EPIS® Právní systém | Plné znění

XXXX&Xxxxxx;XĚX&Xxxxxx; NAŘÍZENÍ KOMISE (XX) 2015/79

ze xxx 18. xxxxxxxx 2014,

xxxx&xxxxxx;x xx xěx&xxxxxx; prováděcí xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Xxxxxx (XX) č. 680/2014, xxxx&xxxxxx;x xx xxxxxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx; xxxxx, xxxxx xxx x xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxxxxxxx&xxxxxx; xxx &xxxxxx;čxxx dohledu podle xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č.&xxxx;575/2013, pokud xxx x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx, xxxxxxx&xxxxxx; model xxxxx&xxxxxx;xx xxxů x xxxxxxxx xxx xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx;

(Xxxx x x&xxxxxx;xxxxxx xxx XXX)

XXXXXXX&Xxxxxx; XXXXXX,

x&xxxx;xxxxxxx xx Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; Evropské xxxx,

x xxxxxxx xx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxx a Xxxx (EU) č.&xxxx;575/2013 xx xxx 26. června 2013 x xxxxřxxxxxxx&xxxxxx;xx xxžxxxxx&xxxxxx;xx xx &xxxxxx;xěxxx&xxxxxx; xxxxxxxxx x xxxxxxxčx&xxxxxx; xxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxěxě nařízení (EU) č.&xxxx;648/2012 (1), a zejména xx čx.&xxxx;99 xxxx.&xxxx;5 xxxx&xxxxxx; x čxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxxxx xxxxxx&xxxxxx;xx nařízení,

vzhledem x xěxxx xůxxxůx:

(1)

Vykazování xxxxxxxxxxx&xxxxxx;xx, xřxxx&xxxxxx;xx x xxxxxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx; o xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx xxxxx xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Komise (XX) č. 680/2014 (2) x&xxxxxx; x&xxxxxx;xxxx&xxxxxx; význam xxx x&xxxxxx;xxxx xx xxxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx;.

(2)

Xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx xx xěxx x&xxxxxx;x x xxxxěx&xxxxxx;&xxxxxx; xxžx&xxxxxx; x&xxxxxx;řx založeno na stávajících xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxřxxxxxxx&xxxxxx;xx a účetního xxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx;xx položek, xxx xx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxxxx;xěž, xxxxxx xxx xxxxxxxxx xřxxxxxxxxx provádění x xxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx;.

(3)	V souladu se x&xxxxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xx xx xxx&xxxxxx;&xxxxxx; xxxxxxxxx xxx x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx;xx xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx neměly xxxxxxxxx xxxxxxx&xxxxxx; xxžxxxxxx xx&xxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxxxx&xxxxxx; xxx xxxx&xxxxxx; xxxxxxxxx.

(4)

Xxžxxxxxx xx&xxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; zpráv by xx xěxx xxxxxxxxx xx x&xxxxxx;xxxxx xxxxxx xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; aktiv xčxxxě xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx;; xx xx xxxxx xůxxžxx&xxxxxx; xxxxxxxx x x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx;xx xxxxxx pro likviditu x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx&xxxxxx;, zejména x xxxxxxxx&xxxxxx; x x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx;x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx;x xxxxx.

(5)	Xxxxxxxxx xxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxx&xxxxxx; xxxxxxxxx xxxxx&xxxx;čx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 prvního xxxxxxxxxxx xxěxxxxx Xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxx a Rady 2009/65/XX (3) xx měly xxx&xxxxxx;xxx xxx&xxxxxx;xx x zatížení xxxxxx&xxxxxx;xx xxxxx.

(6)

Xxx xxxx xxxx&xxxxxx;xěxx xxxxxxx&xxxxxx; podávání xxx&xxxxxx;x pro účely xxxxxxx xxxxxxě xxxxx&xxxxxx;xx x xxxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx požadavků, xxxxxčx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;, xxx&xxxxxx;x xxxxxxx&xxxxxx;xx x &xxxxxx;xěxů xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx nemovitostmi, xxxx&xxxxxx;xx xxxxxxx, x&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx xxxěxx, xxxxxxxxx a xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx x xxx xxxx xxxx&xxxxxx;xěxx vysoce xxxxxxx&xxxxxx; x přesné xxxxxčx&xxxxxx; &xxxxxx;xxxx x xxxxxxx xxxxxxx, xěxx xxx&xxxxxx;x xxxx xxxxxx&xxxxxx; x xxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxx&xxxxxx;xx stanovených přílohami X, III, XX, XX, XXXX, X, XXX x XXX xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (EU) č. 680/2014 transformována xx xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxx xxxxx&xxxxxx;xx xxxů.

(7)

Xxxxxxx&xxxxxx; model xxxxx&xxxxxx;xx xxxů by xěx xxxx&xxxxxx;xxx xx xxxxxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxxxxx xxxxx&xxxxxx;xx xxxxžxx, měl xx xxxxxxxxxxxxx veškeré xxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxx xxx xxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxx &xxxxxx;čxxx xxxxxxx x měl xx xxxxxxxxx xx&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx; specifikace xxxxxxx&xxxxxx; xxx xxx&xxxxxx;&xxxxxx; xxxxxx xxxxxxx&xxxxxx;xx XX řešení xxx podávání xxx&xxxxxx;x.

(8)

X x&xxxxxx;xxx zajištění xxxxxxx, xxxxxxxxxxx x přesnosti xxxxx&xxxxxx;xx položek, xxxx&xxxxxx; xxxxxxxxx xxxxxxx&xxxxxx; xř&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x xxx&xxxxxx;xůx xxxxxxě xxxxx&xxxxxx;xx x kapitálových xxžxxxxxů, xxxxxčx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;, xxx&xxxxxx;x xxxxxxx&xxxxxx;xx z &xxxxxx;xěxů xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx nemovitostmi, xxxx&xxxxxx;xx xxxxxxx, x&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx xxxěxx, xxxxxxxxx x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx, xx xx xx xxxxx&xxxxxx; xxxxžxx xěxx vztahovat xxxxxčx&xxxxxx; xxxxxxxx xxx ověřování.

(9)

Jak xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; už z xxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxx xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx; x definice datových xxxů xxxxxxxxxě xxxxxxxxxx&xxxxxx;xx, xxx byly vždy x xxxxxxx s xř&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;xx xxxxxxčx&xxxxxx;xx a xxxxxxxxx&xxxxxx;xx xxžxxxxxx x xxžxxxxxx v oblasti XX. Nicméně vzhledem x xxxě, xxxx&xxxxxx; xx v xxxčxxxxxxx xxxx&xxxxxx; k xřxxxx&xxxxxx; x zveřejnění xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxx xxxxx&xxxxxx;xx xxxů x pravidel xxx xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx;, xxxxx xxěxx xxxx&xxxxxx;xěx xxxxxxxčxě xxxxxx x xčxx xxx, xxx xxxx xxxx&xxxxxx;xěxx xxxxx&xxxxxx; jednotné podávání xxx&xxxxxx;x xxx účely xxxxxxx v Xxxx. Xxxxxxx&xxxxxx; xxxxx xxxxx&xxxxxx;xx xxxů stanovený x xř&xxxxxx;xxxx XXX xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (XX) č. 680/2014 x xxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxx xxx ověřování xxxxxxxx&xxxxxx; v xř&xxxxxx;xxxx XX xxxxxx&xxxxxx;xx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xx xxxxx měly x&xxxxxx;x xxxxxxxxx xř&xxxxxx;xx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxxx&xxxxxx;xx kritérii pro xxxxxxx&xxxxxx; xxxxx xxxxx&xxxxxx;xx xxxů a xxx xxxxxxxx xxx ověřování, xxxx&xxxxxx; xxxřxxx&xxxxxx; Xxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxx xxxxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xx&xxxxxx; internetové stránce.

(10)	Xxxx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; x x&xxxxxx;xxxů xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxx, xxxx&xxxxxx; Komisi xřxxxxžxx Xxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxx bankovnictví.

(11)

Evropský xxx&xxxxxx;x xxx xxxxxxxxxxx&xxxxxx; uskutečnil xxxxřxx&xxxxxx; veřejné xxxxxxxxxx x x&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx prováděcích xxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxx, z xxxxž toto xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx;, xxxxxxxxxx xxxxxxx&xxxxxx;xx&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; x&xxxxxx;xxxxx x xř&xxxxxx;xxxx x xxž&xxxxxx;xxx x stanovisko skupinu xxxxxxxů působících x xxxxxxxxxxx&xxxxxx; xř&xxxxxx;xxxxx podle čx&xxxxxx;xxx&xxxx;37 xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Evropského xxxxxxxxxx x Rady (XX) č. 1093/2010 (4).

(12)

Aby xěxx instituce a xř&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx; orgány xxxxxxxx čxxx xx xxxxxxxx&xxxxxx; xxžxxxxxů xxxxxx nařízení xxůxxxxx vedoucím ke xxxxxx xxxxxxx&xxxxxx;xx xxx, xěx xx x&xxxxxx;x xxx všechny xxxxxxxxx xxxx&xxxxxx;x xxxxxxxčx&xxxxxx;x xxxxx xxx xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; zpráv 31. prosinec 2014.

(13)	Xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx; xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (EU) č. 680/2014 xx xxxxx xěxx x&xxxxxx;x xxxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x xxůxxxxx xxěxěxx,

XŘXXXXX XXXX XXŘ&Xxxxxx;XXX&Xxxxxx;:

Článek 1

Prováděcí xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;680/2014 se xxxx xxxxx:

X článku 1 xx xxxxxxxx xxxxxxx f), xxxxx xxx:

„x)	xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x xxxxxxx 100 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013.“

;

Xxxxxx xx nová kapitola 7x, xxxxx xxx:

„XXXXXXXX 7x

XXXXXX X ČETNOST XXXXXXXX ZPRÁV O XXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXXXXXXX X XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxx 16x

Xxxxxx x xxxxxxx podávání zpráv x xxxxxxxx aktiv xx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xx účelem xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx 100 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 xx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx stanovené v příloze XXX xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXXX tohoto xxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx:

x)	xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X, X a D xxxxxxx XXX xxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx X xxxxxxx XXX&xxxx;xxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx X xxxxxxx XVI x xxxxxxxx periodicitou.

3. Instituce xxxxxx povinny vykazovat xxxxxxxxx x xxxxx X, X xxxx X xxxxxxx XXX, xxxx-xx xxxxxxx všechny xxxx xxxxxxxx:

x)	xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 10 xxxx 1.6 xxxxxxx XXXX xx nižší xxx 30 xxxxxxx XXX;

x)	xxxx zatížení aktiv xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 9 xxxx 1.6 xxxxxxx XVII xx xxxxx xxx 15 %.

4. Instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxx X xxxxxxx XXX, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx uvedené x&xxxx;xx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 prvním xxxxxxxxxxx směrnice Evropského xxxxxxxxxx x Rady 2009/65/XX. (5)

;

X článku 17 xx odstavec 1 xxxxxxxxx xxxxx:

„1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx uvedené x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx ve formátech xxx xxxxxx xxxxx x ve výkazech, xxx určí příslušné xxxxxx x jež xx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx v jednotném xxxxxx xxxxxxxx bodů, xxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXX, x xxxxxxxx xxx ověřování xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX, xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx následující parametry:

a)	součástí xxxxxxxxxxxxx údajů xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

x)	xxxxxx xxxx x xxxxx typu ‚měna‘ xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx odpovídající xxxxxxx xxxxxxxx;

xx)	xxxxxx xxxx s xxxxx xxxx ‚xxxxxxxx‘ xx xxx každou xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx odpovídající xxxxxx xxxxxxxxxx místům;

iii)	datové xxxx x xxxxx xxxx ‚xxxx xxxxx‘ se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxx.“

;

4.	X xxxxxx 18 xx doplňuje xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx zní: „Pokud xxx x informace, xxx xxxx být xxxxxxxx xxxxx článku 16a, xx xxxxxx referenčním xxxxx xxx podávání xxxxx&xxxx;31.&xxxx;xxxxxxxx 2014.“ ;

5.	X xxxxxx 19 xx xxxxxxxx xxxx pododstavec, který xxx: „Xxxxxx 16x xx xxxxxxx xxx dne 1. xxxxxxxx 2014.“ ;

6.	Přílohy XXX a XX xx nahrazují zněním xxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxx xxxxxxxx.

7.	Xxxxxxxx xx přílohy XXX x&xxxx;XXXX xxxxx xxxxxx XX x&xxxx;XXX xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx 2

Xxxx nařízení xxxxxxxx x platnost xxxxxxxx xxxx po xxxxxxxxx x Xxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx.

Xxxx nařízení xx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

X Xxxxxxx xxx 18. xxxxxxxx 2014.

Xx Komisi

předseda

Jean-Claude XXXXXXX

(1)&xxxx;&xxxx;Xx. xxxx. X 176, 27.6.2013, x. 1.

(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) x. 680/2014, xxxxxx xx stanoví xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx jde x xxxxxxxx xxxxx institucí xxx účely xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) č. 575/2013 (Xx. xxxx. X 191, 28.6.2014, x. 1).

(3) Směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady 2009/65/XX xx dne 13. xxxxxxxx 2009 x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx týkajících xx subjektů xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx převoditelných xxxxxxx xxxxxx (SKIPCP) (Xx. věst. L 302, 17.11.2009, s. 32).

(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (EU) x. 1093/2010 xx xxx 24. xxxxxxxxx 2010 x xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (Xxxxxxxxxx orgánu pro xxxxxxxxxxxx), x změně xxxxxxxxxx x.&xxxx;716/2009/XX x x zrušení xxxxxxxxxx Xxxxxx 2009/78/XX (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;331, 15.12.2010, x. 12).

(5) Směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx 2009/65/XX xx xxx 13. července 2009 x&xxxx;xxxxxxxxxx právních x&xxxx;xxxxxxxxx předpisů xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (XXXXXX) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;302, 17.11.2009, x.&xxxx;32).“

XXXXXXX X

„

XXXXXXX XXX

Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx bodů

Veškeré xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x přílohách I, XXX, XX, XX, XXXX, X, XXX x XXX se xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxx xx základem xxxxxxxxxx XX systémů xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx model datových xxxx musí xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x)	xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx veškerých xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxx X, XXX, XX, XX, XXXX, X, XII a XXX;

x)	xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx X xx XXXX, XVI x XXXX;

x)	xxxxxxxxx slovník xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxx, xxxxxxxx xx, xxxxxxxx xxxxxxx, označení dimenzí x označení člena;

d)	poskytuje xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx;

x)	xxxxxxxxx definice xxxxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx finanční xxxxxxx;

x)	xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx rozvoj XX xxxxxx xxx podávání xxxxx xxxxxxxxxxxx jednotné xxxxx x oblasti xxxxxxx.

XXXXXXX XX

Xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx

Xx datové položky xxxxxxx v přílohách X, XXX, XX, XX, XXXX, X, XXX x XXX xx vztahují pravidla xxx ověřování, xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxxx pro ověřování xxxx xxxxxxxx tato xxxxxxxx:

x)	xxxxxxxx logické xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx;

x)	xxxxxxxx filtry x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx, xx nějž xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx;

x)	xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx informace xxxxxx xxxxxxxx.

“

PŘÍLOHA XX

„XXXXXXX XXX

XXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXX X XXXXXXXX XXXXX

XXXXXXX XXX ZATÍŽENÍ AKTIV

Číslo xxxxxxx	Xxx xxxxxxx	Xxxxx xxxxxxx/xxxxxxx xxxxxx	Xxxxxx název
ČÁST A – XXXXXXX ZATÍŽENÍ
32,1	F 32.01	XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX	XX-XXX
32,2	X 32.02	XXXXXXX XXXXXXXXX	XX-XXX
32,3	X 32.03	XXXXXXXXX VLASTNÍ XXXXX XXXXXXXXX X XXX, XXX XXXXX XXXXXX XXXXXXXXX	XX-XXX
32,4	X 32.04	XXXXXX XXXXXXXX	XX-XXX
XXXX B – XXXXX X SPLATNOSTI
33	F 33.00	XXXXX X XXXXXXXXXX	XX-XXX
XXXX X – XXXXXXXXX XXXXXXXX
34	X 34.00	XXXXXXXXX XXXXXXXX	XX-XXXX
XXXX X – XXXXX XXXXXXXXX
35	X 35.00	XXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX	XX-XX
XXXX X – XXXXXXXXX ÚDAJE
36,1	F 36.01	POKROČILÉ XXXXX. XXXX X	XX-XXX1
36,2	X 36.02	XXXXXXXXX XXXXX. XXXX XX	XX-XXX2

X 32.01 — XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX (XX-XXX)

		Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx			Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx		Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx			Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxx
			x toho: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx	x xxxx: způsobilých xxx xxxxxxxxx banku		z xxxx: xxxxxxxxxxx xxx centrální xxxxx		x xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx skupiny	z xxxx: způsobilých xxx xxxxxxxxx banku		z toho: xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx
		010	020	030	040	050	060	070	080	090	100
010	Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
020	Xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx
030	Xxxxxxxxxx xxxxxxxx
040	Xxxxxxx xxxxx xxxxxx
050	x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx
060	x toho: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx
070	x xxxx: emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx
080	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
090	x xxxx: xxxxxxxxx nefinančními institucemi
100	Úvěry x&xxxx;xxxxxx xxxx xxx xxxxx na požádání
110	z toho: xxxxxxxxx úvěry
120	Ostatní xxxxxx

X 32.02 – XXXXXXX XXXXXXXXX (AE-COL)

		Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx			Xxxxxxxxxx
					Xxxxxx xxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů x xxxxxxxxx pro xxxxxxxx			Xxxxxxxxx xxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxx x xxxxxxxxx pro xxxxxxxx
			x xxxx: emitovaných xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx	x xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx		x xxxx: xxxxxxxxx jinými xxxxxxxx xxxxxxx	x xxxx: způsobilých xxx centrální xxxxx
		010	020	030	040	050	060	070
130	Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx
140	Xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx
150	Xxxxxxxxxx xxxxxxxx
160	Xxxxxxx cenné xxxxxx
170	x toho: xxxxx xxxxxxxxx
180	x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx
190	x xxxx: xxxxxxxxx vládními xxxxxxxxxxx
200	x xxxx: emitované xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
210	x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
220	Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxx xxxxx na požádání
230	Jiný přijatý xxxxxxxxx
240	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx nebo XXX
250	XXXXXX, XXXXXXX KOLATERÁL X XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX XXXXX PAPÍRY XXXXXX

X 32.03 – XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX X ABS, JEŽ XXXXX XXXXXX XXXXXXXXX (XX-XXX)

		Xxxxxxxxxx
		Xxxxxx xxxxxxx podkladového xxxxxxxxx xxxxx	Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx		Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx dluhových xxxxxxx papírů, jež xxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx
		Xxxxxx xxxxxxx podkladového xxxxxxxxx xxxxx		x xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx
		010	020	030	040
010	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x XXX, xxx xxxxx nebyly xxxxxxxxx
020	Xxxxxxxxx emitované xxxxx xxxxxxxxx
030	Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx
040	Xxxxxxxxxx
050	Xxxxxxxxxx
060	Xxxxx xxxxxx

X 32.04 – XXXXXX XXXXXXXX (XX-XXX)

		Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, podmíněné závazky xxxx xxxxxxxxx cenné xxxxxx		Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx vlastní xxxxx papíry jiné xxx kryté dluhopisy x XXX
			x toho: xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx		x toho: xxxxxxxx xxxxxxx přijatý xxxxxxxxx	x xxxx: xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx
		010	020	030	040	050
010	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx
020	Xxxxxxxx
030	x xxxx: xxxxxxxxxxxx (XXX)
040	Xxxxxx
050	Xxxx
060	x xxxx: centrální xxxxx
070	Xxxxxxxxxxxxxxxx vklady xxxx xxx xxxx
080	x toho: xxxxxxxxx banky
090	Emitované xxxxxxx xxxxx xxxxxx
100	x xxxx: xxxxxxxxx kryté dluhopisy
110	z xxxx: emitované xxxxx xxxxxx kryté xxxxxx
120	Xxxxxxx xxxxxx zatížení
130	Nominální hodnota xxxxxxxxx úvěrových xxxxxxxx
140	Xxxxxxxxx xxxxxxx přijatých finančních xxxxx
150	Xxxxxx hodnota xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxxx kolaterálem
160	Ostatní
170	ZDROJE ZATÍŽENÍ XXXXXX

			Xxxxxxxxxxx x šabloně xxx&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxx
			Xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx

X 33.00 – ÚDAJE X XXXXXXXXXX (AE-MAT)

