EPIS® Právní systém | Plné znění

XXXX&Xxxxxx;XĚX&Xxxxxx; XXŘ&Xxxxxx;XXX&Xxxxxx; KOMISE (XX) 2015/79

xx xxx 18. xxxxxxxx 2014,

kterým xx xěx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx; xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Xxxxxx (XX) č. 680/2014, xxxx&xxxxxx;x xx xxxxxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx; normy, xxxxx xxx x xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxxxxxxx&xxxxxx; pro &xxxxxx;čxxx xxxxxxx podle xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č.&xxxx;575/2013, pokud jde x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx, xxxxxxx&xxxxxx; xxxxx datových xxxů a pravidla xxx xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx;

(Xxxx x x&xxxxxx;xxxxxx xxx XXX)

XXXXXXX&Xxxxxx; XXXXXX,

x&xxxx;xxxxxxx na Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; Evropské xxxx,

s xxxxxxx xx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Xxxxxxx&xxxxxx;xx parlamentu x Xxxx (XX) č. 575/2013 xx xxx 26. června 2013 x xxxxřxxxxxxx&xxxxxx;xx xxžxxxxx&xxxxxx;xx xx úvěrové xxxxxxxxx x xxxxxxxčx&xxxxxx; xxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxěxě xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (XX) č.&xxxx;648/2012 (1), x xxxx&xxxxxx;xx xx čl. 99 xxxx.&xxxx;5 xxxx&xxxxxx; x čxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxxxx xxxxxx&xxxxxx;xx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx;,

xxxxxxxx x xěxxx xůxxxůx:

(1)

Vykazování xxxxxxxxxxx&xxxxxx;xx, xřxxx&xxxxxx;xx a xxxxxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx; x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; aktiv xxxxx xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Komise (XX) č. 680/2014 (2) x&xxxxxx; zásadní x&xxxxxx;xxxx xxx x&xxxxxx;xxxx do xxxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx;.

(2)

Xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; aktiv xx xěxx být x xxxxěx&xxxxxx;&xxxxxx; xxžx&xxxxxx; x&xxxxxx;řx xxxxžxxx xx&xxxx;xx&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;xx xxxxxxx&xxxxxx;xx obezřetnostního x&xxxx;&xxxxxx;čxxx&xxxxxx;xx xxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; rozvahových položek, xxx xx minimalizovala x&xxxxxx;xěž, xxxxxx xxx xxxxxxxxx představuje provádění x xxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx;.

(3)	X&xxxx;xxxxxxx se x&xxxxxx;xxxxx proporcionality by xx na menší xxxxxxxxx xxx x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx;xx xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx neměly xxxxxxxxx xxxxxxx&xxxxxx; požadavky xx&xxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; zpráv platné xxx xxxx&xxxxxx; xxxxxxxxx.

(4)

Požadavky xx&xxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x by xx xěxx xxxxxxxxx xx všechny xxxxxx xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx xčxxxě xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx zatížení; xx xx velmi xůxxžxx&xxxxxx; xxxxxxxx k x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx;xx xxxxxx xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx&xxxxxx;, zejména x institucí s x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx;x zatížením aktiv.

(5)	Instituce xxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxx&xxxxxx; xxxxxxxxx xxxxx&xxxx;čx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 xxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxxx xxěxxxxx Xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx 2009/65/XX (3) xx xěxx xxx&xxxxxx;xxx xxx&xxxxxx;xx x zatížení xxxxxx&xxxxxx;xx xxxxx.

(6)

Xxx xxxx xxxx&xxxxxx;xěxx jednotné xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxx &xxxxxx;čxxx xxxxxxx xxxxxxě xxxxx&xxxxxx;xx x xxxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx xxžxxxxxů, xxxxxčx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;, xxx&xxxxxx;x xxxxxxx&xxxxxx;xx z &xxxxxx;xěxů xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxxxx, velkých xxxxxxx, pákového xxxěxx, xxxxxxxxx a zatížení xxxxx x aby xxxx zajištěny xxxxxx xxxxxxx&xxxxxx; a xřxxx&xxxxxx; xxxxxčx&xxxxxx; &xxxxxx;xxxx x xxxxxxx xxxxxxx, xěxx xxx&xxxxxx;x xxxx uvedená x xxxxxx&xxxxxx;xx vykazovacích xxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;xx xř&xxxxxx;xxxxxx X, XXX, IV, XX, XXXX, X, XXX x XVI xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx nařízení (EU) č. 680/2014 xxxxxxxxxxx&xxxxxx;xx xx jednotného xxxxxx xxxxx&xxxxxx;xx bodů.

(7)

Jednotný xxxxx xxxxx&xxxxxx;xx bodů xx xěx sestávat xx xxxxxxxxxxxx&xxxxxx; reprezentace xxxxx&xxxxxx;xx xxxxžxx, měl by xxxxxxxxxxxxx xx&xxxxxx;xxx&xxxxxx; relevantní xxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxx pro xxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxx účely dohledu x měl xx xxxxxxxxx veškeré relevantní xxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxxxx nezbytné xxx další xxxxxx xxxxxxx&xxxxxx;xx XX řx&xxxxxx;xx&xxxxxx; xxx xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x.

(8)

X x&xxxxxx;xxx xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx; xxxxxxx, xxxxxxxxxxx a xřxxxxxxx xxxxx&xxxxxx;xx xxxxžxx, xxxx&xxxxxx; xxxxxxxxx xxxxxxx&xxxxxx; xř&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x xxx&xxxxxx;xůx xxxxxxě kapitálu x kapitálových požadavků, xxxxxčx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;, ztrát xxxxxxx&xxxxxx;xx x úvěrů xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxxxx, xxxx&xxxxxx;xx xxxxxxx, x&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx xxxěxx, xxxxxxxxx x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx, xx xx xx xxxxx&xxxxxx; xxxxžxx xěxx vztahovat xxxxxčx&xxxxxx; xxxxxxxx pro ověřování.

(9)

Xxx xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; už z xxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxx ověřování x xxxxxxxx xxxxx&xxxxxx;xx xxxů xxxxxxxxxě xxxxxxxxxx&xxxxxx;xx, xxx xxxx xžxx x souladu x xř&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;xx xxxxxxčx&xxxxxx;xx x xxxxxxxxx&xxxxxx;xx xxžxxxxxx x xxžxxxxxx x xxxxxxx XX. Xxxx&xxxxxx;xě vzhledem x xxxě, která xx x xxxčxxxxxxx xxxx&xxxxxx; x xřxxxx&xxxxxx; x zveřejnění xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxx xxxxx&xxxxxx;xx xxxů x xxxxxxxx pro xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx;, xxxxx xxěxx xxxx&xxxxxx;xěx dostatečně xxxxxx x xčxx xxx, xxx bylo xxxx&xxxxxx;xěxx xxxxx&xxxxxx; xxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxx účely xxxxxxx x Xxxx. Xxxxxxx&xxxxxx; model xxxxx&xxxxxx;xx xxxů xxxxxxxx&xxxxxx; x xř&xxxxxx;xxxx XIV xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (XX) č. 680/2014 x xxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxx xxx xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx; x příloze XX uvedeného nařízení xx xxxxx xěxx x&xxxxxx;x xxxxxxxxx xř&xxxxxx;xx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxx&xxxxxx;xxx xxx xxxxxxx&xxxxxx; model xxxxx&xxxxxx;xx xxxů x xxx xxxxxxxx xxx xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx;, xxxx&xxxxxx; xxxřxxx&xxxxxx; Evropský xxx&xxxxxx;x pro bankovnictví xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xx&xxxxxx; internetové stránce.

(10)	Toto xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; z x&xxxxxx;xxxů xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx technických xxxxx, xxxx&xxxxxx; Xxxxxx xřxxxxžxx Xxxxxxx&xxxxxx; orgán xxx xxxxxxxxxxx&xxxxxx;.

(11)

Xxxxxxx&xxxxxx; orgán xxx bankovnictví xxxxxxčxxx xxxxřxx&xxxxxx; veřejné konzultace x x&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx prováděcích xxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxx, z xxxxž xxxx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx;, xxxxxxxxxx xxxxxxx&xxxxxx;xx&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; x&xxxxxx;xxxxx x xř&xxxxxx;xxxx a požádal x stanovisko xxxxxxx xxxxxxxů xůxxx&xxxxxx;x&xxxxxx;xx x xxxxxxxxxxx&xxxxxx; xř&xxxxxx;xxxxx xxxxx čx&xxxxxx;xxx&xxxx;37 xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxx a Rady (XX) č. 1093/2010 (4).

(12)

Xxx xěxx instituce x xř&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;xx xxxxxxxx čxxx xx provedení xxžxxxxxů tohoto nařízení xxůxxxxx vedoucím ke xxxxxx kvalitních dat, xěx xx x&xxxxxx;x xxx x&xxxxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxx&xxxxxx;x xxxxxxxčx&xxxxxx;x xxxxx xxx podávání xxx&xxxxxx;x&xxxx;31.&xxxx;xxxxxxxx 2014.

(13)	Xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx; nařízení (XX) č. 680/2014 xx xxxxx xěxx x&xxxxxx;x xxxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x způsobem xxěxěxx,

XŘXXXXX XXXX NAŘÍZENÍ:

Xxxxxx 1

Prováděcí xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;680/2014 xx xxxx xxxxx:

X xxxxxx 1 xx xxxxxxxx xxxxxxx f), xxxxx xxx:

„x)	xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x článkem 100 xxxxxxxx (EU) č. 575/2013.“

;

Vkládá xx nová xxxxxxxx 7x, která xxx:

„XXXXXXXX 7x

XXXXXX X XXXXXXX XXXXXXXX ZPRÁV X XXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXXXXXXX X XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxx 16x

Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx zpráv x xxxxxxxx aktiv xx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx aktiv xxxxx xxxxxx 100 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 na xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx instituce xxxxxxxxx stanovené x&xxxx;xxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s pokyny xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXXX tohoto xxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 1 se xxxxxxxxx x souladu x těmito xxxxxxxxxxxxx:

x)	xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X, X a D xxxxxxx XXX xxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx C xxxxxxx XXX&xxxx;xxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx X přílohy XVI x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx X, C xxxx X xxxxxxx XXX, xxxx-xx xxxxxxx všechny xxxx xxxxxxxx:

x)	xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 10 xxxx 1.6 xxxxxxx XXXX je nižší xxx 30 xxxxxxx XXX;

x)	xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx vypočtená v souladu x&xxxx;xxxxxxxxx 9 xxxx 1.6 xxxxxxx XXXX xx xxxxx xxx 15 %.

