Animace načítání

Stránka se připravuje...

Přihlásit se Registrovat se
29 050 právních předpisů

Další údaje zde

Technická podpora

Poskytujeme technickou podporu zdarma

Zavolejte nám

+420 777 717 492

Plné znění - 32017R2114

  1. Úvodní strana
  2. Právní předpisy EU
  3. Plné znění - 32017R2114

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Chci získat výhodný přístup

XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX (XX) 2017/2114

xx xxx 9. xxxxxxxxx 2017,

xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014, xxxxx xxx x xxxxxxx x xxxxxx

(Xxxx x významem xxx XXX)

XXXXXXXX XXXXXX,

x xxxxxxx xx Xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxx unie,

x xxxxxxx xx xxxxxxxx Evropského parlamentu x Xxxx (XX) č. 575/2013 xx dne 26. června 2013 x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (XX) č. 648/2012 (1), a zejména xx xx. 99 odst. 5 xxxxxx pododstavec, čl. 101 xxxx. 4 třetí pododstavec, xx. 415 odst. 3 xxxxxx xxxxxxxxxxx a čl. 430 odst. 2 xxxxx pododstavec uvedeného xxxxxxxx,

xxxxxxxx x xxxxx důvodům:

(1)

Prováděcím xxxxxxxxx Komise (EU) x. 680/2014 (2) se stanoví xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx týkající xx xxxxxx xxxxxxx s nařízením (XX) x. 575/2013. Xxxxxxxx x xxxx, xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) x. 575/2013 je xxxxxxxx xxxxxxxxx a pozměňován xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx přijímáním xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x, x xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 (3), xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014 xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx uvedená xxxxxxxx x xxx xxxx xxxxxxxxx pokyny x xxxxxxxx xxxxxxx xxx účely xxxxxxxx zpráv xxxxxxxxx xxx xxxxx dohledu, x xx x xxxxx xxx x xxxxxxx splatností, xxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xx výkaznictví nesoulad xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

(2)

Xx xxxxx provést xxxxx prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014, aby xx xxxxxxxx chybné xxxxxx a nesrovnalosti xx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx uplatňování xxxxxxxxx nařízení.

(3)

Xxxxx prováděcího xxxxxxxx (EU) x. 680/2014 xxxxxx také to, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx s to xxxxxx xxxxxxxxxxx a posuzovat xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx a učinit xx xxxxxxxxx o rizicích, xxxx je xxxxxxxxx xxxxxxxx odvětví, xxx xxxx xxxxxxxxx změny xxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx x x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx.

(4)

Aby xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx, xxxx xx xx xxxxxx xxx xxx 1. xxxxxx 2018.

(5)

Xxxx xxxxxxxx vychází x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx Xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxx.

(6)

X xxxxxx xxxxxxxxxxx technických xxxxx, z něhož toto xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx veřejné xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx náklady x xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxx skupinu xxxxxxxx působících x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx článku 37 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 1093/2010 (4).

(7)

Xxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014 xx xxxxx xxxx xxx odpovídajícím xxxxxxxx xxxxxxx,

XXXXXXX XXXX XXXXXXXX:

Xxxxxx 1

Xxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014 xx xxxx xxxxx:

1)

x xx. 5 xxxx. x) xx xxx 2 xxxxxxxxx xxxxx:

„2)

xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx z událostí xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx rizikem xxxxxxxx xxxxx:

x)

xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxx xxxxx hlavou III xxxxxxxxx 4 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 17.01 a 17.02 xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx xxxxx II xxxx 4.2 xxxxxxx II;

x)

xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx se x xxxxxxxxxx riziku x xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx XXX xxxxxxxxx 3 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx informace podle xxxxxx 17.01 a 17.02 xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx xxxxx XX xxxx 4.2 xxxxxxx XX:

x)

xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx rozvahy xxxx xxxxxx úhrnů xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxx 1 % xxxx xx xxxxx, xxxxxxx údaje xxxxxxxxxxx úhrn rozvahy xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx roku xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx datem vykazování;

xx)

xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx 30 miliard XXX;

xxx)

xxxxxxx hodnota xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx 5 xxxxxxx EUR a 20 % XXX xxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxx je xxxxxxx;

xx)

xxxxxxxxx je, xxxxxx xxxxxxxx hodnotou jejích xxxxx, xxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx institucí xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx členském xxxxx;

x)

xxxxxxxxx xx mateřskou xxxxxxxxxxx dceřiných xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx samy xxxxxxxxx institucemi xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx x xxxx je povolena xxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xxxx xxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx:

—

xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx 5 xxxxxxx XXX,

—

xxxx xxx 20 % xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx smyslu xxxxxxxx x xxxxxxx 1.1 x xxxxxxx XXX, případně v příloze XX xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx instituce xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 1.2 x xxxxxxx XXX, xxxxxxxx v příloze IV xx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx x xxxxx členském státě, xxx xx stát, x xxxx xx povolena xxxxxxxx instituce;

x)

xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxxx riziku x xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx XXX xxxxxxxxx 3 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 x x xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x), xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v bodech x) x xx) xxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxx II xxxx 4.2 xxxxxxx XX:

i)

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx 080 xxxxxxx 17.01 xxxxxxx X xxx xxxxxxxxxxx řádky:

—

počet xxxxxxxx (xxxx události) (xxxxx 910),

—

xxxxx objem xxxxx (xxxx události) (xxxxx 920),

—

počet událostí xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxxx 930),

—

úpravy xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx (řádek 940),

—

xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx (řádek 950),

—

xxxxxx xxxx nejvyšších xxxxx (xxxxx 960),

—

xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx (x xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx mechanismů xxxxxxx xxxxx) (xxxxx 970),

—

xxxxxxx výtěžky x xxxxxxxxx x xxxxxx mechanismů xxxxxxx xxxxx (řádek 980);

xx)

xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx 17.02 xxxxxxx X;

x)

xxxxxxxxx uvedené x xxxxxxx c) xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx 17.01 a 17.02 xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxx XX xxxx 4.2 xxxxxxx XX;

x)

xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxx xxxxx hlavou III xxxxxxxxx 2 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 a které xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx x xxxxxx ii) xx x) xxxxxxx x), xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 17.01 x 17.02 xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx xxxxx XX xxxx 4.2 přílohy XX:

f)

instituce, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxxx riziku x xxxxxxx s částí xxxxx xxxxxx XXX kapitolou 2 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 x x xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx z podmínek stanovených x xxxxxx ii) xx x) xxxxxxx b), xxxxx vykázat xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx 17.01 x 17.02 xxxxxxx I v souladu x xxxxxx xxxxx XX xxxx 4.2 přílohy XX:

x)

xxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx podle článku 4.“;

2)

x xx. 5 xxxx. b) xx xxxxxxxx xxxx xxx 3, který xxx:

„3)

xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx vůči státnímu xxxxx takto:

x)

instituce vykazují xxxxxxxxx xxxxx šablony 33 xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx xxxxx II xxxx 6 přílohy II, xx-xx xxxxxxxx účetní xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx ‚Vládní xxxxxxxxx‘ xxxxx xx xxxxx než 1 % xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx položky ‚Dluhové xxxxx papíry x xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx‘. Xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx hodnot použijí xxxxxxxxx xxxxxxxx uvedené x xxxxxxxxx 4.1 xx 4.4.1 x xxxxxxx XXX, xxxxxxxx x xxxxxxxxx 4.1 xx 4.4.1 x 4.6 xx 4.10 x xxxxxxx XX;

x)

xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x) x xxxxx xxxxxxx vykázaná x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx ve xxxxxx xxxxxxxx x xxxxx 010, xxxxxxx 010 xxxxxxx 33 v příloze I xxxxxxxxxxx méně xxx 90 % xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx i zahraničních xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxx xxxxxxxxx vykážou xxxxxxxxx xxxxx šablony 33 xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxx XX xxxx 6 přílohy XX xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx x xxx xxxxxx jednotlivou zemi, xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxx, které splňují xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x), xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x), vykážou informace xxxxx xxxxxxx 33 xxxxxxx X x xxxxxxx s pokyny x xxxxx II xxxx 6 přílohy XX xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx x xx xxxxxxxxxxxx úrovni;

d)

xxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 4.“;

3)

v čl. 16b xxxx. 1 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x), xxxxx zní:

„c)

xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx XXII v souladu x xxxxxx x xxxxxxx XXXXX.“;

4)

v čl. 16b xxxx. 2 xx písmeno x) nahrazuje xxxxx:

„x)

xxxxxxxxx xxxx součástí xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx podniků nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx dané instituce;“

5)

příloha X xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx v příloze X xxxxxx xxxxxxxx;

6)

xxxxxxx XX xx xxxxxxxxx xxxxxx uvedeným x xxxxxxx XX xxxxxx xxxxxxxx;

7)

xxxxxxx XXX xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxx;

8)

příloha XX xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v příloze XX xxxxxx nařízení;

9)

příloha XXX xx xxxxxxxxx xxxxxx uvedeným x xxxxxxx X xxxxxx nařízení;

10)

xxxxxxx XV xx nahrazuje zněním xxxxxxxx x xxxxxxx XX xxxxxx xxxxxxxx;

11)

příloha XVIII xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxx;

12)

xxxxxxx XXX xx xxxxxxxxx zněním xxxxxxxx x xxxxxxx XXXX xxxxxx xxxxxxxx;

13)

xxxxxxx XX xx xxxxxxxxx zněním xxxxxxxx v příloze IX xxxxxx xxxxxxxx;

14)

xxxxxxx XXI xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxx xxxxxxxx;

15)

xxxxxxxx xx xxxx příloha XXXX, xxxxx xxxxx je xxxxxxx x xxxxxxx XX xxxxxx nařízení;

16)

doplňuje xx xxxx xxxxxxx XXIII, xxxxx xxxxx je xxxxxxx v příloze XXX xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx 2

Xxxx nařízení xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx v Úředním xxxxxxxx Evropské xxxx.

Xxxxxxx xx xx 1. xxxxxx 2018.

Xxxx xxxxxxxx je xxxxxxx v celém rozsahu x xxxxx použitelné ve xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

V Bruselu xxx 9. xxxxxxxxx 2017.

Xx Xxxxxx

předseda

Xxxx-Xxxxxx JUNCKER

(1)&xxxx;&xxxx;Xx. xxxx. X&xxxx;176, 27.6.2013, x.&xxxx;1.

(2)  Prováděcí nařízení Komise (XX) č. 680/2014, xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx o podávání xxxxx xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 (Xx. xxxx. L 191, 28.6.2014, x.&xxxx;1).

(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxx v přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61 xx xxx 10.&xxxx;xxxxx&xxxx;2014, xxxxxx se doplňuje xxxxxxxx Evropského parlamentu x&xxxx;Xxxx (EU) č. 575/2013, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxx instituce xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx (Xx. věst. X&xxxx;11, 17.1.2015, x.&xxxx;1).

(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;1093/2010 xx xxx 24.&xxxx;xxxxxxxxx&xxxx;2010 x&xxxx;xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (Xxxxxxxxxx orgánu xxx bankovnictví), x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx č. 716/2009/ES x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx 2009/78/ES (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;331, 15.12.2010, s. 12).

XXXXXXX X

„

XXXXXXX X

XXXXXXXX XXXXX X XXXXXXXX X KAPITÁLOVÝCH POŽADAVCÍCH

XXXXXXX XXXXX

Xxxxx xxxxxxx

Kód šablony

Xxxxx xxxxxxx / xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx název

 

 

Xxxxxxxxxx přiměřenost

XX

1

C 01.00

XXXXXXX

XX1

2

X 02.00

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XX2

3

X 03.00

XXXXXXXXXX XXXXXX

XX3

4

C 04.00

DOPLŇKOVÉ XXXXXXX:

XX4

 

 

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

CA5

5,1

X 05.01

PŘECHODNÁ XXXXXXXXXX

XX5.1

5,2

X 05.02

XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXX

XX5.2

 

 

Xxxxxxxxx solventnost

GS

6,1

X 06.01

SKUPINOVÁ XXXXXXXXXXX: XXXXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX – XXXXXX

XX Xxxxx

6,2

C 06.02

SKUPINOVÁ XXXXXXXXXXX: XXXXXXXXX O XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

GS

 

 

Xxxxxxx xxxxxx

XX

7

C 07.00

XXXXXXX XXXXXX A XXXXXXX RIZIKA XXXXXXXXXXX X XXXXX XXXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

CR XX

 

 

XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXX XXXXXX PROTISTRANY X XXXXX XXXXXXX: XXXXXXX XXX XX KAPITÁLOVÝM XXXXXXXXXX

XX XXX

8,1

X 08.01

ÚVĚROVÁ XXXXXX X XXXXXXX XXXXXX PROTISTRANY X XXXXX DODÁVKY: XXXXXXX XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XX IRB 1

8,2

C 08.02

XXXXXXX XXXXXX A XXXXXXX XXXXXX PROTISTRANY X VOLNÉ XXXXXXX: XXXXXXX XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (struktura xxxxx ratingového xxxxxx xxxx seskupení xxxxxxxx)

CR XXX 2

 

 

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

CR XX

9,1

X 09.01

Tabulka 9.1 – Xxxxxxxxxxx struktura xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx (expozice XX)

XX XX 1

9,2

X 09.02

Tabulka 9.2 – Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxx dlužníka (expozice XXX)

XX GB 2

9,4

X 09.04

X 9.4 – Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx kapitálové rezervy xxxxx xxxx x xxxxx proticyklické xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx

XXX

 

 

XXXXXXX XXXXXX: XXXXXXX XXXXXXX – XXXXXXXX XXX KE KAPITÁLOVÝM XXXXXXXXXX

XX EQU XXX

10,1

X 10.01

XXXXXXX XXXXXX: XXXXXXX XXXXXXX – XXXXXXXX XXX KE KAPITÁLOVÝM XXXXXXXXXX

XX XXX IRB 1

10,2

X 10.02

XXXXXXX XXXXXX: XXXXXXX XXXXXXX – XXXXXXXX IRB XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX. XXXXXXXXX XXXXXXXXX EXPOZIC X XXXXX XXXXXX XX/XXX XXXXX XXXXXX XXXXXXXX:

XX XXX XXX 2

11

C 11.00

XXXXXX XXXXXXXXXX/XXXXXX

XX SETT

12

X 12.00

XXXXXXX XXXXXX: SEKURITIZACE – XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XX XXX XX

13

X 13.00

XXXXXXX XXXXXX: SEKURITIZACE – XXXXXXX XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XX SEC XXX

14

X 14.00

XXXXXXXX INFORMACE X XXXXXXXXXXXXXX

XX XXX Xxxxxxx

 

 

Xxxxxxxx riziko

XXX

16

C 16.00

XXXXXXXX XXXXXX

XXX

17

X 17.00

XXXXXXXX RIZIKO: XXXXX ZTRÁTY PODLE XXXXXXX PODNIKÁNÍ X XXXXX XXXXXXXX V XXXXXXX XXXX

XXX Xxxxxxx

 

 

Xxxxx xxxxxx

XXX

18

X 18.00

XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXXXXXX DLUHOVÝCH NÁSTROJŮ

XXX XX XXX

19

X 19.00

XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXX SPECIFICKÉ RIZIKO X XXXXXXXXXXXXXX

XXX XX XXX

20

X 20.00

XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXXX XXXXXXXXX PORTFOLIU

MKR XX XXX

21

C 21.00

XXXXX XXXXXX: STANDARDIZOVANÝ XXXXXXX XXX XXXXXXX XXXXXX X AKCIÍCH

XXX XX XXX

22

X 22.00

XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX PRO XXXXXX XXXXXX

MKR XX XX

23

X 23.00

TRŽNÍ XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXX XXXXXXXX

XXX SA XXX

24

X 24.00

XXXXXXX XXXXXX XXXXXXX XXXXXX

XXX XX

25

X 25.00

XXXXXX XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXX

XXX

33

X 33.00

XXXXXXXX VŮČI XXXXXXX XXXXXXXXXX PODLE XXXX XXXXXXXXXXX

XXX


C 01.00 – XXXXXXX (XX1)

Řádky

XX

Položka

Xxxx

010

1

KAPITÁL

 

015

1.1

KAPITÁL XXXX 1

 

020

1.1.1

KMENOVÝ XXXXXXX XXXX 1

 

030

1.1.1.1

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx tier 1

 

040

1.1.1.1.1

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

045

1.1.1.1.1*

Z toho: xxxxxxxxxx nástroje xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx situacích

 

050

1.1.1.1.2*

Xxxxxxxxx xxxxxxx: xxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxx

 

060

1.1.1.1.3

Xxxxxx ážio

 

070

1.1.1.1.4

(–) Vlastní xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

 

080

1.1.1.1.4.1

(–) Xxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1

 

090

1.1.1.1.4.2

(–) Xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

091

1.1.1.1.4.3

(–) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

 

092

1.1.1.1.5

(–) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx závazky xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1

 

130

1.1.1.2

Nerozdělený zisk

 

140

1.1.1.2.1

Xxxxxxxxxxx xxxx z xxxxxxxxxxx xxx

 

150

1.1.1.2.2

Xxxxxxxxxx zisk nebo xxxxxx

 

160

1.1.1.2.2.1

Xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

 

170

1.1.1.2.2.2

(–) Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxx xxxx, xxxxx není použitelná

 

180

1.1.1.3

Kumulovaný xxxxxxx xxxxx výsledek

 

200

1.1.1.4

Xxxxxxx xxxxxxx

 

210

1.1.1.5

Xxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

 

220

1.1.1.6

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

 

230

1.1.1.7

Xxxxxxxxx podíly uznané x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

240

1.1.1.8

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx v důsledku xxxxxxxxxxx menšinových xxxxxx

 

250

1.1.1.9

Úpravy xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx filtrů

 

260

1.1.1.9.1

(–) Xxxxxxx xxxxxxxxx kapitálu plynoucí xx xxxxxxxxxxxxxxxx aktiv

 

270

1.1.1.9.2

Xxxxxxxxx xxxxxxx ze zajištění xxxxxxxxx xxxx

 

280

1.1.1.9.3

Xxxxxxxxxxx xxxxx x ztráty xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx vyplývají xx xxxx xx xxxxxxxx úvěrovém xxxxxx

 

285

1.1.1.9.4

X xxxxxx xxxxxxx vyjádřené xxxxx a xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx úvěrového rizika xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

290

1.1.1.9.5

(–) Xxxxxx ocenění plynoucí x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

300

1.1.1.10

(–) Goodwill

 

310

1.1.1.10.1

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxx jako xxxxxxxx xxxxxxx

 

320

1.1.1.10.2

(–) Xxxxxxxx zahrnutý x xxxxxxx významných xxxxxxxx

 

330

1.1.1.10.3

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxx

 

340

1.1.1.11

(–) Xxxx nehmotná aktiva

 

350

1.1.1.11.1

(–) Xxxx xxxxxxxx aktiva xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

 

360

1.1.1.11.2

Xxxxxxxx daňové xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx nehmotnými xxxxxx

 

370

1.1.1.12

(–) Xxxxxxxx xxxxxx pohledávky, xxxxx jsou xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx souvisejících daňových xxxxxxx

 

380

1.1.1.13

(–) Nedostatek x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx interním xxxxxxx (XXX)

 

390

1.1.1.14

(–) Xxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

400

1.1.1.14.1

(–) Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx definovaných xxxxxxx

 

410

1.1.1.14.2

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx penzijního xxxxx definovaných xxxxxxx

 

420

1.1.1.14.3

Xxxxxx xxxxxxxxxx fondu definovaných xxxxxxx, jež xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx

 

430

1.1.1.15

(–) Xxxxxxxx účast xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

440

1.1.1.16

(–) Odpočet xx xxxxxxx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1, xxxxx přesahuje výši xxxxxxxxxx kapitálu tier 1

 

450

1.1.1.17

(–) Kvalifikované xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx, xx xxx se xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 250  %

 

460

1.1.1.18

(–) Sekuritizační xxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx váha 1 250 %

 

470

1.1.1.19

(–) Xxxxx xxxxxxx, xx něž xx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx váha 1 250 %

 

471

1.1.1.20

(–) Xxxxxx x koši, xxx xxxxx instituce xxxxxx xxxxx rizikovou xxxx x xxxxx xxxxxxxx IRB x xx xxxxx se xxxxxxxxxxxx může xxxxxxxx xxxxxxxx váha 1 250 %

 

472

1.1.1.21

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxx kapitálu v xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx uplatnit xxxxxxxx xxxx 1 250 %

 

480

1.1.1.22

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx investici

 

490

1.1.1.23

(–) Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx budoucím xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

500

1.1.1.24

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

510

1.1.1.25

(–) Xxxxxx xxxxxxxxxxx 17,65 % prahovou xxxxxxx

 

520

1.1.1.26

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

524

1.1.1.27

(–) Dodatečné xxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxx článku 3 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx

 

529

1.1.1.28

Xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 – xxxx

 

530

1.1.2

XXXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

 

540

1.1.2.1

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx způsobilé xxxx xxxxxxxx kapitál xxxx 1

 

550

1.1.2.1.1

Splacené xxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

560

1.1.2.1.2*

Xxxxxxxxx položka: xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

570

1.1.2.1.3

Xxxxxx ážio

 

580

1.1.2.1.4

(–) Xxxxxxx xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

590

1.1.2.1.4.1

(–) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

 

620

1.1.2.1.4.2

(–) Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

621

1.1.2.1.4.3

(–) Xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx nástrojů zahrnovaných xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

622

1.1.2.1.5

(–) Xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

660

1.1.2.2

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x důsledku xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, xxx xxx xxxxx zachování xxxxxxxx xxxxxx

 

670

1.1.2.3

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxx xx vedlejším xxxxxxxx xxxx 1

 

680

1.1.2.4

Xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

690

1.1.2.5

(–) Xxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxx kapitálu tier 1

 

700

1.1.2.6

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

710

1.1.2.7

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx do vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž má xxxxxxxxx významnou investici

 

720

1.1.2.8

(–) Xxxxxxx xx položek xxxxxxxx tier 2, xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx 2

 

730

1.1.2.9

Ostatní xxxxxxxxx xxxxxx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1

 

740

1.1.2.10

Odpočet xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (xxxxxxx se xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1)

 

744

1.1.2.11

(–) Dodatečné xxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 x důsledku xxxxxx 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

748

1.1.2.12

Položky xxxx xxxxxxx od xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 – xxxx

 

750

1.2

XXXXXXX TIER 2

 

760

1.2.1

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx úvěry xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx 2

 

770

1.2.1.1

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x podřízené xxxxx

 

780

1.2.1.2*

Xxxxxxxxx xxxxxxx: Nezpůsobilé kapitálové xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx

 

790

1.2.1.3

Xxxxxx xxxx

 

800

1.2.1.4

(–) Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2

 

810

1.2.1.4.1

(–) Xxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx zahrnovaných xx kapitálu xxxx 2

 

840

1.2.1.4.2

(–) Nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx do kapitálu xxxx 2

 

841

1.2.1.4.3

(–) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2

 

842

1.2.1.5

(–) Xxxxxxxx xxxx podmíněné xxxxxxx xxxxxxxx vlastní xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxx tier 2

 

880

1.2.2

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 a podřízených xxxxx, xxx něž xxxxx zachování xxxxxxxx xxxxxx

 

890

1.2.3

Xxxxxxxx xxxxxx dceřinými xxxxxxx a xxxxxx x xxxxxxxx tier 2

 

900

1.2.4

Xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx dceřinými xxxxxxx, x xxxxxxxx xxxx 2

 

910

1.2.5

Xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx při xxxxxxxx XXX

 

920

1.2.6

Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x rámci xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

930

1.2.7

(–) Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx tier 2

 

940

1.2.8

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kapitálu tier 2 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

950

1.2.9

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx instituce významnou xxxxxxxxx

 

960

1.2.10

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx 2

 

970

1.2.11

Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2, který xxxxxxxxx výši xxxxxxxx xxxx 2 (xxxxxxx xx od xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1)

 

974

1.2.12

(–) Xxxxxxxxx xxxxxxx od xxxxxxxx xxxx 2 x xxxxxxxx článku 3 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

978

1.2.13

Xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 – xxxx

 


X 02.00 – XXXXXXXXXX XXXXXXXXX (CA2)

Xxxxx

Xxxxxxx

Označení

Xxxxxx

010

1

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

 

020

1*

Z xxxx: xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 95 xxxx. 2 x xxxxxx 98 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

030

1**

x xxxx: investiční xxxxxxx xxxxx xx. 96 xxxx. 2 a xxxxxx 97 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

040

1.1

OBJEMY XXXXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX XXX XXXXXXX XXXXXX, XXXXXXX RIZIKO XXXXXXXXXXX X RIZIKO XXXXXXXXXX X XXXXX XXXXXXX

 

050

1.1.1

Standardizovaný xxxxxxx (SA)

 

060

1.1.1.1

Xxxxxxxxx expozic, xx xxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx sekuritizačních xxxxx

 

070

1.1.1.1.01

xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxx

 

080

1.1.1.1.02

regionální xxxxx xx xxxxxx orgány

 

090

1.1.1.1.03

subjekty xxxxxxxxx xxxxxxx

 

100

1.1.1.1.04

xxxxxxxxxxx rozvojové xxxxx

 

110

1.1.1.1.05

xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

 

120

1.1.1.1.06

xxxxxxxxx

 

130

1.1.1.1.07

xxxxxxx

 

140

1.1.1.1.08

retailové xxxxxxxx

 

150

1.1.1.1.09

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx

 

160

1.1.1.1.10

Xxxxxxxx x selhání

 

170

1.1.1.1.11

Položky xxxxxxx x obzvlášť xxxxxxx xxxxxxx

 

180

1.1.1.1.12

Xxxxx dluhopisy

 

190

1.1.1.1.13

Xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx a xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx

 

200

1.1.1.1.14

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování

 

210

1.1.1.1.15

Xxxxx x xxxxxxx xxxxxx

 

211

1.1.1.1.16

Ostatní xxxxxxx

 

220

1.1.1.2

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx podle XX

 

230

1.1.1.2*

x xxxx: xxxxxxxxxxxxxx

 

240

2.1.1

Přístup xxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxx (IRB)

 

250

1.1.2.1

Přístupy xxxxxxxx xx interním xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX xxx xxxxxxxxx xxxxxxx

 

260

1.1.2.1.01

Ústřední xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx

 

270

1.1.2.1.02

xxxxxxxxx

 

280

1.1.2.1.03

Xxxxxxx – malé x střední podniky

 

290

1.1.2.1.04

Xxxxxxx – specializované xxxxxxxxx

 

300

1.1.2.1.05

Xxxxxxx – xxxxxxx

 

310

1.1.2.2

Přístupy IRB, xxxxx se používají xxxxxxx xxxxxx XXX x/xxxx konverzní faktory

 

320

1.1.2.2.01

Xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxx

 

330

1.1.2.2.02

xxxxxxxxx

 

340

1.1.2.2.03

Xxxxxxx – xxxx x střední podniky

 

350

1.1.2.2.04

Xxxxxxx – xxxxxxxxxxxxxx úvěrování

 

360

1.1.2.2.05

Podniky – xxxxxxx

 

370

1.1.2.2.06

Retail – xxxx x střední xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

 

380

1.1.2.2.07

Xxxxxx – xxxx xxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

 

390

1.1.2.2.08

Xxxxxx – xxxxxxxxxxxxx revolvingové expozice

 

400

1.1.2.2.09

Retail – xxxxxxx xxxx x střední xxxxxxx

 

410

1.1.2.2.10

Xxxxxx – xxxxxxx xxxx xxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

 

420

1.1.2.3

Vlastní kapitál xxxxx XXX

 

430

1.1.2.4

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx IRB

 

440

1.1.2.4*

Z toho: xxxxxxxxxxxxxx

 

450

1.1.2.5

Xxxxxxx xxxxxx nemající xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

 

460

1.1.3

Objem xxxxxxxxxx expozic x xxxxxxxxx do xxxxx xxx xxxxxx selhání xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

490

1.2

CELKOVÝ OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX/XXXXXX

 

500

1.2.1

Xxxxxxxxxx riziko/riziko xxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

510

1.2.2

Xxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

520

1.3

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXX XXXXXXX, XXXXXX X XXXXXXXXX RIZIKO

 

530

1.3.1

Objem xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx, měnové x xxxxxxxxx riziko xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupů (XX)

 

540

1.3.1.1

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (XXX)

 

550

1.3.1.2

Xxxxx x xxxxxxx xxxxxx

 

555

1.3.1.3

Xxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx x subjektů xxxxxxxxxxxx invesetování

 

556

1.3.1.3*

Doplňková položka: Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování, xxxxx xxxxxxxxxxx výhradně xx obchodovaných xxxxxxxxx xxxxxxxx

 

557

1.3.1.3**

Xxxxxxxxx xxxxxxx: Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx

 

560

1.3.1.4

Xxxx

 

570

1.3.1.5

Xxxxxxxx

 

580

1.3.2

Xxxxx xxxxxxxx expozice xxx xxxxxxx, xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxxx modelů (XX)

 

590

1.4

XXXXXXX XXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX XXX XXXXXXXX RIZIKO (XxX)

 

600

1.4.1

XxX xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (BIA)

 

610

1.4.2

OpR xxxxx standardizovaných xxxxxxxx (XXX) / alternativních xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (ASA)

 

620

1.4.3

XxX xxxxx přístupů xxxxxxxxxxx xxxxxx (AMA)

 

630

1.5

OBJEM XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX

 

640

1.6

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXX ÚVĚROVOU XXXXXX X OCENĚNÍ

 

650

1.6.1

Pokročilá xxxxxx

 

660

1.6.2

Xxxxxxxxxxxxxxx metoda

 

670

1.6.3

Na základě XXX

 

680

1.7

XXXXXXX OBJEM RIZIKOVÉ XXXXXXXX SOUVISEJÍCÍ S XXXXXXX XXXXXXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXXXX

 

690

1.8

XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

 

710

1.8.2

X xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle článku 458

 

720

1.8.2*

X xxxx: xxxxxxxxx xxx xxxxx expozice

 

730

1.8.2**

X xxxx: v xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxx ošetření bublin x odvětví xxxxxxxx x obchodních nemovitostí

 

740

1.8.2***

X xxxx: x důsledku xxxxxxx uvnitř xxxxxxxxxx xxxxxxx

 

750

1.8.3

X toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx článku 459

 

760

1.8.4

Z xxxx: Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx expozice xx xxxxxxx článku 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx

 


X 03.00 – XXXXXXXXXX XXXXXX X XXXXXX KAPITÁLU (XX3)

Xxxxx

XX

Xxxxxxx

Xxxx

010

1

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

 

020

2

Xxxxxxxx (+)/xxxxxxxxxx (–) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

030

3

Xxxxxxxxxx xxxxx tier 1

 

040

4

Xxxxxxxx (+)/xxxxxxxxxx (–) xxxxxxxx xxxx 1

 

050

5

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

 

060

6

Xxxxxxxx (+)/nedostatek (–) xxxxxxxxx kapitálu

 

Xxxxxxxxx xxxxxxx: xxxxxxxxxx xxxxxx x důsledku úprav xxxxx pilíře XX

070

7

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxx úprav xxxxx xxxxxx II

 

080

8

Xxxxxx xxxxx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxx úprav xxxxx xxxxxx XX

 

090

9

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx 1 xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx XX

 

100

10

Xxxxxx kapitálový xxxxx xxxx 1 x xxxxxxxx úprav xxxxx xxxxxx XX

 

110

11

Celkový kapitálový xxxxx včetně xxxxx xxxxx xxxxxx II

 

120

12

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx poměr x xxxxxxxx úprav xxxxx xxxxxx XX

 


X 04.00 – DOPLŇKOVÉ XXXXXXX (CA4)

Xxxxx

XX

Xxxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx

010

010

1

Xxxxxxxx xxxxxx pohledávky xxxxxx

 

020

1.1

Odložené xxxxxx pohledávky, xxxxx xxxxxx závislé na xxxxxxxx xxxxx

 

030

1.2

Odložené daňové xxxxxxxxxx, které jsou xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x nevyplývají x xxxxxxxxxxx rozdílů

 

040

1.3

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx zisku x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

050

2

Xxxxxxxx xxxxxx závazky xxxxxx

 

060

2.1

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx odečíst xx xxxxxxxxxx daňových xxxxxxxxxx závislých na xxxxxxxx xxxxx

 

070

2.2

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxx xx odložených xxxxxxxx pohledávek xxxxxxxxx xx budoucím xxxxx

 

080

2.2.1

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x odloženými xxxxxxxx pohledávkami, které xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

090

2.2.2

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx daňové xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx pohledávkami, xxxxx xxxx závislé xx budoucím xxxxx x vyplývají z xxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

093

2X

Xxxxxxxxx xxxx x xxxxxx použité xxxxxx xxxxxx

 

096

2B

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, které podléhají xxxxxxxx váze xx xxxx 250 %

 

097

2X

Odložené xxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxxxxxxx rizikové váze xx xxxx 0 %

 

Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x očekávané xxxxxx

100

3

Xxxxxxxx (+) xxxx xxxxxxx (–) podle XXX xxxxxxxx x xxxxx o xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx ztráty x xxxxxxx, xxxxx xxxxxx x xxxxxxx

 

110

3.1

Celkové úpravy x úvěrové riziko, xxxxxxxxx úpravy ocenění x další snížení xxxxxxxx, které xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx ztrát

 

120

3.1.1

Xxxxxx xxxxxx o xxxxxxx xxxxxx

 

130

3.1.2

Xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

 

131

3.1.3

Dodatečné xxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx kapitálu

 

140

3.2

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

 

145

4

Xxxxxxxx (+) xxxx schodek (–) xxxxx IRB plynoucí xx xxxxxxxxxxxx úprav x xxxxxxx xxxxxx x xxxxx očekávaných xxxxx x xxxxxxx, xxxxx jsou x xxxxxxx

 

150

4.1

Xxxxxxxxxx úpravy x xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx

 

155

4.2

Celkové xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

 

160

5

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx výpočet xxxxxx xxxxxxxx rezerv xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx 2

 

170

6

Xxxxxxx hrubé xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2

 

180

7

Xxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx xxx výpočet xxxxxx xxxxxxx způsobilé xxxx xxxxxxx tier 2

 

Xxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx tier 1

190

8

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx od xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

200

9

Prahová xxxxxxx XXX1 ve xxxx 10 %

 

210

10

Prahová xxxxxxx XXX1 xx xxxx 17,65 %

 

225

11,1

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx účely xxxxxxxxxxxxxxx účastí xxxx xxxxxxxx xxxxxx

 

226

11,2

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx

 

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

230

12

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx o xxxxxx xxxxxx

 

240

12.1

Xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

250

12.1.1

Hrubé xxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

260

12.1.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx uvedeným výše

 

270

12.2

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

 

280

12.2.1

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

290

12.2.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahující xx x hrubým xxxxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx xxxxxxxx výše

 

291

12.3

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx finančního sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

 

292

12.3.1

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

293

12.3.2

(–) Krátké xxxxxx x povolenou xxxxxxxxxxx xxxxxx vztahující xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím xxxxxxxx xxxx

 

300

13

Investice xx xxxxxxxx XX1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx investici, xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx

 

310

13.1

Přímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

 

320

13.1.1

Xxxxx přímé kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

330

13.1.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahující xx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx výše

 

340

13.2

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx finančního sektoru, x nichž xxxxxxxxx xxxx významnou investici

 

350

13.2.1

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce nemá xxxxxxxxx investici

 

360

13.2.2

(–) Xxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahující xx x xxxxxx nepřímým xxxxxxxxxxx investicím uvedeným xxxx

 

361

13.3

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx investici

 

362

13.3.1

Hrubé xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, v nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

363

13.3.2

(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

370

14

Xxxxxxxxx xx kapitálu X2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x krátké pozice

 

380

14.1

Přímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx finančního sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

 

390

14.1.1

Hrubé xxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

400

14.1.2

(–) Krátké xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se k xxxxxx přímým kapitálovým xxxxxxxxxx xxxxxxxx výše

 

410

14.2

Nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

420

14.2.1

Hrubé xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

430

14.2.2

(–) Krátké pozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx výše

 

431

14.3

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx finančního sektoru, x nichž xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

 

432

14.3.1

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

433

14.3.2

(–) Krátké pozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx vztahující xx x hrubým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

Xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx má xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

440

15

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx o xxxxxx xxxxxx

 

450

15.1

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

460

15.1.1

Xxxxx přímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

470

15.1.2

(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx uvedeným xxxx

 

480

15.2

Nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

 

490

15.2.1

Xxxxx nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

500

15.2.2

(–) Xxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahující xx k hrubým xxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím xxxxxxxx výše

 

501

15.3

Syntetické xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx má xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

 

502

15.3.1

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

503

15.3.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx funkcí xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím xxxxxxxx xxxx

 

510

16

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx XX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxx pozice

 

520

16.1

Xxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

530

16.1.1

Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního sektoru, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

540

16.1.2

(–) Xxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahující xx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

550

16.2

Xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

560

16.2.1

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

570

16.2.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x hrubým xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

571

16.3

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

572

16.3.1

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

 

573

16.3.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx x hrubým syntetickým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

580

17

Xxxxxxxxx do xxxxxxxx X2 subjektů finančního xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx, xxxxxxxx o xxxxxx xxxxxx

 

590

17.1

Xxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

600

17.1.1

Xxxxx přímé xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

 

610

17.1.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x hrubým xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx výše

 

620

17.2

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

630

17.2.1

Hrubé xxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

640

17.2.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x hrubým xxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím xxxxxxxx xxxx

 

641

17.3

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx do kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

642

17.3.1

Hrubé syntetické xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x nichž má xxxxxxxxx významnou investici

 

643

17.3.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx k xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx výše

 

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx:

650

18

Xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxxxxx do XXX1 x xxxxxxxxxx finančního xxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxx od xxxxxxxx XXX1 xxxxxxxxx

 

660

19

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx XX1 v xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx XX1 instituce

 

670

20

Rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx X2 x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, xxxxx xxxxxx odečteny xx kapitálu T2 xxxxxxxxx

 

Xxxxxxx xxxxxxx z xxxxxxx od xxxxxxxx

680

21

Xxxxxxxxx xx kapitálových xxxxxxxx XXX1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxx

 

690

22

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx instituce xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxx

 

700

23

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx nástrojů XX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxx

 

710

24

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx nástrojů XX1 subjektů finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, s xxxxxxxx xxxxxxxx

 

720

25

Xxxxxxxxx xx kapitálových xxxxxxxx X2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx výjimkou

 

730

26

Investice do xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx X2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xx významnou investici, x xxxxxxxx výjimkou

 

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

740

27

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

 

750

 

Xxxxxxxxxxxx kapitálová xxxxxxx

 

760

 

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, je-li xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx

 

770

 

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx instituci

 

780

 

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

 

800

 

Kapitálová xxxxxxx xxx xxxxxxxx systémově xxxxxxxx xxxxxxxxx

 

810

 

Xxxxxxxxxx rezerva xxx jiné systémově xxxxxxxx instituce

 

Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx II

820

28

Xxxxxxxxxx požadavky xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxx XX

 

Další xxxxxxxxx xxx investiční xxxxxxx

830

29

Xxxxxxxxx kapitál

 

840

30

Kapitál určený xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

 

Xxxxx informace xxx výpočet xxxxxxxxx xxxxxx vykazování

850

31

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

 

860

32

Xxxxxxx xxxxxxxx celkem

 

Xxxxx xxxxx Xxxxx X

870

 

Úpravy xxxxxxxxx kapitálu

 

880

 

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx dolní xxxxx Xxxxx X

 

890

 

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxx Xxxxx X

 

900

 

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxx Xxxxx X – alternativa xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

910

 

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx dolního limitu Xxxxx X

 


X 05.01 – PŘECHODNÁ XXXXXXXXXX (XX5.1)

 

Xxxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxx xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx aktiv

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx procentní xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxx xxx přechodných xxxxxxxxxx

Xxx

XX

Xxxxxxx

010

020

030

040

050

060

010

1

XXXXXX CELKEM

 

 

 

 

 

 

020

1.1

XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX

xxxx xx {CA1;r220}

link na {XX1;x660}

xxxx na {XX1;x880}

 

 

 

030

1.1.1

Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx: xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx státní xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

040

1.1.1.1

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2006/48/XX xx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

050

1.1.1.2

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx v xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

060

1.1.2

Nástroje, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

xxxx na {XX5.2;x010;x060}

link xx {CA5.2;r020;c060}

xxxx na {XX5.2;x090;x060}

 

 

 

070

1.2

XXXXXXXXX PODÍLY X XXXXXXXXXXX

xxxx xx {CA1;r240}

xxxx xx {XX1;x680}

xxxx xx {XX1;x900}

 

 

 

080

1.2.1

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

090

1.2.2

Xxxxxxxxx uznání xxxxxxxxxxx xxxxxx v rámci xxxxxxxxxxxxxxx kapitálu

 

 

 

 

 

 

091

1.2.3

Přechodné xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx kapitálu

 

 

 

 

 

 

092

1.2.4

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

100

1.3

OSTATNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

xxxx xx {XX1;x520}

xxxx xx {XX1;x730}

xxxx xx {XX1;x960}

 

 

 

110

1.3.1

Xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx

 

 

 

 

 

 

120

1.3.1.1

Xxxxxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

130

1.3.1.2

Nerealizované xxxxxx

 

 

 

 

 

 

133

1.3.1.3

Xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxx ústředním xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx „Xxxxxxxxxxxxxx“ xxxxx xxxxxxxxx XXX 39 xxxxxxxxxxx XX

 

 

 

 

 

 

136

1.3.1.4

Nerealizované xxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx „Xxxxxxxxxxxxxx“ xxxxx xxxxxxxxx XXX 39 xxxxxxxxxxx XX

 

 

 

 

 

 

138

1.3.1.5

X xxxxxx hodnotě xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxx x souvislosti x xxxxxxxxxxxx závazky

 

 

 

 

 

 

140

1.3.2

Xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

150

1.3.2.1

Xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxx

 

 

 

 

 

 

160

1.3.2.2

Xxxxxxxx aktiva

 

 

 

 

 

 

170

1.3.2.3

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx x přechodných xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

180

1.3.2.4

Xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx (XXX)

 

 

 

 

 

 

190

1.3.2.5

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

194

1.3.2.5*

x xxxx: xxxxxxxx xxxx standardu XXX 19 – kladná xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

198

1.3.2.5**

x xxxx: zavedení xxxx xxxxxxxxx XXX 19 – xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

200

1.3.2.6

Xxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

210

1.3.2.6.1

Xxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

 

 

 

 

 

211

1.3.2.6.1**

x xxxx: přímé kapitálové xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

212

1.3.2.6.1*

x xxxx: xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

220

1.3.2.6.2

Vlastní xxxxxxxx xxxxxxxxxx do vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1

 

 

 

 

 

 

221

1.3.2.6.2**

z xxxx: xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

222

1.3.2.6.2*

x xxxx: nepřímé xxxxxxxxxx investice

 

 

 

 

 

 

230

1.3.2.6.3

Vlastní nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2

 

 

 

 

 

 

231

1.3.2.6.3*

x xxxx: xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

232

1.3.2.6.3**

z xxxx: xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

240

1.3.2.7

Xxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

250

1.3.2.7.1

Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

 

 

 

 

 

260

1.3.2.7.1.1

Vzájemná xxxxx xx kmenovém xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

270

1.3.2.7.1.2

Xxxxxxxx účast xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

280

1.3.2.7.2

Vzájemná xxxxx xx vedlejším xxxxxxxx xxxx 1

 

 

 

 

 

 

290

1.3.2.7.2.1

Xxxxxxxx účast xx vedlejším xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx instituce nemá xxxxxxxxx investici

 

 

 

 

 

 

300

1.3.2.7.2.2

Xxxxxxxx účast xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

310

1.3.2.7.3

Vzájemná xxxxx xx kapitálu xxxx 2

 

 

 

 

 

 

320

1.3.2.7.3.1

Xxxxxxxx účast na xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x nichž xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

330

1.3.2.7.3.2

Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

340

1.3.2.8

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

350

1.3.2.8.1

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx instituce xxxx významnou investici

 

 

 

 

 

 

360

1.3.2.8.2

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

370

1.3.2.8.3

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx investici

 

 

 

 

 

 

380

1.3.2.9

Xxxxxxxx daňové xxxxxxxxxx, které jsou xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x přechodných xxxxxxx, x xxxxxxxx zahrnované xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

385

1.3.2.9x

Odložené daňové xxxxxxxxxx závislé xx xxxxxxxx zisku a xxxxxxxxxxx x přechodných xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

390

1.3.2.10

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

400

1.3.2.10.1

Nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

410

1.3.2.10.2

Nástroje xxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

420

1.3.2.10.3

Nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

425

1.3.2.11

Xxxxxxx x odpočtu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxx xx položek xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

 

 

 

 

 

 

430

1.3.3

Xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

440

1.3.4

Xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx režimů XXXX 9

 

 

 

 

 

 


X 05.02 – XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXX (XX5.2)

CA 5.2 –

Xxxxxxxx xx zachováním xxxxxxxx xxxxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx podporu

Xxxxx xxxxxxxx xxxx související xxxxxx xxxx

Xxxxxx pro xxxxxxx limitu

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx xxxxxxx

(–) Xxxxxx, xxxxx převyšuje limity xxxxxxxxx právních xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxx

ID

Xxxxxxx

010

020

030

040

050

060

010

1

Xxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx. 57 xxxx. x) xxxxxxxx 2006/48/ES

 

 

 

 

 

link xx {XX5.1;x060;x010}

020

2.

Xxxxxxxx, jež vyhovují xxxxxxxxxxx xx. 57 xxxx. xx) a xx. 154 odst. 8 x 9 směrnice 2006/48/XX, s výhradou xxxxxxx x xxxxxx 489

 

 

 

 

 

xxxx xx {XX5.1;x060;x020}

030

2.1

Xxxxxxx xxxx nástrojů bez xxxxx xxxx nebo xxxxxxx xx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

040

2.2

Nástroje x kupní xxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxx, pro něž xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

050

2.2.1

Xxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx po xxxx pro xxxxxxxxxx, xxxxx po xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 52 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

060

2.2.2

Xxxxxxxx x xxxxx opcí uplatnitelnou xx xxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx skutečné splatnosti xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 52 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

070

2.2.3

Xxxxxxxx x xxxxx opcí xxxxxxxxxxxxx do 20. xxxxxxxx 2011 včetně, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx splatnosti xxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 52 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

080

2.3

Xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx účinků

 

 

 

 

 

 

090

3

Xxxxxxx, xxx xxxxxxxx ustanovením xx. 57 xxxx. x), x), x) xxxx x) xxxxxxxx 2006/48/XX, x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxx 490

 

 

 

 

 

link xx {XX5.1;x060;x030}

100

3.1

Xxxxxxx výše položek xxx pobídky xx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

110

3.2

Xxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxx, pro xxx platí xxxxxxxxx xxxxxxxx účinků

 

 

 

 

 

 

120

3.2.1

Položky x xxxxx opcí uplatnitelnou xx datu xxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx skutečné xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 63 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

130

3.2.2

Položky x xxxxx opcí xxxxxxxxxxxxx xx datu xxx vykazování, které xx xxxx skutečné xxxxxxxxxx nesplňují xxxxxxxx xxxxx článku 63 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

140

3.2.3

Xxxxxxx x xxxxx xxxx uplatnitelnou xx 20. xxxxxxxx 2011 xxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 63 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

150

3.3

Xxxxxxxx xxx rámec xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, xxx xxx xxxxx zachování právních xxxxxx

 

 

 

 

 

 


X 06.01 – XXXXXXXXX SOLVENTNOST: XXXXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX – CELKEM (XX XXXXX)

 

XXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXXXXXX SKUPINY

XXXXXXXXXX REZERVY

XXXXXXX XXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX

 

KVALIFIKOVANÝ XXXXXXX ZAHRNOVANÝ XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXXXXXXXXXX KAPITÁL

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXX

 

ÚVĚROVÉ XXXXXX; XXXXXXX RIZIKO XXXXXXXXXXX; RIZIKO XXXXXXXXX, XXXXXXX XXXXXXX A XXXXXXXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX

XXXXXXX, XXXXXX X KOMODITNÍ XXXXXX

XXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX EXPOZICE

KVALIFIKOVANÉ NÁSTROJE XXXX 1 XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1

 

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX ZAHRNUTÉ XX XXXXXXXXXXXXXXX KAPITÁLU XXXX 2

XXXXXXXXX XXXXXXX:

GOODWILL (–) /(+) XXXXXXXXX XXXXXXXX

Z XXXX: XXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

X XXXX: XXXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

X TOHO: XXXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX VÝSLEDKU

X XXXX: (–) XXXXXXXX /(+) NEGATIVNÍ GOODWILL

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX REZERVA

PROTICYKLICKÁ XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XXX XXXXXXXXX

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXX MAKROOBEZŘETNOSTNÍCH XXXX XXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXX XX ÚROVNI XXXXXXXXX XXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXX PRO GLOBÁLNÍ XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX

KAPITÁLOVÁ XXXXXXX PRO XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX INSTITUCE

XXXXXXXXX XXXXXX ZAHRNUTÉ DO XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1

KVALIFIKOVANÉ XXXXXXXX XXXX 1 XXXXXXXX XX KONSOLIDOVANÉHO XXXXXXXXXX XXXXXXXX TIER 1

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

470

480

010

XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


C 06.02 – XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: XXXXX X XXXXXXXXXXXX PODNICÍCH (XX)

XXXXXXXX, XXXXX XXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX

XXXXXXXXX X XXXXXXXXXX PODLÉHAJÍCÍCH XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XXXXX TÝKAJÍCÍ SE XXXXXXXXX SUBJEKTŮ X XXXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXXX REZERVY

NÁZEV

XXX

Kód XXX

XXXXXXXXX XXXX EKVIVALENT (XXX / NE)

XXXXXX XXXXX: XXXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXXXX (XX) XXXX XXXXXXXXXX ČÁSTEČNĚ XXXXXXXXXXXXX (XX)

XXX XXXX

XXXXX ÚČASTI (%)

XXXXXXX OBJEM RIZIKOVÉ XXXXXXXX

 

XXXXXXX

 

 

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX ZAHRNOVANÝ XX XXXXXXXXXXXXXXX KAPITÁLU

 

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXX

 

XXXXXXX XXXXXX; XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX; XXXXXX XXXXXXXXX, VOLNÝCH XXXXXXX X XXXXXXXXXX RIZIKO/RIZIKO XXXXXX

XXXXXXX, XXXXXX A XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXXXX XXXX 1 CELKEM

 

 

XXXXXXX XXXX 2

 

XXXXXXX XXXXXX; XXXXXXX RIZIKO PROTISTRANY; XXXXXX XXXXXXXXX, XXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXX XXXXXX/XXXXXX DODÁNÍ

XXXXXXX, MĚNOVÉ X KOMODITNÍ XXXXXX

OPERAČNÍ XXXXXX

XXXXXXX XXXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX

XXXXXXXXXXXXX NÁSTROJE XXXX 1 XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1

 

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XX KONSOLIDOVANÉHO XXXXXXXX XXXX 2

DOPLŇKOVÁ XXXXXXX:

XXXXXXXX (–) /(+) XXXXXXXXX XXXXXXXX

X XXXX: XXXXXXX XXXXXXX TIER 1

X XXXX: VEDLEJŠÍ XXXXXXX XXXX 1

Z XXXX: XXXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX VÝSLEDKU

Z XXXX: (–) GOODWILL /(+) XXXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXXXXX KAPITÁLOVÁ XXXXXXX

XXXXXXXXXXXXX KAPITÁLOVÁ REZERVA XXXXXXXXXX XXX XXXXXXXXX

BEZPEČNOSTNÍ XXXXXXX Z XXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX NEBO XXXXXXXXXXX XXXXX ZJIŠTĚNÝCH XX XXXXXX XXXXXXXXX XXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXX XXX KRYTÍ XXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX REZERVA XXX GLOBÁLNÍ SYSTÉMOVĚ XXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX INSTITUCE

 

XXXXXXX KAPITÁL XXXX 1

 

VEDLEJŠÍ XXXXXXX XXXX 1

 

XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX DO XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX TIER 1

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1 XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX VEDLEJŠÍHO XXXXXXXX XXXX 1

Z XXXX: XXXXXXXXXXXXX KAPITÁL

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX, XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXX X EMISNÍ XXXX

X TOHO: KVALIFIKOVANÝ XXXXXXX TIER 1

SOUVISEJÍCÍ XXXXXXXXXX NÁSTROJE XXXXXXXX XXXX 1, XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX ZISK A XXXXXX XXXX

X TOHO: XXXXXXXXX PODÍLY

SOUVISEJÍCÍ XXXXXXXXXX XXXXXXXX, XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXX, XXXXXX XXXX X XXXXXXX XXXXX

Z XXXX: XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

X XXXX: KVALIFIKOVANÝ KAPITÁL XXXX 2

010

020

025

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

470

480

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 07.00 – XXXXXXX XXXXXX X ÚVĚROVÁ XXXXXX XXXXXXXXXXX X VOLNÉ XXXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX XX)

Xxxxx expozice xxxxx SA

 

 

 

 

 

PŮVODNÍ XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX KONVERZNÍMI XXXXXXX

(–) ÚPRAVY XXXXXXX X XXXXXXX SOUVISEJÍCÍ X XXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXX XXX XXXXX XXXXXXX X XXXXXX

TECHNIKY XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

XXXXX EXPOZICE XX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX KONVERZNÍMI XXXXXXX

XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO XXXXXX X XXXXXXX XX HODNOTU XXXXXXXX: XXXXXXXXX ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO XXXXXX KOMPLEXNÍ XXXXXX XXXXXXXXXX KOLATERÁLU

XXXX UPRAVENÁ XXXXXXX EXPOZICE (E*)

STRUKTURA XXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXX POLOŽEK XXXXX XXXXXXXXXXX FAKTORŮ

XXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXX UPLATNĚNÍM XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX X STŘEDNÍ XXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XX UPLATNĚNÍ XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX PRO XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

 

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXX (Xx)

XXXXXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX EXPOZICE X XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX PRO XXXXX XXXXXXXX

(–) FINANČNÍ XXXXXXXXX: UPRAVENÁ HODNOTA (Xxxx)

0 %

20 %

50 %

100 %

X TOHO: XXXXXXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX

X TOHO: X XXXXXXXX HODNOCENÍM XXXXXXXXXXXX URČENOU EXTERNÍ XXXXXXXXXX AGENTUROU

X XXXX: X XXXXXXXX HODNOCENÍM XXXXXXXXXXXX OD XXXXXXXXX XXXXX

(–) XXXXXX

(–) XXXXXXX XXXXXXXX

(–) FINANČNÍ XXXXXXXXX: XXXXXXXXXX XXXXXX

(–) JINÉ XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

(–) XXXXXXX ODTOK

XXXXXXX XXXXXX (+)

 

(–) X XXXX: XXXXXXXXXX VOLATILITY XXXX XXXXXXXXXX

010

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

215

220

230

240

010

XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Buňka xxxxxxxxx x CA

 

 

015

x xxxx: xxxxxxxx x xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

020

x toho: malé x xxxxxxx podniky

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

z xxxx: xxxxxxxx, na xxx xx xxxxxxx xxxxxxxx koeficient pro xxxx x střední xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

x toho: expozice xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

x xxxx: xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx částečného xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

x xxxx: xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxx případě xxxxx xxxxxxx xxxxxxx předchozí xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx XXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXX EXPOZIC XXXXX XXXXX XXXXXXX:

070

Rozvahové expozice xxxxxxxxxxx úvěrovému riziku

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

Podrozvahové xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxxxxx/xxxxxxxxx podléhající úvěrovému xxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

z xxxx: x centrálním xxxxxxxxxx prostřednictvím kvalifikované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Xxxxxxxxx x xxxxxxxx x x xxxxx xxxxx vypořádání

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

z xxxx: x centrálním xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

X xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX RIZIKOVÝCH XXX:

140

0 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

2 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

4 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

10 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

20 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

35 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

50 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

70 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

75 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

100 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

240

150 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

250

250 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

260

370 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

270

1 250 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

280

Ostatní xxxxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

DOPLŇKOVÉ POLOŽKY

290

Xxxxxxxx xxxxxxxxx obchodními nemovitostmi

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

300

Xxxxxxxx x selhání, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx váze xx xxxx 100 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

310

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

320

Xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx ve xxxx 150 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


C 08.01 – XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX A VOLNÉ XXXXXXX: XXXXXXX KE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXX XXXXXXX (XXX) (XX IRB 1)

Xxxxx expozice podle XXX:

 

 

Xxxxxxx xxxxxx LGD x/xxxx konverzní xxxxxxx:

 

 

 

INTERNÍ XXXXXXXXX SYSTÉM

XXXXXXX EXPOZICE XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX XX SUBSTITUČNÍMI XXXXX XX EXPOZICI

XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX XXXX VYNÁSOBENÍM XXXXXXXXXXX FAKTORY

 

HODNOTA EXPOZICE

 

XXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO RIZIKA XXXXXXXXXXXX X XXXXXXXX XXX S VÝJIMKOU XXXXXXXX DVOJÍHO XXXXXXX

XXXXXXXX, XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX SELHÁNÍ:

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%)

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%) XXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX SEKTORU X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX SUBJEKTY

EXPOZICÍ XXXXXX PRŮMĚRNÁ XXXXXXXXX (XXXXX XXX)

XXXXX RIZIKOVĚ XXXXXXXX EXPOZIC PŘED XXXXXXXXXX PODPŮRNÉHO XXXXXXXXXXX XXX XXXX A XXXXXXX XXXXXXX

XXXXX RIZIKOVĚ XXXXXXXX EXPOZIC XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX MALÉ A XXXXXXX PODNIKY

DOPLŇKOVÉ POLOŽKY:

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

(–) XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

SUBSTITUCE EXPOZICE X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX XX XXXXXXX XXXXXX LGD:

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXX XXXXXXXXXXX ZTRÁT

(–) XXXXXX XXXXXXX X REZERVY

XXXXX XXXXXXXX

XX XXXXXXXXX PODLE XXXXXXXXXXX STUPNĚ XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX (%)

 

X XXXX: XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX A XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX SUBJEKTY

(–) XXXXXX

(–) ÚVĚROVÉ XXXXXXXX

(–) XXXXXX CELKEM

PŘÍTOKY XXXXXX (+)

X XXXX: XXXXXXXXXXXX XXXXXXX

X XXXX: XXXXXXXXXXXX XXXXXXX

X XXXX: VZNIKAJÍCÍ X XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX

X XXXX: XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXX

XXXXXXX DERIVÁTY

XXXXXXXXX XX XXXXXXX ODHADY XXX:

XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX

 

Z XXXX: XXXXX XXXXXXXX FINANČNÍHO XXXXXXX A XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXXXX

XXXXXXX HMOTNÝ XXXXXXXXX

XXXXXXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

255

260

270

280

290

300

010

XXXXXXX EXPOZICE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx propojená x XX

 

 

 

 

015

x xxxx: xxxxxxxx, na něž xx použije xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx malé x střední xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX PODLE XXXXX EXPOZIC:

020

Xxxxxxxxx položky xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx riziku

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxxxxx/xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx protistrany

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxxxxxxx x deriváty x x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

X xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx základě smlouvy

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

EXPOZICE XXXXXXXX XX STUPŇŮ XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX: XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

XXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX: CELKEM

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXX XXX X XXXXX XXXXXXXXXXXXX KRITÉRIA SPECIALIZOVANÉHO XXXXXXXXX

090

XXXXXXXX XXXX: 0 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

50 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

70 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

Z xxxx: x xxxxxxxxx 1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

90 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

115 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

250 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX: EXPOZICE XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

XXXXXXXX Z XXXXXXX XXXXXXX PŘI XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXX XXXXX ALTERNATIVNÍHO XXXXXXXXX XXXX 100 % X JINÉ EXPOZICE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

XXXXXX XXXXXXXXXX: XXXXXXX POHLEDÁVKY XXXXXX XX XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 08.02 – XXXXXXX XXXXXX A XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXX DODÁVKY: XXXXXXX XX KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM XXXXXXXX NA INTERNÍM XXXXXXX (IRB) XXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX (XX XXX 2)

Xxxxx xxxxxxxx podle XXX:

 

 

Xxxxxxx xxxxxx XXX x/xxxx xxxxxxxxx faktory:

 

 

XXXXXX DLUŽNÍKA (XXXXXXXXXXXXX ŘÁDKU)

INTERNÍ RATINGOVÝ XXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX FAKTORY

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA XX SUBSTITUČNÍMI VLIVY XX XXXXXXXX

XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

 

XXXXXXX XXXXXXXX

 

TECHNIKY XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA XXXXXXXXXXXX X XXXXXXXX XXX X XXXXXXXX PŘÍSTUPU XXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXX, XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX DVOJÍHO XXXXXXX:

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%)

EXPOZICÍ XXXXXX XXXXXXXX HODNOTA XXX (%) PRO XXXXX XXXXXXXX FINANČNÍHO XXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX (POČET XXX)

XXXXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXX UPLATNĚNÍM XXXXXXXXXX KOEFICIENTU XXX XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

XXXXX RIZIKOVĚ XXXXXX XXXXXXXX XX UPLATNĚNÍ XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX X STŘEDNÍ XXXXXXX

XXXXXXXXX POLOŽKY:

OSOBNÍ XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

(–) XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX EXPOZICE V XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX XX VLASTNÍ XXXXXX XXX:

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

VÝŠE XXXXXXXXXXX XXXXX

(–) ÚPRAVY XXXXXXX X XXXXXXX

POČET DLUŽNÍKŮ

XX XXXXXXXXX PODLE RATINGOVÉHO XXXXXX NEBO XXXXXXXXX XXXXXXXX (%)

 

X XXXX: XXXXX XXXXXXXX FINANČNÍHO XXXXXXX X NEREGULOVANÉ XXXXXXXX XXXXXXXX

(–) XXXXXX

(–) XXXXXXX XXXXXXXX

(–) XXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XXXXXX (+)

Z TOHO: XXXXXXXXXXXX POLOŽKY

Z TOHO: XXXXXXXXXXXX XXXXXXX

Z TOHO: XXXXXXXXXX X ÚVĚROVÉHO XXXXXX PROTISTRANY

Z XXXX: XXXXX SUBJEKTY XXXXXXXXXX XXXXXXX X NEREGULOVANÉ XXXXXXXX SUBJEKTY

XXXXXX

ÚVĚROVÉ XXXXXXXX

XXXXXXXXX XX VLASTNÍ XXXXXX XXX:

XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX FINANČNÍ XXXXXXXXX

XXXX XXXXXXXXX KOLATERÁL

 

X XXXX: XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX SEKTORU X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX SUBJEKTY

XXXXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXXXXX

005

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

255

260

270

280

290

300

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 09.01 – XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX SÍDLA XXXXXXXX: EXPOZICE X XXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUPU (XX GB 1)

Xxxx:

 

 

 

 

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxx x xxxxxxx

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx dané xxxxxx

Xxxxxx xxxxxx o xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

X toho: xxxxxx

Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx/xxxxxx x nově xxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX XXXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX PODPŮRNÉHO XXXXXXXXXXX PRO XXXX X STŘEDNÍ XXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX PRO XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

010

020

040

050

055

060

070

075

080

090

010

xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

020

xxxxxxxxxx vlády či xxxxxx orgány

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

075

x xxxx: xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

retailové xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

085

x toho: xxxx x xxxxxxx podniky

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

095

x xxxx: xxxx x střední xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

Xxxxxxxx v xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Položky xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

Kryté xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

Pohledávky xxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxx s krátkodobým xxxxxxxx xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

Xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

Xxxxxxx expozice

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

Xxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 09.02 – XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX SÍDLA XXXXXXXX: XXXXXXXX XXX (XX XX 2)

Země:

 

 

 

 

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

X toho: x xxxxxxx

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx úpravy x xxxxxxx riziko

X xxxx: xxxxxx

Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx/xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx selhání

XX PŘIŘAZENÁ XXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXX SESKUPENÍ XXXXXXXX (%)

XXXXXXXX VÁŽENÁ XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%)

X xxxx: x xxxxxxx

XXXXXXX XXXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX A STŘEDNÍ XXXXXXX

X xxxx: x xxxxxxx

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX PO XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX A XXXXXXX XXXXXXX

XXXX XXXXXXXXXXX XXXXX

010

030

040

050

055

060

070

080

090

100

105

110

120

125

130

010

ústřední xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

020

xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

042

x xxxx: specializované xxxxxx (xxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

045

x xxxx: xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

x xxxx: malé x xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

retailové xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

Xxxxxxxxx nemovitým majetkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxx xxx malé x xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Xxxxxxx retailové xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

malé x xxxxxxx podniky

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

Xxxx xxx malé x xxxxxxx podniky

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

Xxxxx a xxxxxxx účasti

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

Xxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


C 09.04 – XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXX XXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXX X SAZBY XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XXX XXXXX XXXXXXXXX (XXX)

Xxxx:

 

 

 

 

Xxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

010

020

030

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – Xxxxxxx xxxxxx

 

010

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

 

 

 

020

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

 

 

 

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – Tržní riziko

 

030

Xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

040

Xxxxxxx xxxxxxx obchodního xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – Sekuritizace

 

050

Xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx pozic x investičním xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

060

Xxxxxxx xxxxxxxx u xxxxxxxxxxxxxxx pozic v xxxxxxxxxxx portfoliu v xxxxx xxxxxxxx IRB

 

 

 

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a váhy xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

070

Celkové xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

080

Kapitálové xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx – Xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

090

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – Tržní riziko

 

 

 

100

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx rozhodné xxxxxxx expozice – Xxxxxxxxxxxxx pozice v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

110

Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

 

120

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

130

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxx

 

 

 

140

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx instituci

 

 

 

Xxxxxxx 2 % xxxxxxx xxxxxxx

 

150

Xxxxxxx 2 % xxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxx expozici

 

 

 

160

Použití 2 % prahové xxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 


C 10.01 – ÚVĚROVÉ XXXXXX: XXXXXXX XXXXXXX – XXXXXXXX XXX KE XXXXXXXXXXX POŽADAVKŮM (XX XXX XXX 1)

 

INTERNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX EXPOZICE XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX EXPOZICI

XXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%)

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX

DOPLŇKOVÁ XXXXXXX:

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

XXXX OČEKÁVANÝCH ZTRÁT

XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX (%)

(–) XXXXXX

(–) XXXXXXX XXXXXXXX

(–) ODTOKY XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

010

XXXXXXX EXPOZICE XXXXX XXX CELKEM

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx propojená x XX

 

020

XXXXXX XX/XXX: XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

XXXXXX XXXXXXXXXXXX RIZIKOVÉ XXXX: XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

STRUKTURA XXXXXXXXX XXXXXXX X RÁMCI XXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX PODLE XXXXXXXXXX XXX:

070

XXXXXXXX VÁHA: 190 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

290 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

370 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

XXXXXXX XXXXXXXX NA XXXXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

XXXXXXX EXPOZICE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 10.02 – XXXXXXX XXXXXX: XXXXXXX XXXXXXX – XXXXXXXX XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX. STRUKTURA XXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXX XXXXXX XX/XXX XXXXX XXXXXX XXXXXXXX (XX XXX XXX 2)

XXXXXXXXX STUPEŇ DLUŽNÍKA

(IDENTIFIKÁTOR XXXXX)

XXXXXXX XXXXXXXXX SYSTÉM

XXXXXXX XXXXXXXX PŘED VYNÁSOBENÍM XXXXXXXXXXX FAKTORY

TECHNIKY XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX SE XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%)

XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX

XXXXXXXXX POLOŽKA:

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

SUBSTITUCE XXXXXXXX X XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

XXXX XXXXXXXXXXX XXXXX

XX XXXXXXXXX RATINGOVÉMU XXXXXX XXXXXXXX (%)

(–) XXXXXX

(–) XXXXXXX XXXXXXXX

(–) XXXXXX CELKEM

005

010

020

030

040

050

060

070

080

090

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


C 11.00 – XXXXXX VYPOŘÁDÁNÍ/ XXXXXX (XX XXXX)

 

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX VYJÁDŘENÉ XXXXXXXXXX XXXXX

XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXX X DŮSLEDKU XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX X RIZIKA XXXXXXXXXX

010

020

030

040

010

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

Xxxxx propojená x XX

020

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx nevypořádané xx 4 xxx (faktor 0 %)

 

 

 

 

030

Xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx nevypořádané 5 xx 15 dnů (xxxxxx 8 %)

 

 

 

 

040

Transakce, xxxxx zůstávají xxxxxxxxxxxx 16 xx 30 xxx (faktor 50 %)

 

 

 

 

050

Xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 31 až 45 dnů (faktor 75 %)

 

 

 

 

060

Xxxxxxxxx nevypořádané xx xxxx 46 xxx xxxx déle (xxxxxx 100 %)

 

 

 

 

070

Celkové xxxxxxxxxxxx transakce x xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

Xxxxx propojená x XX

080

Transakce, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx 4 xxx (xxxxxx 0 %)

 

 

 

 

090

Transakce, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 5 xx 15 xxx (xxxxxx 8 %)

 

 

 

 

100

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 16 xx 30 xxx (xxxxxx 50 %)

 

 

 

 

110

Xxxxxxxxx, xxxxx zůstávají xxxxxxxxxxxx 31 xx 45 xxx (faktor 75 %)

 

 

 

 

120

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxx 46 xxx xxxx xxxx (xxxxxx 100 %)

 

 

 

 


X 12.00 – ÚVĚROVÉ XXXXXX: SEKURITIZACE – XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX POŽADAVKŮM (XX XXX XX)

 

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX: XXXXXXXXX SEKURITIZOVANÝCH XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

(–) ÚPRAVY XXXXXXX A XXXXXXX

EXPOZICE XXX XXXXX OCENĚNÍ X XXXXXX

TECHNIKY XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX VLIVŮ XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX KONVERZNÍMI XXXXXXX

(–) TECHNIKY SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX OVLIVŇUJÍCÍ XXXXXXX XXXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX FINANČNÍM XXXXXXXXXXX (Xxxx)

XXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX (X*)

XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX (X*) PODROZVAHOVÝCH XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXX FAKTORŮ

HODNOTA XXXXXXXX

 

XXXXXXXXX HODNOTY EXPOZICE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKOVÝCH XXX

XXXXXXXXX XXXXXXX EXPOZICE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKOVÝCH XXX

XXXXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXX XXXXX (XXXXXX) X XXXXXXXX PORUŠENÍ XXXXXXXXXX O XXXXXXXX XXXX

XXXXXX OBJEMU XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX NESOULADU XXXXXXXXXX

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXX POLOŽKA:

XXXXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXX ZE XXXXXXXXXXXX XX XX JINÝCH XXXX XXXXXXXX

(–) MAJETKOVÉ XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA (Xxx)

(–) ODTOKY CELKEM

XXXXXXXXX XXXX ZPĚTNĚ XXXXXXXXX XXXXXXXX HODNOTA XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

(–) XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXX (Xx)

(–) MAJETKOVÉ XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

XXXXXXXXXX XXXXXXXX V DŮSLEDKU XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

0 %

&xx; 0 % a <= 20 %

 20 % x &xx;= 50 %

&xx; 50 % a &xx;= 100 %

(–) ODEČTENO X XXXXXXXX

XXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX

X XXXXXXXX

(XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX)

1 250 %

XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX

(–) XXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX: UPRAVENÉ HODNOTY (X*)

(–) XXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XXXXXX

XXXXXX ÚVĚROVÉ KVALITY 1

XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX 2

XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX 3

XXXXXX XXXXXXX KVALITY 4

XXXXXXX DALŠÍ STUPNĚ XXXXXXX KVALITY

BEZ RATINGU

 

X XXXX: XXXXX XXXXXX X XXXX

X XXXX: XXXXXXXX XXXXXXXX VÁHA (%)

 

XXXXXXXX RIZIKOVÁ XXXX (%)

 

X XXXX: XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

XX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

010

XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Buňka xxxxxxxxx x XX

 

020

X XXXX: XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx propojená s XX

 

030

XXXXXXX: XXXXXXX EXPOZICE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

XXXXXXXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

XXXXXXXXXXXX POLOŽKY X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

XXXXXXXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

XXXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

XXXXXXXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

SEKURITIZACE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

SEKURITIZACE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

XXXXXXX: CELKOVÉ XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

XXXXXXXXX POLOŽKY

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

RESEKURITIZACE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X DERIVÁTY

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

SEKURITIZACE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

240

RESEKURITIZACE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXXX KVALITY XXX XXXXXX:

250

XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX 1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

260

XXXXXX ÚVĚROVÉ XXXXXXX 2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

270

XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX 3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

280

XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX 4

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

290

XXXXXXX XXXXXXX XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX X XXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


C 13.00 – XXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXX – XXXXXXX XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX XXX XXX)

 

XXXXXXX XXXXX VZNIKLÝCH XXXXXXXXXXXXXXX EXPOZIC

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX: XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX RIZIKU

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX EXPOZICI

XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

(–) TECHNIKY XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX FINANČNÍM XXXXXXXXXXX (Cvam)

XXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX (X*)

STRUKTURA XXXX UPRAVENÉ XXXXXXX XXXXXXXX (E*) XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX ÚVĚROVÝCH XXXXXXXXXXX XXXXXXX

HODNOTA XXXXXXXX

 

STRUKTURA XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX VAH

(–) XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX XXXXX XXXXXXX X REZERV

XXXXX RIZIKOVĚ XXXXXX XXXXXXXX

CELKOVÝ XXXXX (XXXXXX) X DŮSLEDKU XXXXXXXX XXXXXXXXXX O XXXXXXXX XXXX

XXXXXX XXXXXX XXXXXXXX VÁŽENÉ XXXXXXXX X XXXXXXXX NESOULADU XXXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXX EXPOZICE

DOPLŇKOVÁ XXXXXXX:

OBJEM XXXXXXXX VÁŽENÉ XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX ODTOKŮM XX XXXXXXXXXXXX IRB XX XXXXXX XXXX EXPOZICE

(–) XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX (Xxx)

(–) XXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX XXXX XXXXXX XXXXXXXXX POMYSLNÁ XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

XXXXXXX XXXXXXXX PŘED XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

(–) XXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO RIZIKA: XXXXXXXX XXXXXXX (Xx)

(–) XXXXXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXX V XXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX

0 %

&xx; 0 % x &xx;= 20 %

&xx; 20 % x &xx;= 50 %

&xx; 50 % x &xx;= 100 %

(–) XXXXXXXX X KAPITÁLU

XXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXX

(XXXXXX ÚVĚROVÉ XXXXXXX, XXX)

1 250 %

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX

XXXXXXX INTERNÍHO XXXXXXXXX

(–) XXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX: UPRAVENÉ HODNOTY (X*)

(–) XXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XXXXXX

XXX 1 & X/X XXX 1

XXX 2

XXX 3

CQS 4 &xxx; X/X XXX 2

XXX 5

CQS 6

XXX 7 &xxx; X/X XXX 3

XXX 8

CQS 9

XXX 10

CQS 11

XXXXXXX XXXXX XXX

BEZ RATINGU

 

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

 

XXXXXXXX XXXXXXXX VÁHA (%)

 

PRŮMĚRNÁ XXXXXXXX XXXX (%)

 

Z XXXX: SYNTETICKÉ XXXXXXXXXXXX

XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

PO XXXXXXXXX XXXXXXX LIMITU

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

460

010

XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx s XX

 

020

X XXXX: XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x CA

 

030

XXXXXXX: XXXXXXX EXPOZICE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

XXXXXXXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

XXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

B

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

C

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

XXXXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

SEKURITIZACE

A

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

XXXXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

XXXXXXXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

XXXXXXXX: XXXXXXX EXPOZICE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

XXXXXXXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

XXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

XXXXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

240

XXXXXXXXXXXX POLOŽKY X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

250

XXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

260

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

270

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

280

XXXXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

290

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

300

XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

310

ROZVAHOVÉ XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

320

XXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

330

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

340

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

350

XXXXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

360

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

370

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

380

XXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

390

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

400

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

410

XXXXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

420

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXX:

430

CQS 1 &xxx; S/T XXX 1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

440

CQS 2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

450

XXX 3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

460

XXX 4 &xxx; X/X CQS 2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

470

CQS 5

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

480

XXX 6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

490

CQS 7 &xxx; S/T XXX 3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

500

XXX 8

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

510

CQS 9

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

520

XXX 10

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

530

XXX 11

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

540

XXXXXXX OSTATNÍ XXX X BEZ XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 14.00 – XXXXXXXX XXXXXXXXX O XXXXXXXXXXXXXX (XXX Details)

XXXXX XXXXX

XXXXXXX KÓD

XXXXXXXXXXXXX SEKURITIZACE

IDENTIFIKÁTOR XXXXXXX

XXX XXXXXXXXXXXX:

(TRADIČNÍ/SYNTETICKÁ)

XXXXXX PŘÍSTUP: Xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx xxxx xxxx z xx odstraněny?

XXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP: Xxxx sekuritizační pozice xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx?

XXXXXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXXXXX?

XXXXXXXXX

ROLE XXXXXXXXX:

(XXXXXXX / XXXXXXX / XXXXXXX XXXXXXX / XXXXXXXX)

XXXX XXX XXXX XXXXXXXX

 

XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXX SEKURITIZACE

SEKURITIZAČNÍ XXXXXX

(–) XXXXXXX EXPOZICE XXXXXXXX XX XXXXXXXX

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX – XXXXXXXX XXXXXXXXX

POUŽITÝ DRUH XXXXXXXXX

% PONECHÁNÍ X XXXX VYKAZOVÁNÍ

XX SPLNĚN XXXXXXXXX XX XXXXXXXXX?

XXXXX XXXXXX

(xx/xxxx)

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX KE XXX XXXXXX

XXXXXXX XXXXX

XXXXX XXXXXXXXX (%)

XXXX

XXXXXXXXXXX PŘÍSTUP (STANDARDIZOVANÝ/IRB/KOMBINOVANÝ)

XXXXX XXXXXXX

XXXX

XXXXXXXX XXXXXX PRŮMĚRNÁ XXXXXXX XXX (XXXX) (%)

(–) XXXXXX XXXXXXX X XXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXX SEKURITIZACÍ (%)

XXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXXXXX POLOŽKY X XXXXXXXX

XXXXXXXXX

XXXXXXX EXPOZICE XXXX XXXXXXXXXXX KONVERZNÍMI FAKTORY

DOPLŇKOVÉ XXXXXXX: XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X DERIVÁTY

XXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXX XX PORTFOLIA XXXXXXXXXXX X KORELACÍ, XXXX XXXXXXXXXX?

XXXXX POZICE

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX (SA)

XXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXX XXXXXX

XXXXX PŘEDVÍDATELNÉ XXXXX XXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

XXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX

Xxxxxxx/xxxxxx swapy

XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXX (xxxxxx nezpůsobilých xxxxxxxxxxxx příslibů)

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXX

MEZZANINOVÁ TRANŠE

TRANŠE XXXXX ZTRÁTY

XXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXX ZTRÁTY

XXXX XXXXXXXXXX HORNÍHO XXXXXX

XX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXX

005

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

460

470

480

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 16.00 – XXXXXXXX XXXXXX (XXX)

XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXXX UKAZATEL

XXXXX A XXXX POHLEDÁVKY

(X PŘÍPADĚ XXXXXXX ASA)

XXXXXXX POŽADAVEK

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx rizika

XXXXXXXXX XXXXXXX X PŘÍSTUPU XXX, XXXXX MAJÍ XXX V XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX

XXX -3

ROK -2

XXXXXX XXX

XXX -3

XXX -2

XXXXXX XXX

X XXXX:

X XXXXXXXX ALOKAČNÍHO MECHANISMU

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX, XXXXXXXXXXXXX X XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX X DŮSLEDKU OČEKÁVANÉ XXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXX (XXXXXXXXX X XXXX MECHANISMY PŘEVODU XXXXXX)

010

020

030

040

050

060

070

X71

080

090

100

110

120

010

1.

XXXXXXXX ČINNOSTI XXXXXXXXXXX XXXXXXXX ZÁKLADNÍHO XXXXXXXXX (XXX)

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx propojená s XX2

 

 

 

 

 

020

2.

XXXXXXXX XXXXXXXX PODLÉHAJÍCÍ XXXXXXXXXXXXXXXXX (XXX) / XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX (ASA) XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx s XX2

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXXXX XXX:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

PODNIKOVÉ FINANCE (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

XXXXXXXXXXX XX XXXXXXXXXX XXXXXX (TS)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

XXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XXx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX (RB)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

XXXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

SLUŽBY X XXXXXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

SPRÁVA XXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXXXX XXX:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX (CB)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

RETAILOVÉ XXXXXXXXXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

3.