		Otevřená xxxxxxxxx	Xxxxxxxxxx	&xx;1 xxx &xx;=1 xxxxx	&xx;1 xxxxx <=2 xxxxx	&xx;2 xxxxx &xx;=1 měsíc	>1 xxxxx &xx;=3 xxxxxx	&xx;3 xxxxxx &xx;=6 xxxxxx	&xx;6 xxxxxx &xx;=1 xxx	&xx;1 xxx &xx;=2 xxxx	&xx;2 xxxx &xx;=3 xxxx	3 xxxx &xx;=5 let	5 xxx &xx;=10 let	> 10 xxx
	Xxxxxxxx xxxxxxxxx závazků	010	020	030	040	050	060	070	080	090	100	110	120	130
010	Zatížená xxxxxx
020	Xxxxxxxx použitý přijatý xxxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxx)
030	Xxxxxxxx xxxxxxx přijatý xxxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx)

X 34.00 – PODMÍNĚNÉ XXXXXXXX (XX-XXXX)

		Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx závazky xxxx xxxxxxxxx xxxxx papíry	Podmíněné xxxxxxxx
			X. Xxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x 30 %	X. Xxxxx xxxxx 10 % xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx
			X. Xxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x 30 %	Xxxxxxxxx výše zatížených xxxxx
			Xxxxxxxxx xxxx zatížených xxxxx	Xxxxxxxx xxxx 1	Významná xxxx 2	…	Xxxxxxxx měna x
		010	020	030	040	050
010	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx
020	Xxxxxxxx
030	x xxxx: Xxxxxxxxxxxx (OTC)
040	Vklady
050	Repa
060	z toho: xxxxxxxxx xxxxx
070	Xxxxxxxxxxxxxxxx vklady xxxx xxx xxxx
080	x xxxx: centrální xxxxx
090	Xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx
100	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx
110	x toho: emitované xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx
120	Xxxx xxxxxx xxxxxxxx
170	XXXXXX XXXXXXXX XXXXXX

X 35.00 – XXXXX KRYTÝCH XXXXXXXXX (AE-CB)

osa x

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx)

		Xxxxxxx xx. 129 xxx. x xxx. xxxxxxxxxxx?		Xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx													Xxxxx xxxxxxxxx
		Xxxxxxx xx. 129 xxx. x xxx. xxxxxxxxxxx?		Xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx	+ 6 měsíců	+ 12 xxxxxx	+ 2 xxxx	+ 5 xxx	+ 10 let	Derivátové pozice xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx zápornou tržní xxxxxxxx	Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx dluhopisu						Datum xxx xxxxxxxx zpráv	+ 6 xxxxxx	+ 12 xxxxxx	+ 2 xxxx	+ 5 xxx	+ 10 let	Derivátové xxxxxx xxxxxxx portfolia x xxxxxx kladnou xxxxx xxxxxxxx	Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx&xxxx;xxxxx
		[XXX/XX]	Xxxxx XXX, xxxxxx hlavní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx								Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx dluhopisu													Xxxxx xxxxxxxxxxx právního režimu xxxxxxx dluhopisů	podle xxxxxxxx xxxxxxxxxxx agentur pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx krytého dluhopisu
		[XXX/XX]	Xxxxx XXX, xxxxxx hlavní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx							Datum xxx xxxxxxxx xxxxx	Xxxxxxxxx xxxxxxxx 1	Xxxxxxx rating 1	Xxxxxxxxx xxxxxxxx 2	Xxxxxxx xxxxxx 2	Xxxxxxxxx agentura 3	Xxxxxxx xxxxxx 3							Datum xxx xxxxxxxx zpráv	Xxxxx xxxxxxxxxxx právního režimu xxxxxxx dluhopisů	Ratingová xxxxxxxx 1	Ratingová agentura 2	Xxxxxxxxx xxxxxxxx 3
		010	012	020	030	040	050	060	070	080	090	100	110	120	130	140	150	160	170	180	190	200	210	220	230	240	250
010	Xxxxxxxxx xxxxxxx
020	Xxxxxxxx xxxxxxx (swap)/tržní xxxxxxx
030	Xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx
040	Xxxxxx xxxxxxx

X 36.01 – XXXXXXXXX XXXXX. XXXX X (AE-ADV-1)

Zdroje xxxxxxxx

Xxxxxx/xxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx – xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx aktiva

Celkem

Úvěry xx&xxxx;xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx nástroje

Dluhové xxxxx xxxxxx

Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx

x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx

x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx vládními xxxxxxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

z toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx instituce

Domácnosti

z xxxx: emitované xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

x toho: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

x toho: xxxxxxxxx xxxxx

x xxxx: hypoteční xxxxx

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

010

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx xxxxx, xxxxxx xxxx. xxx)

Xxxxxxxx aktiva

020

Odpovídající xxxxxxx

030

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx&xxxx;xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

040

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

050

Xxxxxxxxxxxx (XXX) xxxxxxxx

Xxxxxxxx aktiva

060

Odpovídající xxxxxxx

070

Xxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

080

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

090

Xxxxxxxxxxxxxxxx vklady xxxx než xxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

100

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

110

Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx v xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxx aktiva

120

Odpovídající xxxxxxx

130

Xxxxxxxxx xxxxx papíry xxxxx aktivy

Zatížená xxxxxx

140

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

150

Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx než xxxxx xxxxxxxxx x XXX

Xxxxxxxx xxxxxx

160

Xxxxxxxxxxxx závazky

170

Jiné zdroje xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

180

Xxxxxxxxx závazky xxxx xxxxxxxxx cenné xxxxxx

190

Xxxxxxxx xxxxxx celkem

200

z xxxx způsobilá pro xxxxxxxxx xxxxx

210

Xxxxxxxxxx aktiva xxxxxx

220

x xxxx způsobilá xxx xxxxxxxxx banku

230

Zatížená + xxxxxxxxxx xxxxxx

X 36.02 – POKROČILÉ XXXXX. XXXX XX (XX-XXX-2)

Xxxxxx zatížení

Aktiva/závazky

Druh xxxxxxxxxx – klasifikace xxxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxxx

Xxxxx na požádání

Kapitálové xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx než xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx

Xxxx přijatý xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx jiné xxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx nebo ABS

Celkem

z xxxx: xxxxx xxxxxxxxx

x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx

x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi

z xxxx: emitované finančními xxxxxxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x vládní xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxx subjekty xxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx úvěry

z xxxx: xxxxxxxxx úvěry

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

010

Financování xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx xxxxx, xxxxxx např. xxx)

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

020

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

030

Xxxxxxxx obchodované xx&xxxx;xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx kolaterál

040

Odpovídající závazky

050

Mimoburzovní (XXX) xxxxxxxx

Xxxxxxxx přijatý xxxxxxxxx

060

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

070

Xxxx

Xxxxxxxx přijatý xxxxxxxxx

080

Xxxxxxxxxxxx závazky

090

Kolateralizované vklady xxxx xxx xxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx kolaterál

100

Odpovídající závazky

110

Emitované xxxxx papíry v xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

120

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

130

Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx kolaterál

140

Odpovídající xxxxxxx

150

Xxxxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx x XXX

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

160

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

170

Xxxx zdroje xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

180

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx zapůjčené xxxxx xxxxxx

190

Xxxxxxxx přijatý kolaterál xxxxxx

200

x toho způsobilý xxx xxxxxxxxx banku

210

Nezatížený xxxxxxx kolaterál celkem

220

z xxxx způsobilý xxx xxxxxxxxx banku

230

Zatížený + xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx“

PŘÍLOHA XXX

„XXXXXXX XVII

PODÁVÁNÍ XXXXX X&xxxx;XXXXXXXX XXXXX

Xxxxx

XXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX X XXXXXXXX

1.1.

XXXXXXXXX

1.2.

XXXXXX XXXXXXXX

1.3.

XXXXXXXX XXXXXXXXX

1.4.

XXXXXXXXXX KONVENCE

1.5.

ÚROVEŇ XXXXXXX

1.6.

XXXXXXXXXXX

1.7.

XXXXXXXX ZATÍŽENÍ

POKYNY TÝKAJÍCÍ XX XXXXXX

XXXX&xxxx;X: XXXXXXX XXXXXXXX:

2.1.

XXXXXXX: AE-ASS. AKTIVA XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

2.1.1.

XXXXXX POZNÁMKY

2.1.2.

POKYNY XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

2.1.3.

XXXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

2.2.

XXXXXXX: XX-XXX. XXXXXXXXX PŘIJATÝ VYKAZUJÍCÍ XXXXXXXXX

2.2.1.

XXXXXX XXXXXXXX

2.2.2.

XXXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

2.2.3.

XXXXXX XXXXXXXX SE XXXXXXXXXXX XXXXXXX

2.3.

XXXXXXX: XX-XXX. XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX A DOSUD XXXXXXXXXXX

2.3.1.

XXXXXX XXXXXXXX

2.3.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

2.3.3.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

2.4.

XXXXXXX XX-XXX. XXXXXX XXXXXXXX

2.4.1.

XXXXXX XXXXXXXX

2.4.2.

XXXXXX TÝKAJÍCÍ SE XXXXXXXXXXXX XXXXX

2.4.3.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXX&xxxx;X: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXX

3.1.

XXXXXX XXXXXXXX

3.2.

XXXXXXX: XX-XXX. ÚDAJE X&xxxx;XXXXXXXXXX

3.2.1.

XXXXXX XXXXXXXX SE XXXXXXXXXXXX XXXXX

3.2.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXX C: XXXXXXXXX ZATÍŽENÍ

4.1.

OBECNÉ XXXXXXXX

4.1.1.

XXXXXX&xxxx;X: XXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXX X&xxxx;30 %

4.1.2.

XXXXXX X: ZNEHODNOCENÍ XXXXXXXXXX XXX O 10 %

4.2.

ŠABLONA: XX-XXXX. XXXXXXXXX XXXXXXXX

4.2.1.

XXXXXX XXXXXXXX XX JEDNOTLIVÝCH XXXXX

4.2.2.

XXXXXX TÝKAJÍCÍ SE XXXXXXXXXXX SLOUPCŮ

ČÁST D: XXXXX XXXXXXXXX

5.1.

XXXXXX POZNÁMKY

5.2.

ŠABLONA: XX-XX. XXXXX XXXXXXX DLUHOPISŮ

5.2.1.

POKYNY XXXXXXXX XX XXX&xxxx;X

5.2.2.

XXXXXX XXXXXXXX SE XXXXXXXXXXXX XXXXX

5.2.3.

XXXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXX E: XXXXXXXXX XXXXX:

6.1.

XXXXXX XXXXXXXX

6.2.

XXXXXXX: XX-XXX1. XXXXXXXXX XXXXXXX XXX AKTIVA XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

6.2.1.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

6.2.2.

XXXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

6.3.

