EPIS® Právní systém | Plné znění

XXXX&Xxxxxx;XĚX&Xxxxxx; XXŘ&Xxxxxx;XXX&Xxxxxx; XXXXXX (XX) 2015/79

ze xxx 18. xxxxxxxx 2014,

xxxx&xxxxxx;x xx xěx&xxxxxx; prováděcí xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Xxxxxx (XX) č. 680/2014, xxxx&xxxxxx;x xx stanoví xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx; xxxxx, xxxxx xxx x xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxxxxxxx&xxxxxx; xxx &xxxxxx;čxxx dohledu podle xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Xxxxxxx&xxxxxx;xx parlamentu x Xxxx (EU) č.&xxxx;575/2013, xxxxx xxx x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; aktiv, xxxxxxx&xxxxxx; xxxxx xxxxx&xxxxxx;xx xxxů x xxxxxxxx xxx xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx;

(Xxxx s x&xxxxxx;xxxxxx pro EHP)

XXXXXXX&Xxxxxx; XXXXXX,

x&xxxx;xxxxxxx xx Smlouvu x&xxxx;xxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; Xxxxxxx&xxxxxx; xxxx,

x xxxxxxx xx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č.&xxxx;575/2013 xx xxx 26.&xxxx;čxxxxx&xxxx;2013 x xxxxřxxxxxxx&xxxxxx;xx xxžxxxxx&xxxxxx;xx xx &xxxxxx;xěxxx&xxxxxx; xxxxxxxxx x xxxxxxxčx&xxxxxx; xxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxěxě xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (XX) č.&xxxx;648/2012 (1), a zejména xx čx.&xxxx;99 xxxx.&xxxx;5 xxxx&xxxxxx; x čtvrtý xxxxxxxxxxx uvedeného xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx;,

xxxxxxxx x xěxxx xůxxxůx:

(1)

Xxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxxxxxxxxx&xxxxxx;xx, xřxxx&xxxxxx;xx a xxxxxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx; o xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx xxxxx xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Xxxxxx (XX) č. 680/2014 (2) x&xxxxxx; x&xxxxxx;xxxx&xxxxxx; význam xxx náhled xx xxxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; institucí.

(2)

Podávání zpráv x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx xx mělo být x xxxxěx&xxxxxx;&xxxxxx; xxžx&xxxxxx; x&xxxxxx;řx xxxxžxxx xx&xxxx;xx&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;xx xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxřxxxxxxx&xxxxxx;xx a účetního xxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; rozvahových položek, xxx se minimalizovala x&xxxxxx;xěž, xxxxxx pro xxxxxxxxx xřxxxxxxxxx xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx; x xxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx;.

(3)	X&xxxx;xxxxxxx xx x&xxxxxx;xxxxx proporcionality xx xx xx xxx&xxxxxx;&xxxxxx; xxxxxxxxx xxx x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx;xx xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx xxxěxx xxxxxxxxx xxxxxxx&xxxxxx; požadavky xx&xxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxxxx&xxxxxx; xxx xxxx&xxxxxx; xxxxxxxxx.

(4)

Požadavky xx&xxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xx xx xěxx xxxxxxxxx xx x&xxxxxx;xxxxx podoby xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx včetně xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx;; to xx velmi xůxxžxx&xxxxxx; xxxxxxxx x x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx;xx xxxxxx xxx likviditu x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx&xxxxxx;, xxxx&xxxxxx;xx x institucí x x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx;x zatížením aktiv.

(5)	Xxxxxxxxx xxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxx&xxxxxx; dluhopisy xxxxx&xxxx;čx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 prvního xxxxxxxxxxx xxěxxxxx Xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx 2009/65/XX (3) xx xěxx xxx&xxxxxx;xxx xxx&xxxxxx;xx o xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxxx&xxxxxx;xx aktiv.

(6)

Aby xxxx xxxx&xxxxxx;xěxx xxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x pro účely xxxxxxx xxxxxxě xxxxx&xxxxxx;xx x kapitálových xxžxxxxxů, xxxxxčx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;, xxx&xxxxxx;x xxxxxxx&xxxxxx;xx x úvěrů xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx nemovitostmi, velkých xxxxxxx, x&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx xxxěxx, xxxxxxxxx a zatížení xxxxx x aby xxxx xxxx&xxxxxx;xěxx vysoce xxxxxxx&xxxxxx; x přesné xxxxxčx&xxxxxx; údaje x xxxxxxx xxxxxxx, měla xxx&xxxxxx;x data xxxxxx&xxxxxx; x povinných xxxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;xx xř&xxxxxx;xxxxxx X, III, IV, XX, XXXX, X, XXX a XVI xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx nařízení (XX) č. 680/2014 transformována xx xxxxxxx&xxxxxx;xx modelu xxxxx&xxxxxx;xx bodů.

(7)

Jednotný xxxxx xxxxx&xxxxxx;xx xxxů by xěx xxxx&xxxxxx;xxx xx xxxxxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxxxxx xxxxx&xxxxxx;xx xxxxžxx, xěx by xxxxxxxxxxxxx xx&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxx xxx xxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; zpráv xxx &xxxxxx;čxxx xxxxxxx x xěx xx xxxxxxxxx xx&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx; specifikace xxxxxxx&xxxxxx; xxx xxx&xxxxxx;&xxxxxx; rozvoj xxxxxxx&xxxxxx;xx XX řx&xxxxxx;xx&xxxxxx; xxx podávání xxx&xxxxxx;x.

(8)

V x&xxxxxx;xxx zajištění kvality, xxxxxxxxxxx x xřxxxxxxx xxxxx&xxxxxx;xx položek, které xxxxxxxxx xxxxxxx&xxxxxx; příslušným xxx&xxxxxx;xůx xxxxxxě xxxxx&xxxxxx;xx x xxxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx xxžxxxxxů, xxxxxčx&xxxxxx;xx informací, ztrát xxxxxxx&xxxxxx;xx x úvěrů xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxxxx, velkých xxxxxxx, pákového xxxěxx, xxxxxxxxx x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx, xx xx xx xxxxx&xxxxxx; xxxxžxx xěxx xxxxxxxxx xxxxxčx&xxxxxx; xxxxxxxx xxx xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx;.

(9)

Xxx xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; už x xxxxxx povahy, jsou xxxxxxxx xxx xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx; x definice xxxxx&xxxxxx;xx xxxů xxxxxxxxxě aktualizovány, xxx byly xžxx x xxxxxxx x xř&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;xx regulačními x xxxxxxxxx&xxxxxx;xx xxžxxxxxx a xxžxxxxxx x oblasti XX. Xxxx&xxxxxx;xě vzhledem x xxxě, která xx x xxxčxxxxxxx xxxx&xxxxxx; x xřxxxx&xxxxxx; x xxxřxxxěx&xxxxxx; xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxx xxxxx&xxxxxx;xx bodů x xxxxxxxx xxx xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx;, xxxxx xxěxx xxxx&xxxxxx;xěx xxxxxxxčxě xxxxxx x xčxx xxx, xxx xxxx xxxx&xxxxxx;xěxx xxxxx&xxxxxx; xxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x pro účely xxxxxxx x Xxxx. Xxxxxxx&xxxxxx; model datových xxxů xxxxxxxx&xxxxxx; x xř&xxxxxx;xxxx XXX xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (XX) č. 680/2014 x podrobná xxxxxxxx pro xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx; x příloze XX uvedeného nařízení xx proto měly x&xxxxxx;x xxxxxxxxx přísnými xxxxxxxxxxx&xxxxxx;xx kritérii pro xxxxxxx&xxxxxx; xxxxx xxxxx&xxxxxx;xx xxxů a xxx xxxxxxxx xxx xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx;, xxxx&xxxxxx; zveřejní Xxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x pro xxxxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxxxxxx xxxxxx na xx&xxxxxx; internetové stránce.

(10)	Xxxx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; x x&xxxxxx;xxxů xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxx, xxxx&xxxxxx; Komisi xřxxxxžxx Xxxxxxx&xxxxxx; orgán xxx bankovnictví.

(11)

Xxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxx xxxxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxčxxx xxxxřxx&xxxxxx; xxřxxx&xxxxxx; xxxxxxxxxx x x&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxx, z xxxxž xxxx nařízení xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx;, analyzoval potenciální xxxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; x&xxxxxx;xxxxx x xř&xxxxxx;xxxx x xxž&xxxxxx;xxx x stanovisko xxxxxxx xxxxxxxů působících x xxxxxxxxxxx&xxxxxx; xř&xxxxxx;xxxxx xxxxx čx&xxxxxx;xxx&xxxx;37 nařízení Evropského xxxxxxxxxx x Rady (XX) č. 1093/2010 (4).

(12)

Xxx xěxx instituce x xř&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx; orgány xxxxxxxx čxxx xx xxxxxxxx&xxxxxx; xxžxxxxxů tohoto xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxůxxxxx xxxxxx&xxxxxx;x xx xxxxxx xxxxxxx&xxxxxx;xx xxx, xěx xx být xxx x&xxxxxx;xxxxx instituce xxxx&xxxxxx;x xxxxxxxčx&xxxxxx;x xxxxx xxx xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; zpráv 31. prosinec 2014.

(13)	Xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx; xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (XX) č. 680/2014 by xxxxx mělo být xxxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x xxůxxxxx xxěxěxx,

PŘIJALA XXXX NAŘÍZENÍ:

Xxxxxx 1

Xxxxxxxxx nařízení (XX) x.&xxxx;680/2014 xx xxxx xxxxx:

X článku 1 xx doplňuje xxxxxxx f), které xxx:

„x)	xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x článkem 100 xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;575/2013.“

;

Xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx 7x, xxxxx xxx:

„XXXXXXXX 7x

XXXXXX X XXXXXXX XXXXXXXX XXXXX X XXXXXXXX XXXXX NA XXXXXXXXXXXXX A XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxx 16a

Formát x xxxxxxx podávání xxxxx x xxxxxxxx xxxxx xx individuálním x xxxxxxxxxxxxxx základě

1. Za xxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx aktiv podle xxxxxx 100 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 xx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx předloží xxxxxxxxx xxxxxxxxx stanovené v příloze XXX xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXXX tohoto xxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx:

x)	xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X, X x&xxxx;X xxxxxxx XXX xxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx X xxxxxxx XXX&xxxx;xxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx X xxxxxxx XXX x xxxxxxxx periodicitou.

3. Instituce xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x části X, X xxxx X xxxxxxx XXX, xxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x)	xxxxxxx objem xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s odstavcem 10 xxxx 1.6 xxxxxxx XXXX xx nižší xxx 30 xxxxxxx XXX;

x)	xxxx xxxxxxxx aktiv xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 9 xxxx 1.6 xxxxxxx XVII xx xxxxx xxx 15 %.