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX PŘÍSTUPŮM K XXXXXX (XXX)

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XX2

 

 

 

 

 


X 17.01 – XXXXXXXX RIZIKO: XXXXXX A XXXXXXX XXXXX OBLASTÍ XXXXXXXXX X XXXXX XXXXXXXX X LOŇSKÉM XXXX (XXX XXXXXXX 1)

XXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX PODNIKÁNÍ

DRUHY XXXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX XXXXXX

DOPLŇKOVÁ XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXX XXXXXXX XXX SBĚRU XXXXX

XXXXXXX XXXXXX

EXTERNÍ XXXXXX

XXXXXXX XXX XXXXXX ZAMĚSTNÁNÍ X XXXXXXXXXX NA XXXXXXXXXX

XXXXXXX, XXXXXXXX A XXXXXXXX POSTUPY

ŠKODY NA XXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXX TRANSAKCÍ, XXXXXXX X XXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXX

NEJVYŠŠÍ

Xxxxx

 

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

010

XXXXXXXXX XXXXXXX [CF]

Xxxxx xxxxxxxx (xxxx události)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

020

Xxxxx xxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

Xxxxx xxxxxxxx podléhajících úpravám xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

Xxxxxx xxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxxxxxxx xxxx jedné xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

Xxxxxxx x pojištění x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

XXXXXXXXXXX XX FINANČNÍCH XXXXXX [XX]

Xxxxx xxxxxxxx (nové xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

Xxxxx xxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

Počet xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

Součet xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

Xxxxxxx x pojištění a xxxxxx xxxxxxxxxx převodu xxxxxx celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

RETAILOVÉ XXXXXXXXXX [XXx]

Xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

Xxxxx xxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

Xxxxx událostí xxxxxxxxxxxxx úpravám xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

240

Úpravy xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx vykazovaných období

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

250

Maximální xxxx jedné xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

260

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

270

Xxxxx xxxxxxx xxxxx celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

280

Xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

310

KOMERČNÍ XXXXXXXXXXXX [XX]

Xxxxx událostí (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

320

Xxxxx objem ztrát (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

330

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

340

Xxxxxx xxxxx týkající se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

350

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx ztráty

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

360

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

370

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

380

Xxxxxxx x pojištění a xxxxxx mechanismů xxxxxxx xxxxxx celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

410

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX [XX]

Xxxxx událostí (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

420

Xxxxx objem ztrát (xxxx události)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

430

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

440

Xxxxxx xxxxx týkající se xxxxxxxxxxx vykazovaných období

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

450

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx ztráty

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

460

Součet xxxx xxxxxxxxxx ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

470

Přímý xxxxxxx xxxxx celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

480

Xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

510

XXXXXXXXX XXXXXX X VYPOŘÁDÁNÍ [PS]

Xxxxx xxxxxxxx (nové xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

520

Xxxxx xxxxx ztrát (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

530

Xxxxx xxxxxxxx podléhajících xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

540

Xxxxxx ztrát xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

550

Maximální xxxx xxxxx ztráty

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

560

Xxxxxx pěti xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

570

Přímý výtěžek xxxxx celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

580

Xxxxxxx z xxxxxxxxx a jiných xxxxxxxxxx převodu xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

610

XXXXXX X XXXXXXXX [XX]

Xxxxx xxxxxxxx (nové xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

620

Xxxxx xxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

630

Xxxxx událostí xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

640

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx období

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

650

Xxxxxxxxx xxxx jedné ztráty

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

660

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

670

Přímý xxxxxxx ztrát xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

680

Xxxxxxx x pojištění x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

710

XXXXXX AKTIV [XX]

Xxxxx xxxxxxxx (nové xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

720

Xxxxx objem ztrát (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

730

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

740

Xxxxxx xxxxx týkající se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

750

Xxxxxxxxx xxxx jedné xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

760

Součet xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

770

Xxxxx xxxxxxx ztrát celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

780

Výtěžek x pojištění a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

810

PODNIKOVÉ XXXXXXX [XX]

Xxxxx událostí (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

820

Xxxxx objem xxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

830

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx úpravám ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

840

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

850

Xxxxxxxxx xxxx jedné xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

860

Součet xxxx xxxxxxxxxx ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

870

Xxxxx xxxxxxx xxxxx celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

880

Xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx převodu xxxxxx celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

910

XXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxxx (nové xxxxxxxx). X xxxx:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

911

týkající xx xxxxx ≥ 10 000 x &xx; 20 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

912

xxxxxxxx xx xxxxx ≥ 20 000 x &xx; 100 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

913

xxxxxxxx xx xxxxx ≥ 100 000 a &xx; 1 000 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

914

xxxxxxxx xx ztrát ≥ 1 000 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

920

Hrubý xxxxx xxxxx (xxxx události). X toho:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

921

xxxxxxxx xx xxxxx ≥ 10 000 a < 20 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

922

xxxxxxxx se xxxxx ≥ 20 000 x &xx; 100 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

923

xxxxxxxx xx xxxxx ≥ 100 000 a < 1 000 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

924

xxxxxxxx se xxxxx ≥ 1 000 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

930

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Z xxxx:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

935

x xxxx: počet xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

936

x xxxx: xxxxx událostí xx xxxxxxxx xxxxxxx ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

940

Xxxxxx xxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx období

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

945

z xxxx: xxxxxx kladné xxxxxx xxxxx (+)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

946

x xxxx: částky záporné xxxxxx xxxxx (–)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

950

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

960

Součet xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

970

Xxxxx xxxxxxx ztrát xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

980

Výtěžek x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 17.02 – XXXXXXXX RIZIKO: XXXXXXXX X XXXXXXX XXXXXXXX (OPR XXXXXXX 2)

 

XX xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx

Xxxxx zjištění

Xxxx xxxxxxxx

Hrubá xxxxxx

Xxxxx ztráta xxx xxxxxxx xxxxxxx

XXXXX ZTRÁTA XXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxxxx osoby

ID xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx [XX]

Xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxx [XX]

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx [XXx]

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx [XX]

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx [XX]

Xxxxxxxxx plateb x xxxxxxxxxx [XX]

Xxxxxx x xxxxxxxx [XX]

Xxxxxx xxxxx [XX]

Podnikové xxxxxxx [XX]

Xxxxx

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

…

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 18.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX PRO POZIČNÍ XXXXXX X XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX (XXX XX XXX)

Měna:

 

 

 

 

XXXXXX

KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXX

XXXXX XXXXXX

XXXXXX PODLÉHAJÍCÍ XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXX

KRÁTKÉ

XXXXXX

XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

010

XXXXXXXXXXX DLUHOVÉ XXXXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XX2

011

Xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

012

Deriváty

 

 

 

 

 

 

 

013

Ostatní aktiva x pasiva

 

 

 

 

 

 

 

020

Přístup xxxxxxxx xx splatnosti

 

 

 

 

 

 

 

030

Zóna 1

 

 

 

 

 

 

 

040

0 ≤ 1 měsíc

 

 

 

 

 

 

 

050

> 1 ≤ 3 xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

060

&xx; 3 ≤ 6 měsíců

 

 

 

 

 

 

 

070

&xx; 6 ≤ 12 xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

080

Xxxx 2

 

 

 

 

 

 

 

090

&xx; 1 ≤ 2 (1,9 x xxxxxx na xxxx xxx 3 %) xxxx

 

 

 

 

 

 

 

100

&xx; 2 ≤ 3 (&xx; 1,9 ≤ 2,8 u xxxxxx xx méně xxx 3 %) roky

 

 

 

 

 

 

 

110

&xx; 3 ≤ 4 (&xx; 2,8 ≤ 3,6 x kupónu xx xxxx xxx 3 %) xxxx

 

 

 

 

 

 

 

120

Xxxx 3

 

 

 

 

 

 

 

130

&xx; 4 ≤ 5 (> 3,6 ≤ 4,3 x xxxxxx xx xxxx xxx 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

140

&xx; 5 ≤ 7 (&xx; 4,3 ≤ 5,7 x xxxxxx xx méně xxx 3 %) let

 

 

 

 

 

 

 

150

&xx; 7 ≤ 10 (&xx; 5,7 ≤ 7,3 u kupónu xx xxxx xxx 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

160

&xx; 10 ≤ 15 (> 7,3 ≤ 9,3 x xxxxxx xx xxxx xxx 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

170

&xx; 15 ≤ 20 (&xx; 9,3 ≤ 10,6 u xxxxxx xx xxxx xxx 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

180

> 20 (&xx; 10,6 ≤ 12,0 x xxxxxx na xxxx xxx 3 %) let

 

 

 

 

 

 

 

190

(&xx; 12,0 ≤ 20,0 x xxxxxx xx xxxx xxx 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

200

(&xx; 20,0 u xxxxxx na xxxx xxx 3 %) let

 

 

 

 

 

 

 

210

Xxxxxxx xxxxxxxx xx době xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

220

Xxxx 1

 

 

 

 

 

 

 

230

Xxxx 2

 

 

 

 

 

 

 

240

Zóna 3

 

 

 

 

 

 

 

250

Xxxxxxxxxx riziko

 

 

 

 

 

 

 

251

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nesekuritizační dluhové xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

260

Xxxxxxx xxxxx papíry x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx 1

 

 

 

 

 

 

 

270

Xxxxxxx cenné xxxxxx v druhé xxxxxxxxx tabulky 1

 

 

 

 

 

 

 

280

Se xxxxxxxxx xxxxxxxxxx ≤ 6 xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

290

Xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx > 6 xxxxxx x ≤ 24 měsíců

 

 

 

 

 

 

 

300

Xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx > 24 xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

310

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx 1

 

 

 

 

 

 

 

320

Dluhové xxxxx xxxxxx ve čtvrté xxxxxxxxx xxxxxxx 1

 

 

 

 

 

 

 

321

Xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

325

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

330

Xxxxxxxxxx požadavek xx xxxxxxxxx obchodní xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

350

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxx (xxxxxx jiná xxx xxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

360

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

370

Xxxxxxx xxxxx plus – xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx gama

 

 

 

 

 

 

 

380

Přístup xxxxx xxxx – dodatečné xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

390

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 


X 19.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXXXX RIZIKO X XXXXXXXXXXXXXX (MKR XX XXX)

 

XXXXXXX XXXXXX

(–) XXXXXX ODEČTENÉ XX XXXXXXXX

XXXXX POZICE

XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX (DLOUHÝCH) XXXXX XXXXXXXXXX VAH XX X XXX

XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX (KRÁTKÝCH) XXXXX XXXXXXXXXX VAH SA X XXX

CELKOVÝ DOPAD (XXXXXX) V XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX O XXXXXXXX XXXX

PŘED XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

XX XXXXXXXXX XXXXXXX LIMITU

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXX XXXX &xx; 1 250 %

1 250 %

XXXXXX REGULATORNÍHO XXXXXX

XXXXXXX SE XXXXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXXX VÁHY &xx; 1 250 %

1 250 %

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX

XXXXXXX INTERNÍHO XXXXXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

(–) XXXXXX

(–) XXXXXX

XXXXXX

KRÁTKÉ

7 – 10 %

12 – 18 %

20 – 35 %

40 – 75 %

100 %

150 %

200 %

225 %

250 %

300 %

350 %

425 %

500 %

650 %

750 %

850 %

X RATINGEM

XXX XXXXXXX

 

PRŮMĚRNÁ XXXXXXXX XXXX (%)

 

PRŮMĚRNÁ XXXXXXXX XXXX (%)

7 – 10 %

12 – 18 %

20 – 35 %

40 – 75 %

100 %

150 %

200 %

225 %

250 %

300 %

350 %

425 %

500 %

650 %

750 %

850 %

X XXXXXXXX

XXX XXXXXXX

 

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

 

XXXXXXXX RIZIKOVÁ XXXX (%)

XXXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXX

VÁŽENÉ XXXXX XXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXX

SOUČET XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX A XXXXXXXX POZIC

XXXXXX ČISTÉ XXXXXX XXXXXX

VÁŽENÉ ČISTÉ XXXXXX POZICE

XXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX DLOUHÝCH X XXXXXXXX XXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

460

470

480

490

500

510

520

530

540

550

560

570

580

590

600

610

010

XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XXX XX TDI {325:060}

020

Z xxxx: XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

XXXXXXX: CELKOVÉ XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

XXXXXXXX: XXXXXXX EXPOZICE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

RESEKURITIZACE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX A XXXXXXX XXXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXX PODKLADOVÝCH XXXXX:

120

1.

Zástavní xxxxx x obytným xxxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

2.

Xxxxxxxx práva x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

3.

Xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

4.

Xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

5.

Úvěry velkým xxxx xxxxx x xxxxxxxx podnikům

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

6.

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

7.

Obchodní xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

8.

Xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

9.

Kryté xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

10.

Jiné xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 20.00 – XXXXX RIZIKO: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXX SPECIFICKÉ XXXXXX X XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX (XXX XX XXX)

 

XXXXXXX POZICE

(–) XXXXXX XXXXXXXX OD XXXXXXXX

XXXXX XXXXXX

STRUKTURA XXXXX XXXXXX (XXXXXX) XXXXX XXXXXXXXXX XXX XX X XXX

STRUKTURA ČISTÉ XXXXXX (KRÁTKÉ) XXXXX XXXXXXXXXX XXX XX X XXX

XXXX UPLATNĚNÍM XXXXXXX LIMITU

XX XXXXXXXXX XXXXXXX LIMITU

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXX XXXX < 1 250 %

1 250 %

METODA XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XX ZOHLEDNĚNÍM

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXXX VÁHY &xx; 1 250 %

1 250 %

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

PŘÍSTUP SE XXXXXXXXXXX

XXXXXXX INTERNÍHO POSOUZENÍ

XXXXXX

KRÁTKÉ

(–) XXXXXX

(–) KRÁTKÉ

XXXXXX

XXXXXX

7 – 10 %

12 – 18 %

20 – 35 %

40 – 75 %

100 %

250 %

350 %

425 %

650 %

Xxxxxxx

X XXXXXXXX

XXX XXXXXXX

 

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

 

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

7 – 10 %

12 – 18 %

20 – 35 %

40 – 75 %

100 %

250 %

350 %

425 %

650 %

Xxxxxxx

S RATINGEM

XXX XXXXXXX

 

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

 

XXXXXXXX XXXXXXXX VÁHA (%)

VÁŽENÉ XXXXX XXXXXX POZICE

XXXXXX XXXXX XXXXXX POZICE

XXXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

010

XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx propojená x XXX XX XXX {330:060}

 

XXXXXXXXXXXXX POZICE:

020

XXXXXXX: CELKOVÉ XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX S XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

XXXXXXXX: CELKOVÉ XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

SEKURITIZACE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

XXXXXXX XXXXXX X PORTFOLIU XXXXXXXXXXX X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXX XXXXXXXX X-XXXX SELHÁNÍ:

110

XXXXXXX XXXXXXXX X-XXXX SELHÁNÍ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

XXXXXXX POZICE X XXXXXXXXX OBCHODOVÁNÍ X KORELACÍ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 21.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX PRO XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXX (MKR SA XXX)

Xxxxxxxxxxxx trh:

 

 

 

 

XXXXXX

KAPITÁLOVÉ XXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

VŠECHNY XXXXXX

XXXXX XXXXXX

XXXXXX PODLÉHAJÍCÍ XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

010

XXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

Buňka xxxxxxxxx x XX

020

Xxxxxx riziko

 

 

 

 

 

 

 

021

Xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

022

Xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

030

Široce xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx burze podléhající xxxxxxxxxx přístupu

 

 

 

 

 

 

 

040

Xxxx xxxxx xxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx burze, xxxxx xxxx xxxxxx diverzifikovány

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx (xxxxxx jiná xxx xxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

100

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

110

Přístup xxxxx xxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxx gama

 

 

 

 

 

 

 

120

Xxxxxxx xxxxx xxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

130

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 


C 22.00 – TRŽNÍ XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXX XXXXXX XXXXXX (XXX SA FX)

 

VŠECHNY XXXXXX

XXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

(Xxxxxx redistribuce xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx než xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx speciálnímu xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx)

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

DLOUHÉ

XXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

XXXXXXXXXXXX

020

030

040

050

060

070

080

090

100

010

XXXXXXX XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XX

020

Xxxxx xxxxxxxxxx měny

 

 

 

 

 

 

 

 

 

025

x xxxx: xxxxxxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

Xxxxxxx xxxxxxx xxxx (xxxxxx subjektů xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxx s xxxxxx xxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

Xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx (rizika jiná xxx delta)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

Zjednodušená xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

Xxxxxxx xxxxx xxxx – xxxxxxxxx požadavky xxx xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

Přístup delta xxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxxxxx matice scénářů

 

 

 

 

 

 

 

 

 

STRUKTURA XXXXXXXXX POZIC (VČETNĚ XXXXXXXXXX MĚNY) PODLE XXXX EXPOZICE

100

Xxxxxxx aktiva x xxxxxx jiná xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x deriváty

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Podrozvahové xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

Xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxxxxxx xxxxxxx: XXXXXX XXXXXX

130

Xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

Xxxxxxxx xxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

Xxxxxxxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

Xxxxxxxxxx dolar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

Xxxxxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

Xxxxxxxxx xxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

Kanadský xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

Česká xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

Xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

Egyptská libra

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

Britská xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

240

Xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

250

Xxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

270

Xxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

280

Xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

290

Mexické xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

300

Xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

310

Xxxxxxxx xxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

320

Xxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

330

Srbský dinár

 

 

 

 

 

 

 

 

 

340

Švédská xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

350

Xxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

360

Xxxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

370

Xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

380

Americký xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

390

Xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

400

Xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

410

Hongkongský xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

420

Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

430

Xxxxxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

440

Xxxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

450

Won

 

 

 

 

 

 

 

 

 

460

Xxxx renminbi

 

 

 

 

 

 

 

 

 

470

Xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

480

Chorvatská xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 23.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXX KOMODITY (XXX SA XXX)

 

XXXXXXX XXXXXX

XXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

KAPITÁLOVÉ XXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

DLOUHÉ

XXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

010

CELKOVÉ XXXXXX X XXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XX

020

Xxxxx xxxx (xxxxx zlata)

 

 

 

 

 

 

 

030

Xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

040

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxx

 

 

 

 

 

 

 

060

X xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx, xxxx)

 

 

 

 

 

 

 

070

Xxxxxx xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

080

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

090

Zjednodušený xxxxxxx: xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

100

Dodatečné požadavky xx xxxx (rizika xxxx xxx xxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

110

Zjednodušená xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

120

Xxxxxxx delta xxxx – xxxxxxxxx požadavky xxx xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

130

Xxxxxxx xxxxx xxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

140

Přístup xxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 


X 24.00 – XXXXXXX MODELY XXXXXXX XXXXXX (XXX XX)

 

XxX

STRESOVÁ XxX

XXXXXXXXXX POŽADAVEK X XXXXXXXXXXX XXXXXX SELHÁNÍ X XXXXXXX

XXXXXXXXXX POŽADAVEK XX XXXX XXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX S XXXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx 250 xxxxxxxxxx xxx

Xxxxxxxxxxxxx faktor XxX (xx)

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx XXxX (xx)

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XX DOLNÍ XXXXX XXX – XXXXXX XXXXX XXXXXX POZICE XX UPLATNĚNÍ XXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX POŽADAVEK XX XXXXX LIMIT XXX – XXXXXX ČISTÉ XXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

MULTIPLIKAČNÍ XXXXXX (mc) XXXXXXXXXX XXXXXXXX XxX XX XXXXXXXXXXX 60 PRACOVNÍCH XXX (XxXxxx)

XXXXXXXXX XXX (VaRt – 1)

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX (xx) XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXxX ZA XXXXXXXXXXX 60 XXXXXXXXXX DNŮ (XXxXxxx)

POSLEDNÍ DOSTUPNÁ (XXxXx – 1)

XXXXXX MĚŘENÍ XX 12 XXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXX ÚROVEŇ

PRŮMĚR XXXXXX ZA 12 TÝDNŮ

XXXXXXXXXX XXXXXXX

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

010

XXXXXXX XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Buňka xxxxxxxxx x XX

 

 

 

 

 

 

Doplňkové xxxxxxx: XXXXXXXXX XXXXXXX RIZIKA

020

Obchodované xxxxxxx xxxxxxxx (XXX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

XXX – xxxxxx riziko

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

XXX – xxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

Xxxxx – xxxxxx riziko

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

Xxxxx – xxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

Měnové xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxxxxxxx riziko

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

Xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Xxxxxxx xxxxx pro specifické xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 25.00 – XXXXXX ÚVĚROVÉ ÚPRAVY X XXXXXXX (XXX)

 

XXXXXXX XXXXXXXX

XxX

XXXXXXXX XxX

XXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

DOPLŇKOVÉ XXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXX XXX

 

z xxxx: OTC deriváty

x xxxx: TRANSAKCE X XXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX (xx) XXXXXXXXXX XXXXXXXX XxX ZA XXXXXXXXXXX 60 XXXXXXXXXX XXX (XxXxxx)

XXXXXXXXX XXX (XxXx-1)

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX (xx) XXXXXXXXXX XXXXXXXX SVaR XX XXXXXXXXXXX 60 XXXXXXXXXX DNŮ (XXxXxxx)

POSLEDNÍ XXXXXXXX (XXxXx-1)

Počet xxxxxxxxxx

x xxxx: xxx určení xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx indikátor

XXXXXXXXXXX XXXXXXX ÚPRAVY V XXXXXXX

XXXXX ÚVĚROVÉHO SELHÁNÍ XX XXXXX XXXXX

XXXXX XXXXXXXXX SELHÁNÍ ZALOŽENÉ XX XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

010

Celkové riziko xxxxxxxxxxx s úvěrovou xxxxxxx x xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

Link xx {XX2;x640;x010}

 

 

 

 

 

020

Podle xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxx na {CA2;r650;c010}

 

 

 

 

 

030

Xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

Link na {XX2;x660;x010}

 

 

 

 

 

040

Xx xxxxxxx metody xxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

Link xx {XX2;x670;x010}

 

 

 

 

 


X 33.00 – XXXXXXXX XXXX VLÁDNÍM XXXXXXXXXX PODLE XXXX XXXXXXXXXXX (XXX)

Xxxx:

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx: xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

Hodnota xxxxxxxx

Xxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxx expozice

Xxxxxxxxxx xxxxxx xx znehodnocení

 

Kumulované záporné xxxxx xxxxxx xxxxxxx x titulu úvěrového xxxxxx

 

Xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx hrubá xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

Celková xxxxxx xxxxxxx nederivátových xxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx)

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx pozice

 

Deriváty x xxxxxxx reálnou xxxxxxxx

Xxxxxxxx xx xxxxxxxx reálnou xxxxxxxx

Xxxxxxxxx hodnota

Rezervy

Kumulované záporné xxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx se xxxxxxxx reálnou xxxxxxxx – účetní hodnota

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxxx finanční xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx nebo ztráty

Finanční xxxxxx v reálné xxxxxxx vykázané xx xxxxx xxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x reálné xxxxxxx xxxxxxxx do xxxxx xxxx ztráty

Xxxxxxxx xxxxxx x reálné hodnotě xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx nederivátová xxxxxxxx aktiva x xxxxxx hodnotě xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx nederivátová xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx neobchodní xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

X xxxx: Xxxxxx pozice z xxxxxxxxxx repo operací xxxxxxxxxxxxx jako xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

x xxxx: z finančních xxxxx oceněných xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx výsledku nebo x xxxxxxxxxxxx nederivátových xxxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx

x xxxx: x xxxxxxxxxxxx finančních xxxxx povinně xxxxxxxxxxx xxxxxxx hodnotou xxxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx, x xxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx do xxxxx nebo xxxxxx xxxx x neobchodních xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx hodnotě xxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx

x xxxx: x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxx úplného výsledku xxxx x neobchodních xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx reálnou hodnotou xx xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx

Pomyslná xxxxxxx

 

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

010

Xxxxxxx expozice

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX CELKOVÝCH XXXXXXX PODLE XXXXXX, XXXXXXXXXXX PŘÍSTUPU X XXXXXXXXX EXPOZIC:

020

Xxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

Xxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Regionální vlády xxxx xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

Subjekty xxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

Xxxxxxx xxxxxxxx xx interním xxxxxxx (IRB)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

Xxxxxxxxxx xxxxx nebo místní xxxxxx [Xxxxxxxx xxxxx]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx [Xxxxxxxxx]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

Xxxxxxxx veřejného xxxxxxx [Ústřední xxxxx]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

Xxxxxxxx xxxxxxxxx sektoru [Xxxxxxxxx]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx [Xxxxxxxx xxxxx]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx [Xxxxxxxxx]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

Expozice podle xxxxx xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

STRUKTURA XXXXXXXXX XXXXXXX PODLE XXXXXXXX XXXXXXXXXX:

170

[ 0 – 3X [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

[ 3X – 1X [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

[ 1R – 2X [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

[ 2R – 3X [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

[3X – 5R [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

[5X – 10X [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

[10X – více

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
“

XXXXXXX XX

„

XXXXXXX II

PODÁVÁNÍ XXXXX X&xxxx;XXXXXXXX A KAPITÁLOVÝCH XXXXXXXXXXX

Xxxxx

XXXX X: XXXXXX XXXXXX

1.

 XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX

1.1.

 XXXXXXXXX

1.2.

 XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXXX

1.3.

 XXXXXXXX V OBLASTI XXXXXXXX
XXXX XX: POKYNY X&xxxx;XXXXXXXX

1.

 XXXXXXX XXXXXXXXXX PŘIMĚŘENOSTI (XX)

1.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

1.2.

 X 01.00 – XXXXXXX (XX1)

1.2.1.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX POZICE

1.3.

 C 02.00 – XXXXXXXXXX XXXXXXXXX (XX2)

1.3.1.

 XXXXXX PRO XXXXXXXXX XXXXXX

1.4.

 X 03.00 – XXXXXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXX XXXXXXXX (CA3)

1.4.1.

 POKYNY XXX XXXXXXXXX POZICE

1.5.1.

 POKYNY PRO XXXXXXXXX XXXXXX

1.6.

 XXXXXXXXX USTANOVENÍ X&xxxx;XXXXXXXX, XXX XXX XXXXX XXXXXXXXX PRÁVNÍCH XXXXXX: XXXXXXXX, KTERÉ XXXXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXX (XX5)

1.6.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

1.6.2.

 X 05.01 – XXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX5.1)

1.6.2.1.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

1.6.3.

 X 05.02 – XXXXXXXX SE ZACHOVÁNÍM XXXXXXXX ÚČINKŮ: XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXX (XX5.2)

1.6.3.1.

 XXXXXX PRO KONKRÉTNÍ XXXXXX

2.

 XXXXXXXXX SOLVENTNOST: ÚDAJE X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (GS)

2.1.

 OBECNÉ XXXXXXXX

2.2.

 XXXXXXXX ÚDAJE XXXXXXXX XX SKUPINOVÉ XXXXXXXXXXXX

2.3.

 XXXXX XXXXXXXX XX PŘÍSPĚVKU XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

2.4.

 X 06.01 – SKUPINOVÁ XXXXXXXXXXX: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX – XXXXXX (XX XXXXX)

2.5.

 X 06.02 – XXXXXXXXX SOLVENTNOST: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX SUBJEKTECH (GS)

3.

 ŠABLONY XXXXXXXX XX ÚVĚROVÉ XXXXXX

3.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

3.1.1.

 XXXXXXXXXX TECHNIK XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXXXXX VLIVEM

3.1.2.

 VYKAZOVÁNÍ XXXXXXXXX RIZIKA PROTISTRANY

3.2.

 C 07.00 – XXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX DODÁVKY: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX XX)

3.2.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

3.2.2.

 XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XX XX

3.2.3.

 XXXXXXXX XXXXXXX DO XXXXXXXXX XXXXXXX V RÁMCI XXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

3.2.4.

 XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX KATEGORIÍ EXPOZIC XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXX&xxxx;112 NAŘÍZENÍ X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX

3.2.4.1.

 XXXXXXXXX EXPOZIC „XXXXXXXXX“

3.2.4.2.

 XXXXXXXXX EXPOZIC „XXXXX XXXXXXXXX“

3.2.4.3.

 XXXXXXXXX EXPOZIC „XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX INVESTOVÁNÍ“

3.2.5.

 POKYNY XXX XXXXXXXXX POZICE

3.3.

 ÚVĚROVÉ XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXX: XXXXXXX XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX XXX)

3.3.1.

 XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXX

3.3.2.

 XXXXXXXXX XXXXXXX XX XXX

3.3.3.1.

 XXXXXX PRO XXXXXXXXX XXXXXX

3.3.4.

 X 08.02 – XXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXX: PŘÍSTUP XXX XX KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM (XXXXXXXXX PODLE STUPŇŮ XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX (XXXXXXX XX&xxxx;XXX&xxxx;2))

3.4.

 XXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXX: XXXXX XXXXXXXX SE GEOGRAFICKÉ XXXXXXXXX

3.4.1.

 X 09.01 – XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXXXXX: XXXXXXXX V RÁMCI STANDARDIZOVANÉHO XXXXXXXX (XX GB 1)

3.4.1.1.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

3.4.2.

 X 09.02 – XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX EXPOZIC XXXXX XXXXX DLUŽNÍKA: XXXXXXXX X&xxxx;XXXXX PŘÍSTUPU XXX (CR XX 2)

3.4.2.1.

 XXXXXX PRO XXXXXXXXX XXXXXX

3.4.3.

 X 09.04 – XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXX XXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX ZEMÍ X&xxxx;XXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX SPECIFICKÉ XXX DANOU XXXXXXXXX (XXX)

3.4.3.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

3.4.3.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

3.5.

 X 10.01 X&xxxx;X 10.02 – XXXXXXX EXPOZICE V RÁMCI XXXXXXXX ZALOŽENÉHO NA XXXXXXXX RATINGU (XX XXX IRB 1 X&xxxx;XX EQU XXX 2)

3.5.1.

 XXXXXX POZNÁMKY

3.5.2.

 POKYNY XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX POZIC (XXXXXXXXXX XX X&xxxx;XXXXXXX XX XXX IRB1 X&xxxx;XX XXX IRB 2)

3.6.

 X 11.00 – XXXXXXXXXX RIZIKO/RIZIKO XXXXXX (XX SETT)

3.6.1.

 OBECNÉ XXXXXXXX

3.6.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

3.7.

 X 12.00 – XXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXX – XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP XX XXXXXXXXXXX POŽADAVKŮM (XX&xxxx;XXX&xxxx;XX)

3.7.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

3.7.2.

 XXXXXX XXX KONKRÉTNÍ XXXXXX

3.8.

 X 13.00 – XXXXXXX RIZIKO – XXXXXXXXXXXX: XXXXXXX ZALOŽENÝ XX XXXXXXXX XXXXXXX XX VZTAHU KE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (CR XXX XXX)

3.8.1.

 XXXXXX POZNÁMKY

3.8.2.

 POKYNY XXX XXXXXXXXX POZICE

3.9.

 C 14.00 – PODROBNÉ XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXXXX (SEC XXXXXXX)

3.9.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

3.9.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX POZICE

4.

 ŠABLONY XXXXXXXX XX XXXXXXXX RIZIKO

4.1.

 C 16.00 – XXXXXXXX XXXXXX (XXX)

4.1.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

4.1.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

4.2.

 XXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXX (XXX DETAILS)

4.2.1.

 OBECNÉ XXXXXXXX

4.2.2.

 X 17.01: OPERAČNÍ XXXXXX: XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXXX V MINULÉM XXXX (XXX XXXXXXX 1)

4.2.2.1.

 OBECNÉ XXXXXXXX

4.2.2.2.

 XXXXXX PRO XXXXXXXXX XXXXXX

4.2.3.

 X 17.02: OPERAČNÍ XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX UDÁLOSTECH X&xxxx;XXXXXXX XXXX (OPR XXXXXXX 2)

4.2.3.1.

 OBECNÉ POZNÁMKY

4.2.3.2.

 POKYNY XXX KONKRÉTNÍ POZICE

5.

 ŠABLONY XXXXXXXX XX XXXXX XXXXXX

5.1.

 X 18.00 – XXXXX XXXXXX: STANDARDIZOVANÝ XXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX RIZIKŮM X&xxxx;XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XXX SA TDI)

5.1.1.

 OBECNÉ XXXXXXXX

5.1.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

5.2.

 X 19.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX KE XXXXXXXXXXXX XXXXXX V SEKURITIZACÍCH (XXX XX XXX)

5.2.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

5.2.2.

 XXXXXX XXX KONKRÉTNÍ POZICE

5.3.

 C 20.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXX XX XXXXXXXXX OBCHODOVÁNÍ X&xxxx;XXXXXXXX (XXX SA XXX)

5.3.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

5.3.2.

 XXXXXX PRO XXXXXXXXX XXXXXX

5.4.

 X 21.00 – TRŽNÍ XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX K POZIČNÍMU XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXX (XXX XX EQU)

5.4.1.

 OBECNÉ XXXXXXXX

5.4.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

5.5.

 X 22.00 – XXXXX XXXXXX: STANDARDIZOVANÉ XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX XXXXXX (XXX XX FX)

5.5.1.

 OBECNÉ XXXXXXXX

5.5.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

5.6.

 X 23.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX PRO KOMODITY (XXX SA XXX)

5.6.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

5.6.2.

 XXXXXX PRO XXXXXXXXX XXXXXX

5.7.

 X 24.00 – XXXXXXX XXXXX PRO XXXXX RIZIKO (XXX XX)

5.7.1.

 XXXXXX POZNÁMKY

5.7.2.

 POKYNY XXX XXXXXXXXX XXXXXX

5.8.

 X 25.00 – XXXXXX XXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX (CVA)

5.8.1.

 POKYNY XXX XXXXXXXXX POZICE

6.

 C 33.00 – XXXXXXXX XXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX (XXX)

6.1.

 XXXXXX POZNÁMKY

6.2.

 OBLAST PŮSOBNOSTI XXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXX „XXXXXXX XXXXXXXXXX“

6.3.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX POZICE

ČÁST X: XXXXXX XXXXXX

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX

1.

Xxxxx celkově xxxxxxx xx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxx xx xxxx skupin:

a)

kapitálová xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxx xxxxx rizikové xxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxxx vykazujícího subjektu;

c)

úvěrové xxxxxx (xxxxxx rizika xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx);

x)

xxxxx xxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx, měnového xxxxxx, komoditního xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx);

x)

xxxxxxxx xxxxxx.

2.

Xx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx odkazy na xxxxxx předpisy. X&xxxx;xxxx xxxxx prováděcí xxxxxxxxx xxxxx xxxx obsaženy xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx každé xxxxxxx xxxxxx, pokyny xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx a také xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx.

3.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pouze xxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxxxxx xx přístupu používaném xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXX V OBLASTI XXXXXXXXX

4.

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxxxx, které je xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx číselné kódy xxxx xx velké xxxx používány x&xxxx;xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx.

5.

X&xxxx;xxxxxxxx xx xxxxxxx tento xxxxxx xxxxx: {xxxxxxx; xxxxx; xxxxxxx}.

6.

X&xxxx;xxxxxxx validací x&xxxx;xxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxx: {xxxxx; sloupec}

7.

Má-li šablona xxxxx xxxxx sloupec, xxxxxxxx se xxxxx xx řádky: {xxxxxxx;xxxxx}

8.

Xxxxxxxxxx xx označuje xxxxxxxxxx, xx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxx provedena validace.

1.3.   KONVENCE X&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXX

9.

Xxxxxxxx částka, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx částka, která xxxxxxx kapitál xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx snižuje, xx zapisuje xxxx xxxxxxx xxxxx. Xx-xx xxxx xxxxxxxxx položky xxxxxxx záporné xxxxxxxx (–), předpokládá se, xx u této xxxxxxx xxxxxx uvedeno xxxxx xxxxxx číslo.

ČÁST XX: XXXXXX K ŠABLONÁM

1.   PŘEHLED XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX (XX)

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX XXXXXXXX

10.

Xxxxxxx XX obsahují xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx (kapitál, xxxxxxx xxxx 1, xxxxxxx xxxxxxx tier 1), xxxxxxxxxxx (xxxxxxxxxx xxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxxx ustanoveních x&xxxx;xxxxx xxxxxx 1 a jsou xxxxxxxxx do pěti xxxxxx:

x)

xxxxxxx XX1 obsahuje xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx položky, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx částka. Xxxxxxxx výše xxxxxxxx xxxxxxxx souhrnný dopad xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxx kapitálu;

b)

šablona XX2 xxxxxxxxxxxx celkové xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xxx xxxx definovány x&xxxx;xx.&xxxx;92 xxxx.&xxxx;3 xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;575/2013 (nařízení o kapitálových xxxxxxxxxxx);

x)

x&xxxx;xxxxxxx XX3 xx xxxxx xxxxxx, jejichž xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx další xxxxxxxxxxx údaje;

d)

šablona XX4 xxxxxxxx xxxxxxxxxx položky xxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx CA1 x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxx XX5 obsahuje xxxxx potřebné xxx xxxxxxx dopadu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kapitál. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx XX5 zanikne.

11.

Šablony xxxxx xxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxx xxx ohledu xx xx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxx, xxxxxxxx některé xxxxxxx v čitateli xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx IAS/IFRS. Údaj xxxxxxx xx jmenovateli xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

12.

Xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx druhů xxxxxxxx: x&xxxx;xxxxxxxx xxxx 1, který xx xxxxxxx kmenového kapitálu xxxx 1 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xxxx 2.

13.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx v šablonách XX xxxxxxxxxx xxxxx:

x)

xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx CA1 se xxxxxx uvádějí xxx xxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xx, xx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx XX1 xx xxxxxxxxxxxx xxxxx závěrečných xxxxxxxxxx (xx. jako kdyby xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ustanovení) x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. U každého druhu xxxxxxxx (tj. xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1, xxxxxxxx xxxxxxx tier 1 x&xxxx;xxxxxxx xxxx 2) jsou xxx xxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx z přechodných xxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxx ustanovení xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 x&xxxx;xxxxxxxx xxxx 2 (tj. xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 x&xxxx;xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;36 odst. 1 xxxx. x) x&xxxx;xx.&xxxx;56 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx zahrnují xxxx xxxxxxxxxx, nepřímo xxxxxxx dopad přechodných xxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxx CA5 xx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

14.

Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx II xx může x&xxxx;XX xxxxx (čl. 104 xxxx.&xxxx;2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (XXX XX) musí xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx). Xx vykazování solventnosti x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx zahrne xxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx II xx míru solventnosti xxxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx XX xxxx xxxxxxxxx článku 99 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

x)

Xxxxxxx XX1, XX2 nebo XX5 xxxxxxxx pouze xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx X.

x)

Xxxxxxx CA3 zahrnuje xxxxxxxx xxxxx dodatečných xxxxxxxxx xxx xxxxxx XX, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxx část xx xxxxxxxxx xx xxxxx hodnot xx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx část se xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxx skupiny xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx vazbu xx xxxxxxx&xxxx;XX1, CA2 xxxx XX5.

x)

Xxxxxxx CA4 obsahuje xxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vztahujících xx x&xxxx;xxxxxx XX. Xxxx xxxxx xxxx přes xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX3 x&xxxx;xxxxxx xx.&xxxx;104 xxxx.&xxxx;2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx jedna x&xxxx;xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx II.

1.2.   C 01.00 – XXXXXXX (XX1)

1.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx konkrétní xxxxxx

Xxxxx

Xxxxxx xx právní xxxxxxxx a pokyny

010

1.   Kapitál

Ustanovení xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 118 x xxxxxx 72 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

Kapitál xxxxxxxxx je xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx tier 1 a tier 2.

015

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx tier 1

Článek 25 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxx 1 je xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1.

020

1.1.1.   Kmenový xxxxxxx xxxx 1

Článek 50 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

1.1.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx nástroje xxxxxxxxx xxxx kmenový xxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 26 odst. 1 xxxx.&xxxx;x) x b), xxxxxx 27 xx 30, čl. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx.&xxxx;x) a xxxxxx 42 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

1.1.1.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 26 xxxx.&xxxx;1 písm. a) x článků 27 xx 31 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx institucí, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxx 27 x 29 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích).

Emisní xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx nástroje upsané xxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxx situacích, xxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx 31 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

045

1.1.1.1.1*&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: kapitálové nástroje xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 31 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

Kapitálové xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx moci x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxx do kmenového xxxxxxxx xxxx 1, xxxxxxxx jsou xxxxxxx xxxxxxx podmínky článku 31 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

1.1.1.1.2*&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx položka: xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nástroje

Ustanovení xx. 28 odst. 1 xxxx. x), l) x x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxx v těchto xxxxxx popisují xxxxx xxxxxxx kapitálu, xxxxx xx xxxxx změnit, x zde vykázaná xxxxxx xxxxx xxxx xxx způsobilá x xxxxxxxxxxxxx obdobích.

Částka, xxxxx xx být xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx.

060

1.1.1.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 124, xx. 26 xxxx.&xxxx;1 písm. b) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxx xx xxxxxx význam jako x použitelném xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xx x položce „Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx“.

070

1.1.1.1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Vlastní xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx čl. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. f) x xxxxxx 42 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxx xxxxxxxxxx institucí xxxx xxxxxxxx ke dni xxxxxxxxxx. X xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxx 42 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx akcií xxxxxxxx v xxxxxxx „Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nástroje“.

Částka, xxxxx má být xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxx související x xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx 1.1.1.1.4 xx 1.1.1.1.4.3 nezahrnují xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx odkoupit vlastní xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1. Xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxx odkoupit xxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xx xxxxxxxx samostatně x xxxxxxx 1.1.1.1.5.

080

1.1.1.1.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Přímé xxxxxxxxxx investice do xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x xxxxxx 42 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx x položce 1.1.1.1 xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx skupiny.

Objem, xxxxx má xxx xxxxxxx, zahrnuje kapitálové xxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxx čisté xxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxx v čl. 42 písm. a)) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

090

1.1.1.1.4.2.   (–) Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 114, čl. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. f) x článku 42 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

091

1.1.1.1.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 126, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x xxxxxx 42 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

092

1.1.1.1.5.   (–) Xxxxxxxx xxxx podmíněné závazky xxxxxxxx vlastní nástroje xxxxxxxxxx do kmenového xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 36 odst. 1 xxxx. f) x xxxxxx 42 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

Podle xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. f) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx odpočet „xxxxxxxxx nástrojů zahrnovaných xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxx xx xxxxxxxxx povinna xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx podmíněného xxxxxxx xxxxxxxxxx z xxxxxxxxxx smlouvy“.

130

1.1.1.2.   Nerozdělený xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 26 odst. 1 xxxx. c) x xx. 26 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx, k xxxxx se xxxxxx xxxxxxxxx mezitímní xxxx xxxx xxxx xx xxxxx xxxx.

140

1.1.1.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 123 a xx. 26 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xx. 4 odst. 1 xxxx 123 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx „zisky x xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx výsledku xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx“.

150

1.1.1.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx zisk nebo xxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 121, xx. 26 odst. 2 x čl. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx. 26 xxxx. 2 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx xx xxxxx zahrnout xx nerozděleného zisku xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxx xx xxxxx xxxx, x xx x xxxxxxxxxx svolením xxxxxxxxxxx xxxxxx, pokud xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx ztráty xx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, xxx xx xxxxxxx x čl. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

160

1.1.1.2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxx xxxx xxxxxx připadající xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 26 xxxx. 2 a xx. 36 odst. 1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx nebo xxxxxx xxxxxxxx xx výkazu xxxxx a xxxxx.

170

1.1.1.2.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxx mezitímního xxxxx xxxx zisku ke xxxxx roku, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 26 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx xxxxx řádku xx xxxxxxx žádná xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxx dané xxxxxxxxxx období vykázala xxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxxxxxxx, xx xxxxxx xx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

Xxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx ta xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx čl. 26 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xx. xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx).

Xx xxxxx xxx na xxxxxxx, xx v xxxxxxx zisků xx xxxxx odvodit minimálně xxxx záloh na xxxxxxxxx.

180

1.1.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxx úplný xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 100 x xx. 26 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána, musí xxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx v době xxxxxxx a xxxx xxxxxxxx obezřetnostních filtrů. Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, xx xxxxxxx x xxxxxxx x xx. 13 xxxx. 4 xxxxxxxx Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) x. 241/2014.

200

1.1.1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 117 x xx. 26 xxxx.&xxxx;1 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx rezervy xxxx x nařízení x kapitálových požadavcích xxxxxxxxxx xxxx „xxxxx xx smyslu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámce, které xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx použitelného xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx již xxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx úplného xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx“.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxx být xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx platby předvídatelné x xxxx xxxxxxx.

210

1.1.1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 112 x xx. 26 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx 38 xxxxxxxx 86/635/XXX xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx „částky, x xxxxxxx úvěrová instituce xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxx xx pokrytí xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xx žádoucí x xxxxxxxx obezřetnosti x ohledem xx xxxxxxxx xxxxxx spojená x bankovnictvím“.

Částka, xxxxx xx být vykázána, xxxx xxx očištěna x veškeré xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx.

220

1.1.1.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx úpravy xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, pro něž xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 483 xxxx.&xxxx;1 až 3 x článků 484 xx 487 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx zachování xxxxxxxx xxxxxx nadále xxxxxxxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1. Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx XX5.

230

1.1.1.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx podíl xxxxxx x kapitálu XXX1

Xxxxxxxxxx xx. 4 bodu 120 a xxxxxx 84 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Součet xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx podniků, který xx xxxxxx do xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

240

1.1.1.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podílů

Články 479 x 480 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx menšinových xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xx přejímá xxxxx xx xxxxxxx XX5.

250

1.1.1.9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx filtrů

Články 32 až 35 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

260

1.1.1.9.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Zvýšení vlastního xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx aktiv

Ustanovení xx. 32 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx má xxx xxxxxxxx, je zvýšením xxxxxxxxx kapitálu xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx sekuritizovaných xxxxx, x to x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx účetním standardem.

Tato xxxxxxx zahrnuje např. xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx zisk x xxxxxxx, nebo xxxxx-xx xx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, čistý zisk xxxxxxxx z kapitalizace xxxxxxxxx příjmu xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx.

270

1.1.1.9.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx xx zajištění xxxxxxxxx toků

Ustanovení xx. 33 odst. 1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána, xxxx xxx xxxxxx, nebo xxxxxxx. Xxxxxx xx xxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxx (xx. xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx), a xxxxxx. Xxxxx xx tedy xxxxxx xxxxxxxx než xx, xxxxx je xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx.

280

1.1.1.9.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx hodnotou, které xxxxxxxxx ze xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 33 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxx xxx xxxxxx, xxxx xxxxxxx. Xxxxxx je xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxx změn xx xxxxxxxx úvěrovém xxxxxx xxxxx xx ztrátě (xx. xx xxxxxxx xxxxxxxxx kapitálu), x xxxxxx. Xxxxx xx xxxx opačné znaménko xxx xx, xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxx výkazech.

Neauditovaný xxxx xx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

285

1.1.1.9.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxxxx xxxxxxx vyjádřené zisky x ztráty, které xxxxxxxxx x vlastního xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxx x souvislosti s xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 33 odst. 1 xxxx. x) x xx. 33 odst. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která má xxx xxxxxxxx, může xxx kladná, xxxx xxxxxxx. Xxxxxx xx xxxxxx, xxxxxxxx v xxxxxxxx změn xx xxxxxxxx úvěrovém riziku xxxxx xx xxxxxx, x xxxxxx. Xxxxx xx tedy xxxxxx xxxxxxxx xxx to, xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxx výkazech.

Neauditovaný xxxx xx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

290

1.1.1.9.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 34 x 105 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Úpravy xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx zahrnutých xx obchodního xxxx xx investičního xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x přísnějších xxxxxxxxx obezřetného oceňování, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx 105 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

300

1.1.1.10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 113, čl. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. b) x xxxxxx 37 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

310

1.1.1.10.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx účtovaný xxxx xxxxxxxx aktivum

Ustanovení xx. 4 xxxx. 1 bodu 113 x xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. b) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx má xxxxxx xxxxxx jako x xxxxxxxxxxx účetním standardu.

Částka, xxxxx zde má xxx xxxxxxxx, xxxx xxx xxxxxxx x xxxxxxx uvedenou x xxxxxxx.

320

1.1.1.10.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Goodwill xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 37 xxxx. x) a xxxxxx 43 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

330

1.1.1.10.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 37 xxxx.&xxxx;x)) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Výše xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx, xxxxx došlo xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx příslušného xxxxxxxx xxxxxxxxx.

340

1.1.1.11.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 115, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x xx. 37 xxxx.&xxxx;x)) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx aktiva xxxxx xxxxxxxxxxxx účetního xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

350

1.1.1.11.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Jiná nehmotná xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx daňových xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 115 a xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. b) nařízení x kapitálových požadavcích.

Za xxxx xxxxxxxx aktiva xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx bez xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xxx xx xxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx.

360

1.1.1.11.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx závazky xxxxxxxxxxx x jinými xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 37 xxxx.&xxxx;x)) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Výše xxxxxxxxxx xxxxxxxx závazků, které xx zanikly, kdyby xxxxx ke snížení xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxx k jejich xxxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

370

1.1.1.12.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx závislé na xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx závazků

Ustanovení xx. 36 odst. 1 xxxx. x) a xxxxxx 38 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

380

1.1.1.13.   (–) Xxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x úvěrové xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx (XXX)

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x xxxxxx 40, 158 a 159 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána, se „xxxxxxxxx x nárůst xxxxxxxxxx xxxxxxxx pohledávek xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxx o xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, pokud xx se rezervy xxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx“ (xxxxxx 40 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

390

1.1.1.14.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 109, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. x) x xxxxxx 41 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

400

1.1.1.14.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Aktiva penzijního xxxxx xxxxxxxxxxxx požitků

Ustanovení xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 109 a xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. e) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx definovaných xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx „aktiva xxxxxxxxxx xxxxx definovaných xxxxxxx, xxxxxxxx plánu, po xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx fondu xxxx xxxxx“.

Xxxxxx, která xxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx částce xxxxxxx x rozvaze (xxxxxxxxx-xx se xxxxxxxxxx).

410

1.1.1.14.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx závazky související x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 108 x 109 a čl. 41 odst. 1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx, xxxxx xxxxx ke xxxxxxx xxxxxxx xxxxx penzijního xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx odúčtování xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

420

1.1.1.14.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, jež xxxxxxxxx může xxx xxxxxxx používat

Ustanovení xx. 4 odst. 1 bodu 109 x čl. 41 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Tato xxxxxxx xx xxxxxxxx pouze xxxxx, pokud příslušný xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx penzijního xxxxx definovaných xxxxxxx, xxx xx xxx xxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx řádku xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx.

430

1.1.1.15.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Vzájemná xxxxx xx kmenovém kapitálu xxxx 1

Ustanovení čl. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 122, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x článku 44 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx subjektů finančního xxxxxxx (xx xxxxxx xx. 4 odst. 27 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxx-xx se x vztah vzájemné xxxxxx x příslušné xxxxxx se xxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxx xx uměle xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána, xx vypočítá xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x zahrnuje xxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxxxx.

440

1.1.1.16.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx xx položek xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která má xxx xxxxxxxx, se xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx XX1 xxxxxxx „Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxx xxxxxxxxx výši xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1“. Xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx od xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

450

1.1.1.17.   (–) Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx mimo xxxxxxxx sektor, xx xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx uplatnit xxxxxxxx xxxx 1 250 %

Ustanovení xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 36, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxx x) x xxxxxx 89 xx 91 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

Kvalifikovaná xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx „xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx podniku, která xxxxxxxxxxx 10 % xx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx práv xxxx která xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx ovlivňovat xxxxxx xxxxxx xxxxxxx“.

X xxxxxxx x čl. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxx x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx alternativně xxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 (xx xxxxxxx této xxxxxxx) nebo xx xx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250 %.

460

1.1.1.18.   (–) Sekuritizační xxxxxx, na xxx xx xxxxxxxxxxxx může xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250 %

Xxxxxxxxxx čl. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxx xx), xx. 243 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), xx. 244 xxxx.&xxxx;1 písm. x, článku 258 x xx. 266 xxxx. 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx něž xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250 %, xxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxx odečíst od xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 (xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. k) xxx xx) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). X xxxxxxxxx uvedeném xxxxxxx xx vykazují x xxxx xxxxxxx.

470

1.1.1.19.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxx dodávky, xx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx riziková xxxx 1&xxxx;250 %

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. k) bodu xxx) x xx. 379 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx volné dodávky xx xxxxxxx riziková xxxx 1 250 % xx xxxxxxxx xxxx xxx xx druhé xxxxxxx platbě xxxx xxxxxxx xx xx xxxxxx xxxxxxxxx, a xx v xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxxx mohou být xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxx xxx) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). X xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxx položce.

471

1.1.1.20.   (–) Xxxxxx x xxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx rizikovou xxxx x rámci přístupu XXX x xx xxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx riziková xxxx 1 250 %

Ustanovení xx. 36 odst. 1 xxxx. k) bodu xx) a xx. 153 xxxx. 8 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx x xx. 36 odst. 1 xxxx. x) bodem xx) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxx pozice x xxxx alternativně xxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx tier 1 (xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx) xxxx xx xx xxxx být xxxxxxxxx riziková xxxx 1&xxxx;250 %.

472

1.1.1.21.   (–) Xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxx modelech, na xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx riziková xxxx 1&xxxx;250 %

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxx x) a xx. 155 odst. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx s xx. 36 odst. 1 xxxx. k) xxxxx v) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxx xxx tyto xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (xx xxxxxxx této položky) xxxx xx ně xxxx xxx uplatněna xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250 %.

480

1.1.1.22.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení čl. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27, čl. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. x), xxxxxx 43 až 46, čl. 49 xxxx. 2 x 3 x článku 79 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx kapitálových investic xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx smyslu xx. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 27 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích), x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

Xxxxxxx xx xxxxxx alternativní xxxxxxx x odpočtu x xxxxxxx, xx xx xxxxxxx konsolidace (xx.&xxxx;49 xxxx. 2 x 3).

490

1.1.1.23.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Odpočitatelné xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx závislé xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x přechodných xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), xxxxxx 38 a xx. 48 xxxx.&xxxx;1 xxxx.&xxxx;x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Část xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx zisku x xxxxxxxxx x přechodných xxxxxxx (bez xxxxx xxxxxxxxxxxxx odložených xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx daňovým xxxxxxxxxxx, xxxxx vyplývají x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, podle xx. 38 xxxx. 5 xxxx.&xxxx;x)), xxx xxxx být xxxxxxxx, x xx xxx xxxxxxxxx 10 % xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x čl. 48 xxxx.&xxxx;1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

500

1.1.1.24.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx má xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 27, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), xxxxxx 43, 45, 47, xx. 48 odst. 1 xxxx. x), xx.&xxxx;49 odst. 1 xx 3 x xxxxxx 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (ve xxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 27 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), x nichž xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx musí xxx odečtena, x xx xxx uplatnění 10 % xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v xx. 48 xxxx.&xxxx;1 xxxx. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Vezměte xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x případě, xx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx (xx.&xxxx;49 xxxx.&xxxx;1, 2 x 3).

510

1.1.1.25.   (–) Xxxxxx xxxxxxxxxxx 17,65 % xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 48 xxxx.&xxxx;1 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxxx daňových xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx zisku x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx rozdílů, x xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru (xx xxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, která musí xxx xxxxxxxx, a xx xxx xxxxxxxxx 17,65 % xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xx. 48 odst. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

520

1.1.1.26.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxx 469 až 472, 478 x 481 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x důsledku xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána, xx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx CA5.

524

1.1.1.27.   (–) Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxx xxxxxx 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

529

1.1.1.28.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx tier 1 – xxxx

Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx jeho xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxx xx výjimečných xxxxxxxxx, xxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx odpočtů xx xxxxxxxx x xxxxxxxx šabloně XX1. Xxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 nebo xxxxxxxxx odpočet xxxx xxxxxxx xxxxx přiřadit xx xxxxxxx x xxxxx 020 xx 524.

Xxxx xxxxx neslouží x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx odpočtů xx kapitálu, xx xxx xx nařízení x kapitálových požadavcích xxxxxxxxxx, xx výpočtu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (xxxx. xxx nelze xxxxxxx xxxxxxx/xxxxxxx státního xxxxxxxx, xxxxx nespadají xx oblasti xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

530

1.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

Xxxxxx 61 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

540

1.1.2.1.   Kapitálové xxxxxxxx způsobilé xxxx xxxxxxx XX1

Xxxxxxxxxx čl. 51 písm. a), xxxxxx 52 xx 54, xx. 56 xxxx.&xxxx;x)) x článku 57 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

550

1.1.2.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx kapitálové xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 51 xxxx.&xxxx;x)) x článků 52 xx 54 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, nezahrnuje xxxxxx xxxx související s xxxxxx xxxxxxxx.

560

1.1.2.1.2 (*)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx: xxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 52 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), x) x x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxx bodech popisují xxxxx xxxxxxx kapitálu, xxxxx xx xxxxx xxxxxx, x zde xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx obdobích.

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, nezahrnuje emisní xxxx související x xxxxxx nástroji.

570

1.1.2.1.3.   Emisní xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 51 xxxx. x) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx ážio xx xxxxxx xxxxxx xxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxx standardu.

Částka, xxxxx xx být xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx, xx xxxxx vztahující xx x položce „Xxxxxxxx xxxxxxxxxx nástroje“.

580

1.1.2.1.4.   (–) Xxxxxxx nástroje zahrnované xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1

Ustanovení xx. 52 xxxx.&xxxx;1 písm. x), xx. 56 xxxx.&xxxx;x)) a xxxxxx 57 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxx xxxxxxxxxx institucí xxxx xxxxxxxx ke xxx vykazování. S xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 57 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X tomto xxxxx xx nevykazují držby xxxxx zahrnuté v xxxxxxx „Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx“.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána, zahrnuje xxxxxx ážio xxxxxxxxxxx x vlastními akciemi.

Položky 1.1.2.1.4 až 1.1.2.1.4.3 xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx závazky xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1. Skutečné xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx vlastní xxxxxxxx xxxxxxxxxx do vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xx xxxxxxxx samostatně x xxxxxxx 1.1.2.1.5.

590

1.1.2.1.4.1.   (–) Xxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 114, xx. 52 xxxx.&xxxx;1 xxxx. b), xx. 56 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 57 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx x xxxxxxx 1.1.2.1.1 xxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

620

1.1.2.1.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx kapitálové investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Ustanovení xx. 52 odst. 1 písm. x) xxxx xx), xx. 56 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 57 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

621

1.1.2.1.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Syntetické xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx tier 1

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 126, čl. 52 xxxx.&xxxx;1 písm. x), xx. 56 xxxx.&xxxx;x)) x článku 57 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

622

1.1.2.1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

Xxxxxxxxxx xx. 56 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 57 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx. 56 xxxx.&xxxx;x)) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx „vlastních xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, které xx xxxxxxxxx mohla xxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx smluvních xxxxxxx“.

660

1.1.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx právních xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 483 odst. 4 x 5 x xxxxxx 484 xx 487, 489 x 491 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx přechodnému zachování xxxxxxxx xxxxxx nadále xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1. Xxxxxx, xxxxx má být xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xx šablony XX5.

670

1.1.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxx xx vedlejším kapitálu xxxx 1

Články 83, 85 x 86 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx zahrne xx konsolidovaného xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1.

Xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx tier 1 xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx účel (xxxxxx 83 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích).

680

1.1.2.4.   Přechodné xxxxxx x důsledku dodatečného xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx dceřinými xxxxxxxxxxxx, ve vedlejším xxxxxxxx tier 1

Xxxxxx 480 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx kapitálu tier 1 provedené v xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx&xxxx;XX5.

690

1.1.2.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx xxxxx xx vedlejším xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 122, xx. 56 xxxx. b) x xxxxxx 58 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx xxxxxx xx. 4 odst. 1 bodu 27 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích) na xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, jedná-li se x xxxxx xxxxxxxx xxxxxx x příslušné xxxxxx se xxxxxxxxx, xx jeho účelem xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx instituce.

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxx xx xxxxxxx hrubých dlouhých xxxxx a zahrnuje xxxxxxx vedlejšího kapitálu xxxx 1 pojišťovny.

700

1.1.2.6.   (–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27, xx. 56 xxxx. x) x xxxxxx 59, 60 x 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx smyslu xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích), x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

710

1.1.2.7.   (–) Xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 27, xx. 56 xxxx. x) x xxxxxx 59 a 79 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx xxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx.

720

1.1.2.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2, xxxxx přesahuje xxxx xxxxxxxx tier 2

Xxxxxxxxxx xx. 56 xxxx. x) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, se xxxxx xxxxxxx x položky xxxxxxx XX1 nazvané „Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx tier 2, xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx tier 2 (xxxxxxx xx od xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1)“.

730

1.1.2.9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxx 474, 475, 478 x 481 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána, xx xxxxx xxxxxxx ze xxxxxxx XX5.

740

1.1.2.10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1, xxxxx xxxxxxxxx výši xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (xxxxxxx se xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1)

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxx tier 1 xxxxxx xxx xxxxxxx, xxx xx xxxxx, xx xxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxx 1 xxxx xxx xxxxx xxxx x odpočty xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx 1 musí xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

Xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx toho, xx xxxxxx položek 1.1.2.1 xx 1.1.2.12 xxxx xxxxx menší xxx nula. Xxxxx xx xxxx v xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx, položka 1.1.1.16 xx zápornou xxxxxxxx xxxxxx xxxxx.

744

1.1.2.11.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxxx odpočty xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxx xxxxxx 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích

Článek 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

748

1.1.2.12.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 – jiné

Tento xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx účely vykazování x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx se xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálových xxxxxxx či xxxxxxx xx xxxxxxxx v xxxxxxxx šabloně CA1. Xxxxx řádek xx xxxx xxxxxxxx xxxxx x případě, xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 nebo xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx nelze xxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxx 530 až 744.

Xxxx buňka neslouží x zahrnutí xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx odpočtů xx kapitálu, xx xxx xx nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (xxxx. xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx/xxxxxxx státního xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx oblasti xxxxxxxxxx xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx).

750

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXX 2

Článek 71 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

760

1.2.1.   Kapitálové nástroje x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx 2

Xxxxxxxxxx čl. 62 xxxx.&xxxx;x)), článků 63 až 65, xx. 66 xxxx.&xxxx;x)) x článku 67 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

770

1.2.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx kapitálové xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 62 xxxx. x) a xxxxxx 63 a 65 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, nezahrnuje xxxxxx xxxx související x xxxxxx xxxxxxxx.

780

1.2.1.2 (*)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx položka: Nezpůsobilé xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 63 xxxx. x), x) x x) x xxxxxx 64 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxx popisují xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxx, a xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx být způsobilá x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má být xxxxxxxx, nezahrnuje xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxx xxxxxxxx.

790

1.2.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx ážio

Ustanovení xx. 62 písm. x) x xxxxxx 65 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Emisní ážio xx stejný xxxxxx xxxx x použitelném xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx x této xxxxxxx, xx xxxxx vztahující xx k xxxxxxx „Xxxxxxxx kapitálové nástroje“.

800

1.2.1.4.   (–) Xxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxxxxxx čl. 63 xxxx. x) xxxx x), čl. 66 xxxx.&xxxx;x)) a článku 67 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Vlastní nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx ke xxx xxxxxxxxxx. X xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxx 67 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

V xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx držby xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx „Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx“.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxx akciemi.

Položky 1.2.1.4 xx 1.2.1.4.3 nezahrnují xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2. Xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.1.5.

810

1.2.1.4.1.   (–) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxxxxxx xx. 63 písm. x), xx. 66 xxxx.&xxxx;x)) x článku 67 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Nástroje xxxxxxxx xxxx 2 zahrnuté x xxxxxxx 1.2.1.1 xxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxx konsolidované skupiny.

840

1.2.1.4.2.   (–) Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 114, xx. 63 písm. x), xx. 66 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 67 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

841

1.2.1.4.3.   (–) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2

Ustanovení xx. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 126, xx. 63 xxxx. x), čl. 66 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 67 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

842

1.2.1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx vlastní xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2

Ustanovení xx. 66 písm. a)) x xxxxxx 67 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx. 66 xxxx.&xxxx;x)) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx odpočet „xxxxxxxxx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx tier 2, xxxxx by instituce xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx“.

880

1.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx provedené x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 x xxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 483 xxxx. 6 x 7 x článků 484, 486, 488, 490 x 491 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx kapitálových xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2. Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx ze xxxxxxx XX5.

890

1.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx dceřinými xxxxxxx a xxxxxx x kapitálu xxxx 2

Xxxxxx 83, 87 x 88 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xx konsolidovaného xxxxxxxx xxxx 2.

Xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx 2 vydaný xxxxxxxxx xxx speciální xxxx (xxxxxx 83 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

900

1.2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx vydány xxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxxxxx tier 2

Článek 480 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Úpravy kvalifikovaného xxxxxxxx zahrnutého v xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxxx v xxxxxxxx přechodných ustanovení. Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx přímo xx xxxxxxx XX5.

910

1.2.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx přístupu XXX

Xxxxxxxxxx xx. 62 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

U institucí, xxxxx vypočítávají xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx s přístupem XXX, tato xxxxxxx xxxxxxxx kladné částky xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx, které jsou xxxxxxxxx xxxx kapitál xxxx 2.

920

1.2.6.   Obecné xxxxxx x úvěrové xxxxxx x xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 62 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxxxx, xxxxx vypočítávají xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, tato xxxxxxx xxxxxxxx obecné xxxxxx x xxxxxxx riziko, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxx kapitál tier 2.

930

1.2.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Vzájemná účast xx xxxxxxxx tier 2

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 122, xx. 66 xxxx. x) x xxxxxx 68 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx xxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) na xxxxxxxx xxxx 2, xxxxx-xx xx x vztah xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxx kapitál xxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pozic a xxxxxxxx položky xxxxxxxx xxxx 2 x xxxx 3 xxxxxxxxxx.

940

1.2.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 x xx. 66 písm. x) x článků 68 xx 70 x 79 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx (ve xxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx), v xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx odečtena od xxxxxxxx xxxx 2.

950

1.2.9.   (–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx finančního sektoru, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 27, čl. 66 xxxx. d) x xxxxxx 68, 69 a 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx xxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, se odečítají x xxxxx rozsahu.

960

1.2.10.   Ostatní xxxxxxxxx úpravy xxxxxxxx xxxx 2

Články 476 xx 478 a 481 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Úpravy xxxxxxxxx x důsledku xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xx přímo xxxxxxx xx xxxxxxx CA5.

970

1.2.11.   Odpočet xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2, xxxxx xxxxxxxxx výši xxxxxxxx xxxx 2 (odečítá xx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1)

Xxxxxxxxxx xx. 56 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxx 2 xxxxxx být xxxxxxx, ale xx xxxxx, xx xxxxxxx xx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxxx součet xxxxxxxx xxxx 2 x souvisejícího emisního xxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx nastane, kapitál xxxx 2 musí xxx xxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx 2 xxxx být xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xx xxxxxxx xxxx položky xxxx xxxxxx xxxxxxx 1.2.1 xx 1.2.13 xxxxx xxxxx xxx xxxx. Xxxxx je x xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxx 1.1.2.8 xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx tohoto xxxxx.

974

1.2.12.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxxx xxxxxxx od xxxxxxxx xxxx 2 x xxxxxxxx xxxxxx 3 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích

Článek 3 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

978

1.2.13.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 – xxxx

Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx účely xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx. Vyplňuje xx xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx x dispozici xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx vykazování xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx či xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxx šabloně XX1. Tento xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxx v xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx této xxxxxxx xxxxx přiřadit xx xxxxxxx z xxxxx 750 xx 974.

Xxxx xxxxx xxxxxxxx x zahrnutí xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx odpočtů xx xxxxxxxx, xx xxx se nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, do xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (xxxx. sem nelze xxxxxxx položky/odpočty xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx nespadají xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 02.00 – XXXXXXXXXX POŽADAVKY (CA2)

1.3.1.   Pokyny xxx konkrétní xxxxxx

Xxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx

010

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 3 x xxxxxx 95, 96 x 98 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

020

1*&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 95 xxxx. 2 x xxxxxx 98 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxx se investičních xxxxxxx xxxxx xx. 95 odst. 2 x článku 98 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

1**&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 96 xxxx. 2 x xxxxxx 97 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx

Xxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx podle čl. 96 xxxx. 2 x článku 97 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX PRO XXXXXXX XXXXXX, XXXXXXX RIZIKO XXXXXXXXXXX X XXXXXX XXXXXXXXXX A VOLNÉ XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 3 xxxx. x) x x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

1.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxxx přístup (XX)

Xxxxxxx XX XX a XXX XX xx xxxxxx xxxxxxxxx expozic.

060

1.1.1.1.   Kategorie xxxxxxx, na xxx xx vztahuje standardizovaný xxxxxxx, s xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx CR XX xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx, na xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxx x xxxxxx 112 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

070

1.1.1.1.01.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

080

1.1.1.1.02.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx či xxxxxx xxxxxx

Xxx xxxxxxx XX SA.

090

1.1.1.1.03.   subjekty xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxxx CR XX.

100

1.1.1.1.04.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxx xxxxxxx CR SA.

110

1.1.1.1.05.   mezinárodní xxxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

120

1.1.1.1.06.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx CR XX.

130

1.1.1.1.07.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx

Xxx šablona CR XX.

140

1.1.1.1.08.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX SA.

150

1.1.1.1.09.   expozice zajištěné xxxxxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

160

1.1.1.1.10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx x selhání

Viz xxxxxxx XX XX.

170

1.1.1.1.11.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

180

1.1.1.1.12.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx CR XX.

190

1.1.1.1.13.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxx institucím x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxx šablona XX SA.

200

1.1.1.1.14.   Subjekty xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

210

1.1.1.1.15.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx x ostatní xxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

211

1.1.1.1.16.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx

Xxx šablona XX SA.

220

1.1.1.2.   Sekuritizační pozice, xx něž xx xxxxxxxx standardizovaný xxxxxxx

Xxxxxxx XX XXX SA xx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx.

230

1.1.1.2.*&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: xxxxxxxxxxxxxx

Xxxxxxx XX XXX XX xx úrovni xxxxx xxxxx sekuritizace.

240

1.1.2.   Přístup xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx (XXX)

250

1.1.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx nepoužívají xxxxxxx xxxxxx XXX xxx xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx XX XXX na xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX x/xxxx úvěrové konverzní xxxxxxx).

260

1.1.2.1.01.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

270

1.1.2.1.02.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx

Xxx šablona XX XXX.

280

1.1.2.1.03.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx – xxxx x střední xxxxxxx

Xxx šablona XX XXX.

290

1.1.2.1.04.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx – specializované xxxxx

Xxx šablona XX XXX.

300

1.1.2.1.05.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx – xxxxxxx

Xxx xxxxxxx CR XXX.

310

1.1.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx XXX, při nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX x/xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx XX XXX na úrovni xxxxxxxxx xxxxxxx (pokud xx xxxxxxxxx vlastní xxxxxx LGD a/nebo xxxxxxx konverzní xxxxxxx).

320

1.1.2.2.01.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

330

1.1.2.2.02.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

340

1.1.2.2.03.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx – malé x xxxxxxx podniky

Viz xxxxxxx XX XXX.

350

1.1.2.2.04.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx – specializované xxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

360

1.1.2.2.05.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx – ostatní

Viz xxxxxxx XX XXX.

370

1.1.2.2.06.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx oblast – xxxx a xxxxxxx podniky xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

380

1.1.2.2.07.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx oblast – xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxx malé x xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

390

1.1.2.2.08.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx oblast – xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

400

1.1.2.2.09.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxx xxxx a xxxxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

410

1.1.2.2.10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx oblast – xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx malé x xxxxxxx

Xxx šablona CR XXX.

420

1.1.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx XXX

Xxx xxxxxxx CR XXX XXX.

430

1.1.2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx IRB

Šablona XX XXX XXX xx xxxxxx xxxxx xxxxx sekuritizace.

440

1.1.2.4*   Z toho: xxxxxxxxxxxxxx

Xxxxxxx XX XXX XXX na xxxxxx xxxxx druhů xxxxxxxxxxxx.

450

1.1.2.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxx nemající xxxxxx xxxxxxxxx závazku

Částka, xxxxx xx xxx vykázána, xx objemem xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxx 156 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

460

1.1.3.   Objem xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxxx selhání ústřední xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 307 xx 309 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

490

1.2.   CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE XXXXXXXX XX VYPOŘÁDÁNÍ/DODÁNÍ

Ustanovení xx. 92 odst. 3 xxxx. c) xxxx xx) x xx. 92 odst. 4 xxxx. b) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

500

1.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx dodání x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXXX.

510

1.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx riziko/riziko xxxxxx x obchodním xxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXXX.

520

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXX POZIČNÍ, XXXXXX X KOMODITNÍ XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 3 xxxx. x) bodu x) x xxxx. c) xxxx x) a xxx) x xx. 92 xxxx. 4 xxxx. b) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

530

1.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx, měnové x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupů (SA)

540

1.3.1.1.   Obchodované xxxxxxx xxxxxxxx (XXX)

Xxxxxxx XXX XX XXX xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx měn.

550

1.3.1.2.   Akcie x xxxxxxx účasti

Šablona XXX XX EQU xx xxxxxx všech xxxxxxxxxxxxxx xxxx.

555

1.3.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx přístup xxx xxxxxxx xxxxxx u xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 348 odst. 1, xx. 350 xxxx. 3 písm. x) x xx. 364 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx rizikové expozice x xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx podle xx. 348 xxxx. 1 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx, nebo x xxxxxxxx xxxxxx vymezeného x xx. 350 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. X xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx k úrokovému xxxxxx, nebo xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx-xx se zvláštní xxxxxxx xxxxx první xxxx xx. 348 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxxxxx xx xxxxxx xx výši 32 % xxxxx pozice xxxxxxx expozice subjektů xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx 12,5.

Xxxxxxxxx-xx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xx. 348 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxxxxx se xxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxx: 32 % xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx 12,5 x xxxxxx xxxx 40 % xxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavky xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx souvisí x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, vynásobený 12,5.

556

1.3.1.3.*&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx: Subjekty xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx investovaly xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nástrojů

Celkový objem xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

557

1.3.1.3.**&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx kolektivního investování, xxxxx investovaly xxxxxxxx xx xxxxxxxx vlastního xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx rizikové xxxxxxxx xxx pozice x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, jestliže xxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování investoval xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx akciovému xxxxxx xxxx do smíšených xxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

560

1.3.1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxx

Xxx šablona XXX XX XX.

570

1.3.1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx

Xxx šablona XXX XX XXX.

580

1.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxx expozice xxx xxxxxxx, xxxxxx a xxxxxxxxx riziko xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (XX)

Xxx xxxxxxx XXX XX.

590

1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX XXX OPERAČNÍ RIZIKO (XxX)

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 3 xxxx. x) x čl. 92 xxxx. 4 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 95 xxxx. 2, xx. 96 odst. 2 x xxxxxx 98 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxx.

600

1.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (BIA)

Viz xxxxxxx XXX.

610

1.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx riziko xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXX)/xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu (ASA)

Viz xxxxxxx XXX.

620

1.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XxX podle xxxxxxxx pokročilého xxxxxx (XXX)

Xxx šablona XXX.

630

1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXX XXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX XX ZÁKLADĚ FIXNÍCH XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 95 xxxx. 2, xx. 96 odst. 2, článku 97 x xx. 98 xxxx. 1 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Týká xx xxxxx investičních xxxxxxx xxxxx xx. 95 xxxx. 2, xx. 96 xxxx. 2 x článku 98 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx. Viz xxxx xxxxxx 97 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxx 96 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxx xxxxxxxx xxxxxx 97, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 12,5.

Investiční xxxxxxx xxxxx xxxxxx 95 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

—

Xxxxx xxxxx xxxxx xx. 95 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových požadavcích xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 95 xxxx. 2 písm. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, vykáže xx xxxxxx xxxxxxx.

—

Xxxxx xxxxxx xxxxx xx. 95 xxxx. 2 písm. x) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx převyšuje xxxxxx xxxxx xx. 95 odst. 2 xxxx. a) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxx, xxxxx xx výsledkem xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx od xxxxx.

640

1.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXX ÚVĚROVOU XXXXXX X XXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 92 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxx šablona XXX.

650

1.6.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx úvěrové xxxxxx x xxxxxxx podle xxxxxx 383 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxx šablona XXX.

660

1.6.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x ocenění podle xxxxxx 384 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxx šablona CVA.

670

1.6.3.   Na xxxxxxx metody xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x ocenění podle xxxxxx 385 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxx šablona XXX.

680

1.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE XXXXXXXXXXX S XXXXXXX XXXXXXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 92 xxxx. 3 xxxx. x) xxxx xx) x článků 395 xx 401 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

690

1.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX EXPOZICE

Články 3, 458 x 459 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx rizikové xxxxxxxx, xxxxx xxxxx zařadit xx xxxxx x xxxxxxx 1.1 xx 1.7.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx, xxxxx xxxx splňovat xxxxxxxxxxx podmínky:

Přísnější xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx ukládá Xxxxxx, x xx x xxxxxxx x xxxxxx 458 a 459 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Dodatečné xxxxxx xxxxxxxx expozice x xxxxxxxx xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx na podrobnou xxxxxxx.

710

1.8.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: dodatečné xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 458

Xxxxxx 458 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

720

1.8.2*&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 458 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

730

1.8.2**   Z xxxx: v xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vah xxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x obchodních xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 458 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

740

1.8.2***&xxxx;&xxxx;&xxxx;X toho: x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 458 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

750

1.8.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxx obezřetnostní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 459

Xxxxxx 459 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

760

1.8.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx expozice xx xxxxxxx xxxxxx 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx. Patří xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxx. xxxx-xx xx xx xxxxxxxx x xxxxxxxx 100 xxxxxxxx xxxx xx xxxx 20 % x xxxxxxxxx uplatňuje xx xxxxxxx článku 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxxx xxxx 50 %, xxxxxx xx xxxxxxx 30).

1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 03.00 – XXXXXXXXXX POMĚRY X&xxxx;XXXXXX XXXXXXXX (XX3)

1.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx pozice

Řádky

010

1.   Poměr kmenového xxxxxxxx xxxx 1

Ustanovení xx. 92 xxxx. 2 písm. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xx xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

020

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx (+)/xxxxxxxxxx (–) xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

X xxxx xxxxxxx xx v absolutní xxxxxxx uvádí xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx kapitálu tier 1 xxxxxxxxxx xx x požadavku, xxxxx xx xxxxxxxx v xx. 92 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx (4,5 %), xxx xxxxxxx, xx x kapitálovém xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx a přechodná xxxxxxxxxx.

030

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 2 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx 1 je xxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

040

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx (+)/xxxxxxxxxx (–) xxxxxxxx xxxx 1

V xxxx xxxxxxx xx x xxxxxxxxx xxxxxxx uvádí xxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx kapitálu tier 1 xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxx, který xx xxxxxxxx v xx. 92 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx (6 %), xxx xxxxxxx, že x kapitálovém poměru xxxxxx zohledněny kapitálové xxxxxxx a přechodná xxxxxxxxxx.

050

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 92 odst. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx kapitál instituce xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx objemu xxxxxxxx xxxxxxxx.

060

6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx (+)/nedostatek (–) xxxxxxxxx kapitálu

V xxxx položce xx x absolutní xxxxxxx xxxxx částka přebytku xxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxxxxxxxx se x xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x čl. 92 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích (8&xxxx;%), xxx znamená, xx x kapitálovém xxxxxx xxxxxx zohledněny xxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

070

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxx xxxxx podle xxxxxx II

Ustanovení xx. 92 odst. 2 xxxx. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x čl. 104 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XX.

Xxxx buňka xx xxxxxx xxxxx xxxxx, xx-xx xxxxxxxxxx příslušného xxxxxx dopad xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

080

Xxxxxx poměr xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 v xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx XX

Xx. 104 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (CRD).

Tato xxxxx xx vyplní xxxxx tehdy, rozhodne-li xxxxxxxxx orgán, xx xxxxxxxxx xxxx dosáhnout xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

Xxxxxx poměr xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxx minimální xxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 1 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx podle xx. 104 odst. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx (xxxx. požadavky xx xxxxxxxxxxx rezervu).

090

Kapitálový poměr xxxx 1 včetně xxxxx xxxxx pilíře XX

Xxxxxxxxxx čl. 92 xxxx. 2 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích x xx. 104 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XX.

Xxxx xxxxx se vyplní xxxxx xxxxx, xx-xx xxxxxxxxxx příslušného orgánu xxxxx xx kapitálový xxxxx xxxx 1.

100

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx 1 v xxxxxxxx xxxxx xxxxx pilíře XX

Xxxxxxxxxx čl. 104 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XX.

Xxxx xxxxx se xxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxxxxx-xx příslušný xxxxx, xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx cílové xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx 1.

Cílový kapitálový xxxxx xxxx 1 xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 1 xxxx. b) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx x požadavek xxxxxxx xxxxx xx. 104 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, avšak xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx (např. xxxxxxxxx xx kapitálovou xxxxxxx).

110

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx XX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 2 xxxx. c) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xx. 104 xxxx. 2 směrnice x kapitálových požadavcích XX.

Xxxx buňka xx xxxxxx xxxxx xxxxx, xx-xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx dopad xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.

120

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx II

Ustanovení xx. 104 xxxx. 2 směrnice o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx IV.

Tato xxxxx se vyplní xxxxx tehdy, xxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxx, že xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx cílové xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 104 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxxx xx kapitálovou xxxxxxx).

1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 04.00 – XXXXXXXXX XXXXXXX (XX4)

1.5.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx konkrétní xxxxxx

Xxxxx

010

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

020

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xx budoucím zisku

Ustanovení xx. 39 odst. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx, a tudíž xx na ně xxxxxxx riziková xxxx.

030

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx pohledávky, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x) x xxxxxx 38 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx, ale xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xx xx xxxxxxxxxx xxxxx prahové hodnoty (xx. x xxxxx xxxxxxx se odečítají xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1).

040

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx rozdílů

Ustanovení xx. 36 odst. 1 písm. x), xxxxxx 38 x xx. 48 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx daňové xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx budoucím xxxxx x xxxxxxxxx z xxxxxxxxxxx rozdílů, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xx kmenového kapitálu xxxx 1 xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxx 10 % a 17,65 % podle xxxxxx 48 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx závazky

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx, xx xxxxx částce xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx/xxxxxxxxxx účetní rozvaze.

060

2.1.   Odložené xxxxxx xxxxxxx, které xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx daňových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 38 xxxx. 3 x 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx daňové xxxxxxx, xxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xx. 38 xxxx. 3 x 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxx odložené xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, jiných xxxxxxxxxx aktiv xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx požitků (uvedených xx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx 1.1.1.10.3, 1.1.1.11.2 a 1.1.1.14.2), xxxxx má xxx xxxxxxxx.

070

2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx daňové xxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx 38 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

080

2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx daňové xxxxxxx související x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx závislé xx xxxxxxxx zisku x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx rozdílů

Ustanovení xx. 38 xxxx. 3, 4 a 5 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxx zisku podle xx. 38 xxxx. 3 a 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxx xxxxx přiřadit x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxx závislé xx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx x přechodných xxxxxxx a jsou xxxxxxxx v čl. 38 odst. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

090

2.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx odložené xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx daňovými xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx závislé xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 38 odst. 3, 4 x 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx závislých na xxxxxxxx xxxxx xxxxx xx. 38 odst. 3 a 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxx xx xxxxxxxxx k xxxxxxxxx daňovým xxxxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx v xx. 38 xxxx. 5 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

093

2X&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxx a xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 39 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka xxxxxxxxx xxxx a xxxxxx použitých xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx čl. 39 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích; xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx před xxxxxxxx xxxxxxxxxx vah.

096

2B   Odložené daňové xxxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx ve xxxx 250 %

Xxxxxxxxxx xx. 48 xxxx. 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx závislé na xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx z přechodných xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 48 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, avšak xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 250 % xxxxx xx. 48 odst. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx článku 470 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx částkou xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx před xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx.

097

2X&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx pohledávky, které xxxxxxxxx rizikové xxxx xx výši 0 %

Xxxxxxxxxx xx. 469 xxxx. 1 písm. x), článku 470, xx. 472 xxxx. 5 x článku 478 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx zisku a xxxxxxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 469 xxxx. 1 xxxx. x) x xxxxxx 470 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 0 % xxxxx čl. 472 xxxx. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx váhy.

100

3.   Přebytek (+) xxxx xxxxxxx (–) xxxxx XXX xxxxxxxx x xxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx kapitálu x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxx x xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 písm. x), xx. 62 písm. x) a xxxxxx 158 x 159 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx instituce xxxxxxxxxxx xxxxxxx IRB.

110

3.1.   Celkové xxxxxx x xxxxxxx riziko, xxxxxxxxx xxxxxx ocenění x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx lze xxxxxxxx do výpočtu xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx 159 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Tuto xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX.

120

3.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx x úvěrové xxxxxx

Xxxxxx 159 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxx pouze xxxxxxxxx používající xxxxxxx XXX.

130

3.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx úpravy x xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 159 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx položku uvádí xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX.

131

3.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 34, 110 x 159 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx uvádí xxxxx instituce xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX.

140

3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx ztráty

Ustanovení xx. 158 odst. 5, 6 x 10 x článku 159 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx položku xxxxx xxxxx xxxxxxxxx používající xxxxxxx IRB. Vykazuje xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxx, u xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

145

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx (+) či xxxxxxxxxx (–) v krytí xxxxxxxxxxx xxxxx specifickými xxxxxxxx x úvěrové xxxxxx u xxxxxxx, x xxxxx xxxxx x selhání, xxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxxxxx čl. 36 odst. 1 xxxx. d), xx. 62 xxxx. x) x článků 158 x 159 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx uvádí xxxxx xxxxxxxxx používající xxxxxxx XXX.

150

4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx riziko a xxxxxx, x xxxxx xx zachází xxxxxxx

Xxxxxx 159 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Tuto položku xxxxx pouze xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx IRB.

155

4.2.   Celkové xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 158 xxxx. 5, 6 x 10 x článku 159 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Tuto položku xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx IRB. Xxxxxxxx se xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx související x expozicemi, u xxxxx došlo k xxxxxxx.

160

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx xxx výpočet xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx jako xxxxxxx xxxx 2

Xxxxxxxxxx čl. 62 xxxx. d) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X institucí xxxxx xx. 62 písm. x) xxxxxxxxxxxxx přístup XXX xx xxxxxxxx xxxxxx (ke krytí xxxxxxxxxxx xxxxx), xxxxx xxx zahrnout xx xxxxxxxx tier 2, xxxxxx xxxxxxx xx xxxx 0,6 % xxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx IRB.

