Plné znění - 32016L2258

(1)

Směrnice Xxxx 2014/107/XX (3), kterou xx xxxx xxxxxxxx 2011/16/XX (4) platí xx 1. xxxxx 2016 pro 27 xxxxxxxxx xxxxx a od 1. xxxxx 2017 xxx Xxxxxxxx. Zavádí xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx účtech x xxxxxx xxxxxxx x xxxxx Xxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxx rezident.

(2)

Směrnice 2011/16/XX xxxxxxx, xx xx-xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a identifikovat a oznámit xxxx skutečné xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx o informace xxx xxx proti xxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) 2015/849 (5) za xxxxxx xxxxxxxxxxxx skutečných xxxxxxxxx.

(3)

Xx xxxxxx zajištění xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx péče xxxxxxxxxxx xx směrnici 2011/16/XX xx xxxxxx xxxxxxxxxx institucí musí xxx xxxxxx orgány xxxxxxx x xxxxxxxxxx pro xxx xxxxx praní xxxxx. Bez xxxxxx xxxxxxxx by nemohly xxxxxxxxxxx, potvrzovat xxx xxxxxxxxxxx, zda finanční xxxxxxxxx xxxxx uplatňují xxxxxxxx 2011/16/XX tím, xx xxxxxxx identifikují x xxxxx xxxxxxxx vlastníky xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(4)

Xxxxxxxx 2011/16/EU xxxxxxxx x xxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxx správní spolupráce xxxx členskými xxxxx. Xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxx proti xxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxx (EU) 2015/849, x xxxxx správní spolupráce x xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx k plnění xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2011/16/XX a k účinnějšímu xxxx xxxxx daňovým únikům x xxxxxxx xxxxxxxx.

(5)

Je proto xxxxx zajistit, xxx xxxxxx orgány xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxx xxx proti xxxxx xxxxx, a mohly xxx xxxxx xxx povinnosti xxx monitorování xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 2011/16/EU x xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx správní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx zmíněnou směrnicí.

(6)

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx základní xxxxx x xxx zásady xxxxxx Listinou xxxxxxxxxx xxxx Evropské unie. Xxxx xx dotčen xxxxxxx xxxxxxx dotyčného xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxx směrnice xxxxxxxx, xxx byl xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx zajištěn ze xxxxxx, xxxx k tomu xxxxx xxxxxxxxx akt xxxxxxxxxx. X xxxxxxx x xxxxxxxxxxx Xxxxxxxx dvora Xxxxxxxx xxxx x Xxxxxxxxxx xxxxx xxx lidská xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxx měl xxx xxxxx x xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxx xxx xxx osoby, xxxxx se xxxx, xxxxx x xxxxxxxxxxxxx.

(7)

Xxxxxxx cíle xxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx účinného xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx vnitřního xxxx, nemůže xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxx xxx, z důvodu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxx xxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx Unie, xxxx Xxxx přijmout xxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx 5 Xxxxxxx x Xxxxxxxx xxxx. V souladu se xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx stanovenou x xxxxxxxx xxxxxx nepřekračuje xxxx směrnice xxxxx xxxx, xx xx xxxxxxxx pro dosažení xxxxxx xxxx.

(8)

Finanční xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx péče xxxxx xxxxxxxx 2011/16/EU, xxxxx xxx o zákazníky, x xxxxx xxxxxx informací xx xxxx být xxxxxxxxx xx xxxx 2017. Xxx xxxx xxxxxxxxx, že účinné xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx uvedené xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxx by xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v platnost a být xxxxxxxxx co nejdříve, xxxxxxxxxx xxxx xx 1. xxxxx 2018.

(9)

Xxxxxxxx 2011/16/XX xx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx změněna,