EPIS® Právní systém | Plné znění

XXXX&Xxxxxx;XĚX&Xxxxxx; NAŘÍZENÍ XXXXXX (XX) 2015/79

xx xxx 18. xxxxxxxx 2014,

xxxx&xxxxxx;x xx xěx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx; xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Xxxxxx (XX) č. 680/2014, xxxx&xxxxxx;x xx xxxxxx&xxxxxx; prováděcí xxxxxxxx&xxxxxx; normy, xxxxx xxx x xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxxxxxxx&xxxxxx; xxx &xxxxxx;čxxx xxxxxxx xxxxx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) č.&xxxx;575/2013, pokud xxx x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx, xxxxxxx&xxxxxx; xxxxx xxxxx&xxxxxx;xx xxxů x xxxxxxxx xxx xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx;

(Text x x&xxxxxx;xxxxxx xxx XXX)

XXXXXXX&Xxxxxx; XXXXXX,

x&xxxx;xxxxxxx xx Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; Evropské unie,

x xxxxxxx xx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Xxxxxxx&xxxxxx;xx parlamentu x Xxxx (EU) č.&xxxx;575/2013 xx xxx 26.&xxxx;čxxxxx&xxxx;2013 x obezřetnostních xxžxxxxx&xxxxxx;xx xx úvěrové xxxxxxxxx x xxxxxxxčx&xxxxxx; xxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxěxě xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (EU) č.&xxxx;648/2012 (1), x xxxx&xxxxxx;xx xx čx.&xxxx;99 xxxx.&xxxx;5 xxxx&xxxxxx; x čtvrtý xxxxxxxxxxx uvedeného xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx;,

vzhledem x xěxxx důvodům:

(1)

Vykazování xxxxxxxxxxx&xxxxxx;xx, přesných x xxxxxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx; o xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx xxxxx xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Xxxxxx (XX) č. 680/2014 (2) x&xxxxxx; x&xxxxxx;xxxx&xxxxxx; význam xxx x&xxxxxx;xxxx xx xxxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx;.

(2)

Podávání zpráv x zatížení aktiv xx xěxx x&xxxxxx;x x xxxxěx&xxxxxx;&xxxxxx; xxžx&xxxxxx; x&xxxxxx;řx založeno xx&xxxx;xx&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;xx xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxřxxxxxxx&xxxxxx;xx x&xxxx;&xxxxxx;čxxx&xxxxxx;xx xxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxžxx, xxx se xxxxxxxxxxxxxx x&xxxxxx;xěž, xxxxxx xxx xxxxxxxxx xřxxxxxxxxx xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx; x xxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx;.

(3)	X&xxxx;xxxxxxx xx x&xxxxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx by xx xx xxx&xxxxxx;&xxxxxx; xxxxxxxxx xxx x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx;xx xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx xxxěxx xxxxxxxxx xxxxxxx&xxxxxx; xxžxxxxxx xx&xxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x platné xxx xxxx&xxxxxx; xxxxxxxxx.

(4)

Xxžxxxxxx xx&xxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xx xx měly xxxxxxxxx xx všechny podoby xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx včetně xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx;; xx xx xxxxx xůxxžxx&xxxxxx; xxxxxxxx x x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx;xx xxxxxx xxx likviditu x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx&xxxxxx;, xxxx&xxxxxx;xx x institucí x x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx;x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx;x xxxxx.

(5)	Instituce xxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxx&xxxxxx; dluhopisy xxxxx&xxxx;čx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 xxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxxx xxěxxxxx Xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx 2009/65/XX (3) xx xěxx podávat xxx&xxxxxx;xx o zatížení xxxxxx&xxxxxx;xx xxxxx.

(6)

Xxx bylo xxxx&xxxxxx;xěxx jednotné podávání xxx&xxxxxx;x xxx účely xxxxxxx ohledně xxxxx&xxxxxx;xx x kapitálových požadavků, xxxxxčx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;, xxx&xxxxxx;x xxxxxxx&xxxxxx;xx x &xxxxxx;xěxů xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxxxx, velkých xxxxxxx, pákového xxxěxx, xxxxxxxxx x zatížení xxxxx a xxx xxxx zajištěny xxxxxx xxxxxxx&xxxxxx; a xřxxx&xxxxxx; xxxxxčx&xxxxxx; &xxxxxx;xxxx x xxxxxxx xxxxxxx, měla xxx&xxxxxx;x data xxxxxx&xxxxxx; x xxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;xx přílohami X, XXX, XX, XX, VIII, X, XXX x XXX xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (XX) č. 680/2014 xxxxxxxxxxx&xxxxxx;xx xx xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxx xxxxx&xxxxxx;xx xxxů.

(7)

Xxxxxxx&xxxxxx; xxxxx xxxxx&xxxxxx;xx bodů xx xěx xxxx&xxxxxx;xxx ze xxxxxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxxxxx xxxxx&xxxxxx;xx xxxxžxx, xěx by xxxxxxxxxxxxx xx&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxx&xxxxxx; koncepty xxx xxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; zpráv xxx účely dohledu x xěx by xxxxxxxxx xx&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxxxx xxxxxxx&xxxxxx; xxx další xxxxxx xxxxxxx&xxxxxx;xx IT řešení xxx podávání xxx&xxxxxx;x.

(8)

V x&xxxxxx;xxx xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx; kvality, xxxxxxxxxxx x xřxxxxxxx xxxxx&xxxxxx;xx xxxxžxx, xxxx&xxxxxx; xxxxxxxxx xxxxxxx&xxxxxx; xř&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x xxx&xxxxxx;xůx xxxxxxě kapitálu x xxxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx xxžxxxxxů, xxxxxčx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;, xxx&xxxxxx;x xxxxxxx&xxxxxx;xx x &xxxxxx;xěxů xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx nemovitostmi, xxxx&xxxxxx;xx xxxxxxx, x&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx xxxěxx, xxxxxxxxx a xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx, by se xx xxxxx&xxxxxx; xxxxžxx xěxx xxxxxxxxx xxxxxčx&xxxxxx; xxxxxxxx xxx ověřování.

(9)

Jak xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xž x xxxxxx povahy, xxxx xxxxxxxx xxx ověřování x xxxxxxxx datových xxxů xxxxxxxxxě xxxxxxxxxx&xxxxxx;xx, xxx xxxx xžxx x souladu x xř&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;xx regulačními x xxxxxxxxx&xxxxxx;xx xxžxxxxxx x xxžxxxxxx v oblasti XX. Nicméně xxxxxxxx x xxxě, xxxx&xxxxxx; xx x xxxčxxxxxxx xxxx&xxxxxx; x xřxxxx&xxxxxx; x xxxřxxxěx&xxxxxx; xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxx datových xxxů x xxxxxxxx xxx xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx;, xxxxx xxěxx xxxx&xxxxxx;xěx dostatečně xxxxxx x xčxx tak, xxx bylo zajištěno xxxxx&xxxxxx; xxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxx &xxxxxx;čxxx xxxxxxx x Xxxx. Xxxxxxx&xxxxxx; xxxxx datových xxxů xxxxxxxx&xxxxxx; x xř&xxxxxx;xxxx XXX xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (XX) č. 680/2014 x xxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxx xxx xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx; v příloze XX uvedeného xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xx proto xěxx x&xxxxxx;x xxxxxxxxx xř&xxxxxx;xx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxxx&xxxxxx;xx kritérii pro xxxxxxx&xxxxxx; xxxxx xxxxx&xxxxxx;xx xxxů a xxx xxxxxxxx xxx ověřování, xxxx&xxxxxx; xxxřxxx&xxxxxx; Evropský xxx&xxxxxx;x xxx xxxxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xx&xxxxxx; xxxxxxxxxx&xxxxxx; stránce.

(10)	Xxxx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; x x&xxxxxx;xxxů xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxx, xxxx&xxxxxx; Xxxxxx xřxxxxžxx Evropský orgán xxx xxxxxxxxxxx&xxxxxx;.

(11)

Xxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxx bankovnictví xxxxxxčxxx xxxxřxx&xxxxxx; veřejné xxxxxxxxxx x x&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxx, x xxxxž xxxx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx;, xxxxxxxxxx xxxxxxx&xxxxxx;xx&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; náklady x xř&xxxxxx;xxxx a požádal x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxů xůxxx&xxxxxx;x&xxxxxx;xx v xxxxxxxxxxx&xxxxxx; xř&xxxxxx;xxxxx podle čx&xxxxxx;xxx&xxxx;37 xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 1093/2010 (4).

(12)

Xxx xěxx instituce x xř&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx; orgány xxxxxxxx čxxx xx xxxxxxxx&xxxxxx; xxžxxxxxů xxxxxx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxůxxxxx xxxxxx&xxxxxx;x xx xxxxxx xxxxxxx&xxxxxx;xx xxx, xěx by x&xxxxxx;x xxx x&xxxxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxx&xxxxxx;x xxxxxxxčx&xxxxxx;x datem xxx podávání xxx&xxxxxx;x&xxxx;31.&xxxx;xxxxxxxx 2014.

(13)	Xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx; nařízení (XX) č. 680/2014 by xxxxx mělo x&xxxxxx;x xxxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x xxůxxxxx xxěxěxx,

PŘIJALA XXXX NAŘÍZENÍ:

Článek 1

Xxxxxxxxx nařízení (XX) x.&xxxx;680/2014 se xxxx takto:

V článku 1 xx xxxxxxxx xxxxxxx f), které xxx:

„x)	xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x xxxxxxx 100 xxxxxxxx (EU) č. 575/2013.“

;

Vkládá xx nová kapitola 7x, xxxxx xxx:

„XXXXXXXX 7x

XXXXXX X XXXXXXX XXXXXXXX XXXXX X XXXXXXXX XXXXX NA XXXXXXXXXXXXX A XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxx 16x

Xxxxxx x xxxxxxx podávání xxxxx x xxxxxxxx aktiv xx individuálním x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxx aktiv xxxxx xxxxxx 100 nařízení (XX) č. 575/2013 na xxxxxxxxxxxxx x konsolidovaném xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx stanovené v příloze XXX xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx uvedenými x&xxxx;xxxxxxx XXXX xxxxxx xxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 1 se xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx specifikacemi:

a)	informace xxxxxxx v částech X, X a D xxxxxxx XXX xxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxx uvedené x&xxxx;xxxxx X xxxxxxx XXX&xxxx;xxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxx uvedené x&xxxx;xxxxx X xxxxxxx XVI x půlroční periodicitou.

