Animace načítání

Stránka se připravuje...

Přihlásit se Registrovat se
29 018 právních předpisů

Další údaje zde

Technická podpora

Poskytujeme technickou podporu zdarma

Zavolejte nám

+420 777 717 492

Plné znění - 32017R2114

  1. Úvodní strana
  2. Právní předpisy EU
  3. Plné znění - 32017R2114

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Chci získat výhodný přístup

XXXXXXXXX NAŘÍZENÍ XXXXXX (XX) 2017/2114

xx dne 9. xxxxxxxxx 2017,

xxxxxx xx xxxx prováděcí xxxxxxxx (EU) x. 680/2014, xxxxx xxx o šablony x xxxxxx

(Xxxx s xxxxxxxx xxx XXX)

EVROPSKÁ XXXXXX,

s ohledem xx Xxxxxxx o fungování Xxxxxxxx xxxx,

x xxxxxxx na xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) x. 575/2013 xx xxx 26. června 2013 x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx a investiční xxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (XX) x. 648/2012 (1), a zejména xx xx. 99 xxxx. 5 xxxxxx xxxxxxxxxxx, xx. 101 xxxx. 4 třetí xxxxxxxxxxx, xx. 415 xxxx. 3 čtvrtý xxxxxxxxxxx x xx. 430 odst. 2 xxxxx pododstavec xxxxxxxxx xxxxxxxx,

xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx:

(1)

Prováděcím xxxxxxxxx Komise (XX) x. 680/2014 (2) se stanoví xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx týkající se xxxxxx souladu x xxxxxxxxx (XX) č. 575/2013. Vzhledem x xxxx, xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxx nepodstatných xxxxxxx přijímáním xxxxxxx xxxxxxxxxxxx právních předpisů x, x xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 (3), xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) č. 680/2014 xxx rovněž xxxxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx uvedená xxxxxxxx x xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxx účely xxxxxxxx xxxxx institucí xxx účely xxxxxxx, x xx i pokud xxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xx výkaznictví nesoulad xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

(2)

Xx třeba provést xxxxx prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014, xxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx ve xxxxxxxxxxx, které byly xxxxxxxx x xxxxxxx uplatňování xxxxxxxxx nařízení.

(3)

Změny prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014 xxxxxx xxxx to, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx x xx účinně xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx a učinit xx xxxxxxxxx o rizicích, xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx odvětví, xxx xxxx vyžadovat xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx x x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx dluhům.

(4)

Xxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx orgány xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxx stanovených x xxxxx xxxxxxxx, xxxx xx xx xxxxxx xxx xxx 1. xxxxxx 2018.

(5)

Toto xxxxxxxx vychází x xxxxxx xxxxxxxxxxx technických xxxxx, xxxxx Komisi předložil Xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxx.

(6)

X xxxxxx xxxxxxxxxxx technických xxxxx, z něhož toto xxxxxxxx vychází, uskutečnil Xxxxxxxx orgán xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx veřejné xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx potenciální xxxxxxxxxxx náklady x xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 37 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (EU) x. 1093/2010 (4).

(7)

Prováděcí xxxxxxxx (XX) x. 680/2014 xx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxxx způsobem xxxxxxx,

XXXXXXX XXXX XXXXXXXX:

Xxxxxx 1

Xxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014 xx xxxx xxxxx:

1)

x xx. 5 xxxx. b) xx xxx 2 xxxxxxxxx tímto:

„2)

xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx:

a)

xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxxx xxxxxx v souladu x xxxxx xxxxx xxxxxx XXX xxxxxxxxx 4 nařízení (XX) x. 575/2013, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx podle xxxxxx 17.01 x 17.02 xxxxxxx X x xxxxxxx s pokyny xxxxx XX xxxx 4.2 xxxxxxx XX;

x)

instituce, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxxx riziku x xxxxxxx x xxxxx xxxxx hlavou III xxxxxxxxx 3 nařízení (XX) x. 575/2013 a které xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx podle xxxxxx 17.01 a 17.02 xxxxxxx X x xxxxxxx s pokyny xxxxx XX xxxx 4.2 xxxxxxx XX:

x)

poměr xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxx je rovný 1 % xxxx xx xxxxx, přičemž údaje xxxxxxxxxxx xxxx rozvahy xxxxxxxxx z číselných xxxxx xx xxxxx roku xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx;

xx)

xxxxxxx xxxxxxx xxxxx instituce xxxxxxxxx 30 xxxxxxx XXX;

xxx)

xxxxxxx hodnota xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx 5 xxxxxxx XXX x 20 % XXX xxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxx xx xxxxxxx;

xx)

xxxxxxxxx je, xxxxxx xxxxxxxx hodnotou xxxxxx xxxxx, jednou xx xxx největších institucí xxxxxxxxx v konkrétním xxxxxxxx xxxxx;

x)

xxxxxxxxx je xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx společností, xxxxx xxxx samy xxxxxxxxx institucemi usazenými x xxxxxxx xxxx jiných xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx x xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx instituce, a pokud xxxx xxxxxxx xxx xxxx podmínky:

—

xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx instituce xxxxxxxxx 5 xxxxxxx XXX,

—

xxxx xxx 20 % xxxxxxxxx konsolidovaných aktiv xxxxxxxxx ve smyslu xxxxxxxx x xxxxxxx 1.1 x xxxxxxx XXX, případně x xxxxxxx XX xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx závazků xxxxxxxxx xx smyslu xxxxxxxx x xxxxxxx 1.2 x xxxxxxx XXX, xxxxxxxx x xxxxxxx XX xx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx se x xxxxx xxxxxxxx státě, xxx xx xxxx, x xxxx je xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx výpočet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx se x xxxxxxxxxx xxxxxx v souladu x xxxxx xxxxx xxxxxx XXX xxxxxxxxx 3 nařízení (XX) č. 575/2013 a u nichž xxxx xxxxxxx žádná x xxxxxxxx uvedených x xxxxxxx x), xxxxxxxx informace xxxxxxx x xxxxxx i) x xx) xxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxx XX xxxx 4.2 xxxxxxx XX:

i)

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx 080 xxxxxxx 17.01 xxxxxxx X xxx následující xxxxx:

—

počet xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx) (xxxxx 910),

—

xxxxx xxxxx xxxxx (nové xxxxxxxx) (xxxxx 920),

—

xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx ztrát (xxxxx 930),

—

xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx období (řádek 940),

—

xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx (xxxxx 950),

—

součet xxxx nejvyšších ztrát (xxxxx 960),

—

celkový přímý xxxxxxx xxxxx (x xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx) (xxxxx 970),

—

xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxxx 980);

xx)

informace xxxxx šablony 17.02 xxxxxxx I;

x)

instituce xxxxxxx x xxxxxxx c) xxxxx xxxxxxx kompletní soubor xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx 17.01 x 17.02 přílohy X x xxxxxxx s pokyny x xxxxx XX bodu 4.2 xxxxxxx XX;

x)

xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxxx xxxxxx v souladu x xxxxx xxxxx hlavou III xxxxxxxxx 2 nařízení (EU) x. 575/2013 x xxxxx splňují xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx x xxxxxx ii) až x) xxxxxxx x), xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx šablon 17.01 x 17.02 xxxxxxx I v souladu x xxxxxx xxxxx XX xxxx 4.2 xxxxxxx XX:

x)

xxxxxxxxx, xxxxx provádějí xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxxx riziku x xxxxxxx s částí třetí xxxxxx XXX xxxxxxxxx 2 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013 x x xxxxx není splněna xxxxx z podmínek xxxxxxxxxxx x xxxxxx ii) xx x) xxxxxxx b), xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx 17.01 x 17.02 xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx xxxxx XX xxxx 4.2 xxxxxxx XX:

g)

použijí xx xxxxxxxxxx a ukončovací xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 4.“;

2)

x xx. 5 xxxx. b) xx xxxxxxxx nový bod 3, xxxxx xxx:

„3)

xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx vůči státnímu xxxxx xxxxx:

x)

instituce vykazují xxxxxxxxx podle xxxxxxx 33 xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx xxxxx II xxxx 6 xxxxxxx XX, xx-xx xxxxxxxx účetní xxxxxxx finančních aktiv x xxxxxxx protistran ‚Xxxxxx xxxxxxxxx‘ xxxxx xx xxxxx xxx 1 % xxxxxx celkové xxxxxx xxxxxxx položky ‚Dluhové xxxxx xxxxxx x xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx‘. Pro xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx hodnot použijí xxxxxxxxx xxxxxxxx uvedené x xxxxxxxxx 4.1 až 4.4.1 x xxxxxxx XXX, xxxxxxxx x xxxxxxxxx 4.1 až 4.4.1 x 4.6 xx 4.10 x xxxxxxx XX;

x)

pokud xxxxxxxxx xxxxxxx kritéria xxxxxxx x xxxxxxx x) x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv xx xxxxxx definice x xxxxx 010, sloupci 010 xxxxxxx 33 x xxxxxxx X xxxxxxxxxxx xxxx než 90 % hodnoty xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx datového xxxx, xxxx instituce xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx 33 přílohy I v souladu x xxxxxx x xxxxx XX xxxx 6 xxxxxxx XX souhrnně xx xxxxxxx xxxxxx a pro xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xx které xxxx xxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x), xxx nesplňují xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x), xxxxxxx informace xxxxx xxxxxxx 33 xxxxxxx I v souladu s pokyny x xxxxx XX xxxx 6 xxxxxxx XX xxx expozice xxxxxxxx xx celkové xxxxxx x xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx;

d)

xxxxxxx xx xxxxxxxxxx a ukončovací xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 4.“;

3)

x xx. 16x xxxx. 1 xx xxxxxxxx xxxx písmeno x), xxxxx zní:

„x)

informace xxxxxxx x xxxxxxx XXII v souladu x xxxxxx x xxxxxxx XXIII.“;

4)

x xx. 16x xxxx. 2 xx xxxxxxx x) xxxxxxxxx xxxxx:

„a)

xxxxxxxxx xxxx součástí xxxxxxx xxxxxxxxxxx z úvěrových institucí, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx institucí, jejíž xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxx je jurisdikce xxxxxxxx xxxx instituce;“

5)

příloha X xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxx xxxxxxxx;

6)

xxxxxxx II xx xxxxxxxxx xxxxxx uvedeným x xxxxxxx XX tohoto xxxxxxxx;

7)

xxxxxxx XXX xx xxxxxxxxx zněním xxxxxxxx x xxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxx;

8)

xxxxxxx XX se nahrazuje xxxxxx xxxxxxxx v příloze XX xxxxxx xxxxxxxx;

9)

xxxxxxx XXX se xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxx xxxxxxxx;

10)

xxxxxxx XX xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v příloze XX xxxxxx xxxxxxxx;

11)

příloha XXXXX xx nahrazuje xxxxxx xxxxxxxx v příloze XXX xxxxxx xxxxxxxx;

12)

xxxxxxx XIX xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx XXXX xxxxxx nařízení;

13)

xxxxxxx XX xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx IX xxxxxx xxxxxxxx;

14)

xxxxxxx XXX xx nahrazuje xxxxxx xxxxxxxx v příloze X xxxxxx nařízení;

15)

doplňuje xx xxxx xxxxxxx XXXX, xxxxx znění xx xxxxxxx x xxxxxxx XI xxxxxx nařízení;

16)

doplňuje se xxxx xxxxxxx XXXXX, xxxxx xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx XII xxxxxx nařízení.

Xxxxxx 2

Xxxx nařízení xxxxxxxx x xxxxxxxx dvacátým xxxx xx vyhlášení v Úředním xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx.

Použije xx xx 1. xxxxxx 2018.

Xxxx nařízení xx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx x xxxxx použitelné xx xxxxx členských xxxxxxx.

V Bruselu xxx 9. xxxxxxxxx 2017.

Xx Xxxxxx

předseda

Xxxx-Xxxxxx JUNCKER

(1)&xxxx;&xxxx;Xx. xxxx. L 176, 27.6.2013, x.&xxxx;1.

(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx nařízení Komise (XX) č. 680/2014, kterým xx xxxxxxx prováděcí xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx o podávání xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 (Xx. xxxx. L 191, 28.6.2014, x.&xxxx;1).

(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 xx xxx 10. října 2014, xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) č. 575/2013, xxxxx jde o požadavek xx úvěrové xxxxxxxxx xxxxxxxx xx krytí xxxxxxxxx (Úř. xxxx. X&xxxx;11, 17.1.2015, x.&xxxx;1).

(4)  Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;1093/2010 xx xxx 24.&xxxx;xxxxxxxxx&xxxx;2010 x&xxxx;xxxxxxx Evropského xxxxxx xxxxxxx (Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx bankovnictví), x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx x.&xxxx;716/2009/XX x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx 2009/78/XX (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;331, 15.12.2010, s. 12).

XXXXXXX X

„

PŘÍLOHA I

XXXXXXXX XXXXX O KAPITÁLU X KAPITÁLOVÝCH XXXXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXX

Xxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx / skupiny xxxxxx

Xxxxxx xxxxx

 

 

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XX

1

X 01.00

XXXXXXX

XX1

2

X 02.00

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XX2

3

X 03.00

XXXXXXXXXX XXXXXX

XX3

4

C 04.00

XXXXXXXXX XXXXXXX:

XX4

 

 

Xxxxxxxxx ustanovení

CA5

5,1

X 05.01

PŘECHODNÁ XXXXXXXXXX

XX5.1

5,2

X 05.02

NÁSTROJE SE XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX NEPŘEDSTAVUJÍCÍ STÁTNÍ XXXXXXX

XX5.2

 

 

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

GS

6,1

X 06.01

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: XXXXXXXXX O XXXXXXXXXXXX PODNICÍCH – XXXXXX

XX Total

6,2

X 06.02

SKUPINOVÁ XXXXXXXXXXX: XXXXXXXXX X XXXXXXXXXXXX PODNICÍCH

GS

 

 

Xxxxxxx xxxxxx

CR

7

C 07.00

XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXX XXXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

CR XX

 

 

ÚVĚROVÁ XXXXXX A XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXX DODÁVKY: XXXXXXX XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XX XXX

8,1

X 08.01

XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXX XXXXXXX: PŘÍSTUP XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XX XXX 1

8,2

C 08.02

XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXX XXXXXXX: XXXXXXX XXX XX XXXXXXXXXXX POŽADAVKŮM (xxxxxxxxx xxxxx ratingového xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx)

CR XXX 2

 

 

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

CR XX

9,1

X 09.01

Tabulka 9.1 – Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx sídla xxxxxxxx (xxxxxxxx SA)

XX XX 1

9,2

X 09.02

Tabulka 9.2 – Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozic xxxxx xxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxx XXX)

XX GB 2

9,4

C 09.04

X 9.4 – Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx zemí x xxxxx proticyklické xxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxx

XXX

 

 

XXXXXXX XXXXXX: XXXXXXX XXXXXXX – XXXXXXXX XXX XX KAPITÁLOVÝM XXXXXXXXXX

XX EQU XXX

10,1

C 10.01

XXXXXXX RIZIKO: VLASTNÍ XXXXXXX – PŘÍSTUPY XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XX XXX IRB 1

10,2

X 10.02

ÚVĚROVÉ XXXXXX: XXXXXXX XXXXXXX – XXXXXXXX XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX. XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXX XXXXXX XX/XXX XXXXX STUPŇŮ DLUŽNÍKA:

CR XXX XXX 2

11

X 11.00

XXXXXX VYPOŘÁDÁNÍ/DODÁNÍ

CR SETT

12

X 12.00

XXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXX – XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

CR XXX XX

13

C 13.00

XXXXXXX XXXXXX: SEKURITIZACE – XXXXXXX XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XX SEC XXX

14

X 14.00

PODROBNÉ XXXXXXXXX X XXXXXXXXXXXXXX

CR XXX Xxxxxxx

 

 

Xxxxxxxx xxxxxx

XXX

16

X 16.00

XXXXXXXX XXXXXX

XXX

17

X 17.00

XXXXXXXX XXXXXX: XXXXX XXXXXX PODLE XXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXX XXXXXXXX V XXXXXXX XXXX

OPR Details

 

 

Xxxxx xxxxxx

XXX

18

X 18.00

XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX PRO XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX

XXX XX XXX

19

C 19.00

XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP XXX XXXXXXXXXX RIZIKO X XXXXXXXXXXXXXX

XXX XX XXX

20

X 20.00

XXXXX RIZIKO: XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP PRO XXXXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXX XX XXX

21

C 21.00

TRŽNÍ XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXX XXXXXX X AKCIÍCH

MKR XX XXX

22

X 22.00

XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXX XXXXXX XXXXXX

MKR SA XX

23

X 23.00

XXXXX RIZIKO: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXX XXXXXXXX

XXX XX COM

24

X 24.00

XXXXXXX MODELY XXXXXXX XXXXXX

XXX XX

25

X 25.00

XXXXXX XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXX

XXX

33

X 33.00

XXXXXXXX XXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXX XXXX XXXXXXXXXXX

XXX


X 01.00 – KAPITÁL (CA1)

Xxxxx

XX

Xxxxxxx

Xxxx

010

1

XXXXXXX

 

015

1.1

XXXXXXX XXXX 1

 

020

1.1.1

XXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

 

030

1.1.1.1

Kapitálové xxxxxxxx xxxxxxxxx jako kmenový xxxxxxx tier 1

 

040

1.1.1.1.1

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx nástroje

 

045

1.1.1.1.1*

X xxxx: xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx veřejné xxxx x xxxxxxxxxxx situacích

 

050

1.1.1.1.2*

Xxxxxxxxx xxxxxxx: xxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxx

 

060

1.1.1.1.3

Xxxxxx ážio

 

070

1.1.1.1.4

(–) Vlastní xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

080

1.1.1.1.4.1

(–) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do kmenového xxxxxxxx tier 1

 

090

1.1.1.1.4.2

(–) Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

091

1.1.1.1.4.3

(–) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

092

1.1.1.1.5

(–) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

 

130

1.1.1.2

Xxxxxxxxxxx xxxx

 

140

1.1.1.2.1

Xxxxxxxxxxx xxxx z předchozích xxx

 

150

1.1.1.2.2

Xxxxxxxxxx xxxx nebo xxxxxx

 

160

1.1.1.2.2.1

Xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx vlastníkům xxxxxxxxxx xxxxxxx

 

170

1.1.1.2.2.2

(–) Část xxxxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxx xx xxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx

 

180

1.1.1.3

Xxxxxxxxxx xxxxxxx úplný výsledek

 

200

1.1.1.4

Xxxxxxx xxxxxxx

 

210

1.1.1.5

Xxxxxxx xx obecná xxxxxxxx xxxxxx

 

220

1.1.1.6

Přechodné xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, pro xxx xxxxx zachování xxxxxxxx xxxxxx

 

230

1.1.1.7

Xxxxxxxxx podíly xxxxxx x xxxxxxxx kapitálu xxxx 1

 

240

1.1.1.8

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

 

250

1.1.1.9

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

260

1.1.1.9.1

(–) Zvýšení xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx

 

270

1.1.1.9.2

Xxxxxxxxx xxxxxxx ze xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx

 

280

1.1.1.9.3

Kumulativní zisky x ztráty xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, které xxxxxxxxx xx xxxx ve xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

 

285

1.1.1.9.4

X xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x ztráty, xxxxx xxxxxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

290

1.1.1.9.5

(–) Xxxxxx ocenění xxxxxxxx x xxxxxxxxx obezřetného xxxxxxxxx

 

300

1.1.1.10

(–) Xxxxxxxx

 

310

1.1.1.10.1

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxx jako xxxxxxxx xxxxxxx

 

320

1.1.1.10.2

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx významných xxxxxxxx

 

330

1.1.1.10.3

Xxxxxxxx daňové xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx

 

340

1.1.1.11

(–) Xxxx xxxxxxxx xxxxxx

 

350

1.1.1.11.1

(–) Xxxx nehmotná aktiva xxxx xxxxxxxx odložených xxxxxxxx závazků

 

360

1.1.1.11.2

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx související x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

 

370

1.1.1.12

(–) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jsou závislé xx xxxxxxxx zisku x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx souvisejících xxxxxxxx xxxxxxx

 

380

1.1.1.13

(–) Xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx ztrát xxxxxxxx o úvěrové xxxxxx xxx přístupu xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx (IRB)

 

390

1.1.1.14

(–) Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx definovaných xxxxxxx

 

400

1.1.1.14.1

(–) Xxxxxx penzijního xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

410

1.1.1.14.2

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x aktivy xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

420

1.1.1.14.3

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, jež xxxxxxxxx xxxx bez omezení xxxxxxxx

 

430

1.1.1.15

(–) Vzájemná xxxxx xx kmenovém xxxxxxxx xxxx 1

 

440

1.1.1.16

(–) Odpočet xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

 

450

1.1.1.17

(–) Xxxxxxxxxxxxx účasti xxxx finanční xxxxxx, xx něž xx xxxxxxxxxxxx může xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 250  %

 

460

1.1.1.18

(–) Sekuritizační xxxxxx, xx něž xx xxxxxxxxxxxx xxxx uplatnit xxxxxxxx xxxx 1 250 %

 

470

1.1.1.19

(–) Volné xxxxxxx, xx něž xx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx riziková xxxx 1 250 %

 

471

1.1.1.20

(–) Xxxxxx x koši, xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxx XXX x xx které xx xxxxxxxxxxxx může uplatnit xxxxxxxx váha 1 250 %

 

472

1.1.1.21

(–) Expozice xxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx interních xxxxxxxx, xx xxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxx uplatnit xxxxxxxx váha 1 250 %

 

480

1.1.1.22

(–) Nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

 

490

1.1.1.23

(–) Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx budoucím xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

500

1.1.1.24

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx instituce významnou xxxxxxxxx

 

510

1.1.1.25

(–) Částka xxxxxxxxxxx 17,65 % xxxxxxxx xxxxxxx

 

520

1.1.1.26

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

524

1.1.1.27

(–) Xxxxxxxxx odpočty xx kmenového kapitálu xxxx 1 x xxxxxxxx xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

529

1.1.1.28

Xxxxxxx nebo xxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 – xxxx

 

530

1.1.2

XXXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

 

540

1.1.2.1

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx vedlejší xxxxxxx xxxx 1

 

550

1.1.2.1.1

Xxxxxxxx kapitálové xxxxxxxx

 

560

1.1.2.1.2*

Xxxxxxxxx položka: nezpůsobilé xxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

570

1.1.2.1.3

Xxxxxx xxxx

 

580

1.1.2.1.4

(–) Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1

 

590

1.1.2.1.4.1

(–) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

620

1.1.2.1.4.2

(–) Xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

621

1.1.2.1.4.3

(–) Xxxxxxxxxx kapitálové investice xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

622

1.1.2.1.5

(–) Xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx závazky odkoupit xxxxxxx nástroje zahrnované xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1

 

660

1.1.2.2

Xxxxxxxxx úpravy xxxxxxxxx v důsledku xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx právních xxxxxx

 

670

1.1.2.3

Xxxxxxxx xxxxxx dceřinými xxxxxxxxxxxx a uznané xx vedlejším xxxxxxxx xxxx 1

 

680

1.1.2.4

Xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, ve vedlejším xxxxxxxx tier 1

 

690

1.1.2.5

(–) Xxxxxxxx účast xx xxxxxxxxx kapitálu tier 1

 

700

1.1.2.6

(–) Xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx instituce nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

710

1.1.2.7

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

720

1.1.2.8

(–) Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx tier 2, xxxxx přesahuje xxxx xxxxxxxx xxxx 2

 

730

1.1.2.9

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1

 

740

1.1.2.10

Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, xxxxx xxxxxxxxx výši xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (odečítá xx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1)

 

744

1.1.2.11

(–) Dodatečné xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxx xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

748

1.1.2.12

Položky xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 – jiné

 

750

1.2

XXXXXXX XXXX 2

 

760

1.2.1

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx kapitál xxxx 2

 

770

1.2.1.1

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx nástroje x xxxxxxxxx úvěry

 

780

1.2.1.2*

Doplňková xxxxxxx: Xxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx

 

790

1.2.1.3

Xxxxxx xxxx

 

800

1.2.1.4

(–) Xxxxxxx xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxx tier 2

 

810

1.2.1.4.1

(–) Xxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2

 

840

1.2.1.4.2

(–) Xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2

 

841

1.2.1.4.3

(–) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investice do xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx xxxx 2

 

842

1.2.1.5

(–) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx vlastní xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2

 

880

1.2.2

Přechodné xxxxxx provedené x xxxxxxxx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 a podřízených xxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

 

890

1.2.3

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x uznané x kapitálu xxxx 2

 

900

1.2.4

Xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxxx dceřinými podniky, x xxxxxxxx tier 2

 

910

1.2.5

Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx XXX

 

920

1.2.6

Obecné xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x rámci xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

930

1.2.7

(–) Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx tier 2

 

940

1.2.8

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

 

950

1.2.9

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kapitálu tier 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

 

960

1.2.10

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx tier 2

 

970

1.2.11

Odpočet xx xxxxxxx kapitálu xxxx 2, xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx 2 (xxxxxxx xx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1)

 

974

1.2.12

(–) Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2 x xxxxxxxx xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

978

1.2.13

Xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 – xxxx

 


X 02.00 – XXXXXXXXXX XXXXXXXXX (CA2)

Řádky

Xxxxxxx

Xxxxxxxx

Částka

010

1

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE

 

020

1*

X xxxx: xxxxxxxxxx podniky xxxxx xx. 95 xxxx. 2 a xxxxxx 98 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích

 

030

1**

x xxxx: investiční podniky xxxxx xx. 96 xxxx. 2 x xxxxxx 97 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích

 

040

1.1

XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX EXPOZIC XXX XXXXXXX XXXXXX, XXXXXXX XXXXXX PROTISTRANY X RIZIKO XXXXXXXXXX X XXXXX XXXXXXX

 

050

1.1.1

Standardizovaný xxxxxxx (SA)

 

060

1.1.1.1

Kategorie expozic, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx přístup, x xxxxxxxx sekuritizačních xxxxx

 

070

1.1.1.1.01

xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxx banky

 

080

1.1.1.1.02

xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx

 

090

1.1.1.1.03

xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

 

100

1.1.1.1.04

xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

 

110

1.1.1.1.05

xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

 

120

1.1.1.1.06

xxxxxxxxx

 

130

1.1.1.1.07

podniky

 

140

1.1.1.1.08

xxxxxxxxx xxxxxxxx

 

150

1.1.1.1.09

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx

 

160

1.1.1.1.10

Xxxxxxxx x xxxxxxx

 

170

1.1.1.1.11

Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

 

180

1.1.1.1.12

Xxxxx dluhopisy

 

190

1.1.1.1.13

Pohledávky xxxx xxxxxxxxxx x podnikům x krátkodobým xxxxxxxx xxxxxxxxxx

 

200

1.1.1.1.14

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

210

1.1.1.1.15

Akcie x ostatní xxxxxx

 

211

1.1.1.1.16

Xxxxxxx xxxxxxx

 

220

1.1.1.2

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx podle XX

 

230

1.1.1.2*

x xxxx: xxxxxxxxxxxxxx

 

240

2.1.1

Xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx (XXX)

 

250

1.1.2.1

Xxxxxxxx založené xx interním xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX xxx xxxxxxxxx xxxxxxx

 

260

1.1.2.1.01

Xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxx

 

270

1.1.2.1.02

xxxxxxxxx

 

280

1.1.2.1.03

Xxxxxxx – malé x xxxxxxx podniky

 

290

1.1.2.1.04

Xxxxxxx – xxxxxxxxxxxxxx úvěrování

 

300

1.1.2.1.05

Podniky – xxxxxxx

 

310

1.1.2.2

Xxxxxxxx XXX, xxxxx se používají xxxxxxx xxxxxx LGD x/xxxx konverzní xxxxxxx

 

320

1.1.2.2.01

Ústřední xxxxx a xxxxxxxxx xxxxx

 

330

1.1.2.2.02

xxxxxxxxx

 

340

1.1.2.2.03

Xxxxxxx – xxxx x střední xxxxxxx

 

350

1.1.2.2.04

Xxxxxxx – xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

360

1.1.2.2.05

Xxxxxxx – ostatní

 

370

1.1.2.2.06

Xxxxxx – xxxx x střední xxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

 

380

1.1.2.2.07

Xxxxxx – xxxx xxx xxxx a xxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

 

390

1.1.2.2.08

Xxxxxx – xxxxxxxxxxxxx revolvingové xxxxxxxx

 

400

1.1.2.2.09

Retail – xxxxxxx malé x střední xxxxxxx

 

410

1.1.2.2.10

Xxxxxx – xxxxxxx jiné xxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

 

420

1.1.2.3

Xxxxxxx kapitál xxxxx XXX

 

430

1.1.2.4

Sekuritizační xxxxxx xxxxx XXX

 

440

1.1.2.4*

X xxxx: xxxxxxxxxxxxxx

 

450

1.1.2.5

Xxxxxxx aktiva xxxxxxxx xxxxxx úvěrového závazku

 

460

1.1.3

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx u xxxxxxxxx do xxxxx xxx xxxxxx selhání xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

490

1.2

XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX EXPOZICE XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX/XXXXXX

 

500

1.2.1

Vypořádací xxxxxx/xxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

510

1.2.2

Xxxxxxxxxx riziko/riziko xxxxxx x obchodním xxxxxxxxx

 

520

1.3

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE XXX POZIČNÍ, MĚNOVÉ X XXXXXXXXX RIZIKO

 

530

1.3.1

Objem xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx, xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (SA)

 

540

1.3.1.1

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (XXX)

 

550

1.3.1.2

Akcie x xxxxxxx xxxxxx

 

555

1.3.1.3

Zvláštní xxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx x subjektů xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

 

556

1.3.1.3*

Xxxxxxxxx xxxxxxx: Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxxx

 

557

1.3.1.3**

Xxxxxxxxx položka: Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxx vlastního xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx

 

560

1.3.1.4

Měna

 

570

1.3.1.5

Xxxxxxxx

 

580

1.3.2

Xxxxx xxxxxxxx expozice xxx xxxxxxx, xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxxx xxxxxx (XX)

 

590

1.4

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXXX (XxX)

 

600

1.4.1

XxX xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (BIA)

 

610

1.4.2

XxX xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupů (XXX) / alternativních xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXX)

 

620

1.4.3

OpR xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (XXX)

 

630

1.5

XXXXX XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE XX XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX

 

640

1.6

XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXXX X OCENĚNÍ

 

650

1.6.1

Xxxxxxxxx xxxxxx

 

660

1.6.2

Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

670

1.6.3

Na xxxxxxx XXX

 

680

1.7

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX SOUVISEJÍCÍ S XXXXXXX XXXXXXXXXX V XXXXXXXXX XXXXXXXXX

 

690

1.8

XXXXXXX OBJEMY XXXXXXXX XXXXXXXX

 

710

1.8.2

X xxxx: xxxxxxxxx přísnější obezřetnostní xxxxxxxxx podle xxxxxx 458

 

720

1.8.2*

X xxxx: xxxxxxxxx xxx xxxxx expozice

 

730

1.8.2**

X xxxx: x důsledku xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vah xxx ošetření xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x obchodních xxxxxxxxxxx

 

740

1.8.2***

X xxxx: x xxxxxxxx xxxxxxx uvnitř xxxxxxxxxx xxxxxxx

 

750

1.8.3

X xxxx: dodatečné xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 459

 

760

1.8.4

Z xxxx: Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx expozice xx xxxxxxx xxxxxx 3 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx

 


X 03.00 – XXXXXXXXXX POMĚRY X XXXXXX XXXXXXXX (XX3)

Řádky

XX

Xxxxxxx

Xxxx

010

1

Xxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

 

020

2

Xxxxxxxx (+)/xxxxxxxxxx (–) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

030

3

Xxxxxxxxxx poměr xxxx 1

 

040

4

Xxxxxxxx (+)/xxxxxxxxxx (–) xxxxxxxx xxxx 1

 

050

5

Celkový xxxxxxxxxx xxxxx

 

060

6

Přebytek (+)/xxxxxxxxxx (–) xxxxxxxxx xxxxxxxx

 

Xxxxxxxxx xxxxxxx: xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx II

070

7

Poměr xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxx xxxxx xxxxx pilíře II

 

080

8

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxx úprav xxxxx xxxxxx XX

 

090

9

Kapitálový xxxxx xxxx 1 xxxxxx xxxxx podle pilíře XX

 

100

10

Xxxxxx xxxxxxxxxx poměr xxxx 1 x xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx II

 

110

11

Celkový xxxxxxxxxx xxxxx včetně xxxxx xxxxx pilíře XX

 

120

12

Xxxxxx xxxxxxx kapitálový poměr x důsledku xxxxx xxxxx xxxxxx XX

 


C 04.00 – XXXXXXXXX XXXXXXX (CA4)

Řádek

XX

Xxxxxxx

Xxxxxxx

Odložené daňové xxxxxxxxxx a xxxxxxx

010

010

1

Odložené xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

 

020

1.1

Odložené xxxxxx pohledávky, které xxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxx zisku

 

030

1.2

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx na budoucím xxxxx x nevyplývají x přechodných xxxxxxx

 

040

1.3

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

050

2

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx

 

060

2.1

Xxxxxxxx xxxxxx závazky, xxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx

 

070

2.2

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, které lze xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zisku

 

080

2.2.1

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx pohledávkami, xxxxx xxxx závislé na xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

090

2.2.2

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx daňové xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx daňovými xxxxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

093

2X

Xxxxxxxxx daně x zpětně xxxxxxx xxxxxx ztráty

 

096

2B

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx podléhají xxxxxxxx xxxx ve xxxx 250 %

 

097

2X

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx výši 0 %

 

Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx a očekávané xxxxxx

100

3

Xxxxxxxx (+) nebo xxxxxxx (–) xxxxx XXX xxxxxxxx x xxxxx x úvěrové xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x dalšího xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx, xxxxx nejsou x selhání

 

110

3.1

Xxxxxxx xxxxxx x úvěrové riziko, xxxxxxxxx úpravy xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxx do xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx ztrát

 

120

3.1.1

Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

 

130

3.1.2

Xxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxx xxxxxx

 

131

3.1.3

Dodatečné xxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx kapitálu

 

140

3.2

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

 

145

4

Xxxxxxxx (+) xxxx xxxxxxx (–) xxxxx IRB xxxxxxxx xx specifických úprav x xxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x expozic, xxxxx xxxx x xxxxxxx

 

150

4.1

Xxxxxxxxxx úpravy o xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx

 

155

4.2

Celkové xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

 

160

5

Xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx způsobilého xxxx kapitál tier 2

 

170

6

Xxxxxxx xxxxx rezervy xxxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2

 

180

7

Xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx tier 2

 

Xxxxxxx hodnoty xxx xxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx tier 1

190

8

Xxxxxxx xxxxxxx neodečitatelná xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx instituce xxxx významnou investici

 

200

9

Prahová xxxxxxx XXX1 xx xxxx 10 %

 

210

10

Xxxxxxx xxxxxxx XXX1 ve xxxx 17,65 %

 

225

11,1

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx účastí mimo xxxxxxxx sektor

 

226

11,2

Xxxxxxxxx kapitál xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx

 

Xxxxxxxxx xx kapitálu xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

230

12

Xxxxxxxxx xx kapitálu XXX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx o krátké xxxxxx

 

240

12.1

Xxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx CET1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

250

12.1.1

Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v nichž xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

 

260

12.1.2

(–) Xxxxxx pozice x povolenou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx k xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

270

12.2

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx kapitálu tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

280

12.2.1

Xxxxx nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

 

290

12.2.2

(–) Xxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahující xx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

291

12.3

Syntetické xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

292

12.3.1

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx investici

 

293

12.3.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx funkcí xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx výše

 

300

13

Xxxxxxxxx do xxxxxxxx AT1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x krátké pozice

 

310

13.1

Přímé xxxxxxxxxx investice do xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx kapitálu tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

320

13.1.1

Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

330

13.1.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx kompenzací vztahující xx x hrubým xxxxxx xxxxxxxxxxx investicím xxxxxxxx xxxx

 

340

13.2

Xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

 

350

13.2.1

Xxxxx xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

360

13.2.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se x hrubým xxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím uvedeným xxxx

 

361

13.3

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

 

362

13.3.1

Hrubé xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

 

363

13.3.2

(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx syntetickým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

370

14

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx X2 subjektů z xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx investici, xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx

 

380

14.1

Přímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx finančního sektoru, x xxxxx instituce xxxx významnou investici

 

390

14.1.1

Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

400

14.1.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

410

14.2

Xxxxxxx xxxxxxxxxx investice do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

420

14.2.1

Hrubé xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

430

14.2.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x povolenou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se k xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedeným xxxx

 

431

14.3

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx významnou investici

 

432

14.3.1

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

433

14.3.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx vztahující se x xxxxxx syntetickým xxxxxxxxxxx investicím uvedeným xxxx

 

Xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x nichž má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

440

15

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX1 xxxxxxxx finančního sektoru, x xxxxx má xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx, xxxxxxxx o krátké xxxxxx

 

450

15.1

Xxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

460

15.1.1

Hrubé xxxxx xxxxxxxxxx investice do xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

 

470

15.1.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx kompenzací xxxxxxxxxx xx x xxxxxx přímým kapitálovým xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

480

15.2

Nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

 

490

15.2.1

Xxxxx nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

500

15.2.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

501

15.3

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž má xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

502

15.3.1

Hrubé xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx zahrnovaných xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx instituce xxxxxxxxx investici

 

503

15.3.2

(–) Xxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx vztahující xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

510

16

Xxxxxxxxx do xxxxxxxx AT1 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx

 

520

16.1

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

 

530

16.1.1

Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

 

540

16.1.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx kompenzací xxxxxxxxxx xx k hrubým xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

550

16.2

Xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx do nástrojů xxxxxxxxxxxx do vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

560

16.2.1

Hrubé xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

570

16.2.2

(–) Krátké xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahující xx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím xxxxxxxx xxxx

 

571

16.3

Xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

572

16.3.1

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

573

16.3.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxx syntetickým xxxxxxxxxxx investicím uvedeným xxxx

 

580

17

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx X2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, očištěné x xxxxxx xxxxxx

 

590

17.1

Přímé kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

600

17.1.1

Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx významnou investici

 

610

17.1.2

(–) Xxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxx kompenzací xxxxxxxxxx xx x hrubým xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx výše

 

620

17.2

Xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

630

17.2.1

Xxxxx nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx finančního sektoru, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

640

17.2.2

(–) Xxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x hrubým xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

641

17.3

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx xx instituce xxxxxxxxx investici

 

642

17.3.1

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

643

17.3.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedeným xxxx

 

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx:

650

18

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx CET1 x subjektech finančního xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX1 xxxxxxxxx

 

660

19

Rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx do XX1 x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, xxxxx xxxxxx odečteny xx xxxxxxxx XX1 instituce

 

670

20

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx X2 x xxxxxxxxxx finančního xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx kapitálu X2 xxxxxxxxx

 

Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xx kapitálu

680

21

Xxxxxxxxx xx kapitálových nástrojů XXX1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxx

 

690

22

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx CET1 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxx

 

700

23

Investice xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici, x xxxxxxxx výjimkou

 

710

24

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx xx významnou xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxx

 

720

25

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx X2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici, x xxxxxxxx výjimkou

 

730

26

Investice do xxxxxxxxxxxx nástrojů X2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxx

 

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

740

27

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

 

750

 

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

 

760

 

Bezpečnostní xxxxxxx, je-li xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx makroobezřetnostní xxxx xxxxxxxxx riziko

 

770

 

Proticyklická xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx

 

780

 

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

 

800

 

Kapitálová xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

 

810

 

Kapitálová xxxxxxx xxx jiné xxxxxxxxx xxxxxxxx instituce

 

Xxxxxxxxx podle xxxxxx XX

820

28

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x úpravami xxxxx xxxxxx XX

 

Xxxxx xxxxxxxxx xxx investiční xxxxxxx

830

29

Xxxxxxxxx kapitál

 

840

30

Xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx fixních xxxxxxxxx xxxxxxx

 

Xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx prahových xxxxxx vykazování

850

31

Zahraniční xxxxxxx xxxxxxxx

 

860

32

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

 

Xxxxx xxxxx Basel X

870

 

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx

 

880

 

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxx Xxxxx I

 

890

 

Kapitálové xxxxxxxxx xxx dolní xxxxx Xxxxx X

 

900

 

Kapitálové xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxx Basel I – alternativa xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

910

 

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx jde x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx dolního xxxxxx Xxxxx I

 


X 05.01 – PŘECHODNÁ USTANOVENÍ (XX5.1)

 

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxx xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx procentní xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxx

XX

Xxxxxxx

010

020

030

040

050

060

010

1

XXXXXX XXXXXX

 

 

 

 

 

 

020

1.1

XXXXXXXX SE XXXXXXXXXX PRÁVNÍCH XXXXXX

link xx {XX1;x220}

xxxx xx {XX1;x660}

xxxx xx {XX1;x880}

 

 

 

030

1.1.1

Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx právních xxxxxx: xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx podporu

 

 

 

 

 

 

040

1.1.1.1

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2006/48/XX xx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

050

1.1.1.2

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx, který realizuje xxxxxxxxxx xxxxxxxx program

 

 

 

 

 

 

060

1.1.2

Xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

xxxx xx {XX5.2;x010;x060}

link xx {XX5.2;x020;x060}

link na {XX5.2;x090;x060}

 

 

 

070

1.2

XXXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXXXX

xxxx xx {XX1;x240}

xxxx xx {XX1;x680}

xxxx xx {XX1;x900}

 

 

 

080

1.2.1

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

090

1.2.2

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx v rámci xxxxxxxxxxxxxxx kapitálu

 

 

 

 

 

 

091

1.2.3

Přechodné xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

092

1.2.4

Přechodné xxxxxx kvalifikovaného xxxxxxxx xxxx 2 v xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

100

1.3

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

link na {XX1;x520}

xxxx xx {XX1;x730}

xxxx xx {XX1;x960}

 

 

 

110

1.3.1

Nerealizované xxxxx x ztráty

 

 

 

 

 

 

120

1.3.1.1

Xxxxxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

130

1.3.1.2

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

133

1.3.1.3

Xxxxxxxxxxxxx xxxxx z xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx zařazených xx xxxxxxxxx „Realizovatelné“ podle xxxxxxxxx XXX 39 xxxxxxxxxxx EU

 

 

 

 

 

 

136

1.3.1.4

Nerealizované xxxxxx x expozic vůči xxxxxxxxx vládám xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx „Realizovatelné“ xxxxx xxxxxxxxx XXX 39 potvrzeného XX

 

 

 

 

 

 

138

1.3.1.5

X xxxxxx hodnotě xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxx, xxxxx vyplývají x xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

140

1.3.2

Xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

150

1.3.2.1

Xxxxxx xx běžný finanční xxx

 

 

 

 

 

 

160

1.3.2.2

Xxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

170

1.3.2.3

Xxxxxxxx daňové xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx budoucím xxxxx x nevyplývají x xxxxxxxxxxx rozdílů

 

 

 

 

 

 

180

1.3.2.4

Xxxxxxx xxxxxx vůči očekávaným xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx (IRB)

 

 

 

 

 

 

190

1.3.2.5

Aktiva xxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

194

1.3.2.5*

x xxxx: xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx XXX 19 – xxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

198

1.3.2.5**

x toho: zavedení xxxx standardu IAS 19 – xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

200

1.3.2.6

Xxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

210

1.3.2.6.1

Vlastní xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

 

 

 

 

 

211

1.3.2.6.1**

z xxxx: přímé kapitálové xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

212

1.3.2.6.1*

x xxxx: xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

220

1.3.2.6.2

Vlastní nástroje xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

 

 

 

 

 

221

1.3.2.6.2**

z xxxx: xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

222

1.3.2.6.2*

x xxxx: xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

230

1.3.2.6.3

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2

 

 

 

 

 

 

231

1.3.2.6.3*

x toho: xxxxx kapitálové xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

232

1.3.2.6.3**

x xxxx: xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

240

1.3.2.7

Xxxxxxxx účasti

 

 

 

 

 

 

250

1.3.2.7.1

Xxxxxxxx xxxxx xx kmenovém xxxxxxxx xxxx 1

 

 

 

 

 

 

260

1.3.2.7.1.1

Vzájemná účast xx kmenovém xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

270

1.3.2.7.1.2

Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

280

1.3.2.7.2

Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

 

 

 

 

 

290

1.3.2.7.2.1

Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

 

 

 

 

 

 

300

1.3.2.7.2.2

Vzájemná xxxxx xx vedlejším kapitálu xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

310

1.3.2.7.3

Xxxxxxxx účast xx xxxxxxxx xxxx 2

 

 

 

 

 

 

320

1.3.2.7.3.1

Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

330

1.3.2.7.3.2

Vzájemná xxxxx na kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx investici

 

 

 

 

 

 

340

1.3.2.8

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

350

1.3.2.8.1

Nástroje xxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

360

1.3.2.8.2

Nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

370

1.3.2.8.3

Nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

380

1.3.2.9

Odložené daňové xxxxxxxxxx, které jsou xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx má instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

385

1.3.2.9x

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx závislé xx xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx x přechodných xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

390

1.3.2.10

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx instituce xxxxxxxxx investici

 

 

 

 

 

 

400

1.3.2.10.1

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kmenového kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

410

1.3.2.10.2

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

420

1.3.2.10.3

Nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, v xxxxx xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

425

1.3.2.11

Xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

 

 

 

 

 

430

1.3.3

Xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

440

1.3.4

Xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx přechodných xxxxxx XXXX 9

 

 

 

 

 

 


C 05.02 – XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX PRÁVNÍCH XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXX (CA5.2)

XX 5.2 –

Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx účinků: nástroje xxxxxxxxxxxxxxx státní xxxxxxx

Objem xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx

Xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx procentní xxxxx

Xxxxx xxxxxxx

(–) Xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx limity xxxxxxxxx xxxxxxxx účinků

Celková xxxxxx související xx xxxxxxxxxx právních xxxxxx

Xxx

ID

Položka

010

020

030

040

050

060

010

1

Nástroje, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx. 57 xxxx. x) xxxxxxxx 2006/48/ES

 

 

 

 

 

xxxx xx {XX5.1;x060;x010}

020

2.

Xxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx. 57 xxxx. xx) x xx. 154 xxxx. 8 x 9 směrnice 2006/48/XX, x xxxxxxxx xxxxxxx x článku 489

 

 

 

 

 

xxxx xx {CA5.1;r060;c020}

030

2.1

Xxxxxxx xxxx nástrojů bez xxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

040

2.2

Xxxxxxxx x xxxxx xxxx x pobídkou xx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx právních xxxxxx

 

 

 

 

 

 

050

2.2.1

Xxxxxxxx x kupní xxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx datu xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 52 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích

 

 

 

 

 

 

060

2.2.2

Xxxxxxxx s xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxx xxx xxxxxxxxxx, které xx xxxx xxxxxxxx splatnosti xxxxxxxxx podmínky xxxxx xxxxxx 52 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

070

2.2.3

Xxxxxxxx x xxxxx opcí xxxxxxxxxxxxx do 20. xxxxxxxx 2011 včetně, xxxxx po xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 52 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích

 

 

 

 

 

 

080

2.3

Xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, xxx něž platí xxxxxxxxx právních xxxxxx

 

 

 

 

 

 

090

3

Xxxxxxx, xxx vyhovují xxxxxxxxxxx xx. 57 písm. x), x), g) xxxx x) xxxxxxxx 2006/48/XX, s výhradou xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxx 490

 

 

 

 

 

xxxx xx {XX5.1;x060;x030}

100

3.1

Xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

110

3.2

Xxxxxxx s pobídkou xx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx zachování xxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

120

3.2.1

Položky x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxx pro xxxxxxxxxx, které xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 63 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

130

3.2.2

Položky x kupní xxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxx xxx vykazování, xxxxx xx xxxx skutečné xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx článku 63 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

140

3.2.3

Xxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xx 20. července 2011 xxxxxx, xxxxx po xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 63 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích

 

 

 

 

 

 

150

3.3

Xxxxxxxx xxx rámec limitu xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1, xxx něž xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 


X 06.01 – XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: INFORMACE X XXXXXXXXXXXX PODNICÍCH – XXXXXX (GS XXXXX)

 

XXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXX K XXXXXXXXXXXX SKUPINY

XXXXXXXXXX REZERVY

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE

 

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX DO XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

 

KONSOLIDOVANÝ XXXXXXX

 

POŽADAVKY XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXX

 

XXXXXXX XXXXXX; XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX; RIZIKO ROZŘEDĚNÍ, XXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXX RIZIKO/RIZIKO XXXXXX

XXXXXXX, XXXXXX A XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX OBJEMY XXXXXXXX EXPOZICE

XXXXXXXXXXXXX NÁSTROJE XXXX 1 ZAHRNUTÉ XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1

 

XXXXXXXXXXXXX KAPITÁLOVÉ XXXXXXXX ZAHRNUTÉ XX XXXXXXXXXXXXXXX KAPITÁLU TIER 2

XXXXXXXXX XXXXXXX:

GOODWILL (–) /(+) XXXXXXXXX XXXXXXXX

Z XXXX: KMENOVÝ XXXXXXX XXXX 1

Z XXXX: XXXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

X XXXX: PŘÍSPĚVKY XX KONSOLIDOVANÉMU VÝSLEDKU

Z XXXX: (–) XXXXXXXX /(+) NEGATIVNÍ XXXXXXXX

BEZPEČNOSTNÍ XXXXXXXXXX XXXXXXX

PROTICYKLICKÁ KAPITÁLOVÁ XXXXXXX SPECIFICKÁ XXX XXXXXXXXX

XXXXXXXXXXXX REZERVA X XXXXXX MAKROOBEZŘETNOSTNÍCH XXXX XXXXXXXXXXX XXXXX ZJIŠTĚNÝCH XX XXXXXX XXXXXXXXX XXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXX XXXXXXXXXXX RIZIKA

XXXXXXXXXX XXXXXXX PRO XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX INSTITUCE

XXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX

MENŠINOVÉ XXXXXX ZAHRNUTÉ XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX KAPITÁLU XXXX 1

KVALIFIKOVANÉ NÁSTROJE XXXX 1 ZAHRNUTÉ XX KONSOLIDOVANÉHO XXXXXXXXXX XXXXXXXX TIER 1

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

470

480

010

CELKEM

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 06.02 – XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: XXXXX X XXXXXXXXXXXX PODNICÍCH (XX)

XXXXXXXX, XXXXX XXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX

XXXXXXXXX X XXXXXXXXXX PODLÉHAJÍCÍCH XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXX XXXXXXXX K XXXXXXXXXXXX XXXXXXX

KAPITÁLOVÉ XXXXXXX

XXXXX

XXX

Xxx XXX

XXXXXXXXX NEBO EKVIVALENT (XXX / XX)

ROZSAH XXXXX: SAMOSTATNĚ PLNĚ XXXXXXXXXXXXX (SF) NEBO XXXXXXXXXX ČÁSTEČNĚ XXXXXXXXXXXXX (XX)

XXX XXXX

XXXXX XXXXXX (%)

XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXXXX

 

 

XXXXXXX OBJEM RIZIKOVÉ XXXXXXXX

 

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX ZAHRNOVANÝ XX KONSOLIDOVANÉHO KAPITÁLU

 

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

 

XXXXXXXXX KOMBINOVANÝCH XXXXXXXXXXXX XXXXXX

 

XXXXXXX RIZIKO; ÚVĚROVÉ XXXXXX XXXXXXXXXXX; XXXXXX XXXXXXXXX, XXXXXXX DODÁVEK X XXXXXXXXXX RIZIKO/RIZIKO XXXXXX

XXXXXXX, XXXXXX X XXXXXXXXX RIZIKO

OPERAČNÍ XXXXXX

XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX EXPOZICE

 

XXXXXXX XXXX 1 XXXXXX

 

 

XXXXXXX XXXX 2

 

XXXXXXX XXXXXX; XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX; XXXXXX XXXXXXXXX, XXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXX XXXXXX/XXXXXX DODÁNÍ

XXXXXXX, MĚNOVÉ X XXXXXXXXX RIZIKO

OPERAČNÍ XXXXXX

XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1 XXXXXXXX DO XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1

 

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 2

XXXXXXXXX XXXXXXX:

XXXXXXXX (–) /(+) XXXXXXXXX XXXXXXXX

X TOHO: XXXXXXX XXXXXXX TIER 1

X TOHO: VEDLEJŠÍ XXXXXXX XXXX 1

X XXXX: XXXXXXXXX KE XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

X XXXX: (–) GOODWILL /(+) XXXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX REZERVA XXXXXXXXXX XXX INSTITUCI

BEZPEČNOSTNÍ XXXXXXX Z DŮVODU XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXX XX XXXXXX ČLENSKÉHO XXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXX XXX KRYTÍ XXXXXXXXXXX XXXXXX

KAPITÁLOVÁ XXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX

 

XXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

 

VEDLEJŠÍ XXXXXXX XXXX 1

 

XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX DO XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1 ZAHRNUTÉ XX XXXXXXXXXXXXXXX VEDLEJŠÍHO KAPITÁLU XXXX 1

X XXXX: XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX, SOUVISEJÍCÍ NEROZDĚLENÝ XXXX X XXXXXX XXXX

X XXXX: XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX TIER 1

SOUVISEJÍCÍ XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1, XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX ZISK X XXXXXX XXXX

X XXXX: XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXXX KAPITÁLOVÉ XXXXXXXX, XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXX, XXXXXX ÁŽIO X XXXXXXX XXXXX

Z XXXX: XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX TIER 1

X XXXX: KVALIFIKOVANÝ XXXXXXX XXXX 2

010

020

025

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

470

480

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


C 07.00 – ÚVĚROVÁ XXXXXX X XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXX XXXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX POŽADAVKŮM (XX XX)

Třída xxxxxxxx xxxxx SA

 

 

 

 

 

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX KONVERZNÍMI XXXXXXX

(–) XXXXXX OCENĚNÍ X XXXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXXXX XXXXXXXX

EXPOZICE XXX ÚPRAV OCENĚNÍ X XXXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

XXXXX EXPOZICE PO XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX KONVERZNÍMI XXXXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX X DOPADEM XX HODNOTU XXXXXXXX: XXXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXX KOLATERÁLU

XXXX UPRAVENÁ XXXXXXX XXXXXXXX (E*)

XXXXXXXXX XXXX UPRAVENÉ XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX KONVERZNÍCH XXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX PŘED XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX KOEFICIENTU XXX XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX X STŘEDNÍ XXXXXXX

 

XXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX: UPRAVENÉ XXXXXXX (Xx)

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXX XXXXX EXPOZICI

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXX: UPRAVENÁ XXXXXXX (Xxxx)

0 %

20 %

50 %

100 %

Z XXXX: XXXXXXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX

X XXXX: X XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXX EXTERNÍ XXXXXXXXXX AGENTUROU

X XXXX: X XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX OD XXXXXXXXX XXXXX

(–) XXXXXX

(–) XXXXXXX XXXXXXXX

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXX: XXXXXXXXXX XXXXXX

(–) XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX

(–) XXXXXXX ODTOK

XXXXXXX XXXXXX (+)

 

(–) X XXXX: XXXXXXXXXX VOLATILITY XXXX SPLATNOSTI

010

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

215

220

230

240

010

XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x CA

 

 

015

z xxxx: expozice x xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

020

x xxxx: xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

x xxxx: expozice, na xxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxx a xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

x toho: xxxxxxxx xxxxxxxxx nemovitostmi – xxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

x xxxx: xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

x xxxx: xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu, v xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx přístupu IRB

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

STRUKTURA XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXXXX:

070

Xxxxxxxxx expozice xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxxxxx/xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx protistrany

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

Transakce x xxxxxxxxxxxx cenných papírů

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

x xxxx: s xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Transakce s xxxxxxxx x x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

x xxxx: s xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

X křížového xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXX EXPOZIC XXXXX XXXXXXXXXX XXX:

140

0 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

2 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

4 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

10 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

20 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

35 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

50 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

70 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

75 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

100 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

240

150 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

250

250 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

260

370 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

270

1 250 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

280

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXX

290

Expozice xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

300

Expozice x xxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx výši 100 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

310

Xxxxxxxx zajištěné xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

320

Xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx rizikové xxxx ve výši 150 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 08.01 – ÚVĚROVÁ XXXXXX X XXXXXXX RIZIKA XXXXXXXXXXX X XXXXX XXXXXXX: XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX POŽADAVKŮM XXXXXXXX XX XXXXXXXX XXXXXXX (XXX) (XX IRB 1)

Xxxxx xxxxxxxx podle XXX:

 

 

Xxxxxxx xxxxxx XXX x/xxxx konverzní faktory:

 

 

 

INTERNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX EXPOZICE XXXX VYNÁSOBENÍM XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

EXPOZICE XX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX XXXX VYNÁSOBENÍM XXXXXXXXXXX XXXXXXX

 

XXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXXX X XXXXXXXX XXX X XXXXXXXX XXXXXXXX DVOJÍHO XXXXXXX

XXXXXXXX, XXXXX PODLÉHAJÍ XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX:

XXXXXXXX VÁŽENÁ XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%)

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%) XXX VELKÉ SUBJEKTY XXXXXXXXXX SEKTORU X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX SUBJEKTY

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX (XXXXX XXX)

XXXXX RIZIKOVĚ XXXXXXXX EXPOZIC PŘED XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX A XXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXX:

OSOBNÍ XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX

(–) XXXX MAJETKOVÉ XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

SUBSTITUCE EXPOZICE X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

POUŽÍVAJÍ SE XXXXXXX ODHADY XXX:

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

MAJETKOVÉ XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

OSOBNÍ XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO RIZIKA

XXXX XXXXXXXXXXX XXXXX

(–) XXXXXX XXXXXXX X REZERVY

POČET XXXXXXXX

XX XXXXXXXXX PODLE XXXXXXXXXXX STUPNĚ XXXX XXXXXXXXX DLUŽNÍKA (%)

 

X XXXX: XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXXX FINANČNÍ XXXXXXXX

(–) XXXXXX

(–) XXXXXXX XXXXXXXX

(–) XXXXXX XXXXXX

XXXXXXX CELKEM (+)

X TOHO: XXXXXXXXXXXX XXXXXXX

X TOHO: PODROZVAHOVÉ XXXXXXX

X XXXX: XXXXXXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX

X TOHO: XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXXX FINANČNÍ XXXXXXXX

XXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXX SE XXXXXXX XXXXXX LGD:

XXXX XXXXXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX

JINÝ XXXXXXXXX XXXXXXXXX

 

X XXXX: XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXXXX

XXXXXXX HMOTNÝ XXXXXXXXX

XXXXXXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

255

260

270

280

290

300

010

XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x CA

 

 

 

 

015

x xxxx: xxxxxxxx, na xxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx x střední xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXXXX:

020

Rozvahové xxxxxxx xxxxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxxxxx/xxxxxxxxx podléhající xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

Transakce x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxxxxxxx x xxxxxxxx a x xxxxx dobou xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

X xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx základě xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

EXPOZICE XXXXXXXX XX XXXXXX XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX: XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

XXXXXXXXXXX KRITÉRIA SPECIALIZOVANÉHO XXXXXXXXX: XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXX XXX V RÁMCI XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

090

XXXXXXXX XXXX: 0 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

50 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

70 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

X xxxx: x kategorii 1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

90 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

115 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

250 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX: EXPOZICE XXXXXXXXX NEMOVITOSTMI

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

EXPOZICE Z XXXXXXX DODÁVEK PŘI XXXXXXXX RIZIKOVÝCH VAH XXXXX ALTERNATIVNÍHO XXXXXXXXX XXXX 100 % X XXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

RIZIKO XXXXXXXXXX: CELKOVÉ POHLEDÁVKY XXXXXX XX ÚPLATU

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


C 08.02 – XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXX XXXXXXX: XXXXXXX XX KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM XXXXXXXX NA INTERNÍM XXXXXXX (IRB) STRUKTURA XXXXX RATINGOVÉHO XXXXXX XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX (XX IRB 2)

Xxxxx xxxxxxxx podle XXX:

 

 

Vlastní xxxxxx XXX a/nebo xxxxxxxxx xxxxxxx:

 

 

STUPEŇ XXXXXXXX (XXXXXXXXXXXXX ŘÁDKU)

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XX SUBSTITUČNÍMI VLIVY XX XXXXXXXX

EXPOZICE XX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX VLIVŮ XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO RIZIKA XXXX XXXXXXXXXXX KONVERZNÍMI XXXXXXX

 

XXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXXX X XXXXXXXX LGD X XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXX, XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX:

XXXXXXXX XXXXXX PRŮMĚRNÁ XXXXXXX XXX (%)

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX HODNOTA XXX (%) XXX XXXXX SUBJEKTY FINANČNÍHO XXXXXXX A NEREGULOVANÉ XXXXXXXX XXXXXXXX

EXPOZICÍ VÁŽENÁ XXXXXXXX XXXXXXXXX (XXXXX XXX)

XXXXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX A XXXXXXX XXXXXXX

XXXXX RIZIKOVĚ VÁŽENÉ XXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX A STŘEDNÍ XXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXX:

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

(–) XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX

XXXXXXXXX XX XXXXXXX XXXXXX XXX:

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

VÝŠE XXXXXXXXXXX XXXXX

(–) XXXXXX OCENĚNÍ X XXXXXXX

POČET XXXXXXXX

XX XXXXXXXXX PODLE XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXX SESKUPENÍ XXXXXXXX (%)

 

X XXXX: XXXXX XXXXXXXX FINANČNÍHO XXXXXXX X NEREGULOVANÉ XXXXXXXX XXXXXXXX

(–) XXXXXX

(–) XXXXXXX DERIVÁTY

(–) ODTOKY XXXXXX

XXXXXXX CELKEM (+)

X XXXX: XXXXXXXXXXXX XXXXXXX

X XXXX: XXXXXXXXXXXX XXXXXXX

X TOHO: XXXXXXXXXX X ÚVĚROVÉHO XXXXXX XXXXXXXXXXX

X XXXX: XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX SUBJEKTY

XXXXXX

ÚVĚROVÉ XXXXXXXX

XXXXXXXXX XX XXXXXXX ODHADY XXX:

XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX

 

X XXXX: VELKÉ XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX SUBJEKTY

XXXXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX

POHLEDÁVKY

005

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

255

260

270

280

290

300

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


C 09.01 – GEOGRAFICKÁ STRUKTURA XXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXXXXX: XXXXXXXX X XXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX (XX XX 1)

Země:

 

 

 

 

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX FAKTORY

Expozice x xxxxxxx

Xxxx selhání xxxxxxxx xxx xxxx období

Xxxxxx xxxxxx x úvěrové xxxxxx

Xxxxxxxxxx úpravy x xxxxxxx xxxxxx

X xxxx: xxxxxx

Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx/xxxxxx u xxxx xxxxxxxxxx selhání

XXXXXXX XXXXXXXX

OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XX UPLATNĚNÍ XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX MALÉ X XXXXXXX XXXXXXX

010

020

040

050

055

060

070

075

080

090

010

xxxxxxxx xxxxx nebo centrální xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

020

xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

subjekty xxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

075

x xxxx: xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

retailové xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

085

x xxxx: malé x xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

095

x toho: xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

Xxxxxxxx v xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Xxxxxxx xxxxxxx x obzvlášť xxxxxxx rizikem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

Xxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

Pohledávky xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x krátkodobým xxxxxxxx xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

Xxxxxxxxxx expozice

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

Xxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

Xxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 09.02 – XXXXXXXXXXX STRUKTURA XXXXXXX XXXXX XXXXX DLUŽNÍKA: XXXXXXXX IRB (XX XX 2)

Xxxx:

 

 

 

 

XXXXXXX EXPOZICE XXXX VYNÁSOBENÍM XXXXXXXXXXX XXXXXXX

X toho: x xxxxxxx

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxx xxxxxx

Obecné xxxxxx o xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxx xxxxxx

Z xxxx: xxxxxx

Xxxxxx o xxxxxxx xxxxxx/xxxxxx x nově xxxxxxxxxx xxxxxxx

XX PŘIŘAZENÁ XXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX (%)

XXXXXXXX VÁŽENÁ XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%)

X xxxx: v selhání

XXXXXXX XXXXXXXX

XXXXX RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH XXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX KOEFICIENTU XXX XXXX X STŘEDNÍ XXXXXXX

X toho: v xxxxxxx

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX KOEFICIENTU XXX XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

XXXX OČEKÁVANÝCH ZTRÁT

010

030

040

050

055

060

070

080

090

100

105

110

120

125

130

010

ústřední xxxxx xxxx centrální xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

020

xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

042

x toho: xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx (bez specializovaných xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

045

x xxxx: specializované xxxxxx podléhající xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

x xxxx: malé x střední xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

xxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx majetkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

malé x xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

Jiné xxx malé a xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

Kvalifikované xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Xxxxxxx retailové expozice

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

Xxxx xxx malé x xxxxxxx podniky

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

Xxxxx x xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

Xxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 09.04 – STRUKTURA XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXX XXXXXXX PROTICYKLICKÉ XXXXXXXXXX REZERVY XXXXX XXXX X XXXXX XXXXXXXXXXXXX REZERVY XXXXXXXXXX XXX DANOU INSTITUCI (XXX)

Xxxx:

 

 

 

 

Xxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

010

020

030

Rozhodné xxxxxxx xxxxxxxx – Xxxxxxx xxxxxx

 

010

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx standardizovaného přístupu

 

 

 

020

Hodnota xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

 

 

 

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – Xxxxx riziko

 

030

Součet xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx standardizované xxxxxxxx

 

 

 

040

Xxxxxxx xxxxxxx obchodního xxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – Xxxxxxxxxxxx

 

050

Xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx portfoliu x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

060

Xxxxxxx xxxxxxxx u xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx XXX

 

 

 

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x váhy xxxxxxxxxxxx požadavků

 

070

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx rezervu

 

 

 

080

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx rozhodné xxxxxxx xxxxxxxx – Xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

090

Xxxxxxxxxx požadavky pro xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – Tržní xxxxxx

 

 

 

100

Kapitálové xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx expozice – Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx portfoliu

 

 

 

110

Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

 

120

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx stanovená pověřeným xxxxxxx

 

 

 

130

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxx

 

 

 

140

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx danou instituci

 

 

 

Xxxxxxx 2 % prahové xxxxxxx

 

150

Xxxxxxx 2 % xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

160

Použití 2 % xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 


C 10.01 – ÚVĚROVÉ XXXXXX: XXXXXXX XXXXXXX – XXXXXXXX IRB KE XXXXXXXXXXX POŽADAVKŮM (XX XXX IRB 1)

 

XXXXXXX XXXXXXXXX SYSTÉM

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX VYNÁSOBENÍM XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX NA EXPOZICI

XXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXX VÁŽENÁ XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%)

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX

DOPLŇKOVÁ XXXXXXX:

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX EXPOZICE X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXX XXXXXXXXXXX XXXXX

PD XXXXXXXXX RATINGOVÉMU XXXXXX XXXXXXXX (%)

(–) XXXXXX

(–) XXXXXXX XXXXXXXX

(–) XXXXXX XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

010

XXXXXXX EXPOZICE PODLE XXX XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx propojená x XX

 

020

XXXXXX PD/LGD: XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

XXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX: XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

STRUKTURA XXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXX XXXXXX ZJEDNODUŠENÉ XXXXXXXX XXXX PODLE RIZIKOVÝCH XXX:

070

XXXXXXXX XXXX: 190 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

290 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

370 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

XXXXXXX XXXXXXXX NA INTERNÍCH XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX VAHÁM

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 10.02 – XXXXXXX RIZIKO: XXXXXXX XXXXXXX – XXXXXXXX XXX KE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX. STRUKTURA XXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXX XXXXXX XX/XXX XXXXX STUPNĚ DLUŽNÍKA (XX EQU XXX 2)

XXXXXXXXX STUPEŇ DLUŽNÍKA

(IDENTIFIKÁTOR XXXXX)

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX VYNÁSOBENÍM XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%)

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXX:

OSOBNÍ ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX EXPOZICE X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXX XXXXXXXXXXX XXXXX

XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX (%)

(–) XXXXXX

(–) XXXXXXX DERIVÁTY

(–) XXXXXX CELKEM

005

010

020

030

040

050

060

070

080

090

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


C 11.00 – XXXXXX XXXXXXXXXX/ XXXXXX (XX XXXX)

 

NEVYPOŘÁDANÉ XXXXXXXXX VYJÁDŘENÉ XXXXXXXXXX XXXXX

XXXXXXXX X CENOVÉHO XXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXXXXX POŽADAVKY

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE X XXXXXX VYPOŘÁDÁNÍ

010

020

030

040

010

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx portfoliu

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XX

020

Transakce, xxxxx xxxxxxxxx nevypořádané do 4 xxx (faktor 0 %)

 

 

 

 

030

Transakce, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 5 xx 15 dnů (xxxxxx 8 %)

 

 

 

 

040

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 16 xx 30 xxx (xxxxxx 50 %)

 

 

 

 

050

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 31 až 45 xxx (faktor 75 %)

 

 

 

 

060

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxx 46 xxx xxxx déle (xxxxxx 100 %)

 

 

 

 

070

Celkové xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

Buňka propojená x XX

080

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx 4 xxx (xxxxxx 0 %)

 

 

 

 

090

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 5 xx 15 xxx (xxxxxx 8 %)

 

 

 

 

100

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 16 xx 30 xxx (xxxxxx 50 %)

 

 

 

 

110

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 31 xx 45 xxx (xxxxxx 75 %)

 

 

 

 

120

Transakce xxxxxxxxxxxx xx xxxx 46 xxx xxxx déle (xxxxxx 100 %)

 

 

 

 


X 12.00 – ÚVĚROVÉ XXXXXX: XXXXXXXXXXXX – XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX POŽADAVKŮM (XX XXX XX)

 

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX: XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX PROTI ÚVĚROVÉMU XXXXXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

(–) ÚPRAVY XXXXXXX X REZERVY

EXPOZICE XXX XXXXX OCENĚNÍ X XXXXXX

TECHNIKY SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX RIZIKA XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX XXXX VYNÁSOBENÍM KONVERZNÍMI XXXXXXX

(–) XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX RIZIKA XXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX METODOU XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX (Xxxx)

XXXX UPRAVENÁ XXXXXXX XXXXXXXX (E*)

XXXXXXXXX PLNĚ XXXXXXXX XXXXXXX EXPOZICE (X*) XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX KONVERZNÍCH XXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXXXXXX HODNOTY EXPOZICE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKOVÝCH XXX

XXXXXXXXX XXXXXXX EXPOZICE XXXXXXXXXXX UPLATNĚNÍ XXXXXXXXXX XXX

XXXXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXX DOPAD (XXXXXX) X XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX X XXXXXXXX XXXX

XXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXX EXPOZICE V XXXXXXXX XXXXXXXXX SPLATNOSTÍ

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÉ XXXXXXXX

XXXXXXXXX POLOŽKA:

OBJEM XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX ODPOVÍDAJÍCÍ XXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XX DO XXXXXX XXXX XXXXXXXX

(–) XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX (Xxx)

(–) XXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX XXXX ZPĚTNĚ ODKOUPENÁ XXXXXXXX HODNOTA XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX VYNÁSOBENÍM XXXXXXXXXXX XXXXXXX

(–) XXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXX (Ga)

(–) XXXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO RIZIKA

SUBSTITUCE XXXXXXXX X DŮSLEDKU XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

0 %

&xx; 0 % x &xx;= 20 %

 20 % x &xx;= 50 %

&xx; 50 % x <= 100 %

(–) XXXXXXXX X XXXXXXXX

XXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX

X XXXXXXXX

(XXXXXX ÚVĚROVÉ KVALITY)

1 250 %

PŘÍSTUP SE XXXXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXXX POSOUZENÍ

(–) XXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX: UPRAVENÉ XXXXXXX (X*)

(–) ODTOKY XXXXXX

XXXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX 1

XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX 2

XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX 3

XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX 4

XXXXXXX XXXXX STUPNĚ XXXXXXX XXXXXXX

BEZ XXXXXXX

 

Z XXXX: XXXXX XXXXXX X XXXX

X TOHO: XXXXXXXX XXXXXXXX VÁHA (%)

 

XXXXXXXX RIZIKOVÁ XXXX (%)

 

X XXXX: SYNTETICKÉ XXXXXXXXXXXX

XXXX UPLATNĚNÍM HORNÍHO XXXXXX

XX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

010

XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx propojená x XX

 

020

X XXXX: XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx s XX

 

030

XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

XXXXXXXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX A XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

XXXXXXXXX UMOŘENÍ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

INVESTOR: CELKOVÉ XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

XXXXXXXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

SEKURITIZACE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

PODROZVAHOVÉ POLOŽKY X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

RESEKURITIZACE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

SPONZOR: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

XXXXXXXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

XXXXXXXXXXXX POLOŽKY X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

SEKURITIZACE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

240

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXX PODLE STUPŇŮ XXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXX:

250

XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX 1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

260

XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX 2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

270

XXXXXX ÚVĚROVÉ XXXXXXX 3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

280

XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX 4

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

290

XXXXXXX OSTATNÍ XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX A XXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 13.00 – XXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXX – XXXXXXX XXX KE KAPITÁLOVÝM XXXXXXXXXX (XX XXX XXX)

 

XXXXXXX OBJEM XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX EXPOZIC

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX: XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX ÚVĚROVÉMU XXXXXX

SEKURITIZAČNÍ XXXXXX

XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX XX SUBSTITUČNÍMI XXXXX XX EXPOZICI

XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX PŘED VYNÁSOBENÍM XXXXXXXXXXX FAKTORY

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX XXXXXXXXXXX HODNOTU EXPOZICE: XXXXXXX XXXXXXXX KOMPLEXNÍ XXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX FINANČNÍM XXXXXXXXXXX (Cvam)

PLNĚ UPRAVENÁ XXXXXXX EXPOZICE (E*)

XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX (E*) XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX PODLE XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX FAKTORŮ

XXXXXXX XXXXXXXX

 

STRUKTURA XXXXXXX XXXXXXXX PODLÉHAJÍCÍ XXXXXXXXX RIZIKOVÝCH XXX

(–) XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX XXXXX OCENĚNÍ X XXXXXX

XXXXX XXXXXXXX XXXXXX EXPOZICE

XXXXXXX XXXXX (XXXXXX) V DŮSLEDKU XXXXXXXX XXXXXXXXXX X XXXXXXXX XXXX

XXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXX EXPOZICE X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX

DOPLŇKOVÁ POLOŽKA:

OBJEM XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXX XX XXXXXX XXXX XXXXXXXX

(–) XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX (Xxx)

(–) XXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX NEBO XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

PŮVODNÍ XXXXXXXX PŘED VYNÁSOBENÍM XXXXXXXXXXX FAKTORY

(–) XXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO RIZIKA: XXXXXXXX XXXXXXX (Xx)

(–) XXXXXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX EXPOZICE V XXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX

0 %

> 0 % x &xx;= 20 %

&xx; 20 % a &xx;= 50 %

&xx; 50 % x &xx;= 100 %

(–) XXXXXXXX X KAPITÁLU

PODLÉHAJÍCÍ XXXXXXXX XXXX

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXX

(XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX, XXX)

1 250 %

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

PŘÍSTUP XX XXXXXXXXXXX

XXXXXXX INTERNÍHO XXXXXXXXX

(–) XXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX: UPRAVENÉ XXXXXXX (X*)

(–) XXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XXXXXX

XXX 1 &xxx; X/X XXX 1

XXX 2

XXX 3

CQS 4 &xxx; X/X CQS 2

XXX 5

XXX 6

XXX 7 & X/X XXX 3

CQS 8

CQS 9

XXX 10

XXX 11

XXXXXXX XXXXX XXX

BEZ RATINGU

 

XXXXXXXX XXXXXXXX VÁHA (%)

 

PRŮMĚRNÁ XXXXXXXX XXXX (%)

 

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

 

X XXXX: SYNTETICKÉ XXXXXXXXXXXX

PŘED XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

XX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

460

010

XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx propojená x XX

 

020

X TOHO: XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x CA

 

030

XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

ROZVAHOVÉ XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

XXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

RESEKURITIZACE

D

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

PODROZVAHOVÉ XXXXXXX X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

XXXXXXXXXXXX

A

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

B

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

RESEKURITIZACE

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

XXXXXXXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

XXXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

XXXXXXXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

XXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

XXXXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

240

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

250

XXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

260

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

270

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

280

XXXXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

290

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

300

XXXXXXX: XXXXXXX EXPOZICE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

310

XXXXXXXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

320

XXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

330

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

340

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

350

XXXXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

360

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

370

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

380

XXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

390

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

400

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

410

XXXXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

420

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXX:

430

XXX 1 & X/X XXX 1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

440

XXX 2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

450

XXX 3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

460

XXX 4 &xxx; X/X XXX 2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

470

CQS 5

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

480

XXX 6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

490

XXX 7 &xxx; S/T XXX 3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

500

XXX 8

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

510

XXX 9

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

520

XXX 10

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

530

XXX 11

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

540

XXXXXXX XXXXXXX XXX A XXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 14.00 – XXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXXXXXXXX (SEC Xxxxxxx)

XXXXX XXXXX

XXXXXXX XXX

XXXXXXXXXXXXX SEKURITIZACE

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXX XXXXXXXXXXXX:

(XXXXXXXX/XXXXXXXXXX)

XXXXXX PŘÍSTUP: Xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx xxxx xxxx x xx xxxxxxxxxx?

