochranu xxxxxxx xxxxxxxxx. |
5.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx jednotlivých xxxxx
|
Xxxxxxx |
Xxxxxx xx právní xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xx xxxxxx závazků xx xxxxxxx jistiny, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx režimu xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx. |
|
020 |
Xxxxxxxx xxxxxxx (xxxx) Xxxxxxxx xxxxxxx (swap) xx xxxxxx závazků xx xxxxxxx xxxxxxx x úroku diskontovaný xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx příslušného xxxxxxxx xxxxxx krytých xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx dostatečného krytí. Ve xxxxxxxxx&xxxx;080 x&xxxx;210 xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxx xxxxx xxxxxxx. |
|
030 |
Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxx charakterizovat xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXXX&xxxx;13, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxx získané xxx, že xx xxxxxxx xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx úrokových xxxxx xxx jednotlivá xxxxxx. |
|
040 |
Xxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx závazků x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx krytého xxxxxxxxx. |
5.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxx
|
010 |
Xxxxxx s článkem 129 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013? [ANO/NE] Instituce xxxxxx, xxx xxxxx portfolio xxxxxxx požadavky xxxxxx&xxxx;129 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013, xxx bylo xxxxxxxxx xxx preferenční xxxxxxxxx xxxxx&xxxx;xx.&xxxx;129 xxxx.&xxxx;4 x&xxxx;5 xxxxxxxxx xxxxxxxx. |
|
012 |
Xxxxx XXX, xxxxxx třídu xxxxxxxxxx xxxxxx krycího xxxxxxxxx. Xx-xx xxxxx portfolio xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx&xxxx;xx.&xxxx;129 xxxx.&xxxx;4 x&xxxx;5 xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;575/2013 (xxxxxxx XXX xx xxxxxxx&xxxx;011), xxxxx xx x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx tento xxxx xx použije xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;129 xxxx.&xxxx;1 x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxx kód ‚x‘, ‚x‘, ‚x‘, ‚x‘, ‚x‘, ‚x‘ xxxx ‚x‘. Jestliže primární xxxxxxxxx aktiv xxxxxxx xxxxxxxxx nepatří xx xxxxx z výše xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxx ‚x‘. |
|
020-140 |
Xxxxxxx z krytých xxxxxxxxx Xxxxxxx z krytých xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx emitujícího xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx dluhopisů x&xxxx;xxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx právním xxxxxxx xxxxxxx dluhopisů, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx krytých xxxxxxxxx (xx xxxx xxxxxxxxx zahrnovat cenné xxxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx krytých xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx, x&xxxx;xxxxxxxx emitenta xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx hodnotou přisuzovanou xxxxxxx xxxxxxxxx, a xx s nimi xxxxxxxxx xxxx se xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx režimem xxxxxxx dluhopisů). |
|
020 |
Datum xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx dluhopisů, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx. |
|
030 |
+ 6 měsíců Datum ‚+ 6&xxxx;xxxxxx‘ je okamžik xxxx měsíců xx xxxxxxxxxxx datu vykázání. Xxxxxx se xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx, že xxxxxxx k xxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx oproti xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx než x xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx-xx xxxxx plán xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx k budoucím xxxxx xx jednotným xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. |
|
040-070 |
+ 12 měsíců – + 10 let Stejně jako x ‚+ 6&xxxx;xxxxxx‘ (xxxxxxx 030), pro xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx vykázání. |
|
080 |
Derivátové xxxxxx krycího portfolia x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx tržní xxxxxxxx Xxxxx záporná xxxxx xxxxxxx derivátových pozic xxxxxxx portfolia, které xxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxx krycího xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx pozice, xxxxx x&xxxx;xxxxxxx s příslušným xxxxxxx xxxxxxx krytých xxxxxxxxx byly xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx ochranu xxxxxxx xxxxxxxxx,&xxxx;xxx xxxxxxxx, xxx takové xxxxxxxxxx xxxxxx xx zápornou xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx portfolia. Čistá záporná xxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx vykázání. |
|
090-140 |
Externí xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx ratingů xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx k datu xxxxxxxx. |
|
090 |
Xxxxxxxxx xxxxxxxx č. 1 Pokud xx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx rating xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, uvede se xxx jméno xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx k datu vykázání xxxxxxxx xxxxxxx od xxxx xxx tří xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx agenturám, které xxxx xxxxxxxx vliv xx trhy. |
|
100 |
Rating č. 1 Rating xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx agentura xxxxxxx xx xxxxxxx 090, x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Pokud xxxxxxxx xxxxxxxxxx a krátkodobý rating xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxx xx uvede xx xxxxx xxxxxxxxxxxx. |