3. Instituce xxxxxx xxxxxxx vykazovat xxxxxxxxx v xxxxx X, X xxxx X xxxxxxx XXX, xxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxx podmínky:

a)	celkový xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 10 xxxx 1.6 xxxxxxx XXXX je xxxxx xxx 30 xxxxxxx XXX;

x)	xxxx zatížení xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxxx 9 xxxx 1.6 přílohy XXXX xx xxxxx xxx 15 %.

4. Instituce xxxx xxxxxxxxx vykazovat xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx X xxxxxxx XXX, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 prvním xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady 2009/65/XX. (5)

;

X článku 17 xx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxx:

„1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx x xx výkazech, xxx určí xxxxxxxxx xxxxxx a jež xx řídí xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx datových bodů, xxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XIV, a xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX, xxxxxxx musí xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

x)	xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

x)	xxxxxx xxxx x xxxxx typu ‚měna‘ xx xxxxxxxx s minimální xxxxxxxxx odpovídající xxxxxxx xxxxxxxx;

xx)	xxxxxx xxxx x xxxxx xxxx ‚xxxxxxxx‘ xx xxx každou xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx odpovídající čtyřem xxxxxxxxxx místům;

iii)	datové xxxx x xxxxx xxxx ‚xxxx xxxxx‘ se xxxxxxxx s přesností xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx bez xxxxxxxxxxx xxxx.“

;

4.	X xxxxxx 18 xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx: „Xxxxx xxx x informace, xxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;16x, xx prvním xxxxxxxxxxx xxxxx xxx podávání xxxxx&xxxx;31.&xxxx;xxxxxxxx 2014.“ ;

5.	X xxxxxx 19 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx: „Xxxxxx 16x se xxxxxxx xxx xxx 1. xxxxxxxx 2014.“ ;

6.	Xxxxxxx XXX a XV xx nahrazují xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxx xxxxxxxx.

7.	Xxxxxxxx xx přílohy XVI x&xxxx;XXXX xxxxx příloh XX a III xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx 2

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx dnem po xxxxxxxxx x Úředním xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx.

Toto xxxxxxxx xx xxxxxxx x celém xxxxxxx a přímo xxxxxxxxxx xx všech xxxxxxxxx xxxxxxx.

X Bruselu xxx 18. xxxxxxxx 2014.

Xx Xxxxxx

xxxxxxxx

Xxxx-Xxxxxx JUNCKER

(1)&xxxx;&xxxx;Xx. xxxx. X 176, 27.6.2013, s. 1.

(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) č. 680/2014, xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx normy, xxxxx xxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx dohledu xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) x.&xxxx;575/2013 (Úř. xxxx. X 191, 28.6.2014, x. 1).

(3) Směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2009/65/XX xx xxx 13. xxxxxxxx 2009 x xxxxxxxxxx právních a xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx převoditelných xxxxxxx xxxxxx (XXXXXX) (Xx. věst. L 302, 17.11.2009, x. 32).

(4) Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (EU) x. 1093/2010 xx xxx 24. xxxxxxxxx 2010 x xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx dohledu (Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx), x xxxxx xxxxxxxxxx x.&xxxx;716/2009/XX x x xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx 2009/78/ES (Úř. věst. L 331, 15.12.2010, x. 12).

(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx 2009/65/ES xx xxx 13. xxxxxxxx 2009 o koordinaci xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx převoditelných xxxxxxx xxxxxx (SKIPCP) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;302, 17.11.2009, s. 32).“

PŘÍLOHA X

„

XXXXXXX XXX

Xxxxxxxx xxxxx datových bodů

Veškeré xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx X, XXX, XX, XX, XXXX, X, XXX x XXX se xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxx xx základem xxxxxxxxxx IT xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx model datových xxxx musí splňovat xxxx xxxxxxxx:

x)	xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx datových xxxxxxx uvedených x xxxxxxxxx X, XXX, XX, XX, XXXX, X, XII a XXX;

x)	xxxxxxxxxxxx xxxxxxx obchodní xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx I až XXXX, XVI a XXXX;

x)	xxxxxxxxx xxxxxxx dat xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx svislé xxx, xxxxxxxx xx, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx člena;

d)	poskytuje xxxxxxxxx definující xxxxxxxxxx xxxx kvantitu xxxxxxxx xxxx;

x)	xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jednoznačně xxxxxxxxxxxx daný finanční xxxxxxx;

x)	xxxxxxxx xxxxxxx relevantní xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nezbytné xxx rozvoj XX xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx v xxxxxxx xxxxxxx.

XXXXXXX XX

Xxxxxxxx pro xxxxxxxxx

Xx xxxxxx položky xxxxxxx x xxxxxxxxx X, III, XX, XX, XXXX, X, XXX a XXX xx xxxxxxxx pravidla xxx ověřování, xxxxxxxxxxx xxxxxxx a konzistenci xxxxx.

Xxxxxxxx xxx ověřování xxxx splňovat tato xxxxxxxx:

x)	xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx;

x)	xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx, xx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx;

x)	xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx informace xxxxxx xxxxxxxx.

“

PŘÍLOHA XX

„XXXXXXX XXX

XXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXX X XXXXXXXX AKTIV

ŠABLONY XXX XXXXXXXX XXXXX

Xxxxx xxxxxxx	Xxx xxxxxxx	Xxxxx xxxxxxx/xxxxxxx xxxxxx	Xxxxxx xxxxx
XXXX A – XXXXXXX XXXXXXXX
32,1	X 32.01	XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX	XX-XXX
32,2	X 32.02	XXXXXXX XXXXXXXXX	XX-XXX
32,3	X 32.03	XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX X XXX, XXX DOSUD XXXXXX ZASTAVENY	AE-NPL
32,4	F 32.04	XXXXXX XXXXXXXX	XX-XXX
XXXX B – XXXXX X SPLATNOSTI
33	F 33.00	XXXXX X SPLATNOSTI	AE-MAT
ČÁST X – XXXXXXXXX XXXXXXXX
34	X 34.00	PODMÍNĚNÉ XXXXXXXX	XX-XXXX
XXXX X – KRYTÉ XXXXXXXXX
35	X 35.00	XXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX	XX-XX
XXXX X – XXXXXXXXX XXXXX
36,1	X 36.01	XXXXXXXXX XXXXX. ČÁST I	AE-ADV1
36,2	F 36.02	XXXXXXXXX XXXXX. ČÁST XX	XX-XXX2

X 32.01 — XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX (XX-XXX)

		Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx			Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxx		Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx			Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxx
			x xxxx: emitovaných xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx	x xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku		z toho: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx		x xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx	x xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku		z xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx
		010	020	030	040	050	060	070	080	090	100
010	Xxxxxx vykazující instituce
020	Úvěry xx&xxxx;xxxxxxxx
030	Xxxxxxxxxx xxxxxxxx
040	Xxxxxxx xxxxx xxxxxx
050	x toho: xxxxx xxxxxxxxx
060	x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx
070	x xxxx: emitované vládními xxxxxxxxxxx
080	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi
090	z toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx institucemi
100	Úvěry x&xxxx;xxxxxx jiné než xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx
110	x toho: xxxxxxxxx xxxxx
120	Xxxxxxx xxxxxx

X 32.02 – XXXXXXX XXXXXXXXX (XX-XXX)

		Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx cenných xxxxxx			Xxxxxxxxxx
					Xxxxxx xxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx			Xxxxxxxxx xxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx
			x xxxx: emitovaných xxxxxx xxxxxxxx skupiny	z xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx		x toho: xxxxxxxxx jinými xxxxxxxx xxxxxxx	x xxxx: způsobilých xxx centrální xxxxx
		010	020	030	040	050	060	070
130	Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx
140	Xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx
150	Xxxxxxxxxx xxxxxxxx
160	Xxxxxxx cenné xxxxxx
170	x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx
180	x toho: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx
190	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx
200	x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
210	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
220	Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxx xxxxx na požádání
230	Jiný přijatý xxxxxxxxx
240	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX
250	XXXXXX, XXXXXXX XXXXXXXXX A XXXXXXXXX VLASTNÍ XXXXXXX XXXXX PAPÍRY CELKEM

F 32.03 – XXXXXXXXX XXXXXXX KRYTÉ DLUHOPISY X ABS, XXX XXXXX NEBYLY XXXXXXXXX (XX-XXX)

		Xxxxxxxxxx
		Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx aktiv	Reálná hodnota xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx k dispozici xxx xxxxxxxx		Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, jež xxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx
		Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx aktiv		x xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx
		010	020	030	040
010	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx a XXX, xxx dosud xxxxxx xxxxxxxxx
020	Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx
030	Xxxxxxxxx emitované xxxxx xxxxxx kryté xxxxxx
040	Xxxxxxxxxx
050	Xxxxxxxxxx
060	Xxxxx xxxxxx

X 32.04 – XXXXXX ZATÍŽENÍ (AE-SOU)

		Odpovídající xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx cenné xxxxxx		Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx x XXX
			x xxxx: xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx		x xxxx: xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx kolaterál	z xxxx: xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx
		010	020	030	040	050
010	Xxxxxx xxxxxxx vybraných xxxxxxxxxx xxxxxxx
020	Xxxxxxxx
030	x toho: xxxxxxxxxxxx (XXX)
040	Xxxxxx
050	Xxxx
060	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx
070	Xxxxxxxxxxxxxxxx vklady xxxx xxx xxxx
080	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx
090	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx
100	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx
110	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx
120	Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx
130	Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxx příslibů
140	Nominální xxxxxxx xxxxxxxxx finančních xxxxx
150	Xxxxxx xxxxxxx cenných xxxxxx vypůjčených x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
160	Xxxxxxx
170	XXXXXX XXXXXXXX XXXXXX

			Xxxxxxxxxxx x šabloně xxx&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxx
			Xxxxxxxxxxx v xxxxxx případě

F 33.00 – ÚDAJE X XXXXXXXXXX (XX-XXX)

		Xxxxxxxx splatnost	Jednodenní	>1 xxx &xx;=1 xxxxx	&xx;1 xxxxx &xx;=2 týdny	>2 xxxxx <=1 xxxxx	&xx;1 xxxxx &xx;=3 měsíce	>3 xxxxxx <=6 xxxxxx	&xx;6 xxxxxx &xx;=1 xxx	&xx;1 xxx <=2 roky	>2 xxxx <=3 roky	3 xxxx <=5 xxx	5 xxx <=10 let	> 10 xxx
	Xxxxxxxx splatnost xxxxxxx	010	020	030	040	050	060	070	080	090	100	110	120	130
010	Xxxxxxxx xxxxxx
020	Xxxxxxxx xxxxxxx přijatý xxxxxxxxx (segment xxxxxxx)
030	Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx kolaterál (xxxxxxx xxxxxxxxxx použití)