XXXXXXX: XX-XXX2. XXXXXXXXX ŠABLONA XXX KOLATERÁL XXXXXXX XXXXXXXXXX INSTITUCÍ

6.3.1.

POKYNY XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

6.3.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXX XXXXXX

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX A XXXXXXXX

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx

Xxxxx sestává x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx celkem xxxxx xxxxxx podle xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

Xxxx&xxxx;X: Xxxxxxx zatížení:

—	Šablona XX-XXX. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

—	Xxxxxxx XX-XXX. Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx

—	XX-XXX. Xxxxxxx kryté xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx a dosud xxxxxxxxxxx

—	XX-XXX. Xxxxxx xxxxxxxx

Xxxx&xxxx;X: Xxxxx o splatnosti

—	Šablona AE-MAT. Xxxxx o splatnosti

Část C: Xxxxxxxxx zatížení

—	Šablona XX-XXXX. Xxxxxxxxx zatížení

Část D: Kryté xxxxxxxxx

—	Xxxxxxx XX-XX. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx X: Xxxxxxxxx údaje:

—	Šablona XX-XXX-1. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx instituce

—	Šablona XX-XXX-2. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

X&xxxx;xxxxx šablony xxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx podrobné informace x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx.

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx rámce, xxxxx xxxxxxxxx xxx podávání xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;9 až 11. Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx podávat xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx rámec.

Pro xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx ‚XXX‘ x ‚XXXX‘ odkazují xx xxxxxxxxxxx xxxxxx standardy xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 2 xxxxxxxx (XX) č. 1606/2002. Xxx instituce, které xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXXX, byly zařazeny xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXXX.

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxx

X&xxxx;xxxxxxxx xx sloupce, xxxxx x xxxxx xxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx toto xxxxxx xxxxxxxx: {xxxxxxx; xxxxx; xxxxxxx}. Znak hvězdičky xxxxxxxx, xx validace xx xxxxxxxx na xxxx xxxxx xxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx {XX-XXX; *; 2} xxxxxxxx xx údaj xxxxxxxxxxx xxxxx sloupce 2 šablony AE-ASS.

V případě xxxxxxxx v rámci xxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxx x&xxxx;xxxx šabloně xxxxxxx toto xxxxxxxx: {xxxxx; xxxxxxx}.

1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;XXX xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;X části X xxxxxxxxxx&xxxx;9 x&xxxx;10.

1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxxxx zpráv x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx platí stejná xxxxxx použití xxxx xxx podávání zpráv x&xxxx;xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;99 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 575/2013. Xxxxxxxxx, xx které xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s článkem 7 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013, xxxx xxxxxxxxx o zatížení xxxxx xxxxxxx nemusí.

1.6. Přiměřenost

Pro účely xx.&xxxx;16x xxxx.&xxxx;2 xxxx.&xxxx;x) xx xxxx zatížení xxxxx xxxxxxxx xxxxx:

—	xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx =&xxxx;{XX-XXX;010;010} + {XX-XXX;130;010},

—	xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx&xxxx;=&xxxx;{XX-XXX;010;010} + {XX-XXX;010;060} + {XX-XXX;130;010} + {XX-XXX;130;040},

—	xxxx xxxxxxxx xxxxx&xxxx;=&xxxx;(xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxxxxxxx)/(xxxxxxx xxxxxx a kolaterál).

10.

Pro xxxxx xx.&xxxx;16x xxxx.&xxxx;2 xxxx. x) xx součet xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx:

—	xxxxxxx xxxxxx = {XX-XXX;010;010} + {XX-XXX;010;060}.

1.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxx

11.

Xxx xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;XXX xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx, xxxxx xx zastaveno xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx transakce, xx které xxxxxx xxx volně xxxxxxx.

Xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx aktiva, xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx aktivy xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx měla xxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx není xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxx.&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxx na xxxxxxxxxxxx zásadách, neboť xxxxxx rámce xxxxx xxx v tomto xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxx definice xx xxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx Evropského xxxxxx pro xxxxxxxxxxxx (XXX) tato xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxx smluv (xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx):

—	xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx půjček,

—	různé xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx použití xxxxxxxxxx ve xxxxx xxxxx hodnoty xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,

—	xxxxxxxx záruky, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx třeba xxxxxxxxxx, xx pokud neexistuje xxxxx xxxxxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx zrušení xxxxxxxxxx za nepoužitou xxxx xxxxxx, xxxx xx xxx přiřazena xxxxx xxxxxxx částka (xx základě xxxxxxxxx xxxxxxxxx),

—	xxxxxxxxx použitý v clearingových xxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx přístupu xx xxxxxxx. Xxx xxxxx xxxx jiné xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx marže,

—

facility xxxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxx by neměla xxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx jakýchkoli xxxxxxxxx xxxxx nepodmiňuje xxxxxxxxxx schválením. Xxxxx xxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, nevyužitá xxxx, xx.&xxxx;xx, která xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xx měla xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

—

xxxxxxxxxx aktiva sekuritizačních xxxxxxxx, xxx finanční xxxxxx xxxxxx odúčtována x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx, xxx xxxxxx xxxx podkladová xxxxxx xxx držené xxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx, kdy jsou xxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx nebo jakýmkoli xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx zajištění xxxxxx xxxxxxxxx,

—	xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx dluhopisů. Xxxxxx, xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx aktiva pro xxxxx xxxxxxxxx, se xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx kryté dluhopisy (‚xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx‘),

—	xxxxxxx xxxxxxx je, xx xxxxxx, která xxxx xxxxxxx do facilit, xxxxx xxxxxx používány x mohou xxx xxxxx xxxxxxx, by xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xx zatížená.

POKYNY XXXXXXXX XX XXXXXX

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXX&xxxx;X: XXXXXXX XXXXXXXX:

12.

Xxxxxxx Přehled zatížení xxxxxxxxx mezi aktivy, xxxxx xxxx použita xx podporu financování xxxx pro potřeby xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxx&xxxx;xxxxxxx (‚xxxxxxxxxx zatížení‘), a aktivy, xxxxx jsou dostupná xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

13.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx je xxxxxxx hodnota zatížených x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx tabulky, xxxxx xx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxx i pro xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxx xxxxxxx xxxxxxxxx dluhové cenné xxxxxx jiné, xxx xxxx xxxxx dluhopisy x&xxxx;xxxxxxxxxxxx.

2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX. Xxxxxx xxxxxxxxxx instituce

2.1.1. Obecné poznámky

14.

Tento xxxxxxxx xxxxxxx pokyny xxxxxxxx xx hlavních xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx relevantní xxx xxxxxxxxxx xxxxxx XX.

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx instituce xxxx xxx xxxxxxx, které xxxx xxx xx xxxxx xxxxxxxxx AE xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx, jednak xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx popisují, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx transakce x xxxx&xxxx;xxxxx, ale stejná xxxxxxxx platí x&xxxx;xxx xxxxxxx šablony AE.

a) Zajištěný xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx takto:

i)	účetní xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ř070; x010};

xx)	xx-xx xxxxxxxxx aktivem xxxxxxxxxx xxxxxxxxx: xxxx xxxxxx xxxxxxx xx vykáže x&xxxx;{XX-XXX; ; s010} x&xxxx;{XX-XXX; x070; x030}; xxxx reálná hodnota xx vykáže x&xxxx;{XX-XXX; ; x040};

xxx)	xx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxx reálná xxxxxxx xx vykáže x&xxxx;{XX-XXX; *; s010}, {AE-SOU; x070; s030} x&xxxx;{XX-XXX; x070; x040}.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxx/Xxxxxxx xxxx

Xxxx xxxxxxx (repo) se xxxxxxxx xxxxx:

x)	xxxxxx hodnota xxxx se xxxxxxxxx xxxx zdroj zatížení x&xxxx;{XX-XXX; ř050; s010}.

ii)	Kolaterál xxxx xx měl xxx xxxxxx:

xxx)	xx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx: xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; s010} a {AE-SOU; x050; s050}; xxxx xxxxxx xxxxxxx se xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; x040};

xx)	xx-xx kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx (sladěné xxxx), jeho xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; *; x010}, {XX-XXX; x050; s030} x&xxxx;x&xxxx;{XX-XXX; ř050; x040}.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx financování xxxxxxxxx xxxxxx zajištěné xxxxxxxxxxx xx pouze xxxxxxxxxxx případem xxxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxx xxxxxxx, ve xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx&xxxx;x) x&xxxx;xx) xxxxxxx xxxx.

X&xxxx;xxxxxxx operací, xxx xxxx možné zjistit xxxxxxxxx výši xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxx xxxxxxxxx rozčlenění xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxx deponovaná v centrální xxxxx nejsou zatíženými xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxxxx finančních xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx, xx.&xxxx;xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx výši xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx aktiva uložená x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx cenných xxxxxx

X&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx kolaterálem se xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxx/xxxxxxx xxxx.

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx bez hotovostního xxxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx:

x)	xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx se xxxxxx jako zdroj xxxxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; x150; x010}. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxx za xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx neobdrží xxxxx papíry, xxxxx xxxxxxxx, v {AE-SOU; x150; x010} xx xxxxx xxxx;

xx)	xxxx-xx cenné xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx: xxxxxx xxxxxx hodnota xx vykáže x&xxxx;{XX-XXX; ; s010} x&xxxx;{XX-XXX; x150; s030}; xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx v {AE-ASS; ; x040};

xxx)	xxxx-xx cenné xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx vykáže v {AE-COL; *; x010}, {AE-SOU; x150; x030} a {AE-SOU; x150; s040}.

e) Deriváty (xxxxxxx)

Xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx:

x)	xxxxxx hodnota xxxxxxxx se vykáže xxxx zdroj xxxxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; x020; s010}.

ii)

Kolaterál (xxxxxxxxx marže xxxxxxxxxx xxx otevření pozice x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx k zajištění xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx) xx xxxxxx takto:

i)	je-li xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx: xxxx účetní hodnota xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; x010} x&xxxx;{XX-XXX; x020; s030}; jeho xxxxxx hodnota se xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; x040};

xx)	xxxxx-xx xx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx reálná xxxxxxx xx vykáže x&xxxx;{XX-XXX; *; s010}, {XX-XXX; x020; s030} x&xxxx;{XX-XXX; x020; x040}.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx

Xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xx dluhopisy považují xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 2009/65/EU xxx xxxxxx xx xx, xxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, či xxxxxx.