Údaj, xxxxx xx být xxxxxxx x xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx objemy xxxxxxxx xxxxxxxx expozic (xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 0,6 %). Xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx.

170

6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx hrubé rezervy xxxxxxxxx x zařazení xx kapitálu xxxx 2

Xxxxxxxxxx čl. 62 xxxx. c) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx lze xxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2, xxxx stanovením xxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, xx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

180

7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx stropu xxxxxxx xxxxxxxxx jako xxxxxxx xxxx 2

Xxxxxxxxxx xx. 62 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx. 62 xxxx. c) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2, xxxxxxx stropem xx xxxx 1,25 % xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxx, xxxxx xx být xxxxxxx x xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx (xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx hodnotou 1,25 %). Tato xxxxxx xx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx.

190

8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 46 odst. 1 xxxx. a) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Tato xxxxxxx xxxxxxxx prahovou xxxxxxx, xx jejíž xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx finančního sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx. Xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx jsou základem xxxxxxx hodnoty, x xxxxxxxxxxx tohoto součtu 10 %.

200

9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx XXX1 xx xxxx 10 %

Ustanovení xx. 48 odst. 1 xxxx. x) a x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxxxx xx xxxxx 10 % prahová xxxxxxx xxx kapitálové xxxxxxxxx do subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici, x xxx odložené xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x vyplývají x xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxx xx xxxxxxx součtem xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 10 %.

210

10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx hodnota XXX1 xx xxxx 17,65 %

Xxxxxxxxxx xx. 48 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxxxx xx xxxxx 17,65 % xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx má xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx, x xxx xxxxxxxx xxxxxx pohledávky, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxx hodnota xx xxxxxxx xx xxxxxxxxx 10 % xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxxx hodnota xxxxxx xxxx xxxxxxx nemohla xxx xxxxx xxx 15 % konečného xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, xx. kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx a xxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

225

11.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx účastí xxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 71 xxxx. x).

226

11.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxx xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 71 xxxx. x).

230

12.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx CET1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxx pozice

Články 44 až 46 x 49 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

240

12.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx XXX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 44, 45, 46 x 49 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

250

12.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxx 44, 46 x 49 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Přímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou investici x xxxxxxxx:

x)

xxxxx z xxxxxxxxx držených xx xxxx xxxx xxxx xxxx pracovních xxx,

x)

xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx některá x xxxxxxxxxx uvedených x xxxxxx 49, a

c)

kapitálových xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxx xx vzájemnými xxxxxxx xxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

260

12.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx k xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedeným xxxx

Xxxxxx 45 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx 45 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx povoluje xxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx x téže xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx splatnost xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx dlouhé xxxxxx xxxx její zbytková xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxx.

270

12.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 44 x 45 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

280

12.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení čl. 4 xxxx. 1 xxxx 114 a xxxxxx 44 x 45 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx papírů. Xxxxx xx pomocí xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx kapitálovým xxxxxxxxx xxxxxxxx finančního sektoru xxxxxxxxx do xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 36 odst. 1 xxxx.&xxxx;x) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxx xxxxxxxxxxxx.

290

12.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Krátké xxxxxx x povolenou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 bodu 114 x článku 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx čl. 45 xxxx. a) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx povoluje xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx v xxxx xxxxxxxxxx expozici xx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxx pozice xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx činí xxxxxxx jeden rok.

291

12.3.1.   Syntetické xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 44 x 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

292

12.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx instituce nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 126 x xxxxxx 44 a 45 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

293

12.3.3.   (–) Krátké xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahující se x xxxxxx syntetickým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedeným xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 a xxxxxx 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

300

13.   Investice xx xxxxxxxx AT1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxx pozice

Články 58 xx 60 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

310

13.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx&xxxx;1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 58, 59 x xx. 60 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

320

13.1.1.   Hrubé xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx&xxxx;1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 58 a xx. 60 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx kapitálové xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx&xxxx;1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx investici s xxxxxxxx:

x)

xxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx, x

x)

xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxx xx vzájemnými účastmi xxxxx xx. 56 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

330

13.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx k xxxxxx xxxxxx kapitálovým investicím xxxxxxxx xxxx

Xxxxxx 59 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx čl. 59 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx v téže xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxx pozice odpovídá xxxxxxxxxx dlouhé xxxxxx xxxx její xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxx.

340

13.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx do nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 114 a xxxxxx 58 x 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

350

13.2.1.   Hrubé xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx&xxxx;1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 58 x 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx finančního xxxxxxx, které xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xx xxxxxx výpočtu xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx finančního xxxxxxx zahrnutým xx xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x nimiž se xxxxxxx xxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxx podle xx. 56 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxx xxxxxxxxxxxx.

360

13.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Krátké xxxxxx x povolenou xxxxxxxxxx vztahující se x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 a xxxxxx 59 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 59 písm. a) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx povoluje kompenzaci xxxxxxxx pozic v xxxx xxxxxxxxxx expozici xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx nebo xxxx xxxxxxxx splatnost xxxx xxxxxxx xxxxx xxx.

361

13.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx&xxxx;1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 126 x xxxxxx 58 x 59 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

362

13.3.1.   Hrubé xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx&xxxx;1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 58 x 59 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

363

13.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se k xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedeným výše

Ustanovení xx. 4 odst. 1 xxxx 126 x xxxxxx 59 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

370

14.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xx kapitálu X2 subjektů x xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, očištěné x xxxxxx pozice

Články 68 xx 70 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

380

14.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx&xxxx;2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou investici

Články 68, 69 a xx. 70 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

390

14.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx&xxxx;2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 68 x xx. 70 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxx:

x)

xxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxx xxxx méně xxxxxxxxxx dnů, x

x)

xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 66 xxxx. b) nařízení x kapitálových požadavcích.

400

14.1.2.   (–) Xxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxx kompenzací xxxxxxxxxx xx k xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxx 69 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx čl. 69 xxxx. x) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x téže xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx její xxxxxxxx xxxxxxxxx činí xxxxxxx xxxxx xxx.

410

14.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do kapitálu xxxx&xxxx;2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 a článků 68 a 69 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

420

14.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx&xxxx;2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 68 x 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána, odpovídá xxxxxxxx kapitálovým investicím x xxxxxxxxx portfoliu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxx podobu kapitálových xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx těchto indexů.

Kapitálové xxxxxxxxx, s xxxxx xx zachází xxxx xx vzájemnými xxxxxxx xxxxx xx. 66 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx zde xxxxxxxxxxxx.

430

14.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahující xx k xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 114 x xxxxxx 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Ustanovení xx. 69 xxxx. x) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx povoluje xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxx podkladové xxxxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx splatnost xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx splatnosti xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx splatnost xxxx nejméně xxxxx xxx.

431

14.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx kapitálové investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 68 x 69 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

432

14.3.1.   Hrubé xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx&xxxx;2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 bodu 126 x xxxxxx 68 x 69 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

433

14.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 69 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

440

15.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xx kapitálu CET1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x krátké xxxxxx

Xxxxxx 44, 45, 47 x 49 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

450

15.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx&xxxx;1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 44, 45, 47 x 49 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

460

15.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx kapitálové xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního sektoru, x nichž xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxx 44, 45, 47 x 49 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Přímé xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx:

x)

xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx pěti xxxx méně xxxxxxxxxx xxx,

x)

xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, xx něž xx xxxxxxxx některá x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 49, x

x)

xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx zachází xxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxx podle xx. 36 xxxx. 1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

470

15.1.2.   (–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxx přímým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedeným xxxx

Xxxxxx 45 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 45 xxxx. x) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxx podkladové xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx splatnost xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx nebo xxxx xxxxxxxx splatnost xxxx xxxxxxx xxxxx xxx.

480

15.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 4 odst. 1 xxxx 114 a xxxxxx 44 x 45 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

490

15.2.1.   Hrubé xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů finančního xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 bodu 114 a xxxxxx 44 x 45 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Získá xx xxxxxx výpočtu xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx nástrojům xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx těchto xxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, s xxxxx xx zachází xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 36 xxxx. 1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xx xxx xxxxxxxxxxxx.

500

15.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx kompenzací xxxxxxxxxx xx x xxxxxx nepřímým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 114 x článku 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 45 xxxx. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx odpovídá xxxxxxxxxx dlouhé xxxxxx xxxx její zbytková xxxxxxxxx xxxx nejméně xxxxx rok.

501

15.3.   Syntetické kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 4 odst. 1 xxxx 126 x xxxxxx 44 x 45 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

502

15.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx má instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 odst. 1 xxxx 126 x xxxxxx 44 x 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

503

15.3.2.   (–) Krátké xxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxx syntetickým xxxxxxxxxxx investicím uvedeným xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 126 x článku 45 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

510

16.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici, očištěné x xxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 58 x 59 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

520

16.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx&xxxx;1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 58 x 59 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

530

16.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 58 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, s xxxxxxxx:

x)

xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx (čl. 56 xxxx. x)) a

b)

kapitálových xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx účastmi xxxxx čl. 56 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

540

16.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahující xx k hrubým xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx výše

Článek 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 59 xxxx. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx v xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx za xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx rok.

550

16.2.   Nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x článků 58 x 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

560

16.2.1.   Hrubé xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx má instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 114 x xxxxxx 58 a 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx kapitálových nástrojů xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx podobu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx podkladové xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru xxxxxxxxx do těchto xxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 56 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxx xxxxxxxxxxxx.

570

16.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx pozice x povolenou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 114 x článku 59 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx čl. 59 xxxx. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x téže xxxxxxxxxx expozici xx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx odpovídá xxxxxxxxxx xxxxxx pozice xxxx xxxx zbytková xxxxxxxxx činí nejméně xxxxx xxx.

571

16.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 58 x 59 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

572

16.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 odst. 1 xxxx 126 a xxxxxx 58 x 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

573

16.3.2.   (–) Krátké xxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x článku 59 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

580

17.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, po zohlednění xxxxxxxx pozic

Články 68 x 69 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

590

17.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx významnou investici

Články 68 x 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

600

17.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx přímé kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx investici

Článek 68 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx zahrnovaných xx kapitálu xxxx 2 subjektů finančního xxxxxxx, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx, s xxxxxxxx:

x)

xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx (čl. 66 xxxx. x)) x

x)

xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, s nimiž xx xxxxxxx jako xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 66 xxxx. x) nařízení x kapitálových požadavcích.

610

17.1.2.   (–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx výše

Článek 69 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 69 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových požadavcích xxxxxxxx kompenzaci xxxxxxxx xxxxx x téže xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx pozice xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx zbytková xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxx.

620

17.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx do nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx xx instituce xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 4 odst. 1 xxxx 114 x xxxxxx 68 a 69 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

630

17.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 4 xxxx. 1 bodu 114 x xxxxxx 68 x 69 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx portfoliu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx mají xxxxxx kapitálových investic xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Získá xx xxxxxx xxxxxxx podkladové xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx zahrnutým do xxxxxx indexů.

Kapitálové investice, x nimiž se xxxxxxx xxxx se xxxxxxxxxx účastmi xxxxx xx. 66 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, se xxx xxxxxxxxxxxx.

640

17.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx s povolenou xxxxxxxxxx vztahující se x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 114 a článku 69 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Ustanovení xx. 69 písm. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx v xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxx krátké xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx její xxxxxxxx splatnost činí xxxxxxx xxxxx rok.

641

17.3.   Syntetické xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž má xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 126 x xxxxxx 68 x 69 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

642

17.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 68 x 69 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

643

17.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x povolenou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 126 x článku 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

650

18.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx expozice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 46 xxxx. 4, xx. 48 xxxx. 4 x čl. 49 xxxx. 4 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

660

19.   Rizikově xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx investic zahrnovaných xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxxxx finančního xxxxxxx, xxxxx se neodečítají xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 60 xxxx. 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

670

20.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx od kapitálu xxxx 2 instituce

Ustanovení xx. 70 xxxx. 4 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

680

21.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx CET1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x dočasnou xxxxxxxx

Xxxxxx 79 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Příslušný xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xx uplatňování xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxx zvláštního xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx domnívá, xx xxxxxx těchto kapitálových xxxxxxxx je xxxxxxxx xxxxx xxxxxx k xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx, xx xxxx nástroje xx xxxxxxxx rovněž v xxxxxxx 12.1.

690

22.   Investice do xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x dočasnou xxxxxxxx

Xxxxxx 79 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxx xxxx dočasně xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx ustanovení x odpočtech od xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 x důsledku xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx subjektu xxxxxxxxxx sektoru, jestliže xx domnívá, xx xxxxxx xxxxxx kapitálových xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx subjektu.

Nepřehlédněte, xx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx 15.1.

700

23.   Investice xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XX1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx, x dočasnou výjimkou

Článek 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxx xxxx dočasně xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx ustanovení x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investic xx xxxxxxxx zvláštního subjektu xxxxxxxxxx xxxxxxx, jestliže xx xxxxxxx, že xxxxxx těchto xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx finanční xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx rovněž x xxxxxxx 13.1.

710

24.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xx xxxxxxxxx investici, x dočasnou xxxxxxxx

Xxxxxx 79 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxx xxxx dočasně xxxxxxx xx uplatňování xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx subjektu xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx je xxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx, že xxxx nástroje xx xxxxxxxx rovněž x xxxxxxx 16.1.

720

25.   Investice xx xxxxxxxxxxxx nástrojů T2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 79 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investic xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, xxxxxxxx xx xxxxxxx, že xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx je finanční xxxxx xxxxxx k xxxxxxxxxxxx x záchraně xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx 14.1.

730

26.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx X2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx výjimkou

Článek 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxx xxxx dočasně upustit xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x odpočtech xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x důsledku xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx domnívá, že xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx 17.1.

740

27.   Požadavek kombinované xxxxxxxxxx rezervy

Ustanovení xx. 128 xxxx 6 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

750

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 128 bodu 1 a xxxxxx 129 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Bezpečnostní kapitálová xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 129 odst. 1 xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1. Xxxxxxxx x xxxx, že 2,5 % sazba bezpečnostní xxxxxxxxxx xxxxxxx je xxxxxxxx, xxxx rezervy xx xxxxxxxx v xxxx buňce.

760

Bezpečnostní rezerva, xx-xx xx xxxxxx xxxxxxxxx státu zjištěno xxxxxxxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 458 xxxx. 2 xxxx. x) bodu xx) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X této xxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, je-li xx úrovni xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx systémové xxxxxx, xxxxx xxxx být x xxxxxxx s xxxxxxx 458 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx doplněk x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx představuje xxxx kapitálu xxxxxxxxx xx xxxxxxx příslušných xxxxxxxxx xx kapitálové xxxxxxx xx dni xxxxxxxxxx.

770

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx instituci

Ustanovení čl. 128 xxxx 2, xxxxxx 130 x 135 xx 140 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx představuje xxxx xxxxxxxx potřebnou xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx kapitálové xxxxxxx ke xxx xxxxxxxxxx.

780

Xxxxxxxxxx rezerva xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 5 a článků 133 a 134 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx částka představuje xxxx kapitálu potřebnou xx splnění příslušných xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx.

800

Xxxxxxxxxx rezerva xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 128 xxxx 3 x xxxxxx 131 směrnice x kapitálových požadavcích.

Vykázaná xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx potřebnou xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx kapitálové xxxxxxx xx dni xxxxxxxxxx.

810

Xxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxx xxxxxxxxx významné instituce

Ustanovení xx. 128 xxxx 4 a článku 131 směrnice o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx částka xxxxxxxxxxx xxxx kapitálu xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx.

820

28.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx požadavky xxxxxxxxxxx s úpravami xxxxx xxxxxx XX

Xxxxxxxxxx xx. 104 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxxx musí x xxxxxx, které xxxxxxxxx x xxxxxx II, xxxxxxxxx dodatečné xxxxxxxxx xx kapitál, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxx buňce.

830

29.   Počáteční xxxxxxx

Xxxxxx 12 x 28 xx 31 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx a xxxxxx 93 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

840

30.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx určený xx základě xxxxxxx xxxxxxxxx nákladů

Ustanovení čl. 96 xxxx. 2 xxxx. b), článku 97 a xx. 98 xxxx. 1 xxxx. x) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

850

31.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx x výpočtu prahové xxxxxxx xxx vykazování x rámci šablony XX GB podle xx. 5 písm. x) xxxx 4 xxxxxx xxxxxxxx. Výpočet xxxxxxx hodnoty se xxxxxxx podle původní xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx faktorem.

Expozice xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxx-xx expozicemi xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xx členském xxxxx, x němž se xxxxxxx xxxxxxxxx.

860

32.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxx potřebný x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx vykazování v xxxxx xxxxxxx CR XX xxxxx čl. 5 xxxx. a) xxxx 4 xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx se provádí xxxxx původní xxxxxxxx xxxx vynásobením xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx se xxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxx-xx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx ve xxxxxxxx xxxxx, x xxxx se xxxxxxx xxxxxxxxx.

870

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 500 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

V této xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x pozici 880 a celkovou xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx-xx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx přístup (xx. 500 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), zůstane tento xxxxx xxxxxxx.

880

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxx Xxxxx X

Xxxxxxxxxx xx. 500 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X této xxxxxxx xx vykazuje xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx, jak xx xxxxxxxxxx x xx. 500 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xx. xxxx xxxxxxxx xxx, aby xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxx 93/6/XXX x xxxxxxxx 2000/12/ES, v xxxxxx znění xxxxxxx xxxx 1. lednem 2007, a xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxx xxxxxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x neočekávanými xxxxxxxx podle xxxxx xxxxx xxxxx II xxxxxxxx 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

Xxxxxxx-xx xx alternativně xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx. 500 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxxx tento xxxxx xxxxxxx.

890

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxx Xxxxx X

Xxxxxxxxxx čl. 500 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

V této xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx. 500 xxxx. 1 xxxx. x) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xx. 80 % celkového xxxxxxxxxxx objemu kapitálu, xxxxx xx daná xxxxxxxxx byla xxxxxxx xxxxx podle xxxxxx 4 xxxxxxxx 93/6/XXX x xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx 2000/12/XX ze xxx 20. března 2000 x xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x o xxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx&xxxx;2007).

900

Xxxxxxxxxx požadavky xxx xxxxx xxxxx Xxxxx X – xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx přístupu

Ustanovení xx. 500 xxxx. 2 x 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxxxx xx vykazuje objem xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx ustanovením xx. 500 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích (tj. 80 % xxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxxx byla xxxxxxx xxxxx xxxxx článku 92, xxxxxxxxx-xx xx xx xxxxx rizikově xxxxxxxx expozic podle xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitoly 2 x xxxxxxxx části xxxxx xxxxx XXX xxxxxxxx 2 xxxx xxxxxxxx 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxxx podle xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 3 xxxx xxxxxxxx části xxxxx xxxxx III xxxxxxxx 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

910

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx o kapitálové xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxx X xxxx xxxxxxxxxxxx standardního xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 500 xxxx. 1 xxxx. x) a xx. 500 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxx xx xxxxxx:

—

xxxxxxx-xx se xxxxxxxxxx xx. 500 xxxx. 1 xxxx. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx 880 &xx; xxxxx 890: xxxxxx mezi xxxxxx 890 x xxxxxx 880,

—

xxxx xxxxxxx-xx xx ustanovení xx. 500 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x řádek 010 x&xxxx;X&xxxx;01.00 &xx; řádek 900 x&xxxx;X&xxxx;04.00: xxxxxx xxxx řádkem 900 x C 04.00 x xxxxxx&xxxx;010 x X 01.00

1.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX USTANOVENÍ x&xxxx;XXXXXXXX, XXX NĚŽ XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX, XXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXX (XX5)

1.6.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

15.

Xxxxxxx XX5 xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx kapitálu, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 465 xx 491 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

16.

Xxxxxxx XX5 xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx:

x)

Xxxxxxx 5.1 shrnuje xxxxxxx úpravy, které xx xxxxx provést x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx CA1 x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxx uplatnění xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Prvky xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx „xxxxxx“ xxxxxxxxxxxx složek xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX1 x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx;

x)

Xxxxxxx 5.2 xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx a které xxxxxxxxxxxxx xxxxxx podporu.

17.

V prvních xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx&xxxx;1 x&xxxx;xxxxxxxx xxxx 2, xxxxx x&xxxx;xxxxxx, xxxxxx xxx xxxxxxxxx xx rizikově xxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx xxxxxx povinny xxxxxxxxx xxxxxxxxxx procentní xxxxx xx sloupci 050 a způsobilou xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx sloupci 060.

18.

Xxxxxxxxx vyplňují šablonu XX5 xxxxx xx xxxx platnosti xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s částí xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

19.

Xxxxxxxxx přechodnými xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 1. V takovém případě xx xxxxxxxx částka xxxxxxx xx odpočtů xxxxxx xx kapitálu xxxx 1 a jestliže xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, přebytek xx odečte xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

1.6.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 05.01 – XXXXXXXXX USTANOVENÍ (XX5.1)

20.

X&xxxx;xxxxxxx 5.1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xx složky xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx v článcích 465 xx 491 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích, ve xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx stanovených v hlavě XX xxxxx xxxxx xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

21.

X&xxxx;xxxxxxx 020 xx 060 xxxxxxxxx xxxxxxxx údaj xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx k nástrojům, pro xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx účinků. Xxxxxxx xxxxx, xxxxx se xxxxxxxx xx sloupcích 010 xx 030 xxxxx 060 šablony XX5.1, xxx odvodit x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx XX5.2.

22.

X&xxxx;xxxxxxx 070 až 092 xxxxxxxxx vykazují xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx ustanovení x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx zahrnovaným xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 x&xxxx;xxxxxxxx xxxx 2 vydaným xxxxxxxxx xxxxxxx (v souladu x&xxxx;xxxxxx 479 x&xxxx;480 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

23.

X&xxxx;xxxxx 100 x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx řádcích xxxxxxxxx xxxxxxxx údaje xxxxxxxx xx přechodných xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, odpočtům x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx.

24.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxx přechodné xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, xxxxxxxxxx kapitálu tier 1 nebo xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1, vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xxxx kapitálu tier 2 xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxx – xxxxxxx-xx x&xxxx;xxxxxxxxxxx ustanovení – xx vykazuje v šabloně XX1 xx využití xxxxxxxxxxx buněk. X&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx XX5 xxxxxxxxxx žádné xxxxxx přelévání v případě, xx xxxx k dispozici xxxxxxxxxx xxxxxxx.

1.6.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

020

Xxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

030

Xxxxxx xxxxxxxx tier 2

040

Xxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxx

Xx xxxxxxx 040 xx uvádí xxxxxxxxx xxxxxx, jimiž se xxxxxx xxxxxxx objem xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x čl. 92 xxxx. 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx 2 nebo 3 hlavy II xxxxx třetí xxxx xxxxx IV části xxxxx v souladu x xx. 92 xxxx. 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xx znamená, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx 2 xxxx 3 xxxxx xxxxx hlavy XX by měly xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx spadající xxx xxxxx XX xxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx kapitálové požadavky xxxxxxxxxx faktorem 12,5.

Zatímco xxxxxxx 010 xx 030 xxxx xxxxx xxxxxx xx šablonu XX1, xxxxxx xxxxxxxxx objemu xxxxxxxx xxxxxxxx nemají xxxxxx xxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xx xx xxxxxxx objem rizikové xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx přechodných xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx x šablonách CR XX, XX XXX, XX XXX IRB, XXX XX TDI, XXX XX XXX xxxx MKR XX. Xxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 040 šablony CA5.1. Xxxxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

050

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

060

Xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xx xxxxxxx 060 xx xxxxx xxxxxx xx každý nástroj, x xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxx x xxxxxxxx xxxxxx, x xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx

010

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxx

X xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx celkový dopad xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx vážené částky xxxxxxxxxxx z xxxxxx xxxxx.

020

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 483 xx 491 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxx xx zobrazen xxxxxxx dopad xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx přechodně xxxxxxxxx, x to x xxxxxxx druhů xxxxxxxx.

030

1.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xx zachováním xxxxxxxx xxxxxx: xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx státní xxxxxxx

Xxxxxx 483 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

1.1.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2006/48/XX xx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 483 xxxx. 1, 2, 4 a 6 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

1.1.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx x členském xxxxx, xxxxx realizuje ekonomický xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 483 xxxx. 1, 3, 5, 7 x 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060

1.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx, xxxxx xxxx xxx vykázány, se xxxxxxxxx ze sloupce 060 tabulky CA5.2.

070

1.2.   Menšinové xxxxxx x xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 479 x 480 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx řádku xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx ustanovení xx xxxxxxxxx xxxxxx způsobilé xxxx kmenový xxxxxxx xxxx 1, xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx vedlejšího kapitálu xxxx 1 x xxxxxxxxxxxxx kapitál xxxxxxxx xx konsolidovaného xxxxxxxx xxxx 2.

080

1.2.1.   Kapitálové nástroje x xxxxxxx, xxxxx xxxxx považovat za xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 479 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx rezervní xxxxx v xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

090

1.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx uznání menšinových xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx kapitálu

Články 84 x 480 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má být xxxxxxxx xx sloupci 060 tohoto xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

091

1.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx kvalifikovaného xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 85 x 480 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx xx sloupci 060 xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx částku bez xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

092

1.2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx uznání xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 x rámci xxxxxxxxxxxxxxx kapitálu

Články 87 x 480 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx má xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 tohoto xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx přechodných xxxxxxxxxx.

100

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx úpravy

Články 467 xx 478 x 481 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx učiněných x xxxxxxxxx od xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx x dodatečných xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxx dopad xx xxxxxxx o xxxxxxxx xxxxxx částky xxxxxxxxxxx x těchto xxxxx.

110

1.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxx

Xxxxxx 467 a 468 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx a ztráty xxxxxxxxx xxxxxxx hodnotou.

120

1.3.1.1.   Nerealizované xxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 468 xxxx. 1 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

130

1.3.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 467 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

133

1.3.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxx „Xxxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxxxx IAS 39 xxxxxxxxxxx XX

Xxxxxx 468 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

136

1.3.1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx „Xxxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxxxx IAS 39 xxxxxxxxxxx XX

Xxxxxx 467 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

138

1.3.1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X reálné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 468 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

140

1.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 x článků 469 až 478 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxx.

150

1.3.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x), čl. 469 xxxx. 1, xx. 472 xxxx. 3 x xxxxxx 478 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která má xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, představuje původní xxxxxxx xxxxx čl. 36 xxxx. 1 xxxx. x) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxxxx případech xxxx xxxxxxx xxxxxxx odčítat xxxxx xxxxxxxxx ztráty:

—

* xxxxxxxx xxxx celková xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx „xxxxxxxx“, xxxx zbytková xxxxxx se xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 1, nebo

—

* xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx čistá xxxxxx nebyla „významná“, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx neprovádí.

160

1.3.2.2.   Nehmotná xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x), xx. 469 xxxx. 1, xx. 472 xxxx. 4 x xxxxxx 478 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxx výše xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxx odečtena, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx ustanovení xxxxxx 37 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být vykázána xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, představuje xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 36 xxxx. 1 písm.b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

170

1.3.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x), čl. 469 xxxx. 1, čl. 472 xxxx. 5 x článku 478 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx odložených xxxxxxxx pohledávek, xxxxx xx xxx odečtena, xxxxx instituce x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx 38 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx daňové xxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx ve sloupci 060 xxxxxx xxxxx, xx: celková xxxxxx xxxxx čl. 469 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

180

1.3.2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxx vůči xxxxxxxxxx xxxxxxx založený na xxxxxxxx xxxxxxx (XXX)

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. d), xx. 469 xxxx. 1, čl. 472 xxxx. 6 a xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxx částky xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx (IRB), xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx 40 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx sloupci 060 xxxxxx řádku, xx: xxxxxxx xxxxxxx podle xx. 36 xxxx. 1 odst. d) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

190

1.3.2.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 33 odst. 1 xxxx. e), čl. 469 odst. 1, xx. 472 xxxx. 7 x článků 473 x 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx určování xxxxxx xxxx uvedených xxxxx xxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, instituce xxxxx x úvahu xxxxxxxxxx xxxxxx 41 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx vykázána ve xxxxxxx 060 tohoto xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

194

1.3.2.5*   Z xxxx: zavedení xxxx xxxxxxxxx XXX 19 – kladná xxxxxxx

Xxxxxx 473 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

198

1.3.2.5**&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: xxxxxxxx změn xxxxxxxxx XXX 19 – xxxxxxx položka

Článek 473 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

200

1.3.2.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx nástroje

Ustanovení čl. 36 odst. 1 xxxx. f), čl. 469 xxxx. 1, xx. 472 xxxx. 8 a článku 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, je: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

210

1.3.2.6.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx zahrnované xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x), xx. 469 xxxx. 1, xx. 472 xxxx. 8 x článku 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Při xxxxxxxx xxxxxx výše xxxxxxxxx xxxxxxxxx nástrojů zahrnovaných xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx berou x xxxxx ustanovení xxxxxx 42 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx k xxxx, xx xxxxxxx xx „zbytkové xxxxxx“ xx xxxx x xxxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx kapitálu xx „přímé“ x „xxxxxxx“.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

211

1.3.2.6.1**   z xxxx: xxxxx kapitálové xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 469 xxxx. 1 xxxx. x), čl. 472 xxxx. 8 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx vykázána xx xxxxxxx 060 xxxxxx řádku, je: xxxxxxx xxxxxx přímých xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx odkoupit na xxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx smluvního závazku.

212

1.3.2.6.1*   z xxxx: xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 469 xxxx. 1 xxxx. x), čl. 472 xxxx. 8 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, včetně xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx být xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx stávajícího nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

220

1.3.2.6.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

Xxxxxxxxxx xx. 56 xxxx. a), článku 474, xx. 475 xxxx. 2 x xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx 57 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Vzhledem x xxxx, xx přístup xx „xxxxxxxx částce“ xx xxxx v xxxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xx. 475 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), instituce xxxxxxx xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx „xxxxx“ x „xxxxxxx“ xxxxxxxxx do xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, je: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 56 xxxx. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

221

1.3.2.6.2**&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: přímé xxxxxxxxxx investice

Částka, která xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxx přímých xxxxxxxxxxxx investic, včetně xxxxxxxx, které xx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx odkoupit na xxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx smluvního závazku (xx. 474 xxxx. x) x čl. 475 xxxx. 2 xxxx. a) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx).

222

1.3.2.6.2*&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána xx xxxxxxx 060 tohoto xxxxx, je: celková xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx instituce xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (čl. 474 xxxx. b) x xx. 475 xxxx. 2 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích).

230

1.3.2.6.3.   Vlastní nástroje xxxxxxxxxx do kapitálu xxxx 2

Xxxxxxxxxx xx. 66 písm. x), xxxxxx 476, xx. 477 xxxx. 2 x článku 478 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx investic, xxxxx xx být xxxxxxxx, xxxxxxxxx berou v xxxxx xxxxxxxxxx článku 67 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Vzhledem x xxxx, že xxxxxxx xx „zbytkové xxxxxx“ xx liší v xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xx. 477 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), instituce xxxxxxx xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx „přímé“ a „xxxxxxx“ investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx sloupci 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 66 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

231

X xxxx: přímé kapitálové xxxxxxxxx

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: celková xxxxxx xxxxxxx kapitálových xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx instituce xxxxx být xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (xx. 476 písm. b) x xx. 477 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

232

X xxxx: xxxxxxx kapitálové investice

Částka, xxxxx má být xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 xxxxxx řádku, xx: xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx instituce mohla xxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (čl. 476 xxxx. x) x xx. 477 xxxx. 2 písm. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx).

240

1.3.2.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx x xxxx, xx xxxxxxx xx „xxxxxxxx xxxxxx“ xx xxxx v xxxxxxxxxx na xxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxx tier 1, xxxxxxxx xxxxxxx tier 1 xxxx xxxxxxx xxxx 2 x xxxxxxxx finančního xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xx nikoli (čl. 472 odst. 9, xx. 475 xxxx. 3 x xx. 477 odst. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), instituce xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

250

1.3.2.7.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx účast xx xxxxxxxx kapitálu xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 36 odst. 1 xxxx. g), xx. 469 odst. 1, xx. 472 odst. 9 x xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx být xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx řádku, xx: xxxxxxx xxxxxxx podle xx. 36 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

260

1.3.2.7.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 36 xxxx. 1 písm. x), čl. 469 xxxx. 1, xx. 472 xxxx. 9 xxxx. x) x xxxxxx 478 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxxx částka xxxxx čl. 469 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

270

1.3.2.7.1.2.   Vzájemná xxxxx xx kmenovém kapitálu xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx má instituce xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x), xx. 469 xxxx. 1, xx. 472 xxxx. 9 xxxx. x) x xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxxx xxxxxx xxxxx čl. 469 odst. 1 xxxx. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

280

1.3.2.7.2.   Vzájemná xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 56 xxxx. x), xxxxxx 474, xx. 475 odst. 3 a článku 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx vykázána xx xxxxxxx 060 xxxxxx řádku, je: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 56 písm. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

290

1.3.2.7.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 56 písm. b), xxxxxx 474, xx. 475 xxxx. 3 xxxx. x) x xxxxxx 478 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: zbytková xxxxxx xxxxx xx. 475 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

300

1.3.2.7.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx xx vedlejším xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 56 xxxx. x), článku 474, xx. 475 odst. 3 písm. x) x článku 478 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 tohoto xxxxx, xx: xxxxxxxx xxxxxx podle čl. 475 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

310

1.3.2.7.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx účast xx xxxxxxxx xxxx 2

Ustanovení xx. 66 písm. x), xxxxxx 476, xx. 477 xxxx. 3 x xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxxx podle xx. 66 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

320

1.3.2.7.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx xx kapitálu xxxx 2 subjektů finančního xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx nemá významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 66 xxxx. b), xxxxxx 476, xx. 477 xxxx. 3 písm. x) a článku 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx sloupci 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxxx částka podle xx. 477 xxxx. 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

330

1.3.2.7.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx xx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v nichž xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 66 xxxx. x), xxxxxx 476, xx. 477 xxxx. 3 písm. x) x xxxxxx 478 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, která xx být xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, je: xxxxxxxx částka xxxxx xx. 477 odst. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

340

1.3.2.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx nástroje xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

350

1.3.2.8.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 36 odst. 1 xxxx. x), xx. 469 odst. 1, čl. 472 xxxx. 10 x xxxxxx 478 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

Částka, xxxxx xx být xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx řádku, xx: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

360

1.3.2.8.2.   Nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 56 xxxx. x), xxxxxx 474, xx. 475 xxxx. 4 x xxxxxx 478 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx vykázána xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, je: xxxxxxx xxxxxxx podle čl. 56 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

370

1.3.2.8.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž instituce xxxx významnou investici

Ustanovení xx. 66 xxxx. x), xxxxxx 476, xx. 477 odst. 4 x xxxxxx 478 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx xx sloupci 060 xxxxxx řádku, xx: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 66 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

380

1.3.2.9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx daňové xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx a vyplývají x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 470 xxxx. 2 x 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má být xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 tohoto xxxxx, xx: Ustanovení xx. 470 odst. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

385

Xxxxxxxx daňové xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 469 xxxx. 1 písm. x), xxxxxx 478 x xx. 472 xxxx. 5 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx odložených xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx 10 % xxxxxxxx xxxxxxx x xx. 470 xxxx. 2 xxxx. a) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

390

1.3.2.10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxx subjektů finančního xxxxxxx, v nichž xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

400

1.3.2.10.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 písm. x), xx. 469 xxxx. 1, čl. 472 xxxx. 11 x xxxxxx 478 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 36 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

410

1.3.2.10.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 56 písm. x), xxxxxx 474, xx. 475 xxxx. 4 x xxxxxx 478 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 56 písm. x) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

420

1.3.2.10.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxx xxxx 2 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 66 xxxx. d), xxxxxx 476, čl. 477 xxxx. 4 a xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx xx sloupci 060 tohoto řádku, xx: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 66 xxxx. d) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

425

1.3.2.11.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxx xx xxxxxxx kmenového xxxxxxxx xxxx 1

Článek 471 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

430

1.3.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx x odpočty

Článek 481 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx dopad xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx dodatečné xxxxxx x odpočty.

V xxxxxxx 1.3.3. instituce x souladu s xxxxxxx 481 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxx údaj týkající xx xxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x článkům 57 x 66 xxxxxxxx 2006/48/XX x články 13 x 16 xxxxxxxx 2006/49/XX a xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x souladu x xxxxx xxxxxx nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

440

1.3.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxxx x důsledku xxxxxxxxxxx xxxxxx XXXX 9

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx v důsledku XXXX 9 x xxxxxxx x platnými xxxxxxxx předpisy.

1.6.3.   C 05.02 – NÁSTROJE XX XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX NEPŘEDSTAVUJÍCÍ XXXXXX XXXXXXX (XX5.2)

25.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (xxxxxx 484 xx 491 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

1.6.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

Xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx čl. 484 xxxx. 3 až 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Nástroje, které xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx příslušný xxxxx, xxxxxx s nimi xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx ážia.

020

Základ xxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 486 odst. 2 až 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podíl

Ustanovení xx. 486 xxxx. 5 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

040

Mezní xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 486 odst. 2 až 5 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

050

(–) Částka, která xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx účinků

Ustanovení čl. 486 xxxx. 2 xx 5 nařízení x kapitálových požadavcích.

060

Celková xxxxxx související se xxxxxxxxxx právních účinků

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx sloupcích řádku 060 xxxxxxx XX5.1.

Xxxxx

010

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx, jež xxxxxxxx xxxxxxxxxxx čl. 57 písm. x) xxxxxxxx 2006/48/ES

Ustanovení xx. 484 xxxx. 3 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx emisní ážio.

020

2.   Nástroje, xxx xxxxxxxx ustanovením xx. 57 xxxx. xx) x xx. 154 odst. 8 x 9 směrnice 2006/48/XX, s výhradou xxxxxxx x článku 489

Xxxxxxxxxx xx. 484 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxx nástrojů xxx xxxxx opce nebo xxxxxxx xx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 484 odst. 4 x xxxxxx 489 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx být vykázána, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx emisní xxxx.

040

2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx x xxxxx xxxx x xxxxxxxx xx splacení, pro xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 489 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx s xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxx pro xxxxxxxxxx, xxxxx po xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx splňují xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 52 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 489 xxxx. 3 x xx. 491 xxxx. a) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx ážio.

060

2.2.2.   Nástroje x xxxxx opcí xxxxxxxxxxxxx xx xxxx pro xxxxxxxxxx, xxxxx po xxxx skutečné xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 52 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 489 xxxx. 5 a xx. 491 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která má xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx ážio.

070

2.2.3.   Nástroje x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xx 20. xxxxxxxx 2011 xxxxxx, xxxxx xx datu xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx článku 52 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 489 odst. 6 x xx. 491 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, zahrnuje xxxxxxxxxxx xxxxxx ážio.

080

2.3.   Přebytek nad xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, xxx něž platí xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 487 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

K xxxxxxxx xxx rámec limitu xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu tier 1, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx právních xxxxxx, xx přistupuje xxxx x nástrojům, xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx zahrnovaným xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

090

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx, xxx vyhovují xxxxxxxxxxx xx. 57 xxxx. x), x), x) xxxx h) xxxxxxxx 2006/48/ES, x xxxxxxxx omezení uvedených x xxxxxx 490

Ustanovení xx. 484 odst. 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

100

3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxx pobídky xx xxxxxxxx

Xxxxxx 490 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

110

3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx x pobídkou xx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx účinků

Článek 490 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

120

3.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxx xxx vykazování, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx splatnosti xxxxxxx xxxxxxxx podle článku 63 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 490 xxxx. 3 x xx. 491 xxxx. x) nařízení x kapitálových požadavcích.

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx ážio.

130

3.2.2.   Položky x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xx datu pro xxxxxxxxxx, xxxxx po xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podmínky xxxxx xxxxxx 63 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích

Ustanovení xx. 490 xxxx. 5 x xx. 491 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána, zahrnuje xxxxxxxxxxx xxxxxx ážio.

140

3.2.3.   Položky x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xx 20. xxxxxxxx 2011 xxxxxx, xxxxx po xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx článku 63 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 490 xxxx. 6 x čl. 491 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx související xxxxxx xxxx.

150

3.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx právních účinků

Ustanovení xx. 487 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X přebytku xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx zahrnovaných do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, pro xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx do xxxxxxxx tier 2.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (GS)

2.1.   OBECNÉ XXXXXXXX

26.

Xxxxxxx X 06.01 x&xxxx;X 06.02 xx vykazují, xxxxx xx kapitálové xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxx a jejím xxxxxx xx shromáždit xxxxx xxxxx týkající xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx) xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx.

x)

xxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxx xxxxx týkající xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

x)

xxxxx xxxxxxxx xx příspěvku xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

x)

xxxxx týkající xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx;

27.

xxxxxxxxx, pro xxx xxxxx výjimky xxxxx článku 7 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx sloupce 010 xx 060 a 250 xx 400.

28.

Vykázané hodnoty xxxxxxxxxx veškerá xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nařízení (XX) č. 575/2013, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxx vykazování.

2.2.   PODROBNÉ XXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

29.

Xxxxx xxxx xxxx xxxxxxx (xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx) xxxxxxxx sloupci 070 xx&xxxx;210 je xxxxxxxx xxx, xxx x&xxxx;xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx finančních xxxxxxxxxxx, xxxxx jednotlivě xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Tato xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx z těchto xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxx.

30.

Xxxxxxx xxxxx související s kapitálovými xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx vyjadřují x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx konsolidace xxxxxx xxxxxxxxx poměrné xxxxxx.

2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

31.

Xxxxx xxxxx xxxxx této xxxxxxx (xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx v rámci xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx ke xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx nepodléhají xxxxxxxxx solventnostním xxxxxxxxxx) xxxxxxxx sloupci 250 xx 400 je xxxxxxx, které subjekty xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx a tržně zvyšují xxxxxxx, x&xxxx;xx xx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, aniž by xxxx nutno přepočítávat xxxxxxxxxx poměr xx xxxxxxxxxxxxx nebo subkonsolidovaném xxxxxxx. Xx úrovni xxxxxxxx představují číselné xxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, a proto xx nelze vzájemně xxxxxxxxxx.

32.

Xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 a kvalifikovaného xxxxxxxx xxxx 2, xxxxx xxx zahrnout xx xxxxxxxxxxxxxxx kapitálu.

33.

Vzhledem k tomu, xx tato třetí xxxx šablony odkazuje xx „xxxxxxxxx“, xxxxxxx xxxxx, které se x&xxxx;xx xxxxxxxx, se xxxxxxxx xxxxx odlišovat xx údajů xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, které xxxxxxxx xx podrobné xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

34.

Xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxx, xx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx jak x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v konsolidované xxxxxxx XX xxxxxxx, a to xxxxxxx xxxxxx za xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx „skupinová solventnost“. X&xxxx;xxxxxxxxx, kdy xxxx xxxxxxxxxx 1&xxxx;% xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx uvažovat x&xxxx;xxxxx xxxxx xx xxxxxxx XX.

35.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx subjekty, xxx xxxx možno xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, pokud xxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx.

36.

Xx možné, xxx xxxxx konsolidovaná xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxx skupiny. Xx xxxxxxx, že xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx vykazují xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx XX celé xxxxxxx, i když x&xxxx;xxxx xxxx xxxxxxxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxx zprávy. Xxxxx má xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podávat xxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxx XX podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxx xxxx xxxx údaje zahrnuty x&xxxx;xxxxxxx XX konsolidované xxxxxxx xxxxx úrovně.

37.

Instituce xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx expozice přesahuje 1&xxxx;% xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx skupiny xxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx přesahuje 1&xxxx;% celkového xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxxxxx se nevztahuje xx dceřiné podniky xx podskupiny, které xxxxxxx poskytují xxxxxxx (xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx nebo kvalifikovaných xxxxxxxx v rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx).

2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 06.01 – XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: ÚDAJE X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX – xxxxxx (XX Xxxxx)

Xxxxxxx

Xxxxxx

250-400

XXXXXXXX, XXXXX XXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX

Xxx xxxxxx x šabloně X 06.02.

410-480

XXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxx pokyny x šabloně X 06.02.

Xxxxx

Xxxxxx

010

XXXXXX

Xxxxxxx hodnota xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx vykázaných xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx&xxxx;X&xxxx;06.02.

2.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 06.02 – XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX)

Xxxxxxx

Xxxxxx

010-060

XXXXXXXX, XXXXX JSOU XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX

Xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxx XX xxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

010

XXXXX

Xxxxx subjektu xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx.

020

XXX

Xxxxx xxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xx xxx každý xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx kódu závisí xx xxxxxxxxxxxxx systému xxxxxxxxxx.

025

XXX LEI

Identifikační xxx xxxxxxxxx osoby (XXX) xx xxxxxxxxxx kód xxxxxxxx Xxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxxx (FSB) x schválený xxxxxxxx X20; má xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx celosvětový xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxx.

Xxx xxxx globální xxxxxx XXX plně xxxxxxx, xxxxxxxxx smluvním xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxx. „xxx-XXX“, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxxx lze nalézt xx této internetové xxxxxx: www.leiroc.org)).

Existuje-li xxx xxxxx xxxxxxx stranu xxx XXX, musí xxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx.

030

XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX (XXX/XX)

„XXX“ xx xxxxx x xxxxxxx, xx xx xx subjekt xxxxxxxx xxxxxxxxxx požadavky xxxxx nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxx.

„XX“ xx xxxxx x jiných případech.

ImageMenšinové xxxxxx:

Xxxxxxxxxx xx. 81 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx ii) x xx. 82 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx xx) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx účely xxxxxxxxxxx xxxxxx x nástrojů xxxxxxxxxxxx do vedlejšího xxxxxxxx tier 1 x xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx dceřinými xxxxxxx xx dceřinými xxxxxxx, jejichž xxxxxxxx xxxxx xxx způsobilé, xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx vnitrostátního xxxxx podléhají xxxxxxxxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

XXXXXX ÚDAJŮ: XXXXXXXXXXXX XXXX KONSOLIDOVANÉ (XX) XXXX XXXXXXXXXXXX ČÁSTEČNĚ XXXXXXXXXXXXX (XX)

„XX“ se xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx plně xxxxxxxxxxxxx.

„XX“ xx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx částečně xxxxxxxxxxxxx.

050

XXX ZEMĚ

Instituce xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxx x xxxxxxx x xxxxxx ISO 3166-2.

060

PODÍL XXXXXX (%)

Tímto xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx podíl xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx podnik xxxx v dceřiných xxxxxxxxx. V xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx přímého xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxx. 70 %. X xxxxxxx x xx. 4 xxxxx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xx dceřiném xxxxxxx xxxxxxxxx podniku, xxxxx má být xxxxxxx, získá xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx podniky.

070-240

ÚDAJE O XXXXXXXXXX, XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

X xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx (xx. xxxxxxx 070 až 240) xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx, které xxxxxxxx k tomu, xx xxxx xxxxxxxxxx xx konsolidace (xxxxxxxx 2 xxxxx II xxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxxxx xxxxxxxxx solventnostním xxxxxxxxxx podle xxxxxxxx x kapitálových požadavcích xxxx ustanovením, jež xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx Basel (xx. xx xxxxxxx 030 xx xxxxxxx „xxx“).

Xxxxxxx xx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v rámci xxxxxxxxxxxxx skupiny, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx požadavkům, x xx bez xxxxxx xx to, xxx xx xxxxxxxxx.

Xxxxx xx x xxxx xxxxx vykazují v xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx (u xxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx dvojí xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx). Jestliže xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx pravidel xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxx poskytnut xxxxxxxxxxx xxxxxxx, údaje budou xxxxxxxx, xxxxx toho, xxx jsou x xxxxxxxxx. Tato xxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx shrnuje xxxxxxx prováděné xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx x uvedených institucí xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx nákladů xxxxxxxxxxxx xxxxx:

Xxxxxxxxxx firmy xxxxxxx xx xxxxxxx svého xxxxxxxxxxxx poměru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 95, 96, 97 a 98 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx rizikové xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx 100 xxxxx 2 xxxx šablony.

070

CELKOVÝ OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx uvedených xx xxxxxxxxx 080 xx 110.

080

XXXXXXX RIZIKO; XXXXXXX XXXXXX PROTISTRANY; XXXXXX XXXXXXXXX, XXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx x tomto xxxxxxx, xxxxxxxx součtu xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic, xxxxx xxxx stejné xxxx rovnocenné ve xxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx 040 „XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXX RIZIKO, ÚVĚROVÉ XXXXXX XXXXXXXXXXX A XXXXXX ROZMĚLNĚNÍ X XXXXX XXXXXXX“, a xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx k xxx, xxx xx xxxxx xxxxxxx v řádku 490 „XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX EXPOZICE U XXXXXXXXXXXX RIZIKA A XXXXXX XXXXXX“ šablony XX2.

090

XXXXXXX, MĚNOVÉ X XXXXXXXXX RIZIKO

Hodnota, xxxxx xx xxx xxxxxxxx x tomto sloupci, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx vztahu x xxxxxxxxxx, jež musí xxx xxxxxxxx x xxxxx&xxxx;520 „XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX EXPOZICE U XXXXXXXXX, XXXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXXX“ xxxxxxx&xxxx;XX2.

100

XXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx stejné xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx x expozicím xxxxxxxxxxx x řádku 590 „CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE X XXXXXXXXXX XXXXXX“ xxxxxxx XX2.

Xx xxxxxx sloupce xx xxxxxxxxxxxx fixní xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxx 630 „DODATEČNÝ XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX X DŮSLEDKU XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX“ šablony XX2.

110

XXXXXXX OBJEMY RIZIKOVÉ XXXXXXXX

Xxxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána v xxxxx sloupci, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx. Xxxxx xx x xxxxxx xxxxxx v xxxxxxx 640, 680 a 690 xxxxxxx XX2.

120-240

XXXXXXXX XXXXX X KAPITÁLU X SOUVISLOSTI SE XXXXXXXXXX SOLVENTNOSTÍ

Údaje xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx sloupcích xxxx založeny xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx na xxx, xxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx.

120

XXXXXXX

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, který xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx vztahu xx xxxxxxxx, jehož xxxx xxxx xxx xxxxxxxx x řádku 010 „XXXXXXX“ xxxxxxx CA1.

130

Z XXXX: XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxx 82 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Tento xxxxxxx xx vyplňuje xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx, x jejichž případě xx xxxxx vykazují xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx jsou xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxx institucemi.

Kvalifikovanými xxxxxxx xx v případě xxxx xxxxxxxxxxxxxxx dceřiných xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxxxxx nerozdělený xxxx, xxxxxx xxxx x xxxxxxx fondy) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx podniky xxxxxxxxxx xx konsolidace xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, zahrnuje xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Jedná se x xxxxxx xxxxxxxxxx xx dni xxxxxxxxxx.

140

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX, SOUVISEJÍCÍ XXXXXXXXXXX ZISK, XXXXXX XXXX X XXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 87 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

150

XXXXXXX XXXX 1 XXXXXX

Xxxxxx 25 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

160

X XXXX: XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

Článek 82 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Tento xxxxxxx xx xxxxxxxx pouze xx dceřiné xxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x které xxxx xxxx konsolidovány x xxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx x případě xxxx xxxxxxxxxxxxxxx dceřiných xxxxxxx xxxxxx nástroje (xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxx) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx než xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být vykázána, xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xx o xxxxxx xxxxxxxxxx xx dni xxxxxxxxxx.

170

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX TIER 1, XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXX X XXXXXX ÁŽIO

Ustanovení xx. 85 xxxx. 1 písm. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

180

XXXXXXX KAPITÁL XXXX 1

Xxxxxx 50 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

190

X XXXX: XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx 81 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Tento xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx jsou institucemi, x výjimkou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 84 odst. 3 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 84 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxx dceřiný xxxxxx, xx-xx xx xxxxxx, xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xx. 84 xxxx. 2; x xxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxx účely nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x této xxxxxxx xx menšinovými xxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podniků xxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 (xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x emisní xxxx) xxxxxxxxx xxxxxx osobami xxx podniky xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána, xxxxxxxx xxxxxx všech xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx.

200

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX, XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXX, EMISNÍ XXXX X XXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 84 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

210

VEDLEJŠÍ KAPITÁL XXXX 1

Xxxxxx 61 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

220

X XXXX: XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

Xxxxxx 82 a 83 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx sloupec xx xxxxxxxx pouze x xxxx konsolidovaných xxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, x výjimkou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 85 xxxx. 2) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 85 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx-xx to xxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xx. 85 xxxx. 2; x xxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podniků xxxxxx xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x emisní ážio) xxxxxxxxx xxxxxx osobami xxx podniky xxxxxxxxxx xx konsolidace xxxxx xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která má xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx všech přechodných xxxxxxxxxx. Xxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxx vykazování.

230

KAPITÁL XXXX 2

Xxxxxx 71 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

240

X XXXX: XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXX 2

Xxxxxx 82 x 83 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx sloupec xx xxxxxxxx xxxxx u xxxx konsolidovaných xxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxx xx údaje xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxx xxxx institucemi, x xxxxxxxx xxxxxxxxx podniků xxxxxxxxx x xx. 87 xxxx. 2) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxx účely xxxxx výpočtů xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 87 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx-xx xx vhodné, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x souladu s xx. 87 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích; x xxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxx účely nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx x xxxx šablony xx menšinovými xxxxxx x xxxxxxx výše xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2 (plus xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxx) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxx xxxxx nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, xxxxxxxx dopady xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, tj. xxxx xx jednat x xxxxxx xxxxxxxxxx xx dni xxxxxxxxxx.

250-400

XXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXX K XXXXXXXXXXXX XXXXXXX

250-290

XXXXXXXXX K XXXXXXX

Xxxxx xxxxxxx x následujících xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx pravidly, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

250

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE

Vykáže xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx 260 xx 290.

260

ÚVĚROVÉ XXXXXX; XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX; XXXXXX XXXXXXXXX, XXXXXXX XXXXXXX A VYPOŘÁDACÍ XXXXXX/XXXXXX DODÁNÍ

Částka, xxxxx xx být xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx jakékoli xxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

270

XXXXXXX, XXXXXX X KOMODITNÍ XXXXXX

Xxxxxx rizikových expozic x xxxxxxx xxxxx xx počítají na xxxxxx xxxxxxx subjektu x xxxxxxx x xxxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Subjekty vykazují xxxxxxxxx x celkovým xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx pozičního, xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xxx vykázaných xxxxxx xxxxxxxx částce vykázané x xxxxx 520 „XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX U XXXXXXXXX, XXXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXXX“ x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

280

XXXXXXXX XXXXXX

X xxxxxxx, xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx přístupy x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx objemy xxxxxxxxxx xxxxxxx u operačního xxxxxx xxxxxxxx diverzifikační xxxxxx.

X xxxxx sloupci xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

290

XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána x xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx rizikových xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx uvedeny xxxx.

300-400

XXXXXXXXX XX XXXXXXXX

Xxxxxx této xxxxx šablony xxxx xxxxxxx institucím povinnost, xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx kapitálového xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxx 300 xx 350 xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxxxxxxxx xx kapitálu xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podílů, kvalifikovaného xxxxxxxx tier 1 x/xxxx kvalifikovaného kapitálu. X xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx odstavci xxxxx XX kapitoly 2.3, xx xxxxxxx 360 xx 400 xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxx, xxxxx xx subjektu xxxxxxxx ostatní xxxxxxxx x xxxxx vykazujícího xxxxxxxx, xx nezohledňuje; x tomto xxxxxxx xx vykazuje pouze xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx, přičemž xx xxxxx zejména x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx třetích xxxxx x xxxxxxxxxxxx rezerv.

Údaje xxxxxxx x následujících xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x souladu xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx vztahují xx xxxxxxxxxx instituci.

300-350

KVALIFIKOVANÝ KAPITÁL XXXXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxx, která xx xxx vykázána jako „XXXXXXXXXXXXX KAPITÁL ZAHRNOVANÝ XX KONSOLIDOVANÉHO XXXXXXXX“, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx II xxxxx xxxxx xxxxxxxx x kapitálových požadavcích xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx jiné subjekty xx xxxxxxx.

300

XXXXXXXXXXXXX KAPITÁL XXXXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxx 87 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

310

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX TIER 1 XXXXXXXX DO XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX TIER 1

Xxxxxx 85 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

320

MENŠÍNOVÉ XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX KAPITÁLU XXXX 1

Xxxxxx 84 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxx xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

330

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX TIER 1 ZAHRNUTÉ XX XXXXXXXXXXXXXXX VEDLEJŠÍHO KAPITÁLU XXXX 1

Xxxxxx 86 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx kvalifikovaného xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 podle xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

340

XXXXXXXXXXXXX KAPITÁLOVÉ NÁSTROJE XXXXXXXX XX KONSOLIDOVANÉHO XXXXXXXX XXXX 2

Xxxxxx 88 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx výši xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx dceřiného xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

350

XXXXXXXXXX POLOŽKA: XXXXXXXX (–)/(+) XXXXXXXXX XXXXXXXX

360-400

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxx 18 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx xxxx „XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX“, xx xxxxxxx získanou z xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx zajistily xxxx xxxxxxxx ve xxxxxxx.

360

XXXXXXXXXXXXX KAPITÁL

370

Z XXXX: XXXXXXX KAPITÁL TIER 1

380

X XXXX: XXXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

390

Z XXXX: XXXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX VÝSLEDKU

Vykazují xx xxxxxxxxx každého xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx výsledku (xxxx xxxx ztráta (–)). Xxxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx, jež xxx xxxxxxx menšinovým xxxxxxx.

400

X XXXX: (–) XXXXXXXX/(+) XXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxx xx zde xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

410-480

XXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálových rezerv x šabloně XX xx řídí xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx&xxxx;XX4 x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxx vykazování xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx XX xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x souladu x ustanoveními xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx částky xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx kapitálovým rezervám xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx prováděcích opatřeních xx xxxxxxxx 2013/36/XX (xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx) a na xxxxxxxx (XX) č. 575/2013 (xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), včetně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx stanovených x uvedených xxxxxxxxxx.

410

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX REZERV

Ustanovení xx. 128 bodu 6 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

420

BEZPEČNOSTNÍ XXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 1 a xxxxxx 129 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 129 xxxx. 1 xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1. Vzhledem x xxxx, že 2,5 % xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy xx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxx se xxxxxxxx x xxxx xxxxx.

430

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX REZERVA XXXXXXXXXX XXX XXXXX INSTITUCI

Ustanovení xx. 128 xxxx 2, článku 130 x článků 135 xx 140 směrnice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

440

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX, JE-LI XX XXXXXX ČLENSKÉHO XXXXX XXXXXXXX MAKROOBEZŘETNOSTNÍ NEBO XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 458 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx xx) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx, xx-xx na xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx riziko, která xxxx xxx v xxxxxxx s xxxxxxx 458 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervě.

450

KAPITÁLOVÁ XXXXXXX PRO XXXXX XXXXXXXXXXX RIZIKA

Ustanovení xx. 128 xxxx 5 x xxxxxx 133 x 134 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx pro krytí xxxxxxxxxxx rizika.

470

KAPITÁLOVÁ REZERVA XXX XXXXXXXX SYSTÉMOVĚ XXXXXXXX INSTITUCE

Ustanovení xx. 128 xxxx 3 x článku 131 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx buňce xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx rezervy pro xxxxxxxx systémově významné xxxxxxxxx.

480

XXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXX SYSTÉMOVĚ VÝZNAMNÉ XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 4 x xxxxxx 131 směrnice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx kapitálové xxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXX NA ÚVĚROVÉ XXXXXX

3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX XXXXXXXX

38.

Xxx standardizovaný xxxxxxx a přístup IRB xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx s úvěrovým xxxxxxx vypracovány xxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxx se předkládají xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx struktuře xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, dojde-li x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx. x) xxxx 4.

3.1.1.   Vykazování xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

39.

X&xxxx;xxxxxx&xxxx;235 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx je popsán xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xx něž xx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx zajištění.

40.

V článku 236 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, na xxx xx x&xxxx;xxxxx rozsahu xxxxxxxx osobní zajištění x&xxxx;xxxxxxx úplného zajištění/částečného xxxxxxxxx – xxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

41.

Xxxxxx 196, 197 a 200 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

42.

Xxxxxxxxxx expozic xxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx do xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xx i odtoku x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx expozic.

43.

Kvůli xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx se nemění xxxx xxxxxxxx.

44.

Xxxxxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx část xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxx, xxxx. xx xxxxxxxxx expozic xxxxxxxx, x&xxxx;xxxx xxxxxx xx kategorie xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xx však xxxxxx xxxx expozice.

45.

Substituční xxxx xx vykazovacím xxxxx XXXXX odráží uplatnění xxxxxxxxxx vah, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx část xxxxxxxx. Krytá xxxx xxxxxxxx xx jako xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx CR SA.

3.1.2.   Vykazování xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxxx

46.

Xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XX XX nebo XX&xxxx;XXX bez xxxxxx xx xx, xxx xx jedná x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx v obchodním xxxxxxxxx.

3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 07.00 – ÚVĚROVÉ XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX A VOLNÉ XXXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX XX)

3.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

47.

Xxxxxxx CR XX xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx se xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx informace x:

x)

xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx druhů expozic, xxxxxxxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx;

x)

xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxxxxx ke snižování xxxxx.

3.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx působnosti xxxxxxx XX XX

48.

Xxxxx xxxxxx&xxxx;112 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu xxxxxx do jedné xx šestnácti xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx standardizovaného xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

49.

Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX XX xx xxxx xxxxxxxxx za všechny xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xx každou xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx je xxxxxxxxxx pro standardizovaný xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx jako xxxxx o každé kategorii xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

50.

Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx XX SA:

a)

expozice zařazené xx kategorie expozic xxxxxxx „položky xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx“ xxxxx xx.&xxxx;112 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxx xx vykazují x&xxxx;xxxxxxxxx CR XXX;

x)

xxxxxxxx xxxxxxxx z kapitálu.

51.

Do xxxxxxxxxx xxxxxxx XX XX xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

x)

xxxxxxx riziko – xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 (Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx – x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx – xxxxx části xxxxx xxxxx II kapitoly 6 (Úvěrové riziko xxxxxxxxxxx) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx – v bankovním xxxxxxxxx;

x)

xxxxxxx xxxxxx protistrany – xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 6 (Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx – x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxx článku 379 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxxxxxx se xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

52.

Xx působnosti xxxxxxx patří xxxxxxx xxxxxxxx, pro které xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podle xxxxx xxxxx hlavy II xxxxxxxx 2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxx XX xxxxxxxxxx 4 a 6 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx.&xxxx;94 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxx šabloně vykazovat xxx pozice x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xxxxx xxxxxx xxxxxxxx (xxxx třetí xxxxx XX kapitoly 2 x&xxxx;6 x&xxxx;xxxxx X&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Xxxxxxx xxxx poskytuje nejen xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx (xxxx. x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx), xxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

53.

X&xxxx;xxxxxxx XX XX xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx 290 xx 320 xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx.

54.

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx:

x)

xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx vládám xxxx centrálním xxxxxx (xx.&xxxx;112 písm. a) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx);

x)

xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx místním orgánům (xx.&xxxx;112 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích);

c)

expozice xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (čl. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx);

x)

xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (xx.&xxxx;112 xxxx. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx);

x)

xxxxxxxx xxxx podnikům (xx.&xxxx;112 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx);

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxx (xx.&xxxx;112 xxxx. h) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

55.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx u kategorií expozic xxxxx čl. 112 xxxx. x) xx x) x&xxxx;x) až h) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;112 xxxx. x) x&xxxx;x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích, které xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX SA.

56.

Řádky x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx položkami xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx dlužníka xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx „x&xxxx;xxxxxxx“ xxxx xxxx „xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“. Expozice x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, jestliže se xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx banky“, „regionální xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx“, „subjekty xxxxxxxxx xxxxxxx“, „xxxxxxxxx“, „xxxxxxx“ x&xxxx;„xxxxxxxxx xxxxxx“ x&xxxx;xxxxxxx XX XX, pokud xxxx expozice xxxxxx xxxxxxxx xx kategorií xxxxxxx „x&xxxx;xxxxxxx“ nebo „xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“. Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx „v selhání“ xxxx „zajištěných nemovitostmi“.

57.

Např. x&xxxx;xxxxxxxx, xxxxx objem xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;127 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx ocenění jsou xxxxx xxx 20&xxxx;%, xx tento xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX XX x&xxxx;xxxxx 320 x&xxxx;xxxxxxxx xxxx a v kategorii xxxxxxx „x&xxxx;xxxxxxx“. Xxxxx xxxx xxxx expozice xxxx selháním expozicí xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx 320 x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxxxx“.

3.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxx xx kategorií xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

58.

Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx expozic do xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxx v článku 112 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx:

x)

x&xxxx;xxxxxx xxxxx se xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxx podle xxxxxx&xxxx;112 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx zacházení (xxxxxxxx xxxx), xxxxx se xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx kategorie xxxxxxx;

x)

x&xxxx;xxxxxx xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx přerozděleny xx xxxxxx kategorií xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx zohlednění xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx vlivy xx xxxxxxxx (xxxx. xxxxxx, úvěrové xxxxxxxx, xxxxxxxxxx metoda finančního xxxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxxxxx přítoku x&xxxx;xxxxxx.

59.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx konverzními xxxxxxx xx jednotlivých xxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx krok), xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx přerozdělení x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxx nebo aniž xx dotčeno xxxxxxxxx (xxxxxxxx váha), xxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxx konkrétní xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx kategorie xxxxxxx.

60.

Xxx xxxxx zařazení xxxxxxx xxxxxxxx před xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx faktorem x&xxxx;xxxxxx kroku se xxxxxxx x&xxxx;xxxxx techniky xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xx xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx), xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx kategorie xxxxxxx, xxxx xx xxxx x&xxxx;xxxxxxx kategorie xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;112 xxxx. x) nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (expozice xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx).

61.

X&xxxx;xxxxxx&xxxx;112 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx nejsou stanovena xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx expozic. Xx xx mohlo xxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx být xxxxxxxx zařazena xx xxxxxxx kategorií xxxxxxx, xxxxxx-xx x&xxxx;xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx žádné xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx a podnikům x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx (xx.&xxxx;112 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (čl. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)/xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx (xx.&xxxx;112 xxxx. x) nařízení o kapitálových xxxxxxxxxxx). V tomto xxxxxxx xx xxxxx, xx xxxxxxxx xxxx v nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx nejprve xx xxxxx posoudit, xxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx zařadit mezi xxxxxxxxxx xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx je xxxxx xxxxxx xxxxxx postup xxx xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx vůči xxxxxxxx. Xx xxxxx, xx v opačném xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx kategorie xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;112 xxxx. n) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxx. Xx vhodné xxxxxxxxxx, že xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx expozic x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx (xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx, časová xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxxx xxx.), xxx je základním xxxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx striktně xxxxxxxx.

62.

Xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx je nezbytné xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx, jimiž se xxxxxxx xxxxxxxx, pokud xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx expozic, xxxx xx bylo xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (riziková xxxx), xxxxx xx xxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx kategorie expozic. Xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx schéma xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xx posouzení xxxxxxxx, xxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích výslovně xxxxxxxxx xxx zařazení xxxxxxxx xx určité xxxxxxxxx expozic, a je-li xx xxxxxx xxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx vykonávajícího xxxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx kategorií expozic. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xx takto xxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx institucím, xxx xxxxxxxxxxx interní xxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxxx xxx rovněž x&xxxx;xxxxxxx xx všemi xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx.

63.

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx posuzování xxxxxx v rozhodovacím xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx (xxxxxxx se xxxx xxxxxxx, xxx lze xxxxxxxx zařadit do xxxx xxxxxxxxx, xxxx xx dotčen výsledek xxxxxxxxx xxxxxxxxx), xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx případě xxxxxxxxxx možnost, xx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx zařazeny žádné xxxxxxxx. Taková xxxxxxx xx nastala, xxxxx xx při absenci xxxxxxxx xxx stanovení xxxxxxx xxxx jedna xxxxxxxxx expozic podskupinou xxxxxxxxx kategorií. Xxxx xxxxxx by xxxxxxxx, xxxxx xxxx graficky xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

64.

Xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx níže uvedeného xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx:

1.

xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx;

2.

xxxxxxx xxxxxxx s obzvlášť vysokým xxxxxxx;

3.

xxxxxxx xxxxxxxx

4.

xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx;

5.

xxxxxxxx xx formě xxxxx xxxx podílových xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování/expozice xx formě xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx kategorie xxxxxxx);

6.

xxxxxxxx zajištěné nemovitostmi;

7.

ostatní xxxxxxx;

8.

xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx;

9.

xxxxxxx ostatní xxxxxxxxx xxxxxxx (oddělené xxxxxxxxx xxxxxxx), xxxxx xxxx-xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx centrálním xxxxxx, xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx vládám xxxx xxxxxxx orgánům, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, expozice xxxx xxxxxxxxxxxx rozvojovým bankám, xxxxxxxx vůči mezinárodním xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx vůči xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx.

65.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, a je-li používán xxxxxxx se xxxxxxxxxxx (xx.&xxxx;132 odst. 3 xx 5 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xx jednotlivé xxxxxxxxxx expozice posoudí x&xxxx;xxxxxxx do odpovídající xxxxxx rizikové xxxx xxxxx zacházení, xxx xxxxxxx jednotlivé expozice xx xxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx akcií xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

66.

Xxxxxxx deriváty x-xxxx xxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;134 xxxx.&xxxx;6 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx přímo xxxxxx jako sekuritizované xxxxxx, jsou-li xxxxxxxxxx. Xxxxx nejsou xxxxxxxxxx, xxxxxxxx se xx xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxx xxxxxxx“. X&xxxx;xxxxx posledním xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx smlouvy xxxxxxxx xxxx původní expozice xxxx vynásobením konverzními xxxxxxx x&xxxx;xxxxx „ostatní xxxxxxxx xxxx“ (použitá xxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;134 odst. 6 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích).

67.

V druhém kroku xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kategorie xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, a to x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxxxxx xxxxx.

XXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX XXXX VYNÁSOBENÍM XXXXXXXXXXX FAKTORY DO XXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX POŽADAVCÍCH

Původní xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xx možné xxxxxxx expozici xx xxxxxxxxx expozic xxxxx xx. 112 xxxx. x)?

XXX

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

XX

Xx možné xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx podle xx. 112 xxxx. x)?

XXX

Xxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (xxx xxxx xxxxxx 128)

XX

Xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 112 písm. p)?

ANO

Akciové xxxxxxxx (xxx také xxxxxx 133)

XX

Xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic podle xx. 112 písm. x)?

XXX

Xxxxxxxx x xxxxxxx

XX

Xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx kategorií expozic xxxxx xx. 112 xxxx. l) a x)?

XXX

Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování

Expozice x xxxxxxx dluhopisech (xxx xxxx článek 129)

Xxxx xxx kategorie xxxxxxx xxxx navzájem xxxxxxxx (xxx xxxxxxxx k xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx). Xxxxxxxx do xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx zřejmé.

NE

Je xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx kategorie xxxxxxx xxxxx xx. 112 xxxx. i)?

ANO

Expozice xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (viz xxxx xxxxxx 124)

XX

Xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 112 písm. x)?

XXX

Xxxxx xxxxxxx

XX

Xx xxxxx xxxxxxx expozici xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 112 xxxx. x)?

XXX

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx

XX

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxx x těchto xxxxxxxxx je tedy xxxxxx.

Xxxxxxxx xxxx ústředním xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx xxxx regionálním xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxx expozice

3.2.4.   Vyjasnění xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v článku 112 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

3.2.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx „instituce“

68.

Vykazování xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx podle xx.&xxxx;113 xxxx.&xxxx;6 x&xxxx;7 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích xx provádí následovně:

69.

Expozice, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx.&xxxx;113 xxxx.&xxxx;7 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx v příslušných kategoriích xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xx xxxxxxxxxx, kdyby xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

70.

X&xxxx;xxxxxxx s čl. 113 xxxx.&xxxx;6 x&xxxx;7 nařízení o kapitálových xxxxxxxxxxx „xx xxxx xxxxxxxxx s předchozím xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx rozhodnout, xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxx xxxxxx xx xxx expozice vůči xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx mateřským xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx podnikem xxxxxx xxxxxxxxxx podniku xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx podle čl. 12 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx 83/349/XXX“. Xx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx, ale xxxxx xxx xxxx podniky, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx. se xxxxx o podniky pomocných xxxxxx nebo podniky xx xxxxxx xx.&xxxx;12 xxxx.&xxxx;1 směrnice 83/349/XXX. Xxxxxxxx uvnitř skupiny xx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx kategorii xxxxxxx.

3.2.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxx xxxxxxxxx“

71.

Xxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx probíhá xxxxxxxx xxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxx xxxxxxxxx“ xxxxxxxxxx:

72.

Xx xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxx xxxxxxxxx“ xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;52 odst. 4 xxxxxxxx 2009/65/XX, xxxxx xxxxxxx požadavky xx.&xxxx;129 xxxx.&xxxx;1 x&xxxx;2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx požadavků xxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Dluhopisy xxxxx xx.&xxxx;52 odst. 4 xxxxxxxx 2009/65/XX xxxxxx xxxx 31. xxxxxxxxx 2007 xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx „kryté xxxxxxxxx“, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxx xx xx.&xxxx;129 xxxx.&xxxx;6 xxxxxxxx o kapitálových požadavcích.

3.2.4.3.   Kategorie xxxxxxx „xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“

73.

Xx-xx využita xxxxxxx xxxxxxxxxxx z čl. 132 xxxx.&xxxx;5 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxx xxxxx nebo podílových xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx vykazují xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 111 odst. 1 xxxxx věty xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

3.2.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

XXXXXXX EXPOZICE XXXX VYNÁSOBENÍM KONVERZNÍMI XXXXXXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 111 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx zohlednění xxxxx xxxxxxx a xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xx. 111 odst. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx:

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxx dobou xxxxxxxxxx x maržových xxxxxxx xxxxx části xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 6 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxx xx. 92 odst. 3 xxxx. f) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx původní xxxxxxxx hodnotě xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx stanovených x části xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 6 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Hodnoty xxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xx. 134 odst. 7 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx rozvahového xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx 219 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx expozic xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

X rámcových xxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxx xxxxxxx nebo xx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx trhu xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitoly 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xx xxxxxxx 010 xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxx x čl. 220 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. X případě xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx, které xx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitoly 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxx xxxxxxxx hodnota xxxxxxxx (X*) xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 220 x 221 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx sloupci 010 xxxxxxx&xxxx;XX&xxxx;XX.

030

(–) Xxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 24 x 111 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx ocenění x rezervy xx xxxxx xxxxxxxxx ztrát xxxxxxxxx v xxxxxxx x účetním rámcem, xxxxxxx podléhá vykazující xxxxxxx.

040

Xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxx

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx 010 x 030.

050 – 100

XXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xx. 4 xxxx 57 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx je xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx „substituce expozice x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx“.

Xx-xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx (xxxx. xxxxx xx používán xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx), jeho výše xx xxxxxxx hodnotou xxxxxxxx.

Xxxxxxxx xx xxx xxxx položky:

—

kolaterál xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

—

xxxxxxxxx osobní xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika.

Viz také xxxxxx xxxxxxx v xxxx 4.1.1.

050 – 060

Xxxxxx zajištění úvěrového xxxxxx: upravené hodnoty (Xx)

Xxxxxx 235 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xx. 239 xxxx. 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx je xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx (Xx) osobního xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

050

Xxxxxx

Xxxxxx 203 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx zajištění úvěrového xxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx v xx. 4 xxxx 59 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, jiné xxx xxxxxxx xxxxxxxx.

060

Xxxxxxx deriváty

Článek 204 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070 – 080

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx podle xx. 4 bodu 58 x xxxxxx&xxxx;196, 197 x 200 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx. X těchto xxxxxxxx nejsou zohledněny xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx (které xxxx xxx xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx).

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x pozice v xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vyplývající x použitelných dohod x xxxxxxxxxx započtení xxxxx xxxxxx 218 x 219 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

070

Xxxxxxxx xxxxxxxxx: xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 222 odst. 1 xx 2 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

080

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx

Xxxxxx 232 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

090 – 100

SUBSTITUCE EXPOZICE X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 222 odst. 3, xx. 235 odst. 1 xx 2 x xxxxxx 236 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx odpovídají xxxxx xxxxx původní xxxxxxxx xxxx vynásobením xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx se xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx se xxxxxxxx xx kategorie expozic xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xx x xxxxxxx a xxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx vyplývající x xxxxxxx xxxxxxx do x xxxxxx x xxxxxx šablon.

110

ČISTÁ XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX SUBSTITUČNÍCH XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX PŘED VYNÁSOBENÍM XXXXXXXXXXX FAKTORY

Hodnota xxxxxxxx xxx xxxxx ocenění x xx zohlednění xxxxxx a xxxxxxx x xxxxxxxx TECHNIK XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA XX SUBSTITUČNÍMI VLIVY XX XXXXXXXX.

120-140

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA S XXXXXXX XX HODNOTU XXXXXXXX. XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX, KOMPLEXNÍ XXXXXX XXXXXXXXXX KOLATERÁLU

Články 223, 224, 225, 226, 227 a 228 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxxxx 218 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

Xxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxx započtení vyplývající x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 218 x 219 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxxx za xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx finančního xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálem, xx xxxxxxxx x xxxxxxx x články 223, 224, 225, 226, 227 x 228 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

120

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 223 xxxx. 2 xx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx volatility xx expozici (Xxx–X) = X * Xx.

130

(–) Upravená xxxxxxx xxxxxxxxxx kolaterálu (Xxxx)

Xxxxxxxxxx xx. 239 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

V xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx kolaterál x komodity xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 299 odst. 2 xxxx. x) xx x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Hodnota, xxxxx xx xxx vykázána, xxxxxxxx Xxxx = X * (1–Hc–Hfx) * (x–x*)/(X–x*). Xxx xxxxxxxx X, Hc, Xxx, x, X x x* xxx xxxx xxxxx hlava XX kapitola 4 xxxxx 4 x 5 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

140

(–) X xxxx: xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 223 odst. 1 x xx. 239 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx, xxxxx má xxx vykázána, xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx (Xxxx–X) = X * [(1–Xx–Xxx) * (x–x*)/(X–x*)–1], kde xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx (Xxx–X) = X * [(1–Hc–Hfx)–1] x dopad úpravy xxxxxxxxxx xx (Cvam–Cva) = C * (1–Xx–Xxx) * [(t– x*)/(X –x*)–1].

150

Xxxx upravená xxxxxxx expozice (E*)

Ustanovení xx. 220 xxxx. 4, xx. 223 xxxx. 2 xx 5 x xx. 228 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

160 – 190

Rozklad xxxx upravené hodnoty xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx položek xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 111 xxxx. 1 x xx. 4 bodu 56 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxx také xx.&xxxx;222 xxxx. 3 x xx. 228 xxxx. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

U xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxx hodnoty xxxxxxx před uplatněním xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

200

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxx 111 x xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 4 xxxxxx 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Hodnota xxxxxxxx po zohlednění xxxxx ocenění, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx rizika x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, x xxx xxxx xxx přiděleny rizikové xxxx xxxxx xxxxxx 113 x xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 2 xxxxxx 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

210

Z xxxx: xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

X xxxxxxx derivátových xxxxxxxx, xxxx xxxxxxx, xxxxxx xx výpůjček xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx, transakcí s xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x maržových xxxxxxx xxxxx části xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx o hodnotu xxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx třetí xxxxx XX xxxxxxxx 6 xxxxxxxx 2, 3, 4 a 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

215

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx před uplatněním xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 113 xxxx. 1 xx 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx malé a xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 501 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

220

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx malé x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 113 odst. 1 xx 5 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx koeficientu xxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx článku 500 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

230

X xxxx: xxxxxxxx s úvěrovým xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx agenturou

Ustanovení xx. 112 písm. x) xx x), x), x), x), x), x) x x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

240

Z toho: xxxxxxxx s úvěrovým xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 písm. x) xx x), x), g), x) x o) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx

Xxxxxx

010

Xxxxxxx xxxxxxxx

015

x xxxx: xxxxxxxx x xxxxxxx

Xxxxxx 127 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx řádek xx xxxxxxxx xxxxx u xxxxxxxxx xxxxxxx nazvaných „Xxxxxxx související s xxxxxxxx xxxxxxx rizikem“ x „Akciové expozice“.

Jestliže xx expozice xxxxxxx xx výčtu v xx. 128 odst. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 128 xxxx. 3 xxxx x xxxxxx 133 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, zařadí xx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx“ nebo „Xxxxxxx xxxxxxxx“. Xxxx xxxx xxxxxxx jiné xxxxxxxxx, x xx ani x případě, xx xx podle xxxxxx 127 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích jedná x xxxxxxxx x xxxxxxx.

020

x xxxx: xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxxx vůči xxxxx x xxxxxxxx podnikům.

030

z xxxx: xxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxx xxxxxxxx koeficient xxx xxxx x střední xxxxxxx

Xxxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx článku 501 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

x xxxx: expozice xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 125 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx se xxxxx x xxxxxxxx vykazované x xxxxxxxxx „xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“.

050

x xxxx: xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxx, na xxx se xxxxxxxx xx. 150 xxxx. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060

x xxxx: xxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu, x xxxxxxx xxxxxxx orgán xxxxxxx xxxxxxx předchozí xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xx. 148 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

070-130

STRUKTURA XXXXXXXXX EXPOZIC PODLE XXXXX XXXXXXX

Xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xx „xxxxxxxxxx xxxxxxxxx“, xx xxxxx níže xxxxxxxxx kritérií rozdělí xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podléhající xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx protistrany.

Pozice xxxxxxxxxx xxxxxxxxx určené xxx xxxxxxx riziko xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xx „xxxxxxxxxx portfolia“, xxxxx xx. 92 odst. 3 písm. f) x čl. 299 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx přiřazují x xxxxxxxxx podléhajícím úvěrovému xxxxxx xxxxxxxxxxx. Rovněž xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xx. 94 odst. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, rozdělují xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx pozice v „xxxxxxxxx portfoliu“ xx xxxxxxxxx expozice podléhající xxxxxxxxx xxxxxx, podrozvahové xxxxxxxx podléhající xxxxxxxxx xxxxxx x expozice xxxxxxxxxxx úvěrovému riziku xxxxxxxxxxx.

070

Xxxxxxxxx expozice xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 24 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx nezahrnutá do xxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx položkami x xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx nebo jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx x řádcích 090, 110 x 130, x tudíž xx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx.

Xxxxx dodávky podle xx. 379 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxx-xx xxxxxxxx) xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx vykazují xx x xxxxx xxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xx. 4 xxxx 90 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a expozice x xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx selhání xxxxx xx. 4 xxxx&xxxx;89 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxx uvedou x xxxxxxx, že xxxxxx xxxxxxxx x xxxxx&xxxx;030.

080

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx

Xxxx podrozvahové xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx I xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx zahrnovány do xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, derivátů x xxxxxxxxx s xxxxx xxxxx vypořádání xxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx započtení, xx xxxxxxxx v xxxxxxx 040 x 060, a xxxxx xx nevykazují v xxxxx xxxxx.