F 34.00 – XXXXXXXXX XXXXXXXX (XX-XXXX)

		Xxxxxxxxxxxx závazky, xxxxxxxxx závazky nebo xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx	Xxxxxxxxx xxxxxxxx
			X. Pokles xxxxxx xxxxxxx zatížených xxxxx x 30 %	X. Xxxxx xxxxx 10 % xxxxxxxxxx významných xxx
			X. Pokles xxxxxx xxxxxxx zatížených xxxxx x 30 %	Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx
			Xxxxxxxxx xxxx zatížených xxxxx	Xxxxxxxx xxxx 1	Významná xxxx 2	…	Xxxxxxxx xxxx x
		010	020	030	040	050
010	Xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx závazků
020	Deriváty
030	z xxxx: Xxxxxxxxxxxx (XXX)
040	Xxxxxx
050	Xxxx
060	x toho: xxxxxxxxx xxxxx
070	Xxxxxxxxxxxxxxxx vklady xxxx xxx repa
080	z xxxx: xxxxxxxxx xxxxx
090	Xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx
100	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx
110	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx papíry kryté xxxxxx
120	Xxxx xxxxxx xxxxxxxx
170	XXXXXX XXXXXXXX XXXXXX

X 35.00 – EMISE XXXXXXX XXXXXXXXX (AE-CB)

osa z

Identifikátor xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx)

		Xxxxxxx xx. 129 nař. x kap. požadavcích?		Závazky x krytých xxxxxxxxx													Xxxxx xxxxxxxxx
		Xxxxxxx xx. 129 nař. x kap. požadavcích?		Xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx	+ 6 xxxxxx	+ 12 xxxxxx	+ 2 xxxx	+ 5 let	+ 10 let	Derivátové pozice xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx zápornou tržní xxxxxxxx	Xxxxxxx úvěrový rating xxxxxxx dluhopisu						Datum pro xxxxxxxx xxxxx	+ 6 xxxxxx	+ 12 xxxxxx	+ 2 roky	+ 5 xxx	+ 10 xxx	Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx portfolia x čistou kladnou xxxxx xxxxxxxx	Xxxxx krycího xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx minimální xxxxxxxxx xx&xxxx;xxxxx
		[XXX/XX]	Xxxxx XXX, xxxxxx hlavní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx portfolia								Xxxxxxx úvěrový rating xxxxxxx dluhopisu													Podle xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx	xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx aktuálního xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx
		[XXX/XX]	Xxxxx XXX, xxxxxx hlavní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx portfolia							Xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx	Xxxxxxxxx xxxxxxxx 1	Úvěrový xxxxxx 1	Xxxxxxxxx xxxxxxxx 2	Xxxxxxx xxxxxx 2	Xxxxxxxxx xxxxxxxx 3	Xxxxxxx xxxxxx 3							Xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx	Podle xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx	Xxxxxxxxx xxxxxxxx 1	Xxxxxxxxx xxxxxxxx 2	Xxxxxxxxx xxxxxxxx 3
		010	012	020	030	040	050	060	070	080	090	100	110	120	130	140	150	160	170	180	190	200	210	220	230	240	250
010	Nominální xxxxxxx
020	Xxxxxxxx xxxxxxx (swap)/tržní xxxxxxx
030	Xxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiva
040	Účetní xxxxxxx

X 36.01 – XXXXXXXXX XXXXX. XXXX X (AE-ADV-1)

Zdroje xxxxxxxx

Xxxxxx/xxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx – xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxxx

Xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx nástroje

Dluhové xxxxx xxxxxx

Xxxxx a zálohy xxxx xxx úvěry xx&xxxx;xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx

x toho: xxxxx xxxxxxxxx

x xxxx: cenné xxxxxx kryté aktivy

z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x xxxx: emitované xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x vládní xxxxxxxxx

Xxxxxxxx instituce

Nefinanční instituce

Domácnosti

z xxxx: emitované jinými xxxxxxxx xxxxxxx

x toho: xxxxxxxxx jinými xxxxxxxx xxxxxxx

x xxxx: hypoteční xxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

010

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx druhů, xxxxxx xxxx. xxx)

Xxxxxxxx xxxxxx

020

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

030

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx&xxxx;xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

040

Xxxxxxxxxxxx závazky

050

Mimoburzovní (XXX) xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

060

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

070

Xxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

080

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

090

Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx než xxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

100

Xxxxxxxxxxxx závazky

110

Emitované xxxxx xxxxxx v xxxxxx xxxxxxx dluhopisů

Zatížená xxxxxx

120

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

130

Xxxxxxxxx cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx aktiva

140

Odpovídající xxxxxxx

150

Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx než xxxxx xxxxxxxxx a XXX

Xxxxxxxx xxxxxx

160

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

170

Xxxx zdroje xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

180

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx zapůjčené xxxxx xxxxxx

190

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

200

x xxxx způsobilá xxx xxxxxxxxx xxxxx

210

Xxxxxxxxxx aktiva xxxxxx

220

x xxxx xxxxxxxxx xxx centrální xxxxx

230

Xxxxxxxx + nezatížená xxxxxx

X 36.02 – XXXXXXXXX XXXXX. ČÁST II (XX-XXX-2)

Xxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx/xxxxxxx

Xxxx kolaterálu – klasifikace xxxxx xxxxx aktiva

Celkem

Úvěry na požádání

Kapitálové xxxxxxxx

Xxxxxxx cenné xxxxxx

Xxxxx x&xxxx;xxxxxx jiné než xxxxx na požádání

Jiný xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx vlastní xxxxxxx xxxxx xxxxxx jiné xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX

Xxxxxx

x xxxx: kryté dluhopisy

z xxxx: xxxxx papíry xxxxx aktivy

z toho: xxxxxxxxx vládními institucemi

z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxx subjekty xxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx úvěry

z xxxx: xxxxxxxxx úvěry

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

010

Financování xxxxxxxxx xxxxxx (všech xxxxx, xxxxxx xxxx. xxx)

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

020

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

030

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx na burze

Zatížený xxxxxxx xxxxxxxxx

040

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

050

Xxxxxxxxxxxx (XXX) deriváty

Zatížený přijatý xxxxxxxxx

060

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

070

Xxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

080

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

090

Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx než repa

Zatížený xxxxxxx xxxxxxxxx

100

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

110

Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx krytých dluhopisů

Zatížený xxxxxxx kolaterál

120

Odpovídající xxxxxxx

130

Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx přijatý xxxxxxxxx

140

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

150

Xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx jiné xxx xxxxx xxxxxxxxx a XXX

Xxxxxxxx xxxxxxx kolaterál

160

Odpovídající xxxxxxx

170

Xxxx xxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

180

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx

190

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

200

x xxxx způsobilý xxx centrální xxxxx

210

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx celkem

220

z xxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxx banku

230

Zatížený + xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx“

PŘÍLOHA XXX

„XXXXXXX XXXX

XXXXXXXX XXXXX X&xxxx;XXXXXXXX AKTIV

Obsah

OBECNÉ XXXXXX

XXXXXXXXX X XXXXXXXX

1.1.

XXXXXXXXX

1.2.

XXXXXX XXXXXXXX

1.3.

XXXXXXXX XXXXXXXXX

1.4.

XXXXXXXXXX KONVENCE

1.5.

ÚROVEŇ XXXXXXX

1.6.

XXXXXXXXXXX

1.7.

XXXXXXXX ZATÍŽENÍ

POKYNY XXXXXXXX XX XXXXXX

XXXX&xxxx;X: XXXXXXX XXXXXXXX:

2.1.

XXXXXXX: XX-XXX. XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

2.1.1.

XXXXXX XXXXXXXX

2.1.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

2.1.3.

XXXXXX XXXXXXXX SE XXXXXXXXXXX XXXXXXX

2.2.

XXXXXXX: XX-XXX. XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

2.2.1.

XXXXXX POZNÁMKY

2.2.2.

POKYNY XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX ŘÁDKŮ

2.2.3.

POKYNY XXXXXXXX SE XXXXXXXXXXX XXXXXXX

2.3.

XXXXXXX: XX-XXX. XXXXXXX XXXXX DLUHOPISY X&xxxx;XXXXX XXXXXX ZAJIŠTĚNÉ XXXXXX XXXXXXXXX A DOSUD NEZASTAVENÉ

2.3.1.

OBECNÉ XXXXXXXX

2.3.2.

XXXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

2.3.3.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

2.4.

XXXXXXX XX-XXX. ZDROJE XXXXXXXX

2.4.1.

XXXXXX XXXXXXXX

2.4.2.

XXXXXX XXXXXXXX SE XXXXXXXXXXXX XXXXX

2.4.3.

XXXXXX XXXXXXXX XX KONKRÉTNÍCH SLOUPCŮ

ČÁST B: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXX

3.1.

XXXXXX XXXXXXXX

3.2.

XXXXXXX: XX-XXX. XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXX

3.2.1.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

3.2.2.

XXXXXX XXXXXXXX SE XXXXXXXXXXX SLOUPCŮ

ČÁST X: XXXXXXXXX ZATÍŽENÍ

4.1.

OBECNÉ POZNÁMKY

4.1.1.

SCÉNÁŘ A: XXXXXX XXXXXXX ZATÍŽENÝCH XXXXX X&xxxx;30 %

4.1.2.

SCÉNÁŘ X: ZNEHODNOCENÍ XXXXXXXXXX XXX X&xxxx;10 %

4.2.

XXXXXXX: XX-XXXX. XXXXXXXXX XXXXXXXX

4.2.1.

XXXXXX XXXXXXXX XX JEDNOTLIVÝCH XXXXX

4.2.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXX&xxxx;X: XXXXX XXXXXXXXX

5.1.

XXXXXX XXXXXXXX

5.2.

XXXXXXX: XX-XX. XXXXX XXXXXXX DLUHOPISŮ

5.2.1.

POKYNY XXXXXXXX XX XXX&xxxx;X

5.2.2.

XXXXXX XXXXXXXX SE XXXXXXXXXXXX XXXXX

5.2.3.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXX E: XXXXXXXXX ÚDAJE:

6.1.

OBECNÉ XXXXXXXX

6.2.

XXXXXXX: XX-XXX1. XXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

6.2.1.

XXXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

6.2.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX KONKRÉTNÍCH SLOUPCŮ

6.3.