Xx kryté xxxxxxxxx xx nevztahují xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx tyto xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx emise a s cílem xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx:

xxxxxx-xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, hodnota xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx AE-ASS xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx dluhopisech, které xxxxxx dosud xxxxxxxxx (xxxxxxxxxx aktiva, reálná xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx), xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX-XXX;

xx)	xxxx-xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, hodnota xxxxxxx xxxxxxxxx, jež xxxxxx x zajištění xxxxxx xxxxxxxxxxx a zastavených xxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX-XXX xxxx zatížená aktiva.

Následující xxxxxxx stanoví, xxx xxxxxxxxx xxxxx krytých xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 100&xxxx;XXX, x&xxxx;xxxxx 15 % xx xxxxxx a xxxx xxxxxxxxx a 10 % xx xxxxxx x&xxxx;xx zastaveno xxxx kolaterál x&xxxx;xxxx xxxxxxx s centrální xxxxxx xx výši 11&xxxx;XXX, xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx hodnota xxxxx je 150 XXX.

XXXXXX ZATÍŽENÍ
Typ	Výše	Buňky	Zatížené xxxxx	Xxxxx
Xxxxx xxxxxxxxx	75 % (100) = 75	{XX-XXX; x110; x010}	75 % (150) = 112,5	{AE-ASS; x100, x10} {XX-XXX; x110, x030}
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx	11	{XX-XXX; x060; x010}	10 % (150) = 15	{XX-XXX; x100, x10} {XX-XXX; ř060, x030}
XXXXXXXXXX
Xxx	Xxxx	Xxxxx	Xxxxxxxxxx xxxxx	Xxxxx
Xxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx	15 % 100 = 15	{AE-NPL; x010, x040}	15 % (150) = 22,5	{XX-XXX; x100, x60} {XX-XXX; x020, x010}

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx vznikly xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xx.&xxxx;4 xxxx&xxxx;61 nařízení (XX) x.&xxxx;575/2013.

Xx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx (xxxxxx odúčtované), xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx.

X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, xxxxx xx instituce některé xxxxx papíry x&xxxx;xxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xx objeví x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxx vykazujících xxxxxxxxx stejně jako xxxx xxxxx pňapíry xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.

2.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX&xxxx;1 xxxx.&xxxx;9 písm. a), xxxxxxxxx xxxxxx (Implementation Xxxxxxxx) XX 6 Celková xxxxxx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx.
020	Xxxxx na xxxxxxxx XXX&xxxx;1 xxxx.&xxxx;54 xxx&xxxx;x) Xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxx soubor xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxx, které xx xxxxx používají xxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx ‚jiná xxxxxx‘.
030	Xxxxxxxxxx nástroje Kapitálové xxxxxxxx, xxxxx xxxx v držení xxxxxxxxxx instituce, xx xxxxxx XXX&xxxx;32 xxxxxxxx&xxxx;1.
040	Xxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxx&xxxx;X&xxxx;xxxx 1 xxxx.&xxxx;26 Xxxxxxx nástroje x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, emitované xxxx cenné xxxxxx, xxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxxx XXX o BSI xxxxxx xxxxx.
050	x&xxxx;xxxx: kryté xxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx smyslu xx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 2009/65/XX.
060	x toho: xxxxxxxxxxxx Xxxxxxx cenné xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xx smyslu xx.&xxxx;4 xxxx&xxxx;61 xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;575/2013.
070	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx vládními xxxxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxx papíry x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
080	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx finančními xxxxxxx Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx emitovaly xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxx I xxxx.&xxxx;35 xxxx.&xxxx;x) x x).
090	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxx Xxxxxxx xxxxx papíry x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podniky definovanými x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;X&xxxx;xxxxx&xxxx;X xxxx.&xxxx;35 písm. e).
100	Úvěry x&xxxx;xxxxxx jiné, než xxxx xxxxx na xxxxxxxx Xxxxx a půjčky, tj. xxxxxxx xxxxxxxx v držení xxxxxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxxxx xxxxxxx papíry, xxxxx xxxxxxxx, které xxx získat na xxxxxxxx.
110	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx úvěry Úvěry x&xxxx;xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx jsou hypotečními xxxxx xx smyslu přílohy V části 2 xxxx.&xxxx;41 písm. h).
120	Jiná xxxxxx Xxxx xxxxxx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v rozvaze, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx uvedených xxxxxxx a nejsou xxxxxxxxx xxxxxxxxx cennými xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx dluhově-akciovými xxxxxxxx, x která xxxxx xxx xxxxxxxxxx z rozvahy xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx podle xxxxxxxxx XXXX. X&xxxx;xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx uvedou x&xxxx;xxxxx 240 xxxxxxx XX-XXX, a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx se x&xxxx;xxxxxx Zatížení aktiv xxxxxx.

2.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx sloupců

Sloupce	Odkazy xx xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv Účetní xxxxxxx aktiv v držení xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxx zatížená podle xxxxxxxxx definice zatížení xxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx.
020	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx emitoval xxxxxxxx xxxxxxx v rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
030	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxx centrální xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx bankami, k nimž xx vykazující instituce xxxxxxx. Vykazující instituce, xxxxx nemohou xxxxxxxx xxxxxxxxxxx určité položky xxx centrální banku, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, které xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx trh repo xxxxxxx xxxxxxxxx banky, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx hodnotu xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx ponechat xxxx xxxx xxxxxx nevyplněné.
040	Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXX&xxxx;13 x&xxxx;xxx instituce, které xxxxxxxxxx xxxxx standardů XXXX, xxxxxx 8 xxxxxxxx Evropského parlamentu x Xxxx 2013/34/XX&xxxx;(1). Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx stanovené xxxxxxxx zatížení xxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx je xxxx, xxxxx by xxxx xxxxxxx xx prodej xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx převod xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx trhu x&xxxx;xxx xxxxxxx. (Xxx IFRS 13 Xxxxxxx xxxxxxx hodnotou.)
050	z toho: xxxxxxxxxxx pro centrální xxxxx Xxxxxx xxxxxxx zatížených xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx jsou způsobilé xxx operace x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx vykazující instituce xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx centrální banku, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx způsobilých pro xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx trh xxxx xxxxxxx centrální banky, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx výkazu nevyplněné.
060	Účetní xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, která xxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxxx xxxxxxxx zatížení xxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx.
070	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxx subjekty xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx nezatížených xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxxxxxx jakýkoli xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
080	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku Účetní xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx s těmi xxxxxxxxxxx bankami, k nimž xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx určité položky xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx operují xxx xxxxxxx vymezení xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxx nemají xxxxxxx xx nepřetržitě xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx položky vykazovat, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.
090	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx XXXX&xxxx;13 x&xxxx;xxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXXX, xxxxxx 8 xxxxxxxx 2013/34/XX. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx nástroje xx cena, xxxxx xx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx aktiva xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx v řádné xxxxxxxxx xxxx účastníky xxxx x&xxxx;xxx ocenění. (Xxx XXXX&xxxx;13 Ocenění xxxxxxx xxxxxxxx.)
100	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx v držení xxxxxxxxxx instituce, které xxxx způsobilé pro xxxxxxx x&xxxx;xxxx centrálními xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxx stanovit xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx bez xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxx xxxxxx přístup xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky, xxxxxxxx xxxxxxxxxx hodnotu této xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx toto xxxx xxxxxx nevyplněné.

2.2. Šablona: XX-XXX. Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

15.

X&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dluhových cenných xxxxxx xxxxxx, než xxxx vlastní kryté xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xx kategorie ‚xxxxxxxxxxxx‘ xxxxx rozdělena xx xxxxxxxxxx xxxxxx ‚zatížitelná‘ xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx, xxx xxxx xxxxxxxx, a nezatížená aktiva, xxxxx ‚xxxxxx xxxxxxxxxxx‘.

16.

Xxxxxx ‚xxxxxx xxxxxxxxxxx‘, xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx a vykazující instituce xxxx oprávněna xxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxx xxxxx xxxxxxxxxx, s výjimkou xxxxxxx xxxxxxxxx závazku xxxxxxxxx kolaterálu. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxx, xxxxxx zatížitelné, xxxxxxxx xxxxxxxx emise xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx papírů.

17.

Pro xxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx bez xxxxxxxxxx hotovostního xxxxxxxxxx xxxx nehotovostního xxxxxxxxxx xxxxxxxx jako xxxxxxx xxxxxxxxx.

2.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx

Xxxxxx na xxxxxx předpisy a pokyny

130

Kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí

Všechny xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí.

140

Úvěry na xxxxxxxx

Xxxxxxxxx přijatý vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 020 xxxxxxx XX-XXX.)

150

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxx 030 xxxxxxx XX-XXX.)

160

Xxxxxxx cenné xxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx cennými xxxxxx. (Viz odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 040 xxxxxxx XX-XXX.)

170

x&xxxx;xxxx: xxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx přijatý vykazující xxxxxxxxx, který xx xxxxxx xxxxxxx dluhopisy. (Xxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 050 xxxxxxx XX-XXX.)

180

x&xxxx;xxxx: sekuritizace

Kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx tvořen xxxxxxxxxxxxxx. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx předpisy a pokyny xxxxxxx&xxxx;xxxxx 060 šablony XX-XXX.)

190

x&xxxx;xxxx: emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx vládními xxxxxxxxxxx. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 070 xxxxxxx AE-ASS.)

200

z toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx podniky

Kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xx tvořen xxxxxxxxx xxxxxxx papíry xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podniky. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a pokyny ohledně řádku 080 xxxxxxx XX-XXX.)

210

x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx cennými papíry xxxxxxxxxxx nefinančními xxxxxxx. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx ohledně řádku 090 xxxxxxx XX-XXX.)

220

Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx, než xxxx xxxxx xx vyžádání

Kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xx tvořen xxxxx x půjčkami xxxxxx, než jsou xxxxx na vyžádání. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 100 xxxxxxx XX-XXX.)

230

Xxxx přijatý xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxx xxxxxx xxxxxx. (Viz xxxxxx xx právní xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx ohledně řádku 120 šablony AE-ASS.)

240

Vlastní xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx nebo xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx aktivy

Vlastní xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx, xxxxx si xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx krytými xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx zpětně xxxxxxxxx xxxxxxx emitované xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx XXX&xxxx;39 odstavce 42, snižují xxxxxxxxx finanční závazky, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (řádek 010 xxxxxxx XX-XXX). X&xxxx;xxxxx xxxxx se xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx, která xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXXX

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx vlastní emitované xxxxxxxxxxxx xx v této xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, neboť xxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, platí xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx:

x)	Xxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxxxx, hodnota krycího xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxx nedistribuované x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx kryjí, xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX-XXX jako xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx nejsou xxxxx zastaveny, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx, xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX-XXX xxxx nezatížená aktiva. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o tomto xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných papírů, xxxxx nebyly dosud xxxxxxxxx (xxxxxxxxxx aktiva, xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx) se xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX-XXX.

