XXXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXX XXXXXXXXX (XX) 2021/931
ze xxx 1. března 2021,
xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;575/2013, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, které xxxxxxx xxxxxx identifikace xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx rizikovým xxxxxxxx xxx xxxxx xx.&xxxx;277 xxxx.&xxxx;5, xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx opcí xxxxxxxxxxx xx kategorii xxxxxxxxx xxxxxx a způsob xxxxxx xxxx, zda xx transakce dlouhou xxxx krátkou xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx účely xx.&xxxx;279x xxxx.&xxxx;3 xxxx. x) x&xxxx;x) xx xxxxxxxxxxxxxxxx přístupu k úvěrovému xxxxxx protistrany
(Text x&xxxx;xxxxxxxx xxx XXX)
XXXXXXXX KOMISE,
s ohledem xx Smlouvu x&xxxx;xxxxxxxxx Xxxxxxxx unie,
s ohledem xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 xx dne 26. června 2013 x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx požadavcích na xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx nařízení (XX) x.&xxxx;648/2012&xxxx;(1), a zejména xx xx.&xxxx;277 xxxx.&xxxx;5 xxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;279x xxxx.&xxxx;3 třetí pododstavec xxxxxxxxx xxxxxxxx,
xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx:
|
(1) |
Xxxxxxxxx by xxxx xxxxxxxxxxxxx rizikové xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx tím, xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx nichž xxxxxx xxxxxxx toky xxxx xxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxx xxx identifikaci xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xx přinejmenším xxxxxxxxx xxxxxxxx faktory xxxxxxx v části xxxxx xxxxx IV kapitole 1x xxxxxx 3 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013. |
|
(2) |
Způsob xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx faktorem xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx by xxx xxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx, xxx je xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx rizikový xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx toků xxxx xxxxxxxxx. |
|
(3) |
Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx měnách xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx z financování xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx. Xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx na xxxx však xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx faktorů xxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx tedy mělo xxxxxx, xx transakce xxxxx xx této xxxxxxx. |
|
(4) |
Xxx xxxxxx na xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx toky xxxxxxxxxx transakce by xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx (dále xxx „xxxxxxxxx xxxxx“) neměly xxx považovány xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx diskontní xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx transakcí x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx rizikovým xxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, protože xxxxxxxxx zkušenosti xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx vliv xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx rizikové xxxxxxx, xx xxxxx xxxx odvozeny jejich xxxxxxx toky. |
|
(5) |
U derivátových xxxxxxxxx, xxxxx mají xxxx xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxx zohlednit citlivosti x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx identifikovaly významné xxxxxxxx faktory x&xxxx;x&xxxx;xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx. |
|
(6) |
X&xxxx;xxxxxxxxxxxx transakcí, xxxxx xxxx více xxx jeden xxxxxxxx xxxxxx, přičemž xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx různých xxxxxxxxx xxxxxx, nemusí být xxxxx xxxxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, a to xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxx případech xx xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx transakce xx xxxxxxxx a přiřadit xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx faktorům xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx rizikového faktoru x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx rizika. |
|
(7) |
Metoda xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx být uplatněna xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxx xxxx tyto xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx zahájení xxxxxxxxxxxxxx xxxx transakce x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx –, jelikož xxxxx xxxxxx rizikový xxxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx daných xxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx se xxxxxxxxx, xx xx xxxxx. Xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx při xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jako xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxx jedním xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, aby xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx xxx náležitě xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. |
|
(8) |
Xxxxxxxxxx xx.&xxxx;279x xxxx.&xxxx;3 xxxx. a) xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 xxxxxxxx, xxx xxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxx použít pro xxxxxxx xxxxxxxxx delty xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx nichž mohou xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxx kupní x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx úrokového xxxxxx, xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx mezinárodní xxxxxxxx. Xxx 22. března 2018 xxxxxxxxx Basilejský výbor xxx xxxxxxxx xxxxxx (XXXX)&xxxx;(2) xxxxxxxx „Xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu Xxxxx XXX x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxxxxx“, xx kterém xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxx xxx úrokové xxxx v případě xxxxxxxxx xx xxxxxxxx úrokovou xxxxxx xx xxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx je xx xxxxxxxx xxxx forwardovou xxxxxxxx sazbu x&xxxx;xx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xx vzorci xxxxxxxx posun lambda (λ), xxx xxxx xxxxxxxxx, že xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx úroková xxxxx a realizační xxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx. |
|
(9) |
Xxx xxxx spotová xxxx xxxxxxxxxx úroková xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx, xxx by xxx xxxxx λ xxxxxxxxxx velký, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx transakce x&xxxx;xxxxxxx xx vzorcem xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;279x odst. 1 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. |