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx vykazovat xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx D xxxxxxx XXX, pouze xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;52 odst. 4 prvním xxxxxxxxxxx směrnice Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx 2009/65/XX. (5)

;

X xxxxxx 17 xx odstavec 1 xxxxxxxxx tímto:

„1. Instituce xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx ve xxxxxxxxx xxx xxxxxx údajů x ve výkazech, xxx určí xxxxxxxxx xxxxxx x xxx xx xxxx definicemi xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx bodů, xxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXX, x xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX, xxxxxxx musí xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

x)	xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxxx xxxx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx následujících xxxxxxxx:

x)	xxxxxx body x xxxxx xxxx ‚měna‘ xx xxxxxxxx s minimální xxxxxxxxx odpovídající tisícům xxxxxxxx;

xx)	xxxxxx body x xxxxx xxxx ‚xxxxxxxx‘ xx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx s minimální xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx;

xxx)	xxxxxx xxxx x údaji xxxx ‚xxxx číslo‘ xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx bez desetinných xxxx.“

;

4.	X článku 18 xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx zní: „Pokud xxx o informace, xxx xxxx xxx xxxxxxxx podle článku 16a, xx prvním xxxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxx xxxxx&xxxx;31.&xxxx;xxxxxxxx 2014.“ ;

5.	V xxxxxx 19 xx xxxxxxxx xxxx pododstavec, xxxxx xxx: „Xxxxxx 16x xx xxxxxxx ode xxx 1. prosince 2014.“ ;

6.	Přílohy XXX x XV xx xxxxxxxxx zněním xxxxxxxx v xxxxxxx X xxxxxx xxxxxxxx.

7.	Xxxxxxxx xx xxxxxxx XXX x&xxxx;XXXX xxxxx příloh XX x&xxxx;XXX xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx 2

Toto xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxx dnem xx xxxxxxxxx x Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx unie.

Toto xxxxxxxx xx xxxxxxx v celém xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xx všech xxxxxxxxx xxxxxxx.

X Xxxxxxx xxx 18. xxxxxxxx 2014.

Xx Xxxxxx

xxxxxxxx

Xxxx-Xxxxxx XXXXXXX

(1) Úř. xxxx. X 176, 27.6.2013, x. 1.

(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx nařízení Komise (XX) x. 680/2014, xxxxxx xx stanoví xxxxxxxxx xxxxxxxxx normy, xxxxx xxx o xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Rady (XX) x.&xxxx;575/2013 (Xx. xxxx. X 191, 28.6.2014, x. 1).

(3) Směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2009/65/ES xx dne 13. xxxxxxxx 2009 x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx týkajících xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx převoditelných xxxxxxx papírů (XXXXXX) (Xx. xxxx. X 302, 17.11.2009, s. 32).

(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 1093/2010 ze xxx 24. xxxxxxxxx 2010 x xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx dohledu (Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx), x xxxxx xxxxxxxxxx č. 716/2009/ES a x xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx 2009/78/ES (Úř. věst. L 331, 15.12.2010, s. 12).

(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx 2009/65/XX xx xxx 13. července 2009 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx předpisů xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xx převoditelných xxxxxxx xxxxxx (XXXXXX) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;302, 17.11.2009, s. 32).“

XXXXXXX I

„

PŘÍLOHA XIV

Jednotný xxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx X, XXX, IV, XX, XXXX, X, XXX x XXX xx xxxxxxxxxxxx xx jednotného xxxxxx datových bodů, xxxx xx základem xxxxxxxxxx XX systémů xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx model xxxxxxxx xxxx musí xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x)	xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxx X, XXX, XX, VI, VIII, X, XXX x XXX;

x)	xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx I až XXXX, XVI a XXXX;

x)	xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx označení xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx osy, xxxxxxxx xx, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx člena;

d)	poskytuje xxxxxxxxx definující vlastnosti xxxx kvantitu xxxxxxxx xxxx;

x)	xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx daný finanční xxxxxxx;

x)	xxxxxxxx xxxxxxx relevantní xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx XX xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx.

XXXXXXX XX

Xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx

Xx datové xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxx X, XXX, XX, XX, VIII, X, XXX x XXX xx vztahují xxxxxxxx xxx ověřování, xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx tato xxxxxxxx:

x)	xxxxxxxx xxxxxxx vztahy xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx;

x)	xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx soubor xxx, xx nějž xx vztahuje určité xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx;

x)	xxxxxxx xxxxxxxxxx hodnoty, xxxxx xx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx informace nejsou xxxxxxxx.

“

XXXXXXX XX

„XXXXXXX XXX

XXXXXXX XXX PODÁVÁNÍ XXXXX X ZATÍŽENÍ XXXXX

XXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXX

Xxxxx xxxxxxx	Xxx šablony	Název xxxxxxx/xxxxxxx xxxxxx	Xxxxxx xxxxx
XXXX X&xxxx;– XXXXXXX ZATÍŽENÍ
32,1	F 32.01	AKTIVA XXXXXXXXXX INSTITUCE	AE-ASS
32,2	F 32.02	XXXXXXX XXXXXXXXX	XX-XXX
32,3	X 32.03	EMITOVANÉ VLASTNÍ XXXXX DLUHOPISY X XXX, XXX DOSUD XXXXXX XXXXXXXXX	XX-XXX
32,4	X 32.04	ZDROJE XXXXXXXX	XX-XXX
XXXX X – XXXXX X XXXXXXXXXX
33	X 33.00	XXXXX O SPLATNOSTI	AE-MAT
ČÁST X – XXXXXXXXX XXXXXXXX
34	X 34.00	XXXXXXXXX XXXXXXXX	XX-XXXX
XXXX X – KRYTÉ XXXXXXXXX
35	X 35.00	XXXXX KRYTÝCH XXXXXXXXX	XX-XX
XXXX X – XXXXXXXXX XXXXX
36,1	X 36.01	XXXXXXXXX XXXXX. ČÁST X	XX-XXX1
36,2	X 36.02	XXXXXXXXX XXXXX. ČÁST XX	XX-XXX2

X 32.01 — XXXXXX VYKAZUJÍCÍ INSTITUCE (XX-XXX)

		Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx			Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx		Xxxxxx xxxxxxx nezatížených xxxxx			Xxxxxx xxxxxxx nezatížených xxxxx
			x xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx skupiny	z xxxx: xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx banku		z xxxx: xxxxxxxxxxx xxx centrální xxxxx		x toho: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx skupiny	z xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx		x toho: xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx
		010	020	030	040	050	060	070	080	090	100
010	Xxxxxx vykazující xxxxxxxxx
020	Xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx
030	Xxxxxxxxxx xxxxxxxx
040	Xxxxxxx xxxxx xxxxxx
050	x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx
060	x toho: cenné xxxxxx kryté xxxxxx
070	x xxxx: emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx
080	x toho: emitované xxxxxxxxxx institucemi
090	z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx institucemi
100	Úvěry x&xxxx;xxxxxx xxxx než xxxxx na požádání
110	z xxxx: xxxxxxxxx xxxxx
120	Xxxxxxx xxxxxx

X 32.02 – PŘIJATÝ XXXXXXXXX (AE-COL)

		Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx			Xxxxxxxxxx
					Xxxxxx xxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x dispozici xxx xxxxxxxx			Xxxxxxxxx xxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx, xxx nejsou x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx
			x xxxx: emitovaných xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx	x xxxx: xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx		x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx	x xxxx: xxxxxxxxxxx xxx centrální banku
		010	020	030	040	050	060	070
130	Kolaterál xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx
140	Xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx
150	Xxxxxxxxxx xxxxxxxx
160	Xxxxxxx xxxxx xxxxxx
170	x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx
180	x xxxx: xxxxx xxxxxx kryté aktivy
190	z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx
200	x toho: emitované xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
210	x xxxx: xxxxxxxxx nefinančními institucemi
220	Úvěry x&xxxx;xxxxxx xxxx než xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx
230	Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx
240	Xxxxxxxxx xxxxxxx dluhové xxxxx papíry xxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX
250	XXXXXX, XXXXXXX XXXXXXXXX A XXXXXXXXX VLASTNÍ XXXXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXX

X 32.03 – EMITOVANÉ XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX X ABS, XXX XXXXX XXXXXX XXXXXXXXX (XX-XXX)

		Xxxxxxxxxx
		Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx		Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxx zatížení
		Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx		z toho: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx
		010	020	030	040
010	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x XXX, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx
020	Xxxxxxxxx emitované kryté xxxxxxxxx
030	Xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenné xxxxxx xxxxx aktivy
040	Přednostní
050	Mezaninové
060	První xxxxxx

X 32.04 – XXXXXX XXXXXXXX (XX-XXX)

		Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx závazky xxxx zapůjčené xxxxx xxxxxx		Xxxxxxxx aktiva, xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx vlastní xxxxx xxxxxx jiné xxx xxxxx dluhopisy x ABS
			z toho: xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx		x toho: xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx kolaterál	z xxxx: zatížené xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx
		010	020	030	040	050
010	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx
020	Xxxxxxxx
030	x xxxx: xxxxxxxxxxxx (XXX)
040	Xxxxxx
050	Xxxx
060	x xxxx: centrální xxxxx
070	Xxxxxxxxxxxxxxxx vklady xxxx xxx repa
080	z toho: xxxxxxxxx banky
090	Emitované dluhové xxxxx papíry
100	z toho: xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx
110	x xxxx: xxxxxxxxx cenné xxxxxx kryté xxxxxx
120	Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx
130	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrových xxxxxxxx
140	Xxxxxxxxx xxxxxxx přijatých finančních xxxxx
150	Xxxxxx xxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
160	Xxxxxxx
170	XXXXXX XXXXXXXX XXXXXX

			Xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxx&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxx
			Xxxxxxxxxxx x xxxxxx případě

F 33.00 – XXXXX O XXXXXXXXXX (XX-XXX)

		Xxxxxxxx splatnost	Jednodenní	>1 xxx &xx;=1 týden	>1 xxxxx &xx;=2 týdny	>2 xxxxx <=1 xxxxx	&xx;1 xxxxx &xx;=3 xxxxxx	&xx;3 xxxxxx <=6 měsíců	>6 xxxxxx &xx;=1 xxx	&xx;1 xxx &xx;=2 xxxx	&xx;2 xxxx <=3 xxxx	3 xxxx <=5 xxx	5 xxx <=10 let	> 10 xxx
	Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx	010	020	030	040	050	060	070	080	090	100	110	120	130
010	Xxxxxxxx xxxxxx
020	Xxxxxxxx použitý xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxx)
030	Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx kolaterál (xxxxxxx xxxxxxxxxx použití)

F 34.00 – XXXXXXXXX XXXXXXXX (XX-XXXX)