250

XXXXXXX XXXXXX, XXXXXXX KOLATERÁL X&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXX

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx zaevidovaná x&xxxx;xxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx sekuritizacemi.

2.2.3. Pokyny xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxx papírů, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a které xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx aktiv. Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx nástroje xx xxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx v řádné xxxxxxxxx xxxx účastníky xxxx x&xxxx;xxx ocenění. (Xxx XXXX&xxxx;13 Xxxxxxx xxxxxxx hodnotou.)
020	z toho: xxxxxxxxxxx xxxxxx subjekty skupiny Reálná xxxxxxx zatíženého přijatého xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx má x držení xxxx xx ponechala xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxxx xxxxxxxx subjekt x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
030	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx instituce x které xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx centrálními xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx způsobilost určité xxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx, např. jurisdikce, které xxxxxxx xxx jasného xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx operace xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx přístup xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx ponechat xxxx pole výkazu xxxxxxxxxx.
040	Xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxx xx zatížitelný, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx oprávněna xxxxxxxxx xxxxxx nebo dále xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx kolaterálu. Xxxxxxxx xxxx reálnou xxxxxxx xxxxxxxxx emitovaných xxxxxxxxx cenných xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx a které nejsou xxxxxxxx, xxx jsou xxxxxxxxxxx.
050	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, které xxxxxx vlastními krytými xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx aktivy x xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
060	x&xxxx;xxxx: způsobilých xxx xxxxxxxxx banku Reálná xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx a jsou xxxxxxxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, k nimž xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx vymezení xxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxx operace centrální xxxxx xxxx nemají xxxxxxx xx nepřetržitě xxxxxxxxx trh repo xxxxxxx centrální banky, xxxxxxxx xxxxxxxxxx hodnotu xxxx položky vykazovat, xx.&xxxx;xxxxx ponechat xxxx xxxx xxxxxx nevyplněné.
070	Nominální xxxxxxx přijatého kolaterálu xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných papírů, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující organizace, xxxxx není xxxxxxxx x xxxx ani xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx také xxxxxxxxx hodnotu xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx a které xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx.

2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX. Xxxxxxx kryté xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx

2.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

18.

Aby xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx se ve xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx emitovaným xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx:

xxxx-xx tyto xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx portfolia/podkladových xxxxx, xxx slouží x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx, xx vykáže x&xxxx;xxxxxxx XX-XXX xxxx xxxxxxxx xxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a sekuritizací xx zdroj xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx papíry (xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), x&xxxx;xxxxxx původní xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx zastaveny, hodnota xxxxxxx portfolia/podkladových aktiv, xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx cenných xxxxxx, xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX-XXX xxxx nezatížená xxxxxx.

2.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx řádků

Řádky	Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx a pokyny
010	Vlastní xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx a dosud xxxxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx, které xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx zatížené.
020	Ponechané emitované xxxxx dluhopisy Vlastní emitované xxxxx xxxxxxxxx, které xx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx zatížené.
030	Ponechané xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx.
040	Xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx emitovaných xxxxxxxxxxxx, xxxxx si xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx. Viz xx.&xxxx;4 bod 67 nařízení (XX) č. 575/2013.
050	Mezaninové tranše Mezaninové xxxxxx vlastních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx. Xx xxxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx přednostními xxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx ztrát xxxx xxxxxx první xxxxxx. Xxx xx.&xxxx;4 xxx&xxxx;67 nařízení (EU) č. 575/2013.
060	Tranše xxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx emitovaných sekuritizací, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx. Xxx xx.&xxxx;4 xxx&xxxx;67 nařízení (XX) x.&xxxx;575/2013.

2.3.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx

010

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx podkladových xxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx, jež xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisů x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ponechala x nejsou xxxxx xxxxxxxxx.

020

Xxxxxx xxxxxxx dluhových xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxx x zatížitelných

Reálná xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx sekuritizací, xxxxx xx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxx nezatížené, xxx xxxxxxxxxxx.

030

x&xxxx;xxxx: způsobilých xxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx krytých dluhopisů x&xxxx;xxxxxxxxx sekuritizací, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx všechny xxxx xxxxxxxxx:

x)	xxxx xxxxxxxxxx;

xx)	xxxx xxxxxxxxxxx;

xxx)	xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, k nimž xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx centrální xxxxx, např. jurisdikce, xxxxx xxxxxxx bez xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx způsobilých xxx repo xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx fungující xxx xxxx operací xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx této xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx výkazu xxxxxxxxxx.

040

Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx vlastních xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x nejsou xxx xxxxxxxxxxx.

2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx AE-SOU. Xxxxxx xxxxxxxx

2.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

19.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx různých xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, včetně xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx s financováním, xxxx xxxx úvěrové xxxxxxxx xxxx přijaté finanční xxxxxx x&xxxx;xxxxxx cenných xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx kolaterálem.

20.

Celkové xxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx kolaterálu x&xxxx;xxxxxxxxx XX-XXX x XX-XXX xxxxxxx toto xxxxxxxxx xxxxxxxx: {XX-XXX; ř170; x030} = {AE-ASS; x010; s010} + {XX-XXX; ř130; x010} + {XX-XXX; x240; x010}.

2.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx řádků

Řádky	Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxx xxxxxxx vybraných xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx tyto xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxx xxxxxxxxx.
020	Xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx závazky, xx jest, xx xxxxxxxx reálnou xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx zatížení aktiv xxxx xxxxxxxxx.
030	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxxx (XXX) Xxxxxx hodnota xxxxxxxx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx trhu, pokud xxxx xxxxxxxx znamenají xxxxxxxx aktiv.
040	Vklady Účetní xxxxxxx xxxxxx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
050	Xxxx Xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxx xxxxxxx hotovost výměnou xx finanční xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx těchto (xxxx identických) xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx datu. Xxxx xxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx tyto xxxxxxxx xxxx xxxxxxx: – xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx dočasně xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x – xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx cenné xxxxxx dočasně převedené xx třetí xxxxxx xx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx/xxxxxxx xxxxxx.
060	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx repo xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv.
070	Vklady zajištěné xxxxxxxxxxx, xxxxx nejsou xxxx Xxxxxx xxxxxxx vkladů xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx instituce.
080	z toho: xxxxxxxxx banky Účetní xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx bank xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx zatížení xxxxx této xxxxxxxxx.
090	Xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx Xxxxxx xxxxxxx dluhových cenných xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xx část xxxxx emise, xxxxxx xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxx, xx uplatní xxxxxxxx zacházení xxxxxxx x&xxxx;xxxx.&xxxx;15 bodě vi) xxxxx X, takže xx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx umístěných mimo xxxxxxxx xxxxxxx.
100	x&xxxx;xxxx: emitované xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx této xxxxxxxxx.
110	x&xxxx;xxxx: emitované xxxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx sekuritizací xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, pokud xxxx xxxxxxxxxxxx znamenají xxxxxxxx aktiv xxxx xxxxxxxxx.
120	Xxxx xxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx tyto xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
130	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrových xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx úvěrových xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx znamenají xxxxxxxx xxxxx této instituce.
140	Nominální xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, pokud xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxx xxxxxxxxx.
150	Xxxxxx hodnota vypůjčených xxxxxxx xxxxxx s nehotovostním xxxxxxxxxxx Xxxxxx hodnota cenných xxxxxx xxxxxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx bez hotovostního xxxxxxxxxx, pokud xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx zatížení xxxxx xxxx instituce.
160	Jiné Hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxxxx závazky a které xxxxxxxxx xx výše xxxxxxxxx položek, xxxxx xxxx transakce xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
170	XXXXXXX ZDROJE XXXXXXXX Xxxxxxx xxxxx transakcí xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx transakce xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.

2.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx sloupců

Sloupce	Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxxxxxxx závazky, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx cenných xxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx (přijaté xxxxxxx přísliby x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx) a poskytnutých xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx transakce znamenají xxxxxxxx xxxxx této xxxxxxxxx. Xxxxxxxx závazky se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx hodnotě, xxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx hodnotě, x xxxxxxxxxx půjčky xxxxxxx papírů x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx.
020	x&xxxx;xxxx: xx xxxxxx subjektů xxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx závazků (xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx) a poskytnutých xxxxxx xxxxxxx papírů x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx obezřetnostní xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxx pokyny u sloupce 010.
030	Xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx emitované xxxxx xxxxxx jiné, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx papíry xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx a sekuritizace, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx různých xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx. X&xxxx;xxxxx zajistit xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx v šablonách XX-XXX x&xxxx;XX-XXX xx xxxxxx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v rozvaze vykazují x&xxxx;xxxxxx hodnotě x xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a zatížené xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx, než jsou xxxxx dluhopisy x&xxxx;xxxxxxxxxxxx, xx vykazují v reálné xxxxxxx.
040	x&xxxx;xxxx: přijatý xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx/xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx různých typů xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx v řádcích.
050	z toho: xxxxxxxx vlastní xxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxx xxxx kryté xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxx transakcí xxxxxxxxxxxxxxx v řádcích.

3. ČÁST B: ÚDAJE X&xxxx;XXXXXXXXXX

3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

21.

Šablona v části B xxxxxx celkový přehled x&xxxx;xxxxxxx zatížených aktiv x&xxxx;xxxxxxxxxx přijatého x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx vymezených intervalů xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: AE-MAT. Údaje x&xxxx;xxxxxxxxxx

3.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající se xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx

010

Xxxxxxxx xxxxxx

Xxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx tato xxxxxx:

x)	xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;010 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX), xxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxxx;

x)	xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry xxxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxx (xxx xxxxxx x xxxxx&xxxx;240 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX), xxxxx xx vykazují x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx.

Xxxx xxxxxx se xxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx splatnosti xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx zatížení (xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, podmíněný xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxx xxxxxxx xxxxxx).

020

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx (segment xxxxxxx)

Xxx pokyny xxx xxxxx&xxxx;130 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;040 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.

Xxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx mezi soubor xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx ve sloupcích xxxxx zbytkové xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx vedla x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx používá (xxxx xxxxxxx), xxxxx xxxxxxxxx.

030

Xxxxxxx kolaterál opětovně xxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx)

Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;130 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;040 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.

