NAŘÍZENÍ XXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXX XXXXXXXXX (XX) 2021/931
xx xxx 1.&xxxx;xxxxxx 2021,
kterým xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;575/2013, pokud xxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx identifikace derivátových xxxxxxxxx s jedním nebo xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx účely čl. 277 xxxx.&xxxx;5, xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx delty xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx ke xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxx, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx rizikovém xxxxxxx v dané xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xx.&xxxx;279x xxxx.&xxxx;3 písm. x) a b) xx xxxxxxxxxxxxxxxx přístupu k úvěrovému xxxxxx xxxxxxxxxxx
(Xxxx s významem xxx XXX)
XXXXXXXX XXXXXX,
x&xxxx;xxxxxxx xx Smlouvu x&xxxx;xxxxxxxxx Xxxxxxxx unie,
s ohledem xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 xx xxx 26. června 2013 x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx požadavcích na xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;648/2012&xxxx;(1), x&xxxx;xxxxxxx xx xx.&xxxx;277 xxxx.&xxxx;5 xxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;279x xxxx.&xxxx;3 xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nařízení,
vzhledem x&xxxx;xxxxx xxxxxxx:
|
(1) |
Xxxxxxxxx xx měly xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx tím, xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx transakce. Xxx xxxxxxxxx při identifikaci xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx přístup, xxxx by přinejmenším xxxxxxxxx rizikové xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxx IV kapitole 1x xxxxxx 3 xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;575/2013. |
|
(2) |
Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx transakcí x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx faktorem xxx xxxxx xxxxxxxxx těchto xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k příslušné xxxxxxxxx rizika by xxx xxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx rizikový xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx rozeznatelný x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx této xxxxxxxxx. |
|
(3) |
Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx k zajištění xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxx investic x&xxxx;xxxxxx xxxxxx. Xxxxxx jsou xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxx xxxxxxx úrokového xxxxxx. Zkušenosti xx xxxx xxxx xxxxxxx, xx účinek xxxxxxx xxxxxxxxxx faktorů xxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx není xxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx derivátových xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx faktorem xx tedy xxxx xxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxx xx této xxxxxxx. |
|
(4) |
Xxx xxxxxx na xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx použité x&xxxx;xxxxxxxxxxxx peněžních xxxx xxxxxxxxx (xxxx jen „xxxxxxxxx sazba“) xxxxxx xxx považovány za xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx, aby xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx sazbu xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx s pouze xxxxxx významným rizikovým xxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxxxx a zatěžující, protože xxxxxxxxx zkušenosti xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx obvykle xxxxx xxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx jiné xxxxxxxx xxxxxxx, od xxxxx xxxx xxxxxxxx jejich xxxxxxx xxxx. |
|
(5) |
X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxx xxxxx rizikový xxxxxx, by xxxxxxxxx xxxx zohlednit xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx podkladu xxxxxxxxx, xxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx identifikovaly xxxxxxxx xxxxxxxx faktory x&xxxx;x&xxxx;xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx nejvýznamnější. |
|
(6) |
U derivátových xxxxxxxxx, xxxxx mají více xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, přičemž xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxx xxxxx zjistit, xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xx xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx podkladu transakce. X&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx konzervativního záložního xxxxxxxx považovat všechny xxxxxxxx faktory xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx transakci xx xxxxxxxxxx rizika, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx faktorům xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx kategorii xxxxxx. |
|
(7) |
Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx jedním významným xxxxxxxxx faktorem xx xxxx být uplatněna xxx xxx zahájení xxxxxxxxx – xxxxx xxxx tyto derivátové xxxxxxxxx při xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx –, jelikož xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxx, xx xx xxxxx. Xxxxx xxxx derivátové xxxxxxxxx xxx zahájení xxxxxxxxxxxxxx xxxx transakce x&xxxx;xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, měl xx být proces xxxxxxxxxxxx významných x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx xxx náležitě xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx k příslušným xxxxxxxxxx rizika. |
|
(8) |