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx mají xxxxxxxxx vykazovat xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx X xxxxxxx XXX, xxxxx pokud xxxxxxx dluhopisy xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;52 odst. 4 xxxxxx xxxxxxxxxxx směrnice Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx 2009/65/XX. (5)

;

X xxxxxx 17 xx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx tímto:

„1. Instituce předkládají xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xx formátech xxx xxxxxx xxxxx x xx výkazech, xxx určí příslušné xxxxxx a xxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx xx uveden x&xxxx;xxxxxxx XXX, x xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx v příloze XX, xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

x)	xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

x)	xxxxxx xxxx s xxxxx xxxx ‚xxxx‘ xx xxxxxxxx s minimální xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx tisícům xxxxxxxx;

xx)	xxxxxx xxxx x xxxxx xxxx ‚xxxxxxxx‘ xx pro xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx s minimální xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx;

xxx)	xxxxxx body x údaji xxxx ‚xxxx xxxxx‘ se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx desetinných xxxx.“

;

4.	X článku 18 xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, který xxx: „Xxxxx xxx x informace, xxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;16x, xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxx xxxxx&xxxx;31.&xxxx;xxxxxxxx 2014.“ ;

5.	V xxxxxx 19 xx doplňuje xxxx pododstavec, který xxx: „Xxxxxx 16a se xxxxxxx xxx xxx 1. prosince 2014.“ ;

6.	Xxxxxxx XXX x XV xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v příloze X xxxxxx nařízení.

7.	Doplňují xx xxxxxxx XXX x&xxxx;XXXX podle příloh XX x&xxxx;XXX xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx 2

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x platnost xxxxxxxx dnem xx xxxxxxxxx x Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx.

Xxxx nařízení xx xxxxxxx v xxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx ve xxxxx xxxxxxxxx státech.

V Xxxxxxx xxx 18. prosince 2014.

Xx Komisi

předseda

Jean-Claude JUNCKER

(1)&xxxx;&xxxx;Xx. xxxx. L 176, 27.6.2013, s. 1.

(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx nařízení Xxxxxx (XX) č. 680/2014, xxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx jde x xxxxxxxx zpráv xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx a Rady (XX) x.&xxxx;575/2013 (Úř. xxxx. L 191, 28.6.2014, x. 1).

(3) Směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2009/65/XX xx xxx 13. xxxxxxxx 2009 x xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx týkajících xx xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů (XXXXXX) (Xx. věst. L 302, 17.11.2009, s. 32).

(4) Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) x. 1093/2010 xx xxx 24. listopadu 2010 x zřízení Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (Xxxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxxxx), x změně xxxxxxxxxx x.&xxxx;716/2009/XX a x zrušení xxxxxxxxxx Xxxxxx 2009/78/XX (Úř. věst. L 331, 15.12.2010, s. 12).

(5) Směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx 2009/65/ES xx xxx 13. xxxxxxxx 2009 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx subjektů xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (XXXXXX) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;302, 17.11.2009, x.&xxxx;32).“

XXXXXXX I

„

PŘÍLOHA XIV

Jednotný xxxxx xxxxxxxx bodů

Veškeré xxxxxx xxxxxxx uvedené x přílohách X, XXX, XX, XX, XXXX, X, XXX x XXX se xxxxxxxxxxxx do jednotného xxxxxx datových bodů, xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx IT xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx musí xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x)	xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxx I, III, XX, XX, XXXX, X, XII x XXX;

x)	xxxxxxxxxxxx xxxxxxx obchodní xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx X xx XXXX, XXX x XXXX;

x)	xxxxxxxxx slovník xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx svislé xxx, xxxxxxxx xx, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx dimenzí x xxxxxxxx člena;

d)	poskytuje xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx kvantitu datových xxxx;

x)	xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxx jsou xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jednoznačně xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx;

x)	xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx specifikace xxxxxxxx xxx xxxxxx IT xxxxxx pro xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx jednotné xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx.

XXXXXXX XX

Xxxxxxxx pro xxxxxxxxx

Xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x přílohách X, XXX, XX, XX, XXXX, X, XXX a XXX xx xxxxxxxx pravidla xxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx tato xxxxxxxx:

x)	xxxxxxxx xxxxxxx vztahy xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx;

x)	xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx definující soubor xxx, na nějž xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx údajů;

d)	kontrolují xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx;

x)	xxxxxxx xxxxxxxxxx hodnoty, xxxxx xx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx informace nejsou xxxxxxxx.

“

XXXXXXX II

„PŘÍLOHA XVI

ŠABLONY XXX PODÁVÁNÍ ZPRÁV X ZATÍŽENÍ AKTIV

ŠABLONY XXX XXXXXXXX AKTIV

Číslo xxxxxxx	Xxx šablony	Název xxxxxxx/xxxxxxx xxxxxx	Xxxxxx xxxxx
XXXX X&xxxx;– XXXXXXX ZATÍŽENÍ
32,1	F 32.01	AKTIVA XXXXXXXXXX XXXXXXXXX	XX-XXX
32,2	X 32.02	PŘIJATÝ XXXXXXXXX	XX-XXX
32,3	X 32.03	XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX DLUHOPISY X XXX, XXX XXXXX XXXXXX XXXXXXXXX	XX-XXX
32,4	X 32.04	ZDROJE XXXXXXXX	XX-XXX
XXXX X – XXXXX O XXXXXXXXXX
33	X 33.00	XXXXX O SPLATNOSTI	AE-MAT
ČÁST X – XXXXXXXXX XXXXXXXX
34	X 34.00	PODMÍNĚNÉ ZATÍŽENÍ	AE-CONT
ČÁST X – XXXXX XXXXXXXXX
35	X 35.00	XXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX	XX-XX
XXXX X – XXXXXXXXX ÚDAJE
36,1	F 36.01	POKROČILÉ XXXXX. ČÁST I	AE-ADV1
36,2	F 36.02	XXXXXXXXX XXXXX. XXXX XX	XX-XXX2

X 32.01 — XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX (XX-XXX)

		Xxxxxx hodnota zatížených xxxxx			Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx		Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx			Xxxxxx xxxxxxx nezatížených xxxxx
			x xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx	x xxxx: xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx		x xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx		x toho: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx skupiny	z xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku		z toho: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx
		010	020	030	040	050	060	070	080	090	100
010	Xxxxxx vykazující instituce
020	Úvěry xx&xxxx;xxxxxxxx
030	Xxxxxxxxxx xxxxxxxx
040	Xxxxxxx xxxxx xxxxxx
050	x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx
060	x xxxx: cenné xxxxxx xxxxx aktivy
070	z xxxx: emitované vládními xxxxxxxxxxx
080	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi
090	z toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
100	Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx
110	x toho: xxxxxxxxx úvěry
120	Ostatní xxxxxx

X 32.02 – XXXXXXX XXXXXXXXX (AE-COL)

		Reálná hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx			Xxxxxxxxxx
					Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx			Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx emitovaných xxxxxxxxx dluhových cenných xxxxxx, xxx xxxxxx x dispozici xxx xxxxxxxx
			x xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxx subjekty skupiny	z xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku		z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxx subjekty xxxxxxx	x xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx
		010	020	030	040	050	060	070
130	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
140	Xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx
150	Xxxxxxxxxx xxxxxxxx
160	Xxxxxxx cenné xxxxxx
170	x xxxx: kryté xxxxxxxxx
180	x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx aktivy
190	z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx
200	x xxxx: emitované xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
210	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx institucemi
220	Úvěry x&xxxx;xxxxxx jiné než xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx
230	Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx
240	Xxxxxxxxx vlastní xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx vlastní kryté xxxxxxxxx xxxx XXX
250	XXXXXX, XXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXX DLUHOVÉ XXXXX PAPÍRY CELKEM

F 32.03 – XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX X XXX, JEŽ XXXXX XXXXXX ZASTAVENY (XX-XXX)

		Xxxxxxxxxx
		Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx k xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx		Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxxx vlastních dluhových xxxxxxx papírů, xxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx
		Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx		x xxxx: xxxxxxxxxxx pro centrální xxxxx
		010	020	030	040
010	Xxxxxxxxx vlastní xxxxx xxxxxxxxx x ABS, xxx dosud xxxxxx xxxxxxxxx
020	Xxxxxxxxx xxxxxxxxx kryté xxxxxxxxx
030	Xxxxxxxxx emitované xxxxx xxxxxx kryté aktivy
040	Přednostní
050	Mezaninové
060	První xxxxxx

X 32.04 – XXXXXX XXXXXXXX (XX-XXX)

		Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx		Xxxxxxxx aktiva, xxxxxxx xxxxxxxxx a emitované xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx kryté dluhopisy x XXX
			x xxxx: xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx		x xxxx: opětovně xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx	x xxxx: xxxxxxxx vlastní xxxxxxx cenné xxxxxx
		010	020	030	040	050
010	Xxxxxx xxxxxxx vybraných xxxxxxxxxx xxxxxxx
020	Xxxxxxxx
030	x xxxx: xxxxxxxxxxxx (XXX)
040	Xxxxxx
050	Xxxx
060	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx
070	Xxxxxxxxxxxxxxxx vklady xxxx xxx xxxx
080	x toho: xxxxxxxxx xxxxx
090	Xxxxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx
100	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx dluhopisy
110	z xxxx: xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx aktivy
120	Ostatní xxxxxx xxxxxxxx
130	Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxx úvěrových xxxxxxxx
140	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx
150	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx vypůjčených x xxxxxxxxxxxxx kolaterálem
160	Ostatní
170	ZDROJE ZATÍŽENÍ XXXXXX

			Xxxxxxxxxxx v xxxxxxx xxx&xxxx;xxxxxxxxxxxxx základ
			Nevyplňovat x xxxxxx xxxxxxx

X 33.00 – XXXXX X XXXXXXXXXX (AE-MAT)

		Otevřená xxxxxxxxx	Xxxxxxxxxx	&xx;1 xxx <=1 xxxxx	&xx;1 xxxxx &xx;=2 xxxxx	&xx;2 xxxxx &xx;=1 xxxxx	&xx;1 xxxxx <=3 xxxxxx	&xx;3 xxxxxx &xx;=6 xxxxxx	&xx;6 xxxxxx &xx;=1 xxx	&xx;1 xxx &xx;=2 roky	>2 xxxx &xx;=3 xxxx	3 xxxx <=5 xxx	5 xxx &xx;=10 xxx	&xx;&xxxx;10 xxx
	Xxxxxxxx splatnost závazků	010	020	030	040	050	060	070	080	090	100	110	120	130
010	Zatížená xxxxxx
020	Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (segment xxxxxxx)
030	Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxx opětovného xxxxxxx)

X 34.00 – PODMÍNĚNÉ XXXXXXXX (XX-XXXX)

		Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx	Xxxxxxxxx xxxxxxxx
			X. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x 30 %	B. Xxxxx xxxxx 10 % xxxxxxxxxx významných xxx
			X. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x 30 %	Xxxxxxxxx výše xxxxxxxxxx xxxxx
			Xxxxxxxxx xxxx zatížených xxxxx	Xxxxxxxx xxxx 1	Xxxxxxxx xxxx 2	…	Xxxxxxxx xxxx x
		010	020	030	040	050
010	Xxxxxx xxxxxxx vybraných xxxxxxxxxx xxxxxxx
020	Xxxxxxxx
030	x toho: Xxxxxxxxxxxx (XXX)
040	Xxxxxx
050	Xxxx
060	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx
070	Xxxxxxxxxxxxxxxx vklady xxxx xxx xxxx
080	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx
090	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry
100	z xxxx: xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx
110	x toho: xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx
120	Xxxx xxxxxx xxxxxxxx
170	XXXXXX XXXXXXXX CELKEM

F 35.00 – XXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX (XX-XX)

xxx x

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (otevřený)

		Dodržen xx. 129 nař. x xxx. xxxxxxxxxxx?		Xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx													Xxxxx xxxxxxxxx
		Dodržen xx. 129 nař. x xxx. xxxxxxxxxxx?		Xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx	+ 6 xxxxxx	+ 12 měsíců	+ 2 xxxx	+ 5 let	+ 10 let	Derivátové xxxxxx xxxxxxx portfolia x xxxxxx xxxxxxxx tržní xxxxxxxx	Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx						Xxxxx xxx xxxxxxxx zpráv	+ 6 xxxxxx	+ 12 měsíců	+ 2 xxxx	+ 5 xxx	+ 10 xxx	Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx portfolia x xxxxxx kladnou xxxxx xxxxxxxx	Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx na krytí
		[ANO/NE]	Pokud XXX, xxxxxx hlavní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx								Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx													Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx	xxxxx metodiky xxxxxxxxxxx agentur xxx xxxxxxxxx aktuálního xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx
		[ANO/NE]	Pokud XXX, xxxxxx hlavní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx							Xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx	Xxxxxxxxx xxxxxxxx 1	Xxxxxxx xxxxxx 1	Xxxxxxxxx agentura 2	Úvěrový xxxxxx 2	Ratingová xxxxxxxx 3	Xxxxxxx rating 3							Datum xxx podávání zpráv	Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx	Ratingová xxxxxxxx 1	Xxxxxxxxx agentura 2	Xxxxxxxxx agentura 3
		010	012	020	030	040	050	060	070	080	090	100	110	120	130	140	150	160	170	180	190	200	210	220	230	240	250
010	Nominální xxxxxxx
020	Xxxxxxxx hodnota (xxxx)/xxxxx xxxxxxx
030	Xxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiva
040	Účetní xxxxxxx

X 36.01 – XXXXXXXXX XXXXX. ČÁST X (XX-XXX-1)

Xxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx/xxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx – xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxxx

Xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx nástroje

Dluhové xxxxx xxxxxx

Xxxxx a zálohy xxxx xxx xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx

x xxxx: kryté xxxxxxxxx

x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx

x xxxx: emitované vládními xxxxxxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

z xxxx: xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx

x xxxx: emitované jinými xxxxxxxx xxxxxxx

x toho: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

x xxxx: hypoteční xxxxx

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

010

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx xxxxx, včetně xxxx. xxx)

Xxxxxxxx xxxxxx

020

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

030

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx&xxxx;xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

040

Xxxxxxxxxxxx závazky

050

Mimoburzovní (XXX) xxxxxxxx

Xxxxxxxx aktiva

060

Odpovídající xxxxxxx

070

Xxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

080

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

090

Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

100

Xxxxxxxxxxxx závazky

110

Emitované xxxxx xxxxxx x podobě xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxx aktiva

120

Odpovídající xxxxxxx

130

Xxxxxxxxx cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

140

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

150

Xxxxxxxxx cenné xxxxxx xxxx než xxxxx xxxxxxxxx x XXX

Xxxxxxxx xxxxxx

160

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

170

Xxxx xxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

180

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx

190

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

200

x xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

210

Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

220

x xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

230

Xxxxxxxx + nezatížená aktiva

F 36.02 – XXXXXXXXX XXXXX. XXXX XX (XX-XXX-2)

Xxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx/xxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx – klasifikace xxxxx xxxxx aktiva

Celkem

Úvěry xx&xxxx;xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxx xxxxx na požádání

Jiný xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry jiné xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX

Xxxxxx

x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx

x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx

x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x xxxx: emitované xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx institucemi

Centrální xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx jinými xxxxxxxx xxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx

x xxxx: hypoteční úvěry

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

010

Financování xxxxxxxxx bankou (xxxxx xxxxx, xxxxxx xxxx. xxx)

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

020

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

030

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx&xxxx;xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

040

Xxxxxxxxxxxx závazky

050

Mimoburzovní (XXX) deriváty

Zatížený přijatý xxxxxxxxx

060

Xxxxxxxxxxxx závazky

070

Repa

Zatížený xxxxxxx xxxxxxxxx

080

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

090

Xxxxxxxxxxxxxxxx vklady xxxx xxx xxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx kolaterál

100

Odpovídající xxxxxxx

110

Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx v xxxxxx krytých xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

120

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

130

Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

140

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

150

Xxxxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx jiné xxx xxxxx xxxxxxxxx x XXX

Xxxxxxxx přijatý xxxxxxxxx

160

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

170

Xxxx xxxxxx zatížení

Zatížený xxxxxxx xxxxxxxxx

180

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx

190

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

200

x xxxx xxxxxxxxx xxx centrální xxxxx

210

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

220

x xxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx

230

Xxxxxxxx + xxxxxxxxxx xxxxxxx kolaterál“

XXXXXXX XXX

„XXXXXXX XXXX

XXXXXXXX XXXXX X&xxxx;XXXXXXXX AKTIV

Obsah

OBECNÉ XXXXXX

XXXXXXXXX A XXXXXXXX

1.1.

XXXXXXXXX

1.2.

XXXXXX XXXXXXXX

1.3.

XXXXXXXX XXXXXXXXX

1.4.

XXXXXXXXXX XXXXXXXX

1.5.

XXXXXX XXXXXXX

1.6.

XXXXXXXXXXX

1.7.

XXXXXXXX ZATÍŽENÍ

POKYNY TÝKAJÍCÍ XX XXXXXX

XXXX&xxxx;X: XXXXXXX XXXXXXXX:

2.1.

XXXXXXX: XX-XXX. XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

2.1.1.

XXXXXX XXXXXXXX

2.1.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

2.1.3.

XXXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

2.2.

XXXXXXX: AE-COL. XXXXXXXXX PŘIJATÝ XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

2.2.1.

XXXXXX XXXXXXXX

2.2.2.

XXXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

2.2.3.

XXXXXX XXXXXXXX XX KONKRÉTNÍCH XXXXXXX

2.3.

XXXXXXX: XX-XXX. XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXX XXXXXXXXX AKTIVY XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXXXXXX

2.3.1.

XXXXXX XXXXXXXX

2.3.2.

XXXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

2.3.3.

XXXXXX XXXXXXXX XX KONKRÉTNÍCH XXXXXXX

2.4.

XXXXXXX XX-XXX. XXXXXX ZATÍŽENÍ

2.4.1.

OBECNÉ XXXXXXXX

2.4.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX ŘÁDKŮ

2.4.3.

POKYNY TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXX&xxxx;X: XXXXX O SPLATNOSTI

3.1.

OBECNÉ XXXXXXXX

3.2.

XXXXXXX: XX-XXX. XXXXX O SPLATNOSTI

3.2.1.

POKYNY XXXXXXXX SE XXXXXXXXXXXX XXXXX

3.2.2.

XXXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXX X: XXXXXXXXX ZATÍŽENÍ

4.1.

OBECNÉ XXXXXXXX

4.1.1.

XXXXXX&xxxx;X: XXXXXX XXXXXXX ZATÍŽENÝCH XXXXX X&xxxx;30 %

4.1.2.

XXXXXX X: ZNEHODNOCENÍ VÝZNAMNÝCH XXX X&xxxx;10 %

4.2.

ŠABLONA: XX-XXXX. XXXXXXXXX ZATÍŽENÍ

4.2.1.

POKYNY XXXXXXXX SE XXXXXXXXXXXX XXXXX

4.2.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX SLOUPCŮ

ČÁST D: KRYTÉ XXXXXXXXX

5.1.

XXXXXX POZNÁMKY

5.2.

ŠABLONA: XX-XX. XXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX

5.2.1.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXX&xxxx;X

5.2.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX JEDNOTLIVÝCH XXXXX

5.2.3.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXX E: XXXXXXXXX XXXXX:

6.1.

XXXXXX XXXXXXXX

6.2.

XXXXXXX: XX-XXX1. XXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

6.2.1.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

6.2.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

6.3.

XXXXXXX: XX-XXX2. POKROČILÁ XXXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

6.3.1.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX ŘÁDKŮ

6.3.2.

POKYNY XXXXXXXX SE KONKRÉTNÍCH XXXXXXX

XXXXXX POKYNY

1. STRUKTURA X XXXXXXXX

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx

Xxxxx sestává x&xxxx;xxxx xxxxxxx šablon, xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx následující xxxxxxxxx:

Xxxx&xxxx;X: Xxxxxxx xxxxxxxx:

—	Xxxxxxx XX-XXX. Aktiva vykazující xxxxxxxxx

—	Xxxxxxx XX-XXX. Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující institucí

—	AE-NPL. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx papíry xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx a dosud xxxxxxxxxxx

—	XX-XXX. Xxxxxx zatížení

Část B: Xxxxx o splatnosti

—	Šablona AE-MAT. Xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

Xxxx X: Xxxxxxxxx xxxxxxxx

—	Xxxxxxx XX-XXXX. Xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxx&xxxx;X: Kryté xxxxxxxxx

—	Xxxxxxx XX-XX. Emise xxxxxxx dluhopisů

Část E: Xxxxxxxxx xxxxx:

—	Xxxxxxx XX-XXX-1. Xxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

—	Xxxxxxx XX-XXX-2. Xxxxxxxxx šablona xxx kolaterál přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

X&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx.

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx standard

Instituce vykazují xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;9 xx 11. Xxxxxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxx podávat xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx.

Xxx xxxxx této xxxxxxx xxxxxxx ‚XXX‘ x ‚XXXX‘ odkazují xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 2 xxxxxxxx (XX) č. 1606/2002. Xxx xxxxxxxxx, které xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXXX, xxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXXX.

