Animace načítání

Stránka se připravuje...

Přihlásit se Registrovat se
29 085 právních předpisů

Další údaje zde

Technická podpora

Poskytujeme technickou podporu zdarma

Zavolejte nám

+420 777 717 492

Plné znění - 32019R1140

  1. Úvodní strana
  2. Právní předpisy EU
  3. Plné znění - 32019R1140

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Chci získat výhodný přístup

XXXXXXXXX XXXXXXXX KOMISE (XX) 2019/1140

ze xxx 3. xxxxxxxx 2019,

kterým xx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx a výroční xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xx finančních xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx XXX x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, jejichž xxxxxxxxxx xx členský stát, x xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) x. 1303/2013

XXXXXXXX XXXXXX,

x xxxxxxx xx Xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx,

x xxxxxxx xx nařízení Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (XX) č. 1303/2013 xx xxx 17. xxxxxxxx 2013 x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx o Evropském xxxxx xxx regionální rozvoj, Xxxxxxxxx sociálním fondu, Xxxxx soudržnosti, Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx x Xxxxxxxxx xxxxxxxx a rybářském fondu, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x Xxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxx, Evropském xxxxxxxxx xxxxx, Fondu xxxxxxxxxxx x Xxxxxxxxx xxxxxxxx a rybářském xxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxx Xxxx (XX) x. 1083/2006 (1), xx znění nařízení (XX, Xxxxxxx) 2018/1046 (2), x xxxxxxx xx čl. 40 xxxx. 1 xxxxxx pododstavec xxxxxxxxx xxxxxxxx,

po konzultaci x Xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx,

xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx:

(1)

Xxxxxxxxxx xx. 40 xxxx. 1 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 1303/2013, xx xxxxx xxxxxxxx (XX, Euratom) 2018/1046, stanoví požadavek, xx EIB x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce, xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx stát, xxxxxxxxx xxxxxxx určeným x xxxxxxx x xxxxxxx 124 xxxxxxxxx xxxxxxxx x x xxxxxxx 65 xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 1305/2013 (3) x xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx na xxxxx xxxxxx kontrolní xxxxxx Xxxxxx x xx druhé xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výroční xxxxxx x xxxxxx vypracovanou xxxxx externími xxxxxxxx.

(2)

Xxx xx xxxxxxxxx ucelenost, xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx XXX xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx orgánům x Xxxxxx, x xx xxxxxxx s ohledem xx lhůtu pro xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xx. 127 odst. 5 nařízení (XX) x. 1303/2013 x x xx. 9 xxxx. 2 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) x. 1306/2013 (4), měl xx xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx i pro xxxxxxx xxxxxx o auditu stanoven xxxxxxxxxx formát, kterým xx xxxxxxx jednotné xxxxxxxxx na strukturu, xxxxxx xxxxx a obsah xxxxxxxxx.

(3)

Xxx xxxxx určené xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxx x xxxxxxx, kontroly x xxxxxx, xx vhodné, aby XXX xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx je xxxxxxx xxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

(4)

Xxx xx zajistilo, xx budou xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx ustanovení, xxxxx xx x xxxxxxx x xxxxxxx 282 nařízení (XX, Xxxxxxx) 2018/1046 použijí xx 2. srpna 2018, xxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx x Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx,

XXXXXXX TOTO XXXXXXXX:

Xxxxxx 1

Xxxx kontrolní xxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxx uvedená x xx. 40 xxxx. 1 xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 1303/2013 xx xxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxx nařízení.

Xxxxxx 2

Xxxx výroční xxxxxx x xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx x xx. 40 xxxx. 1 xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 1303/2013 se xxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx XX xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x Xxxxxx xx 31. prosince xx xxxxxxxx referenčního xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx 3

Xxxxxxxxx nezbytné pro xxxxxxxx a audity

XXX xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx určeným xxxxxxx xxxxxxx dostupné xxxxxxxxx, xxxxx jsou xxx xxxx xxxxxx nezbytné xx splnění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v čl. 125 xxxx. 5 x xxxxxx 127 xxxxxxxx (XX) x. 1303/2013 x xxxxxx 9 x xx. 59 xxxx. 1 nařízení (XX) x. 1306/2013.

Xxxxxx 4

Xxxxx v platnost

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx x Xxxxxxx věstníku Xxxxxxxx xxxx.

Xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx v celém xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx ve xxxxx členských xxxxxxx.