Xxxxxxxx vyplývající x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;90 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxx fondu xxx riziko xxxxxxx xxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;89 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxx xxxxxx x xxxxxxx, xx se xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

090-130

Xxxxxxxx/xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx protistrany

090

Transakce x xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx x financováním xxxxxxx papírů xxxxxxxxxx x xxxxxxxx 17 xxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx Xxx Application xx Xxxxx XX xx Xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxx xxx Xxxxxxxxx xx Xxxxxx Default Xxxxxxx (Xxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxx XX xx xxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx), patří: x) xxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xx. 4 xxxx 82 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx cenných xxxxxx xxxx komodit; xx) maržové xxxxxxx xx xxxxxx xx. 272 odst. 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

100

X xxxx: x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 306 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 4 xxxx 88 xx spojení x xx. 301 xxxx. 2 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx ústřední xxxxxxxxxxx podle čl. 4 xxxx 91 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

110

Xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxx dobou xxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx XX xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx x delší dobou xxxxxxxxxx xx smyslu xx. 272 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx a xxxxxxxxx x delší xxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx zahrnuty xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, a xxxxx se vykazují x xxxxx 130, xx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx.

120

X xxxx: x clearingem prováděným xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 306 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx protistrany xxxxx xx. 4 xxxx 88 xx xxxxxxx x xx. 301 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx vůči xxxxxxxx protistraně xxxxx xx. 4 bodu 91 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

130

X xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx, které xxxxx xxxxx smluvnímu křížovému xxxxxxxxx (xxx je xxxxxxxx x xx. 272 odst. 11 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xxxxxxx mezi xxxxxxxx x transakce s xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx transakce x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxx x tomto xxxxx.

140-280

XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX RIZIKOVÝCH XXX

140

0 %

150

2 %

Xxxxxxxxxx xx. 306 odst. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

160

4 %

Xxxxxxxxxx xx. 305 odst. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

170

10 %

180

20 %

190

35 %

200

50 %

210

70 %

Xxxxxxxxxx xx. 232 xxxx. 3 písm. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

220

75 %

230

100 %

240

150 %

250

250 %

Ustanovení xx. 133 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

260

370 %

Xxxxxx 471 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

270

1 250 %

Xxxxxxxxxx xx. 133 xxxx. 2 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

280

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xx xxxxxx řádku xxxxx zahrnovat kategorie xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x v retailové xxxxxxx.

Xxxxxxxx se zde xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 113 odst. 1 xx 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xx. 134 xxxx.&xxxx;6 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xx vykazují x xxxxx xxxxx x kategorii xxxxxxx „xxxxxxx xxxxxxx“.

Xxx xxxx xx. 124 xxxx. 2 x xx. 152 xxxx. 2 xxxx. b) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

290-320

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxx také xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x obecné xxxxx x xxxxxxx CR XX.

290

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Jedná xx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx expozic x xxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodními xxxxxxxxxxxx x souladu x články 124 x 126 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxx řádku xxxxx xxxx, xxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodními xxxxxxxxxxxx.

300

Xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx rizikové xxxx xx xxxx 100 %

Xxxxxxxxxx čl. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx „expozice x xxxxxxx“, xxxxx xx xxxxxxx xx xxxx kategorie xxxxxxx, xxxxx xx x xxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

310

Xxxxxxxx xxxxxxxxx obytnými xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 112 xxxx. i) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx pouze x xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx zajištěných xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxx 124 x 125 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxxx rozčleňují x xxxxxxxx v xxxxx xxxxx xxxxx xxxx, xxx jsou xxxxxxxxxx zajištěnými xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

320

Xxxxxxxx x selhání, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx ve xxxx 150 %

Ustanovení xx. 112 písm. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxxx x xxxxxxx“, xxxxx xx spadaly xx xxxx kategorie xxxxxxx, xxxxx by u xxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

3.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXX: XXXXXXX XXX XX KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM (XX IRB)

3.3.1.   Oblast xxxxxxxxxx xxxxxxx XX XXX

74.

Xx xxxxxxxxxx xxxxxxx XX XXX xxxxx kapitálové xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxx oblastí:

i.

úvěrové xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxx:

—

xxxxxxx xxxxxx protistrany x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx;

—

xxxxxx xxxxxxxxxx u pohledávek xxxxxxxx xx xxxxxx;

xx.

xxxxxxx riziko xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx;

xxx.

xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx obchodních xxxxxxxx.

75.

Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxx 151 xx 157 xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 3 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (x&xxxx;xxxxxxxx IRB).

76.

Šablona XX IRB se xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx:

x.

xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX EQU IRB;

ii.

sekuritizační xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx CR XXX XX, XX XXX XXX a/nebo XX SEC Details;

iii.

„jiná xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;156 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx xxxx xxx riziková xxxx xxx xxxx xxxxxxxxx expozic xxxx xxxxxxxxx na 100&xxxx;% x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx hotovosti, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic se xxx tuto xxxxxxxxx xxxxxxx vykazují přímo x&xxxx;xxxxxxx XX;

xx.

xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xxxxx xx vykazuje x&xxxx;xxxxxxx XXX xxxxxxxx xx xxxx xxxxxx.

Xxxxxxx XX XXX nevyžaduje územní xxxxxxx expozic x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx XXX xxxxx xxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx struktura xx xxxxxxxx v šabloně XX XX.

77.

X&xxxx;xxxxx objasnit, xxx instituce xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX x/xxxx xxxxxxxxx faktory x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx, xx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx:

„XX“ xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx XXX a konverzních xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxx XXX).

„XXX“ xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx, že xx používají xxxxxxx xxxxxx XXX a konverzních xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx riziku (xxxxxxxxx xxxxxxx XXX).

Xxx xxxxxxxxxx portfolií xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx být xxxx xxxxxxx „ANO“.

V případě, xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx přístupu XXX a využívá xxxx xxxxxxxxxxx odhady XXX xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx svých xxxxxxx v rámci xxxxxxxx XXX, musí xxx x&xxxx;xxxxxxx CR XXX xxxxxxxx celková xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx základního xxxxxxxx XXX a celková xxxxxxx pozic v rámci xxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX.

3.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx XX XXX

78.

Xxxxxxx XX XXX sestává xx xxxx dílčích xxxxxx. Šablona CR XXX 1 xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx objemů xxxxxxxxxx expozic x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxx expozic. X&xxxx;xxxxxxx XX XXX 2 xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx zařazených xx xxxxxx či xxxxxxxxx dlužníků. Xxxxxxx XX XXX 1 x&xxxx;XX IRB 2 xx vykazují samostatně x&xxxx;xxxxxxx se v nich xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx:

1)

Xxxxxx

(Xxxxxxx „Celkem“ musí xxx vyplněna samostatně xxx xxxxxxxx xxxxxxx XXX a samostatně xxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXX.)

2)

Xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx banky

(Ustanovení xx.&xxxx;147 odst. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)

3)

Xxxxxxxxx

(Xxxxxxxxxx čl. 147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)

4.1)

Xxxxxxx – xxxx x&xxxx;xxxxxxx podniky

(Ustanovení xx.&xxxx;147 odst. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)

4.2)

Xxxxxxx – xxxxxxxxxxxxxx xxxxx

(Xxxxxxxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;8 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx)

4.3)

Xxxxxxx – xxxxxxx

(Xxxxxxx podniky xxxxx xx.&xxxx;147 odst. 2 xxxx. x) xxxxxxxxx xxxxx bodu 4.1 x&xxxx;4.2.).

5.1)

Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxx a střední xxxxxxx xx xxxxxxxxxx nemovitostmi

(Expozice xxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. x) ve xxxxxxx s čl. 154 xxxx.&xxxx;3 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx zajištěny xxxxxxxxxxxx)

5.2)

Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxx xxxxxxx (jiné xxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx) xx xxxxxxxxxx nemovitostmi

(Expozice xxxxx čl. 147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx nemovitostmi x&xxxx;xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxx 5.1)

5.3)

Xxxxxxxxx oblast – kvalifikované xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

(Xxxxxxxxxx čl. 147 odst. 2 xxxx. x) ve xxxxxxx s čl. 154 xxxx.&xxxx;4 xxxxxxxx o kapitálových požadavcích)

5.4)

Retailová xxxxxx – xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx podniky

(Expozice xxxxx čl. 147 odst. 2 xxxx. d), xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx 5.1 x&xxxx;5.3.)

5.5)

Xxxxxxxxx xxxxxx – ostatní xxxxxxx jiné xxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx

(Xxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx 5.2 x&xxxx;5.3)

3.3.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 08.01 – Úvěrové riziko x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx protistrany x&xxxx;xxxxx dodávky: xxxxxxx XXX ke kapitálovým xxxxxxxxxx (XX IRB 1)

3.3.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxx

010

XXXXXX INTERNÍCH RATINGŮ/PRAVDĚPODOBNOST XXXXXXX (XX) XXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX (%)

XX xxxxxxxxx xxxxxx nebo seskupení xxxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx článku 180 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx stupně xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx PD xxxxxxxxx xx konkrétnímu xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxx x xxxxxxx údaje xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (např. xxxxxxx xxxxxxxx), uvedou xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx. Pro xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XX xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx 110).

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx XX xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx vykazované rizikové xxxxxxxxx se xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxx nutné xxx žádoucí xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (xxx. xxxxxx xxxxx). Xxxxx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxx jedinečný xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx vykazování xx základě xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

X xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx ratingových systémů xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx: Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx systémů se xxxxxxx a seřadí xx xxxxx PD xxxxxxxxx každému stupni xxxxxxxx xx xxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx stupňů xxxx xxxxxxxxx, příslušné orgány xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx stupňů xxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx-xx si xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, musí xx x xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx.

Xxx účely xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XX xx použije xxxxxxx xxxxxxxx vykázaná xx xxxxxxx 110. Xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XX (xxxx. pro účely xxxxxxx expozice) musí xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx expozic, x xxxxx došlo x xxxxxxx. Xxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxx x selhání, xx xxxxxx expozice, které xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx stupně/ratingových xxxxxx x xxxxxxxx XX xxxxxxxxxx na 100 %.

020

PŮVODNÍ XXXXXXXX XXXX VYNÁSOBENÍM XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx před zohledněním xxxxxxxxxx úprav xxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového rizika xxxx konverzních xxxxxxx x úvěrovému xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx expozice xx xxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxx 24 x xx. 166 xxxx. 1, 2 x 4 až 7 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Dopad vyplývající x xx. 166 xxxx. 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx (xxxxx xxxxxxxxxxx započtení xxxxx x xxxxxx) xx xxxxxxxx samostatně xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, a xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx expozice.

030

Z XXXX: XXXXX SUBJEKTY XXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX SUBJEKTY

Rozklad xxxxxxx xxxxxxxx xxxx vynásobením xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x čl. 142 xxxx. 4 x 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 153 xxxx.&xxxx;2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040-080

XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX RIZIKA XX XXXXXXXXXXXXX VLIVY XX XXXXXXXX

Xxxxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx v xx. 4 xxxx 57 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx expozic xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx xxxx x položce „XXXXXXXXXX XXXXXXXX V XXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX“.

040-050

XXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx: hodnoty, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xx. 4 xxxx 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx-xx použití xxxxxxxxxx dopad na xxxxxxx expozice (xxxx. xxxxx xx používán xxx xxxxxxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxx), xxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

040

XXXXXX:

Xxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX, uvede xx xxxxxxxx xxxxxxx (Xx), jak xx xxxxxxxxxx x článku 236 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX (článek 183 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, s výjimkou xxxxxxxx 3), vykazuje xx relevantní xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx 040 x xxxxxxx, že xxxxxxx XXX xxxx xxxxxxxx. Je-li xxxxxxx XXX xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxx xx xxxxxxx 150.

Xx xx týče xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx vykazuje xx xxxxxxx 220.

050

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxx-xx xxxxxxxxx vlastní xxxxxx XXX, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx (Xx), xxx je xxxxxxxxxx x článku 216 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Pokud xxxx xxxxxxxxx vlastní xxxxxx XXX (xxxxxx 183 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), vykazuje se xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x interním modelu.

Je-li xxxxxxx LGD xxxxxxxx, xxxxxxx úvěrových derivátů xx xxxxxxxx xx xxxxxxx 160.

Co xx xxxx expozic, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx 220.

060

XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xx-xx xxxxxxx kolaterálu dopad xx hodnotu xxxxxxxx (xxxx. xxxxx xx xxxxxxxx při xxxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx), xxxx xxxx xx omezena xxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX, xxxxxxx xx xxxxxx 232 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx používány xxxxxxx xxxxxx LGD, xxxxxxxx xx ta zmírnění xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx kritéria xxxxxxx x článku 212 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x interním xxxxxx.

Xxxxxxxx xx ve sloupci 060 v xxxxxxx, xx xxxxxxx XXX xxxx xxxxxxxx. Je-li xxxxxxx LGD xxxxxxxx, xxxxxxx se xxxxxxxx xx sloupci 170.

070-080

SUBSTITUCE XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx faktory, xxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx, a následně xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx do xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx za xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx poskytovatele xxxxxxxxx, xxxxxxxxx do xxxxxx xxxx xxxxxxxxx dlužníků.

Zohledňují xx xxxxxx přítoky x xxxxxx v xxxxx xxxxxxxx kategorií xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx xxxx seskupení xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx expozice xxxxxxxxxxx z xxxxxxx xxxxxxx xx x xxxxxx z jiných xxxxxx.

090

XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxxxx xx odpovídajícího xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx a přítoků x xxxxxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx substitučními vlivy xx xxxxxxxx.

100, 120

X xxxx: xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxx k šabloně XX XX.

110

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 166 x čl. 230 xxxx. 1 xxxxxx xxxxx nařízení x kapitálových požadavcích.

V xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x příloze I xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx (xx. 166 xxxx. 8 až 10 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích) xxx xxxxxx xx přístup, xxxxx si xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx uvedená x xxxxxxx 040 xx 060 (transakce x financováním xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx a xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx vypořádání x xxxxxxxx, které jsou xxxxxxxxx smluvního xxxxxxxxx xxxxxxxxx), jež xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxxx vypočítané v xxxxxxx x metodami xxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxx hlavě XX xxxxxxxx 6 xxxxxxxx 3, 4, 5, 6 x 7 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Tyto xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, x xxxxxx ve sloupci 130 „X xxxx: xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx“.

130

X xxxx: xxxxxxx xxxxxxxx vyplývající z xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxxx

Xxx xxxxxx x xxxxxxx XX XX.

140

X XXXX: XXXXX XXXXXXXX FINANČNÍHO XXXXXXX X NEREGULOVANÉ XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x všech xxxxxxx definovaných x xx. 142 odst. 4 x 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx podléhají xxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 153 odst. 2 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

150-210

XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXXX X XXXXXXXX XXX S XXXXXXXX PŘÍSTUPU XXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx, jež xxxx xxxxx xx XXX x důsledku xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového rizika, xx do xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx.

Xxxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxx odhady XXX: Xxxxxxxxxx xx. 228 odst. 2, xx. 230 xxxx. 1 x 2 x článku 231 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx používány xxxxxxx xxxxxx XXX:

—

Xx xx týče xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x expozic xxxx xxxxxxxxx vládám x xxxxxxxxxx xxxxxx, institucím x xxxxxxxx: Ustanovení xx. 161 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. U xxxxxxxxxxx expozic xx xxxxxxx čl. 164 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

—

Xx xx týče xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika, xxxxx xx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx LGD podle xx. 181 xxxx. 1 písm. e) x f) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

150

XXXXXX

Xxx xxxxxx ke sloupci 040.

160

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxx pokyny xx sloupci 050.

170

X XXXXXXX, XX SE XXXXXXXXX VLASTNÍ XXXXXX XXX: JINÉ MAJETKOVÉ XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxx, kterou xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxx 212 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

180

ZPŮSOBILÝ XXXXXXXX XXXXXXXXX

X xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx v obchodním xxxxxxxxx x souladu x xx. 299 xxxx. 2 písm. x) xx x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx třetí xxxxx XX xxxxxxxx 4 xxxxxx 4 nařízení x kapitálových požadavcích xx xxxxxxxx za xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX: xxxxxxx v xxxxxxx s čl. 193 xxxx. 1 xx 4 a xx.&xxxx;194 odst. 1 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx. Vykazuje xx xxxxxxxx hodnota (Cvam) xxxxxxxxx x xx. 223 odst. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx LGD: xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx XXX xxxxx čl. 181 xxxx. 1 xxxx. x) x x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

190-210

XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxx nejsou používány xxxxxxx xxxxxx XXX: xxxxxxxxxx čl. 199 xxxx. 1 xx 8 x xxxxxx 229 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxxxx vlastní odhady XXX: xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx XXX podle xx. 181 odst. 1 xxxx. x) a x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

190

XXXXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx vlastní xxxxxx XXX, vykazují xx xxxxxxx xxxxx xx. 199 xxxx. 2 xx 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx se xxx x xxxxxxxx nemovitostí (xxx xx. 199 xxxx. 7 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx). Xxx xxxx článek 229 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxx odhady XXX, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx tržní xxxxxxx.

200

XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX, xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xx. 199 xxxx. 6 x 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xx xxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx (xxx xx. 199 xxxx. 7 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx). Xxx také čl. 229 odst. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx odhady XXX, xxxxxxxx xx odhadovaná xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

210

XXXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx vlastní xxxxxx XXX, vykazují xx xxxxxxx xxxxx xx. 199 xxxx. 5 x xx.&xxxx;229 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Pokud xxxx xxxxxxxxx vlastní xxxxxx XXX, vykazuje xx odhadovaná xxxxx xxxxxxx kolaterálu.

220

EXPOZICE, XXXXX XXXXXXXXX PŘÍSTUPU XXXXXXX XXXXXXX: XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

Záruky a xxxxxxx deriváty, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx přístupu xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 202 x xx. 217 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxx xxxx xxxxxxx 040 „Xxxxxx“ a 050 „Xxxxxxx deriváty“.

230

EXPOZICÍ XXXXXX XXXXXXXX HODNOTA XXX (%)

Xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx LGD, xxx xx uvedeno x xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitolách 3 x 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. X xxxxxxx, že xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx selhání, xxxxxxxx xxxxxxx XXX, která xx xxx xxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxxx čl. 161 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxx k xxxxxxx, xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx. 181 odst. 1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx hodnoty expozice (xxxxxxx 110).

Xxxxxxxxxx xx xxxxxxx dopady (xx xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx).

X xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxx XXX, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX, xx xxxxxx finančního xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x X*, xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx expozice, a xxxxxxxx xx xxxxxx x XXX* v xxxxxxx x xx. 228 odst. 2 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx průměrná xxxxxxx XXX xxxxxxxxx xx xxxxx hodnotě XX xxx „xxxxxx xxxx seskupení xxxxxxxx“ xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx hodnot XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xxxx hodnota PD xxx xxxxxx/xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx uvedenou xx xxxxxxx 110.

Pokud xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx 175 x xx. 181 xxxx. 1 x 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx, xx expozice xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx XXX, která má xxx vykázána, jedné x možností podle xx. 161 xxxx. 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx průměrné hodnoty XXX xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx používají x xxxxxxxxx ratingových systémech xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx orgánem.

Údaje xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx úvěrových xxxxxxx uvedených x xx. 153 odst. 5.

Do xxxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx xx sloupci 230 xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x příslušné hodnoty XXX xxxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx; tyto xxxxx se xxxxxxxxxx xxxxx xx výpočtu xxxxxxx xxxxxxx ve xxxxxxx 240.

240

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX LGD (%) PRO VELKÉ XXXXXXXX FINANČNÍHO SEKTORU X NEREGULOVANÉ XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxx vážená xxxxxxxx xxxxxxx XXX (%) xxx xxxxxxx expozice xxxxxxxxxx x čl. 142 xxxx.&xxxx;4 x 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;153 xxxx.&xxxx;2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

250

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX (XXXXX DNŮ)

Vykazovaná xxxxxxx se odvozuje x xxxxxxx s xxxxxxx 162 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx průměrných xxxxxx xx xxxxxxx hodnota xxxxxxxx (xxxxxxx 110). Xxxxxxxx splatnost se xxxxxxxx ve xxxxx.

Xxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx x hodnot expozice, x jejichž xxxxxxx xxxxxxxxx není součástí xxxxxxx objemů rizikově xxxxxxxx xxxxxxx. Znamená xx, že xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxxx“.

255

XXXXX RIZIKOVĚ XXXXXXXX XXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

Xxx xxxxxxxx vlády x xxxxxxxxx banky, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxx xx. 153 xxxx.&xxxx;1 a 3 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xx. 154 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx xx podpůrný xxxxxxxxxx xxx xxxx x střední podniky xxxxx xxxxxx 501 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

260

XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

Xxx ústřední vlády x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx a instituce xxx xx. 153 xxxx.&xxxx;1 x 3 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xx. 154 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx článku 501 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

270

X TOHO: VELKÉ XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX X NEREGULOVANÉ XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxx objemu xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx malé x xxxxxxx podniky u xxxxx xxxxxxx definovaných x čl. 142 xxxx. 4 x 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích, které xxxxxxxxx xxxxx korelaci xxxxx xx. 153 xxxx.&xxxx;2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

280

VÝŠE XXXXXXXXX XXXXXX

Xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xx. 5 xxxx. 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx x xxx xxxxxxx výše očekávaných xxxxx viz článek 158 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxx xxxxxxxxxxx ztrát, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxx z rizikových xxxxxxxxx, které se xxxxxxxx používají x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

290

(–) XXXXXX XXXXXXX A XXXXXXX

Xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx x také xxxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxx xxxxx článku 159 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Obecné xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx hodnoty – xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx ztrát x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

300

XXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 172 odst. 1 x 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx x xx.&xxxx;172 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxx xxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx právních xxxxxxxx/xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx samostatně, x xx xxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx úvěrů nebo xxxxxxx.

X rámci kategorie xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx samostatné expozice xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x jiných xxxxxxxxxxx expozic xxxxxxxxx x xxxxxxxx ratingovým xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx s xx. 172 odst. 1 xxxx. x) xxxxxx xxxxx nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, instituce xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx byly samostatně xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxx. Xxxxxxx-xx xx xx. 172 xxxx. 2 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx být zařazen xx více než xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx x xxxx, že se xxxxx xxxxxxx zaměřuje xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx systémů, xxxxxxx x xxxxxxxxx expozicemi xxxx xxxxxxxxxxx konverzním xxxxxxxx přiřazenými xx xxxxxxx stupni nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx, aniž xx se xxxxx x úvahu xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx (zejména dopady xxxxxxxxxxxx).

Xxxxx

Xxxxxx

010

XXXXXXX XXXXXXXX

015

x toho: xxxxxxxx, na xxx xx xxxxxxx podpůrný xxxxxxxxxx xxx malé x xxxxxxx podniky

Vykazují xx zde pouze xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 501 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

020-060

STRUKTURA XXXXXXXXX XXXXXXX PODLE XXXXX XXXXXXX:

020

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx riziku

Aktiva xxxxxxx v xxxxxx 24 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích nezahrnutá xx jiné kategorie.

Expozice, xxxxx jsou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx, xxxxxxxx a xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx smluvního xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx x xxxxxxx 040 xx 060, x xxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx.

Xxxxx xxxxxxx podle xx. 379 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích (xxxxxx-xx xxxxxxxx) nejsou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx vykazují xx x xxxxx xxxxx.

Xxxxxxxx vyplývající x xxxxx xxxxxxxxxxxx ústřední xxxxxxxxxxx xxxxx čl. 4 bodu 91 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxx riziko selhání xxxxx xx. 4 xxxx&xxxx;89 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxx xxxxxx x xxxxxxx, že xxxxxx xxxxxxxx v xxxxx&xxxx;030.

030

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx

Xxxx podrozvahové xxxxxx xxxxx xxxxxxx vyjmenované x xxxxxxx I xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x financováním xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx s xxxxx xxxxx vypořádání xxxx jsou výsledkem xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx v xxxxxxx 040 x -060, x xxxxx xx xxxxxxxxxx v xxxxx xxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 4 odst. 91 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxx z xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 4 odst. 89 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxx uvedou x případě, že xx xxxxxxxx za xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

040-060

Xxxxxxxx/xxxxxxxxx podléhající xxxxxxxxx riziku xxxxxxxxxxx

040

Xxxxxxxxx x financováním xxxxxxx xxxxxx

Xxxx transakce x xxxxxxxxxxxx cenných papírů xxxxxxxxxx v odstavci 17 xxxxxxxxx Basilejského xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx nazvaném Xxx Xxxxxxxxxxx xx Xxxxx XX xx Xxxxxxx Xxxxxxxxxx and xxx Xxxxxxxxx xx Double Xxxxxxx Xxxxxxx (Uplatňování xxxxx Xxxxx XX xx xxxxxxxx xxxxxxxx x přístup k xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx), xxxxx: x) repo xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xx. 4 xxxx 82 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxx xxxxxxx x xx) xxxxxxx xxxxxxx ve xxxxxx xx. 272 xxxx. 3 uvedeného xxxxxxxx.

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxxx, a xxxxx xx xxxxxxxx x řádku 060, xx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx.

050

Xxxxxxxx x xxxxxxxxx s delší xxxxx xxxxxxxxxx

Xxxx deriváty xxxxx smlouvy xxxxxxxxxxx x xxxxxxx II xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Deriváty x xxxxxxxxx x delší xxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxx započtení, x xxxxx xx xxxxxxxx x xxxxx 060, xx xxxxxxxxxx x xxxxx řádku.

060

Z xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx základě xxxxxxx

Xxx xxxxxx k xxxxxxx XX XX.

070

XXXXXXXX XXXXXXXX XX STUPŇŮ XXXX SESKUPENÍ XXXXXXXX: XXXXXX

Xxx expozice xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xx. 142 xxxx. 1 xxx 6) x xx. 170 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Pro xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xx. 170 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxx expozice xxxxxxxxxx x pohledávek xxxxxxxx xx úplatu xxx xx. 166 xxxx. 6 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx u xxxxxxxxxx nabytých xx xxxxxx se nevykazují xxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xx x xxxxx 180.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx mnoho xxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx mohou xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx počtu xxxxxx xxxx seskupení.

Nepoužívá xx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx toho xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx.

080

XXXXXXXXXXX KRITÉRIA XXXXXXXXXXXXXXXX ÚVĚROVÁNÍ: XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 153 xxxx. 5 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxx kategorií xxxxxxx: podniky, xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx.

090-150

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXX XXX X XXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

120

X xxxx: x kategorii 1

Ustanovení xx. 153 xxxx. 5 xxxxxxx 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

160

XXXXXXXXXXXX ZACHÁZENÍ: XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 193 xxxx. 1 x 2, xx. 194 odst. 1 xx 7 x xx. 230 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

170

XXXXXXXX X XXXXXXX XXXXXXX PŘI XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXX XXXXX ALTERNATIVNÍHO ZACHÁZENÍ XXXX 100 % X XXXX EXPOZICE XXXXXXXXXXX RIZIKOVÉMU VÁŽENÍ

Expozice xxxxxxxxxxx z xxxxxxx xxxxxxx, na xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx čl. 379 xxxx. 2 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích nebo xx xxx xx xxxxxxx 100 % xxxxxxxx xxxx podle xx. 379 odst. 2 posledního xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. V xxxxx xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xx. 153 xxxx. 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích x xxxxxxxx jiné xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nezohledněné x xxxxxx xxxxxxx.

180

XXXXXX ROZMĚLNĚNÍ: XXXXXXX XXXXXXXXXX NABYTÉ XX XXXXXX

Xxx xxxxxxxx xxxxxx rozmělnění xxx xx. 4 xxx 53 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Pro xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx riziko xxxxxxxxxx xxx xx. 157 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx x čl. 166 xxxx. 6 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xx hodnota xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx získá xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic pro xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx úvěrového xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx.

3.3.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 08.02 – Xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx riziko xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx: xxxxxxx IRB xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx XX IRB 2))

Sloupec

Pokyny

005

Stupeň xxxxxxxx (xxxxxxxxxxxxx řádku)

Tento xxx xx identifikátorem xxxxx x xx xxx xxxxx xxxxx xx daném xxxxx xxxxxxx jedinečný. Xx xxxxxxxx xxxxx 1, 2, 3 atd.

010-300

Pokyny xxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx s pokyny xxx stejně xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx XX XXX 1.

Řádek

Pokyny

010–01 – 010–XXX

Xxxxxxx vykázané x těchto řádcích xxxx být xxxxxxxx xx nejnižší po xxxxxxxx, x xx xxxxx PD xxxxxxxxx xxxxxx nebo seskupení xxxxxxxx. PD xxxxxxxx x xxxxxxx činí 100&xxxx;%. Expozice, xx xxx se vztahuje xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (xxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx používány xxxxxxx xxxxxx XXX), xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx PD xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx x této xxxxxxx.

3.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXXX A ÚVĚROVÉ RIZIKO XXXXXXXXXXX A VOLNÉ XXXXXXX: XXXXX XXXXXXXX SE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

79.

Xxxxxxxxx, které xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v čl. 5 xxxx. x) xxxx 4 xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxx a stejně xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx pouze xx tabulku 1 x&xxxx;2. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxx země“.

80.

Termín „sídlo xxxxxxxx“ xxxxxxxx xx xxxx, x&xxxx;xxx dlužník xxxxx. Tuto koncepci xxx uplatnit xx xxxxxxx xxxxxxxx původního xxxxxxxx x&xxxx;xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx rizika. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx substitučními xxxxxx xxxx mohou xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx. Xxxxxxxx xxxx nadnárodním xxxxxxxxxxx se nepřiřazuje x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxx k zeměpisné xxxxxxx „xxxx země“ bez xxxxxx na kategorii xxxxxxx, xx xxx xx expozice xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

81.

Xxxxx xxxxxxxx xx „původní xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx faktory“ xx xxxxxxxx v návaznosti xx xxxx, kde xxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx xx „xxxxxxx xxxxxxxx“ x&xxxx;„xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx“ se xxxxxxxx podle xxxx, xxx xxxxx konečný xxxxxxx.

3.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 09.01 – Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx: xxxxxxxx v rámci xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (CR XX 1)

3.4.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX FAKTORY

Shoduje xx x xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx 010 xxxxxxx XX XX.

020

Xxxxxxxx x selhání

Původní xxxxxxxx před vynásobením xxxxxxxxxxx faktory x xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx „xxxxxxxx v xxxxxxx“, x x xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx „xxxxxxxx spojené s xxxxxxxx vysokým xxxxxxx“ xxxx „akciové expozice“.

Tato xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozic x selhání. Expozice xxxxxxxx do kategorie „xxxxxxxx v xxxxxxx“ xxxxx xx. 112 xxxx. j) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxx, kdy xx xxxx xxxxxxxx dlužníci, xxxxx by uvedené xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx kategorií „xxxxxxxx x xxxxxxx“.

Xxxxx xxxx xx doplňující xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxx „xxxxxxxx v selhání“, „xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx rizikem“ xxxx „akciové expozice“ xxxxx čl. 112 xxxx. x), k) xxxx x) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

040

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxx období

Výše xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx od posledního xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx „xxxxxxxx v xxxxxxx“, xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, do xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

050

Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 110 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

055

Specifické xxxxxx x úvěrové xxxxxx

Xxxxxx x úvěrové xxxxxx podle xxxxxx 110 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

060

Odpisy

Odpisy xxxxxxxx xxx xxxxxxx účetní xxxxxxx znehodnocených xxxxxxxxxx xxxxx uznaná xxxxx x zisku xxxx xxxxxx (XXXX 7 xxxx. X5 xxxx. x) xxx i)), xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx položek xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv (IFRS 7 xxxx. B5 xxxx. x) xxx&xxxx;xx)).

070

Xxxxxx x úvěrové xxxxxx/xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx x expozic, xxxxx byly xxxxxxxx xxxx „expozice, x xxxxx xxxxx x xxxxxxx“ v xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx od xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx.

075

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx 200 xxxxxxx XX SA.

080

OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX MALÉ X XXXXXXX PODNIKY

Shoduje xx x definicí určenou xxx sloupec 215 xxxxxxx XX XX.

090

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX X XXXXXXX PODNIKY

Shoduje xx x xxxxxxxx xxxxxxx xxx sloupec 220 xxxxxxx CR XX.

Xxxxx

010

xxxxxxxx vlády xxxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 písm. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

020

xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. b) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

xxxxxxxx xxxxxxxxx sektoru

Ustanovení xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 112 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

060

instituce

Ustanovení xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 112 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

075

x xxxx: xxxx x xxxxxxx podniky

Shoduje xx s definicí xxxxxxx pro xxxxx 020 šablony CR XX.

080

xxxxxxxxx expozice

Ustanovení xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

085

x xxxx: xxxx x střední podniky

Shoduje xx s xxxxxxxx xxxxxxx pro řádek 020 xxxxxxx XX XX.

090

xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

095

x toho: xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xx s xxxxxxxx určenou xxx xxxxx 020 xxxxxxx XX XX.

100

Xxxxxxxx x xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 112 xxxx. j) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

110

Položky xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 112 xxxx. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

120

Xxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. l) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

130

Xxxxxxxxxx vůči institucím x podnikům x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

140

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

150

Kapitálové xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. p) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

160

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

170

Xxxxxxx xxxxxxxx

3.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 09.02 – Xxxxxxxxxxx struktura xxxxxxx xxxxx sídla xxxxxxxx: xxxxxxxx v rámci xxxxxxxx XXX (XX GB 2)

3.4.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx konkrétní xxxxxx

Xxxxxxx

010

XXXXXXX EXPOZICE XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX FAKTORY

Shoduje xx x definicí xxxxxxx xxx xxxxxxx 020 xxxxxxx XX XXX.

030

X xxxx: x xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx xxxx „xxxxxxxx, u xxxxx xxxxx k xxxxxxx“ x xxxxxxx s xxxxxxx 178 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

040

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx pro xxxx období

Výše xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxx tříměsíčního xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxxx „xxxxxxxx x selhání“, xx vykazuje proti xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxx dlužník xxxxxxx xxxxxx.

050

Xxxxxx xxxxxx o xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx x xxxxxxx riziko podle xxxxxx 110 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

055

Xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx o úvěrové xxxxxx podle článku 110 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

060

Odpisy

Odpisy zahrnují xxx xxxxxxx účetní xxxxxxx znehodnocených xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxx (XXXX 7 xxxx. X5 xxxx. x) xxx x)), xxx snížení xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv (IFRS 7 odst. X5 xxxx. x) xxx&xxxx;xx)).

070

Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx/xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx xxxxx x xxxxxxx riziko x xxxxxx u xxxxxxx, xxxxx xxxx zařazeny xxxx „xxxxxxxx, x xxxxx došlo x xxxxxxx“ x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx období xx xxxxxxxxxx předkládání údajů.

080

SYSTÉM XXXXXXXXX XXXXXXX/XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX (XX) XXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX (%)

Xxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx 010 šablony XX XXX.

090

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%)

Xxxxxxx xx s xxxxxxxx určenou pro xxxxxxx 230 xxxxxxx XX XXX. Xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx. 181 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 153 xxxx.&xxxx;5.

100

X xxxx: x selhání

Expozicí xxxxxx hodnota LGD x xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx „xxxxxxxx, u xxxxx xxxxx x xxxxxxx“ x xxxxxxx x xxxxxxx 178 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

105

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx se s xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx 110 xxxxxxx XX XXX.

110

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx 255 xxxxxxx CR IRB.

120

Z xxxx: v xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx vážených expozic x xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx „xxxxxxxx, x xxxxx xxxxx x xxxxxxx“ x souladu s xxxxxxx 178 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

125

XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX MALÉ X STŘEDNÍ XXXXXXX

Xxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx 260 xxxxxxx CR XXX.

130

XXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx xx x definicí xxxxxxx xxx xxxxxxx 280 šablony CR XXX.

Xxxxx

010

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx banky

(Ustanovení čl. 147 xxxx. 2 xxxx. a) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx)

020

Xxxxxxxxx

(Xxxxxxxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. b) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx)

030

Xxxxxxx

(Xxxxxxx xxxxxxx podle xx. 147 odst. 2 xxxx. c).)

042

Z xxxx: Xxxxxxxxxxxxxx úvěry (xxx specializovaných úvěrů xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx)

(Xxxxxxxxxx xx. 147 xxxx. 8 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.)

Xxxxx xx xxxxxxxxxx x případě xxxxxxxxxxxxxxxx úvěrových expozic xxxxxxxxx v xx. 153 xxxx.&xxxx;5.

045

X xxxx: Xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 147 xxxx. 8 xxxx. x) x xx. 153 xxxx.&xxxx;5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

X toho: Malé x střední podniky

(Ustanovení xx. 147 xxxx. 2 xxxx. c) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.)

060

Xxxxxxxxx expozice

Všechny retailové xxxxxxxx xxxxx čl. 147 odst. 2 xxxx. d).

070

Retailová xxxxxx – expozice xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx čl. 147 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx zajištěny xxxxxxxxxxxx.

080

Xxxx a střední xxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 2 písm. x) xx xxxxxxx x xx. 153 odst. 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích, které xxxx xxxxxxxxx nemovitostmi.

090

Jiné xxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx zajištěny nemovitostmi.

100

Retailová xxxxxx – kvalifikované xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

(Xxxxxxxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) xx xxxxxxx s xx. 154 odst. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)

110

Xxxxxxx retailové expozice

Ostatní xxxxxxxxx expozice podle xx. 147 odst. 2 xxxx. x) xxxxxxxxxx v xxxxxxx 070 xx 100.

120

Malé x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) xx xxxxxxx x xx. 153 xxxx. 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

130

Xxxx než xxxx a xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx retailové expozice xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

140

Akcie x xxxxxxx účasti

Akciové xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 písm. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

150

Xxxxxxx expozice

3.4.3.   C 09.04 – Struktura xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxx a sazby proticyklické xxxxxxx specifické xxx xxxxx xxxxxxxxx (XXX)

3.4.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

82.

Xxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxx ohledně xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx xx týkají kapitálových xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxx xxxxx hlavou XX x&xxxx;XX xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx proticyklické xxxxxxxxxx rezervy xxxxxxxxxx xxx xxxxx instituci (XXX) x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;140 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxx expozice).

83.

Údaje x&xxxx;xxxxxxx X 09.04 xx xxxxxxxx pro „xxxxxxx“ xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx ve všech xxxxxxxxxxxx, ve xxxxxxx xxxx tyto xxxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxxx xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, v nichž xxxx umístěny xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxx údaje o každé xxxxxxxxxx vykazují xxxxxxxxxx.

84.

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx. x) bodě 4 xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.

85.

X&xxxx;xxxxx určení xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Komise x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1152/2014 xx dne 4.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2014, xxxxx jde x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx normy xxx xxxxxxxx zeměpisné xxxxxxx xxxxxxxxxx úvěrových xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx proticyklické xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx expozice x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx.

3.4.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

Xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x pokyny pro xxxxxxxxx xxxxx.

020

Xxxxxxxxx xxxxx

030

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx pro xxxx xxxxx instituce (xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx) x „xxxxxxx“ xx xxxxx zemí.

Instituce xxxxxxxx {y} nebo {x} v xxxxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxx

010-020

Xxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx – Úvěrové xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx smyslu xxxxxxxx x čl. 140 xxxx. 4 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

010

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Hodnota xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxx 111 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích pro xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 140 xxxx. 4 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx expozice xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xx x řádku 050.

020

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx IRB

Hodnota xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx x článkem 166 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx podle xx. 140 xxxx. 4 písm. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx expozice sekuritizačních xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX xx x xxxxxx řádku xxxxxxxxx x xxxxxxxx xx x xxxxx 060.

030-040

Xxxxxxxx xxxxxxx expozice – Xxxxx riziko

Rozhodné xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x čl. 140 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

Xxxxxx xxxxxxxx x krátkých xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx čistých xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx podle xxxxxx 327 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích u xxxxxxxxxx úvěrových xxxxxxx xxxxxxxxxx v souladu x xx. 140 xxxx. 4 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xx smyslu xxxxx třetí xxxxx XX xxxxxxxx 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx:

—

xxxxxxxx xxxx dluhovým xxxxxxxxx, u xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx,

—

xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x obchodním xxxxxxxxx,

—

xxxxxxxx xxxx portfoliím xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx,

—

xxxxxxxx xxxx kapitálovým xxxxxx xxxxxxx x

—

xxxxxxxx vůči xxxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xx kapitálové xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 348 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

040

Hodnota xxxxxxx obchodního xxxxxxxxx xxx interní xxxxxx

X xxxxxxxxxx úvěrových xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 140 odst. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx IV xxxxxxxx 2 a xxxxxxxx 5 nařízení x kapitálových požadavcích xx xxxxxxxx součet xxxxxx položek:

—

reálné xxxxxxx xxxxxx než xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, jak xxxx definovány x xx. 140 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx v xxxxxxx x článkem 104 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

—

xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx rozhodné xxxxxxx expozice, xxx xxxx xxxxxxxxxx x xx. 140 odst. 4 xxxx. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

050-060

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx expozice xx xxxxxx xxxxxxxx v xx. 140 xxxx. 4 xxxx. c) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

Xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx pozic x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx určená x xxxxxxx x xxxxxxx 246 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích pro xxxxxxxx úvěrové expozice xxxxx xx. 140 xxxx. 4 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060

Xxxxxxx expozice x xxxxxxxxxxxxxxx pozic x xxxxxxxxxxx portfoliu x rámci xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx expozice xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 246 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxx rozhodné xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 140 odst. 4 xxxx. x) směrnice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070-110

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxx požadavků

070

Celkové xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx rezervu

Součet xxxxx 080, 090 a 100.

080

Xxxxxxxxxx požadavky xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx stanovené v xxxxxxx x částí xxxxx hlavou XX xxxxxxxxxx 1 xx 4 x 6 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx expozice xxxxxxxxxx xxxxx čl. 140 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxx xxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx pozice x xxxxxxxxxxx portfoliu jsou x xxxxxx řádku xxxxxxxxx a vykazují xx x xxxxx 100.

Xxxxxxxxxx požadavky xxxx 8 % xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 1 xx 4 x xxxxxxxx 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

090

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro rozhodné xxxxxxx xxxxxxxx – Xxxxx riziko

Kapitálové xxxxxxxxx xxxxxxxxx x souladu x xxxxx xxxxx xxxxxx IV xxxxxxxxx 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx rizika, xxxx x xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx XX xxxxxxxxx 5 xxxxxxxx xxx dodatečné xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxx rozhodné xxxxxxx xxxxxxxx definované xxxxx xx. 140 xxxx. 4 xxxx. x) směrnice xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxx xxxx.

Xxxxxxxxxx požadavky xxx xxxxxxxx xxxxxxx expozice xxxxx rámce xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxx 348 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

100

Kapitálové požadavky xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – Sekuritizační xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx požadavky xxxxxxxxx x souladu x xxxxx třetí xxxxxx XX xxxxxxxxx 5 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxx expozice xxxxxxxxxx xxxxx xx. 140 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxx xxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx činí 8 % xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx hlavy XX kapitoly 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

110

Xxxx kapitálových požadavků

Váha xxxxxxxxx xx sazbu xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxx zemi xx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx:

1.

xxxxxxx: xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxx [x070; x010 xxxx pro xxxxx xxxx],

2.

xxxxxxxxxx: xxxxxxx xxxxxxxxxx požadavky, xxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxx úvěrovým xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro výpočet xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 140 xxxx. 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx [x070; x010; „Celkově“].

Informace xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx „Xxxxxxx“ xx xxxxx xxxx.

120-140

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

120

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx pověřeným orgánem

Sazba xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx pro danou xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx země x xxxxxxx x xxxxxx 136, 137, 138 x 139 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxx xx xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx orgánem xxxxxxx xxxx xxxxxx xxx danou zemi xxxxx xxxxxxxxxxxxx rezervy xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx byly xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx nejsou x xxxx xxxx k xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx orgánem xx nevykazují „Xxxxxxx“ xx xxxxx xxxx.

130

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy xxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx zemi, která xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx sídla xxxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxx 137, 138, 139 x xx. 140 odst. 1, 2 x 3 směrnice o xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx vykázání xxxxx použitelné, se xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx, xx nevykazují „Xxxxxxx“ xx všech xxxx.

140

Xxxxx proticyklické xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx instituci xxxxxxxxx x souladu x xx. 140 xxxx. 1 směrnice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx kapitálové rezervy xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxx instituci se xxxxxxxx jako vážený xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx použijí v xxxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx rozhodné úvěrové xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxx xx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx&xxxx;140 v důsledku xxxxxxx xx. 139 xxxx. 2 nebo 3 směrnice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x [x120; x020; xxxx xxxx xxxx] xxxx xxxxxxxx [r130; x020; xxxx dané xxxx].

Xxxx xxxxxxxxx na sazbu xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxx xx xxxxxxx kapitálových požadavků xx xxxxxxxxx kapitálových xxxxxxxxxxx x xx xxxxxxx v [r110; x020; xxxx xxx xxxxx xxxx],

Xxxxxxxxx týkající xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy xxxxxxxxxx xxx xxxxx instituci xx xxxxxxxx xxxxx „Xxxxxxx“ xx všech xxxx, x nikoli xxx xxxxxx xxxx xxxxxx.

150 – 160

Použití 2 % xxxxxxx xxxxxxx

150

Xxxxxxx 2 % xxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx úvěrovou expozici

V xxxxxxx s čl. 2 xxxx. 5 xxxx. x) xxxxxxxx Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) x. 1152/2014 xxxxx xxx xxxxxxxxxx obecné úvěrové xxxxxxxx, jejichž xxxxxx xxxxxxxxxxx 2 % xxxxxxx xxxxxxxx úvěrových xxxxxxx, xxxxxxx obchodního xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx obecných xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx x čl. 2 xxxx. 5 xxxx. x) a xx. 2 xxxx. 4 xxxxxxxx Komise x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) x. 1152/2014.

Pokud xxxxxxxxx xxxxxxx této xxxxxxxx, uvede „x“ x xxxxxxx pro xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, a „Xxxxxxx“ xx všech zemí.

Jestliže xxxxxxxxx této xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxxxxx poli „n“.

160

Použití 2 % xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

X xxxxxxx x čl. 3 xxxx. 3 xxxxxxxx Xxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) č. 1152/2014 mohou instituce xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx státu, pokud xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx nepřesahuje 2 % souhrnu obecných xxxxxxxxx expozic, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxxx expozic.

Pokud xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx odchylky, xxxxx „y“ x xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx, xxx odpovídá xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, x „Xxxxxxx“ xx xxxxx xxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx nevyužije, xxxxx v odpovídajícím xxxx „x“.

3.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 10.01 X&xxxx;X 10.02 – XXXXXXX XXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXXX ZALOŽENÉHO XX XXXXXXXX RATINGU (XX XXX XXX 1 X&xxxx;XX XXX XXX 2)

3.5.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

86.

Xxxxxxx CR XXX IRB sestává xx dvou xxxxxxx xxxxxx: Šablona CR XXX XXX 1 xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxx kategorie xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx metody xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx XX XXX IRB 2 xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx PD/LGD. Xxxxxxxx výrazu „CR XXX XXX“ xx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx pokynech odkazuje xxx xx xxxxxxx XX XXX IRB 1, xxx xxxxxxxx i na xxxxxxx XX XXX XXX&xxxx;2.

87.

Xxxxxxx XX XXX XXX xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx objemů xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx (xx.&xxxx;92 xxxx.&xxxx;3 písm. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx) xx xxxxxxx xxxxxx XXX (část třetí xxxxx XX xxxxxxxx 3 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;2 písm. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

88.

Xxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;6 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xx kategorie xxxxxxxxxxxx xxxxxxx zařazují tyto xxxxxxxx:

x)

xxxxxxxx, které xxxxxx xxxxxx xxxxx a které xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx; xxxx

x)

xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx cenné xxxxxx, xxxxxx společníků, xxxxxxxx xxxx jiné nástroje, xxxxxxx ekonomická xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx uvedených x&xxxx;xxxxxxx x).

89.

X&xxxx;xxxxxxx XX EQU XXX se xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx se xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s metodou xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx váhy, xxx je xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;152 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

90.

Xxxxx xx.&xxxx;151 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vyplňují šablonu XX XXX XXX xxxxx, pokud používají xxxxx ze tří xxxxx uvedených x&xxxx;xxxxxx&xxxx;155 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

—

xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx,

—

xxxxxx XX/XXX nebo

—

přístup xxxxxxxx xx xxxxxxxxx modelech.

Instituce, xxxxx používají xxxxxxx XXX xxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX XXX XXX xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic u kapitálových xxxxxxx s fixní rizikovou xxxxx (xxxx xx xx x&xxxx;xxxx ovšem xxxxxxxxx xxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx rizikové xxxx nebo na xxxxxxx (xxxxxxxxx či xxxxxxxx) xxxxxxxxxx použití xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx (xxxx. xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx je xxxxxxxxx riziková xxxx xx výši 250 % xxxxx čl. 48 xxxx.&xxxx;4 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxx 370 % xxxxx xx.&xxxx;471 xxxx.&xxxx;2 xxxxx nařízení)).

91.

V šabloně XX XXX IRB xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx:

—

xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (x&xxxx;xxxxxxx, že xxxxxxxxx nejsou zproštěny xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx v obchodním xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;94 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx),

—

xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxx&xxxx;150 nařízení o kapitálových xxxxxxxxxxx), včetně:

—

kapitálových expozic, xxx něž xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx účinků, xxxxx čl. 495 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích,

—

kapitálových xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx závazkům xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 0&xxxx;% xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, včetně xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 0&xxxx;% (čl. 150 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích),

—

kapitálových xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxx programů na xxxxxxx xxxxxx vymezených xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx určitou xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xx.&xxxx;150 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx),

—

xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxx objemy xxxxxxxx vážených xxxxxxx xxxxxxxxx na základě xxxxxxxxx x&xxxx;„xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx povahu xxxxxxxxx xxxxxxx“ (x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;155 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx),

—

xxxxxxxxxxxx pohledávek xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 46 a 48 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

3.5.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx specifických xxxxx (xxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx XX EQU XXX1 x&xxxx;XX EQU XXX 2)

Xxxxxxx

005

XXXXXX XXXXXXXX (XXXXXXXXXXXXX XXXXX)

Xxxxxx dlužníka xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xx pro xxxxx xxxxx tabulky xxxxxxxxx. Xx pořadové xxxxx 1, 2, 3 xxx.

010

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XX PŘIŘAZENÁ RATINGOVÉMU XXXXXX XXXXXXXX (%)

Instituce, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XX/XXX xxxxxxxx xx xxxxxxx 010 pravděpodobnost xxxxxxx (XX) vypočítanou xxxxx xxxxxxxxxx xx. 165 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx XX přiřazená xxxxxx nebo seskupení xxxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx minimální požadavky xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx hlavě II xxxxxxxx 3 xxxxxx 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. U xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx se xxxxxx XX přiřazená xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx rizikové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx orgánem.

Pokud jde x číselné xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (např. „xxxxxxx xxxxxxxx“), xxxxxx xx xxxxxxxx vážené průměrné xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx stupňům xxxx xxxxxxxxxx dlužníků, které xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx hodnoty XX xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxx k xxxxxxx. Xxx výpočtu expozicí xxxxxx průměrné hodnoty XX xx pro xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx 060).

020

XXXXXXX XXXXXXXX PŘED XXXXXXXXXXX KONVERZNÍMI XXXXXXX

Xx xxxxxxx 020 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx). Xxxxx xxxxxxxxxx článku 167 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx expozice x xxxxxxxxxxxx expozic xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx riziko. Xxxxxxxx xxxxxxxx podrozvahových xxxxxxxxxxxx expozic xx xxxxxx xxxxxxxxx hodnota xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxx 020 xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx uvedené x xxxxxxx I xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx expozic (např. „xxxxxxxxxx xxxx částečně xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxx“).

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx zjednodušené xxxxxxxx xxxx xxxx metodu XX/XXX (xxx je xxxxxxx x čl. 165 odst. 1), xxxxxxxxxx xxxxxx kompenzační xxxxxxxxxx podle čl. 155 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030-040

XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX NA XXXXXXXX

XXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX

XXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxx ohledu xx xxxxxx, xxxxx se xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx u xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, mohou instituce xxxxx xxxxxx zajištění xxxxxxxxx rizika x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx (xx. 155 xxxx. 2, 3 x 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích). Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx metodu PD/LGD, xxxxxxxx ve xxxxxxxxx 030 x 040 xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxx (sloupec 030) nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx 040) xxxxxxxx x souladu x metodami xxxxxxxxxxx x části xxxxx xxxxx XX kapitole 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA SE XXXXXXXXXXXXX XXXXX NA XXXXXXXX

XXXXXXXXXX EXPOZICE V XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

(–) CELKOVÝ XXXXX

Xx xxxxxxx 050 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx před xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx faktory, xxxxx xx xxxxx osobním xxxxxxxxxx úvěrového rizika xxxxxxx x souladu x xxxxxxxx stanovenými x xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitole 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

060

HODNOTA XXXXXXXX

Xxxxxxxxx, xxxxx používají xxxxxx xxxxxxxxxxxx rizikové xxxx xxxx metodu XX/XXX, xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx zajištění úvěrového xxxxxx (xx. 155 xxxx. 2 x 3 x xxxxxx 167 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

Xx xxxxx xxxxxxxxxxx, xx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx se hodnotou xxxxxxxx xxxxxx nominální xxxxxxx xx specifických xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx (článek 167 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

070

XXXXXXXX VÁŽENÁ XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%)

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx metodu XX/XXX, vykazují ve xxxxxxx 070 šablony XX XXX XXX 2 expozicí xxxxxx xxxxxxxx hodnoty XXX xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx započítány do xxxxxxxx xxxxxxx; xxxxx xxxxx xxx řádek 020 xxxxxxx CR XXX IRB. Xxx xxxxxxx expozicí xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XX xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx (sloupec 060). Xxxxxxxxx berou v xxxxx xxxxxxxxxx xx. 165 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

080

XXXXX RIZIKOVĚ XXXXXXXX XXXXXXX

Xx xxxxxxx 080 xxxxxxxxx vykazují objemy xxxxxxxx xxxxxxxx expozic x kapitálových xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx 155 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Pokud instituce xxxxxxxxxxx xxxxxx XX/XXX xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx selhání xxxxxxxxxx x xxxxxx 178 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, rizikové xxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx o xxxxxx xxxxxxxx 1,5 (xx. 155 xxxx. 3 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích).

Co se xxxx vstupního xxxxxxxxx X (xxxxxxxxx) x xxxxxx xxxxxxxx váhy, xxxxx splatnosti xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx činí xxx xxx (xx. 165 xxxx. 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx).

090

XXXXXXXXXX POLOŽKA: XXXX XXXXXXXXX ZTRÁTY

Ve xxxxxxx 090 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x kapitálových xxxxxxx xxxxxxxxxxx x souladu x xx. 158 xxxx. 4, 7, 8 x 9 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

92.

X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;155 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích mohou xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxxxx zjednodušené xxxxxxxx váhy, xxxxxx XX/XXX nebo přístup xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx) pro xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx XX XXX XXX xxxxxxxxx rovněž xxxxxxxx objemy xxxxxxxx xxxxxxxx expozic u kapitálových xxxxxxx x&xxxx;xxxxx rizikovou xxxxx (xxxx xx xx s nimi xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxx (dočasného xx xxxxxxxx) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx).

Xxxxx

XX XXX XXX 1 – xxxxx 020

XXXXXX XX/XXX: XXXXXX

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XX/XXX (xx. 155 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x řádku 020 xxxxxxx CR EQU XXX 1.

CR XXX XXX 1 – xxxxx 050–090

METODA XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX VÁHY: XXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXX XXXXXX ZJEDNODUŠENÉ XXXXXXXX XXXX XXXXX XXXXXXXXXX VAH:

Instituce, které xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx váhy (xx. 155 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), vykazují x xxxxxxx 050 xx 090 požadovaný xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx podkladových xxxxxxx.

XX EQU XXX 1 – xxxxx 100

XXXXXXX XXXXXXXX NA XXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx interních xxxxxxxx (xx. 155 xxxx. 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích), xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxx 100.

XX XXX XXX 1 – xxxxx 110

XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX VAHÁM

Instituce, xxxxx používají xxxxxxx XXX, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x fixní xxxxxxxxx xxxxx (aniž by xx x nimi xxxxx xxxxxxxxx výlučně x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx rizikové xxxx xxxx xx xxxxxxx (dočasného xx xxxxxxxx) xxxxxxxxxx použití xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx). Xxxxxxxxx

—

xxxxx xxxxxxxx vážených expozic x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx x xx. 48 xxxx. 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, x xxxx

—

xxxxxxxxxx xxxxxx x rizikovou xxxxx 370 % x xxxxxxx x xx. 471 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xx xxxxxxxx x xxxxx 110.

XX XXX XXX 2

STRUKTURA XXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXX XXXXXX XX/XXX XXXXX XXXXXX XXXXXXXX:

Xxxxxxxxx, xxxxx používají metodu XX/XXX (xx. 155 xxxx. 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xxxxxxxx požadovaný xxxx x šabloně XX XXX XXX 2.

Uplatňují-li xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx metodu XX/XXX xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx-xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx základě xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx x šabloně XX XXX XXX 2 xxxxxxxxx stupně xxxx xxxxxxxxx přiřazené x xxxxxx jedinečnému ratingovému xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx. V xxxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxx a seřazení xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx: xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxx xx xxxxx PD xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxx dlužníků po xxxxx.

3.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 11.00 – XXXXXXXXXX XXXXXX/XXXXXX DODÁNÍ (XX XXXX)

3.6.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

93.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxx, x&xxxx;xxxx s nimi související xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k vypořádacímu xxxxxx xxxxx xx.&xxxx;92 xxxx.&xxxx;3 písm. x) xxxx xx) x&xxxx;xxxxxx&xxxx;378 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

94.

X&xxxx;xxxxxxx XX XXXX instituce xxxxxxxx informace o vypořádacím xxxxxx/xxxxxx xxxxxx v souvislosti x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx měnami x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxx x&xxxx;xxxxxx obchodním nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

95.

Xxxxx článku 378 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx riziku/riziku xxxxxx xxxxxxxxxxx repo xxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx, cizími xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx. Je xxxx xxxxx mít xx xxxxxxx, xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx vypořádání, xxxxx xxxxxx vypořádány po xxxxxx datu xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;378 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

96.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx řádném xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxxx se o rozdíl xxxx dohodnutou xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx nástroj, xxxxx, xxxx xxxx nebo xxxxxxxx a jejich xxxxxxxx xxxxx hodnotou, pokud xx xxxxx rozdíl xxxx pro instituci xxxxxxxx ztrátu.

97.

Pro xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xxxxxxxxx tento rozdíl xxxxxxxx xxxxxxxxxx faktorem xxxxx tabulky 1 x&xxxx;xxxxxx&xxxx;378 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

98.

Xxx výpočet xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx 12,5, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxx s čl. 92 xxxx.&xxxx;4 xxxx. x).

99.

Xx xxxxx xxxx xx vědomí, xx kapitálové xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;379 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx do xxxxxxxxxx šablony CR XXXX; xxxxx dodávky xx xxxxxxxx v šablonách xxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx (XX XX, XX IRB).

3.6.2.   Pokyny xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX CENOU

V xxxxxxx s článkem 378 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx instituce xx xxxxxxx 010 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx řádném xxxx xxxxxx xxxxxxxxx odpovídajícími xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xx xxxxxxx 010 se xxxxxxx xxxxxxx nevypořádané xxxxxxxxx xxx ohledu xx xx, zda x xxxx xx xxxxxx dni vypořádání xxxxxxx zisk, nebo xxxxxx.

020

XXXXXXXX X CENOVÉHO XXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXX TRANSAKCÍ

V souladu x článkem 378 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx 020 xxxxxxxx xxxxxx rozdíl mezi xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx cenou xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx, cizí xxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx představoval xxx xxxxxxxxx xxxxxx.

Xx xxxxxxx 020 xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx ztrátou xx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx.

030

XXXXXXXXX XX KAPITÁL

Ve xxxxxxx 030 xxxxxxxxx xxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xxxxxxxxxx v souladu x článkem 378 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX X RIZIKA XXXXXXXXXX

X xxxxxxx x xx. 92 xxxx. 4 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx požadavky xxxxxxxx xx sloupci 030 xxxxxxxx 12,5x xxx získají objem xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx

010

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

X xxxxx 010 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx týkající xx xxxxxxxxxxxx rizika/rizika dodání x xxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (x xxxxxxx s xx. 92 odst. 3 xxxx. x) xxxxx xx) a xxxxxxx 378 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích).

V xxxxx 010 xxxxxxx 010 xxxxxxxxx xxxxxxxx souhrnnou xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx řádných xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenami.

V xxxxx 010 xxxxxxx 020 xxxxxxxxx vykazují xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx expozice vůči xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx.

X xxxxx 010 sloupci 030 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx požadavky, xxxxx xxxx souhrnem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx „xxxxxxxx xxxxxxx“ vykázaného xx xxxxxxx 020 xxxxxxxxxx faktorem xx xxxxxxx počtu pracovních xxx, xxxxx uplynuly xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxx uvedené x xxxxxxx 1 xxxxxx 378 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx).

020 xx 060

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx nevypořádané xx 4 dnů (xxxxxx 0 %)

Transakce, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 5 xx 15 xxx (xxxxxx 8 %)

Transakce, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 16 až 30 xxx (faktor 50 %)

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 31 xx 45 xxx (xxxxxx 75 %)

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx nevypořádané 46 x xxxx dnů (xxxxxx 100 %)

X xxxxxxx 020 xx 060 instituce xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx kategorií uvedených x xxxxxxx 1 x xxxxxx 378 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xx transakce, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxx pět pracovních xxx, se xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x vypořádacímu xxxxxx/xxxxxx xxxxxx.

070

Xxxxxxx nevypořádané transakce x xxxxxxxxx xxxxxxxxx

X xxxxx 070 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (x xxxxxxx x čl. 92 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxx xx) x xxxxxxx 378 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

X řádku 070 xxxxxxx 010 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx po xxxxxxx datech xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

X xxxxx 070 xxxxxxx 020 xxxxxxxxx xxxxxxxx souhrnný xxxx týkající se xxxxxxxx vůči xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vedoucích xx xxxxxx.

X řádku 070 sloupci 030 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x získají xx xxxxxxxxxxx „xxxxxxxx xxxxxxx“ vykázaného ve xxxxxxx 020 xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx základě xxxxx pracovních xxx, xxxxx uplynuly xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxx uvedené x xxxxxxx 1 xxxxxx 378 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích).

080 až 120

Xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx 4 xxx (xxxxxx 0 %)

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 5 xx 15 xxx (xxxxxx 8 %)

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 16 xx 30 xxx (xxxxxx 50 %)

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 31 xx 45 xxx (faktor 75 %)

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 46 x xxxx xxx (xxxxxx 100 %)

X řádcích 080 xx 120 xxxxxxxxx xxxxxxxx informace xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx uvedených x xxxxxxx 1 x xxxxxx 378 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Na xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxx xxx xxxxxxxxxx xxx, xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx dodání.

3.7.   C 12.00 – ÚVĚROVÉ XXXXXX: SEKURITIZACE – XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX KE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (CR SEC SA)

3.7.1.   Obecné xxxxxxxx

100.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx je xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, jestliže xx xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardizovaný xxxxxxx. Xxxxxxxxx, xxxxx mají xxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx v rámci sekuritizace. Xxxxxxxx položky xxxx xxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx.

101.

X&xxxx;xxxxxxx XX XXX XX xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx v bankovním xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx v čl. 242 xxxx 10 xxxx. 11 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

3.7.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx pozice

Sloupce

010

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXXXXXXXXX EXPOZIC X XXXXXXX

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxx původci, xxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxx vykazování, x xx bez xxxxxx xx to, xxx xx držitelem xxxxx. Xxxxxxxx xx zde xxxx xxxxxxxxx sekuritizační xxxxxxxx (xxxx. dluhopisy xx podřízené xxxxxx) x xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx (xxxx. podřízené xxxxxxx linky, likviditní xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, swapy xxxxxxxxx xxxxxxx atd.), které xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx tradičních xxxxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx XX XXX SA xxxx CR SEC XXX. Xxx tento xxxx zahrnují sekuritizační xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x předčasném xxxxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxx x xx. 242 bodě 12 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

020-040

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX: XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxx xxxxxxxxxx článků 249 x 250 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx jedná x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

020

(–) MAJETKOVÉ XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX (XXX)

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxx x volatilitu (XXX), xxx má být xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, xx stanoven x čl. 223 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

030

(–) XXXXXXX XXXXX: XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA (X*)

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx pro „xxxxxx“ x „xxxxx“ xx xxxxxx vykázané x xxxxx xxxxxxx x poskytovatele xxxxxxxxx (xx. xxxxx xxxxxx, xx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx) objeví xxxx „xxxxxx“ x odpovídající xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx (CR XX xxxx CR IRB) x x xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx nominální xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx riziko (X*) xx xxxxxxxx x xx. 233 xxxx. 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

XXXXXXXXX XXXX XXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx xxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx, např. xxxxxxxxxxx xxxxxx první xxxxxx, xx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxx xxxxxxx ponechané nebo xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx srážek v xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

050

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX: PŮVODNÍ XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx pozice xxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xx xxxxxxxxxxxx podle xx. 246 odst. 1 písm. x), x) a x) x xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxx riziko a xxxxxx. Xxxxxxxxx je xxxxxx xxxxx s xxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx kontrakty poskytnuté xxxx xxxxxxxxxxxxx jednotce xxx xxxxxxxxx xxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx dohoda x započtení.

Úpravy xxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxx být xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, xx týkají xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxx x sekuritizovaných xxxxx se nezohledňují.

V xxxxxxx doložek o xxxxxxxxxx umoření xxxx xxxxxxxxx xxxxx hodnotu „xxxxxx původce“, xxx xx xxxxxxxxxx x xx. 256 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxx x syntetické sekuritizace, xxxxxx, xxxxx původce xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx investorů (předčasné xxxxxxxxx), xxxx výsledkem xxxxxx xxxxxxx 010 xx 040.

060

(–) ÚPRAVY XXXXXXX A XXXXXXX

Xxxxxx xxxxxxx x rezervy (xxxxxx 159 nařízení x kapitálových požadavcích) xx krytí xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, kterému podléhá xxxxxxxxxx subjekt. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx finančních xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx (xxxxxx xxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxx xxxxxxx hodnotou, které xx xxxxxxxxxxx od xxxxxxx xxxxxxxx) xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx podle xx. 166 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

070

XXXXXXXX XXX XXXXX XXXXXXX X XXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 246 xxxx. 1 x 2 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx bez xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx 040 xxxxxxxx xxxxxxx XX XX.

080-110

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx 57 x xxxxx třetí xxxxx XX xxxxxxxx 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx či expozic xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx expozic (xxx je uvedeno xxxx x přítoku x xxxxxx).

Xxx pokyny x xxxxxxx XX XX (Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx substitučním xxxxxx).

080

(–) XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXX (XX)

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx x čl. 4 xxxx 59 a xxxxxxxx x xxxxxx 235 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxx x xxxxxxx XX XX (Vykazování technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx).

090

(–) XXXXXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx x čl. 4 xxxx 58 x xxxxxxxx x xxxxxxxx 195, 197 a 200 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Úvěrové xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx započtení xxxxx xxxxxx 218 až 236 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxx xxxxxx k xxxxxxx XX XX (Xxxxxxxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx vlivem).

100-110

SUBSTITUCE XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxx se xxxxxx přítoky x xxxxxx v xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx stupňů xxxxxxxx.

100

(–) XXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 222 odst. 3 a čl. 235 odst. 1 x 2.

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx nebo xxxxxx dlužníka a xxxxxxxx se zařazuje xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx váhy xxxx xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxx se xxxxxxxx xx přítok xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, popřípadě do xxxxxxxxxx vah xxxx xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxx se sloupcem 090 [(–) Xxxxxxx xxxxx] xxxxxxxx šablony XX XX.

110

XXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x způsobilým xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 197 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xx použita xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx kolaterálu, xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x tomto xxxxxxx.

Xxxxx údaj souvisí xx xxxxxxxx 100 (Xxxxxxx xxxxxx) xxxxxxxx xxxxxxx XX XX.

120

XXXXX XXXXXXXX XX ZOHLEDNĚNÍ XXXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX FAKTORY

Expozice xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx váhy x kategorie xxxxxxx xx xxxxxxxxxx odtoků x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx vlivy xx xxxxxxxx.

Xxxxx údaj souvisí xx xxxxxxxx 110 xxxxxxxx xxxxxxx CR XX.

130

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX EXPOZICE: XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX (Xxxx)

Xxxx položka xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxxxx 218 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

Xxxxx údaj xxxxxxx xx sloupci 120 x 130 xxxxxxxx šablony XX XX.

140

XXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX (X*)

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx článku 246 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx bez xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x čl. 246 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx údaj xxxxxxx xx xxxxxxxx 150 xxxxxxxx xxxxxxx XX SA.

150-180

STRUKTURA PLNĚ XXXXXXXX HODNOTY XXXXXXXX (X*) XXXXXXXXXXXXXX POLOŽEK XXXXX KONVERZNÍCH XXXXXXX

X xx. 246 odst. 1 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xx za xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx její nominální xxxxxxx xxxxxxxxxx konverzním xxxxxxxx. Xxxxx konverzní xxxxxx xxxx 100 %, xxxx-xx x xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx jinak.

Viz xxxxxxx 160 až 190 souhrnné šablony XX XX.

Xxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (X*) xxxxxxxx xx xxxxxxx následujících xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx: 0 %,]0 %, 20 %],]20 %, 50 %] x]50 %, 100 %].

190

XXXXXXX EXPOZICE

Sekuritizační xxxxxx xxxxx xxxxxx 246 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx 200 xxxxxxxx xxxxxxx XX XX.

200

(–) HODNOTA EXPOZICE XXXXXXXX XX KAPITÁLU

V xxxxxx 258 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxxxx, že x případě sekuritizační xxxxxx, které xx xxxxxxxxx xxxxxxxx váha 1&xxxx;250 %, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx místo xxxxxxxx této pozice xx výpočtu xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx xxxxxxx hodnotu xxxx xxxxxxxx xx kapitálu.

210

HODNOTA XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX

Xxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx.

220-320

XXXXXXXXX HODNOTY XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXXXXXXX XXX

220-260

XXXXXX X XXXXXXXX

X xx. 242 xxxx. 8 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích jsou xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxx 251 (xxxxxxx 1) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

270

1 250 % (XXXXXX XXX RATINGU)

V xx. 242 xxxx. 7 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích jsou xxxxxxxxxx xxxxxx bez xxxxxxx.

280

XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX

Xxxxxx 253, 254 x xx. 256 xxxx. 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx přístup xx xxxxxxxxxxx se xxxxx v xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx, x xxxxx xx riziková xxxx xxxxxxxx z xxxxxxxxxxxx portfolia expozic (xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

290

XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX – X XXXX: DRUHÁ XXXXXX X XXXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zacházení xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx patří x xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxx tranši x xxxxx xxxxxxxx XXXX, je xxxxxxxxx x xxxxxx 254 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xx. 242 xxxx. 9 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx program xxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxx xxxxxx (XXXX).

300

XXXXXXX XX ZOHLEDNĚNÍM – X XXXX: XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

Xxxxx xx xxxxxxxx riziková xxxx vážená hodnotou xxxxxxxx.

310

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX (XXX)

Xxxxxxxxxx xx. 109 xxxx. 1 x xx. 259 odst. 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích. Hodnota xxxxxxxx u xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxx interního xxxxxxxxx.

320

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXXX VÁHA (%)

Uvede xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

330

XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx vypočítaný xxxxx části xxxxx xxxxx XX kapitoly 5 xxxxxx 3 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx v důsledku xxxxxxxxx splatností xxxx xxxxxxxx ustanovení x xxxxxxxx xxxx x x xxxxxxxxxx objemu xxxxxxxx xxxxxxxx expozic, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxx xx xxxx xxxxxxx.

340

X XXXX: XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

Xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx částka, xxx xx být xxxxxxx v tomto xxxxxxx, xxxxxx x xxxxx jakýkoli xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

350

XXXXXXX XXXXX (ÚPRAVA) X XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX X NÁLEŽITÉ XXXX

X xx. 14 xxxx. 2, xx. 406 xxxx. 2 x článku 407 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xx nesplňuje-li instituce xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 405, 406 xxxx 409 xxxxxxxxx xxxxxxxx, členské státy xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rizikovou xxxx xx xxxx xxxxxxx 250 % té xxxxxxxx xxxx, která xx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitoly 5 xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx nepřesáhne 1 250 %). Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx na původce, xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx.

360

XXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX

X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x syntetických xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx XX* – RW(SP) podle xxxxxxxx x xxxxxx 250 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxx, jimž xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 250 % x x nichž xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Je xxxxx xxxx xx vědomí, xx XX(XX) xxxxxxxxxx xxxxx objemy rizikově xxxxxxxx xxxxxxx uvedené xx xxxxxxx 330, xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx expozicím, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx do xxxxxx xxxxxx.

370-380

XXXXXXX HODNOTA RIZIKOVÉ XXXXXXXX: PŘED UPLATNĚNÍM XXXXXX/XX UPLATNĚNÍ LIMITU

Celkový xxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x částí xxxxx xxxxxx XX xxxxxxxxx 5 xxxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxx 370)/xx xxxxxxxxx (xxxxxxx 380) xxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxx 252 xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx jsou x xxxxx xxxxxxxx x selhání nebo xxxx spojené x xxxxxxxx vysokým xxxxxxx – xxxx x xx. 256 xxxx. 4 uvedeného nařízení – dodatečné xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx sekuritizace xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx x předčasném xxxxxxx.

390

XXXXXXXXXX XXXXXXX: OBJEM XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XX XX XXXXXX XXXX XXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx xxxxxxxxxxx x expozic, xxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, a xxxxx xx xxxxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxxx šabloně, x xxxxx xx zohledňují xxx xxxxxxx stropu xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

102.

Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX XXX XX xxxx rozděleny xx xxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxx xxxxx o vzniklých/sponzorovaných/ponechaných xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxx jsou xxxxx rozčleněny podle xxxxxxxxxxx položek a podrozvahových xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx.

103.

Xxxxxx, xx xxxxxxx se xxxxxxx metodou založenou xx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx xxx xxxxxxx (expozice xx xxx xxxxxxxxxx) xxxx rozčleněny xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx při xxxxxx (xxxxxxxx skupina xxxxx). Tyto xxxxx xxxxxxxx původci, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx.

Xxxxx

010

XXXXXXX EXPOZICE

Celkové xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx nesplacených sekuritizací. Xxxxx řádek xx xxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx x investoři x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

020

X XXXX: RESEKURITIZACE

Celkový xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx podle xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 4 odst. 1 bodech 63 x 64 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

XXXXXXX: XXXXXXX EXPOZICE

Tento xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx položkách x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x derivátech a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx kterým xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxx je xxxxxxxxx v xx. 4 xxxx. 1 xxxx 13 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040-060

XXXXXXXXX XXXXXXX

X čl. 246 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxxxx, xx x xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xx xxxxxxx xxxxxxxx u xxxxxxxxx sekuritizační pozice xxxxxxxx xxxx účetní xxxxxxx po provedení xxxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxx riziko.

Rozvahové xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx (xxxxx 050) x resekuritizací (řádek 060).

070-090

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

X xxxxxx řádcích xx uvádí údaje x podrozvahových položkách x xxxxxxxxxx u xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, které xx x rámci xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx expozice x xxxxxxxxxxxxxx sekuritizačních xxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x úvěrové xxxxxx, které xx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx 100 %, xxxx-xx stanoveno xxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x derivátových nástrojů xxxxxxxxx v příloze II xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx části xxxxx xxxxx XX kapitoly 6 xxxxxxxxx nařízení.

V případě xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx x záloh xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx uvádí nevyčerpanou xxxxxx.

Xxx swapy xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxx uvedou hodnotu xxxxxxxx (xxxxx čl. 246 odst. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), jak xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx XX SA.

Podrozvahové xxxxxxx a deriváty xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx (xxxxx 080) x resekuritizací (xxxxx 090), jak xx xxxxxxx x tabulce 1 článku 251 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

100

XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxx řádek xx xxxxxxxx pouze xx původce sekuritizací xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxx x xx. 242 xxxx. 13 x 14 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

110

INVESTOR: XXXXXXX XXXXXXXX

X xxxxx xxxxx xx shrnují xxxxx x rozvahových x podrozvahových xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxxxx pozic, x xxxxxxx případě xxxxxxxxx zaujímá roli xxxxxxxxx.

X xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx definice xxxxxxxxx. X xxxx xxxxxxxxxxx xx xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, která xxxx xxxxxxxxxxxxx pozice x sekuritizaci, xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx.

120-140

XXXXXXXXX POLOŽKY

Použijí xx xxx stejná kritéria xxx zařazení xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx, jako x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx u původců.

150-170

PODROZVAHOVÉ XXXXXXX X XXXXXXXX

Xxxxxxx xx xxx stejná xxxxxxxx pro zařazení xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx, xxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

180

XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x podrozvahových xxxxxxxxx x derivátech x xxxxxxxxxxxxxxx pozic, xxxx xxxxxx instituce xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxx xx definován x čl. 4 xxxx 14 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx vlastní xxxxxx, x xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx aktiv.

190-210

ROZVAHOVÉ XXXXXXX

Xxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxx rozvahových xxxxxxx x xxxxxxx.

220-240

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X DERIVÁTY

Použijí xx xxx stejná kritéria xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x resekuritizací, jako x případě xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

250-290

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXX PODLE XXXXXX ÚVĚROVÉ XXXXXXX XX XXXXXXX

X xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx x nesplacených xxxxxxxx, s nimiž xx zachází metodou xxxxxxxxx na ratingu, x pozicích xxx xxxxxxx (ke dni xxxxxxxxxx), a xx xxxxx xxxxxx úvěrové xxxxxxx (které xxxx xxx standardizovaný xxxxxxx xxxxxxxxx x článku 251 (xxxxxxx 1) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx) xxxxxxxxx v xxx xxxxxx xxxxxx (xx počátku). Xxxx-xx xxxxx xxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxx se xxxxxxxxx dostupný údaj xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx 190, 210 xx 270 x 330 xx 340.

3.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 13.00 – XXXXXXX XXXXXX – SEKURITIZACE: XXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXX XX KAPITÁLOVÝM XXXXXXXXXX (XX XXX XXX)

3.8.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

104.

V této xxxxxxx xx nutné uvádět xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx sekuritizacích, x&xxxx;xxxxx je uznán xxxxxx významného xxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xx xxxx xxxxxxxxxxxx vztahuje xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx.

105.

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx v rámci xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx, sponzorů x&xxxx;xxxxxxxxx.

106.

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx CR XXX IRB xx xxxxxx xxxx v případě xxxxxxx XX XXX XX, xxxxxxx xx x&xxxx;xx společné xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx i syntetických xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx v bankovním xxxxxxxxx.

3.8.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXXXXXX EXPOZIC X XXXXXXX

X xxxxx xxx xxxxxxx rozvahové xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx zůstatku xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx ke xxx xxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxx 010 v xxxxxxx XX SEC XX.

020-040

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX: XXXXXXXXX SEKURITIZOVANÝCH XXXXXXX PROTI ÚVĚROVÉMU XXXXXX

Xxxxxx 249 x 250 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx snižování xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

020

(–) XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX (CVA)

Podrobný xxxxxx výpočtu hodnoty xxxxxxxxxx upravené x xxxxxxxxxx (CVA), jež xx xxx xxxxxxxx x tomto sloupci, xx xxxxxxxx v xx. 223 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

(–) XXXXXXX XXXXX: XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX (X*)

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx „xxxxxx“ x „xxxxx“ xx xxxxxx vykazované xx xxxxxxx 030 xxxxxxx XX XXX XXX xxxxx xxxxxxx „xxxxxx“ x odpovídající xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx (XX XX nebo XX XXX) x x xxxxxxxxx expozic x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xx. xxxxx xxxxxx, xx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx).

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx (X*) xx stanoven v xx. 233 odst. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

040

PONECHANÁ XXXX XXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxx, např. xxxxxxxxxxx pozice xxxxx xxxxxx, se vykazují x xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxx xxxxxxx ponechané nebo xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

050

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX XXXX VYNÁSOBENÍM XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx pozice xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx. 246 odst. 1 xxxx. x), x) a x) x odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx faktorů x xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx riziko a xxxxxx. Započtení je xxxxxx xxxxx s xxxxxxx xx vícenásobné xxxxxxxxxx kontrakty xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx jednotce xxx speciální xxxx, xx niž xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x započtení.

Úpravy xxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx x xxxxx sloupci, xx xxxxxx pouze xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxx x sekuritizovaných xxxxx xx nezohledňují.

V xxxxxxx doložek o xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx uvést xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx“, xxx xx definována x xx. 256 odst. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx jde x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxx, které původce xxxx ve formě xxxxxxxxxxx položek xxxx xxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxxx), xxxx výsledkem xxxxxx sloupců 010 xx 040.

060-090

XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX SE XXXXXXXXXXXXX XXXXX NA XXXXXXXX

Xxx ustanovení xx. 4 odst. 1 xxxx 57 x xxxxx xxxxx hlavy XX kapitoly 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx úvěrové xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx substituce xxxxxxx (xxx xx xxxxxxx xxxx x xxxxxxx x odtoku).

060

(–) XXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO RIZIKA: XXXXXXXX XXXXXXX (XX)

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx v xx. 4 xxxx. 1 xxxx 59 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxxxx 236 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx XX x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxxx – xxx xxxxxxx pořadí xxx uspokojení xxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx 040 x 050 xxxxxxx XX XXX.

070

(–) MAJETKOVÉ ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX RIZIKA

Majetkové xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx je xxxxxxxxxx x xx. 4 odst. 1 xxxx 58 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx x xxxx, xx xxxxx xxxxxx jednoduchou xxxxxx finančního kolaterálu, xx x tomto xxxxxxx vykazuje xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxx 200 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Tento xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx 060 xxxxxxx CR XXX.

080-090

XXXXXXXXXX XXXXXXXX V XXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX

Xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx vah xxxx xxxxxx dlužníka.

080

(–) XXXXXXX ODTOK

Článek 236 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx odpovídají xxxxx xxxxx expozice xxx xxxxx xxxxxxx a xxxxxx, xxxxx se xxxxxxx xx kategorie xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx nebo xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxx poskytovatele xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx nebo xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxx částka xx xxxxxxxx xx xxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxx poskytovatele xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxx xxxx stupňů xxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx 070 xxxxxxx XX XXX.

090

XXXXXXX XXXXXX

Xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx 080 xxxxxxx CR XXX.

100

XXXXXXXX XX ZOHLEDNĚNÍ XXXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxx expozic xx xxxxxxxxxx odtoků x xxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xx substitučními xxxxx xx expozici.

Tento xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx 090 xxxxxxx XX IRB.

110

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO RIZIKA XXXXXXXXXXX XXXXXXX EXPOZICE: XXXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX – XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX KOLATERÁLU (XXXX) XXX UPLATNĚNÍ XXXXXXXXX METODY XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

Xxxxxx 218 xx 222 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxx xxxxxxx zahrnuje xxxxxx xxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx (článek 218 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

120

XXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX (X*)

Xxxxxxxxxxxxx pozice xxxxx článku 246 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxx bez xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xx. 246 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

130-160

XXXXXXXXX XXXX UPRAVENÉ HODNOTY XXXXXXXX (E*) XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

X čl. 246 xxxx. 1 xxxx. x) xx stanoveno, xx xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx nominální xxxxxxx xxxxxxxxxx konverzním xxxxxxxx. Xxxxx není xxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 100 %.

V xxxxx xxxxxx je xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xx. 4 xxxx. 1 xxxx 56 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx účely xxxxxxxxxx xx xxxx upravená xxxxxxx xxxxxxxx (E*) xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx konverzních faktorů: 0 %, [0 %, 20 %], [20 %, 50 %] a [50 %, 100 %].

170

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxx 246 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx 110 xxxxxxx XX XXX.