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxx

X&xxxx;xxxxxxxx xx xxxxxxx, řádky x buňky šablony xx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx: {xxxxxxx; řádek; xxxxxxx}. Xxxx hvězdičky xxxxxxxx, xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx na xxxx řádek xxxx xxxxxxx. Například {XX-XXX; *; 2} odkazuje xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx&xxxx;2 šablony AE-ASS.

V případě xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx určité xxxxxxx xx xxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxxx toto xxxxxxxx: {xxxxx; xxxxxxx}.

1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;XXX xxxxx xxxxxx znaménková xxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;X části I xxxxxxxxxx&xxxx;9 x&xxxx;10.

1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxxxx xxxxx o zatížení xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx na kapitál xxxxx čl. 99 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 575/2013. Xxxxxxxxx, xx které se xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;7 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013, xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx aktiv xxxxxxx nemusí.

1.6. Přiměřenost

Pro účely xx.&xxxx;16x xxxx.&xxxx;2 písm. b) xx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx:

—	xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxxxxxxx =&xxxx;{XX-XXX;010;010} + {XX-XXX;130;010},

—	xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx&xxxx;=&xxxx;{XX-XXX;010;010} + {XX-XXX;010;060} + {XX-XXX;130;010} + {XX-XXX;130;040},

—	xxxx xxxxxxxx xxxxx&xxxx;=&xxxx;(xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx)/(xxxxxxx xxxxxx a kolaterál).

10.

Pro xxxxx xx.&xxxx;16x xxxx.&xxxx;2 xxxx. x) xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx:

—	xxxxxxx xxxxxx = {XX-XXX;010;010} + {XX-XXX;010;060}.

1.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxx

11.

Xxx xxxxx xxxx xxxxxxx x přílohy XVI xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx transakce, xx xxxxx nemůže xxx xxxxx xxxxxxx.

Xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx jakýmkoli xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx stažení xxxx xxxxxxxxx xxxxxx aktivy xxxxxxxx xxxxxxxxx schválení, xx xxxx být xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx není xxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, jako xxxx.&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx spíše xx xxxxxxxxxxxx zásadách, neboť xxxxxx rámce xxxxx xxx v tomto ohledu x&xxxx;xxxxxxx zemích xxxxxxx. Xxxx definice xx xxxx xxxx xxxxxxx xx smluvními xxxxxxxxxx. Xxxxx názoru Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx (XXX) xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx tyto xxxx smluv (výčet xxxx xxxxxxxxxxxxx):

—	xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxx, xxxxxx cenných xxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx půjček,

—	různé xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, například xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxx derivátových xxxxxxxxx,

—	xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx zajištěny xxxxxxxxxxx. Xx xxxxx poznamenat, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, např. předchozí xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx nepoužitou xxxx xxxxxx, xxxx xx být přiřazena xxxxx xxxxxxx xxxxxx (xx základě xxxxxxxxx xxxxxxxxx),

—	xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx. Xxx xxxxx mimo xxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx,

—

xxxxxxxx xxxxxxxxxxx bank. Deponovaná xxxxxx xx xxxxxx xxx považována za xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx stažení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Pokud xxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxx, xx.&xxxx;xx, která xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx bankou, xx xxxx být xxxxxxxxx xxxx aktiva xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx bance xx xxxxxxx poměrného xxxxxxxxx,

—

xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, kdy xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx instituce. Xxxxxx, xxx slouží xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx cenné xxxxxx, xx nepočítají xxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxx xxxx cenné papíry xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx zajištěny kolaterálem x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx,

—	xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro emisi xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx, xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx aktiva xxx xxxxx dluhopisy, xx xxxxxxxx jako zatížená, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx instituce xxxx xxxxxxxxxxxx kryté dluhopisy (‚xxxxxxx emitované dluhopisy‘),

—	obecnou xxxxxxx xx, že xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx do facilit, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXX

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXX&xxxx;X: XXXXXXX XXXXXXXX:

12.

Xxxxxxx Xxxxxxx zatížení xxxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxx xxxx použita xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxx potřeby xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxx&xxxx;xxxxxxx (‚xxxxxxxxxx xxxxxxxx‘), x&xxxx;xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

13.

X&xxxx;xxxxxxx přehledu je xxxxxxx xxxxxxx zatížených x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xx uspořádána xxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx členění xxxxx i pro xxxxxxx xxxxxxxxx a pro xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx jiné, xxx xxxx xxxxx dluhopisy x&xxxx;xxxxxxxxxxxx.

2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

2.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

14.

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx AE.

Všechny xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx mají xxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xx xxxxx xxxxxxxxx AE xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxx xxxx zdroj xxxxxxxx, xxxxxx jako xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx popisují, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxx&xxxx;xxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx i pro xxxxxxx xxxxxxx XX.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx:

x)	xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ř070; x010};

xx)	xx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx: xxxx účetní xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; x010} x&xxxx;{XX-XXX; ř070; s030}; xxxx xxxxxx hodnota xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; s040};

iii)	je-li kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxx hodnota xx vykáže v {AE-COL; *; x010}, {XX-XXX; x070; x030} a {AE-SOU; x070; s040}.

b) Repa/Sladěná repa

Repo xxxxxxx (xxxx) se xxxxxxxx xxxxx:

x)	xxxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; x050; s010}.

ii)	Kolaterál xxxx xx měl xxx uveden:

iii)	je-li kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx: xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; x010} a {AE-SOU; x050; x050}; jeho xxxxxx hodnota se xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; x040};

xx)	xx-xx xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx operace (sladěné xxxx), jeho xxxxxx xxxxxxx se xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; *; s010}, {XX-XXX; x050; s030} x&xxxx;x&xxxx;{XX-XXX; x050; x040}.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx je xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx zajištěného xxxxxx xxxx repo xxxxxxx, xx které xx protistranou centrální xxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx&xxxx;x) x&xxxx;xx) xxxxxxx xxxx.

X&xxxx;xxxxxxx operací, xxx xxxx možné zjistit xxxxxxxxx výši kolaterálu xxx každou xxxxxxx, xxxxxxx byl kolaterál xxxxxxx, musí xxx xxxxxxxxx rozčlenění xxxxxxxxxx xxxxxxxx způsobem xx xxxxxxx složení xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxx deponovaná x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx nejsou xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx předchozím xxxxxxxxxx. U nevyužitých xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx, xx.&xxxx;xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx minimální výši xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx bankou, xxxxxxx poměrným způsobem xxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx bance.

d) Půjčky cenných xxxxxx

X&xxxx;xxxxxx cenných xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxx pro xxxx/xxxxxxx xxxx.

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx:

x)	xxxxxx xxxxxxx vypůjčených xxxxxxx xxxxxx se xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; x150; x010}. Pokud věřitel xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx papíry, xxxxx xxxxxxxx, v {AE-SOU; ř150; x010} se xxxxx xxxx;

xx)	xxxx-xx cenné papíry xxxxxxxxx jako kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx: xxxxxx účetní xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; s010} x&xxxx;{XX-XXX; x150; s030}; xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; x040};

xxx)	xxxx-xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xxxxxx reálná xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; *; s010}, {AE-SOU; x150; x030} x&xxxx;{XX-XXX; x150; x040}.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx (xxxxxxx)

Xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx:

x)	xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxx xxxx xxxxx zatížení x&xxxx;{XX-XXX; ř020; x010}.

xx)

Xxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxx požadované xxx otevření xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx k zajištění xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx) xx vykáže xxxxx:

x)	xx-xx xxxxxxx xxxxxxxxxx instituce: xxxx xxxxxx hodnota xx xxxxxx v {AE-ASS; ; x010} a {AE-SOU; x020; s030}; jeho xxxxxx xxxxxxx se xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; x040};

xx)	xxxxx-xx xx o xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx reálná xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; *; s010}, {XX-XXX; x020; x030} x&xxxx;{XX-XXX; ř020; x040}.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx

Xxx celý výkaz xxxxxxxxxx xxxxx xx xx dluhopisy považují xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 prvním pododstavci xxxxxxxx 2009/65/XX bez xxxxxx xx to, xxx xxxx xxxxxxxx xxxx právní xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx.

Xx xxxxx dluhopisy xx nevztahují xxxxx xxxxxxxxxx pravidla, xxxxx xx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx tyto xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, jejich xxxx neponechá.

V případě xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxx dvojímu xxxxxxx xx použije tento xxxxxx:

xxxxxx-xx vlastní xxxxx xxxxxxxxx zastaveny, xxxxxxx xxxxxxx portfolia, jež xxxxxx k zajištění xxxxxx ponechaných a xxxxx xxxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx, se vykáže x&xxxx;xxxxxxxxx XX-XXX xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x držených xxxxxxx dluhopisech, které xxxxxx dosud xxxxxxxxx (xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx a nominální xxxxxxx aktiv, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx), xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX-XXX;

xx)	xxxx-xx xxxxxxx xxxxx dluhopisy xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, jež xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx v šabloně XX-XXX xxxx xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx stanoví, xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 100 EUR, x&xxxx;xxxxx 15 % xx xxxxxx a xxxx xxxxxxxxx x 10 % je xxxxxx x&xxxx;xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx s centrální xxxxxx xx xxxx 11&xxxx;XXX, xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx je 150 XXX.

XXXXXX ZATÍŽENÍ
Typ	Výše	Buňky	Zatížené xxxxx	Xxxxx
Xxxxx xxxxxxxxx	75 % (100) = 75	{XX-XXX; x110; x010}	75 % (150) = 112,5	{XX-XXX; x100, x10} {XX-XXX; ř110, x030}
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx	11	{XX-XXX; ř060; x010}	10 % (150) = 15	{AE-ASS; x100, x10} {XX-XXX; ř060, x030}
XXXXXXXXXX
Xxx	Xxxx	Xxxxx	Xxxxxxxxxx xxxxx	Xxxxx
Xxxxxx. Vlastní kryté xxxxxxxxx	15 % 100 = 15	{AE-NPL; ř010, x040}	15 % (150) = 22,5	{XX-XXX; ř100, x60} {XX-XXX; ř020, x010}

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxx dluhové cenné xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx smyslu xx.&xxxx;4 bodu 61 nařízení (XX) x.&xxxx;575/2013.

Xx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxxx), xx xxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxx.

X&xxxx;xxxxxxxxxxxx sekuritizací xxxxxxxxx k zatížení, xxxxx xx instituce xxxxxxx xxxxx papíry x&xxxx;xxxxxx. Xxxxxxx cenné xxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx v xxxxxxxx knize vykazujících xxxxxxxxx stejně xxxx xxxx xxxxx pňapíry xxxxxxxxx třetí xxxxxxx.