Ustanovení xx.&xxxx;279x xxxx.&xxxx;3 písm. x) xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 xxxxxxxx, xxx byl xxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx delty xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxx mohou xxx xxxxxxx míry xxxxxxxxx, xxx kupní x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx úrokového xxxxxx, xxxxxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxx 22.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2018 xxxxxxxxx Basilejský xxxxx xxx bankovní dohled (XXXX)&xxxx;(2) xxxxxxxx „Xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx standardizovaného xxxxxxxx Xxxxx XXX k měření xxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxxxxx“, xx xxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx úrokovou xxxxxx xx xxxx xxx určena podle xxxxxxxxxxx xxxxxx, ve xxxxxx je xx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx a na xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx (λ), xxx xxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a realizační cena xxxx xxxx xxxxxxxxx. |
|
(9) |
Xxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx úroková sazba x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx opce xxxxxxxxx, xxx xx xxx xxxxx λ xxxxxxxxxx xxxxx, aby xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;279x xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013, xxx zároveň dostatečně xxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx delty. |
|
(10) |
Regulatorní volatilita, xxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxxxx xxxxx, xx xxxx xxx stanovena x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. X&xxxx;xxxxx ohledu xx xx vhodnou pro xxxxxxx podle práva Xxxx považuje xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx normách xxxxxxxxx Xxxxxxxxxxx xxxxxxx. |
|
(11) |
Xxx xxxxxxxxx mohly xxxxx, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx v primárním xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx faktoru xxxx kategorie xxxxxx, xxxx xx xxx xxxxxxxxx, xxxxx informace xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx pro xxxx xxxxxx měly xxxxxx. Aby se xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxx xxx umožněno xxxxxxxx stejné informace, xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. |
|
(12) |
Xxxx xxxxxxxx vychází z návrhů xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx Xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx orgán pro xxxxxxxxxxxx. |
|
(13) |
Xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx otevřené xxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx potenciální xxxxxxxxxxx náklady x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx článku 37 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1093/2010&xxxx;(3), |
XXXXXXX XXXX XXXXXXXX:
XXXXXXXX 1
Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx rizikovým xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx s více xxx jedním rizikovým xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx identifikace xxxxxxxxxxxxxxxx rizikových xxxxxxx
Xxxxxx&xxxx;1
Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx transakce
1. Za xxxxxx identifikace xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx významným xxxxxxxxx faktorem x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx než xxxxxx xxxxxxxxx rizikovým xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx každé xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx tím, že xxxxxxx xxxxxxxx faktory, xx nichž xxxxxx xxxxxxx toky dané xxxxxxxxx, a to s ohledem xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx uvedené x&xxxx;xxxxxxxx 325x až 325x xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;575/2013. Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.
2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx nebudou xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx peněžních xxxx xxxxxxxxx.
Článek 2
Způsob xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx faktorem
1. Po identifikaci xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s článkem 1 xxxxxxxxx při xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx identifikují xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xx xxxxxxxxxxxx způsobem:
|
a) |
pokud xxxxxxx toky xxxxxxxxx xxxxxx výlučně xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx do xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;277 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013, xxxxxxxxxxxx instituce xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx významný xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx; |
|
x) |
xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx více než xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx dané transakce xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxx v čl. 4 xxxx.&xxxx;3, xxxx xx způsobem xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;4 xxxx.&xxxx;4, xxxxxxxxxxxx instituce tento xxxxxxxx faktor xxxx xxxxxx významný rizikový xxxxxx xxxxxxxxx. |
2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx od xxxxxxxx 1 mohou xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx úrokových xxxxx v různých měnách xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx 2 xxxx. x) přílohy XX xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx rizikový xxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxx&xxxx;3
Xxxxxx identifikace xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx
Xxx xxxxx xx.&xxxx;277 xxxx.&xxxx;3 xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;575/2013 xxxxxxxxxxxx instituce xxxxxxx xxxxxxxxx jiné xxx xx, xxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;2, xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.