|
110, 130 |
Ratingová xxxxxxxx č. 2 x xxxxxxxxx xxxxxxxx č. 3 Stejně xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;1 (sloupec 090) xx uvedou xxxxx x&xxxx;xxxxxxx ratingových xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx. |
|
120, 140 |
Xxxxxx&xxxx;2 x rating 3 Stejně xxxx u xxxxxxx x.&xxxx;1 (sloupec 090), xxxxx týkající xx xxxxxxx ratingů krytého xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx agentury x.&xxxx;2 x x.&xxxx;3 k referenčnímu xxxx xxxxxxxx. |
|
150-250 |
Xxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx derivátových xxxxx krycího xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx opatřením xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. |
|
150 |
Xxxxx vykázání Hodnoty aktiv x&xxxx;xxxxxx portfoliu, xxxxx xxxxxxxxxxxx pozic xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx částka xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx navýšené x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx toto xxxxxxx, x xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx příslušným xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. |
|
160 |
+ 6&xxxx;xxxxxx Xxxxx xxxxxxxx ‚+ 6&xxxx;xxxxxx‘ xxxxxxx xxxx měsíců xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx z předpokladu, xx nedojde x xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx oproti xxxxxxxxxxxx xxxx než k xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx-xx xxxxx xxxx xxxxxxx, u částek xxxxxxxxx k budoucím xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx splatnost. |
|
170-200 |
+ 12&xxxx;xxxxxx – + 10&xxxx;xxx Xxxxxx xxxx x xxxxx ‚+ 6&xxxx;xxxxxx‘ (xxxxxxx 160) xx xxxxxx údaje pro xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx datu xxxxxxxx. |
|
210 |
Xxxxxxxxxx xxxxxx krycího xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxx kladná xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx z hlediska xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx kladnou xxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx derivátové xxxxxx, xxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxxxx právním xxxxxxx xxxxxxx dluhopisů xxxx xxxxxxxx do krycího xxxxxxxxx a podléhají xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxxxx by xxxxxx xxxxxxxxxx pozice x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx tržní xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx k datu xxxxxxxx. |
|
220-250 |
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx minimálního krytí Hodnoty xxxxxxx xxxxxxxxx, včetně xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxx hodnotou, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxxxxxxx). |
|
220 |
Xxxxx příslušného xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. |
|
230-250 |
Xxxxx xxxxxxxx ratingových xxxxxxx xxx zachování xxxxxxxxxxx externího ratingu xxxxxxx dluhopisu Hodnoty přezajištění x&xxxx;xxxxxxxxx s úrovní, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx agentury xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx minimálně požadována xx xxxxxxx stávajícího xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. |
|
230 |
Xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;1 Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx v porovnání x&xxxx;xxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxxx agentury x.&xxxx;1 (xxxxxxx 090) xxxxxxxxxx emitentovi xxxxxxx xxxxxxxxx byla xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na podporu xxxxxxx č. 1 (sloupec 100). |
|
240-250 |
Ratingová xxxxxxxx x.&xxxx;2 x xxxxxxxxx xxxxxxxx č. 3 Pro xxxxxxxxxx agenturu č. 2 (xxxxxxx&xxxx;110) x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;3 (xxxxxxx&xxxx;130) xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;1 (xxxxxxx 230). |
6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXX X: XXXXXXXXX XXXXX:
6.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx
|
35. |
Xxxx&xxxx;X xx xxxxxxx strukturu xxxx šablony xxxxxxxx xxxxxxxx v části A, avšak x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx aktiv vykazující xxxxxxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxxxx: XX-XXX1 xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a XX-XXX2 xxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx závazky xxxxx xxxxxxxxxx závazkům, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx úplná xxxxx. |
6.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX1. Pokročilá xxxxxxx xxx xxxxxx vykazující xxxxxxxxx
6.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx
|
Xxxxx |
Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx |
|
010-020 |
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (všech xxxx, xxxxxx&xxxx;xxx) Xxxxxxx xxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, x nichž protistranou xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxx deponovanými x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx se nezachází xxxx se zatíženými xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx stažení xxxxxxxxx xxxxx podmiňuje předchozím xxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxxxx finančních xxxxx se xxxxxxxxx xxxx, xx.&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, rozdělí xxxxxxxx xxxxxxxx mezi xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx. |
|
030-040 |
Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxxxx kolaterálem, xxxxx xxxx finančními xxxxxxx, xxxxx tyto xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxx stanovené xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx této xxxxxxxxx. |
|
050-060 |
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXX) Xxxxxx xxxxxxx derivátů xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, pokud jsou xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx x pokud xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv této xxxxxxxxx. (Xxxxxx xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxx 030 xxxxxxx XX-XXX.) |
|
070-080 |
Xxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx transakce xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv této xxxxxxxxx. U třístranných repo xxxxxxx xx xxx xxx xxxxxxxx stejný xxxxxxx jako u xxxx operací, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx vykazující xxxxxxxxx. |
|
090-100 |
Xxxxxx, xxxxx nejsou xxxx xxxxxxxxx a xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx zajištěných xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx a ve xxxxxxx xxxxxxxxxxxx transakce xxxx centrální xxxxx, xxxxx tyto xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx. |
|
110-120 |
Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx Xxx pokyny x&xxxx;xxxxx 100 šablony XX-XXX. |
|
130-140 |
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx 110 xxxxxxx AE-SOU. |
|
150-160 |
Emitované xxxxxxx cenné xxxxxx xxxx, xxx jsou xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx, pokud tyto xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx, že xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxx xx data xxxxx, nebo xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx zpětného xxxxxx, xxxxxx xx xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx do xxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx, xxxxx xx ně xxx poskytnut, xx xxx pro xxxxx xxxx xxxxxxx měl xxx klasifikován jako xxxxxxxxxx. |
|
170-180 |
Xxxx xxxxxx xxxxxxxx Xxx xxxxxx v řádku 120 xxxxxxx AE-SOU. |
|
190 |
Zatížená aktiva xxxxxx X&xxxx;xxxxxxx typu aktiv xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx šablony XX-XXX1 xxxxxx hodnota xxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxx xxxxxxxx. |
|
200 |
x&xxxx;xxxx: způsobilá xxx xxxxxxxxx xxxxx X&xxxx;xxxxxxx xxxx aktiv xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx šablony AE-ADV1, xxxxxx xxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxx zatížená x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxx x&xxxx;xxxx centrálními xxxxxxx, k nimž xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx instituce, které xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxx xxxxxx xxxxxxx xx nepřetržitě xxxxxxxxx xxx xxxx operací xxxxxxxxx banky, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx pole xxxxxx xxxxxxxxxx. |
|
210 |
Xxxxxxxxxx aktiva xxxxxx X&xxxx;xxxxxxx typu xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx šablony XX-XXX1, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx. |
|
220 |
x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx pro centrální xxxxx X&xxxx;xxxxxxx xxxx aktiv xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx šablony XX-XXX1, xxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx a jsou xxxxxxxxx xxx operace x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, k nimž xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Vykazující instituce, xxxxx nemohou stanovit xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx centrální banku, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx trh repo xxxxxxx xxxxxxxxx banky, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx vykazovat, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx. |
|
230 |
Xxxxxxxx + xxxxxxxxxx aktiva U každého xxxx aktiv xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx AE-ADV1 xxxxxx xxxxxxx těchto xxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx. |
6.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx
|
Xxxxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx |
|
010 |
Xxxxx xx vyžádání Viz xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;020 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX. |
|
020 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxx xxxxxx x řádku 030 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX. |
|
030 |
Xxxxxx Xxx pokyny x xxxxx&xxxx;040 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX. |
|
040 |
x&xxxx;xxxx: kryté xxxxxxxxx Xxx xxxxxx k xxxxx&xxxx;050 šablony AE-ASS. |
|
050 |
z toho: xxxxxxxxx xxxxxx subjekty xxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx popsané x&xxxx;xxxxxxxx x xxxxx&xxxx;050 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX, xxxxx xxxxxxxx jakýkoli xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. |
|
060 |
x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxxx Xxx xxxxxx x xxxxx&xxxx;060 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX. |
|
070 |
x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx jinými xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx k xxxxx&xxxx;060 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX, které xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. |
|
080 |