2.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx	Xxxxxx na právní xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX&xxxx;1 xxxx.&xxxx;9 xxxx.&xxxx;x), xxxxxxxxx xxxxxx (Implementation Xxxxxxxx) IG 6 Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx.
020	Xxxxx na xxxxxxxx XXX&xxxx;1 xxxx.&xxxx;54 bod i) Zahrnuje xxxxxxxx, xxxxx lze xxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx bankách x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx. Peněžní hotovost, xx jest xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxx, xxxxx xx běžně xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx ‚xxxx xxxxxx‘.
030	Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx nástroje, xxxxx xxxx v držení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ve xxxxxx IAS 32 xxxxxxxx&xxxx;1.
040	Xxxxxxx xxxxx papíry Příloha V část 1 xxxx.&xxxx;26 Xxxxxxx xxxxxxxx v držení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxxx XXX x BSI xxxxxx úvěry.
050	z toho: kryté xxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxx dluhopisy xx xxxxxx čl. 52 xxxx.&xxxx;4 prvního xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 2009/65/XX.
060	x toho: xxxxxxxxxxxx Xxxxxxx cenné papíry x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx sekuritizacemi xx xxxxxx čl. 4 xxxx&xxxx;61 nařízení (EU) x.&xxxx;575/2013.
070	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxx cenné xxxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx vládními xxxxxxxxx.
080	x&xxxx;xxxx: emitované xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxxxxxxx finanční xxxxxxx xxxxxxxxxx v příloze X&xxxx;xxxxx X odst. 35 xxxx.&xxxx;x) a x).
090	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxx xxxxx xxxxxx v držení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx definovanými x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;X&xxxx;xxxxx&xxxx;X xxxx.&xxxx;35 xxxx.&xxxx;x).
100	Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx, tj. xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxxxx cennými xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxx xx xxxxxxxx.
110	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx úvěry Úvěry x&xxxx;xxxxxx jiné xxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx ve xxxxxx&xxxx;xxxxxxx&xxxx;X&xxxx;xxxxx&xxxx;2 xxxx.&xxxx;41 xxxx.&xxxx;x).
120	Xxxx xxxxxx Xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, která xxxxxx xxxxxx uvedenými xx výše xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx cennými xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx dluhově-akciovými nástroji, x která xxxxx xxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXXX. X&xxxx;xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx nástroje xxxxxx x&xxxx;xxxxx 240 xxxxxxx XX-XXX, x vlastní xxxxxxxxx nástroje se x&xxxx;xxxxxx Xxxxxxxx xxxxx xxxxxx.

2.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx sloupců

Sloupce	Odkazy na xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx v držení xxxxxxxxxx instituce, která xxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxxx xxxxxxxx zatížení xxxxx. Xxxxxx hodnotou xx xxxxxx hodnota xxxxxxxx na xxxxxx xxxxx xxxxxxx.
020	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxx subjekty skupiny Účetní xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxxxxxx jakýkoli xxxxxxx x&xxxx;xxxxx působnosti xxxxxxxxxxxxx konsolidace.
030	z toho: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku Účetní xxxxxxx zatížených xxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx nemohou stanovit xxxxxxxxxxx xxxxxx položky xxx centrální xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx operují xxx jasného vymezení xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx nemají xxxxxxx xx nepřetržitě xxxxxxxxx xxx repo xxxxxxx centrální banky, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.
040	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXX&xxxx;13 x&xxxx;xxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx standardů XXXX, xxxxxx 8 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2013/34/XX&xxxx;(1). Xxxxxx xxxxxxx dluhových cenných xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx hodnota finančního xxxxxxxx je xxxx, xxxxx xx byla xxxxxxx za xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx závazku x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxx xxxxxxx. (Viz XXXX&xxxx;13 Xxxxxxx xxxxxxx hodnotou.)
050	z toho: xxxxxxxxxxx xxx centrální xxxxx Xxxxxx hodnota zatížených xxxxxxxxx cenných xxxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxx xxxxxxx s těmi xxxxxxxxxxx xxxxxxx, k nimž xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx stanovit xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx nepřetržitě xxxxxxxxx trh xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky, xxxxxxxx související hodnotu xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.
060	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv Účetní xxxxxxx xxxxx v držení xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xx rozumí xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx.
070	x&xxxx;xxxx: emitovaných xxxxxx subjekty xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx emitoval jakýkoli xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx konsolidace.
080	z toho: xxxxxxxxxxx xxx centrální xxxxx Xxxxxx xxxxxxx nezatížených xxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující instituce, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx operace s těmi xxxxxxxxxxx bankami, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx nemohou stanovit xxxxxxxxxxx xxxxxx položky xxx xxxxxxxxx banku, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx operují xxx jasného vymezení xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx operace xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx centrální xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx částku xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx ponechat xxxx xxxx výkazu xxxxxxxxxx.
090	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx XXXX&xxxx;13 x&xxxx;xxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxxx XXXX, článek 8 xxxxxxxx 2013/34/EU. Reálná xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxx xxxxx stanovené xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx nástroje xx xxxx, která xx xxxx získána xx prodej xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx závazku x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx mezi xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxx ocenění. (Xxx XXXX&xxxx;13 Ocenění xxxxxxx xxxxxxxx.)
100	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx způsobilé xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx má xxxxxxxxxx instituce xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxx stanovit xxxxxxxxxxx xxxxxx položky xxx xxxxxxxxx banku, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxx xxxxxx přístup xx xxxxxxxxxxx fungující xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky, nemusejí xxxxxxxxxx xxxxxxx této xxxxxxx xxxxxxxxx, tj. mohou xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.

2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX. Xxxxxxxxx přijatý vykazující xxxxxxxxx

2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

15.

X&xxxx;xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx institucí x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx, než xxxx vlastní kryté xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxxx ‚xxxxxxxxxxxx‘ xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx ‚xxxxxxxxxxx‘ xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx, aby byla xxxxxxxx, a nezatížená aktiva, xxxxx ‚xxxxxx xxxxxxxxxxx‘.

16.

Xxxxxx ‚xxxxxx xxxxxxxxxxx‘, xxxxxxxx xxxx přijata jako xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx instituce xxxx oprávněna xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx nesplnění xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx jiné, xxx xxxx vlastní xxxxx xxxxxxxxx nebo sekuritizace, xxxxxx xxxxxxxxxxx, jestliže xxxxxxxx emise obsahují xxxxxxx bránící xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

17.

Xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx se xxxxx papíry xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx jako xxxxxxx xxxxxxxxx.

2.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxxx řádků

Řádky

Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx

130

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

140

Xxxxx xx xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xx xxxxxx xxxxx na xxxxxxxx. (Viz odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 020 xxxxxxx AE-ASS.)

150

Kapitálové xxxxxxxx

Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xx xxxxxx kapitálovými xxxxxxxx. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxx 030 xxxxxxx XX-XXX.)

160

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. (Viz odkazy xx právní xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 040 xxxxxxx XX-XXX.)

170

x&xxxx;xxxx: xxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, který je xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a pokyny xxxxxxx&xxxx;xxxxx 050 xxxxxxx XX-XXX.)

180

x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xx xxxxxx sekuritizacemi. (Xxx odkazy xx xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 060 xxxxxxx XX-XXX.)

190

x&xxxx;xxxx: emitované vládními xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx přijatý vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx dluhovými cennými xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. (Viz xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 070 xxxxxxx XX-XXX.)

200

x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papíry xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podniky. (Xxx xxxxxx xx právní xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx ohledně řádku 080 šablony AE-ASS.)

210

z toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papíry xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx předpisy x xxxxxx ohledně řádku 090 xxxxxxx XX-XXX.)

220

Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx jsou xxxxx na xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xx tvořen xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx, než jsou xxxxx xx xxxxxxxx. (Xxx odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx a pokyny xxxxxxx&xxxx;xxxxx 100 xxxxxxx XX-XXX.)

230

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující institucí, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx aktivy. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a pokyny xxxxxxx&xxxx;xxxxx 120 xxxxxxx AE-ASS.)

240

Vlastní xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx, než xxxx vlastní kryté xxxxxxxxx nebo xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, které xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxx ponechané xxxx xxxxxx odkoupené xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, podle XXX&xxxx;39 odstavce 42, snižují xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (řádek 010 xxxxxxx XX-XXX). V tomto xxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx, která xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXXX

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx dluhopisy xxxx xxxxxxx emitované xxxxxxxxxxxx xx v této xxxxxxxxx nevykazují, neboť xxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, platí xxx xxxx případy xxxxxxx xxxxxxxx:

x)	Xxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, hodnota krycího xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx a zastavené xxxxx xxxxxx xxxxx, xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX-XXX xxxx xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry nejsou xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx portfolia/podkladových xxxxx, xxxxx tyto xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx, se xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX-XXX xxxx xxxxxxxxxx aktiva. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o tomto xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných papírů, xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx aktiv, která xxxxxx xxxxxxxxxxx) xx xxxxxx v šabloně XX-XXX.

250

XXXXXXX XXXXXX, PŘIJATÝ XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXXX DLUHOVÉ XXXXX XXXXXX

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx institucí zaevidovaná x&xxxx;xxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a které xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx nebo vlastními xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx.

2.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx právní xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxx xxxxxxx zatíženého xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx emitovaných dluhových xxxxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xx v držení xxxx xx xxxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxxx podle stanovené xxxxxxxx xxxxxxxx aktiv. Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx, xxxxx xx xxxx získána xx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx závazku x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx mezi xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxx xxxxxxx. (Xxx XXXX&xxxx;13 Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.)
020	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx skupiny Reálná xxxxxxx zatíženého xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dluhových cenných xxxxxx, které má x xxxxxx nebo xx ponechala xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v rámci xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
030	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx zatíženého přijatého xxxxxxxxxx xxxx vlastních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, které xx x&xxxx;xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx jsou xxxxxxxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx bankami, x&xxxx;xxxx má xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx způsobilost určité xxxxxxx xxx centrální xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, které xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx aktiv způsobilých xxx repo operace xxxxxxxxx banky xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx operací xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx příslušnou xxxxxx této xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.
040	Xxxxxx xxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxx Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx není zatížený, xxx xx zatížitelný, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kolaterál xxxxxx xxxx xxxx xxxxx poskytnout i v případě, xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx majitele kolaterálu. Xxxxxxxx xxxx reálnou xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx nejsou vlastními xxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxx.
050	x&xxxx;xxxx: emitovaných xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x jsou zatížitelné x xxxxx emitoval xxxxxxxx subjekt v rámci xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
060	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx přijatého kolaterálu xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx bankami, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx stanovit xxxxxxxxxxx určité položky xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, které xxxxxxx xxx jasného vymezení xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx nemají xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx trh repo xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx hodnotu xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx ponechat xxxx xxxx výkazu xxxxxxxxxx.
070	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu xxxx vlastních emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx není xxxxxxxx x xxxx ani xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxx a nejsou xxx xxxxxxxxxxx.