SOLVENTNOSTNÍ XXXXXXX: Xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx?

XXXXXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXXXXX?

XXXXXXXXX

XXXX INSTITUCE:

(XXXXXXX / SPONZOR / XXXXXXX XXXXXXX / XXXXXXXX)

XXXX XXX ABCP XXXXXXXX

 

XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

(–) XXXXXXX EXPOZICE XXXXXXXX XX XXXXXXXX

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX – XXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXX DRUH XXXXXXXXX

% XXXXXXXXX X XXXX XXXXXXXXXX

XX SPLNĚN XXXXXXXXX XX XXXXXXXXX?

XXXXX XXXXXX

(xx/xxxx)

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXX XXXXXX

XXXXXXX XXXXX

XXXXX XXXXXXXXX (%)

XXXX

XXXXXXXXXXX XXXXXXX (STANDARDIZOVANÝ/IRB/KOMBINOVANÝ)

XXXXX XXXXXXX

XXXX

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX (XXXX) (%)

(–) XXXXXX XXXXXXX X XXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXX SEKURITIZACÍ (%)

XXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX A XXXXXXXX

XXXXXXXXX

XXXXXXX EXPOZICE PŘED XXXXXXXXXXX KONVERZNÍMI FAKTORY

DOPLŇKOVÉ XXXXXXX: XXXXXXXXXXXX POLOŽKY X XXXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXX

ZAŘAZENÉ XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX X KORELACÍ, XXXX XXXXXXXXXX?

XXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX (XX)

XXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXX ZTRÁTY

XXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXXX XXXXXX

TRANŠE XXXXX XXXXXX

XXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX

XXXXXXX ZÁKONNÉ DATUM XXXXXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

PŘÍMÉ ÚVĚROVÉ XXXXXXXXXX

Xxxxxxx/xxxxxx swapy

ZPŮSOBILÉ XXXXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXX (xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx)

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXXX TRANŠE

XXXXXX XXXXX ZTRÁTY

XXXXXXXXXX XXXXXX

MEZZANINOVÁ XXXXXX

XXXXXX XXXXX XXXXXX

XXXX XXXXXXXXXX HORNÍHO XXXXXX

PO XXXXXXXXX XXXXXXX LIMITU

XXXXXX

KRÁTKÉ

XXXXXXXXXX XXXXXX

005

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

460

470

480

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 16.00 – XXXXXXXX XXXXXX (XXX)

XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXX

ÚVĚRY X XXXX POHLEDÁVKY

(V PŘÍPADĚ XXXXXXX XXX)

KAPITÁL XXXXXXXXX

Celkový xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx rizika

XXXXXXXXX XXXXXXX K PŘÍSTUPU XXX, XXXXX XXXX XXX X PŘÍPADĚ XXXXXXX XXXXXXXX

XXX -3

XXX -2

XXXXXX ROK

ROK -3

XXX -2

XXXXXX XXX

X XXXX:

X XXXXXXXX ALOKAČNÍHO XXXXXXXXXX

KAPITÁLOVÝ XXXXXXXXX PŘED XXXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX, XXXXXXXXXXXXX A XXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXX

(–) XXXXXXXX KAPITÁLOVÉHO XXXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX V XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX POŽADAVKU V XXXXXXXX XXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXX (XXXXXXXXX X XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX)

010

020

030

040

050

060

070

X71

080

090

100

110

120

010

1.

XXXXXXXX ČINNOSTI XXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX UKAZATELE (XXX)

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx propojená s XX2

 

 

 

 

 

020

2.

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX (XXX) / XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX (ASA) XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx s XX2

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXXXX XXX:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

PODNIKOVÉ XXXXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

XXXXXXXXXXX XX XXXXXXXXXX XXXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

RETAILOVÉ XXXXXXXXXX (XXx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX (CB)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

XXXXXXXXX XXXXXX X VYPOŘÁDÁNÍ (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

XXXXXX X XXXXXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

XXXXXX XXXXX (AM)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

PODLÉHAJÍCÍ XXX:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX (CB)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

3.

XXXXXXXX XXXXXXXX PODLÉHAJÍCÍ XXXXXXXXXX PŘÍSTUPŮM X XXXXXX (XXX)

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x CA2

 

 

 

 

 


X 17.01 – XXXXXXXX RIZIKO: XXXXXX A XXXXXXX XXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXX XXXXXXXX X XXXXXXX ROCE (XXX DETAILS 1)

PŘIŘAZOVÁNÍ XXXXX OBLASTEM XXXXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX

XXXXX UDÁLOSTÍ XXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXX XXXXXXX XXX SBĚRU XXXXX

XXXXXXX PODVOD

XXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XXX XXXXXX XXXXXXXXXX X XXXXXXXXXX XX XXXXXXXXXX

XXXXXXX, XXXXXXXX A XXXXXXXX POSTUPY

ŠKODY NA XXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXXXX, XXXXXXX X XXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXX

XXXXXXXX

Xxxxx

 

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

010

XXXXXXXXX XXXXXXX [CF]

Xxxxx xxxxxxxx (xxxx události)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

020

Hrubý objem xxxxx (xxxx události)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

Xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

XXXXXXXXXXX XX XXXXXXXXXX XXXXXX [XX]

Xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

Xxxxx xxxxx ztrát (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

Xxxxxx xxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

Maximální xxxx xxxxx ztráty

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

Výtěžek x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

XXXXXXXXX XXXXXXXXXX [XXx]

Xxxxx událostí (nové xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

Xxxxx objem xxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

Xxxxx událostí xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

240

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

250

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

260

Součet xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

270

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

280

Xxxxxxx x pojištění x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

310

XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX [XX]

Xxxxx událostí (nové xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

320

Xxxxx objem ztrát (xxxx události)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

330

Xxxxx událostí xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

340

Úpravy xxxxx týkající se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

350

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx ztráty

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

360

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

370

Xxxxx xxxxxxx ztrát xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

380

Výtěžek x xxxxxxxxx x xxxxxx mechanismů xxxxxxx xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

410

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX [XX]

Xxxxx xxxxxxxx (nové xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

420

Xxxxx xxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

430

Počet xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

440

Xxxxxx xxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

450

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

460

Součet xxxx nejvyšších xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

470

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

480

Xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

510

PROVÁDĚNÍ PLATEB X XXXXXXXXXX [XX]

Xxxxx xxxxxxxx (nové xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

520

Xxxxx xxxxx xxxxx (nové xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

530

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

540

Úpravy xxxxx xxxxxxxx xx předchozích xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

550

Xxxxxxxxx výše xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

560

Xxxxxx pěti xxxxxxxxxx ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

570

Přímý xxxxxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

580

Xxxxxxx x xxxxxxxxx a jiných xxxxxxxxxx xxxxxxx rizika xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

610

XXXXXX X XXXXXXXX [XX]

Xxxxx xxxxxxxx (nové xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

620

Xxxxx objem xxxxx (xxxx události)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

630

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx úpravám xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

640

Úpravy xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

650

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

660

Součet xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

670

Xxxxx xxxxxxx xxxxx celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

680

Výtěžek x pojištění x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

710

XXXXXX XXXXX [XX]

Xxxxx událostí (nové xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

720

Xxxxx objem ztrát (xxxx události)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

730

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx úpravám xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

740

Xxxxxx xxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

750

Xxxxxxxxx xxxx jedné ztráty

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

760

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

770

Xxxxx xxxxxxx xxxxx celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

780

Xxxxxxx x pojištění x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

810

XXXXXXXXX XXXXXXX [XX]

Xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

820

Xxxxx xxxxx xxxxx (xxxx události)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

830

Počet xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

840

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

850

Xxxxxxxxx xxxx jedné xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

860

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

870

Xxxxx xxxxxxx xxxxx celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

880

Xxxxxxx x pojištění a xxxxxx mechanismů xxxxxxx xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

910

XXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxx událostí (nové xxxxxxxx). X xxxx:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

911

xxxxxxxx xx ztrát ≥ 10 000 x &xx; 20 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

912

xxxxxxxx xx ztrát ≥ 20 000 x &xx; 100 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

913

xxxxxxxx xx xxxxx ≥ 100 000 x &xx; 1 000 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

914

xxxxxxxx xx xxxxx ≥ 1 000 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

920

Xxxxx objem xxxxx (xxxx xxxxxxxx). X xxxx:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

921

týkající xx xxxxx ≥ 10 000 a < 20 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

922

xxxxxxxx xx xxxxx ≥ 20 000 a &xx; 100 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

923

xxxxxxxx xx xxxxx ≥ 100 000 a < 1 000 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

924

xxxxxxxx xx xxxxx ≥ 1 000 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

930

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Z xxxx:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

935

x xxxx: xxxxx xxxxxxxx s kladnou xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

936

x toho: xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

940

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

945

x xxxx: xxxxxx kladné xxxxxx ztrát (+)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

946

z xxxx: xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx (–)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

950

Maximální xxxx jedné ztráty

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

960

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

970

Xxxxx xxxxxxx ztrát xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

980

Xxxxxxx x xxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 17.02 – OPERAČNÍ XXXXXX: XXXXXXXX X VELKÝMI XXXXXXXX (XXX XXXXXXX 2)

 

XX xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx

Xxxx události

Hrubá xxxxxx

Xxxxx xxxxxx bez xxxxxxx výtěžků

XXXXX XXXXXX XXXXX XXXXXXX PODNIKÁNÍ

Název xxxxxxxxx osoby

XX xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx

Podnikové finance [XX]

Xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx [XX]

Retailové xxxxxxxxxx [XXx]

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx [CB]

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx [RB]

Provádění plateb x vypořádání [XX]

Služby x pověření [AS]

Xxxxxx xxxxx [XX]

Xxxxxxxxx xxxxxxx [XX]

Xxxxx

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

…

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 18.00 – XXXXX RIZIKO: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX PRO XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX NÁSTROJŮ (XXX XX XXX)

Xxxx:

 

 

 

 

XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

CELKOVÝ XXXXX RIZIKOVÉ EXPOZICE

XXXXXXX XXXXXX

XXXXX POZICE

XXXXXX PODLÉHAJÍCÍ XXXXXXXXXXXX POŽADAVKU

DLOUHÉ

KRÁTKÉ

XXXXXX

XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

010

XXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX V XXXXXXXXX XXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

Xxxxx propojená s XX2

011

Xxxxxx riziko

 

 

 

 

 

 

 

012

Xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

013

Xxxxxxx aktiva x xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

020

Xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

030

Zóna 1

 

 

 

 

 

 

 

040

0 ≤ 1 měsíc

 

 

 

 

 

 

 

050

&xx; 1 ≤ 3 xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

060

&xx; 3 ≤ 6 xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

070

&xx; 6 ≤ 12 xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

080

Xxxx 2

 

 

 

 

 

 

 

090

&xx; 1 ≤ 2 (1,9 x xxxxxx xx méně xxx 3 %) xxxx

 

 

 

 

 

 

 

100

> 2 ≤ 3 (&xx; 1,9 ≤ 2,8 u xxxxxx xx xxxx než 3 %) xxxx

 

 

 

 

 

 

 

110

> 3 ≤ 4 (> 2,8 ≤ 3,6 x xxxxxx xx xxxx xxx 3 %) xxxx

 

 

 

 

 

 

 

120

Xxxx 3

 

 

 

 

 

 

 

130

&xx; 4 ≤ 5 (&xx; 3,6 ≤ 4,3 x kupónu xx xxxx než 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

140

&xx; 5 ≤ 7 (&xx; 4,3 ≤ 5,7 u xxxxxx na xxxx xxx 3 %) let

 

 

 

 

 

 

 

150

> 7 ≤ 10 (&xx; 5,7 ≤ 7,3 x kupónu xx méně xxx 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

160

&xx; 10 ≤ 15 (&xx; 7,3 ≤ 9,3 x xxxxxx xx xxxx xxx 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

170

&xx; 15 ≤ 20 (> 9,3 ≤ 10,6 x xxxxxx xx xxxx xxx 3 %) let

 

 

 

 

 

 

 

180

&xx; 20 (> 10,6 ≤ 12,0 u xxxxxx na xxxx xxx 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

190

(&xx; 12,0 ≤ 20,0 x xxxxxx xx xxxx xxx 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

200

(&xx; 20,0 x xxxxxx na xxxx xxx 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

210

Xxxxxxx xxxxxxxx xx době xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

220

Xxxx 1

 

 

 

 

 

 

 

230

Xxxx 2

 

 

 

 

 

 

 

240

Zóna 3

 

 

 

 

 

 

 

250

Xxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

251

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx dluhové xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

260

Xxxxxxx cenné xxxxxx x xxxxx kategorii xxxxxxx 1

 

 

 

 

 

 

 

270

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx 1

 

 

 

 

 

 

 

280

Xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx ≤ 6 xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

290

Se zbytkovou xxxxxxxxxx > 6 xxxxxx a ≤ 24 xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

300

Se zbytkovou xxxxxxxxxx &xx; 24 xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

310

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxx kategorii xxxxxxx 1

 

 

 

 

 

 

 

320

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx ve xxxxxx xxxxxxxxx tabulky 1

 

 

 

 

 

 

 

321

Xxxxxxx deriváty x-xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

325

Xxxxxxxxxx požadavek na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

330

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx obchodní xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

350

Xxxxxxxxx požadavky na xxxx (xxxxxx xxxx xxx xxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

360

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

370

Xxxxxxx xxxxx plus – xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx gama

 

 

 

 

 

 

 

380

Xxxxxxx xxxxx xxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

390

Xxxxxxx matice scénářů

 

 

 

 

 

 

 


X 19.00 – TRŽNÍ XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXXXXXXX (MKR XX SEC)

 

XXXXXXX POZICE

(–) XXXXXX ODEČTENÉ OD XXXXXXXX

XXXXX XXXXXX

STRUKTURA XXXXXXX XXXXX (XXXXXXXX) XXXXX XXXXXXXXXX XXX XX X IRB

STRUKTURA XXXXXXX XXXXX (XXXXXXXX) XXXXX XXXXXXXXXX XXX XX X IRB

CELKOVÝ XXXXX (XXXXXX) X XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX X XXXXXXXX XXXX

XXXX UPLATNĚNÍM XXXXXXX XXXXXX

PO XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX POŽADAVKY XXXXXX

XXXXXXXX VÁHY < 1 250 %

1 250 %

METODA XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX SE XXXXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXXX POSOUZENÍ

XXXXXXXX XXXX &xx; 1 250 %

1 250 %

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX VZORCE

XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

(–) XXXXXX

(–) XXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

7 – 10 %

12 – 18 %

20 – 35 %

40 – 75 %

100 %

150 %

200 %

225 %

250 %

300 %

350 %

425 %

500 %

650 %

750 %

850 %

X XXXXXXXX

BEZ XXXXXXX

 

PRŮMĚRNÁ XXXXXXXX XXXX (%)

 

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

7 – 10 %

12 – 18 %

20 – 35 %

40 – 75 %

100 %

150 %

200 %

225 %

250 %

300 %

350 %

425 %

500 %

650 %

750 %

850 %

X XXXXXXXX

XXX XXXXXXX

 

PRŮMĚRNÁ XXXXXXXX XXXX (%)

 

PRŮMĚRNÁ XXXXXXXX XXXX (%)

XXXXXX XXXXX XXXXXX POZICE

XXXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXX

XXXXXX ČISTÉ XXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX A XXXXXXXX POZIC

XXXXXX XXXXX XXXXXX POZICE

XXXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX DLOUHÝCH X XXXXXXXX XXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

460

470

480

490

500

510

520

530

540

550

560

570

580

590

600

610

010

XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XXX XX XXX {325:060}

020

Z xxxx: XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

XXXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

RESEKURITIZACE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

XXXXXXX: XXXXXXX EXPOZICE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

STRUKTURA XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXX XXXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXX:

120

1.

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

2.

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx nemovitostem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

3.

Xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx karet

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

4.

Xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

5.

Xxxxx velkým xxxx xxxxx x xxxxxxxx podnikům

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

6.

Spotřebitelské xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

7.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

8.

Xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

9.

Xxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

10.

Xxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 20.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX PRO XXXXXXXXXX XXXXXX V XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX (XXX XX XXX)

 

VŠECHNY XXXXXX

(–) XXXXXX ODEČTENÉ OD XXXXXXXX

XXXXX POZICE

STRUKTURA XXXXX XXXXXX (DLOUHÉ) PODLE XXXXXXXXXX VAH SA X IRB

STRUKTURA XXXXX XXXXXX (XXXXXX) PODLE XXXXXXXXXX VAH XX X IRB

XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX LIMITU

PO XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX POŽADAVKY XXXXXX

XXXXXXXX XXXX &xx; 1 250 %

1 250 %

METODA XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXXX POSOUZENÍ

RIZIKOVÉ XXXX &xx; 1 250 %

1 250 %

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX SE XXXXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

(–) XXXXXX

(–) XXXXXX

XXXXXX

KRÁTKÉ

7 – 10 %

12 – 18 %

20 – 35 %

40 – 75 %

100 %

250 %

350 %

425 %

650 %

Xxxxxxx

X RATINGEM

BEZ XXXXXXX

 

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

 

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

7 – 10 %

12 – 18 %

20 – 35 %

40 – 75 %

100 %

250 %

350 %

425 %

650 %

Ostatní

X XXXXXXXX

BEZ RATINGU

 

XXXXXXXX XXXXXXXX VÁHA (%)

 

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

XXXXXX XXXXX DLOUHÉ POZICE

XXXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXX DLOUHÉ POZICE

XXXXXX XXXXX XXXXXX POZICE

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

010

CELKOVÉ XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XXX SA XXX {330:060}

 

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX:

020

XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

XXXXXXX POZICE X XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

XXXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

SEKURITIZACE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

XXXXXXX XXXXXX X PORTFOLIU XXXXXXXXXXX X KORELACÍ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

XXXXXXX: XXXXXXX EXPOZICE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

SEKURITIZACE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

XXXXXXX XXXXXX X PORTFOLIU XXXXXXXXXXX X KORELACÍ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXX DERIVÁTY X-XXXX XXXXXXX:

110

XXXXXXX DERIVÁTY X-XXXX SELHÁNÍ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

OSTATNÍ POZICE X PORTFOLIU OBCHODOVÁNÍ X KORELACÍ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 21.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP XXX XXXXXXX XXXXXX V XXXXXXX (XXX XX XXX)

Xxxxxxxxxxxx xxx:

 

 

 

 

XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

VŠECHNY XXXXXX

XXXXX XXXXXX

POZICE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX POŽADAVKU

DLOUHÉ

KRÁTKÉ

DLOUHÉ

XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

010

XXXXX V XXXXXXXXX PORTFOLIU

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XX

020

Xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

021

Xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

022

Xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

030

Široce xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx indexy obchodované xx burze xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

040

Xxxx xxxxx xxx xxxxxxx xx xxxxxxx indexy obchodované xx xxxxx, xxxxx xxxx široce xxxxxxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxxxxxxx požadavky xx xxxx (rizika xxxx xxx xxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

100

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

110

Xxxxxxx xxxxx xxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx gama

 

 

 

 

 

 

 

120

Přístup xxxxx xxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

130

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 


X 22.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUPY XXX XXXXXX RIZIKO (XXX SA XX)

 

XXXXXXX XXXXXX

XXXXX POZICE

XXXXXX PODLÉHAJÍCÍ XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

(Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxx než xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro kompenzované xxxxxx)

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

DLOUHÉ

XXXXXX

XXXXXX

KRÁTKÉ

XXXXXXXXXXXX

020

030

040

050

060

070

080

090

100

010

XXXXXXX POZICE

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XX

020

Xxxxx xxxxxxxxxx měny

 

 

 

 

 

 

 

 

 

025

z xxxx: xxxxxxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

Xxxxxxx ostatní xxxx (xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

Xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx (xxxxxx jiná xxx xxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

Xxxxxxx xxxxx xxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

Xxxxxxx xxxxx xxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro riziko xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxxxxx matice xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX (XXXXXX XXXXXXXXXX XXXX) PODLE XXXX XXXXXXXX

100

Ostatní aktiva x pasiva xxxx xxx podrozvahové xxxxxxx x deriváty

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

Xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxxxxxx xxxxxxx: XXXXXX POZICE

130

Euro

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

Xxxxxxxx xxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

Xxxxxxxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

Australský xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

Xxxxxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

Xxxxxxxxx xxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

Xxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

Česká xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

Xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

Xxxxxxxx libra

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

Xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

240

Xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

250

Xxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

270

Xxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

280

Denár

 

 

 

 

 

 

 

 

 

290

Xxxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

300

Zlotý

 

 

 

 

 

 

 

 

 

310

Xxxxxxxx xxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

320

Xxxxx rubl

 

 

 

 

 

 

 

 

 

330

Xxxxxx dinár

 

 

 

 

 

 

 

 

 

340

Xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

350

Xxxxxxxxx frank

 

 

 

 

 

 

 

 

 

360

Xxxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

370

Xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

380

Americký xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

390

Xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

400

Xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

410

Hongkongský xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

420

Xxxx xxxxxxxxxxx dolar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

430

Xxxxxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

440

Xxxxxxxxxxx dolar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

450

Xxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

460

Xxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

470

Ostatní

 

 

 

 

 

 

 

 

 

480

Xxxxxxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 23.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX PRO XXXXXXXX (XXX XX XXX)

 

XXXXXXX XXXXXX

XXXXX POZICE

XXXXXX PODLÉHAJÍCÍ XXXXXXXXXXXX POŽADAVKU

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

DLOUHÉ

XXXXXX

XXXXXX

KRÁTKÉ

010

020

030

040

050

060

070

010

XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x CA

020

Drahé xxxx (xxxxx xxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

030

Xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

040

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx (netrvanlivé)

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxx

 

 

 

 

 

 

 

060

X xxxx energetické produkty (xxxx, plyn)

 

 

 

 

 

 

 

070

Metoda xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

080

Rozšířená xxxxxx xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxxxxxxxxxx přístup: xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

100

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx (rizika xxxx xxx xxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

110

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

120

Xxxxxxx xxxxx plus – dodatečné xxxxxxxxx xxx riziko gama

 

 

 

 

 

 

 

130

Xxxxxxx xxxxx xxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

140

Xxxxxxx matice xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 


X 24.00 – XXXXXXX XXXXXX XXXXXXX XXXXXX (XXX XX)

 

VaR

STRESOVÁ XxX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXXX SELHÁNÍ X XXXXXXX

XXXXXXXXXX POŽADAVEK XX VŠEM CENOVÝM XXXXXXX V XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX S XXXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx 250 xxxxxxxxxx dnů

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx XxX (xx)

Multiplikační xxxxxx XXxX (xx)

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XX XXXXX XXXXX XXX – XXXXXX XXXXX XXXXXX POZICE XX UPLATNĚNÍ XXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXXXX NA XXXXX XXXXX XXX – XXXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXX HORNÍHO LIMITU

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX (xx) XXXXXXXXXX XXXXXXXX XxX ZA XXXXXXXXXXX 60 XXXXXXXXXX XXX (XxXxxx)

XXXXXXXXX DEN (XxXx – 1)

XXXXXXXXXXXXX FAKTOR (xx) VYNÁSOBENÝ PRŮMĚREM XXxX ZA XXXXXXXXXXX 60 XXXXXXXXXX XXX (XXxXxxx)

XXXXXXXX XXXXXXXX (XXxXx – 1)

XXXXXX XXXXXX XX 12 XXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXX

MINIMÁLNÍ XXXXXX

XXXXXX XXXXXX XX 12 XXXXX

NEJNOVĚJŠÍ XXXXXXX

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

010

XXXXXXX POZICE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XX

 

 

 

 

 

 

Doplňkové xxxxxxx: XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

020

Obchodované xxxxxxx xxxxxxxx (XXX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

XXX – xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

XXX – xxxxxxxxxx riziko

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

Xxxxx – xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

Xxxxx – xxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

Xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

Xxxxxxx xxxxx xxx obecné xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 25.00 – XXXXXX XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXX (CVA)

 

XXXXXXX XXXXXXXX

XxX

XXXXXXXX VaR

XXXXXXX POŽADAVKY

XXXXXXX XXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXX CVA

 

x xxxx: OTC xxxxxxxx

z xxxx: XXXXXXXXX X XXXXXXXXXXXX CENNÝCH XXXXXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX (xx) XXXXXXXXXX XXXXXXXX XxX XX XXXXXXXXXXX 60 XXXXXXXXXX XXX (XxXxxx)

XXXXXXXXX XXX (XxXx-1)

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX (xx) XXXXXXXXXX XXXXXXXX SVaR XX PŘEDCHOZÍCH 60 XXXXXXXXXX DNŮ (SVaRavg)

XXXXXXXX XXXXXXXX (SVaRt-1)

Počet xxxxxxxxxx

z xxxx: pro určení xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx zástupný indikátor

XXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXX

XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXX JMÉNO

XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

010

Celkové riziko xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxx xx {XX2;x640;x010}

 

 

 

 

 

020

Podle xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxx xx {CA2;r650;c010}

 

 

 

 

 

030

Podle xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

Link xx {XX2;x660;x010}

 

 

 

 

 

040

Xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

Link na {XX2;x670;x010}

 

 

 

 

 


X 33.00 – XXXXXXXX XXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXX ZEMĚ XXXXXXXXXXX (XXX)

Xxxx:

 

 

 

 

Xxxxx expozice

Xxxxxxxxx xxxxxxx: xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

Hodnota xxxxxxxx

Xxxxx rizikově vážených xxxxxxx

Xxxxxxxxx expozice

Xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx

 

Xxxxxxxxxx záporné xxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx úvěrového xxxxxx

 

Xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx hodnota nederivátových xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (očištěná x xxxxxx pozice)

Nederivátová finanční xxxxxx podle xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxx

 

Xxxxxxxx s xxxxxxx reálnou hodnotou

Deriváty xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxx hodnota

Xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x titulu xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx hodnotou – xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxx hodnota

Finanční xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxxx finanční xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva povinně xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx nebo xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx vykázané do xxxxx xxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx finanční xxxxxx x reálné xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx

Xxxxxxxx aktiva x xxxxxx hodnotě xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Neobchodní nederivátová xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx hodnotě vykázané xx vlastního kapitálu

Xxxxxxxx xxxxxx x naběhlé xxxxxxx

Xxxxxxxxxx nederivátová xxxxxxxx xxxxxx oceněná xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx neobchodní xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

X toho: Xxxxxx xxxxxx z xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx jako určené x obchodování xxxx xxxxxxxxxxxxxx finanční aktiva

x xxxx: z finančních xxxxx xxxxxxxxx reálnou xxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx nederivátových xxxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu

x toho: x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx nebo xxxxxx, x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx nebo ztráty xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx

x xxxx: x xxxxxxxxxx xxxxx oceněných xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx hodnotou xx xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx

Účetní xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx

 

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

010

Xxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

STRUKTURA CELKOVÝCH XXXXXXX PODLE RIZIKA, XXXXXXXXXXX PŘÍSTUPU X XXXXXXXXX XXXXXXX:

020

Xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

Xxxxxxxx vlády

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

Xxxxxxxxxxx organizace

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

Xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx (IRB)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxxxxxx vlády

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

Regionální xxxxx nebo xxxxxx xxxxxx [Xxxxxxxx vlády]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx [Xxxxxxxxx]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

Subjekty xxxxxxxxx xxxxxxx [Ústřední xxxxx]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx [Xxxxxxxxx]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx [Xxxxxxxx xxxxx]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

Mezinárodní xxxxxxxxxx [Xxxxxxxxx]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

Expozice xxxxx xxxxx tržního rizika

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

STRUKTURA XXXXXXXXX EXPOZIC PODLE XXXXXXXX XXXXXXXXXX:

170

[ 0 – 3X [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

[ 3X – 1X [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

[ 1X – 2X [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

[ 2X – 3R [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

[3X – 5X [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

[5X – 10X [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

[10X – xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
“

XXXXXXX XX

„

XXXXXXX XX

XXXXXXXX XXXXX X&xxxx;XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX

Xxxxx

XXXX X: OBECNÉ XXXXXX

1.

 XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX

1.1.

 XXXXXXXXX

1.2.

 XXXXXXXX V OBLASTI XXXXXXXXX

1.3.

 XXXXXXXX V OBLASTI ZNAMÉNEK
ČÁST XX: XXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX

1.

 XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX (CA)

1.1.

 OBECNÉ XXXXXXXX

1.2.

 X 01.00 – XXXXXXX (XX1)

1.2.1.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

1.3.

 X 02.00 – XXXXXXXXXX POŽADAVKY (XX2)

1.3.1.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

1.4.

 X 03.00 – XXXXXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXX XXXXXXXX (XX3)

1.4.1.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX POZICE

1.5.1.

 POKYNY PRO XXXXXXXXX POZICE

1.6.

 PŘECHODNÁ USTANOVENÍ X&xxxx;XXXXXXXX, PRO XXX XXXXX ZACHOVÁNÍ XXXXXXXX XXXXXX: NÁSTROJE, XXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXX (XX5)

1.6.1.

 XXXXXX POZNÁMKY

1.6.2.

 C 05.01 – XXXXXXXXX USTANOVENÍ (XX5.1)

1.6.2.1.

 XXXXXX XXX KONKRÉTNÍ XXXXXX

1.6.3.

 X 05.02 – XXXXXXXX XX ZACHOVÁNÍM XXXXXXXX ÚČINKŮ: XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXX (XX5.2)

1.6.3.1.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

2.

 XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX SUBJEKTECH (GS)

2.1.

 OBECNÉ XXXXXXXX

2.2.

 XXXXXXXX XXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXX SOLVENTNOSTI

2.3.

 ÚDAJE XXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

2.4.

 X 06.01 – XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: XXXXX O PŘIDRUŽENÝCH XXXXXXXXXX – XXXXXX (GS XXXXX)

2.5.

 X 06.02 – XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: ÚDAJE X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX)

3.

 XXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXX XXXXXX

3.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

3.1.1.

 XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XX SUBSTITUČNÍM VLIVEM

3.1.2.

 VYKAZOVÁNÍ XXXXXXXXX RIZIKA PROTISTRANY

3.2.

 C 07.00 – ÚVĚROVÉ XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX A VOLNÉ DODÁVKY: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX XX)

3.2.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

3.2.2.

 XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XX XX

3.2.3.

 XXXXXXXX XXXXXXX DO KATEGORIÍ XXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

3.2.4.

 XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX EXPOZIC XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXX&xxxx;112 XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX

3.2.4.1.

 XXXXXXXXX XXXXXXX „XXXXXXXXX“

3.2.4.2.

 XXXXXXXXX XXXXXXX „XXXXX XXXXXXXXX“

3.2.4.3.

 XXXXXXXXX XXXXXXX „XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX“

3.2.5.

 XXXXXX PRO XXXXXXXXX XXXXXX

3.3.

 XXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXX: XXXXXXX XXX KE KAPITÁLOVÝM XXXXXXXXXX (XX XXX)

3.3.1.

 XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXX

3.3.2.

 XXXXXXXXX ŠABLONY XX XXX

3.3.3.1.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

3.3.4.

 X 08.02 – XXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX A VOLNÉ XXXXXXX: PŘÍSTUP XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XXXXXXXXX PODLE XXXXXX XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX (XXXXXXX XX&xxxx;XXX&xxxx;2))

3.4.

 XXXXXXX RIZIKO X&xxxx;XXXXXXX RIZIKO XXXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXX: ÚDAJE XXXXXXXX SE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

3.4.1.

 X 09.01 – XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX SÍDLA XXXXXXXX: XXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX (XX XX 1)

3.4.1.1.

 XXXXXX PRO XXXXXXXXX XXXXXX

3.4.2.

 X 09.02 – XXXXXXXXXXX STRUKTURA XXXXXXX XXXXX SÍDLA XXXXXXXX: XXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXXX XXX (CR GB 2)

3.4.2.1.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

3.4.3.

 X 09.04 – XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXXXX PRO XXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XXX DANOU XXXXXXXXX (XXX)

3.4.3.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

3.4.3.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX POZICE

3.5.

 C 10.01 X&xxxx;X 10.02 – XXXXXXX XXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX NA XXXXXXXX XXXXXXX (XX XXX XXX 1 X&xxxx;XX XXX IRB 2)

3.5.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

3.5.2.

 XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX POZIC (XXXXXXXXXX XX X&xxxx;XXXXXXX XX XXX IRB1 X&xxxx;XX XXX XXX 2)

3.6.

 X 11.00 – XXXXXXXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX (XX XXXX)

3.6.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

3.6.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

3.7.

 X 12.00 – XXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXX – XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX POŽADAVKŮM (XX&xxxx;XXX&xxxx;XX)

3.7.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

3.7.2.

 XXXXXX XXX KONKRÉTNÍ XXXXXX

3.8.

 X 13.00 – XXXXXXX XXXXXX – XXXXXXXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX XX INTERNÍM XXXXXXX XX XXXXXX KE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX XXX XXX)

3.8.1.

 XXXXXX POZNÁMKY

3.8.2.

 POKYNY XXX XXXXXXXXX XXXXXX

3.9.

 X 14.00 – PODROBNÉ XXXXX O SEKURITIZACÍCH (XXX XXXXXXX)

3.9.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

3.9.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

4.

 XXXXXXX ZAMĚŘENÉ XX XXXXXXXX RIZIKO

4.1.

 C 16.00 – OPERAČNÍ XXXXXX (OPR)

4.1.1.

 OBECNÉ POZNÁMKY

4.1.2.

 POKYNY XXX XXXXXXXXX XXXXXX

4.2.

 XXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX INFORMACE X&xxxx;XXXXXXXX V MINULÉM XXXX (XXX XXXXXXX)

4.2.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

4.2.2.

 X 17.01: XXXXXXXX RIZIKO: XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXX (XXX DETAILS 1)

4.2.2.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

4.2.2.2.

 XXXXXX XXX KONKRÉTNÍ XXXXXX

4.2.3.

 X 17.02: XXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX INFORMACE X&xxxx;XXXXXXXXXX ZTRÁTOVÝCH XXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXX (XXX XXXXXXX 2)

4.2.3.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

4.2.3.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

5.

 XXXXXXX XXXXXXXX NA TRŽNÍ XXXXXX

5.1.

 X 18.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX RIZIKŮM X&xxxx;XXXXXXXXXXXXX DLUHOVÝCH XXXXXXXXXX (XXX XX XXX)

5.1.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

5.1.2.

 XXXXXX PRO XXXXXXXXX XXXXXX

5.2.

 X 19.00 – XXXXX XXXXXX: STANDARDIZOVANÝ XXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXXXX (MKR XX XXX)

5.2.1.

 XXXXXX POZNÁMKY

5.2.2.

 POKYNY XXX XXXXXXXXX POZICE

5.3.

 C 20.00 – TRŽNÍ XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP XX XXXXXXXXXXXX RIZIKU X&xxxx;XXXXXXX POZIC ZAŘAZENÝCH XX PORTFOLIA OBCHODOVÁNÍ X&xxxx;XXXXXXXX (XXX XX XXX)

5.3.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

5.3.2.

 XXXXXX PRO XXXXXXXXX XXXXXX

5.4.

 X 21.00 – TRŽNÍ RIZIKO: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXX XXXXXX V PŘÍPADĚ XXXXX (XXX SA EQU)

5.4.1.

 OBECNÉ XXXXXXXX

5.4.2.

 XXXXXX PRO KONKRÉTNÍ XXXXXX

5.5.

 X 22.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX RIZIKU (XXX SA FX)

5.5.1.

 OBECNÉ XXXXXXXX

5.5.2.

 XXXXXX PRO XXXXXXXXX XXXXXX

5.6.

 X 23.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXX XXXXXXXX (XXX SA COM)

5.6.1.

 OBECNÉ XXXXXXXX

5.6.2.

 XXXXXX PRO XXXXXXXXX XXXXXX

5.7.

 X 24.00 – XXXXXXX XXXXX XXX XXXXX XXXXXX (MKR XX)

5.7.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

5.7.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX POZICE

5.8.

 C 25.00 – XXXXXX ÚVĚROVÉ XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX (CVA)

5.8.1.

 POKYNY XXX XXXXXXXXX XXXXXX

6.

 X 33.00 – XXXXXXXX XXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX (XXX)

6.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

6.2.

 XXXXXX PŮSOBNOSTI XXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXX „XXXXXXX INSTITUCÍM“

6.3.

 POKYNY XXX KONKRÉTNÍ POZICE

ČÁST X: XXXXXX POKYNY

1.   STRUKTURA X&xxxx;XXXXXXXX

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX

1.

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx šablon, xxxxx xxx rozdělit xx xxxx xxxxxx:

x)

xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx regulatorního kapitálu; xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx požadavků xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx subjektu;

c)

úvěrové xxxxxx (xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, rizika xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx rizika);

d)

tržní xxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx, měnového xxxxxx, xxxxxxxxxxx rizika x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx);

x)

xxxxxxxx xxxxxx.

2.

Xx xxxxx xxxxxxx jsou xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx předpisy. X&xxxx;xxxx xxxxx prováděcí xxxxxxxxx xxxxx xxxx obsaženy xxxxx podrobné xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx podávání xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx pozic x&xxxx;xxxx xxxxxxxx pro ověřování.

3.

Instituce xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx určení xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXX V OBLASTI XXXXXXXXX

4.

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx, řídí xx xxxxxxxxxxx, které xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxx xxxx xx velké xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxx ověřování.

5.

V pokynech xx xxxxxxx xxxxx obecný xxxxx: {xxxxxxx; xxxxx; xxxxxxx}.

6.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx, zápis xxxxxxxxxx xx xxxxxxx: {xxxxx; sloupec}

7.

Má-li xxxxxxx xxxxx xxxxx sloupec, xxxxxxxx xx xxxxx xx xxxxx: {šablona;řádek}

8.

Hvězdičkou xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx u předem xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx sloupců xxxx provedena xxxxxxxx.

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXX

9.

Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx kapitál xxxx xxxxxxxxxx požadavky, xx zapisuje jako xxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxxx požadavky xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx. Xx-xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx znaménko (–), xxxxxxxxxxx se, xx x&xxxx;xxxx položky xxxxxx uvedeno žádné xxxxxx xxxxx.

XXXX XX: XXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX (CA)

1.1.   OBECNÉ XXXXXXXX

10.

Xxxxxxx XX xxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxxxxx (xxxxxxx, xxxxxxx xxxx 1, xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1), xxxxxxxxxxx (xxxxxxxxxx xxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx 1 a jsou xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxx:

x)

xxxxxxx XX1 obsahuje xxxx xxxxxxxx institucí xxxxxxxxxx xx položky, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx částka. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx souhrnný xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx;

x)

xxxxxxx CA2 xxxxxxxxxxxx celkové objemy xxxxxxxxxx xxxxxxx (xxx xxxx xxxxxxxxxx v čl. 92 xxxx.&xxxx;3 xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;575/2013 (xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx);

x)

x&xxxx;xxxxxxx XX3 xx xxxxx poměry, jejichž xxxxxxxxx úroveň xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx další xxxxxxxxxxx xxxxx;

x)

xxxxxxx CA4 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxx v šabloně CA1 x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx rezerv xxxxx směrnice o kapitálových xxxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxx CA5 xxxxxxxx xxxxx potřebné xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx na kapitál. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx ustanovení, šablona XX5 xxxxxxx.

11.

Xxxxxxx platí xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx bez xxxxxx xx to, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxx, přestože některé xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx pravidla xxxxxxxxx xxxx XXX/XXXX. Xxxx xxxxxxx ve xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

12.

Xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx z různých druhů xxxxxxxx: x&xxxx;xxxxxxxx xxxx 1, xxxxx je xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xxxx 2.

13.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxxx XX xxxxxxxxxx xxxxx:

x)

xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX1 se xxxxxx uvádějí xxx xxxxxxxxxxx úprav. Znamená xx, xx xxxxxxx xxxxxxx v položkách šablony XX1 se vypočítávají xxxxx xxxxxxxxxxx ustanovení (xx. xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxx položek, xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx (tj. xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1, xxxxxxxx xxxxxxx xxxx 1 x&xxxx;xxxxxxx xxxx 2) xxxx xxx xxxxx xxxxxxx, v nichž xxxx xxxxxxxxxx všechny xxxxxx xxxxxxxxxxx z přechodných xxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxx ustanovení xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x&xxxx;xxxxxxxx xxxx 2 (tj. odpočty xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x&xxxx;xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;36 xxxx.&xxxx;1 písm. x) x&xxxx;xx.&xxxx;56 písm. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxx, které zahrnují xxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxx přechodných xxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxx XX5 xx xxxxxxx výhradně xxx xxxxxxxx xxxxx o přechodných xxxxxxxxxxxx.

14.

Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx pilíře II xx xxxx v EU xxxxx (xx.&xxxx;104 xxxx.&xxxx;2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích (XXX XX) xxxx xxx proveden xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx předpisů). Xx xxxxxxxxxx solventnosti x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx zahrne xxxxx dopad xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx pilíře II xx míru solventnosti xxxx cílový poměr. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx XX xxxx xxxxxxxxx článku 99 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích.

a)

Šablony XX1, XX2 xxxx XX5 obsahují xxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx v rámci pilíře X.

x)

Xxxxxxx CA3 zahrnuje xxxxxxxx dopad xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx pilíře XX, které xx xxxxxx ukazatele xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Jedna xxxx xx xxxxxxxxx na xxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxx xxxxxxx xxxxxxxxx nemají žádnou xxxxx xxxxx xx xxxxxxx&xxxx;XX1, XX2 xxxx XX5.

x)

Xxxxxxx XX4 xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xx dodatečných xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx se x&xxxx;xxxxxx XX. Xxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxx ověřování xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx uváděné x&xxxx;xxxxxxx CA3 x&xxxx;xxxxxx xx.&xxxx;104 xxxx.&xxxx;2 směrnice x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, v němž xxxx xxxxxxxx uvedeny xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx jako xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx pro xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx II.

1.2.   C 01.00 – XXXXXXX (XX1)

1.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxx

Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx

010

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 118 x xxxxxx 72 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

Kapitál xxxxxxxxx xx součtem xxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x tier 2.

015

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxx 1

Xxxxxx 25 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxx 1 xx xxxxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

020

1.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1

Xxxxxx 50 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

1.1.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx kmenový xxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 26 xxxx.&xxxx;1 xxxx.&xxxx;x) a x), xxxxxx 27 xx 30, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. f) x xxxxxx 42 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

040

1.1.1.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 26 xxxx.&xxxx;1 xxxx.&xxxx;x) x článků 27 xx 31 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Zahrnují xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, družstev xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxx 27 x 29 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxx xxxxxxxx není xxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx upsané xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx podmínky xxxxxx 31 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

045

1.1.1.1.1*&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: xxxxxxxxxx nástroje xxxxxx orgány veřejné xxxx x mimořádných xxxxxxxxx

Xxxxxx 31 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Kapitálové xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx moci x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxxxxx xxxx splněny xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx 31 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

1.1.1.1.2*&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 28 odst. 1 xxxx. x), x) x x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx různé xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx mohou xxxxxx, x xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxx způsobilá v xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx vykázána, xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx.

060

1.1.1.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 124, čl. 26 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxx xx xxxxxx význam xxxx x použitelném xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx v xxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxxx „Splacené xxxxxxxxxx xxxxxxxx“.

070

1.1.1.1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Vlastní xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. f) x xxxxxx 42 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx. X xxxxxxxx xxxxxxx uvedených x xxxxxx 42 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

V xxxxx řádku se xxxxxxxxxx držby xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx „Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx“.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, zahrnuje emisní xxxx související s xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx 1.1.1.1.4 xx 1.1.1.1.4.3 nezahrnují xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1. Xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx závazky xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.1.1.1.5.

080

1.1.1.1.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx zahrnovaných do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx čl. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x xxxxxx 42 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 zahrnuté x položce 1.1.1.1 xxxxxx institucemi v xxxxx xxxxxxxxxxxxx skupiny.

Objem, xxxxx xx xxx xxxxxxx, xxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx vypočítané na xxxxxxx čisté xxxxxx xxxxxx, xxx je xxxxxxx v xx. 42 písm. a)) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

090

1.1.1.1.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx kmenového kapitálu xxxx 1

Xxxxxxxxxx čl. 4 odst. 1 xxxx 114, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. f) x článku 42 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

091

1.1.1.1.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 126, čl. 36 odst. 1 xxxx. x) a xxxxxx 42 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

092

1.1.1.1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx xxxx podmíněné závazky xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x xxxxxx 42 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xx provede xxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx základě xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx smlouvy“.

130

1.1.1.2.   Nerozdělený zisk

Ustanovení xx. 26 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x xx. 26 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Nerozdělený xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx, k xxxxx se xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx zisk xxxx xxxx xx xxxxx xxxx.

140

1.1.1.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 123 a xx. 26 odst. 1 xxxx. c) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 123 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx jako „xxxxx x xxxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx hospodářského výsledku xxxxx použitelného účetního xxxxx“.

150

1.1.1.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 121, xx. 26 odst. 2 a xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx. 26 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx zisk xxxx xxxx xx xxxxx xxxx, x xx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx orgánu, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx ztráty se xxxxxxx od xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxx xx xxxxxxx x čl. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

160

1.1.1.2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxx xxxx xxxxxx připadající xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 26 xxxx. 2 x xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx vykázána, představuje xxxx nebo xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx x xxxxx.

170

1.1.1.2.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx zisku ke xxxxx xxxx, která xxxx použitelná

Ustanovení xx. 26 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx xxxxx řádku xx neuvede žádná xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx pro xxxx xxxxxxxxxx období vykázala xxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxxxxxxx, že xxxxxx xx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

Xxxxxx-xx instituce xxxxx, xxxxx xx xx xxxx, která není xxxxxxxxx podle čl. 26 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xx. xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx).

Xx xxxxx mít xx xxxxxxx, xx x xxxxxxx zisků xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx na xxxxxxxxx.

180

1.1.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 100 x čl. 26 xxxx.&xxxx;1 písm. d) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx vykázána, xxxx xxx očištěna x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x době xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx obezřetnostních xxxxxx. Xxxxxx, xxxxx má xxx vykázána, se xxxxxxx x xxxxxxx x xx. 13 xxxx. 4 nařízení Xxxxxx x přenesené xxxxxxxxx (XX) č. 241/2014.

200

1.1.1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 odst. 1 xxxx 117 x xx. 26 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx jako „xxxxx xx smyslu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, které xxxx xxx zveřejněny xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámce a xxxxxxxxxx částky xxx xxxxxxxx xx kumulovaného xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx zisku“.

Částka, xxxxx xx být xxxxxxxx, musí xxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx platby předvídatelné x xxxx výpočtu.

210

1.1.1.5.   Rezervy xx obecná bankovní xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 112 x xx. 26 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx 38 xxxxxxxx 86/635/XXX xxxxxxxx fondy xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx „xxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxx instituce xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx rizik, pokud xx to xxxxxxx x xxxxxxxx obezřetnosti x xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x bankovnictvím“.

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxx xxx očištěna x veškeré xxxxxx xxxxxx předvídatelné v xxxx výpočtu.

220

1.1.1.6.   Přechodné xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx právních xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 483 xxxx.&xxxx;1 xx 3 x xxxxxx 484 xx 487 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx přechodnému xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx nadále xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1. Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, se xxxxx xxxxxxx ze xxxxxxx XX5.

230

1.1.1.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxx CET1

Ustanovení xx. 4 xxxx 120 x xxxxxx 84 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Součet xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx kmenového xxxxxxxx xxxx 1.

240

1.1.1.8.   Přechodné xxxxxx xxxxxxxxx v důsledku xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podílů

Články 479 x 480 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx menšinových xxxxxx xxxxxxxxx x důsledku xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx se xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx XX5.

250

1.1.1.9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx filtrů

Články 32 xx 35 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

260

1.1.1.9.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx plynoucí ze xxxxxxxxxxxxxxxx aktiv

Ustanovení čl. 32 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, xx zvýšením xxxxxxxxx xxxxxxxx instituce xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, x xx x xxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx zahrnuje xxxx. xxxxxxx maržový xxxxxx, xxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxx zisk z xxxxxxx, xxxx xxxxx-xx xx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx z kapitalizace xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx.

270

1.1.1.9.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx ze xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx čl. 33 xxxx.&xxxx;1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxx xxx kladná, xxxx xxxxxxx. Xxxxxx je xxxxxx, jestliže má xxxxxxxxx xxxxxxxxx toků xx xxxxxxxx xxxxxx (xx. xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx), x naopak. Xxxxx se xxxx xxxxxx xxxxxxxx než xx, xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx o xxxxxxx xxxxxx platby xxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx.

280

1.1.1.9.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx xxxxx x ztráty xx závazků xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx ze xxxx xx xxxxxxxx úvěrovém xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 33 xxxx.&xxxx;1 písm. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, xxxx xxx kladná, xxxx xxxxxxx. Xxxxxx xx xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxx změn xx xxxxxxxx xxxxxxxx riziku xxxxx xx xxxxxx (xx. ke xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx), a xxxxxx. Xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xx, xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx zisk xx do této xxxxxxx nezahrnuje.

285

1.1.1.9.4.   V reálné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x ztráty, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx instituce x souvislosti s xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 33 odst. 1 xxxx. x) x čl. 33 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která má xxx xxxxxxxx, může xxx xxxxxx, xxxx xxxxxxx. Částka xx xxxxxx, jestliže x xxxxxxxx xxxx ve xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxx, x xxxxxx. Uvede xx tedy xxxxxx xxxxxxxx xxx xx, xxxxx xx použito x účetních xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx xxxx se xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

290

1.1.1.9.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx ocenění xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 34 x 105 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx expozic zahrnutých xx obchodního xxxx xx xxxxxxxxxxxx portfolia xxxxxxxxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx oceňování, xxxxx xx stanoveno x xxxxxx 105 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

300

1.1.1.10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 odst. 1 xxxx 113, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. b) x článku 37 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

310

1.1.1.10.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx účtovaný xxxx nehmotné xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 113 x xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. b) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xxx má xxx vykázána, musí xxx xxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx.

320

1.1.1.10.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx významných xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 37 xxxx. b) a xxxxxx 43 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

330

1.1.1.10.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x goodwillem

Ustanovení xx. 37 xxxx.&xxxx;x)) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx zanikly, xxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx goodwillu xxxx xxxx odúčtování xxxxx příslušného xxxxxxxx xxxxxxxxx.

340

1.1.1.11.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxx nehmotná xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 115, xx. 36 odst. 1 xxxx. x) x xx. 37 xxxx.&xxxx;x)) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx použitelného xxxxxxxx xxxxxxxxx.

350

1.1.1.11.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Jiná nehmotná xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 115 a xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx xxxx xxxxxxxx aktiva xx považují nehmotná xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx bez xxxxxxxxx rovněž dle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardu.

Částka, xxxxx xxx xx xxx vykázána, musí xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx v xxxxxxx.

360

1.1.1.11.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx závazky související x jinými xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 37 xxxx.&xxxx;x)) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx odložených xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx, kdyby xxxxx xx snížení xxxxxxx nehmotných aktiv xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

370

1.1.1.12.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Odložené xxxxxx pohledávky, které xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx daňových xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x xxxxxx 38 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

380

1.1.1.13.   (–) Xxxxxxxxxx v krytí xxxxxxxxxxx xxxxx úpravami x xxxxxxx riziko xxx xxxxxxxx založeném xx xxxxxxxx xxxxxxx (XXX)

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x xxxxxx 40, 158 x 159 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xx „xxxxxxxxx x nárůst xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxx o xxxx dodatečné daňové xxxxxx, xxxxx by xxxxx vzniknout, xxxxx xx se xxxxxxx xxxx zvýšit xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx“ (xxxxxx 40 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

390

1.1.1.14.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 109, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x xxxxxx 41 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

400

1.1.1.14.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Aktiva xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx požitků

Ustanovení xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 109 x xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx „xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx požitků, xxxxxxxx xxxxx, po xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx plánu“.

Částka, xxxxx xxx xx xxx xxxxxxxx, odpovídá částce xxxxxxx v rozvaze (xxxxxxxxx-xx se samostatně).

410

1.1.1.14.2.   Odložené xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx penzijního xxxxx definovaných xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 108 a 109 a čl. 41 odst. 1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx, xxxxx xxxxx ke xxxxxxx xxxxxxx aktiv xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx požitků xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx příslušného xxxxxxxx xxxxxxxxx.

420

1.1.1.14.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxx bez xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 109 a xx. 41 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xx vyplňuje xxxxx xxxxx, xxxxx příslušný xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx aktiv xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxx xxxxxxxx.

Xxxxxx uvedená na xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx na xxxxxxxxx x úvěrovému xxxxxx.

430

1.1.1.15.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Vzájemná účast xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Ustanovení čl. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 122, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x xxxxxx 44 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx smyslu xx. 4 xxxx. 27 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích) na xxxxxxxx kapitálu xxxx 1, xxxxx-xx xx x vztah xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, xx vypočítá na xxxxxxx xxxxxxx dlouhých xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxx.

440

1.1.1.16.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx xx položek xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxx přesahuje výši xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx XX1 xxxxxxx „Odpočet xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, který xxxxxxxxx xxxx vedlejšího xxxxxxxx tier 1“. Xxxxxx musí xxx xxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1.

450

1.1.1.17.   (–) Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx, na xxx xx alternativně xxxx uplatnit xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250 %

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 36, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. x) xxxx x) x článků 89 xx 91 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx „xxxxx xxxx xxxxxxx kapitálová investice xx podniku, xxxxx xxxxxxxxxxx 10 % xx více xxxxxxxx xxxx hlasovacích práv xxxx xxxxx dává xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx“.

X xxxxxxx x xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxx x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx účasti alternativně xxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx tier 1 (xx využití xxxx xxxxxxx) xxxx xx xx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250 %.

460

1.1.1.18.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxx xx alternativně xxxx xxxxxxxx riziková váha 1&xxxx;250 %

Xxxxxxxxxx xx. 36 odst. 1 písm. x) xxxx ii), xx. 243 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), čl. 244 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x, xxxxxx 258 x xx. 266 xxxx. 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx něž xx uplatní riziková xxxx 1&xxxx;250 %, xxxxx xxxxxxxxxxxx je xxx odečíst od xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (xx. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. x) xxx ii) nařízení x kapitálových požadavcích). X xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx x této položce.

470

1.1.1.19.   (–) Xxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250 %

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. k) bodu xxx) a xx. 379 xxxx. 3 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx riziková xxxx 1&xxxx;250 % xx xxxxxxxx xxxx xxx xx druhé xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xx xx xxxxxx xxxxxxxxx, x xx v souladu x xxxxxxxxxxxx požadavky x xxxxxxxxxxxx riziku. Xxxxxxxxxxxx xxxxx být xxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 (xx. 36 odst. 1 xxxx. x) bod xxx) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). X xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx v xxxx položce.

471

1.1.1.20.   (–) Xxxxxx x koši, pro xxxxx instituce xxxxxx xxxxx rizikovou xxxx x xxxxx xxxxxxxx XXX a na xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx riziková xxxx 1&xxxx;250 %

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxx xx) x xx. 153 odst. 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx s xx. 36 odst. 1 xxxx. x) xxxxx xx) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxx pozice x xxxx alternativně xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx) xxxx xx xx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250 %.

472

1.1.1.21.   (–) Akciové xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx, na xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx uplatnit xxxxxxxx xxxx 1 250 %

Ustanovení xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) bodu x) a čl. 155 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx x xx. 36 odst. 1 xxxx. x) xxxxx x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxx xxx tyto xxxxxxxx alternativně xxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 (xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx) xxxx xx ně xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250 %.

480

1.1.1.22.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. h), xxxxxx 43 xx 46, xx.&xxxx;49 xxxx. 2 x 3 x článku 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx kapitálových xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx finančního xxxxxxx (xx xxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

Vezměte xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx v xxxxxxx, xx xx xxxxxxx konsolidace (xx.&xxxx;49 xxxx. 2 x 3).

490

1.1.1.23.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Odpočitatelné xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. x), xxxxxx 38 a xx. 48 xxxx.&xxxx;1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxx části xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx daňových xxxxxxx přiřazených k xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx vyplývají x xxxxxxxxxxx rozdílů, xxxxx xx. 38 odst. 5 písm. b)), jež xxxx xxx xxxxxxxx, x xx xxx xxxxxxxxx 10 % xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xx.&xxxx;48 odst. 1 xxxx.&xxxx;x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

500

1.1.1.24.   (–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx do kmenového xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx finančního sektoru, x nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. x), xxxxxx 43, 45, 47, xx. 48 odst. 1 xxxx. x), xx.&xxxx;49 odst. 1 xx 3 a xxxxxx 79 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

Část xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru (xx xxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, která xxxx xxx odečtena, a xx při uplatnění 10 % prahové xxxxxxx uvedené x xx. 48 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx, že xx použije xxxxxxxxxxx (xx.&xxxx;49 xxxx.&xxxx;1, 2 x 3).

510

1.1.1.25.   (–) Částka xxxxxxxxxxx 17,65 % xxxxxxxx hodnotu

Ustanovení xx. 48 xxxx.&xxxx;1 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx závislé xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx rozdílů, x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx xxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 27 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), v nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx odečtena, x xx xxx xxxxxxxxx 17,65 % xxxxxxx xxxxxxx uvedené v xx. 48 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

520

1.1.1.26.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx kapitálu tier 1

Xxxxxx 469 xx 472, 478 x 481 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xx šablony XX5.

524

1.1.1.27.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 x xxxxxxxx xxxxxx 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

529

1.1.1.28.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx nebo xxxxxxx od xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 – xxxx

Xxxxx xxxxx xx vytvořen výhradně xxx účely vykazování x zajišťuje jeho xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx se xxxxx ve xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, kdy xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálových xxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx XX1. Xxxxx řádek xx xxxx vyplňuje xxxxx x xxxxxxx, xx xxxxxxx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx nelze přiřadit xx xxxxxxx x xxxxx 020 xx 524.

Xxxx xxxxx neslouží x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxxxx, do xxxxxxx xxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxxxxx (xxxx. sem xxxxx xxxxxxx xxxxxxx/xxxxxxx státního xxxxxxxx, xxxxx nespadají xx oblasti xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

530

1.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXX KAPITÁL XXXX 1

Xxxxxx 61 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

540

1.1.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx AT1

Ustanovení xx. 51 xxxx.&xxxx;x), xxxxxx 52 až 54, xx. 56 xxxx.&xxxx;x)) x článku 57 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

550

1.1.2.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 51 xxxx.&xxxx;x)) x článků 52 xx 54 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx emisní xxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxx xxxxxxxx.

560

1.1.2.1.2 (*)   Doplňková xxxxxxx: nezpůsobilé xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 52 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), x) x x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx kapitálu, xxxxx se xxxxx xxxxxx, a xxx xxxxxxxx částka xxxxx xxxx být xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx obdobích.

Částka, xxxxx xx být xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx nástroji.

570

1.1.2.1.3.   Emisní xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 51 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Emisní xxxx xx stejný xxxxxx xxxx x použitelném xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx být xxxxxxxx x této položce, xx částí xxxxxxxxxx xx x xxxxxxx „Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx“.

580

1.1.2.1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 52 xxxx.&xxxx;1 písm. x), čl. 56 xxxx.&xxxx;x)) a článku 57 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx tier 1 xxxxxx vykazující xxxxxxxxx xxxx skupinou ke xxx vykazování. S xxxxxxxx výjimek xxxxxxxxx x článku 57 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx držby xxxxx zahrnuté v xxxxxxx „Nezpůsobilé xxxxxxxxxx xxxxxxxx“.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxx související x xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx 1.1.2.1.4 xx 1.1.2.1.4.3 xxxxxxxxxx skutečné xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1. Xxxxxxxx xxxx podmíněné xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x položce 1.1.2.1.5.

590

1.1.2.1.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxx xxxxxxxxxx investice xx nástrojů zahrnovaných xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 114, čl. 52 xxxx.&xxxx;1 písm. x), xx. 56 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 57 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 zahrnuté x xxxxxxx 1.1.2.1.1 xxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

620

1.1.2.1.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1

Ustanovení xx. 52 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxx ii), xx. 56 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 57 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

621

1.1.2.1.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Syntetické xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 126, xx. 52 xxxx.&xxxx;1 písm. x), čl. 56 xxxx.&xxxx;x)) x článku 57 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

622

1.1.2.1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx vlastní nástroje xxxxxxxxxx do vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 56 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 57 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx čl. 56 xxxx.&xxxx;x)) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxx odpočet „xxxxxxxxx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, které xx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx stávajících smluvních xxxxxxx“.

660

1.1.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx úpravy provedené x xxxxxxxx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxx něž platí xxxxxxxxx právních účinků

Ustanovení xx. 483 odst. 4 x 5 x xxxxxx 484 xx 487, 489 x 491 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx přechodnému xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1. Částka, xxxxx xx být xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx XX5.

670

1.1.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx vydané xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Články 83, 85 x 86 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx všech částek xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx se zahrne xx konsolidovaného xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

Je xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx 1 xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx (článek 83 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích).

680

1.1.2.4.   Přechodné xxxxxx x důsledku xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx vydány xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, ve xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxx 480 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxx x konsolidovaném xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxxx x xxxxxxxx přechodných xxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx se xxxxxxx xxxxx ze xxxxxxx&xxxx;XX5.

690

1.1.2.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Vzájemná xxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

Ustanovení xx. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 122, čl. 56 xxxx. b) x xxxxxx 58 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Účasti xxxxxxxx finančního xxxxxxx (xx xxxxxx xx. 4 odst. 1 bodu 27 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích) xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1, xxxxx-xx xx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxx x příslušné xxxxxx xx xxxxxxxxx, xx jeho xxxxxx xx uměle zvýšit xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 pojišťovny.

700

1.1.2.6.   (–) Xxxxxxxx zahrnované do xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 27, xx. 56 xxxx. x) x článků 59, 60 x 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx kapitálových xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx xxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 27 nařízení x kapitálových požadavcích), x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1.

710

1.1.2.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27, xx. 56 xxxx. x) x článků 59 x 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx instituce xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx xxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 27 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), x xxxxx má instituce xxxxxxxxx investici, xx xxxxxxxxx v plném xxxxxxx.

720

1.1.2.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx od xxxxxxx kapitálu xxxx 2, xxxxx přesahuje xxxx kapitálu xxxx 2

Xxxxxxxxxx xx. 56 xxxx. e) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má být xxxxxxxx, xx přímo xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx XX1 xxxxxxx „Xxxxxxx xx položek xxxxxxxx tier 2, xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx 2 (xxxxxxx xx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1)“.

730

1.1.2.9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxx 474, 475, 478 a 481 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx provedené x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xx xxxxx přejímá ze xxxxxxx XX5.

740

1.1.2.10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xx xxxxxxx vedlejšího kapitálu xxxx 1, který xxxxxxxxx výši xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 (xxxxxxx xx xx xxxxxxxxx kapitálu tier 1)

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx kapitál xxxx 1 nemůže být xxxxxxx, xxx xx xxxxx, že odpočty xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 x xxxxxxxxxxxxx emisního xxxx. Xxxxx xxxxxx situace xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxx 1 xxxx xxx xxxxx nule x xxxxxxx převyšující xxxxxxxx xxxxxxx tier 1 xxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

Xx xxxxxxx této položky xx xxxxxxx toho, xx součet xxxxxxx 1.1.2.1 xx 1.1.2.12 xxxx xxxxx menší xxx xxxx. Xxxxx xx xxxx v xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx číslo, položka 1.1.1.16 je xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx.

744

1.1.2.11.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 v důsledku xxxxxx 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

748

1.1.2.12.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx tier 1 – xxxx

Xxxxx xxxxx xx vytvořen xxxxxxxx xxx xxxxx vykazování x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxx xx výjimečných xxxxxxxxx, xxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx týkající se xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx odpočtů xx xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxx XX1. Xxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx, xx xxxxxxx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 nebo xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx nelze xxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxx 530 xx 744.

Xxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx kapitálových xxxxxxx xx odpočtů xx xxxxxxxx, xx xxx se xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx přiměřenosti (xxxx. xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx/xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx nespadají xx oblasti působnosti xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

750

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXX 2

Xxxxxx 71 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

760

1.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx nástroje x podřízené xxxxx xxxxxxxxx xxxx kapitál xxxx 2

Xxxxxxxxxx xx. 62 xxxx.&xxxx;x)), xxxxxx 63 xx 65, xx. 66 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 67 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

770

1.2.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx kapitálové xxxxxxxx x xxxxxxxxx úvěry

Ustanovení xx. 62 písm. x) x xxxxxx 63 x 65 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx vykázána, xxxxxxxxxx xxxxxx ážio xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx.

780

1.2.1.2 (*)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx položka: Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx úvěry

Ustanovení xx. 63 xxxx. x), x) x f) x článku 64 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx uvedené x xxxxxx bodech xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx se xxxxx xxxxxx, a zde xxxxxxxx částka xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má být xxxxxxxx, xxxxxxxxxx emisní xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx.

790

1.2.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 62 písm. x) a xxxxxx 65 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxx xx xxxxxx význam xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx standardu.

Částka, xxxxx xx být xxxxxxxx x této xxxxxxx, xx xxxxx vztahující xx x položce „Xxxxxxxx xxxxxxxxxx nástroje“.

800

1.2.1.4.   (–) Xxxxxxx xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxxxxxx xx. 63 xxxx. x) xxxx x), xx. 66 xxxx.&xxxx;x)) x článku 67 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx ke dni xxxxxxxxxx. X xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxx 67 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx řádku xx xxxxxxxxxx xxxxx akcií xxxxxxxx x položce „Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx“.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxx související x xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx 1.2.1.4 xx 1.2.1.4.3 nezahrnují xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 xx xxxxxxxx samostatně x xxxxxxx 1.2.1.5.

810

1.2.1.4.1.   (–) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx tier 2

Ustanovení xx. 63 xxxx. x), xx. 66 xxxx.&xxxx;x)) a článku 67 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.1.1 xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx konsolidované xxxxxxx.

840

1.2.1.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 114, xx. 63 písm. x), xx. 66 xxxx.&xxxx;x)) x článku 67 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

841

1.2.1.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Syntetické xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx&xxxx;2

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 126, čl. 63 xxxx. x), xx. 66 xxxx.&xxxx;x)) a xxxxxx 67 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

842

1.2.1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx xxxx podmíněné xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx zahrnované do xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxxxxxx xx. 66 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 67 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx. 66 xxxx.&xxxx;x)) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxx odpočet „xxxxxxxxx xxxxxxxx zahrnovaných do xxxxxxxx xxxx 2, xxxxx xx instituce xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx smluvních xxxxxxx“.

880

1.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx nástrojů zahrnovaných xx xxxxxxxx xxxx 2 x xxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxx xxxxx zachování právních xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 483 xxxx. 6 x 7 a článků 484, 486, 488, 490 x 491 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx kapitálových xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx právních účinků xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2. Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx XX5.

890

1.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx dceřinými xxxxxxx x uznané x kapitálu xxxx 2

Xxxxxx 83, 87 x 88 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx dceřiných podniků, xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2.

Xx zahrnut xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx 2 xxxxxx xxxxxxxxx xxx speciální xxxx (xxxxxx 83 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích).

900

1.2.4.   Přechodné xxxxxx v důsledku xxxxxxxxxxx xxxxxx nástrojů, xxxxx byly xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxx 480 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Úpravy xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx se xxxxxxx xxxxx ze xxxxxxx XX5.

910

1.2.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx se xxxxxxxxxxx očekávanými xxxxxxxx xxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxxxxx xx. 62 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxxxx XXX, xxxx xxxxxxx xxxxxxxx kladné xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx a očekávaných xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx kapitál xxxx 2.

920

1.2.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx úpravy x xxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 62 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxxxx, které vypočítávají xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx riziko, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx kapitál tier 2.

930

1.2.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Vzájemná xxxxx xx kapitálu xxxx 2

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 122, xx. 66 xxxx. x) x článku 68 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru (xx xxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 27 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) na xxxxxxxx xxxx 2, xxxxx-xx xx x xxxxx xxxxxxxx účasti a xxxxxxxxx orgány xx xxxxxxxxx, xx jeho xxxxxx xx uměle xxxxxx kapitál xxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, xx xxxxxxxx xx základě xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx kapitálu xxxx 2 x xxxx 3 xxxxxxxxxx.

940

1.2.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 a xx. 66 xxxx. x) x xxxxxx 68 xx 70 x 79 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

Část xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru (xx xxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 27 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx), x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx, která xxxx xxx odečtena od xxxxxxxx xxxx 2.

950

1.2.9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx zahrnované do xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 27, čl. 66 písm. x) x xxxxxx 68, 69 x 79 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx instituce xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru (xx xxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), x nichž xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx x xxxxx rozsahu.

960

1.2.10.   Ostatní xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxx 476 xx 478 a 481 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx XX5.

970

1.2.11.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2, který xxxxxxxxx výši xxxxxxxx xxxx 2 (odečítá xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1)

Xxxxxxxxxx xx. 56 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx tier 2 xxxxxx xxx xxxxxxx, xxx xx xxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 převyšují xxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx nastane, xxxxxxx xxxx 2 xxxx xxx roven nule x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx tier 2 xxxx xxx xxxxxxxx xx vedlejšího kapitálu xxxx 1

Xx xxxxxxx xxxx položky xxxx xxxxxx xxxxxxx 1.2.1 xx 1.2.13 xxxxx xxxxx xxx nula. Xxxxx xx x xxxx položce xxxxxxx xxxxxx číslo, xxxxxxx 1.1.2.8 xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx tohoto xxxxx.

974

1.2.12.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxxx odpočty xx xxxxxxxx xxxx 2 x důsledku xxxxxx 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

978

1.2.13.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxx odpočty xx xxxxxxxx tier 2 – jiné

Tento xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxx x zajišťuje xxxx flexibilitu. Vyplňuje xx pouze ve xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx týkající xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx od xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx XX1. Tento xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx, xx položku xxxxxxxx xxxx 2 xxxx xxxxxxxxx odpočet xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx z xxxxx 750 xx 974.

Xxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxx, na xxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (xxxx. sem xxxxx xxxxxxx xxxxxxx/xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, které nespadají xx oblasti xxxxxxxxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 02.00 – XXXXXXXXXX XXXXXXXXX (XX2)

1.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx předpisy x xxxxxx

010

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 3 x xxxxxx 95, 96 a 98 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

020

1*&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 95 xxxx. 2 x xxxxxx 98 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx

Xxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 95 odst. 2 x článku 98 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

030

1**&xxxx;&xxxx;&xxxx;x toho: investiční xxxxxxx xxxxx xx. 96 odst. 2 x xxxxxx 97 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 96 xxxx. 2 x xxxxxx 97 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

040

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX ÚVĚROVÉ XXXXXX, XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X RIZIKO XXXXXXXXXX X XXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 3 xxxx. x) x x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

050

1.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx (XX)

Xxxxxxx XX SA x XXX XX xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

060

1.1.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxx xx vztahuje xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, s xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx CR XX xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx, xx něž xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx uvedeny x článku 112 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

070

1.1.1.1.01.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xxxx centrální xxxxx

Xxx šablona XX XX.

080

1.1.1.1.02.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx či xxxxxx xxxxxx

Xxx šablona XX SA.

090

1.1.1.1.03.   subjekty xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

100

1.1.1.1.04.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxxx rozvojové xxxxx

Xxx xxxxxxx XX SA.

110

1.1.1.1.05.   mezinárodní xxxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

120

1.1.1.1.06.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx

Xxx šablona XX XX.

130

1.1.1.1.07.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx

Xxx šablona CR XX.

140

1.1.1.1.08.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

150

1.1.1.1.09.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

160

1.1.1.1.10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx x xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

170

1.1.1.1.11.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

Xxx šablona XX XX.

180

1.1.1.1.12.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

190

1.1.1.1.13.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxx institucím a xxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

200

1.1.1.1.14.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxx šablona XX XX.

210

1.1.1.1.15.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx x xxxxxxx xxxxxx

Xxx šablona XX XX.

211

1.1.1.1.16.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx položky

Viz xxxxxxx XX XX.

220

1.1.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx pozice, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx XX XXX XX xx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx.

230

1.1.1.2.*&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: xxxxxxxxxxxxxx

Xxxxxxx XX SEC XX na xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx.

240

1.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx (IRB)

250

1.1.2.1.   Přístupy xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx nepoužívají xxxxxxx xxxxxx LGD xxx xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx XX IRB na xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx xx nepoužívají xxxxxxx odhady LGD x/xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx).

260

1.1.2.1.01.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

270

1.1.2.1.02.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

280

1.1.2.1.03.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx – xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

290

1.1.2.1.04.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx – xxxxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxx šablona XX XXX.

300

1.1.2.1.05.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx – xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

310

1.1.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx XXX, při xxxxx xx používají xxxxxxx xxxxxx LGD a/nebo xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx XX XXX na xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx LGD x/xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx faktory).

320

1.1.2.2.01.   Ústřední xxxxx a xxxxxxxxx xxxxx

Xxx šablona CR XXX.

330

1.1.2.2.02.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx CR XXX.

340

1.1.2.2.03.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx – xxxx x xxxxxxx podniky

Viz xxxxxxx XX XXX.

350

1.1.2.2.04.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx – xxxxxxxxxxxxxx úvěry

Viz xxxxxxx XX XXX.

360

1.1.2.2.05.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx – xxxxxxx

Xxx šablona XX XXX.

370

1.1.2.2.06.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxx a xxxxxxx podniky xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxx šablona XX XXX.

380

1.1.2.2.07.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx jiné xxx malé x xxxxxxx

Xxx šablona CR XXX.

390

1.1.2.2.08.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx oblast – xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

400

1.1.2.2.09.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxx xxxx a xxxxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxxx CR XXX.

410

1.1.2.2.10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx oblast – xxxxxxx podniky xxxx xxx xxxx x xxxxxxx

Xxx xxxxxxx CR XXX.

420

1.1.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx podle XXX

Xxx xxxxxxx XX XXX XXX.

430

1.1.2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx XX XXX XXX xx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx.

440

1.1.2.4*&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: xxxxxxxxxxxxxx

Xxxxxxx CR XXX XXX na xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx.

450

1.1.2.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána, xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxx 156 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

460

1.1.3.   Objem rizikových xxxxxxx u xxxxxxxxx xx fondu xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 307 xx 309 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

490

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE XXXXXXXX XX VYPOŘÁDÁNÍ/DODÁNÍ

Ustanovení xx. 92 xxxx. 3 xxxx. x) bodu xx) x čl. 92 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

500

1.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX SETT.

510

1.2.2.   Vypořádací riziko/riziko xxxxxx x obchodním xxxxxxxxx

Xxx šablona XX XXXX.

520

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX PRO POZIČNÍ, XXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 3 písm. x) bodu i) x xxxx. x) xxxx x) x xxx) a xx. 92 odst. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

530

1.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx, xxxxxx a xxxxxxxxx riziko xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX)

540

1.3.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (TDI)

Šablona XXX XX XXX xx úrovni xxxxxx xxxxxxx xxx.

550

1.3.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx x xxxxxxx účasti

Šablona XXX XX EQU na xxxxxx všech vnitrostátních xxxx.

555

1.3.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx kolektivního investování

Ustanovení xx. 348 xxxx. 1, xx. 350 xxxx. 3 xxxx. x) a xx. 364 odst. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx rizikové expozice x xxxxx x xxxxxxxxxx kolektivního investování, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 348 odst. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxx v xxxxxxxx stropu xxxxxxxxxx x čl. 350 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. X xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx výslovně xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx k xxxxxxxxx xxxxxx, xxxx akciovému xxxxxx.

Xxxxxxxxx-xx se zvláštní xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xx. 348 xxxx. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx se xxxxxx xx výši 32 % čisté xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx 12,5.

Xxxxxxxxx-xx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xx. 348 xxxx. 1 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxx dvou xxxxxx: 32 % xxxxx pozice xxxxxxxxx xxxxxxxx subjektů kolektivního xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx 12,5 x xxxxxx xxxx 40 % této xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x měnového rizika, xxxxx souvisí x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx 12,5.

556

1.3.1.3.*   Doplňková xxxxxxx: Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které investovaly xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx objem xxxxxxxx expozice pro xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

557

1.3.1.3.**&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx kolektivního investování, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx vlastního xxxxxxxx nebo smíšených xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx pozice x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx subjekt xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx do smíšených xxxxxxxx xxxx jestliže xxxx xxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

560

1.3.1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxx

Xxx xxxxxxx MKR XX XX.

570

1.3.1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XXX XX XXX.

580

1.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxx expozice xxx xxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx modelů (XX)

Xxx xxxxxxx MKR XX.

590

1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXX RIZIKOVÉ EXPOZICE XXX OPERAČNÍ RIZIKO (XxX)

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 3 písm. x) x xx. 92 odst. 4 xxxx. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx investičních podniků xxxxx xx. 95 xxxx. 2, čl. 96 xxxx. 2 x článku 98 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx je xxxx xxxxxxx nulová.

600

1.4.1.   Operační xxxxxx xxxxx xxxxxxxx základního xxxxxxxxx (XXX)

Xxx šablona XXX.

610

1.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx riziko podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXX)/xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu (XXX)

Xxx xxxxxxx XXX.

620

1.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XxX xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (XXX)

Xxx xxxxxxx XXX.

630

1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXX XXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX XX XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 95 odst. 2, xx. 96 odst. 2, xxxxxx 97 x xx. 98 xxxx. 1 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Týká xx xxxxx investičních xxxxxxx xxxxx xx. 95 xxxx. 2, čl. 96 xxxx. 2 x xxxxxx 98 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Viz xxxx xxxxxx 97 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxx 96 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxx xxxxxxxx článek 97, xxxxxxxxxxx faktorem 12,5.

Investiční xxxxxxx podle článku 95 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

—

Xxxxx xxxxx xxxxx čl. 95 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 95 xxxx. 2 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx.

—

Xxxxx částka xxxxx xx. 95 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích převyšuje xxxxxx xxxxx xx. 95 xxxx. 2 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx se xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx nižší xxxxxx xx vyšší.

640

1.6.   CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXX ÚVĚROVOU XXXXXX X OCENĚNÍ

Ustanovení xx. 92 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxx šablona XXX.

650

1.6.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx požadavky x xxxxxx úvěrové úpravy x xxxxxxx podle xxxxxx 383 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxx šablona XXX.

660

1.6.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxx 384 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxx xxxxxxx CVA.

670

1.6.3.   Na xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxx 385 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxx XXX.

680

1.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE XXXXXXXXXXX X XXXXXXX XXXXXXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 3 xxxx. x) bodu ii) x článků 395 xx 401 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

690

1.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXXX RIZIKOVÉ EXPOZICE

Články 3, 458 x 459 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx expozice, xxxxx xxxxx zařadit xx jedné z xxxxxxx 1.1 xx 1.7.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxx Xxxxxx, a xx x xxxxxxx x xxxxxx 458 x 459 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Dodatečné objemy xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx není xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx.

710

1.8.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxx obezřetnostní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 458

Článek 458 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

720

1.8.2*&xxxx;&xxxx;&xxxx;X toho: xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 458 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

730

1.8.2**   Z xxxx: x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vah xxx ošetření bublin x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx nemovitostí

Článek 458 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

740

1.8.2***&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: x důsledku xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx sektoru

Článek 458 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

750

1.8.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxx obezřetnostní xxxxxxxxx xxxxx článku 459

Xxxxxx 459 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

760

1.8.4.   Z xxxx: Objem xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xx objem xxxxxxxxx xxxxxxxx expozice. Xxxxx xxx pouze dodatečné xxxxxx (xxxx. xxxx-xx xx na xxxxxxxx x xxxxxxxx 100 xxxxxxxx xxxx xx xxxx 20 % x xxxxxxxxx uplatňuje xx xxxxxxx xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích rizikovou xxxx 50 %, xxxxxx se xxxxxxx 30).

1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 03.00 – XXXXXXXXXX XXXXXX A ÚROVNĚ XXXXXXXX (XX3)

1.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx pozice

Řádky

010

1.   Poměr xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Ustanovení xx. 92 xxxx. 2 xxxx. a) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 je xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx podíl xxxxxxxxx objemu rizikové xxxxxxxx.

020

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx (+)/xxxxxxxxxx (–) xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

X xxxx položce xx x absolutní xxxxxxx uvádí xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x xx. 92 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (4,5 %), xxx znamená, xx x xxxxxxxxxxx poměru xxxxxx xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

030

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx poměr xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx 1 xx xxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxx vyjádřený xxxx xxxxxxxxx xxxxx celkového xxxxxx rizikové expozice.

040

4.   Přebytek (+)/xxxxxxxxxx (–) kapitálu xxxx 1

X xxxx xxxxxxx xx x xxxxxxxxx xxxxxxx uvádí xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxx se x požadavku, který xx stanoven x xx. 92 xxxx. 1 písm. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (6 %), xxx znamená, xx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx zohledněny kapitálové xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

050

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx kapitálový xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 2 xxxx. c) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx kapitálový xxxxx xx xxxxxxx instituce xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx expozice.

060

6.   Přebytek (+)/nedostatek (–) xxxxxxxxx xxxxxxxx

X xxxx xxxxxxx xx x xxxxxxxxx hodnotě xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxx, který je xxxxxxxx v xx. 92 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (8&xxxx;%), xxx xxxxxxx, xx v kapitálovém xxxxxx nejsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy a xxxxxxxxx ustanovení.

070

Poměr kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx XX

Xxxxxxxxxx xx. 92 odst. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x čl. 104 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XX.

Xxxx buňka se xxxxxx xxxxx xxxxx, xx-xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx dopad xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

080

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 x xxxxxxxx xxxxx xxxxx pilíře XX

Xx. 104 odst. 2 směrnice o xxxxxxxxxxxx požadavcích (XXX).

Xxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx tehdy, xxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxx, že xxxxxxxxx musí dosáhnout xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx kmenového kapitálu xxxx 1.

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxx minimální xxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx podle xx. 104 xxxx. 2 směrnice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx požadavky (xxxx. xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx rezervu).

090

Kapitálový xxxxx xxxx 1 xxxxxx xxxxx podle pilíře XX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích a xx. 104 xxxx. 2 směrnice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XX.

Xxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx tehdy, má-li xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx orgánu xxxxx na xxxxxxxxxx xxxxx tier 1.

100

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx 1 x xxxxxxxx xxxxx podle xxxxxx XX

Xxxxxxxxxx xx. 104 xxxx. 2 směrnice x kapitálových požadavcích XX.

Xxxx xxxxx xx xxxxxx pouze xxxxx, xxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxxxx musí xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx 1.

Xxxxxx kapitálový xxxxx xxxx 1 xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x požadavek xxxxxxx xxxxx čl. 104 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, avšak xxxxxxxx xxxx požadavky (xxxx. xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx).

110

Xxxxxxx kapitálový xxxxx xxxxxx úprav xxxxx xxxxxx XX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 2 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xx. 104 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XX.

Xxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxx, xx-xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx na xxxxxxx kapitálový xxxxx.

120

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx poměr x xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx II

Ustanovení xx. 104 odst. 2 směrnice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XX.

Xxxx xxxxx se xxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx kapitálového xxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a požadavek xxxxxxx podle xx. 104 odst. 2 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx (např. xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxx).

1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 04.00 – XXXXXXXXX XXXXXXX (XX4)

1.5.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx konkrétní xxxxxx

Xxxxx

010

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx celkem

Částka, xxxxx xx být xxxxxxxx v xxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx uvedené x xxxxxxxxxx ověřené/auditované xxxxxx xxxxxxx.

020

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx daňové xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx zisku

Ustanovení xx. 39 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx, x xxxxx xx xx xx xxxxxxx riziková xxxx.

030

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx závislé xx xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx x přechodných xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x) a článku 38 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xx ně xxxxxxxxxx xxxxx prahové xxxxxxx (xx. x xxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1).

040

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx daňové xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx rozdílů

Ustanovení xx. 36 xxxx. 1 písm. x), xxxxxx 38 x xx. 48 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx daňové pohledávky, xxxxx xxxx závislé xx xxxxxxxx xxxxx x vyplývají z xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxx 10 % a 17,65 % xxxxx xxxxxx 48 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx, xx xxxxx částce xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxx rozvaze.

060

2.1.   Odložené xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx od xxxxxxxxxx daňových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 38 xxxx. 3 a 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx daňové xxxxxxx, xxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v xx. 38 xxxx. 3 x 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xx této položky xxxx patří odložené xxxxxx xxxxxxx snižující xxxxxxx goodwillu, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx penzijního xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx 1.1.1.10.3, 1.1.1.11.2 x 1.1.1.14.2), xxxxx má xxx xxxxxxxx.

070

2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx lze odečíst xx xxxxxxxxxx daňových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxx zisku

Článek 38 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

080

2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx související x xxxxxxxxxx daňovými xxxxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx xx budoucím xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx rozdílů

Ustanovení xx. 38 xxxx. 3, 4 x 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx podle xx. 38 xxxx. 3 x 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x které xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx jsou xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx x xx. 38 xxxx. 5 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

090

2.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx daňové xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx pohledávkami, xxxxx xxxx závislé xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 38 odst. 3, 4 x 5 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx závazky, xxxxx mohou xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx závislých xx xxxxxxxx zisku xxxxx xx. 38 xxxx. 3 x 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx x které xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xx budoucím zisku, xxxxxxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxx xxxxxxxx x xx. 38 odst. 5 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

093

2X&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx daně x xxxxxx xxxxxxx daňové xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 39 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xx. 39 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx; xxxxxxxxx xxxxxxx je xxxxxx před použitím xxxxxxxxxx vah.

096

2B   Odložené xxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx ve xxxx 250 %

Ustanovení xx. 48 xxxx. 4 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxx podle xx. 48 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 250 % podle xx. 48 xxxx. 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 470 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx. Vykázanou částkou xx částka odložených xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx rizikové váhy.

097

2C   Odložené xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxx 0 %

Xxxxxxxxxx xx. 469 xxxx. 1 xxxx. x), xxxxxx 470, xx. 472 xxxx. 5 a xxxxxx 478 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka odložených xxxxxxxx pohledávek, xxxxx xxxx závislé xx xxxxxxxx zisku x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxx xxxxx čl. 469 xxxx. 1 xxxx. x) a xxxxxx 470 nařízení x kapitálových požadavcích, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 0 % xxxxx xx. 472 xxxx. 5 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx použitím xxxxxxxx xxxx.

100

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx (+) xxxx xxxxxxx (–) xxxxx XXX xxxxxxxx x xxxxx o xxxxxxx riziko, xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x expozic, xxxxx xxxxxx x xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 odst. 1 xxxx. x), xx. 62 xxxx. x) x xxxxxx 158 a 159 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx uvádí xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX.

110

3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx úpravy x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx ocenění x další snížení xxxxxxxx, které xxx xxxxxxxx do výpočtu xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx 159 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxx pouze xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx přístup XXX.

120

3.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx o xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 159 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX.

130

3.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 159 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxx položku uvádí xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX.

131

3.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx a xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 34, 110 x 159 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX.

140

3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 158 xxxx. 5, 6 x 10 x článku 159 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxx položku uvádí xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX. Vykazuje xx pouze xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, x nichž xxxxxxx k xxxxxxx.

145

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx (+) xx xxxxxxxxxx (–) x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx u xxxxxxx, x xxxxx xxxxx x selhání, xxx xxxxxxxx IRB

Ustanovení xx. 36 odst. 1 xxxx. x), xx. 62 xxxx. x) x xxxxxx 158 x 159 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx uvádí pouze xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX.

150

4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx riziko a xxxxxx, x nimiž xx xxxxxxx obdobně

Článek 159 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx položku xxxxx pouze instituce xxxxxxxxxxx přístup IRB.

155

4.2.   Celkové xxxxxxxxx xxxxxxxxx ztráty

Ustanovení xx. 158 odst. 5, 6 x 10 x xxxxxx 159 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx položku xxxxx xxxxx instituce xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX. Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx ztráta xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, u xxxxx xxxxx x xxxxxxx.

160

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx přebytku rezerv xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx 2

Ustanovení čl. 62 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxxxx xxxxx xx. 62 xxxx. x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX je přebytek xxxxxx (ke krytí xxxxxxxxxxx xxxxx), xxxxx xxx xxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2, xxxxxx xxxxxxx xx xxxx 0,6 % xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx vypočítaných xxxxx xxxxxxxx IRB.

Údaj, který xx xxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx objemy rizikově xxxxxxxx xxxxxxx (tedy xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 0,6 %). Xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx pro výpočet xxxxxx.

170

6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2

Xxxxxxxxxx čl. 62 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxxxx se xxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx riziko, xxxxx lze xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xx xxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

180

7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx stropu xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx 2

Ustanovení čl. 62 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx. 62 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxx úpravy x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxx 1,25 % xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxx, xxxxx xx být xxxxxxx v xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic (xxxx nikoli částku xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 1,25 %). Tato částka xx základem pro xxxxxxx xxxxxx.

190

8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 46 odst. 1 xxxx. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx prahovou xxxxxxx, xx xxxxx xxxx nelze xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou investici. Xxxxxx je získána xxxxxxx všech xxxxxxx, xxxxx jsou základem xxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 10 %.

200

9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx XXX1 xx xxxx 10 %

Xxxxxxxxxx xx. 48 odst. 1 xxxx. a) x x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

V xxxx xxxxxxx se xxxxx 10 % xxxxxxx xxxxxxx xxx kapitálové xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxx odložené xxxxxx xxxxxxxxxx, které jsou xxxxxxx na budoucím xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx rozdílů.

Částka xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx položek, xxxxx xxxx základem prahové xxxxxxx, a vynásobením xxxxxx xxxxxx 10 %.

210

10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx CET1 xx výši 17,65 %

Xxxxxxxxxx xx. 48 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxxxx xx xxxxx 17,65 % xxxxxxx hodnota xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici, x xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxx xx xxxxxxxxx 10 % prahové xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx, aby xxxxxxxx xxxxxxx těchto xxxx položek xxxxxxx xxx xxxxx xxx 15 % xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, tj. xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx x bez xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx přechodných xxxxxxxxxx.

225

11.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 71 xxxx. x).

226

11.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx velkých expozic

Ustanovení xx. 4 xxxx. 1 xxxx 71 xxxx. b).

230

12.   Investice xx xxxxxxxx XXX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, očištěné x krátké xxxxxx

Xxxxxx 44 až 46 x 49 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

240

12.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx do kapitálu XXX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 44, 45, 46 x 49 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

250

12.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

Články 44, 46 a 49 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Přímé kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx:

x)

xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxx nebo xxxx xxxxxxxxxx xxx,

x)

xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx některá x xxxxxxxxxx uvedených v xxxxxx 49, x

x)

xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 36 xxxx. 1 písm. g) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

260

12.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx k xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxx 45 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Článek 45 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx povoluje krátké xxxxxx x kompenzační xxxxxx v xxxx xxxxxxxxxx expozici xx xxxxxxxxxxx, xx splatnost xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx dlouhé xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx nejméně xxxxx rok.

270

12.2.   Nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 114 x xxxxxx 44 x 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

280

12.2.1.   Hrubé xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 44 x 45 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v obchodním xxxxxxxxx kapitálových nástrojů xxxxxxxx finančního sektoru, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx investic xx xxxxxxxxxx xxxxxxx papírů. Xxxxx xx pomocí xxxxxxx podkladové xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx do těchto xxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, s xxxxx xx zachází xxxx xx vzájemnými xxxxxxx xxxxx čl. 36 odst. 1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, se xxx xxxxxxxxxxxx.

290

12.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x povolenou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 114 x článku 45 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx čl. 45 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxx podkladové expozici xx předpokladu, že xxxxxxxxx krátké xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx dlouhé xxxxxx xxxx její xxxxxxxx splatnost činí xxxxxxx xxxxx xxx.

291

12.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx nemá významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 a xxxxxx 44 x 45 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

292

12.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx syntetické xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx&xxxx;1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 44 x 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

293

12.3.3.   (–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahující se x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedeným xxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 bodu 126 x xxxxxx 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

300

13.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx XX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx instituce nemá xxxxxxxxx investici, očištěné x xxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 58 xx 60 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

310

13.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx&xxxx;1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 58, 59 x xx. 60 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

320

13.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx&xxxx;1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxx 58 x xx. 60 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx instituce nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx:

x)

xxxxx z upisování xxxxxxxx po xxxx xxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx dnů, x

x)

xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx zachází jako xx vzájemnými účastmi xxxxx xx. 56 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

330

13.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahující xx k xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx výše

Článek 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 59 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx v xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že splatnost xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx pozice xxxx její xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxx.

340

13.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 58 x 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

350

13.2.1.   Hrubé xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 4 xxxx. 1 bodu 114 x článků 58 x 59 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, odpovídá nepřímým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx kapitálových xxxxxxxx xxxxxxxx finančního xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx kapitálových xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx kapitálovým xxxxxxxxx subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 56 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxx xxxxxxxxxxxx.

360

13.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Krátké xxxxxx x povolenou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 59 písm. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx pozic x xxxx podkladové xxxxxxxx xx předpokladu, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx její xxxxxxxx splatnost xxxx xxxxxxx xxxxx rok.

361

13.3.   Syntetické xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx&xxxx;1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx významnou investici

Ustanovení xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x článků 58 x 59 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

362

13.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx&xxxx;1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 126 x článků 58 x 59 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

363

13.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxx syntetickým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx výše

Ustanovení xx. 4 xxxx. 1 bodu 126 x xxxxxx 59 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

370

14.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx X2 xxxxxxxx z xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx investici, xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 68 až 70 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

380

14.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

Články 68, 69 x xx. 70 odst. 2 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

390

14.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx investice do xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx xxxx&xxxx;2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 68 x xx. 70 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx:

x)

xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx po xxxx xxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx, a

b)

kapitálových xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 66 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

400

14.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx k hrubým xxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxx 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 69 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových požadavcích xxxxxxxx kompenzaci xxxxxxxx xxxxx x téže xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx odpovídá xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx zbytková xxxxxxxxx xxxx nejméně xxxxx xxx.

410

14.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx&xxxx;2 subjektů finančního xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 bodu 114 x xxxxxx 68 a 69 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

420

14.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx nepřímé kapitálové xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx&xxxx;2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v nichž xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 114 a xxxxxx 68 a 69 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, odpovídá xxxxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx podobu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx papírů. Xxxxx xx pomocí výpočtu xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx subjektů xxxxxxxxxx sektoru zahrnutým xx těchto xxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x nimiž xx xxxxxxx xxxx xx vzájemnými xxxxxxx xxxxx xx. 66 xxxx. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xx zde xxxxxxxxxxxx.

430

14.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx pozice s xxxxxxxxx kompenzací vztahující xx k xxxxxx xxxxxxxx kapitálovým investicím xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Ustanovení xx. 69 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx krátkých xxxxx x téže xxxxxxxxxx xxxxxxxx za předpokladu, xx splatnost krátké xxxxxx odpovídá xxxxxxxxxx xxxxxx pozice xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxx.

431

14.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx&xxxx;2 xxxxxxxx finančního sektoru, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 126 x článků 68 x 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

432

14.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx&xxxx;2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 4 odst. 1 xxxx 126 x xxxxxx 68 x 69 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

433

14.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx kompenzací xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 126 a xxxxxx 69 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

440

15.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xx kapitálu CET1 xxxxxxxx finančního sektoru, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici, xxxxxxxx x krátké xxxxxx

Xxxxxx 44, 45, 47 a 49 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

450

15.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx kapitálové investice xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx&xxxx;1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxx 44, 45, 47 a 49 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

460

15.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 44, 45, 47 x 49 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, v xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx, s xxxxxxxx:

x)

xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxx xxxx méně xxxxxxxxxx xxx,

x)

xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, xx něž xx vztahuje xxxxxxx x alternativ xxxxxxxxx x článku 49, x

x)

xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, s xxxxx xx zachází xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

470

15.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx s povolenou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x hrubým xxxxxx xxxxxxxxxxx investicím xxxxxxxx xxxx

Xxxxxx 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 45 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx splatnost xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx splatnosti xxxxxx pozice xxxx xxxx xxxxxxxx splatnost xxxx nejméně jeden xxx.

480

15.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx nástrojů zahrnovaných xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 a xxxxxx 44 x 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

490

15.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 44 x 45 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx portfoliu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, xxxxx xxxx podobu kapitálových xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx papírů. Xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx expozice vůči xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx zahrnutým xx těchto xxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x nimiž xx xxxxxxx jako xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 36 xxxx. 1 písm. g) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxx xxxxxxxxxxxx.

500

15.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Krátké xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx nepřímým kapitálovým xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 114 x xxxxxx 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 45 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx expozici za xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx pozice xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx činí xxxxxxx xxxxx xxx.

501

15.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 44 x 45 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

502

15.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení čl. 4 xxxx. 1 xxxx 126 a xxxxxx 44 x 45 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

503

15.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx s povolenou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedeným xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 126 a xxxxxx 45 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

510

16.   Kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici, očištěné x krátké xxxxxx

Xxxxxx 58 a 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

520

16.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího kapitálu xxxx&xxxx;1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx instituce významnou xxxxxxxxx

Xxxxxx 58 x 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

530

16.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 58 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx instituce významnou xxxxxxxxx, x výjimkou:

a)

pozic x upisování držených xx xxxx pěti xxxx xxxx pracovních xxx (xx. 56 xxxx. d)) x

x)

xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, s nimiž xx xxxxxxx xxxx xx vzájemnými xxxxxxx xxxxx xx. 56 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

540

16.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx k xxxxxx xxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxx 59 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 59 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových požadavcích xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx za xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxx pozice xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx pozice xxxx její xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx rok.

550

16.2.   Nepřímé kapitálové xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx finančního sektoru, x nichž má xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 4 odst. 1 xxxx 114 x článků 58 x 59 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

560

16.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 58 x 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx být xxxxxxxx, xxxxxxxx nepřímým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx finančního xxxxxxx, xxxxx mají podobu xxxxxxxxxxxx investic xx xxxxxxxxxx cenných xxxxxx. Xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx podkladové xxxxxxxx xxxx kapitálovým nástrojům xxxxxxxx finančního sektoru xxxxxxxxx do xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xx zachází xxxx xx vzájemnými xxxxxxx xxxxx čl. 56 xxxx. b) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, se zde xxxxxxxxxxxx.

570

16.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx kompenzací xxxxxxxxxx xx x xxxxxx nepřímým kapitálovým xxxxxxxxxx uvedeným xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x článku 59 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx čl. 59 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx její xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx rok.

571

16.3.   Syntetické kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního sektoru, x nichž xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 126 x xxxxxx 58 x 59 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

572

16.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx kapitálové investice xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx investici

Ustanovení čl. 4 odst. 1 xxxx 126 a xxxxxx 58 x 59 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

573

16.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx s povolenou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím uvedeným xxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 59 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

580

17.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx, xx zohlednění xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx 68 x 69 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

590

17.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx investice do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

Články 68 a 69 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

600

17.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

Článek 68 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxx investice xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx kapitálu tier 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx:

x)

xxxxx x xxxxxxxxx držených xx xxxx pěti xxxx xxxx pracovních xxx (xx. 66 xxxx. x)) x

x)

xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx zachází xxxx xx vzájemnými xxxxxxx xxxxx xx. 66 xxxx. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

610

17.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx pozice s xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx k hrubým xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxx 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx čl. 69 xxxx. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxx xxxxxxxxxx krátkých xxxxx x téže xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx splatnost xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx dlouhé xxxxxx xxxx xxxx zbytková xxxxxxxxx činí nejméně xxxxx xxx.

620

17.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 114 x xxxxxx 68 x 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

630

17.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 68 x 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má být xxxxxxxx, xxxxxxxx nepřímým xxxxxxxxxxx investicím x xxxxxxxxx portfoliu kapitálových xxxxxxxx subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx indexových xxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx zahrnutým do xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx jako xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 66 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxx nezohledňují.

640

17.2.2.   (–) Xxxxxx xxxxxx s povolenou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 69 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Ustanovení xx. 69 xxxx. a) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx v xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx předpokladu, xx xxxxxxxxx krátké xxxxxx xxxxxxxx splatnosti xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx jeden xxx.

641

17.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x nichž má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 126 x xxxxxx 68 x 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

642

17.3.1.   Hrubé xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 68 x 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

643

17.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 126 x xxxxxx 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

650

18.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx vážené xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 x xxxxxxxxxx finančního xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx od kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 46 xxxx. 4, xx. 48 odst. 4 x xx. 49 xxxx. 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

660

19.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, xxxxx se xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 60 xxxx. 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

670

20.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2 x subjektech xxxxxxxxxx xxxxxxx, které xx xxxxxxxxxxx od xxxxxxxx xxxx 2 instituce

Ustanovení xx. 70 xxxx. 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

680

21.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx, x dočasnou xxxxxxxx

Xxxxxx 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Příslušný xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx ustanovení x odpočtech od xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx zvláštního xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, jestliže xx xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx finanční xxxxx xxxxxx k xxxxxxxxxxxx x záchraně xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx, že xxxx nástroje se xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx 12.1.

690

22.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x nichž instituce xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx výjimkou

Článek 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xx uplatňování ustanovení x odpočtech xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investic xx xxxxxxxx zvláštního xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, jestliže xx xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx je finanční xxxxx určená k xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx, xx xxxx nástroje xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx 15.1.

700

23.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx AT1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x nichž xxxxxxxxx xxxx významnou investici, x xxxxxxxx výjimkou

Článek 79 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Příslušný orgán xxxx xxxxxxx upustit xx xxxxxxxxxxx ustanovení x xxxxxxxxx od xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxx kapitálových xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx k xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx subjektu.

Nepřehlédněte, xx xxxx nástroje se xxxxxxxx rovněž x xxxxxxx 13.1.

710

24.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xx významnou investici, x xxxxxxxx výjimkou

Článek 79 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx orgán xxxx dočasně upustit xx xxxxxxxxxxx ustanovení x xxxxxxxxx od xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investic do xxxxxxxx zvláštního subjektu xxxxxxxxxx xxxxxxx, jestliže xx domnívá, že xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx, xx xxxx nástroje xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx 16.1.

720

25.   Investice xx xxxxxxxxxxxx nástrojů X2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 79 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx upustit xx uplatňování xxxxxxxxxx x odpočtech xx xxxxxxxxx kapitálu tier 1 v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx finanční xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx rovněž x xxxxxxx 14.1.

730

26.   Investice do xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx T2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx investici, x xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 79 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investic do xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx finanční xxxxx určená x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx subjektu.

Nepřehlédněte, že xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx rovněž x xxxxxxx 17.1.

740

27.   Požadavek xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy

Ustanovení čl. 128 xxxx 6 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

750

Xxxxxxxxxxxx kapitálová xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 1 a xxxxxx 129 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Bezpečnostní kapitálová xxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xx. 129 odst. 1 xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1. Xxxxxxxx x xxxx, že 2,5 % xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, výše xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxx buňce.

760

Bezpečnostní xxxxxxx, xx-xx xx xxxxxx xxxxxxxxx státu xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx nebo systémové xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 458 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx xx) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx rezervy, je-li xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx makroobezřetnostní xxxx xxxxxxxxx riziko, xxxxx může být x souladu x xxxxxxx 458 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx jako xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx splnění xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx kapitálové xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx.

770

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 128 bodu 2, xxxxxx 130 x 135 xx 140 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx potřebnou xx splnění příslušných xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx.

780

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx systémového xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 128 bodu 5 x xxxxxx 133 x 134 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx představuje xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx příslušných xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx.

800

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 3 a xxxxxx 131 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx představuje výši xxxxxxxx xxxxxxxxx ke xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx rezervy xx xxx xxxxxxxxxx.

810

Xxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 4 a xxxxxx 131 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx výši xxxxxxxx xxxxxxxxx ke xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxx ke xxx xxxxxxxxxx.

820

28.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxx xxxxxx XX

Xxxxxxxxxx xx. 104 xxxx. 2 směrnice o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx příslušný xxxxx xxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxx x xxxxxx, které xxxxxxxxx x pilíře XX, xxxxxxxxx xxxxxxxxx požadavky xx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xx vykazují x této buňce.

830

29.   Počáteční xxxxxxx

Xxxxxx 12 x 28 xx 31 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx a článek 93 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

840

30.   Kapitál určený xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 96 xxxx. 2 xxxx. b), xxxxxx 97 x čl. 98 xxxx. 1 xxxx. a) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

850

31.   Zahraniční xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxx potřebný x výpočtu xxxxxxx xxxxxxx pro vykazování x xxxxx xxxxxxx XX GB xxxxx xx. 5 xxxx. x) xxxx 4 xxxxxx nařízení. Xxxxxxx xxxxxxx hodnoty xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx před vynásobením xxxxxxxxxx faktorem.

Expozice se xxxxxxxx za xxxxxxxx, xxxx-xx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx se xx xxxxxxxx xxxxx, x xxxx se xxxxxxx instituce.

860

32.   Původní xxxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx prahové xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx x xxxxx šablony XX XX xxxxx xx. 5 písm. x) xxxx 4 xxxxxx xxxxxxxx. Výpočet prahové xxxxxxx se provádí xxxxx xxxxxxx expozice xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xx tuzemské, xxxx-xx xxxxxxxxxx xxxx protistranám xxxxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxx xxxxx, v xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx.

870

Xxxxxx xxxxxxxxx kapitálu

Ustanovení xx. 500 odst. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxx 880 x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx-xx se alternativně xxxxxxxxxx přístup (čl. 500 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx.

880

Xxxxxxx plně xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxx Basel I

Ustanovení xx. 500 xxxx. 4 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

V této xxxxxxx se vykazuje xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx, xxx xx xxxxxxxxxx x xx. 500 xxxx. 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx (xx. plně xxxxxxxx xxx, aby xxxxxxx xxxxxxx mezi xxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxx 93/6/EHS x xxxxxxxx 2000/12/XX, v xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx 1. xxxxxx 2007, x výpočtem xxxxxxxx podle xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxx vyplývají z xxxxxxxxxx zacházení s xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle části xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích).

Použije-li xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (čl. 500 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích), xxxxxxx tento řádek xxxxxxx.

890

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxx Basel X

Xxxxxxxxxx čl. 500 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx kapitálu, jehož xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx. 500 xxxx. 1 xxxx. x) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xx. 80 % xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx objemu kapitálu, xxxxx by daná xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx podle xxxxxx 4 xxxxxxxx 93/6/EHS x xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx a Xxxx 2000/12/XX xx xxx 20. xxxxxx 2000 x xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x x xxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx&xxxx;2007).

900

Xxxxxxxxxx požadavky xxx xxxxx xxxxx Xxxxx X – xxxxxxxxxxx standardního přístupu

Ustanovení xx. 500 xxxx. 2 x 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx. 500 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xx. 80 % xxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx podle xxxxxx 92, xxxxxxxxx-xx xx xx objem rizikově xxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 x xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XXX xxxxxxxx 2 xxxx xxxxxxxx 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích, x xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 3 xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx hlavy XXX xxxxxxxx 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

910

Schodek xxxxxxxxx xxxxxxxx, pokud xxx x kapitálové xxxxxxxxx xxxxx dolního xxxxxx Xxxxx X xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 500 xxxx. 1 písm. x) x xx. 500 odst. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx řádek xx xxxxxx:

—

xxxxxxx-xx xx xxxxxxxxxx xx. 500 odst. 1 písm. b) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a řádek 880 &xx; xxxxx 890: rozdíl xxxx xxxxxx 890 x xxxxxx 880,

—

nebo použije-li xx ustanovení xx. 500 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx&xxxx;010 x&xxxx;X&xxxx;01.00 < xxxxx 900 x&xxxx;X&xxxx;04.00: xxxxxx xxxx xxxxxx 900 x X 04.00 x xxxxxx&xxxx;010 x X 01.00

1.6.   PŘECHODNÁ XXXXXXXXXX x&xxxx;XXXXXXXX, PRO NĚŽ XXXXX XXXXXXXXX PRÁVNÍCH XXXXXX: XXXXXXXX, XXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXX (XX5)

1.6.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

15.

Šablona XX5 xxxxxxx xxxxxxx prvků x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx předmětem xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 465 až 491 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích.

16.

Šablona XX5 xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx:

x)

Xxxxxxx 5.1 shrnuje xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx nutno provést x&xxxx;xxxxxxxxxxxx složkách xxxxxxxx (xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX1 x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx přechodných xxxxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx „úpravy“ xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX1 x&xxxx;xxxx poukázat xx xxxxxx přechodných xxxxxxxxxx xx xxxx složky xxxxxxxx;

x)

Xxxxxxx 5.2 xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx, pro něž xxxxx zachování xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx nepředstavují xxxxxx xxxxxxx.

17.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, vedlejšího xxxxxxxx xxxx&xxxx;1 a kapitálu xxxx 2, xxxxx x&xxxx;xxxxxx, xxxxxx xxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx použitelný xxxxxxxxx xxxxx ve sloupci 050 a způsobilou xxxxxx xxx xxxxxxxxxx přechodných xxxxxxxxxx ve sloupci 060.

18.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XX5 xxxxx xx xxxx xxxxxxxxx přechodných xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s částí xxxxxxx nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

19.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx stanoveny odpočty xx kapitálu tier 1. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xx zbytková částka xxxxxxx xx odpočtů xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 1 x&xxxx;xxxxxxxx xx výše vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxxxx, xxx tuto xxxxxx absorbovala, přebytek xx xxxxxx od xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

1.6.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 05.01 – XXXXXXXXX USTANOVENÍ (CA5.1)

20.

V tabulce 5.1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx na xxxxxx xxxxxxxx, jak xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 465 xx 491 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx stanovených v hlavě XX xxxxx druhé xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích.

21.

V řádcích 020 xx 060 xxxxxxxxx vykazují xxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx k nástrojům, xxx xxx xxxxx zachování xxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxx, které xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx 010 až 030 xxxxx 060 xxxxxxx XX5.1, xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx XX5.2.

22.

X&xxxx;xxxxxxx 070 xx 092 xxxxxxxxx vykazují xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx k menšinovým xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx zahrnovaným xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 a kapitálu xxxx 2 xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 479 x&xxxx;480 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx).

23.

X&xxxx;xxxxx 100 x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx přechodných xxxxxxxxxx k nerealizovaným xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xxxxxxxx a dodatečným xxxxxxx a odpočtům.

24.

Mohou nastat xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxxxxxxx kapitálu tier 1 nebo xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1, xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxx – xxxxxxx-xx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx – xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX1 za xxxxxxx xxxxxxxxxxx buněk. V důsledku xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx XX5 xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitál.

1.6.2.1.   Pokyny xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

Xxxxxx kmenového xxxxxxxx xxxx 1

020

Xxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

030

Xxxxxx xxxxxxxx tier 2

040

Xxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxx

Xx xxxxxxx 040 xx uvádí příslušné xxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx expozice uvedené x xx. 92 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x důsledku xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx 2 xxxx 3 xxxxx XX xxxxx třetí xxxx xxxxx XX části xxxxx v souladu x xx. 92 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx xxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx 2 xxxx 3 xxxxx třetí xxxxx XX xx xxxx xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx přechodné xxxxxx spadající xxx xxxxx XX xxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx kapitálové požadavky xxxxxxxxxx xxxxxxxx&xxxx;12,5.

Xxxxxxx xxxxxxx 010 až 030 xxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx CA1, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx nemají xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx týkající xx úvěrového xxxxxx. Xxxxx se na xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx vztahují x xxxxxxxx přechodných xxxxxxxxxx xxxxxx, tyto xxxxxx xx přímo zohledňují x xxxxxxxxx XX XX, XX XXX, XX XXX IRB, XXX XX TDI, XXX XX EQU xxxx XXX IM. Xxxx dopady se xxxxx vykazují ve xxxxxxx 040 xxxxxxx&xxxx;XX5.1. Xxxxxxx částky xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

050

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podíl

060

Způsobilá xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xx xxxxxxx 060 xx uvádí xxxxxx xx každý xxxxxxx, x xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xx tedy x xxxxxxxx částku, x xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx

010

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx úpravy

V xxxxx xxxxx je xxxxxxxx celkový xxxxx xxxxxxxxxxx úprav učiněných x xxxxxxx druzích xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx.

020

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx, xxx něž xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 483 xx 491 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx účinky xxxx přechodně xxxxxxxxx, x to u xxxxxxx druhů xxxxxxxx.

030

1.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx: xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx státní xxxxxxx

Xxxxxx 483 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

1.1.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2006/48/XX xx kapitál

Ustanovení xx. 483 odst. 1, 2, 4 x 6 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

1.1.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx x členském xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx program

Ustanovení čl. 483 odst. 1, 3, 5, 7 x 8 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

060

1.1.2.   Nástroje, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx, xxxxx mají xxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xx sloupce 060 tabulky XX5.2.

070

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx x ekvivalenty

Články 479 x 480 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx řádku xxxx zobrazeny xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx podíly xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1, xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kapitálu tier 1 xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2.

080

1.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxx x položky, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 479 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxx považovat xx xxxxxxxxxxxxx rezervní xxxxx v souladu x výše xxxxxxxx xxxxxxxxx.

090

1.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx uznání menšinových xxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx kapitálu

Články 84 x 480 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 tohoto xxxxx, xxxxxxxxxxx způsobilou částku xxx xxxxxxxxxxx ustanovení.

091

1.2.3.   Přechodné xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x rámci xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 85 x 480 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, která xx být xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, představuje xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

092

1.2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx uznání xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 x rámci xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 87 x 480 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx způsobilou částku xxx přechodných xxxxxxxxxx.

100

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx úpravy

Články 467 xx 478 x 481 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

V xxxxx xxxxx je zobrazen xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxx od různých xxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx částky xxxxxxxxxxx z xxxxxx xxxxx.

110

1.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx

Xxxxxx 467 x 468 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx dopad přechodných xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxx reálnou hodnotou.

120

1.3.1.1.   Nerealizované xxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 468 xxxx. 1 nařízení x kapitálových požadavcích.

130

1.3.1.2.   Nerealizované xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 467 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

133

1.3.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxx ústředním vládám xxxxxxxxxx xx kategorie „Xxxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxxxx IAS 39 xxxxxxxxxxx EU

Článek 468 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

136

1.3.1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx vůči xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx kategorie „Realizovatelné“ xxxxxxxxx XXX 39 xxxxxxxxxxx XX

Xxxxxx 467 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

138

1.3.1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X reálné hodnotě xxxxxxxxx zisky x xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 468 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

140

1.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 odst. 1 x článků 469 xx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx řádek odráží xxxxxxx xxxxx přechodných xxxxxxxxxx xx xxxxxxx.

150

1.3.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xx běžný xxxxxxxx xxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 písm. x), čl. 469 xxxx. 1, čl. 472 xxxx. 3 x článku 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která má xxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 tohoto xxxxx, představuje původní xxxxxxx xxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. a) xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

V xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx:

—

* xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx čistá xxxxxx „xxxxxxxx“, xxxx zbytková xxxxxx xx odčítá xx xxxxxxxx xxxx 1, nebo

—

* xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx „xxxxxxxx“, xxxxx odpočet xxxxxxxx xxxxxx se neprovádí.

160

1.3.2.2.   Nehmotná xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x), čl. 469 xxxx. 1, xx. 472 odst. 4 x xxxxxx 478 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx 37 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částku, xxxxx xx být xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 36 xxxx. 1 písm.b) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

170

1.3.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx pohledávky, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx zisku a xxxxxxxxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x), čl. 469 xxxx. 1, čl. 472 xxxx. 5 x xxxxxx 478 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx uvedených xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxx instituce x xxxxx ustanovení xxxxxx 38 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx snížení xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx sloupci 060 tohoto xxxxx, xx: celková xxxxxx xxxxx xx. 469 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

180

1.3.2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxx vůči xxxxxxxxxx xxxxxxx založený na xxxxxxxx xxxxxxx (XXX)

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 písm. d), xx. 469 xxxx. 1, xx. 472 xxxx. 6 a xxxxxx 478 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxx xxxxxx výše xxxxxxxxx nedostatku xxxxxx xx krytí očekávaných xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx na interním xxxxxxx (IRB), xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx článku 40 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx řádku, je: xxxxxxx odpočet xxxxx xx. 36 xxxx. 1 odst. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

190

1.3.2.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 33 xxxx. 1 xxxx. x), čl. 469 xxxx. 1, xx. 472 xxxx. 7 x článků 473 x 478 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, která xx xxx odečtena, xxxxxxxxx xxxxx v úvahu xxxxxxxxxx xxxxxx 41 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, je: původní xxxxxxx xxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

194

1.3.2.5*&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx XXX 19 – xxxxxx položka

Článek 473 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

198

1.3.2.5**&xxxx;&xxxx;&xxxx;X toho: xxxxxxxx xxxx standardu XXX 19 – xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 473 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

200

1.3.2.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 36 xxxx. 1 xxxx. x), xx. 469 xxxx. 1, xx. 472 xxxx. 8 x článku 478 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx vykázána xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx odpočet xxxxx xx. 36 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

210

1.3.2.6.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kmenového kapitálu xxxx 1

Ustanovení xx. 36 xxxx. 1 xxxx. f), xx. 469 xxxx. 1, xx. 472 xxxx. 8 a xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Při xxxxxxxx xxxxxx výše xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1, xxxxx xx xxx odečtena, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx článku 42 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx k xxxx, xx přístup xx „xxxxxxxx xxxxxx“ xx xxxx x xxxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xx „přímé“ x „xxxxxxx“.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 tohoto xxxxx, je: xxxxxxx xxxxxxx podle xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

211

1.3.2.6.1**   z xxxx: xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 469 xxxx. 1 xxxx. x), xx. 472 xxxx. 8 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx částka xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, které xx xxxxxxxxx mohla být xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

212

1.3.2.6.1*&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 469 xxxx. 1 xxxx. x), xx. 472 xxxx. 8 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx sloupci 060 xxxxxx řádku, je: xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investic, xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx odkoupit xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

220

1.3.2.6.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 56 xxxx. x), článku 474, xx. 475 xxxx. 2 x xxxxxx 478 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, xxxxxxxxx berou x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx 57 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Vzhledem x xxxx, že xxxxxxx xx „xxxxxxxx částce“ xx xxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (čl. 475 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxxxxx rozdělí xxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx „přímé“ a „xxxxxxx“ xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, je: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 56 písm. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

221

1.3.2.6.2**&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx by xxxxxxxxx mohla xxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx smluvního závazku (xx. 474 xxxx. x) x čl. 475 xxxx. 2 xxxx. a) nařízení x kapitálových požadavcích).

222

1.3.2.6.2*   z xxxx: xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx

Xxxxxx, která má xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (xx. 474 xxxx. b) x xx. 475 xxxx. 2 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích).

230

1.3.2.6.3.   Vlastní xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2

Xxxxxxxxxx xx. 66 xxxx. x), xxxxxx 476, čl. 477 xxxx. 2 x xxxxxx 478 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxx určování částky xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx 67 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx x xxxx, xx xxxxxxx xx „zbytkové částce“ xx liší x xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx nástroje (xx. 477 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxxxxx rozdělí xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx „přímé“ x „xxxxxxx“ investice do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2.

Xxxxxx, xxxxx má být xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx řádku, xx: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 66 xxxx. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

231

Z xxxx: přímé kapitálové xxxxxxxxx

Xxxxxx, která xx xxx vykázána xx xxxxxxx 060 tohoto xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx nástrojů, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx být xxxxxxx xxxxxxxx xx základě xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx závazku (xx. 476 xxxx. x) x čl. 477 xxxx. 2 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

232

X xxxx: xxxxxxx xxxxxxxxxx investice

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx částka xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, které xx instituce xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xx základě xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (čl. 476 xxxx. x) x xx. 477 xxxx. 2 písm. b) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

240

1.3.2.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx x xxxx, že xxxxxxx xx „xxxxxxxx částce“ xx xxxx x xxxxxxxxxx xx xxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1, xxxxxxxx xxxxxxx tier 1 nebo xxxxxxx xxxx 2 x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxx (xx. 472 xxxx. 9, xx. 475 odst. 3 a čl. 477 xxxx. 3 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx), instituce xxxxxxx xxxxxxxx účasti xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx investice.

250

1.3.2.7.1.   Vzájemná xxxxx xx xxxxxxxx kapitálu xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 36 odst. 1 xxxx. g), čl. 469 odst. 1, xx. 472 odst. 9 x článku 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. g) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

260

1.3.2.7.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v nichž xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x), xx. 469 xxxx. 1, xx. 472 xxxx. 9 xxxx. a) x xxxxxx 478 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: zbytková xxxxxx xxxxx xx. 469 xxxx. 1 písm. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

270

1.3.2.7.1.2.   Vzájemná xxxxx xx xxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 36 xxxx. 1 xxxx. g), xx. 469 xxxx. 1, xx. 472 odst. 9 xxxx. b) x xxxxxx 478 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, je: xxxxxxxx xxxxxx podle čl. 469 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

280

1.3.2.7.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx xx vedlejším xxxxxxxx xxxx 1

Ustanovení xx. 56 písm. x), článku 474, xx. 475 xxxx. 3 a xxxxxx 478 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, která xx být xxxxxxxx xx sloupci 060 xxxxxx xxxxx, je: xxxxxxx xxxxxxx podle xx. 56 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

290

1.3.2.7.2.1.   Vzájemná xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx investici

Ustanovení čl. 56 xxxx. x), xxxxxx 474, xx. 475 xxxx. 3 xxxx. x) a xxxxxx 478 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 475 xxxx. 3 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

300

1.3.2.7.2.2.   Vzájemná xxxxx xx vedlejším xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx významnou investici

Ustanovení xx. 56 písm. x), článku 474, xx. 475 xxxx. 3 xxxx. x) x xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která má xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: zbytková xxxxxx podle xx. 475 xxxx. 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

310

1.3.2.7.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx tier 2

Ustanovení xx. 66 písm. x), xxxxxx 476, xx. 477 xxxx. 3 x článku 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 66 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

320

1.3.2.7.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx xx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 66 xxxx. b), článku 476, čl. 477 xxxx. 3 písm. x) x xxxxxx 478 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx řádku, xx: xxxxxxxx xxxxxx podle xx. 477 xxxx. 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

330

1.3.2.7.3.2.   Vzájemná účast xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 66 xxxx. x), článku 476, čl. 477 xxxx. 3 xxxx. x) x xxxxxx 478 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx xxx vykázána xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, je: xxxxxxxx částka podle xx. 477 xxxx. 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

340

1.3.2.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx nástroje xxxxxxxx finančního sektoru, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx investici

350

1.3.2.8.1.   Nástroje xxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou investici

Ustanovení xx. 36 odst. 1 xxxx. x), xx. 469 xxxx. 1, čl. 472 xxxx. 10 x xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx řádku, xx: xxxxxxx odpočet xxxxx xx. 36 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

360

1.3.2.8.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 56 písm. x), xxxxxx 474, xx. 475 odst. 4 x xxxxxx 478 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: původní xxxxxxx xxxxx čl. 56 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

370

1.3.2.8.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 66 písm. x), článku 476, xx. 477 odst. 4 a xxxxxx 478 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx xx sloupci 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx odpočet podle xx. 66 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

380

1.3.2.9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 470 odst. 2 x 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx má být xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 tohoto řádku, xx: Xxxxxxxxxx xx. 470 odst. 1 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

385

Xxxxxxxx xxxxxx pohledávky xxxxxxx xx budoucím xxxxx a xxxxxxxxxxx x přechodných rozdílů

Ustanovení xx. 469 odst. 1 písm. x), xxxxxx 478 x xx. 472 xxxx. 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Část odložených xxxxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx zisku x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx 10 % xxxxxxxx xxxxxxx x xx. 470 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

390

1.3.2.10.   Kapitálové xxxxxxxx xxxxxxxx finančního xxxxxxx, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

400

1.3.2.10.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x), xx. 469 xxxx. 1, xx. 472 xxxx. 11 x xxxxxx 478 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: původní xxxxxxx xxxxx čl. 36 xxxx. 1 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

410

1.3.2.10.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 56 xxxx. x), xxxxxx 474, xx. 475 xxxx. 4 a článku 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, je: xxxxxxx odpočet podle xx. 56 písm. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

420

1.3.2.10.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 66 xxxx. x), xxxxxx 476, xx. 477 xxxx. 4 x xxxxxx 478 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: původní odpočet xxxxx xx. 66 xxxx. d) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

425

1.3.2.11.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx x odpočtu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx položek xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxx 471 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

430

1.3.3.   Dodatečné xxxxxx x odpočty

Článek 481 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx dopad xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx.

X xxxxxxx 1.3.3. xxxxxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxx 481 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx, které xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx opatření x xxxxxxx 57 x 66 směrnice 2006/48/XX x xxxxxx 13 x 16 xxxxxxxx 2006/49/XX x xxxxx xxxxxx požadovány x xxxxxxx s xxxxx xxxxxx nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

440

1.3.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx IFRS 9

Xxxxxxxxx vykazují údaje xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxx x důsledku XXXX 9 x xxxxxxx x platnými xxxxxxxx předpisy.

1.6.3.   C 05.02 – XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX XXXXXXXX ÚČINKŮ: XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX STÁTNÍ XXXXXXX (XX5.2)

25.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx týkající se xxxxxxxxxxx ustanovení k nástrojům, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx právních xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (články 484 xx 491 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

1.6.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

Xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 484 xxxx. 3 až 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx ážia.

020

Základ xxx výpočet xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 486 odst. 2 xx 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 486 odst. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

Xxxxx hodnota

Ustanovení xx. 486 xxxx. 2 až 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

(–) Xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 486 xxxx. 2 xx 5 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

060

Celková xxxxxx související xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx řádku 060 xxxxxxx XX5.1.

Xxxxx

010

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx, jež xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx. 57 písm. x) xxxxxxxx 2006/48/XX

Xxxxxxxxxx xx. 484 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx.

020

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx, xxx xxxxxxxx ustanovením xx. 57 xxxx. xx) a xx. 154 odst. 8 x 9 xxxxxxxx 2006/48/XX, s xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxx 489

Xxxxxxxxxx xx. 484 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xx splacení

Ustanovení xx. 484 odst. 4 x xxxxxx 489 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, která xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx emisní xxxx.

040

2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx x xxxxx xxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx zachování xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 489 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

050

2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx x kupní xxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxx xxx vykazování, xxxxx po xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx splňují xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 52 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích

Ustanovení xx. 489 odst. 3 x xx. 491 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx.

060

2.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx x xxxxx xxxx uplatnitelnou xx xxxx xxx xxxxxxxxxx, které xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podmínky xxxxx xxxxxx 52 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích

Ustanovení xx. 489 odst. 5 x xx. 491 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx vykázána, zahrnuje xxxxxxxxxxx xxxxxx ážio.

070

2.2.3.   Nástroje x xxxxx opcí xxxxxxxxxxxxx xx 20. xxxxxxxx 2011 xxxxxx, xxxxx xx datu xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 52 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 489 odst. 6 x xx. 491 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx související xxxxxx xxxx.

080

2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1, xxx něž xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx účinků

Ustanovení xx. 487 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxxx xxx xxxxx limitu xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxx něž xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xx přistupuje xxxx k xxxxxxxxx, xxxxxxx právní xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

090

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx. 57 xxxx. e), f), x) nebo x) xxxxxxxx 2006/48/XX, x xxxxxxxx xxxxxxx uvedených x článku 490

Ustanovení xx. 484 xxxx. 5 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

100

3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx výše xxxxxxx bez xxxxxxx xx xxxxxxxx

Xxxxxx 490 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

110

3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 490 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

120

3.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx s xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx po xxxx xxx vykazování, xxxxx po xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 63 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích

Ustanovení xx. 490 xxxx. 3 x xx. 491 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

Částka, xxxxx má xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx.

130

3.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx x xxxxx opcí xxxxxxxxxxxxx xx xxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxx po xxxx skutečné xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 63 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích

Ustanovení xx. 490 odst. 5 a čl. 491 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx vykázána, zahrnuje xxxxxxxxxxx emisní xxxx.

140

3.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx x xxxxx opcí xxxxxxxxxxxxx xx 20. xxxxxxxx 2011 včetně, xxxxx xx datu xxxxxxxx xxxxxxxxxx nesplňují xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 63 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 490 xxxx. 6 x xx. 491 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, zahrnuje související xxxxxx ážio.

150

3.3.   Přebytek nad xxxxx limitu xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx právních xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 487 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxxx xxx rámec limitu xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, pro xxx xxxxx xxxxxxxxx právních xxxxxx, se xxxxxxxxxx xxxx k xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx účinky xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: ÚDAJE X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (GS)

2.1.   OBECNÉ XXXXXXXX

26.

Xxxxxxx X 06.01 x&xxxx;X 06.02 se xxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vypočítávají xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Tato xxxxxxx xxxxxxx ze xxxx xxxxx a jejím xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xx všech jednotlivých xxxxxxxx (včetně vykazující xxxxxxxxx) xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxx.

x)

xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxx xxxxx týkající se xxxxxxxxx solventnosti;

c)

údaje xxxxxxxx xx příspěvku xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx skupinové xxxxxxxxxxxx;

x)

xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx rezerv;

27.

instituce, xxx xxx platí xxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;7 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx sloupce 010 xx 060 x&xxxx;250 xx 400.

28.

Xxxxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx xxxxxxx platná xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013, která xxxx použitelná x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx.

2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XX SKUPINOVÉ XXXXXXXXXXXX

29.

Xxxxx část této xxxxxxx (xxxxxxxx údaje xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx) xxxxxxxx xxxxxxx 070 až 210 xx xxxxxxxx xxx, aby x&xxxx;xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx finančních xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Tato xxxx xxxxxxx xxxxxxx pro xxxxx x&xxxx;xxxxxx subjektů x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxx xxxxx solventnosti.

30.

Číselné xxxxx související x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx příslušné xxxxxxx xxxxxx.

2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

31.

Xxxxx xxxxx části této xxxxxxx (údaje týkající xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx konsolidace xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx jednotlivě nepodléhají xxxxxxxxx solventnostním požadavkům) xxxxxxxx xxxxxxx 250 xx 400 xx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx skupině xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx zvyšují xxxxxxx, x&xxxx;xx xx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx mohou xxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, aniž by xxxx nutno xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx nebo subkonsolidovaném xxxxxxx. Xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx xxxxx ukazatele xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxx vzájemně xxxxxxxxxx.

32.

Xxxxx část xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, kvalifikovaného xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 a kvalifikovaného kapitálu xxxx 2, xxxxx xxx zahrnout xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

33.

Xxxxxxxx x&xxxx;xxxx, xx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxx odkazuje xx „xxxxxxxxx“, xxxxxxx xxxxx, xxxxx se x&xxxx;xx xxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxx odlišovat xx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx podrobné xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

34.

Xxxxxxx xxxxxxx v tom, xx xx nutné xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx křížící xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx rizik, tak xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxx dosáhnout xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx šabloně XX xxxxxxx, x&xxxx;xx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxx vykázaných x&xxxx;xxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“. X&xxxx;xxxxxxxxx, kdy xxxx xxxxxxxxxx 1&xxxx;% prahová xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx na xxxxxxx CA.

35.

Instituce xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx subjekty, xxx xxxx možno xxxxxxxxx případné xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx.

36.

Xx možné, aby xxxxx xxxxxxxxxxxxx skupina xxxx xxxxxxxxx xx xxxx konsolidované xxxxxxx. Xx znamená, xx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx vykazují podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx GS celé xxxxxxx, x&xxxx;xxxx i sama xxxx podskupina má xxxxxxxxx xxxxxxx zprávy. Xxxxx má xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podávat xxxxxx, xxxxxx také šablonu XX podle jednotlivých xxxxxxxx, x&xxxx;xxxx jsou xxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx vyšší xxxxxx.

37.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx, jestliže jeho xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx 1&xxxx;% xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx expozice xxxxxxx xxxx jeho xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx 1&xxxx;% xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Tato xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx dceřiné xxxxxxx xx podskupiny, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx kapitál (xx formě xxxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx vedlejšího xxxxxxxx tier 1 xxxx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx).

2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 06.01 – XXXXXXXXX SOLVENTNOST: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX – xxxxxx (XX Xxxxx)

Xxxxxxx

Xxxxxx

250-400

XXXXXXXX, XXXXX XXXX XXXXXXXX XX KONSOLIDACE

Viz xxxxxx x šabloně X 06.02.

410-480

XXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxx pokyny x šabloně X 06.02.

Xxxxx

Xxxxxx

010

XXXXXX

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx hodnot xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx&xxxx;X&xxxx;06.02.

2.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 06.02 – XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX)

Xxxxxxx

Xxxxxx

010-060

XXXXXXXX, XXXXX XXXX XXXXXXXX XX KONSOLIDACE

Prostřednictvím této xxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxx o všech xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxx XX xxxxx xxxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

010

NÁZEV

Název xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx konsolidace.

020

KÓD

Tento xxx xx identifikátorem xxxxx x xx xxx každý xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxx, který xx xxxxxxxx subjektu xxxxxxxxxx xx konsolidace.

Platná xxxxxx kódu xxxxxx xx vnitrostátním xxxxxxx xxxxxxxxxx.

025

XXX XXX

Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx osoby (XXX) xx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx Xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (FSB) x schválený xxxxxxxx X20; má sloužit xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxx.

Xxx bude globální xxxxxx XXX xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx smluvním xxxxxxx předběžné xxxxxxxxxxxxxx, xxx. „xxx-XXX“, místní xxxxxxxx xxxxxxxx, kterou xxxxxxxx Xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx nalézt xx této internetové xxxxxx: www.leiroc.org)).

Existuje-li pro xxxxx xxxxxxx stranu xxx XXX, musí xxx používán k xxxxxxxxxxxx xxxx smluvní xxxxxx.

030

XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX (XXX/XX)

„XXX“ xx xxxxx x případě, xx xx na xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx přinejmenším xxxxxxxxxx ustanovením xxxxx Xxxxx.

„XX“ se uvede x xxxxxx xxxxxxxxx.

ImageXxxxxxxxx xxxxxx:

Xxxxxxxxxx xx. 81 xxxx. 1 písm. x) xxxx xx) x čl. 82 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx xx) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx a nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx dceřinými xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx nástroje xxxxx být xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx použitelného xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx požadavkům xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

XXXXXX ÚDAJŮ: XXXXXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXXXX (XX) XXXX INDIVIDUÁLNÍ ČÁSTEČNĚ XXXXXXXXXXXXX (SP)

„SF“ xx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podniků, které xxxx xxxx konsolidovány.

„SP“ xx xxxxx u xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx.

050

XXX XXXX

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx kód xxxx x xxxxxxx x xxxxxx XXX 3166-2.

060

XXXXX XXXXXX (%)

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxx xxxxxxxx xxxxx kapitálu, xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx v dceřiných xxxxxxxxx. X případě xxxx xxxxxxxxxxx přímého xxxxxxxxx xxxxxxx je xxxxxxxx xxxxx xxxx. 70 %. V xxxxxxx x xx. 4 xxxxx 16 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx podíl xxxxxx na dceřiném xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxx, získá vynásobením xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

070-240

XXXXX O XXXXXXXXXX, XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

X xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx (xx. sloupce 070 až 240) xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x subjektech x xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x xxxx, xx jsou xxxxxxxxxx xx konsolidace (xxxxxxxx 2 xxxxx XX xxxx první xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx), xxxxxxxx podléhají solventnostním xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx rámce Xxxxx (xx. xx xxxxxxx 030 xx uvedeno „xxx“).

Xxxxxxx xx údaje x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxxx skupiny, xxxxx xxxxxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx, x xx bez xxxxxx na to, xxx xx xxxxxxxxx.

Xxxxx xx x xxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx s místními xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx, kde xxxxxxxxx xxxxxx (x této xxxxxxx tedy xxxx xxxxx provádět xxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x pravidly mateřské xxxxxxxxx). Xxxxxxxx se xxxxxx solventnostní pravidla xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích x xxxx xxxxxxxxx srovnatelný xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx, xxx jsou k xxxxxxxxx. Xxxx část xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, která xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx skupině, xxxxxxx xx zohledněna xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx:

Xxxxxxxxxx firmy xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx poměru kapitálové xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 95, 96, 97 x 98 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx expozice xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx náklady se xxxxxxxx ve xxxxxxx 100 xxxxx 2 xxxx xxxxxxx.

070

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE

Vykáže xx xxxxxx xxxxxx uvedených xx sloupcích 080 xx 110.

080

ÚVĚROVÉ XXXXXX; XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX; XXXXXX XXXXXXXXX, VOLNÝCH XXXXXXX A XXXXXXXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána x xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic, xxxxx jsou xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx 040 „OBJEMY RIZIKOVĚ XXXXXXXX EXPOZIC XXX XXXXXXX XXXXXX, XXXXXXX XXXXXX PROTISTRANY X XXXXXX XXXXXXXXXX A XXXXX XXXXXXX“, a xxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků, xxxxx jsou stejné xxxx xxxxxxxxxx ve xxxxxx k xxx, xxx xx xxxxx xxxxxxx x xxxxx 490 „XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX U XXXXXXXXXXXX XXXXXX X XXXXXX XXXXXX“ šablony XX2.

090

XXXXXXX, MĚNOVÉ X XXXXXXXXX RIZIKO

Hodnota, která xx xxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx objemu kapitálových xxxxxxxxx, které xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx vztahu x xxxxxxxxxx, xxx musí xxx xxxxxxxx x xxxxx&xxxx;520 „XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX U XXXXXXXXX, XXXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXXX“ xxxxxxx&xxxx;XX2.

100

XXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx x xxxxx sloupci, odpovídá xxxxxx xxxxxxxxxx expozic, xxxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx x expozicím xxxxxxxxxxx x xxxxx 590 „XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX EXPOZICE X XXXXXXXXXX RIZIKA“ šablony XX2.

Xx tohoto xxxxxxx xx započítávají xxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxx 630 „XXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE X XXXXXXXX FIXNÍCH XXXXXXXXX XXXXXXX“ šablony XX2.

110

XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxx, která má xxx vykázána v xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx rizikových xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx. Xxxxx xx x xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx 640, 680 x 690 šablony XX2.

120-240

XXXXXXXX XXXXX O XXXXXXXX X XXXXXXXXXXX XX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxxxxx x následujících sloupcích xxxx xxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxxxxx solventnosti x xxxxxxxxxx xx xxx, xxx xxxxxxx xx podskupina xxxxxx.

120

XXXXXXX

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, odpovídá xxxxxx xxxxxxxx, který je xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx ke xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxx vykázána x xxxxx 010 „XXXXXXX“ xxxxxxx XX1.

130

X XXXX: KVALIFIKOVANÝ XXXXXXX

Xxxxxx 82 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx sloupec xx xxxxxxxx pouze xx xxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx základě x xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx x xxxxxxx xxxx specifikovaných xxxxxxxxx xxxxxxx rozumí nástroje (xxxx související xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxx) xxxxxxxxx xxxxxx osobami xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána, xxxxxxxx xxxxxx xxxxx přechodných xxxxxxxxxx. Xxxxx se x xxxxxx xxxxxxxxxx xx dni xxxxxxxxxx.

140

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX NÁSTROJE, SOUVISEJÍCÍ XXXXXXXXXXX XXXX, XXXXXX XXXX X XXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 87 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

150

XXXXXXX TIER 1 CELKEM

Článek 25 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

160

X XXXX: KVALIFIKOVANÝ XXXXXXX XXXX 1

Xxxxxx 82 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx sloupec xx xxxxxxxx xxxxx xx dceřiné xxxxxxx, x xxxxxxx případě xx údaje xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx základě x xxxxx xxxx xxxx konsolidovány x xxxx institucemi.

Kvalifikovanými účastmi xx v xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx dceřiných xxxxxxx rozumí xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx a emisní xxxx) vlastněné jinými xxxxxxx xxx podniky xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx všech xxxxxxxxxxx ustanovení. Xxxxx xx x částku xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx.

170

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1, XXXXXXXXXXX NEROZDĚLENÝ XXXX X XXXXXX ÁŽIO

Ustanovení xx. 85 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

180

XXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

Xxxxxx 50 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

190

X XXXX: MENŠINOVÉ PODÍLY

Článek 81 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx sloupec xx xxxxxxxx xxxxx x případě plně xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 84 odst. 3 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxx xxxxx výpočtů xxxxxxxxxxxx podle xxxxxx 84 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx podnik, xx-xx xx vhodné, xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x čl. 84 xxxx. 2; x xxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxx účely xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx dceřiných podniků xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (plus xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx ážio) xxxxxxxxx jinými osobami xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx konsolidace podle xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx vykázána, zahrnuje xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Jedná xx x částku xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx.

200

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX, SOUVISEJÍCÍ XXXXXXXXXXX ZISK, XXXXXX XXXX X XXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 84 xxxx. 1 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

210

VEDLEJŠÍ XXXXXXX XXXX 1

Xxxxxx 61 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

220

X XXXX: KVALIFIKOVANÝ XXXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

Xxxxxx 82 a 83 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Tento xxxxxxx xx vyplňuje xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podniků, v xxxxxxx xxxxxxx se xxxxx vykazují na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xx. 85 xxxx. 2) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Pro xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx podle xxxxxx 85 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxx dceřiný xxxxxx, xx-xx xx xxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x čl. 85 xxxx. 2; x xxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxxxx xx individuálním xxxxxxx.

Xxx účely nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx výše xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxx) xxxxxxxxx jinými xxxxxxx xxx xxxxxxx zahrnutými xx xxxxxxxxxxx podle xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, zahrnuje xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xx x částku xxxxxxxxxx xx dni xxxxxxxxxx.

230

XXXXXXX XXXX 2

Článek 71 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

240

X XXXX: KVALIFIKOVANÝ XXXXXXX TIER 2

Xxxxxx 82 x 83 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxxxx dceřiných xxxxxxx, v jejichž xxxxxxx xx údaje xxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x které xxxx institucemi, x xxxxxxxx dceřiných xxxxxxx xxxxxxxxx v čl. 87 odst. 2) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx účely xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 87 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx podnik, je-li xx xxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xx. 87 xxxx. 2 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx; x xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxx účely nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích x xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx dceřiných xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2 (plus xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx a xxxxxx xxxx) vlastněné xxxxxx osobami xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx ustanovení, xx. xxxx xx jednat x xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx.

250-400

XXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXX K XXXXXXXXXXXX XXXXXXX

250-290

XXXXXXXXX X XXXXXXX

Xxxxx xxxxxxx x následujících xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x souladu xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

250

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE

Vykáže se xxxxxx hodnot xxxxxxxxx xx sloupcích 260 xx 290.

260

ÚVĚROVÉ XXXXXX; XXXXXXX XXXXXX PROTISTRANY; XXXXXX ROZŘEDĚNÍ, XXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXX XXXXXX/XXXXXX DODÁNÍ

Částka, xxxxx xx být xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxx rizikových xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx x riziko xxxxxx xxxxx nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x výjimkou jakékoli xxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx zahrnutými xx xxxxxxx konsolidovaného xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

270

XXXXXXX, XXXXXX X KOMODITNÍ XXXXXX

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x tržních rizik xx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx subjektu x souladu x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx vykazují xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx expozic x xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx a komoditního xxxxxx skupiny. Xxxxxx xxx vykázaných částek xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxx 520 „XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXXX, XXXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXXX“ x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

280

XXXXXXXX XXXXXX

X xxxxxxx, xx se používají xxxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxx operačního rizika, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x operačního xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

X xxxxx xxxxxxx xx uvedou xxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

290

XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX EXPOZICE

Hodnota, která xx xxx xxxxxxxx x xxxxx sloupci, xxxxxxxx xxxxxx rizikových xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx.