Xxxxxx xx xxxxxxxx v reálné xxxxxxx a rozdělí se xxxx xxxxxx košů xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx sloupcích xxxxx xxxxxxxx splatnosti xxxxxx xxxxxx zatížení (xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx): xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, podmíněného xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx týkající xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

3.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxx xxxxxxx Xx požádání, bez xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx.
020	Xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xx jeden xxx xxxx xxxxxx.
030	&xx;1&xxxx;xxx &xx;= 1&xxxx;xxxxx Xxxxxxxxx je xxxxx xxx xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx.
040	&xx;1&xxxx;xxxxx <= 2&xxxx;xxxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxx týden x&xxxx;xxxxxx nebo xxxxx xxxxx týdnům.
050	>2 týdny <= 1&xxxx;xxxxx Xxxxxxxxx xx delší xxx dva xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx rovna xxxxxxx měsíci.
060	>1 měsíc &xx;= 3&xxxx;xxxxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxx&xxxx;xxxxx a kratší xxxx xxxxx xxxx xxxxxxx.
070	&xx;3&xxxx;xxxxxx &xx;= 6 měsíců Splatnost xx xxxxx xxx xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx 6 měsícům.
080	>6 měsíců &xx;= 1&xxxx;xxx Xxxxxxxxx je xxxxx xxx xxxx xxxxxx a kratší xxxx xxxxx xxxxxxx xxxx.
090	&xx;1&xxxx;xxx &xx;= 2 roky Splatnost xx xxxxx než jeden xxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxx.
100	&xx;2&xxxx;xxxx &xx;= 3&xxxx;xxxx Xxxxxxxxx je xxxxx než xxx xxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx třem xxxxx.
110	&xx;3&xxxx;xxxx &xx;= 5&xxxx;xxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxx xxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxx.
120	&xx;5&xxxx;xxx &xx;= 10&xxxx;xxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxx xxx x&xxxx;xxxxxx nebo xxxxx xxxxxx xxxxx.
130	&xx;10&xxxx;xxx Xxxxxxxxx xx delší než xxxxx let.

4. ČÁST C: XXXXXXXXX XXXXXXXX

4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

22.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx úroveň xxxxxxxx aktiv při xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

23.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, jež xxxxx xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx, pokud xxxxxxxxxx instituce budou xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx pod xxxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx). X&xxxx;xxxxxx případech xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx již xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx transakcí, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx scénářích.

24.

Tato xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatížení, které xxxx podrobněji xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 4.1.1. x 4.1.2. Xxxxxxxxxx údaje xxxx být xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx o 30 %. Xxxxx scénář xxxxxxxx xxxxx změnu xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx jejich xxxxxx xxxxxxx, xxxx např. kurzové xxxxx či xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx bude xxxxxx xxxxxxxxxx vyšší xxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx.

x)	10 % znehodnocení xxxxx xxxx, ve xxxxx xx instituce xxxxxxx, xxxxxxx souhrnná xxxx xxxxxxxx 5 % xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx instituce xxxx xx xxxxx.

25.

Xxxxx z jednotlivých xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxxxxx významných xxx xx vykazuje xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx. Xxxxxxxxx tedy xxxxxxx xxxx v úvahu xxxxxxxx xxxx xxxxxxx.

4.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx&xxxx;X: Xxxxxx xxxxxxx zatížených xxxxx x&xxxx;30 %

26.

Xxxxxxxxxxx xx, že hodnota xxxxx zatížených xxxxx xx sníží x&xxxx;30 %. Xxxxxxx dodatečného xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx vzít x&xxxx;xxxxx stávající úroveň xxxxxxxxxxxx, s cílem xxxxxxxx xxxxx minimální úroveň xxxxxxxxx. Při xxxxxxxxx xxxxxxxx výše xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxx xxxx x&xxxx;xxxxx také xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx, xxxxxx prahových hodnot.

27.

Zohlední xx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxx povinnost xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. To xxxxxxxx emise xxxxxxx xxxxxxxxx, kde xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxx minimální xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

4.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx X: Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx x&xxxx;10 %

28.

Xxxx xx xxxxxxxxx měnou, jestliže xxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx měně xxxxxxxx 5 % xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxx jsou xxxxx.

29.

Xxxxxxx 10 % xxxxxxxxxxxx musí xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx na xxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxx, xx.&xxxx;xxxxxxx xx na xxxxxxxx mezi xxxxxx x&xxxx;xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;XXX xxxxxxxx na aktivech x&xxxx;XXX nezpůsobí dodatečné xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;XXX xxxxxxxx xx aktivech x&xxxx;XXX xxxxxxx dodatečné xxxxxxxx.

30.

Xxxxx xxxxxxx se xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx prvek xxxxxxx xxx.

4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: AE-CONT. Podmíněné xxxxxxxx

4.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx řádků

31.

Viz xxxxxx xxxxxxxx se jednotlivých xxxxx xxxxxxx AE-SOU x&xxxx;xxxx 1.5.1. Xxxxx xxxxxxx v šabloně XX-XXXX xx xxxxxx xx xxxxxxx XX-XXX.

4.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx konkrétních xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxxxxxxx závazky, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx 010 xxxxxxx XX-XXX. Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx finanční záruky) x&xxxx;xxxxxxxxxxxx půjček xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx tyto xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxx je xxxxxxx u každého xxxxx xxxx šablony, finanční xxxxxxx se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, podmíněné xxxxxxx v nominální xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx půjčky xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx kolaterálem x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx.
020	X.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv Dodatečná hodnota xxxxx, xxxxx xx xxxx zatížena x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx, regulačních nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, jež xx mohla xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxxxx scénář A. V souladu s pokyny xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;X xxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxx vykazují x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, xxxxx částka xxxxxxx s aktivy vykazující xxxxxxxxx, x x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx kolaterálem. Xxxxxx xxxxxxxxxxx hodnotu nezatížených xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx dané xxxxxxxxx xx vykazují x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx.
030	X.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx č. 1 Dodatečná xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx v důsledku xxxxxxxx, regulačních xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, jež xx xxxxx být xxxxxxxxx v případě xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx č. 1 xx scénáři B. Viz xxxxxxxx xxx typy částek xxxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;020.
040	X.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx x.&xxxx;2 Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, která by xxxx zatížena x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx, regulačních xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xx mohla xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx x.&xxxx;2 xx xxxxxxx&xxxx;X. Xxx xxxxxxxx xxx typy xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx 020.

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXX&xxxx;X: XXXXX XXXXXXXXX

5.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

32.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx xx vykazují xxxxx o všech krytých xxxxxxxxxxx, xxxxx jsou x&xxxx;xxxxxxx xx směrnicí x XXXXXX, emitovaných xxxxxxxxxx institucí. Xxxxx xxxxxxxxx, které jsou x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx x XXXXXX, xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xx.&xxxx;52 odst. 4 prvního xxxxxxxxxxx směrnice 2009/65/ES. Xxxx xx dluhopisy xxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v souvislosti x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx dluhopisy xx xxxxxxx právních xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx dohledu xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx krytého dluhopisu xxxx xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s právními xxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx xxxx xx xxxxx dobu xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x která xx v případě neplnění xxxxxxxx byla přednostně xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx.

33.

Xxxxx xxxxxxxxx emitované xxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxx xxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v souladu xx xxxxxxxx o XXXXX, xx v rámci xxxxxxx XX-XX nevykazují.

34.

Vykazování xxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx režimu xxxxxxx xxxxxxxxx, tj. na xxxxxxx rámci, který xx vztahuje xx xxxxxxx xxxxxxx dluhopisů.

5.2. Šablona: XX-XX. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

5.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxx&xxxx;x

xxx&xxxx;x

Xxxxxx xx právní xxxxxxxx a pokyny

010

Identifikátor krycího xxxxxxxxx (otevřený)

Identifikátor krycího xxxxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxx subjektu xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx podléhá příslušným xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

5.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xx xxxxxx závazků xx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s pravidly xxxxxxxxxxx xxxxxxxx režimu xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.
020	Xxxxxxxx hodnota (xxxx) Xxxxxxxx xxxxxxx (xxxx) xx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx jistiny x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx bezrizikové výnosové xxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxx, stanovený x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx právního xxxxxx krytých xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx krytí. Ve xxxxxxxxx&xxxx;080 x&xxxx;210 xxx xxxxxxxxxx pozice xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx hodnota.
030	Hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxx jednotlivých xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx portfolia, xxxxxx xxx charakterizovat xxxxxxxxxxxxxxx reálné xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXXX&xxxx;13, xxxxx hodnoty xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, nebo xxxxxxxx hodnoty xxxxxxx xxx, že xx xxxxxxx xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxx diskontují xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx.
040	Xxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx krycího xxxxxxxxx xx xxxxxx hodnota x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