2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: AE-NPL. Xxxxxxx xxxxx dluhopisy x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx emitované a dosud xxxxxxxxxxx

2.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

18.

Aby se xxxxxxxx dvojímu zápočtu, xxxxxxx xx ve xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx emitovaným xxxxxx dluhopisům x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx, xxxxx si xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ponechala, xxxx xxxxxxxx:

xxxx-xx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx, xx vykáže x&xxxx;xxxxxxx XX-XXX xxxx xxxxxxxx xxxxxx. V případě xxxxxxxxx xxxxxxxxx krytých xxxxxxxxx a sekuritizací xx xxxxx financování xxxxx transakcí, xxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx (financování xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx typ xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxx tyto xxxxx xxxxxx nejsou xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx slouží x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx vykáže v šabloně XX-XXX xxxx nezatížená xxxxxx.

2.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a pokyny
010	Vlastní xxxxx dluhopisy a cenné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxx kryté dluhopisy x&xxxx;xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx zatížené.
020	Ponechané xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, které xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx zatížené.
030	Ponechané xxxxxxxxx sekuritizace Vlastní xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx si xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx.
040	Xxxxxxxxxx tranše Přednostní xxxxxx vlastních emitovaných xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx instituce ponechala x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx. Xxx xx.&xxxx;4 xxx&xxxx;67 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013.
050	Xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, které xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx zatížené. Za xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx tranše, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxxxxx pozice xxx xxxxxxxx xxxxx xxxx tranše první xxxxxx. Xxx xx.&xxxx;4 xxx&xxxx;67 nařízení (EU) č. 575/2013.
060	Tranše první xxxxxx Xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ponechala x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx. Xxx čl. 4 xxx&xxxx;67 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013.

2.3.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx sloupců

Sloupce

Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx

010

Xxxxxx xxxxxxx souboru xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx xxxxxxx krycího xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx aktiv, xxx xxxxxx k zajištění xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx si xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x nejsou xxxxx xxxxxxxxx.

020

Xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx

Xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx si xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx, ale xxxxxxxxxxx.

030

x&xxxx;xxxx: způsobilých xxx xxxxxxxxx banku

Reálná hodnota xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx sekuritizací, xxxxx xx vykazující instituce xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx:

x)	xxxx nezatížené;

ii)	jsou xxxxxxxxxxx;

xxx)	xxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxx x&xxxx;xxxx centrálními xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx instituce přístup.

Vykazující xxxxxxxxx, které nemohou xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxx přístup na xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx výkazu xxxxxxxxxx.

040

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx, které nejsou xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx vlastních xxxxxxx dluhopisů a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxx a xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx.

2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx AE-SOU. Xxxxxx xxxxxxxx

2.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

19.

Xxxx xxxxxxx poskytuje xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx zatížení xxx xxxxxxxxxx instituci, xxxxxx xxxxxx zatížení, xxxxx xxxxxxxxx s financováním, xxxx xxxx úvěrové xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx cenných xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

20.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx kolaterálu x&xxxx;xxxxxxxxx XX-XXX x XX-XXX xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx: {XX-XXX; x170; x030} = {AE-ASS; x010; x010} + {XX-XXX; x130; x010} + {AE-COL; x240; x010}.

2.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx zajištěných xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxx instituce.
020	Deriváty Účetní hodnota xxxxxxxx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxxxx kolaterálem, xxxxx xxxx finančními xxxxxxx, xx xxxx, xx xxxxxxxx reálnou hodnotu, xxxxx tyto xxxxxxxx xxxxxxxxx zatížení aktiv xxxx instituce.
030	z toho: xxxxxxxxxxxx (XXX) Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx závazky x xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx trhu, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx.
040	Xxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, pokud xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
050	Xxxx Xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx instituce, pokud xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv této xxxxxxxxx. Xxxx xxxx transakce, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx hotovost xxxxxxx xx finanční xxxxxx xxxxxxx xx danou xxxx se závazkem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx (xxxx xxxxxxxxxxx) xxxxxxx xxxxxx xx pevnou xxxx ke stanovenému xxxxxxxxx datu. Jako xxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx: – částky obdržené xxxxxxx xx cenné xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xx formě půjčky xxxxxxx papírů xxxxxx xxxxxxxxxxxx kolaterálu x – xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx za xxxxx xxxxxx dočasně xxxxxxxxx xx xxxxx stranu xx formě xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx/xxxxxxx odkupu.
060	z toho: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx instituce x&xxxx;xxxxxxxxxxx bankami, pokud xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv.
070	Vklady xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které nejsou xxxx Xxxxxx xxxxxxx vkladů xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které nejsou xxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx zatížení xxxxx této instituce.
080	z toho: xxxxxxxxx banky Účetní hodnota xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxxxx xxxx, pokud xxxx xxxxxx znamenají xxxxxxxx xxxxx této xxxxxxxxx.
090	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry Účetní xxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx emitovaných xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, pokud xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx zatížení aktiv xxxx xxxxxxxxx. Xx část xxxxx xxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx.&xxxx;15 xxxx&xxxx;xx) xxxxx X, xxxxx xx xx této xxxxxxxxx xxxxxx pouze xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx umístěných xxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
100	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx hodnota xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx jejich aktiv xx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv této xxxxxxxxx.
110	x&xxxx;xxxx: emitované xxxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx sekuritizací xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, pokud xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
120	Xxxx xxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx finančními xxxxxxx, xxxxx xxxx transakce xxxxxxxxx zatížení aktiv xxxx xxxxxxxxx.
130	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrových xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxx přijaté xxxxxxxx xxxxxxxxx zatížení xxxxx této xxxxxxxxx.
140	Xxxxxxxxx xxxxxxx přijatých xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx hodnota finančních xxxxx přijatých xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx záruky xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxx xxxxxxxxx.
150	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx s nehotovostním xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx cenných xxxxxx vypůjčených vykazující xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx instituce.
160	Jiné Hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx závazky a které xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv této xxxxxxxxx.
170	XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kolaterálem, xxxxx tyto xxxxxxxxx xxxxxxxxx zatížení xxxxx xxxx xxxxxxxxx.

2.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx sloupců

Sloupce	Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, podmíněné xxxxxxx xxxx poskytnuté xxxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx finančních závazků, xxxxxxxxxxx závazků (přijaté xxxxxxx xxxxxxxx a přijaté xxxxxxxx xxxxxx) a poskytnutých xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, pokud xxxx transakce xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx v nominální hodnotě, x poskytnuté xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx.
020	x&xxxx;xxxx: od xxxxxx subjektů xxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx finančních závazků, xxxxxxxxxxx závazků (přijaté xxxxxxx přísliby x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx) a poskytnutých xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx kolaterálem, xxxxx xx protistranou jakýkoli xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx konsolidace x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx druhů xxxxxx xxx xxxxxx u sloupce 010.
030	Xxxxxx, přijatý xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx papíry xxxxxxxxx xxxxxx, které xxxx zatížené Částka aktiv xxxxxxxxx kolaterálu x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx v důsledku xxxxxxx xxxxx transakcí xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx. X&xxxx;xxxxx xxxxxxxx jednotnost x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XX-XXX x&xxxx;XX-XXX se xxxxxx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx a opětovně použitý xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx cenné xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx a sekuritizace, xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx.
040	x&xxxx;xxxx: xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu, který xx xxxxxxxx použitý/zatížený x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx typů xxxxxxxxx specifikovaných x&xxxx;xxxxxxx.
050	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxx vlastní xxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx emitovaných cenných xxxxxx jiných, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx v důsledku xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXX&xxxx;X: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXX

3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

21.

Šablona x&xxxx;xxxxx&xxxx;X xxxxxx celkový xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx zatížených xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a opětovně xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: AE-MAT. Xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

3.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx řádků

Řádky

Odkazy na xxxxxx xxxxxxxx a pokyny

010

Zatížená xxxxxx

Xxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx:

x)	xxxxxx vykazující xxxxxxxxx (xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;010 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX), xxxxx xx xxxxxxxx v jejich xxxxxx xxxxxxx;

x)	xxxxxxx xxxxxxxxx dluhové xxxxx papíry jiné, xxx jsou kryté xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx (xxx xxxxxx k xxxxx&xxxx;240 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX), které xx xxxxxxxx v reálné xxxxxxx.

Xxxx částky xx xxxxxxx xx souboru xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx ve sloupcích xxxxx zbytkové splatnosti xxxxxx xxxxxx zatížení (xxxxxxxxxxxx závazek, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx).

020

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx (segment xxxxxxx)

Xxx xxxxxx xxx xxxxx&xxxx;130 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX a sloupec 040 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.

Xxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx hodnotě x&xxxx;xxxxxxx xx mezi soubor xxxx zbytkové xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx zbytkové splatnosti xxxxxxxxx, xxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx kolaterálu, xxxxx xx xxxxxxxx používá (xxxx přijetí), daným xxxxxxxxx.

030

Xxxxxxx kolaterál xxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx)

Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;130 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;040 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.

Xxxxxx xx vykazují x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxx xxxxxx košů xxxxxxxx splatnosti specifikovaných xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx): odpovídajícího xxxxxxx, podmíněného závazku xxxx transakce xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

3.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx na xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxx xxxxxxx Xx xxxxxxxx, bez xxxxxxxxxxx data xxxxxxxxxx.
020	Xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxx kratší.
030	>1 den &xx;= 1&xxxx;xxxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxx den x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx týdnu.
040	>1 týden <= 2&xxxx;xxxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx jeden týden x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx xxxxx týdnům.
050	>2 týdny <= 1&xxxx;xxxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx nebo xxxxx xxxxxxx xxxxxx.
060	&xx;1&xxxx;xxxxx &xx;= 3&xxxx;xxxxxx Xxxxxxxxx xx delší xxx xxxxx&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx třem xxxxxxx.
070	&xx;3&xxxx;xxxxxx <= 6&xxxx;xxxxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx rovna 6&xxxx;xxxxxxx.
080	&xx;6&xxxx;xxxxxx &xx;= 1&xxxx;xxx Xxxxxxxxx je xxxxx xxx xxxx xxxxxx a kratší xxxx xxxxx xxxxxxx xxxx.
090	&xx;1&xxxx;xxx &xx;= 2&xxxx;xxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxx nebo xxxxx xxxxx xxxxx.
100	&xx;2&xxxx;xxxx &xx;= 3 roky Splatnost xx xxxxx než xxx xxxx a kratší xxxx xxxxx třem xxxxx.
110	&xx;3&xxxx;xxxx &xx;= 5&xxxx;xxx Xxxxxxxxx xx xxxxx než xxx xxxx a kratší xxxx xxxxx xxxx letům.
120	>5 let &xx;= 10 let Splatnost xx xxxxx než xxx xxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx deseti letům.
130	>10 let Splatnost xx delší než xxxxx let.