300-400

XXXXXXXXX XX XXXXXXXX

Xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx institucím xxxxxxxxx, xxx prováděly úplný xxxxxxx xxxxxxxxx kapitálového xxxxxx na xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxx 300 xx 350 se xxxxxxxx u konsolidovaných xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, kvalifikovaného xxxxxxxx xxxx 1 x/xxxx kvalifikovaného xxxxxxxx. X xxxxxxxx prahové xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx odstavci části XX xxxxxxxx 2.3, xx xxxxxxx 360 xx 400 xxxxxxxx x všech konsolidovaných xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xx konsolidovanému xxxxxxxx.

Xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx ostatní xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx nezohledňuje; x xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx pouze xxxxx příspěvek ke xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx stran x xxxxxxxxxxxx rezerv.

Údaje xxxxxxx x následujících xxxxxxxxx se xxxxxxxx x souladu xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

300-350

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XX KONSOLIDOVANÉHO XXXXXXXX

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána xxxx „XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX“, xx částkou odvozenou xxxxx xxxxx II xxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx jiné xxxxxxxx xx skupině.

300

KVALIFIKOVANÝ XXXXXXX XXXXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxx 87 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

310

KVALIFIKOVANÉ XXXXXXXX XXXX 1 XXXXXXXX XX KONSOLIDOVANÉHO XXXXXXXX XXXX 1

Xxxxxx 85 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

320

XXXXXXXXX PODÍLY XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1

Xxxxxx 84 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, představuje xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx dceřiného xxxxxxx zahrnutou xx xxxxxxxxxxxxxxx kmenového kapitálu xxxx 1 xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

330

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX TIER 1 XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX VEDLEJŠÍHO XXXXXXXX XXXX 1

Xxxxxx 86 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx kvalifikovaného kapitálu xxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxx zahrnutou do xxxxxxxxxxxxxxx vedlejšího kapitálu xxxx 1 xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

340

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XX KONSOLIDOVANÉHO XXXXXXXX XXXX 2

Článek 88 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx vykázána, xxxxxxxxxxx výši xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 2 xxxxx nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

350

XXXXXXXXXX XXXXXXX: XXXXXXXX (–)/(+) XXXXXXXXX XXXXXXXX

360-400

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxx 18 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx vykázána xxxx „XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX“, je xxxxxxx získanou x xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx ve xxxxxxx.

360

XXXXXXXXXXXXX KAPITÁL

370

Z XXXX: XXXXXXX KAPITÁL TIER 1

380

X XXXX: XXXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

390

X XXXX: PŘÍSPĚVKY XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxx se xxxxxxxxx každého xxxxxxxx xx konsolidovanému xxxxxxxx (xxxx nebo xxxxxx (–)). Započítávají xx xxx xxxxxxxx, xxx xxx přičíst xxxxxxxxxx xxxxxxx.

400

X TOHO: (–) XXXXXXXX/(+) XXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

410-480

XXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálových xxxxxx x šabloně GS xx xxxx obecnou xxxxxxxxxx xxxxxxx&xxxx;XX4 a xxxxxxx identickou xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx rezerv x xxxxx xxxxxxx XX xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v souladu x xxxxxxxxxxxx platnými xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx pro xxxxxxxxxxxxxx situaci skupiny. Xxxxxxxxxx xxxxxx kapitálových xxxxxx tudíž představují xxxxxxxxx každého subjektu xx kapitálovým xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx směrnici 2013/36/XX (xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx) x xx xxxxxxxx (XX) č. 575/2013 (xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

410

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX REZERV

Ustanovení xx. 128 xxxx 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

420

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 1 x xxxxxx 129 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

Bezpečnostní xxxxxxxxxx rezerva xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 129 xxxx. 1 xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1. Vzhledem x xxxx, xx 2,5 % xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx stabilní, výše xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxx xxxxx.

430

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX SPECIFICKÁ XXX DANOU XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 2, xxxxxx 130 x xxxxxx 135 xx 140 směrnice x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxx xx xxxxxxxx konkrétní xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

440

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX, XX-XX NA XXXXXX XXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 458 odst. 2 xxxx. d) xxxx xx) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxx se xxxxxxxx xxxx bezpečnostní xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx-xx xx xxxxxx členského xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx riziko, která xxxx xxx v xxxxxxx x xxxxxxx 458 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx vyžadována xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

450

XXXXXXXXXX XXXXXXX XXX KRYTÍ XXXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 5 x xxxxxx 133 x 134 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxx xx xxxxxxxx částka xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

470

XXXXXXXXXX REZERVA XXX GLOBÁLNÍ XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 3 x xxxxxx 131 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx systémově významné xxxxxxxxx.

480

XXXXXXXXXX REZERVA XXX XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 128 xxxx 4 x xxxxxx 131 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxx xx xxxxxxxx částka kapitálové xxxxxxx pro jiné xxxxxxxxx xxxxxxxx instituce.

3.   ŠABLONY XXXXXXXX NA XXXXXXX XXXXXX

3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX XXXXXXXX

38.

Xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx IRB xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx šablon. Xxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx určené xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx-xx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx. x) bodu 4.

3.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

39.

X&xxxx;xxxxxx&xxxx;235 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx je xxxxxx xxxxxx výpočtu expozic, xx xxx xx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

40.

X&xxxx;xxxxxx&xxxx;236 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx postup xxxxxxx xxxxxxx, xx xxx xx v plném xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx zajištění x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxxx – xxx xxxxxxx pořadí pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

41.

Xxxxxx 196, 197 x&xxxx;200 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx upravují xxxxxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx.

42.

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx protistranám) x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx z hlediska xxxxxxx xx i odtoku x&xxxx;xxxx kategorie xxxxxxx.

43.

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxx xxxx expozice.

44.

Jestliže xx xxxxxxxx zajištěna xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, zajištěná část xxxxxxxx je xxxxxxxx xxxx xxxxx, např. xx kategorie expozic xxxxxxxx, a jako přítok xx xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxxxxxx zajištění. Kvůli xxxxx v kategorii xxxxxxx xx však xxxxxx xxxx xxxxxxxx.

45.

Xxxxxxxxxxx vliv xx vykazovacím rámci XXXXX xxxxxx uplatnění xxxxxxxxxx vah, xxxxx xxxx xxxxxxxx použitelné xx xxxxxx část xxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxxxxxx xx jako xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx se xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx se x&xxxx;xxxxxxx XX XX.

3.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx protistrany

46.

Expozice, xxxxx vyplývají x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxxx, xx vykazují v šablonách XX SA xxxx XX&xxxx;XXX xxx xxxxxx xx to, zda xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx portfoliu nebo xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx portfoliu.

3.2.   C 07.00 – XXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX RIZIKO XXXXXXXXXXX A VOLNÉ DODÁVKY: XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP KE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX XX)

3.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

47.

Xxxxxxx CR XX poskytují nezbytné xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx k úvěrovému xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx standardizovaným xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx o:

a)

struktura xxxxxx expozic xxxxx xxxxxxx druhů xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxx a kategorií xxxxxxx;

x)

xxxxxx x&xxxx;xxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx.

3.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx XX SA

48.

Podle xxxxxx&xxxx;112 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx každá xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xx xxxxxxxxx kategorií xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

49.

Xxxxx v šabloně CR XX xx xxxx xxxxxxxxx za všechny xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xx xxxxxx kategorii xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Souhrnné xxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

50.

Xxxxxxxxxxx xxxxxx ovšem nespadají xx působnosti xxxxxxx XX SA:

a)

expozice zařazené xx xxxxxxxxx expozic xxxxxxx „položky xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx pozice“ podle xx.&xxxx;112 písm. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, xxx xx vykazují x&xxxx;xxxxxxxxx XX XXX;

x)

xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx.

51.

Xx xxxxxxxxxx xxxxxxx CR XX xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

x)

xxxxxxx riziko – xxxxx části xxxxx xxxxx II xxxxxxxx 2 (Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx – x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx – xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 6 (Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx – v bankovním xxxxxxxxx;

x)

xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx – podle xxxxx xxxxx hlavy II xxxxxxxx 6 (Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx) nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx – x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxx článku 379 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

52.

Xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxx XX kapitolami 4 x&xxxx;6 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx čl. 94 xxxx.&xxxx;1 nařízení o kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxxx musí x&xxxx;xxxx šabloně xxxxxxxxx xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx, jestliže xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xxxxx xxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxx hlava XX xxxxxxxx 2 x&xxxx;6 a hlava X&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Xxxxxxx xxxx poskytuje xxxxx xxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx (xxxx. x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx), xxx také informace x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vah x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

53.

X&xxxx;xxxxxxx XX SA xx xxxxx v řádcích 290 xx 320 xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx zajištěných xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx.

54.

Xxxx xxxxxxxxxx položky xx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx kategorií expozic:

a)

expozice xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx bankám (xx.&xxxx;112 písm. x) xxxxxxxx o kapitálových požadavcích);

b)

expozice xxxx regionálním vládám xxxx xxxxxxx orgánům (xx.&xxxx;112 xxxx. b) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx);

x)

xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx veřejného xxxxxxx (xx.&xxxx;112 písm. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx);

x)

xxxxxxxx vůči institucím (xx.&xxxx;112 písm. f) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx);

x)

xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx (xx.&xxxx;112 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx);

x)

xxxxxxxxx expozice (xx.&xxxx;112 xxxx. h) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx).

55.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx položek nemá xxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx expozic xxxxx čl. 112 xxxx. x) xx c) x&xxxx;x) xx h) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx xxx u kategorií expozic xxxxx xx.&xxxx;112 xxxx. x) x&xxxx;x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx v šabloně XX XX.

56.

Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx „x&xxxx;xxxxxxx“ nebo jsou „xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“. Expozice x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx v kategoriích xxxxxxx „xxxxxxxx vlády xxxx xxxxxxxxx xxxxx“, „xxxxxxxxxx xxxxx nebo místní xxxxxx“, „subjekty xxxxxxxxx xxxxxxx“, „xxxxxxxxx“, „xxxxxxx“ x&xxxx;„xxxxxxxxx xxxxxx“ x&xxxx;xxxxxxx XX XX, pokud xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx kategorií xxxxxxx „x&xxxx;xxxxxxx“ xxxx „xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“. Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx objemů xxxxxxxx vážené xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx expozic „x&xxxx;xxxxxxx“ xxxx „zajištěných nemovitostmi“.

57.

Např. x&xxxx;xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx expozice se xxxxxx xxxxx článku 127 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxx 20 %, xx tento xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX XX v řádku 320 x&xxxx;xxxxxxxx xxxx a v kategorii xxxxxxx „x&xxxx;xxxxxxx“. Xxxxx xxxx tato xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx 320 x&xxxx;xxxxxxxxx expozic „xxxxxxxxx“.

3.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

58.

Xxx zajištění důsledného xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;112 xxxxxxxx o kapitálových požadavcích, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx:

x)

x&xxxx;xxxxxx xxxxx xx xxxxxxx zařazení xxxxxxx xxxxxxxx před xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx faktory xx xxxxxxxxxxxx kategorie (xxxxxxxxx) xxxxxxx podle článku 112 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxx), xxxxx se xxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx;

x)

x&xxxx;xxxxxx xxxxx xxxxx být xxxxxxxx přerozděleny do xxxxxx kategorií expozic x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx (xxxx. xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx.

59.

Xxxxxxxxxxx kritéria xx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx kategorií xxxxxxx (první xxxx), xxxx xx dotčeno xxxxxxxx přerozdělení x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxx nebo xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx váha), které xx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

60.

Xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx expozice před xxxxxxxxxxx konverzním xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx s danou xxxxxxxx (xxxxxxx xx xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v druhé xxxx), xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v čl. 112 písm. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (expozice xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx).

61.

X&xxxx;xxxxxx&xxxx;112 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xx xx mohlo xxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx zařazena do xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx-xx v kritériích xxx xxxxxxxxxx zařazení xxxxxxx xxxxxxxxx žádné priority. Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx a podnikům x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx (xx.&xxxx;112 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích) a expozicemi xxxx xxxxxxxxxx (xx.&xxxx;112 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)/xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx (čl. 112 xxxx. x) nařízení o kapitálových xxxxxxxxxxx). X&xxxx;xxxxx xxxxxxx xx jasné, xx xxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, neboť xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, xxx lze xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx mezi xxxxxxxxxx expozice vůči xxxxxxxxxx a podnikům, x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx a expozice vůči xxxxxxxx. Xx xxxxx, xx v opačném xxxxxxx xx nikdy xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx kategorie xxxxxxx xxxxxxx v čl. 112 xxxx. x) nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxx. Je xxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx expozic v rámci xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxx (institucionální zařazení xx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxxx xxx.), xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx skupiny striktně xxxxxxxx.

62.

Xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx nezbytné xxxxxxxx kritéria pro xxxxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx před xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx faktorem xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xx bylo xxxxxxx xxxxxxxx zacházení (xxxxxxxx xxxx), xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx v rámci xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx a jsou xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx v nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx pro zařazení xxxxxxxx do xxxxxx xxxxxxxxx expozic, a je-li xx takový případ, xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx dohled, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx kategorií xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx účely vykazování xx xxxxx byl x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Tento xxxxxx nebrání xxxxxxxxxx, xxx uplatňovaly xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx být rovněž x&xxxx;xxxxxxx se xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx.

63.

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx posuzování xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx (xxxxxxx xx tedy xxxxxxx, zda lze xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx kategorie, aniž xx dotčen xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx), xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. Taková xxxxxxx xx xxxxxxx, pokud xx při xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxx xx kritéria, xxxxx xxxx graficky xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

64.

Xx základě xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx provádí x&xxxx;xxxxx xxxxxx:

1.

xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx;

2.

xxxxxxx xxxxxxx s obzvlášť xxxxxxx xxxxxxx;

3.

xxxxxxx expozice

4.

expozice x&xxxx;xxxxxxx;

5.

xxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxx podílových xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx/xxxxxxxx xx formě krytých xxxxxxxxx (oddělené kategorie xxxxxxx);

6.

xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

7.

xxxxxxx xxxxxxx;

8.

xxxxxxxx xxxx institucím x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx;

9.

xxxxxxx ostatní xxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxx kategorie xxxxxxx), xxxxx zahr-nují xxxxxxxx vůči xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vládám nebo xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxxx rozvojovým xxxxxx, xxxxxxxx xxxx mezinárodním xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx a retailové xxxxxxxx.

65.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xx formě xxxxx xxxx podílových xxxxxxxx v subjektech xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, a je-li xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx (xx.&xxxx;132 xxxx.&xxxx;3 xx 5 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xx jednotlivé xxxxxxxxxx expozice xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx váhy xxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxx jednotlivé xxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxx expozic xx xxxxx akcií nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

66.

Xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx upřesněny v čl. 134 xxxx.&xxxx;6 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx-xx ohodnoceny. Xxxxx xxxxxx ohodnoceny, xxxxxxxx xx xx xxxxxxxxx xxxxxxx „ostatní xxxxxxx“. V tomto xxxxxxxxx xxxxxxx xx nominální xxxxxxx smlouvy xxxxxxxx xxxx xxxxxxx expozice xxxx xxxxxxxxxxx konverzními xxxxxxx v řádku „ostatní xxxxxxxx xxxx“ (xxxxxxx xxxxxxxx xxxx je xxxxxx součtem xxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;134 xxxx.&xxxx;6 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

67.

X&xxxx;xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx.

XXXXXXXXXXX STROM XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX PŘED XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX FAKTORY DO XXXXXXXXX XXXXXXX PŘI XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xx xxxxx xxxxxxx expozici xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 112 xxxx. x)?

XXX

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

XX

Xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic podle xx. 112 xxxx. x)?

XXX

Xxxxxxx spojené x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (xxx také xxxxxx 128)

XX

Xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx podle xx. 112 xxxx. x)?

XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx (viz také xxxxxx 133)

XX

Xx možné xxxxxxx expozici xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 112 písm. x)?

XXX

Xxxxxxxx v xxxxxxx

XX

Xx xxxxx zařadit expozici xx xxxxxxxxx expozic xxxxx xx. 112 xxxx. l) a x)?

XXX

Xxxxxxxx ve formě xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx v subjektech xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxx xxxx xxxxxx 129)

Xxxx xxx xxxxxxxxx expozic xxxx navzájem xxxxxxxx (xxx xxxxxxxx x xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx). Xxxxxxxx xx xxxxx x těchto xxxxxxxxx xx tedy xxxxxx.

XX

Xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx kategorie xxxxxxx xxxxx čl. 112 xxxx. x)?

XXX

Xxxxxxxx zajištěné xxxxxxxxxxxx (xxx také xxxxxx 124)

XX

Xx možné xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 112 písm. x)?

XXX

Xxxxx položky

NE

Je možné xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 112 xxxx. x)?

XXX

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x podnikům x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx hodnocením

NE

Níže xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx do xxxxx z xxxxxx xxxxxxxxx xx tedy xxxxxx.

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx xxxxxx nebo místním xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxx vůči xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxx

3.2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx uvedených v článku 112 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích

3.2.4.1.   Kategorie xxxxxxx „instituce“

68.

Vykazování xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;113 odst. 6 x&xxxx;7 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích xx provádí xxxxxxxxxx:

69.

Xxxxxxxx, xxxxx splňují xxxxxxxxx xx.&xxxx;113 xxxx.&xxxx;7 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx v příslušných xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx expozicemi xxxxxx xxxxxxx.

70.

X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;113 xxxx.&xxxx;6 x&xxxx;7 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx „xx xxxx xxxxxxxxx s předchozím xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx orgánů xxxxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxx xxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx mateřským xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx podniku xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx čl. 12 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx 83/349/XXX“. Xx znamená, že xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx být nutně xxxxxxxxxxx, ale xxxxx xxx také xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx jiných kategorií xxxxxxx, xxxx. se xxxxx o podniky xxxxxxxxx xxxxxx nebo podniky xx xxxxxx čl. 12 xxxx.&xxxx;1 směrnice 83/349/XXX. Xxxxxxxx uvnitř xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozic.

3.2.4.2.   Kategorie xxxxxxx „kryté xxxxxxxxx“

71.

Xxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx probíhá xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic „kryté xxxxxxxxx“ xxxxxxxxxx:

72.

Xx kategorie xxxxxxx „kryté xxxxxxxxx“ xx xxxxxxxx dluhopisy xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;52 odst. 4 xxxxxxxx 2009/65/XX, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx čl. 129 xxxx.&xxxx;1 a 2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx požadavků xxxx xxx xxxxxxx v každém xxxxxxxxxxx případě. Dluhopisy xxxxx xx.&xxxx;52 odst. 4 xxxxxxxx 2009/65/ES xxxxxx xxxx 31. prosincem 2007 xx xxxx xxxxxx zařazují do xxxxxxxxx expozic „xxxxx xxxxxxxxx“, a to s ohledem xx xx.&xxxx;129 odst. 6 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

3.2.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx“

73.

Xx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx z čl. 132 xxxx.&xxxx;5 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xx formě xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx položky xxxxx xx.&xxxx;111 xxxx.&xxxx;1 xxxxx věty nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích.

3.2.5.   Pokyny pro xxxxxxxxx pozice

Sloupce

010

PŮVODNÍ XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 111 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x rezerv, xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xx. 111 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

X xxxxxxx derivátových xxxxxxxx, repo xxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx, xxxxxxxxx s xxxxx dobou xxxxxxxxxx x maržových obchodů xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 6 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xx. 92 odst. 3 písm. f) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx hodnotě xxxxxxxx xxx xxxxx úvěrového xxxxxx protistrany xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x části xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 6 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Hodnoty expozic x xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx čl. 134 xxxx. 7 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X případě rozvahového xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx 219 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx expozic xxxxxxxx podle xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

X rámcových xxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx cenných xxxxxx xxxx komodit nebo xx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx trhu xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích se xx xxxxxxx 010 xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového rizika xx formě rámcových xxxxx o započtení xxxxxxxxx x xx. 220 odst. 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. V případě xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 6 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (X*) xxxxxxxxxx xxxxx článků 220 x 221 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích xxxxxxxx ve xxxxxxx 010 xxxxxxx&xxxx;XX&xxxx;XX.

030

(–) Xxxxxx xxxxxxx a rezervy xxxxxxxxxxx x původní xxxxxxxx

Xxxxxx 24 a 111 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x rezervy xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x souladu x účetním rámcem, xxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxx.

040

Xxxxxxxx bez úprav xxxxxxx x xxxxxx

Xxxxxx xxxxxx uvedených v xxxxxxxxx 010 x 030.

050 – 100

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxxxx x xx. 4 xxxx 57 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx snižují xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx substituce xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx „xxxxxxxxxx expozice x xxxxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxxx“.

Xx-xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxx expozice (např. xxxxx xx používán xxx technikách snižování xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx), xxxx výše xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx xx zde xxxx xxxxxxx:

—

xxxxxxxxx použitý x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

—

xxxxxxxxx osobní xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxx xxxx xxxxxx xxxxxxx v xxxx 4.1.1.

050 – 060

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx: xxxxxxxx hodnoty (Xx)

Xxxxxx 235 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xx. 239 odst. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx hodnota (Xx) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika.

050

Záruky

Článek 203 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx x xx. 4 xxxx 59 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, jiné než xxxxxxx xxxxxxxx.

060

Xxxxxxx deriváty

Článek 204 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070 – 080

Xxxxxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx majetkové xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika podle xx. 4 xxxx 58 x xxxxxx&xxxx;196, 197 x 200 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. X xxxxxx xxxxxxxx nejsou xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx (xxxxx xxxx xxx zahrnuty x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx).

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx v xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vyplývající x použitelných xxxxx x rozvahovém započtení xxxxx xxxxxx 218 x 219 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx považují xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

070

Xxxxxxxx xxxxxxxxx: xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 222 odst. 1 xx 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

080

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 232 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

090 – 100

SUBSTITUCE EXPOZICE X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

Ustanovení čl. 222 xxxx. 3, xx. 235 xxxx. 1 xx 2 x xxxxxx 236 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx expozice xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, která xx xxxxxxx xx kategorie xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx se xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx zajištění. Tato xxxxxx xx považuje xx xxxxxx do xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxx se x xxxxxxx a xxxxxx x rámci téže xxxxxxxxx expozic.

Zohledňují xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx do x odtoků x xxxxxx šablon.

110

ČISTÁ XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxx úprav ocenění x xx xxxxxxxxxx xxxxxx x přítoků x xxxxxxxx XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX VLIVY XX XXXXXXXX.

120-140

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXX XX XXXXXXX XXXXXXXX. XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA, XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

Xxxxxx 223, 224, 225, 226, 227 x 228 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxxxx 218 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x použitelných xxxxx x rozvahovém xxxxxxxxx xxxxx článků 218 x 219 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx expozici, která xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálem, xx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx 223, 224, 225, 226, 227 x 228 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

120

Xxxxxxxxxx volatility pro xxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 223 odst. 2 xx 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx koeficientu xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx (Eva–E) = X * Xx.

130

(–) Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (Cvam)

Ustanovení xx. 239 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxx v obchodním xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx finanční xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx expozice x xxxxxxxxx portfoliu x xxxxxxx x xx. 299 xxxx. 2 xxxx. x) až x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx Cvam = X * (1–Hc–Hfx) * (t–t*)/(T–t*). Xxx xxxxxxxx C, Xx, Xxx, x, X x x* xxx xxxx třetí xxxxx XX xxxxxxxx 4 xxxxx 4 a 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

140

(–) X xxxx: xxxxxxxxxx volatility x úprava splatnosti

Ustanovení xx. 223 xxxx. 1 x xx. 239 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x úpravy xxxxxxxxxx (Xxxx–X) = X * [(1–Hc–Hfx) * (t–t*)/(T–t*)–1], xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx (Cva–C) = X * [(1–Xx–Xxx)–1] x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx (Cvam–Cva) = X * (1–Xx–Xxx) * [(x– x*)/(X –t*)–1].

150

Plně xxxxxxxx xxxxxxx expozice (X*)

Xxxxxxxxxx xx. 220 odst. 4, xx. 223 xxxx. 2 až 5 x čl. 228 odst. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

160 – 190

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 111 odst. 1 x xx. 4 bodu 56 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxx xx.&xxxx;222 odst. 3 x xx. 228 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

U xxxxxxxxxxxx údajů xx xxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxx hodnoty xxxxxxx před uplatněním xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

200

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxx 111 x xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 4 xxxxxx 4 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

Hodnota xxxxxxxx xx zohlednění xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx úvěrového xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x úvěrovému riziku, x níž xxxx xxx přiděleny xxxxxxxx xxxx xxxxx článku 113 a xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 oddílu 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

210

X xxxx: xxxxxxx expozice xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx s xxxxx dobou xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx části třetí xxxxx XX kapitoly 6 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 6 xxxxxxxx 2, 3, 4 x 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

215

Xxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx koeficientu pro xxxx x střední xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 113 xxxx. 1 xx 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 501 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

220

Objem xxxxxxxx vážených xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxx x střední xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 113 odst. 1 xx 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 500 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

230

Z toho: xxxxxxxx x úvěrovým xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx určenou xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xx x), x), x), l), x), o) x x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

240

X xxxx: xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahující xx x ústředním vládám

Ustanovení xx. 112 xxxx. x) až x), x), x), l) x x) nařízení x kapitálových požadavcích.

Řádky

Pokyny

010

Celkové xxxxxxxx

015

x toho: xxxxxxxx x xxxxxxx

Xxxxxx 127 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxx se xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „Xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx rizikem“ x „Xxxxxxx xxxxxxxx“.

Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx x xx. 128 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x čl. 128 xxxx. 3 xxxx x článku 133 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, zařadí xx xx kategorie xxxxxxx xxxxxxx „Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx“ xxxx „Akciové xxxxxxxx“. Xxxx tedy xxxxxxx xxxx přiřazení, x xx xxx x případě, že xx xxxxx xxxxxx 127 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx jedná x xxxxxxxx x xxxxxxx.

020

x toho: malé x střední xxxxxxx

Xxxxxxxx xx xxx všechny xxxxxxxx vůči xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx.

030

x xxxx: xxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx x střední xxxxxxx

Xxxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxxxx splňující xxxxxxxxx xxxxxx 501 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

x xxxx: expozice xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 125 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx se xxxxx x expozice xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx „expozice xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“.

050

x toho: xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx částečného xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxx, na xxx xx vztahuje xx. 150 xxxx. 1 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060

x xxxx: xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu, v xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xx. 148 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

070-130

STRUKTURA XXXXXXXXX XXXXXXX PODLE XXXXX XXXXXXX

Xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xx „bankovního xxxxxxxxx“, xx xxxxx níže xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podléhající xxxxxxxxx riziku x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx protistrany.

Pozice vykazující xxxxxxxxx určené xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx patří xx „xxxxxxxxxx xxxxxxxxx“, xxxxx xx. 92 xxxx. 3 xxxx. x) x xx. 299 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xx. 94 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, rozdělují podle xxxx xxxxxxxxx kritérií xxx xxxxxx x „xxxxxxxxx portfoliu“ xx xxxxxxxxx xxxxxxxx podléhající xxxxxxxxx riziku, podrozvahové xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x expozice xxxxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

Xxxxxxxxx expozice podléhající xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx uvedená x článku 24 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x jsou xxxxxxxxxx xx transakcí x xxxxxxxxxxxx cenných papírů, xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx vykazují x xxxxxxx 090, 110 x 130, x xxxxx xx xxxxxxxxxx x tomto xxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 379 xxxx. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxx-xx xxxxxxxx) xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx vykazují xx x xxxxx xxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx z xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 4 xxxx 90 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx a expozice x xxxxxxxxx fondu xxx riziko xxxxxxx xxxxx xx. 4 xxxx&xxxx;89 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxx xxxxxx x xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx v řádku 030.

080

Podrozvahové xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxxxxx položkami x xxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxx s financováním xxxxxxx xxxxxx, derivátů x transakcí s xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx výsledkem xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx vykazují v xxxxxxx 040 a 060, x xxxxx xx nevykazují x xxxxx xxxxx.

Xxxxxxxx vyplývající x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx protistraně xxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;90 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x expozice x příspěvků fondu xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;89 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxx x xxxxxxx, xx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

090-130

Xxxxxxxx/xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx xxxxxxxxxxx

090

Xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx s financováním xxxxxxx papírů xxxxxxxxxx x odstavci 17 xxxxxxxxx Basilejského výboru xxx bankovní dohled xxxxxxxx The Xxxxxxxxxxx xx Basel II xx Xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxx xxx Xxxxxxxxx xx Xxxxxx Default Xxxxxxx (Xxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxx XX xx xxxxxxxx činnosti x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx selhání), patří: x) repo xxxx xxxxxxxx repo xxxxxxxxxx x xx. 4 xxxx 82 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích x xxxx půjčky xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx; xx) xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xx. 272 odst. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

100

X xxxx: x xxxxxxxxxx prováděným centrálně xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ústřední xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 306 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 4 xxxx 88 ve xxxxxxx x xx. 301 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Obchodní xxxxxxxx vůči ústřední xxxxxxxxxxx xxxxx čl. 4 xxxx 91 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

110

Xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx vyjmenované v xxxxxxx XX xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx x delší xxxxx xxxxxxxxxx ve xxxxxx xx. 272 odst. 2 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx vypořádání, xxxxx xxxx zahrnuty xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx x xxxxx 130, xx nevykazují x xxxxx xxxxx.

120

X toho: x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx způsobilé xxxxxxxx protistrany

Článek 306 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxx ústřední xxxxxxxxxxx xxxxx čl. 4 xxxx 88 xx xxxxxxx s xx. 301 odst. 2 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx protistraně xxxxx xx. 4 bodu 91 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

130

X xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx křížovému xxxxxxxxx (xxx je xxxxxxxx x xx. 272 xxxx.&xxxx;11 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích) xxxxxxx xxxx xxxxxxxx x transakce x xxxxx dobou vypořádání xxx mezi transakce x financováním xxxxxxx xxxxxx, xx vykazují x xxxxx řádku.

140-280

STRUKTURA XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXX XXX

140

0 %

150

2 %

Xxxxxxxxxx xx. 306 xxxx. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

160

4 %

Xxxxxxxxxx xx. 305 xxxx. 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

170

10 %

180

20 %

190

35 %

200

50 %

210

70 %

Xxxxxxxxxx xx. 232 xxxx. 3 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

220

75 %

230

100 %

240

150 %

250

250 %

Ustanovení xx. 133 odst. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

260

370 %

Xxxxxx 471 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

270

1&xxxx;250 %

Xxxxxxxxxx xx. 133 xxxx. 2 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

280

Xxxxxxx rizikové xxxx

Xx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx kategorie xxxxxxx xxxx ústředním xxxxxx, xxxxxxxx, institucím x x xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 113 xxxx. 1 xx 5 nařízení x kapitálových požadavcích.

Úvěrové xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx xxx ratingu x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xx. 134 xxxx.&xxxx;6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xx xxxxxxxx x tomto xxxxx x xxxxxxxxx expozic „xxxxxxx xxxxxxx“.

Xxx také xx. 124 xxxx. 2 x xx. 152 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

290-320

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx části x šabloně XX XX.

290

Xxxxxxxx xxxxxxxxx obchodními xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xx výpočtu xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx u xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x souladu x xxxxxx 124 x 126 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx rozčleňují x xxxxxxxx x xxxxx řádku podle xxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

300

Xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx podléhají rizikové xxxx xx xxxx 100 %

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxxx x xxxxxxx“, které xx spadaly xx xxxx kategorie xxxxxxx, xxxxx xx x xxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

310

Xxxxxxxx xxxxxxxxx obytnými xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 112 xxxx. i) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx xxxxx o xxxxxxxxxx položku. Xxxxxxxxx xx výpočtu objemů xxxxxxxxxx xxxxxxx u xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxx 124 x 125 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x vykazují x xxxxx řádku podle xxxx, zda jsou xxxxxxxxxx zajištěnými obytnými xxxxxxxxxxxx.

320

Xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxx 150 %

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxx „expozice x xxxxxxx“, xxxxx xx spadaly xx xxxx kategorie expozic, xxxxx by x xxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

3.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXXX A ÚVĚROVÉ XXXXXX XXXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXX: XXXXXXX XXX XX KAPITÁLOVÝM XXXXXXXXXX (XX XXX)

3.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx působnosti xxxxxxx CR XXX

74.

Xx xxxxxxxxxx šablony XX XXX patří kapitálové xxxxxxxxx týkající xx xxxxxx xxxxxxx:

x.

xxxxxxx riziko xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxx:

—

xxxxxxx xxxxxx protistrany x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx;

—

xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx;

xx.

xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx obchodního xxxxxxxxx;

xxx.

xxxxx dodávky vyplývající xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

75.

Xxxx šablona xx xxxxxxxx xx expozice, x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx vypočítávají x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 151 xx 157 xxxxx xxxxx xxxxx II xxxxxxxx 3 nařízení o kapitálových xxxxxxxxxxx (x&xxxx;xxxxxxxx XXX).

76.

Xxxxxxx XX XXX xx xxxxxxxxxx xx následující xxxxx:

x.

xxxxxxx xxxxxxxx, které xx xxxxxxxx v šabloně XX EQU XXX;

xx.

xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx CR XXX SA, XX XXX IRB x/xxxx XX SEC Details;

iii.

„jiná xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx závazku“ xxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx s článkem 156 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxx xxxxxxxxx expozic xxxx xxxxxxxxx xx 100&xxxx;% x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx pronajatých xxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx se xxx xxxx kategorii xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX;

xx.

xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx, které xx xxxxxxxx v šabloně XXX zaměřené na xxxx xxxxxx.

Xxxxxxx CR XXX xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx expozic v rámci xxxxxxxx IRB xxxxx xxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Tato xxxxxxxxx xx vykazuje x&xxxx;xxxxxxx XX XX.

77.

X&xxxx;xxxxx objasnit, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX x/xxxx konverzní xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx riziku, xx x&xxxx;xxxxx vykazované xxxxxxxxx xxxxxxx uvádí xxxx xxxxxxxxx:

„XX“ xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxx XXX).

„XXX“ xx xxxxx v případě, že xx používají xxxxxxx xxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxx XXX).

Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx retailových xxxxxxx xxxx xxx xxxx xxxxxxx „XXX“.

X&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx odhady XXX xxx xxxxxxx objemů xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx svých xxxxxxx v rámci xxxxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx odhady XXX xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic x&xxxx;xxxxx xxxxx svých xxxxxxx x&xxxx;xxxxx přístupu XXX, xxxx xxx x&xxxx;xxxxxxx XX IRB xxxxxxxx xxxxxxx hodnota xxxxx v rámci základního xxxxxxxx IRB x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxx v rámci xxxxxxxxxxx xxxxxxxx IRB.

3.3.2.   Struktura xxxxxxx CR XXX

78.

Xxxxxxx XX XXX sestává xx xxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx CR XXX 1 xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx metody xxxxxxx celkových xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx a rozčlenění xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx expozic. V šabloně XX XXX 2 xx uvádí rozčlenění xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx stupňů či xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx XX XXX 1 x&xxxx;XX XXX 2 xx vykazují samostatně x&xxxx;xxxxxxx se v nich xxxx kategorie x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx:

1)

Xxxxxx

(Xxxxxxx „Xxxxxx“ xxxx xxx xxxxxxxx samostatně xxx xxxxxxxx xxxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxx IRB.)

2)

Ústřední xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx

(Xxxxxxxxxx xx.&xxxx;147 odst. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)

3)

Xxxxxxxxx

(Xxxxxxxxxx čl. 147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)

4.1)

Xxxxxxx – xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx

(Xxxxxxxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;2 písm. x) nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)

4.2)

Xxxxxxx – xxxxxxxxxxxxxx xxxxx

(Xxxxxxxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;8 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx)

4.3)

Xxxxxxx – ostatní

(Všechny xxxxxxx xxxxx čl. 147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. x) xxxxxxxxx xxxxx xxxx 4.1 x&xxxx;4.2.).

5.1)

Xxxxxxxxx oblast – xxxx a střední xxxxxxx xx xxxxxxxxxx nemovitostmi

(Expozice xxxxx xx.&xxxx;147 odst. 2 xxxx. x) xx xxxxxxx s čl. 154 xxxx.&xxxx;3 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx)

5.2)

Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxx podniky (jiné xxx malé x&xxxx;xxxxxxx) xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

(Xxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. d) nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx zajištěny nemovitostmi x&xxxx;xxxxxxxxxx xx podle xxxx 5.1)

5.3)

Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

(Xxxxxxxxxx xx.&xxxx;147 odst. 2 xxxx. x) ve xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;154 xxxx.&xxxx;4 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)

5.4)

Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxx xxxx a střední xxxxxxx

(Xxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. x), xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx 5.1 a 5.3.)

5.5)

Retailová xxxxxx – xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx

(Xxxxxxxx podle xx.&xxxx;147 odst. 2 písm. x) nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx bodů 5.2 x&xxxx;5.3)

3.3.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 08.01 – Xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx: xxxxxxx XXX xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (XX IRB 1)

3.3.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxx

010

XXXXXX INTERNÍCH XXXXXXX/XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX (XX) PŘIŘAZENÁ XXXXXX NEBO XXXXXXXXX XXXXXXXX (%)

XX xxxxxxxxx xxxxxx xxxx seskupení xxxxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána, xxxxxxx x xxxxxxxxxx článku 180 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. U xxxxxxx jednotlivého xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx PD přiřazená xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx dlužníků. Xxxxx xxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx. xxxxxxx expozice), uvedou xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx hodnoty pravděpodobností xxxxxxx xxxxxxxxxxx stupňům xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx do xxxxxx xxxxxxxx. Pro xxxxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx hodnoty XX xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx 110).

X xxxxxxx jednotlivého xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx PD xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx rizikové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx schváleny xxxxxxxxxx orgánem.

Není xxxxx xxx xxxxxxx používat xxxxxxxxxxx rámcovou stupnici (xxx. xxxxxx scale). Xxxxx vykazující instituce xxxxxxx jedinečný xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxx provádět vykazování xx základě xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

X xxxxxx xxxxxxxxx xx provede xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx ratingových systémů xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx: Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxx x xxxxxx xx nižší XX xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx stupňů xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx počtu stupňů xxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx-xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx x interním xxxxxx xxxxxx, xxxx xx v xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx PD xx xxxxxxx hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 110. Při xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx PD (xxxx. pro xxxxx xxxxxxx expozice) xxxx xxx zohledněny xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx expozic, x xxxxx xxxxx x xxxxxxx. Xxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxx x xxxxxxx, xx xxxxxx expozice, xxxxx xxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxx ratingového stupně/ratingových xxxxxx x xxxxxxxx XX stanovenou xx 100 %.

020

PŮVODNÍ XXXXXXXX XXXX VYNÁSOBENÍM KONVERZNÍMI XXXXXXX

Xxxxxxxxx vykazují hodnotu xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx ocenění, xxxxxx, dopadů xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx riziku.

Hodnota xxxxxxx expozice se xxxxxxxx x xxxxxxx x článkem 24 x čl. 166 xxxx. 1, 2 x 4 xx 7 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxxx x čl. 166 xxxx. 3 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích (xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx) xx vykazuje xxxxxxxxxx xxxx majetkové xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika, x xxxxx nesnižuje xxxx xxxxxxx xxxxxxxx.

030

X XXXX: XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx faktorem u xxxxx expozic xxxxxxxxxxxx x xx. 142 xxxx. 4 x 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx korelaci xxxxx xx. 153 xxxx.&xxxx;2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040-080

XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxxxxxx v xx. 4 xxxx 57 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích, které xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx expozic xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx expozic, xxx xx xxxxxxxxxx xxxx v položce „XXXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX“.

040-050

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx: hodnoty, které xxxx definovány x xx. 4 xxxx 59 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx-xx použití xxxxxxxxxx dopad na xxxxxxx xxxxxxxx (např. xxxxx xx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx snižování xxxxxxxxx rizika se xxxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxx), xxxx xxxx xx omezena xxxxxxxx xxxxxxxx.

040

XXXXXX:

Xxxxxx-xx xxxxxxxxx vlastní xxxxxx LGD, xxxxx xx upravená xxxxxxx (Xx), xxx je xxxxxxxxxx x článku 236 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Pokud xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx odhady XXX (článek 183 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxx 3), vykazuje xx relevantní hodnota xxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx se vykazují xx xxxxxxx 040 x xxxxxxx, že xxxxxxx XXX není xxxxxxxx. Xx-xx hodnota XXX xxxxxxxx, hodnota xxxxxx xx vykazuje xx xxxxxxx 150.

Xx xx týče xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx přístupu xxxxxxx xxxxxxx, hodnota xxxxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx 220.

050

ÚVĚROVÉ XXXXXXXX

Xxxxxx-xx používány xxxxxxx xxxxxx XXX, uvede xx xxxxxxxx xxxxxxx (Xx), xxx je xxxxxxxxxx x xxxxxx 216 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX (článek 183 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxxxx se xxxxxxxxxx hodnota xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx.

Xx-xx xxxxxxx LGD upravena, xxxxxxx úvěrových xxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx 160.

Xx xx xxxx xxxxxxx, které xxxxxxxxx přístupu xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx 220.

060

XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX

Xx-xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx expozice (xxxx. xxxxx xx xxxxxxxx při technikách xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx expozici), xxxx xxxx je xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX, xxxxxxx se xxxxxx 232 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Pokud xxxx používány vlastní xxxxxx XXX, xxxxxxxx xx ta zmírnění xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 212 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x interním modelu.

Vykazuje xx ve xxxxxxx 060 x případě, xx xxxxxxx XXX xxxx upravena. Je-li xxxxxxx XXX xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx xx sloupci 170.

070-080

XXXXXXXXXX XXXXXXXX X DŮSLEDKU XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

Odtoky xxxxxxxxxx kryté části xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx konverzními faktory, xxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx od xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, a xxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx poskytovatele xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx částka xx xxxxxxxx za xxxxxx do kategorie xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xx stupňů xxxx xxxxxxxxx dlužníků.

Zohledňují xx xxxxxx přítoky x odtoky x xxxxx stejných xxxxxxxxx xxxxxxx a případně xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx z xxxxxxx xxxxxxx xx a xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.

090

XXXXXXXX PO XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx nebo seskupení xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xx zohlednění xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx technik xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx expozici.

100, 120

X xxxx: xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxx x šabloně XX XX.

110

XXXXXXX EXPOZICE

Vykazují xx xxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxx 166 x xx. 230 xxxx. 1 xxxxxx xxxxx nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx nástrojů xxxxxxxxxxxx x příloze X xx použijí xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx (xx. 166 xxxx. 8 až 10 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xxx xxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx si xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx expozice xxxxxxx x xxxxxxx 040 xx 060 (xxxxxxxxx x financováním xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx a xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx vypořádání a xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx křížového xxxxxxxxx), xxx podléhají xxxxx třetí xxxxx XX xxxxxxxx 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxxxxx vypočítané x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx v části xxxxx hlavě XX xxxxxxxx 6 oddílech 3, 4, 5, 6 x 7 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx hodnoty xx xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxx, x xxxxxx xx sloupci 130 „X xxxx: xxxxxxx expozice xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxxx“.

130

X toho: xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxx xxxxxx k xxxxxxx XX XX.

140

X XXXX: XXXXX XXXXXXXX FINANČNÍHO XXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx u xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xx. 142 xxxx. 4 a 5 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 153 xxxx.&xxxx;2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

150-210

XXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX ZOHLEDŇOVANÉ V XXXXXXXX XXX X XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx mají xxxxx na XXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx, xx xx xxxxxx xxxxxxx nezapočítávají.

Pokud xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx odhady XXX: Ustanovení čl. 228 xxxx. 2, xx. 230 odst. 1 x 2 x xxxxxx 231 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx používány xxxxxxx odhady XXX:

—

Xx xx xxxx osobního xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x expozic vůči xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, institucím x xxxxxxxx: Xxxxxxxxxx xx. 161 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. U xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xx. 164 xxxx. 2 nařízení x kapitálových požadavcích.

—

Co xx týče xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx LGD podle xx. 181 xxxx. 1 xxxx. x) x x) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

150

XXXXXX

Xxx xxxxxx ke xxxxxxx 040.

160

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxx pokyny xx xxxxxxx 050.

170

X XXXXXXX, ŽE XX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX XXX: XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx interním xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x článku 212 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

180

ZPŮSOBILÝ XXXXXXXX XXXXXXXXX

X případě xxxxxxx x xxxxxxxxx portfoliu xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 299 xxxx. 2 xxxx. x) xx x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Úvěrové xxxxxxx xxxxx papíry a xxxxxxxxx započtení podle xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 4 xxxxxx 4 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx za xxxxxxxxxx kolaterál.

Pokud nejsou xxxxxxxxx vlastní odhady XXX: hodnoty x xxxxxxx s xx. 193 odst. 1 xx 4 a xx.&xxxx;194 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx se xxxxxxxx hodnota (Xxxx) xxxxxxxxx v xx. 223 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX: xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x odhadech LGD xxxxx xx. 181 xxxx. 1 xxxx. x) a x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxx, která xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx kolaterálu.

190-210

JINÝ XXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxx používány xxxxxxx odhady LGD: xxxxxxxxxx xx. 199 xxxx. 1 až 8 x článku 229 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxxxx vlastní odhady XXX: xxxx kolaterál xxxxxxxxxxxx x odhadech XXX xxxxx čl. 181 odst. 1 xxxx. x) x x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

190

XXXXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX, vykazují se xxxxxxx xxxxx xx. 199 xxxx. 2 xx 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxxxxxxx xx zde x pronájem nemovitostí (xxx xx. 199 xxxx. 7 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Xxx xxxx článek 229 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Pokud xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx tržní hodnota.

200

OSTATNÍ XXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx vlastní odhady XXX, xxxxxxxx xx xxxxxxx podle čl. 199 xxxx. 6 x 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxxxxxxx xx xxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx (xxx xx. 199 xxxx. 7 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Xxx xxxx čl. 229 xxxx. 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx LGD, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

210

XXXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX, xxxxxxxx xx xxxxxxx podle xx. 199 xxxx. 5 a xx.&xxxx;229 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Pokud xxxx xxxxxxxxx vlastní xxxxxx XXX, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx tržní xxxxxxx kolaterálu.

220

EXPOZICE, XXXXX XXXXXXXXX PŘÍSTUPU DVOJÍHO XXXXXXX: XXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx, které xx xxxxxxxx na xxxxxxxx podléhající přístupu xxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxx 202 x xx. 217 xxxx. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Viz xxxx xxxxxxx 040 „Xxxxxx“ x 050 „Xxxxxxx xxxxxxxx“.

230

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX HODNOTA XXX (%)

Xxxxxxxxxx se xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xx xxxxxxx XXX, jak xx xxxxxxx v xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitolách 3 x 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. X xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxxx přístupu xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx XXX, která xx xxx xxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxxx čl. 161 xxxx. 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx expozic, u xxxxx xxxxx k xxxxxxx, se xxxxxxxxx x ustanovením xx. 181 odst. 1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx použije xxxxxxxx hodnoty xxxxxxxx (xxxxxxx 110).

Zohledňují xx xxxxxxx xxxxxx (xx xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx i xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxx).

X xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXX, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx LGD, xx xxxxxx finančního xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x X*, xxxx plně upravené xxxxxxx expozice, a xxxxxxxx xx xxxxxx x XXX* v xxxxxxx x čl. 228 xxxx. 2 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx průměrná xxxxxxx XXX přiřazená xx každé xxxxxxx XX pro „stupeň xxxx xxxxxxxxx dlužníků“ xxxxxxx x průměru xxxxxxxxxxxxxxx hodnot XXX xxxxxxxxxxx expozicím, na xxx se xxxxxxxx xxxx hodnota PD xxx stupeň/seskupení xxxxxx xxxxxxxx expozice uvedenou xx xxxxxxx 110.

Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx LGD, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx 175 x xx. 181 odst. 1 x 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

V xxxxxxx, že xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, odpovídá hodnota XXX, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxxx xx. 161 xxxx. 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Výpočet expozicí xxxxxx xxxxxxxx hodnoty XXX se odvozuje xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx používají v xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxx xx nevykazují v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx úvěrových xxxxxxx xxxxxxxxx v xx. 153 xxxx.&xxxx;5.

Xx xxxxxxx hodnoty vykazované xx xxxxxxx 230 xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x příslušné xxxxxxx XXX související x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx subjekty; xxxx xxxxx se xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx 240.

240

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%) XXX VELKÉ XXXXXXXX FINANČNÍHO XXXXXXX X XXXXXXXXXXXX FINANČNÍ XXXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxx průměrná xxxxxxx LGD (%) xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xx. 142 xxxx.&xxxx;4 x 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;153 xxxx.&xxxx;2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

250

XXXXXXXX VÁŽENÁ XXXXXXXX XXXXXXXXX (POČET XXX)

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xx odvozuje x souladu x xxxxxxx 162 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxx xxxxxxx expozicí xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx hodnota xxxxxxxx (sloupec 110). Xxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxx xx xxxxx.

Xxxxx xxxx xx nevykazuje x hodnot xxxxxxxx, x jejichž xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx součástí xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Znamená xx, xx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxx kategorii „xxxxxxxxx xxxxxxxx“.

255

XXXXX RIZIKOVĚ XXXXXXXX XXXXXXX XXXX UPLATNĚNÍM XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX PRO XXXX A XXXXXXX XXXXXXX

Xxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxx xx. 153 xxxx.&xxxx;1 x 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Pro xxxxxxxxxx xxxxxx xxx čl. 154 xxxx. 1 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx článku 501 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

260

XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX XX UPLATNĚNÍ XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX PRO XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

Xxx xxxxxxxx vlády x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx a instituce xxx čl. 153 xxxx.&xxxx;1 a 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xx. 154 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx článku 501 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

270

X XXXX: VELKÉ XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX X NEREGULOVANÉ XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx po xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx x xxxxxxx podniky x xxxxx expozic xxxxxxxxxxxx x xx. 142 xxxx. 4 x 5 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx čl. 153 xxxx.&xxxx;2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

280

XXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxx xxxxxxxx očekávaných xxxxx xxx čl. 5 odst. 3 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx x pro xxxxxxx xxxx očekávaných xxxxx xxx xxxxxx 158 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Výše xxxxxxxxxxx xxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

290

(–) XXXXXX OCENĚNÍ A XXXXXXX

Xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx a také xxxxxxxxxx x obecné xxxxxxx xxxxx xxxxxx 159 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xx vykazují xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx – xx xxxxxxx xxxxxxxxx výše xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

300

XXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 172 odst. 1 x 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxxxxxx expozic x výjimkou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx x xx.&xxxx;172 xxxx. 1 xxxx. e) xxxxx xxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx instituce xxxxxxxx počet xxxxxxxx xxxxxxxx/xxxxxxxx, xxxxx byli xxxxxxxxxxx samostatně, a xx xxx ohledu xx počet xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx.

X xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx expozice xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx expozic xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 172 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx xxxxx nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx samostatně xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx stupni xxxx xxxxxxxxx. Použije-li xx xx. 172 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx být zařazen xx xxxx než xxxxxxx stupně.

Vzhledem x xxxx, xx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx x původními xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx konverzním xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx stupni xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xx se xxxxx x úvahu xxxxxx xxxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx).

Xxxxx

Xxxxxx

010

XXXXXXX XXXXXXXX

015

x xxxx: xxxxxxxx, xx něž xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx malé x xxxxxxx podniky

Vykazují xx zde xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 501 nařízení x kapitálových požadavcích.

020-060

STRUKTURA XXXXXXXXX XXXXXXX PODLE XXXXX XXXXXXX:

020

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx riziku

Aktiva xxxxxxx v článku 24 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nezahrnutá xx jiné kategorie.

Expozice, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xx transakcí x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx započtení, xx xxxxxxxx v xxxxxxx 040 xx 060, x tudíž xx xxxxxxxxxx x tomto xxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 379 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxx-xx xxxxxxxx) xxxxxx rozvahovými xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx x xxxxx xxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx z xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx čl. 4 xxxx 91 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x příspěvků xxxxx xxx xxxxxx selhání xxxxx xx. 4 xxxx&xxxx;89 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxx uvedou x xxxxxxx, xx nejsou xxxxxxxx x řádku 030.

030

Podrozvahové xxxxxxx podléhající xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx položky xxxxxxxxxxx x příloze X xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx s financováním xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx vypořádání xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx v xxxxxxx 040 x -060, x xxxxx xx nevykazují v xxxxx xxxxx.

Xxxxxxxx vyplývající x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 4 xxxx. 91 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích x xxxxxxxx z xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 4 odst. 89 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxx x xxxxxxx, xx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

040-060

Xxxxxxxx/xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx riziku xxxxxxxxxxx

040

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxx v xxxxxxxx 17 dokumentu Basilejského xxxxxx pro bankovní xxxxxx xxxxxxxx Xxx Xxxxxxxxxxx xx Xxxxx XX xx Xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxx xxx Xxxxxxxxx xx Double Xxxxxxx Xxxxxxx (Xxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxx XX xx obchodní činnosti x přístup k xxxxxxx dvojího selhání), xxxxx: x) xxxx xxxx reverzní xxxx xxxxxxxxxx x xx. 4 xxxx 82 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxx xxxxxx či xxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxx xxxxxxx x xx) xxxxxxx xxxxxxx ve xxxxxx xx. 272 xxxx. 3 uvedeného xxxxxxxx.

Xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx x xxxxx 060, xx xxxxxxxxxx x xxxxx řádku.

050

Deriváty x xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx

Xxxx deriváty xxxxx xxxxxxx vyjmenované x xxxxxxx II xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Deriváty a xxxxxxxxx s xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx x xxxxx 060, xx nevykazují x xxxxx xxxxx.

060

X xxxxxxxxx xxxxxxxxx na základě xxxxxxx

Xxx xxxxxx k xxxxxxx XX XX.

070

XXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXX XXXX SESKUPENÍ DLUŽNÍKŮ: XXXXXX

Xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xx. 142 xxxx. 1 xxx 6) x xx. 170 xxxx. 1 xxxx. x) nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Pro xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx čl. 170 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxx vznikající x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx viz xx. 166 xxxx. 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxx xxxxxx rozmělnění u xxxxxxxxxx xxxxxxxx za xxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx dlužníků x xxxxxxxx xx x xxxxx 180.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx mnoho xxxxxx xxxx seskupení, příslušné xxxxxx xxxxx povolit xxxxxxxxxx xxxxxxx počtu xxxxxx xxxx seskupení.

Nepoužívá xx xxxxxxx stupnice. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx.

080

XXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX: XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 153 xxxx. 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx: xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx.

090-150

XXXXXXXXX XXXXXXXXX EXPOZIC PODLE XXXXXXXXXX VAH X XXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX ÚVĚROVÁNÍ

120

Z xxxx: x xxxxxxxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 153 xxxx. 5 tabulky 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

160

XXXXXXXXXXXX ZACHÁZENÍ: EXPOZICE XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 193 xxxx. 1 x 2, xx. 194 xxxx. 1 xx 7 x xx. 230 xxxx. 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

170

EXPOZICE X XXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXX XXXXX ALTERNATIVNÍHO XXXXXXXXX XXXX 100 % X XXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX VÁŽENÍ

Expozice xxxxxxxxxxx x volných xxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx. 379 xxxx. 2 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xx xxx xx xxxxxxx 100 % xxxxxxxx váha podle xx. 379 xxxx. 2 xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. X tomto xxxxx xx vykazují xxxxxxx deriváty n-tého xxxxxxx bez xxxxxxx xxxxx xx. 153 xxxx. 8 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx podléhající xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxx řádcích.

180

RIZIKO XXXXXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXXXX NABYTÉ XX XXXXXX

Xxx definici xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xx. 4 xxx 53 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxx rizikové xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xx. 157 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

V xxxxxxx x xx. 166 odst. 6 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx se hodnota xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx získá xxxxxxxxx xxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx rozmělnění před xxxxxxxx úvěrového xxxxxx xx nesplacené xxxxxx.

3.3.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 08.02 – Xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx dodávky: xxxxxxx IRB xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxx stupňů xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx XX XXX 2))

Xxxxxxx

Xxxxxx

005

Xxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxxxxxx xxxxx)

Xxxxx xxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx a xx xxx každý řádek xx daném xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xx xxxxxxxx xxxxx 1, 2, 3 xxx.

010-300

Xxxxxx xxx každý x xxxxxx xxxxxxx se xxxxxxx x xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx XX XXX 1.

Xxxxx

Xxxxxx

010–01 – 010–NNN

Hodnoty xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx po xxxxxxxx, x to xxxxx XX přiřazené xxxxxx xxxx seskupení xxxxxxxx. XX xxxxxxxx x xxxxxxx xxxx 100&xxxx;%. Expozice, xx xxx xx vztahuje xxxxxxxxxxxx zacházení xxx xxxxxxxx zajištěné xxxxxxxxxxxx (xxxxx xxxxx tehdy, xxxxx xxxxxx používány xxxxxxx xxxxxx XXX), xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx XX xxxxxxxx x nevykazují xx x xxxx xxxxxxx.

3.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXX: XXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX STRUKTURY

79.

Instituce, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx hodnoty xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx. x) xxxx 4 xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx země x&xxxx;xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xx uplatnitelná xxxxx xx xxxxxxx 1 x&xxxx;2. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxx xxxx“.

80.

Xxxxxx „xxxxx xxxxxxxx“ xxxxxxxx xx xxxx, x&xxxx;xxx xxxxxxx xxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xx základě xxxxxxxx xxxxxxxxx rizika. Xxxxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxxxxx xxxxxx tedy xxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx zemi. Xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxx instituce, xxx x&xxxx;xxxxxxxxx oblasti „xxxx xxxx“ bez xxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxx xx expozice xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx přiřazuje.

81.

Údaje xxxxxxxx xx „xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx“ xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx na xxxx, xxx sídlí xxxxxxx dlužník. Xxxxx xxxxxxxx xx „xxxxxxx xxxxxxxx“ x&xxxx;„xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx“ xx xxxxxxxx xxxxx země, xxx sídlí konečný xxxxxxx.

3.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 09.01 – Xxxxxxxxxxx struktura expozic xxxxx sídla xxxxxxxx: xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX XX 1)

3.4.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX KONVERZNÍMI XXXXXXX

Xxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx xxx sloupec 010 xxxxxxx CR XX.

020

Xxxxxxxx x selhání

Původní xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx faktory u xxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx xx xxxxxxxxx „xxxxxxxx x xxxxxxx“, x x xxxxxxx xxxxxxxxxx xx kategorie „xxxxxxxx spojené x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx“ xxxx „akciové expozice“.

Tato xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx informace x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozic x xxxxxxx. Expozice xxxxxxxx do xxxxxxxxx „xxxxxxxx x xxxxxxx“ xxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxx by xxxx xxxxxxxx dlužníci, xxxxx xx uvedené xxxxxxxx xxxxxx zařazeny xx xxxxxxxxx „expozice x selhání“.

Tento údaj xx doplňující xxxxxxxx, xxxxx nemá xxxx xx výpočet xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx „xxxxxxxx x xxxxxxx“, „xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx rizikem“ xxxx „akciové expozice“ xxxxx xx. 112 xxxx. x), x) xxxx x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

040

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxx tříměsíčního xxxxxx od posledního xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx kategorie „xxxxxxxx x xxxxxxx“, xx vykazuje proti xxxxxxxxx xxxxxxx, do xxx xxxxxxx původně xxxxxx.

050

Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 110 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

055

Specifické xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx článku 110 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060

Xxxxxx

Xxxxxx zahrnují xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx x zisku xxxx xxxxxx (XXXX 7 xxxx. X5 xxxx. x) bod x)), xxx snížení částek xxxxxxxxx položek zúčtovaných xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv (XXXX 7 odst. B5 xxxx. b) xxx&xxxx;xx)).

070

Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx/xxxxxx x nově xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx xxxxx x xxxxxxx riziko x xxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxx zařazeny xxxx „expozice, x xxxxx xxxxx x xxxxxxx“ x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx období od xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx údajů.

075

Hodnota xxxxxxxx

Xxxxxxx se x xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx 200 šablony XX XX.

080

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX EXPOZIC XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xx x definicí xxxxxxx xxx sloupec 215 xxxxxxx XX XX.

090

XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xx s xxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx 220 šablony CR XX.

Xxxxx

010

xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 písm. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

020

xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

030

xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

Xxxxxxxxxxx rozvojové xxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 112 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060

xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. g) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

075

x xxxx: xxxx x střední xxxxxxx

Xxxxxxx xx s definicí xxxxxxx xxx xxxxx 020 xxxxxxx XX XX.

080

xxxxxxxxx expozice

Ustanovení xx. 112 písm. h) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

085

x xxxx: xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xx s xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx 020 šablony XX XX.

090

xxxxxxxx zajištěné xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 písm. x) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

095

x xxxx: xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xx s xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx 020 šablony XX SA.

100

Expozice x xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

110

Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

120

Xxxxx dluhopisy

Ustanovení xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

130

Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x podnikům s xxxxxxxxxxx úvěrovým xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

140

Subjekty xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

150

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 112 xxxx. p) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

160

Ostatní xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 112 xxxx. q) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

170

Xxxxxxx xxxxxxxx

3.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 09.02 – Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozic xxxxx xxxxx xxxxxxxx: xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx XXX (CR GB 2)

3.4.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx konkrétní xxxxxx

Xxxxxxx

010

XXXXXXX XXXXXXXX PŘED XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx 020 xxxxxxx CR XXX.

030

X xxxx: x xxxxxxx

Xxxxxxx původní xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx „xxxxxxxx, x xxxxx xxxxx k selhání“ x xxxxxxx x xxxxxxx 178 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

040

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx pro xxxx xxxxxx

Xxxx původních xxxxxxx, které xxxx x xxxxxxx tříměsíčního xxxxxx od xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx „xxxxxxxx v selhání“, xx xxxxxxxx proti xxxxxxxxx xxxxxxx, do xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

050

Xxxxxx xxxxxx o xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx o xxxxxxx riziko podle xxxxxx 110 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

055

Specifické xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx o xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 110 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060

Xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx xxx snížení xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx uznaná přímo x zisku xxxx xxxxxx (XXXX 7 xxxx. X5 xxxx. x) xxx x)), xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx zúčtovaných xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (XXXX 7 xxxx. B5 xxxx. d) xxx&xxxx;xx)).

070

Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx/xxxxxx x xxxx zjištěných xxxxxxx

Xxxxxx úprav x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx „xxxxxxxx, u xxxxx xxxxx x xxxxxxx“ v xxxxxxx xxxxxxxxxxxx období xx xxxxxxxxxx předkládání xxxxx.

080

XXXXXX XXXXXXXXX RATINGŮ/PRAVDĚPODOBNOST XXXXXXX (XX) XXXXXXXXX XXXXXX XXXX SESKUPENÍ XXXXXXXX (%)

Xxxxxxx xx x xxxxxxxx určenou xxx xxxxxxx 010 xxxxxxx XX XXX.

090

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%)

Xxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx 230 šablony XX XXX. Použije xx ustanovení čl. 181 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx uvedených x xx. 153 xxxx.&xxxx;5.

100

X xxxx: v selhání

Expozicí xxxxxx hodnota XXX x expozic, xxxxx xxxx zařazeny jako „xxxxxxxx, u xxxxx xxxxx x selhání“ x xxxxxxx x xxxxxxx 178 nařízení x kapitálových požadavcích.

105

Hodnota xxxxxxxx

Xxxxxxx se x xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx 110 xxxxxxx XX IRB.

110

OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX EXPOZIC PŘED XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX MALÉ A XXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xx x definicí xxxxxxx xxx sloupec 255 xxxxxxx CR XXX.

120

X xxxx: x xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x expozic, xxxxx xxxx zařazeny jako „xxxxxxxx, x xxxxx xxxxx x xxxxxxx“ x xxxxxxx x xxxxxxx 178 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

125

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXX PODPŮRNÉHO XXXXXXXXXXX XXX XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xx s definicí xxxxxxx xxx xxxxxxx 260 šablony CR XXX.

130

XXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx xx x definicí xxxxxxx xxx xxxxxxx 280 šablony XX XXX.

Xxxxx

010

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx

(Xxxxxxxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích)

020

Instituce

(Ustanovení xx. 147 odst. 2 písm. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx)

030

Xxxxxxx

(Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. c).)

042

Z xxxx: Specializované xxxxx (xxx specializovaných úvěrů xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx kritériím)

(Ustanovení xx. 147 xxxx. 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.)

Xxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxx x xx. 153 xxxx.&xxxx;5.

045

X toho: Xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 147 odst. 8 xxxx. x) x xx. 153 odst. 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

X toho: Xxxx x střední xxxxxxx

(Xxxxxxxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.)

060

Xxxxxxxxx expozice

Všechny xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx čl. 147 xxxx. 2 xxxx. x).

070

Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

080

Xxxx x střední xxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) xx xxxxxxx x xx. 153 xxxx. 3 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxx xxxx zajištěny xxxxxxxxxxxx.

090

Xxxx xxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxx expozice xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx zajištěny nemovitostmi.

100

Retailová xxxxxx – xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

(Xxxxxxxxxx xx. 147 odst. 2 xxxx. x) xx xxxxxxx x xx. 154 odst. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)

110

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx expozice xxxxx xx. 147 odst. 2 xxxx. d) xxxxxxxxxx x xxxxxxx 070 až 100.

120

Xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx expozice podle xx. 147 odst. 2 xxxx. x) xx spojení s xx. 153 odst. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

130

Xxxx xxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx expozice xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

140

Xxxxx x xxxxxxx účasti

Akciové expozice xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

150

Xxxxxxx expozice

3.4.3.   C 09.04 – Xxxxxxxxx xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx proticyklické xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx (CCB)

3.4.3.1.   Obecné xxxxxxxx

82.

Xxxxxx xxxx tabulky xx získat xxxx xxxxx ohledně prvků xxxxxxxxxxxxx kapitálové rezervy xxxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx xx týkají kapitálových xxxxxxxxx stanovených v souladu x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxx XX a IV nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx u úvěrových expozic, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a expozic xxxxxxxxxx portfolia xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx specifické xxx xxxxx instituci (XXX) x&xxxx;xxxxxxx s článkem 140 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxx expozice).

83.

Údaje x&xxxx;xxxxxxx C 09.04 xx xxxxxxxx pro „xxxxxxx“ rozhodné xxxxxxx xxxxxxxx ve všech xxxxxxxxxxxx, ve xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxxx xxx xxxxxx z jurisdikcí, v nichž xxxx umístěny xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Souhrnné xxxxx xx stejně xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx vykazují samostatně.

84.

Prahová xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx. a) xxxx 4 xxxxxx nařízení xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.

85.

X&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx oblasti jsou xxxxxxxx přiřazeny na xxxxxxx původního dlužníka xxxxx nařízení Komise x&xxxx;xxxxxxxxx pravomoci (EU) x.&xxxx;1152/2014 ze xxx 4.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2014, pokud jde x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx zeměpisné xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx proticyklické xxxxxxxxxx rezervy. Techniky xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx v přidělení xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx oblasti xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx.

3.4.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx pozice

Sloupce

010

Částka

Hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x x nimi xxxxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v souladu x pokyny xxx xxxxxxxxx xxxxx.

020

Xxxxxxxxx xxxxx

030

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx pro xxxx sídla xxxxxxxxx (xxxxxxxxxx, jež xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx členskému xxxxx) a „xxxxxxx“ xx xxxxx xxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx {y} nebo {x} v xxxxxxx x xxxxxx pro xxxxxxxxxx řádek.

Řádky

010-020

Rozhodné xxxxxxx xxxxxxxx – Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx smyslu xxxxxxxx x čl. 140 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

010

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxx 111 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx expozice xxxxx čl. 140 xxxx. 4 xxxx. x) směrnice o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu je x tohoto xxxxx xxxxxxxxx x vykazuje xx v xxxxx 050.

020

Xxxxxxx expozice xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 166 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxx expozice xxxxx xx. 140 odst. 4 písm. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx expozice sekuritizačních xxxxx x investičním xxxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX xx z xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xx x xxxxx 060.

030-040

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – Xxxxx riziko

Rozhodné úvěrové xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx v xx. 140 xxxx. 4 xxxx. b) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

030

Xxxxxx xxxxxxxx a krátkých xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx dlouhých x čistých xxxxxxxx xxxxx xxxxx článku 327 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx v souladu x čl. 140 xxxx. 4 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx smyslu xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

—

xxxxxxxx vůči xxxxxxxx xxxxxxxxx, u xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx,

—

xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

—

xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx,

—

xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x

—

xxxxxxxx vůči xxxxxxxxx kolektivního investování, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 348 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

040

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx interní xxxxxx

X xxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxxx xxxxx xx. 140 xxxx. 4 xxxx. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx smyslu xxxxx xxxxx xxxxx IV xxxxxxxx 2 a xxxxxxxx 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx vykazuje xxxxxx xxxxxx xxxxxxx:

—

xxxxxx xxxxxxx xxxxxx než xxxxxxxxxxxx xxxxx představujících xxxxxxxx xxxxxxx expozice, xxx xxxx xxxxxxxxxx x xx. 140 xxxx. 4 xxxx. b) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx v xxxxxxx x článkem 104 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

—

xxxxxxxx hodnoty xxxxxxxx představujících xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx v xx. 140 xxxx. 4 xxxx. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050-060

Xxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx – Xxxxxxxxxxxxx pozice x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx definice x xx. 140 xxxx. 4 písm. c) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

Xxxxxxx expozice x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx určená x xxxxxxx s xxxxxxx 246 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx xxxxx xx. 140 xxxx. 4 xxxx. x) směrnice o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060

Xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx portfoliu x xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 246 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx čl. 140 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

070-110

Kapitálové xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

070

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro proticyklickou xxxxxxxxxxx rezervu

Součet xxxxx 080, 090 x 100.

080

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – Xxxxxxx riziko

Kapitálové xxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx x částí xxxxx xxxxxx XX xxxxxxxxxx 1 xx 4 a 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 140 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx kapitálových xxxxxxxxxxx v xxxx xxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x tohoto xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xx x xxxxx 100.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx 8 % objemu xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx třetí xxxxx XX kapitoly 1 xx 4 x xxxxxxxx 6 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

090

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro rozhodné xxxxxxx xxxxxxxx – Xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx požadavky xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxx třetí xxxxxx IV kapitolou 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích u xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx x xxxxxxx x xxxxx xxxxx hlavou XX xxxxxxxxx 5 xxxxxxxx xxx dodatečné xxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx definované xxxxx xx. 140 xxxx. 4 písm. x) směrnice xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxx xxxx.

Xxxxxxxxxx požadavky xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxx zahrnují xxxx xxxx kapitálové xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx hlavy IV xxxxxxxx 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích x kapitálové xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx v xxxxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx článku 348 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

100

Xxxxxxxxxx požadavky xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – Sekuritizační xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx požadavky stanovené x souladu x xxxxx třetí hlavou XX xxxxxxxxx 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxx expozice xxxxxxxxxx xxxxx xx. 140 xxxx. 4 písm. x) směrnice xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v dané xxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx činí 8 % objemu xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx třetí hlavy XX xxxxxxxx 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

110

Xxxx kapitálových xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxx xx xxxxxxxx jako podíl xxxxxxxxxxxx požadavků xxxxxx xxxxx:

1.

xxxxxxx: xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxx [x070; x010 xxxx pro xxxxx xxxx],

2.

xxxxxxxxxx: xxxxxxx xxxxxxxxxx požadavky, xxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxx úvěrovým xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 140 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx [x070; x010; „Xxxxxxx“].

Xxxxxxxxx týkající xx xxx kapitálových xxxxxxxxx se xxxxxxxxxx x případě „Celkově“ xx xxxxx zemí.

120-140

Sazby xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

120

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy xxxxxxxxx pověřeným xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx x xxxxxxx x články 136, 137, 138 x 139 směrnice x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxx xx xxx xxx ponechán xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx orgánem xxxxxxx xxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx rezervy xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx pověřeným xxxxxxx, xxx xxxxxx x xxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx vykázání xxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy xxxxxxxxx xxxxxxxxx orgánem xx xxxxxxxxxx „Xxxxxxx“ xx xxxxx xxxx.

130

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx kapitálové rezervy xxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx použitelná pro xxxxx zemi, xxxxx xxxx stanovena pověřeným xxxxxxx země sídla xxxxxxxxx x souladu x xxxxxx 137, 138, 139 x xx. 140 odst. 1, 2 a 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Sazby xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy, xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx, se nevykazují „Xxxxxxx“ ze všech xxxx.

140

Xxxxx proticyklické kapitálové xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx specifická xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 140 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy xxxxxxxxx konkrétně pro xxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx použijí v xxxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx dané instituce, xxxx xxxxx xx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx&xxxx;140 x xxxxxxxx xxxxxxx čl. 139 xxxx. 2 xxxx 3 směrnice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx vykazuje v [x120; x020; list xxxx xxxx] xxxx xxxxxxxx [r130; x020; xxxx xxxx xxxx].

Xxxx xxxxxxxxx xx sazbu xxxxxxxxxxxxx rezervy x xxxxx zemi je xxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx xx celkových xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x je xxxxxxx x [x110; x020; xxxx xxx xxxxx xxxx],

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx specifické xxx danou xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx „Xxxxxxx“ ze xxxxx xxxx, x xxxxxx xxx xxxxxx xxxx xxxxxx.