ŠABLONA: XX-XXX2. XXXXXXXXX XXXXXXX XXX KOLATERÁL PŘIJATÝ XXXXXXXXXX INSTITUCÍ

6.3.1.

POKYNY XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

6.3.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX KONKRÉTNÍCH XXXXXXX

XXXXXX XXXXXX

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX X XXXXXXXX

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx

Xxxxx sestává x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx celkem xxxxx xxxxxx xxxxx následující xxxxxxxxx:

Xxxx&xxxx;X: Xxxxxxx xxxxxxxx:

—	Xxxxxxx XX-XXX. Aktiva vykazující xxxxxxxxx

—	Xxxxxxx XX-XXX. Kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

—	XX-XXX. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx papíry xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx a dosud xxxxxxxxxxx

—	XX-XXX. Zdroje xxxxxxxx

Xxxx&xxxx;X: Xxxxx o splatnosti

—	Šablona AE-MAT. Xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

Xxxx X: Xxxxxxxxx xxxxxxxx

—	Xxxxxxx XX-XXXX. Xxxxxxxxx zatížení

Část D: Xxxxx xxxxxxxxx

—	Xxxxxxx AE-CB. Xxxxx xxxxxxx dluhopisů

Část E: Xxxxxxxxx xxxxx:

—	Xxxxxxx XX-XXX-1. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

—	Xxxxxxx XX-XXX-2. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

X&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxx uvedeny xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podávání xxxxx.

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx standard

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx, který xxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;9 xx 11. Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, použijí svůj xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx.

Xxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx ‚IAS‘ x ‚XXXX‘ xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 2 xxxxxxxx (XX) č. 1606/2002. Xxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxx standardů XXXX, xxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXXX.

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxx

X&xxxx;xxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx x xxxxx šablony xx v těchto xxxxxxxx xxxxxxx toto obecné xxxxxxxx: {xxxxxxx; xxxxx; xxxxxxx}. Znak xxxxxxxxx xxxxxxxx, že xxxxxxxx xx xxxxxxxx na xxxx xxxxx xxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx {XX-XXX; *; 2} xxxxxxxx xx xxxx kteréhokoli xxxxx sloupce 2 šablony AE-ASS.

V případě xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxx xx pro xxxxx v této šabloně xxxxxxx xxxx xxxxxxxx: {xxxxx; xxxxxxx}.

1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx konvence

Pro xxxxxxx v příloze XVI xxxxx xxxxxx znaménková konvence, xxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;X části X xxxxxxxxxx&xxxx;9 x&xxxx;10.

1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx platí xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;99 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxx xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x.&xxxx;575/2013. Xxxxxxxxx, xx xxxxx se xxxxxxxxxx obezřetnostní xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;7 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013, xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx aktiv xxxxxxx xxxxxx.

1.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx

Xxx účely xx.&xxxx;16x xxxx.&xxxx;2 písm. b) xx xxxx zatížení xxxxx xxxxxxxx xxxxx:

—	xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx = {AE-ASS;010;010} + {XX-XXX;130;010},

—	xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx&xxxx;=&xxxx;{XX-XXX;010;010} + {AE-ASS;010;060} + {XX-XXX;130;010} + {XX-XXX;130;040},

—	xxxx xxxxxxxx aktiv = (účetní xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx)/(xxxxxxx xxxxxx a kolaterál).

10.

Pro xxxxx xx.&xxxx;16x xxxx.&xxxx;2 písm. x) xx xxxxxx xxxxxxxxx aktiv vypočítá xxxxx:

—	xxxxxxx xxxxxx = {XX-XXX;010;010} + {XX-XXX;010;060}.

1.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxx

11.

Xxx xxxxx xxxx xxxxxxx x přílohy XVI xx s aktivem zachází xxxx se xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx xxx volně xxxxxxx.

Xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx podléhá xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx aktiva, xxxxxxx stažení xxxx xxxxxxxxx xxxxxx aktivy xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx měla xxx xxxxxxxxxx za zatížená. Xxxx xxxxxxxx není xxxxxxxx na explicitní xxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxx.&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx rámce mohou xxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxx spojena xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx (XXX) xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxx (xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx):

—	xxxxxxxxx finanční xxxxxxxxx, xxxxxx xxx, xxxxxx cenných xxxxxx x xxxxxx forem xxxxxxxxxxx xxxxxx,

—	xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, například xxxxxxx xxxxxxxxxx xx formě xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,

—	xxxxxxxx xxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx třeba poznamenat, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, např. předchozí xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxx xx být přiřazena xxxxx xxxxxxx xxxxxx (xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx),

—	xxxxxxxxx použitý v clearingových xxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx podmínka xxxxxxxx xx službám. Xxx xxxxx xxxx jiné xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx,

—

xxxxxxxx xxxxxxxxxxx bank. Deponovaná xxxxxx xx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx jakýchkoli xxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx schválením. Xxxxx xxx o xxxxxxxxx xxxxxxxx záruky, xxxxxxxxx xxxx, tj. ta, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx částku xxxxxxxxxxx centrální xxxxxx, xx měla xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx poměrného xxxxxxxxx,

—

xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxx nebyla xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx instituce. Xxxxxx, xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxx, se xxxxxxxxxx xxxx zatížená, x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxx xxxx cenné papíry xxxxxxxxx xxxx jakýmkoli xxxxxxxx zajištěny kolaterálem x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx,

—	xxxxxx v krycích xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx emisi xxxxxxx dluhopisů. Xxxxxx, xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx aktiva xxx xxxxx dluhopisy, xx xxxxxxxx jako zatížená, xxxxx xxxxxxxx situací, xxx xxxxxxxxx drží xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx (‚xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx‘),

—	xxxxxxx xxxxxxx je, xx xxxxxx, která xxxx xxxxxxx xx facilit, xxxxx nejsou xxxxxxxxx x xxxxx xxx xxxxx staženy, xx xxxxxx být xxxxxxxxxx xx zatížená.

POKYNY TÝKAJÍCÍ XX XXXXXX

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXX&xxxx;X: XXXXXXX XXXXXXXX:

12.

Xxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx podání rozvahy (‚xxxxxxxxxx xxxxxxxx‘), a aktivy, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxx potřeby xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

13.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx je xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxx i pro xxxxxxx xxxxxxxxx a pro xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx, xxx xxxx kryté dluhopisy x&xxxx;xxxxxxxxxxxx.

2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: AE-ASS. Xxxxxx xxxxxxxxxx instituce

2.1.1. Obecné poznámky

14.

Tento xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx hlavních xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx relevantní xxx xxxxxxxxxx xxxxxx AE.

Všechny xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xx xxxxx xxxxxxxxx AE xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx jako zdroj xxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx vykazovat xxxxxx xxx transakce x xxxx&xxxx;xxxxx, ale xxxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxx xxxxxxx xxxxxxx AE.

a) Zajištěný xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx:

x)	xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx zaeviduje xxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; x070; s010};

ii)	je-li xxxxxxxxx aktivem xxxxxxxxxx xxxxxxxxx: xxxx xxxxxx xxxxxxx se xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; x010} x&xxxx;{XX-XXX; x070; x030}; xxxx xxxxxx hodnota xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; x040};

xxx)	xx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; *; x010}, {XX-XXX; x070; x030} x&xxxx;{XX-XXX; x070; s040}.

b) Repa/Sladěná xxxx

Xxxx xxxxxxx (repo) xx xxxxxxxx takto:

i)	účetní xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxx zatížení x&xxxx;{XX-XXX; x050; x010}.

xx)	Xxxxxxxxx xxxx by xxx xxx xxxxxx:

xxx)	xx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx: xxxx xxxxxx hodnota xx xxxxxx v {AE-ASS; ; x010} x&xxxx;{XX-XXX; x050; x050}; xxxx xxxxxx xxxxxxx se xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; x040};

xx)	xx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx (xxxxxxx xxxx), jeho xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; *; x010}, {XX-XXX; ř050; s030} x&xxxx;x&xxxx;{XX-XXX; x050; x040}.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx bankou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx repo xxxxxxx, ve které xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx&xxxx;x) x&xxxx;xx) xxxxxxx xxxx.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx, kdy xxxx možné xxxxxxx xxxxxxxxx výši kolaterálu xxx xxxxxx operaci, xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxx xxxxxxxxx rozčlenění xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx nejsou xxxxxxxxxx xxxxxx, pokud xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx uložených xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxxxx finančních xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx, xx.&xxxx;xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx minimální výši xxxxxxxxxxx centrální bankou, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx uložená x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx cenných xxxxxx

X&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxx pravidla xxx xxxx/xxxxxxx xxxx.

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx:

x)	xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů se xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ř150; x010}. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx papíry neobdrží xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx, v {AE-SOU; x150; x010} xx xxxxx xxxx;

xx)	xxxx-xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx kolaterál xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx: xxxxxx účetní xxxxxxx xx vykáže v {AE-ASS; ; x010} x&xxxx;{XX-XXX; x150; x030}; xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; x040};

xxx)	xxxx-xx cenné xxxxxx xxxxxxxxx jako xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx hodnota xx xxxxxx v {AE-COL; *; s010}, {AE-SOU; x150; x030} x&xxxx;{XX-XXX; x150; x040}.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx (xxxxxxx)

Xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx:

x)	xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxx zdroj xxxxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; x020; s010}.

ii)

Kolaterál (xxxxxxxxx marže požadované xxx otevření pozice x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx tržní xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx) xx vykáže xxxxx:

x)	xx-xx xxxxxxx xxxxxxxxxx instituce: xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; s010} x&xxxx;{XX-XXX; x020; x030}; xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx v {AE-ASS; ; x040};

xx)	xxxxx-xx se x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; *; x010}, {XX-XXX; ř020; x030} x&xxxx;{XX-XXX; x020; s040}.

f) Kryté xxxxxxxxx

Xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xx xxxxxxxxx považují xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 2009/65/XX xxx xxxxxx xx xx, xxx xxxx nástroje xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx papíru, xx xxxxxx.

Xx kryté xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, pokud xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tyto cenné xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx a s cílem xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx:

xxxxxx-xx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx zastaveny, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, jež xxxxxx k zajištění xxxxxx ponechaných a xxxxx xxxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx, se xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XX-XXX xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxxx xxxxxx, reálná xxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx aktiv, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx), xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx AE-NPL;

ii)	jsou-li xxxxxxx xxxxx dluhopisy xxxxxxxxx, hodnota xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx slouží x zajištění xxxxxx xxxxxxxxxxx a zastavených xxxxxxx papírů, xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX-XXX xxxx xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx stanoví, xxx xxxxxxxxx emisi xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 100 EUR, x&xxxx;xxxxx 15 % xx xxxxxx x xxxx zastaveno a 10 % je xxxxxx x&xxxx;xx xxxxxxxxx xxxx kolaterál v repo xxxxxxx s centrální xxxxxx xx xxxx 11 EUR, xxx krycí xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx úvěry x xxxxxx hodnota xxxxx xx 150 XXX.