|
(10) |
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xx xxxx být stanovena x&xxxx;xxxxxxx na konkrétní xxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. X&xxxx;xxxxx xxxxxx xx xx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxx Xxxx považuje xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxxxx výborem. |
|
(11) |
Aby xxxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx nebo krátkou xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx rizikovém xxxxxxx, ve významném xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx kategorie rizika, xxxx xx xxx xxxxxxxxx, xxxxx informace xxxxxxxx se xxxxxxxxx xx instituce pro xxxx určení měly xxxxxx. Xxx se xxxxxxxx zbytečnému xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxx být xxxxxxxx xxxxxxxx stejné xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx k identifikaci xxxxxxxxxx rizikových xxxxxxx. |
|
(12) |
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx technických norem, xxxxx Xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxxxxxx. |
|
(13) |
Xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, analyzoval xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx náklady x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx o poradenství xxxxxxx xxxxxxxx působících x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle článku 37 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1093/2010&xxxx;(3), |
XXXXXXX XXXX XXXXXXXX:
XXXXXXXX 1
Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx s pouze xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx a transakcí x&xxxx;xxxx xxx jedním xxxxxxxxx xxxxxxxx a způsob xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx faktorů
Xxxxxx&xxxx;1
Xxxxxx xxxxxxxxxxxx rizikových xxxxxxx derivátové xxxxxxxxx
1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx jedním xxxxxxxxx xxxxxxxxx faktorem a transakcí x&xxxx;xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx tím, xx xxxxxxx rizikové xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx dané xxxxxxxxx, x&xxxx;xx s ohledem xxxxxxx xx rizikové xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 325x xx 325q xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013. Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx transakce.
2. Instituce xxxxxxx xx xxxxxxxx faktory xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx peněžních xxxx xxxxxxxxx.
Článek 2
Způsob xxxxxxxxxxxx transakcí x&xxxx;xxxxx jedním významným xxxxxxxxx xxxxxxxx
1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s článkem 1 xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx identifikují xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xx xxxxxxxxxxxx způsobem:
|
a) |
pokud xxxxxxx toky xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx na xxxxxx rizikovém xxxxxxx, xxxxx xxxxx do xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx v čl. 277 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx (EU) č. 575/2013, xxxxxxxxxxxx instituce tento xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx; |
|
x) |
xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx identifikovaly xxxxx xxxxx rizikový xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx v čl. 4 odst. 3, xxxx xx způsobem xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;4 xxxx.&xxxx;4, xxxxxxxxxxxx instituce xxxxx xxxxxxxx xxxxxx jako xxxxxx významný xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx. |
2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xx xxxxxxxx 1 xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx úrokových xxxxx x&xxxx;xxxxxxx měnách xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx 2 xxxx. x) přílohy XX xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxx&xxxx;3
Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxx jedním xxxxxxxxx rizikovým xxxxxxxx
Xxx xxxxx xx.&xxxx;277 xxxx.&xxxx;3 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx jiné xxx xx, xxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;2, jako xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx než xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxx&xxxx;4
Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx rizikových faktorů
1. Po xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;1 x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx faktory x&xxxx;xx xxxxxxxxxxxxxx z nich xxxxxxxx xxxxx z metod xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx 2, 3 a 4, xxxxx xxxxxxx.
2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx následující xxxxx:
|
x) |
xxxxxxx xxxxxxxx faktory xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s postupem xxxxxxxx v článku 1, xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx; |
|
x) |
xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx za xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 280x až 280x nařízení (XX) x.&xxxx;575/2013. |
3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx při xxxxxxxx xxxxxxxxx a poté alespoň xxxxxxxxxx xxxxxxxx následující xxxxx:
|
x) |
x&xxxx;xxxxxxx s článkem 325r xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx na riziko xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;1 xxxxxx xxxxxxxx; |
|
x) |
xx základě xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxx x) xxxxxxxxxx vážené xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;325x xxxx.&xxxx;6 xxxxxxxxx nařízení; |
|
c) |
na xxxxxxx xxxxx vážených xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx x) u rizikových xxxxxxx xxxxxxxxxx xx dané xxxxxxxxx xxxxxx vypočítají xxx každou xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v čl. 277 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx kapitálový xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, a to v souladu xx vzorcem xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;325x xxxx.&xxxx;8 xxxxxxxx; |
|
x) |
xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx požadavky x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx třídu xxxxxxx xxx xxxxxxxx x) v absolutní xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx, aby získaly xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx x1 je xxxxxxxx xxxxxxxxx hodnota, x2 xx xxxxx xxxxxxxx hodnota x&xxxx;xxx xxxx; |
|
x) |
x&xxxx;xxxxx položky xx , která xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x), x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx ověří, xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx: 
xxx:
|
|
x) |
xx významné xxxxxxxx:
|
|
x) |