180

(–) XXXXXXX XXXXXXXX ODEČTENÁ XX XXXXXXXX

X xx. 266 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx stanoveno, xx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxx xx xxxxxxx riziková xxxx 1 250 %, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx zařazení této xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx.

190

XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX

200-320

XXXXXX XXXXXXXX XX RATINGU (STUPNĚ XXXXXXX KVALITY)

Článek 261 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx pozice x xxxxx xxxxxxxx XXX x odvozeným ratingem xxxxx čl. 259 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxx xxxxxxx XXX xxxxxxxxx x xxxxxxx 4 xxxxxx 261 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

330

METODA XXXXXXXXXXXXX VZORCE

Metoda xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx 262 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx váha xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx 7 % x xxxxxxxx xxxx, xxxxx xx xxx použita x xxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxx.

340

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX RIZIKOVÁ XXXX

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx lze xxxxx x souladu s xxxxxxx&xxxx;264 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. X xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx „xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx“ xxxxxx, xxxxx xxxx dosaženo úplného xxxxxxxxx, x to x xxxxxxx s xxxxxxxxxxx čl. 264 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (efektivní xxxxxxxx váha xx xxxxxxxxx objemu xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx pozice, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx expozice xxxx xxxxxx, a xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx&xxxx;100).

Xxxxx xx xx xxxxxx xxxxxxxx částečné zajištění, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx vzorce xx xxxxxxx „X“ xxxxxxxxxx způsobem, xxxxx xx stanoven x xx. 264 xxxx. 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx.

350

XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX

Xx xxxxxxxxx k xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx případy xxxxxxx xxx ratingu, x xxxxx xx xxxxxxxx váha xxxxxxxx xxxxx podkladového xxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxxx).

X čl. 263 xxxx. 2 x 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx případy, xxx xxxxx xxxxxxxxx Xxxx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxx likviditních příslibů xx xxxxxxxx jako „xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx“.

Xxxxxxxx xx xx xxxxxxx vztahuje výjimečný xxxxxx xxx xxxxxxx, xxx xxxxx vypočítat xxxxxxx Xxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx 263 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx&xxxx;350.

Xxx xxxxxxxxx xxxxxxx viz xx. 256 odst. 5 x xxxxxx 265 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

360

XXXXXXX SE XXXXXXXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX

Xxxxx xx xxxxxxxx riziková xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

370

XXXXXX INTERNÍHO XXXXXXXXX

Xxxxx xx. 259 odst. 3 a 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx v xxxxxxxxxxx x pozicemi x xxxxxxxxxx XXXX xxxxxxx „metoda interního xxxxxxxxx“.

380

XXXXXX XXXXXXXXX HODNOCENÍ: XXXXXXXX RIZIKOVÁ XXXX

X xxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx vážené průměrné xxxxxxxx xxxx.

390

(–) XXXXXXX XXXXXX RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH XXXXXXX X XXXXXXXX XXXXX OCENĚNÍ X XXXXXX

Xxxxxxxxx, které uplatňují xxxxxxx IRB, xx xxxx xxxxx čl. 266 xxxx. 1 (xxxxx xxxxx xxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx) x xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Úpravy xxxxxxx x xxxxxxx (xxxxxx 159 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) na xxxxx úvěrových ztrát xxxxxxxxx x xxxxxxx x účetním rámcem, xxxxxxx podléhá vykazující xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxx ztrátě xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx (xxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx oceněných xxxxxxx xxxxxxxx, které xx xxxxxxxxxxx od xxxxxxx xxxxxxxx) xxxx xxxxxxxx xxxxxxx nabytých v xxxxxxx podle xx. 166 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x podrozvahových xxxxxxxxx.

400

XXXXX RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH XXXXXXX

Xxxxxxx objem xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx vypočítaný xxxxx části třetí xxxxx II kapitoly 5 xxxxxx 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx před provedením xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx ustanovení x xxxxxxxx xxxx x x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxx.

410

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX – X TOHO: XXXXXXXXXX SEKURITIZACE

Vykazují xx xxx xxxxxxxxxx sekuritizace, x xxxxx xxxxx x nesouladu xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, jež xx být xxxxxxx x tomto xxxxxxx, xxxxxx x potaz xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

420

XXXXXXX XXXXX (ÚPRAVA) V XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX X XXXXXXXX XXXX

X xx. 14 xxxx. 2, xx. 406 xxxx. 2 x xxxxxx 407 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx-xx instituce xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx uplatnily xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx váhu xx xxxx nejméně 250 % xx xxxxxxxx xxxx, xxxxx xx xxxxxxx na xxxxxxxxx sekuritizační xxxxxx xxxxx části xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 5 xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx 1 250 %).

430

XXXXXX XXXXXX RIZIKOVĚ XXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX

X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx sekuritizací xx zohlední XX* – XX(XX) xxxxx xxxxxxxx x článku 250 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx, jimž xx přiřazena xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250 % x x xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xx xxxxx xxxx xx vědomí, xx XX(XX) xxxxxxxxxx xxxxx objemy xxxxxxxx xxxxxxxx expozic uvedené xx sloupci 400, xxx xxxx objemy xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx přeřazeny prostřednictvím xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx.

X tomto xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

440-450

XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX: XXXX XXXXXXXXXX XXXXXX/XX XXXXXXXXX LIMITU

Celkový xxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx XX xxxxxxxxx 5 xxxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (sloupec 440)/xx xxxxxxxxx (xxxxxxx 450) xxxxxx stanovených v xxxxxx 260 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxxxxxx je třeba xxxxxxxxx xxxxxx 265 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx (dodatečné kapitálové xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx).

460

XXXXXXXXXX XXXXXXX: XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÉ XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXX ZE XXXXXXXXXXXX IRB DO XXXXXX XXXX XXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxx přeřazeny x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, a xxxxx xx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx šabloně, x xxxxx xx zohledňují xxx výpočtu stropu xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

107.

Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX SEC XXX xxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx skupin x&xxxx;xxxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx a sponzorů. X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx a resekuritizací.

108.

Pozice, xx xxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx xxx xxxxxxx (xxxxxxxx xx dni vykazování) xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx (poslední xxxxxxx xxxxx). Xxxx údaje xxxxxxxx původci, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx.

Xxxxx

010

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx nesplacených sekuritizací. Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx vykazují xxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

020

X XXXX: XXXXXXXXXXXXXX

Xxxxxxx objem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx podle xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 4 xxxx. 1 xxxxxx 63 x 64 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx údajů x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x derivátech x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, vůči xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxx je xxxxxxxxx x xx. 4 odst. 1 xxxx 13 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040-090

XXXXXXXXX XXXXXXX

X xx. 246 xxxx. 1 xxxx. x) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xx u xxxxxxxxx, které xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxx XXX, se xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx účetní xxxxxxx xxx zohlednění xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx x xxxxxxxxxxxx (X – B – X) x xxxxxxx 050 xx 070 x xxxxxxxxxxxxxx (X – X) x xxxxxxx 080 xx 090, jak je xxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;4 x xx.&xxxx;261 xxxx. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

100-150

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X DERIVÁTY

V xxxxxx xxxxxxx xx uvádí xxxxx o xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x derivátech x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx faktorem. Hodnotou xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx pozic xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx pozici, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx faktorem 100 %, není-li xxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxxxxxxx sekuritizační xxxxxx xxxxxxxxxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx II xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx části xxxxx xxxxx II xxxxxxxx 6 xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx expozice xxx xxxxxxx riziko xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx XX xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx podle xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 6 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

X případě xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx ze xxxxxx obsluhovatele xxxxxxxxx xxxxx nevyčerpanou xxxxxx.

Xxx xxxxx úrokových xxxxx x měnové swapy xxxxxx xxxxxxx expozice (xxxxx čl. 246 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích), xxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx XX XX.

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx vah x xxxxxxxxxxxx (A – X – X) x řádcích 110 xx 130 x xxxxxxxxxxxxxx (X – X) x xxxxxxx 140 až 150, xxx je xxxxxxx v xxxxxxx&xxxx;4 x xx.&xxxx;261 odst. 1 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

160

XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxx xxxxx se vztahuje xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx revolvingových xxxxxxx x xxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxx v xx. 242 bodech 13 a 14 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

170

XXXXXXXX: CELKOVÉ XXXXXXXX

X xxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx x těch xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, v jejichž xxxxxxx instituce xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

X nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx výslovná xxxxxxxx investora. V xxxx souvislosti xx xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx instituci, xxxxx drží sekuritizační xxxxxx v sekuritizaci, xxxxxxx xxxx původcem, xxx xxxxxxxxx.

180-230

XXXXXXXXX POLOŽKY

Použijí xx zde xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (X – X – X) x xxxxxxxxxxxxxx (X – X) jako x xxxxxxx rozvahových xxxxxxx x xxxxxxx.

240-290

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X DERIVÁTY

Použijí xx zde xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (X – X – C) x resekuritizací (X – E) xxxx x případě podrozvahových xxxxxxx x derivátů x xxxxxxx.

300

XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx položkách x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxxx zaujímá xxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx x xx. 4 xxxx. 1 xxxx 14 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx aktiva, x xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx aktiv.

310-360

ROZVAHOVÉ XXXXXXX

Xxxxxxx xx zde xxxxxx kritéria xxx xxxxxxxx sekuritizací (X – B – X) x xxxxxxxxxxxxxx (X – X) xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx u původců.

370-420

PODROZVAHOVÉ XXXXXXX A XXXXXXXX

Xxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (A – X – X) x xxxxxxxxxxxxxx (X – X) xxxx x případě xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxx x xxxxxxx.

430-540

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXX STUPŇŮ XXXXXXX KVALITY XX XXXXXXX

X xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxx metodou založenou xx ratingu, a xxxxxxxx xxx xxxxxxx (xx xxx vykazování), x xx podle xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (xxxxx xxxx xxx xxxxxxx založený xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 261 (xxxxxxx 4) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích) xxxxxxxxx x den xxxxxx xxxxxx (xx xxxxxxx). Xxxx-xx xxxxx xxxx x dispozici, xxxxxxxx xx nejbližší xxxxxxxx xxxx rovnocenný xxxxxxx xxxxxxx kvality.

Tyto xxxxx se xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx 170, 190 xx 320 x 400 xx 410.

3.9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 14.00 – PODROBNÉ XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXXXX (SEC XXXXXXX)

3.9.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

109.

Xxxxxxxxxxxxxx xxxx šablony xx xx xxxxxx xxxxxxxxx (oproti xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XX XXX SA, XX XXX IRB, XXX XX XXX a MKR XX XXX) xxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx je angažována xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxx xxxxx patří xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxx je xxxxxx podkladového xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavků.

110.

Tato xxxxxxx xx vyplňuje xxx:

x)

xxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx je vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, v případě, xx xxxxxxxxx xxxx v této xxxxxxxxxxxx xxxxxxx jednu xxxxxx. Xxxxxxx xx, xx bez xxxxxx xx xx, xxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx významného xxxxxx či nikoli, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx (xxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx, tak v obchodním xxxxxxxxx). Mezi xxxxxx xxxxxx patří xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx&xxxx;405 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxx, xx který xx podává xxxxxx&xxxx;(1), x&xxxx;xxxxxxx, že xxxxxx xxxxx xxxxxx;

x)

xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástroji xxxx finanční xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx byly (xxxxxxxx) xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx podkladový xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx závazky x&xxxx;xxxx xxx jako xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx&xxxx;160.

x)

Xxxxxx xxxxxx v sekuritizacích, x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxx sponzorem (tj. xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx).

111.

Xxxx xxxxxxx předkládají xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a samostatné instituce (2) xx xxxxxx xx xxxxxx xxxx, xxx xx xx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, do xxxxx xx xxxxxxx xxxx xxx jeden xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxx rozčlenění xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

112.

Xxxxxxxxxx údajů x&xxxx;xxxx šabloně xx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx, a to xx xxxxxxx xx.&xxxx;406 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxx xx xxxxxxxxx, že xxxxxxxxx investující xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx musí xxxxxxxxxx velkým xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxxx vyplňují xxxxxxx 010–040, 070-110 160, 190, 290-400, 420-470.

113.

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (a nevykonávají xxxxxx xxxxx původců xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxx) xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx ve stejném xxxxxxx jako xxxxxxxxx.

3.9.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

005

XXXXX XXXXX

Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xx xxx každý xxxxx xxxxxxx jedinečné. Xx xxxxxxxx xxxxx&xxxx;1, 2, 3 atd.

010

INTERNÍ XXX

Xxxxxxx (xxxxxxxxxxxxx) xxx, xxxxx xxxxxxxxx používá x identifikaci sekuritizace. Xxxxxxx xxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

020

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX (xxx/xxxxx)

Xxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, popřípadě název, xxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxx, xxxx-xx takový xxx x xxxxxxxxx. Xx-xx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx identifikační číslo xxxxxxx papírů (ISIN), xxxxx xx xxxxx x veřejným xxxxxxxxxx, xxxxxx xx x xxxxx xxxxxxx znaky, xxxxx xxxx společné xxx všechny xxxxxx xxxxxxxxxxxx.

030

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX (xxx/xxxxx)

X xxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx xxx, xxxxx xxxxxxx přidělil xxxxx xxxxxxx, xxxx není-li x xxxxxxxxx, název xxxxxxx xxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx uvede vykazující xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx (jako xxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx). Xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxx x xxxxxxxxx nebo není xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx znám, xxxx xx xxxxx xxxxx instituce.

040

TYP XXXXXXXXXXXX: (XXXXXXXX/XXXXXXXXXX)

Xxxxxx xx tyto xxxxxxx:

—

„X“ xxx tradiční,

—

„S“ xxx syntetickou.

Definice „xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ a „xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ jsou xxxxxxx x xx. 242 xxxxxx 10 x 11 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

XXXXXX XXXXXXX: XXXX XXXXXXXXXXXXXX EXPOZICE XXXXXXXXXX X XXXXXXX XXXX XXXX X XX VYJMUTY?

Původci, sponzoři x původní věřitelé xxxxxx xxxx xxxxxxx:

—

„X“, xxxxx jsou xxxx xxxxxxxxxx,

—

„X“, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

—

„X“, xxxxx xxxx plně xxxxxxxxxx,

—

„X“, xxxxx se xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxx účetní xxxxxxx x xxxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx sekuritizací xxxxxxx xxxxxxx, že xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx závazků původci xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxx „X“ (částečně xxxxxxxxxx) xx xxxxx, jestliže xxxx sekuritizovaná aktiva xxxxxxxxxx x rozvaze x xxxxxxx trvající xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xxx xx xxxxxxxx x xxxxxx&xxxx;30 xx 35 standardu XXX 39.

060

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX: XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX?

Xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx zkratky:

—

„N“ xxx xxxxxxxxx toho, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

—

„X“ xxx xxxxxxxx portfolio,

—

„T“ xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx,

—

„X“ xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx 109, 243 a 244 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X tomto xxxxxxx xx shrnuje xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xx xxx, zda xx xxxxxxxxxx požadavky xxxxxxxxxxxx na základě xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxxxxxx pozic (bankovní xxxxxxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxxx).

Xxxxx xxxx xxxxxxxxxx požadavky xxxxxxxx xx sekuritizovaných expozicích (xxxxx xxxxxx převodem xxxxxxxxxx rizika), xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx x šabloně XX SA x xxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxxxxx standardizovaný xxxxxxx, xxxx v xxxxxxx XX IRB x xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxx-xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx založeny xx sekuritizačních pozicích xxxxxxxx x investičním xxxxxxxxx (neboť xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx), xxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx XX XXX XX xxxx v xxxxxxx XX XXX XXX. Pokud jde x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx v obchodním xxxxxxxxx, výpočet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x tržnímu xxxxxx xx xxxxxxxx x šablonách XXX XX TDI (xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx riziko) x MKR XX XXX xx XXX XX XXX (xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx poziční xxxxxx) xxxx v xxxxxxx XXX XX (xxxxxxx xxxxxx).

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

070

XXXXXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXXXXX?

X souladu s xxxxxxxxxx „xxxxxxxxxxxx“ x „xxxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxxxx x xx. 4 xxxx. 1 xxxxxx 61 x 62 až 64 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx vykazují xx pomoci následujících xxxxxxx:

—

„X“ pro xxxxxxxxxxxx,

—

„X“ xxx xxxxxxxxxxxxxx.

080-100

XXXXXXXXX

Xxxxxx 404 xx 410 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

080

POUŽITÝ XXXX XXXXXXXXX

X každého xxxxxxxxxxxxxxx systému u xxxxxxx xx vykazuje xxxxxxxxx druh xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx podílu, xxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx 405 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

X – Xxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxxxxxxxx xxxxxx): „xxxxxxxxx xxxxxxx 5 % xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xx xx převedené“.

V – Xxxxxxxxxx xxxxx (sekuritizované xxxxxxxx): xxxxxxxxx xxxxxxx 5 % xxxxxxxxx xxxxxx každé sekuritizované xxxxxxxx, pokud je xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx expozicím xxxx xxxxxxxxx xx xxxxx úvěrovému xxxxxx, xxx bylo xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, xxxx xx xx podřízeno.

B – Xxxxxxxxxxxx expozice: „x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx expozic ponechání xxxxxx původce xx xxxx xxxxxxx 5 % xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx“.

X – Xxxxxxxxx: „xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx expozic, xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx 5 % xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxx sekuritizace, xx xxxxxxxxxxx, že počet xxxxxxx určených x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxx 100“.

X – První xxxxxx: „ponechání xxxxxx xxxxx ztráty x xxxxxxxx jiných xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxx horší xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx x nejsou xxxxxxx xxxxx než tyto xxxxxx, tak xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx součtu xxxxxx xxxxxxx 5 % xxxxxxxxx hodnoty xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx“.

X – Výjimka. Xxxxx kód xx xxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx. 405 odst. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X – Xxxxxxxxx xx. Xxxxx kód xx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx, xx něž xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;404 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X – Xxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxx xxxxx. Tento xxx xx xxxxxxx, xxxx-xx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx, jaký xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx.

090

% XXXXXXXXX X XXXX XXXXXXXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx podílu x případě původce, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx než 5 % (k xxxx vzniku).

Bez xxxxxx xx čl. 405 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxx byly xxxxxxxx xxxxxx sekuritizovány, x nikoli xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx (xxxx. xxxxxx, xxxx xxxx xxxxxxxxxx úvěry xxxxxx poskytnuty). Určení xxxx ponechání xxx xxxxxx znamená, že 5 % xx xxxxxxx xxxxxxxxx, jenž xx xxxxxxxxx x xxxx, xxx xxxx xxxx xxxxxx ponechání xxxxxx x xxxx xxxxxxxxx splněn (xxxx. xxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx); xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx a úpravy xxxxxx ponechání v xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xx nevyplňuje x xxxxxxx, xx xx xxxxxxx 080 (xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx) xxxx xxxxxxx kódy „E“ (xxxxxxx) xxxx „X“ (xxxxxxxxx se).

100

JE XXXXXX XXXXXXXXX XX XXXXXXXXX?

Xxxxxxxxxx xx. 405 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx se xxxx zkratky:

Y – xxx,

X – xx.

Xxxxx xxxxxxx xx nevyplňuje x případě, že xx sloupci 080 (xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx) xxxx xxxxxxx kódy „X“ (xxxxxxx) xxxx „X“ (xxxxxxxxx se).

110

ROLE XXXXXXXXX: (XXXXXXX/XXXXXXX/XXXXXXX XXXXXXX/XXXXXXXX)

Xxxxxx xx xxxx zkratky:

—

„O“ xxx xxxxxxx,

—

„X“ pro xxxxxxxx,

—

„X“ xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx,

—

„X“ xxx xxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxx x xx. 4 xxxx. 1 xxxx 13 (xxxxxxx) x čl. 4 xxxx. 1 bodu 14 (sponzor) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xx investory xx xxxxxxxx instituce, na xxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx 406 x 407 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

120-130

VYLOUČENÍ XXXXXXXX ABCP

Programy ABCP (xxxxxxxxxx x xx. 242 xxxx 9 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xxxx xxxxxxxx xx své xxxxxxxx xxxxxx dané tím, xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx z xxxxxxxxxx xx sloupcích 120 x 130.

120

XXXXX XXXXXX (xx/xxxx)

Xxxxx a xxx xxxx xxxxxx (tj. xxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxx seskupení) xxxxxxxxxxxx se xxxxxxxx x xxxxx formátu: „xx/xxxx“.

Xxxx xxxxx, xxx x sekuritizačního xxxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx ke změně xxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx sekuritizační xxxxxxx podložené xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxx xxxxxx datum xxxxx emise cenných xxxxxx.

Xxxxx xxxx xx xxxxxxxx x x xxxxxxx, xx vykazující xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx pozice.

130

CELKOVÝ XXXXX SEKURITIZOVANÝCH XXXXXXX XX XXX VZNIKU

V xxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxx (v xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx vynásobením xxxxxxxxxxx xxxxxxx) sekuritizovaného xxxxxxxxx ke xxx xxxxxx.

X xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xx dni xxxxxx xxxxx xxxxx cenných xxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx jiná xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. X případě xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx (xx. s xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx) xx xxxxxxxx xxxxx xxxxx odpovídající xxxxxxxxx vykazujícího xxxxxxxx x sekuritizovaném portfoliu. X xxxxxxx sekuritizace xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx subjektem.

Tento údaj xx vykazuje x x xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx.

140-220

XXXXXXXXXXXXXX EXPOZICE

Ve xxxxxxxxx 140 xx 220 xxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx vyžadovány xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

140

XXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxxx vykazují hodnotu xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx, xx. xxxxxxxxxx zůstatek sekuritizovaných xxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx žádná jiná xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx seskupení. X případě xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx s více xxxxxxxxxxxxx (xx. x xxxx xxx jedním xxxxxxxx) xx xxxxxxxx xxxxx objem odpovídající xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx portfoliu. X xxxxxxx sekuritizačních xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx uzavřenými xxxxxxxxxxx (xx. portfolio xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx nelze xx dni xxxxxx xxxxxxxx) xx bude xxxxx postupně xxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xx xxxxxxxx x v případě, xx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx.

150

XXXXX INSTITUCE (%)

Xxxxxxxx se podíl xxxxxxxxx (xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx se xxxxx xxxxxxxxxxx místy) v xxxxxxxxxxxxxxx portfoliu, x xx ke dni xxxxxxxxxx. Číselný xxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x tomto xxxxxxx, xxxxxxxxxx činí 100 % x výjimkou xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxx xx xxxxx xx xxxxxxx 140 x xxxxxxxxxx vyjádření).

Tento údaj xx vykazuje x x xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx subjekt x xxxxxxxxxxxx xxxxxx žádné xxxxxx.

160

XXXX

X xxxxx xxxxxxx xx uvádějí informace x xxxxx aktiv („1“ xx „8“) xxxx závazků („9“ x „10“) x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx:

1 – xxxxxxxx xxxxx x obytným xxxxxxxxxxxx,

2 – xxxxxxxx xxxxx k obchodním xxxxxxxxxxxx,

3 – xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx,

4 – xxxxxxxx,

5 – xxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxx x xxxxxxx podniky (ke xxxxxx xx přistupuje xxxx x xxxxxxxx),

6 – xxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

7 – xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

8 – jiná xxxxxx,

9 – xxxxx dluhopisy,

10 – jiné závazky.

Jestliže xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx kombinací xxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx. X xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Druh „10“ (xxxx xxxxxxx) xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx.

X případě xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx podložených xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx vykazování xxxxx xx xxxxx.

170

XXXXXXXXXXX PŘÍSTUP (XXXXXXXXXXXXXXX/XXX/XXXXXXXXXXX)

X xxxxx sloupci xx uvádějí údaje x xxxxxxxx, který xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x den vykazování.

Uvedou xx xxxx xxxxxxx:

—

„X“ xxx xxxxxxxxxxxxxxx přístup,

—

„I“ xxx přístup založený xx xxxxxxxx xxxxxxx,

—

„X“ xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx (standardizovaný/IRB).

Pokud xx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx sloupci 050 xxxxxxx „X“, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xx xxxxxxxx x xxxxxxx XX SEC XX.

Xxxxx je ve xxxxxxx 050 xxxxxxx „X“ v xxxxxxx xxxxxxxx IRB, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx XX SEC XXX.

Xxxxx xx xx xxxxxxx 050 xxxxxxx „X“ x xxxxxxx kombinace xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx XXX, výpočet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx XX XXX XX x CR SEC XXX.

Xxxxx xxxx xx xxxxxxxx x v xxxxxxx, že xxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx pozice. Xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx nevztahuje xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Tento xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

180

XXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 261 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Tento xxxxxxx xxxxxxx vyplňují xxxxx xxxxxxxxx, které xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXX (x xx xxxxxxx 170 xxxx xxxxxx „X“). Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx expozic.

Tento xxxxxxx xx nevyplňuje, xxxxx se jedná x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx pokud jsou xxxxxxxxxx požadavky xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (x případě xxxxxxxxxxxx xxxxx). Xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, že vykazující xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx pozice. Xxxxx sloupec nevyplňují xxxxxxxxx.

190

XXXX

Xxxxxxxx xx xxx (XXX 3166-1 xxxxx-2) xxxx původu xxxxxx xxxxxxxxxx transakce, xx. xxxx původního dlužníka x původních xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxx se xxxxxxxxxxx). Jestliže xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx uvede xxxxxxxxxxxxxx xxxx. Xxxxx žádná xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx 20 % založenou xx xxxxxxx xxxxx/xxxxx, uvede xx „XX“ (xxxxxxx).

200

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX (XXXX) (%)

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx hodnotu XXX (ELGD) xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx metodu xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (a xx xxxxxxx 170 tedy xxxxxx „X“). XXXX xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x čl. 262 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx sloupec xx xxxxxxxxxx, pokud se xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (v xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv). Xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxx x případě, xx vykazující xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx. Tento xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

210

(–) XXXXXX XXXXXXX A XXXXXXX

Xxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx (xxxxxx 159 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xx krytí xxxxxxxxx ztrát xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx zahrnují xxxxxxx xxxxxx uznané x zisku xxxx xxxxxx na xxxxx xxxxxxxxx ztrát xxxxxxxxxx xxxxx xx jejich xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx (xxxxxx xxxxx x důsledku xxxxxxxxx xxxxxx finančních xxxxx xxxxxxxxx reálnou hodnotou, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xx hodnoty expozice) xxxx diskonty expozic xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xx. 166 xxxx. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx úvěrových xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx položkách.

V xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx údaje o xxxxxxxx ocenění a xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx sloupec xx nevyplňuje v xxxxxxx, xx xx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxx xxxx xx xxxxxxxx i x xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx pozice.

Tento xxxxxxx nevyplňují xxxxxxxx.

220

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXX SEKURITIZACÍ (%)

X xxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxx xx kapitálových xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx, xx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx, xxxx výše xxxxxxxxxxx ztrát xxxxxxxxxxxxx x danými xxxxxx (Xxxx), xxxxxxxxx procentním xxxxxxx (xx xxx xxxxxxxxx místa) xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxx. Xxxx xx xxxxxxxxxx x xx. 242 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxxx x xxxxxxx, xx xx xxxxx o xxxxxxxxxxxx závazků. V xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxx x x xxxxxxx, že xxxxxxxxxx xxxxxxx x sekuritizaci xxxxxx xxxxx xxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx sponzoři.

230-300

STRUKTURA XXXXXXXXXXXX

X xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx sekuritizace podle xxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx (xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx) x xxxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x více xxxxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

230-250

XXXXXXXXX XXXXXXX

X xxxx xxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx (přednostní, xxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxx ztráty).

230

PŘEDNOSTNÍ XXXXXX

Xx xxxx xxxxxxxxx patří xxxxxxx xxxxxx, které xxxxx považovat za xxxxxxxxxx nebo xx xxxxxx první xxxxxx.

240

XXXXXXXXXXX XXXXXX

Xxx xx. 243 xxxx. 3 (xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx) x čl. 244 odst. 3 (xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

250

XXXXXX XXXXX XXXXXX

Xxxxxx xxxxx xxxxxx je xxxxxxxxxx x čl. 242 xxxx 15 nařízení x kapitálových požadavcích.

260-280

PODROZVAHOVÉ XXXXXXX X DERIVÁTY

V xxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx rozčleněných xxxxx xxxxxx (přednostní, xxxxxxxxxx xxxx tranše xxxxx xxxxxx).

Xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

290

XXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xx x xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x aktuálně xxxxxxxxxx finanční xxxxxxx. Xxxxxx xx jedná x nejbližší x xxxxxx xxx:

x)

xxxxx, x xxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx opce xx zpětný odkup (xxx xx xxxxxxxxxx x čl. 242 xxxx 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx) x xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xx očekávanou xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx vyjednávání,

ii)

datum, k xxxxx xxxx původce xxxxxx využít jakoukoli xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx, xxxxxx výsledkem xx xxxx xxxxx splacení xxxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xx xxx, xxxxx x xxx xxxxxxx předvídatelného xxxx xxxxxxxx. Přesné xxxxx xx vykáže x xxxxxxx, xx xx xxxxx údaj k xxxxxxxxx; v xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxx.

300

XXXXXXX XXXXXXX XXXXX SPLATNOSTI

Datum, x xxxxx xxxx xxx dle zákona xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx (na xxxxxxx dokumentace x xxxxxxxxx).

Xxxxxxxx se xxx, xxxxx a rok xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx, xx xx xxxxx údaj x xxxxxxxxx; v opačném xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxx.

310-400

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX KONVERZNÍMI XXXXXXX

X xxxx xxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxx o sekuritizačních xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx (xxxxxxxxxx, mezaninové xxxx xxxxxx první xxxxxx) xx dni vykazování.

310-330

ROZVAHOVÉ XXXXXXX

Xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxx zařazení xxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx položek.

340-360

PODROZVAHOVÉ XXXXXXX X XXXXXXXX

Xxxxx xxx xxxxxx kritéria xxx zařazení podle xxxxxx jako x xxxxxxxxxxxxxx položek.

370-400

DOPLŇUJÍCÍ XXXXXXX: XXXXXXXXXXXX XXXXXXX A XXXXXXXX

X xxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx údaje o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x derivátech (které xxxx xxx xxxxxxxx x jiném xxxxxxxxxx xx sloupcích 340 xx 360).

370

XXXXX ÚVĚROVÉ XXXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxx xxxx xxxxxxxx přímými xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

X xxxxxxx s xxxxxxxx X xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xx xx přímé xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx podrozvahové položky x vysokým xxxxxxx:

—

xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

—

xxxxxxxxxxxxx xxxxx-xx (xxxxxxx) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

380

XXX/XXX

XXX xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx XXX xxxxxxx xxxxxx xxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx XX xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

390

XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x čl. 242 bodě 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx splňovat xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xx. 255 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxxx (bez xxxxxx xx to, zda xxxxxxxxx uplatňuje standardizovaný xxxxxxx xxxx xxxxxxx XXX).

400

XXXXXXX (VČETNĚ XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX)

Xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx položkám, jako xxxx nezpůsobilé xxxxxxxxxx xxxxxxxx (tj. xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podmínkám xxxxxxxx x čl. 255 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

410

XXXXXXXXX XXXXXXX: POUŽITÝ XXXXXXXXX XXXXXX

X xx. 242 xxxx. 12, xx. 256 odst. 5 (xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx) x čl. 265 xxxx. 1 (xxxxxxx XXX) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx je xxxxxxxx xxxxxx konverzních xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx investorů (pro xxxxxxx xxxxxx rizikově xxxxxxxx expozic).

Tento xxxxxxx xx týká xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx. xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx).

Xxxxx xx. 256 odst. 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxx použit, xxxxxx na základě xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx rozpětí xx xxx měsíce.

Jedná-li xx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxxx. Tento údaj xxxxxxx x xxxxxx 100 xxxxxxx XX XXX XX x xxxxxx 160 xxxxxxx XX XXX XXX.

420

(–) XXXXXXX EXPOZICE XXXXXXXX XX XXXXXXXX

Xxxxx xxxx xxxx souvisí se xxxxxxxx 200 xxxxxxx XX XXX SA x sloupcem 180 xxxxxxx CR XXX XXX.

X xxxxx sloupci xx xxxxxxxx záporné xxxxx.

430

XXXXXXX XXXXX RIZIKOVĚ XXXXXXXX XXXXXXX PŘED XXXXXXXXXX XXXXXX

X tomto xxxxxxx xx shromažďují xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx vážených expozic xxxx uplatněním xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xx. x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx systémů x převodem xxxxxxxxxx xxxxxx). X případě xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx významného xxxxxx (xx. xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx) xx xxxxx xxxxxxx nevyplňuje.

Jedná-li xx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx sloupec xx xxxxxxxxxx.

440

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXX

X xxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx použitelného xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (tj. x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx s převodem xxxxxxxxxx xxxxxx). X xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (tj. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx vypočítávají xx základě xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx) xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxx-xx xx x sekuritizace xxxxxxx, xxxxx sloupec xx xxxxxxxxxx.

450-510

XXXXXXXXXXXXX POZICE – XXXXXXXX XXXXXXXXX

450

XXXXXXXXX OBCHODOVÁNÍ X KORELACÍ, XXXX XXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX S KORELACÍ?

Uvedou xx tyto xxxxxxx:

X – xxxxxxxxx obchodování x xxxxxxxx,

X – xxxxxxx se x xxxxxxxxx obchodování s xxxxxxxx.

460-470

XXXXX POZICE – XXXXXX/XXXXXX

Xxx xxxxxxx 050 xxxxxxx MKR XX XXX nebo xxxxxxx 060 xxxxxxx XXX XX XXX.

480

XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX (STANDARDIZOVANÝ XXXXXXX) – SPECIFICKÉ RIZIKO

Viz xxxxxxx 610 xxxxxxx XXX SA XXX xxxx xxxxxxx 450 xxxxxxx MKR XX XXX.

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX ZAMĚŘENÉ XX XXXXXXXX XXXXXX

4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 16.00 – OPERAČNÍ XXXXXX (XXX)

4.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

114.

Xxxx šablona xxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 312 až 324 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx ukazatele (XXX), xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXX), xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXX) a pokročilých xxxxxxxx k měření (XXX). Xx individuální xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx XXX x&xxxx;XXX pro xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ x&xxxx;„xxxxxxxx bankovnictví“.

115.

Instituce xxxxxxxxxxx xxxxxxxx BIA, XXX xxxx XXX xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx základě xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxx. Xxxxxx-xx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Jsou-li xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx ty xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxx zůstat xxxx xxxxx. Odchylky xx xxxx xxxxxx „beze xxxxx“ xxxx xxxxx xxxxxxxxx tehdy, xxxxx xxxx v průběhu daného xxxxxx xxxxxxx podmínky xxxxxxxxxxx okolností, xxxx xxxx nedávná převzetí xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx nebo xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx.

116.

Xxxxx xxxxxx instituce svému xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xx xx – x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx okolností, xxxx je xxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx či xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx – použití xxxxxxxxx průměru x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku k operačnímu xxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx pozměnila xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx by xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx orgán xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx iniciativy xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Pokud xxxxxxxxx vyvíjí xxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxx xxx xxxx, xxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx odhady, x&xxxx;xx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx používat.

117.

V jednotlivých xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx údaje, x&xxxx;xx za poslední xxx xxxx, x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx ukazatele bankovních xxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxx a jiných xxxxxxxxxx (xxxxxxx xxxxx a jiných xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx pouze xxx xxxxxxxx XXX). Xxxx xx vykazují údaje x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx mechanismu. Xx xx xxxx přístupu XXX, xxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx je xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx.

118.

X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx, a to x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx XXX a ASA.

119.

Tuto xxxxxxx xxxxxxxx všechny xxxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx.

4.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010-030

XXXXXXXXXX UKAZATEL

Instituce, xxxxx k xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku k xxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx XXX, XXX x XXX) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, vykazují relevantní xxxxxxxx xxx příslušné xxxx ve xxxxxxxxx 010 xx 030. X případě, xx xx jedná x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, jak xxxxx xxxxxx 314 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx vykazuje pro xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx ukazatel x xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx XXX. Xxxxx xx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX.

Xxxxx „xxxxxxxxxx xxxxxxxx“ xxxx xxxxxxxx xx „xxxxxx xxxxxxx“ xx xxxxx xxxxxxxx xxxx, jak xx xxxxxxxxx v xxxxxxx 1 xx. 316 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx-xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx méně než xxxxxxxx řadu xxxxx x „xxxxxxxxxxx ukazateli“, xxxxxxxx xxxxxxxxxx údaje (xxxxxxxxxx údaje) xx xxxxx priority přiřadí xx xxxxxxxxxxxxxx sloupců xxxxxxx. Pokud xxxx xxxx. k xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx pouze xx xxxxx xxx, xxxxxx xx xx xxxxxxx 030. Xx-xx xx xxxxxxxxxx, výhledové xxxxxx xx tedy xxxxxx ve xxxxxxx 020 (odhady xxx xxxxxx xxx) x xx xxxxxxx 010 (xxxxxx pro xxx +2).

Xxxxx mimoto instituce xxxx x dispozici xxxxx historické xxxxx x „xxxxxxxxxxx ukazateli“, xxxx použít xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

040-060

XXXXX X XXXX XXXXXXXXXX (V XXXXXXX, ŽE XX XXXXXXXXX XXXXXXX XXX)

Xxxx xxxxxxx se xxxxxxxxx x vykazování xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxx oblasti xxxxxxxxx „xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ x „retailové xxxxxxxxxxxx“, xxx je xxxxxxx x xx. 319 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx alternativního xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx ASA (čl. 319 xxxx. 1 xxxx. a) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx).

X xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ xx xxx xxxxxxxx rovněž xxxxx papíry držené x investičním xxxxxxxxx.

070

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx požadavek se xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx přístupu x xxxxxxx x články 312 xx&xxxx;324 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx částka xx xxxxxxxx xx sloupci 070.

071

XXXXXXX XXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX X OPERAČNÍHO XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx uvedené xx xxxxxxx 070 xxxxxxxxxx xxxxxxxx 12,5.

080

Z XXXX: X XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 18 odst. 1 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx (týkající xx xxxxxxxxxxx, xx při xxxxxxxxxxx čl. 312 xxxx. 2 uvedeného xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx metodiku xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k operačnímu xxxxxx mezi jednotlivé xxxxxxxx xx xxxxxxx, x zda x xxxxx xxxxxxxx xx xxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxx používají xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x XX x jejich xxxxxxx podniky xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx finanční xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x XX xxxx mateřské xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x EU – xxxxxxxxxx diverzifikační xxxxxx).

090-120

XXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX XXX, KTERÉ MAJÍ XXX X PŘÍPADĚ XXXXXXX XXXXXXXX

090

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX, XXXXXXXXXXXXX A XXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

Kapitálový požadavek, xxxxx má být xxxxxxx xx xxxxxxx 090, xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx ve xxxxxxx 070, xxxxx x xxxx xxxxxxx ještě xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx snižování rizika (xxx níže).

100

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX V XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xx xxxxxxx 100 xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx očekávané xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx postupech (xxx xx xxxxxxx x xx. 322 xxxx. 2 xxxx. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

110

(–) XXXXXXXX KAPITÁLOVÝCH XXXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX

Xxxxxxxxxxxxxx efekt xxxxxxxxxx xx sloupci 110 xx rozdílem mezi xxxxxxx kapitálových požadavků xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxx kategorii operačního xxxxxx (xx. xxxxxxx „xxxxxxxx závislosti“) x xxxxxxxxxxxxxxxxx kapitálovými xxxxxxxxx, xxx jejichž xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x vzájemné vazby (xx. xx předpokladu, xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx menší xxx „xxxxxxxx xxxxxxxxx“). Xxxxxxx „xxxxxxxx xxxxxxxxxx“ xxxxxxx xx „standardním xxxxxxx“, xx znamená, xx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx XXX xxxxxxxxxxxx jako xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx operačního xxxxxx xx vybraných xxxxxxxxxxx xxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx korelace xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx 100 % x v xxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxx kapitálovými požadavky x rámci přístupu XXX, jak xxxxxxxxx xx „xxxxxxxxxxxx xxxxxxx“, x xxxxxxxxxxxx požadavky xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx rizika. Tato xxxxxxx xxxxxx „diverzifikační xxxxxxxx“ xxxxxx XXX, xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx modelu zachytit xxxxx xxxxxxxxx ztrát, x xxxx nedochází xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx operačních xxxxx. Xx xxxxxxx 110 xx xxxxxxxx xxxxxx, x xxx uvažovaná xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx přístupu AMA xx předpokladu 100 % xxxxxxxx.

120

(–) ZMÍRNĚNÍ XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX V XXXXXXXX TECHNIK SNIŽOVÁNÍ XXXXXX (XXXXXXXXX X XXXX MECHANISMY XXXXXXX XXXXXX)

Xx xxxxxxx 120 xx xxxxxxxx dopad xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx.&xxxx;323 odst. 1 až 5 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx

010

XXXXXXXX XXXXXXXX PODLÉHAJÍCÍ XXXXXXXX ZÁKLADNÍHO UKAZATELE (XXX)

X xxxxx xxxxx xx uvádějí částky xxxxxxxxxxxx činnostem, xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx XXX (xxxxxx 315 a 316 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

020

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX (XXX)/XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX (XXX) XXXXXXXX

Xxxxxxxx xx xxx kapitálový xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX x ASA (xxxxxx 317 až 319 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

030-100

XXXXXXXXXXX PŘÍSTUPU XXX

Xx-xx xxxxxxxx xxxxxxx TSA, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxx xx x řádcích 030 xx&xxxx;100 xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x tabulce 2 článku 317 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx činností x oblastem xxxxxxxxx xx řídí xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx&xxxx;318 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

110-120

XXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx přístup XXX (xxxxxx 319 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích) xxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxx relevantní ukazatel xxxxxxxxxx za každou xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx 030 xx 050 x 080 xx 100 a xx xxxxxxx podnikání „xxxxxxxx bankovnictví“ x „xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ x xxxxxxx 110 a 120.

X xxxxxxx 110 x 120 xx xxxxx výše xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x činností xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX, xxxxxxx se xxxxxxxxx xxxx činnostmi odpovídajícími xxxxxxx xxxxxxxxx „komerční xxxxxxxxxxxx“ x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx oblasti xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ (xxxxxx 319 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Xxxxx xxx xxxxxxxx i xxxxx xxxxxxxxxxxx „komerčnímu xxxxxxxxxxxx“ x „retailovému xxxxxxxxxxxx“ x xxxxx xxxxxxxx TSA (xxxxx 060 x 070) x stejně tak x xxxxx přístupu XXX, tedy řádky 110 a 120 (xxxx. používá-li dceřiný xxxxxx xxxxxxx XXX, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXX).

130

XXXXXXXX XXXXXXXX PODLÉHAJÍCÍ POKROČILÝM XXXXXXXXX X XXXXXX (XXX)

Xxxxxxxx se xxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxx XXX (xx.&xxxx;312 xxxx. 2 a xxxxxx&xxxx;321 xx 323 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx).

X případě xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx různých xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxx x článku 314 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX. Xxxxx to xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx používající přístup XXX.

4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX V MINULÉM XXXX (OPR DETAILS)

4.2.1.   Obecné xxxxxxxx

120.

X&xxxx;xxxxxxx X 17.01 (XXX DETAILS 1) xxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx ztrátách a výtěžcích xx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v minulém xxxx, a to xxxxx xxxxx xxxxxxxx a oblastí xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx X 17.02 (XXX XXXXXXX 2) xxxx xxxxxx xxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx událostech x&xxxx;xxxxxxx xxxx.

121.

X&xxxx;xxxxxxx X 17.01 xxx x&xxxx;xxxxxxx X 17.02 xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx souvisejí x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx k úvěrovému riziku (xxxxxxxx události xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx).

122.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx používání xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků pro xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;314 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx ze xxxxxx instituce xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx X 17.01 x&xxxx;X 17.02 xxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxx výpočet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

123.

„Xxxxxx xxxxxxx“ xx xxxxxx ztráta xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx operačního xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx – xxxxx xx.&xxxx;322 odst. 3 xxxx. x) nařízení (EU) x.&xxxx;575/2013 – xxxx xxxxxxxx jakéhokoli xxxxx, xxxx xxxx xxxxxxx „xxxxxxxx události s rychlým xxxxxxxx“ xxxxxxxx xxxx.

124.

„Xxxxxxxx“ xx xxxxxx nezávislá xxxxxxx xxxxxxxxxxx s původní xxxxxxx xxxxxxxxx operačního xxxxxx, xxxxx je xxxxxx oddělená, xxx xxx xxxx xx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxx, např. pojistitelů xxxx xxxxxx stran, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx ekonomických xxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx.

125.

„Xxxxxxxxxx událostmi s rychlým xxxxxxxx“ xx rozumí xxxxxxxx operačního rizika, xxxxx xxxxx xx xxxxxxx, xxx jsou xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx události x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xx xx definice xxxxx xxxxxx zahrne pouze xx xxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxx (xx. xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx). V důsledku xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xx xxxxxxx, xxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxx během xxxx xxxxxxxxxx xxx, xxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxx ztráty xxx xx xxxxxx XXX XXXXXXX.

126.

„Xxxxx xxxxxxxxxx“ se xxxxxx datum, kdy xxxx xxxxxx nebo xxxxxxxx xxxx/xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx výkazu xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx operačních xxxxx. Xxxx datum xxxxxxx xxxxxxxxx xx „xxxx xxxxxxxx“ (tj. xxxx, kdy xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx začala) x&xxxx;xx „xxxx zjištění“ (xx. datu, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx operačního xxxxxx xxxxxxxx).

127.

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx spojenými x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxx generuje xxxxxxxx xxxx ztráty („xxxx-xxxxx“), xxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx jako xxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx ztrát xx částky xxxxx xxxxx se xxxxxxx.

128.

Xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx. Údaje vykazované x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx referenční xxxxxx (xx. od 1.&xxxx;xxxxx xx 30.&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx), zatímco údaje xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (xx. xx 1. ledna xx 31. prosince xxxxxxxxxxxx xxxx). U údajů vykazovaných x&xxxx;xxxxxx i v prosinci xx „xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx“ xxxxxx všechna referenční xxxxxx xxxxxx referenčního xxxxxx, xxxxx končí xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

129.

Xx xxxxxx xxxxxxx podmínek předpokládaných xx xxxxxxx xx.&xxxx;5 xxxx. x) xxxx 2 xxxx. x) xxxxxxx x) xxxxxx xxxxxxxx použijí xxxxxxxxx xxxxxxxx statistiky, které xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx orgánu XXX xxxxxxxxxx se xxxxxxx nad vykazováním xxxxx, xxx získaly „xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx rozvah všech xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx členském xxxxx“. Xx účelem xxxxxxx xxxxxxxx předpokládaných xx xxxxxxx čl. 5 xxxx. x) bodu 2 písm. x) xxxxxxx xxx) se xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx 8.89 přílohy X&xxxx;xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;549/2013 (XXX 2010), jak xxx xx předchozí xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx.

4.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 17.01: Xxxxxxxx xxxxxx: xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx oblastí podnikání x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx v minulém xxxx (XXX&xxxx;XXXXXXX&xxxx;1)

4.2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

130.

X&xxxx;xxxxxxx X 17.01 xx xxxxx prezentují xxx, xx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxx rámec xxxxxxxxx prahových xxxxxx xxxxxxx xxxx oblasti xxxxxxxxx (jak xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 2 xxxxxx&xxxx;317 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x&xxxx;xx se xxxxxxxxxxx dodatečné xxxxxxx xxxxxxxxx „podnikové xxxxxxx“, xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;322 xxxx.&xxxx;3 písm. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxx druhy xxxxxxxx (xxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;324 xxxxxxxxx xxxxxxxx), přičemž xx xxxxx, xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

131.

Xx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx událostí x&xxxx;xxxxxxx xxxxx za xxxxxx linii xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx položkou, xxxxx udává xxxxxxxx xxxxxxx prahovou úroveň xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxx-xx xxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx v rámci xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

132.

X&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxx oblasti podnikání x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx událostí (xxxx události), xxxxxx xxxxxx xxxxx (nové xxxxxxxx), počtu xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx, úpravách ztrát xxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxx ztráty, xxxxxx pěti nejvyšších xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx (xxxxx xxxxxxx ze xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx).

133.

Xxx xxxxxxx xxxxxxxxx celkem xx xxxxxxxx také xxxxx o počtu xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxx xxx některé xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx: 10&xxxx;000, 20&xxxx;000, 100&xxxx;000 x&xxxx;1&xxxx;000&xxxx;000. Xxxxxxx hodnoty xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx a zahrnují xx pro xxxxx xxxxxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx; xxxxxxxxxxxx xxxxx nutně minimálním xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx, xxxxx xx mají xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxxx.

4.2.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx konkrétní xxxxxx

Xxxxxxx

010-070

XXXXX XXXXXXXX

X xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx 010 až 070 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx 324 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx, xxxxx vypočítávají xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx ve xxxxxxx 080.

080

XXXXX UDÁLOSTÍ XXXXXX

Xx xxxxxxx 080 x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx instituce vykazují xxxxxxx „xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx)“, xxxxxxx „xxxxx objem ztrát (xxxx xxxxxxxx)“, xxxxxxx „xxxxx událostí spadajících xxx úpravy ztrát“, „xxxxxx ztrát xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxxx“ xxxxxx, „xxxxxxxxx xxxx jedné xxxxxx“, „xxxxxx xxxx nejvyšších xxxxx“, „celkové xxxxx xxxxxxx ze ztrát“ xxxxxx a „xxxxxxx xxxxxxx z xxxxxxxxx x xxxxxx mechanismů xxxxxxx xxxxx“ celkem.

Jestliže xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx identifikovala druhy xxxxxxxx, xxxxxxx 080 xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx ztrátových událostí, xxxxxxx xxxxx objem xxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxx x „xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x předchozími xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx“ xxxxxxxxxx xx sloupcích 010 až 070.

„Xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx 080 se xxxxxx xxxxxxxxx výše xxxxx xxxxxx x xxxxx určité xxxxxxx xxxxxxxxx x je xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x „maximálních xxxx xxxxx ztráty“ xxxxxxxxxxxx xx sloupcích 010 xx 070 xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx x všech xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx.

Xx xx xxxx xxxxxx pěti nejvyšších xxxxx, ve sloupci 080 se xxxxx xxxxxx pěti nejvyšších xxxxx v xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

090-100

XXXXXXXXXX XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXX XXXXXXX XXX XXXXX XXXXX

Xx sloupcích 090 x 100 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 322 xxxx. 3 písm. x) xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx jednu prahovou xxxxxx xxx každou xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx 090.

X případě, xx xxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxx oblasti xxxxxxxxx xxxxxxxxx různé xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxx nejvyšší xxxxxxxxxx xxxxxxx hodnota (xxxxxxx 100).

Xxxxx

010-880

XXXXXXX PODNIKÁNÍ: XXXXXXXXX FINANCE, XXXXXXXXXXX XX XXXXXXXXXX XXXXXX, XXXXXXXXX MAKLÉŘSTVÍ, XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX, XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX, XXXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXXX, XXXXXX X XXXXXXXX, XXXXXX XXXXX, XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxx každou xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 2 xx. 317 xxxx. 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxx“, jak je xxxxxxx x xx. 322 xxxx. 3 xxxx. b) xxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxx xxxxx xxxx událostí xxxxxxxxx x závislosti xx interních xxxxxxxxx xxxxxxxx vykazuje xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx: xxxxx událostí (xxxx události), hrubý xxxxx ztrát (nové xxxxxxxx), xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx pod xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, maximální xxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, celkové xxxxx xxxxxxx ze xxxxx x celkové xxxxxxx x xxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx převodu xxxxx.

X xxxxxx, xxxxx xx xxxxx xx xxxx xxx jednu xxxxxx xxxxxxxxx, xx „xxxxx objem xxxxx“ xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx svůj xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx ukazatele, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx podnikání, xxxxx v xxxxxxx 910-980.

010, 110, 210, 310, 410, 510, 610, 710, 810

Počet xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx)

Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika, xx xxx xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx zaúčtovány hrubé xxxxxx.

Xxxxx událostí xxxxxxxx xx „nové xxxxxxxx“, xx. xxxxxxxx operačního xxxxxx

x)

„xxxxxx xxxxxxxxxx“ ve xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx

xx)

„xxxxxx zaúčtované“ x xxxxxxxxxx vykazovaném referenčním xxxxxx, pokud xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x předchozí xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, např. x xxxx důvodu, xx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx až v xxxxxx vykazovaném xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx ztráta xxxxxxxxxxx xx tuto událost (xx. původní ztráta xxxx/xxxxx xxxxxxx úpravy xxxxxx provedené x xxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx interního xxxxx xxxxx až xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

„Xxxx xxxxxxxx“ xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx „xxxxxx xxxxxxxxxx“ x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, které xxx xxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxxxx zprávách xxxxxxx xxxxxxx.

020, 120, 220, 320, 420, 520, 620, 720, 820

Hrubý xxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxxx)

Xxxxxx xxxxxxx ztrát xxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx operačního rizika (xxxx. xxxxx účtované xxxxxx, rezervy, xxxxxxxxxx). Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx vykazovaném xxxxxxxxxxx xxxxxx, jsou sečteny x xxxxxxxx xx xx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xx uvedené xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx období.

Vykázaný xxxxx xxxxx xxxxxxxx na „xxxx xxxxxxxx“, xxx xx vymezeno x xxxxx xxxx. X xxxxxxxx „poprvé xxxxxxxxxxxx“ x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx období, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx zprávy xxxxxxx xxxxxxx, xx jako xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx vykazování xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx do xxxxxxxxxxxx data vykazování (xx. xxxxxxx ztráta xxxx/xxxxx xxxxxxx úpravy xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx).

Xxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

030, 130, 230, 330, 430, 530, 630, 730, 830

Xxxxx událostí xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx ztrát

Počtem xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx je xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika „xxxxxx xxxxxxxxxxxx“ x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxx xxxxxxxxxx do předchozích xxxxx, u kterých xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx referenčním xxxxxx.

Xxxx-xx x určité xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx než xxxxx xxxxxx xxxxxx x rámci xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx období, xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx jako xxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxx.

040, 140, 240, 340, 440, 540, 640, 740, 840

Xxxxxx xxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx období xx xxxxxx xxxxxx xxxxx (xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx):

x)

xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx úpravou xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx období (xxxx. zvýšení rezerv, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx události, xxxxxxxxx vypořádání) x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx „xxxxxx xxxxxxxxxxxx“ x xxxxxxxxxx v předchozích xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

xx)

xxxxxxx xxxxxx ztrát xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx referenčním xxxxxx (xxxx. x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx) x xxxxxxxx operačního xxxxxx „xxxxxx zaúčtovaných“ a xxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxx-xx x určité xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxx úprava xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx (kladné, xxxxxxx). Tento xxxxxx xx považuje xx xxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxx xx xxxx vykazované xxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx ztrát xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx určité xxxxxxxx pod xxxxxxxx xxxxxxx sběru interních xxxxx xxxx instituce, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx objem xxxxx x této xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx do xxxxxxxxxx okamžiku, xxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx (xx. xxxxxxx xxxxxx xxxx/xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx), xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx samotné xxxxxxx xxxxxx xxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

050, 150, 250, 350, 450, 550, 650, 750, 850

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxx z xxxxxx hodnot:

i)

největší hrubý xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx události xxxxxx xxxxxxxx xx vykazovaném xxxxxxxxxxx období x

xx)

xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx (xxxxxxxxxx výše) xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx referenčním xxxxxx.

Xxxxxx, které mají xxx vykázány, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

060, 160, 260, 360, 460, 560, 660, 760, 860

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx pěti xxxxxxxxxx xxxxx je xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx částek x těchto hodnot:

i)

hrubé xxxxxx xxxxx týkající xx událostí xxxxxx xxxxxxxxxx ve xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx období x

xx)

xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx (xxxxxxxxxx pro xxxxx 040, 140, …, 840 xxxx) xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx referenčním období. Xxxxxxx, xxxxx xx xxxx kvalifikovat xxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xx xx xxxx xxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

070, 170, 270, 370, 470, 570, 670, 770, 870

Xxxxxxx přímý xxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx přímým xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxx xxxx, na xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx 323 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích x xxxxx xxxx xxxxxxxx x řádku xxxx.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxx přímých výtěžků x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx ve xxxxxxxxxxx období a xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx období nebo x xxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

080, 180, 280, 380, 480, 580, 680, 780, 880

Xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx mechanismů xxxxxxx xxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx x xxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx jsou xxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx článek 323 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx rizika xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x pojištění x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxx zaúčtovaných xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx zaúčtovaných xx xxxxxxxxxxx referenčním xxxxxx nebo x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx referenčních xxxxxxxx.

910-980

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

X xxxxxxx druhu události (xxxxxxx 010 xx 080) se xxxx xxxxxxx údaje xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (čl. 322 xxxx. 3 písm. x, x) x x) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

910-914

Xxxxx událostí

V xxxxx 910 se xxxxxxxx počet xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx za xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, neboť události x vícenásobnými xxxxxx (xxxxxx x různých xxxxxxxxx xxxxxxxxx) xx xxxxx v xxxxx xxxxx jednou, Xxxx xxx xxxxx, jestliže xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx požadavky xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx) ztrátou.

V xxxxxxx 911 xx 914 xx xxxxxxxx xxxxx událostí s xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx rozsahů xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx uvedené v xxxxxxx 2 čl. 317 odst. 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „podnikové xxxxxxx“ xxxxxxx x xx. 322 odst. 3 xxxx. b) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxx xxxxx určila xxxxx xxxxxxxx, platí xxx xxxxxxx 080:

—

xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx vykázaných x xxxxxxx 910 xx 914 se xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx, neboť x těchto xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxx událost xxxxxxxxxx události xxxxxx xxxxxx x různých xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

—

xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 080, xxxxx 910 xxxxxx nutně xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx 080, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

920-924

Xxxxx xxxxx xxxxx (nové xxxxxxxx)

Xx xxxxxxxxxxx, xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxx své xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 2 čl. 317 xxxx. 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx oblasti xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxx x čl. 322 xxxx. 3 písm. x) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx ztrát (xxxx xxxxxxxx) vykazovaným x xxxxx 920 xxxxxx součet xxxxxxx xxxxxx ztrát x xxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

X xxxxxxx 921 xx 924 xx vykazuje xxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxx s xxxxxx xxxxxxx ztrát x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

930, 935, 936

Počet xxxxxxxx podléhajících xxxxxxx xxxxx

X xxxxx 930 xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx podléhajících xxxxxxx ztrát xx xxxxxx xxxxx&xxxx;030, 130, …, 830. Tento xxxxxxx xxxx xxxx xxx nižší xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx úpravám ztrát xxxxx oblastí xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx dopady (dopady x xxxxxxx oblastech xxxxxxxxx) xx xxxxx x úvahu xxxxx xxxxxx, Xxxx xxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx své xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx x každém xxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxxxxx) podnikání dotčenou (xxxxxxx) xxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx rozčleněn xx počet xxxxxxxx, x kterých xxxx xx xxxxxxxxxxx referenčním xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, a xxxxx xxxxxxxx, u xxxxxxx xxxx ve xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx (xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx).

940, 945, 946

Xxxxxx xxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

X xxxxx 940 xx vykazuje xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx za xxxxxxxxxx oblasti xxxxxxxxx (xxx jsou vymezeny xxx xxxxx 040, 140, …, 840). Xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx přidělila xxxxxxx xxx xxxxxx oblasti xxxxxxxxx uvedené x xxxxxxx 2 xx.&xxxx;317 xxxx. 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxx oblasti xxxxxxxxx „xxxxxxxxx položky“ xxxxxxx x čl. 322 xxxx. 3 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, je xxxxxxx vykazovaným v xxxxx 940 xxxxxx xxxxxx xxxxx ztrát xxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx podnikání.

Objem xxxxx xxxxx je xxxxxxxxx xx objem xxxxxxxx xx xxxxxxxx, x xxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx provedena xxxxxx xxxxxx xxxxx (xxxxx 945, xxxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx), x objem xxxxxxxx xx xxxxxxxx, x nichž xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx úprava xxxxx (řádek 946, xxxxxxxx se xxxx xxxxxxx číselný xxxx). Xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx upravený xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx prahovou xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx tato xxxxxxxxx xxxxxxx objem ztrát x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx do xxxxxxxxxx okamžiku, xxx xxxx tato xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx (xx. xxxxxxx xxxxxx xxxx/xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx referenčních xxxxxxxx), xx záporným xxxxxxxxx x xxxxx 946 xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx úpravy xxxxx.

950

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx ztráty

Za xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx oblasti podnikání xxxxxxx x tabulce 2 čl. 317 xxxx. 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxx x xx. 322 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxx jedné xxxxxx xxxxxxxxx ztráta xxx interní prahovou xxxxxxxx xxx každý xxxx xxxxxxxx a xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxxx mohou být xxxxx xxx nejvyšší xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx oblasti xxxxxxxxx, xxxxxxxx má xxxx xxxxxxx dopad xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx,

Xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx přidělila xxxxxxx xxx ztráty oblasti xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 2 čl. 317 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „podnikové xxxxxxx“ xxxxxxx v čl. 322 xxxx. 3 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxxxxxxx že x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxx 080:

—

Xxxxxxxx xxxxxxxxx výše jedné xxxxxx se rovná xxxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxxx ve xxxxxxxxx&xxxx;010 xx 070 xxxxxx xxxxx.

—

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx dopad x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx v {r950, x080} xxxxx než xxxxxx „xxxxxxxxx výše xxxxx xxxxxx“ x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx v jiných xxxxxxx xxxxxxx 080.

960

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx ztrát

Vykazuje xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx druhu xxxxxxxx x xxxx xxxxx oblastmi podnikání. Xxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxx než xxxxxxxx částka xxxx xxxxxxxxxx ztrát zaznamenaných x xxxxx oblasti xxxxxxxxx. Tato částka xxxx být xxxxxxxx xxx xxxxxx na xxxxx xxxxx.

Xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 2 xx. 317 odst. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxx „podnikové xxxxxxx“ xxxxxxx x xx. 322 xxxx. 3 xxxx. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx x xxxxx ztrát xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xx součtem xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx 080 xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxx, xxx xxxxxxx, xx xx xxxxxx nutně xxxxxx maximální hodnotě „xxxxxx pěti xxxxxxxxxx xxxxx“ v xxxxx 960 ani xxxxxxxxx xxxxxxx „součtu xxxx xxxxxxxxxx xxxxx“ xx xxxxxxx 080.

970

Xxxxxxx přímý xxxxxxx ztrát

Za xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx přidělila xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x tabulce 2 xx. 317 xxxx. 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxx x xx. 322 xxxx. 3 xxxx. b) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx každou xxxxxx xxxxxxxxx.

980

Xxxxxxx z pojištění x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx celkem

Za xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxxxxx veškeré xxx xxxxxx xxxxxxx podnikání xxxxxxx x xxxxxxx 2 čl. 317 xxxx. 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxx xxxxxxx podnikání „xxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxx x čl. 322 xxxx. 3 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx x pojištění x xxxxxx mechanismů xxxxxxx rizika celkem xxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx mechanismů převodu xxxxx celkem xx xxxxxx oblast xxxxxxxxx.

4.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 17.02: Xxxxxxxx xxxxxx: Xxxxxxxx xxxxxxxxx o největších xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxx (XXX DETAILS 2)

4.2.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

134.

X&xxxx;xxxxxxx C 17.02 xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xxxxx xxxxx xx událost).

135.

Informace xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx odkazují xx „xxxx xxxxxxxx“, xx. události xxxxxxxxxx xxxxxx

x)

„xxxxxx xxxxxxxxxx“ xx xxxxxxxxxxx referenčním xxxxxx xxxx

x)

„xxxxxx xxxxxxxxxx“ x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx tato xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx dohledu, xxxx. z toho xxxxxx, xx xxxx identifikována xxxx xxxxxxx operačního xxxxxx xx v běžném xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xx kumulovaná xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx (tj. xxxxxxx xxxxxx xxxx/xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx) překročila xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx až xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx období.

136.

Vykazují se xxxxx xxxxxxxx obnášející xxxxx xxxxx ztrát 100&xxxx;000&xxxx;XXX xxxx xxxx.

X&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xx šablony xxxxxxxx

x)

xxxxxxxx xxxxxxx u každého xxxxx události xx xxxxxxxxxxx, xx instituce xxxxxx x&xxxx;xxxxx druhy xxxxxxxx, a

b)

alespoň deset xxxxxxxxxx xx zbývajících xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx určeného xxxxx xxxxxxxx, a to xxxxx xxxxxxx objemu ztrát.

c)

Události xxxx seřazeny na xxxxxxx xxx přiřazené xxxxx xxxxxx.

x)

Xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx xxxxxx.

4.2.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx pozice

Sloupce

010

ID xxxxxxxx

XX xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx řádku a xx pro xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xx-xx xxxxxxxx xxxxxxx XX, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XX. Xxxxx xx xxxxxxxxxx XX xxxxx x číselném pořadí 1, 2, 3 xxx.

020

Xxxxx zaúčtování

Datem xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx, xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx/xxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika xxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx zisků x xxxxx.

030

Xxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xx xxx, kdy xxxxxxx xxxxxxxxxx rizika xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx.

040

Xxxxx zjištění

Datem zjištění xx den, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx operačního xxxxxx zjistila.

050

Druh události

Druhy xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx v xxxxxx 324 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060

Xxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx 020, 120 atd. xxxxxxx C 17.01 xxxx

070

Xxxxx ztráta bez xxxxxxx výtěžků

Hrubá xxxxxx xxxxxxxxxxx x událostí, xxx xx xxxxxxxx x řádcích 020, 120 atd. šablony X 17.01 xxxx, xxx xxxxxxx výtěžků xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

080 – 160

Xxxxx ztráta xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx ztráta xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 se xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v článku 317 x čl. 322 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

170

Název xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, x xxx xxxxx xx xxxxxx, xxxx x největšímu xxxxxx xx xxxxxx, xxxx-xx xxxxxxx několik xxxxxxxx, xxxxxxx ve xxxxxxx 010 xxxxxxx X 06.02.

180

XX xxxxxxxxx xxxxx

Xxx LEI xxxxxxxxx xxxxx, x xxx xxxxx xx xxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx, xxxx-xx xxxxxxx několik xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxx 025 xxxxxxx X 06.02.

190

Obchodní xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxx instituce, u xxx došlo xx xxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx, xxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

200

Xxxxx

Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx nebo anonymizované xxxxxx, který by xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx faktorech xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx-xx známy.

5.   ŠABLONY ZAMĚŘENÉ XX TRŽNÍ XXXXXX

137.

Xxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx (XXX SA FX), xxxxxxxxxxx riziku (MKR XX COM), úrokovému xxxxxx (XXX SA XXX, XXX SA XXX, MKR SA XXX) x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx (XXX XX EQU), x&xxxx;xx xx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. X&xxxx;xxxx xxxxx jsou navíc xxxxxxxx pokyny xxx xxxxxxxxxx šablony xxxxxxxx xx xxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx (MKR XX).

138.

Xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (nebo xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx) xx pro účely xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku x&xxxx;xxxxxx xxxxxx rozděluje xx xxx složky. Xxxxx je xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx – xx je xxxxxx xxxxx v ceně xxxxxxxxxxx xxxxxxxx v důsledku xxxxxxx xx vztahu k jeho xxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx podkladového xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xx vztahuje na xxxxxx xxxxxx – xx xx riziko xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx) v důsledku xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nebo (x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxx akciových xxxxxxxx) xxxxxxxxxx pohybu xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx jednotlivých cenných xxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx nástrojům x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 326 xx 333 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

5.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 18.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX XXXXXXX V OBCHODOVANÝCH DLUHOVÝCH XXXXXXXXXX (XXX SA XXX)

5.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

139.

V této šabloně xx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx k pozičním xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nástrojů x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxx&xxxx;102 a čl. 105 odst. 1 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxx o kapitálových požadavcích. Xxxxxxxxxx riziko xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v šabloně XXX XX SEC x&xxxx;XXX XX XXX xx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx XXX XX TDI. Kapitálové xxxxxxxxx vykazované x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxx 325;060 (xxxxxxxxxxxx) x&xxxx;330;060 (portfolio xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx)..

140.

Xxxxxxx xxxx xxx vyplněna xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx „Xxxxxxx“ x&xxxx;xxxxx xxxx je xxxxx xxxxx xxxxx u předem xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx: XXX, XXX, XXX, XXX, DKK, XXX, XXX, HRK, XXX, XXX, XXX, XXX, NOK, XXX, XXX, XXX, RSD, XXX, XXX, XXX, XXX, USD. Xxxxxxxx xxxxxxx xx určena xxx všechny xxxxxxx xxxx.

5.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx konkrétní xxxxxx

Xxxxxxx

010-020

XXXXXXX POZICE (XXXXXX X KRÁTKÉ)

Článek 102 x čl. 105 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxx xx o xxxxx xxxxxx nezapočtené x xxxxxxxxxx, ale x vyloučením upsaných xxxxx, které upsaly xxxx xx které xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxxx xxxx xxxxxx 345 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích). Xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx platí i xxx tyto hrubé xxxxxx, xxx čl. 328 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030-040

XXXXX XXXXXX (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxxx 327 xx 329 a 334 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Pro xxxxxxxxx xxxx dlouhou x xxxxxxx xxxxxx xxx xx. 328 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

050

XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxx, na xxx xx podle různých xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

060

XXXXXXXXX XX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx třetí xxxxx XX xxxxxxxx 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 92 xxxx. 4 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Výsledek xxxxxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx xxxxxxxx&xxxx;12,5.

Xxxxx

010-350

XXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX X OBCHODNÍM XXXXXXXXX

Xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x obchodním xxxxxxxxx a s xxxx související xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x pozičnímu xxxxxx x xxxxxxx x xx. 92 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxx x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx IV xxxxxxxxx 2 xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx rizika, splatnosti x xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

011

XXXXXX XXXXXX

012

Xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx v xxxxxxxxx portfoliu, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx článků 328 xx 331.

013

Xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxx rizika x xxxxx x obchodním xxxxxxxxx.

020-200

XXXXXXX ZALOŽENÝ XX XXXXXXXXXX

Xxxxxx x obchodovaných xxxxxxxxx nástrojích, xx xxx se vztahuje xxxxxxx založený na xxxxxxxxxx xxxxx xx. 339 xxxx. 1 xx 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x odpovídající xxxxxxxxxx xxxxxxxxx stanovené x xx. 339 xxxx. 9 uvedeného nařízení. Xxxxxx xx rozdělují xxxx xxxx 1, 2 a 3 x tyto xxxx xx xxxx podle xxxxxxxxxx nástrojů.

210-240

OBECNÉ XXXXXX XXXXXXX ZALOŽENÝ XX XXXXXX

Xxxxxx x obchodovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, na xxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxx xxxxx xx. 340 xxxx. 1 xx 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx stanovené x xx. 340 xxxx. 7 xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxx 1, 2 x 3.

250

SPECIFICKÉ XXXXXX

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x řádcích 251, 325 x 330.

Xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx specifickému xxxxxx x x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v souladu x čl. 92 xxxx. 3 xxxx. x), článkem 335, xx. 336 xxxx. 1 xx 3 x xxxxxx 337 x 338 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích. Xx také xxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xx. 327 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

251-321

Xxxxxxxxxx požadavek xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx nástroje

Součet xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 260 xx 321.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx se xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx vah referenčních xxxxxxxx (xx. 332 xxxx. 1 xxxx. x) první a xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx – „xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx“). Xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx (xx. 332 xxxx. 1 xxxx. x) třetí xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx 321.

Xxxxxxxxxx xxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xx. 336 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

Xxx xxxxxxxxx, xxxx je x bankovním xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx váha 10 %, je xxxxx xx. 129 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích (xxxxx xxxxxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx 1 xxxxxx 336 nařízení x kapitálových požadavcích. Xxxx xxxxxx xxxx xxx přiřazeny xx xxxxx 280 až 300 xxxxx jejich xxxxxxxx splatnosti.

Pokud je xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx pozic zajištěno xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx články 346 x 347.

325

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx sloupci 610 xxxxxxx XXX SA XXX. V šabloně XXX XX XXX xx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx.

330

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vykázané xx xxxxxxx 450 šablony XXX SA CTP. X xxxxxxx XXX XX TDI se xxxxx se xxxxx xxxxxxx xxxxxx.

350-390

XXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXX (XXXX XXXXXX NEŽ RIZIKA XXXXX)

Xxxxxxxxxx čl. 329 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxxx delta, xx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx x jejich xxxxxxx.

5.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 19.00 – XXXXX RIZIKO: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXXX V SEKURITIZACÍCH (XXX XX SEC)

5.2.1.   Obecné poznámky

141.

V této xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx o pozicích (xxxxx/xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx/xxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (nezpůsobilých xxx xxxxxxxxx obchodování x&xxxx;xxxxxxxx) x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu.

142.

V šabloně XXX SA XXX xx xxxxxx kapitálový xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;335 xx spojení x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;337 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx-xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrovými xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxx 346 x&xxxx;347 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx xxxxxxxxx xxxxx jedna xxxxxxx pro všechny xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx ohledu xx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitoly 5 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx uplatňuje xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx interním xxxxxxx. Kapitálové xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx riziku x&xxxx;xxxxxx xxxxx xx vykazují x&xxxx;xxxxxxx XXX XX XXX nebo XXX XX.

143.

Xxxxxx, xxxxxx je xxxxxxxxx xxxxxxxx váha 1&xxxx;250&xxxx;%, xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx tier 1 (xxx xx.&xxxx;243 odst. 1 xxxx. x), čl. 244 xxxx.&xxxx;1 písm. b) x&xxxx;xxxxxx&xxxx;258 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx). Xxxxx-xx se x&xxxx;xxxxx xxxxxx, uvedené xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx v řádku 460 xxxxxxx XX1.

5.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pro xxxxxxxxx pozice

Sloupce

010-020

VŠECHNY POZICE (XXXXXX A XXXXXX)

Xxxxxx 102 x čl. 105 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx ve spojení x xxxxxxx 337 xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxxxxxx xxxxxx). Xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx pozicemi, xxxxx xxxxx x pro xxxx xxxxx xxxxxx, xxx čl. 328 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030-040

(–) XXXXXX ODEČTENÉ OD XXXXXXXX (XXXXXX A XXXXXX)

Xxxxxx 258 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

050-060

ČISTÉ XXXXXX (DLOUHÉ X XXXXXX)

Xxxxxx 327 xx 329 x 334 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Pro rozlišení xxxx xxxxxxx x xxxxxxx pozicí xxx xx. 328 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

070-520

STRUKTURA XXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXXXXXXX XXX

Xxxxxx 251 (xxxxxxx 1) x čl. 261 odst. 1 (xxxxxxx 4) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx zvlášť xxx xxxxxx a xxx xxxxxx xxxxxx.

230–240 x 460–470

1&xxxx;250 %

Xxxxxx 251 (xxxxxxx 1) x xx. 261 xxxx. 1 (xxxxxxx 4) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

250–260 x 480–490

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX VZORCE

Ustanovení xx. 337 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx 262 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xx vyplňují v xxxxxxx, xx instituce xxxxxxxxx metodu regulatorního xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx jakožto xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx tranše.

270 a 500

XXXXXXX SE XXXXXXXXXXX

XX: Xxxxxx 253, 254 x čl. 256 xxxx. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx sloupcích zaměřených xx xxxxxxx se xxxxxxxxxxx xx berou x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx expozic xxx xxxxxxx, u xxxxx xx xxxxxxxx váha xxxxxxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (průměrná xxxxxxxx váha xxxxxxxxx, xxxxxxxx riziková xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx koncentrace).

Přístup XXX: Xxxxxxxxxx xx. 263 xxxx. 2 x 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxx xxxxxxxxx umoření xxx xx. 265 xxxx. 1 x xx. 256 odst. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

280–290/510–520

XXXXXX INTERNÍHO XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 109 odst. 1 druhé věty x xx. 259 xxxx. 3 x 4 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Tyto xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx posílením, xxx xxxxx (xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx) xxxxxxxxx xx účelové subjekty (xxx. xxxxxxxx) xxxxxxxxxxx xx obchodních cenných xxxxxx zajištěných xxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx agentury xxx použít xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx.

530-540

XXXXXXX XXXXX (XXXXXX) X XXXXXXXX PORUŠENÍ USTANOVENÍ X XXXXXXXX XXXX

Xxxxxxxxxx xx. 337 odst. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx 407 xxxxxxxxx nařízení. Xxxxxxxxxx xx. 14 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

550-570

XXXX XXXXXXXXXX STROPU – XXXXXX XXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX A XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX DLOUHÝCH X XXXXXXXX XXXXX

Xxxxxx 337 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 335 xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx stanovit xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx a xxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx možné ztráty xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx.

580-600

XX UPLATNĚNÍ XXXXXX – XXXXXX ČISTÁ XXXXXX/XXXXXX POZICE X XXXXXX XXXXXXXX ČISTÝCH XXXXXXXX A XXXXXXXX XXXXX

Xxxxxx 337 nařízení x kapitálových požadavcích xx zohledněním xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx&xxxx;335 xxxxxxxxx nařízení.

610

KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY XXXXXX

Xxxxx xx. 337 xxxx. 4 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx 31.&xxxx;xxxxxxxx 2014 xxxxx xxxxxxxx své xxxxxx xxxxx dlouhé xxxxxx (xxxxxxx&xxxx;580) x své xxxxxx čisté xxxxxx xxxxxx (xxxxxxx 590). Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx je xxxxx x těchto xxxxxx (xx xxxxxxxxx xxxxxx). V xxxxxxx x xx. 337 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx od xxxx 2015 pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxx bez ohledu xx to, zda xxxx xxxxxx xxxx xxxxxx (xxxxxxx&xxxx;600).

Xxxxx

010

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxx xxxx nesplacených sekuritizací (xxxxxxxx x obchodním xxxxxxxxx) xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxxxxx úlohu/y xxxxxxx x/xxxx investora x/xxxx xxxxxxxx.

040, 070 x 100

SEKURITIZACE

Ustanovení xx. 4 bodů 61 x 62 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

020,050, 080 x 110

XXXXXXXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx 63 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030-050

XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 4 bodu 13 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060-080

XXXXXXXX

Xxxxxxx instituce, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx, x xxxxxx případě xxxx xxxxxxxx xxx sponzorem.

090-110

SPONZOR

Ustanovení xx. 4 xxxx 14 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Pokud xxxxxxx xxxxxxxxxxxx rovněž xxxxxxx xxxxxx, x xxxxx určeném xxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx aktiv.

120-210

STRUKTURA XXXXXXXXX XXXXXX VÁŽENÝCH ČISTÝCH XXXXXXXX X ČISTÝCH XXXXXXXX POZIC XXXXX XXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxx xxxx xx. 337 xxxx. 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxx klasifikací xxxxxxxxxx x xxxxxxx XXX Xxxxxxx (sloupec „xxxx“):

—

1-xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

—

2-xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

—

3-xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx;

—

4-xxxxxxxx;

—

5-xxxxx xxx xxxxxxx nebo xxxx x xxxxxxx xxxxxxx (xx xxxxxx xx xxxxxxxxxx jako x xxxxxxxx);

—

6-xxxxxxxxxxxxxx úvěry;

—

7-obchodní pohledávky;

—

8-jiná xxxxxx;

—

9-xxxxx dluhopisy;

—

10-jiné závazky.

U xxxxx sekuritizace instituce xxxxxxxx nejvýznamnější xxxx xxxxxx, jestliže xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxx.

5.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 20.00 – TRŽNÍ XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP XX XXXXXXXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXX DO XXXXXXXXX OBCHODOVÁNÍ S KORELACÍ (XXX XX CTP)

5.3.1.   Obecné xxxxxxxx

144.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx portfolia xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx (xxxxx xxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx selhání x&xxxx;xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx zahrnuté xxxxx xx.&xxxx;338 odst. 3) x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx standardizovaného xxxxxxxx.

145.

X&xxxx;xxxxxxx XXX SA CTP xx xxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx rizika xxxxx zařazených do xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s korelací xxxxx xxxxxx&xxxx;335 xx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;338 odst. 2 x&xxxx;3 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxx-xx pozice x&xxxx;xxxxxxxxx obchodování x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx deriváty, xxxxxxx se články 346 x&xxxx;347 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Je xxxxxxxxx pouze xxxxx xxxxxxx xxx všechny xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx bez xxxxxx xx xxxxxxxxxx, zda xxxxxxxxx pro xxxxxx xxxxxxxx xxxx každé xxxxxx xxxxx části xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 5 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx založený xx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k obecnému riziku x&xxxx;xxxxxx pozic xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXX XX TDI xxxx XXX XX.

146.

X&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx odděleny xxxxxxxxxxxxx pozice, úvěrové xxxxxxxx n-tého xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx pozice x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s korelací. Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 030, 060 nebo 090 (x&xxxx;xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx). Xxxxxxx deriváty x-xxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx 110. „Xxxxxxx xxxxxx v portfoliu xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx“ nejsou xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx (viz xxxxxxxx v čl. 338 xxxx.&xxxx;3 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxx xxxx výslovně „xxxxxxx“ (kvůli xxxxxxxxxxxxx xxxxxx) s jednou x&xxxx;xxxxxx xxxx pozic. Z tohoto xxxxxx se xxxxxxxx xxx xx xxxxx xxxxxxx „xxxxxxxxxxxx“, nebo „xxxxxxx xxxxxxx x-xxxx xxxxxxx“.

147.

Xxxxxx, xxxxxx je xxxxxxxxx riziková xxxx 1&xxxx;250&xxxx;%, xxx alternativně xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (xxx čl. 243 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), xx.&xxxx;244 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x&xxxx;xxxxxx&xxxx;258 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Jedná-li xx x&xxxx;xxxxx případ, xxxxxxx xxxxxx musí xxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx 460 xxxxxxx XX1.

5.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010-020

XXXXXXX POZICE (XXXXXX A XXXXXX)

Xxxxxx 102 x čl. 105 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx podle xx. 338 odst. 2 x 3 xxxxxxxxx xxxxxxxx. Pro xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx x xxx xxxx hrubé xxxxxx, viz xx.&xxxx;328 xxxx. 2 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

030-040

(–) XXXXXX ODEČTENÉ XX XXXXXXXX (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxxx 258 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

050-060

ČISTÉ XXXXXX (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxxx 327 xx 329 a 334 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxx xxxx dlouhou x xxxxxxx xxxxxx viz xx. 328 xxxx. 2 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

070-400

STRUKTURA XXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXXXXXXX XXX (XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXX IRB)

Článek 251 (xxxxxxx 1) x xx. 261 xxxx. 1 (xxxxxxx 4) nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

160 x 330

XXXXXXX

Xxxxxxx xxxxxxxx váhy, xxxxx xxxxxx výslovně xxxxxxx x předchozích xxxxxxxxx.

X případě úvěrových xxxxxxxx x-xxxx selhání xx xxxxx xxxxx x xx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx hodnoceny. Xxxxxxx xxxxxxxx n-tého xxxxxxx s externím xxxxxxxx se xxxxxxxx xxx v xxxxxxx XXX SA XXX (xxxxx 321), xxxx xxxx-xx xxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx, pak xx xxxxxxxx xx sloupci xxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx.

