Animace načítání

Stránka se připravuje...

Přihlásit se Registrovat se
28 441 právních předpisů

Další údaje zde

Technická podpora

Poskytujeme technickou podporu zdarma

Zavolejte nám

+420 777 717 492

Plné znění - 32019R1140

  1. Úvodní strana
  2. Právní předpisy EU
  3. Plné znění - 32019R1140

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Chci získat výhodný přístup

XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX (XX) 2019/1140

ze xxx 3. xxxxxxxx 2019,

xxxxxx se xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx týkající xx finančních nástrojů, xxxxx provádějí EIB x xxxx xxxxxxxxxxx finanční xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xx členský xxxx, x xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 1303/2013

XXXXXXXX XXXXXX,

x xxxxxxx xx Xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx,

x xxxxxxx xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (XX) č. 1303/2013 xx xxx 17. xxxxxxxx 2013 x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x Xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx, Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, Xxxxx soudržnosti, Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx a Evropském xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, x xxxxxxxx ustanoveních x Xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx, Xxxxxxxxx sociálním xxxxx, Xxxxx soudržnosti x Xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x x xxxxxxx nařízení Xxxx (XX) x. 1083/2006 (1), xx xxxxx nařízení (XX, Xxxxxxx) 2018/1046 (2), x xxxxxxx na čl. 40 xxxx. 1 xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx,

xx xxxxxxxxxx x Xxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx a investičních xxxxx,

xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx:

(1)

Xxxxxxxxxx xx. 40 odst. 1 třetího xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 1303/2013, xx xxxxx xxxxxxxx (XX, Euratom) 2018/1046, stanoví požadavek, xx XXX x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce, xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx stát, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 124 xxxxxxxxx nařízení x x xxxxxxx 65 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) x. 1305/2013 (3) s každou žádostí x xxxxxx xx jedné xxxxxx xxxxxxxxx zprávu Xxxxxx x xx xxxxx xxxxxx určeným xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx o auditu vypracovanou xxxxx externími auditory.

(2)

Aby xx xxxxxxxxx ucelenost, xxxxxxx a včasné xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx XXX nebo xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx akcionářem xx xxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx orgánům x Xxxxxx, x xx xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxxxx zprávy xxxxxxx x xx. 127 xxxx. 5 xxxxxxxx (XX) x. 1303/2013 x x xx. 9 xxxx. 2 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) x. 1306/2013 (4), měl by xxx xxx kontrolní xxxxxx i pro výroční xxxxxx o auditu stanoven xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxx jednotné xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxxx rámec a obsah xxxxxxxxx.

(3)

Xxx xxxxx určené xxxxxx xxxxx své xxxxxxxxxx, xxxxx jde x xxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxx, xx xxxxxx, aby XXX xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce, xxxxxxx xxxxxxxxxx je xxxxxxx xxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

(4)

Xxx xx xxxxxxxxx, xx budou xxxxxx xxxxxx xxxx účinně xxxxxxxx nová xxxxxxxxxx, xxxxx se x xxxxxxx x xxxxxxx 282 xxxxxxxx (EU, Xxxxxxx) 2018/1046 xxxxxxx xx 2. srpna 2018, mělo xx toto nařízení xxxxxxxx x xxxxxxxx prvním xxxx xx xxxxxxxxx x Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx,

XXXXXXX TOTO XXXXXXXX:

Xxxxxx 1

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xx. 40 xxxx. 1 xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 1303/2013 xx vyhotoví xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx 2

Xxxx výroční xxxxxx x xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx x xx. 40 xxxx. 1 xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 1303/2013 se xxxxxxxx xxxxx vzoru xxxxxxxxxxx x xxxxxxx XX xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx orgánům x Xxxxxx xx 31. xxxxxxxx po xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx 3

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxx

XXX xxxx xxxx mezinárodní finanční xxxxxxxxx, jejichž akcionářem xx xxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx určeným orgánům xxxxxxx dostupné xxxxxxxxx, xxxxx xxxx pro xxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xx. 125 odst. 5 x xxxxxx 127 nařízení (EU) x. 1303/2013 x xxxxxx 9 a čl. 59 xxxx. 1 nařízení (XX) x. 1306/2013.

Xxxxxx 4

Xxxxx x xxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx x Xxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx.

Xxxx nařízení xx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

X Xxxxxxx xxx 3. xxxxxxxx 2019.