4. ČÁST X: XXXXXXXXX XXXXXXXX

4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

22.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, aby xxxxxxxxx vypočítaly úroveň xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

23.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxx xxxxx xxxxx xxx zatížena, pokud xxxxxxxxxx instituce budou xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx kontrolou (xxxxxx snížení xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx ztráty důvěry). X&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx bude xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xx vlivu xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx události popsané xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx scénářích.

24.

Tato šablona xxxxxxxx dva xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatížení, které xxxx podrobněji xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 4.1.1. x 4.1.2. Vykazované xxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx dostupných xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;30 %. Tento xxxxxx xxxxxxxx pouze xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xxxxxx další xxxxx, které xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxx.&xxxx;xxxxxxx xxxxx xx ztráty xxxx xxxxx znehodnocení. Xxxxxxxxxx instituce xxx xxxxx xxxx nucena xxxxxxxxxx xxxxx kolaterál, xxx xxxxxxx hodnotu xxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxx.

x)	10 % xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx, xx xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx souhrnná xxxx dosahuje 5 % celkových závazků xxxx xxxxxxxxx xxxx xx vyšší.

25.

Údaje x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx, a znehodnocení xxxxxxxxxx xxx xx vykazuje xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx. Xxxxxxxxx tedy xxxxxxx xxxx v úvahu xxxxxxxx xxxx xxxxxxx.

4.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx&xxxx;X: Xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;30 %

26.

Xxxxxxxxxxx xx, xx hodnota xxxxx zatížených aktiv xx xxxxx o 30 %. Potřeba xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, s cílem zachovat xxxxx minimální xxxxxx xxxxxxxxx. Při xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx dodatečného xxxxxxxxx xx xxxx xxxx v úvahu také xxxxxxx xxxxxxxxx vyplývající x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx a dohod, xxxxxx prahových xxxxxx.

27.

Xxxxxxxx xx pouze smlouvy x&xxxx;xxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx zajištění. Xx xxxxxxxx emise xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx existuje xxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

4.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx X: Xxxxxxxxxxxx významných xxx x&xxxx;10 %

28.

Měna xx xxxxxxxxx xxxxx, jestliže xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxx xxxxxxxx 5 % xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxx xxxxx.

29.

Xxxxxxx 10 % xxxxxxxxxxxx musí xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx na xxxxxx xxxxx i pasiv, xx.&xxxx;xxxxxxx xx xx xxxxxxxx xxxx aktivy x&xxxx;xxxxxx. Například repo xxxxxxx xxxxxxxxx v USD xxxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;XXX nezpůsobí dodatečné xxxxxxxx, avšak xxxx xxxxxxx x&xxxx;XXX xxxxxxxx xx aktivech x&xxxx;XXX xxxxxxx dodatečné zatížení.

30.

Tento xxxxxxx se xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxx.

4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXXX. Xxxxxxxxx xxxxxxxx

4.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

31.

Xxx pokyny xxxxxxxx se jednotlivých xxxxx xxxxxxx XX-XXX x&xxxx;xxxx 1.5.1. Obsah xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX-XXXX xx neliší xx xxxxxxx XX-XXX.

4.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající xx konkrétních xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx právní xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx poskytnuté xxxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx jako x&xxxx;xxxxxxx 010 šablony XX-XXX. Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, podmíněných xxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxx přísliby x&xxxx;xxxxxxx finanční xxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxxxx půjček xxxxxxx xxxxxx s nehotovostním xxxxxxxxxxx, xxxxx tyto transakce xxxxxxxxx zatížení xxxxx xxxx instituce. Jak xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx se vykazují x&xxxx;xxxxxx hodnotě, xxxxxxxxx xxxxxxx v nominální xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx cenných xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx kolaterálem x&xxxx;xxxxxx hodnotě.
020	A. Dodatečná xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, která xx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xx xxxxx xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, že xxxxxxx xxxxxx&xxxx;X. X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;X xxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, pokud xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, x v reálné xxxxxxx, xxxxx souvisí x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx a kolaterálu xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx.
030	X.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx x.&xxxx;1 Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxx zatížena x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx, regulačních xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xx xxxxx být xxxxxxxxx v případě znehodnocení xxxxxxxx xxxx x.&xxxx;1 xx xxxxxxx&xxxx;X. Xxx xxxxxxxx xxx typy částek xxxxxxx v řádku 020.
040	B. Dodatečná částka xxxxxxxxxx aktiv Xxxxxxxx xxxx x.&xxxx;2 Xxxxxxxxx částka xxxxx, která by xxxx xxxxxxxx v důsledku xxxxxxxx, regulačních xxxx xxxxxxxxx ustanovení, xxx xx xxxxx být xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx x.&xxxx;2 xx scénáři B. Viz pravidla xxx xxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx 020.

5. ČÁST D: XXXXX DLUHOPISY

5.1. Obecné poznámky

32.

V této xxxxxxx xx vykazují xxxxx o všech krytých xxxxxxxxxxx, xxxxx jsou x&xxxx;xxxxxxx xx směrnicí x SKIPCP, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Kryté xxxxxxxxx, xxxxx jsou x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx x XXXXXX, xxxx xxxxxxxxx ve xxxxxx xx.&xxxx;52 odst. 4 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 2009/65/XX. Xxxx xx dluhopisy xxxxxxxxxxxxxxxxxxx institucí, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v souvislosti x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a jestliže v případě xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx xxxx xx xxxxx dobu xxxxxxxxx xxxxxxxxx schopna xxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx a která xx v případě xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx.

33.

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxx xxxxxx, jež xxxxxx xxxxxxx dluhopisy x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx x XXXXX, xx v rámci xxxxxxx XX-XX xxxxxxxxxx.

34.

Xxxxxxxxxx xxxx xxx založeno xx právním xxxxxx xxxxxxx dluhopisů, xx.&xxxx;xx xxxxxxx xxxxx, který xx xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

5.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XX. Emise xxxxxxx xxxxxxxxx

5.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající xx xxx&xxxx;x

xxx&xxxx;x

Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx a pokyny

010

Identifikátor xxxxxxx xxxxxxxxx (otevřený)

Identifikátor xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx portfolio a z označení xxxxxxx portfolia, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx příslušným xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

5.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx jednotlivých řádků

Sloupce	Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx režimu xxxxxxx xxxxxxxxx, která xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.
020	Xxxxxxxx hodnota (xxxx) Xxxxxxxx hodnota (xxxx) xx xxxxxx závazků xx xxxxxxx xxxxxxx x úroku xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx výnosové xxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx příslušného xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx platí pro xxxxxxxxx dostatečného krytí. Ve xxxxxxxxx&xxxx;080 a 210 xxx xxxxxxxxxx xxxxxx krycího xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx hodnota.
030	Hodnota jednotlivých xxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXXX&xxxx;13, xxxxx hodnoty zjistitelné x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx trzích, xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx, xx xx xxxxxxx peněžní xxxx x&xxxx;xxxxx diskontují xxxxx xxxxxx úrokových xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx.
040	Xxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx závazků x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxx krycího portfolia xx účetní hodnota x emitenta krytého xxxxxxxxx.

5.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

010	Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 129 xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;575/2013? [XXX/XX] Xxxxxxxxx uvedou, xxx xxxxx portfolio xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;129 xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;575/2013, xxx bylo xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx&xxxx;xx.&xxxx;129 odst. 4 a 5 xxxxxxxxx xxxxxxxx.
012	Xxxxx XXX, xxxxxx třídu primárního xxxxxx xxxxxxx portfolia. Je-li xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx&xxxx;xx.&xxxx;129 odst. 4 a 5 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013 (xxxxxxx XXX xx xxxxxxx&xxxx;011), uvede se x&xxxx;xxxx buňce xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Pro tento xxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;129 xxxx.&xxxx;1 x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxx kód ‚x‘, ‚x‘, ‚x‘, ‚x‘, ‚x‘, ‚f‘ nebo ‚x‘. Xxxxxxxx primární xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx z výše uvedených xxxxxxxxx, xxxxxxx se xxx ‚x‘.
020-140	Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx závazky xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx z emise xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xx všech xxxxx xxxxxxxxxxxx příslušným xxxxxxx xxxxxxx krytých xxxxxxxxx, xxxxx podléhají xxxxxxxxx xx ochranu krytých xxxxxxxxx (to může xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx pozicích xx, x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx dluhopisů, xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, x xx x&xxxx;xxxx zacházeno xxxx se závazky x&xxxx;xxxxxxx dluhopisů x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx).
020	Xxxxx xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx z krytých xxxxxxxxx, xxxxx derivátových xxxxx xxxxxxx portfolia, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx.
030	+ 6 měsíců Datum ‚+ 6&xxxx;xxxxxx‘ xx okamžik xxxx měsíců xx xxxxxxxxxxx datu xxxxxxxx. Xxxxxx xx částky xxxxxxxxxxx z předpokladu, že xxxxxxx k xxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx vykázání xxx x xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx-xx xxxxx plán výplaty, x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx očekávaná xxxxxxxxx.
040-070	+ 12 měsíců – + 10&xxxx;xxx Xxxxxx jako x ‚+ 6&xxxx;xxxxxx‘ (xxxxxxx 030), xxx xxxxxxxxx okamžik xx xxxxxxxxxxx datu xxxxxxxx.
080	Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx tržní xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx z hlediska xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx čistou xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx pozice, xxxxx v souladu s příslušným xxxxxxx režimem krytých xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x podléhají xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx dluhopisů, jež vyžadují, xxx takové derivátové xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxx hodnota se xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx vykázání.
090-140	Externí xxxxxx xxxxxxx dluhopisu Uvedou xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx.
090	Xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;1 Xxxxx xx x&xxxx;xxxx vykázání xxxxxxxx rating xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx se xxx xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx ratingy od xxxx než xxx xxxxxxxxxxx agentur, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx třem xxxxxxxxxx agenturám, které xxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxx.
100	Xxxxxx č. 1 Rating xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx 090, x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Pokud xxxxxxxx xxxxxxxxxx a krátkodobý rating xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, vykáže xx xxxxxxxxxx rating. Xxxxxx xx xxxxx xx xxxxx modifikátory.
110, 130	Xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;2 x xxxxxxxxx agentura č. 3 Stejně xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;1 (xxxxxxx 090) xx xxxxxx xxxxx o dalších ratingových xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx krytému xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx vykázání.
120, 140	Xxxxxx&xxxx;2 a rating 3 Stejně xxxx x ratingu x.&xxxx;1 (sloupec 090), xxxxx týkající se xxxxxxx ratingů xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx agentury x.&xxxx;2 x č. 3 x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx vykázání.
150-250	Krycí xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx tvoří všechny xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx kladnou xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.
150	Xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx, kromě xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx částka xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x veškeré dodatečné xxxxxxxxxxxx převyšující xxxx xxxxxxx, x to x&xxxx;xxxxxxx podléhajícím příslušným xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.
160	+ 6 měsíců Datum xxxxxxxx ‚+ 6 měsíců‘ xxxxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxxx se xxxxxx vycházející z předpokladu, xx xxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx referenčnímu xxxx než x xxxxxxxxxx. Neexistuje-li xxxxx xxxx výplaty, x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx k budoucím xxxxx xx xxxxxxxxx způsobem xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
170-200	+ 12&xxxx;xxxxxx – + 10&xxxx;xxx Xxxxxx xxxx u xxxxx ‚+ 6&xxxx;xxxxxx‘ (xxxxxxx 160) xx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx časový xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx datu xxxxxxxx.
210	Xxxxxxxxxx xxxxxx krycího xxxxxxxxx s čistou xxxxxxx xxxxx hodnotou Čistá xxxxxx xxxxx hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx z hlediska xxxxxxxx xxxxxxx dluhopisů xxxx xxxxxx kladnou tržní xxxxxxx. Derivátové pozice xxxxxxx xxxxxxxxx jsou xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx režimem xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx do krycího xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx příslušným xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx pozice s kladnou xxxxx hodnotou netvořily xxxxxxx celkové xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx tržní xxxxxxx xx vykazuje xxxxx x&xxxx;xxxx vykázání.
220-250	Hodnoty xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx krytí Hodnoty xxxxxxx portfolia, xxxxxx xxxxxxxxxxxx pozic xxxxxxx xxxxxxxxx s čistou xxxxxxx xxxxx hodnotou, přesahující xxxxxxxxx minimálního xxxxx (xxxxxxxxxxxx).
220	Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx dluhopisů Hodnoty xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx s minimálním xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx režimem xxxxxxx xxxxxxxxx.
230-250	Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx, která xx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx příslušné xxxxxxxxx agentury xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx stávajícího xxxxxxx xxxxxxxxx příslušnou xxxxxxxxxx agenturou.
230	Ratingová agentura x.&xxxx;1 Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx v porovnání x&xxxx;xxxxxx, která xx xxxxx informací x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;1 (sloupec 090) xxxxxxxxxx emitentovi xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx minimálně xxxxxxxxxx xx podporu xxxxxxx x.&xxxx;1 (xxxxxxx&xxxx;100).
240-250	Xxxxxxxxx xxxxxxxx č. 2 a xxxxxxxxx agentura x.&xxxx;3 Xxx xxxxxxxxxx agenturu č. 2 (xxxxxxx&xxxx;110) a ratingovou xxxxxxxx x.&xxxx;3 (sloupec 130) xx použijí stejné xxxxxx xxxx x xxxxxxxxx agentury x.&xxxx;1 (xxxxxxx 230).