x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx vládními xxxxxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;070 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX. |
|
090 |
x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx finančními podniky Viz xxxxxx k řádku 080 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX. |
|
100 |
x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;090 šablony AE-ASS. |
|
110 |
Centrální xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx na xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxx. |
|
120 |
Xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx na vyžádání, xxxxxxxxxx finančním xxxxxxxxxx. |
|
130 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx xx vyžádání, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podnikům. |
|
140 |
z toho: hypoteční xxxxx Xxxxx a půjčky jiné, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx a poskytnuté xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. |
|
150 |
Xxxxxxxxxx Xxxxx a půjčky xxxx, xxx jsou úvěry xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. |
|
160 |
x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx xxxx úvěry xx xxxxxxxx, zajištěné xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. |
|
170 |
Xxxx aktiva Viz xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;120 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX. |
|
180 |
Xxxxxx Xxx xxxxxx x řádku 010 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX. |
6.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX2. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí
6.3.1. Pokyny xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxx
|
36. |
Xxx bod 6.2.1, xxxxxxx v obou xxxxxxxxx xxxx pokyny xxxxxxx. |
6.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxx
|
Xxxxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a pokyny |
|
010 |
Úvěry na xxxxxxxx Xxx pokyny x&xxxx;xxxxx&xxxx;140 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX. |
|
020 |
Xxxxxxxxxx nástroje Viz xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;150 šablony AE-COL. |
|
030 |
Celkem Viz pokyny x&xxxx;xxxxx&xxxx;160 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX. |
|
040 |
x&xxxx;xxxx: kryté xxxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;170 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX. |
|
050 |
x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx krytými xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx subjekt x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. |
|
060 |
x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxxx Xxx pokyny x&xxxx;xxxxx&xxxx;180 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX. |
|
070 |
x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx institucí, který xx tvořen xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx emitoval xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx působnosti xxxxxxxxxxxxx konsolidace. |
|
080 |
z toho: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;190 šablony AE-COL. |
|
090 |
z toho: emitované xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;200 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX. |
|
100 |
x&xxxx;xxxx: emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxx Xxx xxxxxx x xxxxx&xxxx;210 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX. |
|
110 |
Xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující institucí, xxxxx xx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx jinými, xxx xxxx xxxxx xx vyžádání, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx a vládním xxxxxxxxxx. |
|
120 |
Xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxx xx vyžádání, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. |
|
130 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující institucí, xxxxx xx tvořen xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podnikům. |
|
140 |
z toho: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx úvěry x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx, než xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx hypotékou x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podnikům. |
|
150 |
Domácnosti Kolaterál přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, poskytnutými domácnostem. |
|
160 |
z toho: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx tvořen xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx úvěry xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx hypotékou x&xxxx;xxxxxxxxxxxx domácnostem. |
|
170 |
Jiná xxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;230 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX. |
|
180 |
Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx nebo xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;240 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX. |
|
190 |
Xxxxxx Xxx xxxxxx k řádku 130 a 140 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.“ |
(1)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského parlamentu x Xxxx 2013/34/EU xx dne 26. xxxxxx 2013 x xxxxxxx xxxxxxxx závěrkách, xxxxxxxxxxxxxxx účetních xxxxxxxxx x souvisejících xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, x xxxxx směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2006/43/XX x x xxxxxxx xxxxxxx Xxxx 78/660/XXX x 83/349/XXX (Xx. xxxx. X 182, 29.6.2013, x. 19).