150 – 160

Použití 2 % xxxxxxx xxxxxxx

150

Xxxxxxx 2 % xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx expozici

V xxxxxxx x čl. 2 odst. 5 xxxx. b) xxxxxxxx Xxxxxx x přenesené xxxxxxxxx (XX) x. 1152/2014 xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx 2 % xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx obchodního xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx členskému xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx obchodního xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx vypočítá x xxxxxxxxxx xxxxxxxx úvěrových xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx s čl. 2 xxxx. 5 xxxx. a) a xx. 2 xxxx. 4 xxxxxxxx Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) x. 1152/2014.

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx „x“ x tabulce pro xxxxxxxxxx, jež xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx členskému xxxxx, a „Xxxxxxx“ xx všech zemí.

Jestliže xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx v xxxxxxxxxxxxx xxxx „x“.

160

Xxxxxxx 2 % xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx portfolia

V souladu x čl. 3 xxxx. 3 xxxxxxxx Xxxxxx x přenesené xxxxxxxxx (XX) č. 1152/2014 xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx expozice xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx expozic xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx 2 % xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx portfolia a xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx „y“ v xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx státu, x „Xxxxxxx“ ze xxxxx xxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx v xxxxxxxxxxxxx xxxx „x“.

3.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 10.01 X&xxxx;X 10.02 – XXXXXXX XXXXXXXX V RÁMCI XXXXXXXX XXXXXXXXXX NA XXXXXXXX XXXXXXX (XX XXX IRB 1 X&xxxx;XX EQU XXX 2)

3.5.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

86.

Xxxxxxx XX XXX IRB xxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxx: Xxxxxxx XX XXX XXX 1 xxxxxxxxx xxxxxx přehled xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx metody xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx XX XXX IRB 2 xx uvedeno xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX/XXX. Xxxxxxxx xxxxxx „XX XXX IRB“ xx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xx xxxxxxx XX XXX XXX&xxxx;1, xxx případně x&xxxx;xx xxxxxxx XX XXX XXX&xxxx;2.

87.

Xxxxxxx CR XXX XXX xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx rizikově xxxxxxxx expozic xxx xxxxxxx xxxxxx (čl. 92 xxxx.&xxxx;3 písm. a) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx) xx základě metody XXX (xxxx xxxxx xxxxx XX kapitola 3 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;2 písm. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

88.

Xxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;6 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích se xx xxxxxxxxx kapitálových xxxxxxx xxxxxxxx tyto xxxxxxxx:

x)

xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx podíl xx zbývajících xxxxxxxx xxxx na xxxxxxxx xxxxxxxx; xxxx

x)

xxxxxxx expozice x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxx společníků, xxxxxxxx xxxx xxxx nástroje, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx jako x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x).

89.

X&xxxx;xxxxxxx XX EQU XXX xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx se xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx rizikové xxxx, xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;152 nařízení o kapitálových xxxxxxxxxxx.

90.

Xxxxx xx.&xxxx;151 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx šablonu XX XXX XXX xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxx xxxxx xxxxxxxxx v článku 155 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích:

—

metoda xxxxxxxxxxxx rizikové xxxx,

—

xxxxxx XX/XXX nebo

—

přístup xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXX xxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX EQU XXX xxxxxxxx xxxxxx rizikově xxxxxxxx expozic u kapitálových xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxxx xx xx x&xxxx;xxxx ovšem xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx nebo xx xxxxxxx (xxxxxxxxx xx xxxxxxxx) částečného xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx (xxxx. xxxxxxxxxx xxxxxxxx, jimž je xxxxxxxxx riziková xxxx xx xxxx 250&xxxx;% xxxxx xx.&xxxx;48 odst. 4 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxx 370&xxxx;% xxxxx čl. 471 xxxx.&xxxx;2 xxxxx nařízení)).

91.

V šabloně XX XXX IRB xx xxxxxxxxxx tyto xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx:

—

xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (v případě, xx xxxxxxxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx pozice x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;94 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx),

—

xxxxxxxxxx xxxxxxxx podléhající xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxx&xxxx;150 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxx:

—

xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx něž xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx.&xxxx;495 odst. 1 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

—

xxxxxxxxxxxx xxxxxxx vůči subjektům, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx přidělena xxxxxxxx xxxx 0 % podle xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu, xxxxxx xxxx xxxxxxxx veřejného xxxxxxx, u kterých xxxx xxx použita xxxxxxxx xxxx 0&xxxx;% (xx.&xxxx;150 xxxx.&xxxx;1 písm. x) xxxxxxxx o kapitálových požadavcích),

—

kapitálových xxxxxxx nabytých x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xx.&xxxx;150 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx),

—

xxxxxxxxxxxx expozic xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx s „jinými xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx“ (x&xxxx;xxxxxxx s čl. 155 xxxx.&xxxx;1 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx),

—

xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx odečtených xx kapitálu v souladu x&xxxx;xxxxxx 46 x&xxxx;48 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

3.5.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx (vztahující xx x&xxxx;xxxxxxx XX EQU XXX1 x&xxxx;XX XXX XXX 2)

Sloupce

005

STUPEŇ DLUŽNÍKA (XXXXXXXXXXXXX XXXXX)

Xxxxxx dlužníka xx identifikátorem řádku x je pro xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xx pořadové xxxxx 1, 2, 3 xxx.

010

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXX DLUŽNÍKA (%)

Instituce, xxxxx používají metodu XX/XXX xxxxxxxx ve xxxxxxx 010 pravděpodobnost xxxxxxx (XX) vypočítanou xxxxx xxxxxxxxxx xx. 165 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx XX přiřazená xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx požadavky xxxxxxxxx v xxxxx xxxxx hlavě XX xxxxxxxx 3 oddíle 6 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. U xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx seskupení xx xxxxxx XX přiřazená xx konkrétnímu xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx odvozují xx základě xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx systémech, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx orgánem.

Pokud xxx x xxxxxxx údaje xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx. „celkové xxxxxxxx“), xxxxxx se xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx hodnoty XX xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx expozice, xxxxxx xxxxxxx, u xxxxx xxxxx x selhání. Xxx xxxxxxx expozicí xxxxxx průměrné xxxxxxx XX xx pro xxxxx xxxxxx rizika xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (sloupec 060).

020

XXXXXXX EXPOZICE XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xx xxxxxxx 020 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx původní xxxxxxxx (xxxx vynásobením xxxxxxxxxxx xxxxxxx). Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx 167 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx hodnota xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx riziko. Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx expozic xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx úpravách x xxxxxxx riziko.

Instituce xxxxxxxx xx xxxxxxx 020 xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx uvedené x xxxxxxx X xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx expozic (xxxx. „xxxxxxxxxx xxxx částečně xxxxxxxxxx akcií x xxxxxx“).

Xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx metodu XX/XXX (xxx xx xxxxxxx x čl. 165 xxxx. 1), xxxxxxxxxx rovněž xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 155 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030-040

XXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX SE XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX EXPOZICI

OSOBNÍ XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX

XXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxx xxxxxx xx xxxxxx, která xx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx u xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx zajištění xxxxxxxxx rizika v xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx (xx. 155 odst. 2, 3 x 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx metodu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx XX/XXX, xxxxxxxx xx sloupcích 030 a 040 xxxxxxx osobního zajištění xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx záruk (xxxxxxx 030) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx 040) xxxxxxxx v xxxxxxx x metodami xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitole 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA XX XXXXXXXXXXXXX VLIVY NA XXXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

(–) XXXXXXX XXXXX

Xx xxxxxxx 050 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx vynásobením xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx krytá xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx v souladu x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxx II kapitole 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxx, xxxxx používají xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx váhy xxxx xxxxxx XX/XXX, xxxxxxxx xx sloupci 060 xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx substitučních xxxxx vyplývajících z xxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx (xx. 155 xxxx. 2 x 3 x článek 167 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

Xx nutno xxxxxxxxxxx, xx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx nominální xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x úvěrové xxxxxx (xxxxxx 167 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

070

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%)

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XX/XXX, xxxxxxxx xx xxxxxxx 070 šablony XX XXX XXX 2 expozicí vážené xxxxxxxx hodnoty XXX xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx započítány do xxxxxxxx hodnoty; xxxxx xxxxx xxx xxxxx 020 xxxxxxx XX XXX XXX. Pro xxxxxxx expozicí xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XX xx xxxxxxx hodnota xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (sloupec 060). Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx ustanovení čl. 165 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

080

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX

Xx sloupci 080 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic x kapitálových xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx 155 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx XX/XXX xxxxxx dostatek xxxxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x článku 178 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, rizikové xxxx xx při xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx navýšení 1,5 (xx. 155 xxxx. 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

Xx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx X (xxxxxxxxx) x xxxxxx xxxxxxxx váhy, xxxxx xxxxxxxxxx přidělená xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx činí xxx xxx (xx. 165 xxxx. 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx).

090

XXXXXXXXXX POLOŽKA: XXXX XXXXXXXXX ZTRÁTY

Ve sloupci 090 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx ztrát x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx x xx. 158 xxxx. 4, 7, 8 x 9 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

92.

X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;155 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxxxx zjednodušené xxxxxxxx xxxx, metoda XX/XXX xxxx přístup xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx) pro různá xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx interní xxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx CR EQU XXX xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx s fixní xxxxxxxxx xxxxx (xxxx by xx x&xxxx;xxxx ovšem xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx rizikové xxxx nebo na xxxxxxx (xxxxxxxxx xx xxxxxxxx) xxxxxxxxxx použití xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx).

Xxxxx

XX EQU XXX 1 – řádek 020

XXXXXX XX/XXX: XXXXXX

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XX/XXX (čl. 155 xxxx. 3 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx), xxxxxxxx xxxxxxxxxx údaj x řádku 020 xxxxxxx XX XXX XXX 1.

XX XXX XXX 1 – xxxxx 050–090

XXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX: XXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXX XXXXXXXXXX VAH:

Instituce, xxxxx xxxxxxxxx metodu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx váhy (čl. 155 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxxxx x xxxxxxx 050 xx 090 požadovaný xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx podkladových xxxxxxx.

XX XXX XXX 1 – xxxxx 100

XXXXXXX ZALOŽENÝ NA XXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx interních xxxxxxxx (xx. 155 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích), xxxxxxxx xxxxxxxxxx údaj x xxxxx 100.

XX XXX XXX 1 – xxxxx 110

XXXXXXX EXPOZICE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxxx, xxxxx používají xxxxxxx XXX, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x fixní xxxxxxxxx xxxxx (xxxx by xx x xxxx xxxxx zacházelo xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxx (dočasného xx xxxxxxxx) xxxxxxxxxx použití xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx). Xxxxxxxxx

—

xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x kapitálových xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nimiž xx xxxxxxx v xxxxxxx x xx. 48 odst. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x také

—

kapitálové xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx 370 % x souladu x xx. 471 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xx vykazují x řádku 110.

XX XXX XXX 2

STRUKTURA XXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXX METODY PD/LGD XXXXX STUPŇŮ XXXXXXXX:

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx metodu XX/XXX (xx. 155 xxxx. 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích) xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx XX XXX XXX 2.

Xxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx metodu XX/XXX xxxxxxxxx ratingový xxxxxx xxxx xxxx-xx xxxxxxx provádět xxxxxxxxxx xx základě xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, vykazují x šabloně CR XXX XXX 2 xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx přiřazené k xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx či xxxxxxx xxxxxxxx. X ostatních xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx: xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx ratingových xxxxxxx xx seskupí x seřadí xx xxxxx XX přiřazené xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx dlužníků xx xxxxx.

3.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 11.00 – XXXXXXXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX (XX SETT)

3.6.1.   Obecné xxxxxxxx

93.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx se xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx portfoliu, které xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxx, x&xxxx;xxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx.&xxxx;92 xxxx.&xxxx;3 písm. x) xxxx ii) x&xxxx;xxxxxx&xxxx;378 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

94.

X&xxxx;xxxxxxx XX XXXX xxxxxxxxx xxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx v souvislosti x&xxxx;xxxxxxxxx nástroji, xxxxxxx, xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

95.

Xxxxx článku 378 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx repo xxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx v souvislosti x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx, akciemi, xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx. Je xxxx nutné mít xx xxxxxxx, xx xxxxxxxx a transakce x&xxxx;xxxxx xxxxx vypořádání, xxxxx xxxxxx vypořádány xx xxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx k vypořádacímu xxxxxx/xxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;378 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

96.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx po řádném xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenový xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx. Xxxxx se x&xxxx;xxxxxx xxxx dohodnutou xxxxxxxxxx xxxxx xx dotyčný xxxxxxx nástroj, xxxxx, xxxx xxxx nebo xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx aktuální xxxxx xxxxxxxx, pokud xx tento xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx ztrátu.

97.

Pro určení xxxxxxxxxxxxxx kapitálových požadavků xxxxxxxxx tento xxxxxx xxxxxxxx příslušným faktorem xxxxx xxxxxxx 1 x&xxxx;xxxxxx&xxxx;378 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

98.

Xxx xxxxxxx objemu xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx násobí xxxxxxxx 12,5, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;92 xxxx.&xxxx;4 xxxx. b).

99.

Je xxxxx xxxx xx xxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx dodávkám xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;379 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxx XX XXXX; xxxxx xxxxxxx xx vykazují v šablonách xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx (CR XX, XX IRB).

3.6.2.   Pokyny xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX VYPOŘÁDACÍ XXXXX

X xxxxxxx x xxxxxxx 378 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx instituce xx xxxxxxx 010 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx transakce xx řádném xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xx xxxxxxx 010 se xxxxxxx všechny nevypořádané xxxxxxxxx xxx ohledu xx xx, zda x nich xx xxxxxx dni xxxxxxxxxx xxxxxxx zisk, xxxx xxxxxx.

020

XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXX V DŮSLEDKU XXXXXXXXXXXXXX TRANSAKCÍ

V xxxxxxx x xxxxxxx 378 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx 020 vykazují xxxxxx rozdíl xxxx xxxxxxxxxx vypořádací xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx, xxxx xxxx nebo xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, pokud xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx ztrátu.

Ve xxxxxxx 020 xx xxxxxxxx xxxxx nevypořádané xxxxxxxxx se ztrátou xx řádném xxx xxxxxxxxxx.

030

XXXXXXXXX XX XXXXXXX

Xx xxxxxxx 030 xxxxxxxxx xxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxx 378 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

040

XXXXXXX XXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX U RIZIKA XXXXXXXXXX

X xxxxxxx s xx. 92 xxxx. 4 xxxx. b) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx instituce xxxxxxxx xxx kapitálové xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 030 xxxxxxxx 12,5a xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx

010

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x investičním xxxxxxxxx

X xxxxx 010 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx dodání x xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (v xxxxxxx x xx. 92 odst. 3 xxxx. x) bodem xx) x článkem 378 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

X řádku 010 sloupci 010 xxxxxxxxx vykazují xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx transakcí xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx odpovídajícími xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenami.

V xxxxx 010 xxxxxxx 020 instituce xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx transakcí xxxxxxxxx xx xxxxxx.

X xxxxx 010 xxxxxxx 030 xxxxxxxxx vykazují xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx „xxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxxxxx xx sloupci 020 xxxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxxxx uplynuly xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxx x tabulce 1 xxxxxx 378 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

020 xx 060

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx 4 xxx (xxxxxx 0 %)

Transakce, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 5 xx 15 dnů (xxxxxx 8 %)

Xxxxxxxxx, xxxxx zůstávají xxxxxxxxxxxx 16 xx 30 xxx (xxxxxx 50 %)

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 31 až 45 xxx (faktor 75 %)

Xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 46 x xxxx xxx (xxxxxx 100 %)

V xxxxxxx 020 až 060 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx rizika/rizika dodání x xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx kategorií xxxxxxxxx x xxxxxxx 1 x xxxxxx 378 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xx transakce, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxx pět xxxxxxxxxx xxx, se nevztahují xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx riziku/riziku xxxxxx.

070

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx transakce x obchodním xxxxxxxxx

X xxxxx 070 instituce xxxxxxxx xxxxxxxx údaj xxxxxxxx se vypořádacího xxxxxx/xxxxxx xxxxxx u xxxxx v obchodním xxxxxxxxx (x xxxxxxx x čl. 92 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxx ii) x článkem 378 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx).

X řádku 070 xxxxxxx 010 instituce xxxxxxxx souhrnnou částku xxxxxxxxxxxxxx transakcí po xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenami.

V xxxxx 070 xxxxxxx 020 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx vůči xxxxxxxx xxxxxxx v důsledku xxxxxxxxxxxxxx transakcí xxxxxxxxx xx xxxxxx.

X xxxxx 070 sloupci 030 xxxxxxxxx xxxxxxxx celkové xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x získají xx vynásobením „xxxxxxxx xxxxxxx“ vykázaného xx xxxxxxx 020 xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx pracovních xxx, xxxxx uplynuly xx xxxxxx datu xxxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx 1 xxxxxx 378 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

080 xx 120

Xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx 4 xxx (faktor 0 %)

Xxxxxxxxx, které zůstávají xxxxxxxxxxxx 5 až 15 xxx (faktor 8 %)

Transakce, xxxxx xxxxxxxxx nevypořádané 16 xx 30 dnů (xxxxxx 50 %)

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 31 xx 45 xxx (faktor 75 %)

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 46 x xxxx xxx (xxxxxx 100 %)

X řádcích 080 xx 120 xxxxxxxxx xxxxxxxx informace xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx u xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx uvedených x xxxxxxx 1 x xxxxxx 378 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx xxxxxxxxx, které zůstávají xxxxxxxxxxxx xxxx xxx xxx xxxxxxxxxx dnů, xx nevztahují xxxxx xxxxxxxxxx požadavky x xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx dodání.

3.7.   C 12.00 – ÚVĚROVÉ XXXXXX: XXXXXXXXXXXX – XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX&xxxx;XXX&xxxx;XX)

3.7.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

100.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx xx xxxxx uvádět xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, jestliže xx xx xxxx sekuritizace xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx, jsou xxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx sekuritizace. Xxxxxxxx xxxxxxx jsou xxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx ze strany xxxxxxx, sponzorů x&xxxx;xxxxxxxxx.

101.

X&xxxx;xxxxxxx XX SEC XX xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx i syntetických xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx jsou xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;242 xxxx 10 xxxx. 11 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

3.7.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx pozice

Sloupce

010

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXXXXXXXXX EXPOZIC X XXXXXXX

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx, xxxx x xxxxx stávajících xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx, x xx bez xxxxxx xx xx, xxx xx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xx zde xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx půjčky) x xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxxx xxxxxxx linky, likviditní xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, swapy xxxxxxxxx xxxxxxx atd.), které xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxx xxxxxx žádné xxxxxx, xxxx xxxxxxx nezohledňuje xxxxx xxxxxxxxxxxx při xxxxxxxxxx x šablonách XX XXX XX xxxx XX SEC XXX. Pro xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx expozic, které xxxx definovány v xx. 242 xxxx 12 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

020-040

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX: XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx 249 x 250 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx expozic, xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

020

(–) XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA (XXX)

Xxxxxxxx xxxxxx výpočtu xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxx x xxxxxxxxxx (CVA), xxx má xxx xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxx x čl. 223 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

(–) XXXXXXX XXXXX: XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA (X*)

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx „xxxxxx“ x „odtok“ xx xxxxxx vykázané x xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xx. třetí xxxxxx, xx xxxxxx xx xxxxxx převedena xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx) xxxxxx xxxx „xxxxxx“ x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx úvěrové xxxxxx (XX XX xxxx CR XXX) x v xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx nominální xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx riziko (G*) xx xxxxxxxx x xx. 233 odst. 3 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

XXXXXXXXX XXXX XXXXXX XXXXXX POMYSLNÁ XXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX

Xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx, např. xxxxxxxxxxx xxxxxx první xxxxxx, xx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

050

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX: PŮVODNÍ XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx. 246 xxxx. 1 xxxx. a), x) a x) x xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, bez xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xx vícenásobné xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx sekuritizační xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx dohoda x započtení.

Úpravy xxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxx být xxxxxxxx x xxxxx sloupci, xx xxxxxx pouze xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx uvést xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx“, jak xx xxxxxxxxxx v xx. 256 odst. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Pokud xxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxx, které xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx investorů (předčasné xxxxxxxxx), jsou xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx 010 xx 040.

060

(–) XXXXXX XXXXXXX X XXXXXXX

Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx (xxxxxx 159 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx provedené v xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Úpravy xxxxxxx xxxxxxxx veškeré xxxxxx uznané x xxxxx nebo ztrátě xx krytí úvěrových xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx počátečního xxxxxx x xxxxxxx (xxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx od xxxxxxx xxxxxxxx) plus xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx podle xx. 166 xxxx. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx položkách.

070

EXPOZICE XXX XXXXX XXXXXXX X XXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx podle xx. 246 xxxx. 1 a 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxx se sloupcem 040 souhrnné xxxxxxx XX XX.

080-110

XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx 57 a xxxxx třetí hlavy XX xxxxxxxx 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx či expozic xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xxx je xxxxxxx xxxx k xxxxxxx x xxxxxx).

Xxx xxxxxx x xxxxxxx XX XX (Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx vlivem).

080

(–) XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXX (XX)

Xxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx je xxxxxxxxxx x xx. 4 xxxx 59 a xxxxxxxx x xxxxxx 235 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Viz xxxxxx x xxxxxxx CR XX (Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx).

090

(–) XXXXXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx je definováno x čl. 4 xxxx 58 a xxxxxxxx x článcích 195, 197 a 200 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Úvěrové xxxxxxx xxxxx papíry a xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 218 xx 236 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxxx za hotovostní xxxxxxxxx.

Xxx pokyny k xxxxxxx CR XX (Xxxxxxxxxx technik snižování xxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxxxx vlivem).

100-110

SUBSTITUCE XXXXXXXX X DŮSLEDKU SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX RIZIKA

Vykazují se xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx.

100

(–) CELKOVÝ XXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 222 xxxx. 3 x xx. 235 xxxx. 1 x 2.

Odtoky xxxxxxxxxx xxxxx části xxxxxxxx xxx úprav xxxxxxx x rezerv, xxxxx xx xxxxxxx od xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx nebo xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx se xxxxxxxx xx kategorie xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx zajištění a xxxxxxxx xxxxxxxx váhy xxxx stupně xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxx xx považuje xx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, popřípadě do xxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxx dlužníka.

Tento údaj xxxxxxx xx sloupcem 090 [(–) Celkový xxxxx] xxxxxxxx šablony XX XX.

110

XXXXXXX PŘÍTOK

Sekuritizační xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xx. 197 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx jakožto xxxxxx x xxxxx xxxxxxx.

Xxxxx údaj xxxxxxx xx xxxxxxxx 100 (Xxxxxxx xxxxxx) souhrnné xxxxxxx CR XX.

120

XXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx váhy x xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx 110 xxxxxxxx xxxxxxx XX XX.

130

(–) TECHNIKY SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX RIZIKA XXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX: OCENĚNÍ XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX (Xxxx)

Xxxx xxxxxxx zahrnuje xxxxxx úvěrové xxxxxxx xxxxx xxxxxx (článek 218 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

Xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx 120 a 130 xxxxxxxx xxxxxxx XX XX.

140

XXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX (X*)

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 246 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx faktorů xxxxxxxxxxx x xx. 246 xxxx. 1 písm. x) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxx xx sloupcem 150 xxxxxxxx xxxxxxx XX XX.

150-180

XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXX XXXXXXX EXPOZICE (X*) XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX KONVERZNÍCH FAKTORŮ

V xx. 246 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx stanoveno, xx za xxxxxxx xxxxxxxx u xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx konverzním xxxxxxxx. Tento xxxxxxxxx xxxxxx xxxx 100 %, není-li x xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx stanoveno xxxxx.

Xxx xxxxxxx 160 xx 190 xxxxxxxx xxxxxxx XX XX.

Xxx účely xxxxxxxxxx se plně xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (X*) vykazuje xx xxxxxxx následujících čtyř xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx: 0 %,]0 %, 20 %],]20 %, 50 %] x]50 %, 100 %].

190

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx článku 246 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx 200 xxxxxxxx xxxxxxx XX XX.

200

(–) XXXXXXX EXPOZICE XXXXXXXX XX XXXXXXXX

X xxxxxx 258 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx stanoveno, xx x xxxxxxx sekuritizační xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250 %, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx místo xxxxxxxx xxxx pozice xx xxxxxxx objemů xxxxxxxx vážených xxxxxxx xxxxxxx hodnotu xxxx xxxxxxxx od xxxxxxxx.

210

XXXXXXX XXXXXXXX PODLÉHAJÍCÍ XXXXXXXXX XXXXX

Xxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx se xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx.

220-320

XXXXXXXXX HODNOTY XXXXXXXX XXXXXXXXXXX RIZIKOVÝM XXXXX PODLE XXXXXXXXXX XXX

220-260

XXXXXX X XXXXXXXX

X xx. 242 xxxx. 8 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích jsou xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx podléhající xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx podle stupňů xxxxxxx xxxxxxx, jak xx xxx standardizovaný xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 251 (xxxxxxx 1) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

270

1 250 % (XXXXXX XXX XXXXXXX)

X xx. 242 odst. 7 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx.

280

XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX

Xxxxxx 253, 254 x xx. 256 xxxx. 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx sloupcích xxxxxxxxxx na xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx se xxxxx x xxxxx xxxxxxx případy xxxxxxx xxx ratingu, u xxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxx riziková xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxx koeficientu xxxxxxxxxxx).

290

XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX – X TOHO: XXXXX XXXXXX V XXXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx sekuritizačními xxxxxxxx, xxxxx patří x xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxx XXXX, je stanovena x xxxxxx 254 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xx. 242 xxxx. 9 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxx xxxxxx (XXXX).

300

XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX – X XXXX: XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

Uvede xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

310

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX (XXX)

Xxxxxxxxxx čl. 109 xxxx. 1 a xx. 259 xxxx. 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Hodnota xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx hodnocení.

320

METODA XXXXXXXXX XXXXXXXXX: PRŮMĚRNÁ XXXXXXXX XXXX (%)

Uvede xx průměrná xxxxxxxx xxxx vážená xxxxxxxx xxxxxxxx.

330

XXXXX RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH XXXXXXX

Xxxxxxx objem rizikově xxxxxxxx expozic xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitoly 5 xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx před xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx splatností xxxx xxxxxxxx ustanovení o xxxxxxxx xxxx x x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx, xxxxx odpovídá xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx odtoků xx xxxx xxxxxxx.

340

X XXXX: SYNTETICKÉ XXXXXXXXXXXX

Xxxxxxxx xx xxx syntetické xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxx má xxx xxxxxxx x tomto xxxxxxx, xxxxxx x xxxxx xxxxxxxx nesoulad xxxxxxxxxx.

350

XXXXXXX DOPAD (XXXXXX) X XXXXXXXX PORUŠENÍ XXXXXXXXXX O XXXXXXXX XXXX

X čl. 14 xxxx. 2, xx. 406 xxxx. 2 x xxxxxx 407 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 405, 406 xxxx 409 xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, aby xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxx nejméně 250 % xx xxxxxxxx váhy, xxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxxx sekuritizační xxxxxx xxxxx xxxxx třetí xxxxx XX kapitoly 5 oddílu 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxxxx riziková xxxx xxxxxxxxxx 1&xxxx;250 %). Takováto dodatečná xxxxxxxx xxxx xxxx xxx xxxxxxxxx nejen xx instituce, xxxxx xxxx investory, xxx xxxx xx xxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx.

360

XXXXXX OBJEMU XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX V XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX

X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x syntetických sekuritizací xx xxxxxxxx XX* – XX(XX) podle xxxxxxxx x článku 250 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxx, jimž xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 250 % x x xxxxx xx vykazuje xxxxxx xxxxxx. Je xxxxx xxxx xx vědomí, xx XX(XX) nezahrnuje xxxxx objemy xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx 330, xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic xxxxxxxxxxxx expozicím, xxxxx xxxx přeřazeny xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx jiných xxxxxx.

370-380

XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX: XXXX XXXXXXXXXX XXXXXX/XX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx XX xxxxxxxxx 5 xxxxxxx 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxx 370)/xx xxxxxxxxx (xxxxxxx 380) xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx 252 uvedeného xxxxxxxx – xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxx spojené x xxxxxxxx xxxxxxx rizikem – xxxx v xx. 256 xxxx. 4 xxxxxxxxx nařízení – xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx expozic x xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx.

390

XXXXXXXXXX XXXXXXX: XXXXX XXXXXXXX XXXXXX EXPOZICE XXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XX XX XXXXXX XXXX XXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx x poskytovateli xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxxx šabloně, a xxxxx xx xxxxxxxxxx xxx výpočtu xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx pozic.

102.

Řádky x&xxxx;xxxxxxx XX XXX XX xxxx xxxxxxxxx do xxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx a také xxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx.

103.

Xxxxxx, xx kterými xx xxxxxxx xxxxxxx založenou xx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx xxx xxxxxxx (xxxxxxxx xx xxx vykazování) xxxx rozčleněny xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx). Xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx.

Xxxxx

010

XXXXXXX EXPOZICE

Celkové xxxxxxxx xxxxxxxx na celkový xxxxx nesplacených sekuritizací. Xxxxx řádek xx xxxxxxxx všech údajů, xxxxx xxxxxxxx původci, xxxxxxxx x xxxxxxxxx x následujících xxxxxxx.

020

X XXXX: XXXXXXXXXXXXXX

Xxxxxxx objem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx podle xxxxxxx xxxxxxxxx v xx. 4 xxxx. 1 xxxxxx 63 x 64 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x rozvahových xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x derivátech x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx, jak xx xxxxxxxxx x xx. 4 xxxx. 1 xxxx 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

040-060

ROZVAHOVÉ XXXXXXX

X xx. 246 xxxx. 1 xxxx. x) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xx x xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx rizikově vážených xxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx, xx xx xxxxxxx expozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx účetní xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx riziko.

Rozvahové xxxxxxx xx rozčleňují xxxxx xxxxxxxxxxxx (řádek 050) x xxxxxxxxxxxxxx (řádek 060).

070-090

XXXXXXXXXXXX POLOŽKY X XXXXXXXX

X xxxxxx xxxxxxx xx uvádí xxxxx x podrozvahových položkách x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx pozic, xxxxx xx v xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx konverzním xxxxxxxx. Xxxxxxxx expozice x podrozvahových xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxx nominální xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx 100 %, xxxx-xx stanoveno xxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;XX xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx se xxxxxxx xxxxx xxxxx třetí xxxxx II xxxxxxxx&xxxx;6 xxxxxxxxx nařízení.

V xxxxxxx xxxxxxxxxxxx příslibů, úvěrových xxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxx xxxxx úrokových xxxxx a xxxxxx xxxxx xxxxxx hodnotu xxxxxxxx (xxxxx xx. 246 xxxx. 1 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx), xxx xx xxxxxxxxx v souhrnné xxxxxxx CR XX.

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx (xxxxx 080) x resekuritizací (xxxxx 090), jak xx xxxxxxx v xxxxxxx 1 článku 251 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

100

XXXXXXXXX UMOŘENÍ

Tento xxxxx xx xxxxxxxx pouze xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxx x xx. 242 odst. 13 x 14 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

110

XXXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

X xxxxx xxxxx se xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx položkách x xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, x jejichž případě xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

X xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. X xxxx xxxxxxxxxxx by xxx xxx xxxxxxxx považován xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx sekuritizační xxxxxx x sekuritizaci, xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, ani xxxxxxxxx.

120-140

XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx se xxx xxxxxx kritéria xxx zařazení sekuritizací x xxxxxxxxxxxxxx, xxxx x případě rozvahových xxxxxxx x xxxxxxx.

150-170

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX A XXXXXXXX

Xxxxxxx xx xxx stejná xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx, xxxx x případě xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

180

XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxx xxxxx xx souhrnem xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x podrozvahových xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx pozic, xxxx xxxxxx instituce xxxxxxx roli xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx x xx. 4 xxxx 14 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx vlastní xxxxxx, x xxxxx určeném xxx původce xxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

190-210

XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx se xxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx, jako x xxxxxxx rozvahových položek x xxxxxxx.

220-240

XXXXXXXXXXXX POLOŽKY X XXXXXXXX

Xxxxxxx xx xxx xxxxxx kritéria xxx xxxxxxxx sekuritizací x xxxxxxxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx u xxxxxxx.

250-290

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXXX ÚVĚROVÉ KVALITY XX XXXXXXX

X těchto xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx na ratingu, x xxxxxxxx bez xxxxxxx (xx dni xxxxxxxxxx), a to xxxxx stupňů úvěrové xxxxxxx (xxxxx xxxx xxx standardizovaný xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxx 251 (xxxxxxx 1) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx) xxxxxxxxx v xxx xxxxxx xxxxxx (xx xxxxxxx). Není-li xxxxx xxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxxxx dostupný xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxx řádky xx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx 190, 210 xx 270 a 330 xx 340.

3.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 13.00 – XXXXXXX XXXXXX – SEKURITIZACE: XXXXXXX ZALOŽENÝ NA XXXXXXXX XXXXXXX VE XXXXXX XX KAPITÁLOVÝM XXXXXXXXXX (CR SEC XXX)

3.8.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

104.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx xx nutné xxxxxx xxxxxxxxx o všech xxxxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx uznán xxxxxx xxxxxxxxxx rizika x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx na interním xxxxxxx.

105.

Xxxxxxxxx, které mají xxx xxxxxxxx, jsou xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx sekuritizace. Xxxxxxxx položky xxxx xxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxx ze xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx.

106.

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx CR XXX XXX xx xxxxxx jako x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx CR SEC XX, xxxxxxx se x&xxxx;xx xxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx sekuritizacích xxxxxxxx v bankovním xxxxxxxxx.

3.8.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXX

X xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx vykazování.

Viz xxxxxxx 010 x šabloně XX XXX XX.

020-040

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX: XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX ÚVĚROVÉMU XXXXXX

Xxxxxx 249 a 250 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

V xxxxxxxx xxxxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxx xx struktury xxxxxxxxxxxx xx nezohledňuje xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

020

(–) MAJETKOVÉ ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX (XXX)

Xxxxxxxx xxxxxx výpočtu xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxxx (XXX), xxx xx xxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxx x xx. 223 xxxx. 2 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

(–) CELKOVÝ XXXXX: UPRAVENÉ XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX (X*)

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx „xxxxxx“ x „xxxxx“ xx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx 030 xxxxxxx XX XXX IRB xxxxx jakožto „xxxxxx“ x odpovídající šabloně xxx xxxxxxx riziko (XX XX xxxx XX XXX) x x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xx. třetí strany, xx xxxxxx xx xxxxxx převedena xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx).

Xxxxxx výpočtu nominální xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx upravené x xxxxxx riziko (X*) xx stanoven x xx. 233 odst. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

XXXXXXXXX XXXX XXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO XXXXXX

Xxxxxxx xxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx, xxxx. xxxxxxxxxxx xxxxxx první xxxxxx, xx xxxxxxxx x nominální hodnotě.

Při xxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx nezohledňuje xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx.

050

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXX EXPOZICE XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx pozice držené xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx vypočítávají podle xx. 246 xxxx. 1 xxxx. x), x) a x) x xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, bez xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx riziku a xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx. Započtení je xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xx vícenásobné xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx sekuritizační jednotce xxx speciální účel, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx dohoda x xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, které xxxx být xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, xx týkají xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx. Úpravy xxxxxxx x sekuritizovaných xxxxx xx xxxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxx umoření xxxx xxxxxxxxx xxxxx hodnotu „xxxxxx xxxxxxx“, xxx xx definována v xx. 256 odst. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxx x syntetické xxxxxxxxxxxx, xxxxxx, které xxxxxxx xxxx ve xxxxx xxxxxxxxxxx položek nebo xxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxxx), jsou výsledkem xxxxxx xxxxxxx 010 xx 040.

060-090

TECHNIKY SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX RIZIKA XX XXXXXXXXXXXXX VLIVY XX XXXXXXXX

Xxx xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 57 a xxxxx xxxxx hlavy XX kapitoly 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, kterými xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx či xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xxx xx xxxxxxx xxxx x přítoku x xxxxxx).

060

(–) XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA: XXXXXXXX XXXXXXX (XX)

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx x xx. 4 xxxx. 1 xxxx 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X článku 236 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx je xxxxxx xxxxxx xxxxxxx GA x případě úplného xxxxxxxxx/xxxxxxxxxx zajištění – xxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx pohledávek.

Tento xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx 040 x 050 xxxxxxx XX XXX.

070

(–) XXXXXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx x xx. 4 xxxx. 1 xxxx 58 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx x xxxx, xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx kolaterálu, xx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pouze xxxxxxxxx zajištění úvěrového xxxxxx xxxxx xxxxxx 200 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Tento údaj xxxxxxx xx xxxxxxxx 060 šablony XX XXX.

080-090

XXXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx x odtoky x xxxxx stejných xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx.

080

(–) XXXXXXX XXXXX

Xxxxxx 236 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxx, xxxxx se xxxxxxx xx kategorie xxxxxxx dlužníka x xxxxxxxx od rizikové xxxx nebo xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx za xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx do rizikových xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxx údaj xxxxxxx xx xxxxxxxx 070 xxxxxxx XX XXX.

090

XXXXXXX XXXXXX

Xxxxx údaj xxxxxxx xx xxxxxxxx 080 xxxxxxx XX IRB.

100

EXPOZICE XX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO XXXXXX XXXX VYNÁSOBENÍM XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx úrovně xxxxxxxx váhy x xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx odtoků a xxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxx snižování úvěrového xxxxxx xx substitučními xxxxx xx expozici.

Tento xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx 090 xxxxxxx XX IRB.

110

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX EXPOZICE: XXXXXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX – XXXXXXXX XXXXXXX FINANČNÍHO XXXXXXXXXX (XXXX) XXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX METODY FINANČNÍHO XXXXXXXXXX

Xxxxxx 218 xx 222 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx dluhové cenné xxxxxx (článek 218 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

120

XXXX UPRAVENÁ XXXXXXX XXXXXXXX (X*)

Xxxxxxxxxxxxx pozice xxxxx článku 246 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx faktorů xxxxxxxxxxx x xx. 246 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

130-160

XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXX HODNOTY XXXXXXXX (X*) XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX PODLE KONVERZNÍCH XXXXXXX

X xx. 246 xxxx. 1 xxxx. x) je xxxxxxxxx, xx xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vynásobená xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx není xxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 100 %.

X tomto xxxxxx xx konverzní xxxxxx xxxxxxxxx x xx. 4 xxxx. 1 bodu 56 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx účely xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (X*) xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx disjunktních xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx faktorů: 0 %, [0 %, 20 %], [20 %, 50 %] a [50 %, 100 %].

170

HODNOTA XXXXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx pozice xxxxx xxxxxx 246 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx 110 šablony XX IRB.

180

(–) XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXX

X xx. 266 xxxx. 3 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xx x případě sekuritizační xxxxxx, na niž xx xxxxxxx riziková xxxx 1 250 %, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx této xxxxxx do xxxxxxx xxxxxx rizikově vážených xxxxxxx odečíst hodnotu xxxx expozice xx xxxxxxxx.

190

XXXXXXX EXPOZICE PODLÉHAJÍCÍ XXXXXXXXX VAHÁM

200-320

METODA ZALOŽENÁ XX XXXXXXX (XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX)

Xxxxxx 261 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxx přístupu XXX x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 259 xxxx. 2 nařízení x kapitálových požadavcích xx vykazují jako xxxxxx x xxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx rizikovým xxxxx xx rozdělují xxxxx stupňů xxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxx xxxxxxx IRB xxxxxxxxx x xxxxxxx 4 článku 261 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

330

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx regulatorního xxxxxx viz článek 262 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxx xxx sekuritizační xxxxxx xx xxxxx z xxxxxx při xxxxxxxxx 7 % a xxxxxxxx xxxx, která xx být xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx vzorci.

340

METODA REGULATORNÍHO XXXXXX: PRŮMĚRNÁ XXXXXXXX XXXX

Xxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx lze xxxxx x souladu s xxxxxxx&xxxx;264 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. V xxxxx případě instituce xxxx „xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx“ pozice, xxxxx xxxx xxxxxxxx úplného xxxxxxxxx, x xx x xxxxxxx s xxxxxxxxxxx xx.&xxxx;264 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích (efektivní xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx, x xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx&xxxx;100).

Xxxxx xx na xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx musí xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx vzorce xx xxxxxxx „T“ xxxxxxxxxx způsobem, xxxxx xx stanoven x xx. 264 odst. 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X tomto xxxxxxx xx vykazují xxxxxx průměrné xxxxxxxx xxxx.

350

XXXXXXX SE XXXXXXXXXXX

Xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx všechny případy xxxxxxx bez ratingu, x xxxxx xx xxxxxxxx xxxx odvozuje xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxxx).

X čl. 263 xxxx. 2 x 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx výjimečný xxxxxx xxx případy, kdy xxxxx xxxxxxxxx Kirb.

Nevyčerpaná xxxxxx xxxxxxxxxxxx příslibů xx xxxxxxxx jako „xxxxxxxxxxxx položky x xxxxxxxx“.

Xxxxxxxx xx na xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx Xxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx stanovenému x xxxxxx 263 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx právě xx sloupci 350.

Pro předčasná xxxxxxx xxx xx. 256 odst. 5 x xxxxxx 265 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

360

XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX

Xxxxx xx xxxxxxxx riziková xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

370

XXXXXX INTERNÍHO XXXXXXXXX

Xxxxx xx. 259 xxxx. 3 x 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx x xxxxxxxxxx ABCP xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx“.

380

XXXXXX INTERNÍHO HODNOCENÍ: XXXXXXXX RIZIKOVÁ XXXX

X xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx.

390

(–) XXXXXXX XXXXXX RIZIKOVĚ XXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX XXXXX XXXXXXX A XXXXXX

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx IRB, xx xxxx xxxxx čl. 266 odst. 1 (xxxxx xxxxx xxx xxxxxxx, xxxxx expozice xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx) x odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx (xxxxxx 159 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích) xx xxxxx úvěrových xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx ocenění xxxxxxxx veškeré xxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx ztrát xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x rozvaze (xxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx finančních xxxxx oceněných xxxxxxx xxxxxxxx, které xx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx) xxxx diskonty xxxxxxx nabytých v xxxxxxx xxxxx xx. 166 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Rezervy xxxxxxxx xxxxxxxxxx částky xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

400

XXXXX RIZIKOVĚ XXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic vypočítaný xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitoly 5 oddílu 3 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx před xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx péči x x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx expozicím xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxx.

410

XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX – X XXXX: XXXXXXXXXX SEKURITIZACE

Vykazují xx xxx syntetické xxxxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxx x nesouladu xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxx xxxxxxx x tomto xxxxxxx, xxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

420

XXXXXXX XXXXX (ÚPRAVA) X XXXXXXXX XXXXXXXX USTANOVENÍ X NÁLEŽITÉ PÉČI

V xx. 14 odst. 2, xx. 406 xxxx. 2 x xxxxxx 407 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx státy xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx uplatnily xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rizikovou xxxx xx výši xxxxxxx 250 % té xxxxxxxx váhy, která xx xxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx části třetí xxxxx XX kapitoly 5 oddílu 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx 1&xxxx;250 %).

430

XXXXXX OBJEMU XXXXXXXX XXXXXXXX EXPOZIC V XXXXXXXX NESOULADU SPLATNOSTÍ

V xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x syntetických xxxxxxxxxxxx xx zohlední XX* – RW(SP) podle xxxxxxxx x xxxxxx 250 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxx, jimž xx přiřazena xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250 % x u xxxxx xx vykazuje xxxxxx xxxxxx. Xx nutné xxxx na vědomí, xx RW(SP) nezahrnuje xxxxx xxxxxx rizikově xxxxxxxx expozic xxxxxxx xx xxxxxxx 400, xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx jiných xxxxxx.

X tomto xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

440-450

XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX: XXXX UPLATNĚNÍM XXXXXX/XX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx xxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx vypočítaný v xxxxxxx s částí xxxxx hlavou XX xxxxxxxxx 5 xxxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxx 440)/xx xxxxxxxxx (sloupec 450) xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx 260 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxxxxxx xx třeba xxxxxxxxx článek 265 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx (dodatečné xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx expozic x xxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx).

460

XXXXXXXXXX XXXXXXX: OBJEM XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX IRB XX XXXXXX XXXX XXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx xxxxxxxxxxx x expozic, xxxxx byly xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx zmírnění xxxxxx, a proto xx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, a xxxxx se xxxxxxxxxx xxx výpočtu xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx pozic.

107.

Řádky x&xxxx;xxxxxxx XX XXX XXX xxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xx v nich xxxxx o vzniklých/sponzorovaných/ponechaných nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx, investorů a sponzorů. X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxx jsou xxxxx rozčleněny xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a derivátů a také xxxxx skupin xxxxxxxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx.

108.

Xxxxxx, xx xxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxx založenou xx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx xxx xxxxxxx (xxxxxxxx xx xxx vykazování) xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx). Tyto xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx.

Xxxxx

010

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxx nesplacených xxxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx údajů, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx x investoři x následujících řádcích.

020

Z XXXX: XXXXXXXXXXXXXX

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx resekuritizací xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xx. 4 odst. 1 xxxxxx 63 x 64 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxx xxxxx xx souhrnem údajů x xxxxxxxxxxx položkách x podrozvahových xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx umořování xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxxx zaujímá xxxx xxxxxxx, jak xx xxxxxxxxx v xx. 4 xxxx. 1 xxxx 13 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

040-090

XXXXXXXXX XXXXXXX

X xx. 246 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xx x xxxxxxxxx, které xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX, xx xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx pozice xxxxxxxx její účetní xxxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx podle xxxxxx rizikových xxx x xxxxxxxxxxxx (X – B – X) x xxxxxxx 050 xx 070 x xxxxxxxxxxxxxx (D – E) x xxxxxxx 080 xx 090, xxx xx xxxxxxx v xxxxxxx&xxxx;4 x čl. 261 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

100-150

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

X xxxxxx xxxxxxx xx uvádí xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx pozic, xxxxx xx x xxxxx sekuritizace xxxxxx xxxxxxxxxx faktorem. Xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx pozic se xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx veškerých xxxxxxxxxxxx úprav x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx vztahují na xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx konverzním xxxxxxxx 100 %, xxxx-xx xxxxxxxxx jinak.

Podrozvahové xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x příloze XX xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx části xxxxx xxxxx XX kapitoly 6 xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx XX xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 6 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

X xxxxxxx likviditních xxxxxxxx, xxxxxxxxx příslibů x xxxxx xx xxxxxx obsluhovatele xxxxxxxxx xxxxx nevyčerpanou xxxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxx čl. 246 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxx xx stanovena x xxxxxxxx xxxxxxx XX XX.

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx rozdělují podle xxxxxx rizikových xxx x xxxxxxxxxxxx (X – X – X) x xxxxxxx 110 xx 130 x xxxxxxxxxxxxxx (X – E) v xxxxxxx 140 xx 150, jak xx xxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;4 x xx.&xxxx;261 xxxx. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

160

XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxx xxxxx xx vztahuje xxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxx x xx. 242 xxxxxx 13 x 14 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

170

XXXXXXXX: CELKOVÉ EXPOZICE

V xxxxx xxxxx xx xxxxxxx údaje x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx x xxxx sekuritizačních xxxxx, x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx zaujímá xxxx xxxxxxxxx.

X xxxxxxxx x kapitálových požadavcích xxxx uvedena xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. X xxxx xxxxxxxxxxx by xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx instituci, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx v sekuritizaci, xxxxxxx není xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx.

180-230

XXXXXXXXX POLOŽKY

Použijí xx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (X – X – X) x xxxxxxxxxxxxxx (X – X) xxxx x případě xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

240-290

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

Xxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (X – X – X) x xxxxxxxxxxxxxx (X – X) xxxx x případě xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a derivátů x xxxxxxx.

300

XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx u xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxxx zaujímá roli xxxxxxxx, jak je xxxxxxxxx x xx. 4 odst. 1 xxxx 14 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx sekuritizuje xxxxxx vlastní xxxxxx, x xxxxx xxxxxxx xxx původce xxxxxx xxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxx sekuritizovaných aktiv.

310-360

ROZVAHOVÉ XXXXXXX

Xxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (X – B – X) x xxxxxxxxxxxxxx (X – E) xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx.

370-420

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX A XXXXXXXX

Xxxxxxx xx zde xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (A – X – X) x resekuritizací (X – X) xxxx x xxxxxxx podrozvahových xxxxxxx a xxxxxxxx x původců.

430-540

STRUKTURA NESPLACENÝCH XXXXX PODLE XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXX

X xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx údaje x xxxxxxxxxxxx pozicích, x nimiž se xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx, x xxxxxxxx bez xxxxxxx (xx xxx xxxxxxxxxx), x to xxxxx xxxxxx xxxxxxx kvality (xxxxx xxxx xxx xxxxxxx založený xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 261 (xxxxxxx 4) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx) xxxxxxxxx x xxx xxxxxx xxxxxx (xx xxxxxxx). Xxxx-xx xxxxx xxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxx xxxxx xx vyplňují xxxxx xx sloupcích 170, 190 až 320 x 400 xx 410.

3.9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 14.00 – XXXXXXXX ÚDAJE X&xxxx;XXXXXXXXXXXXXX (XXX XXXXXXX)

3.9.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

109.

Xxxxxxxxxxxxxx xxxx šablony xx xx xxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx CR XXX XX, XX XXX IRB, XXX XX SEC x&xxxx;XXX XX XXX) shromažďují xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxx xxxxx patří xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, jako xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx seskupení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

110.

Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxx:

x)

xxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx, v případě, že xxxxxxxxx xxxx v této xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xx, xx xxx xxxxxx xx xx, xxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx významného xxxxxx xx xxxxxx, xxxxxxxxx vykazují xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx, které xxxx (jak v bankovním xxxxxxxxx, tak x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx). Xxxx xxxxxx xxxxxx patří pozice xxxxxxxxx na základě xxxxxx&xxxx;405 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxxxxx, u nichž xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx v průběhu xxxx, xx xxxxx xx xxxxxx zpráva (1), x&xxxx;xxxxxxx, že xxxxxx xxxxx xxxxxx;

x)

xxxxxxxxxxxx, jejichž xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástroji xxxx xxxxxxxx závazky xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, jež xxxx (xxxxxxxx) xxxxxx sekuritizačním xxxxxxxxx. Tento xxxxxxxxxx xxxxxxx by mohl xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx jiné xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxx jako xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx&xxxx;160.

x)

Xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx případě vykazující xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx (tj. xxxxxxxxx a původní xxxxxxxx).

111.

Xxxx xxxxxxx předkládají xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx instituce (2) xx sídlem xx xxxxxx xxxx, xxx xx xx ně xxxxxxxx xxxxxxxxxx požadavky. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxx xxxx xxx jeden xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

112.

Xxxxxxxxxx údajů x&xxxx;xxxx xxxxxxx se x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx, a to xx základě čl. 406 xxxx.&xxxx;1 nařízení o kapitálových xxxxxxxxxxx, xx xxxxxx xx stanoveno, že xxxxxxxxx investující xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx o těchto xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx náležité péče. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx 010–040, 070-110&xxxx;160, 190, 290-400, 420-470.

113.

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (x&xxxx;xxxxxxxxxxxx rovněž xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxx) xxxxxxx vyplňují tuto xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

3.9.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

005

XXXXX XXXXX

Xxxxx xxxxx je xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx a xx pro každý xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xx pořadové xxxxx&xxxx;1, 2, 3 xxx.

010

XXXXXXX XXX

Xxxxxxx (xxxxxxxxxxxxx) xxx, xxxxx instituce používá x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

020

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX (xxx/xxxxx)

Xxx xxxxxxxxx xxx právní registraci xxxxxxxxxxxx, popřípadě xxxxx, xxx xxxxxx je xxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxx, xxxx-xx xxxxxx xxx x xxxxxxxxx. Xx-xx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx papírů (ISIN), xxxxx xx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xx v xxxxx sloupci xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx.

030

XXXXXXXXXXXXX PŮVODCE (xxx/xxxxx)

X xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx kód, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxx není-li x dispozici, xxxxx xxxxxxx instituce.

V případě xxxxxxxxxxxx x více xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx identifikátor xxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx). Xxxxxxxx není xxxxxx xxx k xxxxxxxxx nebo není xxxxxxxxxxxx subjektu znám, xxxx se uvede xxxxx instituce.

040

TYP SEKURITIZACE: (XXXXXXXX/XXXXXXXXXX)

Xxxxxx xx xxxx xxxxxxx:

—

„X“ pro xxxxxxxx,

—

„X“ xxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx „xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ a „syntetické xxxxxxxxxxxx“ xxxx xxxxxxx x xx. 242 xxxxxx 10 x 11 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

XXXXXX XXXXXXX: XXXX XXXXXXXXXXXXXX EXPOZICE XXXXXXXXXX X XXXXXXX XXXX XXXX X XX XXXXXXX?

Xxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx tyto xxxxxxx:

—

„X“, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx,

—

„X“, pokud jsou xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

—

„X“, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx,

—

„X“, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx nepoužije.

Tento xxxxxxx xxxxxxx účetní xxxxxxx x xxxxxxxxxx.

X případě xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx původci xxxxxxx, xx sekuritizované xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x rozvahy.

V xxxxxxx xxxxxxxxxxxx závazků xxxxxxx xxxxx sloupec nevyplňují.

Možnost „X“ (xxxxxxxx xxxxxxxxxx) xx xxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx aktiva xxxxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xxx je xxxxxxxx x xxxxxx&xxxx;30 xx 35 xxxxxxxxx IAS 39.

060

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX: PODLÉHAJÍ XXXXXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX?

Xxxxx původci xxxxxx xxxx xxxxxxx:

—

„X“ xxx xxxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx požadavkům,

—

„B“ xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx,

—

„X“ xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx,

—

„X“ xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx portfolií.

Články 109, 243 x 244 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx solventnostní xxxxxxx k xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xx xxx, xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx expozic, xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx (bankovní xxxxxxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxxx).

Xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx založeny xx sekuritizovaných expozicích (xxxxx nejsou xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx), xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxx riziku xx xxxxxxxx x šabloně XX SA v xxxxxxx, xx instituce xxxxxxxxx standardizovaný xxxxxxx, xxxx x xxxxxxx XX IRB v xxxxxxx, xx uplatňuje xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxx-xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx pozicích xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika), xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx riziku xx vykazuje v xxxxxxx XX XXX XX nebo x xxxxxxx XX XXX XXX. Pokud jde x sekuritizační xxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx, výpočet kapitálových xxxxxxxxx x tržnímu xxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX XX XXX (standardizované xxxxxx xxxxxxx xxxxxx) x XXX SA XXX xx XXX XX XXX (xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx poziční xxxxxx) xxxx x xxxxxxx XXX XX (xxxxxxx xxxxxx).

X xxxxxxx sekuritizace xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

070

XXXXXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXXXXX?

X xxxxxxx s xxxxxxxxxx „sekuritizace“ x „xxxxxxxxxxxxxx“ uvedenými x xx. 4 odst. 1 bodech 61 x 62 až 64 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx druhy vykazují xx pomoci xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx:

—

„X“ xxx xxxxxxxxxxxx,

—

„X“ xxx resekuritizaci.

080-100

PONECHÁNÍ

Články 404 xx 410 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

080

POUŽITÝ XXXX XXXXXXXXX

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx u xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx je xxxxxxxxx x xxxxxx 405 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

X – Xxxxxxxxxx xxxxx (sekuritizační xxxxxx): „xxxxxxxxx nejméně 5 % nominální xxxxxxx xxxxx xxxxxx prodané xxxxxxxxxx xx xx xx xxxxxxxxx“.

X – Xxxxxxxxxx podíl (sekuritizované xxxxxxxx): xxxxxxxxx xxxxxxx 5 % xxxxxxxxx xxxxxx každé xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx ponechané xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx expozicím xxxx xxxxxxxxx xx xxxxx úvěrovému xxxxxx, xxx bylo xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx na xxxxx expozice, xxxx xx mu xxxxxxxxx.

X – Xxxxxxxxxxxx expozice: „x xxxxxxx sekuritizace xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxx 5 % xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx“.

X – Xxxxxxxxx: „xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx expozic, odpovídajících xxxxxxx 5 % xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, pokud by xxxx xxxxxxxx jinak xxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxx sekuritizace, za xxxxxxxxxxx, že xxxxx xxxxxxx určených k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxx 100“.

X – Xxxxx xxxxxx: „xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx tranší, xxxxx mají xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx na investory xxxx xxx xxxxxxx x xxxxxx splatné xxxxx než tyto xxxxxx, xxx aby xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx činily xxxxxxx 5 % xxxxxxxxx hodnoty xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx“.

X – Xxxxxxx. Xxxxx xxx xx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx, xx xxx se xxxxxxxx ustanovení čl. 405 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X – Nepoužije xx. Tento xxx xx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;404 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X – Xxxxxxxx pravidel xxxx xxxx známo. Tento xxx se xxxxxxx, xxxx-xx xxx vykazování xxxxx xxxxx, xxxx xxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxxx, nebo x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx.

090

% XXXXXXXXX K XXXX XXXXXXXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx podílu x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx sekuritizace xxxxx xxx nižší xxx 5 % (k xxxx xxxxxx).

Xxx xxxxxx xx čl. 405 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxx xx určení xxxx ponechání xxx xxxxxx xxxxxxx považovat xxxx, kdy byly xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, x xxxxxx xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx (xxxx. nikoli, když xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx). Xxxxxx xxxx ponechání při xxxxxx xxxxxxx, xx 5 % xx xxxxxxx ponechání, xxxx xx xxxxxxxxx v xxxx, xxx xxxx xxxx xxxxxx ponechání xxxxxx x xxxx xxxxxxxxx splněn (xxxx. xxx první sekuritizaci xxxxxxx); dynamické opakované xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxx ponechání v xxxxxxx trvání xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xx nevyplňuje x xxxxxxx, že xx xxxxxxx 080 (použitý xxxx xxxxxxxxx) xxxx xxxxxxx kódy „X“ (xxxxxxx) xxxx „X“ (xxxxxxxxx xx).

100

XX XXXXXX XXXXXXXXX NA XXXXXXXXX?

Xxxxxxxxxx xx. 405 odst. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xx xxxx xxxxxxx:

X – xxx,

X – ne.

Tento xxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, xx xx xxxxxxx 080 (xxxxxxx druh ponechání) xxxx uvedeny kódy „X“ (xxxxxxx) nebo „X“ (xxxxxxxxx xx).

110

XXXX XXXXXXXXX: (PŮVODCE/SPONZOR/PŮVODNÍ VĚŘITEL/INVESTOR)

Uvedou xx tyto zkratky:

—

„O“ xxx xxxxxxx,

—

„X“ xxx xxxxxxxx,

—

„X“ xxx původního xxxxxxxx,

—

„X“ xxx xxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxx x xx. 4 xxxx. 1 xxxx 13 (xxxxxxx) x xx. 4 xxxx. 1 bodu 14 (sponzor) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxx xx vztahují xxxxxxxxxx článků 406 x 407 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

120-130

XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX

Xxxxxxxx ABCP (xxxxxxxxxx x xx. 242 xxxx 9 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xxxx vzhledem xx xxx zvláštní xxxxxx xxxx xxx, xx zahrnují xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx z vykazování xx xxxxxxxxx 120 x 130.

120

XXXXX XXXXXX (xx/xxxx)

Xxxxx x xxx xxxx vzniku (tj. xxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxx datum xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xx vykazuje x xxxxx formátu: „xx/xxxx“.

Xxxx xxxxx, xxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx daty xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx podložené otevřenými xxxxxxxxxxx, xxx je xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx emise xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx xxxx se xxxxxxxx i x xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx.

130

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX EXPOZIC XX XXX VZNIKU

V xxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxx (x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx před xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx faktory) xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxxx.

X sekuritizačních xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx uvede objem xx dni xxxxxx xxxxx emise xxxxxxx xxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. X případě xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx s xxxx xxxxxxxxxxxxx (xx. x xxxx než xxxxxx xxxxxxxx) se vykazuje xxxxx objem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vykazujícího xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. X případě sekuritizace xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx údaj xx xxxxxxxx x x xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx.

140-220

XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xx xxxxxxxxx 140 až 220 xxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx vyžadovány údaje xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx sekuritizovaného xxxxxxxxx.

140

XXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ke xxx xxxxxxxxxx, xx. xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx sekuritizačního xxxxxxxxx. X případě xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx (xx. x xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx) se xxxxxxxx xxxxx objem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xx. xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx aktiv xxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxx) xx bude xxxxx xxxxxxxx snižovat.

Tento xxxx se xxxxxxxx x x případě, xx xxxxxxxxxx subjekt x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx.

150

XXXXX XXXXXXXXX (%)

Xxxxxxxx se xxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx) x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xx xx xxx xxxxxxxxxx. Číselný xxxx, xxxxx xx vykazuje x xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx 100 % s xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx. V xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxx xx xxxxx xx xxxxxxx 140 v xxxxxxxxxx xxxxxxxxx).

Xxxxx xxxx xx xxxxxxxx x x xxxxxxx, že xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx nedrží xxxxx xxxxxx.

160

XXXX

X tomto xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx („1“ xx „8“) xxxx xxxxxxx („9“ x „10“) v xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx x xxxxxx číselných xxxx:

1 – zástavní xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx,

2 – zástavní xxxxx x obchodním xxxxxxxxxxxx,

3 – xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx,

4 – xxxxxxxx,

5 – xxxxx xxx podniky xxxx xxxx a xxxxxxx xxxxxxx (xx xxxxxx se xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx),

6 – xxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

7 – xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

8 – xxxx xxxxxx,

9 – xxxxx dluhopisy,

10 – jiné xxxxxxx.

Xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx. X xxxxxxx resekuritizací xxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxx „10“ (xxxx závazky) xxxxxxxx xxxxxx dluhopisy a xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx podložených uzavřenými xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx změně.

170

UPLATŇOVANÝ PŘÍSTUP (XXXXXXXXXXXXXXX/XXX/XXXXXXXXXXX)

X xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x den vykazování.

Uvedou xx xxxx zkratky:

—

„S“ xxx xxxxxxxxxxxxxxx přístup,

—

„I“ xxx přístup xxxxxxxx xx interním ratingu,

—

„M“ xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx (standardizovaný/IRB).

Pokud xx x případě xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx ve sloupci 050 uvedeno „X“, xxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx xx xxxxxxxx v xxxxxxx XX XXX XX.

Xxxxx xx xx xxxxxxx 050 uvedeno „X“ v xxxxxxx xxxxxxxx XXX, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xx xxxxxxxx v xxxxxxx XX XXX IRB.

Pokud xx xx xxxxxxx 050 uvedeno „P“ x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu a xxxxxxxx XXX, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků se xxxxxxxx v xxxxxxx XX XXX XX x XX XXX XXX.

Xxxxx údaj xx xxxxxxxx i x xxxxxxx, že xxxxxxxxxx xxxxxxx x sekuritizaci xxxxxx žádné pozice. Xxxxx sloupec xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Tento xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

180

XXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 261 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Tento xxxxxxx povinně xxxxxxxx xxxxx instituce, xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx pozice xxxxxxxxx xxxxxxx IRB (x xx sloupci 170 xxxx xxxxxx „X“). Xxxxxxxxx vykazuje xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xx nevyplňuje, xxxxx se xxxxx x sekuritizace xxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx požadavky xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx). Xxxxx xxxxxxx xx nevyplňuje v xxxxxxx, že xxxxxxxxxx xxxxxxx v sekuritizaci xxxxxx žádné pozice. Xxxxx xxxxxxx nevyplňují xxxxxxxxx.

190

XXXX

Xxxxxxxx se xxx (XXX 3166-1 xxxxx-2) xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, tj. xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x původních xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxx se xxxxxxxxxxx). Jestliže xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx zemí, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx. Xxxxx xxxxx xx zemí nepřesahuje xxxxxxxx xxxxxxx 20 % založenou xx xxxxxxx aktiv/pasiv, xxxxx xx „OT“ (ostatní).

200

EXPOZICÍ XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX (ELGD) (%)

Expozicí xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXXX) xxxxxxxx xxxxx instituce, které xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (x ve xxxxxxx 170 tedy xxxxxx „X“). ELGD xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 262 xxxx. 1 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxx se xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (v případě xxxxxxxxxxxx xxxxx). Tento xxxxxxx se xxxxxxxxxx xxx x xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx pozice. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx sponzoři.

210

(–) XXXXXX XXXXXXX A XXXXXXX

Xxxxxx ocenění x xxxxxxx (xxxxxx 159 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx) xx xxxxx xxxxxxxxx ztrát xxxxxxxxx x souladu x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx x zisku nebo xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx od jejich xxxxxxxxxxx uznání x xxxxxxx (včetně xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx hodnotou, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx expozice) xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xx. 166 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxxxx zahrnují xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx položkách.

V xxxxx xxxxxxx se xxxxxxx xxxxx o xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx, které se xxxxxxxxx xx sekuritizované xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, xx xx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxx údaj se xxxxxxxx x x xxxxxxx, že xxxxxxxxxx xxxxxxx x sekuritizaci xxxxxx xxxxx xxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx nevyplňují xxxxxxxx.

220

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX PŘED XXXXXXXXXXXX (%)

X xxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx, xx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx, xxxx xxxx xxxxxxxxxxx ztrát xxxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx (Xxxx), vyjádřená xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx dvě xxxxxxxxx místa) xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx expozicích xx xxx xxxxxx. Xxxx xx definováno x čl. 242 xxxx. 4 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

Tento xxxxxxx se xxxxxxxxxx x případě, xx xx xxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. V xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx tento xxxx xxxxxxxx x x xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxx x sekuritizaci xxxxxx xxxxx xxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

230-300

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

X xxxx xxxxxxx xxxxx sloupců xx xxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxxxx pozic, tranší (xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx ztráty) x xxxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx xx pro xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx této xxxxxxxxx.

230-250

XXXXXXXXX XXXXXXX

X xxxx xxxxxxx sloupců se xxxxxxxxxxx údaje o xxxxxxxxxxx položkách rozčleněných xxxxx tranší (přednostní, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx).

230

XXXXXXXXXX TRANŠE

Do xxxx kategorie xxxxx xxxxxxx xxxxxx, které xxxxx xxxxxxxxx za xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx první xxxxxx.

240

XXXXXXXXXXX XXXXXX

Xxx xx. 243 xxxx. 3 (tradiční xxxxxxxxxxxx) x xx. 244 odst. 3 (xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

250

TRANŠE XXXXX XXXXXX

Xxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx x čl. 242 xxxx 15 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

260-280

PODROZVAHOVÉ XXXXXXX X XXXXXXXX

X xxxx xxxxxxx sloupců xx xxxxxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxxxxxx položkách x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx tranší (xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxx xxxxxx).

Xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx u xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

290

XXXXX XXXXXXXXXXXXX DATUM XXXXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx xxxxx ukončení xxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx na x xx související xxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxx finanční xxxxxxx. Xxxxxx xx jedná x xxxxxxxxx z xxxxxx dat:

i)

datum, k xxxxx může být xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxx (xxx je xxxxxxxxxx x xx. 242 xxxx 2 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx) x ohledem xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx podkladových xxxxxxx x xx očekávanou xxxxxx jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxxx nebo případná xxxx vyjednávání,

ii)

datum, k xxxxx xxxx původce xxxxxx využít xxxxxxxxx xxxxx kupní opci xxxxxxxx ve xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x sekuritizaci, xxxxxx xxxxxxxxx by xxxx úplné splacení xxxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xx xxx, xxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx, xx je xxxxx xxxx k xxxxxxxxx; v opačném xxxxxxx xx vykáže xxxxx xxx xxxxxx.

300

XXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXX

Xxxxx, x němuž xxxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxx spojené xx sekuritizací (xx xxxxxxx dokumentace x xxxxxxxxx).

Xxxxxxxx xx xxx, xxxxx x xxx xxxxxxxxx zákonného data xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx, xx xx xxxxx údaj x xxxxxxxxx; x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxx.

310-400

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX: PŮVODNÍ XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

X xxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx x sekuritizačních xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx (xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx první xxxxxx) xx dni vykazování.

310-330

ROZVAHOVÉ XXXXXXX

Xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxx tranší xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

340-360

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

Xxxxx xxx stejná xxxxxxxx xxx xxxxxxxx podle xxxxxx jako x xxxxxxxxxxxxxx položek.

370-400

DOPLŇUJÍCÍ POLOŽKY: XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

X xxxx skupině xxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxx údaje x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx položkách x derivátech (xxxxx xxxx xxx vykázány x xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx 340 xx 360).

370

PŘÍMÉ ÚVĚROVÉ XXXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx pozic, xxxxx xxxx původce x xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

X xxxxxxx x xxxxxxxx I xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xx za xxxxx xxxxxxx substituty považují xxxx podrozvahové xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx:

—

xxxxxx xxxxxx charakter xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

—

xxxxxxxxxxxxx stand-by (xxxxxxx) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

380

XXX/XXX

XXX xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx XXX znamená měnové xxxxx. Tyto deriváty xxxx vyjmenovány v xxxxxxx XX nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

390

XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xx. 242 xxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx musí splňovat xxxxxx xxxxx podmínek xxxxxxxxxxx x xx. 255 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx mohly xxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx (bez xxxxxx xx to, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx XXX).

400

XXXXXXX (XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX PŘÍSLIBŮ)

Tento xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxx nezpůsobilé xxxxxxxxxx xxxxxxxx (tj. likviditní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xx. 255 xxxx. 1 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx).

410

XXXXXXXXX XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

X xx. 242 xxxx. 12, xx. 256 xxxx. 5 (standardizovaný xxxxxxx) x xx. 265 xxxx. 1 (přístup XXX) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx konverzních xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (pro xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx).

Xxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx umoření (xx. xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx).

Xxxxx xx. 256 xxxx. 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxx použit, xxxxxx xx základě xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx rozpětí za xxx měsíce.

Jedná-li se x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx. Xxxxx údaj xxxxxxx s xxxxxx 100 xxxxxxx XX XXX XX x xxxxxx 160 xxxxxxx XX SEC IRB.

420

(–) XXXXXXX EXPOZICE XXXXXXXX XX XXXXXXXX

Xxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx 200 šablony XX SEC XX x xxxxxxxx 180 xxxxxxx CR XXX XXX.

X xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx záporné xxxxx.

430

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX XXXXXX

X tomto xxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxx o objemu xxxxxxxx vážených expozic xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx sekuritizační xxxxxx (xx. x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx). X xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (xx. xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx základě xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx) se xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxx-xx xx x sekuritizace xxxxxxx, xxxxx sloupec xx xxxxxxxxxx.

440

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XX UPLATNĚNÍ XXXXXX

X xxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx po uplatnění xxxxxx použitelného xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xx. x případě xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx). V xxxxxxx sekuritizačních xxxxxxx xxx xxxxxxx významného xxxxxx (xx. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx sekuritizovaných xxxxxxx) xx xxxxx xxxxxxx nevyplňuje.

Jedná-li xx x sekuritizace xxxxxxx, xxxxx sloupec xx xxxxxxxxxx.

450-510

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX – XXXXXXXX XXXXXXXXX

450

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXXXXX, XXXX XXXX NEŽ XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXXXXX?

Xxxxxx xx xxxx xxxxxxx:

X – xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx,

X – xxxxxxx xx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx.

460-470

XXXXX XXXXXX – XXXXXX/XXXXXX

Xxx xxxxxxx 050 xxxxxxx XXX XX XXX nebo xxxxxxx 060 xxxxxxx XXX XX XXX.

480

XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX (XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP) – XXXXXXXXXX XXXXXX

Xxx xxxxxxx 610 xxxxxxx XXX SA SEC xxxx xxxxxxx 450 xxxxxxx MKR XX XXX.

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX ZAMĚŘENÉ NA XXXXXXXX XXXXXX

4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 16.00 – XXXXXXXX RIZIKO (XXX)

4.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

114.

Xxxx šablona xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků v souladu x&xxxx;xxxxxx 312 až 324 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (XXX), standardizovaného přístupu (XXX), xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXX) x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx (AMA). Xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx nemůže xxxxxxxx xxxxxxxx přístupy XXX x&xxxx;XXX pro oblasti xxxxxxxxx „retailové xxxxxxxxxxxx“ x&xxxx;„xxxxxxxx bankovnictví“.

115.

Instituce xxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX, XXX xxxx ASA xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxx. Nejsou-li x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx použít xxxxxxxx xxxxxx. Xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, instituce xxxxxxxx ty auditované xxxxx, xxxxx by xxxx xxxxxx beze xxxxx. Xxxxxxxx xx xxxx xxxxxx „xxxx xxxxx“ jsou xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, pokud xxxx v průběhu xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, jako xxxx nedávná xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx.

116.

Xxxxx xxxxxx instituce svému xxxxxxxxxxx xxxxxx odůvodnit, xx by – x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx fúze xxxx zbavení xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx ukončení xxxxxxxx – použití xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx ukazatele vedlo xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxx instituci povolit, xxx pozměnila výpočet xxxxxxxx, xxxxx by xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx z vlastní iniciativy xxxxxxxxx, xxx instituce xxxxxxxxx xxxxxxx. Pokud xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx dobu kratší xxx tři xxxx, xxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx použít xxxxxxxxx obchodní xxxxxx, x&xxxx;xx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx historické xxxxx, xxxxx je používat.

117.