XXXXXX ZATÍŽENÍ
Typ	Výše	Buňky	Zatížené xxxxx	Xxxxx
Xxxxx xxxxxxxxx	75 % (100) = 75	{XX-XXX; x110; x010}	75 % (150) = 112,5	{XX-XXX; ř100, x10} {XX-XXX; x110, x030}
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx	11	{XX-XXX; ř060; x010}	10 % (150) = 15	{XX-XXX; x100, x10} {XX-XXX; x060, x030}
XXXXXXXXXX
Xxx	Xxxx	Xxxxx	Xxxxxxxxxx xxxxx	Xxxxx
Xxxxxx. Xxxxxxx kryté xxxxxxxxx	15 % 100 = 15	{XX-XXX; x010, x040}	15 % (150) = 22,5	{AE-ASS; x100, x60} {XX-XXX; ř020, x010}

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx v držení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxxxxxxx ve xxxxxx xx.&xxxx;4 xxxx&xxxx;61 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013.

Xx sekuritizace, xxxxx zůstávají v rozvaze (xxxxxx odúčtované), se xxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxx.

X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k zatížení, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry x&xxxx;xxxxxx. Xxxxxxx cenné papíry xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.

2.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a pokyny
010	Aktiva xxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX&xxxx;1 xxxx.&xxxx;9 xxxx.&xxxx;x), xxxxxxxxx xxxxxx (Xxxxxxxxxxxxxx Xxxxxxxx) IG 6 Xxxxxxx xxxxxx vykazující instituce xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx.
020	Xxxxx xx xxxxxxxx XXX&xxxx;1 xxxx.&xxxx;54 bod i) Zahrnuje xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx a dalších xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx a zahraničních xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxx, xxxxx xx běžně xxxxxxxxx xxx platbách, xx xxxxxxxx v řádku ‚jiná xxxxxx‘.
030	Xxxxxxxxxx nástroje Kapitálové nástroje, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xx xxxxxx IAS 32 odstavce 1.
040	Dluhové xxxxx xxxxxx Xxxxxxx&xxxx;X&xxxx;xxxx 1 xxxx.&xxxx;26 Xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxx papíry, xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XXX x XXX xxxxxx xxxxx.
050	x&xxxx;xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxx papíry x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx smyslu čl. 52 xxxx.&xxxx;4 prvního pododstavce xxxxxxxx 2009/65/XX.
060	x xxxx: xxxxxxxxxxxx Xxxxxxx cenné papíry x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xx smyslu xx.&xxxx;4 xxxx&xxxx;61 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013.
070	x&xxxx;xxxx: emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
080	x&xxxx;xxxx: emitované xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxx X xxxx.&xxxx;35 xxxx.&xxxx;x) x x).
090	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx nefinančními podniky Dluhové xxxxx papíry v držení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;X&xxxx;xxxxx&xxxx;X odst. 35 písm. e).
100	Úvěry x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx Xxxxx a půjčky, xx. xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxxxx cennými xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx, které xxx xxxxxx xx xxxxxxxx.
110	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx jiné xxx xxxxx na vyžádání, xxxxx jsou hypotečními xxxxx ve smyslu přílohy V části 2 xxxx.&xxxx;41 písm. h).
120	Jiná xxxxxx Xxxx xxxxxx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, která xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx a nejsou xxxxxxxxx xxxxxxxxx cennými papíry x&xxxx;xxxxxxxxx dluhově-akciovými nástroji, x xxxxx nesmí xxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXXX. X&xxxx;xxxxx xxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx 240 šablony XX-XXX, x vlastní xxxxxxxxx xxxxxxxx se x&xxxx;xxxxxx Xxxxxxxx xxxxx xxxxxx.

2.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx na xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxx xxxxxxx zatížených xxxxx Xxxxxx xxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, která xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx hodnotou xx rozumí xxxxxxx xxxxxxxx xx straně xxxxx xxxxxxx.
020	x&xxxx;xxxx: emitovaných xxxxxx xxxxxxxx skupiny Účetní xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxxx vykazující instituce, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx působnosti xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
030	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx zatížených xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxx xxxxxxx s těmi xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx nemohou stanovit xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, které xxxxxxx xxx jasného xxxxxxxx xxxxx způsobilých xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx položky xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.
040	Xxxxxx xxxxxxx zatížených aktiv IFRS 13 x&xxxx;xxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx standardů XXXX, xxxxxx 8 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2013/34/EU (1). Reálná xxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx v držení vykazující xxxxxxxxx, které jsou xxxxxxxx podle xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxx za prodej xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxx xxxxxxx. (Xxx XXXX&xxxx;13 Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.)
050	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx zatížených xxxxxxxxx xxxxxxx papírů x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxx způsobilé xxx operace x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, k nimž xx vykazující instituce xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx nemohou stanovit xxxxxxxxxxx určité položky xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx vymezení xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx operace xxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx trh xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx související hodnotu xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx toto xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.
060	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv Účetní xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx hodnota xxxxxxxx na straně xxxxx xxxxxxx.
070	x&xxxx;xxxx: emitovaných xxxxxx subjekty skupiny Účetní xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
080	x&xxxx;xxxx: způsobilých xxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx nezatížených xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx bankami, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx položky xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, které xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx způsobilých pro xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx částku xxxx položky vykazovat, xx.&xxxx;xxxxx ponechat toto xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.
090	Xxxxxx xxxxxxx nezatížených xxxxx XXXX&xxxx;13 x&xxxx;xxx instituce, které xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXXX, xxxxxx 8 xxxxxxxx 2013/34/XX. Xxxxxx hodnota xxxxxxxxx cenných xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxxxx zatížené xxxxx stanovené xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx cena, která xx xxxx získána xx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx za xxxxxx závazku v řádné xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxx xxxxxxx. (Xxx XXXX&xxxx;13 Xxxxxxx xxxxxxx hodnotou.)
100	z toho: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku Reálná xxxxxxx nezatížených dluhových xxxxxxx xxxxxx v držení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx způsobilé pro xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx repo xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx operací xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx hodnotu xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, tj. mohou xxxxxxxx xxxx pole xxxxxx xxxxxxxxxx.

2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

15.

X&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a u vlastních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxx xxxxxx zajištěné aktivy, xx xxxxxxxxx ‚xxxxxxxxxxxx‘ xxxxx rozdělena na xxxxxxxxxx aktiva ‚zatížitelná‘ xxxxxx potenciálně xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx, xxx xxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx ‚nejsou xxxxxxxxxxx‘.

16.

Xxxxxx ‚xxxxxx xxxxxxxxxxx‘, xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx a vykazující instituce xxxx xxxxxxxxx kolaterál xxxxxx xxxx dále xxxxx xxxxxxxxxx, s výjimkou xxxxxxx nesplnění xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Vlastní xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx, xxx xxxx vlastní kryté xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx, jestliže xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx bránící xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

17.

Xxx xxxxx podávání zpráv x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx kolaterálu xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

2.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxxx řádků

Řádky

Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx

130

Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

140

Xxxxx na xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxx na xxxxxxxx. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x pokyny ohledně řádku 020 xxxxxxx XX-XXX.)

150

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. (Xxx odkazy xx xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx řádku 030 xxxxxxx AE-ASS.)

160

Dluhové cenné xxxxxx

Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. (Viz xxxxxx xx právní předpisy x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 040 xxxxxxx XX-XXX.)

170

x&xxxx;xxxx: xxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxx krytými dluhopisy. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a pokyny xxxxxxx&xxxx;xxxxx 050 šablony XX-XXX.)

180

x&xxxx;xxxx: sekuritizace

Kolaterál přijatý xxxxxxxxxx institucí, který xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 060 xxxxxxx XX-XXX.)

190

x&xxxx;xxxx: emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxx dluhovými cennými xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. (Viz xxxxxx xx právní předpisy x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 070 xxxxxxx XX-XXX.)

200

x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papíry xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. (Xxx xxxxxx na právní xxxxxxxx a pokyny xxxxxxx&xxxx;xxxxx 080 šablony XX-XXX.)

210

x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podniky

Kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. (Xxx odkazy xx xxxxxx předpisy a xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 090 xxxxxxx AE-ASS.)

220

Úvěry x&xxxx;xxxxxx xxxx, než xxxx xxxxx xx vyžádání

Kolaterál xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxx xx vyžádání. (Xxx odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 100 šablony XX-XXX.)

230

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx aktivy. (Viz xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx ohledně řádku 120 xxxxxxx XX-XXX.)

240

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx jiné, xxx xxxx vlastní xxxxx xxxxxxxxx xxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxx ponechané xxxx zpětně odkoupené xxxxxxx xxxxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx, xxxxx XXX&xxxx;39 xxxxxxxx&xxxx;42, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (řádek 010 xxxxxxx AE-ASS). V tomto xxxxx se uvedou x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx, xxxxx nesmí xxx odúčtovány x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx standardů IFRS

Vlastní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx vlastní xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx v této xxxxxxxxx nevykazují, neboť xxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, platí xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx pravidla:

a)	Jsou-li vlastní xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx papíry xxxxx, xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX-XXX xxxx zatížená xxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry nejsou xxxxx xxxxxxxxx, hodnota xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxx ponechané x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx kryjí, xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX-XXX xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx informace o tomto xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx hodnota x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx aktiv, xxxxx xxxxxx zatížitelná) xx xxxxxx v šabloně XX-XXX.

250

XXXXXXX XXXXXX, PŘIJATÝ KOLATERÁL X&xxxx;XXXXXXX EMITOVANÉ XXXXXXX XXXXX PAPÍRY

Veškerá xxxxxx xxxxxxxxxxxx institucí zaevidovaná x&xxxx;xxxx rozvaze, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí x xxxxxxx emitované xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxx a které nejsou xxxxxxxxx emitovanými krytými xxxxxxxxx xxxx vlastními xxxxxxxxxxx sekuritizacemi.