Článek 4
Způsob identifikace xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx rizikových faktorů
1. Po xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;1 x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx transakce xxxxxx xx xxxx xxx xxxxxx rizikovém xxxxxxx, identifikují xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx 2, 3 a 4, podle xxxxxxx.
2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx provedou xxxxxxxxxxx xxxxx:
|
x) |
xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;1, xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx; |
|
x) |
xxx každou kategorii xxxxxx odpovídající těmto xxxxxxxxx xxxxxxxxx faktorům xxxxxxxxx xx nejvýznamnější xxxxxxxx xxxxxx určí xxx, který xxxxxxxx xxxxxxxxxx navýšení pro xxxxxxxxx rizika x&xxxx;xxxxxxxx, xxxxx xxxx uvedena x&xxxx;xxxxxxxx 280x xx 280x xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;575/2013. |
3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx při zahájení xxxxxxxxx a poté xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx následující xxxxx:
|
x) |
x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;325x xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 vypočítají xxxxxxxxxx xx riziko xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;1 tohoto xxxxxxxx; |
|
x) |
xx základě citlivostí xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s písmenem x) vypočítají xxxxxx xxxxxxxxxx v souladu se xxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;325x xxxx.&xxxx;6 xxxxxxxxx xxxxxxxx; |
|
x) |
xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx x) x&xxxx;xxxxxxxxxx faktorů xxxxxxxxxx xx dané xxxxxxxxx xxxxxx vypočítají xxx každou xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v čl. 277 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx kapitálový xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx riziku xxx xxxxxxxxx rizikovou xxxxx, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxx stanoveným x&xxxx;xx.&xxxx;325x xxxx.&xxxx;8 nařízení; |
|
d) |
seřadí xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx x) x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xx největšího xx xxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx posloupnost xxxxxxx, xxx položka x1 xx xxxxxxxx xxxxxxxxx hodnota, x2 xx xxxxx xxxxxxxx hodnota x&xxxx;xxx dále; |
|
e) |
u každé xxxxxxx xx , xxxxx xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx d), x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx ověří, xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx: 
xxx:
|
|
f) |
za významné xxxxxxxx:
|
|
x) |
x&xxxx;xxxxx kategorie xxxxxx odpovídající xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxx f) xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx, xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx: 
xxx:
|
|
x) |
xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx identifikovaných x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x) xxxxxxxx za xxxxxxxx xxxxxxxx faktory také xx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika, xxx něž xx xxxxxxx podmínka xxxxxxxxx xxx písmenem x); |
|
x) |
xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx písmeny x) x&xxxx;x) považují xx xxxxxxxxxxxxxx rizikový xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx absolutní xxxxxxx vážených citlivostí xxxxxxxxx pod xxxxxxxx x). |
4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx, které xxx xxxxxxx xxxxxxxx stanovené x&xxxx;xx.&xxxx;94 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013, xxxx xxxx osvobozeny xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;325x xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx identifikovat xxxxxxxxxxxxxx rizikový xxxxxx xxx, xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx čtvrtletně provedou xxxxxxxxxxx xxxxx:
|
x) |
xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;1 xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx kategorii xxxxxx, xxx jsou xxxxxxx v článcích 280a xx 280x nařízení (XX) č. 575/2013. Xxxxx xxx xx xxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxx xxxx než xxxxx xxxxxxxx xxxxxx identifikovaný x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;1, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx x) xxxxxxxxx instituce xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx v dané xxxxxxxxx xxxxxx; |
|
x) |
xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx v odst. 3 xxxx. x) xx x), xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx jsou xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxx x) xxxxxx odstavce; |