X Xxxxxxx xxx 3. xxxxxxxx 2019.

Za Xxxxxx

xxxxxxxx

Xxxx-Xxxxxx JUNCKER

(1)&xxxx;&xxxx;Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;347, 20.12.2013, x.&xxxx;320.

(2)  Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX, Euratom) 2018/1046 xx xxx 18.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2018, kterým xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx, xxxx xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1296/2013, (XX) x.&xxxx;1301/2013, (XX) x.&xxxx;1303/2013, (XX) x.&xxxx;1304/2013, (XX) x.&xxxx;1309/2013, (XX) č. 1316/2013, (XX) č. 223/2014 a (EU) x.&xxxx;283/2014 x&xxxx;xxxxxxxxxx x.&xxxx;541/2014/XX x&xxxx;xxxxxxx nařízení (XX, Xxxxxxx) x.&xxxx;966/2012 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;193, 30.7.2018, s. 1).

(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;1305/2013 xx xxx 17. prosince 2013 x&xxxx;xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx z Evropského zemědělského xxxxx xxx rozvoj xxxxxxx (XXXXX) a o zrušení xxxxxxxx Rady (ES) x.&xxxx;1698/2005 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;347, 20.12.2013, x.&xxxx;487).

(4)  Nařízení Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;1306/2013 xx xxx 17.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2013 x&xxxx;xxxxxxxxxxx, xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx nařízení Xxxx (XXX) x.&xxxx;352/78, (XX) x.&xxxx;165/94, (ES) x.&xxxx;2799/98, (XX) č. 814/2000, (ES) x.&xxxx;1290/2005 a (ES) č. 485/2008 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;347, 20.12.2013, s. 549).

XXXXXXX X

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx

X.

 Xxxxxxxxx xxxxxx týkající xx žádosti o platbu xxxxxxxxxx Xxxxxx: [xxxxxxxxx] [xxxxxxxxx datum]

B.

 Datum žádosti xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx (nejméně xxx xxxxxx xxxx plánovaným xxxxx xxxx uvedeným x&xxxx;xxxxxxx A): [xxxxx]

X.

 Xxxxxxxxxx xxxxxx:

1.

Xxxxxxx xxxxxx plateb xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;37 odst. 7 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1303/2013 xxxxxx ve prospěch xxxxxxxxx příjemců, xxxxxxxxx xxxxxxxx XXX xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx.

2.

Xxxxxxx částka xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxx o zárukách, xxx xxxxxx xx xx, xxx jsou xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxx xx již xxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxx čerpání záruky xx ztráty, xxxxx xxxxxxx založeného xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx rizikových xxxxxxxx xxx nové xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx XXX xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx.

3.

Xxxxxxx xxxxxx vzniklých xxxxxxxxx xxxxxxx x/xxxx správních xxxxxxxx placených x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx XXX xxxxx a vnitrostátní xxxxxxxxx z veřejných a soukromých xxxxxx.

4.

Xxxx provádění xxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle definice xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx.

5.

Xxxxxxx xxxxxxx: xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx z operačního programu x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx.

6.

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a následné xxxxxxxx.

7.

Xxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;XXX xxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx&xxxx;43 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1303/2013.

8.

Xxxx xxxxxx vložených xxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx smlouvy x&xxxx;xxxxxxxx, včetně xxxxxxxxxxxx xxxxxxx a výnosů x&xxxx;xxxxxx xxxxxx, xxxx jsou xxxxx, poplatky xx xxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx investicemi, xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx z ESI xxxxx, jak se xxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;44 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1303/2013.

Xxxxxxx: xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx, jejichž xxxxxxx xxxxxx by xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx výše x&xxxx;xxxxxx 1 x&xxxx;2, x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx v bodě 3 xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

XXXXXXX XX

Xxxx výroční xxxxxx x xxxxxx

1.   ÚVOD

1.1   Xxxxxxxxxxxx externí xxxxxxxxxx společnosti, xxxxx xx podílela xx xxxxxxxx zprávy

1.2   Xxxxxxxxxx xxxxxx (xxxx. 1. xxxxxxxx X-1 xx 30. xxxxxx X)

1.3   Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nástroje (finančních xxxxxxxx)/xxxxxxx (xxxxxxx) x xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxxx programů) xxxx programu (programů) xxxxxxx venkova, na xxx xx xxxxxxxx xxxxxx o auditu. Xxxxxxxxxxxx xxxxxx o financování, jíž xx se xxxxxx xxxx (xxxx xxx „xxxxxx x xxxxxxxxxxx“).