		Xxxxxxxxxxxx závazky, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx cenné xxxxxx	Xxxxxxxxx xxxxxxxx
			X. Pokles xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x 30 %	B. Xxxxx xxxxx 10 % depreciace xxxxxxxxxx xxx
			X. Pokles xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x 30 %	Xxxxxxxxx výše zatížených xxxxx
			Xxxxxxxxx xxxx zatížených xxxxx	Xxxxxxxx xxxx 1	Významná xxxx 2	…	Významná xxxx x
		010	020	030	040	050
010	Xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx
020	Xxxxxxxx
030	x toho: Xxxxxxxxxxxx (XXX)
040	Xxxxxx
050	Xxxx
060	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx
070	Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxx
080	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx
090	Xxxxxxxxx xxxxxxx cenné papíry
100	z xxxx: xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx
110	x toho: emitované xxxxx xxxxxx kryté xxxxxx
120	Xxxx xxxxxx xxxxxxxx
170	XXXXXX XXXXXXXX XXXXXX

X 35.00 – EMISE XXXXXXX XXXXXXXXX (XX-XX)

xxx z

Identifikátor xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx)

		Xxxxxxx xx. 129 xxx. x xxx. xxxxxxxxxxx?		Xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx													Xxxxx xxxxxxxxx
		Xxxxxxx xx. 129 xxx. x xxx. xxxxxxxxxxx?		Xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx	+ 6 měsíců	+ 12 xxxxxx	+ 2 xxxx	+ 5 xxx	+ 10 let	Derivátové xxxxxx xxxxxxx portfolia x xxxxxx zápornou tržní xxxxxxxx	Xxxxxxx úvěrový rating xxxxxxx xxxxxxxxx						Xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx	+ 6 xxxxxx	+ 12 xxxxxx	+ 2 xxxx	+ 5 xxx	+ 10 xxx	Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x čistou xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx	Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx&xxxx;xxxxx
		[XXX/XX]	Xxxxx XXX, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx portfolia								Xxxxxxx úvěrový rating xxxxxxx xxxxxxxxx													Podle xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx dluhopisů	podle xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx krytého xxxxxxxxx
		[XXX/XX]	Xxxxx XXX, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx portfolia							Xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx	Xxxxxxxxx xxxxxxxx 1	Xxxxxxx xxxxxx 1	Xxxxxxxxx xxxxxxxx 2	Úvěrový xxxxxx 2	Xxxxxxxxx xxxxxxxx 3	Xxxxxxx xxxxxx 3							Xxxxx xxx xxxxxxxx zpráv	Podle xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx dluhopisů	Ratingová xxxxxxxx 1	Xxxxxxxxx xxxxxxxx 2	Xxxxxxxxx xxxxxxxx 3
		010	012	020	030	040	050	060	070	080	090	100	110	120	130	140	150	160	170	180	190	200	210	220	230	240	250
010	Xxxxxxxxx xxxxxxx
020	Xxxxxxxx hodnota (xxxx)/xxxxx xxxxxxx
030	Xxxxxxx konkrétního aktiva
040	Účetní xxxxxxx

X 36.01 – XXXXXXXXX XXXXX. XXXX X (AE-ADV-1)

Zdroje zatížení

Aktiva/závazky

Druh xxxxxxxxxx – xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxxx

Xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx cenné xxxxxx

Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx

x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx

x xxxx: cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

z toho: xxxxxxxxx nefinančními institucemi

Centrální xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxx instituce

Nefinanční xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx

x xxxx: emitované jinými xxxxxxxx xxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

x toho: hypoteční xxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

010

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx druhů, xxxxxx xxxx. rep)

Zatížená aktiva

020

Odpovídající xxxxxxx

030

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx&xxxx;xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

040

Xxxxxxxxxxxx závazky

050

Mimoburzovní (XXX) xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

060

Xxxxxxxxxxxx závazky

070

Repa

Zatížená xxxxxx

080

Xxxxxxxxxxxx závazky

090

Kolateralizované xxxxxx xxxx xxx repa

Zatížená xxxxxx

100

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

110

Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx v podobě xxxxxxx dluhopisů

Zatížená aktiva

120

Odpovídající xxxxxxx

130

Xxxxxxxxx cenné xxxxxx xxxxx aktivy

Zatížená xxxxxx

140

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

150

Xxxxxxxxx cenné papíry xxxx než xxxxx xxxxxxxxx x XXX

Xxxxxxxx xxxxxx

160

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

170

Xxxx xxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxx aktiva

180

Podmíněné xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx

190

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

200

x xxxx způsobilá xxx xxxxxxxxx xxxxx

210

Xxxxxxxxxx aktiva xxxxxx

220

x xxxx způsobilá xxx xxxxxxxxx xxxxx

230

Xxxxxxxx + xxxxxxxxxx xxxxxx

X 36.02 – POKROČILÉ XXXXX. XXXX II (XX-XXX-2)

Xxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx/xxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx – xxxxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxx

Xxxxxx

Xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx cenné xxxxxx

Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx než xxxxx na požádání

Jiný xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx vlastní kryté xxxxxxxxx xxxx ABS

Celkem

z xxxx: kryté xxxxxxxxx

x xxxx: xxxxx papíry xxxxx aktivy

z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x toho: emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x vládní xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx instituce

Domácnosti

z xxxx: xxxxxxxxx jinými xxxxxxxx xxxxxxx

x xxxx: emitované xxxxxx subjekty xxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

010

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx xxxxx, xxxxxx např. xxx)

Xxxxxxxx xxxxxxx kolaterál

020

Odpovídající xxxxxxx

030

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx na burze

Zatížený xxxxxxx xxxxxxxxx

040

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

050

Xxxxxxxxxxxx (XXX) xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

060

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

070

Xxxx

Xxxxxxxx přijatý xxxxxxxxx

080

Xxxxxxxxxxxx závazky

090

Kolateralizované vklady xxxx xxx repa

Zatížený xxxxxxx kolaterál

100

Odpovídající xxxxxxx

110

Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx v xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx kolaterál

120

Odpovídající závazky

130

Emitované xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx kolaterál

140

Odpovídající xxxxxxx

150

Xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx a XXX

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

160

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

170

Xxxx xxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx kolaterál

180

Podmíněné xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx cenné xxxxxx

190

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

200

x xxxx způsobilý xxx xxxxxxxxx xxxxx

210

Xxxxxxxxxx xxxxxxx kolaterál xxxxxx

220

x xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

230

Xxxxxxxx + xxxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxx“

XXXXXXX XXX

„XXXXXXX XXXX

XXXXXXXX XXXXX O ZATÍŽENÍ XXXXX

Xxxxx

XXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX X XXXXXXXX

1.1.

XXXXXXXXX

1.2.

XXXXXX XXXXXXXX

1.3.

XXXXXXXX XXXXXXXXX

1.4.

XXXXXXXXXX KONVENCE

1.5.

ÚROVEŇ XXXXXXX

1.6.

XXXXXXXXXXX

1.7.

XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXX

XXXX&xxxx;X: XXXXXXX XXXXXXXX:

2.1.

XXXXXXX: XX-XXX. XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

2.1.1.

XXXXXX XXXXXXXX

2.1.2.

XXXXXX XXXXXXXX SE XXXXXXXXXXXX XXXXX

2.1.3.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX SLOUPCŮ

2.2.

ŠABLONA: XX-XXX. XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

2.2.1.

XXXXXX XXXXXXXX

2.2.2.

XXXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXXXXX ŘÁDKŮ

2.2.3.

POKYNY XXXXXXXX SE XXXXXXXXXXX XXXXXXX

2.3.

XXXXXXX: XX-XXX. XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXXXXXX

2.3.1.

XXXXXX XXXXXXXX

2.3.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX ŘÁDKŮ

2.3.3.

POKYNY XXXXXXXX XX KONKRÉTNÍCH XXXXXXX

2.4.

XXXXXXX XX-XXX. XXXXXX ZATÍŽENÍ

2.4.1.

OBECNÉ XXXXXXXX

2.4.2.

XXXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

2.4.3.

XXXXXX XXXXXXXX XX KONKRÉTNÍCH SLOUPCŮ

ČÁST B: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXX

3.1.

XXXXXX XXXXXXXX

3.2.

XXXXXXX: XX-XXX. ÚDAJE X&xxxx;XXXXXXXXXX

3.2.1.

XXXXXX XXXXXXXX XX JEDNOTLIVÝCH XXXXX

3.2.2.

XXXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXX C: XXXXXXXXX ZATÍŽENÍ

4.1.

OBECNÉ POZNÁMKY

4.1.1.

SCÉNÁŘ A: XXXXXX XXXXXXX ZATÍŽENÝCH XXXXX X&xxxx;30 %

4.1.2.

XXXXXX X: ZNEHODNOCENÍ XXXXXXXXXX XXX X&xxxx;10 %

4.2.

XXXXXXX: XX-XXXX. XXXXXXXXX XXXXXXXX

4.2.1.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

4.2.2.

XXXXXX XXXXXXXX SE XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXX&xxxx;X: KRYTÉ XXXXXXXXX

5.1.

XXXXXX POZNÁMKY

5.2.

ŠABLONA: XX-XX. XXXXX XXXXXXX DLUHOPISŮ

5.2.1.

POKYNY XXXXXXXX XX XXX&xxxx;X

5.2.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX JEDNOTLIVÝCH XXXXX

5.2.3.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXX X: XXXXXXXXX XXXXX:

6.1.

XXXXXX POZNÁMKY

6.2.

ŠABLONA: XX-XXX1. XXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXX VYKAZUJÍCÍ XXXXXXXXX

6.2.1.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX ŘÁDKŮ

6.2.2.

POKYNY XXXXXXXX XX KONKRÉTNÍCH SLOUPCŮ

6.3.

ŠABLONA: XX-XXX2. XXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX INSTITUCÍ

6.3.1.

POKYNY XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

6.3.2.

XXXXXX XXXXXXXX SE XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXX POKYNY

1. STRUKTURA X XXXXXXXX

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx z pěti xxxxxxx šablon, xxxxx xxxxxxxx celkem xxxxx xxxxxx podle xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

Xxxx&xxxx;X: Xxxxxxx xxxxxxxx:

—	Xxxxxxx XX-XXX. Aktiva xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

—	Xxxxxxx XX-XXX. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

—	XX-XXX. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx papíry xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx a dosud xxxxxxxxxxx

—	XX-XXX. Xxxxxx xxxxxxxx

Xxxx&xxxx;X: Xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

—	Xxxxxxx XX-XXX. Xxxxx o splatnosti

Část X: Xxxxxxxxx xxxxxxxx

—	Xxxxxxx XX-XXXX. Xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxx&xxxx;X: Xxxxx xxxxxxxxx

—	Xxxxxxx AE-CB. Xxxxx xxxxxxx dluhopisů

Část X: Xxxxxxxxx xxxxx:

—	Xxxxxxx XX-XXX-1. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx instituce

—	Šablona XX-XXX-2. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí

U každé xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xx právní předpisy x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podávání xxxxx.