170–180 a 360–370

1&xxxx;250 %

Xxxxxx 251 (xxxxxxx 1) x xx. 261 xxxx. 1 (xxxxxxx 4) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

190–200 x 340–350

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 337 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx spojení x xxxxxxx 262 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

210/380

XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX

XX: Články 253, 254 a xx. 256 xxxx. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Ve xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx přístup xx xxxxxxxxxxx se xxxxx v xxxxx xxxxxxx případy xxxxxxx xxx ratingu, u xxxxx xx xxxxxxxx xxxx odvozuje x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxx riziková xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

Xxxxxxx XXX: Xxxxxxxxxx xx. 263 xxxx. 2 x 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xx. 265 xxxx. 1 x xx. 256 odst. 5 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

220–230 x 390-400

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 259 odst. 3 x odst. 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

410-420

PŘED XXXXXXXXXX XXXXXX – VÁŽENÉ XXXXX DLOUHÉ/KRÁTKÉ POZICE

Článek 338 bez xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 335 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

430-440

XX XXXXXXXXX STROPU – XXXXXX ČISTÉ DLOUHÉ/KRÁTKÉ XXXXXX

Xxxxxx 338 se xxxxxxxxxxx xxxxxxxx uvedené x xxxxxx 335 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

450

XXXXXXXXXX POŽADAVKY XXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxxx: x) požadavek xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xx xxxxxxxx xxxxx xx čisté xxxxxx xxxxxx (xxxxxxx 430), xxxx xx) xxxxxxxxx ke specifickému xxxxxx, xxxxx xx xx xxxxxxxx pouze xx xxxxx xxxxxx xxxxxx (sloupec 440).

Řádky

010

CELKOVÉ XXXXXXXX

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxxx x xxxxxxxxx obchodování x xxxxxxxx) vykazovaná xxxxxxxxx, xxxxx xx úlohu/y xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

020-040

XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

050-070

INVESTOR

Úvěrová xxxxxxxxx, xxxxx drží xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx, x jejímž xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx.

080-100

XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx 14 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx xxxx týkající xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

030, 060 x 090

XXXXXXXXXXXX

Xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x korelací xxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx selhání a xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 338 xxxx. 2 a 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx poskytují xxxxxxx xxxxx, a xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx pozice x portfoliu xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xx řádku „xxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx“.

110

XXXXXXX XXXXXXXX X-XXXX XXXXXXX

Xxxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx n-tého xxxxxxx podle xxxxxx 347 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx, xxxxxxxx x sponzor xxxxx xxxxxxx využívat xxxxxxx xxxxxxxx n-tého xxxxxxx. Xxxxxxxxxx sekuritizačních pozic xx základě xxxxxxxx xxxxxxxxx derivátů x-xxxx xxxxxxx xxxxx nelze xxxxxxx.

040, 070, 100 x 120

OSTATNÍ XXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXXXXX

Xxxxxx x:

—

xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx podíl, x xxxx pozice xxxxxxxxxxx pozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx,

—

xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx článku 346 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

—

xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx podmínky xx. 338 xxxx. 3 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx,

xx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx.

5.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 21.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP K POZIČNÍMU XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXX (XXX XX XXX)

5.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

148.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavcích x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx se zachází x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

149.

Xxxxxxx musí xxx xxxxxxxx samostatně x&xxxx;xxxxxxx „xxxxxx“ x&xxxx;xxxxx toho xx xxxxx xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx definovaného seznamu xxxxxx xxxx: Xxxxxxx, Xxxxxxxxx, Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx, Xxxxx xxxxxxxxx, Dánsko, Egypt, Xxxxxxxxxx, Island, Japonsko, Xxxxxxxxxxxxxxx, Xxxxxxxx, Xxxxxx, Xxxxxx, Xxxxxxxx, Ruská xxxxxxxx, Xxxxxxx xxxxxxxxxx, Xxxxxx, Xxxxxxx, Švýcarsko, Xxxxxxx, Xxxxxxxx, XXX x&xxxx;xxxxxxxx; xxxxxxxx šablona xx xxxxxx xxx xxxxxxx ostatní trhy. Xxx xxxxx tohoto xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx výrazem „trh“ xxxxxx „xxxx“ (x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, viz xxxxxxxx Komise x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) č. 525/2014).

5.4.2.   Pokyny xxx xxxxxxxxx pozice

Sloupce

010-020

VŠECHNY XXXXXX (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxxx 102 x xx. 105 xxxx. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Jedná xx x hrubé xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx nebo xx xxxxx spoluručí xxxxx strany (xxxxx xxxx xxxxxx 345 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx).

030-040

XXXXX POZICE (DLOUHÉ X XXXXXX)

Xxxxxx 327, 329, 332, 341 x 345 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX POŽADAVKU

Čisté xxxxxx, xx xxx xx podle různých xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx vypočítává xxxxxx xxx každý xxxxxxx xxx. Xxxxxx xx xxxxxxx xx akciový xxxxx xxxxx xx. 344 odst. 4 xxxxx xxxx nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.

060

XXXXXXXXX XX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx třetí xxxxx XX xxxxxxxx 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

XXXXXXX XXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 4 písm. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Výsledek xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xxxxxxxx 12,5.

Xxxxx

010-130

XXXXX V XXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx požadavky x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 92 xxxx. 3 písm. x) xxxx x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx hlavy IV xxxxxxxx 2 xxxxxx 3 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

020-040

XXXXXX XXXXXX

Xxxxxx v xxxxxxx, xxxxx podléhají obecnému xxxxxx (článek 343 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx) a x xxxx související xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle části xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 2 xxxxxx&xxxx;3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxxxx (xxxxx 021/022 x 030/040) xx týkají všech xxxxx, xxxxx podléhají xxxxxxxx riziku.

V xxxxxxx 021 x 022 xx xxxxxxx xxxxx x rozčlenění podle xxxxxxxx. Jako základ xxx výpočet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx rozčlenění x xxxxxxx 030 x 040.

021

Xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx akciového xxxxxx x xxxxx v xxxxxxxxx portfoliu, xxxxxxxxx xx zohledněním xxxxxx 329 x 332.

022

Ostatní xxxxxx x pasiva

Jiné xxxxxxxx než xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx výpočtu xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx x obchodním xxxxxxxxx.

030

Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxx, xxxxx jsou xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx a xx xxx xx xxxxxxxx zvláštní xxxxxxx

Xxxxxxx xx akciové xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xx xx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 344 xxxx. 1 a 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx x řádku 050.

040

Xxxx xxxxx xxx xxxxxxx xx akciové xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 343 x xx. 344 xxxx. 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

050

XXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx v xxxxxxx, xxxxx podléhají xxxxxxxxxxxx xxxxxx, a odpovídající xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;342 a čl. 344 xxxx.&xxxx;4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

090-130

DODATEČNÉ POŽADAVKY X OPCÍM (JINÁ XXXXXX NEŽ XXXXXX XXXXX)

Xxxxxxxxxx čl. 329 xxxx. 2 x 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx x jinými riziky, xxx jsou rizika xxxxx, xx uvádějí x metody xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx.

5.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 22.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX RIZIKU (XXX XX FX)

5.5.1.   Obecné xxxxxxxx

150.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx o pozicích x&xxxx;xxxxx měně (xxxxxx xxxx xxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx, s nimiž xx xxxxxxx v souladu xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxx (včetně xxxx), xxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

151.

Xxxxx 100 xx 480 xxxx šablony xx xxxxxxxx, i když xxxxxxxxx xxxxxx povinnost xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxx&xxxx;351 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx položkách xxxx xxxxxxxx všechny xxxxxx ve vykazovací xxxx, bez xxxxxx xx xxxxxx, xx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxx účely článku 354 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxx 130 xx 480&xxxx;xxxxxxxxxxx položek xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx a následující xxxx: XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, EGP, XXX, BRL, MXN, XXX, XXX, XXX, XXX, NOK, XXX, XXX, CNY x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxx.

5.5.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

020-030

XXXXXXX XXXXXX (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxx xxxxxx vyplývající z xxxxx, xxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxx, x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x čl. 352 odst. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx základě xx. 352 odst. 2 x xx xxxxxxxx příslušných orgánů xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx převzaly, xxx xx zajistily xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx kurzu na xxx xxxxxx kapitálu xxxxx xx. 92 xxxx. 1, ani xxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxx, jež jsou xx xxxxxxxx při xxxxxxx xxxxxxxx.

040-050

XXXXX POZICE (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxxxxxxx xx. 352 xxxx. 3 a odst. 4 xxxxx a xxxxx xxxx x xxxxxx&xxxx;353 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx, xxxxx lze xxxxxxxx xxxxxxxx dlouhé x xxxxxx pozice.

060-080

POZICE XXXXXXXXXXX KAPITÁLOVÉMU XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 352 xxxx. 4 třetí xxxx x článků 353 x 354 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

060-070

XXXXXX, XX NĚŽ XX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxxx x krátké xxxxx xxxxxx xxx každou xxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx krátkých xxxxx od celkových xxxxxxxx pozic.

Pro xxxxxxxx xxxxxx čisté pozice x určité měně xx xxxxxxxxxxx dlouhé xxxxx xxxxxx za xxxxxx xxxxxxx v xxxx měně.

Pro xxxxxxxx xxxxxx čisté xxxxxx x určité xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxx.

Xxxxxxxxxxxxxx pozice x jiných xxxxxx xxx x xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx x pozicím, xx xxx se vztahují xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, k xxxxxxxx xxxxx (řádek 030) xx xxxxxxx 060 xxxx&xxxx;070 xxxxx xxxx, xxx jsou xxxxxxxx jako xxxxxx, xxxx dlouhé.

080

POZICE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX (XXXXXXXXXXXX)

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx pro silně xxxxxxxxxx měny.

KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK X XXXXXX (%)

Xxx xx vymezeno x xxxxxxxx 351 x 354; kapitálový požadavek x xxxxxx se xxxxx x procentech.

090

POŽADAVKY XX KAPITÁL

Kapitálový xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx příslušné xxxxxx podle části xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 3 nařízení x kapitálových požadavcích.

100

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE

Ustanovení xx. 92 odst. 4 písm. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Výsledek xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xxxxxxxx 12,5.

Xxxxx

010

XXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx pozice x xxxxxx xxxxxx xxx x měnách xxxxxxxx a xxxxxx x xxxxxx vykázání, xxx se xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx 354 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxx x x xxxx xxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xxxxx xx. 92 xxxx. 3 xxxx. x) xxxx i) x čl. 352 xxxx. 2 x 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích (xxx xxxxxx na měnu xxxxxxxx).

020

XXXXX XXXXXXXXXX XXXX

Xxxxxx x s xxxx xxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx x xxxxxx 354 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

025

Xxxxx korelované měny: x xxxx: vykazovací xxxx

Xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx, které xxxxxxxxxx x výpočtu kapitálových xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;354 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

030

XXXXXXX XXXXXXX MĚNY (xxxxxx subjektů xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, s xxxxx xx xxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxx)

Xxxxxx x s xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x měnám xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxx 351 x xx. 352 xxxx. 2 x 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxx xx samostatnými měnami xxxxx xxxxxx 353 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx:

X subjektům xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x nimiž xx xxxxxxx xxxx xx samostatnými xxxxxx, xx xxxx pro xxxxx výpočtu kapitálových xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx:

1.

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx zacházení xx zlatem, xxxxx xxxx xxxxxxxx subjektu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx (subjekty xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x celkové čisté xxxxxx pozici xxxxxxxxx)

2.

Xxxxx xx znám xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx (xxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxx investic xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)

Xxxxxxxxxx xxxxxx subjektů xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx.

040

XXXXX

Xxxxxx a x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx článku 351 x čl. 352 xxxx. 2 x 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050 – 090

XXXXXXXXX POŽADAVKY X XXXXX (JINÁ RIZIKA XXX XXXXXX XXXXX)

Xxxxxxxxxx xx. 352 odst. 5 x 6 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx související x xxxxxx riziky, než xxxx xxxxxx delta, xx xxxxxxx u xxxxxx používané x xxxxxx xxxxxxx.

100-120

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxxxxx xxxx xxxxxxxx) xxxxx xxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxx, xxxxxxxxx aktiv x xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

100

Xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxx položky x xxxxxxxx

Xxxxxx xx zde xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxx 110 nebo 120.

110

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx I xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx smluvního xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

120

Xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 352 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

130-480

XXXXXXXXXX XXXXXXX: XXXXXX POZICE

Doplňující xxxxxxx xx v xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxxx xxxx: USD, CHF, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, RSD, XXX, XXX, MKD, XXX, XXX, XXX, XXX, HKD, XXX, XXX, NZD, XXX, XXX, KRW, XXX x xxxxxxx xxxxxxx xxxx.

5.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 23.00 – XXXXX RIZIKO: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXX XXXXXXXX (XXX XX COM)

5.6.1.   Obecné xxxxxxxx

152.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx se xxxxxxx v souladu se xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

5.6.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx pozice

Sloupce

010-020

VŠECHNY XXXXXX (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx považované xx xxxxxx ve xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 357 xxxx. 1 x 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx (viz také xx. 359 xxxx. 1 uvedeného nařízení).

030-040

ČISTÉ XXXXXX (XXXXXX X XXXXXX)

Xxx xx xxxxxxxx x čl. 357 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

050

POZICE XXXXXXXXXXX KAPITÁLOVÉMU XXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxx, na něž xx xxxxx různých xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx třetí xxxxx XX kapitole 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx.

060

XXXXXXXXX XX KAPITÁL

Kapitálový xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx hlavy XX kapitoly 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 4 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx 12,5.

Řádky

010

CELKOVÉ POZICE X KOMODITÁCH

Pozice x xxxxxxxxxx x s xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxx podle xx. 92 xxxx. 3 xxxx. c) xxxx xxx) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích x xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 4 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

020-060

XXXXXX XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx 2 xxxxxx 361 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

070

XXXXXX XXXXXXXXXX

Xxxxxx v xxxxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxx splatností, xxx je xxxxxxx x xxxxxx 359 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

080

XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXX

Xxxxxx x komoditách, xx xxx se vztahuje xxxxxxxxx xxxxxx splatností, xxx xx xxxxxxx x článku 361 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

090

XXXXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx v komoditách, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxx x xxxxxx&xxxx;360 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

100-140

XXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXX (XXXX RIZIKA XXX XXXXXX XXXXX)

Xxxxxxxxxx čl. 358 odst. 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx souvisejícím s xxxxxx xxxxxx, než xxxx xxxxxx xxxxx, xx uvádějí x xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx.

5.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 24.00 – XXXXXXX XXXXX XXX TRŽNÍ XXXXXX (XXX XX)

5.7.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

153.

V této xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx v riziku (XxX) x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx (XXxX) podle xxxxxxx tržních xxxxx (xxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxxx) a další údaje xxxxxxxx xx výpočtu xxxxxxxxxxxx požadavků.

154.

Vykazování x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx toho, xxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxx dohromady. Xxxxx xxxxx xxx rozčlenění XxX či xxxxxxxxxx XxX xx kategorií xxxxxx (xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx a měnové riziko). Xxxxxxxxx nemusí xxxxxxxx xxxx xxxxxxx rozčlenění, xxxxxxx-xx, že xx xxxx vykazování těchto xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

5.7.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

030-040

XxX

Xxxxxxxx x xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx x danou xxxxxxxxxxxxxxxx x xx specifikovaném xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx x ceně.

030

Multiplikační faktor (xx) vynásobený xxxxxxxx xxxx XxX xx xxxxxxxxxxx 60 xxxxxxxxxx xxx (VaRavg)

Ustanovení xx. 364 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx xx) a čl. 365 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

040

Xxxxx xxxx VaR x předchozího xxx (XxXx–1)

Xxxxxxxxxx xx. 364 xxxx. 1 písm. x) xxxx x) x xx. 365 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050-060

Xxxxxxxx XxX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xx rozumí xxxxxxxxx potenciální xxxxxx, xxxxx xx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx x xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vznikla x xxxxxxxx xxxxx x xxxx, vypočítaná za xxxxxx vstupních xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx ze xxxxxxxxxx dvanáctiměsíčního xxxxxx xxxxxxxx zátěže významné xxx xxxxxxxxx instituce.

050

Multiplikační xxxxxx (xx) xxxxxxxxxx xxxxxxxx výše XXxX xx xxxxxxxxxxx 60 xxxxxxxxxx xxx (XXxXxxx)

Xxxxxxxxxx xx. 364 xxxx. 1 xxxx. b) xxxx ii) x xx. 365 xxxx. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

060

Poslední xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx (XXxXx-1)

Xxxxxxxxxx xx. 364 xxxx. 1 xxxx. b) xxxx x) a xx. 365 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

070-080

KAPITÁLOVÝ XXXXXXXXX X XXXXXXXXXXX RIZIKU XXXXXXX A XXXXXXX

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx potenciální ztrátu, xxxxx xx xxxxxxx xx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxx s xx. 364 xxxx. 2 xxxx. x) xx xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx XX xxxxxxxxx 5 xxxxxxx 4 nařízení x kapitálových požadavcích.

070

Průměrná xxxxxxx za xxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 364 xxxx. 2 xxxx. x) bodu xx) xx xxxxxxx s xxxxx xxxxx hlavou XX kapitolou 5 xxxxxxx 4 nařízení x kapitálových požadavcích.

080

Nejnovější xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 364 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx i) xx spojení x xxxxx xxxxx xxxxxx XX kapitolou 5 xxxxxxx 4 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

090-110

KAPITÁLOVÝ XXXXXXXXX KE VŠEM XXXXXXX RIZIKŮM X XXXXXXX PORTFOLIA XXXXXXXXXXX X KORELACÍ

090

MINIMÁLNÍ XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 364 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

= 8 % xxxxxxxxxxxx požadavku, xxxxx xx byl xxxxxxxx x xxxxxxx s xx. 338 odst. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx kapitálového požadavku xx „xxxx xxxxxxx xxxxxxx“.

100-110

XXXXXXXX XXXXXXX ZA XXXXXXX TÝDNŮ X XXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 364 odst. 3 xxxx. x).

110

XXXXXXXXXX HODNOTA

Ustanovení xx. 364 xxxx. 3 písm. x).

120

XXXXXXXXX XX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx uvedeny v xxxxxx 364 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx x xxxx dodatečného xxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x sekuritizaci x úvěrovým xxxxxxxxx x-xxxx selhání podle xx. 364 odst. 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

130

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE

Ustanovení xx. 92 xxxx. 4 písm. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx 12,5.

140

Xxxxx překročení (xx xxxxxxxxxxx 250 xxxxxxxxxx xxx)

Xxxxxxx x xxxxxx 366 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

150-160

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx XxX (xx) x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx SVaR (xx)

Xxx xx xxxxxxx x xxxxxx 366 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

170-180

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX K XXXXXXXXX XXXXXX PORTFOLIA XXX XXXXXXXXXXX X XXXXXXXX – XXXXXX XXXXX XXXXXX/XXXXXX POZICE XX XXXXXXXXX XXXXXX

X xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx a xxxxxx jako xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx čl. 364 xxxx. 3 písm. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xx xxxxxxxxxx možnost xxxxxxxxxxx x článku 335 xxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxx xx stanoví, xx xxxxxxxxx xxxx stanovit xxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxx pozice xx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx související s xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxx

010

XXXXXXX POZICE

Odpovídá xx xxxxx pozičního, xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 363 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx v xx. 367 xxxx.&xxxx;2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xx xx týče sloupců 030 až 060 (XxX a xxxxxxxx XxX), xxxxxxx xxxxx x řádku s xxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxx rozčlenění xxxxx xxx XxX/xxxxxxxx XxX xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx mezi xxxxxxxxxx xxxxxxx.

020

XXXXXXXXXXX XXXXXXX NÁSTROJE

Odpovídá xx části pozičního xxxxxx podle xx. 363 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx faktory xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxxxx x čl. 367 xxxx. 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

030

XXXXXXXXXXX XXXXXXX NÁSTROJE – XXXXXX XXXXXX

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x článku 362 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

040

OBCHODOVANÉ XXXXXXX XXXXXXXX – XXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx riziko definované x xxxxxx 362 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

050

XXXXX

Xxxxxxxx xx části xxxxxxxxx rizika podle xx. 363 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxx xxxxxxx x rizikovými xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx, jak xx xxxxxxxxxxxxx v xx. 367 xxxx. 2 xxxxxxxxx nařízení.

060

AKCIE – XXXXXX RIZIKO

Obecné riziko xxxxxxxxxx v xxxxxx 362 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

070

AKCIE – XXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v článku 362 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

080

XXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 363 xxxx. 1 x xx. 367 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

090

XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 363 xxxx. 1 x čl. 367 xxxx. 2 nařízení x kapitálových požadavcích.

100

CELKOVÁ XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX

Xxxxx xxxxxx zapříčiněné obecnými xxxxxx na xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nástrojů, xxxxx xxx x xxxxxxx. XxX pro xxxxxx riziko x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx).

110

XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx specifického xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx. XxX xxx xxxxxxxxxx xxxxxx u xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (případně xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx).

5.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 25.00 – XXXXXX ÚVĚROVÉ XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX (XXX)

5.8.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

Xxxxxxx expozice

Článek 271 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx s článkem 382 xxxxxxxxx nařízení.

Celková xxxxxxx expozice xxxx xxxxxxx ze xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx podléhají xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx.

020

X xxxx: XXX xxxxxxxx

Xxxxxx 271 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx s xx. 382 odst. 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x XXX xxxxxxxx. Xxxxx xxxx není xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx interního xxxxxx, xxxxx xxxx XXX deriváty x xxxxxxxxx s financováním xxxxxxx papírů xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx.

030

X xxxx: XXXXXXXXX X FINANCOVÁNÍM XXXXXXX PAPÍRŮ

Článek 271 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx x xx. 382 xxxx. 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxx není xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx modelu, xxxxx drží OTC xxxxxxxx x xxxxxxxxx x financováním cenných xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxxxx.

040

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX (xx) XXXXXXXXXX XXXXXXXX VaR XX XXXXXXXXXXX 60 XXXXXXXXXX DNŮ (VaRavg)

Článek 383 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích x xxxxxxx x xx. 363 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxx XxX xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx riziko.

050

PŘEDCHOZÍ XXX (XxXx-1)

Xxx xxxxxx xx xxxxxxx 040.

060

MULTIPLIKAČNÍ XXXXXX (xx) x XXXXXX XX XXXXXXXXXXX 60 XXXXXXXXXX DNŮ (XXxXxxx)

Xxx xxxxxx ke xxxxxxx 040.

070

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX HODNOTA (XXxXx–1)

Xxx xxxxxx xx xxxxxxx 040.

080

XXXXXXXXX NA XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 3 xxxx. d) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx úpravou x ocenění, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx metody.

090

CELKOVÝ XXXXX RIZIKOVÉ EXPOZICE

Ustanovení xx. 92 odst. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx 12,5.

Xxxxxxxxxx položky

100

Počet xxxxxxxxxx

Xxxxxx 382 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Počet xxxxxxxxxx zahrnutých do xxxxxxx kapitálových požadavků x xxxxxx souvisejícímu x úvěrovou úpravou x ocenění.

Protistrany xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxx x nich uvažovat xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx transakcí xxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů, kde xxxx jednoduše druhou xxxxxxx xxxxxxx.

110

X toho: xxx určení úvěrového xxxxxxx xxx použit xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, xx xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx tržních xxxxx.

120

XXXXXXXXXXX ÚVĚROVÉ XXXXXX X OCENĚNÍ

Účetní rezervy x xxxxxxxx snížené xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx derivátů.

130

SWAPY XXXXXXXXX XXXXXXX XX JEDNO XXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 386 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Celkové xxxxxxxx xxxxxx swapů xxxxxxxxx xxxxxxx na xxxxx xxxxx používaných xxxx xxxxxxxxx k riziku xxxxxxxxxxxxx x úvěrovou xxxxxxx x xxxxxxx.

140

XXX XXXXXXXX NA XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 386 xxxx. 1 písm. b) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx pomyslné xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx zajištění x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

Xxxxx

010

Xxxxxxx riziko xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx úpravou x xxxxxxx

Xxxxxx řádků 020 xx 040.

020

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx související x úvěrovou xxxxxxx x xxxxxxx, jak xx stanovena x xxxxxx 383 nařízení x kapitálových požadavcích.

030

Podle xxxxxxxxxxxxxxx metody

Standardizovaná xxxxxx xxx xxxxxx související x úvěrovou xxxxxxx x xxxxxxx, xxx xx stanovena x xxxxxx 384 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

040

Na xxxxxxx metody xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx, na xxx xx xxxxxxxx článek 385 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

6.   C 33.00 – EXPOZICE VŮČI XXXXXXX XXXXXXXXXX (XXX)

6.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX XXXXXXXX

155.

Xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxx X 33.00 xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx „xxxxxxx xxxxxxxxxx“, xxx xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx.&xxxx;42 xxxx. x) xxxxxxx X.

156.

Xxxxxxxx xxxx „xxxxxxx xxxxxxxxxx“ xxxx xxxxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxx expozic x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;112 ve xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;147 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxx X 07.00, X 08.01 a C 08.02.

157.

Xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx použitých xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx „xxxxxx xxxxxxxxx“ xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx 2 (Standardizovaný xxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxx 3 (Xxxxxxx XXX), xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx 3 přílohy 5.

158.

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxx xxxxxxx agregované xxxxxxxx (xx. součet xxxxxx xx xxxxx xxxx, xx kterých xx banka xxxxxxxx xxxx státnímu dluhu) x&xxxx;xxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxx sídla xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

159.

Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx bez zohlednění xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx, a zejména bez xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx expozice x&xxxx;xxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx však xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxxx, včetně xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

160.

Xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o expozicích vůči „xxxxxxx institucím“ xxxxx xxxxxxxxxx sídla xxxx xxxxxxxxxxxxx protistrany xxxx xxx domácí xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xx xxxxxxxx xxxxxxx hodnoty xxxxxxxxx v čl. 5 xxxx. x) xxxx 3 xxxxxx xxxxxxxx.

6.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXX „XXXXXXX INSTITUCÍM“

161.

Oblast xxxxxxxxxx šablony XXX xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „xxxxxxx xxxxxxxxxx“ x&xxxx;xxxxxxxxx i obchodním xxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic xx xxxxx xxxxxxxxx úvěrových xxxxxxxx na expozice xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

162.

Xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx subjekt xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx „xxxxxx xxxxxxxxx“.

163.

Xxxxxxx je xxxxxxxxx do xxxx xxxxx. Xxxxx xx xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a kategorií xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xx založena na xxxxxxx xxxxx zbytkové xxxxxxxxxx.

6.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX XXX KONKRÉTNÍ XXXXXX

Xxxxxxx

Xxxxxx

010-260

XXXXX EXPOZICE

010-140

ROZVAHOVÉ XXXXXXXX

010

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx xxxxx účetní xxxxxxx (xxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxxxx 34 x příloze X xxxxx 1) xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx účetní xxxxxxxxx xxxxx XXXX nebo xxxxxxxxxxxxxx GAAP xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx 86/635/EHS (xxxxxxxx o účetních xxxxxxxxx bank, XXX), xx xxxxxx definice x xxxxxxxxxx 15 xx 22 x xxxxxxx V části 1, xxxxxxx ve xxxxxxxxx 030 až 120.

Xxxxxxxxxxxxx úpravy xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x neobchodních expozic xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.

020

Xxxxxxx xxxxxx hodnota nederivátových xxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxxx x xxxxxx pozice)

Souhrn xxxxxx hodnoty (x xxxxxxx s xxxxxxxxx 27 x xxxxxxx X xxxxx 1) xxxxxxxxxxxxxx finančních xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx všechna účetní xxxxxxxxx podle XXXX xxxx xxxxxxxxxxxxxx GAAP xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx x účetních xxxxxxxxx xxxx (XXX), ve xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx 15 xx 22 x xxxxxxx X xxxxx 1 x uvedených xx xxxxxxxxx 030 xx 120, xxxxxxxx x xxxxxx pozice.

Má-li instituce xxx xxxxxxx zbytkovou xxxxxxxxx x xxx xxxxxxx bezprostřední protistranu xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx přímé xxxxxx. Tato xxxxx xxxxxxx se považuje xx nulovou, xxxxx xx to záporná xxxxxx.

Xxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx 030 xx 120 minus xxxxxxx ve xxxxxxx&xxxx;130. Xxxxx xx xxxx xxxxxxx nižší xxx xxxx, xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx.

030-120

XXXXXXXXXXXX FINANČNÍ XXXXXX XXXXX ÚČETNÍCH XXXXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxx vládním xxxxxxxxxx podle xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx.

030

Xxxxxxxx xxxxxx k obchodování

IFRS 7 odst. 8 xxxx. x) xxx xx); IFRS 9 xxxxxxx X

040

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 32 xx 33 xxxxxxxx BAD; xxxxxxx X xxxx 1 odst. 16; xx. 8 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx instituce podle xxxxxxxxxxxxxx všeobecně xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx (XXXX).

050

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx povinně xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx vykázané xx xxxxx xxxx xxxxxx

XXXX 7 xxxx. 8 xxxx. x) xxx xx); XXXX 9 xxxx. 4.1.4

060

Finanční xxxxxx x xxxxxx hodnotě xxxxxxxx do xxxxx xxxx xxxxxx

XXXX 7 xxxx. 8 xxxx. x) xxx x); XXXX 9 xxxx. 4.1.5 x směrnice x xxxxxxxxxx xx. 8 xxxx. 1 xxxx. x) x xxxx. 6

070

Neobchodní nederivátová xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 2 směrnice XXX; xx. 8 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxx

Xxxxxxxx pouze xxxxxxxxx xxxxx vnitrostátních všeobecně xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx (XXXX).

080

Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

XXXX 7 xxxx. 8 xxxx. x); XXXX 9 xxxx. 4.1.2 X

090

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx hodnotě xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 8 odst. 1 xxxx. a) x xxxx. 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx (XXXX).

100

Xxxxxxxx xxxxxx x naběhlé xxxxxxx

XXXX 7 xxxx. 8 xxxx. x); XXXX 9 xxxx. 4.1.2; xxxxxxx X xxxx 1 xxxx. 15

110

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx finanční xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx 35 směrnice XXX; čl. 6 xxxx. 1 xxxx. x) a xx. 8 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx V xxxx 1 xxxx. 16

Vyplňují xxxxx instituce xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx (XXXX).

120

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 37 xxxxxxxx XXX; xx. 12 xxxx. 7 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx; příloha X část 1 xxxx. 16

Vyplňují xxxxx xxxxxxxxx xxxxx vnitrostátních xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx účetních xxxxx (GAAP).

130

Krátké xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx smyslu xxxxxxxx x IFRS 9 XX.7 xxxx. x), xx-xx xxxxxx protistranou xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx 1.

Xxxxxx pozice xxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxx či xxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxx x půjčkou cenných xxxxxx, přičemž xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx hodnotou xx xxxxxx hodnota xxxxxxxx pozic.

Krátké xxxxxx xxxx být vykázány xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx v xxxxx&xxxx;170 xx 230 x xxxxx bezprostřední xxxxxxxxxxx. Xxxxxx pozice budou xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxx zbytkovou xxxxxxxxxx a bezprostřední xxxxxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxx 030 xx 120.

140

X xxxx: Krátké xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx finanční xxxxxx

Xxxxxx hodnota krátkých xxxxx xx smyslu xxxxxxxx v IFRS 9 XX.7 xxxx. x), které xxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx operacích, xxxxxxx přímou xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx x xxx jsou xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx finančních aktiv xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx (sloupce 030 a 040).

X xxxxx sloupci xxxxxx xxxxxxxx krátké xxxxxx, xxxxx vznikají v xxxxxxxxx, kdy xxxxxxx xxxxx xxxxxx byly xxxxxxxxx v rámci xxxxxxxxx x půjčkou xxxxxxx xxxxxx.

150

Xxxxxxxxxx xxxxxx xx znehodnocení

Souhrn kumulovaných xxxxx xx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx finančními xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx 080 až 120. (Xxxxxxx V, xxxx 2, xxxxxxxx 70 x 71)

160

Kumulované xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx – x toho: z xxxxxxxxxx xxxxx oceněných xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx výsledku xxxx x neobchodních xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx reálnou xxxxxxxx xx vlastního kapitálu

Souhrn xxxxxxxxxxxx ztrát ze xxxxxxxxxxxx v souvislosti x xxxxxxxxxxxxxx finančními xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx 080 a 090.

170

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx hodnoty x xxxxxx xxxxxxxxx rizika

Souhrn xxxxxxxxxxxx záporných xxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x souvislosti s xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx ve xxxxxxxxx 050, 060, 070, 080 x 090. (Xxxxxxx V, xxxx 2, odstavec 69)

180

Kumulované xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxx rizika – x xxxx: x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx reálnou xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx aktiv x xxxxxx hodnotě vykázané xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x reálné hodnotě xxxxxxxx xx zisku xxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx změn xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx x pozicemi xxxxxxxxxxxx xx sloupcích 050, 060 x 070.

190

Xxxxxxxxxx xxxxxxx změny xxxxxx xxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx – x toho: x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx ostatního xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx oceněných xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx záporných xxxx xxxxxx xxxxxxx x titulu xxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx vykazovanými xx xxxxxxxxx 080 x 090.

200-230

XXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx vykazují xx sloupcích 200 xx 230.

Ohledně xxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx, viz xxxxxx xxx xxxxxxx řádků.

200-210

Deriváty x kladnou reálnou xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx protistranou s xxxxxxx reálnou hodnotou xxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxx bez xxxxxx na xx, xxx xxxx použity x xxxxxxxxxxxxxx zajišťovacím xxxxxx, drženy k xxxxxxxxxxx nebo zahrnuty xx obchodního xxxxxxxxx xxxxx XXXX a xxxxxxxxx GAAP xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx BAD.

Zde xx vykazují xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx „x xxxxxxxxxxx“ xxxx „xxxxxxxxxxxxxx“ (xxxxxxx X, xxxx 2, xxxx. 120, 124, 125 x 137 xx 140).

200

Xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx hodnotou: Účetní xxxxxxx

Xxxxxx hodnota xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx vykazování.

Podle XXXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX xxxxxxxx, xxxxx xx vykazují x xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx nástroje xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx z pořizovací xxxx xxxx xxxxx xxxxxxx zahrnuté do xxxxxxxxxx portfolia xxxx xxxxxx xxxx zajišťovací xxxxxxxx.

210

Xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx hodnotou: Xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxx XXXX x xxxxxxxxx XXXX založených xx směrnici XXX xx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx, ve xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx X, části 2, odstavcích 133 xx 135, xxxxx xxxxxxxxxxxx smluv, které xxxx xxxxxxxx x x referenčnímu xxxx xxxxxxxxxx xxxxx nebyly xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx definice xxxx x odstavci 1 x případech, xxx xxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx x referenčnímu xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

220-230

Xxxxxxxx se xxxxxxxx reálnou xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxx nástroje x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xx zápornou xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx x referenčnímu xxxx vykázání xxx xxxxxx xx to, xxx jsou použity x kvalifikovaném xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle XXXX a xxxxxxxxx XXXX založených na xxxxxxxx XXX.

Xxx se xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x případech, kdy xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx portfoliích „x xxxxxxxxxxx“ nebo „obchodovatelné“ (xxxxxxx X, xxxx 2, xxxx. 120, 124, 125 a 137 až 140).

220

Xxxxxxxx xx xxxxxxxx reálnou xxxxxxxx: Xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx finanční xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxx XXXX založených xx xxxxxxxx BAD xxxxxxxx, které xx xxxxxxxx x těchto xxxxxxxxx, xxxxxxxx derivátové xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx x pořizovací xxxx xxxx tržní hodnoty xxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxx zajišťovací nástroje.

230

Deriváty xx zápornou xxxxxxx xxxxxxxx: Pomyslná xxxxxxx

Xxxxx XXXX i xxxxxxxxx XXXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX se xxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx X, xxxxx 2, xxxxxxxxxx 133 xx 135, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx a x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx 1 x případech, xxx reálná xxxxxxx xx xxx instituci xxxxxxx.

240-260

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

240

Xxxxxxxxx hodnota

Je-li xxxxxx xxxxxxxxxxxx podrozvahové xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x odstavci 1, jedná xx o xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx x XXXX nebo xxxxx xxxxxxxxx XXXX xxxxxxxxxx xx směrnici XXX (xxxxxxx&xxxx;X, xxxx 2, xxxxxxxx 102 xx 119).

V souladu x přílohou X, xxxxx 1, xxxxxxxx 43 a 44 xx vládní xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx: x)&xxxx;x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxx je xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx dluhového xxxxxxxx, x b) v xxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx je xxxxxxxxxxxx, xxxxx úvěrové xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

250

Xxxxxxx

Xxxxxxxx XXX: xx. 4 Xxxxxx bod 6 xxxx. x), Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx. 27 xxx 11, xx. 28 xxx&xxxx;8 x článek 33; XXXX 9 odst. 4.2.1 xxxx. c) xxx ii) x xxxx. d) xxx xx), xxxx. 5.5.20; XXX&xxxx;37, IFRS 4, xxxxxxx X xxxx 2.11.

Xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx expozicích xxx xxxxxx xx xx, xxx xxxx xxxxxxxxx, kromě xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxx x XXXX 9.

Xxxxx XXXX se xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx úvěrového xxxxxxxx vykáže ve xxxxxxx 150 x xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxx x xx xxxxxxxxxx xxxxx očekávané xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx dluhového xxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx ztráty x tohoto finančního xxxxxxxx přesahují xxxxxx xxxxxx hodnotu xxxxxxx xxxxxx xxxxxx nástroje, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ztrát xx xxxxxxxx xxxx rezerva xx xxxxxxx&xxxx;250.

260

Xxxxxxxxxx záporné xxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx úvěrového xxxxxx

X podrozvahových položek xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx zisku xxxx xxxxxx x souladu x IFRS 9 xx xxxxx o xxxxxxxxxx záporné xxxxx xxxxxx hodnoty x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx X, část 2, xxxxxxxx 110)

270-280

Doplňková xxxxxxx: xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx vládním xxxxxxxxxx

Xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, které xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx finančních záruk, xxx vykazující instituce xxxxxxxx s xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx s xxxxxxxx institucemi x xxxxxxx referenční xxxxxxxx xx xxxxxx instituce.

Tyto xxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx v xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx přístupu x xxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx 020 xx 160).

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx 290 x 300), xxx se xxxxxxx výlučně x xxxxxxx xxxxxxx.

270

Xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx hodnotou – xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxx prodaných xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx mají xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx datu vykázání xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx ocenění.

U xxxxxxxx xxxxx XXXX xx xxxxxxxx, xxx xx xxx vykázána x xxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

X derivátů xxxxx XXXX xxxxxxxxxx na xxxxxxxx XXX xx xxxxxxxx, xxx má xxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx derivátů x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx, xxx jsou xxxxxxxxxx.

280

Xxxxxxxx xx zápornou xxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx na expozice xxxx vládním xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx pro xxxxxxxxx x referenčnímu xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

X derivátů xxxxx XXXX xx xxxxxxxx, xxx má xxx vykázána x xxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx derivátů, které xxxx k xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

X xxxxxxxx xxxxx XXXX xxxxxxxxxx na směrnici XXX xx hodnotou, xxx má xxx xxxxxxxx x tomto xxxxxxx, xxxxxx hodnota xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx datu xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx, xxx jsou zaúčtovány.

290

Hodnota xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx u xxxxxxx, na které xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx expozic, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx (XX): xxx xxxxxx 111 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxxxx xxxxxxx, xx něž xx xxxxxxxx přístup XXX: viz xxxxxx 166 x xx. 230 odst. 1 xxxxx xxxx nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx riziku xxxxxxxxxxx x kapitálovým xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx s xxxxxx rizikem, xxx xxxxxx pro xxxxxxx xxxxx.

300

Xxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx u xxxxxxx, xx xxxxx se xxxxxxx rámec xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx, xx xxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx (SA): xxx xx. 113 xxxx. 1 xx 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx přístup XXX: xxx čl. 153 xxxx. 1 x 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx riziku xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx s xxxxxx xxxxxxx, xxx pokyny xxx xxxxxxx řádků.

Řádky

Pokyny

STRUKTURA XXXXXXX PODLE XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

010

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx expozic xxxx vládním xxxxxxxxxx xx smyslu definice x xxxxxxxx 1

020-150

Xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx expozic xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, jimž xx xxxxxxx riziková xxxx x xxxxxxx x částí xxxxx xxxxxx XX nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxx xxxxxxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx něž xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx obchodního xxxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, se xxx xxxxxxxxx vykazují x řádcích 160 xx 260.

Přímé xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x úvěrovým xxxxxxx xxxxxxxxxxx x x xxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx v řádcích xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx 020 xx 150) x xxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxx 160). Xxxxxxxx vážené expozice x titulu xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxx vykáží x xxxxxxx xxxxxxxxx rizika, xxxxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxx deriváty se xxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxx.

030

Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xx přidělí xxxxxxxx xxxx v xxxxxxx x částí xxxxx hlavou II xxxxxxxxx 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x uvedenou xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

Xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi. Xxxx xxxxxxxx jsou xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic xxxx „ústředním xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx“ x xxxxxxx s xxxxxx 112 x 114 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, jak xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx X 07.00, x xxxxxxxx specifikací, xxxxx jde x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx institucím xx xxxxxx xxxxxxxxx expozic x důsledku xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx se substitučními xxxxxx na xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx.

050

Xxxxxxxxxx xxxxx nebo místní xxxxxx

Xxxxxxxx vůči vládním xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx místními xxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx kategorii xxxxxxx xxxx „regionálním xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxx“ x xxxxxxx x xxxxxx 112 x 115 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx C 07.00, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, pokud xxx x přerozdělování expozic xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx jiných xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxx technik snižování xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx, které xx xxxxxxxxx.

060

Xxxxxxxx xxxxxxxxx sektoru

Expozice xxxx vládním institucím, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx sektoru. Xxxx xxxxxxxx jsou xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx“ x souladu x xxxxxx 112 x 116 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx X 07.00, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx jde x přerozdělování xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx jiných xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx.

070

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxx přiřazeny xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „xxxxxxxxxxxx organizacím“ x xxxxxxx x články 112 x 118 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx&xxxx;X&xxxx;07.00, x xxxxxxxx specifikací, xxxxx xxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx kategorií xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xx nepoužijí.

080

Přístup xxxxxxxx xx interním xxxxxxx (XXX)

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx institucím, xxxxxx xx xxxxxxx riziková xxxx x xxxxxxx x částí xxxxx xxxxxx XX xxxxxxxxx 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x kterých xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x uvedenou xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx.

090

Xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx ústředními xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx jsou xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „ústředním xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx“ x souladu x xx. 147 odst. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx X 08.01 x X 08.02, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx expozic v xxxxxxxx xxxxxxx technik xxxxxxxxx úvěrového rizika xx substitučními xxxxxx xx expozici, xxxxx xx xxxxxxxxx.

100

Xxxxxxxxxx vlády xxxx xxxxxx xxxxxx [Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx banky]

Expozice vůči xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx vládními xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx x které xxxx xxxxxxxxx ke xxxxxxxxx xxxxxxx vůči „xxxxxxxxx vládám x xxxxxxxxxx xxxxxx“ x xxxxxxx s čl. 147 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx X 08.01 a C 08.02, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, pokud xxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx vůči xxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxx xxxxxxxxx expozic x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx substitučními účinky xx expozici, xxxxx xx xxxxxxxxx.

110

Xxxxxxxxxx vlády xxxx místní xxxxxx [Xxxxxxxxx]

Xxxxxxxx xxxx vládním xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx x které jsou xxxxxxxxx xx kategorii xxxxxxx xxxx „institucím“ x souladu x xx. 147 odst. 4 xxxx. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, jak xxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxx X 08.01 a X 08.02, s xxxxxxxx specifikací, pokud xxx o xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx vládním xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xx nepoužijí.

120

Subjekty xxxxxxxxx xxxxxxx [Xxxxxxxx vlády x xxxxxxxxx xxxxx]

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx institucím, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx sektoru x xxxxxxx x xx. 4 bodem 8 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxx“ x xxxxxxx x xx. 147 odst. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx pokyny xxx xxxxxxx C 08.01 x X 08.02, s xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, pokud xxx x xxxxxxxxxxxxxx expozic xxxx vládním xxxxxxxxxx xx xxxxxx kategorií xxxxxxx x důsledku xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx, které xx xxxxxxxxx.

130

Xxxxxxxx xxxxxxxxx sektoru [Xxxxxxxxx]

Xxxxxxxx xxxx vládním xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx veřejného xxxxxxx x xxxxxxx x xx. 4 bodem 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx kategorii xxxxxxx xxxx „xxxxxxxxxx“ v xxxxxxx x xx. 147 odst. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx xxx šablonu X 08.01 a X 08.02, x výjimkou xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx x přerozdělování expozic xxxx xxxxxxx institucím xx xxxxxx kategorií xxxxxxx x důsledku xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx.

140

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx [Ústřední xxxxx a centrální xxxxx]

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx bankám“ x xxxxxxx x xx. 147 xxxx. 3 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, jak xxxxxxx xxxxxx xxx šablonu X 08.01 a X 08.02, s xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx x přerozdělování xxxxxxx xxxx vládním xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx substitučními xxxxxx xx xxxxxxxx, které xx xxxxxxxxx.

150

Xxxxxxxxxxx organizace [Xxxxxxxxx]

Xxxxxxxx xxxx vládním xxxxxxxxxx, které jsou xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxx přiřazeny xx xxxxxxxxx expozic xxxx „institucím“ x xxxxxxx s čl. 147 xxxx. 4 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx stanoví pokyny xxx xxxxxxx C 08.01 x X 08.02, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx x přerozdělování xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx jiných kategorií xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx, které xx xxxxxxxxx.

160

Xxxxxxxx podléhající xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx podléhající tržnímu xxxxxx xx xxxxxx xxxxx, xxx které xx xxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx podle xxxxx xxxxx xxxxx IV xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xx xxx xx vztahují xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x x tržním xxxxxxx, xx vykáží x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx 020 xx 150) i xxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxx 160). Rizikově xxxxxx xxxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, zatímco xxxxxxxx vážené xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx se xxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxx.

170-230

XXXXXXXXX XXXXXXX PODLE XXXXXXXX XXXXXXXXXX:

Xxxxxxxx splatnost xx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxx smluvním xxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx splatnosti a xxxxxxx ke stanoveným xxxxx takto:

—

[0 - 3X [: Xxxx xxx 90 dní

—

[3M - 1X [: Xxxxx xxxx xxxx xxx 90 dní x xxxx xxx 365 xxx

—

[1X – 2X [: Xxxxx xxxx xxxx xxx 365 dní x xxxx xxx 730 xxx

—

[2X – 3X [: Xxxxx nebo xxxx než 730 xxx x méně xxx 1&xxxx;095 xxx

—

[3X – 5X [: Xxxxx xxxx xxxx xxx 1 095 xxx x xxxx xxx 1&xxxx;825 dní

—

[5R – 10X [: Xxxxx xxxx xxxx než 1&xxxx;825 dní a xxxx než 3&xxxx;650 xxx

—

[10X – xxxx: Xxxxx xxxx více xxx 3&xxxx;650 xxx
“

(1)&xxxx;&xxxx;Xxxxx, xxxxx mají xxxxxxxxx xxxxxxx v této šabloně, xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx roku, xx xxxxx se xxxxxx xxxxxx (xx. xx 1.&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxx).

(2)&xxxx;&xxxx;„Xxxxxxxxxx instituce“ nejsou xxxxxxxx xxxxxxx, ani xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx zemi, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

XXXXXXX XXX

„

XXXXXXX XXX

XXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXX X&xxxx;XXXXXXXX X&xxxx;XXXXX ZAJIŠTĚNÝCH XXXXXXXXXXXX

1.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx pokyny xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx uvedeným x&xxxx;xxxxxxx XX xxxxxx xxxxxxxx. Xxxx příloha xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx uvedených x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX.

2.

Xxxxxxx xx rovněž všechny xxxxxx pokyny xxxxxxx x&xxxx;xxxxx X&xxxx;xxxxxxx II xxxxxx xxxxxxxx.

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xxxxx

3.

Xxxxx uvedené x&xxxx;xx.&xxxx;101 xxxx.&xxxx;1 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx užívají xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxx třetí xxxxx XX xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

4.

Xxxx šablona se xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxxx trhy, xxxx xxxx xx xxxxxxxxx/xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxx xx.&xxxx;101 odst. 1 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích). Podle xx.&xxxx;101 xxxx.&xxxx;2 xxxxx xxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx Xxxx xxxxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx

5.

Xxxxxxxx xxxxxx: „xxxxxxx“ xx xxxxxx „ekonomická xxxxxx“, xxx xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx 2 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, včetně xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Toky xxxxxxx z jiných xxxxxx (xxxx. bankovní xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx, atd.) xx xxx výpočtu xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxx x&xxxx;xxxxx pozice xx vzájemně xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx z jiné xxxxxx.

6.

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx 2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx by xxx výpočet xxxxxxxxxx xxxxxx u expozic xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxx xxxxxxxxxx a měl xx xxxxxxxxx xxxxxxx: i) xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx) přímé xxxxxxx (xxxxxx plateb xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx ztrát v souvislosti x&xxxx;xxxxxxxxx kolaterálu), a iii) xxxxxxx náklady (xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx úvěrové xxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx.

7.

Xxxxxxx expozice: xxxxxxx xxxxxxxx xx řídí xxxxxxxx stanovenými x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx (xxx xxxxxxxx 2 xxx xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx přístup, x&xxxx;xxxxxxxx 3 xxx xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxx XXX).

8.

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx: xxxxxxx nemovitostí se xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxx XX nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

9.

Xxxxxx dopad: Xxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx směnný xxxx x&xxxx;xxxx vykázání. Xxxxx xxxx by xxxxxx xxxxxxxxxxxx ztrát xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

10.

X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx podávání xxxxx se podávání xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx z úvěrů xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx („XX XX Xxxxxx“) xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxx:

x)

xxxxx xxxxxxx xxxxxxx,

x)

xxxxx šablona pro xxxxx vnitrostátní xxx x&xxxx;Xxxx, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx riziku, x

x)

xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx všechny xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx Xxxx, kde xx xxxxxxxxx vystavena riziku.

4.   Podávání xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx

11.

Xxxxxxxx: X&xxxx;xxxxx expozicích, xx xxxxxxx se zachází xxxxx části xxxxx xxxxx II xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a kde xx kolaterál používá xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xx podávají xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx nemovitostmi (XX XX Losses). To xxxx znamená, že x&xxxx;xxxxxxx, xx se xxxx nemovitostí xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx pro xxxxxxx xxxxx (xx. x&xxxx;xxxxx 2. xxxxxx) nebo xxx velké xxxxxxxx (xxx část xxxxxx xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx), x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx.

12.

Xxxxxx: X&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx, která xx xxxxxxxx na xxxxx xxxxxxxx xxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxx se podává xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xx měla xxx podána xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xx jednotlivé xxxxx, xx. xxxxxxxx individuálních xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx nemovitostí.

13.

Referenční datum: Xxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx by xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx.

x)

X&xxxx;xxxxxxxx by xxxx být xxxxxx xxxxxx u všech xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx nemovitostí, x&xxxx;xxxx xxxxx v průběhu xxxxxxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xxx xxxxxx na xx, xxx je x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx ztrát, xx xxxxxx. Xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx vykázané ke 30. xxxxxx se xxxxxxxx na období xx 1.&xxxx;xxxxx xx 30.&xxxx;xxxxxx a údaje x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xx 31. xxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxx. Vzhledem x&xxxx;xxxx, xx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx mezi xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx (xxxxx zahrnují xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx) podávána xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx vykazovaného xxxxxx xxxxxxxxx.

x)

Xxx xxxxxxx xxxxxxx zjištěná v průběhu xxxxxxxxxxxx xxxxxx existují xxx xxxxxxx: x) xxxx, u něhož došlo x&xxxx;xxxxxxx, lze xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxx, že již xxxx xxxxxxxxx za xxxxxxx (xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx), xx) xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx (dokončené xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx), xxxx xxx) xxxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxx (použijí xx xxxxxx ztrát). Xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx ztráty vyplývající xx scénáře xx) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxx) a scénáře iii) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (odhady xxxxx).

x)

Xxxxxxxx x&xxxx;xxxx, xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xx podávají xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx k selhání, xxxxxxxx xx v údajích, x&xxxx;xxxxx se xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xx. xxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx z realizace xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxx původní xxxxx.

14.

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx: Xxxx xxxxxxxxxx datum xxx xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Tato xxxx xxxxxxx by však xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxx (x&xxxx;xxxxx) xxxxxxxxx zástavním právem x&xxxx;xxxxxxxxxxxx. Xxxx nová xxxxxxx nemovitosti xx xxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx při xxxxxxxx xxxxxx o ekonomické xxxxxx (xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx ekonomických xxxxxxx). Xxxxxx slovy xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx datem xxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxx v buňce 010 (určení hodnot xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx), x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx částky, o níž xx xxxxxx zpráva (xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx ztrát xx xxxxxxx xxxxxxxxxx) v buňkách 010 x&xxxx;030.

15.

Xxxxxx prodeje xxxxx v průběhu xxxxxxxxxxxx xxxxxx: instituce, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx ztráty, xxx xxxxx tehdy, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx selhání.

5.   Pokyny xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

Xxxxxx xxxxxx x xxxxx xx xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 101 xxxx. 1 xxxx. x) x xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx hodnota x zástavní hodnota xxxxxxxxxxx x souladu x čl. 4 xxxx 74 x 76 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx obchodními xxxxxxxxxxxx xx do xxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xx plně x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;124 xxxx.&xxxx;1 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

020

Z xxxx: nemovitosti xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxx xxxxx, xxx xxxx xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx jako xxxxxxxx xxxxxxx nemovitosti.

030

Součet xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 101 xxxx. 1 písm. x) a x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx a xxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 4 xxxx 74 x 76 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx veškeré xxxxxx z úvěrů xxxxxxxxxxx obytnými nemovitostmi xxxx xxxxxxxxxx nemovitostmi xx xx výše xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx za xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;124 odst. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

X xxxx: nemovitosti xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxx ztrát, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx

050

Xxxxxx expozic

Ustanovení xx. 101 xxxx. 1, písm. x) x f) xxxxxxxx x kapitálových požadavcích

Hodnotou, xxxxx xx xxxxxx, xx xxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx považována xx plně xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xx. xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx ta xxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xx nezajištěnou.

V xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx bezprostředně xxxx xxxxxxxx.

Xxxxx

010

Xxxxxx nemovitosti

020

Obchodní xxxxxxxxxxx
“

XXXXXXX IV

„

PŘÍLOHA XX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX X&xxxx;XXXX

XXXX X: XXXXXX POKYNY

1.

 OZNAČOVÁNÍ ŠABLON X&xxxx;XXXX XXXXXXXX

1.1.

 XXXXXXXXXX XXXXXX

1.2.

 XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX ČÍSLOVÁNÍ

1.3.

 ZKRATKY

1.4.

 KONVENCE X&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXX
XXXX II: XXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX

1.

 XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX

2.

 XXXXXX XXX XXXXXXX XXXXXXXX POMĚRU

3.

 HRANICE XXXXXXXXXXX PRO XXXXXXXX

4.

 X 47.00 – XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX (XXXxxx)

5.

 X 40.00 – ALTERNATIVNÍ XXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXX (XX1)

6.

 X 41.00 – XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXX – DOPLŇUJÍCÍ XXXXXXX XXXXXXX (XX2)

7.

 X 42.00 – XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX (XX3)

8.

 X 43.00 – ALTERNATIVNÍ XXXXXXX SLOŽEK MÍRY XXXXXXXX XXXXXXXX POMĚRU (XX4)

9.

 X 44.00 – XXXXXX INFORMACE (LR5)

ČÁST X: XXXXXX XXXXXX

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxx

1.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx (xxxx xxx „LR“) xxxxxxxx v příloze X xxxxxx nařízení.

2.

Rámec xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxx xxxxxx:

—

X47.00: Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx (XXXxxx): Výpočet xxxxxxxx xxxxxx,

—

X40.00: Xxxxxxx xxxxxxxx poměru 1 (XX1): Xxxxxxxxxxxx postup xxxxxx xxxx xxxxxxxx,

—

X41.00: Xxxxxxx xxxxxxxx poměru 2 (LR2): Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx položky – xxxxxxxxxx členění expozic,

—

C42.00: Xxxxxxx xxxxxxxx poměru 3 (XX3): Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx,

—

X43.00: Šablona xxxxxxxx xxxxxx 4 (XX4): Xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx a

—

C44.00: Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx 5 (XX5): Obecné xxxxxxxxx.

3.

X&xxxx;xxxxx xxxxxxx jsou xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx podrobné xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx

4.

Xxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Tyto xxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx pro ověřování.

5.

V pokynech xx xxxxxxx tento xxxxxx zápis: {xxxxxxx; xxxxx; xxxxxxx}. K odkazu xx celý xxxxx xxxx sloupec xx xxxxxxx xxxxxxxxx.

6.

X&xxxx;xxxxxxx validací x&xxxx;xxxxx xxxxxxx, kdy xxxx xxxxxxx pouze xxxxx z této šablony, xx xxxxxxx v zápisu xxxxxxx: {xxxxx; xxxxxxx}

7.

Xxx xxxxx xxxxxxxxxx informací x&xxxx;xxxx xxxxx „x&xxxx;xxxx“ xxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx xx podmnožinou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxx výraz „xxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx.

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx

8.

Xxx xxxxx xxxx přílohy x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx zkratky:

a.

CRR xx xxxxxxxx pro nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích („Xxxxxxx Xxxxxxxxxxxx Xxxxxxxxxx“), xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013;

x.

XXX je xxxxxxxx xxx transakci x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx („Xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxxx“), xxxxxx se xxxxxx „xxxx xxxxxx, xxxxxx xx výpůjčka xxxxxxx xxxxxx nebo komodit, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx“ x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013;

x.

XXX xx zkratkou xxx snižování úvěrového xxxxxx („Credit Xxxx Xxxxxxxxxx“).

1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx znamének

9.

Všechny xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx čísla. Xxxxxxxx xxxx částky xxxxxxxxxx v buňkách {LRCalc; 050; 010}, {XXXxxx; 070; 010}, {LRCalc; 080; 010}, {XXXxxx; 100; 010}, {XXXxxx; 120; 010}, {XXXxxx; 140; 010}, {XXXxxx; 210; 010}, {LRCalc; 220; 010}, {XXXxxx; 240; 010}, {LRCalc; 250; 010}, {XXXxxx; 260; 010}, {XXXxxx; 310; 010}, {LRCalc; 320; 010}, {XXXxxx; 270; 010}, {XXXxxx; 280; 010}, {LRCalc; 330; 010}, {XXXxxx; 340; 010}, {XX3; 010; 010}, {LR3; 020; 010}, {LR3; 030; 010}, {XX3; 040; 010}, {XX3; 055; 010}, {LR3; 065; 010}, {XX3; 075; 010} a {LR3; 085; 010}. Xxxxxx xxxxx {XXXxxx; 050; 010}, {XXXxxx; 070; 010}, {XXXxxx; 080; 010}, {LRCalc; 100; 010}, {LRCalc; 120; 010}, {XXXxxx; 140; 010}, {LRCalc; 210; 010}, {XXXxxx; 220; 010}, {XXXxxx; 240; 010}, {LRCalc; 250; 010}, {XXXxxx; 260; 010}, {XXXxxx; 270; 010}, {XXXxxx; 280; 010}, {LR3; 055; 010}, {XX3; 065; 010}, {LR3; 075; 010} x&xxxx;{XX3; 085; 010} mají pouze xxxxxxxx xxxxxxx. Naopak xxxxx {XXXxxx; 310; 010}, {XXXxxx; 320; 010}, {LRCalc; 330; 010}, {XXXxxx; 340; 010}, {LR3; 010; 010}, {XX3; 020; 010}, {XX3; 030; 010} x&xxxx;{XX3; 040; 010} xxxx s výjimkou xxxxxxxxxx případů xxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

XXXX XX: XXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx a četnost

1.

Šablona xxxxxxxx poměru xx xxxx na dvě xxxxx. Část X&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx položky xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;430 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxx pododstavce XXX, zatímco xxxx X xxxxxxxx všechny xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;430 odst. 1 xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX (tj. xxx xxxxx zprávy xxxxx článku 511 XXX).

2.

Xxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx normy xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xx svěřenecké správě x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;429 odst. 13 XXX.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pro výpočet xxxxxxxx xxxxxx

3.

Xxxxxx poměr xxxxxxx z hodnoty xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx buněk x&xxxx;xxxxx&xxxx;X.

4.

Xxxxxx xxxxx – plně xxxxxxxx xxxxxxxx = {XXXxxx; 310; 010}/{XXXxxx; 290; 010}.

5.

Xxxxxx xxxxx – přechodná definice = {XXXxxx; 320; 010}/{XXXxxx; 300; 010}.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxxxx pro deriváty

6.

S cílem xxxxxx zátěž související x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxx instituce x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xx při xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx derivátových xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx míry. Xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx:

7.

.

8.

xxx celková xxxx xxxxxxxx xx xxxxx: {XXXxxx; 290; 010}.

9.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxx deriváty odkazují = {XX1; 010; 070}. Xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx vždy.

10.

Objem xxxxxxxxx xxxxxxxx = {XX1; 020; 070} + {XX1; 050; 070}. Tyto xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx.

11.

Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx vyplnit x&xxxx;xxxxxxxxxxxx vykazovaném xxxxxx xxxxx uvedené v odstavci 14, je-li xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

—

xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 7 xxxxxxxxx xx xxxxx po sobě xxxxxxx xxxxxxxxx dnům 1,5&xxxx;%;

—

xxxxx xxxxxxxx uvedený x&xxxx;xxxxxxxx 7 xxxxxxxxx 2,0&xxxx;%.

12.

Xxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx celková xxxxxxxx hodnota, x&xxxx;xxx xxxxxxxx odkazují, xxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 9 xxxxxxxxx 10&xxxx;xxxxxxx XXX, xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 14 x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx, že podíl xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 11.

13.

Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 15, xx-xx xxxxxxx jedna x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

—

xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 10 xxxxxxxxx xx xxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx 300 xxxxxxx EUR;

—

objem xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 10 xxxxxxxxx 500 xxxxxxx XXX.

14.

X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 11 xxxxxxxx xxxxxxxxx tyto buňky: {XX1; 010; 010}, {XX1; 010; 020}, {XX1; 010; 050}, {XX1; 020; 010}, {XX1; 020; 020}, {XX1; 020; 050}, {XX1; 030; 050}, {XX1; 030; 070}, {XX1; 040; 050}, {XX1; 040; 070}, {XX1; 050; 010}, {XX1; 050; 020}, {XX1; 050; 050}, {XX1; 060; 010}, {XX1; 060; 020}, {XX1; 060; 050} x&xxxx;{XX1; 060; 070}.

15.

X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 13 xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx: {XX1; 020; 075}, {XX1; 050; 075} x&xxxx;{XX1; 050; 085}.

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 47.00 – Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx (LRCalc)

16.

V této xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx potřebné xxx xxxxxxx xxxxxxxx poměru, xxx xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 429, 429x x&xxxx;429x XXX.

17.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx poměr xxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxx „x&xxxx;xxxxxxxxxx dni“ xxxxxx xxxxxxx k poslednímu xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

18.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx buňky {010; 010} xx {030; 010}, {060; 010}, {090; 010}, {110; 010} x&xxxx;{150; 010} xx {190; 010}, xxxx xxxxx vynětí xxx buněk {050; 010}, {080; 010}, {100; 010}, {120; 010} x&xxxx;{220; 010} xxxxxxxxx.

19.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx buňky {010; 010} xx {240; 010}, xxxx xxxxx xxxxxx xxx xxxxx {250; 010} x&xxxx;{260; 010} xxxxxxxxx.

20.

Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx nebo expozici xxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxx jakákoli xxxxxx, která xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx. Xx-xx xxxx xxxxxxxxx položky xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (–), xxxxxxxxxxx xx, xx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx.

Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx

Xxxxx a sloupec

Hodnoty xxxxxxxx

{010; 010}

Transakce XXX: xxxxxxxx podle xx. 429 odst. 5 x 8 XXX

Xx. 429 xxxx. 5 xxxx. x) a xxxx. 8 CRR

Expozice xxxxxxxxx XXX xxxxxxxxx xxxxx xx. 429 xxxx. 5 xxxx. x) x odst. 8 CRR.

Při vyplňování xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx podle xx. 429x xxxx. 6 písm. x).

Xxxxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xx xxxxxxxxx x rozvaze (xx. xxxxxx xxxxxxx xxxxxx kritéria pro xxxxxxxxxx). Xxxxxx položky xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx {190; 010}.

Xxxxxxxxx xx xxxx buňky xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxx cenných xxxxxx xxxx hotovosti, xxx xxxxxxxx zákazník, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxx x xx. 429x xxxx. 6 písm. x) XXX.

{020; 010}

Xxxxxxxxx XXX: xxxxxxxx xxx úvěrové xxxxxx protistrany

Čl. 429x xxxx. 1 CRR

Navýšení xxx xxxxxxx riziko xxxxxxxxxxx x transakcí XXX včetně xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 429x xxxx. 2 xxxx 3 XXX.

Xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx instituce xxxxxxxx xxxxxxxxx podle xx. 429b xxxx. 6 xxxx. c).

Instituce xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx SFT, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx zmocněnec a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx či xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxx hodnotou xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxx zapůjčil xxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx poskytl xxxxxxx, x xxxxxxx x xx. 429b odst. 6 xxxx. x) XXX. Takové položky xxxxxxxxx uvedou v xxxxx {040; 010}.

{030; 010}

Xxxxxxxx pro xxxxxxxxx XXX: xxxxxxxx xxxxx xx. 429x xxxx. 4 x xxxxxx 222 CRR

Čl. 429b xxxx. 4 x xxxxxx 222 XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx SFT xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, vypočítaná x souladu x xxxxxxx 222 XXX xx podmínky xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizikové váhy xx xxxxxx xxxxxxx 20 %.

Xxx vyplňování xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx transakce xxxxx xx. 429x xxxx. 6 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx x xxxx xxxxx nezohlední xxxxxxxxx, x kterých xx xxxx hodnoty xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx podle xx. 429x odst. 1 XXX.

{040; 010}

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX, x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxx čl. 429x odst. 6 XXX

Xx. 429x xxxx. 2 a 3 x odst. 6 xxxx. a) XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx transakcí XXX, x nichž instituce xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x poskytuje xxxxxxxxxxx xxxx protistraně xxxxxxxxxxx xx záruku, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx, jež zapůjčil xxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx, který xxxxxxx xxxxxxx, v xxxxxxx x xx. 429x xxxx. 6 písm. x) CRR, sestává xxxxx z xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx x xx. 429b xxxx. 2, xxxx. 3 XXX.

Xxx vyplňování xxxx buňky xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx. 429b odst. 6 xxxx. x). Xxxxxx položky xxxxxxxxx xxxxxx x buňkách {010; 010} a {020; 010}, xxxx. {010; 010} x {030; 010}.

{050; 010}

(–) Xxxxxx xxxxxxxx vůči xxxxxxxx xxxxxxxxxxx u xxxxxxxxx XXX na xxxx klienta

Čl. 429 xxxx. 11 x xx. 306 odst. 1 xxxx. x) XXX

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx ústřední protistraně x transakcí SFT xx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 306 xxxx. 1 xxxx. x) XXX.

Xx-xx xxxxxxx expozicí xxxx ústřední xxxxxxxxxxx xxxxx papír, v xxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxx se xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx cenný papír, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx účetního rámce (xx. v xxxxxxx x xx. 111 xxxx. 1 xxxxx xxxxx XXX) zohledňován x xxxx výši.

Instituce xxxxxxx částku uvedenou x této buňce xxxx xx buněk {010; 010}, {020; 010} x {030; 010}, xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, x xx-xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xx xxxxx {190; 010}.

Xxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx XXX, xxxxx se vykazuje x xxxxx {190; 010}, x xxxxxx x buňce {020; 010} ani x xxxxx {030; 010}, xxxxxxxxx xxxxx, xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxx.

{060; 010}

Xxxxxxxx: současné xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 429a, 274, 295, 296, 297 x 298 XXX.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx podle xx. 274 xxxx. 1 XXX x xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx XX XXX x úvěrových xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx variační xxxxx.

Xxx stanoví xx. 429x xxxx. 1 XXX, xxxxxxxxx mohou xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x novaci a xxxxxx dohod x xxxxxxxxx v xxxxxxx x článkem 295 XXX. Xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx mohou započítávat x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xx. 272 bodě 25 xxxx. c) XXX x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xx xx xxxxxxxx xxxxxx o smluvním xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xx. 295 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x souladu x čl. 429a xxxx. 8 x x článkem 275 XXX.

{070; 010}

(–) Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xx. 429x xxxx. 3 XXX

Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx derivátové xxxxxxxx, xxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxx s xx. 429x xxxx. 3 XXX.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx marže xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx ústřední xxxxxxxxxxx podle xx. 429 odst. 11 XXX xx xxxxxxxxxx.

{080; 010}

(–) Vyňaté xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx ústřední xxxxxxxxxxx u transakcí xx xxxx xxxxxxx (xxxxxxxxxxx xxxxxxx)

Xx. 429 xxxx. 11 CRR

Podíl xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx expozic xxxx způsobilé ústřední xxxxxxxxxxx, xxx plynou x derivátových xxxxxxxxx xx xxxx klienta, xx xxxxxxxxxxx, že xxxx položky splňují xxxxxxxx čl. 306 xxxx. 1 xxxx. x) CRR. Xxxx xxxxxx se xxxxxxxx xxxxxx hotovostní variační xxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxx transakce.

Instituce xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x této xxxxx xxxxxx xx xxxxx {060; 010}, xxxx xxxxx xxxxxx neplatilo.

{090; 010}

Xxxxxxxx: xxxxxxxx xxxxx xxxxxx oceňování xxxxx xxxxx hodnoty

Články 429a, 274, 295, 296, 297, 298 x xx. 299 xxxx. 2 XXX

X této xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxx potenciální xxxxxxx expozici xxxxx xxxxxxxxx x příloze XX CRR x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx x metodou xxxxxxxxx xxxxx tržní xxxxxxx (xxxxxx 274 XXX xxx xxxxxxx xxxxxxx v příloze XX XXX x xx. 299 odst. 2 XXX pro xxxxxxx xxxxxxxx) x xxxxxxxxxx pravidel xxx xxxxxxxxx podle čl. 429x xxxx. 1 XXX. Při xxxxxxxx xxxxxxx expozice xxxxxx xxxxx xxxxx instituce xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x novaci x xxxxxx xxxxx o xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 295 XXX. Xxxxxxx započtení xx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx kategorie xxxxxxxx xxxxxxx x xx. 272 bodě 25 písm. c) XXX a xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xx xx xxxxxxxx xxxxxx o smluvním xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xx. 295 xxxx. x) CRR.

V xxxxxxx x xx. 429x xxxx. 1 xxxxxx xxxxxxxxxxxx XXX xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx budoucí xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx zásady stanovené x xx. 299 xxxx. 2 xxxx. x) XXX xx xxxxxxx své xxxxxxx xxxxxxxx, a nikoliv xxxxx xx deriváty, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xx této buňky xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx metody xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 429x xxxx. 8 x xxxxxxx 275 CRR.

{100; 010}

(–) Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx ústřední xxxxxxxxxxx u transakcí xx účet xxxxxxx (xxxxxxxxxxx xxxxxxx expozice)

Čl. 429 xxxx. 11 XXX

Xxxxxxxxxxx budoucí expozice xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx způsobilé xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx plynou x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx, xx předpokladu, xx xxxx položky xxxxxxx xxxxxxxx čl. 306 xxxx. 1 xxxx. x) CRR.

Instituce xxxxxxx xxxxxx uvedenou x xxxx buňce xxxxxx xx xxxxx {090; 010}, xxxx kdyby xxxxxx xxxxxxxxx.

{110; 010}

Odchylka xxx deriváty: metoda xxxxxxx xxxxxxxx

Xx. 429x xxxx. 8 x xxxxxx 275 XXX

X xxxx xxxxx xx xxxxx xxxx expozice xxxxx uvedených v xxxxxxx II bodech 1 a 2 XXX xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 275 XXX.

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx původní xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx v xxxxxxx x čl. 429x odst. 8 XXX míru xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx, xxxxx metodu xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, tuto xxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx x xxxx buňce xxxxxxxxxx xxxxxxx oceňované metodou xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x čl. 429a xxxx. 1 x xxxxxxx 274 CRR.

{120; 010}

(–) Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxx klienta (xxxxxx původní expozice)

Čl. 429 xxxx. 11 XXX

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx protistraně x xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx původní xxxxxxxx uvedené x xxxxxx 275 XXX, xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx položky splňují xxxxxxxx stanovené x xx. 306 xxxx. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v této xxxxx xxxxxx do xxxxx {110; 010}, xxxx kdyby xxxxxx xxxxxxxxx.

{130; 010}

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx prodaných xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xx. 429x odst. 5 xx 7 XXX

Xxxxxxxxxx pomyslná xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrových xxxxxxxx (xx. xxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx zajištění úvěrového xxxxxx), xxxxxx xxxxxxxx xx. 429x xxxx. 5 xx 7 XXX.

{140; 010}

(–) Způsobilé xxxxxxxxx xxxxxxx deriváty xxxxxxxxx proti xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xx. 429x xxxx. 5 až 7 XXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx úvěrových xxxxxxxx (tj. xxxxxx-xx xxxxxxxxx od protistrany xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx) xx stejným xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, jestliže xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx zakoupeného xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx zbývající době xxxxxxxxxx xxxxxxxxx zajištění. Xxxx hodnota xxxx xxxxxx xxx xxxxx xxx xxxxxxx uvedená xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx v xxxxx {130; 010}.

{150; 010}

Podrozvahové xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx 10 % x xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 10 XXX

Xx. 429 odst. 10, xx. 111 odst. 1 xxxx. d) x xx. 166 xxxx.&xxxx;9 XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 429 xxxx. 10 a xx. 111 xxxx. 1 xxxx. d) XXX u xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x nízkým xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxx 4 písm. x) xx x) XXX, xxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxxx konverzní xxxxxx 0 % (xxxx.: xxxxxxx expozice x tomto případě xxxx 10 % xxxxxxxxx xxxxxxx). Xxxxx xx o přísliby, xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxx xxxxxxxx xxxxxx („xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx“), xxxx xxxxx xxxxxxxx automatické xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx.: nominální hodnota xx nesnižuje x xxxxxxxxxx úpravy x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx se xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx x xxxxxxx s xx. 166 xxxx.&xxxx;9 XXX xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x jednotlivými xxxxxxxx.

X xxxxxxx s xx. 429 xxxx. 10 CRR xxxxxxxxx x této buňce xxxxxxxxxx smlouvy uvedené x xxxxxxx XX XXX, xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX.

{160; 010}

Xxxxxxxxxxxx položky s xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx 20 % x xxxxxxx s xx. 429 xxxx. 10 XXX

Xx. 429 odst. 10, xx. 111 xxxx. 1 xxxx. x) x xx. 166 xxxx.&xxxx;9 XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx čl. 429 odst. 10 x xx. 111 xxxx. 1 písm. x) XXX x xxxxxxxxxxxxxx položek xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v příloze X bodě 3 xxxx. a) a x) XXX, kterým xx byl xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 20 % (pozn.: xxxxxxx xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxx činí 20 % xxxxxxxxx xxxxxxx). Pozn.: xxxxxxxxx xxxxxxx se nesnižuje x specifické úpravy x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx xx některý xxxxxxx xxxxxxxx x prodloužení xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx x xxxxxxx x xx. 166 xxxx.&xxxx;9 CRR xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx spojených x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

X xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx v této xxxxx nezohlední smlouvy xxxxxxx x xxxxxxx XX CRR, xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX.

{170; 010}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx 50 % x xxxxxxx x xx. 429 odst. 10 CRR

Čl. 429 xxxx. 10, xx. 111 xxxx. 1 xxxx. x) x xx. 166 xxxx.&xxxx;9 XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx podle xx. 429 xxxx. 10 x xx. 111 odst. 1 xxxx. x) CRR x xxxxxxxxxxxxxx položek xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx X bodě 2 xxxx. x) x x) XXX, kterým xx byl xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x úvěrovému xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx konverzní xxxxxx 50 % (xxxx.: hodnota xxxxxxxx x xxxxx případě xxxx 50 % xxxxxxxxx xxxxxxx). Pozn.: xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx buňka zahrnuje xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx. Úvěrový xxxxxxxxx faktor xxx xxxxxxx likviditní xxxxxxxx xxxx v xxxxxxx x xxxxxxx 255 XXX 50 % xxx xxxxxx xx xxxxxx splatnost.

Pokud xx xxxxxxx příslib xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, použije xx x xxxxxxx s xx. 166 odst. 9 XXX nižší x xxxx konverzních xxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

X xxxxxxx s xx. 429 odst. 10 XXX xxxxxxxxx x této xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx uvedené x xxxxxxx XX XXX, xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx SFT.

{180; 010}

Xxxxxxxxxxxx položky x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx 100 % v xxxxxxx x xx. 429 odst. 10 XXX

Xx. 429 xxxx. 10, xx. 111 xxxx. 1 písm. x) a čl. 166 xxxx.&xxxx;9 XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx podle xx. 429 odst. 10 x xx. 111 xxxx. 1 písm. x) XXX x xxxxxxxxxxxxxx položek x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxx 1 xxxx. x) xx x) XXX, xxxxxx xx xxx přiřazen úvěrový xxxxxxxxx xxxxxx 100 % (pozn.: xxxxxxx xxxxxxxx x tomto xxxxxxx xxxx 100 % xxxxxxxxx xxxxxxx). Xxxx.: nominální xxxxxxx xx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxx riziko.

Tato xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x jiné xxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxx příslibu, použije xx x souladu x čl. 166 xxxx.&xxxx;9 CRR xxxxx x obou xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

X souladu x xx. 429 xxxx. 10 CRR xxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v příloze XX CRR, úvěrové xxxxxxxx a transakce XXX.

{190; 010}

Xxxxxxx aktiva

Čl. 429 xxxx. 5 XXX

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx x příloze XX XXX, xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX (xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x této xxxxx xxxxx xxxx. xxxxxxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx marže, xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx rámce xxxxxxxx, likvidní aktiva xxxxx xxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, neúspěšné x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx). Instituce xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx v xx. 429 odst. 5 XXX.

Xxxxxxxxx xx xxxx buňky xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx SFT, xxxxx xx ponecháno x xxxxxxx (xx. xxxxxx xxxxxxx účetní xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx). Xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx položky, xxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (xxxx. xxxxxxxx aktiva, xxxxxxxx daňové xxxxxxxxxx xxx.).

{200; 010}

Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx kolaterál k xxxxxxxxx

Xx. 429x xxxx. 2 CRR

Objem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx se podle xxxxxxxxxxxx účetního xxxxx xxxx poskytnutím snižuje xxxxx xxxxx, jak xxxxxxx xx. 429x xxxx. 2 CRR.

Instituce x xxxx buňce xxxxxxxxxx počáteční marži x derivátových transakcí xx xxxxxxxxxx ústřední xxxxxxxxxxxx xx účet xxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx variační xxxxx xxxxx xxxxxxxx v xx. 429x xxxx. 3 XXX.

{210; 010}

(–) Xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xx. 429x odst. 3 xxxxx xxxxxxxxxxx XXX

Xxxxxxxxxx, xxx xxxxxx z xxxxxxxx marže xxxxxxxx x xxxxxxxxx protistraně x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx-xx xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx účetního xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx jako xxxxxxx, xx předpokladu splnění xxxxxxxx x čl. 429x xxxx. 3 xxxx. x) xx x) XXX.

Xxx xxxxxxx xxxxxx xx rovněž xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx vykázaných x xxxxx {190; 010}.

{220; 010}

(–) Vyňaté xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx u xxxxxxxxx xx účet xxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxx)

Xx. 429 xxxx. 11 XXX

Xxxxx (xxxxxxxxxx) xxxxxxxxx marže xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx způsobilé xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx x derivátových xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx, xx tyto xxxxxxx xxxxxxx podmínky čl. 306 xxxx. 1 xxxx. c) XXX.

Xxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxxx x buňce {190; 010}.

{230; 010}

Xxxxxx o xxxxxx operace související x xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx XXX

Xx. 429x xxxx. 5 XXX

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x rámci xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámce odúčtovány xxxxxxxx x účetní xxxxxxx související s xxxxxxxx.

{240; 010}

(–) Aktiva xx xxxxxxxxxx správě

Čl. 429 odst. 13 XXX

Xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx kritéria xxx xxxxxxxxxx xxxxx XXX 39, x xxxxxxxx xxxxxxxx pro dekonsolidaci xxxxx XXXX 10, x souladu s xx. 429 xxxx. 13 XXX bez xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx XXX (xx. xxxxxxx xx reverze xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo XXX, které se xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx).

Xxx uvedená xxxxxx xx rovněž xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x buňce {190; 010}.

{250; 010}

(–) Xxxxxxxx xxxxxx skupiny (xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx) xxxxxx v souladu x xx. 429 xxxx. 7 XXX

Xx. 429 xxxx. 7 x xx. 113 xxxx. 6 XXX

Xxxxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx. 113 xxxx. 6 XXX, jestliže xxxx splněny všechny xxxxxxxx xx. 113 xxxx. 6 písm. x) xx e) XXX x příslušné xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

Xxx xxxxxxx xxxxxx se xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxx xxxxx vynětí xxxxxxxxx.

{260; 010}

(–) Xxxxxxxx xxxxxx x souladu x čl. 429 xxxx. 14 XXX

Xx. 429 xxxx. 14 XXX

Xxxxxxxx vyňaté xxxxx xx. 429 odst. 14 CRR, jestliže xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx ustanovení x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

Xxx xxxxxxx částka xx rovněž zahrne xx příslušných xxxxx xxxx, xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

{270; 010}

(–) Xxxxxxxx xxxxxxx aktiv – kapitál tier 1 – plně xxxxxxxx xxxxxxxx

Xx. 429 xxxx. 4 písm. x) x xx. 499 xxxx. 1 xxxx. x) XXX

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx týkají xxxxxxx xxxxxx x jsou xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx:

—

xxxxxx 32 až 35 XXX, xxxx

—

xxxxxx 36 xx 47 XXX, xxxx

—

xxxxxx 56 až 60 XXX,

xxxxx příslušných xxxxxxx.

Xxxxxxxxx zohlední xxxxxx, xxxxxxxxxxxx postupy x xxxxxxx z xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 48, 49 x 79 XXX, xxxx xx zohlednily xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxx xxxxxx xxxxx X xxxxxxxxxx 1 x 2 XXX. Xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, které xxx uplatnily xxxxx xxxxxx&xxxx;111 CRR xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x buňkách {010; 010} xx {260; 010}, x xxxxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx aktiva.

Jelikož xxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xx xxxx kapitálu, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx číslo.

{280; 010}

(–) Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx – kapitál xxxx 1 – xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xx. 429 xxxx. 4 xxxx. x) x xx. 499 xxxx. 1 xxxx. x) XXX

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, které jsou xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx:

—

xxxxxx 32 xx 35 XXX, xxxx

—

xxxxxx 36 xx 47 XXX, xxxx

—

xxxxxx 56 až 60 XXX,

xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx postupy a xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx stanovené x xxxxxxxx 48, 49 x 79 CRR, xxxxx i odchylky xxxxxxx v části xxxxxx xxxxx X xxxxxxxxxx 1 a 2 XXX. Aby xxxxxxxxxxx k dvojímu xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, které xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;111 XXX xxx výpočtu xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx {010; 010} xx {260; 010}, x neuvádějí ani xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx hodnoty xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxx xxxxxx jsou již xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx, snižují xxxxxxxx xxxxxxxx poměru x xxxxxxxx se xxxx xxxxxxx xxxxx.