Za Xxxxxx

xxxxxxxx

Xxxx-Xxxxxx XXXXXXX

(1)&xxxx;&xxxx;Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;347, 20.12.2013, x.&xxxx;320.

(2)  Nařízení Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (XX, Xxxxxxx) 2018/1046 xx xxx 18.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2018, kterým se xxxxxxx finanční xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx, mění nařízení (XX) č. 1296/2013, (XX) x.&xxxx;1301/2013, (EU) x.&xxxx;1303/2013, (XX) x.&xxxx;1304/2013, (XX) x.&xxxx;1309/2013, (XX) č. 1316/2013, (XX) x.&xxxx;223/2014 x&xxxx;(XX) x.&xxxx;283/2014 x&xxxx;xxxxxxxxxx x.&xxxx;541/2014/XX x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx (XX, Xxxxxxx) x.&xxxx;966/2012 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;193, 30.7.2018, x.&xxxx;1).

(3)  Nařízení Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;1305/2013 xx dne 17.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2013 x&xxxx;xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxx xxxxxxx (XXXXX) a o zrušení xxxxxxxx Xxxx (XX) x.&xxxx;1698/2005 (Úř. věst. L 347, 20.12.2013, x.&xxxx;487).

(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;1306/2013 xx xxx 17. prosince 2013 x&xxxx;xxxxxxxxxxx, xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx Xxxx (XXX) x.&xxxx;352/78, (XX) x.&xxxx;165/94, (XX) x.&xxxx;2799/98, (XX) x.&xxxx;814/2000, (XX) x.&xxxx;1290/2005 a (ES) x.&xxxx;485/2008 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;347, 20.12.2013, x.&xxxx;549).

PŘÍLOHA I

Vzor kontrolní xxxxxx

X.

 Xxxxxxxxx xxxxxx týkající xx žádosti o platbu xxxxxxxxxx Xxxxxx: [xxxxxxxxx] [xxxxxxxxx xxxxx]

X.

 Xxxxx žádosti xxxxxxxxx státu x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx (nejméně xxx xxxxxx před xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X): [xxxxx]

X.

 Xxxxxxxxxx xxxxxx:

1.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;37 odst. 7 xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;1303/2013 xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx XXX xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx příspěvky x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx.

2.

Xxxxxxx částka xxxxxxxxxx vyčleněných xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, xxx xxxxxx xx xx, xxx jsou xxxxx xxxxxxxxxx xxxx zda xx xxx xxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx ztráty, xxxxx xxxxxxx založeného xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx se zahrnutím xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx rizikových xxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxx xx konečných xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx ESI xxxxx a vnitrostátní příspěvky x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx.

3.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x/xxxx správních xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx XXX fondy x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx z veřejných x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx.

4.

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo rovnocenné xxxxxxxxx podle xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx.

5.

Xxxxxxx xxxxxxx: xxxxx přidělených xxxxxx z operačního xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx finančním xxxxxxxxxxxxxxxxxx.

6.

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx.

7.

Xxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxx, xxx připadají xx xxxxxxx x&xxxx;XXX xxxxx poskytovanou xx xxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx&xxxx;43 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1303/2013.

8.

Xxxx xxxxxx vložených xxxx xx finančních xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxx prostředků xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, včetně kapitálových xxxxxxx a výnosů x&xxxx;xxxxxx xxxxxx, jako jsou xxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxx, dividendy, kapitálové xxxxxx nebo xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx mohou xxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;XXX xxxxx, xxx xx xxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;44 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1303/2013.

Xxxxxxx: seznam xxxxxxxxx konečným příjemcům, xxxxx xxxxxxx podporu x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx částkám xxxxxxxxx výše x&xxxx;xxxxxx 1 a 2, x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx částek uvedených xxxx x&xxxx;xxxx 3 xxxxx xxxxxxxxxx nástrojů.

XXXXXXX II

Xxxx xxxxxxx xxxxxx o auditu

1.   ÚVOD

1.1   Identifikace xxxxxxx xxxxxxxxxx společnosti, která xx xxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxx

1.2   Referenční xxxxxx (xxxx. 1. xxxxxxxx N-1 xx 30. xxxxxx X)

1.3   Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nástroje (xxxxxxxxxx xxxxxxxx)/xxxxxxx (xxxxxxx) x xxxxxxxxxx xxxxxxxx (operačních xxxxxxxx) xxxx xxxxxxxx (programů) xxxxxxx xxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx. Xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx, jíž xx se xxxxxx xxxx (dále xxx „xxxxxx x xxxxxxxxxxx“).