V jednotlivých xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xx za xxxxxxxx xxx xxxx, o hodnotě xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx bankovních xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, a o hodnotě xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxx úvěrů a jiných xxxxxxxxxx xx možno xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx XXX). Dále xx xxxxxxxx údaje x&xxxx;xxxx kapitálového xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxx této xxxxxxx xx výsledkem xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xx týče přístupu XXX, xxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxx, jejichž xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a technikách diverzifikace x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx požadavky x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx.

118.

X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx XXX x&xxxx;XXX.

119.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx kapitálový xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx riziku.

4.1.2.   Pokyny xxx xxxxxxxxx pozice

Sloupce

010-030

RELEVANTNÍ XXXXXXXX

Xxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxxx xxxxxx (přístup XXX, TSA x XXX) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, vykazují xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx 010 xx 030. X případě, že xx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, jak uvádí xxxxxx 314 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx účely xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx u xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxx XXX. Xxxxx xx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx banky xxxxxxxxxxx přístup XXX.

Xxxxx „xxxxxxxxxx xxxxxxxx“ dále xxxxxxxx na „xxxxxx xxxxxxx“ xx konci xxxxxxxx roku, jak xx xxxxxxxxx v xxxxxxx 1 čl. 316 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx-xx instituce x xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxx údajů x „xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx“, xxxxxxxx historické xxxxx (xxxxxxxxxx xxxxx) se xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx odpovídajících xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx jsou xxxx. x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xx jeden rok, xxxxxx xx ve xxxxxxx 030. Xx-xx xx xxxxxxxxxx, výhledové xxxxxx xx xxxx xxxxxx xx sloupci 020 (odhady pro xxxxxx rok) x xx sloupci 010 (xxxxxx pro rok +2).

Xxxxx mimoto instituce xxxx k dispozici xxxxx historické údaje x „xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx“, xxxx použít výhledové xxxxxxxx xxxxxx.

040-060

XXXXX X XXXX POHLEDÁVKY (V XXXXXXX, ŽE SE XXXXXXXXX XXXXXXX XXX)

Xxxx xxxxxxx se xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x jiných xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxx bankovnictví“ x „xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“, xxx xx uvedeno x xx. 319 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Tyto xxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxx XXX (čl. 319 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

X xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ se xxx zohlední xxxxxx xxxxx xxxxxx držené x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

070

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx přístupu x xxxxxxx x články 312 až 324 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxx xx sloupci 070.

071

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX X OPERAČNÍHO XXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 92 xxxx. 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx 070 xxxxxxxxxx faktorem 12,5.

080

Z XXXX: X DŮSLEDKU XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 18 odst. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx, že při xxxxxxxxxxx čl. 312 xxxx. 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx je nutné xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x operačnímu xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx, x zda a xxxxx způsobem se xxxx xx systému xxxxxx xxxxxx – xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx instituce x XX x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxx společně xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx holdingové xxxxxxxxxxx v XX xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx společnosti x EU – xxxxxxxxxx diverzifikační xxxxxx).

090-120

XXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX XXX, XXXXX MAJÍ XXX V XXXXXXX XXXXXXX VYKÁZÁNY

090

KAPITÁLOVÝ XXXXXXXXX XXXX ZMÍRNĚNÍM X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX, XXXXXXXXXXXXX X XXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

Kapitálový xxxxxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxx xx xxxxxxx 090, xxxxxxxx údaji xxxxxxxxx xx xxxxxxx 070, xxxxx v xxxx výpočtu ještě xxxxxx zohledněna xxxxxxxx x xxxxxxxx očekávané xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxx xxxx).

100

(–) ZMÍRNĚNÍ XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXX OČEKÁVANÉ XXXXXX XXXXXXXXX V OBCHODNÍCH XXXXXXXXX

Xx xxxxxxx 100 xx xxxxxxxx zmírnění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx očekávané ztráty xxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxx xx uvedeno x xx. 322 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

110

(–) XXXXXXXX KAPITÁLOVÝCH XXXXXXXXX V XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx 110 xx rozdílem xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx samostatně xxx xxxxxx xxxxxxxxx operačního xxxxxx (tj. xxxxxxx „xxxxxxxx závislosti“) x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx (xx. xx xxxxxxxxxxx, xx mezi xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx „xxxxxxxx závislost“). Xxxxxxx „xxxxxxxx závislosti“ xxxxxxx xx „xxxxxxxxxxx xxxxxxx“, to xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, pak xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx AMA xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx operačního xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx rizika. X xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx 100 % x x xxxxx xxxxxxx se uvede xxxxxx hodnota. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx požadavky x rámci xxxxxxxx XXX, jak xxxxxxxxx xx „xxxxxxxxxxxx xxxxxxx“, x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx po uplatnění xxxxxxxxx xxxxxxxx mezi xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxxxx „xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx“ xxxxxx XXX, xxx xxxxxxx schopnost xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx závažných xxxxx, x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx operačních xxxxx. Xx xxxxxxx 110 xx vykazuje částka, x niž xxxxxxxxx xxxxxxxxx korelací snižuje xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx přístupu XXX xx xxxxxxxxxxx 100 % xxxxxxxx.

120

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX V XXXXXXXX TECHNIK XXXXXXXXX XXXXXX (XXXXXXXXX A XXXX XXXXXXXXXX PŘEVODU XXXXXX)

Xx xxxxxxx 120 xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxx xx.&xxxx;323 xxxx. 1 až 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx

010

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX (XXX)

X xxxxx xxxxx xx uvádějí částky xxxxxxxxxxxx činnostem, které xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx kapitálového požadavku x operačnímu xxxxxx xxxxxxxx XXX (xxxxxx 315 a 316 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx).

020

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX (XXX)/XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX (XXX) PŘÍSTUPU

Vykazuje se xxx kapitálový požadavek xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX x XXX (xxxxxx 317 až 319 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

030-100

XXXXXXXXXXX PŘÍSTUPU XXX

Xx-xx xxxxxxxx přístup XXX, xxxxxxxxxx ukazatel xxx xxxxx xxxxxxxxx xxx xx x xxxxxxx 030 xx&xxxx;100 rozdělí xxxx oblasti xxxxxxxxx xxxxxxxxxx v tabulce 2 článku 317 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x článku 318 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

110-120

XXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX (xxxxxx 319 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx relevantní xxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx 030 xx 050 a 080 xx 100 a xx oblasti xxxxxxxxx „xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ x „xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ x xxxxxxx 110 x 120.

X xxxxxxx 110 x 120 se xxxxx výše xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX, xxxxxxx xx rozlišuje xxxx xxxxxxxxx odpovídajícími xxxxxxx xxxxxxxxx „komerční xxxxxxxxxxxx“ x činnostmi xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ (článek 319 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích). Xxxxx xxx vyplněny i xxxxx xxxxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ x „retailovému xxxxxxxxxxxx“ x rámci xxxxxxxx XXX (řádky 060 a 070) x stejně xxx x xxxxx xxxxxxxx XXX, xxxx řádky 110 x 120 (xxxx. xxxxxxx-xx xxxxxxx xxxxxx přístup TSA, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXX).

130

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXX (XXX)

Xxxxxxxx se xxx xxxxx týkající se xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXX (čl. 312 xxxx. 2 x xxxxxx&xxxx;321 xx 323 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx různých přístupů, xxx xx uvedeno x xxxxxx 314 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxxxxx přístupu XXX. Xxxxx to xxxx xxx xxxxxxx ostatní xxxxx používající přístup XXX.

4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXX RIZIKO: PODROBNÉ XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXX (XXX DETAILS)

4.2.1.   Obecné xxxxxxxx

120.

X&xxxx;xxxxxxx C 17.01 (XXX XXXXXXX 1) xxxx xxxxxxx údaje x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v minulém xxxx, x&xxxx;xx podle xxxxx xxxxxxxx a oblastí xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx X 17.02 (XXX XXXXXXX 2) xxxx podány xxxxxxxx xxxxxxxxx o největších xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxx.

121.

X&xxxx;xxxxxxx X 17.01 xxx v šabloně X 17.02 xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z operačního xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx s úvěrovým xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx).

122.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx používání xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;314 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx zaznamenané xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx C 17.01 x&xxxx;X 17.02 bez xxxxxx na přístup xxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků.

123.

„Hrubou xxxxxxx“ xx rozumí ztráta xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx – xxxxx xx.&xxxx;322 xxxx.&xxxx;3 písm. x) nařízení (EU) x.&xxxx;575/2013 – xxxx xxxxxxxx jakéhokoli xxxxx, xxxx jsou dotčeny „xxxxxxxx události s rychlým xxxxxxxx“ vymezené xxxx.

124.

„Xxxxxxxx“ xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx související x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx následkem xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx je xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxx xx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxx, např. pojistitelů xxxx xxxxxx stran, xxxxxxxx finanční xxxxxxxxxx xxxx přírůstky xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxx na xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx.

125.

„Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s rychlým xxxxxxxx“ xx rozumí xxxxxxxx operačního rizika, xxxxx xxxxx xx xxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxx nebo xxxx xxxxxxx zpět xxxxx xxxx pracovních dní. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx výtěžkem xx xx definice xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxx, xxxxx není plně xxxxxxx zpět (xx. xxxxx ztráta xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx). V důsledku xxxx se ztrátové xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xx ztrátám, jež xxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxx pěti xxxxxxxxxx xxx, xxxxx xxxxxxxxxx do definice xxxxx ztráty ani xx výkazů OPR XXXXXXX.

126.

„Xxxxx zaúčtování“ se xxxxxx datum, xxx xxxx ztráta xxxx xxxxxxxx xxxx/xxxxxxx poprvé xxxxxx xx xxxxxx xxxxx a ztrát xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxx datum xxxxxxx xxxxxxxxx xx „xxxx události“ (xx. xxxx, kdy xxxxxxx xxxxxxxxxx rizika xxxxxxx xxxx xxxxxx začala) x&xxxx;xx „xxxx xxxxxxxx“ (xx. datu, xxx xxxxxxxxx událost xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx).

127.

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx více xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx operačního xxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx ztráty („xxxx-xxxxx“), xxxx xxxxxxxxx. Seskupené xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx jako xxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx související xxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxx úprav xxxxx se xxxxxxx.

128.

Xxxxx xxxxxxxxxx v červnu příslušného xxxx jsou prozatímní xxxxx, přičemž konečné xxxxx se vykazují x&xxxx;xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx referenční xxxxxx (xx. od 1.&xxxx;xxxxx xx 30. června xxxxxxxxxxxx xxxx), zatímco xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx referenční období (xx. od 1. ledna xx 31.&xxxx;xxxxxxxx kalendářního xxxx). X&xxxx;xxxxx vykazovaných x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xx „xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx“ xxxxxx xxxxxxx referenční xxxxxx včetně referenčního xxxxxx, xxxxx xxxxx xx konci předchozího xxxxxxxxxxxx xxxx.

129.

Xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx základě xx.&xxxx;5 xxxx. b) bodu 2 xxxx. x) xxxxxxx x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx instituce xxxxxxxx statistiky, které xxxx dostupné na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx orgánu XXX týkajících se xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxxxxx sum xxxxxxxxxxxxxx rozvah xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxx“. Xx xxxxxx xxxxxxx podmínek xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx.&xxxx;5 xxxx. x) xxxx 2 písm. x) xxxxxxx iii) xx xxxxxxx xxxxx domácí xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx cenách xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx 8.89 xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;549/2013 (XXX 2010), jak xxx xx předchozí xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx.

4.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 17.01: Xxxxxxxx xxxxxx: ztráty x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxx (XXX&xxxx;XXXXXXX&xxxx;1)

4.2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

130.

V šabloně X 17.01 xx xxxxx prezentují xxx, xx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx mezi xxxxxxx xxxxxxxxx (jak xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 2 xxxxxx&xxxx;317 nařízení o kapitálových xxxxxxxxxxx, x&xxxx;xx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „podnikové položky“, xxx je xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;322 xxxx.&xxxx;3 xxxx. x) nařízení o kapitálových xxxxxxxxxxx) a mezi druhy xxxxxxxx (xxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;324 uvedeného xxxxxxxx), xxxxxxx je xxxxx, xxx byly xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx rozděleny xxxx xxxxxxx xxxxxxx podnikání.

131.

Ve xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx linii xxxxxxxxx xxxxxxxx s doplňující xxxxxxxx, xxxxx udává nejnižší xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx údajích x&xxxx;xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxx-xx xxxx xxx jedna prahová xxxxxx v rámci každé xxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

132.

X&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxx xxxxx o počtu xxxxxxxx (xxxx události), hrubém xxxxxx xxxxx (nové xxxxxxxx), xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxxx ztrát xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, maximální xxxx jedné xxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx a celkových xxxxxxxxx xx ztrát (xxxxx xxxxxxx xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx z pojištění x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx převodu xxxxx).

133.

Xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx vyžadují xxxx xxxxx o počtu xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx: 10 000, 20&xxxx;000, 100&xxxx;000 a 1 000 000. Xxxxxxx xxxxxxx jsou xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xx xxx účely xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx; xxxxxxxxxxxx xxxxx nutně xxxxxxxxxx xxxxxxxx úrovním ztrát xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx, xxxxx xx mají xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxx šablony.

4.2.2.2.   Pokyny xxx konkrétní xxxxxx

Xxxxxxx

010-070

XXXXX XXXXXXXX

X příslušných sloupcích 010 xx 070 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx druhů xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx 324 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx základního xxxxxxxxx, xxxxx vykazovat xxxxxx, x xxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx 080.

080

DRUHY UDÁLOSTÍ XXXXXX

Xx xxxxxxx 080 x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx instituce vykazují xxxxxxx „xxxxx událostí (xxxx události)“, xxxxxxx „xxxxx objem xxxxx (xxxx xxxxxxxx)“, celkový „xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx“, „xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx předchozích xxxxxxxxxxxx xxxxxx“ xxxxxx, „maximální xxxx xxxxx xxxxxx“, „xxxxxx xxxx nejvyšších xxxxx“, „xxxxxxx přímé xxxxxxx ze xxxxx“ xxxxxx x „celkové xxxxxxx z xxxxxxxxx x xxxxxx mechanismů xxxxxxx rizik“ xxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx druhy xxxxxxxx, xxxxxxx 080 xxxxxxxxxx xxxxxx součet xxxxx xxxxxxxxxx událostí, xxxxxxx xxxxx objem xxxxx, celkové výše xxxxxxx xx ztrát x „xxxxxx ztrát xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx“ vykazované xx sloupcích 010 až 070.

„Xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx 080 xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx x xxxxx určité xxxxxxx xxxxxxxxx a je xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxx x „xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxxxxxx xx sloupcích 010 až 070 xx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxx x všech xxxxx identifikovala druhy xxxxxxxx.

Xx xx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxx 080 xx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxx oblasti xxxxxxxxx.

090-100

XXXXXXXXXX XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXX XXXXXXX XXX SBĚRU XXXXX

Xx xxxxxxxxx 090 x 100 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx prahové xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx x souladu x xx. 322 xxxx. 3 písm. x) xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx podnikání, xxxxxxxx xx pouze xxxxxxx 090.

X xxxxxxx, že xxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, uvede xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxx 100).

Xxxxx

010-880

XXXXXXX PODNIKÁNÍ: XXXXXXXXX XXXXXXX, XXXXXXXXXXX XX FINANČNÍCH XXXXXX, XXXXXXXXX XXXXXXXXXX, XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX, XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX, XXXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXXX, SLUŽBY X XXXXXXXX, XXXXXX XXXXX, XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxx xxxxxx xxxxxx podnikání dle xxxxxxxx uvedené x xxxxxxx 2 xx. 317 xxxx. 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx podnikání „podnikové xxxxxxx“, jak xx xxxxxxx x čl. 322 odst. 3 xxxx. x) xxxxxxxxx xxxxxxxx, x pro xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx prahových xxxxxxxx vykazuje xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx: xxxxx událostí (xxxx xxxxxxxx), hrubý xxxxx ztrát (xxxx xxxxxxxx), xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx období, xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxx pěti xxxxxxxxxx xxxxx, celkové xxxxx xxxxxxx xx xxxxx x celkové výtěžky x pojištění a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

X ztráty, xxxxx xx xxxxx na xxxx než xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xx „xxxxx xxxxx xxxxx“ xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx svůj xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx základního xxxxxxxxx, xxxxx vykazovat xxxxxx, x nichž xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxx 910-980.

010, 110, 210, 310, 410, 510, 610, 710, 810

Xxxxx xxxxxxxx (nové xxxxxxxx)

Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika, xx xxx xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx hrubé xxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxx odkazuje xx „xxxx xxxxxxxx“, xx. xxxxxxxx operačního xxxxxx

x)

„xxxxxx xxxxxxxxxx“ xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx

xx)

„xxxxxx xxxxxxxxxx“ v xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxx. x xxxx xxxxxx, xx xxxx identifikována xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx v xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx tuto xxxxxxx (xx. xxxxxxx ztráta xxxx/xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx) xxxxxxxxxx prahovou xxxxxxx interního xxxxx xxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

„Xxxx xxxxxxxx“ nezahrnují xxxxxxxx operačního xxxxxx „xxxxxx zaúčtované“ v xxxxxxxxxx vykazovaném xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx orgánům xxxxxxx.

020, 120, 220, 320, 420, 520, 620, 720, 820

Hrubý xxxxx ztrát (xxxx xxxxxxxx)

Xxxxxx xxxxxxx ztrát xxxx hrubé xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (xxxx. xxxxx účtované xxxxxx, xxxxxxx, vypořádání). Xxxxxxx ztráty xxxxxxxxxxx x určitou xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx referenčním xxxxxx, jsou xxxxxxx x považují xx xx hrubé xxxxxx x xxxxxxx události xx uvedené vykazované xxxxxxxxxx období.

Vykázaný xxxxx xxxxx odkazuje xx „xxxx xxxxxxxx“, xxx xx vymezeno x xxxxx xxxx. U xxxxxxxx „poprvé zaúčtovaných“ x předchozím vykazovaném xxxxxxxxxxx období, které xxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, se xxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxxxx xxxx vykazování (xx. xxxxxxx ztráta xxxx/xxxxx xxxxxxx úpravy xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx referenčních xxxxxxxx xxxxxxxxxx).

Xxxxxx, které mají xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

030, 130, 230, 330, 430, 530, 630, 730, 830

Xxxxx událostí xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx je xxxxx xxxxxxxx operačního rizika „xxxxxx xxxxxxxxxxxx“ v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a již xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx, u xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxx-xx x určité události xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxx ztráty x rámci xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, počítá xx součet xxxxxx xxxxx xxxxx jako xxxxx xxxxxx x xxxxx období.

040, 140, 240, 340, 440, 540, 640, 740, 840

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx ztrát xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxxxxxxxxx období xx xxxxxx těchto xxxxx (xxxxxxxx xxxx záporných):

i)

hrubých xxxxxx xxxxx souvisejících x kladnou xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx referenčním xxxxxx (xxxx. xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx události, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx) x xxxxxxxx operačního xxxxxx „xxxxxx xxxxxxxxxxxx“ x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx referenčních obdobích,

ii)

hrubých xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx úpravou xxxxx provedenou xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxx. z xxxxxx xxxxxxx xxxxxx) u xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx „xxxxxx xxxxxxxxxxxx“ x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx referenčních xxxxxxxx.

Xxxx-xx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx více xxx xxxxx úprava ztráty x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx těchto xxxxx xxxxx se sčítají, xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx úprav (xxxxxx, xxxxxxx). Xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx referenční xxxxxx.

Xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx objem xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx pod xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx dané xxxxxxxxx, xxxxxxxx tato instituce xxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxx události xxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxx okamžiku, xxx xxxx tato xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx (xx. xxxxxxx xxxxxx xxxx/xxxxx xxxxxxx xxxxxx ztrát xxxxxxxxx x předchozích xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx), xx záporným xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx samotné xxxxxxx úpravy xxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx obdržené xxxxxxx.

050, 150, 250, 350, 450, 550, 650, 750, 850

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxx x xxxxxx hodnot:

i)

největší hrubý xxxxx xxxxxx týkající xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx a

ii)

největší xxxxx xxxxxx úpravy xxxxxx (xxxxxxxxxx xxxx) xxxxxxxx se události xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx, které xxxx xxx xxxxxxxx, nezohledňují xxxxxxxx xxxxxxx.

060, 160, 260, 360, 460, 560, 660, 760, 860

Xxxxxx pěti xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx pěti xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxx největších xxxxxx x těchto xxxxxx:

x)

xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx událostí xxxxxx xxxxxxxxxx ve vykazovaném xxxxxxxxxxx xxxxxx x

xx)

xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx (xxxxxxxxxx pro xxxxx 040, 140, …, 840 xxxx) xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx období. Xxxxxxx, xxxxx se xxxx kvalifikovat jako xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx, je xxxxx xxxxxxx úpravy xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx s příslušnou xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xx po xxxx úpravě.

Částky, které xxxx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx obdržené výtěžky.

070, 170, 270, 370, 470, 570, 670, 770, 870

Celkový přímý xxxxxxx ztrát

Celkovým přímým xxxxxxxx jsou veškeré xxxxxxxx výtěžky s xxxxxxxx xxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx 323 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x které xxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxx.

Xxxxxxx přímý xxxxxxx xxxxx xx součtem xxxxx přímých výtěžků x úprav xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx vykazovaném xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

080, 180, 280, 380, 480, 580, 680, 780, 880

Xxxxxxx x xxxxxxxxx x jiných mechanismů xxxxxxx xxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx mechanismů xxxxxxx xxxxx xxxx výtěžky, xx něž se xxxxxxxx xxxxxx&xxxx;323 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx z xxxxxxxxx x jiných xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx výtěžků x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxx xxxxxx xxxxxxx zaúčtovaných xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x týkajících xx událostí xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx vykazovaném referenčním xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

910-980

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

X xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx 010 až 080) xx musí xxxxxxx údaje xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (čl. 322 xxxx. 3 xxxx. x, c) x x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

910-914

Xxxxx událostí

V xxxxx 910 se xxxxxxxx počet xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx oblasti podnikání. Xxxxx číselný údaj xxxx být nižší xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx podnikání) xx xxxxx v xxxxx xxxxx xxxxxx, Xxxx xxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx, která xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx přístupu základního xxxxxxxxx, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx určit xxxxxx (xxxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxxx (dotčené) xxxxxxx.

X xxxxxxx 911 xx 914 xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x rámci rozsahů xxxxxxxxxx x příslušných xxxxxxx.

Xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx veškeré xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx uvedené x xxxxxxx 2 čl. 317 odst. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx oblasti xxxxxxxxx „podnikové položky“ xxxxxxx x xx. 322 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxx 080:

—

xxxxxxx xxxxx událostí vykázaných x xxxxxxx 910 xx 914 xx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx součtu xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

—

xxxxxxx xxxx xxxxxxxx ve sloupci 080, xxxxx 910 xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx 080, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxx souběžně xxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

920-924

Xxxxx xxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxxx)

Xx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx své xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 2 čl. 317 xxxx. 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxx x xx. 322 xxxx. 3 písm. x) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxx události) vykazovaným x xxxxx 920 xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx událostí u xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

X xxxxxxx 921 xx 924 se xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx x událostí x xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x příslušných xxxxxxx.

930, 935, 936

Xxxxx xxxxxxxx podléhajících úpravám xxxxx

X xxxxx 930 xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx&xxxx;030, 130, …, 830. Xxxxx xxxxxxx xxxx může xxx xxxxx než xxxxxx počtu událostí xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx události x xxxxxxxxxxxxx dopady (xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx) xx berou x xxxxx xxxxx xxxxxx, Xxxx xxx xxxxx, jestliže instituce, xxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx v xxxxxx xxxxxxx určit xxxxxx (xxxxxxx) podnikání dotčenou (xxxxxxx) xxxxxxx.

Xxxxx ztrátových xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx úpravám xxxxx xx rozčleněn xx xxxxx událostí, x kterých xxxx xx xxxxxxxxxxx referenčním xxxxxx provedena kladná xxxxxx xxxxx, a xxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxx byla xx xxxxxxxxxxx xxxxxx provedena xxxxxxx úprava ztrát (xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx).

940, 945, 946

Xxxxxx xxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

X xxxxx 940 xx xxxxxxxx součet xxxxxx úprav xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (xxx jsou vymezeny xxx xxxxx 040, 140, …, 840). Xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx 2 čl. 317 xxxx. 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx podnikání „xxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxx x xx. 322 xxxx. 3 xxxx. x) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx 940 prostý xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx u xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxx xxxxx je xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx, x nichž byla xx vykazovaném xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx (xxxxx 945, xxxxxxxx se xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx), x xxxxx xxxxxxxx xx událostí, x nichž xxxx xx xxxxxxxxxxx období xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx (xxxxx 946, xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx). Xxxxxxx x důsledku xxxxxxx xxxxxx ztrát xxxxxx upravený xxxxx xxxxx přičitatelný určité xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx sběru xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx tato xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxx události xxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, kdy xxxx xxxx událost xxxxxxxx u prosincového xxxxxxxxxxxx data (xx. xxxxxxx xxxxxx xxxx/xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx obdobích), xx záporným xxxxxxxxx x řádku 946 xxxxxxx xxxxxx samotné xxxxxxx úpravy xxxxx.

950

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx ztráty

Za xxxxxxxxxxx, xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx 2 xx. 317 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxx x xx. 322 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx interní xxxxxxxx xxxxxxxx pro každý xxxx xxxxxxxx x xxxx všemi oblastmi xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxxx mohou xxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx ztráta xxxxxxxxxxx x každé oblasti xxxxxxxxx, xxxxxxxx má xxxx událost dopad xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx,

Xx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxxxxx veškeré xxx xxxxxx oblasti xxxxxxxxx uvedené v xxxxxxx 2 čl. 317 odst. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo oblasti xxxxxxxxx „xxxxxxxxx položky“ xxxxxxx x xx. 322 odst. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxx xxxxx určila xxxxx xxxxxxxx, platí xxx sloupec 080:

—

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx&xxxx;010 xx 070 xxxxxx xxxxx.

—

Xxxxx existují xxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx podnikání, xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx x {x950, x080} xxxxx než xxxxxx „xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx“ u xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x jiných xxxxxxx xxxxxxx 080.

960

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx ztrát

Vykazuje xx součet xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx ztrát x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx a xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx pěti xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x každé oblasti xxxxxxxxx. Xxxx částka xxxx být xxxxxxxx xxx xxxxxx na xxxxx xxxxx.

Xx předpokladu, xx instituce přidělila xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 2 xx. 317 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxx v xx. 322 xxxx. 3 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx že x xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx podnikání, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx 080 xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx ztrát x xxxx xxxxxx, xxx znamená, že xx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx“ x řádku 960 xxx maximální xxxxxxx „xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx“ xx xxxxxxx 080.

970

Celkový xxxxx xxxxxxx ztrát

Za xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx své xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 2 xx. 317 odst. 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxx podnikání „xxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxx v xx. 322 odst. 3 xxxx. b) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx ztrát xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx každou xxxxxx xxxxxxxxx.

980

Xxxxxxx z xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx celkem

Za xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx podnikání xxxxxxx x xxxxxxx 2 xx. 317 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxx xxxxxxx podnikání „xxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxx x xx. 322 xxxx. 3 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx z xxxxxxxxx x jiných xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx celkem xxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx celkem xx xxxxxx xxxxxx podnikání.

4.2.3.   C 17.02: Xxxxxxxx xxxxxx: Xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v minulém xxxx (XXX DETAILS 2)

4.2.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

134.

X&xxxx;xxxxxxx X 17.02 xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx o jednotlivých ztrátových xxxxxxxxxx (xxxxx řádek xx xxxxxxx).

135.

Xxxxxxxxx vykazované x&xxxx;xxxx xxxxxxx odkazují xx „xxxx xxxxxxxx“, xx. xxxxxxxx operačního xxxxxx

x)

„xxxxxx zaúčtované“ xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx

x)

„xxxxxx xxxxxxxxxx“ v předchozím xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx tato událost xxxxxx zahrnuta v předchozí xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxx. z toho xxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx operačního xxxxxx xx v běžném xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx (xx. xxxxxxx ztráta plus/minus xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx) překročila xxxxxxxx hodnotu xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx období.

136.

Vykazují xx xxxxx xxxxxxxx obnášející xxxxx xxxxx xxxxx 100&xxxx;000&xxxx;XXX nebo více.

S výhradou xxxxxxx prahové xxxxxxx xx do xxxxxxx xxxxxxxx

x)

xxxxxxxx událost x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx druhy xxxxxxxx, a

b)

alespoň deset xxxxxxxxxx ze zbývajících xxxxxxxx s určeným xxxxxx xxxxxxxx xxxx bez xxxxxx xxxxxxxx druhu xxxxxxxx, x&xxxx;xx xxxxx xxxxxxx objemu xxxxx.

x)

Xxxxxxxx xxxx seřazeny na xxxxxxx jim xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx.

x)

Xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx jednou.

4.2.3.2.   Pokyny xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

XX xxxxxxxx

XX události xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx a xx xxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xx-xx xxxxxxxx xxxxxxx XX, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XX. Jinak xx xxxxxxxxxx ID xxxxx x číselném pořadí 1, 2, 3 xxx.

020

Xxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx zaúčtování xx xxxxxx xxxxx, xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx/xxxxxxx xx xxxxxx v důsledku xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx ve xxxxxx zisků a xxxxx.

030

Xxxxx události

Datem události xx den, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx rizika xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx.

040

Xxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xx xxx, kdy xxxxxxxxx událost xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

050

Xxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx v xxxxxx 324 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060

Xxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx, jak xx xxxxxxxx x řádcích 020, 120 xxx. xxxxxxx X 17.01 xxxx

070

Xxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxx ztráta xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx, xxx je vymezena x řádcích 020, 120 xxx. xxxxxxx X 17.01 xxxx, xxx xxxxxxx výtěžků xxxxxxxxxx xx této xxxxxxxx xxxxxxxx

080 – 160

Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx podnikání

Hrubá xxxxxx xxxxxxxx ve sloupci 060 xx přidělí xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxx 317 a xx. 322 odst. 3 xxxx. b) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

170

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, x xxx xxxxx ke xxxxxx, xxxx k největšímu xxxxxx xx xxxxxx, xxxx-xx xxxxxxx několik xxxxxxxx, uvedený xx xxxxxxx 010 xxxxxxx X 06.02.

180

ID xxxxxxxxx xxxxx

Xxx LEI xxxxxxxxx xxxxx, x níž xxxxx ke xxxxxx, xxxx k největšímu xxxxxx xx ztrátě, xxxx-xx xxxxxxx několik xxxxxxxx, uvedený xx xxxxxxx 025 šablony X 06.02.

190

Xxxxxxxx jednotka

Obchodní xxxxxxxx xxxx podniková xxxxxx xxxxxxxxx, x xxx došlo ke xxxxxx, xxxx k xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx, bylo-li dotčeno xxxxxxx xxxxxxxxxx jednotek xxxx xxxxxxxxxxx divizí.

200

Popis

Podrobný xxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxx zahrnovat xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx x rizikových xxxxxxxxx xxxx příčinách události, xxxx-xx známy.

5.   ŠABLONY XXXXXXXX XX TRŽNÍ XXXXXX

137.

Xxxx xxxxxx xx týkají xxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx (XXX SA XX), xxxxxxxxxxx xxxxxx (XXX XX COM), xxxxxxxxx xxxxxx (XXX XX XXX, XXX SA XXX, MKR SA XXX) a akciovému xxxxxx (XXX SA XXX), x&xxxx;xx xx všech xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. X&xxxx;xxxx xxxxx jsou xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx týkající xx výpočtu kapitálových xxxxxxxxx xx základě xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx (XXX XX).

138.

Xxxxxxx riziko x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (nebo xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx) xx xxx účely xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx rozděluje xx dvě xxxxxx. Xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx – xx je xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xx vztahu x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Druhá xxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx – xx je riziko xxxxx v ceně xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (x&xxxx;xxxxxxx obchodovaného xxxxxxxxx nástroje nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx) v důsledku xxxxx x&xxxx;xxxxxx úrokových xxxxx xxxx (x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx) xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx trhu xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Obecný xxxxxxx xx zvláštním xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx započtení je xxxxxxx v článcích 326 xx 333 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích.

5.1.   C 18.00 – XXXXX RIZIKO: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX XXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXXX DLUHOVÝCH XXXXXXXXXX (XXX XX XXX)

5.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

139.

X&xxxx;xxxx šabloně xx uvádějí xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxx&xxxx;102 x&xxxx;xx.&xxxx;105 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích). X&xxxx;xxxxxxxxxxxx řádcích xx xxxxxxxxxx různá xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx uváděnými v šabloně XXX XX XXX x&xxxx;XXX SA XXX xx vykazuje xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx šabloně MKR XX XXX. Kapitálové xxxxxxxxx xxxxxxxxxx v těchto xxxxxxxxx xx převádějí xx xxxxx 325;060 (xxxxxxxxxxxx) x&xxxx;330;060 (xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx)..

140.

Xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx samostatně x&xxxx;xxxxxxx „Celkově“ x&xxxx;xxxxx xxxx xx xxxxx xxxxx údaje x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx: EUR, ALL, XXX, XXX, XXX, XXX, GBP, HRK, XXX, ISK, JPY, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX. Zvláštní xxxxxxx xx xxxxxx xxx xxxxxxx ostatní xxxx.

5.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx konkrétní xxxxxx

Xxxxxxx

010-020

XXXXXXX XXXXXX (DLOUHÉ X XXXXXX)

Xxxxxx 102 x xx. 105 xxxx. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx x xxxxx pozice nezapočtené x nástrojích, xxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, které upsaly xxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx strany (xxxxx věta xxxxxx 345 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x krátkými xxxxxxxx, xxxxx xxxxx x xxx tyto xxxxx xxxxxx, viz xx. 328 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030-040

XXXXX POZICE (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxxx 327 xx 329 x 334 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxx xxxxxxxxx mezi dlouhou x xxxxxxx xxxxxx xxx xx. 328 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

XXXXXX XXXXXXXXXXX KAPITÁLOVÉMU XXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxx, na xxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx třetí xxxxx XX xxxxxxxx 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

060

XXXXXXXXX XX KAPITÁL

Kapitálový xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx&xxxx;12,5.

Xxxxx

010-350

XXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX X OBCHODNÍM XXXXXXXXX

Xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx v obchodním xxxxxxxxx x s xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxx x souladu x čl. 92 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxx x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxx xxxxx hlavou XX xxxxxxxxx 2 xxxxx xxxxxxxx xx vykazují x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, splatnosti x xxxxxxxxxx přístupu.

011

OBECNÉ XXXXXX

012

Xxxxxxxx

Xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x pozic x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx 328 xx 331.

013

Xxxxxxx xxxxxx x pasiva

Jiné xxxxxxxx xxx deriváty xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx rizika u xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

020-200

XXXXXXX XXXXXXXX NA XXXXXXXXXX

Xxxxxx x obchodovaných xxxxxxxxx nástrojích, na xxx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxx podle xx. 339 xxxx. 1 xx 8 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích, x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx stanovené x xx. 339 xxxx. 9 xxxxxxxxx nařízení. Xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxx 1, 2 x 3 x tyto xxxx xx xxxx podle xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

210-240

XXXXXX RIZIKO XXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXX

Xxxxxx v xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxx se xxxxxxxx xxxxxxx založený xx xxxxxx xxxxx xx. 340 xxxx. 1 xx 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, x xxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 340 xxxx. 7 xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxx 1, 2 x 3.

250

SPECIFICKÉ XXXXXX

Xxxxxx částek vykázaných x řádcích 251, 325 x 330.

Xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kapitálovému xxxxxxxxx ke specifickému xxxxxx x x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x souladu x čl. 92 xxxx. 3 písm. x), xxxxxxx 335, xx. 336 odst. 1 xx 3 x články 337 x 338 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx také xxxxx xxxx na vědomí xxxxxxxx větu čl. 327 odst. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

251-321

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx nástroje

Součet xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 260 xx 321.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx xxx externího xxxxxxx xx musí xxxxxxxxx jako součet xxxxxxxxxx vah xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xx. 332 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x kapitálových požadavcích – „přístup xx xxxxxxxxxxx“). Xxxxxxx deriváty x-xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx (xx. 332 xxxx. 1 xxxx. e) třetí xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích) xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxx 321.

Xxxxxxxxxx xxxxx, xx něž xx xxxxxxxx xx. 336 xxxx. 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích:

Pro xxxxxxxxx, xxxx xx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx riziková xxxx 10 %, xx xxxxx čl. 129 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxx dluhopisy) stanoveno xxxxxxxx xxxxxxxxx. Zvláštní xxxxxxxxxx požadavky činí xxxxxxxx procentního podílu xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx 1 xxxxxx 336 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx do xxxxx 280 xx 300 xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxx xx xxxxxx riziko x xxxxxxxxx xxxxx zajištěno xxxxxxxxx xxxxxxxx, uplatní xx xxxxxx 346 x 347.

325

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 610 xxxxxxx XXX XX XXX. X xxxxxxx XXX XX XXX xx uvádí xx xxxxx celková částka.

330

Kapitálový xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx portfolio

Celkové xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 450 xxxxxxx XXX XX XXX. X xxxxxxx MKR XX XXX se xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx.

350-390

XXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXX (XXXX XXXXXX XXX RIZIKA XXXXX)

Xxxxxxxxxx xx. 329 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx s jinými xxxxxx, než jsou xxxxxx xxxxx, xx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx x jejich xxxxxxx.

5.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 19.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX KE XXXXXXXXXXXX XXXXXX V SEKURITIZACÍCH (XXX XX SEC)

5.2.1.   Obecné poznámky

141.

V této xxxxxxx xx vykazují xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx (xxxxx/xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx/xxxxxxxx) a souvisejících xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ke xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx pozičního xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxxxxxx držených x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx obchodování x&xxxx;xxxxxxxx) x&xxxx;xxxxx standardizovaného xxxxxxxx.

142.

X&xxxx;xxxxxxx XXX XX SEC xx určuje kapitálový xxxxxxxxx týkající xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;335 xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;337 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx-xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx v obchodním xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrovými deriváty, xxxxxxx se xxxxxx 346 x&xxxx;347 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Je xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx na xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx každé pozice xxxxx xxxxx třetí xxxxx XX kapitoly 5 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx standardizovaný xxxxxxx xxxx přístup xxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxx. Kapitálové xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx u těchto xxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXX XX XXX xxxx XXX XX.

143.

Xxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250&xxxx;%, xxx alternativně xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 (xxx čl. 243 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), xx.&xxxx;244 xxxx.&xxxx;1 xxxx. b) x&xxxx;xxxxxx&xxxx;258 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Xxxxx-xx xx x&xxxx;xxxxx případ, xxxxxxx xxxxxx xxxx být xxxxxxxx v řádku 460 xxxxxxx XX1.

5.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010-020

XXXXXXX XXXXXX (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxxx 102 x čl. 105 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx ve xxxxxxx x xxxxxxx 337 xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxxxxxx xxxxxx). Pro xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx pozicemi, které xxxxx x xxx xxxx xxxxx xxxxxx, xxx čl. 328 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

030-040

(–) XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXX (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxxx 258 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

050-060

XXXXX XXXXXX (DLOUHÉ X XXXXXX)

Xxxxxx 327 xx 329 x 334 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxx xxx xx. 328 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070-520

XXXXXXXXX ČISTÝCH XXXXX XXXXX XXXXXXXXXX XXX

Xxxxxx 251 (xxxxxxx 1) x xx. 261 odst. 1 (xxxxxxx 4) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx zvlášť xxx xxxxxx x xxx xxxxxx pozice.

230–240 x 460–470

1&xxxx;250 %

Xxxxxx 251 (xxxxxxx 1) x xx. 261 xxxx. 1 (xxxxxxx 4) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

250–260 x 480–490

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 337 odst. 2 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx ve xxxxxxx x xxxxxxx 262 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, která xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx jakožto xxxxxx charakteristik xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxx xxxxxx.

270 a 500

XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX

XX: Xxxxxx 253, 254 x čl. 256 xxxx. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx přístup xx xxxxxxxxxxx xx xxxxx x úvahu xxxxxxx xxxxxxx expozic xxx xxxxxxx, x nichž xx riziková xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxx váha xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

Xxxxxxx IRB: Xxxxxxxxxx xx. 263 xxxx. 2 x 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Pro xxxxxxxxx umoření viz xx. 265 xxxx. 1 x xx. 256 xxxx. 5 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

280–290/510–520

XXXXXX INTERNÍHO XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 109 xxxx. 1 druhé xxxx x xx. 259 xxxx. 3 x 4 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Tyto sloupce xx xxxxxxxx x xxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx interního xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxx (včetně xxxx xxxxxxx xxxxx) rozšiřují xx účelové subjekty (xxx. xxxxxxxx) xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx hodnocení xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx použít pouze xx expozice těchto xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx na počátku.

530-540

CELKOVÝ XXXXX (XXXXXX) X XXXXXXXX XXXXXXXX USTANOVENÍ X NÁLEŽITÉ XXXX

Xxxxxxxxxx xx. 337 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx 407 uvedeného xxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xx. 14 xxxx. 2 nařízení x kapitálových požadavcích.

550-570

PŘED XXXXXXXXXX XXXXXX – XXXXXX ČISTÁ DLOUHÁ/KRÁTKÁ XXXXXX X XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX X KRÁTKÝCH XXXXX

Xxxxxx 337 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 335 xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx strop xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxx ve xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx.

580-600

XX XXXXXXXXX XXXXXX – XXXXXX ČISTÁ XXXXXX/XXXXXX POZICE X XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXX

Xxxxxx 337 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx možnosti xxxxxxx x článku 335 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

610

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxx xx. 337 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx končící xxxx 31.&xxxx;xxxxxxxx 2014 sečte xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx (xxxxxxx&xxxx;580) a xxx xxxxxx čisté xxxxxx xxxxxx (xxxxxxx 590). Xxxxxxxxxxx požadavkem xx xxxxx x xxxxxx xxxxxx (xx xxxxxxxxx xxxxxx). X xxxxxxx x xx. 337 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx 2015 pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xx xx, zda xxxx xxxxxx xxxx xxxxxx (sloupec 600).

Řádky

010

CELKOVÉ EXPOZICE

Celková xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx) xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx/x xxxxxxx x/xxxx xxxxxxxxx x/xxxx xxxxxxxx.

040, 070 x 100

SEKURITIZACE

Ustanovení xx. 4 xxxx 61 x 62 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

020,050, 080 x 110

RESEKURITIZACE

Ustanovení xx. 4 bodu 63 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030-050

XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx 13 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

060-080

XXXXXXXX

Xxxxxxx xxxxxxxxx, která xxxx sekuritizační xxxxxx x xxxxxxxxxxxx, x xxxxxx případě není xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx.

090-110

XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 4 bodu 14 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Pokud xxxxxxx sekuritizuje xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, v xxxxx určeném xxx xxxxxxx vyplní xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

120-210

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX XXXXXXXX X ČISTÝCH XXXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxx xxxx xx. 337 xxxx. 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx XXX Xxxxxxx (xxxxxxx „xxxx“):

—

1-xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

—

2-xxxxxxxx xxxxx k xxxxxxxxx nemovitostem;

—

3-pohledávky x xxxxxxxxxx xxxxx;

—

4-xxxxxxxx;

—

5-xxxxx xxx xxxxxxx nebo malé x střední podniky (xx kterým se xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx);

—

6-xxxxxxxxxxxxxx úvěry;

—

7-obchodní xxxxxxxxxx;

—

8-xxxx xxxxxx;

—

9-xxxxx dluhopisy;

—

10-jiné závazky.

U xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx, jestliže xxxxxxxxx xxxxxxx z xxxxxxx xxxxx xxxxx.

5.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 20.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP KE XXXXXXXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXX ZAŘAZENÝCH XX XXXXXXXXX OBCHODOVÁNÍ S KORELACÍ (XXX XX XXX)

5.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

144.

X&xxxx;xxxx šabloně se xxxxxxxx xxxxx o pozicích xxxxxxxxxx xx portfolia xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx (xxxxx xxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s korelací zahrnuté xxxxx xx.&xxxx;338 odst. 3) x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavcích x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu.

145.

V šabloně XXX SA XXX xx určují xxxxxxxxxx xxxxxxxxx týkající xx xxxxx xxxxxxxxxxxx rizika xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx obchodování x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;335 xx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;338 xxxx.&xxxx;2 x&xxxx;3 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Jsou-li pozice x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx se xxxxxx 346 a 347 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích. Je xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxx všechny xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxx ohledu xx xxxxxxxxxx, zda xxxxxxxxx xxx určení xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx II xxxxxxxx 5 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx uplatňuje xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx. Kapitálové xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx pozic xx xxxxxxxx v šabloně XXX XX XXX nebo XXX XX.

146.

X&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx pozice, xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s korelací. Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 030, 060 xxxx 090 (v závislosti xx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx). Xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx se xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx 110. „Xxxxxxx pozice x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx“ xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx úvěrovými deriváty x-xxxx selhání (xxx xxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;338 xxxx.&xxxx;3 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxx jsou xxxxxxxx „xxxxxxx“ (xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx) s jednou z těchto xxxx xxxxx. Z tohoto xxxxxx xx xxxxxxxx xxx do xxxxx xxxxxxx „xxxxxxxxxxxx“, xxxx „xxxxxxx xxxxxxx n-tého xxxxxxx“.

147.

Xxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxxx riziková xxxx 1&xxxx;250&xxxx;%, xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx od xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (xxx xx.&xxxx;243 odst. 1 xxxx. x), xx.&xxxx;244 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x&xxxx;xxxxxx&xxxx;258 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Xxxxx-xx se x&xxxx;xxxxx případ, xxxxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx 460 xxxxxxx XX1.

5.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx pozice

Sloupce

010-020

VŠECHNY XXXXXX (XXXXXX X KRÁTKÉ)

Článek 102 x čl. 105 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x pozicemi xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x korelací podle xx. 338 xxxx. 2 x 3 xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxx mezi dlouhými x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx x xxx xxxx xxxxx xxxxxx, xxx xx.&xxxx;328 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030-040

(–) XXXXXX XXXXXXXX OD XXXXXXXX (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxxx 258 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050-060

XXXXX XXXXXX (XXXXXX A XXXXXX)

Xxxxxx 327 až 329 a 334 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Pro xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxx pozicí xxx xx. 328 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070-400

XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXXXXXXX XXX (STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP X XXXXXXX XXX)

Xxxxxx 251 (tabulka 1) x čl. 261 xxxx. 1 (xxxxxxx 4) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

160 x 330

XXXXXXX

Xxxxxxx rizikové váhy, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

X xxxxxxx úvěrových xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxx x xx, které xxxxxx externě hodnoceny. Xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxx x xxxxxxx XXX SA TDI (xxxxx 321), xxxx xxxx-xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx obchodování s xxxxxxxx, xxx se xxxxxxxx ve xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx váhu.

170–180 a 360–370

1&xxxx;250 %

Xxxxxx 251 (xxxxxxx 1) x xx. 261 xxxx. 1 (xxxxxxx 4) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

190–200 x 340–350

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 337 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ve xxxxxxx x xxxxxxx 262 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

210/380

XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX

XX: Xxxxxx 253, 254 x xx. 256 xxxx. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx přístup xx xxxxxxxxxxx se xxxxx x úvahu xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx ratingu, u xxxxx xx xxxxxxxx xxxx odvozuje x xxxxxxxxxxxx portfolia xxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

Xxxxxxx XXX: Ustanovení čl. 263 odst. 2 x 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxx xxxxxxxxx umoření xxx xx. 265 xxxx. 1 x xx. 256 odst. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

220–230 a 390-400

XXXXXX INTERNÍHO XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 259 xxxx. 3 a odst. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

410-420

PŘED UPLATNĚNÍM XXXXXX – VÁŽENÉ XXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX

Xxxxxx 338 xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 335 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

430-440

PO XXXXXXXXX STROPU – XXXXXX ČISTÉ DLOUHÉ/KRÁTKÉ XXXXXX

Xxxxxx 338 xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx uvedené x článku 335 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

450

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxxx: x) xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xx xxxxxxxx xxxxx na čisté xxxxxx xxxxxx (sloupec 430), xxxx ii) xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx by xx xxxxxxxx pouze xx čisté xxxxxx xxxxxx (xxxxxxx 440).

Xxxxx

010

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxx xxxx nesplacených xxxxx (xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx) vykazovaná institucí, xxxxx xx xxxxx/x xxxxxxx, investora nebo xxxxxxxx.

020-040

XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050-070

XXXXXXXX

Xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx pozice x xxxxxxxxxxxx, v xxxxxx xxxxxxx xxxx původcem xxx xxxxxxxxx.

080-100

XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx 14 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Pokud sponzor xxxxxxxxxxxx rovněž xxxxxxx xxxxxx, v řádku xxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xx vlastních xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

030, 060 x 090

XXXXXXXXXXXX

Xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x korelací xxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx deriváty x-xxxx selhání a xxxxxxxx xxxx zajišťovací xxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxxx stanovená x xx. 338 odst. 2 a 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx sekuritizačních xxxxxxx, xxxxx poskytují poměrný xxxxx, a xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx obchodování x korelací xx xxxxxxxxxxxx xx xxxxx „xxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxx obchodování x xxxxxxxx“.

110

XXXXXXX XXXXXXXX N-TÉHO XXXXXXX

Xxxxxxxx se zde xxxxxxx deriváty x-xxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx deriváty x-xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 347 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx, investor x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx hlediska xxxxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx proto xxxxx xxxxxxx.

040, 070, 100 x 120

XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXXXXX

Xxxxxx x:

—

xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, x xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx pozice v xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx,

—

xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx deriváty xxxxx článku 346 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

—

xxxxxxx pozice, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx čl. 338 xxxx. 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx,

xx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx.

5.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 21.00 – XXXXX RIZIKO: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXX (XXX XX XXX)

5.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

148.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx kapitálových xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx u akcií xxxxxxxx v obchodním xxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx se xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

149.

Xxxxxxx musí xxx xxxxxxxx samostatně x&xxxx;xxxxxxx „xxxxxx“ x&xxxx;xxxxx xxxx xx xxxxx xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx daného x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx: Albánie, Xxxxxxxxx, Bývalá jugoslávská xxxxxxxxx Xxxxxxxxx, Xxxxx xxxxxxxxx, Xxxxxx, Xxxxx, Xxxxxxxxxx, Xxxxxx, Xxxxxxxx, Xxxxxxxxxxxxxxx, Maďarsko, Xxxxxx, Xxxxxx, Xxxxxxxx, Xxxxx xxxxxxxx, Spojené království, Xxxxxx, Švédsko, Xxxxxxxxx, Xxxxxxx, Xxxxxxxx, XXX x&xxxx;xxxxxxxx; xxxxxxxx šablona xx xxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxx trhy. Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx výrazem „xxx“ xxxxxx „xxxx“ (x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxx Komise x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) x.&xxxx;525/2014).

5.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx konkrétní pozice

Sloupce

010-020

VŠECHNY XXXXXX (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxxx 102 a xx. 105 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxx xx o hrubé xxxxxx nezapočtené x xxxxxxxxxx, xxx x xxxxxxxxxx upsaných xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxxx xxxx článku 345 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

030-040

XXXXX XXXXXX (XXXXXX X KRÁTKÉ)

Články 327, 329, 332, 341 x 345 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxx, na něž xx podle různých xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx vztahují xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx požadavek xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxx. Pozice xx xxxxxxx na xxxxxxx xxxxx xxxxx xx. 344 odst. 4 druhé xxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nejsou xx xxxxxx sloupce xxxxxxxx.

060

XXXXXXXXX XX KAPITÁL

Kapitálový xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

XXXXXXX OBJEM RIZIKOVÉ XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 92 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx 12,5.

Řádky

010-130

AKCIE X XXXXXXXXX PORTFOLIU

Kapitálové xxxxxxxxx x xxxxxxxxx riziku xxxxx čl. 92 xxxx. 3 písm. x) bodu i) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxx xxxxx xxxxx IV xxxxxxxx 2 xxxxxx 3 xxxxxxxxx nařízení.

020-040

OBECNÉ XXXXXX

Xxxxxx x akciích, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx (xxxxxx 343 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) a x xxxx související xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 2 xxxxxx&xxxx;3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxxxx (xxxxx 021/022 x 030/040) xx týkají všech xxxxx, xxxxx podléhají xxxxxxxx xxxxxx.

X řádcích 021 a 022 xx xxxxxxx xxxxx x rozčlenění xxxxx xxxxxxxx. Xxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 030 x 040.

021

Xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx akciového xxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, popřípadě xx xxxxxxxxxxx xxxxxx 329 x 332.

022

Xxxxxxx xxxxxx x pasiva

Jiné xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx výpočtu xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx v obchodním xxxxxxxxx.

030

Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx obchodované na xxxxx, které xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx a xx xxx xx xxxxxxxx zvláštní přístup

Futures xx akciové xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xx na xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 344 xxxx. 1 a 4 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx. Tyto xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, x proto xx xxxxx vykazovat x řádku 050.

040

Jiné xxxxx xxx futures xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx burze, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx

Xxxxxxx pozice x xxxxxxx, xxxxx podléhají xxxxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxxxxxx kapitálové požadavky xxxxx xxxxxx 343 x xx. 344 xxxx. 3 nařízení x kapitálových požadavcích.

050

SPECIFICKÉ XXXXXX

Xxxxxx v akciích, xxxxx podléhají xxxxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx požadavek xxxxx xxxxxx&xxxx;342 x čl. 344 xxxx.&xxxx;4 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

090-130

DODATEČNÉ POŽADAVKY X OPCÍM (XXXX XXXXXX NEŽ XXXXXX XXXXX)

Xxxxxxxxxx čl. 329 xxxx. 2 a 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx x jinými riziky, xxx jsou xxxxxx xxxxx, se xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx x jejich xxxxxxx.

5.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 22.00 – TRŽNÍ XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUPY X&xxxx;XXXXXXXX XXXXXX (MKR XX XX)

5.5.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

150.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx údaje o pozicích x&xxxx;xxxxx xxxx (xxxxxx xxxx xxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxx v souladu se xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxx (xxxxxx xxxx), xxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

151.

Xxxxx 100 až 480 xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxxxx povinnost xxxxxxxxx xxxxxxxxxx požadavky x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxx&xxxx;351 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxx doplňkových položkách xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx, bez xxxxxx xx rozsah, xx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx&xxxx;354 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx 130 až 480&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx států Evropské xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxx: XXX, XXX, XXX, XXX, TRY, XXX, XXX, XXX, ALL, XXX, MKD, XXX, XXX, BRL, MXN, XXX, XXX, TWD, XXX, NOK, SGD, XXX, XXX x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxx.

5.5.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

020-030

XXXXXXX XXXXXX (XXXXXX X KRÁTKÉ)

Hrubé xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx, xxxxxx, xxxxx xxxx být přijaty, x podobných položek xxxxxxxxx x čl. 352 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx xxxxxxx xx. 352 xxxx. 2 a xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx nevykazují xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx působení změn xxxxxxxx kurzu xx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx čl. 92 xxxx. 1, xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, jež xxxx xx odečteny xxx xxxxxxx xxxxxxxx.

040-050

XXXXX XXXXXX (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxxxxxxx xx. 352 odst. 3 a odst. 4 xxxxx x xxxxx xxxx a xxxxxx&xxxx;353 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx pozice xx xxxxxxxxxxxx pro xxxxxx xxxx, proto xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.

060-080

XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX POŽADAVKU

Ustanovení xx. 352 xxxx. 4 xxxxx xxxx x článků 353 x 354 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

060-070

POZICE, XX XXX XX XXXXXXXX KAPITÁLOVÝ XXXXXXXXX (XXXXXX A XXXXXX)

Xxxxxx x krátké čisté xxxxxx xxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx celkových krátkých xxxxx od celkových xxxxxxxx xxxxx.

Xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx měně xx připočítají dlouhé xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxx.

Xxx xxxxxxxx xxxxxx čisté xxxxxx x xxxxxx xxxx xx připočítají xxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxx.

Xxxxxxxxxxxxxx pozice x xxxxxx xxxxxx xxx x měnách xxxxxxxx xx přičítají x pozicím, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx měnám (xxxxx 030) xx xxxxxxx 060 xxxx&xxxx;070 xxxxx xxxx, xxx jsou xxxxxxxx jako xxxxxx, xxxx xxxxxx.

080

XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX POŽADAVKU (XXXXXXXXXXXX)

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx silně xxxxxxxxxx xxxx.

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXX (%)

Xxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxx 351 x 354; kapitálový požadavek x riziku xx xxxxx x xxxxxxxxxx.

090

XXXXXXXXX XX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx požadavek xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx části xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

100

XXXXXXX XXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 4 xxxx. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Výsledek xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx faktorem 12,5.

Xxxxx

010

XXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx xxxxxx x jiných xxxxxx xxx v xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx, xxx xx zohledňují xxx účely xxxxxx 354 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx x x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx požadavky xxxxx xx. 92 xxxx. 3 písm. x) xxxx i) x čl. 352 xxxx. 2 a 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích (pro xxxxxx na měnu xxxxxxxx).

020

XXXXX XXXXXXXXXX MĚNY

Pozice x s xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx požadavky x měnám xxxxxxxx x článku 354 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

025

Xxxxx korelované měny: x xxxx: xxxxxxxxxx xxxx

Xxxxxx xx vykazovací xxxx, které přispívají x výpočtu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx článku 354 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

030

XXXXXXX OSTATNÍ XXXX (xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxx xx zachází jako x xxxxxx xxxxxx)

Xxxxxx x x xxxx xxxxxxxxxxx kapitálové požadavky x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 351 x xx. 352 odst. 2 x 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx subjektů xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, s xxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 353 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

X subjektům xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x nimiž xx zachází xxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxx xxx xxxxx výpočtu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx přistupovat xxxxx xxxxxxx:

1.

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx, pokud xxxx investic subjektu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx (subjekty kolektivního xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x celkové xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx)

2.

Xxxxx xx znám směr xxxxxxxx subjektu kolektivního xxxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx (xxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xx směru xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)

Xxxxxxxxxx xxxxxx subjektů xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

040

XXXXX

Xxxxxx a x xxxx související kapitálové xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx obecnému xxxxxxx xxxxx článku 351 x čl. 352 xxxx. 2 a 4 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050 – 090

XXXXXXXXX XXXXXXXXX K XXXXX (XXXX XXXXXX XXX XXXXXX XXXXX)

Xxxxxxxxxx xx. 352 odst. 5 a 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx související x xxxxxx riziky, xxx xxxx xxxxxx delta, xx uvádějí x xxxxxx používané x xxxxxx xxxxxxx.

100-120

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxxxxx měny xxxxxxxx) podle xxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx a podrozvahových xxxxxxx.

100

Xxxxxxx aktiva a xxxxxx xxxx než xxxxxxxxxxxx položky a xxxxxxxx

Xxxxxx se xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxx 110 xxxx 120.

110

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxx x příloze I xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x výjimkou xxxxxxx zahrnovaných do xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

120

Xxxxxxxx

Xxxxxx odhadované podle xxxxxx 352 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

130-480

XXXXXXXXXX XXXXXXX: XXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xx v xxxxxxx xxxxxxxx zvlášť xxx všechny xxxx xxxxxxxxx xxxxx Evropské xxxx x xxxxxxxxxxx xxxx: XXX, XXX, XXX, XXX, TRY, XXX, XXX, RSD, XXX, XXX, MKD, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX x všechny xxxxxxx xxxx.

5.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 23.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXX KOMODITY (XXX XX XXX)

5.6.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

152.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx, s nimiž xx xxxxxxx v souladu xx xxxxxxxxxxxxxxxx přístupem.

5.6.2.   Pokyny xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010-020

XXXXXXX XXXXXX (XXXXXX A XXXXXX)

Xxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx považované xx xxxxxx ve xxxxxx komoditě podle xx. 357 xxxx. 1 x 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxx xxxx xx. 359 xxxx. 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx).

030-040

XXXXX XXXXXX (XXXXXX X XXXXXX)

Xxx xx vymezeno x čl. 357 xxxx. 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

XXXXXX XXXXXXXXXXX KAPITÁLOVÉMU XXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxx, xx něž xx podle xxxxxxx xxxxxxxx uvedených x xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitole 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx.

060

XXXXXXXXX XX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx třetí xxxxx XX kapitoly 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 92 xxxx. 4 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Výsledek xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx 12,5.

Řádky

010

CELKOVÉ POZICE X XXXXXXXXXX

Xxxxxx v xxxxxxxxxx x x xxxx související kapitálové xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 92 xxxx. 3 xxxx. x) xxxx xxx) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích a xxxxx třetí xxxxx XX xxxxxxxx 4 xxxxxxxxx nařízení.

020-060

POZICE XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx čtyř xxxxxxxx xxxxxx uvedených x tabulce 2 xxxxxx 361 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

070

XXXXXX XXXXXXXXXX

Xxxxxx x xxxxxxxxxx, xx xxx se xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xx uvedena x článku 359 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

080

XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXX

Xxxxxx x xxxxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxx je xxxxxxx x xxxxxx&xxxx;361 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

090

XXXXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx x xxxxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx metoda, xxx xx uvedena x článku 360 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

100-140

XXXXXXXXX XXXXXXXXX K XXXXX (XXXX RIZIKA XXX XXXXXX XXXXX)

Xxxxxxxxxx xx. 358 xxxx. 4 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx souvisejícím x xxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxxx xxxxx, xx uvádějí x xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx.

5.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 24.00 – XXXXXXX XXXXX XXX TRŽNÍ RIZIKO (XXX XX)

5.7.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

153.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx xx uvádí xxxxxxxxx hodnot x&xxxx;xxxxxx (XxX) x&xxxx;xxxxxxxxxx hodnot x&xxxx;xxxxxx (SVaR) xxxxx xxxxxxx xxxxxxx rizik (xxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

154.

Xxxxxxxxxx z obecného xxxxxxxx závisí na xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx, xxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx. Totéž xxxxx xxx xxxxxxxxxx XxX xx xxxxxxxxxx XxX xx kategorií xxxxxx (xxxxxxx riziko, xxxxxxx riziko, komoditní xxxxxx a měnové xxxxxx). Xxxxxxxxx nemusí xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx-xx, xx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

5.7.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx pozice

Sloupce

030-040

VaR

Hodnotou x xxxxxx xx xxxxxx maximální xxxxxxxxxxx xxxxxx, která xx x danou xxxxxxxxxxxxxxxx x ve specifikovaném xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx změny x xxxx.

030

Xxxxxxxxxxxxx faktor (xx) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx XxX xx xxxxxxxxxxx 60 pracovních xxx (VaRavg)

Ustanovení čl. 364 xxxx. 1 xxxx. x) bodu xx) x čl. 365 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

Xxxxx xxxx VaR x xxxxxxxxxxx xxx (XxXx–1)

Xxxxxxxxxx xx. 364 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx x) x xx. 365 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

050-060

Stresové XxX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ztráta, xxxxx xx x xxxxx pravděpodobností a xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxx změny x xxxx, vypočítaná xx xxxxxx vstupních xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx dvanáctiměsíčního xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx významné xxx portfolio xxxxxxxxx.

050

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xx) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx XXxX xx xxxxxxxxxxx 60 xxxxxxxxxx xxx (XXxXxxx)

Xxxxxxxxxx xx. 364 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx ii) a xx. 365 odst. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

060

Poslední xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx (XXxXx-1)

Xxxxxxxxxx xx. 364 xxxx. 1 xxxx. b) xxxx i) x xx. 365 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070-080

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXX A XXXXXXX

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx potenciální xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xx změny v xxxx související s xxxxxxxxxx rizikem xxxxxxx x migrace, xxxxxxxxxxx x xxxxxxx s xx. 364 xxxx. 2 xxxx. x) xx xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx XX kapitolou 5 xxxxxxx 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

Xxxxxxxx xxxxxxx za dvanáct xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 364 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx xx) xx xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx XX xxxxxxxxx 5 xxxxxxx 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

080

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 364 xxxx. 2 písm. x) xxxx x) xx spojení x xxxxx xxxxx hlavou XX xxxxxxxxx 5 xxxxxxx 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

090-110

KAPITÁLOVÝ XXXXXXXXX XX VŠEM XXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXXXXX

090

XXXXXXXXX ÚROVEŇ

Ustanovení xx. 364 odst. 3 písm. c) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

= 8 % xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx byl xxxxxxxx x souladu x xx. 338 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích pro xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx „xxxx xxxxxxx xxxxxxx“.

100-110

XXXXXXXX XXXXXXX ZA XXXXXXX XXXXX X XXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 364 odst. 3 xxxx. x).

110

XXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 364 xxxx. 3 písm. x).

120

XXXXXXXXX XX KAPITÁL

Kapitálové xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx v xxxxxx 364 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx faktorů xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx i xxxxx xxxxxxxx a xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx a migrace x xxxxx cenových xxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx x-xxxx selhání xxxxx xx. 364 xxxx. 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

130

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Výsledek vynásobení xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx 12,5.

140

Xxxxx překročení (xx xxxxxxxxxxx 250 xxxxxxxxxx xxx)

Xxxxxxx x článku 366 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

150-160

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx XxX (xx) x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx SVaR (xx)

Xxx xx xxxxxxx x xxxxxx 366 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

170-180

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXXX ÚROVNI PORTFOLIA XXX XXXXXXXXXXX X XXXXXXXX – VÁŽENÉ XXXXX DLOUHÉ/KRÁTKÉ XXXXXX XX XXXXXXXXX STROPU

V xxxxxxxx, xxxxx mají xxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxx xxx výpočet xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxx cenová xxxxxx xxxxx čl. 364 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx možnost xxxxxxxxxxx x článku 335 uvedeného xxxxxxxx, x němž xx stanoví, že xxxxxxxxx může xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx a xxxxx xxxxxx ve xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxx

010

XXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx a komoditního xxxxxx podle čl. 363 xxxx. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx faktory xxxxxxxxxxxxxxx x čl. 367 odst. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xx xx xxxx sloupců 030 xx 060 (XxX a xxxxxxxx XxX), xxxxxxx xxxxx x řádku x xxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx VaR/stresové XxX xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xx rozčlenění xxxx xxxxx xxxx doplňující xxxxxxx.

020

XXXXXXXXXXX DLUHOVÉ XXXXXXXX

Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx podle čl. 363 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx x rizikovými faktory xxxxxxxxxxxxxx úrokovým xxxxx, xxx xx specifikováno x xx.&xxxx;367 xxxx. 2 uvedeného xxxxxxxx.

030

XXXXXXXXXXX XXXXXXX NÁSTROJE – XXXXXX XXXXXX

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx 362 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

040

OBCHODOVANÉ XXXXXXX XXXXXXXX – XXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx 362 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

XXXXX

Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 363 xxxx. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxx xxxxxxx x rizikovými xxxxxxx týkajícími se xxxxx, jak xx xxxxxxxxxxxxx x xx. 367 odst. 2 xxxxxxxxx nařízení.

060

AKCIE – XXXXXX XXXXXX

Xxxxxx riziko xxxxxxxxxx x článku 362 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

XXXXX – XXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx riziko xxxxxxxxxx x xxxxxx 362 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

080

XXXXXX RIZIKO

Ustanovení xx. 363 odst. 1 x xx. 367 odst. 2 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

090

XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 363 odst. 1 x xx. 367 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

100

XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx na xxxx xxxxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxxx, xxxxx xxx x xxxxxxx. VaR pro xxxxxx xxxxxx u xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx).

110

XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x obchodovaných xxxxxxxxx nástrojů a xxxxx. XxX xxx xxxxxxxxxx riziko u xxxxx x obchodovaných xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (případně xx zohledněním xxxxx xxxxxxxx).

5.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 25.00 – XXXXXX XXXXXXX ÚPRAVY X&xxxx;XXXXXXX (XXX)

5.8.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 271 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxx 382 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx všech xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx.

020

X xxxx: OTC deriváty

Článek 271 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx s xx. 382 xxxx. 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx úvěrového rizika xxxxxxxxxxx vyplývající pouze x XXX derivátů. Xxxxx údaj xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx metodu xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx drží XXX xxxxxxxx a xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx započtením.

030

Z xxxx: XXXXXXXXX X FINANCOVÁNÍM XXXXXXX PAPÍRŮ

Článek 271 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx x souladu x xx. 382 xxxx. 2 uvedeného xxxxxxxx.

Xxxx celkové xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pouze z xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů. Xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xx institucí xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx drží OTC xxxxxxxx x transakce x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx ve xxxxxx xxxxxxx transakcí se xxxxxxxxxx.

040

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX (mc) XXXXXXXXXX XXXXXXXX VaR XX XXXXXXXXXXX 60 XXXXXXXXXX XXX (XxXxxx)

Xxxxxx 383 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx s xx. 363 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxx VaR xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx tržní xxxxxx.

050

XXXXXXXXX XXX (XxXx-1)

Xxx xxxxxx xx sloupci 040.

060

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX (xx) x XXXXXX ZA PŘEDCHOZÍCH 60 XXXXXXXXXX XXX (XXxXxxx)

Xxx xxxxxx ke xxxxxxx 040.

070

POSLEDNÍ XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX (SVaRt–1)

Viz xxxxxx xx sloupci 040.

080

XXXXXXXXX NA KAPITÁL

Ustanovení xx. 92 odst. 3 xxxx. d) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx, xxxxx xxxxxxx x úvěrovou úpravou x ocenění, vypočítané xxxxxxxxxxxxxxx vybrané metody.

090

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx požadavky xxxxxxxxxx xxxxxxxx 12,5.

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

100

Xxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx 382 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxx zahrnutých do xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx představují xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxx x nich uvažovat xxxxx v případě xxxxxxxxxxxx transakcí xxxx xxxxxxxxx x financováním xxxxxxx papírů, kde xxxx jednoduše xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

110

X xxxx: xxx určení úvěrového xxxxxxx byl xxxxxx xxxxxxxx indikátor

Počet xxxxxxxxxx x xxxxxxx, xx xxx xxx určení xxxxxxxxx xxxxxxx použit xxxxxxxx xxxxxxxxx namísto xxxxx xxxxxxxxxx tržních xxxxx.

120

XXXXXXXXXXX XXXXXXX ÚPRAVY X XXXXXXX

Xxxxxx rezervy x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx.

130

XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX NA XXXXX XXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 386 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx swapů xxxxxxxxx xxxxxxx na xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x riziku xxxxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

140

XXX XXXXXXXX XX INDEXU

Ustanovení xx. 386 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx objemy xxxxx xxxxxxxxx selhání xxxxxxxxxx xx xxxxxx, xxxxx xx používají xxxx zajištění x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

Xxxxx

010

Xxxxxxx riziko související x xxxxxxxx úpravou x xxxxxxx

Xxxxxx xxxxx 020 až 040.

020

Podle xxxxxxxxx metody

Pokročilá xxxxxx xxx riziko xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx úpravou x xxxxxxx, jak xx xxxxxxxxx x xxxxxx 383 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

030

Xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx související x xxxxxxxx úpravou x xxxxxxx, xxx xx stanovena x xxxxxx 384 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

Xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxx 385 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

6.   C 33.00 – XXXXXXXX XXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX (GOV)

6.1.   OBECNÉ XXXXXXXX

155.

Xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx X 33.00 xxxxxxxx všechny expozice xxxx „xxxxxxx xxxxxxxxxx“, xxx xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx.&xxxx;42 xxxx. x) xxxxxxx V.

156.

Expozice vůči „xxxxxxx xxxxxxxxxx“ jsou xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;112 ve spojení x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;147 nařízení o kapitálových xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx pro vyplňování xxxxxxx X 07.00, X 08.01 a C 08.02.

157.

Xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx „xxxxxx instituce“ xxxx být xxxxxxxx xxxxxxx 2 (Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxx 3 (Xxxxxxx XXX), xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx 3 xxxxxxx 5.

158.

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxx xxxxxxx agregované xxxxxxxx (tj. xxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxx, xx kterých xx xxxxx expozice xxxx xxxxxxxx dluhu) x&xxxx;xxx každou xxxx xx základě xxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

159.

Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx jurisdikcí xx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx účinků. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx expozic x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx však zahrnuje xxxxx technik snižování xxxxxxxxx rizika, xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

160.

Xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o expozicích xxxx „xxxxxxx xxxxxxxxxx“ xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx dané xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 písm. x) bodu 3 xxxxxx nařízení.

6.2.   OBLAST PŮSOBNOSTI XXXXXXX XXX EXPOZICE XXXX „XXXXXXX INSTITUCÍM“

161.

Oblast xxxxxxxxxx xxxxxxx XXX xx týká přímých xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „xxxxxxx xxxxxxxxxx“ x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx je xxxxx rovněž doplňková xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic xx xxxxx prodaných xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

162.

Xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx pojmu „xxxxxx xxxxxxxxx“.

163.

Xxxxxxx xx xxxxxxxxx do xxxx xxxxx. Xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx přístupu a kategorií xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xx založena na xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

6.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx

Xxxxxx

010-260

XXXXX XXXXXXXX

010-140

XXXXXXXXX XXXXXXXX

010

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx xxxxx xxxxxx hodnoty (xxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxxxx 34 x příloze X xxxxx 1) xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx vůči xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx IFRS nebo xxxxxxxxxxxxxx GAAP xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx 86/635/XXX (xxxxxxxx x účetních xxxxxxxxx xxxx, XXX), xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx 15 xx 22 x xxxxxxx X části 1, uvedená xx xxxxxxxxx 030 xx 120.

Xxxxxxxxxxxxx úpravy ocenění xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.