{290; 010}

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxx plně xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxxxxxxx xxxxxx:

{XXXxxx;010;010} + {XXXxxx;020;010} + {XXXxxx;030;010} + {XXXxxx;040;010} + {XXXxxx;050;010} + {XXXxxx;060;010} + {XXXxxx;070;010} + {XXXxxx;080;010} + {XXXxxx;090;010} + {XXXxxx;100;010} + {XXXxxx;110;010} + {XXXxxx;120;010} + {LRCalc;130;010} + {XXXxxx;140;010} + {LRCalc;150;010} + {XXXxxx;160;010} + {XXXxxx;170;010} + {XXXxxx;180;010} + {XXXxxx;190;010} + {XXXxxx;200;010} + {LRCalc;210;010} + {XXXxxx;220;010} + {XXXxxx;230;010} + {LRCalc;240;010} + {XXXxxx;250;010} + {XXXxxx;260;010} + {XXXxxx;270;010}.

{300; 010}

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx částku:

{LRCalc;010;010} + {XXXxxx;020;010} + {XXXxxx;030;010} + {XXXxxx;040;010} + {XXXxxx;050;010} + {XXXxxx;060;010} + {XXXxxx;070;010} + {XXXxxx;080;010} + {LRCalc;090;010} + {XXXxxx;100;010} + {XXXxxx;110;010} + {XXXxxx;120;010} + {LRCalc;130;010} – {XXXxxx;140;010} + {LRCalc;150;010} + {XXXxxx;160;010} + {XXXxxx;170;010} + {LRCalc;180;010} + {LRCalc;190;010} + {XXXxxx;200;010} + {XXXxxx;210;010} + {LRCalc;220;010} + {XXXxxx;230;010} + {XXXxxx;240;010} + {XXXxxx;250;010} + {XXXxxx;260;010} + {XXXxxx;280;010}.

Xxxxx x sloupec

Kapitál

{310; 010}

Xxxxxxx xxxx 1 – xxxx zavedená xxxxxxxx

Xx. 429 xxxx. 3 x xx. 499 xxxx. 1 XXX

Xxxxx xx o xxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxxxx v xxxxxxx x článkem 25 XXX xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx desáté xxxxx X xxxxxxxxxx 1 x 2 CRR.

{320; 010}

Xxxxxxx xxxx 1 – xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xx. 429 odst. 3 x čl. 499 xxxx. 1 XXX

Xxxxx xx x výši xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxxxx v souladu x xxxxxxx 25 XXX xx zohlednění xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxx X kapitolách 1 x 2 CRR.

Řádek x sloupec

Pákový poměr

{330; 010}

Xxxxxx poměr – xxxxxxx plně xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

Xx. 429 xxxx. 2 x xx. 499 xxxx. 1 XXX

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x souladu x xxxxx II xxxxxxxxx 4 této xxxxxxx.

{340; 010}

Xxxxxx xxxxx – xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Čl. 429 xxxx. 2 x xx. 499 xxxx. 1 XXX

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx s částí XX xxxxxxxxx 5 xxxx přílohy.

5.   C 40.00 – Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx (XX1)

21.

X&xxxx;xxxx xxxxx výkazů xxxx xxxxxxxx údaje xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx s deriváty, xxxxxxxxxxx XXX a podrozvahovými xxxxxxxxx.

22.

Xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;XX1 „rozvahové xxxxxxx“ xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xx.&xxxx;4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 77 CRR. Xxxxx „účetní xxxxxxx xx předpokladu, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx jiné XXX“ xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx.

23.

X&xxxx;xxxxxxxx xxxxx {250; 120} x&xxxx;{260; 120} xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;XX1 xxxxx, jako xxxxx xxxxxx xxx xxxxx x&xxxx;XXXxxx {050; 010}, {080; 010}, {100; 010}, {120; 010}, {220; 010}, {250; 010} x&xxxx;{260; 010} xxxxxxxxx.

Xxxxx x sloupec

Odkazy xx právní xxxxxxxx x pokyny

{010; 010}

Xxxxxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxx xx x součet xxxxx {020; 010}, {050; 010} x {060; 010}.

{010; 020}

Xxxxxxxx – xxxxxx hodnota xx xxxxxxxxxxx, že xxxx provedeno xxxxxxxxx xxx jiné CRM

Jedná xx x součet xxxxx {020; 020}, {050; 020} a {060; 020}.

{010; 050}

Xxxxxxxx – navýšení podle xxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxx (xx xxxxxxxxxxx, xx není xxxxxxxxx započtení ani xxxx XXX)

Xxxxx xx x součet xxxxx {020; 050}, {050; 050} x {060; 050}.

{010; 070}

Xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxx xx x xxxxxx buněk {020; 070}, {050; 070} x {060; 070}.

{020; 010}

Úvěrové xxxxxxxx (xxxxxxx zajištění) – xxxxxxxxx hodnota

Čl. 4 xxxx. 1 bod 77 CRR

Rozvahová hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxxx x smlouva xx x rozvaze xxxxxxxx jako aktivum.

{020; 020}

Xxxxxxx xxxxxxxx (prodané xxxxxxxxx) – xxxxxx xxxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx není xxxxxxxxx xxxxxxxxx ani xxxx XXX

Xx. 4 xxxx. 1 xxx 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x úvěrových xxxxxxxx, xxx instituce xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxxx x smlouva xx x rozvaze xxxxxxxx jako xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx obezřetnostního či xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx XXX (xx. provede xx xxxxxxx účinků xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo XXX, které se xxxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxx).

{020; 050}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx zajištění) – xxxxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx tržní xxxxxxx (xx xxxxxxxxxxx, xx není xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx jiné XXX)

Xxxxx se o xxxxxx buněk {030; 050} a {040; 050}.

{020; 070}

Úvěrové deriváty (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxxxx hodnota

Jedná xx x xxxxxx buněk {030; 070} x {040; 070}.

{020; 075}

Úvěrové xxxxxxxx (xxxxxxx zajištění) – limitovaná pomyslná xxxxxxx

X xxxx xxxxx xx uvádí xxxxxxxx xxxxxxx, x xxx xxxxxxxx xxxxxxx deriváty (xxxxxxx xxxxxxxxx), xxxx x xxxxx {020; 070} xx xxxxxxxx xxxxxxxxx změn reálné xxxxxxx, které xxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx úvěrovému xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx 1.

{030; 050}

Úvěrové xxxxxxxx (prodané xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx – navýšení xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx hodnoty (xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx CRM)

Čl. 299 xxxx. 2 XXX

X xxxx xxxxx xx xxxxx potenciální xxxxxxx xxxxxxxx úvěrových xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx doložce a xxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxx provedeno xxxxxxxxx xxx xxxx XXX. Xxxxxxxxx do xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxx, kde xxxxxxxxx prodává xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx {XX1; 040; 050}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxx, právo ukončit x uzavřít včas xxxxxxx xxxxxxxxx, na xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, v xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx úpadku.

Instituce xxxxxxxx všechny xxxxxxx xxxxxxxx, nejen xxxxxxxx xxxxxxxx xx obchodního xxxxxxxxx.

{030; 070}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx doložce – xxxxxxxx xxxxxxx

X xxxx xxxxx se xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, k xxx odkazují xxxxxxx xxxxxxxx, kde xxxxxxxxx xxxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx doložkou se xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, na xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x případě xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx úpadku.

Instituce xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx deriváty xxxxxxxx xx obchodního xxxxxxxxx.

{040; 050}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) nepodléhající xxxxxxxxx xxxxxxx – navýšení xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx (xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx XXX)

Xx. 299 xxxx. 2 XXX

X xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx expozice xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, transakce xxxxxxxxx xxxxxxxxx doložce x xxxxx předpoklad, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx jiné XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxx, xxxxx ukončit x xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx které xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x případě xxxxxxx druhé protistrany, xxxxxx její xxxxxxxxxx xxxx úpadku.

Instituce zohlední xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx deriváty zařazené xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

{040; 070}

Xxxxxxx deriváty (prodané xxxxxxxxx) nepodléhající xxxxxxxxx xxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxxx

X xxxx buňce xx uvádí xxxxxxxx xxxxxxx, x xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx instituce xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, přičemž xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxx, právo xxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxx transakce, xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx dohoda, x případě selhání xxxxx protistrany, xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx zohlední všechny xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx portfolia.

{050; 010}

Xxxxxxx xxxxxxxx (koupené xxxxxxxxx) – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xx. 4 xxxx. 1 xxx 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx podle použitelného xxxxxxxx xxxxx u xxxxxxxxx derivátů, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika od xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xx v xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx všechny úvěrové xxxxxxxx, xxxxx deriváty xxxxxxxx do obchodního xxxxxxxxx.

{050; 020}

Úvěrové xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx započtení xxx xxxx CRM

Čl. 4 xxxx. 1 bod 77 CRR

Rozvahová xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx zajištění úvěrového xxxxxx xx xxxxxxxxxxx x smlouva xx x xxxxxxx vykázána xxxx aktivum, přičemž xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx účetního xxxxxxxxx xxx XXX (xx. xxxxxxx se xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx CRM, xxxxx xx projevily x účetní hodnotě).

Instituce xxxxxxxx všechny xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx deriváty xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

{050; 050}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxxxx xxxxx metody xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx (za xxxxxxxxxxx, xx není xxxxxxxxx xxxxxxxxx ani xxxx XXX)

Xx. 299 xxxx. 2 XXX

X této xxxxx xx uvádí xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx CRM.

Instituce xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx deriváty, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx portfolia.

{050; 070}

Xxxxxxx deriváty (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxxxx xxxxxxx

X xxxx xxxxx xx xxxxx pomyslná xxxxxxx, k xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx instituce xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx zohlední xxxxxxx úvěrové xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx portfolia.

{050; 075}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) – limitovaná xxxxxxxx xxxxxxx

X xxxx xxxxx xx uvádí xxxxxxxx hodnota, x xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx), xxxx v xxxxx {050; 050} xx xxxxxxxx xxxxxxxx změn xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx ve vztahu xx koupenému xxxxxxxxx xxxxxxxx zohledněny v xxxxxxxx xxxx 1.

{050; 085}

Xxxxxxx xxxxxxxx (koupené xxxxxxxxx) – xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx (stejné xxxxxxxxxx jméno)

Pomyslná xxxxxxx, x xxx odkazují xxxxxxx deriváty, xxx xxxxxxxxx kupuje xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx podkladové referenční xxxxx xxxx x xxxxxxx prodaných úvěrových xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x této xxxxx xx xxxxxxxxxx referenční xxxxx xxxxxxxx za xxxxxx xxxxx, xxxxx xx týkají xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx a xxxx stejné xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx koupené xxx xxxxxxxxx referenčních xxxxxxxx se považuje xx xxxxxx tehdy, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx xxx seskupení xxxxxxxxxxxx jmen, xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xx xxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxx xxxx zajištění xxxxxxxxx rizika xxxxxxx. Xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx x případě, xx xxxx xxxxxxxxx referenčních xxxxxxxx a úroveň xxxxxxxxxxxx u xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx jména xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx koupeného xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx, xxxxx xxxx zohledněny x xxxx buňce, xxxxxxxxx xxxxxx uvedené x xxxxxxx {020; 075} a {050; 075}.

{060; 010}

Xxxxxxxx xxxxxxxx – rozvahová hodnota

Čl. 4 xxxx. 1 xxx 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámce x xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx XX CRR, xxxx-xx x xxxxxxx xxxxxxxx jako aktiva.

{060; 020}

Xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxx hodnota xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx ani xxxx CRM

Čl. 4 xxxx. 1 bod 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx použitelného účetního xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx XX XXX, xxxx-xx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx zohledněny xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx účetního xxxxxxxxx xxx xxxxxx XXX (xx. provede xx xxxxxxx účinků xxxxxxxx započtení nebo XXX, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx).

{060; 050}

Xxxxxxxx deriváty – xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxx (xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx CRM)

Článek 274 XXX

X xxxx xxxxx xx xxxxx regulatorní xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx XX XXX xx xxxxxxxxxxx, že xxxx provedeno xxxxxxxxx xxx xxxx CRM.

{060; 070}

Xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxxx

X této xxxxx se xxxxx xxxxxxxx hodnota, k xxx odkazují smlouvy xxxxxxx x xxxxxxx XX XXX.

{070; 010}

Xxxxxxxxx XXX xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xx. 4 odst. 1 xxx 77 x článek 206 XXX

Xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx XXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx x započtení xxxxxxxxx xxxxx článku 206 CRR.

Instituce do xxxx buňky xxxxxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx (tj. xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxx). Xxxx údaje xxxxxxxxx xxxxxx x buňce {090; 010}.

{070; 020}

Xxxxxxxxx XXX zahrnuté do xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx není xxxxxxxxx xxxxxxxxx ani xxxx XXX

Xx. 4 odst. 1 xxx 77 x článek 206 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx účetního rámce x xxxxxxxxx XXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx o započtení xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 206 CRR, xxxx-xx x rozvaze xxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx účetního xxxxxxxxx xxx xxxxxx XXX (xx. provede xx xxxxxxx účinků xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo XXX, xxxxx xx xxxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxx). Xxxxx navíc xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx XXX jako x prodeji, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx zápisů souvisejících x xxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxxx xxxx jakékoli xxxxxxxxx xxxxxxxxxx protistraně xxxxxxxxxxxxxxx xxxx uvedených xxxxxxxxx, xxxxx je ponecháno x rozvaze (tj. xxxxxx xxxxxxx účetní xxxxxxxx xxx odúčtování). Xxxx xxxxx instituce xxxxxx v xxxxx {090; 020}.

{070; 040}

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxx XXX

Xxxxxx 206 XXX

X transakcí SFT xxxxxx podrozvahových, které xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxx požadavky článku 206 XXX, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx. Pro xxxxxx xxxxxxx transakcí xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx navýšení xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx (XXX) xxxxx xxxxxx

XXX = xxx{(Σ x E x – Σ x C x ); 0}

kde:

i

=

každá xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxxxx,

Xx

=

xxx xxxxxxxxx x xxxxxxx Xx , xxx xx xxxxxxxxxx x xx. 220 odst. 3 XXX,

Xx

=

xxx xxxxxxxxx x hodnota Xx , xxx xx xxxxxxxxxx x xx. 220 xxxx. 3 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx skupiny transakcí xx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxx uvedou x této xxxxx.

{080; 010}

Xxxxxxxxx XXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xx. 4 xxxx. 1 xxx 77 XXX

Xxxxxxxxx hodnota xxxxx xxxxxxxxxxxx účetního xxxxx x xxxxxxxxx XXX, které xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx o započtení xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 206 CRR, xxxx-xx xxxxxxxx x rozvaze xxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx xx xxxx buňky xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx protistraně xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxx x xxxxxxx (xx. xxxxxx splněna účetní xxxxxxxx xxx odúčtování). Xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx v buňce {090; 010}.

{080; 020}

Xxxxxxxxx XXX nezahrnuté xx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx není provedeno xxxxxxxxx xxx jiné XXX

Xx. 4 xxxx. 1 xxx 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámce x transakcí SFT, xxxxx nejsou xxxxxxxx xx xxxxxxx dohody x xxxxxxxxx způsobilé xxxxx článku 206 XXX, xxxx-xx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx účetního xxxxxxxxx ani xxxxxx XXX (tj. provede xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx započtení xxxx XXX, xxxxx se xxxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxx). Xxxxx navíc xxxxxxxxxx xxxxxx rámec xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx SFT xxxx x xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx všech xxxxxxxx zápisů xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xx xxxx buňky xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx prostřednictvím xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx ponecháno x xxxxxxx (tj. xxxxxx splněna xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx). Xxxx xxxxx instituce xxxxxx v xxxxx {090; 020}.

{080; 040}

Transakce XXX xxxxxxxxxx do xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx – navýšení xxx SFT

Článek 206 XXX

X xxxxxxxxx XXX xxxxxx podrozvahových, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 206 XXX, xxxxxxx instituce xxxxxxx xxxxxxxxxx se xx xxxxx aktiv xxxxxxxxxx xx určité transakce (xx. každá XXX xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx) x xxx každou xxxxxxx xxxx navýšení xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx (CCE) xxxxx xxxxxx

XXX = xxx {(X – X); 0},

xxx:

X

=

xxxxxxx Xx, xxx xx xxxxxxxxxx x xx. 220 xxxx. 3 XXX,

X

=

xxxxxxx Xx , xxx je xxxxxxxxxx x čl. 220 xxxx. 3 XXX.

Xxxxxxxxx agregují výsledek xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx výše uvedené xxxxxxx a xxxx xxxxxx xxxxxx v xxxx xxxxx.

{090; 010}

Ostatní xxxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xx. 4 xxxx. 1 xxx 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámce x xxxxx aktiv x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx XX CRR, xxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx XXX.

{090; 020}

Xxxxxxx aktiva – xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že xxxx provedeno xxxxxxxxx xxx xxxx XXX

Xx. 4 xxxx. 1 xxx 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx uvedených x xxxxxxx XX XXX, xxxxxxxxx xxxxxxxx x transakcí XXX, xxxxxxx nejsou zohledněny xxxxxx xxxxxxxx započtení xxx xxxxxx XXX (xx. provede se xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo XXX, xxxxx se xxxxxxxxx x xxxxxx hodnotě).

{100; 070}

Xxxxxxxxxxxx položky x xxxxxx xxxxxxx xxxxx XXX; x toho – xxxxxxxxx hodnota

Článek 111 CRR

V xxxx xxxxx se xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xx xxx podle standardizovaného xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx přidělen xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 0 %. Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.

X xxxxxxx x čl. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx v xxxx xxxxx nezohlední xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx XX XXX, úvěrové xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX.

{110; 070}

Revolvingové retailové xxxxxxxx; x xxxx – xxxxxxxxx hodnota

Článek 111 x xx. 154 xxxx. 4 XXX

X této xxxxx xx xxxxx nominální xxxxxxx kvalifikovaných xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx podmínky xxxxxxx x xx. 154 xxxx. 4 xxxx. x) xx x) CRR. Xxxx xxxxxxx se nesnižuje x xxxxxxxxxx úpravy x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx vůči xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx zrušitelné v xxxxxxx x xx. 149 xxxx. x) XXX a jejich xxxxxxx xxxx nepřevyšuje 100&xxxx;000 XXX xx xxxxxxxxxxxx dlužníka.

V xxxxxxx x čl. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x příloze XX CRR, xxxxxxx xxxxxxxx x transakce XXX.

{120; 070}

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx – nominální xxxxxxx

Xxxxxx 111 a xx. 154 xxxx. 4 CRR

V xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx může xxxxxxxxx xxxxxxx x xxx xxxxxxxxxxx oznámení bezpodmínečně xxxxxx („xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx“) x xxxxxx by xxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx x úvěrovému xxxxxx přidělen xxxxxxx xxxxxxxxx faktor 0 %. Tato xxxxxxx xx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx riziko.

Instituce xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx přísliby, které xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx bezpodmínečně xxxxxxxxxx.

X xxxxxxx x čl. 429 odst. 10 XXX xxxxxxxxx x xxxx xxxxx nezohlední xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx XX XXX, xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX.

{130; 070}

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx zrušitelné xxxxxxxx – nominální xxxxxxx

Xxxxxx 111 a čl. 154 odst. 4 XXX

X této buňce xx xxxxx nominální xxxxxxx jiných xxxxxxxx, xxxxx může xxxxxxxxx xxxxxxx x xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx („xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx“) x kterým xx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x úvěrovému xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 0 %. Xxxx xxxxxxx xx nesnižuje o xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx do xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx dlužníka, xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

X xxxxxxx x čl. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx v xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx XX XXX, xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX.

{140; 070}

Podrozvahové xxxxxxx se středně xxxxxx rizikem podle XXX – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 111 XXX

X xxxx buňce xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx položek, xxxxxx xx xxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx faktor 20 %. Tato xxxxxxx se xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.

X xxxxxxx x čl. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx v xxxx xxxxx nezohlední xxxxxxx uvedené v xxxxxxx XX XXX, xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX.

{150; 070}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx podle RSA – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 111 XXX

X xxxx xxxxx xx uvádí xxxxxxxxx xxxxxxx podrozvahových xxxxxxx, xxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x úvěrovému xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 50 %. Tato xxxxxxx xx nesnižuje o xxxxxxxxxx úpravy x xxxxxxx xxxxxx.

X xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx x této xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx XX CRR, xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX.

{160; 070}

Podrozvahové xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx XXX – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 111 XXX

X xxxx buňce xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xx xxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx x xxxxxxxxx riziku xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 100 %. Xxxx xxxxxxx se xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxx xxxxxx.

X xxxxxxx x xx. 429 odst. 10 XXX xxxxxxxxx x této buňce xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x příloze II XXX, xxxxxxx xxxxxxxx x transakce XXX.

{170; 070}

(Xxxxxxxxx xxxxxxx) Čerpané xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx retailových xxxxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xx. 154 xxxx. 4 CRR

V xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx částek xxxxxxxxx v rámci xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx retailových xxxxxxx. Tato hodnota xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.

{180; 070}

(Xxxxxxxxx xxxxxxx) Xxxxxxx částky xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx karet – nominální xxxxxxx

Xxxxxx 111 x xx. 154 xxxx. 4 XXX

X xxxx xxxxx xx uvádí nominální xxxxxxx xxxxxx čerpaných x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx karet. Xxxx xxxxxxx se xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x úvěrové riziko.

{190; 070}

(Xxxxxxxxx položka) Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx bezpodmínečně xxxxxxxxxxxx příslibů – xxxxxxxxx hodnota

Článek 111 x xx. 154 xxxx. 4 XXX

X xxxx buňce se xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx čerpaných v xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx bezpodmínečně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Tato xxxxxxx xx nesnižuje x xxxxxxxxxx úpravy x xxxxxxx riziko.

{210; 020}

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx přijatý x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx – xxxxxx hodnota xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx provedeno xxxxxxxxx xxx xxxx XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x rámci derivátových xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx započtení xxxx jiného XXX (xx. provede xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX, xxxxx xx xxxxxxxxx x účetní xxxxxxx).

Xxx xxxxx této xxxxx xx hotovost xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx částka xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx a bankovek/měny. Xxxxxxx xxxxxxx vkladů xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx x rozsahu, v xxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx v xxxx xxxxx xxxxxxxxxx hotovost xx vkladech u xxxxxx institucí.

{220; 020}

Xxxxxxxxxx x hotovostního xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x derivátových xxxxxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxx xx předpokladu, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx jiné XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x pohledávek x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx složeného x derivátových xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx účinků xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX (xx. provede xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx započtení xxxx XXX, které se xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx). Instituce, xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx kolaterálu xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx) a xxxxx xx xxxxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxx reverzi xxxxxxxxx a vykážou xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

{230; 020}

Xxxxx xxxxxx přijaté x xxxxx XXX, xxxxx xxxx vykázány xxxx xxxxxxx – xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx započtení xxx xxxx XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx u xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx XXX, xxxxx xxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx vykázány xxxx xxxxxxx, xxxxxxx nejsou xxxxxxxxxx účinky účetního xxxxxxxxx xxx xxxxxx XXX (xx. xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo XXX, xxxxx xx xxxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxx).

{240; 020}

Transakce XXX x hotovostním xxxxxxxxxxxxx (xxxxxxxxxx pohledávky) – xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že není xxxxxxxxx xxxxxxxxx ani xxxx XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx u pohledávek xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx majiteli xxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx úvěrové xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx („xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx“) xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx započtení xxxx jiného XXX (xx. xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo XXX, xxxxx se projevily x xxxxxx xxxxxxx).

Xxx xxxxx této buňky xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx včetně xxxxx x bankovek/měny. Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x centrálních xxxx xx xxxxxxxx x rozsahu, x xxxxx je xxxxx xxxx vklady x xxxxxxx situaci xxxxxx. Xxxxxxxxx x xxxx xxxxx nevykazují xxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxx institucí.

Úvěrovou xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx rozumí xxxxxxxxx xxxx transakcí, xxx xx xxxxxxxxx vypůjčí xxxxx papíry xx xxxxxxxxx cenných xxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx cenných xxxxxx. Xxxxxxxx instituce xxxxxx xx vypůjčitele xxxxxxx xxxxxx hotovostní kolaterál x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxxxx úvěrová xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx splňuje xxxxxxx xxxx podmínky:

a)

obě jednotlivé xxxxxxxxx, ze kterých xx xxxxxxxxxxxxx úvěrová xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx skládá, xxxx xxxxxxxxx xx stejný xxx xxxxxxxxx obchodu, xxxxxxxx xx xxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx-xx xx x mezinárodní xxxxxxxxx;

x)

xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xx úvěrová xxxxxxxxx s hotovostním xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x bez xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx z xxxxxx transakcí xxxxxxx (xxx. xxx transakce);

c)

pokud xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x hotovostním xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, uvádějí splatnost, xxxxx xxxx úvěrová xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx; xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, x xxxxx xx úvěrová transakce x xxxxxxxxxxx prostředníkem xxxxxx (tzn. xxx xxxxxxxxx), xxxxxxx;

x)

xxxxxxxxxxx x xx xxxxx další xxxxxxxxx xxxxxxxx.

{250; 120}

Xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxx xxxxxx zacházení xxxxx čl. 113 xxxx.&xxxx;6 XXX – xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx souhlas x vynětím xxxxxxx, x xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx podmínky xx. 113 odst. 6 xxxx. x) xx x) XXX x x nichž xxxxxxxxx xxxxxx udělily souhlas xxxxx čl. 113 xxxx.&xxxx;6 XXX. Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx souhlas v xxxxxxxxxx xxxxxx rozsahu, xx hodnota x xxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxx {XXXxxx; 250; 010}.

{260; 120}

Xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx podmínky xx. 429 odst. 14 xxxx. x) xx x) CRR – xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru

Objem xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx by xxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx souhlas x vynětím xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx. 429 xxxx.&xxxx;14 xxxx. x) xx x) XXX. Pokud xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx souhlas x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xx hodnota x xxxx buňce totožná x hodnotou v xxxxx {LRCalc; 260; 010}.

6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 41.00 – Xxxxxxxxx a podrozvahové položky – doplňující xxxxxxx xxxxxxx (XX2)

24.

Xxxxxxx XX2 xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx všech xxxxxxxxxxx a podrozvahových expozic (1) xxxxxxxxxxxx do investičního xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx vystaveny xxxxxxxxx xxxxxx protistrany. Členění xx xxxxxxx podle xxxxxxxxxx xxx uplatněných x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx CRR, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx, xxx xx xx expozice xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx přístup, xxxx xxxxxxx IRB.

25.

U expozic, xx xxx jsou xxxxxxxxxxx techniky XXX, xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx rizikového vážení xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx instituce xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx IRB xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx: xxx xxxxxxxx (x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx, pro xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx) xxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxx dlužníka xx xxxxxxxx váha xxxxxx vydělením xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx získané xx vzorce rizikové xxxx (pro xxxxxxxx xxxxxxxxx rizika) xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (pro xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx) xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx a odtoků x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx CRM se xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx XXX jsou xxxxxxxx klasifikované jako xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx {020; 010} xx {090; 010} x&xxxx;xxxxxxxx xx buňky {100; 010}. Xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu xxxx xxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;112 xxxx. j) CRR xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx {020; 020} xx {090; 020} x&xxxx;xxxxxxxx xx xxxxx {100; 020}.

26.

Podle xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx, xx něž xx uplatněna xxxxxxxx xxxx 1 250 %.

Řádek

Odkazy xx xxxxxx předpisy x xxxxxx

010

Xxxxxxx rozvahové x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx investičního xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx vystaveny xxxxxxxxx xxxxxx protistrany (členění xxxxx xxxxxxxx xxxx):

Xxxxx xx o součet xxxxx {020; *} xx {100; *}.

020

= 0 %

Expozice x 0 % xxxxxxxxx xxxxx.

030

&xx; 0 % x ≤ 12 %

Xxxxxxxx, xxxxxxx riziková xxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxx 0 % a xxxxxxx xxxx xxxxxxx 12 %.

040

> 12 % x ≤ 20 %

Xxxxxxxx, jejichž xxxxxxxx váha xx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx vah xxxxxxx xxx 12 % x xxxxxxx xxxx xxxxxxx 20 %.

050

> 20 % x ≤ 50 %

Expozice, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxx 20 % x nižších xxxx rovných 50 %.

060

&xx; 50 % x ≤ 75 %

Xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx se xxxxxxxx x xxxxxxx rizikových xxx xxxxxxx než 50 % x xxxxxxx xxxx xxxxxxx 75 %.

070

&xx; 75 % x ≤ 100 %

Xxxxxxxx, jejichž xxxxxxxx xxxx se xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx vah xxxxxxx xxx 75 % x xxxxxxx xxxx xxxxxxx 100 %.

080

&xx; 100 % a ≤ 425 %

Xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxx 100 % x nižších xxxx xxxxxxx 425 %.

090

&xx; 425 % x ≤ 1 250 %

Xxxxxxxx, xxxxxxx riziková xxxx xx xxxxxxxx x rozmezí xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxx 425 % x xxxxxxx nebo xxxxxxx 1&xxxx;250 %.

100

Xxxxxxxx x xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx čl. 112 písm. x) XXX.

Xxxxx přístupu IRB xxxx xxxxxxx expozice, xxxxxxx XX (pravděpodobnost xxxxxxx) xx 100 %, xxxxxxxxxx x xxxxxxx.

110

(Xxxxxxxxx xxxxxxx) Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx konverzní faktor 0 %

Podrozvahové xxxxxxx x nízkým xxxxxxx xxxxx xxxxxx 111 XXX x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xx xxxxx článku 166 XXX přiřazuje xxxxxxxxx xxxxxx 0 %.

Xxxxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x pokyny

010

Rozvahové x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu)

Hodnoty xxxxxxxxxxx x podrozvahových xxxxxxx po xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx CRM x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx faktorů, xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 2 CRR.

020

Rozvahové x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX)

Xxxxxxx rozvahových a xxxxxxxxxxxxxx expozic x xxxxxxx s článkem 166 XXX x xx. 230 xxxx. 1 druhým xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx XXX xx xxxxxxxxxx odtoků x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx XXX xx substitučními xxxxxx xx xxxxx expozici.

Pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx faktory xxx xxxxxxxx v xx. 166 xxxx. 8 až 10 XXX.

030

Xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx položek xxx xxxxxxxx x xxxxxxxx 111 x 166 XXX xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx faktorů.

7.   C 42.00 – Xxxxxxxxxxxx definice xxxxxxxx (XX3)

27.

Xxxxxxx XX3 xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx potřebných xxx xxxxxxx xxxxx článku 511 XXX.

Xxxxx x sloupec

Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx

{010; 010}

Xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1 – plně zavedená xxxxxxxx

Xxxxxx 50 CRR

Jedná xx x výši xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxxxx v xxxxxx 50 XXX xxx zohlednění odchylek xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx kapitolách 1 x 2 CRR.

{020; 010}

Xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1 – xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 50 XXX

Xxxxx xx x xxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxxxxxx x xxxxxx 50 CRR xx xxxxxxxxxx odchylek xxxxxxxxx x části xxxxxx kapitolách 1 x 2 XXX.

{030; 010}

Xxxxxxx kapitál – xxxx xxxxxxxx definice

Článek 72 XXX

Xxxxx xx x xxxx kapitálu xxxxxxxxxxxx v xxxxxx 72 CRR bez xxxxxxxxxx odchylek xxxxxxxxx x části xxxxxx xxxxxxxxxx 1 x 2 XXX.

{040; 010}

Celkový xxxxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 72 XXX

Xxxxx xx o výši xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxx 72 XXX xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x části xxxxxx xxxxxxxxxx 1 x 2 XXX.

{055; 010}

Xxxxxxx xxxxxx odečtená xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 – xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx kmenového xxxxxxxx tier 1, xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx:

—

xxxxxx 32 xx 35 XXX, xxxx

—

xxxxxx 36 xx 47 CRR,

podle příslušných xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx postupy x xxxxxxx z xxxxxx xxxxxxx stanovené x xxxxxxxx 48, 49 x 79 CRR, xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx uvedené v xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx 1 x 2 XXX. Aby nedocházelo x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx článku 111 XXX xxx xxxxxxx xxxxxx expozic v xxxxxxx {LRCalc; 10; 10} xx {XXXxxx; 260; 10}, a xxxxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx určitého xxxxxx.

Xxxxxxxx k xxxx, xx tyto úpravy xxxxxxx celkový xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxx.

{065; 010}

Hodnota xxxxxx odečtená xx xxxxxxx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 – xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx kmenového xxxxxxxx xxxx 1, xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxx vyžadovány xxxxxx xxxxxxxxxxxx:

—

xxxxxx 32 xx 35 XXX, xxxx

—

xxxxxx 36 xx 47 CRR,

podle příslušných xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx postupy a xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 48, 49 x 79 XXX, xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx 1 x 2 CRR. Xxx xxxxxxxxxxx k xxxxxxx vykázání, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, které xxx uplatnily xxxxx xxxxxx 111 XXX xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx {XXXxxx; 10; 10} xx {XXXxxx; 260; 10}, a neuvádějí xxx úpravy, xxxxx xxxxxxxxxxx x odpočtu xxxxxxx xxxxxxxx aktiva.

Vzhledem x tomu, že xxxx úpravy xxxxxxx xxxxxxx kapitál, xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxx.

{075; 010}

Hodnota aktiva xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx – xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxx výši xxxxxxxxxxxxx xxxxx položek xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx hodnota aktiva x které jsou xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx:

—

xxxxxx 32 až 35 XXX, xxxx

—

xxxxxx 36 xx 47 XXX, xxxx

—

xxxxxx 56 xx 60 XXX, xxxx

—

xxxxxx 66 xx 70 XXX,

xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx vynětí, alternativní xxxxxxx x výjimky x xxxxxx odpočtů xxxxxxxxx x xxxxxxxx 48, 49 x 79 XXX, xxxx xx zohlednily xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxx kapitolách 1 x 2 XXX. Xxx xxxxxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx úpravy, xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 111 XXX xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx {XXXxxx; 10; 10} xx {XXXxxx; 260; 10}, x xxxxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx v odpočtu xxxxxxx xxxxxxxx aktiva.

Vzhledem x xxxx, že xxxx úpravy xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxx.

{085; 010}

Hodnota xxxxxx xxxxxxxx od xxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxx xxxx regulatorních xxxxx položek xxxxxxxx, xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx:

—

xxxxxx 32 xx 35 CRR, xxxx

—

xxxxxx 36 až 47 CRR, xxxx

—

xxxxxx 56 xx 60 XXX, xxxx

—

xxxxxx 66 xx 70 CRR,

podle xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx postupy x xxxxxxx x xxxxxx odpočtů xxxxxxxxx x článcích 48, 49 x 79 XXX, xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx 1 x 2 XXX. Xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx instituce xxxxxx, xxxxx již xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 111 XXX xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx {LRCalc; 10; 10} až {LRCalc; 260; 10}, x xxxxxxxxx ani xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx hodnoty xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx x xxxx, xx xxxx xxxxxx xxxxxxx celkový xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxx.

8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 43.00 – Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx míry xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx (XX4)

28.

X&xxxx;xxxxxxx XX4 instituce xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx uvedených x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx XXXxxx: {050;010}, {080;010}, {100;010}, {120;010}, {220; 010}, {250;010} x&xxxx;{260;010}.

29.

Xxx xxxxxxxx dvojímu xxxxxxxx, xxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx uvedenou v následujícím xxxxxxxx:

30.

Xxxxx xxxxxxxx 29 xx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx: [{LRCalc; 010; 010} + {XXXxxx; 020; 010} + {LRCalc; 030; 010} + {XXXxxx; 040; 010} + {XXXxxx; 050; 010} + {XXXxxx; 060; 010} + {LRCalc; 070; 010} + {XXXxxx; 080; 010} + {LRCalc; 090; 010} + {XXXxxx; 100; 010} + {XXXxxx; 110; 010} + {XXXxxx; 120; 010} + {XXXxxx; 130; 010} + {XXXxxx; 140; 010} + {XXXxxx; 150; 010} + {LRCalc; 160; 010} + {XXXxxx; 170; 010} + {XXXxxx; 180; 010} + {XXXxxx; 190; 010} + {XXXxxx; 200; 010} + {LRCalc; 210; 010} + {LRCalc; 220; 010} + {XXXxxx; 230; 010} + {XXXxxx; 240; 010} + {XXXxxx; 250; 010} + {XXXxxx; 260; 010}] = [{LR4; 010; 010} + {XX4; 040; 010} + {XX4; 050; 010} + {XX4; 060; 010} + {XX4; 065; 010} + {XX4; 070; 010} + {LR4; 080; 010} + {XX4; 080; 020} + {XX4; 090; 010} + {XX4; 090; 020} + {XX4; 140; 010} + {XX4; 140; 020} + {LR4; 180; 010} + {XX4; 180; 020} + {XX4; 190; 010} + {XX4; 190; 020} + {XX4; 210; 010} + {XX4; 210; 020} + {XX4; 230; 010} + {LR4; 230; 020} + {XX4; 280; 010} + {XX4; 280; 020} + {XX4; 290; 010} + {XX4; 290; 020}].

Xxxxx x sloupec

Odkazy na xxxxxx předpisy a xxxxxx

{010; 010}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx; x xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx jako xxxxxx {LRCalc;150;010}, {LRCalc;160;010}, {XXXxxx;170;010} a {LRCalc;180;010} x vyloučením příslušných xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (xx individuálním xxxxxxx) xxxxxxxx v xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 7 XXX.

{010; 020}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx; z xxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva

Objem rizikově xxxxxx expozice xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx – x xxxxxxxx transakcí XXX x xxxxxxxx – xxxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx x přístupu XXX. Pro xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx instituce xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx XX xxxxxxxxx 2 XXX. Xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX xxxx xxxxxxxxx objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxx třetí hlavou XX xxxxxxxxx 3 XXX.

{020; 010}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx; x xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx podrozvahových xxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Pro xxxxx xxxxxxxxxx údajů x XX4 xx podrozvahové xxxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxxxx x potvrzeným vývozním x dovozním akreditivům, xxxxx jsou krátkodobé x xxxxxxxxxxxxxxx, a xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

{020; 020}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx; x xxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx rizikově vážené xxxxxxxx podrozvahových xxxxxxx – s výjimkou xxxxxxxxx SFT a xxxxxxxx – týkajících xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxx xxxxx vykazování xxxxx x XX4 xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx financování xxxxxxx musí vztahovat x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx akreditivům, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

{030; 010}

X rámci xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx týkajících xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx oficiálního režimu xxxxxxxxx vývozních xxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x XX4 se xxxxxxxxx režim pojištění xxxxxxxxx xxxxx musí xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx státem xxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx agentura, mimo xxxx xx formě xxxxxxx úvěrů/financování, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxx je xx xxxxx xxxx trvání xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx), xxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx x xxxxxx), pojištění xxxxxxxxx xxxxx a záruk.

{030; 020}

X xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx – s xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX x derivátů – xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx režimu pojištění xxxxxxxxx xxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxxxxxx údajů x XX4 xx xxxxxxxxx xxxxx pojištění xxxxxxxxx xxxxx xxxx vztahovat x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxx úvěrová xxxxxxxx, mimo xxxx xx formě xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxx, refinancování, podpory xxxxxxxxx sazeb (xxx xx xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx pevná úroková xxxxx), xxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx x xxxxxx), xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x záruk.

{040; 010}

Deriváty x transakce XXX, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxx expozice pákového xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x derivátů x transakcí SFT, xxxxx podléhají xxxxxx x křížovém započtení xxx xxxxxxxx v xx. 272 xxxx 25 XXX.

{040; 020}

Xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxx započtení – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx vypočtený xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX XXX u xxxxxxxx a xxxxxxxxx XXX včetně xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx dohodě x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x xx. 272 bodě 25 CRR.

{050; 010}

Xxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxxxx dohoda x xxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x derivátů, xxxxx xxxxxxxxxxx dohodě x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx definice v xx. 272 xxxx 25 XXX.

{050; 020}

Xxxxxxxx, xx něž xx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva

Objem xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx riziku xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxx xxxxx xxxxx XX XXX u xxxxxxxx včetně xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx nepodléhají dohodě x xxxxxxxx započtení xxx xxxxxxxx x xx. 272 xxxx 25 XXX.

{060; 010}

Xxxxxxxxx XXX, na xxx xx xxxxxxxxxx dohoda x xxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx XXX, xxxxx xxxxxxxxxxx dohodě o xxxxxxxx započtení xxx xxxxxxxx v čl. 272 xxxx 25 XXX.

{060; 020}

Xxxxxxxxx XXX, xx xxx se xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx vážené expozice xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX XXX u xxxxxxxxx SFT xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, pokud xxxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x xx. 272 xxxx 25 XXX.

{065; 010}

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx úprav x úvěrových xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxx {XXXxxx;130;010} x {XXXxxx;140;010} x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx) xxxxxxxx x xxxxxxx x čl. 429 odst. 7 XXX.

{070; 010}

Xxxxxxx aktiva xxxxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx v buňce {XXXxxx; 190; 010} x vyloučením xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

{070; 020}

Ostatní xxxxxx xxxxxxxxxx portfolia – rizikově xxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx požadavky x xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx IV XXX xxxxxxxx 12,5.

{080; 010}

Xxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru x xxxxx, která xxxx expozicemi v xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxx 129 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{080; 020}

Xxxxx dluhopisy – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx v xx. 161 xxxx. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx x selhání.

{080; 030}

Xxxxx dluhopisy – xxxxxxxx vážená aktiva – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx rizikově xxxxxx expozice xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 129 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx v xxxxxxx.

{080; 040}

Xxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxxx vážená aktiva – expozice xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx x krytých xxxxxxxxxxx xxxxx čl. 161 xxxx. 1 písm. x) CRR.

Instituce vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{090; 010}

Xxxxxxxx považované xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx subjektům – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx standardizovaného přístupu

Jedná xx x xxxxxx xxxxx {100; 010} xx {130; 010}.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx expozic x selhání.

{090; 020}

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {100; 020} xx {130; 020}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx odečtení xxxxxxx v xxxxxxx.

{090; 030}

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xx x xxxxxx buněk {100; 030} xx {130; 030}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{090; 040}

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx – rizikově xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxx xx o xxxxxx buněk {100; 040} xx {130; 040}.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx po odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{100; 010}

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x aktiv, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxxx vládám xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxx 114 CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{100; 020}

Xxxxxxxx vlády x centrální xxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx x xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx ústředním vládám xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx x xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx v selhání.

{100; 030}

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx banky – xxxxxxxx vážená aktiva – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Objem rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxx 114 CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{100; 040}

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxx vládám xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx x xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx x selhání.

{110; 010}

Xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx orgánům považovaným xx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx něž platí xx. 115 xxxx. 2 a 4 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{110; 020}

Xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx považované xx suverénní xxxxxxxx – hodnota expozice xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx u xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vládám x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 3 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{110; 030}

Xxxxxxxxxx xxxxx x místní xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – rizikově xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx orgánům považovaným xx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx něž platí xx. 115 xxxx. 2 a 4 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx odečtení xxxxxxx x selhání.

{110; 040}

Xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx vážená xxxxxx – expozice xxxxx přístupu XXX

Xxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxx, která jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x místním xxxxxxx xxxxx xx. 147 odst. 3 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{120; 010}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx – hodnota expozice xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx podle standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x mezinárodním xxxxxxxxxxx, pro xxx xxxxx xx. 117 xxxx. 2 x xxxxxx 118 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx odečtení expozic x selhání.

{120; 020}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx považované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle přístupu XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx mezinárodním xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xx. 147 odst. 3) xxxx. b) a x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{120; 030}

Mezinárodní rozvojové xxxxx x mezinárodní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx subjekty – xxxxxxxx vážená xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx mezinárodním xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xx. 117 xxxx. 2 a xxxxxx 118 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx x selhání.

{120; 040}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – rizikově xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx bankám x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 3) xxxx. b) x x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{130; 010}

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx subjekty – xxxxxxx expozice xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx u xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, pro xxx xxxxx xx. 116 xxxx. 4 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{130; 020}

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx expozice pákového xxxxxx u aktiv, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx veřejného xxxxxxx xxxxx xx. 147 odst. 3 xxxx. a) CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{130; 030}

Subjekty xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxx xxxxx xx. 116 xxxx. 4 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx v xxxxxxx.

{130; 040}

Xxxxxxxx xxxxxxxxx sektoru xxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx sektoru xxxxx čl. 147 xxxx. 3 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{140; 010}

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, mezinárodním xxxxxxxxxx xxxxxx, mezinárodním xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx se x xxxxxx xxxxx {150; 010} xx {170; 010}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{140; 020}

Xxxxxxxx xxxx regionálním xxxxxx, mezinárodním rozvojovým xxxxxx, mezinárodním xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx nepovažovaným xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {150; 020} xx {170; 020}.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{140; 030}

Xxxxxxxx xxxx regionálním vládám, xxxxxxxxxxxx rozvojovým xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx veřejného sektoru xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – rizikově xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {150; 030} až {170; 030}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{140; 040}

Xxxxxxxx xxxx regionálním xxxxxx, xxxxxxxxxxxx rozvojovým xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx nepovažovaným xx xxxxxxxxx subjekty – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxx se x xxxxxx xxxxx {150; 040} xx {170; 040}.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{150; 010}

Xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx poměru x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx čl. 115 xxxx. 1, 3 x 5 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{150; 020}

Xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx orgány nepovažované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx u xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx regionálním vládám x xxxxxxx orgánům xxxxxxxxxxxxx za suverénní xxxxxxxx xxxxx čl. 147 xxxx. 4 xxxx. a) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{150; 030}

Xxxxxxxxxx xxxxx a místní xxxxxx nepovažované za xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx regionálním xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx čl. 115 xxxx. 1, 3 x 5 CRR.

Instituce xxxxxxxx čistou xxxx xx odečtení expozic x xxxxxxx.

{150; 040}

Regionální xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx subjekty – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx regionálním vládám x místním xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 4 xxxx. a) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{160; 010}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nepovažované xx suverénní subjekty – hodnota expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxx xxxxx čl. 117 xxxx. 1 x 3 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{160; 020}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx IRB

Hodnota xxxxxxxx pákového xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx xxxxx čl. 147 xxxx. 4 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{160; 030}

Mezinárodní xxxxxxxxx xxxxx nepovažované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Objem xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxx, která jsou xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxx xxxxx čl. 117 odst. 1 x 3 CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{160; 040}

Mezinárodní xxxxxxxxx xxxxx nepovažované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx přístupu XXX

Xxxxx xxxxxxxx vážené expozice xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx mezinárodním xxxxxxxxxx xxxxxx nepovažovaným xx xxxxxxxxx subjekty xxxxx čl. 147 xxxx. 4 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{170; 010}

Xxxxxxxx veřejného xxxxxxx nepovažované xx xxxxxxxxx subjekty – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx veřejného sektoru, xxx xxx xxxxx xx. 116 xxxx. 1, 2, 3 x 5 CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{170; 020}

Subjekty xxxxxxxxx xxxxxxx nepovažované xx suverénní xxxxxxxx – hodnota expozice xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx veřejného xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx subjekty xxxxx xx. 147 xxxx. 4 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx odečtení xxxxxxx x selhání.

{170; 030}

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx – rizikově xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxx veřejného xxxxxxx, xxx xxx xxxxx xx. 116 odst. 1, 2, 3 x 5 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x selhání.

{170; 040}

Xxxxxxxx xxxxxxxxx sektoru xxxxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx – rizikově xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx přístupu IRB

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx subjektům xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx xxxxx čl. 147 xxxx. 4 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{180; 010}

Instituce – xxxxxxx expozice pákového xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx x xxxxx, která xxxx expozicemi vůči xxxxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxx 119 xx 121 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{180; 020}

Instituce – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx u aktiv, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 odst. 2 písm. x) XXX, xxxxxx expozicemi x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx čl. 161 xxxx. 1 xxxx. x) XXX x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 4 písm. x) xx x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{180; 030}

Instituce – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného přístupu

Objem xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxx 119 až 121 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{180; 040}

Xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 odst. 2 písm. x) XXX, nejsou xxxxxxxxxx x xxxxxxx dluhopisech xxxxx xx. 161 xxxx. 1 písm. x) XXX x xxxxxx expozicemi xxxxx xx. 147 odst. 4 xxxx. x) xx x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{190; 010}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx; x xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru x xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxx 124 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{190; 020}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx nemovitosti; x xxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx přístupu XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi vůči xxxxxxxx podle čl. 147 odst. 2 xxxx. x) xxxx xxxxxxxxxxx expozicemi xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. d) XXX, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx zajištěny xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. a) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx po odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{190; 030}

Xxxxxxxxx hypotékami na xxxxxxxxxxx; x toho – rizikově xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx zajištěnými xxxxxxxxxx xx nemovitosti, xxx xxx xxxxx článek 124 CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{190; 040}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx; x xxxx – rizikově xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 odst. 2 xxxx. x) xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 2 písm. x) XXX, pokud xxxx xxxx expozice xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 199 xxxx. 1 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx v selhání.

{200; 010}

Xxxxxxxxx hypotékami xx xxxxxx xxxxxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového poměru x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx něž xxxxx xxxxxx 125 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{200; 020}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx IRB

Hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. c) xxxx xxxxxxxxxxx expozicemi xxxxx xx. 147 xxxx. 2 písm. x) XXX, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. x) CRR.

Instituce vykazují xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{200; 030}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx nemovitosti – rizikově vážená xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx a xxxxx zajištěnými xxxxxxxxxx xx obytné xxxxxxxxxxx, xxx xxx platí xxxxxx 125 CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx expozic x selhání.

{200; 040}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 odst. 2 xxxx. x) xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 písm. d) XXX, xxxxx jsou xxxx expozice xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx výši xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{210; 010}

Xxxxxxxxx xxxxxxxx; x xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x aktiv, která xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx něž platí xxxxxx 123 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{210; 020}

Xxxxxxxxx xxxxxxxx; z toho – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x aktiv, xxxxx xxxx retailovými xxxxxxxxxx xxxxx čl. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx nemovitosti x xxxxxxx x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x selhání.

{210; 030}

Xxxxxxxxx xxxxxxxx; x toho – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxx platí xxxxxx 123 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{210; 040}

Xxxxxxxxx expozice; x xxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) CRR, xxxxx tyto expozice xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx nemovitosti x xxxxxxx x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{220; 010}

Xxxxxxxxx xxxxxxxx vůči malým x xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx retailovými xxxxxxxxxx xxxx malým x středním xxxxxxxx, xxx něž platí xxxxxx 123 XXX.

Xxxx x střední podnik xx xxx xxxxx xxxx buňky xxxxxxxxx x souladu x xx. 501 xxxx. 2 xxxx. b) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{220; 020}

Xxxxxxxxx xxxxxxxx vůči xxxxx x středním xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx IRB

Hodnota expozice xxxxxxxx poměru x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 písm. d) XXX, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx a xxxxxxxx podnikům a xxxxxx xxxxxxxxx hypotékami xx nemovitosti x xxxxxxx s xx. 199 xxxx. 1 xxxx. x) CRR.

Malý x xxxxxxx xxxxxx xx pro xxxxx xxxx buňky xxxxxxxxx x xxxxxxx s xx. 501 odst. 2 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx po odečtení xxxxxxx x selhání.

{220; 030}

Xxxxxxxxx xxxxxxxx vůči xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx podle standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx retailovými xxxxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx platí článek 123 XXX.

Xxxx a xxxxxxx xxxxxx xx xxx xxxxx této xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx s čl. 501 xxxx. 2 xxxx. b) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{220; 040}

Retailové xxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx podnikům – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx expozicemi podle xx. 147 xxxx. 2 písm. x) XXX, pokud jsou xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx malým x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx zajištěny hypotékami xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x čl. 199 xxxx. 1 xxxx. a) XXX.

Xxxx x xxxxxxx xxxxxx xx xxx xxxxx xxxx buňky xxxxxxxxx x xxxxxxx s xx. 501 xxxx. 2 písm. b) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx x selhání.

{230; 010}

Xxxxxxx; x toho – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {240; 010} x {250; 010}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx v xxxxxxx.

{230; 020}

Xxxxxxx; x toho – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {240; 020} x {250; 020}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{230; 030}

Xxxxxxx; x xxxx – rizikově vážená xxxxxx – expozice xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxx xx x součet xxxxx {240; 030} x {250; 030}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{230; 040}

Xxxxxxx; x toho – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx IRB

Jedná xx x součet xxxxx {240; 040} a {250; 040}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{240; 010}

Xxxxxxxx xxxxxxx – hodnota expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx finančním podnikům, xxx něž platí xxxxxx 122 XXX. Xxx účely vykazování xxxxx x XX4 xx finančními xxxxxxx xxxxxx regulované x xxxxxxxxxxxx podniky, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx {180; 10} x jejichž xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxx činností xxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxxxx 2013/36/XX, x xxxxxx xxxxxxx ve xxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 27 XXX, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx uvedenými x xxxxx {180; 10}.

Xxxxxxxxx vykazují čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{240; 020}

Xxxxxxxx xxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx IRB

Hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx poměru x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx podnikům xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, pokud tyto xxxxxxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 199 odst. 1 písm. x) XXX. Pro xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x XX4 xx finančními xxxxxxx xxxxxx regulované x neregulované podniky, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx {180; 10} a xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx výkon xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxxxx 2013/36/EU, x xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx čl. 4 odst. 1 xxxx 27 CRR, xxxxx nejsou institucemi xxxxxxxxx v xxxxx {180; 10}.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{240; 030}

Xxxxxxxx xxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného přístupu

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxx xxxxxxxx, pro něž xxxxx článek 122 XXX. Xxx xxxxx xxxxxxxxxx údajů x XX4 se finančními xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx {180; 10} x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxx více xxxxxxxx xxxxxxxxx v příloze X směrnice 2013/36/EU, x xxxxxx podniky xx smyslu xx. 4 odst. 1 xxxx 27 XXX, xxxxx nejsou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx {180; 10}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{240; 040}

Finanční xxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx xxxx finančním xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx hypotékami xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x čl. 199 odst. 1 xxxx. x) XXX. Xxx účely xxxxxxxxxx xxxxx x XX4 xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx regulované i xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x buňce {180; 10} x xxxxxxx xxxxxx činností xx xxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxx xxxxx nebo xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxxxx 2013/36/XX, x xxxxxx podniky ve xxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 27 XXX, které xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x buňce {180; 10}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{250; 010}

Xxxxxxxxxx xxxxxxx; x xxxx – hodnota xxxxxxxx pákového poměru – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx u xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx xxxx nefinančním xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxx 122 XXX.

Xxxxx se o xxxxxx xxxxx {260; 010} x {270; 010}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{250; 020}

Xxxxxxxxxx xxxxxxx; x xxxx – hodnota xxxxxxxx pákového poměru – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx IRB

Hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx poměru x xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx xxxx nefinančním xxxxxxxx podle xx. 147 odst. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx tyto xxxxxxxx xxxxxx zajištěny xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 199 odst. 1 xxxx. x) CRR.

Jedná xx x xxxxxx xxxxx {260; 020} x {270; 020}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{250; 030}

Xxxxxxxxxx xxxxxxx; x toho – rizikově xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Objem xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxx 122 XXX.

Xxxxx se x xxxxxx buněk {260; 030} x {270; 030}.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{250; 040}

Xxxxxxxxxx xxxxxxx; z xxxx – rizikově xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 odst. 2 písm. x) XXX, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx zajištěny xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx s xx. 199 odst. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxxx se x xxxxxx buněk {260; 040} x {270; 040}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{260; 010}

Xxxxxxxx vůči xxxxx x xxxxxxxx podnikům – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx malým x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx platí xxxxxx 122 CRR.

Malý x xxxxxxx xxxxxx pro xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xx. 501 xxxx. 2 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{260; 020}

Xxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx – hodnota expozice xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx expozice pákového xxxxxx x aktiv, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 odst. 2 písm. x) XXX, xxxxx xxxx xxxx expozice xxxxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx podnikům x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx nemovitosti v xxxxxxx x xx. 199 odst. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxx x střední xxxxxx xx xxx xxxxx xxxx buňky definován x souladu x xx. 501 odst. 2 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{260; 030}

Xxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx – rizikově vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči malým x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxx 122 XXX.

Xxxx x xxxxxxx xxxxxx xx pro xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx x souladu x xx. 501 xxxx. 2 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx x selhání.

{260; 040}

Xxxxxxxx xxxx xxxxx x středním xxxxxxxx – rizikově xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx čl. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, pokud xxxx xxxx expozice xxxxxxxxxx xxxx malým x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx s xx. 199 xxxx. 1 xxxx. a) XXX.

Xxxx x střední xxxxxx xx pro xxxxx této xxxxx xxxxxxxxx v souladu x čl. 501 xxxx. 2 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{270; 010}

Expozice xxxx xxxxx než xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx u aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxx 122 CRR x xxx se xxxxxxxxxx x xxxxxxx {230; 040} a {250; 040}.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx po odečtení xxxxxxx x selhání.

{270; 020}

Xxxxxxxx xxxx xxxxx xxx xxxxx x xxxxxxxx podnikům – xxxxxxx expozice pákového xxxxxx – expozice xxxxx přístupu XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx zajištěny hypotékami xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx s čl. 199 xxxx. 1 xxxx. x) XXX x xxxxxxxxxx xx x buňkách {230; 040} x {250; 040}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v selhání.

{270; 030}

Xxxxxxxx vůči xxxxx xxx xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, pro xxx xxxxx článek 122 CRR x xxx xx nevykazují x buňkách {230; 040} x {250; 040}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{270; 040}

Xxxxxxxx xxxx xxxxx xxx xxxxx x xxxxxxxx podnikům – xxxxxxxx vážená xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx tyto xxxxxxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx s xx. 199 odst. 1 písm. x) XXX a nevykazují xx v xxxxxxx {230; 040} x {250; 040}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{280; 010}

Xxxxxxxx x xxxxxxx – hodnota xxxxxxxx pákového xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx u xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x selhání, x xxxxx se xxxx článkem 127 XXX.

{280; 020}

Expozice x xxxxxxx – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxx IRB

Hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx u xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x čl. 147 xxxx. 2 CRR, xxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx článku 178 XXX.

{280; 030}

Xxxxxxxx x xxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx x xxxxxxx, x xxxxx xx xxxx xxxxxxx 127 XXX.

{280; 040}

Xxxxxxxx v xxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx IRB

Objem xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 147 xxxx. 2 XXX, xxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxx 178 XXX.

{290; 010}

Xxxx xxxxxxxx; z xxxx – hodnota expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x aktiv xxxxxxxxxx xx kategorií xxxxxxx uvedených v xx. 112 xxxx. x), x), x), x), p) x x) XXX.

Xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx (např. xxxxxxxx xxxxxx), xxxxx xxxxxxx xxx zařazena jinam, x xxxx se xxxx zařazení xxx xxxxxx kapitálových požadavků xxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxx {*; 030} x {*; 040} xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{290; 020}

Xxxx expozice; x xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx x aktiv xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 147 xxxx. 2 xxxx. e), x) x x) XXX.

Xxxxxxxxx xxx vykazují xxxxxx, xxxxx xx odečítají x xxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxx xxxxxx), avšak xxxxxxx xxx zařazena xxxxx, x xxxx xx toto zařazení xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxx {*; 030} x {*; 040} xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{290; 030}

Xxxx xxxxxxxx; z xxxx – rizikově xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Hodnota xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxx x xx. 112 xxxx. k), x), x), x), x) x x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení expozic x xxxxxxx.

{290; 040}

Jiné xxxxxxxx; z xxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx zařazených do xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxx x xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x), f) a x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{300; 010}

Sekuritizační expozice – xxxxxxx expozice xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx expozice pákového xxxxxx x xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx. 112 xxxx. x) CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{300; 020}

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx u xxxxx, xxxxx jsou expozicemi xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 odst. 2 písm. f) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx x selhání.

{300; 030}

Xxxxxxxxxxxxx expozice – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Objem xxxxxxxx xxxxxx expozice aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx. 112 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{300; 040}

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx expozic v xxxxxxx.

{310; 010}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxx); z xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx u xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx dovozcům xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic v xxxxxxx.

{310; 020}

Financování xxxxxxx (xxxxxxxxx položka); x xxxx – hodnota xxxxxxxx pákového xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxx IRB

Objem expozice xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx nebo služeb xxxxxxxxxxxxxxx dovozních x xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx expozic v xxxxxxx.

{310; 030}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxx); x xxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx transakcí.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx výši xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{310; 040}

Financování xxxxxxx (doplňková položka); x toho – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx úvěrů xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx zboží xxxx služeb xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx x selhání.

{320; 010}

X xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx u xxxxxxxxxxx položek xxxxxxxxxx xx financování xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx vývozních xxxxx. Xxx účely xxxxxxxxxx údajů x XX4 xx xxxxxxxxxx xxxxxxx pojištění xxxxxxxxx xxxxx rozumí xxxxxxxxx xxxxxxx poskytnutá xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx exportní xxxxxxx agentura, xxxx xxxx xx formě xxxxxxx úvěrů/financování, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx sazeb (xxx xx xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx garantována pevná xxxxxxx sazba), financování xxxxxx (xxxxx x xxxxxx), pojištění xxxxxxxxx xxxxx a xxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{320; 020}

X xxxxx xxxxxxxxxxx režimu xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx vývozních xxxxx. Xxx účely xxxxxxxxxx xxxxx v XX4 xx xxxxxxxxxx režimem xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx podpora xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx, jako xx exportní xxxxxxx xxxxxxxx, mimo xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, podpory xxxxxxxxx xxxxx (xxx xx xx xxxxx xxxx trvání xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx úroková xxxxx), financování xxxxxx (xxxxx x xxxxxx), xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x záruk.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{320; 030}

V xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx oficiálního xxxxxx xxxxxxxxx vývozních xxxxx. Xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x XX4 xx oficiálním režimem xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx státem xxxx xxxxx subjektem, xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, mimo jiné xx xxxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, podpory xxxxxxxxx xxxxx (xxx xx po xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx), xxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx x granty), xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrů x xxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{320; 040}

X xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx IRB

Objem rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx týkajících xx xxxxxxxxxxx obchodu x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx v LR4 xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vývozních xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx státem xxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxx úvěrová xxxxxxxx, xxxx xxxx xx xxxxx přímých xxxxx/xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, podpory xxxxxxxxx xxxxx (kdy xx xx xxxxx xxxx trvání úvěru xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx), xxxxxxxxxxx pomoci (xxxxx a xxxxxx), xxxxxxxxx vývozních xxxxx x záruk.

Instituce vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 44.00 – Xxxxxx informace (XX5)

31.

Xxx xxxx sdruženy dodatečné xxxxxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx možností, xxx xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxx x xxxxxxx

Xxxxxx

{010; 010}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxx svou podnikovou xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

—

xxxxxxx xxxxxxxxxx;

—

xxxxxxxx xxxxxxxxxx/xxxxxxxx;

—

xxxxxxx společnosti xxxx xxx xxxxxxx.

{020; 010}

Xxxxxxxxx s xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx regulatorní xxxxxxxxx x xxxxxxxx podle xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

—

xxxxxx původní expozice;

—

metoda xxxxxxxxx xxxxx tržní xxxxxxx.

{040; 010}

Typ instituce

Instituce xxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

—

xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (xxxxxxxxx/xxxxxxxx a xxxxxxxxxx bankovnictví);

—

retailové/komerční xxxxxxxxxxxx;

—

xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

—

xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx úvěrů.
“

(1)  Patří xxx xxxxxxxxxxxxx a kapitálové xxxxxxxx vystavené úvěrovému xxxxxx.

PŘÍLOHA V

„

PŘÍLOHA XXX

Xxxxxxxx xxxxx datových xxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx tohoto nařízení xx transformují xx xxxxxxxxxx xxxxxx datových xxxx, xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx XX xxxxxxx institucí x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx model xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x)

xxxxxxxxx strukturovanou xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx uvedených x&xxxx;xxxxxxxxx X, XXX, XX, XX, XXXX, X, XXX x&xxxx;XXX;

x)

xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx koncepty xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx X&xxxx;xx XXXX, XXX x&xxxx;XXXX;

x)

xxxxxxxxx slovník xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx svislé xxx, xxxxxxxx xx, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx;

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxxx definující vlastnosti xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx;

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxx datových xxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx jako xxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx finanční xxxxxxx;

x)

xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx specifikace xxxxxxxx xxx xxxxxx XX xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx v oblasti xxxxxxx.
“

XXXXXXX XX

„

XXXXXXX XX

Xxxxxxxx xxx ověřování

Na datové xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx údajů.

Pravidla pro xxxxxxxxx xxxx splňovat xxxx kritéria:

a)

definují logické xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx body;

b)

zahrnují filtry x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx soubor xxx, xx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx pro ověřování;

c)

kontrolují xxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxx;

x)

xxxxxxxxxx xxxxxxxx vykazovaných xxxxx;

x)

xxxxxxx xxxxxxxxxx hodnoty, které xx použijí, pokud xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.
“

XXXXXXX XXX

„

XXXXXXX XXXXX

XXXXXXX XXX XXXXXXXXX MONITOROVACÍ XXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx / skupiny xxxxxx

XXXXXXX PRO XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX NÁSTROJE

67

C 67.00

KONCENTRACE XXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXX

68

X 68.00

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX PODLE XXXXX XXXXXXXX

69

X 69.00

CENY XX XXXXX DOBY XXXXXX XXXXXXXXXXX

70

X 70.00

REFINANCOVÁNÍ

C 67.00 – XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXX

Xxxx xxxxxx x významné xxxx

Xxxxxxxxxxx financování xxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxxx

Xxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx průměr xxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx

XX

010

020

030

040

050

060

070

080

010

1.

 XXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX PROTISTRAN, XXXXX X XXXXXXX XXXXXXXXXXXX 1 % XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXX

020

1,01

030

1,02

040

1,03

050

1,04

060

1,05

070

1,06

080

1,07

090

1,08

100

1,09

110

1,10

120

2.

 XXXXXXX XXXXXXX FINANCOVÁNÍ

C 68.00 – XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXXXXX

Xxxx xxxxxx x významné xxxx

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx

Xxxxx

XX

Xxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx, xxxxx xx kryta xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2014/49/XX xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxx

Xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx systémem xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2014/49/XX nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxx pojištění xxxxxx xx třetí xxxx

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxx zbytkové splatnosti

010

020

030

040

050

PRODUKTY XXXXXXXXXXX 1 % XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXX

010

1

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX

020

1,1

x toho vklady xx viděnou

031

1,2

z xxxx xxxx termínované xxxxxx xxx vyplatitelné xxxxx xxxxxxxxxxxxx 30 xxx

041

1,3

x xxxx xxxxxxxxxxx vklady xxxxxxxxxxxx během xxxxxxxxxxxxx 30&xxxx;xxx

070

1,4

Xxxxxxx účty

080

1.4.1

s xxxxxxxxx xxxxxx xxx výběr xxxxx xxx 30 dnů

090

1.4.2

bez xxxxxxxxx lhůty pro xxxxx xxxxx než 30 dnů

100

2

VELKOOBCHODNÍ XXXXXXXXXXX

110

2,1

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

120

2.1.1

x xxxx xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxxxx zákazníků

130

2.1.2

z xxxx xxxxx a xxxxxx xx xxxxxx xxx finančních xxxxxxxxx

140

2.1.3

x xxxx xxxxx x xxxxxx xx subjektů x xxxxx xxxxxxx

150

2,2

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování

160

2.2.1

z xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx financování (XXX)

170

2.2.2

x xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

180

2.2.3

x xxxx xxxxx cenných xxxxxx xxxxxxx aktivy

190

2.2.4

z xxxx xxxxx a xxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx

X 69.00 – CENY XX XXXXX XXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX

Xxxx celkem x xxxxxxxx xxxx

Xxxx za xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx

1 týden

1 xxxxx

3 xxxxxx

6 xxxxxx

1 rok

2 xxxx

5 xxx

10 let

Rozpětí

Objem

Rozpětí

Objem

Rozpětí

Objem

Rozpětí

Objem

Rozpětí

Objem

Rozpětí

Objem

Rozpětí

Objem

Rozpětí

Objem

Rozpětí

Objem

Řádek

ID

Položka

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

010

1

Celkový xxxxx xxxxxxxxxxx

020

1,1

x xxxx: Xxxxxxxxx financování

030

1,2

z toho: Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování

040

1,3

z xxxx: zajištěné financování

050

1,4

z xxxx: xxxxxxxxx nezajištěné xxxxx papíry

060

1,5

z toho: xxxxx xxxxxxxxx

070

1,6

x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx včetně XXXX

X 70.00 – REFINANCOVÁNÍ

Měny xxxxxx a xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx

&xx; 1 den ≤ 7 xxx

&xx; 7 xxx ≤ 14 xxx

&xx; 14 xxx ≤ 1 xxxxx

&xx; 1 xxxxx ≤ 3 xxxxxx

&xx; 3 xxxxxx ≤ 6 xxxxxx

&xx; 6 xxxxxx

Xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx toky

Průměrná doba xxxxxxxxxxx (v xxxxx)

Xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx hodnota

Splatné

Refinancování

Nové xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxx prostředky

Čistá xxxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxx prostředky

Čistá hodnota

Splatné

Refinancování

Nové xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx refinancovaných xxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx

XX

Xxx

Xxxxxxx

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

010

1.1

1

xxxxxxxxxxx xxxxxx

020

1.1.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

030

1.1.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

040

1.1.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

050

1.2

2

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

060

1.2.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

070

1.2.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování

080

1.2.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

090

1.3

3

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

100

1.3.1

Xxxxxxxxx financování

110

1.3.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

120

1.3.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

130

1.4

4

Xxxxxxxxxxx celkem

140

1.4.1

Retailové xxxxxxxxxxx

150

1.4.2

Xxxxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx

160

1.4.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

170

1.5

5

Xxxxxxxxxxx celkem

180

1.5.1

Retailové xxxxxxxxxxx

190

1.5.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování

200

1.5.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

210

1.6

6

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

220

1.6.1

Xxxxxxxxx financování

230

1.6.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

240

1.6.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

250

1.7

7

Xxxxxxxxxxx celkem

260

1.7.1

Retailové xxxxxxxxxxx

270

1.7.2

Xxxxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx

280

1.7.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

290

1.8

8

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

300

1.8.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

310

1.8.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování

320

1.8.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

330

1.9

9

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

340

1.9.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

350

1.9.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

360

1.9.3

Xxxxxxxxx financování

370

1.10

10

Financování xxxxxx

380

1.10.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

390

1.10.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

400

1.10.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

410

1,11

11

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

420

1.11.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

430

1.11.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování

440

1.11.3

Zajištěné financování

450

1,12

12

Financování xxxxxx

460

1.12.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

470

1.12.2

Xxxxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx

480

1.12.3

Xxxxxxxxx financování

490

1,13

13

Financování xxxxxx

500

1.13.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

510

1.13.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování

520

1.13.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

530

1,14

14

Xxxxxxxxxxx celkem

540

1.14.1

Retailové xxxxxxxxxxx

550

1.14.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

560

1.14.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

570

1,15

15

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

580

1.15.1

Xxxxxxxxx financování

590

1.15.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

600

1.15.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

610

1,16

16

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

620

1.16.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

630

1.16.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování

640

1.16.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

650

1,17

17

Xxxxxxxxxxx celkem

660

1.17.1

Retailové financování

670

1.17.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx financování

680

1.17.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

690

1,18

18

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

700

1.18.1

Xxxxxxxxx financování

710

1.18.2

Nezajištěné velkoobchodní xxxxxxxxxxx

720

1.18.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

730

1,19

19

Xxxxxxxxxxx celkem

740

1.19.1

Retailové xxxxxxxxxxx

750

1.19.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

760

1.19.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

770

1.20

20

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

780

1.20.1

Xxxxxxxxx financování

790

1.20.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

800

1.20.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

810

1,21

21

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

820

1.21.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

830

1.21.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

840

1.21.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

850

1,22

22

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

860

1.22.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

870

1.22.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování

880

1.22.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

890

1,23

23

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

900

1.23.1

Xxxxxxxxx financování

910

1.23.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

920

1.23.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

930

1,24

24

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

940

1.24.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

950

1.24.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

960

1.24.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

970

1,25

25

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

980

1.25.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

990

1.25.2

Xxxxxxxxxxx velkoobchodní financování

1000

1.25.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

1010

1,26

26

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

1020

1.26.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1030

1.26.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1040

1.26.3

Xxxxxxxxx financování

1050

1,27

27

Financování xxxxxx

1060

1.27.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1070

1.27.2

Xxxxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx

1080

1.27.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1090

1,28

28

Xxxxxxxxxxx celkem

1100

1.28.1

Retailové xxxxxxxxxxx

1110

1.28.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1120

1.28.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1130

1,29

29

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

1140

1.29.1

Xxxxxxxxx financování

1150

1.29.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1160

1.29.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1170

1.30

30

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

1180

1.30.1

Xxxxxxxxx financování

1190

1.30.2

Nezajištěné velkoobchodní xxxxxxxxxxx

1200

1.30.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1210

1,31

31

Xxxxxxxxxxx celkem

1220

1.31.1

Retailové xxxxxxxxxxx

1230

1.31.2

Xxxxxxxxxxx velkoobchodní financování

1240

1.31.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

“

XXXXXXX XXXX

„

XXXXXXX XXX

XXXXXX XXX XXXXXXXX ŠABLONY XXX XXXXXXXXX MONITOROVACÍ XXXXXXXX Z PŘÍLOHY XVIII

1.   Doplňkové xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx

1.

X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxx likvidity a stabilního xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v příloze XXXXX x&xxxx;xxxxxxx s pokyny uvedenými x&xxxx;xxxx xxxxxxx.

2.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx veškeré xxxxxxxx xxxxxxx kromě xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx.

3.

Xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx včetně xxxxxx xx xxxxxxx se xxxxxxxx za financování xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxx.

4.

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx vzniku x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx financování. Xxxxx xxxxxxxxxx financování se xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 12 xxxxxxx XXIII. Xx xxxxxxx, xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx v případě xxxxxxxx 12 xxxxxxx XXXXX, xxxx xxx původní xxxxxxxxx položky financování xxxxxx než xxxx, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx vzniku.

5.

Zbytkovou splatnost xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx vykazovaného xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx stanoví x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 12 přílohy XXXXX.

6.

Xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxx průměrné splatnosti xx vklady se xxxxxxxxxx do xxxxxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

7.

Xxx xxxxx výpočtu xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx splatnosti, xxxxx xx jedná x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx nebo x&xxxx;xxxxxxxx o zrušení nebo x&xxxx;xxxxxxxxxx odstoupení u protistrany xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx k prvnímu xxxxxxx xxxx.

8.

X&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx závazků x&xxxx;xxxxxxxx případů spadajících xxx xxxxxxx volby xxxxx xxxxxxxx 12 xxxxxxx&xxxx;XXXXX se xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx původní x&xxxx;xxxxxxxx splatnost.

9.

Pro výpočet xxxxxxx hodnoty podle xxxxxxxxxxxx šablon X 67.00 x&xxxx;X 68.00 xxxxx xxxxxxxxxx měn xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx výši 1&xxxx;% xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx měnách.

1.2.   Koncentrace xxxxxxxxxxx xxxxx protistrany (X 67.00)

1.

V zájmu shromáždění xxxxxxxxx o vykazujících institucích xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx protistrany x&xxxx;xxxxxxx X 67.00 xxxxxxx instituce pokyny x&xxxx;xxxxx oddíle.

2.

Instituce xxxxxxx xxxxx největších xxxxxxxxxx xxxx ekonomicky spjatou xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xx.&xxxx;4 xxxx&xxxx;39 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013, xxxxxxxx-xx objem xxxxxxxxxxx xxxxxxx od xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx skupiny xxxxxxx xxxxxxx 1 % xxxxxxxxx xxxxxx závazků xx xxxxxxxxxxxx oddílu 1 xxxx šablony. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1.01 xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx částku xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx od jedné xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx skupiny xxxxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx, xxxxxxx 1.02 xxxx xxxxxxxxxxxx druhou xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx 1&xxxx;% xxxxxxx a obdobně xx xxxx s ostatními xxxxxxxxx.

3.

Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx skupinám xxxxxxx, vykazuje se xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx objemem xxxxxxxxxxx.

4.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx financování vykážou xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 2.

5.

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx uvedených x&xxxx;xxxxxx 1 a v oddíle 2 xxxx roven xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx (XXXXXX).

6.

X&xxxx;xxxxx protistrany xxxxxxx xxxxxxxxx všechny xxxxxxx 010 až 080.

7.

Obdrží-li xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx v rámci xxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxx jako xxxx xxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx určování totožnosti xxxxxxxxxx držitele xxxxxxx xxxxxx se xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. Xx-xx xxxxxxxxx informace týkající xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx své xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx jejich xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx protistran. Xxxxxx-xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, xxxxxx xxx odpovídající xxxxx xxxxxxxxx.

8.

Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx sloupců:

Sloupec

Odkazy xx xxxxxx předpisy x xxxxxx

010

Xxxxx protistrany

Název každé xxxxxxxxxxx, xxxxx poskytla xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx 1 % xxxxxxxxx objemu xxxxxxx, xx xxxxxx xx xxxxxxx 010 x xxxxxxxxx xxxxxx, xxx. xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx poskytnutého xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxx protistrany xxxx xxx úplný xxxxx právnické xxxxx, xx níž xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx případných xxxxxx na xxxx xxxxxxxxxxx v souladu x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

020

Xxx XXX

Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx.

030

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx přiděleno xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx XXXXXX:

x) xxxxxxxxx xxxxx; ii) xxxxxx xxxxxxxxx; xxx) úvěrové xxxxxxxxx; iv) xxxx xxxxxxxx podniky; v) xxxxxxxxxx xxxxxxx; vi) xxxxxxxxxx.

X xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx klientů xx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

040

Xxxxx protistrany

Užije xx xxx XXX 3166-1-xxxx-2 xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx-XXX xxxx xxx mezinárodní xxxxxxxxxx, xxxxx jsou x dispozici x xxxxxxxxx xxxxxx příručky Xxxxxxxxx „Xxxxxxx xx Xxxxxxxx Xxxxxxxxx“.

X xxxxxxxxxx xxxxxxxx skupin xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx.

050

Xxxx xxxxxxxx

X protistran xxxxxxxxxx xx sloupci 010 xx uvede xxxx xxxxxxxx odpovídající emitovanému xxxxxxxx, x xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx (nebo x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx), x to xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx kódů:

UWF (xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování xxxxxxx xx xxxxxxxxxx zákazníků xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx)

XXXX (xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx od xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx)

XXX (xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxx xx xxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 82 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013)

CB (xxxxxxxxxxx získané x xxxxx krytých dluhopisů xx xxxxxx xx. 129 odst. 4 xxxx 5 nařízení (XX) x. 575/2013 xxxx xx smyslu xx. 52 xxxx. 4 směrnice 2009/65/XX)

XXX (xxxxxxxxxxx xxxxxxx z xxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxx aktivy xxxxxx xxxxxxxxxx cenných papírů xxxxxxxxxxx xxxxxx)

XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxx od xxxxxxxxxx xx skupině

OSWF (jiné xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)

XXX (xxxx produkty xxxxxxxxxxx, xxxx. retailové financování)

060

Přijatá xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx 010 xx xxxxxx xx sloupci 060 x xxxxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

070

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

X xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx byla xxxxxxxx xx sloupci 060, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx sloupci 010 xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx 070 xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx (x xxxxx).

Xxxxxx xxxxxx původní xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx jako xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (x dnech) financování xxxxxxxxx od xxxx xxxxxxxxxxx. Tento xxxxxx xx podrobí xxxxxx xxxxx velikosti, x xx xx základě xxxxxxxxx jednotlivých xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx k celkovému xxxxxx financování získaného xx xxxx protistrany.

080

Vážený xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx

X xxxxxx financování, xxxxx xxxx vykázána xx xxxxxxx 060, xxxxxxxxx xx protistrany xxxxxxxx xx xxxxxxx 010 xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx 080 xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx splatnosti (x xxxxx).

Xxxxxx průměr xxxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxx jako průměrná xxxxxxxxx (ve xxxxxxxxxxx xxxxx) financování získaného xx dané xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, x to xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx získaného xxxxxxxxxxx v xxxxxx x celkovému xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx od xxxx xxxxxxxxxxx.

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx financování xxxxx xxxxx produktu (X 68.00)

1.

Cílem této xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx vykazujících institucí xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxx, rozepsané xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx:

Xxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x pokyny

010

1.   Retailové xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx x xx. 3 xxxx 8 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx 2015/61

020

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x toho vklady xx xxxxxxx:

X retailového xxxxxxxxxxx x řádku 010 vklady xx xxxxxxx.

031

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx jiné xxxxxxxxxxx vklady xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx 30 xxx:

X retailového xxxxxxxxxxx x xxxxx 010 xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx následujících 30 xxx

041

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x toho termínované xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx 30 xxx:

X xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx 010 xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx během xxxxxxxxxxxxx 30 xxx

070

1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx xxxxxxx xxxx x některým z xxxxxxxxxxxxx xxxxx:

X xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx 010 spořicí účty x některým x xxxxxxxxxxxxx xxxxx:

—

x xxxxxxxxx xxxxxx pro výběr xxxxx xxx 30 xxx

—

xxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxx xxx 30 dnů, xxxxx jsou xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx vkladů xxxxx xxxxxxxx 2014/49/XX xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx vkladů ve xxxxx xxxx

Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx.

080

1.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxxxxxxx xxxxxx xxx výběr xxxxx xxx 30 xxx:

X retailového financování x řádku 010 xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx delší xxx 30 dnů

090

1.4.2.   bez xxxxxxxxx xxxxx xxx výběr xxxxx xxx 30 xxx

X retailového xxxxxxxxxxx x xxxxx 010 xxxxxxx účty xxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx delší než 30 dnů, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2014/49/XX xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxx.

100

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx sestávající x xxxxxxxxx x xxxxxx prvků/Velkoobchodní xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx jakémukoli x xxxxxx xxxxx:

Xxxxxxx jiné xxxxxxxxxxx než x xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx čl. 3 xxxx 8 xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx 2015/61

Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx.

110

2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování:

Veškeré xxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx. 3 xxxx 8 nařízení x xxxxxxxxx pravomoci 2015/61, xxx je xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

120

2.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

X xxxxxxxxxxx v řádku 110 xxxxx a xxxxxx xx finančních xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx od centrálních xxxx xx x xxxxxx xxxxx vyloučeno.

130

2.1.2.   z xxxx úvěry x xxxxxx od xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

X financování v xxxxx 110 úvěry x xxxxxx od xxxxxxxxxxxx zákazníků.

Financování xx xxxxxxxxxxx xxxx xx x tohoto xxxxx xxxxxxxxx.

140

2.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx úvěry x vklady xx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx:

X xxxxxxxxxxx v xxxxx 110 xxxxx x xxxxxx od xxxxxxxx xxxxxx skupiny.

Velkoobchodní xxxxxxxxxxx od subjektů xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

150

2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

Xxxxxxx xxxx protistrany xxx xxxxxxxxx vklady xx xxxxxx čl. 3 xxxx 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx 2015/61, kde xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

160

2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx:

X financování x řádku 150 xxxxxxxxxxx získané xx xxxxxxx rep ve xxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 82 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013.

170

2.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx:

X xxxxxxxxxxx v řádku 150 xxxxxxxxxxx xxxxxxx x emise krytých xxxxxxxxx xx smyslu xx. 129 xxxx. 4 xxxx 5 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxx ve xxxxxx xx. 52 xxxx. 4 xxxxxxxx 2009/65/XX

180

2.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx emise xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx:

X financování x xxxxx 150 xxxxxxxxxxx xxxxxxx z xxxxx xxxxxxx xxxxxx zajištěných xxxxxx včetně obchodních xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

190

2.2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x toho úvěry x xxxxxx od xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx.