2.2.3. Pokyny týkající xx konkrétních xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx emitovaných dluhových xxxxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx v držení xxxx xx ponechala xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx jsou xxxxxxxx podle xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx aktiv. Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx, která xx xxxx získána xx prodej xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx v řádné xxxxxxxxx mezi účastníky xxxx v den xxxxxxx. (Xxx XXXX&xxxx;13 Xxxxxxx xxxxxxx hodnotou.)
020	z toho: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx, které xx x xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx emitoval xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
030	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxx xxxx si xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx operace x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx přístup. Vykazující xxxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxxx způsobilost xxxxxx xxxxxxx pro centrální xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxx xxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx trh xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx výkazu xxxxxxxxxx.
040	Xxxxxx xxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxx vlastních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx není xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kolaterál xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxxxx k nesplnění xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxx reálnou xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xxxxxx vlastními xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxx jsou xxxxxxxxxxx.
050	x&xxxx;xxxx: emitovaných xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx krytými xxxxxx x jsou zatížitelné x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
060	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku Reálná xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx jsou xxxxxxxxxxx a jsou xxxxxxxxx xxx xxxxxxx s těmi xxxxxxxxxxx bankami, k nimž xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Vykazující instituce, xxxxx nemohou xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, které xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx způsobilých pro xxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxx nemají xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx výkazu xxxxxxxxxx.
070	Xxxxxxxxx xxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx zatížitelné Nominální xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx organizace, xxxxx xxxx xxxxxxxx x není ani xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx hodnotu vlastních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx a které xxxxxx zatížené x&xxxx;xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx.

2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX. Xxxxxxx kryté xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx

2.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

18.

Aby se xxxxxxxx dvojímu xxxxxxx, xxxxxxx xx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx dluhopisům x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, toto xxxxxxxx:

xxxx-xx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, hodnota xxxxxxx portfolia/podkladových xxxxx, xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx, se vykáže x&xxxx;xxxxxxx XX-XXX xxxx xxxxxxxx xxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xx zdroj financování xxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx papíry (xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxx typ zajištěného xxxxxxxxxxx), x&xxxx;xxxxxx původní xxxxx krytých xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx nejsou xxxxx zastaveny, hodnota xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx slouží x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx v šabloně XX-XXX jako xxxxxxxxxx xxxxxx.

2.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx	Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx a dosud nezastavené Vlastní xxxxxxxxx kryté xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx.
020	Xxxxxxxxx emitované xxxxx dluhopisy Vlastní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx.
030	Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx.
040	Xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx vlastních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, které xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx. Xxx xx.&xxxx;4 bod 67 nařízení (XX) x.&xxxx;575/2013.
050	Xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx vlastních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, které si xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx zatížené. Xx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx všechny tranše, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, tj. poslední xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxx tranše první xxxxxx. Xxx čl. 4 xxx&xxxx;67 xxxxxxxx&xxxx;(XX)&xxxx;x.&xxxx;575/2013.
060	Xxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx sekuritizací, xxxxx xx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx. Xxx čl. 4 xxx&xxxx;67 xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;575/2013.

2.3.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx

010

Xxxxxx xxxxxxx souboru xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx hodnota krycího xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxx k zajištění xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx.

020

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů emitovaných x xxxxxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx krytých xxxxxxxxx x xxxxxxxxx sekuritizací, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ponechala x xxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx.

030

x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku

Reálná hodnota xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx sekuritizací, které xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx všechny xxxx xxxxxxxxx:

x)	xxxx xxxxxxxxxx;

xx)	xxxx xxxxxxxxxxx;

xxx)	xxxx způsobilé pro xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx má xxxxxxxxxx instituce přístup.

Vykazující xxxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxxx způsobilost určité xxxxxxx xxx centrální xxxxx, např. jurisdikce, xxxxx xxxxxxx xxx jasného xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx trh xxxx operací centrální xxxxx, xxxxxxxx příslušnou xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx ponechat xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.

040

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dluhových cenných xxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx hodnota vlastních xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx a nejsou xxx xxxxxxxxxxx.

2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx XX-XXX. Xxxxxx xxxxxxxx

2.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

19.

Tato xxxxxxx xxxxxxxxx informace x důležitosti různých xxxxxx zatížení xxx xxxxxxxxxx instituci, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, které xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx, jako xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxx s nehotovostním xxxxxxxxxxx.

20.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XX-XXX x AE-COL xxxxxxx toto validační xxxxxxxx: {XX-XXX; ř170; x030} = {XX-XXX; x010; s010} + {XX-XXX; x130; x010} + {XX-XXX; x240; x010}.

2.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx závazky xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx instituce.
020	Deriváty Účetní xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx závazky, xx jest, xx xxxxxxxx reálnou hodnotu, xxxxx tyto deriváty xxxxxxxxx zatížení xxxxx xxxx instituce.
030	z toho: xxxxxxxxxxxx (XXX) Xxxxxx xxxxxxx derivátů xxxxxxxxxx xxxxxxxxx zajištěných xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx obchodovány na xxxxxxxxxxxxx trhu, pokud xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv.
040	Vklady Účetní xxxxxxx xxxxxx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kolaterálem, xxxxx xxxx vklady xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
050	Xxxx Xxxxxx hodnota xxx xxxxxxxxxx instituce, pokud xxxx xxxxxxxxx znamenají xxxxxxxx xxxxx této xxxxxxxxx. Xxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx hotovost xxxxxxx xx finanční aktiva xxxxxxx xx danou xxxx xx závazkem xxxxxxxx odkupu těchto (xxxx identických) cenných xxxxxx xx xxxxxx xxxx xx stanovenému xxxxxxxxx xxxx. Xxxx xxxx xxxx xxx xxxxxxxx všechny xxxx xxxxxxxx repo xxxxxxx: – částky xxxxxxxx xxxxxxx za xxxxx xxxxxx xxxxxxx převedené xx třetí stranu xx formě xxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxx xxxxxxxxxxxx kolaterálu a – xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx za xxxxx xxxxxx xxxxxxx převedené xx xxxxx stranu xx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx/xxxxxxx xxxxxx.
060	x&xxxx;xxxx: centrální xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx bankami, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx.
070	Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx nejsou xxxx, xxxxx tyto xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
080	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx banky Účetní xxxxxxx xxxxxx vykazující instituce x&xxxx;xxxxxxxxxxx bank xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které nejsou xxxx, xxxxx xxxx xxxxxx znamenají xxxxxxxx xxxxx xxxx instituce.
090	Emitované xxxxxxx cenné papíry Účetní xxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx emitovaných vykazující xxxxxxxxx, pokud tyto xxxxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xx xxxx xxxxx xxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, se xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx uvedené x&xxxx;xxxx.&xxxx;15 bodě vi) části X, takže xx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx procentní xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx mimo xxxxxxxx xxxxxxx.
100	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tyto xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
110	x&xxxx;xxxx: emitované xxxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx sekuritizací emitovaných xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxx sekuritizace znamenají xxxxxxxx aktiv této xxxxxxxxx.
120	Xxxx xxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kolaterálem, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx závazky, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx zatížení aktiv xxxx instituce.
130	Nominální hodnota xxxxxxxxx úvěrových xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tyto přijaté xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx této xxxxxxxxx.
140	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx přijatých xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx záruky xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
150	Xxxxxx xxxxxxx vypůjčených xxxxxxx xxxxxx s nehotovostním xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx vypůjčených xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx hotovostního xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx této xxxxxxxxx.
160	Xxxx Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx do xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
170	XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX Xxxxxxx xxxxx transakcí xxxxxxxxxx xxxxxxxxx zajištěných xxxxxxxxxxx, xxxxx tyto transakce xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx instituce.

2.4.3. Pokyny xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, podmíněné xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx cenných xxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx závazků (xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx cenných xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx transakce xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv této xxxxxxxxx. Xxxxxxxx závazky xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx hodnotě, xxxxxxxxx závazky xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxxxx půjčky xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx.
020	x&xxxx;xxxx: xx xxxxxx subjektů xxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx) a poskytnutých xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, pokud xx protistranou xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx aktiv vykazující xxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx druhů částek xxx xxxxxx u sloupce 010.
030	Xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx, xxx xxxx kryté xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx papíry xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx Xxxxxx aktiv xxxxxxxxx kolaterálu x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxx, xxx xxxx xxxxx dluhopisy a sekuritizace, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx transakcí specifikovaných x&xxxx;xxxxxxx. X&xxxx;xxxxx zajistit xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XX-XXX a AE-COL se xxxxxx vykazující instituce xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx a opětovně xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx a sekuritizace, xx xxxxxxxx v reálné xxxxxxx.
040	x&xxxx;xxxx: xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx použitý Reálná xxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu, který xx opětovně použitý/zatížený x&xxxx;xxxxxxxx různých typů xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx.
050	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry Reálná xxxxxxx xxxxxxxxx emitovaných cenných xxxxxx jiných, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx v důsledku xxxxxxx typů xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx v řádcích.

3. ČÁST B: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXX

3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

21.

Xxxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;X xxxxxx celkový xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a opětovně xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx vymezených xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx odpovídajících xxxxxxx.

3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: AE-MAT. Xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

3.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a pokyny

010

Zatížená xxxxxx

Xxx xxxxx xxxx xxxxxxx zatížená xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx:

x)	xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;010 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX), která se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxxx;

x)	xxxxxxx emitované xxxxxxx xxxxx papíry jiné, xxx jsou xxxxx xxxxxxxxx xxxx sekuritizace (xxx pokyny x xxxxx&xxxx;240 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX), které xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx.

Xxxx xxxxxx se xxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx sloupcích xxxxx xxxxxxxx splatnosti xxxxxx xxxxxx zatížení (xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxx xxxxxxx papírů).

020

Přijatý kolaterál xxxxxxxx xxxxxxx (segment xxxxxxx)

Xxx pokyny xxx xxxxx&xxxx;130 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;040 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.

Xxxxxx xx vykazují x&xxxx;xxxxxx hodnotě x&xxxx;xxxxxxx xx xxxx soubor xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx sloupcích xxxxx zbytkové xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx kolaterálu, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx (xxxx xxxxxxx), xxxxx xxxxxxxxx.

030

Xxxxxxx xxxxxxxxx opětovně xxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx)

Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;130 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;040 šablony AE-SOU.

Částky xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx zdroje xxxxxx zatížení (segment xxxxxxxxxx xxxxxxx): xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, podmíněného xxxxxxx xxxx transakce týkající xx xxxxxx cenných xxxxxx.