020

Xxxxxxx xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx)

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx (x xxxxxxx s odstavcem 27 v xxxxxxx X xxxxx 1) xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx podle IFRS xxxx xxxxxxxxxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxxxx ze xxxxxxxx x xxxxxxxx závěrkách xxxx (XXX), xx xxxxxx definice x xxxxxxxxxx 15 až 22 x příloze X xxxxx 1 x uvedených xx xxxxxxxxx 030 až 120, očištěná x xxxxxx xxxxxx.

Xx-xx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x pro xxxxxxx bezprostřední protistranu xxxxxxx pozici, účetní xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx započítá vůči xxxxxx hodnotě xxxxx xxxxxx. Xxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xx nulovou, xxxxx xx xx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx se xxxxxxx xxxxxx hodnot xxxxxxxxx xx sloupcích 030 xx 120 xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx&xxxx;130. Xxxxx xx tato xxxxxxx nižší xxx xxxx, xxxxxx se xxxxxx hodnota.

030-120

NEDERIVÁTOVÁ FINANČNÍ XXXXXX PODLE XXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx finančních xxxxx, xx smyslu definice xxxx, vůči vládním xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx.

030

Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx

XXXX 7 xxxx. 8 xxxx. x) xxx xx); XXXX 9 xxxxxxx X

040

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 32 xx 33 směrnice XXX; xxxxxxx X část 1 odst. 16; xx. 8 xxxx. 1 písm. a) xxxxxxxx x účetnictví

Vyplňují xxxxx instituce xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx (XXXX).

050

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx do xxxxx xxxx xxxxxx

XXXX 7 xxxx. 8 xxxx. x) bod xx); XXXX 9 xxxx. 4.1.4

060

Xxxxxxxx aktiva x reálné xxxxxxx xxxxxxxx do zisku xxxx xxxxxx

XXXX 7 xxxx. 8 písm. x) xxx x); XXXX 9 odst. 4.1.5 a směrnice x xxxxxxxxxx xx. 8 xxxx. 1 xxxx. a) x xxxx. 6

070

Xxxxxxxxxx nederivátová xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx vykázané xx xxxxx nebo xxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 36 xxxx. 2 směrnice XXX; xx. 8 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxx

Xxxxxxxx pouze xxxxxxxxx xxxxx vnitrostátních xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx zásad (XXXX).

080

Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx hodnotě xxxxxxxx xx xxxxxxxxx úplného xxxxxxxx

XXXX 7 odst. 8 xxxx. x); XXXX 9 xxxx. 4.1.2 X

090

Xxxxxxxxxx nederivátová xxxxxxxx aktiva v xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 8 odst. 1 xxxx. x) x odst. 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx přijímaných xxxxxxxx xxxxx (XXXX).

100

Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx

XXXX 7 odst. 8 xxxx. f); XXXX 9 odst. 4.1.2; příloha V xxxx 1 odst. 15

110

Xxxxxxxxxx nederivátová finanční xxxxxx oceněná xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx 35 xxxxxxxx XXX; xx. 6 xxxx. 1 xxxx. x) x xx. 8 xxxx. 2 xxxxxxxx x účetnictví xxxxxxx V xxxx 1 odst. 16

Vyplňují xxxxx instituce xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx zásad (XXXX).

120

Xxxxxxx xxxxxxxxxx nederivátová finanční xxxxxx

Xxxxxx 37 xxxxxxxx XXX; xx. 12 xxxx. 7 směrnice x xxxxxxxxxx; xxxxxxx X xxxx 1 xxxx. 16

Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx (GAAP).

130

Krátké xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx krátkých pozic xx xxxxxx definice x XXXX 9 XX.7 xxxx. x), xx-xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx 1.

Xxxxxx pozice xxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxx instituce xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxx či xxxxxxxxx x xxxxx transakce x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, přičemž xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxx pozice xxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x řádku 170 xx 230 a xxxxx xxxxxxxxxxxxx protistrany. Xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx x pozicemi xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxx 030 xx 120.

140

X toho: Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx operací xxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx hodnota xxxxxxxx xxxxx ve xxxxxx xxxxxxxx x XXXX 9 XX.7 xxxx. x), xxxxx vznikají x xxxxxxxxx, kdy xxxxxxxxx prodává cenné xxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxxx repo operacích, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx x xxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx obchodovatelných (xxxxxxx 030 a 040).

X xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx vznikají v xxxxxxxxx, xxx prodané xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx v rámci xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx papírů.

150

Kumulované xxxxxx xx znehodnocení

Souhrn xxxxxxxxxxxx xxxxx ze xxxxxxxxxxxx x souvislosti x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx 080 xx 120. (Xxxxxxx V, xxxx 2, xxxxxxxx 70 x 71)

160

Kumulované xxxxxx xx znehodnocení – x toho: x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx hodnotou do xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx finančních aktiv xxxxxxxxx xxxxxxx hodnotou xx vlastního xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx x souvislosti x xxxxxxxxxxxxxx finančními xxxxxx vykazovanými xx xxxxxxxxx 080 x 090.

170

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx změn xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx vykazovanými xx xxxxxxxxx 050, 060, 070, 080 x 090. (Příloha V, xxxx 2, xxxxxxxx&xxxx;69)

180

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx – x xxxx: x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx nebo xxxxxx, xxxxxxxxxx aktiv x xxxxxx hodnotě xxxxxxxx xx xxxxx nebo xxxxxx xxxx z xxxxxxxxxxxx finančních xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx zisku xxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx změn xxxxxx xxxxxxx x titulu xxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx 050, 060 a 070.

190

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxx rizika – x xxxx: x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx reálnou xxxxxxxx xx ostatního xxxxxxx xxxxxxxx nebo x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx finančních xxxxx oceněných reálnou xxxxxxxx xx vlastního xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx v souvislosti x xxxxxxxx vykazovanými xx xxxxxxxxx 080 x 090.

200-230

DERIVÁTY

Přímé xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx vykazují xx sloupcích 200 xx 230.

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxx riziku protistrany x kapitálovým xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx.

200-210

Xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx s xxxxxxx reálnou xxxxxxxx xxx instituci x xxxx vykázání xxx xxxxxx xx xx, xxx xxxx použity x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, drženy x xxxxxxxxxxx nebo zahrnuty xx obchodního xxxxxxxxx xxxxx XXXX x xxxxxxxxx XXXX založených xx směrnici BAD.

Zde xx xxxxxxxx deriváty xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxx xxxx zahrnuty x účetních xxxxxxxxxxx „x xxxxxxxxxxx“ xxxx „xxxxxxxxxxxxxx“ (xxxxxxx V, xxxx 2, xxxx. 120, 124, 125 x 137 xx 140).

200

Xxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx: Xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx hodnota derivátů xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxx XXXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX deriváty, xxxxx xx vykazují x xxxxxx sloupcích, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx oceněné xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx z pořizovací xxxx nebo xxxxx xxxxxxx zahrnuté do xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx jako xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

210

Xxxxxxxx x kladnou xxxxxxx hodnotou: Pomyslná xxxxxxx

Xxxxx XXXX x xxxxxxxxx GAAP xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX xx jedná x xxxxxxxxx xxxxxxx, ve xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx X, části 2, odstavcích 133 xx 135, všech xxxxxxxxxxxx xxxxx, které xxxx xxxxxxxx x x referenčnímu xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, jejichž xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx instituce xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx v odstavci 1 x případech, xxx xxxxxx xxxxxxx xx pro xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx kladná.

220-230

Deriváty se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxx nástroje s xxxxxx xxxxxxxxx coby xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx hodnotu pro xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx na xx, xxx xxxx použity x kvalifikovaném zajišťovacím xxxxxx, nebo jsou xxxxxx k obchodování xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx portfolia xxxxx XXXX x xxxxxxxxx XXXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX.

Xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x případech, xxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx „x xxxxxxxxxxx“ xxxx „xxxxxxxxxxxxxx“ (xxxxxxx X, xxxx 2, xxxx. 120, 124, 125 x 137 až 140).

220

Deriváty xx xxxxxxxx reálnou xxxxxxxx: Účetní xxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx finanční závazky x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxx XXXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx, zahrnují xxxxxxxxxx xxxxxxxx oceněné xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx x pořizovací xxxx xxxx tržní xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

230

Xxxxxxxx xx zápornou xxxxxxx xxxxxxxx: Pomyslná hodnota

Podle XXXX x národních XXXX xxxxxxxxxx na xxxxxxxx XXX se xxxxx x pomyslnou xxxxxxx, ve xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx X, xxxxx 2, xxxxxxxxxx 133 xx 135, všech xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx a x xxxx vykazování xxxxxx xxxxxxxxxx, jejichž protistranou xx xxxxxx xxxxxxxxx xx smyslu xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx 1 x případech, xxx reálná xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

240-260

XXXXXXXXXXXX EXPOZICE

240

Nominální xxxxxxx

Xx-xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx instituce xx smyslu definice x xxxxxxxx&xxxx;1, xxxxx xx x nominální xxxxxxx závazků x xxxxxxxxxx záruk, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx v xxxxxxx x XXXX xxxx xxxxx národních XXXX xxxxxxxxxx na xxxxxxxx XXX (příloha V, xxxx 2, xxxxxxxx 102 xx 119).

V souladu x přílohou V, xxxxx 1, xxxxxxxx 43 a 44 xx xxxxxx instituce xxxxxx xxxxxxxxxxxx: x)&xxxx;x xxxxxxxxxx finanční xxxxxx, xxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx zaručeného dluhového xxxxxxxx, x b) v xxxxxxxx příslibu a xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx převzato xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

250

Xxxxxxx

Xxxxxxxx XXX: čl. 4 Xxxxxx xxx 6 xxxx. c), Xxxxxxxxxxxx položky, čl. 27 xxx 11, xx. 28 xxx&xxxx;8 x xxxxxx 33; XXXX 9 odst. 4.2.1 xxxx. c) xxx xx) a xxxx. x) bod xx), xxxx. 5.5.20; XXX&xxxx;37, IFRS 4, příloha X xxxx 2.11.

Xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx expozicích xxx ohledu xx xx, jak jsou xxxxxxxxx, kromě xxxx, xxxxx jsou oceňována x reálné hodnotě xxxxxxxx do xxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxx s XXXX 9.

Xxxxx XXXX xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx vykáže ve xxxxxxx 150 v xxxxxxxxx, kdy xxxxxxxxx xxxx s xx xxxxxxxxxx určit xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x čerpanými x xxxxxxxxxxx částkami dluhového xxxxxxxx. Jestliže xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x tohoto xxxxxxxxxx xxxxxxxx přesahují hrubou xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ztrát xx xxxxxxxx jako xxxxxxx xx xxxxxxx&xxxx;250.

260

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx reálné xxxxxxx x titulu xxxxxxxxx xxxxxx

X podrozvahových xxxxxxx xxxxxxxxx reálnou xxxxxxxx xx xxxxx nebo xxxxxx x xxxxxxx x XXXX 9 xx xxxxx o xxxxxxxxxx záporné xxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx úvěrového xxxxxx (xxxxxxx V, xxxx 2, xxxxxxxx 110)

270-280

Xxxxxxxxx xxxxxxx: xxxxxxx deriváty xxxxxxx na xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxx xxx xxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx, které xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx záruk, xxx vykazující instituce xxxxxxxx s jinými xxxxxxxxxxxxx xxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx expozicí xx vládní xxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xx nevyplňují x xxxxxxx v xxxxxxx xxxxx rizika, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx (řádky 020 xx 160).

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx x tomto xxxxxx se nezohledňují xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx 290 a 300), xxx se xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx.

270

Xxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxx hodnotou – xxxxxx hodnota

Souhrnná xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx prodaných na xxxxxxxx vůči xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx reálnou hodnotu, xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

X xxxxxxxx podle IFRS xx xxxxxxxx, xxx xx xxx vykázána x tomto sloupci, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxx xxxxxxxx finančními xxxxxx.

X derivátů xxxxx XXXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX je xxxxxxxx, jež xx xxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, reálná xxxxxxx xxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx, jak xxxx xxxxxxxxxx.

280

Xxxxxxxx xx zápornou xxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx účetní xxxxxxx úvěrových derivátů xxxxxxxxx xx expozice xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx k referenčnímu xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, aniž xx zohlední obezřetností xxxxxx ocenění.

U derivátů xxxxx IFRS xx xxxxxxxx, xxx xx xxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx derivátů, xxxxx xxxx x datu xxxxxxxx xxxxxxxxxx závazky.

U xxxxxxxx xxxxx GAAP xxxxxxxxxx na směrnici XXX xx xxxxxxxx, xxx má xxx xxxxxxxx v tomto xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxx, xxx xxxx zaúčtovány.

290

Hodnota xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx u xxxxxxx, na xxxxx xx použije rámec xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx expozic, xx něž se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx (XX): viz xxxxxx 111 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx, xx něž xx xxxxxxxx xxxxxxx XXX: xxx xxxxxx 166 x čl. 230 xxxx. 1 xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx riziku xxxxxxxxxxx i xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx s xxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx.

300

Xxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx x expozic, xx xxxxx xx xxxxxxx xxxxx úvěrového xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx, xx xxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx přístup (XX): xxx čl. 113 xxxx. 1 xx 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích. Ohledně xxxxxxx, xx něž xx xxxxxxxx přístup XXX: viz xx.&xxxx;153 xxxx. 1 x 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, které podléhají xxxxxxxxx riziku protistrany x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx s xxxxxx xxxxxxx, xxx pokyny xxx xxxxxxx xxxxx.

Xxxxx

Xxxxxx

XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX REGULATORNÍHO XXXXXXXX

010

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx institucím xx smyslu definice x xxxxxxxx 1

020-150

Expozice xxxxx rámce úvěrového xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx institucím, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx II xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxxxxx podle rámce xxxxxxxxx rizika xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, na něž xx vztahuje xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx kapitálový xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 160 xx 260.

Xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xx xxx xx vztahují xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x x xxxxxx xxxxxxx, se xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (řádky 020 xx 150) x xxxxx tržního xxxxxx (řádek 160). Xxxxxxxx vážené expozice x xxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxx xxxxxx x xxxxxxx úvěrového rizika, xxxxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx x titulu xxxxxxx rizika xxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx v xxxxx xxxxxxx rizika.

030

Standardizovaný xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx váha x xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;XX xxxxxxxxx 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, včetně xxxxxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x kterých xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx řeší úvěrové xxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

Xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxx vládním institucím, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „xxxxxxxxx vládám xxxx centrálním bankám“ x xxxxxxx x xxxxxx 112 x 114 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx C 07.00, x výjimkou xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx vůči xxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxx kategorií xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx substitučními xxxxxx na xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx.

050

Xxxxxxxxxx xxxxx nebo místní xxxxxx

Xxxxxxxx vůči xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi xxxx xxxxxxxx orgány. Xxxx xxxxxxxx jsou xxxxxxxxx ke xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx“ x souladu x xxxxxx 112 x 115 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxx stanoví xxxxxx xxx šablonu X 07.00, s výjimkou xxxxxxxxxxx, xxxxx jde x xxxxxxxxxxxxxx expozic xxxx vládním xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx.

060

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx institucím, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx sektoru. Tyto xxxxxxxx jsou xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic xxxx „xxxxxxxxx veřejného xxxxxxx“ x xxxxxxx x články 112 x 116 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxx stanoví xxxxxx xxx xxxxxxx X 07.00, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx jde x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx institucím xx xxxxxx kategorií xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx.

070

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx vládním institucím, xxxxx jsou xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxx expozice xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx vůči „xxxxxxxxxxxx organizacím“ x xxxxxxx s xxxxxx 112 a 118 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, xxx stanoví xxxxxx pro xxxxxxx&xxxx;X&xxxx;07.00, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx o xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx expozic x důsledku použití xxxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx expozici, xxxxx se xxxxxxxxx.

080

Xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx (XXX)

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, kterým xx xxxxxxx riziková xxxx x souladu x částí třetí xxxxxx XX xxxxxxxxx 3 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx řeší xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx.

090

Xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx institucím, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „ústředním vládám x xxxxxxxxxx xxxxxx“ x souladu s xx. 147 xxxx. 3 xxxx. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx X 08.01 a X 08.02, s xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx o přerozdělování xxxxxxx xxxx vládním xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx.

100

Xxxxxxxxxx vlády xxxx xxxxxx xxxxxx [Xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxx]

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxx přiřazeny xx xxxxxxxxx xxxxxxx vůči „xxxxxxxxx vládám x xxxxxxxxxx bankám“ x xxxxxxx x xx. 147 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxx stanoví pokyny xxx xxxxxxx X 08.01 x&xxxx;X&xxxx;08.02, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx o xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx vůči vládním xxxxxxxxxx do jiných xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xx substitučními xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx.

110

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx [Xxxxxxxxx]

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi xxxx xxxxxxxx xxxxxx x které xxxx xxxxxxxxx xx kategorii xxxxxxx xxxx „xxxxxxxxxx“ x souladu x xx. 147 xxxx. 4 písm. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx X 08.01 x X 08.02, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, pokud xxx o xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx vůči xxxxxxx xxxxxxxxxx do jiných xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx použití xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového rizika xx substitučními xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xx nepoužijí.

120

Subjekty xxxxxxxxx xxxxxxx [Xxxxxxxx vlády x xxxxxxxxx banky]

Expozice xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx sektoru x xxxxxxx s xx. 4 xxxxx 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxx xxxx přiřazeny ke xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx“ x xxxxxxx s xx. 147 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxx stanoví xxxxxx xxx xxxxxxx C 08.01 a X 08.02, s výjimkou xxxxxxxxxxx, pokud jde x přerozdělování xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx jiných kategorií xxxxxxx v důsledku xxxxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx účinky xx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx.

130

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx [Xxxxxxxxx]

Xxxxxxxx vůči xxxxxxx xxxxxxxxxx, které jsou xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xx. 4 bodem 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích x xxxxx xxxx přiřazeny xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „xxxxxxxxxx“ v xxxxxxx s xx. 147 xxxx. 4 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx X 08.01 x X 08.02, s výjimkou xxxxxxxxxxx, pokud xxx x xxxxxxxxxxxxxx expozic xxxx xxxxxxx institucím xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x důsledku xxxxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx účinky na xxxxxxxx, které se xxxxxxxxx.

140

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx [Ústřední xxxxx x centrální xxxxx]

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxx přiřazeny xx xxxxxxxxx expozic xxxx „xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx“ x xxxxxxx x xx. 147 xxxx. 3 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx X 08.01 a X 08.02, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, pokud xxx o xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx vládním xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx použití xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx expozici, xxxxx xx xxxxxxxxx.

150

Xxxxxxxxxxx organizace [Xxxxxxxxx]

Xxxxxxxx vůči xxxxxxx xxxxxxxxxx, které jsou xxxxxxxxxxxxx organizacemi x xxxxx jsou xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „institucím“ x xxxxxxx x xx. 147 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxx xxxxxxx pokyny xxx xxxxxxx X 08.01 x X 08.02, s xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx x přerozdělování xxxxxxx xxxx vládním institucím xx jiných xxxxxxxxx xxxxxxx x důsledku xxxxxxx xxxxxxx snižování xxxxxxxxx rizika xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx.

160

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx tržnímu xxxxxx

Xxxxxxxx podléhající xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx, xxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxx vůči xxxxxxxxx, xx něž xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx související x xxxxxxxx xxxxxxx protistrany x s xxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx x řádcích xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx 020 xx 150) x xxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxx 160). Xxxxxxxx xxxxxx expozice x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx se však xxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x titulu xxxxxxx xxxxxx pro tyto xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxx.

170-230

XXXXXXXXX EXPOZIC XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX:

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx všechny xxxxxx vypočítává v xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx ke xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx:

—

[0 - 3X [: Xxxx xxx 90 xxx

—

[3X - 1X [: Xxxxx xxxx více xxx 90 dní x xxxx xxx 365 xxx

—

[1X – 2X [: Xxxxx xxxx xxxx xxx 365 dní a xxxx xxx 730 xxx

—

[2X – 3X [: Xxxxx xxxx xxxx xxx 730 xxx x xxxx xxx 1&xxxx;095 dní

—

[3R – 5R [: Xxxxx nebo xxxx xxx 1&xxxx;095 xxx x xxxx xxx 1&xxxx;825 dní

—

[5R – 10X [: Xxxxx xxxx více xxx 1&xxxx;825 xxx x xxxx xxx 3&xxxx;650 xxx

—

[10X – více: Xxxxx nebo více xxx 3&xxxx;650 xxx
“

(1)&xxxx;&xxxx;Xxxxx, xxxxx mají xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx šabloně, xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxx, xx xxxxx se xxxxxx xxxxxx (xx. xx 1. ledna xxxxxx xxxx).

(2)&xxxx;&xxxx;„Xxxxxxxxxx instituce“ nejsou xxxxxxxx skupiny, xxx xxxxxxxxxxx konsolidaci xx xxxxxx xxxx, kde xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx požadavkům.

XXXXXXX XXX

„

XXXXXXX XXX

XXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXX X&xxxx;XXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

1.

Xxxx příloha xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx uvedeným x&xxxx;xxxxxxx XX tohoto xxxxxxxx. Xxxx příloha xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx odkazů xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx VI.

2.

Použijí xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx uvedené x&xxxx;xxxxx X&xxxx;xxxxxxx XX xxxxxx xxxxxxxx.

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx podávání xxxxx

3.

Xxxxx uvedené x&xxxx;xx.&xxxx;101 xxxx.&xxxx;1 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX nařízení o kapitálových xxxxxxxxxxx.

4.

Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx, vůči xxxx xx instituce/skupina xxxxxxxxx expozici (viz xx.&xxxx;101 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích). Podle xx.&xxxx;101 xxxx.&xxxx;2 třetí xxxx xx xxxx xxxxx oznamují xx xxxxx jednotlivý xxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx Unie xxxxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx

5.

Xxxxxxxx ztráty: „ztrátou“ xx xxxxxx „ekonomická xxxxxx“, jak je xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx 2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, včetně xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Toky xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx (xxxx. xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx.) xx xxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx nezapočítávají xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxx.

6.

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v čl. 5 xxxx 2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxx výpočet xxxxxxxxxx xxxxxx u expozic xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a obchodními xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx z hodnoty nesplacené xxxxxxxx k datu xxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxx xx xxxxxxxxx alespoň: x) xxxxxx z realizace kolaterálu, xx) přímé náklady (xxxxxx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx snižování xxxxxxxxx xxxxx v souvislosti x&xxxx;xxxxxxxxx kolaterálu), x&xxxx;xxx) xxxxxxx náklady (xxxxxx xxxxxxxxxx nákladů xxxxxxxx xxxxxxxxxxx úvěrové xxxxxx. Xxxxxxx xxxx složky xxxx xxx diskontovány x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx podávání xxxxx.

7.

Xxxxxxx xxxxxxxx: hodnota xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx stanovenými v části xxxxx xxxxx II xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx (xxx xxxxxxxx 2 xxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx přístup, x&xxxx;xxxxxxxx 3 xxx xxxxxxxxx, které používají xxxxxxx IRB).

8.

Hodnota xxxxxxxxxxx: xxxxxxx nemovitostí xx xxxx pravidly xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx třetí xxxxx XX xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

9.

Xxxxxx dopad: Pro xxxx vykázání xx xxxxxxx směnný xxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx. Kromě xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx ztrát xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

10.

X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx podávání xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx („CR XX Xxxxxx“) skládá x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxx:

x)

xxxxx xxxxxxx xxxxxxx,

x)

xxxxx xxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxxxx xxx x&xxxx;Xxxx, xxx je xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x

x)

xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx pro všechny xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx Xxxx, kde xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx a ztrátách

11.

Expozice: X&xxxx;xxxxx expozicích, xx xxxxxxx xx zachází xxxxx xxxxx třetí xxxxx II xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a kde xx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx objemu xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxx zprávy x&xxxx;xxxxxxxxx o ztrátách z úvěrů xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (XX XX Xxxxxx). Xx xxxx znamená, že x&xxxx;xxxxxxx, že xx xxxx nemovitostí xx xxxxxxxxx xxxxxx užívá xxxxx pro xxxxxxx xxxxx (xx. v rámci 2. xxxxxx) xxxx xxx velké xxxxxxxx (xxx xxxx čtvrtá xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích), x&xxxx;xxxxxxxxx expozicích a ztrátách xx xxxxxx nepodává.

12.

Ztráty: X&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx, která xx xxxxxxxx na xxxxx účetního xxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxx xx podává xxxxxx, jakmile xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx by xxxx xxx xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xx shromažďují xx xxxxxxxxxx xxxxx, xx. xxxxxxxx individuálních xxxxx o ztrátách z expozic xxxxxxxxxxx nemovitostí.

13.

Referenční datum: Xxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx.

x)

X&xxxx;xxxxxxxx xx xxxx xxx xxxxxx xxxxxx u všech selhání xxxxx xxxxxxxxxxx nemovitostí, x&xxxx;xxxx xxxxx v průběhu xxxxxxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xxx xxxxxx xx xx, xxx xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx období dokončeno xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxx. Xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx vykázané ke 30. xxxxxx xx xxxxxxxx xx období xx 1.&xxxx;xxxxx do 30.&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xx 31. xxxxxxxx xx vztahují xx celý kalendářní xxx. Vzhledem x&xxxx;xxxx, xx může xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx, xxxx být x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx (xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx proces snižování xxxxxxxxx ztrát) xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

x)

Xxx všechna xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx: x) xxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxx, že xxx xxxx považován xx xxxxxxx (xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx), xx) xx xxxxxxxxx realizace xxxxx kolaterálů (xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrových xxxxx, xx xxxxx skutečná xxxxxx), nebo xxx) xxxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxx se xxxxxx xxxxx). Xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx vyplývající xx scénáře xx) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx (zjištěné xxxxxx) x&xxxx;xxxxxxx iii) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (odhady xxxxx).

x)

Xxxxxxxx x&xxxx;xxxx, xx zprávy x&xxxx;xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx v případě xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxx v průběhu xxxxxxxxxxxx období k selhání, xxxxxxxx se v údajích, x&xxxx;xxxxx se xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx, u nichž xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xx. xxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx.

14.

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx: Xxxx xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx zástavním xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx před xxxxx xxxxxxx expozice. Xx xxxxxxx lze xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx xxxx xxxxxxx by však xxxxxx být relevantní xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, která xxxx xxxxxxx xxxx (a zcela) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx. Xxxx xxxx xxxxxxx nemovitosti by xxxx xxxx být xxxxxxxxxx při xxxxxxxx xxxxxx o ekonomické xxxxxx (xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx). Jinými xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx nemovitosti xxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxx v buňce 010 (xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx x&xxxx;xxxxx zajištěny), x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx použije xxx xxxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xxx xx xxxxxx zpráva (xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxx 010 x&xxxx;030.

15.

Xxxxxx xxxxxxx xxxxx v průběhu xxxxxxxxxxxx xxxxxx: xxxxxxxxx, která xx expozici xx xxxxx xxxxxxxxxxxx období, xxxxxx ztráty, xxx xxxxx xxxxx, pokud xxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

Xxxxxx ztráty x úvěrů xx xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 101 xxxx. 1 písm. x) x xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx hodnota x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x čl. 4 xxxx 74 x 76 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx obytnými xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx do xxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxx x xxxxx zajištěnou xxxxx xx.&xxxx;124 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

020

X xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx nemovitosti

Vykazování xxxx ztrát, xxx xxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx zástavní xxxxxxx nemovitosti.

030

Součet xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 101 xxxx. 1 xxxx. x) a x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx hodnota a xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx s xx. 4 xxxx 74 x 76 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxxxx xx shromažďují veškeré xxxxxx z úvěrů xxxxxxxxxxx obytnými xxxxxxxxxxxx xxxx obchodními xxxxxxxxxxxx xx xx výše xxxxx xxxxxxxx, která xx xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;124 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

040

X xxxx: nemovitosti xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx nemovitosti

Vykazování xxxx ztrát, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx jako zástavní xxxxxxx xxxxxxxxxxx

050

Xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 101 xxxx. 1, xxxx. c) x f) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích

Hodnotou, xxxxx xx xxxxxx, xx xxxxx xx xxxx hodnoty xxxxxxxx, xxxxx je považována xx xxxx zajištěnou xxxxxxxxxxxx, xx. xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx selháním.

Řádky

010

Obytné xxxxxxxxxxx

020

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx
“

XXXXXXX IV

„

PŘÍLOHA XX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX O PÁCE

ČÁST I: XXXXXX XXXXXX

1.

 XXXXXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXX XXXXXXXX

1.1.

 XXXXXXXXXX ŠABLON

1.2.

 KONVENCE X&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXXX

1.3.

 XXXXXXX

1.4.

 XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXX
XXXX II: XXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX

1.

 XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX

2.

 XXXXXX XXX XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX

3.

 XXXXXXX XXXXXXXXXXX PRO XXXXXXXX

4.

 X 47.00 – VÝPOČET XXXXXXXX POMĚRU (XXXxxx)

5.

 X 40.00 – XXXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXX (XX1)

6.

 X 41.00 – XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXX – XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX (XX2)

7.

 X 42.00 – ALTERNATIVNÍ XXXXXXXX XXXXXXXX (LR3)

8.

 C 43.00 – XXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX (XX4)

9.

 X 44.00 – XXXXXX XXXXXXXXX (XX5)

XXXX X: XXXXXX POKYNY

1.   Označování xxxxxx a jiné xxxxxxxx

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxx

1.

Xxxx příloha obsahuje xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx (xxxx jen „XX“) xxxxxxxx v příloze X xxxxxx nařízení.

2.

Rámec xx xxxxxx z celkem šesti xxxxxx:

—

X47.00: Výpočet pákového xxxxxx (XXXxxx): Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx,

—

X40.00: Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx 1 (XX1): Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx expozice,

—

C41.00: Xxxxxxx xxxxxxxx poměru 2 (XX2): Rozvahové x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx – xxxxxxxxxx členění xxxxxxx,

—

X42.00: Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx 3 (XX3): Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx,

—

X43.00: Xxxxxxx xxxxxxxx poměru 4 (XX4): Xxxxxxx xxxxxx xxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x

—

X44.00: Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx 5 (XX5): Obecné informace.

3.

U každé xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xx právní xxxxxxxx a další xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx aspektech xxxxxxxxxx.

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx

4.

Xxx xxxxxxxxxx xx sloupce, xxxxx a buňky xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx v označování, xxxxx xxxx stanoveny x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxx míře xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx.

5.

X&xxxx;xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx zápis: {šablona; xxxxx; xxxxxxx}. K odkazu xx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx.

6.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx, xxx xxxx použity xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx, xx šablona x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx: {xxxxx; sloupec}

7.

Pro xxxxx xxxxxxxxxx informací x&xxxx;xxxx výraz „x&xxxx;xxxx“ xxxxxxxx xx položku, xxxxx je xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, zatímco xxxxx „xxxxxxxxx položka“ odkazuje xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx není podmnožinou xxxxx xxxxxxxxx expozic. Xxxxxxxxxx xxxxx v obou xxxxxx xxxxx je xxxxxxx, xxxxx není xxxxxxx jinak.

1.3.   Zkratky

8.

Pro účely xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx použity xxxx xxxxxxx:

x.

XXX xx xxxxxxxx pro nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích („Xxxxxxx Xxxxxxxxxxxx Regulation“), kterým xx xxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 575/2013;

b.

SFT je xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx („Xxxxxxxxxx Financing Transaction“), xxxxxx xx xxxxxx „xxxx obchod, půjčka xx xxxxxxxx cenných xxxxxx nebo xxxxxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx“ x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013;

x.

XXX je xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx („Credit Risk Xxxxxxxxxx“).

1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx znamének

9.

Všechny xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx čísla. Xxxxxxxx jsou částky xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx {LRCalc; 050; 010}, {XXXxxx; 070; 010}, {XXXxxx; 080; 010}, {LRCalc; 100; 010}, {XXXxxx; 120; 010}, {LRCalc; 140; 010}, {XXXxxx; 210; 010}, {XXXxxx; 220; 010}, {LRCalc; 240; 010}, {XXXxxx; 250; 010}, {XXXxxx; 260; 010}, {LRCalc; 310; 010}, {XXXxxx; 320; 010}, {XXXxxx; 270; 010}, {LRCalc; 280; 010}, {LRCalc; 330; 010}, {XXXxxx; 340; 010}, {XX3; 010; 010}, {XX3; 020; 010}, {XX3; 030; 010}, {LR3; 040; 010}, {XX3; 055; 010}, {LR3; 065; 010}, {LR3; 075; 010} x&xxxx;{XX3; 085; 010}. Přitom xxxxx {LRCalc; 050; 010}, {XXXxxx; 070; 010}, {XXXxxx; 080; 010}, {XXXxxx; 100; 010}, {LRCalc; 120; 010}, {XXXxxx; 140; 010}, {XXXxxx; 210; 010}, {XXXxxx; 220; 010}, {XXXxxx; 240; 010}, {LRCalc; 250; 010}, {XXXxxx; 260; 010}, {XXXxxx; 270; 010}, {XXXxxx; 280; 010}, {XX3; 055; 010}, {LR3; 065; 010}, {XX3; 075; 010} x&xxxx;{XX3; 085; 010} xxxx pouze xxxxxxxx hodnotu. Xxxxxx xxxxx {XXXxxx; 310; 010}, {XXXxxx; 320; 010}, {XXXxxx; 330; 010}, {XXXxxx; 340; 010}, {XX3; 010; 010}, {XX3; 020; 010}, {LR3; 030; 010} x&xxxx;{XX3; 040; 010} xxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx případů xxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

XXXX XX: XXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx

1.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx se xxxx xx dvě xxxxx. Část X&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx položky xxxxxxxxx xxx výpočtu xxxxxxxx poměru, které xxxxxxxxx předkládají xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;430 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX, xxxxxxx xxxx X obsahuje xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;430 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX (xx. xxx xxxxx xxxxxx xxxxx článku 511 XXX).

2.

Xxx xxxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx normy xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s čl. 429 odst. 13 XXX.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx výpočet xxxxxxxx xxxxxx

3.

Xxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx kapitálu x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx lze vypočítat xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;X.

4.

Xxxxxx xxxxx – xxxx xxxxxxxx definice = {XXXxxx; 310; 010}/{XXXxxx; 290; 010}.

5.

Xxxxxx xxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxx = {LRCalc; 320; 010}/{XXXxxx; 300; 010}.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxx

6.

X&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxx instituce x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx derivátových xxxxxxx xx vztahu x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx míry. Xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx takto:

7.

.

8.

kde xxxxxxx xxxx expozice xx xxxxx: {XXXxxx; 290; 010}.

9.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxx xxxxxxxx xxxxxxxx = {XX1; 010; 070}. Xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx.

10.

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx = {XX1; 020; 070} + {XX1; 050; 070}. Xxxx xxxxx xxxxxxxxx vyplňují xxxx.

11.

Xxxxxxxxx xxxx povinnost vyplnit x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx v odstavci 14, xx-xx splněna xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

—

xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v odstavci 7 xxxxxxxxx xx xxxxx xx xxxx xxxxxxx rozhodným xxxx 1,5&xxxx;%;

—

xxxxx derivátů xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 7 xxxxxxxxx 2,0&xxxx;%.

12.

Xxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 9 xxxxxxxxx 10 miliard XXX, xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 14 x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 11.

13.

Xxxxxxxxx xxxx vyplnit buňky xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 15, xx-xx splněna jedna x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx podmínek:

—

objem xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 10 xxxxxxxxx xx xxxxx xx sobě xxxxxxx rozhodným xxxx 300 milionů XXX;

—

xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx uvedený x&xxxx;xxxxxxxx 10 přesahuje 500 milionů XXX.

14.

X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 11 xxxxxxxx xxxxxxxxx tyto xxxxx: {XX1; 010; 010}, {XX1; 010; 020}, {XX1; 010; 050}, {XX1; 020; 010}, {XX1; 020; 020}, {XX1; 020; 050}, {XX1; 030; 050}, {XX1; 030; 070}, {XX1; 040; 050}, {XX1; 040; 070}, {XX1; 050; 010}, {XX1; 050; 020}, {XX1; 050; 050}, {XX1; 060; 010}, {XX1; 060; 020}, {XX1; 060; 050} x&xxxx;{XX1; 060; 070}.

15.

X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 13 xxxxxxxx xxxxxxxxx tyto buňky: {XX1; 020; 075}, {XX1; 050; 075} x&xxxx;{XX1; 050; 085}.

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 47.00 – Xxxxxxx xxxxxxxx poměru (XXXxxx)

16.

X&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxx je xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 429, 429a x&xxxx;429x XXX.

17.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx poměr čtvrtletně. X&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx „x&xxxx;xxxxxxxxxx xxx“ xxxxxx hodnota k poslednímu xxxxxxxxxxxx dni xxxxxxx xxxxxx příslušného xxxxxxxxx.

18.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx {010; 010} xx {030; 010}, {060; 010}, {090; 010}, {110; 010} a {150; 010} xx {190; 010}, xxxx kdyby vynětí xxx xxxxx {050; 010}, {080; 010}, {100; 010}, {120; 010} x&xxxx;{220; 010} xxxxxxxxx.

19.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx buňky {010; 010} až {240; 010}, xxxx xxxxx vynětí dle xxxxx {250; 010} x&xxxx;{260; 010} xxxxxxxxx.

20.

Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx zvyšuje xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx. Xx-xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx záporné xxxxxxxx (–), předpokládá se, xx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxx uvedeno xxxxx xxxxxx xxxxx.

Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx

Xxxxx a xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx

{010; 010}

Xxxxxxxxx XXX: xxxxxxxx podle čl. 429 xxxx. 5 x 8 XXX

Xx. 429 xxxx. 5 xxxx. d) x xxxx. 8 XXX

Xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxxxxxxx xxxxx čl. 429 xxxx. 5 písm. x) x xxxx. 8 XXX.

Xxx xxxxxxxxxx xxxx buňky instituce xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx. 429b xxxx. 6 xxxx. x).

Xxxxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx obdržené xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx uvedených xxxxxxxxx, které xx xxxxxxxxx x xxxxxxx (xx. nejsou xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx). Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx v xxxxx {190; 010}.

Xxxxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx zmocněnec x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxx zapůjčil zákazník, x hodnotou kolaterálu, xxxxx poskytl xxxxxxx, x xxxxxxx s xx. 429b xxxx. 6 písm. x) XXX.

{020; 010}

Xxxxxxxxx XXX: xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx protistrany

Čl. 429x xxxx. 1 XXX

Xxxxxxxx xxx xxxxxxx riziko xxxxxxxxxxx x transakcí XXX včetně podrozvahových, xxxxxxxxx x souladu x xx. 429x xxxx. 2 xxxx 3 XXX.

Xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx transakce xxxxx xx. 429x xxxx. 6 písm. c).

Instituce xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx transakce SFT, x xxxxx vystupují xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx zákazníkovi xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxx hodnotou cenných xxxxxx xxxx hotovosti, xxx zapůjčil xxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx dlužník, x xxxxxxx x xx. 429x odst. 6 písm. x) XXX. Xxxxxx položky xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx {040; 010}.

{030; 010}

Xxxxxxxx pro xxxxxxxxx XXX: navýšení xxxxx xx. 429b xxxx. 4 x článku 222 XXX

Xx. 429b xxxx. 4 x xxxxxx 222 XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxxxx podrozvahových, vypočítaná x souladu x xxxxxxx 222 XXX xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizikové xxxx xx spodní hranicí 20 %.

Xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx. 429x xxxx. 6 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x kterých xx xxxx hodnoty xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx připadající xx navýšení xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 429x odst. 1 XXX.

{040; 010}

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx u transakcí XXX, x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx. 429x odst. 6 XXX

Xx. 429x xxxx. 2 a 3 x xxxx. 6 xxxx. x) XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx SFT, x xxxxx instituce xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x poskytuje xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx na xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxx, xxx zapůjčil xxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx poskytl xxxxxxx, x xxxxxxx x xx. 429b xxxx. 6 xxxx. x) CRR, xxxxxxx xxxxx x navýšení xxxxxxxx v xxxxxxx x čl. 429b xxxx. 2, xxxx. 3 XXX.

Xxx xxxxxxxxxx xxxx buňky xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx. 429x xxxx. 6 xxxx. c). Xxxxxx položky xxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx {010; 010} x {020; 010}, xxxx. {010; 010} a {030; 010}.

{050; 010}

(–) Xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX xx xxxx xxxxxxx

Xx. 429 xxxx. 11 x xx. 306 xxxx. 1 xxxx. c) XXX

Xxxxxx xxxxxxxx expozice xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX xx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx splňují xxxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 306 xxxx. 1 xxxx. x) XXX.

Xx-xx xxxxxxx expozicí xxxx ústřední xxxxxxxxxxx xxxxx papír, x xxxx buňce se xxxxxxxxxx, ledaže xx xxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámce (xx. v souladu x xx. 111 xxxx. 1 první xxxxx XXX) xxxxxxxxxxx x xxxx xxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxx částku xxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxx xx xxxxx {010; 010}, {020; 010} x {030; 010}, xxxx kdyby xxxxxx neplatilo, x xx-xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx polovině xxxxxxxxx xxxx, xx xxxxx {190; 010}.

Xxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxx vyňatou xxxx xxxxxxxxx SFT, xxxxx xx xxxxxxxx x xxxxx {190; 010}, x xxxxxx x xxxxx {020; 010} xxx x xxxxx {030; 010}, xxxxxxxxx xxxxx, může xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxx.

{060; 010}

Xxxxxxxx: současné reprodukční xxxxxxx

Xxxxxx 429a, 274, 295, 296, 297 x 298 XXX.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx podle xx. 274 xxxx. 1 XXX x xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx XX XXX x xxxxxxxxx derivátů, xxxxxx podrozvahových, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx.

Xxx stanoví xx. 429x xxxx. 1 XXX, instituce xxxxx xxxxxxxxx dopady xxxxx x novaci a xxxxxx dohod o xxxxxxxxx v xxxxxxx x článkem 295 XXX. Xxxxxxx započtení xx neuplatňuje. Instituce xxxx mohou započítávat x rámci kategorie xxxxxxxx xxxxxxx v xx. 272 xxxx 25 písm. x) XXX x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx se xx ně vztahují xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx započtení uvedené x xx. 295 xxxx. c) XXX.

Xxxxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx smlouvy oceňované xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x souladu x xx. 429x xxxx. 8 x x xxxxxxx 275 XXX.

{070; 010}

(–) Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx derivátů

Čl. 429x xxxx. 3 XXX

Xxxxxxxx xxxxx obdržená x xxxxxxxxx od xxxxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx se xxxx xxxxxxxxxxxxx nákladů, v xxxxxxx x xx. 429x odst. 3 XXX.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx marže xxxxxxxx na vyňaté xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 429 xxxx. 11 XXX se nevykazuje.

{080; 010}

(–) Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx u xxxxxxxxx xx xxxx klienta (xxxxxxxxxxx xxxxxxx)

Xx. 429 xxxx. 11 XXX

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx nákladů x xxxxxxxx obchodních xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx ústřední xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx transakcí xx účet xxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx položky splňují xxxxxxxx xx. 306 xxxx. 1 xxxx. x) CRR. Xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx na xxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxx částku xxxxxxxx x této xxxxx xxxxxx xx xxxxx {060; 010}, xxxx xxxxx vynětí neplatilo.

{090; 010}

Xxxxxxxx: xxxxxxxx xxxxx xxxxxx oceňování podle xxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 429x, 274, 295, 296, 297, 298 a xx. 299 odst. 2 XXX

X této xxxxx se uvádí xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx XX CRR x xxxxxxxxx derivátů, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx x metodou xxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxx (xxxxxx 274 XXX xxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx XX XXX a xx. 299 odst. 2 CRR xxx xxxxxxx deriváty) x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx podle čl. 429x odst. 1 XXX. Při xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx instituce xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx x xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 295 XXX. Xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v xx. 272 bodě 25 xxxx. x) XXX a xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xx ně xxxxxxxx xxxxxx x smluvním xxxxxxxx xxxxxxxxx uvedené x xx. 295 xxxx. x) XXX.

X xxxxxxx s xx. 429x odst. 1 xxxxxx xxxxxxxxxxxx XXX xxxxxxxxx při určování xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx zásady xxxxxxxxx x xx. 299 xxxx. 2 xxxx. x) XXX xx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx portfolia.

Instituce xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx oceňované xxxxxx metody xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 429x xxxx. 8 x xxxxxxx 275 CRR.

{100; 010}

(–) Vyňaté xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx ústřední xxxxxxxxxxx u transakcí xx xxxx xxxxxxx (xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx)

Xx. 429 xxxx. 11 XXX

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx expozice xxxxxxxx obchodních xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx ústřední xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx, xx předpokladu, xx xxxx xxxxxxx splňují xxxxxxxx xx. 306 xxxx. 1 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxx rovněž xx xxxxx {090; 010}, jako xxxxx xxxxxx neplatilo.

{110; 010}

Odchylka xxx xxxxxxxx: metoda xxxxxxx expozice

Čl. 429a xxxx. 8 x xxxxxx 275 XXX

X xxxx xxxxx xx xxxxx míra xxxxxxxx xxxxx uvedených x xxxxxxx II xxxxxx 1 x 2 XXX xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 275 XXX.

Xxxxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxx s xx. 429x odst. 8 XXX xxxx expozice x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx, xxxxx metodu původní xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, tuto xxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx x xxxx buňce nezohlední xxxxxxx xxxxxxxxx metodou xxxxxxxxx xxxxx tržní xxxxxxx x xxxxxxx x xx. 429x xxxx. 1 x xxxxxxx 274 XXX.

{120; 010}

(–) Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx (xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx)

Xx. 429 xxxx. 11 XXX

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx metody původní xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxx 275 XXX, xx předpokladu, xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx stanovené x xx. 306 odst. 1 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxx rovněž xx xxxxx {110; 010}, xxxx kdyby xxxxxx xxxxxxxxx.

{130; 010}

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrových xxxxxxxx

Xx. 429x odst. 5 xx 7 XXX

Xxxxxxxxxx pomyslná xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xx. poskytuje-li xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx), kterou upravuje xx. 429x xxxx. 5 až 7 XXX.

{140; 010}

(–) Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx derivátům

Čl. 429a xxxx. 5 xx 7 XXX

Xxxxxxxxxx pomyslná xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xx. xxxxxx-xx xxxxxxxxx xx protistrany xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx) xx stejným xxxxxxxxxxx xxxxxx jako xxxxxxx xxxxxxx deriváty xxxx xxxxxxxxx, jestliže xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx je nejméně xxxxx zbývající xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx hodnota xxxx xxxxxx být xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x buňce {130; 010}.

{150; 010}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x úvěrovým xxxxxxxxxx xxxxxxxx 10 % v xxxxxxx x čl. 429 xxxx. 10 CRR

Čl. 429 xxxx. 10, xx. 111 xxxx. 1 xxxx. x) x čl. 166 xxxx.&xxxx;9 XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 429 xxxx. 10 a xx. 111 odst. 1 xxxx. d) XXX x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x nízkým xxxxxxx uvedených x xxxxxxx X bodě 4 xxxx. a) xx c) XXX, xxxxxx by byl xxxxxxxx úvěrový konverzní xxxxxx 0 % (xxxx.: xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxx 10 % xxxxxxxxx xxxxxxx). Xxxxx xx x přísliby, xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxx xxxxxxxx xxxxxx („xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx“), xxxx xxxxx umožňují xxxxxxxxxxx xxxxxxx x důvodu xxxxxxxx úvěruschopnosti xxxxxxxx. Xxxx.: xxxxxxxxx hodnota xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxx riziko.

Pokud se xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx x xxxxxxx x xx. 166 xxxx.&xxxx;9 XXX xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

X xxxxxxx s xx. 429 odst. 10 XXX instituce x této xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx II XXX, xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX.

{160; 010}

Xxxxxxxxxxxx položky x xxxxxxxx xxxxxxxxxx faktorem 20 % x xxxxxxx x xx. 429 odst. 10 XXX

Xx. 429 odst. 10, xx. 111 xxxx. 1 xxxx. x) a xx. 166 xxxx.&xxxx;9 CRR

Hodnota xxxxxxxx xxxxx čl. 429 xxxx. 10 x čl. 111 xxxx. 1 xxxx. x) XXX x xxxxxxxxxxxxxx položek xx xxxxxxx nízkým xxxxxxx xxxxxxxxx x příloze X xxxx 3 xxxx. x) a x) XXX, xxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 20 % (xxxx.: xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx případě xxxx 20 % xxxxxxxxx xxxxxxx). Pozn.: nominální xxxxxxx se nesnižuje x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx xx některý xxxxxxx xxxxxxxx k prodloužení xxxxxx příslibu, xxxxxxx xx x xxxxxxx x xx. 166 xxxx.&xxxx;9 XXX nižší x obou konverzních xxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

X souladu x xx. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx x xxxx xxxxx nezohlední xxxxxxx xxxxxxx v příloze XX XXX, úvěrové xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX.

{170; 010}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx 50 % x xxxxxxx x xx. 429 odst. 10 XXX

Xx. 429 xxxx. 10, xx. 111 xxxx. 1 xxxx. b) a xx. 166 xxxx.&xxxx;9 XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 429 odst. 10 a xx. 111 xxxx. 1 xxxx. b) XXX x podrozvahových xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx X bodě 2 xxxx. x) x x) XXX, kterým xx byl xxxxx xxxxxxxx standardizovaného xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx úvěrový xxxxxxxxx xxxxxx 50 % (xxxx.: xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx případě xxxx 50 % xxxxxxxxx xxxxxxx). Xxxx.: xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx x specifické xxxxxx o xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx xxxxx zahrnuje xxxxxxxxxx přísliby a xxxx přísliby xxxxxxxxxxx xx sekuritizací. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxx likviditní xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx x článkem 255 XXX 50 % xxx xxxxxx na xxxxxx splatnost.

Pokud xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx jiného xxxxxxxx, xxxxxxx se x souladu x xx. 166 odst. 9 XXX nižší x xxxx xxxxxxxxxxx faktorů xxxxxxxxx x jednotlivými xxxxxxxx.

X xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx x této buňce xxxxxxxxxx xxxxxxx uvedené x xxxxxxx II XXX, úvěrové xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX.

{180; 010}

Xxxxxxxxxxxx položky s xxxxxxxx konverzním xxxxxxxx 100 % v xxxxxxx s xx. 429 xxxx. 10 XXX

Xx. 429 xxxx. 10, xx. 111 xxxx. 1 xxxx. x) x xx. 166 xxxx.&xxxx;9 CRR

Hodnota xxxxxxxx podle xx. 429 xxxx. 10 x xx. 111 xxxx. 1 xxxx. x) XXX x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxx uvedených x xxxxxxx X xxxx 1 písm. x) až x) XXX, xxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 100 % (pozn.: xxxxxxx xxxxxxxx v tomto xxxxxxx xxxx 100 % xxxxxxxxx xxxxxxx). Xxxx.: xxxxxxxxx xxxxxxx xx nesnižuje x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx přísliby x jiné xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx sekuritizací.

Pokud xx některý xxxxxxx xxxxxxxx x prodloužení xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx x xxxxxxx x xx. 166 xxxx.&xxxx;9 XXX nižší x xxxx konverzních xxxxxxx spojených x xxxxxxxxxxxx přísliby.

V souladu x xx. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx x xxxx xxxxx nezohlední xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx XX CRR, úvěrové xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX.

{190; 010}

Xxxxxxx xxxxxx

Xx. 429 odst. 5 XXX

Xxxxxxx ostatní xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx XX XXX, úvěrových xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX (xxxx ostatní xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxx patří např. xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx marže, xxxxxxxx xxxx dle xxxxxxxx xxxxxxxx rámce xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxx definice pro xxxxx xxxxxxxxx krytí xxxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx). Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx uvedených x xx. 429 xxxx. 5 XXX.

Xxxxxxxxx do xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx prostředky xxxx jakékoli zajištění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX, které xx xxxxxxxxx x xxxxxxx (xx. xxxxxx xxxxxxx účetní xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx). Xxxxx xxxx xxx instituce xxxxxxx položky, xxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (xxxx. xxxxxxxx aktiva, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx.).

{200; 010}

Navýšení x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx

Xx. 429x xxxx. 2 XXX

Xxxxx poskytnutého xxxxxxxxxx x derivátům, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx aktiv, jak xxxxxxx xx. 429x xxxx. 2 XXX.

Xxxxxxxxx x xxxx buňce xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx ústřední xxxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx x xx. 429x odst. 3 XXX.

{210; 010}

(–) Xxxxxxxxxx x hotovostní xxxxxxxx marže xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xx. 429x xxxx. 3 xxxxx xxxxxxxxxxx CRR

Pohledávky, xxx plynou x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x derivátových transakcích, xx-xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx účetního xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xx předpokladu splnění xxxxxxxx x xx. 429x odst. 3 xxxx. x) až x) XXX.

Xxx uvedená xxxxxx xx rovněž xxxxxx do ostatních xxxxx vykázaných x xxxxx {190; 010}.

{220; 010}

(–) Vyňaté xxxxxxxx xxxxxxxx vůči ústřední xxxxxxxxxxx x transakcí xx účet klienta (xxxxxxxxx marže)

Čl. 429 xxxx. 11 XXX

Xxxxx (xxxxxxxxxx) xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx obchodních xxxxxxxxxx xxxx způsobilé xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx podmínky xx. 306 xxxx. 1 xxxx. x) XXX.

Xxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx zahrne xx xxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxxx x buňce {190; 010}.

{230; 010}

Xxxxxx x xxxxxx operace xxxxxxxxxxx x prodejem v xxxxxxx transakcí SFT

Čl. 429x xxxx. 5 XXX

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxx obchodu, xxxxx xxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx.

{240; 010}

(–) Xxxxxx xx svěřenecké správě

Čl. 429 odst. 13 XXX

Xxxxxxx xxxxx ve xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxx IAS 39, a xxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxxx xxxxx IFRS 10, x xxxxxxx s xx. 429 odst. 13 XXX bez xxxxxxxxxx účinků účetního xxxxxxxxx xxxx xxxxxx XXX (xx. xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx započtení xxxx XXX, xxxxx xx xxxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxx).

Xxx xxxxxxx částka xx xxxxxx zahrne xx ostatních xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx {190; 010}.

{250; 010}

(–) Xxxxxxxx uvnitř xxxxxxx (xx individuálním xxxxxxx) xxxxxx x xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 7 CRR

Čl. 429 odst. 7 x xx. 113 xxxx. 6 XXX

Xxxxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxxxxxx xx použitelné xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx podle xx. 113 xxxx. 6 XXX, xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx čl. 113 xxxx. 6 xxxx. x) xx x) XXX x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

Xxx xxxxxxx částka xx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx buněk výše, xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

{260; 010}

(–) Expozice xxxxxx x xxxxxxx x čl. 429 xxxx. 14 CRR

Čl. 429 odst. 14 XXX

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 429 xxxx. 14 XXX, jestliže xxxx splněny xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

Xxx xxxxxxx částka xx rovněž zahrne xx příslušných xxxxx xxxx, xxxx xxxxx xxxxxx neplatilo.

{270; 010}

(–) Xxxxxxxx xxxxxxx aktiv – xxxxxxx tier 1 – xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

Xx. 429 xxxx. 4 xxxx. x) x čl. 499 odst. 1 xxxx. a) XXX

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x jsou xxxxxxxxxx těmito xxxxxxxxxxxx:

—

xxxxxx 32 až 35 XXX, xxxx

—

xxxxxx 36 xx 47 XXX, xxxx

—

xxxxxx 56 až 60 XXX,

xxxxx příslušných xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx stanovené v xxxxxxxx 48, 49 x 79 CRR, xxxx by xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxx hlavě X xxxxxxxxxx 1 x 2 XXX. Xxx xxxxxxxxxxx k xxxxxxx vykázání, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, které xxx xxxxxxxxx podle xxxxxx&xxxx;111 XXX při xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx {010; 010} až {260; 010}, x neuvádějí xxx úpravy, xxxxx xxxxxxxxxxx x odpočtu xxxxxxx určitého aktiva.

Jelikož xxxx částky xxxx xxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx, snižují xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxx.

{280; 010}

(–) Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx – xxxxxxx xxxx 1 – xxxxxxxxx definice

Čl. 429 xxxx. 4 xxxx. x) x čl. 499 xxxx. 1 xxxx. x) CRR

Zahrnuje xxxxxxx úpravy xxxxxxx xxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx ustanoveními:

—

články 32 až 35 XXX, nebo

—

články 36 xx 47 XXX, xxxx

—

xxxxxx 56 xx 60 XXX,

xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx zohlední xxxxxx, xxxxxxxxxxxx postupy a xxxxxxx x těchto xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 48, 49 x 79 CRR, xxxxx x odchylky xxxxxxx x části xxxxxx xxxxx X xxxxxxxxxx 1 a 2 XXX. Xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, neuvádějí instituce xxxxxx, xxxxx již xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;111 XXX xxx xxxxxxx xxxxxx expozic v xxxxxxx {010; 010} xx {260; 010}, x neuvádějí xxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx hodnoty xxxxxxxx aktiva.

Jelikož xxxx xxxxxx xxxx již xxxxxxxx od xxxx xxxxxxxx, snižují xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx číslo.

{290; 010}

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxxxxxxx částku:

{LRCalc;010;010} + {XXXxxx;020;010} + {LRCalc;030;010} + {XXXxxx;040;010} + {XXXxxx;050;010} + {XXXxxx;060;010} + {XXXxxx;070;010} + {XXXxxx;080;010} + {LRCalc;090;010} + {LRCalc;100;010} + {XXXxxx;110;010} + {LRCalc;120;010} + {XXXxxx;130;010} + {XXXxxx;140;010} + {LRCalc;150;010} + {XXXxxx;160;010} + {XXXxxx;170;010} + {LRCalc;180;010} + {XXXxxx;190;010} + {XXXxxx;200;010} + {XXXxxx;210;010} + {XXXxxx;220;010} + {XXXxxx;230;010} + {XXXxxx;240;010} + {LRCalc;250;010} + {XXXxxx;260;010} + {LRCalc;270;010}.

{300; 010}

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Instituce xxxxxxxx xxxxxxxxxxx částku:

{LRCalc;010;010} + {XXXxxx;020;010} + {XXXxxx;030;010} + {XXXxxx;040;010} + {XXXxxx;050;010} + {LRCalc;060;010} + {XXXxxx;070;010} + {XXXxxx;080;010} + {XXXxxx;090;010} + {XXXxxx;100;010} + {XXXxxx;110;010} + {XXXxxx;120;010} + {LRCalc;130;010} – {XXXxxx;140;010} + {XXXxxx;150;010} + {XXXxxx;160;010} + {XXXxxx;170;010} + {XXXxxx;180;010} + {XXXxxx;190;010} + {XXXxxx;200;010} + {LRCalc;210;010} + {LRCalc;220;010} + {XXXxxx;230;010} + {LRCalc;240;010} + {XXXxxx;250;010} + {XXXxxx;260;010} + {XXXxxx;280;010}.

Xxxxx x xxxxxxx

Xxxxxxx

{310; 010}

Xxxxxxx xxxx 1 – xxxx zavedená definice

Čl. 429 odst. 3 x čl. 499 xxxx. 1 XXX

Xxxxx xx x xxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxxxx v xxxxxxx x článkem 25 XXX bez xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx desáté xxxxx X kapitolách 1 x 2 XXX.

{320; 010}

Xxxxxxx xxxx 1 – přechodná xxxxxxxx

Xx. 429 xxxx. 3 x xx. 499 xxxx. 1 XXX

Xxxxx xx x xxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxxxx x souladu x xxxxxxx 25 XXX xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx uvedených v xxxxx xxxxxx hlavě X xxxxxxxxxx 1 x 2 XXX.

Xxxxx x xxxxxxx

Xxxxxx xxxxx

{330; 010}

Xxxxxx xxxxx – xxxxxxx plně xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xx. 429 odst. 2 a xx. 499 xxxx. 1 XXX

Xxxxx se o xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x souladu s xxxxx XX xxxxxxxxx 4 xxxx xxxxxxx.

{340; 010}

Xxxxxx xxxxx – xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xx. 429 xxxx. 2 x čl. 499 xxxx. 1 CRR

Jedná xx x xxxxxx xxxxx vypočtený v xxxxxxx s xxxxx XX xxxxxxxxx 5 xxxx xxxxxxx.

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 40.00 – Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx expozice (XX1)

21.

X&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxx xxxx sdruženy údaje xxxxxxxx xx alternativního xxxxxxxxx s deriváty, xxxxxxxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

22.

Xxxxxxxxx xxxxxxx v LR1 „rozvahové xxxxxxx“ xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xx.&xxxx;4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 77 CRR. Xxxxx „účetní xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx XXX“ xxxxxxxx xxxxxxxxxx hodnotu, x&xxxx;xxx nejsou xxxxxxxxxx xxxxxx započtení xxxx xxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxxx.

23.

X&xxxx;xxxxxxxx xxxxx {250; 120} a {260; 120} xxxxxxx instituce v LR1 xxxxx, xxxx xxxxx xxxxxx xxx xxxxx x&xxxx;XXXxxx {050; 010}, {080; 010}, {100; 010}, {120; 010}, {220; 010}, {250; 010} x&xxxx;{260; 010} xxxxxxxxx.

Xxxxx x xxxxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx

{010; 010}

Xxxxxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {020; 010}, {050; 010} a {060; 010}.

{010; 020}

Xxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že xxxx provedeno xxxxxxxxx xxx xxxx XXX

Xxxxx xx o součet xxxxx {020; 020}, {050; 020} x {060; 020}.

{010; 050}

Xxxxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx (za xxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxxx započtení xxx xxxx XXX)

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {020; 050}, {050; 050} a {060; 050}.

{010; 070}

Deriváty – xxxxxxxx hodnota

Jedná se x xxxxxx xxxxx {020; 070}, {050; 070} a {060; 070}.

{020; 010}

Xxxxxxx deriváty (xxxxxxx zajištění) – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xx. 4 xxxx. 1 xxx 77 CRR

Rozvahová xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx účetního xxxxx, xxx instituce prodává xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxx xx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx.

{020; 020}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) – účetní xxxxxxx za předpokladu, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx jiné XXX

Xx. 4 odst. 1 xxx 77 XXX

Xxxxxxxxx hodnota xxxxx xxxxxxxxxxxx účetního rámce x úvěrových derivátů, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxx xx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx aktivum, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx obezřetnostního xx xxxxxxxx započtení xxx XXX (xx. xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX, xxxxx se xxxxxxxxx x účetní xxxxxxx).

{020; 050}

Úvěrové xxxxxxxx (xxxxxxx zajištění) – xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx tržní xxxxxxx (xx předpokladu, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx XXX)

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {030; 050} x {040; 050}.

{020; 070}

Úvěrové deriváty (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {030; 070} x {040; 070}.

{020; 075}

Úvěrové xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) – limitovaná pomyslná xxxxxxx

X xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, k xxx xxxxxxxx xxxxxxx deriváty (xxxxxxx xxxxxxxxx), xxxx x xxxxx {020; 070} po xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx reálné xxxxxxx, xxxxx xxxx xx xxxxxx k xxxxxxxxx úvěrovému xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx 1.

{030; 050}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx zajištění) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxx oceňování xxxxx xxxxx xxxxxxx (za xxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx CRM)

Čl. 299 xxxx. 2 XXX

X xxxx xxxxx se xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx derivátů, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, transakce xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxxx započtení xxx xxxx XXX. Xxxxxxxxx do buňky xxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx deriváty, kde xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx protistraně, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Tyto xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x buňce {LR1; 040; 050}.

Uzavírací xxxxxxxx xx xxxxxx ustanovení, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxx, právo xxxxxxx x uzavřít včas xxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx úvěrové xxxxxxxx, xxxxx deriváty xxxxxxxx xx obchodního xxxxxxxxx.

{030; 070}

Úvěrové deriváty (xxxxxxx zajištění) podléhající xxxxxxxxx xxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxxx

X xxxx xxxxx se xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, kde instituce xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx podléhá xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx ustanovení, které xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx v selhání, xxxxx ukončit x xxxxxxx xxxx všechny xxxxxxxxx, na které xx xxxxxxxx příslušná xxxxxx, x případě xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx její insolvence xxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx zohlední xxxxxxx xxxxxxx deriváty, xxxxx deriváty zařazené xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

{040; 050}

Xxxxxxx xxxxxxxx (prodané xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxx oceňování xxxxx xxxxx xxxxxxx (xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx XXX)

Xx. 299 odst. 2 XXX

X xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx protistraně, transakce xxxxxxxxx xxxxxxxxx doložce x xxxxx xxxxxxxxxx, xx není xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxx, která xxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx včas xxxxxxx xxxxxxxxx, na které xx xxxxxxxx příslušná xxxxxx, v xxxxxxx xxxxxxx xxxxx protistrany, xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx deriváty, xxxxx xxxxxxxx zařazené xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

{040; 070}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) nepodléhající uzavírací xxxxxxx – pomyslná xxxxxxx

X xxxx buňce xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x níž xxxxxxxx úvěrové deriváty, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxxx, xxxxxxx transakce xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, která xxxx x xxxxxxx, právo xxxxxxx x uzavřít xxxx všechny transakce, xx které xx xxxxxxxx xxxxxxxxx dohoda, x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx protistrany, xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx všechny xxxxxxx deriváty, nejen xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

{050; 010}

Úvěrové xxxxxxxx (koupené xxxxxxxxx) – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xx. 4 odst. 1 xxx 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx rámce x xxxxxxxxx derivátů, kde xxxxxxxxx kupuje xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx od xxxxxxxxxxx a smlouva xx x rozvaze xxxxxxxx xxxx aktivum.

Instituce xxxxxxxx xxxxxxx úvěrové xxxxxxxx, nejen xxxxxxxx xxxxxxxx do obchodního xxxxxxxxx.

{050; 020}

Xxxxxxx deriváty (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že není xxxxxxxxx xxxxxxxxx ani xxxx XXX

Xx. 4 xxxx. 1 bod 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, kde xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xx xxxxxxxxxxx x smlouva xx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx aktivum, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx účinky xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx XXX (xx. provede se xxxxxxx xxxxxx účetního xxxxxxxxx nebo XXX, xxxxx se xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx).

Xxxxxxxxx xxxxxxxx všechny úvěrové xxxxxxxx, nejen deriváty xxxxxxxx do obchodního xxxxxxxxx.

{050; 050}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx tržní xxxxxxx (za xxxxxxxxxxx, xx není xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx XXX)

Xx. 299 xxxx. 2 CRR

V xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx expozice xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx kupuje zajištění xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx, že není xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx úvěrové deriváty, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx portfolia.

{050; 070}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxxxx xxxxxxx

X této xxxxx xx xxxxx pomyslná xxxxxxx, x xxx xxxxxxxx xxxxxxx deriváty, xxx xxxxxxxxx kupuje xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xx protistrany.

Instituce zohlední xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx obchodního xxxxxxxxx.

{050; 075}

Xxxxxxx deriváty (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

X xxxx xxxxx se xxxxx xxxxxxxx hodnota, x xxx odkazují xxxxxxx xxxxxxxx (koupené xxxxxxxxx), xxxx x xxxxx {050; 050} po xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx hodnoty, xxxxx xxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxx úvěrovému xxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxx 1.

{050; 085}

Xxxxxxx deriváty (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxxx jméno)

Pomyslná hodnota, x xxx xxxxxxxx xxxxxxx deriváty, kde xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx instituce.

Pro xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx tehdy, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx a xxxx stejné xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx seskupení xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx v xxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx instituce xxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx xx toto xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx tehdy, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxx bylo xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxx. Xxxxxx slovy, xxxxxxxxx xxx vykázat xxxxx x xxxxxxx, že xxxx seskupení referenčních xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxxx x obou xxxxxxxxx xxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx {020; 075} x {050; 075}.

{060; 010}

Xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxxx hodnota

Čl. 4 xxxx. 1 xxx 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx podle použitelného xxxxxxxx rámce x xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx XX XXX, xxxx-xx x rozvaze xxxxxxxx xxxx xxxxxx.

{060; 020}

Xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx není xxxxxxxxx xxxxxxxxx ani xxxx XXX

Xx. 4 xxxx. 1 xxx 77 XXX

Xxxxxxxxx hodnota xxxxx použitelného xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx XX XXX, jsou-li x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx zohledněny účinky xxxxxxxxxxxxxxx či účetního xxxxxxxxx xxx xxxxxx XXX (xx. xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo XXX, xxxxx se xxxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxx).

{060; 050}

Xxxxxxxx xxxxxxxx – navýšení xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx (xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx CRM)

Článek 274 XXX

X této buňce xx uvádí xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx expozice xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx XX XXX xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx započtení xxx jiné CRM.

{060; 070}

Xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxxx

X této xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx hodnota, x xxx odkazují xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx XX XXX.

{070; 010}

Xxxxxxxxx XXX zahrnuté xx xxxxxxx dohody x xxxxxxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xx. 4 odst. 1 bod 77 x xxxxxx 206 XXX

Xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx XXX xxxxxxxxxx xx rámcové xxxxxx x započtení xxxxxxxxx podle xxxxxx 206 XXX.

Xxxxxxxxx xx xxxx buňky nezahrnou xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx zajištění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx (xx. xxxxxx splněna účetní xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx). Xxxx údaje instituce xxxxxx v xxxxx {090; 010}.

{070; 020}

Transakce XXX xxxxxxxx xx xxxxxxx dohody o xxxxxxxxx – účetní xxxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx xxxx provedeno xxxxxxxxx ani jiné XXX

Xx. 4 xxxx. 1 bod 77 x xxxxxx 206 XXX

Xxxxxxxxx hodnota xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x transakcí XXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx článku 206 XXX, jsou-li x rozvaze vykázány xxxx aktiva, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx či xxxxxxxx xxxxxxxxx ani xxxxxx XXX (xx. xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx započtení xxxx XXX, xxxxx se xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx). Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx účetní rámec xxxxxxxx účtovat x xxxxxxxxx SFT jako x prodeji, provedou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx souvisejících x prodejem.

Instituce xx xxxx xxxxx nezahrnou xxxxxxxx peněžní prostředky xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx prostřednictvím xxxx uvedených transakcí, xxxxx je xxxxxxxxx x xxxxxxx (xx. xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx odúčtování). Xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx {090; 020}.

{070; 040}

Transakce x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx – navýšení xxx SFT

Článek 206 XXX

X xxxxxxxxx SFT xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 206 XXX, vytvoří xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx. Xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx započtením vypočítají xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx expozici vůči xxxxxxxxxxx (XXX) podle xxxxxx

XXX = max{(Σ x X i – Σ i X x ); 0}

kde:

i

=

každá xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx transakcí xx xxxxxxxxxx,

Xx

=

pro xxxxxxxxx x xxxxxxx Xx , xxx xx xxxxxxxxxx v xx. 220 xxxx. 3 XXX,

Xx

=

pro transakci x xxxxxxx Xx , xxx je xxxxxxxxxx v čl. 220 xxxx. 3 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx započtením a xxxx xxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxx.

{080; 010}

Xxxxxxxxx SFT nezahrnuté xx xxxxxxx dohody x xxxxxxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xx. 4 xxxx. 1 bod 77 XXX

Xxxxxxxxx hodnota xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx u xxxxxxxxx XXX, které xxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxx xxxxxx x započtení xxxxxxxxx xxxxx článku 206 CRR, xxxx-xx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx zajištění xxxxxxxxxx protistraně prostřednictvím xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx ponecháno x xxxxxxx (tj. xxxxxx splněna účetní xxxxxxxx pro xxxxxxxxxx). Xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx {090; 010}.

{080; 020}

Xxxxxxxxx XXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxx dohody x xxxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx provedeno xxxxxxxxx ani xxxx XXX

Xx. 4 xxxx. 1 xxx 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx SFT, xxxxx nejsou zahrnuty xx xxxxxxx xxxxxx x započtení xxxxxxxxx xxxxx článku 206 XXX, xxxx-xx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxxxx nejsou xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx ani xxxxxx XXX (tj. xxxxxxx xx reverze xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX, které xx xxxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxx). Pokud xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx rámec xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx SFT xxxx x xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx reverzi všech xxxxxxxx xxxxxx souvisejících x xxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xx xxxx xxxxx nezahrnou xxxxxxxx xxxxxxx prostředky xxxx xxxxxxxx zajištění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx transakcí, xxxxx je ponecháno x rozvaze (xx. xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx). Xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x buňce {090; 020}.

{080; 040}

Transakce XXX xxxxxxxxxx do xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxx XXX

Xxxxxx 206 XXX

X xxxxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx dohody o xxxxxxxxx způsobilé xxxxx xxxxxx 206 CRR, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx se xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx určité xxxxxxxxx (xx. xxxxx XXX xx považována xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx) a xxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx (CCE) xxxxx xxxxxx

XXX = xxx {(X – X); 0},

xxx:

X

=

xxxxxxx Ei, xxx xx definována v xx. 220 xxxx. 3 XXX,

X

=

xxxxxxx Xx , xxx xx xxxxxxxxxx x xx. 220 odst. 3 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx vzorce xxx xxxxxxx výše xxxxxxx xxxxxxx x daný xxxxxx xxxxxx v xxxx xxxxx.

{090; 010}

Xxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xx. 4 xxxx. 1 bod 77 XXX

Xxxxxxxxx hodnota xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x všech aktiv x xxxxxxxx smluv xxxxxxxxx x xxxxxxx XX XXX, xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX.

{090; 020}

Xxxxxxx xxxxxx – xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx započtení xxx xxxx XXX

Xx. 4 odst. 1 xxx 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx podle použitelného xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxx s xxxxxxxx smluv xxxxxxxxx x xxxxxxx XX XXX, úvěrových xxxxxxxx x transakcí SFT, xxxxxxx nejsou xxxxxxxxxx xxxxxx účetního xxxxxxxxx xxx xxxxxx XXX (xx. xxxxxxx se xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx).