X financování v xxxxx 150 financování xx subjektů uvnitř xxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx od xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx vykazuje xxxxx xx individuálním xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

2.

Xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx-xx 1 % xxxxxxxx hodnotu xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

3.

X&xxxx;xxxxxxx druhu xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx sloupce 010 xx 050.

4.

1&xxxx;% xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, z nichž bylo xxxxxxx xxxxxxxxxxx, v souladu x&xxxx;xxxxxx zásadami:

a)

1 % prahová xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx se xxxxxxx xx xxxxx produktů xxxxxxx xx všech x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx řádků: 1.1 „xxxxxx na xxxxxxx“; 1.2 „xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx než vyplatitelné xxxxx následujících 30&xxxx;xxx“; 1.3 „xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx 30&xxxx;xxx“; 1.4 „xxxxxxx xxxx“; 2.1 „xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“; 2.2 „xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování“;

b)

ohledně xxxxxxx 1 % xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx k řádku 1.4 „xxxxxxx xxxx“ xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx 1.4.1 x&xxxx;1.4.2;

x)

xxx xxxxx 1. „xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ x&xxxx;2. „xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ xx 1&xxxx;% xxxxxxx hodnota xxxxxxxxx objemu xxxxxxx xxxxxxx pouze na xxxxxxxx xxxxxx.

5.

Xxxxxxx údaje xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1. „xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“, 2.1 „xxxxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx“ x&xxxx;2.2&xxxx;„xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx druhů produktů, xxx jsou položky xxxxxxx xxx „x&xxxx;xxxx“.

6.

Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxx:

Xxxxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x pokyny

010

Přijatá xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx jednotlivých kategorií xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx „Xxxxx produktu“ xx xxxxxx ve xxxxxxx 010 xxxxxxx.

020

Xxxxxx, xxxxx je kryta xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx směrnice 2014/49/XX xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxx

X xxxxxxx xxxxxx prostředků získaných x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx „Xxxxx xxxxxxxx“, xxxxxxxx xx xxxxxxx 010 se xxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxx systémem pojištění xxxxxx xxxxx směrnice 2014/49/XX nebo rovnocenným xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx zemi.

Pozn.: Xxxxxx vykázané xx xxxxxxx 020 x xx sloupci 030 x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx „Název xxxxxxxx“ xx musí rovnat xxxxxxx xxxxxxx částce xxxxxxxx xx xxxxxxx&xxxx;010.

030

Xxxxxx, xxxxx není kryta xxxxxxxx pojištění xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2014/49/XX xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxx

X xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx produktů, xxxxx xxxx xxxxxxx ve xxxxxxx „Xxxxx produktu“, xxxxxxxx xx sloupci 010 xx xxxxxx xxxxxx, která xxxx xxxxx systémem xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2014/49/XX nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx vkladů xx xxxxx zemi.

Pozn.: Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 020 x xx xxxxxxx 030 x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx uvedených xx xxxxxxx „Xxxxx produktu“ xx musí rovnat xxxxxxx xxxxxxx částce xxxxxxxx ve sloupci 010.

040

Vážený xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

X xxxxxxx částky xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx vykázána xx xxxxxxx 010, x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx uvedeny xx xxxxxxx „Xxxxx xxxxxxxx“, xx k tomuto xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx 040 xxxxxx xxxxxx xxxxxxx splatnosti (x xxxxx).

Xxxxxx průměr xxxxxxx splatnosti xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (x xxxxx) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx druh xxxxxxxx. Tento xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx velikosti, x xx xx základě xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx k celkovému xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx všech xxxxx xxxxxx druhu xxxxxxxx.

050

Xxxxxx xxxxxx zbytkové xxxxxxxxxx

X xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx byla xxxxxxxx xx xxxxxxx 010, x rámci xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx „Xxxxx xxxxxxxx“, xx k xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx 050 vážený xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx (x dnech).

Vážený xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxx jako xxxxxxxx xxxxxxxxx (x dnech) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx se xxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxxx, x xx na xxxxxxx velikosti xxxxxxxxxxxx xxxxxx získaného xxxxxxxxxxx x poměru k xxxxxxxxx objemu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx všech xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx.

1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxx za různé xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx (X 69.00)

1.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X 69.00 xxxxx o objemu xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx získané xxxxx xxxxxxxxxxxx období x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, v souladu x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx původní xxxxxxxxxx:

x)

Xxxxxxxxxx/xx xxxxxxx xxx xx xxxxxxxxx 010 a 020;

b)

větší xxx xx xxxxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxx 1 xxxxx (xxxxxxx 030 x&xxxx;040);

x)

xxxxx xxx 1 xxxxx a nejvýše 1 xxxxx xx xxxxxxxxx 050 x&xxxx;060;

x)

xxxxx než 1 xxxxx a nejvýše 3 xxxxxx xx xxxxxxxxx 070 a 080;

e)

větší xxx 3 xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 6 měsíců xx xxxxxxxxx 090 x&xxxx;100;

x)

xxxxx xxx 6 xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1 xxx xx xxxxxxxxx 110 a 120;

g)

větší xxx 1 rok x&xxxx;xxxxxxx 2 xxxx ve xxxxxxxxx 130 a 140;

h)

větší xxx 2 xxxx x&xxxx;xxxxxxx 5 let xx xxxxxxxxx 150 x&xxxx;160;

x)

xxxxx xxx 5 xxx x&xxxx;xxxxxxx 10 xxx xx sloupcích 170 x&xxxx;180.

2.

Xxx stanovení xxxxxxxxxx získaného financování xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxx datem xxxxxxxxx xxxxxxx a datem xxxxxxxxxx, xxxx. tříměsíční xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxx závazek x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (sloupce 070 a 080).

3.

U každého koše xxxxxxxxxx je x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx jedno x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx:

x)

xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx danou xxxxxxxxx, xxxxx by xx xxxxx předmětem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx při xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx referenčního xxxxxx xxxxxxxxx xxxx, x&xxxx;xx nejpozději k okamžiku xxxxxxxx xxxxxxxxxxx v den xxxxxxxxxxx transakce;

b)

rozpětí xxxxxxxxxx xx na xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx, xxxxx xx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx uplatnění referenčního xxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xx. tříměsíční referenční xxxxx EURIBOR v případě XXX xxxx XXXXX x&xxxx;xxxxxxx XXX x&xxxx;XXX, x&xxxx;xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx v den xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x) x&xxxx;x) výše xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx instituce xxxxx xxxxxxx splatnost xx xxxxxxxxxxx možnosti volby, xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx.

4.

Xxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx bodech se xxxxxxxx xxxxxxxxx v případě, xx xxxx financování xx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx referenční xxxxx. Vypočítají xx xx základě xxxxxxxx xxxxxxx.

5.

Xxx účely xxxxxxx xxxxxxxxxx splatného rozpětí xxxxxx vícenásobným emisím/vkladům/úvěrům xxxxxxxxxx xxxxxxxxx celkové xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx měně, xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxx započítají xxxxxxx xxxxxx xx diskonty x&xxxx;xxxxxxxx dlužné či xxx xxxxxxx, přičemž xxxx základ xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, jenž xxxxxxxx termínu závazku. Xxxxxxx xx rozdílem xxxxx x&xxxx;xxxxxx závazku x&xxxx;xxxxx xxxxx.

6.

Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx „Xxxxxxx“ xx xxxxxx xx xxxxxxx „xxxxx“ x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx koši.

7.

Ve xxxxxxx „xxxxx“ xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx účetní xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v příslušném xxxxxxx xxxx xxxxx původní xxxx xxxxxxxxxx.

8.

Xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx příslibů xxxxxxxx instituce xxxxx xxxxxxxxx položky. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx v šabloně X69.00 xxxxxxxx xxxxx po xxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx období. X&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxx splatnost čerpání. Xxxxx xxxxxxxxx z facility xxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx této xxxxxxxx využije xxxxx xxxx, xxxxxx se xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

9.

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx sestávají x&xxxx;xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;3 bodě 8 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx 2015/61.

10.

X&xxxx;xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx stále xxxxxxxx, xx vykáže xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xx xxxx (tj. xx xxxxx xxxxxxxxxxxx období). Xxx účely xxxxxxx X69.00 se xxxxxxxxxxx, xxxxx bylo xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xx konci xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx.

11.

Xxxxxxxx od xxxxxx xxxxxx 1.4 xxxxx, xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx na viděnou xx xxxxxxxx pouze x&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx referenčnímu datu, x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx případě xx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx rozpětí xx xxxxx xxxxxx.

12.

Xxxxx xxxx xx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xx buňky xxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxx.

13.

Xxxxxx xx konkrétním xxxxxx:

Xxxxx

Xxxxxx xx právní xxxxxxxx x pokyny

010

1   Celkový xxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxx objem x xxxxxx průměr xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxx:

x)

Xxxxxxxxxx/xx druhého dne xx xxxxxxxxx 010 x 020;

x)

xxxxx xxx xx xxxxxxx xxx x xxxxxxx 1 xxxxx ve xxxxxxxxx 030 x 040;

c)

větší xxx 1 xxxxx x xxxxxxx 1 xxxxx ve sloupcích 050 a 060;

d)

větší xxx 1 xxxxx x xxxxxxx 3 xxxxxx xx xxxxxxxxx 070 x 080;

x)

xxxxx xxx 3 xxxxxx x nejvýše 6 xxxxxx xx sloupcích 090 x 100;

x)

xxxxx xxx 6 xxxxxx x xxxxxxx 1 xxx ve xxxxxxxxx 110 x 120;

x)

xxxxx xxx 1 xxx x xxxxxxx 2 xxxx xx xxxxxxxxx 130 x 140;

x)

xxxxx xxx 2 roky x xxxxxxx 5 xxx ve sloupcích 150 x 160;

i)

větší xxx 5 let x nejvýše 10 xxx ve xxxxxxxxx 170 x 180.

020

1.1   z xxxx: Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

X xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1 xx xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx rozpětí xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

X xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1 se xxxxx celkový xxxxx x xxxxxx průměr xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

1.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

X celkového xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1 xx xxxxx xxxxxxx xxxxx a vážený xxxxxx xxxxxxx získaného xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

1.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;x toho: xxxxxxxxx nezajištěné cenné xxxxxx

X xxxxxxxxx objemu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1 se xxxxx celkový xxxxx x vážený xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx prioritních xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

060

1.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: kryté dluhopisy

Z xxxxxxxxx objemu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1 se xxxxx xxxxxxx objem x xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx emise xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx vlastní xxxxxx dané xxxxxxxxx.

070

1.6&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: xxxxx papíry xxxxxxxxx aktivy včetně XXXX

X xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1 se xxxxx celkový xxxxx x vážený průměr xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx (X 70.00)

1.

Cílem xxxx šablony je xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx, xx. xxxxxxxxxxxxxxx (xxxx-xxxx), x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx během měsíce xxxxxxxxxxxxxxx datu xxxxxxxxxx.

2.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, podle xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx splatnosti:

a)

Jednodenní/do xxxxxxx xxx xx xxxxxxxxx 010 až 040;

b)

v rozmezí 1 xxx x&xxxx;7 xxx ve xxxxxxxxx 050 xx 080;

c)

v rozmezí 7 dnů x&xxxx;14 xxx xx xxxxxxxxx 090 xx 120;

d)

v rozmezí 14 xxx a 1 xxxxxx ve sloupcích 130 xx 160;

x)

x&xxxx;xxxxxxx 1 měsíce x&xxxx;3 xxxxxx xx xxxxxxxxx 170 xx 200;

x)

x&xxxx;xxxxxxx 3 měsíců x&xxxx;6 xxxxxx xx xxxxxxxxx 210 xx 240;

x)

xxxxx xxx 6 xxxxxx xx xxxxxxxxx 250 xx 280.

3.

X&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 2 xx splatná xxxxxx vykáže v levém xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxx „Xxxxxxxxxxxxx“, xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxx xx xxxxxxx „Xxxx xxxxxxxxxx“ a čistý xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx a refinancováním minus xxxxxxxx částkou xx xxxxxx druhé se xxxxxx v pravém xxxxxxx.

4.

Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 290 x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, tj. xxxxxxx xxxxxxxxxxxx 040, 080, 120, 160, 200, 240 x&xxxx;280.

5.

X&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx průměrná xxxx xxxxxxxxxxx vykáže (x&xxxx;xxxxx) xx sloupci 300.

6.

U refinancovaných xxxxxxxxxx xx průměrná doba xxxxxxxxxxx xxxxxx (x&xxxx;xxxxx) xx xxxxxxx 310.

7.

X&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxx prostředků xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx doba xxxxxxxxxxx vykáže (x&xxxx;xxxxx) xx sloupci 320.

8.

Částka „xxxxxxx“ xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx byly xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování xxxx xxxxxxx v rozhodný xxx vykazovaného období. Xxxx xxx xxxxxxxx xxxx s kladným xxxxxxxxx.

9.

Xxxxxx „xxxxxxxxxxxxx“ zahrnuje splatnou xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx 2 x&xxxx;3, xxx xxxxxxx u instituce x&xxxx;xxxxxxxx den xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Musí xxx xxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxx refinancování xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, vykáže xx xxxxxx „refinancování“ x&xxxx;xxxxxxx koši podle xxxx splatnosti.

10.

Částka „xxxx xxxxxxxxxx“ xxxxxxxx skutečné xxxxxxx xxxxxxxxxxx v rozhodný xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxx být vykázána xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx.

11.

Xxxxxx „xxxxx hodnota“ xx xxxxxxxx za xxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx konkrétního xxxxx xxxxxxx splatnosti x&xxxx;xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx a vypočítá se xxx, xx do xxxxxxx „xxxxx hodnota“ xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx plus xxxxxxxxxx refinancování xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

12.

Xxxxxx xxxxxxxx xx konkrétních xxxxxxx:

Xxxxxxx

Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x pokyny

010 xx 040

Jednodenní

Celkový xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx jednodenní xxxxxxxxxx xx vykáže xx xxxxxxx 010 řádkových xxxxxxx 1.1–1.31. U xxxxxx, které xxxx xxxx než 31 xxx, xxxxx x x xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx objem xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vykáže ve xxxxxxx 020 řádkových xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx dnu xxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx ve xxxxxxx 030 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxx rozdíl xxxx (na xxxxx xxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x denní xxxxxxxxxx x (xx xxxxxx druhé) xxxxxxxxxxxxxx x xxxx získanými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx splatností xx xxxxxx ve sloupci 040 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

050 xx 080

> 1 xxx ≤ 7 xxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx splatností x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx splatností x xxxxxxx jednoho xxx x xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 050 řádkových xxxxxxx 1.1–1.31. X xxxxxx, které xxxx xxxx xxx 31 xxx, xxxxx x x xxxxxxx se xxxxxxxxxx řádky ponechají xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx období s xxxxxxx splatností v rozmezí xxxxxxx xxx a xxxxxxx xxxxx xx vykáže xx xxxxxxx 060 xxxxxxxxx položek 1.1–1.31.

Celkový xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx získaného x relevantnímu dnu xxxxxxxxxxxx období x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxx x xxxxxxx xxxxx xx vykáže xx xxxxxxx 70 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxx rozdíl xxxx (na xxxxx xxxxxx) splatnými prostředky xxxxxxxxxxx a (na xxxxxx xxxxx) xxxxxxxxxxxxxx x nově získanými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 080 řádkových xxxxxxx 1.1–1.31.

090 xx 120

&xx; 7 dní ≤ 14 xxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x relevantnímu dnu xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x dvou xxxxx xx vykáže xx xxxxxxx 090 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31. X xxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxx 31 xxx, xxxxx x x víkendů se xxxxxxxxxx řádky xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx objem xxxxxxxxxxxxx xx splatností x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx týdne x xxxx xxxxx xx xxxxxx xx sloupci 100 řádkových položek 1.1–1.31.

Xxxxxxx objem nového xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x původní xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx týdne x xxxx týdnů xx xxxxxx ve sloupci 110 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxx xxxxxx mezi (xx jedné straně) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx financování x (xx xxxxxx xxxxx) xxxxxxxxxxxxxx x xxxx získanými prostředky xxxxxxxxxxx se vykáže xx xxxxxxx 120 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

130 xx 160

&xx; 14 xxx ≤ 1 xxxxx

Xxxxxxx objem financování xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxx měsíce xx xxxxxx xx sloupci 130 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31. U xxxxxx, xxxxx xxxx méně xxx 31 dní, xxxxx x x xxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxx ponechají xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx s původní xxxxxxxxxx&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxx týdnů x xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 140 xxxxxxxxx xxxxxxx&xxxx;1.1–1.31.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx s původní xxxxxxxxxx x rozmezí xxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx ve sloupci 150 řádkových položek 1.1–1.31.

Xxxxx xxxxxx xxxx (xx xxxxx straně) xxxxxxxxx prostředky financování x (xx xxxxxx xxxxx) xxxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se vykáže xx sloupci 160 xxxxxxxxx položek 1.1–1.31.

170 xx 200

&xx; 1 xxxxx ≤ 3 xxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx dnu vykazovaného xxxxxx x původní xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx měsíce a xxx xxxxxx se xxxxxx xx xxxxxxx 170 xxxxxxxxx položek 1.1–1.31. U xxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxx 31 xxx, xxxxx x x xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x původní xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxx měsíců xx xxxxxx ve xxxxxxx 180 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxxxx xxxxx nového xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx dnu vykazovaného xxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxx v rozmezí xxxxxxx xxxxxx a xxx měsíců xx xxxxxx xx sloupci 190 xxxxxxxxx položek 1.1–1.31.

Xxxxx rozdíl mezi (xx xxxxx xxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx financování x (na xxxxxx xxxxx) xxxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se vykáže xx xxxxxxx 200 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

210 xx 240

&xx; 3 xxxxxx ≤ 6 xxxxxx

Xxxxxxx xxxxx financování xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx dnu xxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxx x rozmezí xxx xxxxxx x xxxxx xxxxxx xx xxxxxx ve sloupci 210 řádkových položek 1.1–1.31. X měsíců, které xxxx xxxx než 31 xxx, xxxxx x x víkendů xx přebytečné řádky xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx objem xxxxxxxxxxxxx k xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx období x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxx x xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx sloupci 220 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx vykazovaného xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxx x xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx sloupci 230 xxxxxxxxx položek 1.1–1.31.

Čistý xxxxxx xxxx (xx xxxxx xxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx financování a (xx straně xxxxx) xxxxxxxxxxxxxx a xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx vykáže xx xxxxxxx 240 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

250 až 280

&xx; 6 měsíců

Celkový xxxxx financování se xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx vykazovaného xxxxxx x xxxxxxx splatností xxx xxxx měsíců xx xxxxxx ve xxxxxxx 250 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31. U xxxxxx, které xxxx xxxx než 31 xxx, xxxxx x x xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx ponechají xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x relevantnímu dnu xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx měsíců se xxxxxx xx xxxxxxx 260 řádkových xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxxxx objem xxxxxx xxxxxxxxxxx získaného x xxxxxxxxxxxx dnu xxxxxxxxxxxx xxxxxx x původní xxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxx se xxxxxx xx xxxxxxx 270 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxx xxxxxx xxxx (xx xxxxx xxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx financování x (xx xxxxxx xxxxx) xxxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 280 řádkových xxxxxxx 1.1–1.31.

290

Celkový xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx xxxxx objem xxxxxxxxx xxxx je xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx „xxxxx“ xxxxxxx, xx. xxxxxxx 040, 080, 120, 160, 200, 240 a 280, x xxxxxx xx xx xxxxxxx 290.

300 až 320

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx (x xxxxx)

Xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx (v xxxxx) xxxxx xxxxxxxxx prostředků xxxxxxxxxxx se xxxxxx xx xxxxxxx 300. Xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx (x xxxxx) xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx prostředků xx vykáže xx xxxxxxx 310, vážený xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx (x xxxxx) všech xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vykáže xx xxxxxxx 320.
“

PŘÍLOHA XX

„

XXXXXXX XX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXX XXX XXXXXXXXX MONITOROVACÍ XXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxx

Xxx šablony

Název xxxxxxx / xxxxxxx šablon

ŠABLONY XXX KONCENTRACI VYROVNÁVACÍ XXXXXXXX

71

X 71.00

KONCENTRACE VYROVNÁVACÍ XXXXXXXX PODLE EMITENTA

C 71.00 – XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX

Xxxx celkem a xxxxxxxx měny

Koncentrace xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx

Xxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx

Xxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx CB

Řádek

ID

010

020

030

040

050

060

070

080

090

010

1.

 DESET XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

020

1,01

030

1,02

040

1,03

050

1,04

060

1,05

070

1,06

080

1,07

090

1,08

100

1,09

110

1,10

120

2.

 XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXX

“

XXXXXXX X

„

XXXXXXX XXX

Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx šablony xxxxxxxx xx koncentrace vyrovnávací xxxxxxxx (X 71.00) x&xxxx;xxxxxxx XX

Koncentrace xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx emitenta/protistrany (XXX) (X 71.00)

1.

Xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx X 71.00 x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kapacity xxxx xxx deset xxxxxxxxxx xxxxx aktiv xxxx xxxxxxxxxxxx linek, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v této xxxxxxx.

2.

Xxxxx xxxx xxxxxxx xxxx protistrana xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx než jednomu xxxxx xxxxxxxx, jedné xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx. Xxxx produktu, xxxx nebo xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxx vykázány, xxxx xx, které xxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxx část xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

3.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X71.00 xxxx xxx xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx C66.00 x&xxxx;xxx xxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx jako xxxxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxx X71.00 xxxx xxx xxxxxxxxxx, xxx xx daná xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx k dispozici xx xxxxxxxx na xxxxxxxx.

4.

Xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx vykazovací xxxxxxx X 71.00 xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx.

5.

Xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx k několika xxxxxxxxxx xxxxxxx skupinám xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx ve skupině x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

6.

X&xxxx;xxxxxxxx řádku 120 xx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x pokyny

010

Název xxxxxxxx

Xx xxxxxxx 010 xx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx největších xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx nevyčerpaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx linek xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxx 1.01, druhá xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx 1.02 atd. Xxxxxxxx a protistrany, xxxxx xxxxxxxxx ekonomicky xxxxxxx skupinu xxxxxxx, xx xxxxxxxx jako xxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx názvem xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx být xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx aktiva xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx druh xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx právem xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

020

Xxx XXX

Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx.

030

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx protistraně bude xxxxxxxxx jedno xxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx XXXXXX:

x) xxxxxx instituce; xx) xxxxxxx xxxxxxxxx; xxx) xxxx xxxxxxxx xxxxxxx; xx) xxxxxxxxxx xxxxxxx; v) xxxxxxxxxx.

X xxxxxxxxxx spjatých skupin xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

040

Xxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xx xxx XXX 3166-1-xxxx-2 xxxx xxxxxxxxxx emitenta xxxx protistrany (xxxxxx xxxxxx-XXX kódů pro xxxxxxxxxxx organizace, xxxxx xxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxx „Xxxxxxx xx Payments Xxxxxxxxx“).

X xxxxxxxxxx spjatých xxxxxx xxxxxxx se země xxxxxxxxxx.

050

Xxxx xxxxxxxx

X xxxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx sloupci 010 se xxxxx xxxx produktu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, v jehož xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx aktiva xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xx xx použití xxxxxxxxxxxxx tučně xxxxxxxxxxx xxxx:

XxX (xxxxxxxxx xxxxxxxx)

XxxX (xxxxxxxxx dluhopis)

CP (xxxxxxxx xxxxx papír)

CB (kryté xxxxxxxxx)

XX (cenné papíry XXXXXX, xx. finanční xxxxxxxx představující podíly xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo xxx xxxxxx xxxxx xxxxxx)

XXX (xxxxx xxxxx krytý xxxxxx)

XxXx (xxxxxxx xxxxxxxxxx)

Xx (xxxxx)

Xxxxx (xxxxx-xx xx x xxxxxxx xxxxx, x nímž xxxx xxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx)

XxxX (xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx likviditní xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx)

XXX (xxxx druh xxxxxxxx)

060

Xxxx

Xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx sloupci 010 xx přidělí xxx ISO xxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxxxxxxxx denominaci xxxxxxxxx xxxxxx nebo nevyčerpaných xxxxxxxxxxxx likviditních xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.Xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxx měny xxxxx XXX 4217. Xx-xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kapacity xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx se xxxx xxxxx x xxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx ve xxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

X xxxxxxx x xxxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx úvěrové xxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxx jako u xxxxxxx vykázaných x xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxxxx xx xxxxxx „bez xxxxxxx“.

080

Xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx hodnota xxxxx, popřípadě xxxxxxxxx xxxxxxx nevyčerpané xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

090

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx XX

Xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx centrální banky xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx se na xxxxxxxxxx xxxxxx.

X xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx v xxxx xxxxxxx v xxxxxxxx (XX) 2015/233 xxxx xxxx s xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxx centrální banku xxxxxxx xxxxxxxxx toto xxxx xxxxxxx.
“

XXXXXXX XX

„

XXXXXXX XXII

PODÁVÁNÍ XXXXX X&xxxx;XXXXXXX SPLATNOSTÍ XXX XXXXXXXXX MONITOROVACÍ XXXXXXXX

XXXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx / xxxxxxx xxxxxx

XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX

66

X 66.00

XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX

X 66.00 – XXXXXXX XXXXXXXXXX

Xxxx xxxxxx x významné měny

Kód

ID

Položka

Splatnost xxxxxxxxx toků

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

010-380

1

ODTOKY

Jednodenní

Déle xxx 1&xxxx;xxx a xxxxxxx 2&xxxx;xxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxx x nejdéle 3&xxxx;xxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxx x xxxxxxx 4&xxxx;xxx

Xxxx xxx 4&xxxx;xxx a xxxxxxx 5&xxxx;xxx

Xxxx než 5&xxxx;xxx x xxxxxxx 6 dní

Déle xxx 6&xxxx;xxx x xxxxxxx 7 dní

Déle xxx 7&xxxx;xxx x xxxxxxx 2&xxxx;xxxxx

Xxxx xxx 2 týdny x nejdéle 3 týdny

Déle xxx 3&xxxx;xxxxx x xxxxxxx 30&xxxx;xxx

Xxxx než 30&xxxx;xxx x xxxxxxx 5 xxxxx

Xxxx xxx 5 xxxxx x xxxxxxx 2&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 3&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxxxxx x nejdéle 4&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 4&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 5 xxxxxx

Xxxx xxx 5 xxxxxx x nejdéle 6 xxxxxx

Xxxx než 6 xxxxxx x nejdéle 9 xxxxxx

Xxxx xxx 9 xxxxxx a xxxxxxx 12 xxxxxx

Xxxx xxx 12 měsíců x xxxxxxx 2 xxxx

Xxxx než 2 xxxx a nejdéle 5 xxx

Xxxx než 5 let

010

1.1

Závazky xxxxxxxxxxx x vydaných xxxxxxx xxxxxx (pokud xx x xxxx nezachází xxxx x retailovými xxxxxx)

020

1.1.1

xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

030

1.1.2

xxxxxxxxxx xxxxx dluhopisy

040

1.1.3

splatné xxxxxxxxxxxx

050

1.1.4

xxxx

060

1.2

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx, xxx jako kolaterál xxxxxx:

070

1.2.1

Xxxxxxxxxxxxxx aktiva xxxxxx 1

080

1.2.1.1

Xxxxxx xxxxxx 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

090

1.2.1.1.1

Xxxxxx xxxxxx 1 xx xxxxxxxxx banky

100

1.2.1.1.2

Aktiva xxxxxx 1 (stupeň xxxxxxx xxxxxxx (CQS) 1)

110

1.2.1.1.3

Xxxxxx úrovně 1 (XXX2, XXX3)

120

1.2.1.1.4

Xxxxxx xxxxxx 1 (CQS4+)

130

1.2.1.2

Kryté xxxxxxxxx xxxxxx 1 (XXX1)

140

1.2.2

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx úrovně 2A

150

1.2.2.1

Podnikové xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1)

160

1.2.2.2

Xxxxx dluhopisy úrovně 2X (XXX1, XXX2)

170

1.2.2.3

Xxxxxx x veřejného sektoru xxxxxx&xxxx;2X (XXX1, CQS2)

180

1.2.3

Obchodovatelná xxxxxx úrovně 2B

190

1.2.3.1

Cenné xxxxxx xxxxxx 2X xxxxxxxxx xxxxxx (ABS) (XXX1)

200

1.2.3.2

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1-6)

210

1.2.3.3

Xxxxxx 2X: Xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX1-3)

220

1.2.3.4

Xxxxx xxxxxx 2B

230

1.2.3.5

Cenné xxxxxx xxxxxx 2B x xxxxxxxxx xxxxxxx (XXX 3–5)

240

1.2.4

Xxxxxxx obchodovatelná xxxxxx

250

1.2.5

Xxxxxxx xxxxxx

260

1.3

Xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;1.2, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx vkladů (x vyloučením xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx kolaterál)

270

1.3.1

stabilní xxxxxxxxx vklady

280

1.3.2

jiné retailové xxxxxx

290

1.3.3

xxxxxxxx xxxxxx

300

1.3.4

xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

310

1.3.5

xxxxxxxxxx xxxxxx od xxxxxx xxxxxxxxxx zákazníků

320

1.3.6

neprovozní xxxxxx xx centrálních bank

330

1.3.7

neprovozní xxxxxx xx nefinančních xxxxxxx

340

1.3.8

xxxxxxxxxx vklady xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

350

1.4

Xxxxxxxxx měnových xxxxx

360

1.5

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx než vykázaných x položce 1.4

370

1.6

Xxxxxxx xxxxxx

380

1.7

Xxxxxx xxxxxx

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

390-720

2

XXXXXXX

Xxxxxxxxxx

Xxxx než 1&xxxx;xxx x nejdéle 2&xxxx;xxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxx x nejdéle 3&xxxx;xxx

Xxxx xxx 3 dny x xxxxxxx 4 dny

Déle xxx 4&xxxx;xxx x nejdéle 5&xxxx;xxx

Xxxx xxx 5 dní x xxxxxxx 6 dní

Déle xxx 6&xxxx;xxx x xxxxxxx 7 dní

Déle než 7&xxxx;xxx x nejdéle 2&xxxx;xxxxx

Xxxx xxx 2 týdny x xxxxxxx 3&xxxx;xxxxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxxxx x xxxxxxx 30 dní

Déle xxx 30&xxxx;xxx x xxxxxxx 5 xxxxx

Xxxx než 5 týdnů x xxxxxxx 2&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxxxxx a xxxxxxx 3&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 3 měsíce x xxxxxxx 4 měsíce

Déle xxx 4 měsíce a xxxxxxx 5 xxxxxx

Xxxx xxx 5 xxxxxx x nejdéle 6 xxxxxx

Xxxx xxx 6 xxxxxx x xxxxxxx 9 měsíců

Déle xxx 9 xxxxxx x xxxxxxx 12 měsíců

Déle xxx 12 měsíců x xxxxxxx 2 xxxx

Xxxx xxx 2 xxxx a nejdéle 5 xxx

Xxxx xxx 5 xxx

390

2.1

Xxxxxxx peněžní xxxxxx xxxxxxxxxxx ze xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xx kapitálovém xxxx, kdy jako xxxxxxxxx slouží:

400

2.1.1

Obchodovatelná xxxxxx xxxxxx 1

410

2.1.1.1

Xxxxxx úrovně 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisů

420

2.1.1.1.1

Aktiva xxxxxx 1 xx xxxxxxxxx xxxxx

430

2.1.1.1.2

Xxxxxx xxxxxx 1 (xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (XXX) 1)

440

2.1.1.1.3

Xxxxxx úrovně 1 (CQS2, XXX3)

450

2.1.1.1.4

Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX4+)

460

2.1.1.2

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 1 (XXX1)

470

2.1.2

Xxxxxxxxxxxxxx aktiva xxxxxx 2X

480

2.1.2.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx úrovně 2X (CQS1)

490

2.1.2.2

Kryté xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1, XXX2)

500

2.1.2.3

Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx úrovně 2A (XXX1, XXX2)

510

2.1.3

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2X

520

2.1.3.1

Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X xxxxxxxxx xxxxxx (XXX) (CQS1)

530

2.1.3.2

Kryté xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1-6)

540

2.1.3.3

Xxxxxx 2X: Xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XXX1-3)

550

2.1.3.4

Xxxxx úrovně 2X

560

2.1.3.5

Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X x xxxxxxxxx sektoru (XXX 3–5)

570

2.1.4

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

580

2.1.5

Xxxxxxx xxxxxx

590

2.2

Xxxxxxx peněžní xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1 xxxxxxxxxxx x úvěrů x xxxxxx xxxxxxxxxx, kdy xxxxxxxxxxxx jsou:

600

2.2.1

retailoví xxxxxxxxx

610

2.2.2

xxxxxxxxxx xxxxxxx

620

2.2.3

xxxxxxx xxxxxxxxx

630

2.2.4

xxxx finanční xxxxxxxxx

640

2.2.5

xxxxxxxxx xxxxx

650

2.2.6

xxxxxxx protistrany

660

2.3

Splatnost xxxxxxxx xxxxx

670

2.4

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;2.3

680

2.5

Xxxxxxx papíry xx xxxxxxxx portfoliu

690

2.6

Ostatní přítoky

700

2.7

Přítoky xxxxxx

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

710

2.8

Xxxxx xxxxxxx schodek

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

720

2.9

Kumulovaný xxxxx smluvní xxxxxxx

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

730-1080

3

XXXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx

Xxxx než 1&xxxx;xxx x xxxxxxx 2&xxxx;xxx

Xxxx než 2 dny x nejdéle 3 dny

Déle xxx 3 dny a xxxxxxx 4&xxxx;xxx

Xxxx xxx 4&xxxx;xxx x xxxxxxx 5&xxxx;xxx

Xxxx než 5&xxxx;xxx x nejdéle 6&xxxx;xxx

Xxxx xxx 6&xxxx;xxx x xxxxxxx 7&xxxx;xxx

Xxxx xxx 7&xxxx;xxx x nejdéle 2&xxxx;xxxxx

Xxxx xxx 2 týdny x xxxxxxx 3 týdny

Déle xxx 3&xxxx;xxxxx x xxxxxxx 30&xxxx;xxx

Xxxx než 30&xxxx;xxx a xxxxxxx 5 xxxxx

Xxxx xxx 5 xxxxx x xxxxxxx 2&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxxxxx x nejdéle 3&xxxx;xxxxxx

Xxxx než 3&xxxx;xxxxxx x nejdéle 4 měsíce

Déle xxx 4&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 5 měsíců

Déle xxx 5 xxxxxx x xxxxxxx 6 xxxxxx

Xxxx xxx 6 xxxxxx x xxxxxxx 9 xxxxxx

Xxxx xxx 9 xxxxxx a xxxxxxx 12 xxxxxx

Xxxx xxx 12 xxxxxx x nejdéle 2 xxxx

Xxxx než 2 xxxx x xxxxxxx 5 let

Déle než 5 xxx

730

3.1

Xxxxx x xxxxxxxx

740

3.2

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxx bance

750

3.3

Obchodovatelná aktiva xxxxxx 1

760

3.3.1

Xxxxxx úrovně 1 x vyloučením xxxxxxx dluhopisů

770

3.3.1.1

Aktiva xxxxxx 1 xx centrální xxxxx

780

3.3.1.2

Xxxxxx xxxxxx 1 (xxxxxx úvěrové kvality (XXX) 1)

790

3.3.1.3

Xxxxxx úrovně 1 (XXX2, CQS3)

800

3.3.1.4

Aktiva xxxxxx 1 (XXX4+)

810

3.3.2

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 1 (XXX1)

820

3.4

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2X

830

3.4.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1)

840

3.4.3

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (CQS1, XXX2)

850

3.4.4

Xxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx&xxxx;2X (XXX1, XXX2)

860

3.5

Xxxxxxxxxxxxxx aktiva úrovně 2X

870

3.5.1

Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X xxxxxxxxx xxxxxx (XXX1)

880

3.5.2

Xxxxx xxxxxxxxx úrovně 2X (CQS1-6)

890

3.5.3

Podnikové dluhopisy xxxxxx 2X (CQS1-3)

900

3.5.4

Akcie xxxxxx 2X

910

3.5.5

Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X x xxxxxxxxx sektoru (CQS 3–5)

920

3.6

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

930

3.6.1

xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (XXX1)

940

3.6.2

xxxxxxxx xxxxxx instituce (XXX 2&xxxx;&xxx;&xxxx;3)

950

3.6.3

xxxxx

960

3.6.4

xxxxx xxxxxxxxx

970

3.6.5

xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx aktivy

980

3.6.6

ostatní xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

990

3.7

Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx způsobilá xxx xxxxxxxxx banky

1000

3.8

Přijaté xxxxxxxx xxxxxxxxx

1010

3.8.1

Xxxxxxxx xxxxxx 1

1020

3.8.2

Xxxxxxxx xxxxxx 2X x omezeným xxxxxxxx

1030

3.8.3

Xxxxxxxx xxxxxx 2X institucionálních xxxxxxx xxxxxxx

1040

3.8.4

xxxx xxxxxxxx

1050

3.8.4.1

xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

1060

3.8.4.2

xx xxxxxx xxxxxxxxxx

1070

3.9

Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1080

3.10

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1090-1130

4

XXXXXXXXXXXX VÝDAJE

Jednodenní

Déle xxx 1&xxxx;xxx x nejdéle 2&xxxx;xxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxx x nejdéle 3&xxxx;xxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxx x xxxxxxx 4 dny

Déle než 4&xxxx;xxx x xxxxxxx 5&xxxx;xxx

Xxxx xxx 5&xxxx;xxx x nejdéle 6 dní

Déle xxx 6&xxxx;xxx x xxxxxxx 7 dní

Déle xxx 7&xxxx;xxx x xxxxxxx 2&xxxx;xxxxx

Xxxx než 2&xxxx;xxxxx x xxxxxxx 3&xxxx;xxxxx

Xxxx xxx 3 týdny a xxxxxxx 30&xxxx;xxx

Xxxx než 30&xxxx;xxx a xxxxxxx 5 xxxxx

Xxxx xxx 5 xxxxx x xxxxxxx 2 měsíce

Déle než 2&xxxx;xxxxxx x nejdéle 3&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 4&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 4&xxxx;xxxxxx a xxxxxxx 5 xxxxxx

Xxxx xxx 5 měsíců x xxxxxxx 6 xxxxxx

Xxxx než 6 xxxxxx x xxxxxxx 9 xxxxxx

Xxxx xxx 9 xxxxxx x xxxxxxx 12 xxxxxx

Xxxx xxx 12 xxxxxx x nejdéle 2 xxxx

Xxxx xxx 2 xxxx x nejdéle 5 xxx

Xxxx xxx 5 xxx

1090

4.1

Xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

1100

4.1.1

Xxxxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx

1110

4.1.1.1

xxxxxxxxxx xxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxx 2B

1120

4.1.1.2

jiné

1130

4.2.1

Likviditní xxxxxxxx

1140

4.2

Xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx mechanismů xxx xxxxxxx xxxxxxxxx

1150-1290

XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx

Xxxx xxx 1&xxxx;xxx x xxxxxxx 2 dny

Déle xxx 2&xxxx;xxx x xxxxxxx 3&xxxx;xxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxx x nejdéle 4&xxxx;xxx

Xxxx xxx 4&xxxx;xxx x xxxxxxx 5 dní

Déle xxx 5&xxxx;xxx x xxxxxxx 6&xxxx;xxx

Xxxx xxx 6&xxxx;xxx a xxxxxxx 7&xxxx;xxx

Xxxx než 7&xxxx;xxx x nejdéle 2&xxxx;xxxxx

Xxxx xxx 2 týdny a xxxxxxx 3&xxxx;xxxxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxxxx x xxxxxxx 30&xxxx;xxx

Xxxx xxx 30 dní x xxxxxxx 5 xxxxx

Xxxx xxx 5 xxxxx a xxxxxxx 2&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxxxxx x nejdéle 3&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 4 měsíce

Déle než 4&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 5 xxxxxx

Xxxx xxx 5 měsíců x xxxxxxx 6 měsíců

Déle xxx 6 xxxxxx x nejdéle 9 xxxxxx

Xxxx xxx 9 xxxxxx x xxxxxxx 12 xxxxxx

Xxxx než 12 měsíců x xxxxxxx 2 roky

Déle xxx 2 roky x xxxxxxx 5 xxx

Xxxx xxx 5 xxx

1200

10

Xxxxxx xxxxxx skupiny xxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx)

1210

11

Xxxxxxx xxxxxx skupiny xxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx ochrany (x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx)

1220

12

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx ze splatných xxxxxxx xxxxxx

1230

13

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku

1240

14

Jiná xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

1270

17

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx

1280

18

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x úvěrů x xxxxxx xxxxxxxxxx

1290

19

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

“

XXXXXXX XII

„

PŘÍLOHA XXXXX

XXXXXX XXX VYPLNĚNÍ XXXXXXX XXXXXXX SPLATNOSTÍ X&xxxx;XXXXXXX XXXX

XXXX X: XXXXXX XXXXXX 411
XXXX XX: XXXXXX XXXXXXXX SE JEDNOTLIVÝCH XXXXX 412

XXXX X: XXXXXX XXXXXX

1.

Xxxxxxxxx použijí pokyny x&xxxx;xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx splatností x xxxxx činností („xxxxxxx splatností“) x xxxxxxx v příloze XXXX.

2.

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxxxx xx vztahuje xx smluvní toky x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx. Smluvní xxxx vyplývající x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx dohod x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx ustanovení xxxxxx xxxxxxxx xxxxx.

3.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx připočtení xxxxxxx.

4.

Xx xxxxxxx „počáteční xxxxxx“ xx xxxxxx xxxx xxxxxxx xx&xxxx;xxx vykázání.

5.

Vyplní xx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXII.

6.

Oddíl x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx „xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx“ xx xxxxxxxx xx&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Vykazují xx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx základě smluv xxxxxxxx ke xxx xxxxxxxx.

7.

Xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx „Vyrovnávací kapacita“ xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx nebo jiných xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx potenciálních smluvních xxxxxxx. Xxxxxxxx se xxxxx odtoky x&xxxx;xxxxxxx xx&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xx dni vykázání.

8.

Peněžní xxxxxx x přítoky x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx „odtoků“ x „přítoků“ se xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxx uhrazeny nebo xxxxxxx, xx vykážou x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx.

9.

Xxxxxx a xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx „xxxxxxxxxxx xxxxxxxx“ xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx, představují-li xxxxxxx, x xx xxxxxxxxx xxxxxxxx, představují-li xxxxxx. X peněžních toků xx xxxxxxx splatné xxxxxx. Toky xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx tržní xxxxxxx. Xxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

10.

Xxxxxxx xxxx se xxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx.

11.

Xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx všech xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxx daně, xxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxx.

12.

Xxx xxxxxxxxx používaly xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx určování xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx podmínek:

a)

existuje-li možnost xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx, předpokládá xx xxxxxxx xxxx možnosti, xxxxx by uspíšila xxxxxx x instituce xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx;

x)

xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx, předpokládá se xxxxxxx xxxx možnosti xxxxx tehdy, xxxxx xxxxxxxx tržní xxxxxxxxx, xx&xxxx;xxx instituce xxxxx. Xxxxxxxxxxx se nevyužití xxxx možnosti, xxxxx xx uspíšila xxxxxxx xx instituce xxxx xxxxxxxx odtoky x&xxxx;xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx odtok, xxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxx xx xxxx v případě xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, se vykáže x&xxxx;xxxxx xxxx jako xxxxx přítok;

c)

všechny xxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx dobu splatnosti, xx xxxxxxx jako xxxxxxxxxx xx sloupci 020;

x)

xxxxxxxx repo xxxxxxx xxxx reverzní xxxx xxxxxxx a podobné xxxxxxxxx, xxxxx mohou xxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx den, xx xxxxxxxx xx xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxxx dobu xxxxx xxx xxxxx xxx, x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx;

x)

xxxxxxxxx termínované vklady x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx v době, xxxxx xxx předčasný xxxxx xxxx stíhán xxxxxx xxxxx čl. 25 odst. 4 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx (XX) 2015/61;

x)

xxxx-xx instituce x xx xxxxxxxx minimální xxxxxxx harmonogram xxxxxx xxx xxxxxxx položku xxxx xxxx xxxx xxxxx pravidel xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx odstavci, xxxxxx xxxx položku xxxx xxxx xxxx jako xxxxxxxx za více xxx 5 xxx xx&xxxx;xxxxxxx 220.

13.

Úrokové xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx všech xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xx&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx položek xxxxxx „xxxxxx“ x&xxxx;„xxxxxxx“.

14.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx forwardových xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx dané xxxxxxx.

15.

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx krátce xxxx vypořádáním xx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx a v příslušných xxxxxx.

16.

Xxxxxxx, xxxx xx xxxxxx instituce neodpovídá xxxxx obchodní xxxxxxx, xxxxxxxxx když nemá xxxxx vklady určité xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

17.

Xxxxxxx po xxxxxxxxxx x&xxxx;x kterých má xxxxxxxxx důvod očekávat xxxxxxxxxxx, se nevykazují.

18.

Pokud xx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxx xxxxxxxxx je xxxxxxx až po xxxxxxxxx, xxx xxx xxxxxxxxx kolaterál obdržela, xxxxxx xx odtok xxxxxxx xxxxxx xx&xxxx;xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx v oddíle vyrovnávací kapacity x xxxxxxxxxx koši xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx.

19.

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vykazování xx&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

XXXX II: XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

Xxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx

010 xx 380

1&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx odtoků xx xxxxxx x xxxx xxxxxxxxx podkategoriích:

010

1.1   Závazky xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx cenných xxxxxx vydaných xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx. xxxxxxxxx xxxxx.

020

1.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx nezajištěné xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxx 1.1, xxxxx-xx xx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx nástroje vydané xxxxxxxxxx institucí třetím xxxxxxx.

030

1.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx dluhopisy

Výše xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx 1.1, xxxxx-xx xx o dluhopisy xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 129 odst. 4 xxxx 5 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxx x xx. 52 xxxx. 4 xxxxxxxx 2009/65/XX.

040

1.1.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx 1.1, xxxxx-xx xx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 61 nařízení (XX) č. 575/2013.

050

1.1.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx vyplývajících x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx 1.1, xxx xxxxx xxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx.

060

1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxxxx ze xxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx, kdy jako xxxxxxxxx xxxxxx:

Xxxxxxx xxxx xxxxx peněžních xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x transakcí xx xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx 192 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013.

Xxxx.: Na xxxxx xxxxx se xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx; xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx zajištěnými xxxxxxxxx transakcemi x xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx x oddíle „vyrovnávací xxxxxxxx“.

070

1.2.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 1

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.2, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, která xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 7, 8 x 10 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xx nezajišťovala konkrétní xxxxxxxxx.

Xxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxx x subjektu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 15 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx 1, xx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

080

1.2.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx, jež xxxxxx xxxxxxx dluhopisy.

090

1.2.1.1.1   Aktiva xxxxxx 1 xx centrální xxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v položce 1.2.1.1, xxxx-xx zajištěny xxxxxx, xxx představují xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx zaručené.

100

1.2.1.1.2   Aktiva úrovně 1 (xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx / XXX 1)

Xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx vykázaných v xxxxxxx 1.2.1.1, xxx xxxxx jsou xxxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;1.2.1.1.1, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxx představujícími xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1, xxxx xxxxxxxxxx zaručené xxxxxxxxx x xxxxx stupněm xxxxxxx xxxxxxx.

110

1.2.1.1.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx úrovně 1 (XXX 2, XXX3)

Xxxx jiných xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.2.1.1, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;1.2.1.1.1, jsou-li xxxxxxxxx aktivy xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx, xxxxx xx určenou xxxxxxx xxxxxxxxxx agenturou xxxxxxxx stupeň xxxxxxx xxxxxxx 2 xxxx 3, nebo pohledávky xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

120

1.2.1.1.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX 4+)

Xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x položce 1.2.1.1, xxx xxxxx jsou xxxxxxxx v xxxxxxx&xxxx;1.2.1.1.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx stupeň xxxxxxx xxxxxxx 4 xxxx horší, nebo xxxxxxxxxx zaručené xxxxxxxxx x tímto xxxxxxx xxxxxxx kvality.

130

1.2.1.2   Kryté dluhopisy xxxxxx 1 (XXX1)

Xxxx xxxxxxxxx odtoků xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.1, xxxx-xx zajištěny aktivy, xxx jsou xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx, xx x xxxxxxx x xx. 10 odst. 1 xxxx. f) xxxxxxxx (XX) 2015/61 xxxx jako xxxxxx xxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxx kryté dluhopisy XXX 1.

140

1.2.2   Obchodovatelná aktiva xxxxxx 2X

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.2, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 7, 8 x 11 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx transakci.

Akcie xxxx xxxxxxxx jednotky v xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 15 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xxx považovat xx xxxxxx úrovně 2X, se xxxxxxxx x níže xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

150

1.2.2.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.2, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx přiřazen stupeň xxxxxxx kvality 1.

160

1.2.2.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2A (XXX1, XXX2)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.2, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisy, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx ratingovou xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx úvěrové xxxxxxx 1 nebo 2.

170

1.2.2.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx 2A (XXX1, XXX2)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.2, xxxx-xx xxxxxxxxx aktivy, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxx xxxxxxx institucím, xxxxxxxxxx bankám, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxx subjektům xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx, xx v xxxxxxx x čl. 11 xxxx. 1 xxxx. a) a x) nařízení (XX) 2015/61 xxxxxxx aktiva xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx aktiva xxxxxx 2X musí xxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1 nebo xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 2.

180

1.2.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2X

Xxxx peněžních xxxxxx xxxxxxxxxx x položce 1.2, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx aktivy, která xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 7, 8 x 12 xxxx 13 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx konkrétní xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx podílové xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx článku 15 nařízení (XX) 2015/61, xxxxx xxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx 2X, xx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx odpovídajících xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

190

1.2.3.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X xxxxxxxxx aktivy (ABS) (XXX1)

Xxxx peněžních xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.2.3, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx hypotékou xx xxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx, xx x souladu x čl. 13 xxxx. 2 písm. x) nařízení (EU) 2015/61 xxxxxxx xxxxx xxxxxx zajištěné aktivy xxxxxxxxx jako xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X xxxx xxx stupně xxxxxxx xxxxxxx 1.

200

1.2.3.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx úrovně 2X (XXX 1-6)

Výše xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.3, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

210

1.2.3.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxx úrovně 2X (XXX 1-3)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.3, jsou-li xxxxxxxxx podnikovými dluhovými xxxxxxx xxxxxx.

220

1.2.3.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx 2X

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.2.3, xxxx-xx zajištěny xxxxxxx.

230

1.2.3.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx papíry xxxxxx 2X z xxxxxxxxx xxxxxxx (CQS 3–5)

Výše xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.3, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2X, jež xxxxxx vykázána x xxxxxxxxx 1.2.3.1 až 1.2.3.4.

240

1.2.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x položce 1.2, xxxx-xx zajištěny xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx nejsou xxxxxxxx v xxxxxxxxx 1.2.1, 1.2.2 nebo 1.2.3.

250

1.2.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2, jsou-li xxxxxxxxx aktivy, jež xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx 1.2.1, 1.2.2, 1.2.3 xxxx 1.2.4.

260

1.3   Závazky xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.2, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx vkladů, x vyloučením xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx kolaterál

Peněžní xxxxxx vyplývající ze xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x výjimkou odtoků xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.2 x vkladů xxxxxxxxxx xxxx kolaterál. Xxxxxxx xxxxxx vyplývající x xxxxxxxxxxxx transakcí xx xxxxxxx x xxxxxxx 1.4 nebo 1.5.

Xxxxxx se xxxxxxx xx xxxxx k xxxxxxx xxxxxxx datu xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxx okamžitě xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx („xxxxxx xx viděnou“), nebo xxxxxx splatné xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxx „xxxxxxxxxx“.

270

1.3.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx vklady

Výše xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.3, které xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x čl. 3 xxxxx 8 a xxxxxxx 24 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

280

1.3.2   jiné retailové xxxxxx

Xxxx peněžních xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.3, xxxxx pocházejí x xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx s xx. 3 bodem 8 xxxxxxxx (EU) 2015/61, jiných xxx xxxxxxxxxx x položce 1.3.1.

290

1.3.3   provozní xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx odtoků xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.3, které pocházejí x provozních xxxxxx, x souladu x xxxxxxx 27 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

300

1.3.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx odtoků xxxxxxxxxx x položce 1.3, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx úvěrových institucí, xxxxxx než vykázaných x xxxxxxx 1.3.3.

310

1.3.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.3, které xxxxxxxxx z xxxxxx xx finančních xxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 3 xxxxx 9 xxxxxxxx (XX) 2015/61 xxxxxx xxx xxxxxxxxxx x položce 1.3.3 a 1.3.4.

320

1.3.6   neprovozní xxxxxx od xxxxxxxxxxx xxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x položce 1.3, xxxxx pocházejí x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx.

330

1.3.7&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xx nefinančních podniků

Výše xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x položce 1.3, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx vkladů xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

340

1.3.8&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.3, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx&xxxx;1.3.1 xx 1.3.7.

350

1.4   Splatnost xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx odtoků xxxxxxxxxxxxx xx splatnosti transakcí xxxxxxxx xxxxx, xxxx xx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx smlouvy.

360

1.5   Objem xxxxxx splatných xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.4

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx splatných xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx x příloze XX nařízení (XX) x. 575/2013 x xxxxxxxx odtoků vyplývajících xx xxxxxxxxxx měnových xxxxx, které xx xxxxxxx x položce 1.4.

Xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx včetně xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx zajištění xx xxx xxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx částek 1 x 2 xxxxxxxxxxx níže xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx:

1.

xxxxxxx xxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx vázanými platnou xxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx protistrany, se x žádné x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx; v xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx žádné xxxxxxx toky, xxxx xxxxxxx papírů, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxx cenných xxxxxx xxxxxxx s xxxxxx xxxxxxxx. Zásoby xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, které xxx byly xxxxxxxx xxxx poskytnuty x xxxxxxxxxxx x deriváty xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxx do xxxxxxx „zásoby“ xxxxxx 3 tabulky xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx se xx xxxxxxxxxxx kapacity, x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxx cenných xxxxxx v rámci xxxxx k doplnění xxxxxxxxx („xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx“), xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx dobu, ale xxxxxx xxxxx vypořádány. Xxxxxxx xxxx se xxxxxxxx xx xxxxx 1.5 „derivátové peněžní xxxxxx“ x na xxxxx 2.4 „derivátové xxxxxxx přítoky“ x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx kolaterálu x v xxxxxx 3 „xxxxxxxxxxx xxxxxxxx“ x xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx cenných xxxxxx;

2.

x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx vázány žádnou xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx (xxxx xx xxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx kolateralizace), xx xxxxxxxxx smlouvy x opcemi x xxxxxxx:

x)

xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx, jsou xxxxxxx, xxxxx xx-xx xxxxxxxxxx cena xxxxx xxx tržní cena x xxxxx opce xxxx vyšší xxx xxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxx („xx xxx money“). Xxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx způsoby:

i)

zahrnutím xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxx&xxxx;2.4 xxxxxxx xxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx xxxxxxx přítoky“ x xxxxxxxxxxxxxxxx dni xxx xxxxx xxxx xxxx, xxxxx xx právo xxxxxxxx xxxx banka;

ii)

zahrnutím xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx čisté xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxx&xxxx;1.5 xxxxxxx xxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx“ k xxxxxxxxxxxxx xxx pro xxxxx xxxx opce, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx opci xxxxxxxxxxx xxxxx;

x)

xxxx xxxxxxx s xxxxxx smlouvami, než xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxx x), xxxx stanoveny xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx toků xxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx 1.5 „xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx“ x xx xxxxx 2.4 „xxxxxxxxxx xxxxxxx přítoky“ x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx cenných papírů xx vyrovnávací xxxxxxxx xxxxxxx splatností, a xx xx použití xxxxxxxxxx tržních forwardových xxxxx platných xx xxx vykazování, nejsou-li xxxx xxxxxx dosud xxxxx xxxxxxxxx.

370

1.6&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx odtoků, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx 1.1, 1.2, 1.3, 1.4 nebo 1.5. Nevykazují se xxx xxxxxxxxx xxxxxx.

380

1.7&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x položkách 1.1, 1.2, 1.3, 1.4, 1.5 a 1.6.

390 xx 700

390

2.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx peněžní xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x transakcí na xxxxxxxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx slouží:

Celková xxxx peněžních přítoků xx zajištěných úvěrových xxxxxxxxx x transakcí xx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx článku 192 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013.

Xx xxxxx xxxxx xx vykazují xxxxx xxxxxxx xxxx; xxxx cenných xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx transakcemi x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx x xxxxxx „xxxxxxxxxxx xxxxxxxx“.

400

2.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx aktiva xxxxxx 1

Xxxx peněžních xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x články 7, 8 x 10 xxxxxxxx (EU) 2015/61.

Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xxxxx xxxxxx 15 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xxx xxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxx 1, xx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx podkategoriích xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx podkladovým xxxxxxx.

410

2.1.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx úrovně 1 x vyloučením xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx peněžních xxxxxxx xxxxxxxxxx v položce 2.1.1, xxxx-xx zajištěny xxxxxx, jež nejsou xxxxxxx xxxxxxxxx.

420

2.1.1.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 od xxxxxxxxx xxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.1.1, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči centrálním xxxxxx nebo pohledávky xxxx xxxxxxxx.

430

2.1.1.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (xxxxxx úvěrové xxxxxxx / XXX 1)

Xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.1.1, než xxxxx jsou xxxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;2.1.1.1.1, xxxx-xx xxxxxxxxx aktivy představujícími xxxxxxxxxx xxxx emitentovi, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx agenturou xxxxxxxx xxxxxx úvěrové xxxxxxx 1, xxxx xxxxxxxxxx zaručené xxxxxxxxx x xxxxx stupněm xxxxxxx xxxxxxx.

440

2.1.1.1.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX 2, XXX3)

Xxxx jiných xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.1.1, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx x položce 2.1.1.1.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx představujícími xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx určenou xxxxxxx ratingovou agenturou xxxxxxxx stupeň xxxxxxx xxxxxxx 2 xxxx 3, nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx stupněm xxxxxxx xxxxxxx.

450

2.1.1.1.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX 4+)

Xxxx xxxxxx xxxxxxxxx přítoků xxxxxxxxxx x položce 2.1.1.1, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx v xxxxxxx&xxxx;2.1.1.1.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, jemuž xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx přiřazen xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 4 xxxx xxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx ručitelem x tímto xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

460

2.1.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 1 (CQS1)

Výše xxxxxxxxx xxxxxxx vykázaných x xxxxxxx 2.1.1, xxxx-xx xxxxxxxxx aktivy, xxx xxxx krytými xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx, xx x xxxxxxx s xx. 10 xxxx. 1 xxxx. f) xxxxxxxx (XX) 2015/61 xxxx xxxx xxxxxx xxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXX 1.

470

2.1.2   Obchodovatelná xxxxxx xxxxxx 2X

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vykázaných v xxxxxxx 2.1, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx aktivy x xxxxxxx s xxxxxx 7, 8 x 11 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

Akcie xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 15 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xxx považovat xx xxxxxx xxxxxx 2X, xx vykazují x níže xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx aktivům.

480

2.1.2.1   Podnikové xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1)

Xxxx xxxxxxxxx přítoků xxxxxxxxxx x položce 2.1.2, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, jimž xx xxxxxxx externí xxxxxxxxxx xxxxxxxxx přiřazen xxxxxx xxxxxxx kvality 1.

490

2.1.2.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2A (XXX1, XXX2)

Xxxx peněžních xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.2, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisy, xxxx je xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx agenturou xxxxxxxx stupeň úvěrové xxxxxxx 1 nebo 2.

500

2.1.2.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx 2A (XXX1, CQS2)

Výše xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 2.1.2, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx vládním xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, místním xxxxxxx xxxx subjektům xxxxxxxxx sektoru xxxx xxxxxxxxxx xxxx zaručené. Xxxxxxxxxxxx, xx x xxxxxxx x čl. 11 xxxx. 1 xxxx. x) x x) xxxxxxxx (XX) 2015/61 xxxxxxx aktiva xxxxxxxxx xxxxxxx způsobilá xxxx xxxxxx xxxxxx 2X jsou buď xxxxxx úvěrové kvality 1 nebo stupně xxxxxxx kvality 2.

510

2.1.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2X

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1, xxxx-xx xxxxxxxxx obchodovatelnými xxxxxx x souladu x xxxxxx 7, 8 x 12 xxxx 13 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xxxxx xxxxxx 15 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx 2X, xx xxxxxxxx x xxxx uvedených xxxxxxxxxxxxxx odpovídajících xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

520

2.1.3.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx papíry xxxxxx 2B xxxxxxxxx xxxxxx (XXX 1)

Výše xxxxxxxxx přítoků xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.3, xxxx-xx zajištěny xxxxxxx xxxxxx zajištěnými aktivy, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx.

530

2.1.3.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (CQS 1-6)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x položce 2.1.3, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

540

2.1.3.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx dluhopisy úrovně 2X (CQS 1-3)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x položce 2.1.3, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

550

2.1.3.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx 2X

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vykázaných x xxxxxxx 2.1.3, jsou-li xxxxxxx.

560

2.1.3.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx papíry xxxxxx 2X x xxxxxxxxx xxxxxxx (XXX 3–5)

Výše xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.3, xxxx-xx xxxxxx xxxxxx 2X, xxx nejsou xxxxxxxx v položkách 2.1.3.1 xx 2.1.3.4.

570

2.1.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx aktiva

Výše xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx aktivy, xxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx 2.1.1, 2.1.2 nebo 2.1.3.

580

2.1.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx přítoků xxxxxxxxxx v položce 2.1, xxxx-xx zajištěny xxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx x položkách 2.1.1, 2.1.2, 2.1.3 xxxx 2.1.4.

590

2.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx peněžní xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 2.1 xxxxxxxxxxx x úvěrů x xxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxx xxxx:

Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxx x xxxxxx pohledávek.

Peněžní xxxxxxx xx vykážou x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx datu xxxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx facilit xx xxxxxxxxx xxxx považuje xx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxx zbývající zůstatky xx považují xx xxxxxxxxxx facility.

600

2.2.1   retailoví xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x položce 2.2, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx osob nebo xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxx x čl. 3 xxxxx 8 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

610

2.2.2   nefinanční xxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.2, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

620

2.2.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx instituce

Výše xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x položce 2.2, xxxxx pocházejí od xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

630

2.2.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx přítoků xxxxxxxxxx v xxxxxxx 2.2, xxxxx pocházejí xx finančních xxxxxxxxx x souladu x xx. 3 xxxxx 9 xxxxxxxx (XX) 2015/61, jiných xxx xxxxxxxxxx x položce 2.2.3.

640

2.2.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.2, xxxxx xxxxxxxxx od centrálních xxxx.

650

2.2.6&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx protistrany

Výše peněžních xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.2, které xxxxxxxxx od jiných xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx 2.2.1–2.2.5.

660

2.3   Splatnost xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vyplývajících xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxx xx xxxxxx xxxxxx xxx skončení xxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx pomyslné hodnoty xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx spotových x xxxxxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx koších xxxx šablony.

670

2.4   Objem xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxx vykázaných v xxxxxxx 2.3

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx peněžních přítoků xxxxxxxxxxxxx x derivátových xxxxxxxxxxxxxx pozic xx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx II nařízení (XX) x. 575/2013 x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxx v xxxxxxx 2.3.

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx výzev x xxxxxxxx zajištění xx xxx vykázání.

Celková xxxx odráží součet xxxxxx 1 x 2 stanovených xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx koších:

1.

peněžní xxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxx dohoda x kolaterálu, xxxxx xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxxxx, xxxx x xxxx šablon xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, a xxxxxxx xxxxxxx toky, xxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx kolaterál i xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x těmito xxxxxxxx xxxx z šablony xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx již xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x deriváty xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxx do sloupce „xxxxxx“ xxxxxx 3 xxxxxxx xxxxxxxxxx vztahujícího xx xx vyrovnávací xxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxx x rámci xxxxx x xxxxxxxx zajištění, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx splatností na xxxxx 1.5 „xxxxxxxxxx xxxxxxx odtoky“ x xx xxxxx 2.4 „xxxxxxxxxx peněžní xxxxxxx“ x případě xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x x xxxxxx 3 „vyrovnávací xxxxxxxx“ x xxxxxxx xxxxxxxxxx ve xxxxx xxxxxxx papírů;

2.

u xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x kolaterálu (xxxx xx xxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx), xx rozlišují xxxxxxx x xxxxxx x ostatní:

a)

toky xxxxxxxxxxx x deriváty, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxx, xxxxx xxxx-xx „in xxx xxxxx“. Xxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx:

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx hodnoty xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxx 2.4 xxxxxxx xxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx“ x xxxxxxxxxxxxxxxx dni xxx xxxxx xxxx xxxx, xxxxx xx právo xxxxxxxx opci xxxxx;

xx)

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx hodnoty xxxx xxxxx současné xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx na xxxxx 1.5 xxxxxxx xxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx xxxxxxx odtoky“ x xxxxxxxxxxxxx dni xxx xxxxx této xxxx, pokud xx xxxxx uplatnit xxxx xxxxxxxxxxx banky;

b)

toky xxxxxxx x xxxxxx smlouvami, xxx xxxxx xxxx xxxxxxx v písmenu x), xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx hrubých xxxx x časových xxxxxx xx xxxxx 1.5 „xxxxxxxxxx peněžní xxxxxx“ x xx xxxxx 2.4 „xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx“ a xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, x xx za xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx, xxxxxx-xx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx.

680

2.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx dlužnou xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx zbytkové xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx peněžní přítoky x cenných xxxxxx xx xxxxxxxxxx vykázaných xx vyrovnávací kapacitě. Xxxxxxx xxxx cenný xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xx jako xxxxx xxxxxxx papírů xx xxxxxxxxxxx kapacitě x xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx xxxxx.

690

2.6&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx přítoky

Celková xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx vykázány xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx&xxxx;2.1, 2.2, 2.3, 2.4 xxxx 2.5. Xxxxxxxxxx xx zde xxxxxxxxx xxxxxxx.

700

2.7&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx přítoků xxxxxxxxxx v xxxxxxxxx&xxxx;2.1, 2.2, 2.3, 2.4, 2.5 x 2.6.

710

2.8&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 2.7 po xxxxxxxx celkové xxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 1.7.

720

2.9&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx čistý xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx schodek financování xxx xxx xxxxxxxx xx xxxxx hranice xxxxxxxxxxx časového xxxx.

730-1080

3&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXXXX XXXXXXXX

„Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx“ xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxxxxx stupně likvidity, xxxx jiné xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, jakož x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

Xxxxxx pro xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx pravidla xxxxxxxxxxxx xxx centrální banku, xxxxx pro xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx platí x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx-xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx obchodovatelná aktiva, xxxxxxxx instituce zprávu x xxxxxxxxxxxxxxxx aktivech xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxxxx a aktivních xxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx koncentrace.

Aktiva xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx nezatížená aktiva, xxxxx jsou instituci xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x nařízením Komise x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. Xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx x poskytnutí úvěrového xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx nákladů, xxxxxxxxx xxxxxxxx x mezd, x xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx jako xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxx xxxxxxxxx přijala xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x x xxxxxxxxxxx finančních xxxxxxxxxxx, mohou být xxxxxxxxxx za součást xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx-xx xxxxxx x xxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xx právně a xxxxxxx x dispozici.

Aby xx xxxxxxxx dvojímu xxxxxxxxx, xxxxx instituce xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx 3.1 xx 3.7, nevykazuje xxxxxxxxxxx xxxxxxxx těchto xxxxxxx x položce 3.8.

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx-xx xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxx-xx xxxxxxxx xx dni xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxx zásob x xxxxxxx 010.

Xxxxxxx 020 xx 220 xxxxxxxx xxxxxxx toky x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, zpětně xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx ve xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx. V xxxxxxx s tím xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx transakce vykáže xx příslušného časového xxxx xxx peněžní xxxxxx x xxxxxxx 1.2. Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx odtok xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx. X souladu x xxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx příslušného xxxxxxxx koše pro xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx 2.1. Kolaterálové xxxxx xx vykazují xxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx v xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx dostupné xxxx xxxxxxxxx x likviditních xxxxx vykázaných x xxxxxxx 3.8 xx xxxxxx xxxx xxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx. Xx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xx xxxx tohoto xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx v položce 3.2 a jako xxxxxxx xxxxx v xxxx xxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx“ xxx xxxx xxxxxxx. X xxxxxxx x xxx xx v xxxxxxx 2.2.5 vykáže xxxxxxxx peněžní xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx jejich xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx papír xx xx xxxxxxxx xxxx splatnosti xxxxxx x xxxxxxxxx aktiv, x xxx xxx xxxxxxx vykázán, xxxxxxx xx x xxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, a xxxxxxxx xxxxxxx přítok xx xxxxxx x xxxxxxx 2.5.

Xxxxxxx hodnoty xxxxxxx xxxxxx se xxxxxxx x příslušném xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

X položce 3.8 xx xxxxxxxx pouze xxxxxx, které xxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxx smlouvy.

Aby xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xx v xxxxxxx 3.1 xxx 3.2 xxxxxxxxxxx kapacity xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx:

730

3.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx x xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxx a xxxxxxxx.

740

3.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx bance

Celková výše xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx podle xx. 10 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx xxx) xxxxxxxx (XX) 2015/61, které xxxx xxxxxxxxxxxx nejpozději xx xxxxxxx xxx.

Xx tomto xxxxx se xxxxxxxxxx xxxxx papíry představující xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx pohledávky xxxx xxxxxxxx.

750

3.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 1

Tržní xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx aktiv podle xxxxxx 7, 8 x 10 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

Akcie nebo xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx kolektivního investování xxxxx článku 15 xxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx xxx xxxxxxxxx xx xxxxxx úrovně 1, xx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

760

3.3.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 x vyloučením xxxxxxx dluhopisů

Částka xxxxxxxx x xxxxxxx 3.3, xxxxxxxxxxxxx-xx xxxxx xxxxxxxxx.

770

3.3.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 xx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x položce 3.3.1, xxxxx-xx se o xxxxxx xxxxxxxxxxxxx pohledávky xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

780

3.3.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx / XXX 1)

Xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx 3.3.1, xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.3.1.1, xxxxx-xx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx pohledávky xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

790

3.3.1.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (CQS 2, XXX3)

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.3.1, xxxx xxx částka xxxxxxxx x xxxxxxx 3.3.1.1, xxxxx-xx xx x aktiva představující xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx agenturou xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 2 xxxx 3, xxxx pohledávky xxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

800

3.3.1.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX 4+)

Xxxxxx vykázaná x xxxxxxx 3.3.1, xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx x položce 3.3.1.1, jedná-li xx x aktiva xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx ratingovou agenturou xxxxxxxx stupeň xxxxxxx xxxxxxx 4 nebo xxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx úvěrové xxxxxxx.

810

3.3.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 1 (XXX1)

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.3, xxxxxxxxxxx-xx xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx, xx x xxxxxxx x xx.&xxxx;10&xxxx;xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx (XX) 2015/61 jsou xxxx aktiva xxxxxx 1 způsobilé pouze xxxxx xxxxxxxxx&xxxx;XXX&xxxx;1.

820

3.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2X

Xxxxx hodnota xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx podle xxxxxx 7, 8 x 11 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

Akcie xxxx xxxxxxxx jednotky x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 15 xxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx xxx považovat xx aktiva xxxxxx 2X, se vykazují x níže xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

830

3.4.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1)

Xxxxxx xxxxxxxx x položce 3.4, představuje-li xxxxxxxxx xxxxxxxxx, jimž xx xxxxxxx externí xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1.

840

3.4.2   Kryté xxxxxxxxx úrovně 2A (XXX1, XXX2)

Xxxxxx vykázaná x položce 3.4, xxxxxxxxxxx-xx xxxxx xxxxxxxxx, xxxx je určenou xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1 nebo 2.

850

3.4.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx 2A (XXX1, CQS2)

Částka xxxxxxxx x xxxxxxx 3.4, xxxxx-xx se x xxxxxx, jež představují xxxxxxxxxx xxxx ústředním xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx orgánům xxxx subjektům xxxxxxxxx xxxxxxx nebo pohledávky xxxx zaručené. Xxxxxxxxxxxx, xx x xxxxxxx x xx. 11 xxxx. 1 písm. x) x x) xxxxxxxx (XX) 2015/61 xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx 2X xxxx být xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1 xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 2.

860

3.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2X

Xxxxx xxxxxxx obchodovatelných xxxxx xxxxx článků 7, 8 a 12 xxxx 13 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

Xxxxx xxxx xxxxxxxx jednotky x xxxxxxxx kolektivního investování xxxxx xxxxxx 15 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx 2X, xx vykazují x xxxx uvedených xxxxxxxxxxxxxx odpovídajících xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

870

3.5.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2B xxxxxxxxx xxxxxx (XXX 1)

Xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx 3.5, představuje-li xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx). Upozorňujeme, xx x souladu x xx. 13 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx (EU) 2015/61 xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx způsobilé xxxx xxxxx papíry xxxxxx 2B xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1.

880

3.5.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx úrovně 2X (XXX 1-6)

Částka xxxxxxxx v xxxxxxx 3.5, xxxxxxxxxxx-xx xxxxx xxxxxxxxx.

890

3.5.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX 1-3)

Xxxxxx xxxxxxxx x položce 3.5, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx.

900

3.5.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx 2X

Xxxxxx xxxxxxxx x položce 3.5, xxxxxxxxxxx-xx xxxxx.

910

3.5.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X x xxxxxxxxx xxxxxxx (XXX 3–5)

Xxxxxx vykázaná v xxxxxxx 3.5, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxx xxxxxx 2X, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx 3.5.1 xx 3.5.4.

920

3.6   ostatní xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxx hodnota xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx 3.3, 3.4 x 3.5.

Xxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx obchodovatelných xxxxx xx xxxxx emisí xxxxxx skupiny xxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx ve vyrovnávací xxxxxxxx. Peněžní toky x xxxxxx položek xx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 1 a 2 xxxx xxxxxxx.

930

3.6.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (CQS1)

Částka xxxxxxxx x xxxxxxx 3.6, xxxxx-xx se x xxxxxx představující xxxxxxxxxx vůči ústřední xxxxxx instituci, xxxxx xx xxxxxxx externí xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1, nebo pohledávku xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

940

3.6.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxx vládní xxxxxxxxx (XXX2-3)

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.6, xxxxx-xx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx vládní xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 2 xxxx 3, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx vládní institucí xxxxxxxxx.

950

3.6.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.6, xxxxxxxxxxx-xx xxxxx.

960

3.6.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.6, xxxxxxxxxxx-xx xxxxx dluhopisy.

970

3.6.5   Cenné xxxxxx zajiíštěné xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.6, xxxxxxxxxxx-xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

980

3.6.6&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx vykázaná x xxxxxxx 3.6, xxxxxxxxxxx-xx jiná xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx která xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx 3.6.1 xx 3.6.5.

990

3.7&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx operace centrální xxxxx, ke xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) 2015/233 (1) xxxx xxxx s xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx toto xxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxx x toky xxxxxxx papírů x xxxxxx obchodovatelných aktiv xx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 1 x 2 této xxxxxxx.

1000

3.8&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx poskytnutých vykazující xxxxxxxxx. Tyto nástroje xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx dostupnost xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx.

Xxx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx předurčila aktiva xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx facility x xxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx 3.1 až 3.7, xxxxxxxxx se v xxxxxxx 3.8. Xxxxx xxxxx pro xxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx předurčit xxxxxx xxxx kolaterál, xxx mohla xxxxxx, xxx xx v xxxxx xxxx vykázáno.

1010

3.8.1   Facility xxxxxx 1

Částka vykázaná x xxxxxxx 3.8, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x xx. 19 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx (XX) 2015/61.

1020

3.8.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx 2X x xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.8, představuje-li likviditní xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x článkem 14 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

1030

3.8.3   Facility xxxxxx 2X xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx ochrany

Částka xxxxxxxx x xxxxxxx 3.8, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x souladu s xx. 16 odst. 2 xxxxxxxx (EU) 2015/61.

1040

3.8.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxx xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.8 xxxx xxx xxxxxxxx x položkách 3.8.1 xx 3.8.3.

1050

3.8.4.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;xx protistran xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.8.4, xx-xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx dceřiný podnik xxxxx xxxxxxxxxx podniku xxxx spojený x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xx. 12 xxxx. 1 xxxxxxxx 83/349/XXX xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;113 xxxx. 7 nařízení (XX) x. 575/2013 xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx přidružený k xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx uvedené v xxxxxx 10 nařízení (XX) č. 575/2013.

1060

3.8.4.2   od xxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x položce 3.8.4 xxxx než xxxxxxxx x xxxxxxx 3.8.4.1.

1070

3.9&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx vyrovnávací kapacity

Vykáže xx čistá xxxxx xxxxxxx x položkách 3.2, 3.3, 3.4 x 3.5, 3.6, 3.7 x 3.8, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx banky, xxxx xxxxxxx papírů x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x daném xxxxxxx koši.

1080

3.10   Kumulovaná vyrovnávací xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx částka vyrovnávací xxxxxxxx ode dne xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx příslušného časového xxxx.

1090-1140

4&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX VÝDAJE

„Podmíněné výdaje“ x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx informace x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

1090

4.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx odtoky xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxx. X xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nástrojů xx xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx přesahuje xxxxxxxxx úvěr.

1010

4.1.1   Poskytnuté úvěrové xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 4.1, vyplývá-li x xxxxxxxxxxxx úvěrových xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 31 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

1110

4.1.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx aktiva xxxxxx 2X

Xxxxxx xxxxxxxx x položce 4.1.1, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x souladu s xx. 16 xxxx. 2 nařízení (XX) 2015/61.

1120

4.1.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 4.1.1 jiná xxx xxxxxxxx x xxxxxxx 4.1.1.1.

1130

4.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 4.1, xxxxxxx-xx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxx 31 nařízení (XX) 2015/61.

1140

4.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx v důsledku xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx zde xxxxxxx dopad xxxxxxxxxx xxxxxxxx úvěrové xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx odpovídá xxxxxxx jejího xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x tři stupně.

Kladné xxxxxx představují xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx snížení xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx-xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxxx splacení nesplacených xxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxx závazky se xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx, x xxxx xxxx vykázány x položce 1, x xxxxxxxx x xxxxxxx znaménkem x xxxxxxx xxxxx, kdy xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xx xxxxxx snížení xxxxxxxxx staly xxxxxxxx xx dni xxxxxxxx.

Xxxxxxx-xx xxxxx snížení hodnocení xx výzvě k xxxxxxxx xxxxxxxxx, vykáže xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxx poskytnut, x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx, kdy xx xxxxxxxxx stane xxxxxxxx, pokud by xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx dni xxxxxxxx.

Xxxxxxx-xx xxxxx snížení xxxxxxxxx xx změně xxxx xx rehypotekaci x xxxxxxx papírů xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx jako xxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxx papírů x xxxxxxx znaménkem x xxxxxxx xxxxx, kdy xxxx xxxxx papíry xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx by xx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx ke dni xxxxxxxx.

1150-1290

5&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX POLOŽKY

1200

10   Odtoky uvnitř xxxxxxx nebo x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (s xxxxxxxxxx xxxxxxxx transakcí)

Součet xxxxxx x xxxxxxxxx 1.1,1.2, 1.3, 1.5 a 1.6, xx-xx protistranou xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx instituce xxxx jiný dceřiný xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxx x danou xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xx. 12 xxxx. 1 xxxxxxxx 83/349/XXX nebo xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx podle xx. 113 xxxx. 7 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v článku 10 nařízení (XX) x. 575/2013.

1210

11   Přítoky uvnitř xxxxxxx xxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (s xxxxxxxxxx xxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx)

Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx 2.1, 2.2, 2.4 x 2.6, je-li xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxx dané xxxxxxxxx nebo jiný xxxxxxx xxxxxx téhož xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx čl. 12 xxxx. 1 xxxxxxxx 83/349/EHS nebo xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 113 xxxx. 7 xxxxxxxx (EU) x. 575/2013 xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx k xxxx nebo xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 10 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013.

1220

12   Přítoky xxxxxx xxxxxxx xxxx x rámci xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx ochrany xx xxxxxxxxx cenných papírů

Součet xxxxxxx x xxxxxxx 2.5, je-li xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx jiný dceřiný xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxx úvěrovou xxxxxxxxx vztahem ve xxxxxx čl. 12 xxxx. 1 směrnice 83/349/XXX xxxx xxxx xxxxx institucionálního xxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 113 xxxx. 7 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013 nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 10 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013.

1230

13&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx aktiva xxxxxxxxx xxx centrální xxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x položkách 3.3, 3.4 a 3.5, představuje-li xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx standardní xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, x xxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx na své xxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxx denominovaných x xxxx xxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxx (XX) 2015/233 xxxx xxxx x velmi xxxxx xxxxxxxxxxxx pro centrální xxxxx nechají instituce xxxx xxxx xxxxxxx.

1240

14&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx:

x)

xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 3.6, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx likviditní xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, x xxxx má xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxx úrovni xxxxxxxxxxx;

xx)

xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx likviditní xxxxxxx xxxxxxxxx banky, xx xxxxxx xx instituce xxxxx xxxxxxx na xxx úrovni konsolidace.

V xxxxxxx aktiv denominovaných x měně xxxxxxx x xxxxxxxx (XX) x. 2015/233 xxxx xxxx x velmi xxxxx způsobilostí xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx pole xxxxxxx.

1270

17&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx 1.3 v xxxxxxxxxxxx xx časových xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xx základě xxxxxxx „xxx xxxxxxxx“ xxxxxxxxxxx xxx účely řízení xxxxxx xxxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx. Xxx xxxxx xxxxxx xxxx se xxxxxxxx „xxx xxxxxxxx“ xxxxxx situace xxx xxxxxxxxxxx zátěže v xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxx rozdělení xxxxxx „stabilitu“ xxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx předpoklady xxxxxxxxxx xxxxx, a xxxxx xxxxxxxxxx informace xxxxxxxxxx xx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx x časovým košům xxxx xxxxxxxxx členění xxxxxxxxxxx xxx interní xxxxx. Xxxxxx být xxxxx vyplněny xxxxxxx xxxxxx xxxx.

1280

18&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxx přítoky x xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 2.2 x xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx košů podle xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx „xxx xxxxxxxx“ xxxxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxx rizika likvidity xxxxxxxxxx instituce. Xxx xxxxx tohoto pole xx xxxxxxxx „bez xxxxxxxx“ xxxxxx xxxxxxx xxx předpokladů zátěže x xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx předpoklady xxxxxxxxxx plánu, a xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx činnosti.

Přiřazování x xxxxxxx košům xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxx tudíž xxxxx vyplněny xxxxxxx xxxxxx koše.

1290

19   Behaviorální xxxxxxx xxxxxxxxxxxx facilit

Částka vykázaná x xxxxxxx 4.1 x xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx košů xxxxx xxxxxxx xxxxxxx při xxxxxxxx xxxxxx x x xxxx vyplývajících xxxxxx likvidity xx xxxxxxx xxxxxxx „xxx xxxxxxxx“ xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx rizika xxxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx. Xxx xxxxx tohoto xxxx xx scénářem „xxx opatření“ xxxxxx „xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx“.

Xxxx xxxxxxx neodráží xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, x tudíž xxxxxxxxxxxx xxxx obchodní činnosti.

Přiřazování x časovým košům xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxx xxxxx vyplněny xxxxxxx xxxxxx xxxx.
“

(1)&xxxx;&xxxx;xxxx://xxx-xxx.xxxxxx.xx/xxxxx-xxxxxxx/XX/XXX/?xxx=XXXXX%3X32015X0233