XXXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXX XXXXXXXXX (XX) 2021/931
xx xxx 1.&xxxx;xxxxxx 2021,
xxxxxx xx xxxxxxxx nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) č. 575/2013, xxxxx xxx o regulační xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx nebo xxxx než xxxxxx xxxxxxxxx rizikovým xxxxxxxx xxx xxxxx xx.&xxxx;277 xxxx.&xxxx;5, xxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx kategorii xxxxxxxxx rizika x&xxxx;xxxxxx xxxxxx toho, zda xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx krátkou pozicí x&xxxx;xxxxxxxxx rizikovém faktoru xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v dané xxxxxxxxx xxxxxx xxx účely xx.&xxxx;279x odst. 3 xxxx. x) a b) ve xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx protistrany
(Text x&xxxx;xxxxxxxx xxx EHP)
EVROPSKÁ KOMISE,
s ohledem xx Xxxxxxx o fungování Xxxxxxxx unie,
s ohledem xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;575/2013 xx xxx 26. června 2013 x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;648/2012&xxxx;(1), x&xxxx;xxxxxxx xx čl. 277 odst. 5 xxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;279x xxxx.&xxxx;3 xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx,
xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx:
|
(1) |
Xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxx rizikové faktory xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx, xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx. Aby xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx harmonizovaný xxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx faktory xxxxxxx v části třetí xxxxx XX xxxxxxxx 1x xxxxxx 3 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013. |
|
(2) |
Způsob xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx transakcí x&xxxx;xxxxx jedním xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxx xxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx, xxx je primární x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx. |
|
(3) |
Xxxxx úrokových xxxxx x&xxxx;xxxxxxx měnách používají xxxxxxxxx k zajištění měnového xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx v cizích xxxxxx. Xxxxxx jsou xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, mohou xxxxxxx x&xxxx;xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx na xxxx xxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx faktorů xxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx jako derivátových xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx mělo xxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxx do této xxxxxxx. |
|
(4) |
Xxx ohledu na xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx peněžních xxxx xxxxxxxxx (xxxx xxx „xxxxxxxxx sazba“) neměly xxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxx rizikový faktor. Xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx diskontní xxxxx xx xxxxxxx identifikace xxxxxxxxxxxx transakcí s pouze xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, by xxxx xxxxxxxxxxx a zatěžující, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx tento rizikový xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx rizikové xxxxxxx, xx xxxxx xxxx odvozeny xxxxxx xxxxxxx xxxx. |
|
(5) |
X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx mají xxxx xxx jeden xxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxx zohlednit citlivosti x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx x&xxxx;xxxxx kategorii xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx významné xxxxxxxx faktory x&xxxx;x&xxxx;xxxx x&xxxx;xxxxx kategorii xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx. |
|
(6) |
X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, přičemž xxxx xxxxxxxx faktory xxxxx xx xxxxxxx kategorií xxxxxx, xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx, které x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, a to xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx transakce. X&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx faktory xxxxxxxxx xx xxxxxxxx a přiřadit xxxxxxxxxxx transakci xx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx faktorům xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. |
|
(7) |
Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx jedním xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxx xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx – pokud xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jako transakce x&xxxx;xxxxx xxxxxx rizikovým xxxxxxxx –, xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx je základní xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx neočekává, xx se změní. Xxxxx byly xxxxxxxxxx xxxxxxxxx při xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jako xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx faktorem, xxx xx být proces xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, aby xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika. |
|
(8) |
Ustanovení xx.&xxxx;279x xxxx.&xxxx;3 xxxx. x) xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 xxxxxxxx, xxx xxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx podmínkami, xx nichž mohou xxx úrokové míry xxxxxxxxx, xxx kupní x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx úrokového xxxxxx, specifikován x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Dne 22. března 2018 xxxxxxxxx Basilejský výbor xxx xxxxxxxx xxxxxx (XXXX)&xxxx;(2) xxxxxxxx „Xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx III k měření xxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxxx“, xx kterém xxxxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xx zápornou xxxxxxxx xxxxxx xx měla xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, ve xxxxxx xx na xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx posun xxxxxx (λ), xxx xxxx xxxxxxxxx, že xxxxxxx xxxx forwardová xxxxxxx xxxxx a realizační xxxx xxxx xxxx pozitivní. |
|
(9) |
Aby xxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx, xxx by xxx xxxxx λ xxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx deltu xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx se vzorcem xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;279x xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013, xxx xxxxxxx dostatečně xxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx výsledek xxxxxxx xxxxxxxxx delty. |
|
(10) |
Regulatorní volatilita, xxxxx xx jedním x&xxxx;xxxxxxxxx pro výpočet xxxxxxxxx xxxxx, by xxxx být xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx konkrétní xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx opce x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika. X&xxxx;xxxxx xxxxxx se xx vhodnou xxx xxxxxxx xxxxx práva Xxxx považuje xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx opce x&xxxx;xxxxxxxxx úrokového rizika xxxxxxxxx v mezinárodních xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxxxx výborem. |
|
(11) |
Aby xxxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxx xx transakce xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx nebo x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx faktoru xxxx kategorie rizika, xxxx by být xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxx se transakcí xx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxx. Xxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx by xxx být xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. |
|
(12) |
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx z návrhů xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx Xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx orgán pro xxxxxxxxxxxx. |
|
(13) |
Xxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx technických xxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxx nařízení xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx v bankovnictví xxxxxxxx podle článku 37 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1093/2010&xxxx;(3), |
XXXXXXX XXXX NAŘÍZENÍ:
KAPITOLA 1
Způsob xxxxxxxxxxxx transakcí x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx rizikovým xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxx jedním rizikovým xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx identifikace xxxxxxxxxxxxxxxx rizikových xxxxxxx
Xxxxxx&xxxx;1
Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx derivátové xxxxxxxxx
1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xx xxxxxx identifikace transakcí x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx faktorem x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx než xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx instituce xxx xxxxxxxx xxxxx transakce xxxxxxx xxxxxxxx faktory xxxxxxxxx tím, xx xxxxxxx xxxxxxxx faktory, xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx, a to s ohledem xxxxxxx xx rizikové xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 325x až 325q xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013. Xxxxxxxx faktory xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx transakce.