2.   XXXXX XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXX/XXX XXXX XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxxxxx auditu xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx XXX xxxx jiných mezinárodních xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx je členský xxxx, posuzujícího xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx a zahrnujícího xxxx prvky:

2.1.

Xxxxxx přijetí xxxxxxxx.

2.2.

Xxxxxx xxxxxxxxx a výběru xxxxxxxxxx zprostředkovatelů: xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx posouzení.

2.3.

Postup xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx.

2.4.

X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx finanční nástroje xxxxxxx xx xxxxxx Xxxx, včetně xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx a střední xxxxxxx, x x xxxxxxx kombinování XXX xxxxx x XXXX xxxxx xxxxxx 39x nařízení (XX) x. 1303/2013 xxxxxx xxx xxxxxxxxx nástroje v souladu x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx v příslušných xxxxxxxx (xxxx. xxxxxx 39 x xxxxxx 39x xxxxxxxx (XX) x. 1303/2013).

2.5.

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx finančních xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx se:

2.5.1.

xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx;

2.5.2.

xxxxxx xxxxxxx;

2.5.3.

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx;

2.5.4.

xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx;

2.5.5.

xxxxxxx poplatky x xxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx;

2.5.6.

požadavky xx xxxxxxxxxxx;

2.5.7.

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx x x xxxxxxx XXXXX (xxxxx xx xx pravidel xxxxxxxxxx se xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx) xxxxxxxxx specifických xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx včetně xxxxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx;

2.5.8.

xxxxxxxx rozdílné xxxxxxxxx s investory;

2.5.9.

xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 38 xxxxxxxx (XX) č. 1303/2013 ve xxxxx nařízení (XX, Xxxxxxx) 2018/1046.

2.6.

Systémy xxxxxxxxxx xxxxxx obdržených od xxxxxxxx xxxxxx.

2.7.

Xxxxxxx xxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx.

2.8.

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx.

2.9.

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx vytvořených xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x XXX xxxxx.

X xxxxxxxxxxx x xxxx uvedenými xxxx 2.1 xx 2.4 po xxxxxxxxxx xxxxx výroční zprávy x xxxxxx: pouze xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxx změnách xxxxxxxxxx postupů nebo xxxxxx a jejich xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx výroční xxxxxx.

X xxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxx 2.5 xx 2.9: xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx se xx xxxxxxxxx vnitřní xxxxxxxxxx systémy a postupy.

2.10.

Při xxxxxxxx xx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxx prvků xxxxxxxxx xxxx x xxxxxx 2.1 xx 2.9 xxxxxxx tyto xxxxx:

2.10.1.

uplatnění xxxxxxxxxx zacházení x xxxxxxxxx;

2.10.2.

dosažený xxxxxxxxxxxxx poměr ve xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx poměrem xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx;

2.10.3.

xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx sazeb xxxx subvencí xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx x xx. 42 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx (XX) x. 1303/2013;

2.10.4.

xxxxxx kapitalizovaných správních xxxxxxx x xxxxxxxx v souladu x xx. 42 odst. 2 xxxxxxxx (XX) x. 1303/2013;

2.10.5.

xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx na vázaný xxxx x xxxxxxx x xx. 42 xxxx. 3 nařízení (EU) x. 1303/2013;

2.10.6.

xxxxxxx úroků x xxxxxx xxxxxx, včetně zisků, xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx podpoře z ESI xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx nástroje x xxxxxxx xxxxxxx 43 nařízení (XX) x. 1303/2013;

2.10.7.

xxxxxxx zdrojů xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx mohou xxx xxxxxxxx podpoře x XXX xxxxx, do xxxxx období způsobilosti x xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx zdrojů xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx 44 a 45 xxxxxxxx (XX) x. 1303/2013.

3.   XXXXXX AUDITU

3.1   Xxxxxx xxxxxxx toho, xxx xxxxxxx auditorská xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx přiměřenou xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx zavedeného EIB xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx, x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 2.

3.2   Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxx 3.1 x 3.2 xx xxxxxxx x xxxxxxxx auditní xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 2 x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx nebo na xxxxxx Xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxx subjektem, xxxxx provádí finanční xxxxxxxx, a/nebo x xxxx xxxxxxxxx k provádění finančních xxxxxxxx.