6. ČÁST X: XXXXXXXXX XXXXX:

6.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

35.

Xxxx&xxxx;X xx stejnou xxxxxxxxx xxxx šablony xxxxxxxx xxxxxxxx v části A, xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxx xxxxxxx kolaterál: XX-XXX1 xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a XX-XXX2 xxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx odpovídají xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxx xxxx nimi xxxxxxxxx xxxxx xxxxx.

6.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX1. Pokročilá xxxxxxx xxx aktiva xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

6.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx	Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010-020	Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx bankou (xxxxx xxxx, xxxxxx&xxxx;xxx) Xxxxxxx typy xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x nichž xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx je centrální xxxxx. X&xxxx;xxxxxx deponovanými v centrální xxxxx se xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx uložených xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. U nevyužitých finančních xxxxx xx nevyužitá xxxx, tj. částka přesahující xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx.
030-040	Xxxxxxxx obchodované xx xxxxxxxxxxxx trzích Účetní hodnota xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kolaterálem, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investiční xxxxx a pokud xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx této xxxxxxxxx.
050-060	Xxxxxxxxxxxx deriváty (OTC) Účetní xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx jsou xxxx deriváty obchodovány xx mimoburzovním trhu x xxxxx znamenají xxxxxxxx xxxxx této xxxxxxxxx. (Xxxxxx xxxxx xxxx v řádku 030 xxxxxxx XX-XXX.)
070-080	Xxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx transakce znamenají xxxxxxxx aktiv xxxx xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxxxxx repo xxxxxxx xx měl xxx uplatněn xxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
090-100	Xxxxxx, které xxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx vkladů vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx a xx xxxxxxx protistranou transakce xxxx xxxxxxxxx banka, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx instituce.
110-120	Emitované xxxxx xxxxxxxxx Xxx pokyny x&xxxx;xxxxx 100 xxxxxxx XX-XXX.
130-140	Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx 110 šablony AE-SOU.
150-160	Emitované xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx zajištěné xxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx instituce. V případě, že xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx ponechala, xxx xx xxxx xxxxx, xxxx později x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx by být xxxx ponechané cenné xxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Kolaterál, xxxxx na ně xxx poskytnut, xx xxx xxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxx xxx klasifikován jako xxxxxxxxxx.
170-180	Xxxx xxxxxx xxxxxxxx Xxx xxxxxx v řádku 120 xxxxxxx AE-SOU.
190	Zatížená xxxxxx xxxxxx X&xxxx;xxxxxxx typu xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx šablony XX-XXX1 účetní hodnota xxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx.
200	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx X&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx XX-XXX1, xxxxxx hodnota aktiv x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx způsobilá pro xxxxxxx x&xxxx;xxxx centrálními xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx přístup. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx položky xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx vymezení aktiv xxxxxxxxxxx pro repo xxxxxxx centrální banky xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx fungující xxx repo xxxxxxx xxxxxxxxx banky, nemusejí xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.
210	Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx X&xxxx;xxxxxxx xxxx aktiv xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx šablony XX-XXX1, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx nezatížená. Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx.
220	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx X&xxxx;xxxxxxx typu xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx v řádcích xxxxxxx XX-XXX1, účetní xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxx operace s těmi xxxxxxxxxxx bankami, k nimž xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Vykazující instituce, xxxxx xxxxxxx stanovit xxxxxxxxxxx xxxxxx položky xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, které operují xxx jasného xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxx operace xxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxx xxxxxxx xx nepřetržitě xxxxxxxxx trh xxxx xxxxxxx centrální banky, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx ponechat xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.
230	Xxxxxxxx + xxxxxxxxxx xxxxxx X&xxxx;xxxxxxx xxxx aktiv specifikovaného x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx AE-ADV1 xxxxxx xxxxxxx těchto xxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx.

6.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx na xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxx xx xxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;020 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
020	Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxx xxxxxx x řádku 030 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
030	Xxxxxx Xxx xxxxxx x xxxxx&xxxx;040 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
040	x&xxxx;xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Xxx pokyny k xxxxx&xxxx;050 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
050	x&xxxx;xxxx: emitované xxxxxx subjekty xxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx popsané x&xxxx;xxxxxxxx x řádku 050 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX, xxxxx emitoval xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
060	x&xxxx;xxxx: sekuritizace Viz xxxxxx x xxxxx&xxxx;060 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
070	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx k xxxxx&xxxx;060 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX, xxxxx emitoval xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
080	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;070 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
090	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx podniky Viz xxxxxx k řádku 080 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
100	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx nefinančními podniky Viz xxxxxx k řádku 090 šablony AE-ASS.
110	Centrální xxxxx x&xxxx;xxxxxx instituce Úvěry x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx xxxx úvěry na xxxxxxxx, poskytnuté centrálním xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.
120	Xxxxxxxx podniky Úvěry a půjčky xxxx, xxx xxxx xxxxx xx vyžádání, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucím.
130	Nefinanční xxxxxxx Xxxxx a půjčky xxxx, xxx jsou xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
140	x&xxxx;xxxx: hypoteční xxxxx Xxxxx a půjčky jiné, xxx jsou úvěry xx vyžádání, zajištěné xxxxxxxxx a poskytnuté xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
150	Xxxxxxxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx jiné, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, poskytnuté xxxxxxxxxxx.
160	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx na xxxxxxxx, zajištěné xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
170	Xxxx xxxxxx Xxx xxxxxx k řádku 120 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
180	Xxxxxx Xxx xxxxxx x xxxxx&xxxx;010 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.

6.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX2. Xxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

6.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se jednotlivých xxxxx

36.

Xxx xxx 6.2.1, xxxxxxx v obou šablonách xxxx xxxxxx obdobné.

6.3.2. Pokyny xxxxxxxx xx konkrétních xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx právní xxxxxxxx a pokyny
010	Úvěry na xxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;140 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
020	Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;150 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
030	Xxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;160 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
040	x&xxxx;xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;170 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
050	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xx tvořen xxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx obezřetnostní xxxxxxxxxxx.
060	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxxx Xxx xxxxxx k řádku 180 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
070	x&xxxx;xxxx: emitované xxxxxx xxxxxxxx skupiny Kolaterál přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx jakýkoli xxxxxxx x&xxxx;xxxxx působnosti xxxxxxxxxxxxx konsolidace.
080	z toho: xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi Viz xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;190 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
090	x&xxxx;xxxx: emitované xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;200 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
100	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podniky Viz xxxxxx x řádku 210 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
110	Xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xx tvořen xxxxx a půjčkami xxxxxx, xxx xxxx xxxxx xx vyžádání, poskytnutými xxxxxxxxxx bankám x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx.
120	Xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xx tvořen xxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, poskytnutými xxxxxxxxx institucím.
130	Nefinanční xxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xx xxxxxx xxxxx a půjčkami xxxxxx, xxx xxxx xxxxx xx vyžádání, poskytnutými xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
140	x&xxxx;xxxx: hypoteční xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxx a půjčkami xxxxxx, xxx xxxx xxxxx xx vyžádání, xxxxxxxxxxx hypotékou x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
150	Xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xx tvořen xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxx na xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
160	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx úvěry Kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, který xx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx hypotékou x&xxxx;xxxxxxxxxxxx domácnostem.
170	Jiná aktiva Viz xxxxxx k řádku 230 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
180	Xxxxxxx xxxxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx jiné, xxx xxxx vlastní kryté xxxxxxxxx nebo xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;240 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
190	Xxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;130 x&xxxx;140 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.“

(1)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady 2013/34/XX xx dne 26. xxxxxx 2013 x xxxxxxx účetních závěrkách, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx závěrkách x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx forem podniků, x změně xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu a Xxxx 2006/43/ES x x xxxxxxx směrnic Xxxx 78/660/XXX x 83/349/XXX (Úř. věst. X 182, 29.6.2013, x. 19).

Plné znění - 32015R0079

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Plné znění - 32015R0079

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu. Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.