|
c) |
jako xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx faktory x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx ty xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x). |
XXXXXXXX 2
Xxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxx výpočet xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx ke xxxxxxxxx úrokového rizika, x&xxxx;xxxxxxxxxxx volatilita, která xx xxx tento xxxxxx xxxxxx, a způsob xxxxxx toho, xxx xx xxxxxxxxx dlouhou xxxx xxxxxxx pozicí x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx faktoru xxxx v nejvýznamnějším xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxx&xxxx;5
Xxxxxx xxx výpočet xxxxxxxxx delty xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxx xxxxxx vhodná
1. Instituce xxxxxxxxxx dohledovou xxxxx (δ) kompatibilní s tržními xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxx a prodejní xxxx xxxxxxxxx xx kategorii xxxxxxxxx rizika takto:
kde:
|
|
|
|
|
N(x) = kumulativní xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx, xx náhodná xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx 0 x&xxxx;xxxxxxxxx 1 xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx „x“; |
|
P = spotová xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx; |
|
X = xxxxxxxxxx xxxx xxxx; |
|
X = datum skončení xxxxxxxxx xxxx vyjádřené x&xxxx;xxxxxx xxxxxx příslušné xxxxxxxx xxxxxxxxxx dní; |
|
λ = xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx X a K do xxxxxxxx xxxxxxx, stanovený x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 2; |
|
σ = regulatorní volatilita xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 3. |
2. Pro účely xxxxxxxx 1 xxxxxxxxxx xxxxxxxxx posun (λ) xxx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx takto:
λj =xxx(xxxxxxx hodnota - xxx(Xx ,Xx ),0)
kde:
|
Pj = spotová xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx opce x; |
|
Xx = xxxxxxxxxx xxxx opce x; |
|
Xxxxxxx xxxxxxx = 0.10% |
3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxx účely xxxxxxxx 1 xxxx instituce xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx s následující xxxxxxxx:
Xxxxxxx
|
Xxxxxxxxx xxxxxx |
Xxxxxxxxxx xxxxxxx |
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx |
|
Xxxxxxx xxxxx |
Xxxxxxx |
50&xxxx;% |
Xxxxxx&xxxx;6
Xxxxxxx xxxxxx xxxx, xxx je transakce xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx v primárním xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx faktoru xxxx xxxxxxxxx rizika
Instituce určí, xxx xx transakce xxxxxxx xxxx krátkou xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx v nejvýznamnějším xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx rizika tím, xx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxx:
|
x) |
x&xxxx;xxxxxxx s článkem 325r xxxxxxxx (XX) č. 575/2013 xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx citlivosti na xxxxxx delta, a pokud xx xxxxxxxxxxxx citlivost xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxx je xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx xxxxx negativní, xxxxxxxxxxxx xx jako xxxxxxx xxxxxx; |
|
x) |
xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx toků xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx tento xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx identifikují xxxxxxxxx xxxx dlouhou xxxx xxxxxxx xxxxxx. |
Xxxxxx&xxxx;7
Xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx
Xxxx nařízení xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx vyhlášení x&xxxx;Xxxxxxx věstníku Xxxxxxxx xxxx.
Toto nařízení xx xxxxxxx v celém rozsahu x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx ve xxxxx xxxxxxxxx státech.
V Bruselu xxx 1.&xxxx;xxxxxx 2021.
Xx Xxxxxx
xxxxxxxxxxx
Xxxxxx VON DER XXXXX
(1)&xxxx;&xxxx;Xx. xxxx. X&xxxx;176, 27.6.2013, x.&xxxx;1.
(2)&xxxx;&xxxx;„Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx on the Xxxxx XXX xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx credit xxxx xxxxxxxxx“ (Xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx XXX k měření xxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxxx), 22.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2018.
(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;1093/2010 xx dne 24. listopadu 2010 x&xxxx;xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx), x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx x.&xxxx;716/2009/XX a o zrušení xxxxxxxxxx Xxxxxx 2009/78/XX (Xx. xxxx. X&xxxx;331, 15.12.2010, s. 12).