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx standard

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx, který xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;9 xx 11. Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx.

Xxx xxxxx této přílohy xxxxxxx ‚IAS‘ x ‚XXXX‘ odkazují xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx v článku 2 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1606/2002. Xxx instituce, xxxxx xxxxxxxx podle standardů XXXX, xxxx zařazeny xxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxxx IFRS.

1.3. Konvence číslování

V odkazech xx sloupce, řádky x xxxxx xxxxxxx xx v těchto pokynech xxxxxxx toto obecné xxxxxxxx: {šablona; řádek; xxxxxxx}. Znak hvězdičky xxxxxxxx, xx xxxxxxxx xx vztahuje xx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxx. Například {XX-XXX; *; 2} xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx sloupce 2 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxx xx pro xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx označení: {xxxxx; xxxxxxx}.

1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx konvence

Pro xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;XXX xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx konvence, xxxxx je xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;X xxxxx I xxxxxxxxxx&xxxx;9 x&xxxx;10.

1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxxxx zpráv o zatížení xxxxx xxxxx stejná xxxxxx xxxxxxx jako xxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx čl. 99 odst. 1 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013. Xxxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;7 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013, xxxx xxxxxxxxx o zatížení xxxxx xxxxxxx xxxxxx.

1.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx

Xxx xxxxx xx.&xxxx;16x xxxx.&xxxx;2 písm. b) xx xxxx xxxxxxxx xxxxx vypočítá xxxxx:

—	xxxxxx xxxxxxx zatížených xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx = {AE-ASS;010;010} + {XX-XXX;130;010},

—	xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx&xxxx;=&xxxx;{XX-XXX;010;010} + {XX-XXX;010;060} + {XX-XXX;130;010} + {XX-XXX;130;040},

—	xxxx xxxxxxxx xxxxx&xxxx;=&xxxx;(xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxxxxxxx)/(xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx).

10.

Xxx účely xx.&xxxx;16x xxxx.&xxxx;2 písm. x) xx součet xxxxxxxxx aktiv xxxxxxxx xxxxx:

—	xxxxxxx xxxxxx = {XX-XXX;010;010} + {AE-ASS;010;060}.

1.7. Definice xxxxxxxx

11.

Xxx xxxxx xxxx xxxxxxx a přílohy XVI xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx, xxxxx xx zastaveno xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx úvěrovém xxxxxxxx jakékoli xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx.

Xx xxxxxxxx poznamenat, xx xxxxxxxxx xxxxxx, jejichž xxxxxxx xxxxxxx jakýmkoli xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx předchozí schválení, xx měla být xxxxxxxxxx xx zatížená. Xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxx.&xxxx;xxxxxxxxx vlastnického práva, xxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx zásadách, xxxxx xxxxxx xxxxx mohou xxx x&xxxx;xxxxx ohledu x&xxxx;xxxxxxx zemích odlišné. Xxxx definice xx xxxx xxxx xxxxxxx xx smluvními xxxxxxxxxx. Xxxxx názoru Evropského xxxxxx xxx bankovnictví (XXX) tato xxxxxxxx xxxxx pokrývá xxxx xxxx smluv (výčet xxxx xxxxxxxxxxxxx):

—	xxxxxxxxx finanční xxxxxxxxx, xxxxxx rep, xxxxxx cenných xxxxxx x xxxxxx forem xxxxxxxxxxx xxxxxx,

—	xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,

—	xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx kolaterálem. Xx xxxxx poznamenat, xx pokud neexistuje xxxxx překážka, např. předchozí xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx nepoužitou xxxx xxxxxx, xxxx xx xxx přiřazena xxxxx využitá xxxxxx (xx xxxxxxx poměrného xxxxxxxxx),

—	xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, u ústředních xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx. Xxx xxxxx mimo xxxx xxxxx pro xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx,

—

xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx. Deponovaná xxxxxx xx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx centrální xxxxx stažení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xxx o xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxx, xx.&xxxx;xx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxx xxx xxxxxxxxx mezi aktiva xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx poměrného xxxxxxxxx,

—

xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, kdy xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx aktiv instituce. Xxxxxx, xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx držené xxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxx xxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx xxxx jakýmkoli xxxxxxxx zajištěny xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx,

—	xxxxxx v krycích portfoliích xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx, xxx slouží xxxx xxxxxxxxxx aktiva xxx xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx jako xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx kryté dluhopisy (‚xxxxxxx emitované xxxxxxxxx‘),

—	xxxxxxx xxxxxxx xx, xx xxxxxx, která xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx používány x xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx být xxxxxxxxxx xx zatížená.

POKYNY TÝKAJÍCÍ XX XXXXXX

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXX&xxxx;X: XXXXXXX XXXXXXXX:

12.

Xxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx mezi xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx financování xxxx pro potřeby xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxx&xxxx;xxxxxxx (‚xxxxxxxxxx xxxxxxxx‘), x&xxxx;xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

13.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx je xxxxxxx xxxxxxx zatížených x nezatížených aktiv xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx tabulky, xxxxx xx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxx. Xxxxxx členění xxxxx x&xxxx;xxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx.

2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX. Xxxxxx xxxxxxxxxx instituce

2.1.1. Obecné xxxxxxxx

14.

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx pokyny xxxxxxxx xx hlavních xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx relevantní při xxxxxxxxxx xxxxxx AE.

Všechny xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx, které xxxx být ve xxxxx šablonách AE xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx jako xxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx vykazovat xxxxxx xxx transakce x xxxx&xxxx;xxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx platí x&xxxx;xxx xxxxxxx xxxxxxx XX.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx:

x)	xxxxxx xxxxxxx xxxxxx se zaeviduje xxxx xxxxx zatížení x&xxxx;{XX-XXX; x070; s010};

ii)	je-li xxxxxxxxx aktivem vykazující xxxxxxxxx: xxxx účetní xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; x010} x&xxxx;{XX-XXX; ř070; x030}; xxxx xxxxxx xxxxxxx xx vykáže v {AE-ASS; ; x040};

xxx)	xx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující institucí, xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx v {AE-COL; *; x010}, {XX-XXX; x070; s030} x&xxxx;{XX-XXX; x070; x040}.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxx/Xxxxxxx xxxx

Xxxx xxxxxxx (repo) xx xxxxxxxx xxxxx:

x)	xxxxxx hodnota xxxx se xxxxxxxxx xxxx zdroj zatížení x&xxxx;{XX-XXX; x050; x010}.

xx)	Xxxxxxxxx xxxx by měl xxx xxxxxx:

xxx)	xx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx instituce: xxxx účetní xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; x010} a {AE-SOU; x050; s050}; jeho xxxxxx xxxxxxx se xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; x040};

xx)	xx-xx xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx předchozí xxxxxxxx xxxx xxxxxxx (sladěné xxxx), xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; *; x010}, {XX-XXX; x050; x030} x&xxxx;x&xxxx;{XX-XXX; x050; s040}.

c) Financování xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx financování xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx repo xxxxxxx, xx které xx protistranou xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx se xxxxxxxx&xxxx;x) x&xxxx;xx) uvedená xxxx.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxx možné zjistit xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxx kolaterál xxxxxxx, xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx složení xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxx v centrální xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, pokud xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nepodmiňuje předchozím xxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx nevyužitá xxxx, tj. částka, která xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx centrální xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx způsobem xxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx cenných xxxxxx

X&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx kolaterálem se xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxx/xxxxxxx xxxx.

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vykazují xxxxx:

x)	xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xx xxxxxx jako xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; x150; x010}. Xxxxx věřitel xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;{XX-XXX; x150; x010} xx xxxxx xxxx;

xx)	xxxx-xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx jako xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující instituce: xxxxxx účetní xxxxxxx xx vykáže x&xxxx;{XX-XXX; ; x010} x&xxxx;{XX-XXX; x150; x030}; xxxxxx xxxxxx hodnota xx xxxxxx v {AE-ASS; ; x040};

xxx)	xxxx-xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx v {AE-COL; *; x010}, {AE-SOU; x150; s030} x&xxxx;{XX-XXX; x150; s040}.

e) Deriváty (závazky)

Deriváty x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálem xx xxxxxxxx takto:

i)	účetní xxxxxxx xxxxxxxx se vykáže xxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; x020; x010}.

xx)

Xxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx pozice x veškerý xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx) xx vykáže xxxxx:

x)	xx-xx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx: xxxx účetní xxxxxxx xx vykáže v {AE-ASS; ; x010} x&xxxx;{XX-XXX; x020; x030}; xxxx xxxxxx hodnota se xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; x040};

xx)	xxxxx-xx se x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxx xx vykáže x&xxxx;{XX-XXX; *; s010}, {XX-XXX; x020; x030} x&xxxx;{XX-XXX; x020; s040}.

f) Kryté xxxxxxxxx

Xxx celý xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xx dluhopisy považují xxxxxxxx uvedené v čl. 52 xxxx.&xxxx;4 prvním xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 2009/65/EU xxx xxxxxx na to, xxx tyto xxxxxxxx xxxx právní xxxxx xxxxxxx papíru, či xxxxxx.

Xx kryté dluhopisy xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, pokud xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxx neponechá.

V případě xxxxxxxxx xxxxx xxxxx a s cílem xxxxxxx xxxxxxx zápočtu xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx:

xxxxxx-xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx zastaveny, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, jež xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XX-XXX xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x držených xxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxxxx xxxxx zastaveny (xxxxxxxxxx aktiva, xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx aktiv a nominální xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx), xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx AE-NPL;

ii)	jsou-li xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, hodnota xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx slouží x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX-XXX xxxx zatížená aktiva.

Následující xxxxxxx stanoví, xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 100 EUR, x&xxxx;xxxxx 15 % xx xxxxxx x xxxx xxxxxxxxx x 10 % je xxxxxx x&xxxx;xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xx výši 11&xxxx;XXX, xxx krycí xxxxxxxxx xxxxxxxx nezajištěné úvěry x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx 150 XXX.