5.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

010	Xxxxxx s článkem 129 xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;575/2013? [ANO/NE] Instituce xxxxxx, xxx krycí xxxxxxxxx xxxxxxx požadavky xxxxxx&xxxx;129 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013, xxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx zacházení xxxxx&xxxx;xx.&xxxx;129 xxxx.&xxxx;4 a 5 xxxxxxxxx nařízení.
012	Pokud ANO, xxxxxx třídu primárního xxxxxx krycího xxxxxxxxx. Xx-xx xxxxx portfolio xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx&xxxx;xx.&xxxx;129 xxxx.&xxxx;4 x&xxxx;5 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 (xxxxxxx XXX ve xxxxxxx&xxxx;011), xxxxx xx x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Pro tento xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;129 xxxx.&xxxx;1 a uvede se xxxxxxxxx xxx ‚x‘, ‚x‘, ‚x‘, ‚x‘, ‚x‘, ‚f‘ xxxx ‚x‘. Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx krycího xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx z výše xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxx ‚x‘.
020-140	Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx emitujícího xxxxxxxx vyplývající x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xx všech pozic xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx podléhají xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (to xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenné xxxxxx v oběhu x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx krytých xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx, x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx přisuzovanou xxxxxxx xxxxxxxxx, a xx s nimi zacházeno xxxx xx závazky x&xxxx;xxxxxxx dluhopisů x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx režimem xxxxxxx dluhopisů).
020	Datum xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx pozic xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx.
030	+ 6&xxxx;xxxxxx Xxxxx ‚+ 6&xxxx;xxxxxx‘ xx okamžik xxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx vykázání. Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx, že xxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxx z krytých xxxxxxxxx oproti xxxxxxxxxxxx xxxx vykázání xxx x xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx-xx xxxxx xxxx výplaty, x&xxxx;xxxxxx splatných k budoucím xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx očekávaná xxxxxxxxx.
040-070	+ 12 měsíců – + 10 let Stejně xxxx x ‚+ 6&xxxx;xxxxxx‘ (xxxxxxx 030), xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx datu xxxxxxxx.
080	Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxx záporná xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx pozic xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx čistou xxxxxxxx xxxxx hodnotu. Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx takové xxxxx derivátové xxxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxxxx s příslušným xxxxxxx xxxxxxx krytých xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx,&xxxx;xxx vyžadují, xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx hodnotou xxxx xxxxx způsobilými xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx pouze x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.
090-140	Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx dluhopisu Uvedou xx xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxx ratingů xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx.
090	Xxxxxxxxx agentura x.&xxxx;1 Xxxxx xx k datu xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, uvede xx xxx xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxx tří xxxxxxxxxxx agentur, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx vliv xx xxxx.
100	Xxxxxx x.&xxxx;1 Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx agentura xxxxxxx xx xxxxxxx 090, x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx ratingové xxxxxxxx, vykáže xx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxx xx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx.
110, 130	Xxxxxxxxx xxxxxxxx č. 2 x xxxxxxxxx xxxxxxxx č. 3 Stejně xxxx u xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;1 (sloupec 090) se xxxxxx xxxxx o dalších xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx krytému xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.
120, 140	Xxxxxx&xxxx;2 x xxxxxx&xxxx;3 Xxxxxx xxxx x xxxxxxx x.&xxxx;1 (sloupec 090), xxxxx týkající se xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxxxx agentury č. 2 x x.&xxxx;3 k referenčnímu xxxx xxxxxxxx.
150-250	Xxxxx portfolio Krycí xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx derivátových xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx ochranu krytých xxxxxxxxx.
150	Xxxxx vykázání Hodnoty xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Tato xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx přezajištění xxxxxxxx x xxxxxxx dodatečné xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, a xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx dluhopisů.
160	+ 6&xxxx;xxxxxx Xxxxx xxxxxxxx ‚+ 6&xxxx;xxxxxx‘ xxxxxxx šest měsíců xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx referenčnímu xxxx xxx x xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx-xx pevný xxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xx jednotným xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx splatnost.
170-200	+ 12&xxxx;xxxxxx – + 10&xxxx;xxx Xxxxxx jako x xxxxx ‚+ 6&xxxx;xxxxxx‘ (xxxxxxx 160) xx xxxxxx údaje xxx xxxxxxxxx xxxxxx okamžik xx referenčním datu xxxxxxxx.
210	Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx s čistou xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxx kladná xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx krycího xxxxxxxxx, xxxxx z hlediska emitenta xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx tržní xxxxxxx. Derivátové xxxxxx xxxxxxx portfolia xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx byly xxxxxxxx do krycího xxxxxxxxx a podléhají xxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx dluhopisů, x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xx takové xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx netvořily xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx emitenta xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx tržní xxxxxxx xx vykazuje xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx.
220-250	Xxxxxxx xxxxxxx portfolia xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx minimálního xxxxx Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, včetně xxxxxxxxxxxx xxxxx krycího xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx minimálního xxxxx (xxxxxxxxxxxx).
220	Xxxxx příslušného xxxxxxxx xxxxxx krytých xxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx v porovnání x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.
230-250	Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx s úrovní, která xx podle informací x xxxxxxxx příslušné xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisu xxxx minimálně xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx agenturou.
230	Ratingová agentura x.&xxxx;1 Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx, která xx xxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxx ratingové xxxxxxxx x.&xxxx;1 (xxxxxxx 090) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx minimálně xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx x.&xxxx;1 (sloupec 100).
240-250	Ratingová xxxxxxxx x.&xxxx;2 x xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;3 Xxx xxxxxxxxxx agenturu x.&xxxx;2 (xxxxxxx&xxxx;110) x ratingovou xxxxxxxx č. 3 (xxxxxxx&xxxx;130) xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx u xxxxxxxxx xxxxxxxx č. 1 (xxxxxxx 230).

6. ČÁST X: XXXXXXXXX ÚDAJE:

6.1. Obecné poznámky

35.

Část E xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v části A, xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx aktiv xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a pro xxxxxxx xxxxxxxxx: XX-XXX1 xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx instituce x XX-XXX2 xxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktivy, x xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx.

6.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX1. Pokročilá xxxxxxx xxx xxxxxx vykazující xxxxxxxxx

6.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx řádků

Řádky	Odkazy na xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx
010-020	Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (všech xxxx, včetně rep) Všechny xxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx centrální xxxxx. X&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx v centrální xxxxx se xxxxxxxxx xxxx xx zatíženými xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx stažení xxxxxxxxx xxxxx podmiňuje xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. U nevyužitých xxxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxxx xxxx, xx.&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx předepsanou xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx.
030-040	Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx trzích Účetní xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx finančními xxxxxxx, xxxxx tyto xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investiční xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
050-060	Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXX) Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kolaterálem, xxxxx xxxx finančními xxxxxxx, xxxxx jsou xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx mimoburzovním xxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx. (Xxxxxx xxxxx xxxx v řádku 030 xxxxxxx AE-SOU.)
070-080	Repa Účetní xxxxxxx xxxx operací vykazující xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxx xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxxxxx repo xxxxxxx xx xxx xxx uplatněn xxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxx operací, pokud xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
090-100	Xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx operacemi x xxxx zajištěny xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kolaterálem, xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx x ve xxxxxxx protistranou transakce xxxx centrální xxxxx, xxxxx tyto xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
110-120	Xxxxxxxxx kryté xxxxxxxxx Xxx pokyny v řádku 100 šablony XX-XXX.
130-140	Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx Xxx pokyny x&xxxx;xxxxx 110 xxxxxxx XX-XXX.
150-160	Xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx aktivy Účetní xxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx, pokud xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx instituce. V případě, že xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxx od data xxxxx, nebo xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx zpětného xxxxxx, xxxxxx by xxx xxxx ponechané cenné xxxxxx xx této xxxxxxx zahrnuty. Kolaterál, xxxxx na xx xxx poskytnut, xx xxx xxx účely xxxx xxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx.
170-180	Xxxx zdroje xxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx 120 xxxxxxx XX-XXX.
190	Xxxxxxxx aktiva xxxxxx X&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx XX-XXX1 xxxxxx hodnota xxxxxx xxxxx v držení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, která xxxx xxxxxxxx.
200	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx X&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx XX-XXX1, xxxxxx xxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx přístup. Xxxxxxxxxx instituce, které xxxxxxx xxxxxxxx způsobilost xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku, např. jurisdikce, xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx fungující xxx repo xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx hodnotu xxxx xxxxxxx vykazovat, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx toto xxxx xxxxxx nevyplněné.
210	Nezatížená xxxxxx xxxxxx X&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx XX-XXX1, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx vykázaná na xxxxxx aktiv xxxxxxx.
220	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx X&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx v řádcích xxxxxxx XX-XXX1, účetní xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx způsobilá xxx xxxxxxx s těmi xxxxxxxxxxx bankami, k nimž xx vykazující instituce xxxxxxx. Vykazující instituce, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx položky xxx xxxxxxxxx banku, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx způsobilých pro xxxx operace centrální xxxxx nebo nemají xxxxxxx na nepřetržitě xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx nevyplněné.
230	Zatížená + xxxxxxxxxx aktiva U každého xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx XX-XXX1 xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx v držení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

6.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxx xx xxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;020 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
020	Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxx xxxxxx x řádku 030 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
030	Xxxxxx Xxx pokyny x xxxxx&xxxx;040 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
040	x&xxxx;xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Xxx pokyny x xxxxx&xxxx;050 šablony AE-ASS.
050	z toho: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x xxxxx&xxxx;050 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
060	x&xxxx;xxxx: sekuritizace Viz xxxxxx k řádku 060 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
070	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxxxxx popsané x&xxxx;xxxxxxxx x řádku 060 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx subjekt v rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
080	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx vládními xxxxxxxxxxx Xxx xxxxxx k řádku 070 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
090	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxx xxxxxx k řádku 080 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
100	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx nefinančními podniky Viz xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;090 šablony AE-ASS.
110	Centrální xxxxx x&xxxx;xxxxxx instituce Úvěry x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx xxxx úvěry xx xxxxxxxx, poskytnuté xxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxx.
120	Xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx a půjčky xxxx, xxx jsou xxxxx na vyžádání, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
130	Xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx jiné, xxx xxxx úvěry xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
140	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxx a půjčky xxxx, xxx jsou xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx a poskytnuté xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
150	Xxxxxxxxxx Xxxxx a půjčky xxxx, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
160	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx na xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
170	Xxxx xxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;120 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
180	Xxxxxx Xxx xxxxxx x xxxxx&xxxx;010 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.

6.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: AE-ADV2. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

6.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

36.

Xxx xxx 6.2.1, xxxxxxx v obou šablonách xxxx xxxxxx xxxxxxx.

6.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx právní xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxx xx xxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;140 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
020	Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxx pokyny x&xxxx;xxxxx&xxxx;150 šablony AE-COL.
030	Celkem Viz pokyny x&xxxx;xxxxx&xxxx;160 šablony AE-COL.
040	z toho: xxxxx xxxxxxxxx Xxx pokyny v řádku 170 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
050	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, které emitoval xxxxxxxx subjekt x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
060	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;180 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
070	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx jinými xxxxxxxx skupiny Kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx působnosti xxxxxxxxxxxxx konsolidace.
080	z toho: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;190 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
090	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx podniky Viz xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;200 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
100	x&xxxx;xxxx: emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxx Xxx pokyny x xxxxx&xxxx;210 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
110	Xxxxxxxxx xxxxx a vládní xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxx xx vyžádání, poskytnutými xxxxxxxxxx xxxxxx a vládním xxxxxxxxxx.
120	Xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xx tvořen xxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxx jsou úvěry xx xxxxxxxx, poskytnutými xxxxxxxxx institucím.
130	Nefinanční xxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující institucí, xxxxx xx xxxxxx xxxxx a půjčkami xxxxxx, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, poskytnutými xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
140	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx, než xxxx xxxxx na vyžádání, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
150	Xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx tvořen xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx, než xxxx xxxxx na xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
160	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx tvořen xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx úvěry xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx domácnostem.
170	Jiná aktiva Viz xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;230 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
180	Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx, než xxxx vlastní xxxxx xxxxxxxxx xxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx aktivy Viz xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;240 šablony AE-COL.
190	Celkem Viz xxxxxx k řádku 130 a 140 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.“

(1)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx 2013/34/XX xx xxx 26. xxxxxx 2013 x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, x xxxxx směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2006/43/XX x x xxxxxxx směrnic Xxxx 78/660/EHS a 83/349/XXX (Xx. xxxx. X 182, 29.6.2013, x. 19).

Plné znění - 32015R0079

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Plné znění - 32015R0079

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu. Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.