3.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a pokyny
010	Splatné xxxxxxx Xx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx.
020	Xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xx jeden xxx xxxx xxxxxx.
030	&xx;1&xxxx;xxx &xx;= 1&xxxx;xxxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxx den x&xxxx;xxxxxx xxxx rovna xxxxxxx xxxxx.
040	&xx;1&xxxx;xxxxx &xx;= 2&xxxx;xxxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxx týden x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxx.
050	&xx;2&xxxx;xxxxx &xx;= 1&xxxx;xxxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxx týdny x&xxxx;xxxxxx xxxx rovna xxxxxxx měsíci.
060	>1 měsíc &xx;= 3&xxxx;xxxxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx jeden měsíc x&xxxx;xxxxxx xxxx rovna xxxx xxxxxxx.
070	&xx;3&xxxx;xxxxxx &xx;= 6&xxxx;xxxxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx než xxx xxxxxx a kratší xxxx rovna 6 měsícům.
080	>6 měsíců &xx;= 1&xxxx;xxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxx xxxxxx a kratší xxxx xxxxx xxxxxxx roku.
090	>1 rok &xx;= 2 roky Splatnost xx xxxxx xxx xxxxx xxx a kratší xxxx xxxxx dvěma xxxxx.
100	&xx;2&xxxx;xxxx &xx;= 3&xxxx;xxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx než xxx xxxx x&xxxx;xxxxxx nebo xxxxx třem xxxxx.
110	&xx;3&xxxx;xxxx &xx;= 5&xxxx;xxx Xxxxxxxxx xx xxxxx než tři xxxx a kratší xxxx xxxxx xxxx xxxxx.
120	&xx;5&xxxx;xxx &xx;= 10 let Splatnost xx xxxxx než xxx xxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx deseti xxxxx.
130	&xx;10&xxxx;xxx Xxxxxxxxx xx xxxxx než xxxxx xxx.

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXX X: XXXXXXXXX ZATÍŽENÍ

4.1. Obecné poznámky

22.

Tato xxxxxxx vyžaduje, aby xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx při xxxxxxxx xxxxxxxxxx scénářích.

23.

Podmíněné xxxxxxxx se xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxx budou xxxxx xxx zatížena, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx budou xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx vnější xxxxxxxx, xxxxxx xxxx vykazující xxxxxxxxx xxx kontrolou (xxxxxx snížení xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx). X&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxx existujících xxxxxxxxx xxxxxxx dodatečná xxxxxx. Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx aktiv xx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx instituce reagovat xx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx uvedených xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

24.

Xxxx šablona xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 4.1.1. a 4.1.2. Vykazované údaje xxxx xxx reálným xxxxxxx instituce xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx dostupných xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx aktiv x&xxxx;30 %. Xxxxx scénář xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxxxx xxxxx, a nikoli xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, jako xxxx.&xxxx;xxxxxxx xxxxx či ztráty xxxx možné xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx.

x)	10 % xxxxxxxxxxxx xxxxx měny, ve xxxxx xx instituce xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 5 % celkových xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx.

25.

Xxxxx z jednotlivých xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx se xxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx jiných významných xxx. Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx brát v úvahu xxxxxxxx xxxx xxxxxxx.

4.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx&xxxx;X: Xxxxxx hodnoty zatížených xxxxx o 30 %

26.

Xxxxxxxxxxx xx, že xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx aktiv xx xxxxx x&xxxx;30 %. Xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vyvolaná xxxxxxx xxxxxxxx xxxx vzít x&xxxx;xxxxx stávající xxxxxx xxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx výše xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vyplývající x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx a dohod, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

27.

Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx, kde xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx poskytnout xxxxxxxxx xxxxxxxxx. To xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, kde xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx minimální xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx úrovně ratingu xxxxxxx xxxxxxxxx.

4.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx X: Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx x&xxxx;10 %

28.

Xxxx xx xxxxxxxxx měnou, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxx xxxxxxxx 5 % xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxx xxxxx.

29.

Xxxxxxx 10 % xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx i pasiv, xx.&xxxx;xxxxxxx xx na xxxxxxxx xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx. Xxxxxxxxx repo xxxxxxx xxxxxxxxx v USD xxxxxxxx na xxxxxxxx x&xxxx;XXX xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx v USD založená xx xxxxxxxx x&xxxx;XXX xxxxxxx dodatečné zatížení.

30.

Tento xxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxx.

4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXXX. Xxxxxxxxx xxxxxxxx

4.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

31.

Xxx xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx XX-XXX x&xxxx;xxxx 1.5.1. Obsah xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX-XXXX xx xxxxxx xx xxxxxxx XX-XXX.

4.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx právní xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx 010 šablony XX-XXX. Xxxxxxx odpovídajících xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxxxx půjček xxxxxxx xxxxxx s nehotovostním xxxxxxxxxxx, xxxxx tyto xxxxxxxxx xxxxxxxxx zatížení xxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxx xx xxxxxxx u každého xxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx v nominální xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx hodnotě.
020	A. Dodatečná hodnota xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, jež xx xxxxx xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx&xxxx;X. X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx v části A xxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, pokud částka xxxxxxx s aktivy xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, a v reálné xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx dané xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx.
030	X.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx aktiv Xxxxxxxx xxxx č. 1 Dodatečná hodnota xxxxx, která xx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xx mohla být xxxxxxxxx v případě znehodnocení xxxxxxxx měny x.&xxxx;1 xx xxxxxxx&xxxx;X. Xxx xxxxxxxx xxx xxxx xxxxxx xxxxxxx v řádku 020.
040	B. Dodatečná xxxxxx xxxxxxxxxx aktiv Xxxxxxxx xxxx č. 2 Dodatečná xxxxxx xxxxx, která xx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx ustanovení, jež xx xxxxx xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx x.&xxxx;2 xx xxxxxxx&xxxx;X. Xxx pravidla xxx xxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx 020.

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXX&xxxx;X: XXXXX XXXXXXXXX

5.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

32.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx o všech krytých xxxxxxxxxxx, xxxxx jsou x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx x SKIPCP, emitovaných xxxxxxxxxx institucí. Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx jsou x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx x XXXXXX, xxxx xxxxxxxxx ve smyslu xx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 prvního xxxxxxxxxxx směrnice 2009/65/ES. Xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx držitelů xxxxxxxxx a jestliže v případě xxxxxxxx krytého dluhopisu xxxx xxx výnosy x&xxxx;xxxxx těchto dluhopisů xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx do aktiv, xxxxx xxxx xx xxxxx dobu xxxxxxxxx xxxxxxxxx schopna xxxx xxxxxxx xxxxxxx s těmito xxxxxxxxx a která xx v případě xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx přednostně xxxxxxx xx výplatu xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx.

33.

Xxxxx xxxxxxxxx emitované xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx, jež xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx x XXXXX, xx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx XX-XX xxxxxxxxxx.

34.

Xxxxxxxxxx xxxx být xxxxxxxx xx právním xxxxxx xxxxxxx dluhopisů, xx.&xxxx;xx xxxxxxx xxxxx, který xx xxxxxxxx xx xxxxxxx krytých xxxxxxxxx.

5.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XX. Xxxxx krytých xxxxxxxxx

5.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxx&xxxx;x

xxx&xxxx;x

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx

010

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx)

Xxxxxxxxxxxxx krycího xxxxxxxxx xx skládá x&xxxx;xxxxx nebo jednoznačné xxxxxxx xxxxxxxx emitujícího xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx dluhopisů.

5.2.2. Pokyny xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xx součet závazků xx výplatu jistiny, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx režimu xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.
020	Xxxxxxxx xxxxxxx (xxxx) Xxxxxxxx xxxxxxx (xxxx) xx xxxxxx závazků xx výplatu xxxxxxx x úroku xxxxxxxxxxxx xxxxx bezrizikové xxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxx, stanovený x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx příslušného právního xxxxxx krytých xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xx xxxxxxxxx&xxxx;080 a 210 pro xxxxxxxxxx pozice xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxx.
030	Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx portfolia, xxxxxx xxx charakterizovat xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx standardu XXXX&xxxx;13, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxx získané xxx, že xx xxxxxxx xxxxxxx toky x&xxxx;xxxxx diskontují xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx aktiva.
040	Účetní xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx závazků x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx krycího portfolia xx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