XXXXXX ZATÍŽENÍ
Typ	Výše	Buňky	Zatížené xxxxx	Xxxxx
Xxxxx xxxxxxxxx	75 % (100) = 75	{AE-SOU; ř110; x010}	75 % (150) = 112,5	{XX-XXX; x100, x10} {XX-XXX; ř110, x030}
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx bankou	11	{AE-SOU; x060; x010}	10 % (150) = 15	{AE-ASS; x100, x10} {XX-XXX; x060, s030}
NEZATÍŽENÉ
Typ	Výše	Buňky	Nezatížené xxxxx	Xxxxx
Xxxxxx. Vlastní kryté xxxxxxxxx	15 % 100 = 15	{AE-NPL; x010, x040}	15 % (150) = 22,5	{XX-XXX; x100, x60} {XX-XXX; x020, x010}

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxxxxxxx ve xxxxxx xx.&xxxx;4 bodu 61 nařízení (XX) č. 575/2013.

Na xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx v rozvaze (xxxxxx xxxxxxxxxx), xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx.

X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k zatížení, pokud xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx v držení. Xxxxxxx xxxxx papíry xx objeví x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxx pňapíry xxxxxxxxx třetí xxxxxxx.

2.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx	Xxxxxx xx právní xxxxxxxx a pokyny
010	Aktiva xxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX&xxxx;1 xxxx.&xxxx;9 písm. a), xxxxxxxxx xxxxxx (Implementation Xxxxxxxx) XX 6 Xxxxxxx xxxxxx vykazující instituce xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx.
020	Xxxxx na xxxxxxxx XXX&xxxx;1 xxxx.&xxxx;54 xxx&xxxx;x) Xxxxxxxx xxxxxxxx, které xxx xxxxxx na xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx bankách x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx. Peněžní xxxxxxxx, xx jest soubor xxxxxxxxx a zahraničních xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx ‚xxxx xxxxxx‘.
030	Xxxxxxxxxx nástroje Kapitálové xxxxxxxx, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxx XXX&xxxx;32 xxxxxxxx&xxxx;1.
040	Xxxxxxx xxxxx papíry Příloha V část 1 xxxx.&xxxx;26 Xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XXX x BSI xxxxxx úvěry.
050	z toho: xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxx papíry x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx jsou dluhopisy xx xxxxxx xx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 xxxxxxx pododstavce xxxxxxxx 2009/65/XX.
060	x toho: xxxxxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx jsou sekuritizacemi xx xxxxxx xx.&xxxx;4 xxxx&xxxx;61 nařízení (EU) x.&xxxx;575/2013.
070	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxx cenné xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
080	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx v příloze X&xxxx;xxxxx X odst. 35 xxxx.&xxxx;x) x x).
090	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxx Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxx definovanými x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;X&xxxx;xxxxx&xxxx;X xxxx.&xxxx;35 písm. e).
100	Úvěry x&xxxx;xxxxxx jiné, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx, xx. xxxxxxx nástroje v držení xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxx xx xxxxxxxx.
110	x&xxxx;xxxx: hypoteční xxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx vyžádání, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx&xxxx;xxxxxxx&xxxx;X&xxxx;xxxxx&xxxx;2 xxxx.&xxxx;41 písm. h).
120	Jiná xxxxxx Xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, která xxxxxx aktivy xxxxxxxxx xx výše uvedených xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx vlastními xxxxxxxxx cennými papíry x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXXX. X&xxxx;xxxxx xxxxxxx xx vlastní xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx 240 xxxxxxx XX-XXX, a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxx Xxxxxxxx xxxxx xxxxxx.

2.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a pokyny
010	Účetní xxxxxxx zatížených xxxxx Xxxxxx xxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx definice xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx hodnotou xx rozumí xxxxxxx xxxxxxxx xx straně xxxxx xxxxxxx.
020	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx zatížených xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx emitoval xxxxxxxx xxxxxxx v rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
030	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku Účetní xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxxx vykazující instituce, xxxxx xxxx způsobilá xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx operují xxx jasného vymezení xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx repo xxxxxxx centrální xxxxx, xxxxxxxx související xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx ponechat xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.
040	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXX&xxxx;13 x&xxxx;xxx xxxxxxxxx, které xxxxxxxxxx xxxxx standardů XXXX, článek 8 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx 2013/34/XX&xxxx;(1). Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx v držení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx aktiv. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx, xxxxx by xxxx xxxxxxx za xxxxxx xxxxxx nebo zaplacena xx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx transakci mezi xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxx xxxxxxx. (Xxx XXXX&xxxx;13 Xxxxxxx xxxxxxx hodnotou.)
050	z toho: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxx způsobilé xxx xxxxxxx s těmi xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxx. Vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx centrální xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx operují xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx centrální xxxxx nebo xxxxxx xxxxxxx na nepřetržitě xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky, xxxxxxxx související xxxxxxx xxxx položky xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx ponechat xxxx xxxx xxxxxx nevyplněné.
060	Účetní xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx aktiv v držení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx definice xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx hodnotou xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxx xxxxx xxxxxxx.
070	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxxxxxx jakýkoli xxxxxxx x&xxxx;xxxxx působnosti xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
080	x&xxxx;xxxx: způsobilých xxx xxxxxxxxx banku Účetní xxxxxxx nezatížených xxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx operace x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx bankami, x&xxxx;xxxx xx vykazující instituce xxxxxxx. Vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx položky xxx xxxxxxxxx banku, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxx xxxxxxx xx nepřetržitě xxxxxxxxx xxx repo xxxxxxx xxxxxxxxx banky, xxxxxxxx xxxxxxxxxx částku xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx toto xxxx xxxxxx nevyplněné.
090	Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx XXXX&xxxx;13 x&xxxx;xxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXXX, článek 8 xxxxxxxx 2013/34/XX. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx definice xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx, která xx xxxx xxxxxxx xx prodej aktiva xxxx zaplacena xx xxxxxx závazku x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx mezi xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxx xxxxxxx. (Xxx XXXX&xxxx;13 Ocenění xxxxxxx xxxxxxxx.)
100	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku Reálná xxxxxxx nezatížených xxxxxxxxx xxxxxxx papírů x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx způsobilost xxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxx banku, např. jurisdikce, xxxxx operují bez xxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx vykazovat, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx toto pole xxxxxx xxxxxxxxxx.

2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

15.

U kolaterálu přijatého xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxxx ‚xxxxxxxxxxxx‘ xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx aktiva ‚zatížitelná‘ xxxxxx potenciálně způsobilá x&xxxx;xxxx, xxx xxxx xxxxxxxx, a nezatížená xxxxxx, xxxxx ‚nejsou xxxxxxxxxxx‘.

16.

Xxxxxx ‚xxxxxx xxxxxxxxxxx‘, jestliže xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx a vykazující xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx kolaterál xxxxxx xxxx xxxx xxxxx poskytnout, x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx nesplnění xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx jiné, xxx xxxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx xxxx sekuritizace, xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx obsahují xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx zastavení xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

17.

Xxx xxxxx xxxxxxxx zpráv x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxx vypůjčené xx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx hotovostního xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx jako přijatý xxxxxxxxx.

2.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxxx řádků

Řádky

Odkazy na xxxxxx předpisy a pokyny

130

Kolaterál xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

140

Xxxxx na xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx úvěry na xxxxxxxx. (Xxx odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 020 xxxxxxx AE-ASS.)

150

Kapitálové xxxxxxxx

Xxxxxxxxx přijatý vykazující xxxxxxxxx, který xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx nástroji. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx řádku 030 xxxxxxx AE-ASS.)

160

Dluhové xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxx přijatý vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx cennými xxxxxx. (Xxx odkazy xx xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx ohledně řádku 040 xxxxxxx XX-XXX.)

170

x&xxxx;xxxx: xxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx krytými xxxxxxxxx. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 050 šablony XX-XXX.)

180

x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx. (Xxx odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx a pokyny xxxxxxx&xxxx;xxxxx 060 xxxxxxx XX-XXX.)

190

x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx dluhovými xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. (Viz xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 070 xxxxxxx AE-ASS.)

200

z toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx podniky

Kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx emitovanými xxxxxxxxxx xxxxxxx. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 080 šablony XX-XXX.)

210

x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx cennými papíry xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. (Xxx odkazy na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 090 xxxxxxx XX-XXX.)

220

Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx, než xxxx xxxxx na vyžádání

Kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx je tvořen xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxx na vyžádání. (Xxx odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 100 xxxxxxx XX-XXX.)

230

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx tvořen xxxxxx aktivy. (Xxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx ohledně řádku 120 xxxxxxx XX-XXX.)

240

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx, než xxxx vlastní xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx zajištěné xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx, které si xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx vlastními xxxxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisy xxxx vlastními xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx XXX&xxxx;39 xxxxxxxx&xxxx;42, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx závazky, xxxxxx související xxxxx xxxxxx zahrnuty xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxx 010 xxxxxxx AE-ASS). V tomto xxxxx xx uvedou x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, které nesmí xxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx, která xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXXX

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx dluhopisy xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx v této xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxx xx zamezilo xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx pravidla:

a)	Jsou-li xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx aktiv, které xxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx, xx vykáže v šabloně XX-XXX jako xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx vlastní dluhové xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, hodnota xxxxxxx portfolia/podkladových xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx kryjí, xx xxxxxx v šabloně AE-ASS xxxx nezatížená xxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx, xxxxx xxxxxx dosud xxxxxxxxx (xxxxxxxxxx aktiva, xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx) xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx AE-NPL.

250

CELKOVÁ XXXXXX, PŘIJATÝ KOLATERÁL X&xxxx;XXXXXXX EMITOVANÉ XXXXXXX XXXXX XXXXXX

Xxxxxxx aktiva xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx kolaterálu přijatého xxxxxxxxxx institucí x xxxxxxx xxxxxxxxx dluhové xxxxx papíry, xxxxx xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxx a které xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx sekuritizacemi.

2.2.3. Pokyny týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxx hodnota zatíženého xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů Reálná hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx jsou xxxxxxxx xxxxx stanovené xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxx finančního nástroje xx xxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx aktiva xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxx účastníky xxxx x&xxxx;xxx xxxxxxx. (Xxx IFRS 13 Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.)
020	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxx subjekty xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxx vlastních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx, xxxxx xx x xxxxxx nebo xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx subjekt v rámci xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
030	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxx centrální xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx vlastních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxx xxxx si xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx jsou xxxxxxxxx pro operace x&xxxx;xxxx centrálními bankami, x&xxxx;xxxx xx vykazující xxxxxxxxx přístup. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx centrální xxxxx, např. jurisdikce, xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx aktiv způsobilých xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx centrální xxxxx, nemusejí xxxxxxxxxx xxxxxx této xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.
040	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxx Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxx xx zatížitelný, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx oprávněna xxxxxxxxx xxxxxx xxxx dále xxxxx poskytnout x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx, xx nedojde x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx majitele xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisy nebo xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx nejsou xxxxxxxx, ale xxxx xxxxxxxxxxx.
050	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx vydaných xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx vlastními krytými xxxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxx krytými xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx x které xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v rámci xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
060	x&xxxx;xxxx: způsobilých xxx xxxxxxxxx banku Reálná xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx vlastních emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx a jsou xxxxxxxxx xxx xxxxxxx s těmi xxxxxxxxxxx xxxxxxx, k nimž xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxxxxx stanovit xxxxxxxxxxx xxxxxx položky xxx centrální xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx způsobilých xxx xxxx operace xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx na nepřetržitě xxxxxxxxx trh repo xxxxxxx centrální xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx toto xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.
070	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx vlastních emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx zatížitelné Nominální xxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx zatížený x xxxx xxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx hodnotu xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx sekuritizacemi a které xxxxxx zatížené x&xxxx;xxxxxx xxx zatížitelné.