2.   XXXXX SYSTÉMŮ XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXX/XXX XXXX JINÝMI XXXXXXXXXXXXX FINANČNÍMI XXXXXXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx kontroly EIB xxxx jiných xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx a zahrnujícího xxxx xxxxx:

2.1.

Xxxxxx přijetí xxxxxxxx.

2.2.

Xxxxxx xxxxxxxxx a výběru xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx: formální x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

2.3.

Postup schvalování xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx dohod x xxxxxxxxxxx.

2.4.

X xxxxxxx finančního xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx Xxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx a střední xxxxxxx, x x xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxxx x XXXX xxxxx xxxxxx 39x xxxxxxxx (XX) x. 1303/2013 postup xxx xxxxxxxxx nástroje x xxxxxxx x xxxxxxxx stanovenými v příslušných xxxxxxxx (xxxx. xxxxxx 39 x xxxxxx 39x xxxxxxxx (XX) x. 1303/2013).

2.5.

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx týkající xx:

2.5.1.

xxxxxxxx xxxxx ze xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx;

2.5.2.

xxxxxx záznamů;

2.5.3.

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx;

2.5.4.

xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx;

2.5.5.

xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxxxxxxxx;

2.5.6.

xxxxxxxxx xx viditelnost;

2.5.7.

provádění požadavků xxxxxxxxxx se státní xxxxxxx finančními zprostředkovateli x x xxxxxxx XXXXX (který xx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx osvobozen) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx týkajících xx xxxxxxxx xxxxxxx;

2.5.8.

případně rozdílné xxxxxxxxx s investory;

2.5.9.

soulad s daňovými xxxxxxxxx xxxxxx 38 xxxxxxxx (XX) x. 1303/2013 xx xxxxx xxxxxxxx (XX, Xxxxxxx) 2018/1046.

2.6.

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx.

2.7.

Systémy xxx xxxxxxx a platbu xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx.

2.8.

Xxxxxxx zpracování xxxxxx finančním zprostředkovatelům.

2.9.

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx podporou xxxxxxxxxx xxxxxxxx x XXX xxxxx.

X xxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxx 2.1 až 2.4 xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx zprávy x xxxxxx: xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxx změnách xxxxxxxxxx postupů xxxx xxxxxx x xxxxxx posouzení xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

X xxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxx 2.5 až 2.9: xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx vztahující se xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx systémy x xxxxxxx.

2.10.

Při xxxxxxxx xx do xxxxxxxx výroční xxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx výše x xxxxxx 2.1 xx 2.9 xxxxxxx tyto prvky:

2.10.1.

uplatnění xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx;

2.10.2.

xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx poměrem xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx finanční xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx;

2.10.3.

xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx úrokových xxxxx xxxx subvencí poplatků xx xxxxxx v souladu x xx. 42 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx (XX) x. 1303/2013;

2.10.4.

xxxxxx kapitalizovaných xxxxxxxxx xxxxxxx a poplatků x xxxxxxx x xx. 42 odst. 2 xxxxxxxx (XX) č. 1303/2013;

2.10.5.

částka xxxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxx xxxx x xxxxxxx x xx. 42 xxxx. 3 xxxxxxxx (EU) x. 1303/2013;

2.10.6.

xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx z ESI xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx nástroje x xxxxxxx xxxxxxx 43 nařízení (XX) x. 1303/2013;

2.10.7.

xxxxxxx xxxxxx vložených xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxxx xxx připsány xxxxxxx x XXX xxxxx, xx xxxxx období způsobilosti x xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx uvedených zdrojů xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx 44 x 45 xxxxxxxx (XX) x. 1303/2013.

3.   ZÁVĚRY AUDITU

3.1   Xxxxxx xxxxxxx xxxx, xxx xxxxxxx auditorská xxxxxxxxxx xxxx poskytnout xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX xxxx jinými xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx, x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx uvedených x xxxxxx 2.

3.2   Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx auditní xxxxxxxx

Body 3.1 x 3.2 xx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v oddíle 2 x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx nebo xx xxxxxx Xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxx subjektem, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, a/nebo x xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.