2. Instituce xxxxxxx xx xxxxxxxx faktory xxxxxxxxx xxxxxxxxx faktory xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx toků xxxxxxxxx.
Xxxxxx&xxxx;2
Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx významným xxxxxxxxx xxxxxxxx
1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s článkem 1 xxxxxxxxx při xxxxxxxx xxxxx transakce identifikují xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx jedním xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx:
|
x) |
xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx rizikovém xxxxxxx, xxxxx spadá xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;277 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx transakce; |
|
b) |
pokud peněžní xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxx xxxxxx rizikovém xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxx xx způsobem xxxxxxxxxx v čl. 4 xxxx.&xxxx;3, xxxx se způsobem xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;4 xxxx.&xxxx;4, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx rizikový xxxxxx xxxxxxxxx. |
2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx od xxxxxxxx 1 xxxxx xxxxxxxxx u swapů xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx měnách xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx 2 xxxx. a) xxxxxxx XX xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;575/2013 xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx jako xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx transakce.
Článek 3
Způsob xxxxxxxxxxxx transakcí x&xxxx;xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx rizikovým faktorem
Pro xxxxx čl. 277 xxxx.&xxxx;3 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013 xxxxxxxxxxxx instituce xxxxxxx xxxxxxxxx jiné xxx xx, které xxxx xxxxxxx v článku 2, xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxx xxxxxx významným xxxxxxxxx xxxxxxxx.
Článek 4
Způsob identifikace xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx
1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xx xxxxxxxxxxxx všech xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;1 x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx více xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx instituce xxxxxxxx rizikové xxxxxxx x&xxxx;xx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx 2, 3 x&xxxx;4, podle xxxxxxx.
2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx při xxxxxxxx xxxxxxxxx provedou xxxxxxxxxxx xxxxx:
|
x) |
xxxxxxx rizikové xxxxxxx xxxxxxxxx, které byly xxxxxxxxxxxxxx v souladu s postupem xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;1, považují xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx; |
|
x) |
xxx xxxxxx kategorii xxxxxx odpovídající xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, xxxxx xxxx uvedena x&xxxx;xxxxxxxx 280x až 280x xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013. |
3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx provedou xxxxxxxxxxx xxxxx:
|
x) |
x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;325x xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx riziko xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;1 xxxxxx xxxxxxxx; |
|
x) |
xx základě xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v souladu xx xxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;325x xxxx.&xxxx;6 xxxxxxxxx nařízení; |
|
c) |
na xxxxxxx všech xxxxxxxx xxxxxxxxxx dle písmene x) x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx každou xxxxxxxxx xxxxxx uvedenou v čl. 277 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k tržnímu xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, a to x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;325x xxxx.&xxxx;8 xxxxxxxx; |
|
x) |
xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx rizikovou třídu xxxxxxx xxx písmenem x) x&xxxx;xxxxxxxxx hodnotě xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxx klesající xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx x1 xx xxxxxxxx xxxxxxxxx hodnota, x2 je xxxxx xxxxxxxx hodnota x&xxxx;xxx xxxx; |
|
x) |
x&xxxx;xxxxx položky xx , která xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x), x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx ověří, zda xx splněna následující xxxxxxxx: 
xxx:
|
|
f) |
za xxxxxxxx xxxxxxxx:
|
|
x) |
x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx rizikovým xxxxxxxx, které x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x) xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx, xxx xxxxxxxxxxxx položka xx splňuje xxxxxxxxxxx xxxxxxxx: 
xxx:
|
|
x) |
xxxxx významných xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx f) xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx také xx xxxxxxx, které xxxxxxxxxx kategoriím rizika, xxx něž je xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx písmenem x); |
|
x) |
xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx x) x&xxxx;x) xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vážených citlivostí xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x). |
4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;94 xxxx.&xxxx;1 nařízení (XX) x.&xxxx;575/2013, xxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx povinnosti x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;325x odst. 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx identifikovat xxxxxxxxxxxxxx rizikový faktor xxx, xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx provedou xxxxxxxxxxx xxxxx:
|
x) |
xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s článkem 1 vypočítají xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 280x xx 280f xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013. Pokud xxx xx xxxxx xxxxxxxxx rizika přiřazen xxxx xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx identifikovaný x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;1, pro xxxxxxxxx písmene x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizikový xxxxxx x&xxxx;xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx navýšení pro xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx rizika; |
|
b) |
provedou xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx.&xxxx;3 xxxx. x) až x), xxxxxxx položky xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx na navýšeních xxx kategorii rizika xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s písmenem x) xxxxxx odstavce; |
|
c) |
jako xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxxxx xx významné xxxxxxxx xxxxxxx, které xxxx identifikovány x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x). |
XXXXXXXX 2
Xxxxxx, který xx xxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx dohledové xxxxx xxxxxxx a prodejních xxxx přiřazených ke xxxxxxxxx úrokového xxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, která xx xxx tento xxxxxx xxxxxx, a způsob xxxxxx xxxx, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx faktoru xxxx v nejvýznamnějším xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxx&xxxx;5
Xxxxxx xxx výpočet xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxx xxxxxx vhodná
1. Instituce xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx deltu (δ) xxxxxxxxxxxx s tržními xxxxxxxxxx, xx nichž xxxxx xxx úrokové xxxx negativní, xxx xxxxx a prodejní opce xxxxxxxxx ke xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx:
xxx:
|
|
|
|
|
X(x) = xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx náhodné veličiny, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx xx střední xxxxxxxx 0 a rozptylem 1 xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx „x“; |
|
X = spotová xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx; |
|
X = xxxxxxxxxx cena xxxx; |
|
X = xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx obchodních dní; |
|
λ = posun xxxxxxxxx xxxxxxx X x&xxxx;X&xxxx;xx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s odstavcem 2; |
|
σ = xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxxx 3. |
2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxx xxxxx xxxxxxxx 1 vypočítají xxxxxxxxx posun (λ) xxx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx opci xxxxx:
λx =xxx(xxxxxxx xxxxxxx - xxx(Xx ,Xx ),0)
xxx:
|
Xx = xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx opce x; |
|
Xx = xxxxxxxxxx xxxx xxxx x; |
|
Xxxxxxx xxxxxxx = 0.10% |
3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxx xxxxx odstavce 1 určí xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx opce xx základě xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx tabulkou:
Tabulka
|
Kategorie xxxxxx |
Xxxxxxxxxx nástroj |
Regulatorní xxxxxxxxxx |
|
Xxxxxxx xxxxx |
Xxxxxxx |
50&xxxx;% |
Xxxxxx&xxxx;6
Xxxxxxx xxxxxx xxxx, xxx je xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx nebo x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx faktoru xxxx xxxxxxxxx rizika
Instituce určí, xxx je xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx faktoru dané xxxxxxxxx xxxxxx xxx, xx xxxxxxx některou x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxx:
|
x) |
x&xxxx;xxxxxxx s článkem 325r xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;575/2013 xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx citlivosti xx xxxxxx xxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx delta xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx pozici x&xxxx;xxxxxxxxx faktoru, xxxx xxxxx xx příslušná xxxxxxxxx na xxxxxx xxxxx negativní, identifikují xx jako krátkou xxxxxx; |
|
x) |
xxxxxxx závislost xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx daném xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx s ohledem xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xx základě xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx. |
Xxxxxx&xxxx;7
Xxxxx v platnost
Toto xxxxxxxx xxxxxxxx v platnost xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx x&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx.
Xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx rozsahu x&xxxx;xxxxx použitelné xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
X&xxxx;Xxxxxxx xxx 1. března 2021.
Xx Xxxxxx
xxxxxxxxxxx
Xxxxxx XXX DER XXXXX
(1)&xxxx;&xxxx;Xx. xxxx. L 176, 27.6.2013, x.&xxxx;1.
(2)&xxxx;&xxxx;„Xxxxxxxxxx asked xxxxxxxxx xx xxx Xxxxx XXX xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx for xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx risk xxxxxxxxx“ (Často kladené xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx XXX x&xxxx;xxxxxx expozic xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxxx), 22.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2018.
(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) č. 1093/2010 xx dne 24. listopadu 2010 x&xxxx;xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (Xxxxxxxxxx orgánu xxx xxxxxxxxxxxx), x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx č. 716/2009/ES x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx Komise 2009/78/XX (Xx. xxxx. X&xxxx;331, 15.12.2010, x.&xxxx;12).