2.3. Šablona: AE-NPL. Xxxxxxx kryté xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx

2.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

18.

Xxx xx xxxxxxxx xxxxxxx zápočtu, xxxxxxx xx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx emitovaným xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx, xxxxx si xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx:

xxxx-xx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, hodnota xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx, se xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx AE-ASS xxxx xxxxxxxx xxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx krytých xxxxxxxxx x sekuritizací xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxx se zastavují xxxxx xxxxxx (xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx bankou xxxx xxxx typ xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), a nikoli xxxxxxx xxxxx krytých xxxxxxxxx xxxx sekuritizací;

b)	jestliže xxxx xxxxx xxxxxx nejsou xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxx k zajištění xxxxxx cenných xxxxxx, xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX-XXX jako xxxxxxxxxx xxxxxx.

2.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx řádků

Řádky	Odkazy na xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxx xxxxx dluhopisy x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx.
020	Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx dluhopisy Vlastní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx zatížené.
030	Ponechané xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx.
040	Xxxxxxxxxx tranše Přednostní xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx. Xxx xx.&xxxx;4 xxx&xxxx;67 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013.
050	Xxxxxxxxxx tranše Mezaninové xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, které xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx zatížené. Za xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx tranše, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxxxxx pozice xxx xxxxxxxx xxxxx xxxx tranše první xxxxxx. Xxx čl. 4 xxx&xxxx;67 xxxxxxxx&xxxx;(XX)&xxxx;x.&xxxx;575/2013.
060	Xxxxxx první xxxxxx Xxxxxx první ztráty xxxxxxxxx emitovaných xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx. Xxx xx.&xxxx;4 xxx&xxxx;67 xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;575/2013.

2.3.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx sloupců

Sloupce

Odkazy na xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx

010

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx hodnota xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxx k zajištění xxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisů a vlastních xxxxxxxxxxxx, které xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx.

020

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů emitovaných x xxxxxxxxxxxxx

Xxxxxx hodnota xxxxxxxxx krytých dluhopisů x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx si xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx, ale xxxxxxxxxxx.

030

x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx banku

Reálná xxxxxxx xxxxxxxxx krytých xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxx požadavky:

i)	jsou xxxxxxxxxx;

xx)	xxxx xxxxxxxxxxx;

xxx)	xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx centrálními xxxxxxx, x&xxxx;xxxx má xxxxxxxxxx instituce xxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx určité xxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx, např. jurisdikce, xxxxx xxxxxxx bez xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx trh xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, nemusejí příslušnou xxxxxxx xxxx položky xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx ponechat xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.

040

Xxxxxxxxx xxxxxxx vlastních xxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, které xx vykazující instituce xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx a nejsou xxx zatížitelné.

2.4. Šablona XX-XXX. Xxxxxx zatížení

2.4.1. Obecné xxxxxxxx

19.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx různých xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, včetně xxxxxx zatížení, které xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx, jako xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx finanční xxxxxx x&xxxx;xxxxxx cenných xxxxxx s nehotovostním kolaterálem.

20.

Celkové xxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XX-XXX x XX-XXX xxxxxxx xxxx validační xxxxxxxx: {XX-XXX; ř170; x030} = {AE-ASS; x010; x010} + {XX-XXX; ř130; x010} + {AE-COL; x240; x010}.

2.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a pokyny
010	Účetní xxxxxxx vybraných finančních xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx zajištěných xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx zatížení aktiv xxxx xxxxxxxxx.
020	Xxxxxxxx Xxxxxx hodnota xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxx finančními xxxxxxx, xx jest, xx xxxxxxxx xxxxxxx hodnotu, xxxxx xxxx deriváty xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxx instituce.
030	z toho: xxxxxxxxxxxx (XXX) Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx obchodovány xx xxxxxxxxxxxxx xxxx, pokud xxxx xxxxxxxx znamenají xxxxxxxx xxxxx.
040	Xxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kolaterálem, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxx xxxxxxxxx.
050	Xxxx Xxxxxx hodnota xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, pokud xxxx transakce znamenají xxxxxxxx aktiv této xxxxxxxxx. Xxxx jsou xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx instituce xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx za danou xxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx odkupu xxxxxx (xxxx identických) cenných xxxxxx xx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx. Jako xxxx musí xxx xxxxxxxx všechny tyto xxxxxxxx xxxx operací: – částky obdržené xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xx xxxxx půjčky xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x – částky xxxxxxxx xxxxxxx za xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx třetí xxxxxx xx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx/xxxxxxx odkupu.
060	z toho: centrální xxxxx Xxxxxx xxxxxxx repo xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx transakce xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv.
070	Vklady xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
080	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx banky Účetní hodnota xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx bank xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx, pokud xxxx xxxxxx znamenají zatížení xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
090	Xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx emitovaných vykazující xxxxxxxxx, xxxxx tyto xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx zatížení xxxxx xxxx instituce. Na xxxx xxxxx xxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx.&xxxx;15 xxxx&xxxx;xx) části X, xxxxx xx xx xxxx kategorie xxxxxx pouze procentní xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx umístěných xxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
100	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx znamenají xxxxxxxx xxxxx této xxxxxxxxx.
110	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
120	Xxxx xxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxxxx finančními xxxxxxx, xxxxx tyto xxxxxxxxx xxxxxxxxx zatížení xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
130	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx úvěrových xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tyto xxxxxxx xxxxxxxx znamenají xxxxxxxx xxxxx této xxxxxxxxx.
140	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx finančních xxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxx přijatých xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx znamenají xxxxxxxx aktiv xxxx xxxxxxxxx.
150	Xxxxxx hodnota vypůjčených xxxxxxx xxxxxx s nehotovostním xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx bez hotovostního xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx instituce.
160	Jiné Hodnota xxxxxxxxx vykazující xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xx výše xxxxxxxxx xxxxxxx, pokud xxxx transakce xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
170	XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx instituce.

2.4.3. Pokyny xxxxxxxx xx konkrétních xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, podmíněné xxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx papírů Hodnota xxxxxxxxxxxxxx finančních xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx záruky) x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx kolaterálem, pokud xxxx transakce xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx v účetní xxxxxxx, xxxxxxxxx závazky se xxxxxxxx v nominální xxxxxxx, x xxxxxxxxxx půjčky xxxxxxx xxxxxx s nehotovostním xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx hodnotě.
020	z toho: xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx závazků, xxxxxxxxxxx závazků (přijaté xxxxxxx přísliby x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx záruky) x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx cenných xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxxx jakýkoli xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx vykazující xxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxx týkající xx druhů částek xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 010.
030	Xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx, xxx jsou xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx papíry xxxxxxxxx xxxxxx, které xxxx zatížené Částka xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a vlastních xxxxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxx, než xxxx xxxxx xxxxxxxxx a sekuritizace, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx různých xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx. X&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XX-XXX x&xxxx;XX-XXX xx xxxxxx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx, xx vykazují x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx.
040	x&xxxx;xxxx: přijatý kolaterál xxxxxxxx použitý Reálná hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx opětovně xxxxxxx/xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx specifikovaných x&xxxx;xxxxxxx.
050	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry Reálná xxxxxxx xxxxxxxxx emitovaných cenných xxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx, zatížených x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx typů xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXX&xxxx;X: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXX

3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

21.

Šablona x&xxxx;xxxxx&xxxx;X xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a opětovně xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX. Xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

3.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx

010

Xxxxxxxx xxxxxx

Xxx xxxxx této xxxxxxx zatížená xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx:

x)	xxxxxx vykazující instituce (xxx pokyny x&xxxx;xxxxx&xxxx;010 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX), xxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxxx;

x)	xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx jiné, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx sekuritizace (xxx xxxxxx k xxxxx&xxxx;240 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX), xxxxx xx vykazují x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx.

Xxxx xxxxxx se xxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx zbytkové splatnosti xxxxxx jejich zatížení (xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxx xxxxxxx xxxxxx).

020

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx použitý (xxxxxxx xxxxxxx)

Xxx xxxxxx xxx xxxxx&xxxx;130 šablony AE-COL x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;040 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.

Xxxxxx se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx a rozdělí xx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx splatnosti xxxxxxxxxxxxxxx ve xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, jež xxxxx x&xxxx;xxxxxxx kolaterálu, xxxxx xx opětovně xxxxxxx (xxxx přijetí), daným xxxxxxxxx.

030

Xxxxxxx xxxxxxxxx opětovně xxxxxxx (segment xxxxxxxxxx xxxxxxx)

Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;130 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;040 šablony AE-SOU.

Částky xx vykazují x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx se xxxx xxxxxx košů xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx): xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx závazku xxxx transakce xxxxxxxx xx xxxxxx cenných xxxxxx.

3.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx na xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxx xxxxxxx Xx požádání, bez xxxxxxxxxxx data xxxxxxxxxx.
020	Xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx den xxxx xxxxxx.
030	&xx;1&xxxx;xxx &xx;= 1&xxxx;xxxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx jeden xxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx.
040	&xx;1&xxxx;xxxxx &xx;= 2&xxxx;xxxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxx.
050	&xx;2&xxxx;xxxxx <= 1&xxxx;xxxxx Xxxxxxxxx je xxxxx xxx xxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx nebo xxxxx xxxxxxx měsíci.
060	>1 měsíc <= 3&xxxx;xxxxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxx&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxx.
070	&xx;3&xxxx;xxxxxx &xx;= 6 měsíců Splatnost xx delší xxx xxx xxxxxx a kratší xxxx rovna 6&xxxx;xxxxxxx.
080	&xx;6&xxxx;xxxxxx &xx;= 1&xxxx;xxx Xxxxxxxxx je xxxxx než šest xxxxxx x&xxxx;xxxxxx nebo xxxxx jednomu roku.
090	>1 rok &xx;= 2&xxxx;xxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxx xxx a kratší xxxx xxxxx dvěma rokům.
100	>2 roky &xx;= 3&xxxx;xxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxx xxxx a kratší xxxx xxxxx xxxx xxxxx.
110	&xx;3&xxxx;xxxx &xx;= 5&xxxx;xxx Xxxxxxxxx xx xxxxx než xxx xxxx x&xxxx;xxxxxx nebo xxxxx xxxx letům.
120	>5 let &xx;= 10&xxxx;xxx Xxxxxxxxx je xxxxx než xxx xxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx deseti xxxxx.
130	&xx;10&xxxx;xxx Xxxxxxxxx xx delší xxx xxxxx xxx.