x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx odpovídající rizikovým xxxxxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x) xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx, xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx ai xxxxxxx následující xxxxxxxx: 
xxx:
|
|
x) |
xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x) xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxx, které xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxx něž je xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x); |
|
x) |
xxx xxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxx pod písmeny x) x&xxxx;x) xxxxxxxx xx nejvýznamnější xxxxxxxx xxxxxx dané xxxxxxxxx xxx faktor, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vážených citlivostí xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x). |
4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx, xxxxx buď xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;94 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013, nebo xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;325x xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxxx xxxxxxxx, mohou xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx, že při xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx provedou xxxxxxxxxxx xxxxx:
|
x) |
xxx každý xxxxxxxx faktor identifikovaný x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;1 vypočítají xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 280x xx 280x nařízení (XX) x.&xxxx;575/2013. Xxxxx xxx do jedné xxxxxxxxx rizika xxxxxxxx xxxx xxx jeden xxxxxxxx xxxxxx identifikovaný x&xxxx;xxxxxxx s článkem 1, pro xxxxxxxxx xxxxxxx b) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx odpovídá xxxxxxxxxx navýšení xxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxxxx; |
|
x) |
xxxxxxxx kroky xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx.&xxxx;3 xxxx. x) až x), xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxx kategorii xxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x) xxxxxx xxxxxxxx; |
|
x) |
xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx kategoriích xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx faktory, které xxxx identifikovány x&xxxx;xxxxx xxxxxx uvedené v písmenu x). |
XXXXXXXX 2
Xxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxx výpočet xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx a prodejních xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, která xx pro tento xxxxxx vhodná, a způsob xxxxxx xxxx, xxx xx xxxxxxxxx dlouhou xxxx krátkou xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx rizikovém xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx kategorie xxxxxx
Xxxxxx&xxxx;5
Xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx opcí xxxxxxxxxxx xx kategorii xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx
1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (δ) xxxxxxxxxxxx s tržními xxxxxxxxxx, za nichž xxxxx xxx úrokové xxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx opce xxxxxxxxx xx kategorii xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx:
xxx:
|
|
|
|
|
X(x) = xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx náhodné xxxxxxxx, xxxxx odráží xxxxxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx 0 x&xxxx;xxxxxxxxx 1 xxxxxx hodnoty xxxxx xxxx xxxxx „x“; |
|
X = xxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx; |
|
X = xxxxxxxxxx xxxx opce; |
|
T = xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx vyjádřené x&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx dní; |
|
λ = xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx P a K do xxxxxxxx spektra, stanovený x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 2; |
|
σ = regulatorní xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 3. |
2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (λ) xxx každou xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx opci xxxxx:
λx =xxx(xxxxxxx hodnota - xxx(Xx ,Xx ),0)
xxx:
|
Xx = spotová xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx opce x; |
|
Xx = xxxxxxxxxx xxxx xxxx x; |
|
Xxxxxxx xxxxxxx = 0.10% |
3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxx účely xxxxxxxx 1 xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx základě xxxxxxxxx xxxxxx transakce x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx opce x&xxxx;xxxxxxx s následující xxxxxxxx:
Xxxxxxx
|
Xxxxxxxxx xxxxxx |
Xxxxxxxxxx nástroj |
Regulatorní volatilita |
|
Úroková xxxxx |
Xxxxxxx |
50&xxxx;% |
Článek 6
Způsoby určení xxxx, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx krátkou xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx dané xxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxxxxx xxxx, xxx je transakce xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx faktoru xxxx xxxxxxxxx rizika tím, xx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx metod:
|
a) |
v souladu s článkem 325r xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx, a pokud xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx riziko xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx pozici x&xxxx;xxxxxxxxx faktoru, xxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xx jako xxxxxxx xxxxxx; |
|
x) |
xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxx rizikový xxxxxx x&xxxx;xx základě xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx. |
Článek 7
Vstup v platnost
Toto xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx dvacátým xxxx po xxxxxxxxx x&xxxx;Xxxxxxx věstníku Xxxxxxxx xxxx.
Xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx použitelné ve xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
X&xxxx;Xxxxxxx xxx 1.&xxxx;xxxxxx 2021.
Za Xxxxxx
xxxxxxxxxxx
Xxxxxx VON XXX XXXXX
(1)&xxxx;&xxxx;Xx. xxxx. L 176, 27.6.2013, s. 1.
(2) „Frequently xxxxx xxxxxxxxx xx the Xxxxx XXX standardised xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx credit risk xxxxxxxxx“ (Xxxxx xxxxxxx xxxxxx týkající se xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu Xxxxx XXX x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx protistrany), 22.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2018.
(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;1093/2010 xx xxx 24.&xxxx;xxxxxxxxx&xxxx;2010 x&xxxx;xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (Xxxxxxxxxx orgánu xxx xxxxxxxxxxxx), x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx x.&xxxx;716/2009/XX x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx 2009/78/ES (Xx. xxxx. L 331, 15.12.2010, s. 12).