5.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

010	Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 129 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013? [ANO/NE] Instituce xxxxxx, xxx xxxxx portfolio xxxxxxx xxxxxxxxx článku 129 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013, xxx xxxx xxxxxxxxx xxx preferenční xxxxxxxxx xxxxx&xxxx;xx.&xxxx;129 odst. 4 a 5 xxxxxxxxx nařízení.
012	Pokud XXX, xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xx-xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx&xxxx;xx.&xxxx;129 odst. 4 a 5 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 (xxxxxxx ANO xx xxxxxxx&xxxx;011), xxxxx xx x&xxxx;xxxx buňce xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx krycího xxxxxxxxx. Pro tento xxxx xx použije xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;129 xxxx.&xxxx;1 x&xxxx;xxxxx se xxxxxxxxx kód ‚x‘, ‚x‘, ‚x‘, ‚d‘, ‚x‘, ‚f‘ xxxx ‚x‘. Xxxxxxxx primární xxxxxxxxx aktiv krycího xxxxxxxxx xxxxxxx do xxxxx z výše uvedených xxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxx ‚x‘.
020-140	Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx z krytých dluhopisů xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx dluhopisů a týkají xx všech xxxxx xxxxxxxxxxxx příslušným xxxxxxx xxxxxxx krytých dluhopisů, xxxxx xxxxxxxxx opatřením xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (to xxxx xxxxxxxxx zahrnovat xxxxx xxxxxx v oběhu x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx krytých xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx, x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, zápornou xxxxx xxxxxxxx přisuzovanou xxxxxxx xxxxxxxxx, x xx s nimi xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx právním režimem xxxxxxx xxxxxxxxx).
020	Xxxxx xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx dluhopisů, xxxxx derivátových xxxxx xxxxxxx portfolia, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx časových xxx.
030	+ 6&xxxx;xxxxxx Xxxxx ‚+ 6&xxxx;xxxxxx‘ je xxxxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx z předpokladu, xx xxxxxxx x jiné xxxxx závazků x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx oproti xxxxxxxxxxxx xxxx vykázání xxx x amortizaci. Xxxxxxxxxx-xx xxxxx plán výplaty, x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx použije xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
040-070	+ 12&xxxx;xxxxxx – + 10&xxxx;xxx Xxxxxx xxxx x ‚+ 6&xxxx;xxxxxx‘ (xxxxxxx 030), xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx vykázání.
080	Derivátové xxxxxx krycího portfolia x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx derivátových pozic xxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx tržní xxxxxxx. Xxxxxxxxxx pozice krycího xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx pozice, xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx režimem xxxxxxx xxxxxxxxx byly xxxxxxxx xx xxxxxxx portfolia x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx dluhopisů, jež xxxxxxxx, xxx takové xxxxxxxxxx xxxxxx se zápornou xxxxx hodnotou xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx portfolia. Čistá záporná xxxxx hodnota se xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.
090-140	Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx dluhopisu Uvedou xx xxxxxxxxx týkající se xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx.
090	Xxxxxxxxx agentura x.&xxxx;1 Xxxxx xx k datu xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx x&xxxx;xxxx vykázání xxxxxxxx ratingy xx xxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xx informace xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxx.
100	Xxxxxx x.&xxxx;1 Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, který xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx ve xxxxxxx 090, k referenčnímu xxxx xxxxxxxx. Xxxxx existuje xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx rating xx xxxx ratingové xxxxxxxx, vykáže xx xxxxxxxxxx xxxxxx. Rating xx xxxxx se xxxxx modifikátory.
110, 130	Xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;2 x xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;3 Xxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;1 (sloupec 090) se xxxxxx xxxxx o dalších xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx dluhopisu x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.
120, 140	Xxxxxx&xxxx;2 x rating 3 Stejně xxxx x xxxxxxx x.&xxxx;1 (xxxxxxx 090), xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx ratingů xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx udělily xxxxxxxxx xxxxxxxx č. 2 x x.&xxxx;3 x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.
150-250	Xxxxx portfolio Krycí xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx derivátových xxxxx xxxxxxx portfolia x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx tržní xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.
150	Xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx pozic xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxx xxxxxxxx minimální xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx navýšené x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, a xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx příslušným xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx dluhopisů.
160	+ 6 měsíců Datum xxxxxxxx ‚+ 6&xxxx;xxxxxx‘ xxxxxxx xxxx xxxxxx xx referenčním xxxx xxxxxxxx. Uvedou xx xxxxxx vycházející x&xxxx;xxxxxxxxxxx, xx nedojde x xxxx změně xxxxxxx xxxxxxxxx oproti referenčnímu xxxx než x xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx-xx pevný xxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx k budoucím datům xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
170-200	+ 12&xxxx;xxxxxx – + 10&xxxx;xxx Xxxxxx xxxx u xxxxx ‚+ 6&xxxx;xxxxxx‘ (xxxxxxx 160) xx xxxxxx údaje xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx referenčním datu xxxxxxxx.
210	Xxxxxxxxxx pozice xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx kladnou xxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx pozice xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx čisté xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxxxx právním xxxxxxx xxxxxxx dluhopisů xxxx xxxxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx na ochranu xxxxxxx xxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xx takové xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx tržní xxxxxxx se vykazuje xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx.
220-250	Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx kladnou xxxxx hodnotou, přesahující xxxxxxxxx minimálního krytí (xxxxxxxxxxxx).
220	Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx v porovnání s minimálním xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx režimem krytých xxxxxxxxx.
230-250	Xxxxx metodiky ratingových xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx externího ratingu xxxxxxx dluhopisu Hodnoty xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx agentury dostupných xxxxxxxxxx krytého xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx agenturou.
230	Ratingová xxxxxxxx x.&xxxx;1 Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxx ratingové agentury x.&xxxx;1 (xxxxxxx 090) xxxxxxxxxx emitentovi krytého xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx č. 1 (sloupec 100).
240-250	Ratingová xxxxxxxx x.&xxxx;2 a xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;3 Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;2 (xxxxxxx&xxxx;110) x ratingovou xxxxxxxx č. 3 (xxxxxxx&xxxx;130) xx xxxxxxx stejné xxxxxx xxxx u xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;1 (xxxxxxx 230).

6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXX E: XXXXXXXXX ÚDAJE:

6.1. Obecné poznámky

35.

Část E xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx přehledu xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;X, avšak x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx vykazující xxxxxxxxx a xxx xxxxxxx kolaterál: AE-ADV1 xxx xxxxxxxx aktiv xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x XX-XXX2 xxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Odpovídající xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktivy, a xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx.

6.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX1. Pokročilá šablona xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

6.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx	Xxxxxx na xxxxxx předpisy a pokyny
010-020	Financování xxxxxxxxx bankou (všech xxxx, xxxxxx&xxxx;xxx) Xxxxxxx xxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx se xxxxxxxxxx xxxxxx, pokud xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx, xx.&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx bankou, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx mezi xxxxxx uložená v centrální xxxxx.
030-040	Xxxxxxxx obchodované xx xxxxxxxxxxxx trzích Účetní hodnota xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxx finančními xxxxxxx, xxxxx tyto xxxxxxxx xxxx kótovány nebo xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx stanovené investiční xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
050-060	Xxxxxxxxxxxx deriváty (XXX) Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx zajištěných kolaterálem, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx deriváty xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxx xxxxxxxxx. (Xxxxxx xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxx 030 xxxxxxx AE-SOU.)
070-080	Repa Účetní xxxxxxx xxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx banka, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx této xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxxxxx repo xxxxxxx xx xxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
090-100	Xxxxxx, které xxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx vkladů xxxxxxxxxx xxxxxxxxx zajištěných xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx repo xxxxxxxxx x xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx instituce.
110-120	Emitované xxxxx xxxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx 100 xxxxxxx XX-XXX.
130-140	Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx 110 xxxxxxx XX-XXX.
150-160	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry xxxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx a cenné xxxxxx zajištěné xxxxxx Xxxxxx xxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx emitovaných xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx, pokud tyto xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxx instituce. V případě, xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx z emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxx xx xxxx xxxxx, xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx zpětného odkupu, xxxxxx xx xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx, xxxxx xx xx xxx poskytnut, xx xxx xxx účely xxxx šablony xxx xxx klasifikován xxxx xxxxxxxxxx.
170-180	Xxxx xxxxxx xxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx 120 xxxxxxx XX-XXX.
190	Xxxxxxxx aktiva xxxxxx X&xxxx;xxxxxxx typu xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx XX-XXX1 xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxx xxxxxxxx.
200	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx X&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxx specifikovaného x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx XX-XXX1, xxxxxx xxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxx. Xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx způsobilost xxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx vymezení xxxxx xxxxxxxxxxx pro repo xxxxxxx centrální xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx fungující xxx xxxx operací xxxxxxxxx banky, xxxxxxxx xxxxxxxxxx hodnotu xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.
210	Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx X&xxxx;xxxxxxx typu aktiv xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx šablony XX-XXX1, účetní xxxxxxx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx nezatížená. Xxxxxx xxxxxxxx xx rozumí xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx.
220	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx X&xxxx;xxxxxxx xxxx aktiv xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx XX-XXX1, účetní xxxxxxx xxxxx v držení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx s těmi xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx stanovit xxxxxxxxxxx určité xxxxxxx xxx centrální banku, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, které xxxxxxx xxx xxxxxxx vymezení xxxxx způsobilých xxx xxxx operace xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx centrální xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx položky vykazovat, xx.&xxxx;xxxxx ponechat toto xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.
230	Xxxxxxxx + xxxxxxxxxx xxxxxx X&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxx specifikovaného x&xxxx;xxxxxxx šablony XX-XXX1 xxxxxx hodnota xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

6.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxx xx xxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;020 šablony AE-ASS.
020	Kapitálové xxxxxxxx Xxx xxxxxx x xxxxx&xxxx;030 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
030	Xxxxxx Xxx xxxxxx k xxxxx&xxxx;040 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
040	x&xxxx;xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Xxx xxxxxx x xxxxx&xxxx;050 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
050	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx popsané x&xxxx;xxxxxxxx x xxxxx&xxxx;050 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX, xxxxx xxxxxxxx jakýkoli xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
060	x&xxxx;xxxx: sekuritizace Viz xxxxxx x řádku 060 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
070	x&xxxx;xxxx: emitované xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxxxxx popsané x&xxxx;xxxxxxxx x xxxxx&xxxx;060 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx subjekt x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
080	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;070 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
090	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxx xxxxxx k řádku 080 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
100	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx Xxx xxxxxx k řádku 090 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
110	Xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, poskytnuté xxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxx.
120	Xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx, než xxxx xxxxx na vyžádání, xxxxxxxxxx finančním xxxxxxxxxx.
130	Xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx jiné, xxx jsou xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podnikům.
140	z toho: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx xxxx úvěry xx vyžádání, xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
150	Xxxxxxxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx xxxx úvěry xx vyžádání, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
160	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
170	Xxxx xxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;120 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
180	Xxxxxx Xxx xxxxxx x řádku 010 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.

6.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: AE-ADV2. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

6.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxx

36.

Xxx xxx 6.2.1, xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx.

6.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxx xx xxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;140 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
020	Xxxxxxxxxx nástroje Viz pokyny x&xxxx;xxxxx&xxxx;150 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
030	Xxxxxx Xxx pokyny x&xxxx;xxxxx&xxxx;160 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
040	x&xxxx;xxxx: kryté xxxxxxxxx Xxx pokyny x&xxxx;xxxxx&xxxx;170 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
050	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
060	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxxx Xxx xxxxxx k řádku 180 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
070	x&xxxx;xxxx: emitované xxxxxx xxxxxxxx skupiny Kolaterál přijatý xxxxxxxxxx institucí, který xx tvořen xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx emitoval xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx konsolidace.
080	z toho: emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxx pokyny x&xxxx;xxxxx&xxxx;190 šablony AE-COL.
090	z toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;200 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
100	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx Xxx xxxxxx x řádku 210 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
110	Xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx instituce Kolaterál xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx je tvořen xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx jinými, xxx xxxx úvěry xx vyžádání, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx.
120	Xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxx x půjčky xxxxxx, xxx jsou xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
130	Xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující institucí, xxxxx xx tvořen xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx úvěry xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
140	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxx na xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a poskytnutými xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
150	Xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx tvořen úvěry x&xxxx;xxxxxx xxxxxx, než xxxx xxxxx na xxxxxxxx, poskytnutými xxxxxxxxxxx.
160	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx úvěry Kolaterál přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx tvořen xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx domácnostem.
170	Jiná xxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;230 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
180	Xxxxxxx xxxxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx xxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;240 šablony AE-COL.
190	Celkem Viz xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;130 x&xxxx;140 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.“

(1)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského parlamentu x Xxxx 2013/34/XX xx xxx 26. xxxxxx 2013 x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx závěrkách x souvisejících zprávách xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, x změně xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2006/43/XX x x xxxxxxx xxxxxxx Xxxx 78/660/XXX a 83/349/XXX (Úř. xxxx. X 182, 29.6.2013, x. 19).

Plné znění - 32015R0079

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Plné znění - 32015R0079

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu. Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.