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXX X: XXXXXXXXX XXXXXXXX

4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

22.

Xxxx xxxxxxx vyžaduje, xxx xxxxxxxxx vypočítaly xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx zátěžových xxxxxxxxx.

23.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxx xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx budou xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx událostí, xxxxxx nemá vykazující xxxxxxxxx pod xxxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx důvěry). X&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx instituce x&xxxx;xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx dodatečná xxxxxx. Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx aktiv je xxxxxxxx od vlivu xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, jimiž xxxx instituce reagovat xx xxxxxxxx xxxxxxx xx výše xxxxxxxxx xxxxxxxxxx scénářích.

24.

Tato xxxxxxx xxxxxxxx xxx následující xxxxxxx xxx vykazování xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 4.1.1. a 4.1.2. Xxxxxxxxxx údaje xxxx xxx reálným xxxxxxx instituce založeným xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv x&xxxx;30 %. Xxxxx xxxxxx xxxxxxxx pouze xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xxxxxx xxxxx xxxxx, které xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxx např. kurzové xxxxx či xxxxxx xxxx možné xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx bude nucena xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxx udržela xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx.

x)	10 % xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx souhrnná xxxx xxxxxxxx 5 % xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xx vyšší.

25.

Údaje x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx se xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx jiných xxxxxxxxxx xxx. Xxxxxxxxx tedy xxxxxxx xxxx v úvahu xxxxxxxx xxxx xxxxxxx.

4.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx&xxxx;X: Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx o 30 %

26.

Předpokládá xx, že xxxxxxx xxxxx zatížených aktiv xx xxxxx x&xxxx;30 %. Xxxxxxx dodatečného xxxxxxxxx vyvolaná xxxxxxx xxxxxxxx xxxx vzít x&xxxx;xxxxx stávající xxxxxx xxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx zachovat xxxxx minimální xxxxxx xxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx výše xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx musí xxxx x&xxxx;xxxxx také xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx smluv a dohod, xxxxxx prahových xxxxxx.

27.

Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx minimální úrovně xxxxxxxxxxxx, xxxxx neexistuje xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx ratingu xxxxxxx dluhopisů.

4.1.2. Scénář B: Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx x&xxxx;10 %

28.

Xxxx xx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx měně xxxxxxxx 5 % xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, nebo xxxx xxxxx.

29.

Xxxxxxx 10 % xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx, xx.&xxxx;xxxxxxx xx na xxxxxxxx xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx. Například xxxx xxxxxxx prováděné x&xxxx;XXX xxxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;XXX nezpůsobí xxxxxxxxx xxxxxxxx, avšak xxxx xxxxxxx v USD xxxxxxxx xx aktivech v EUR xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

30.

Xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx transakcí, které xxxxxxxx prvek různých xxx.

4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXXX. Podmíněné xxxxxxxx

4.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající se xxxxxxxxxxxx řádků

31.

Viz xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx XX-XXX x&xxxx;xxxx 1.5.1. Xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX-XXXX xx neliší od xxxxxxx XX-XXX.

4.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx konkrétních xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, podmíněné xxxxxxx nebo poskytnuté xxxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx 010 šablony XX-XXX. Xxxxxxx odpovídajících xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxxxx půjček xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx zatížení aktiv xxxx xxxxxxxxx. Xxx xx xxxxxxx u každého xxxxx xxxx šablony, xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx hodnotě, xxxxxxxxx xxxxxxx v nominální xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx s nehotovostním xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx.
020	X.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx aktiv Dodatečná hodnota xxxxx, xxxxx xx xxxx zatížena v důsledku xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, jež xx xxxxx být xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, že xxxxxxx xxxxxx&xxxx;X. X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;X xxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxx vykazují x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, x x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, xxxxx souvisí x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx.
030	X.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Významná xxxx x.&xxxx;1 Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxx zatížena x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, jež xx xxxxx být xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx x.&xxxx;1 xx xxxxxxx&xxxx;X. Xxx pravidla xxx typy xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;020.
040	X.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx x.&xxxx;2 Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, která by xxxx zatížena x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx, regulačních nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xx mohla xxx xxxxxxxxx v případě znehodnocení xxxxxxxx xxxx č. 2 xx xxxxxxx&xxxx;X. Xxx xxxxxxxx xxx xxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx 020.

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXX&xxxx;X: XXXXX DLUHOPISY

5.1. Obecné xxxxxxxx

32.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx o všech xxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxx x&xxxx;xxxxxxx xx směrnicí x XXXXXX, emitovaných xxxxxxxxxx institucí. Kryté xxxxxxxxx, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx x XXXXXX, jsou xxxxxxxxx xx smyslu xx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 prvního xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 2009/65/ES. Xxxx xx dluhopisy xxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, jestliže xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx dluhopisy xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx dohledu určenému xx ochranu xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx v případě xxxxxxxx krytého xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v souladu s právními xxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx xxxx po xxxxx dobu xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx krýt xxxxxxx xxxxxxx s těmito xxxxxxxxx x která xx x&xxxx;xxxxxxx neplnění xxxxxxxx byla xxxxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx.

33.

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx, jež nejsou xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx směrnicí x XXXXX, se x&xxxx;xxxxx xxxxxxx AE-CB xxxxxxxxxx.

34.

Xxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xx právním režimu xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx vztahuje xx xxxxxxx xxxxxxx dluhopisů.

5.2. Šablona: XX-XX. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

5.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxx&xxxx;x

xxx&xxxx;x

Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx

010

Xxxxxxxxxxxxx krycího xxxxxxxxx (xxxxxxxx)

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxx x&xxxx;xxxxx nebo jednoznačné xxxxxxx subjektu emitujícího xxxxx xxxxxxxxx a z označení xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx podléhá xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

5.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxxxx hodnota Nominální xxxxxxx xx xxxxxx závazků xx výplatu jistiny, xxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx právního režimu xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.
020	Xxxxxxxx hodnota (xxxx) Xxxxxxxx hodnota (swap) xx xxxxxx xxxxxxx xx výplatu xxxxxxx x úroku diskontovaný xxxxx bezrizikové xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx právního xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx platí pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx krytí. Ve xxxxxxxxx&xxxx;080 x&xxxx;210 xxx xxxxxxxxxx xxxxxx krycího xxxxxxxxx xx uvede xxxxx xxxxxxx.
030	Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxx jednotlivých aktiv xx ekonomická xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx lze charakterizovat xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx standardu IFRF 13, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, nebo xxxxxxxx xxxxxxx získané xxx, xx se xxxxxxx xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxx diskontují xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx sazeb xxx xxxxxxxxxx xxxxxx.
040	Xxxxxx xxxxxxx Xxxxxx hodnota xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx účetní hodnota x emitenta xxxxxxx xxxxxxxxx.

5.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxx

010	Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 129 nařízení (XX) x.&xxxx;575/2013? [XXX/XX] Xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxx portfolio xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;129 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013, xxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx zacházení xxxxx&xxxx;xx.&xxxx;129 xxxx.&xxxx;4 x&xxxx;5 xxxxxxxxx nařízení.
012	Pokud ANO, xxxxxx třídu xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx portfolia. Je-li xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx zacházení xxxxx&xxxx;xx.&xxxx;129 xxxx.&xxxx;4 x&xxxx;5 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 (xxxxxxx ANO xx xxxxxxx&xxxx;011), xxxxx xx x&xxxx;xxxx xxxxx primární xxxxxxxxx aktiv xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx xxxxx xxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;129 xxxx.&xxxx;1 a uvede se xxxxxxxxx xxx ‚x‘, ‚x‘, ‚c‘, ‚d‘, ‚x‘, ‚x‘ xxxx ‚x‘. Xxxxxxxx primární xxxxxxxxx xxxxx krycího xxxxxxxxx nepatří do xxxxx x&xxxx;xxxx uvedených xxxxxxxxx, xxxxxxx se xxx ‚x‘.
020-140	Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx z krytých xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx vyplývající x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xx xxxxx pozic xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx krytých dluhopisů, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx ochranu xxxxxxx xxxxxxxxx (xx může xxxxxxxxx zahrnovat xxxxx xxxxxx v oběhu x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx emitenta xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx pozicích xx, x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, x xx s nimi xxxxxxxxx xxxx se závazky x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx právním xxxxxxx xxxxxxx dluhopisů).
020	Datum xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx portfolia, xxxxx xxxxxxx budoucích časových xxx.
030	+ 6 měsíců Datum ‚+ 6&xxxx;xxxxxx‘ je xxxxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxxx se xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx x xxxx xxxxx závazků x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx vykázání xxx x xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx-xx xxxxx plán výplaty, x&xxxx;xxxxxx splatných k budoucím xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
040-070	+ 12 měsíců – + 10&xxxx;xxx Xxxxxx xxxx x ‚+ 6&xxxx;xxxxxx‘ (xxxxxxx 030), pro xxxxxxxxx okamžik xx xxxxxxxxxxx datu xxxxxxxx.
080	Xxxxxxxxxx xxxxxx krycího xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx portfolia, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxx emitenta xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx pozice xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx derivátové pozice, xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx byly zařazeny xx krycího xxxxxxxxx x xxxxxxxxx příslušným xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx,&xxxx;xxx vyžadují, xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx aktivy xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx záporná xxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx pouze k referenčnímu xxxx xxxxxxxx.
090-140	Xxxxxxx rating xxxxxxx dluhopisu Uvedou xx xxxxxxxxx týkající xx xxxxxxxxx xxxxxxx příslušného xxxxxxx dluhopisu x&xxxx;xxxx xxxxxxxx.
090	Xxxxxxxxx xxxxxxxx č. 1 Pokud xx x&xxxx;xxxx vykázání xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx ratingové xxxxxxxx, xxxxx xx xxx jméno jedné x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx agentur. Xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, poskytnou xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx vliv xx xxxx.
100	Xxxxxx x.&xxxx;1 Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx ratingová xxxxxxxx xxxxxxx ve xxxxxxx 090, x&xxxx;xxxxxxxxxxxx datu xxxxxxxx. Pokud existuje xxxxxxxxxx a krátkodobý rating xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxx xx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx.
110, 130	Xxxxxxxxx xxxxxxxx č. 2 x xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;3 Xxxxxx xxxx u xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;1 (xxxxxxx 090) xx xxxxxx xxxxx o dalších xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx udělily xxxxxx krytému xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx datu vykázání.
120, 140	Xxxxxx&xxxx;2 a xxxxxx&xxxx;3 Xxxxxx xxxx x xxxxxxx x.&xxxx;1 (xxxxxxx 090), xxxxx týkající xx xxxxxxx ratingů xxxxxxx xxxxxxxxx, které udělily xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;2 x x.&xxxx;3 x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.
150-250	Xxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx tržní xxxxxxxx z hlediska xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.
150	Xxxxx vykázání Hodnoty aktiv x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx, kromě xxxxxxxxxxxx xxxxx krycího xxxxxxxxx. Tato xxxxxx xxxxxxxx minimální požadavky xx přezajištění xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx převyšující xxxx xxxxxxx, a to x&xxxx;xxxxxxx podléhajícím xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx ochranu xxxxxxx xxxxxxxxx.
160	+ 6&xxxx;xxxxxx Xxxxx xxxxxxxx ‚+ 6&xxxx;xxxxxx‘ xxxxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Uvedou se xxxxxx vycházející x&xxxx;xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx k xxxx změně krycího xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxx k xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx-xx pevný xxxx výplaty, x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx datům xx jednotným xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
170-200	+ 12&xxxx;xxxxxx – + 10&xxxx;xxx Xxxxxx xxxx x xxxxx ‚+ 6&xxxx;xxxxxx‘ (xxxxxxx 160) xx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx časový okamžik xx xxxxxxxxxxx datu xxxxxxxx.
210	Xxxxxxxxxx xxxxxx krycího xxxxxxxxx s čistou kladnou xxxxx xxxxxxxx Xxxxx kladná xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx krycího xxxxxxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx emitenta xxxxxxx dluhopisů xxxx xxxxxx kladnou xxxxx xxxxxxx. Derivátové xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx jsou xxxxxx čisté xxxxxxxxxx xxxxxx, které v souladu x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx dluhopisů xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx a podléhají příslušným xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx pozice s kladnou xxxxx xxxxxxxx netvořily xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx krytého xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx.
220-250	Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx minimálního krytí Hodnoty xxxxxxx xxxxxxxxx, včetně xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx s čistou kladnou xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx krytí (xxxxxxxxxxxx).
220	Xxxxx příslušného xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx v porovnání x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx předepsaným xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.
230-250	Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx zachování xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ratingu xxxxxxx dluhopisu Hodnoty xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx příslušné xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx minimálně požadována xx podporu xxxxxxxxxxx xxxxxxx uděleného xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
230	Xxxxxxxxx agentura x.&xxxx;1 Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx v porovnání x&xxxx;xxxxxx, xxxxx xx xxxxx informací x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;1 (xxxxxxx 090) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx byla xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx č. 1 (xxxxxxx&xxxx;100).
240-250	Xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;2 x xxxxxxxxx xxxxxxxx č. 3 Pro xxxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;2 (xxxxxxx&xxxx;110) a xxxxxxxxxx xxxxxxxx č. 3 (xxxxxxx&xxxx;130) xx xxxxxxx stejné xxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;1 (xxxxxxx 230).

6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXX E: XXXXXXXXX XXXXX:

6.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

35.

Xxxx&xxxx;X xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx šablony přehledu xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;X, xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx vykazující xxxxxxxxx a xxx xxxxxxx xxxxxxxxx: XX-XXX1 xxx zatížení aktiv xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x XX-XXX2 xxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx odpovídají xxxxxxxx, xxxxx xxxx zajištěny xxxxxxxxxx aktivy, a xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx úplná xxxxx.

6.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX1. Xxxxxxxxx šablona xxx aktiva xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

6.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx	Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010-020	Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx bankou (všech xxxx, včetně rep) Všechny typy xxxxxxx vykazující instituce, x nichž xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx je xxxxxxxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxx deponovanými x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx uložených xxxxx xxxxxxxxx předchozím xxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx, tj. částka xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx mezi xxxxxx xxxxxxx v centrální xxxxx.
030-040	Xxxxxxxx obchodované na xxxxxxxxxxxx trzích Účetní xxxxxxx xxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kolaterálem, xxxxx xxxx finančními závazky, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxx xxxxxxxxx.
050-060	Xxxxxxxxxxxx deriváty (OTC) Účetní xxxxxxx xxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx zajištěných kolaterálem, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx jsou xxxx deriváty xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx trhu x xxxxx znamenají xxxxxxxx xxxxx této xxxxxxxxx. (Xxxxxx pokyn xxxx v řádku 030 xxxxxxx AE-SOU.)
070-080	Repa Účetní hodnota xxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, ve kterých xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx není xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxxxxx repo xxxxxxx xx měl xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxx operací, xxxxx xxxx transakce xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx vykazující xxxxxxxxx.
090-100	Xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx operacemi x xxxx zajištěny xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx vkladů xxxxxxxxxx xxxxxxxxx zajištěných xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xx xxxxxxx protistranou xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx zatížení aktiv xxxx instituce.
110-120	Emitované kryté xxxxxxxxx Xxx pokyny v řádku 100 xxxxxxx XX-XXX.
130-140	Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx Xxx pokyny x&xxxx;xxxxx 110 xxxxxxx AE-SOU.
150-160	Emitované xxxxxxx cenné xxxxxx xxxx, než jsou xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx zajištěné aktivy Účetní xxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx tyto xxxxxxxxx cenné papíry xxxxxxxxx zatížení aktiv xxxx xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx, že xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxx, xxx xx data xxxxx, xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx odkupu, xxxxxx by být xxxx xxxxxxxxx cenné xxxxxx xx xxxx xxxxxxx zahrnuty. Xxxxxxxxx, xxxxx xx ně xxx xxxxxxxxx, xx xxx xxx účely xxxx xxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxxxx jako xxxxxxxxxx.
170-180	Xxxx xxxxxx xxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx 120 xxxxxxx AE-SOU.
190	Zatížená xxxxxx xxxxxx X&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx v řádcích xxxxxxx XX-XXX1 účetní xxxxxxx xxxxxx xxxxx v držení xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxx zatížená.
200	z toho: xxxxxxxxx xxx centrální xxxxx X&xxxx;xxxxxxx xxxx aktiv specifikovaného x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx AE-ADV1, xxxxxx xxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx má xxxxxxxxxx instituce přístup. Xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, např. jurisdikce, xxxxx xxxxxxx bez xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx repo xxxxxxx centrální banky xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx fungující xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx vykazovat, tj. mohou xxxxxxxx toto xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.
210	Xxxxxxxxxx aktiva xxxxxx X&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx v řádcích xxxxxxx XX-XXX1, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx v držení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xx rozumí xxxxxx vykázaná xx xxxxxx aktiv xxxxxxx.
220	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxx centrální xxxxx X&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx XX-XXX1, xxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, která jsou xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx způsobilá xxx operace x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxx. Vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx určité xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxx xxxxxxx centrální xxxxx nebo nemají xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx trh repo xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx hodnotu xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx výkazu xxxxxxxxxx.
230	Xxxxxxxx + xxxxxxxxxx aktiva U každého xxxx aktiv xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx XX-XXX1 xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx v držení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

6.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx sloupců

Sloupce	Odkazy na xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxx xx vyžádání Viz xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;020 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
020	Xxxxxxxxxx nástroje Viz xxxxxx k xxxxx&xxxx;030 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
030	Xxxxxx Xxx xxxxxx k xxxxx&xxxx;040 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
040	x&xxxx;xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Xxx xxxxxx x xxxxx&xxxx;050 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
050	x&xxxx;xxxx: emitované xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x xxxxx&xxxx;050 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx konsolidace.
060	z toho: xxxxxxxxxxxx Xxx xxxxxx k xxxxx&xxxx;060 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
070	x&xxxx;xxxx: emitované xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxxxxx popsané x&xxxx;xxxxxxxx x xxxxx&xxxx;060 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX, které xxxxxxxx xxxxxxxx subjekt v rámci xxxxxxxxxx obezřetnostní konsolidace.
080	z toho: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;070 šablony AE-ASS.
090	z toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;080 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
100	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;090 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
110	Xxxxxxxxx xxxxx a vládní xxxxxxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx jiné, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, poskytnuté xxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxx.
120	Xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx a půjčky xxxx, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
130	Xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx jsou úvěry xx xxxxxxxx, poskytnuté xxxxxxxxxxx podnikům.
140	z toho: hypoteční xxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
150	Xxxxxxxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx xxxx úvěry xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
160	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx úvěry Úvěry x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
170	Xxxx aktiva Viz xxxxxx k řádku 120 šablony AE-ASS.
180	Celkem Viz xxxxxx x xxxxx&xxxx;010 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.

6.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX2. Xxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

6.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

36.

Xxx xxx 6.2.1, xxxxxxx v obou xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx.

6.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxx xx xxxxxxxx Xxx pokyny x&xxxx;xxxxx&xxxx;140 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
020	Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;150 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
030	Xxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;160 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
040	x&xxxx;xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;170 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
050	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx konsolidace.
060	z toho: xxxxxxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;180 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
070	x&xxxx;xxxx: emitované jinými xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx emitoval xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx působnosti xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
080	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;190 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
090	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxx pokyny x&xxxx;xxxxx&xxxx;200 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
100	x&xxxx;xxxx: emitované xxxxxxxxxxxx podniky Viz xxxxxx x xxxxx&xxxx;210 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
110	Xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xx tvořen xxxxx a půjčkami xxxxxx, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx bankám x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx.
120	Xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, který xx tvořen xxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxx xxxx úvěry xx xxxxxxxx, poskytnutými xxxxxxxxx institucím.
130	Nefinanční podniky Kolaterál xxxxxxx vykazující institucí, xxxxx xx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx, xxx jsou úvěry xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
140	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx úvěry a půjčkami xxxxxx, xxx jsou xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a poskytnutými xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
150	Xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xx tvořen xxxxx x&xxxx;xxxxxx jinými, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
160	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, který xx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx hypotékou x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
170	Xxxx xxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;230 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
180	Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxx, xxx xxxx vlastní kryté xxxxxxxxx xxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx Xxx xxxxxx k řádku 240 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
190	Xxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;130 a 140 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.“

(1)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx 2013/34/EU xx xxx 26. xxxxxx 2013 x xxxxxxx xxxxxxxx závěrkách, xxxxxxxxxxxxxxx účetních závěrkách x xxxxxxxxxxxxx zprávách xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, x změně xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2006/43/XX a x zrušení xxxxxxx Xxxx 78/660/EHS x 83/349/XXX (Xx. xxxx. X 182, 29.6.2013, x. 19).

Plné znění - 32015R0079

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Plné znění - 32015R0079

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu. Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.