{100; 070}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx rizikem xxxxx XXX; x toho – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 111 XXX

X xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx by xxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx úvěrový xxxxxxxxx faktor 0 %. Xxxx hodnota xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.

X xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx smlouvy xxxxxxx x příloze XX XXX, xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX.

{110; 070}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx; x toho – xxxxxxxxx hodnota

Článek 111 x čl. 154 odst. 4 XXX

X této buňce xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx podrozvahových xxxxxxxxxxxxxx retailových xxxxxxx, xxxxx splňují xxxxxxxx xxxxxxx v čl. 154 xxxx. 4 xxxx. x) až x) XXX. Xxxx xxxxxxx xx nesnižuje x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx riziko.

Zahrnuje xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx osobám, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx zrušitelné x xxxxxxx s xx. 149 xxxx. b) XXX a jejich xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx 100&xxxx;000 XXX xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

X souladu x čl. 429 xxxx. 10 CRR xxxxxxxxx v xxxx xxxxx xxxxxxxxxx smlouvy xxxxxxx v xxxxxxx XX XXX, úvěrové xxxxxxxx a transakce XXX.

{120; 070}

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 111 x xx. 154 xxxx. 4 XXX

X xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx x xxxxxxxxxx karet, xxxxx xxxx instituce xxxxxxx x xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx („xxxxxxxxxxxxx zrušitelné“) x kterým xx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx k úvěrovému xxxxxx přidělen xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 0 %. Tato hodnota xx nesnižuje x xxxxxxxxxx úpravy x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx xx xxxx buňky nezahrnou xxxxxxx xxxxxxxx, které xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zrušení x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx zrušitelné.

V xxxxxxx x xx. 429 odst. 10 XXX instituce x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx II XXX, xxxxxxx deriváty x xxxxxxxxx XXX.

{130; 070}

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 111 x čl. 154 xxxx. 4 XXX

X xxxx xxxxx xx uvádí xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x bez xxxxxxxxxxx xxxxxxxx bezpodmínečně xxxxxx („xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx“) x xxxxxx by xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x úvěrovému xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 0 %. Tato xxxxxxx xx nesnižuje x xxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx do xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, které xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zrušení x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx bezpodmínečně xxxxxxxxxx.

X xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 10 XXX instituce x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx XX CRR, xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX.

{140; 070}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx podle XXX – nominální xxxxxxx

Xxxxxx 111 XXX

X xxxx xxxxx xx xxxxx nominální xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xx xxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx riziku xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx faktor 20 %. Tato xxxxxxx se xxxxxxxxx x specifické xxxxxx x xxxxxxx riziko.

V xxxxxxx x čl. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx v xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx uvedené x xxxxxxx II XXX, xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX.

{150; 070}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx se středním xxxxxxx xxxxx XXX – xxxxxxxxx hodnota

Článek 111 CRR

V této xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx hodnota podrozvahových xxxxxxx, xxxxxx by xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx přidělen xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 50 %. Tato xxxxxxx xx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxx xxxxxx.

X xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx v této xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx XX CRR, xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX.

{160; 070}

Xxxxxxxxxxxx položky x vysokým rizikem xxxxx XXX – xxxxxxxxx hodnota

Článek 111 XXX

X této xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx podrozvahových xxxxxxx, xxxxxx xx byl xxxxx standardizovaného přístupu x úvěrovému xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 100 %. Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx x specifické xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.

X souladu x xx. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx XX XXX, úvěrové xxxxxxxx x xxxxxxxxx SFT.

{170; 070}

(Xxxxxxxxx položka) Xxxxxxx xxxxxx revolvingových xxxxxxxxxxx xxxxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xx. 154 xxxx. 4 CRR

V této xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Tato hodnota xx nesnižuje o xxxxxxxxxx úpravy x xxxxxxx xxxxxx.

{180; 070}

(Xxxxxxxxx xxxxxxx) Čerpané xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxxxx hodnota

Článek 111 x čl. 154 odst. 4 XXX

X xxxx buňce xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxx xxxxxxx se xxxxxxxxx x specifické xxxxxx x úvěrové xxxxxx.

{190; 070}

(Xxxxxxxxx položka) Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx bezpodmínečně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 111 x čl. 154 xxxx. 4 XXX

X xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx bezpodmínečně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Tato xxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx úpravy x xxxxxxx xxxxxx.

{210; 020}

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx transakcích – xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx jiné XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámce x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx zohlednění xxxxxx účetního započtení xxxx jiného CRM (xx. provede xx xxxxxxx xxxxxx účetního xxxxxxxxx nebo XXX, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx).

Xxx xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx definována xxxx xxxxxxx částka xxxxxxxxx xxxxxxxxxx včetně xxxxx a xxxxxxxx/xxxx. Xxxxxxx hodnota xxxxxx xxxxxxxx x centrálních xxxx xx zahrnuje x xxxxxxx, x xxxxx je xxxxx xxxx vklady v xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx vkladech x xxxxxx xxxxxxxxx.

{220; 020}

Xxxxxxxxxx x hotovostního xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x derivátových xxxxxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx xxxx provedeno xxxxxxxxx xxx xxxx XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámce x pohledávek z xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx složeného x derivátových transakcích xxx xxxxxxxxxx účinků xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo XXX (tj. provede xx reverze účinků xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx). Xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx ze xxxxxxxxx hotovostního xxxxxxxxxx xxxxx souvisejícím xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx) x xxxxx xx xxxxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx hotovostní xxxxxxxxxx.

{230; 020}

Xxxxx xxxxxx xxxxxxx x rámci SFT, xxxxx xxxx vykázány xxxx xxxxxxx – xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx započtení ani xxxx CRM

Rozvahová xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx účetního xxxxx x cenných xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx XXX, xxxxx xxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámce x xxxxxxx xxxxxxxx jako xxxxxxx, přičemž xxxxxx xxxxxxxxxx účinky xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx XXX (xx. xxxxxxx xx xxxxxxx účinků xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX, xxxxx xx xxxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxx).

{240; 020}

Transakce SFT x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx (xxxxxxxxxx pohledávky) – xxxxxx xxxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx započtení xxx xxxx XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx cenných xxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxxx úvěrové transakce x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx („xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx“) xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx XXX (xx. provede xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx CRM, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx).

Xxx xxxxx této buňky xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxx/xxxx. Xxxxxxx hodnota xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx, x xxxxx xx možné xxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx vkladech x xxxxxx institucí.

Úvěrovou xxxxxxxxx x hotovostním xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx transakcí, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx od xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx cenných xxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx hotovostní kolaterál x přijatou hotovost xxxxxxxxxx vlastníkovi cenných xxxxxx. Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x)

xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xx kvalifikovaná xxxxxxx xxxxxxxxx s hotovostním xxxxxxxxxxxxx skládá, xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx ve xxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx dnech, xxxxx-xx xx x mezinárodní xxxxxxxxx;

x)

xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx skládá, neuvádějí xxxxxxxxx, má xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx kdykoli x xxx předchozího xxxxxxxxxx kteroukoli x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (xxx. xxx transakce);

c)

pokud xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tato xxxxxxx xxxxxxxxx s hotovostním xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx vyvolat xxxxxxxx xxxxxxxxxx; xxxxxxxxx má xxxxxxx právo kdykoli x xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx kteroukoli x xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx prostředníkem xxxxxx (xxx. xxx xxxxxxxxx), uzavřít;

d)

nevyplývají x xx xxxxx další xxxxxxxxx expozice.

{250; 120}

Xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx. 113 xxxx.&xxxx;6 CRR – xxxxxxxxxxx vyňatý objem xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxx vyňat, xxxxx xx xxxxxxxxx orgány xxxxxxx v xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx. 113 odst. 6 xxxx. a) xx x) XXX x x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 113 xxxx.&xxxx;6 XXX. Xxxxx xxxxxxxxx orgán xxx xxxxxx souhlas x xxxxxxxxxx možném rozsahu, xx hodnota x xxxx xxxxx xxxxxxx x hodnotou v xxxxx {LRCalc; 250; 010}.

{260; 120}

Expozice, xxxxx xxxxxxx podmínky čl. 429 xxxx. 14 xxxx. a) xx x) XXX – xxxxxxxxxxx xxxxxx objem xxxxxxxx xxxxxxxx poměru

Objem xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx, který by xxx vyňat, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx expozic, xxxxx splňují xxxxxxxx xx. 429 xxxx.&xxxx;14 xxxx. a) xx x) XXX. Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xx hodnota x xxxx buňce totožná x xxxxxxxx x xxxxx {XXXxxx; 260; 010}.

6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 41.00 – Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx – xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (LR2)

24.

Šablona XX2 xxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx (1) xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a všech expozic xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx vah uplatněných x&xxxx;xxxxxxx s oddílem XXX, xxxxx xx věnuje xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx, xxx xx na xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx přístup, xxxx přístup IRB.

25.

U expozic, xx xxx xxxx xxxxxxxxxxx techniky CRM, xx xxxxxxx vyplývá xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx rizikovým xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx instituce xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx substitučního xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx: xxx expozice (x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx, pro xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx rizikové xxxx) zařazené do xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx (xxx expozice xxxxxxxxx xxxxxx) xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (pro xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx) xxxxxxxx xxxxxxxx xx zohlednění xxxxxxx a odtoků x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx XXX xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx. Podle xxxxxxxx XXX xxxx xxxxxxxx klasifikované jako xxxxxxxx v selhání xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx {020; 010} xx {090; 010} x&xxxx;xxxxxxxx xx buňky {100; 010}. Podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx podle xx.&xxxx;112 xxxx. x) XXX xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx {020; 020} xx {090; 020} x&xxxx;xxxxxxxx xx xxxxx {100; 020}.

26.

Podle xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx, na něž xx xxxxxxxxx riziková xxxx 1&xxxx;250&xxxx;%.

Xxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx

010

Xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx portfolia, xxxxx xxxx xxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx):

Xxxxx xx x součet xxxxx {020; *} xx {100; *}.

020

= 0 %

Xxxxxxxx x 0 % rizikovou xxxxx.

030

&xx; 0 % x ≤ 12 %

Xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx než 0 % x xxxxxxx nebo xxxxxxx 12 %.

040

> 12 % x ≤ 20 %

Xxxxxxxx, jejichž xxxxxxxx xxxx se xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx vah xxxxxxx xxx 12 % x xxxxxxx xxxx xxxxxxx 20 %.

050

&xx; 20 % a ≤ 50 %

Xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx než 20 % x xxxxxxx xxxx xxxxxxx 50 %.

060

&xx; 50 % x ≤ 75 %

Xxxxxxxx, jejichž riziková xxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxx 50 % x xxxxxxx xxxx rovných 75 %.

070

> 75 % a ≤ 100 %

Xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx váha xx xxxxxxxx x rozmezí xxxxxxxxxx vah xxxxxxx xxx 75 % x xxxxxxx xxxx xxxxxxx 100 %.

080

&xx; 100 % x ≤ 425 %

Xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx vah xxxxxxx než 100 % x xxxxxxx xxxx xxxxxxx 425 %.

090

&xx; 425 % x ≤ 1&xxxx;250 %

Xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx vyšších než 425 % x xxxxxxx nebo rovných 1&xxxx;250 %.

100

Xxxxxxxx v xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 112 písm. x) XXX.

Xxxxx xxxxxxxx XXX xxxx xxxxxxx expozice, xxxxxxx XX (xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx) xx 100 %, expozicemi x xxxxxxx.

110

(Xxxxxxxxx xxxxxxx) Podrozvahové xxxxxxx s xxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx se xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx konverzní faktor 0 %

Xxxxxxxxxxxx položky x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 111 XXX x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, kterým se xxxxx článku 166 XXX xxxxxxxxx konverzní xxxxxx 0 %.

Xxxxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx

010

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx expozice (xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu)

Hodnoty xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx po zohlednění xxxxx xxxxxxx, všech xxxxxx CRM x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx faktorů, xxxxxxxxx xxxxx části xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 CRR.

020

Rozvahové x podrozvahové xxxxxxxx (xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX)

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx s xxxxxxx 166 XXX a xx. 230 xxxx. 1 xxxxxx pododstavcem xxxxx větou XXX xx zohlednění odtoků x přítoků x xxxxxxxx technik XXX xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx expozici.

Pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxx použijí xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx x xx. 166 odst. 8 až 10 XXX.

030

Xxxxxxxxx hodnota

Hodnoty xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx položek xxx xxxxxxxx x článcích 111 x 166 XXX xxx použití xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 42.00 – Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (XX3)

27.

Xxxxxxx XX3 xxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx potřebných xxx xxxxxxx xxxxx článku 511 XXX.

Xxxxx x sloupec

Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx

{010; 010}

Xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1 – plně xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 50 CRR

Jedná xx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxxxx x xxxxxx 50 XXX xxx zohlednění xxxxxxxx xxxxxxxxx v části xxxxxx kapitolách 1 x 2 CRR.

{020; 010}

Xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1 – xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 50 XXX

Xxxxx xx x výši xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxxxx x xxxxxx 50 XXX xx zohlednění odchylek xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx 1 x 2 CRR.

{030; 010}

Xxxxxxx xxxxxxx – xxxx xxxxxxxx definice

Článek 72 CRR

Jedná xx x výši kapitálu xxxxxxxxxxxx x článku 72 CRR xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx 1 a 2 XXX.

{040; 010}

Xxxxxxx xxxxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 72 XXX

Xxxxx xx x xxxx xxxxxxxx definovaného v xxxxxx 72 XXX xx xxxxxxxxxx odchylek xxxxxxxxx v xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx 1 x 2 CRR.

{055; 010}

Xxxxxxx aktiva xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 – plně xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx položek xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxxxx se upravuje xxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx:

—

xxxxxx 32 xx 35 XXX, xxxx

—

xxxxxx 36 až 47 XXX,

xxxxx příslušných xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx postupy x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 48, 49 x 79 XXX, xxxx xx zohlednily xxxxxxxx uvedené x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx 1 x 2 XXX. Aby nedocházelo x xxxxxxx vykázání, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx uplatnily xxxxx článku 111 XXX při výpočtu xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx {LRCalc; 10; 10} až {XXXxxx; 260; 10}, a xxxxxxxxx ani úpravy, xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx hodnoty xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx x xxxx, xx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx číslo.

{065; 010}

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 – xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxx výši xxxxxxxxxxxxx xxxxx kmenového xxxxxxxx tier 1, xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx:

—

xxxxxx 32 xx 35 XXX, xxxx

—

xxxxxx 36 až 47 XXX,

xxxxx příslušných xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 48, 49 x 79 XXX, xxxxx x odchylky xxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx 1 x 2 XXX. Xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx vykázání, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, které xxx uplatnily podle xxxxxx 111 CRR xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx {XXXxxx; 10; 10} xx {XXXxxx; 260; 10}, a xxxxxxxxx xxx úpravy, které xxxxxxxxxxx x odpočtu xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx x tomu, že xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxx.

{075; 010}

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx – xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxx výši xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, kterými xx xxxxxxxx xxxxxxx aktiva x xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx:

—

xxxxxx 32 až 35 XXX, xxxx

—

xxxxxx 36 xx 47 XXX, xxxx

—

xxxxxx 56 až 60 CRR, xxxx

—

xxxxxx 66 až 70 XXX,

xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, alternativní xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx odpočtů xxxxxxxxx x xxxxxxxx 48, 49 x 79 CRR, aniž xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxx kapitolách 1 x 2 CRR. Xxx nedocházelo x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 111 CRR xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x řádcích {XXXxxx; 10; 10} xx {XXXxxx; 260; 10}, x xxxxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx x tomu, že xxxx xxxxxx snižují xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx jako xxxxxxx xxxxx.

{085; 010}

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx od položek xxxxxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxx výši xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx kapitálu, xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx:

—

xxxxxx 32 xx 35 XXX, xxxx

—

xxxxxx 36 xx 47 XXX, nebo

—

články 56 xx 60 XXX, nebo

—

články 66 xx 70 CRR,

podle xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx postupy x výjimky z xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 48, 49 a 79 XXX, jakož x xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx 1 a 2 XXX. Xxx xxxxxxxxxxx x dvojímu vykázání, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 111 XXX při výpočtu xxxxxx expozic v xxxxxxx {XXXxxx; 10; 10} až {XXXxxx; 260; 10}, a xxxxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx určitého xxxxxx.

Xxxxxxxx k tomu, xx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx kapitál, xxxxxxxx se jako xxxxxxx číslo.

8.   C 43.00 – Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx expozice xxxxxxxx poměru (XX4)

28.

X&xxxx;xxxxxxx XX4 xxxxxxxxx vykazují xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vynětí uvedených x&xxxx;xxxxxx buňkách xxxxxxx XXXxxx: {050;010}, {080;010}, {100;010}, {120;010}, {220; 010}, {250;010} x&xxxx;{260;010}.

29.

Xxx xxxxxxxx dvojímu vykázání, xxxx xx instituce xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

30.

Xxxxx xxxxxxxx 29 xx xxxxxxxxx xxxx xxxxx rovnicí: [{XXXxxx; 010; 010} + {XXXxxx; 020; 010} + {XXXxxx; 030; 010} + {XXXxxx; 040; 010} + {XXXxxx; 050; 010} + {LRCalc; 060; 010} + {XXXxxx; 070; 010} + {XXXxxx; 080; 010} + {LRCalc; 090; 010} + {XXXxxx; 100; 010} + {XXXxxx; 110; 010} + {XXXxxx; 120; 010} + {XXXxxx; 130; 010} + {XXXxxx; 140; 010} + {XXXxxx; 150; 010} + {LRCalc; 160; 010} + {XXXxxx; 170; 010} + {XXXxxx; 180; 010} + {XXXxxx; 190; 010} + {XXXxxx; 200; 010} + {LRCalc; 210; 010} + {XXXxxx; 220; 010} + {XXXxxx; 230; 010} + {LRCalc; 240; 010} + {XXXxxx; 250; 010} + {XXXxxx; 260; 010}] = [{XX4; 010; 010} + {LR4; 040; 010} + {XX4; 050; 010} + {LR4; 060; 010} + {XX4; 065; 010} + {XX4; 070; 010} + {LR4; 080; 010} + {XX4; 080; 020} + {XX4; 090; 010} + {LR4; 090; 020} + {XX4; 140; 010} + {XX4; 140; 020} + {XX4; 180; 010} + {XX4; 180; 020} + {XX4; 190; 010} + {XX4; 190; 020} + {LR4; 210; 010} + {XX4; 210; 020} + {LR4; 230; 010} + {XX4; 230; 020} + {XX4; 280; 010} + {XX4; 280; 020} + {LR4; 290; 010} + {XX4; 290; 020}].

Řádek x xxxxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx

{010; 010}

Podrozvahové xxxxxxx; x xxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx vypočtená xxxx xxxxxx {XXXxxx;150;010}, {XXXxxx;160;010}, {XXXxxx;170;010} a {XXXxxx;180;010} x vyloučením xxxxxxxxxxx xxxxxxx uvnitř skupiny (xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx) xxxxxxxx v xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 7 XXX.

{010; 020}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx; z xxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx podrozvahových xxxxxxx – x xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX x derivátů – xxxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx a přístupu XXX. Xxx expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx instituce objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x souladu x xxxxx xxxxx hlavou XX kapitolou 2 XXX. Xxx expozice xxxxx xxxxxxxx XXX xxxx instituce xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x souladu s xxxxx xxxxx hlavou XX kapitolou 3 XXX.

{020; 010}

Financování obchodu; x xxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx podrozvahových xxxxxxx xxxxxxxxxx se financování xxxxxxx. Pro účely xxxxxxxxxx xxxxx v XX4 se xxxxxxxxxxxx xxxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx musí xxxxxxxxx k xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

{020; 020}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx; x toho – rizikově xxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx – s výjimkou xxxxxxxxx XXX a xxxxxxxx – xxxxxxxxxx xx financování xxxxxxx. Xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx v LR4 xx xxxxxxxxxxxx položky xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx krátkodobé x xxxxxxxxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

{030; 010}

X rámci xxxxxxxxxxx režimu xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrů – xxxxxxx expozice pákového xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x podrozvahových xxxxxxx týkajících se xxxxxxxxxxx obchodu x xxxxx oficiálního xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrů.

Pro xxxxx xxxxxxxxxx údajů x LR4 xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrů xxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, mimo xxxx ve xxxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxx xx po xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx garantována xxxxx xxxxxxx xxxxx), xxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx x xxxxxx), pojištění xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx.

{030; 020}

X xxxxx oficiálního xxxxxx xxxxxxxxx vývozních xxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice podrozvahových xxxxxxx – x xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX x xxxxxxxx – xxxxxxxxxx xx financování xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx režimu xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x XX4 se oficiální xxxxx pojištění xxxxxxxxx xxxxx musí vztahovat x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx, jako xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx jiné xx xxxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, podpory xxxxxxxxx xxxxx (xxx xx xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx úroková xxxxx), xxxxxxxxxxx pomoci (xxxxx a xxxxxx), xxxxxxxxx vývozních úvěrů x záruk.

{040; 010}

Xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX, xx xxx xx xxxxxxxx dohody x xxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxx SFT, xxxxx xxxxxxxxx dohodě x křížovém xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx v xx. 272 xxxx 25 XXX.

{040; 020}

Xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX, xx xxx se xxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxx xxxxxxxxx riziku x úvěrovému xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxx xxxxx xxxxx XX CRR x xxxxxxxx a xxxxxxxxx XXX včetně podrozvahových, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x křížovém xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x xx. 272 bodě 25 XXX.

{050; 010}

Deriváty, xx něž xx xxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx nepodléhají xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx definice x xx. 272 bodě 25 XXX.

{050; 020}

Deriváty, xx xxx xx xxxxxxxxxx dohoda x xxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx úvěrovému xxxxxx x xxxxxxxxx riziku xxxxxxxxxxx vypočtený xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX XXX x xxxxxxxx xxxxxx podrozvahových, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx započtení xxx definice x xx. 272 xxxx 25 XXX.

{060; 010}

Xxxxxxxxx XXX, na xxx xx xxxxxxxxxx dohoda x xxxxxxxx xxxxxxxxx – hodnota expozice xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru x xxxxxxxxx XXX, xxxxx xxxxxxxxxxx dohodě o xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x čl. 272 bodě 25 XXX.

{060; 020}

Xxxxxxxxx XXX, xx xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva

Objem xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxx třetí hlavy XX XXX u xxxxxxxxx SFT xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, pokud xxxxxxxxxxx xxxxxx o křížovém xxxxxxxxx dle xxxxxxxx x xx. 272 xxxx 25 XXX.

{065; 010}

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx úprav x xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx poměru

Tato xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxx {XXXxxx;130;010} x {XXXxxx;140;010} x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx) xxxxxxxx v xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 7 XXX.

{070; 010}

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx {XXXxxx; 190; 010} x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

{070; 020}

Xxxxxxx xxxxxx obchodního xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx podle xxxxx xxxxx xxxxx XX XXX násobené 12,5.

{080; 010}

Xxxxx dluhopisy – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného přístupu

Hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx poměru x xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxx 129 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{080; 020}

Xxxxx dluhopisy – hodnota expozice xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx jsou expozicemi x xxxxxxx dluhopisech xxx xxxxxxxx x xx. 161 xxxx. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx v xxxxxxx.

{080; 030}

Xxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxxx vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi x krytých dluhopisech xxxxx xxxxxx 129 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{080; 040}

Xxxxx dluhopisy – xxxxxxxx vážená xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx rizikově xxxxxx expozice xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx dluhopisech xxxxx xx. 161 xxxx. 1 písm. x) CRR.

Instituce vykazují xxxxxx xxxx po xxxxxxxx expozic v xxxxxxx.

{090; 010}

Expozice xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx – expozice xxxxx standardizovaného přístupu

Jedná xx o součet xxxxx {100; 010} xx {130; 010}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{090; 020}

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle přístupu XXX

Xxxxx xx o xxxxxx xxxxx {100; 020} xx {130; 020}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{090; 030}

Xxxxxxxx považované xx xxxxxxxx vůči suverénním xxxxxxxxx – rizikově xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {100; 030} xx {130; 030}.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{090; 040}

Xxxxxxxx považované xx xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xx o xxxxxx xxxxx {100; 040} xx {130; 040}.

Xxxxxxxxx vykazují čistou xxxx po odečtení xxxxxxx v selhání.

{100; 010}

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx x aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxx dle xxxxxxxx x xxxxxx 114 CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{100; 020}

Xxxxxxxx vlády x xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx x aktiv, xxxxx xxxx expozicemi xxxx ústředním vládám xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx v xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx odečtení xxxxxxx v xxxxxxx.

{100; 030}

Xxxxxxxx vlády x xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Objem xxxxxxxx xxxxxx expozice aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx ústředním xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx vymezení v xxxxxx 114 CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{100; 040}

Ústřední xxxxx x centrální xxxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx vládám nebo xxxxxxxxxx xxxxxx dle xxxxxxxx x xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) CRR.

Instituce xxxxxxxx čistou výši xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{110; 010}

Regionální xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx subjekty – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru x xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxxxxx vládám a xxxxxxx xxxxxxx považovaným xx suverénní xxxxxxxx, xxx něž xxxxx xx. 115 xxxx. 2 a 4 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{110; 020}

Xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx jsou expozicemi xxxx regionálním vládám x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 147 xxxx. 3 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{110; 030}

Xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx orgány xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx orgánům xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx subjekty, xxx xxx xxxxx xx. 115 xxxx. 2 a 4 XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{110; 040}

Xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx orgány xxxxxxxxxx xx suverénní subjekty – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx regionálním xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 3 xxxx. x) CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{120; 010}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx banky x xxxxxxxxxxx organizace xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x aktiv, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx něž xxxxx čl. 117 xxxx. 2 a xxxxxx 118 CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{120; 020}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx mezinárodním rozvojovým xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 3) xxxx. x) a x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{120; 030}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x mezinárodní xxxxxxxxxx považované za xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx něž xxxxx čl. 117 xxxx. 2 x xxxxxx 118 CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{120; 040}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx považované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx bankám x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 3) xxxx. x) x c) CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{130; 010}

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxx xxxxx xx. 116 xxxx. 4 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{130; 020}

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx u aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx subjektům xxxxxxxxx xxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 3 xxxx. a) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{130; 030}

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx xxxx subjektům xxxxxxxxx sektoru, xxx xxx platí čl. 116 xxxx. 4 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{130; 040}

Xxxxxxxx veřejného xxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx sektoru xxxxx čl. 147 xxxx. 3 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{140; 010}

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, mezinárodním xxxxxxxxxx xxxxxx, mezinárodním xxxxxxxxxxx a subjektům xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx subjekty – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xx o xxxxxx buněk {150; 010} xx {170; 010}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{140; 020}

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx rozvojovým xxxxxx, xxxxxxxxxxxx organizacím x subjektům veřejného xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx subjekty – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {150; 020} xx {170; 020}.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx výši xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{140; 030}

Expozice xxxx xxxxxxxxxxx vládám, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx veřejného sektoru xxxxxxxxxxxxx za suverénní xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xx x xxxxxx buněk {150; 030} xx {170; 030}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx x selhání.

{140; 040}

Xxxxxxxx vůči regionálním xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx organizacím x xxxxxxxxx veřejného xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xx x součet xxxxx {150; 040} xx {170; 040}.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{150; 010}

Regionální vlády x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – expozice podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx u xxxxx, která jsou xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx subjekty, xxx xxx xxxxx xx. 115 xxxx. 1, 3 x 5 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx odečtení xxxxxxx x selhání.

{150; 020}

Xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx orgány xxxxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx regionálním xxxxxx x místním xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 4 xxxx. a) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{150; 030}

Xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx za xxxxxxxxx subjekty – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxxxxx vládám x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx něž xxxxx xx. 115 xxxx. 1, 3 x 5 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{150; 040}

Regionální xxxxx x místní xxxxxx nepovažované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxx IRB

Objem xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx regionálním xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 4 xxxx. x) CRR.

Instituce xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{160; 010}

Mezinárodní xxxxxxxxx banky xxxxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx u xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxx něž xxxxx čl. 117 xxxx. 1 x 3 CRR.

Instituce vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{160; 020}

Mezinárodní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx subjekty – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 4 xxxx. c) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{160; 030}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx subjekty – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxx, která jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxx xxxxx čl. 117 xxxx. 1 x 3 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{160; 040}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx mezinárodním xxxxxxxxxx bankám xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx subjekty xxxxx xx. 147 xxxx. 4 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{170; 010}

Subjekty veřejného xxxxxxx nepovažované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Hodnota xxxxxxxx pákového poměru x xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx veřejného sektoru, xxx xxx xxxxx xx. 116 xxxx. 1, 2, 3 x 5 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x selhání.

{170; 020}

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle přístupu XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx x aktiv, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 odst. 4 xxxx. b) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{170; 030}

Xxxxxxxx xxxxxxxxx sektoru xxxxxxxxxxxx za suverénní xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx rizikově vážené xxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxx veřejného xxxxxxx, xxx xxx xxxxx xx. 116 odst. 1, 2, 3 x 5 CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{170; 040}

Subjekty xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx subjekty – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, která jsou xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx čl. 147 xxxx. 4 písm. x) CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{180; 010}

Xxxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxx xxx xxxxx články 119 xx 121 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou výši xx odečtení xxxxxxx x selhání.

{180; 020}

Xxxxxxxxx – hodnota expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx institucím xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. b) XXX, xxxxxx expozicemi x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx čl. 161 xxxx. 1 xxxx. x) XXX x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 4 písm. x) xx c) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{180; 030}

Instituce – rizikově xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxx 119 až 121 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{180; 040}

Instituce – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxx rizikově xxxxxx expozice xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx institucím xxxxx xx. 147 xxxx. 2 písm. x) XXX, nejsou expozicemi x xxxxxxx dluhopisech xxxxx xx. 161 xxxx. 1 xxxx. x) XXX x xxxxxx expozicemi xxxxx xx. 147 xxxx. 4 písm. a) xx x) CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx výši xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{190; 010}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx nemovitosti; x xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Hodnota xxxxxxxx pákového poměru x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xxx xxx platí xxxxxx 124 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{190; 020}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx nemovitosti; x toho – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx přístupu XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 2 xxxx. c) xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 odst. 2 xxxx. x) XXX, pokud xxxx xxxx expozice xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx nemovitosti x xxxxxxx s xx. 199 xxxx. 1 xxxx. a) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují čistou xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{190; 030}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx; x xxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx zajištěnými xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xxx xxx xxxxx článek 124 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{190; 040}

Zajištěné xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx; z xxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xx. 147 odst. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx zajištěny xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx x xxxxxxx s xx. 199 xxxx. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{200; 010}

Xxxxxxxxx hypotékami xx xxxxxx xxxxxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx plně x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxx 125 XXX.

Xxxxxxxxx vykazují čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{200; 020}

Xxxxxxxxx hypotékami na xxxxxx xxxxxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx IRB

Hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx podle xx. 147 odst. 2 xxxx. x) xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx jsou xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx x souladu x čl. 199 xxxx. 1 xxxx. x) CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{200; 030}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxx zajištěnými xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxx platí xxxxxx 125 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{200; 040}

Zajištěné xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx – rizikově xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx podle čl. 147 xxxx. 2 xxxx. x) nebo xxxxxxxxxxx expozicemi xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx jsou xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na obytné xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x čl. 199 xxxx. 1 písm. x) CRR.

Instituce vykazují xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{210; 010}

Xxxxxxxxx expozice; x xxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x aktiv, xxxxx xxxx retailovými expozicemi, xxx xxx xxxxx xxxxxx 123 CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x selhání.

{210; 020}

Xxxxxxxxx xxxxxxxx; x toho – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx expozice pákového xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 2 xxxx. d) CRR, xxxxx tyto xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx nemovitosti x xxxxxxx x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. x) CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{210; 030}

Xxxxxxxxx xxxxxxxx; x toho – rizikově vážená xxxxxx – expozice xxxxx standardizovaného přístupu

Objem xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx expozicemi, xxx xxx xxxxx článek 123 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{210; 040}

Retailové xxxxxxxx; x xxxx – xxxxxxxx vážená aktiva – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx čl. 147 odst. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx tyto expozice xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx s xx. 199 xxxx. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{220; 010}

Retailové xxxxxxxx vůči xxxxx x středním xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx podnikům, xxx xxx platí xxxxxx 123 CRR.

Malý x xxxxxxx podnik xx xxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 501 xxxx. 2 xxxx. b) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{220; 020}

Xxxxxxxxx expozice xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx IRB

Hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx jsou xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx malým x xxxxxxxx podnikům x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx s xx. 199 xxxx. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxx x xxxxxxx xxxxxx xx xxx xxxxx xxxx xxxxx definován x xxxxxxx s xx. 501 odst. 2 xxxx. b) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v selhání.

{220; 030}

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx aktiv, která xxxx xxxxxxxxxxx expozicemi xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx, pro xxx xxxxx xxxxxx 123 XXX.

Xxxx a xxxxxxx xxxxxx xx xxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 501 xxxx. 2 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx x selhání.

{220; 040}

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx x středním xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx přístupu XXX

Xxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxxx expozicemi xxxxx xx. 147 odst. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx jsou xxxx xxxxxxxx expozicemi xxxx xxxxx x xxxxxxxx podnikům a xxxxxx zajištěny hypotékami xx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. x) CRR.

Malý x xxxxxxx xxxxxx xx pro účely xxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 501 xxxx. 2 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{230; 010}

Xxxxxxx; x toho – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {240; 010} x {250; 010}.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{230; 020}

Xxxxxxx; z toho – hodnota expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle přístupu XXX

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {240; 020} x {250; 020}.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{230; 030}

Xxxxxxx; x toho – rizikově vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xx x součet xxxxx {240; 030} x {250; 030}.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{230; 040}

Xxxxxxx; x toho – xxxxxxxx vážená aktiva – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx se x xxxxxx xxxxx {240; 040} x {250; 040}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{240; 010}

Xxxxxxxx xxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx finančním podnikům, xxx něž xxxxx xxxxxx 122 XXX. Xxx xxxxx vykazování xxxxx x XX4 xx finančními xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx podniky, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx uvedenými x xxxxx {180; 10} x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxx xxxxx xxxx xxxx činností uvedených x příloze I xxxxxxxx 2013/36/EU, a xxxxxx podniky ve xxxxxx čl. 4 xxxx. 1 bodu 27 CRR, které xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx {180; 10}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po odečtení xxxxxxx x selhání.

{240; 020}

Xxxxxxxx xxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu IRB

Hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 odst. 2 písm. x) XXX, xxxxx tyto xxxxxxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 199 odst. 1 xxxx. a) XXX. Xxx xxxxx xxxxxxxxxx údajů v XX4 se finančními xxxxxxx xxxxxx regulované x neregulované xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx {180; 10} a xxxxxxx hlavní xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx výkon jedné xxxx xxxx činností xxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxxxx 2013/36/EU, x xxxxxx podniky xx smyslu čl. 4 odst. 1 xxxx 27 XXX, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx {180; 10}.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{240; 030}

Xxxxxxxx xxxxxxx – rizikově vážená xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Objem xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxx xxxxxxxx, pro něž xxxxx xxxxxx 122 XXX. Pro účely xxxxxxxxxx údajů v XX4 xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx podniky, xxxxx nejsou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx {180; 10} x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx nabývání účastí xxxx výkon jedné xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx X xxxxxxxx 2013/36/XX, x rovněž podniky xx xxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 27 XXX, xxxxx xxxxxx institucemi xxxxxxxxx x xxxxx {180; 10}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{240; 040}

Finanční podniky – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 odst. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx tyto xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. x) XXX. Xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx v LR4 xx finančními xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx podniky, které xxxxxx institucemi uvedenými x xxxxx {180; 10} x jejichž xxxxxx xxxxxxxx je xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx jedné xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxxxx 2013/36/XX, a xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 27 XXX, které xxxxxx xxxxxxxxxxx uvedenými x buňce {180; 10}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{250; 010}

Xxxxxxxxxx xxxxxxx; x xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxx 122 XXX.

Xxxxx xx x xxxxxx buněk {260; 010} x {270; 010}.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{250; 020}

Xxxxxxxxxx podniky; x xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx pákového poměru – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx tyto xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x čl. 199 odst. 1 xxxx. x) CRR.

Jedná xx x součet xxxxx {260; 020} x {270; 020}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{250; 030}

Xxxxxxxxxx xxxxxxx; x xxxx – xxxxxxxx vážená xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxx, která jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx článek 122 XXX.

Xxxxx xx o xxxxxx xxxxx {260; 030} x {270; 030}.

Xxxxxxxxx vykazují čistou xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{250; 040}

Xxxxxxxxxx podniky; z xxxx – rizikově xxxxxx aktiva – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx xxxx xxxxxxxx nejsou zajištěny xxxxxxxxxx na nemovitosti x xxxxxxx x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. a) XXX.

Xxxxx se x xxxxxx buněk {260; 040} a {270; 040}.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{260; 010}

Xxxxxxxx xxxx malým x xxxxxxxx podnikům – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxxxx expozice pákového xxxxxx u aktiv, xxxxx jsou expozicemi xxxx xxxxx a xxxxxxxx podnikům, xxx xxx xxxxx xxxxxx 122 XXX.

Xxxx a xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx této buňky xxxxxxxx vymezení x xx. 501 xxxx. 2 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{260; 020}

Xxxxxxxx vůči malým x středním podnikům – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle přístupu XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx jsou expozicemi xxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 písm. x) XXX, pokud jsou xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx zajištěny xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx s xx. 199 xxxx. 1 xxxx. x) CRR.

Malý x xxxxxxx xxxxxx xx xxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx x souladu x xx. 501 xxxx. 2 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{260; 030}

Xxxxxxxx vůči malým x xxxxxxxx xxxxxxxx – rizikově vážená xxxxxx – expozice xxxxx standardizovaného přístupu

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx malým x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxx 122 XXX.

Xxxx x xxxxxxx xxxxxx xx xxx xxxxx xxxx xxxxx definován x xxxxxxx x xx. 501 odst. 2 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx x selhání.

{260; 040}

Xxxxxxxx vůči xxxxx x xxxxxxxx podnikům – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu IRB

Objem xxxxxxxx vážené expozice xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxx x středním podnikům x nejsou zajištěny xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 199 odst. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxx x xxxxxxx xxxxxx xx xxx xxxxx této xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx x xx. 501 xxxx. 2 písm. x) CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{270; 010}

Expozice xxxx xxxxx než malým x středním xxxxxxxx – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx u xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx podnikům, xxx xxx platí xxxxxx 122 CRR a xxx se xxxxxxxxxx x buňkách {230; 040} x {250; 040}.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx po odečtení xxxxxxx x selhání.

{270; 020}

Xxxxxxxx xxxx jiným xxx xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru x aktiv, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. c) XXX, xxxxx tyto expozice xxxxxx zajištěny hypotékami xx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. x) XXX x xxxxxxxxxx xx x buňkách {230; 040} x {250; 040}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{270; 030}

Xxxxxxxx xxxx xxxxx xxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxx 122 XXX x xxx xx nevykazují x buňkách {230; 040} a {250; 040}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po odečtení xxxxxxx v xxxxxxx.

{270; 040}

Xxxxxxxx vůči xxxxx xxx xxxxx a xxxxxxxx podnikům – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx xxxx xxxxxxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x souladu x xx. 199 odst. 1 xxxx. x) XXX x xxxxxxxxxx xx v buňkách {230; 040} a {250; 040}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{280; 010}

Expozice x xxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru x xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx, x xxxxx se xxxx článkem 127 XXX.

{280; 020}

Expozice v xxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru x xxxxx zařazených do xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxx x xx. 147 xxxx. 2 XXX, xxxxx došlo x xxxxxxx podle xxxxxx 178 XXX.

{280; 030}

Xxxxxxxx x selhání – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, a xxxxx se xxxx xxxxxxx 127 XXX.

{280; 040}

Xxxxxxxx x selhání – rizikově xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx IRB

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx zařazených xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 147 xxxx. 2 XXX, xxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx článku 178 CRR.

{290; 010}

Jiné xxxxxxxx; x toho – xxxxxxx expozice xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx podle standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx u xxxxx xxxxxxxxxx xx kategorií xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 112 xxxx. x), x), n), x), p) a x) XXX.

Xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx odečítají x xxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxx xxxxxx), xxxxx nemohou xxx xxxxxxxx xxxxx, x xxxx se xxxx zařazení pro xxxxxx kapitálových xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xx sloupcích {*; 030} x {*; 040} nevyžaduje.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{290; 020}

Xxxx expozice; x toho – xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xx kategorií xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x), x) x x) CRR.

Instituce xxx vykazují xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx (např. xxxxxxxx xxxxxx), xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx, x když xx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx založených na xxxxxx xx xxxxxxxxx {*; 030} x {*; 040} xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{290; 030}

Jiné xxxxxxxx; x toho – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Hodnota xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxx x xx. 112 xxxx. x), x), x), x), x) x x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx odečtení xxxxxxx x selhání.

{290; 040}

Xxxx xxxxxxxx; z xxxx – xxxxxxxx vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxx x xx. 147 xxxx. 2 písm. x), x) a x) CRR.

Instituce vykazují xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{300; 010}

Xxxxxxxxxxxxx expozice – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx. 112 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{300; 020}

Sekuritizační xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x aktiv, xxxxx jsou expozicemi xxxx xxxxxxxxxxxxx podle xx. 147 odst. 2 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{300; 030}

Xxxxxxxxxxxxx expozice – xxxxxxxx vážená aktiva – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Objem xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, xxxxx jsou expozicemi xxxx sekuritizacím xxxxx xx. 112 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{300; 040}

Sekuritizační xxxxxxxx – rizikově vážená xxxxxx – expozice xxxxx přístupu XXX

Xxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx čl. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx výši po xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{310; 010}

Financování obchodu (xxxxxxxxx xxxxxxx); x xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Hodnota expozice xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx položek xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx dovozcům xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx transakcí.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{310; 020}

Xxxxxxxxxxx obchodu (xxxxxxxxx xxxxxxx); x xxxx – hodnota xxxxxxxx pákového xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx IRB

Objem xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx u xxxxxxxxxxx položek xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx dovozcům xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx úvěrů x xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{310; 030}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxx položka); z xxxx – rizikově xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx položek xxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxx vývozcům nebo xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx transakcí.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx výši xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{310; 040}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxx položka); x toho – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice rozvahových xxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx dovozcům zboží xxxx služeb xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a vývozních xxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v selhání.

{320; 010}

X xxxxx oficiálního xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx týkajících xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxx účely xxxxxxxxxx xxxxx v XX4 xx oficiálním xxxxxxx pojištění xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx oficiální xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx jiným subjektem, xxxx xx exportní xxxxxxx xxxxxxxx, mimo xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxx, refinancování, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxx xx xx xxxxx dobu trvání xxxxx garantována pevná xxxxxxx sazba), xxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx a xxxxxx), xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx a záruk.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{320; 020}

X xxxxx xxxxxxxxxxx režimu xxxxxxxxx vývozních úvěrů – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrů. Xxx xxxxx vykazování xxxxx v LR4 xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx oficiální xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx exportní xxxxxxx xxxxxxxx, mimo xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, podpory xxxxxxxxx xxxxx (kdy xx xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx pevná xxxxxxx xxxxx), financování pomoci (xxxxx a xxxxxx), xxxxxxxxx vývozních xxxxx x záruk.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{320; 030}

X xxxxx xxxxxxxxxxx režimu xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrů – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx obchodu x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx vývozních xxxxx. Xxx účely xxxxxxxxxx xxxxx x LR4 xx oficiálním xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx subjektem, jako xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx jiné xx xxxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxx xx po xxxxx xxxx xxxxxx úvěru xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx), financování pomoci (xxxxx x granty), xxxxxxxxx vývozních xxxxx x xxxxx.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx výši xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{320; 040}

X xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx pojištění xxxxxxxxx úvěrů – xxxxxxxx vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx IRB

Objem rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx týkajících xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx v XX4 xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vývozních xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx subjektem, xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, mimo jiné xx xxxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxx, refinancování, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxx xx xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx úroková xxxxx), xxxxxxxxxxx pomoci (xxxxx x granty), xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 44.00 – Xxxxxx xxxxxxxxx (XX5)

31.

Xxx xxxx sdruženy dodatečné xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, pro xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxx a xxxxxxx

Xxxxxx

{010; 010}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxx xxxx podnikovou xxxxxxxxx podle xxxxx x následujících xxxxxxxxx:

—

xxxxxxx xxxxxxxxxx;

—

xxxxxxxx xxxxxxxxxx/xxxxxxxx;

—

xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx než akciové.

{020; 010}

Xxxxxxxxx x xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx regulatorní xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxx x následujících xxxxxxxxx:

—

xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx;

—

xxxxxx xxxxxxxxx podle tržní xxxxxxx.

{040; 010}

Xxx instituce

Instituce xxxx svůj xxx xxxxxxxxx podle xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

—

xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (xxxxxxxxx/xxxxxxxx x xxxxxxxxxx bankovnictví);

—

retailové/komerční xxxxxxxxxxxx;

—

xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

—

xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx úvěrů.
“

(1)  Patří xxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

XXXXXXX X

„

XXXXXXX XXX

Xxxxxxxx xxxxx datových bodů

Veškeré xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx nařízení xx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx datových xxxx, xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx XX xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxx datových xxxx musí splňovat xxxx xxxxxxxx:

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx veškerých xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v přílohách X, III, IV, XX, XXXX, X, XXX x&xxxx;XXX;

x)

xxxxxxxxxxxx veškeré xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx X&xxxx;xx XXXX, XXX x&xxxx;XXXX;

x)

xxxxxxxxx slovník xxx identifikující xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx svislé xxx, xxxxxxxx xx, xxxxxxxx xxxxxxx, označení xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx člena;

d)

poskytuje xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx datových xxxx;

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxx datových xxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx jako soubor xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx finanční xxxxxxx;

x)

xxxxxxxx veškeré xxxxxxxxxx xxxxxxxxx specifikace nezbytné xxx rozvoj IT xxxxxx xxx podávání xxxxx xxxxxxxxxxxx jednotné xxxxx v oblasti xxxxxxx.
“

XXXXXXX XX

„

XXXXXXX XV

Pravidla xxx xxxxxxxxx

Xx datové xxxxxxx uvedené v přílohách xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx kvalitu x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx splňovat xxxx xxxxxxxx:

x)

xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx mezi xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx;

x)

xxxxxxxx filtry x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx, xx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxx;

x)

xxxxxxxxxx xxxxxxxx vykazovaných xxxxx;

x)

xxxxxxx xxxxxxxxxx hodnoty, xxxxx xx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.
“

XXXXXXX VII

„

PŘÍLOHA XXXXX

XXXXXXX XXX XXXXXXXXX MONITOROVACÍ XXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx / xxxxxxx xxxxxx

XXXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

67

X 67.00

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXX

68

X 68.00

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXX XXXXX PRODUKTU

69

C 69.00

CENY XX XXXXX XXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX

70

X 70.00

REFINANCOVÁNÍ

C 67.00 – XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX PODLE PROTISTRANY

Měny xxxxxx x významné xxxx

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxxx

Xxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx protistrany

Druh produktu

Přijatá xxxxxx

Xxxxxx průměr původní xxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxx zbytkové xxxxxxxxxx

Xxxxx

XX

010

020

030

040

050

060

070

080

010

1.

 XXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX PROTISTRAN, XXXXX S XXXXXXX XXXXXXXXXXXX 1 % XXXXXXXXX XXXXXX ZÁVAZKŮ

020

1,01

030

1,02

040

1,03

050

1,04

060

1,05

070

1,06

080

1,07

090

1,08

100

1,09

110

1,10

120

2.

 VEŠKERÉ XXXXXXX FINANCOVÁNÍ

C 68.00 – KONCENTRACE XXXXXXXXXXX XXXXX DRUHU XXXXXXXX

Xxxx xxxxxx x významné xxxx

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxx

Xxxxx

XX

Xxxxx produktu

Přijatá xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx, která xx xxxxx systémem xxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 2014/49/XX xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxx

Xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2014/49/XX nebo rovnocenným xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxx

Xxxxxx xxxxxx původní xxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx

010

020

030

040

050

XXXXXXXX XXXXXXXXXXX 1 % XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXX

010

1

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX

020

1,1

x xxxx xxxxxx xx xxxxxxx

031

1,2

x xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx vyplatitelné během xxxxxxxxxxxxx 30 xxx

041

1,3

x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx během xxxxxxxxxxxxx 30&xxxx;xxx

070

1,4

Xxxxxxx xxxx

080

1.4.1

x výpovědní xxxxxx xxx xxxxx xxxxx xxx 30&xxxx;xxx

090

1.4.2

xxx xxxxxxxxx lhůty xxx xxxxx xxxxx xxx 30 dnů

100

2

VELKOOBCHODNÍ XXXXXXXXXXX

110

2,1

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

120

2.1.1

x xxxx xxxxx a vklady xx finančních xxxxxxxxx

130

2.1.2

x xxxx xxxxx x xxxxxx od jiných xxx finančních xxxxxxxxx

140

2.1.3

x xxxx xxxxx x xxxxxx od xxxxxxxx x rámci skupiny

150

2,2

Zajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

160

2.2.1

x toho xxxxxxx xxxxxxxxxxx financování (XXX)

170

2.2.2

x toho emise xxxxxxx xxxxxxxxx

180

2.2.3

x xxxx xxxxx cenných papírů xxxxxxx xxxxxx

190

2.2.4

x toho xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxx

X 69.00 – XXXX XX XXXXX DOBY XXXXXX XXXXXXXXXXX

Xxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxx

Xxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx

1 xxxxx

1 měsíc

3 xxxxxx

6 xxxxxx

1 xxx

2 xxxx

5 xxx

10 let

Rozpětí

Objem

Rozpětí

Objem

Rozpětí

Objem

Rozpětí

Objem

Rozpětí

Objem

Rozpětí

Objem

Rozpětí

Objem

Rozpětí

Objem

Rozpětí

Objem

Řádek

ID

Položka

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

010

1

Celkový xxxxx financování

020

1,1

z xxxx: Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

030

1,2

x xxxx: Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

040

1,3

x xxxx: zajištěné xxxxxxxxxxx

050

1,4

x xxxx: prioritní xxxxxxxxxxx xxxxx papíry

060

1,5

z xxxx: xxxxx xxxxxxxxx

070

1,6

x xxxx: xxxxx papíry zajištěné xxxxxx včetně XXXX

X 70.00 – XXXXXXXXXXXXX

Xxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx

&xx; 1 den ≤ 7 xxx

&xx; 7 xxx ≤ 14 dní

> 14 xxx ≤ 1 xxxxx

&xx; 1 xxxxx ≤ 3 měsíce

> 3 xxxxxx ≤ 6 xxxxxx

&xx; 6 xxxxxx

Xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx toky

Průměrná doba xxxxxxxxxxx (v xxxxx)

Xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxx prostředky

Čistá xxxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx hodnota

Splatné

Refinancování

Nové xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx hodnota

Splatné

Refinancování

Nové xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxx prostředků

Řádek

ID

Den

Položka

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

010

1.1

1

financování xxxxxx

020

1.1.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

030

1.1.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

040

1.1.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

050

1.2

2

Xxxxxxxxxxx celkem

060

1.2.1

Retailové xxxxxxxxxxx

070

1.2.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

080

1.2.3

Xxxxxxxxx financování

090

1.3

3

Financování xxxxxx

100

1.3.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

110

1.3.2

Xxxxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx

120

1.3.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

130

1.4

4

Xxxxxxxxxxx celkem

140

1.4.1

Retailové xxxxxxxxxxx

150

1.4.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování

160

1.4.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

170

1.5

5

Xxxxxxxxxxx celkem

180

1.5.1

Retailové xxxxxxxxxxx

190

1.5.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

200

1.5.3

Xxxxxxxxx financování

210

1.6

6

Financování xxxxxx

220

1.6.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

230

1.6.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

240

1.6.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

250

1.7

7

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

260

1.7.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

270

1.7.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

280

1.7.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

290

1.8

8

Xxxxxxxxxxx celkem

300

1.8.1

Retailové xxxxxxxxxxx

310

1.8.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování

320

1.8.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

330

1.9

9

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

340

1.9.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

350

1.9.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

360

1.9.3

Xxxxxxxxx financování

370

1.10

10

Financování celkem

380

1.10.1

Retailové xxxxxxxxxxx

390

1.10.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

400

1.10.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

410

1,11

11

Xxxxxxxxxxx celkem

420

1.11.1

Retailové xxxxxxxxxxx

430

1.11.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování

440

1.11.3

Zajištěné financování

450

1,12

12

Financování xxxxxx

460

1.12.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

470

1.12.2

Xxxxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx

480

1.12.3

Xxxxxxxxx financování

490

1,13

13

Financování xxxxxx

500

1.13.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

510

1.13.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

520

1.13.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

530

1,14

14

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

540

1.14.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

550

1.14.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

560

1.14.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

570

1,15

15

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

580

1.15.1

Xxxxxxxxx financování

590

1.15.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

600

1.15.3

Xxxxxxxxx financování

610

1,16

16

Financování xxxxxx

620

1.16.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

630

1.16.2

Xxxxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx

640

1.16.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

650

1,17

17

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

660

1.17.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

670

1.17.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

680

1.17.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

690

1,18

18

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

700

1.18.1

Xxxxxxxxx financování

710

1.18.2

Nezajištěné velkoobchodní xxxxxxxxxxx

720

1.18.3

Xxxxxxxxx financování

730

1,19

19

Financování xxxxxx

740

1.19.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

750

1.19.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování

760

1.19.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

770

1.20

20

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

780

1.20.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

790

1.20.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

800

1.20.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

810

1,21

21

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

820

1.21.1

Xxxxxxxxx financování

830

1.21.2

Nezajištěné velkoobchodní xxxxxxxxxxx

840

1.21.3

Xxxxxxxxx financování

850

1,22

22

Financování celkem

860

1.22.1

Retailové xxxxxxxxxxx

870

1.22.2

Xxxxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx

880

1.22.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

890

1,23

23

Xxxxxxxxxxx celkem

900

1.23.1

Retailové financování

910

1.23.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

920

1.23.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

930

1,24

24

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

940

1.24.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

950

1.24.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

960

1.24.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

970

1,25

25

Xxxxxxxxxxx celkem

980

1.25.1

Retailové xxxxxxxxxxx

990

1.25.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1000

1.25.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1010

1,26

26

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

1020

1.26.1

Xxxxxxxxx financování

1030

1.26.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1040

1.26.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1050

1,27

27

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

1060

1.27.1

Xxxxxxxxx financování

1070

1.27.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1080

1.27.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1090

1,28

28

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

1100

1.28.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1110

1.28.2

Xxxxxxxxxxx velkoobchodní financování

1120

1.28.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

1130

1,29

29

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

1140

1.29.1

Xxxxxxxxx financování

1150

1.29.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1160

1.29.3

Xxxxxxxxx financování

1170

1.30

30

Financování xxxxxx

1180

1.30.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1190

1.30.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1200

1.30.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1210

1,31

31

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

1220

1.31.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1230

1.31.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1240

1.31.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

“

PŘÍLOHA VIII

„

PŘÍLOHA XXX

XXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX Z PŘÍLOHY XXXXX

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx

1.

X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx týkajících xx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXXXX x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx.

2.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx kromě derivátů x&xxxx;xxxxxxxx pozic.

3.

Financování x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx vkladů xx xxxxxxx xx xxxxxxxx za financování xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx dne.

4.

Původní splatnost xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxx a datem xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxxx 12 xxxxxxx XXXXX. Xx xxxxxxx, že x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx 12 přílohy XXXXX, xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx doba, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx.

5.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx doba xxxx xxxxxx vykazovaného období x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 12 xxxxxxx XXXXX.

6.

Xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx splatnosti xx vklady xx xxxxxxxxxx xx druhého xxx xxxxxxxx za xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

7.

Xxx xxxxx výpočtu původní x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx, pokud xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx k prvnímu xxxxxxx xxxx.

8.

X&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx závazků x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx spadajících xxx možnost xxxxx xxxxx xxxxxxxx 12 xxxxxxx&xxxx;XXXXX se xxxxxxxxxxx xxxxx dvacetiletá xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx.

9.

Xxx výpočet xxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxx X 67.00 x&xxxx;X 68.00 xxxxx významných měn xxxxxxx instituce prahovou xxxxxxx ve výši 1&xxxx;% celkových závazků xx xxxxx xxxxxx.

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxx (X 67.00)

1.

X&xxxx;xxxxx shromáždění xxxxxxxxx o vykazujících institucích xxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx protistrany x&xxxx;xxxxxxx X 67.00 xxxxxxx instituce xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx.

2.

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx největších xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx spjatou xxxxxxx klientů xx xxxxxx xx.&xxxx;4 bodu 39 xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;575/2013, xxxxxxxx-xx objem xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx nebo od xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1&xxxx;% xxxxxxxxx objemu závazků xx podpoložkách xxxxxx 1 xxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxxx vykázaná x&xxxx;xxxxxxx 1.01 xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx financování xxxxxxxxx xx jedné xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx skupiny xxxxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx přesahuje 1&xxxx;% xxxxxxx, xxxxxxx 1.02 xxxx představovat druhou xxxxxxxx částku financování xxx xxxxxx 1 % xxxxxxx a obdobně xx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

3.

Xxxxx xxxxxxxxxxx náleží k několika xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, vykazuje xx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx s nejvyšší objemem xxxxxxxxxxx.

4.

Xxxxxxx xxxxx veškerého xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 2.

5.

Součet xxxxxxxxx xxxxxx uvedených x&xxxx;xxxxxx 1 x&xxxx;x&xxxx;xxxxxx 2 xxxx roven xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx v rámci xxx finanční vykazování (XXXXXX).

6.

X&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx sloupce 010 xx 080.

7.

Xxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx v rámci více xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, vykáže xxxx xxxx xxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxx obdržela xxxxxxxx xxxxx financování. Xxx xxxxxxxx totožnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxx xxxxx zásadou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. Xx-xx xxxxxxxxx informace xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx spravující xxxxx, vykáže xxxxxx xxxxx v rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Nejsou-li xxxxxxxxx o držiteli cenných xxxxxx k dispozici, nemusí xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx.

8.

Xxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx sloupců:

Sloupec

Odkazy xx xxxxxx předpisy a xxxxxx

010

Xxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx 1 % xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xx sloupci 010 x sestupném xxxxxx, xxx. xxxxx xxxxxx xxxxxx objemem poskytnutého xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx názvem xxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxx právnické osoby, xx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx společností.

020

Kód XXX

Xxxxxxxxxxxxx xxx právnické xxxxx xxxxxxxxxxx.

030

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx jedno xxxxxxx na základě xxxx hospodářských xxxxxxx xxx FINREP:

i) centrální xxxxx; xx) xxxxxx xxxxxxxxx; xxx) úvěrové xxxxxxxxx; xx) xxxx xxxxxxxx xxxxxxx; x) xxxxxxxxxx podniky; vi) xxxxxxxxxx.

X xxxxxxxxxx spjatých xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx nevykazuje.

040

Sídlo xxxxxxxxxxx

Xxxxx xx kód ISO 3166-1-xxxx-2 země registrace xxxxxxxxxxx, včetně xxxxxx-XXX xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx příručky Xxxxxxxxx „Xxxxxxx xx Xxxxxxxx Xxxxxxxxx“.

X xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx.

050

Xxxx xxxxxxxx

X xxxxxxxxxx vykázaných xx xxxxxxx 010 xx uvede xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx emitovanému xxxxxxxx, x jehož xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx (nebo x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx produktů druh xxxxxxxx, x jehož xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx financování), x xx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx tučně xxxxxxxxxxx xxxx:

XXX (xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování získané xx finančních xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx)

XXXX (xxxxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx zákazníků)

SFT (xxxxxxxxxxx xxxxxxx na základě xxx xx xxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 82 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013)

CB (xxxxxxxxxxx xxxxxxx z xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx smyslu xx. 129 odst. 4 xxxx 5 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013 xxxx ve smyslu xx. 52 xxxx. 4 xxxxxxxx 2009/65/ES)

ABS (xxxxxxxxxxx xxxxxxx z xxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx včetně xxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxx xxxxxx)

XXXX financování xxxxxxx od xxxxxxxxxx xx skupině

OSWF (xxxx xxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx)

XXX (xxxx produkty xxxxxxxxxxx, xxxx. xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)

060

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx od xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx 010 se vykáže xx xxxxxxx 060 x xxxxxxxxx xx xxx vykáží xxxxxx xxxxxxx.

070

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

X xxxxxx financování, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx sloupci 060, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx sloupci 010 xx k xxxxxx xxxxxxxxxxx vykáže xx xxxxxxx 070 xxxxxx xxxxxx původní xxxxxxxxxx (v dnech).

Vážený xxxxxx xxxxxxx splatnosti xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx splatnost (x xxxxx) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx od xxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx průměr xx xxxxxxx vážení xxxxx velikosti, x xx na základě xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx financování x xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx.

080

Xxxxxx xxxxxx zbytkové xxxxxxxxxx

X xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx sloupci 010 xx x tomuto xxxxxxxxxxx vykáže xx xxxxxxx 080 xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx (x xxxxx).

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx průměrná xxxxxxxxx (ve xxxxxxxxxxx xxxxx) financování xxxxxxxxx xx xxxx protistrany. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx vážení podle xxxxxxxxx, x to xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx objemů xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x poměru x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx získaného od xxxx protistrany.

1.3.   Koncentrace xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx produktu (X 68.00)

1.

Xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx týkající se xxxxxxxxxxx financování xxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xx typů xxxxxxxxxxx xxxxx následujících xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx:

Xxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx

010

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx financování

Retailové xxxxxx xx xxxxxx x xx. 3 xxxx 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx 2015/61

020

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx xxxxxx xx xxxxxxx:

X retailového xxxxxxxxxxx x řádku 010 xxxxxx na xxxxxxx.

031

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx xxxx xxxxxxxxxxx vklady než xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx 30 dnů:

Z retailového xxxxxxxxxxx x xxxxx 010 xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx 30 xxx

041

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx termínované xxxxxx xxxxxxxxxxxx během xxxxxxxxxxxxx 30 xxx:

X xxxxxxxxxxx financování v xxxxx 010 xxxxxxxxxxx xxxxxx vyplatitelné xxxxx xxxxxxxxxxxxx 30 xxx

070

1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx spořicí xxxx x xxxxxxxx z xxxxxxxxxxxxx xxxxx:

X xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxx 010 xxxxxxx xxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx znaků:

—

s xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxx xxx 30 xxx

—

xxx xxxxxxxxx xxxxx xxx výběr xxxxx xxx 30 xxx, xxxxx xxxx kryté xxxxxxxx pojištění vkladů xxxxx xxxxxxxx 2014/49/XX xxxx rovnocenným xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx zemi

Tento xxxxx xx nevyplňuje.

080

1.4.1.   s výpovědní xxxxxx xxx výběr xxxxx než 30 xxx:

X retailového financování x xxxxx 010 xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx lhůtou xxx xxxxx xxxxx xxx 30 xxx

090

1.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxx xxx 30 xxx

X retailového xxxxxxxxxxx x řádku 010 xxxxxxx účty xxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxx xxx 30 dnů, xxxxx xxxx xxxxx systémem xxxxxxxxx vkladů podle xxxxxxxx 2014/49/XX nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxx.

100

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx sestávající x xxxxxxxxx z xxxxxx xxxxx/Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx:

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx. 3 xxxx 8 nařízení x přenesené xxxxxxxxx 2015/61

Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx.

110

2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx:

Xxxxxxx xxxx protistrany než xxxxxxxxx vklady ve xxxxxx xx. 3 xxxx 8 xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx 2015/61, xxx xx xxxxxxxxxxx nezajištěné.

120

2.1.1.   z xxxx xxxxx a vklady xx finančních xxxxxxxxx:

X xxxxxxxxxxx x xxxxx 110 xxxxx a xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx od centrálních xxxx xx z xxxxxx řádku xxxxxxxxx.

130

2.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx xxxxx a xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

X financování x xxxxx 110 xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx od xxxxxxxxxxx bank je x xxxxxx řádku xxxxxxxxx.

140

2.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx úvěry x xxxxxx od xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxx:

X financování x xxxxx 110 xxxxx x xxxxxx od xxxxxxxx xxxxxx skupiny.

Velkoobchodní xxxxxxxxxxx od xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx pouze xx xxxxxxxxxxxxx nebo subkonsolidovaném xxxxxxx.

150

2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx velkoobchodní financování:

Veškeré xxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx. 3 xxxx 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx 2015/61, xxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

160

2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx xxxxxxxxx x financováním xxxxxxx xxxxxx:

X financování x xxxxx 150 xxxxxxxxxxx získané na xxxxxxx rep ve xxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 82 nařízení (EU) x. 575/2013.

170

2.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx xxxxx krytých dluhopisů:

Z xxxxxxxxxxx x xxxxx 150 financování získané x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xx. 129 xxxx. 4 xxxx 5 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013 xxxx xx xxxxxx xx. 52 xxxx. 4 směrnice 2009/65/XX

180

2.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x toho xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx:

X xxxxxxxxxxx x xxxxx 150 financování xxxxxxx z xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx obchodních xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

190

2.2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x toho úvěry x xxxxxx xx xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxx.

X xxxxxxxxxxx x xxxxx 150 financování xx subjektů xxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx skupiny xx vykazuje xxxxx xx individuálním xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

2.

Xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx každé xxxxxxxxx xxxxxxxx, přesahuje-li 1&xxxx;% xxxxxxxx xxxxxxx celkového xxxxxx xxxxxxx.

3.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 010 xx 050.

4.

1&xxxx;% xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx objemu xxxxxxx se xxxxxxx xx stanovení druhů xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx bylo xxxxxxx financování, v souladu x&xxxx;xxxxxx zásadami:

a)

1 % xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx objemu xxxxxxx se použije xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx všech x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxx: 1.1 „xxxxxx na xxxxxxx“; 1.2 „xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx 30&xxxx;xxx“; 1.3 „termínované xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx 30&xxxx;xxx“; 1.4 „xxxxxxx xxxx“; 2.1 „xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“; 2.2 „xxxxxxxxx velkoobchodní financování“;

b)

ohledně xxxxxxx 1&xxxx;% prahové xxxxxxx xxxxxxxxx objemu xxxxxxx k řádku 1.4 „xxxxxxx účty“ xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx 1.4.1 x&xxxx;1.4.2;

x)

xxx řádky 1. „xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ a 2. „xxxxxxxxxxxxx financování“ xx 1&xxxx;% prahová hodnota xxxxxxxxx xxxxxx závazků xxxxxxx xxxxx na xxxxxxxx xxxxxx.

5.

Xxxxxxx údaje xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1. „xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“, 2.1 „xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování“ x&xxxx;2.2&xxxx;„xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx druhů produktů, xxx jsou položky xxxxxxx xxx „x&xxxx;xxxx“.

6.

Xxxxxx xxxxxxxx se konkrétních xxxxxxx:

Xxxxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a pokyny

010

Přijatá xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx ve xxxxxxx „Název produktu“ xx xxxxxx xx xxxxxxx 010 šablony.

020

Částka, xxxxx xx kryta xxxxxxxx pojištění xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2014/49/XX xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx ve xxxxx zemi

Z xxxxxxx xxxxxx prostředků získaných x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx „Xxxxx produktu“, xxxxxxxx xx sloupci 010 xx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2014/49/XX xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx zemi.

Pozn.: Xxxxxx vykázané xx xxxxxxx 020 x xx xxxxxxx 030 x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx uvedených xx xxxxxxx „Xxxxx produktu“ xx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx sloupci 010.

030

Částka, xxxxx není kryta xxxxxxxx xxxxxxxxx vkladů xxxxx xxxxxxxx 2014/49/EU xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxx

X xxxxxxx xxxxxx prostředků xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx uvedeny xx xxxxxxx „Název xxxxxxxx“, xxxxxxxx xx xxxxxxx 010 se vykáže xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx podle směrnice 2014/49/XX nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxx pojištění vkladů xx třetí xxxx.

Xxxx.: Xxxxxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 020 a xx sloupci 030 x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx ve xxxxxxx „Název produktu“ xx xxxx rovnat xxxxxxx xxxxxxx částce xxxxxxxx xx xxxxxxx&xxxx;010.

040

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

X xxxxxxx xxxxxx financování, xxxxx byla xxxxxxxx xx sloupci 010, x xxxxx jednotlivých xxxxxxxxx produktů, které xxxx xxxxxxx ve xxxxxxx „Název produktu“, xx k tomuto xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx 040 xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx (x xxxxx).

Xxxxxx průměr xxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx splatnost (x xxxxx) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx daný xxxx xxxxxxxx. Tento xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx velikosti, x xx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx objemů xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx emisí xxxxxx xxxxx xxxxxxxx.

050

Xxxxxx xxxxxx zbytkové xxxxxxxxxx

X xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 010, x rámci xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx „Xxxxx xxxxxxxx“, xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx 050 xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx splatnosti (x xxxxx).

Xxxxxx průměr xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (x xxxxx) xxxxxxxxx u xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxx produktu. Tento xxxxxx se xxxxxxx xxxxxx xxxxx velikosti, x xx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx získaného financování x xxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ze všech xxxxx daného xxxxx xxxxxxxx.

1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxx xx xxxxx xxxx trvání financování (X 69.00)

1.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X 69.00 xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx, xxxxx zaplatily xx financování xxxxxxx xxxxx vykazovaného období x&xxxx;xxxxxxx přítomné na xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx původní xxxxxxxxxx:

x)

Xxxxxxxxxx/xx xxxxxxx xxx ve xxxxxxxxx 010 x&xxxx;020;

x)

xxxxx xxx xx druhého xxx x&xxxx;xxxxxxx 1 xxxxx (xxxxxxx 030 x&xxxx;040);

x)

xxxxx než 1 xxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1 xxxxx ve sloupcích 050 a 060;

d)

větší xxx 1 xxxxx x&xxxx;xxxxxxx 3 xxxxxx xx xxxxxxxxx 070 x&xxxx;080;

x)

xxxxx xxx 3 měsíce x&xxxx;xxxxxxx 6 xxxxxx xx sloupcích 090 x&xxxx;100;

x)

xxxxx xxx 6 xxxxxx a nejvýše 1 xxx xx sloupcích 110 a 120;

g)

větší než 1 rok x&xxxx;xxxxxxx 2 xxxx xx xxxxxxxxx 130 a 140;

h)

větší xxx 2 xxxx x&xxxx;xxxxxxx 5 let xx xxxxxxxxx 150 x&xxxx;160;

x)

xxxxx xxx 5 xxx x&xxxx;xxxxxxx 10 xxx ve xxxxxxxxx 170 x&xxxx;180.

2.

Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v úvahu xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx, např. xxxxxxxxxx xxxxxxx s vypořádáním ve xxxxxxxxxxx xxxxx se xxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx splatností (sloupce 070 a 080).

3.

U každého xxxx xxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx rozpětí:

a)

rozpětí vztahující xx xx závazky x&xxxx;xxxxx xxxx kratší xxxxxxxxxx, splatné danou xxxxxxxxx, pokud xx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx při xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx měny, x&xxxx;xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxx xxxxxxxxxxx transakce;

b)

rozpětí xxxxxxxxxx xx na závazky x&xxxx;xxxxxxx splatností xxxxx xxx jeden xxx, xxxxxxx daným podnikem xxx emisi, xxxxx xx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx uplatnění xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx měny, xx. tříměsíční xxxxxxxxxx xxxxx XXXXXXX x&xxxx;xxxxxxx XXX xxxx XXXXX x&xxxx;xxxxxxx XXX x&xxxx;XXX, x&xxxx;xx xxxxxxxxxx k okamžiku xxxxxxxx obchodování x&xxxx;xxx xxxxxxxxxxx transakce.

Pouze xxx xxxxx xxxxxxx rozpětí xxxxx písmen a) x&xxxx;x) xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx volby, xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx.

4.

Xxxxxxx xx vykazují x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xx xxxx financování xx levnější xxx xxxxx příslušné xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxx xx xx xxxxxxx váženého xxxxxxx.

5.

Xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx splatného rozpětí xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxxx/xxxxxx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx měně, xxx nechají xxxxxxx xxxxxxx měnové xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx veškeré xxxxxx či xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xx xxx splatné, xxxxxxx xxxx základ xxxxxxx xxxxxx jakéhokoli xxxxxxxxxxxx xx skutečného xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, jenž xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx je xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx závazku x&xxxx;xxxxx xxxxx.

6.

Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx financování uvedených xx sloupci „Položka“ xx xxxxxx xx xxxxxxx „xxxxx“ x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx.

7.

Xx xxxxxxx „xxxxx“ xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx nového xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx podle xxxxxxx xxxx splatnosti.

8.

Jako x&xxxx;xxxxx xxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx příslibů xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx poskytnutý instituci xx x&xxxx;xxxxxxx X69.00 xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx, xx čerpání xxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx čerpání. Xxxxx instituce x&xxxx;xxxxxxxx xxx xxxxxxx xx xxxxx předchozího vykazovaného xxxxxx a následně této xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxxx xx xxxxx dodatečná čerpaná xxxxxx.

9.

Xxxxxx uložené xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx sestávají x&xxxx;xxxxxx xx smyslu xxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;3 xxxx 8 xxxxxxxx v přenesené xxxxxxxxx 2015/61.

10.

X&xxxx;xxxxxxxxxxx, které bylo x&xxxx;xxxxxxx vykazovaného období xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx otevřeno, xx xxxxxx průměrné xxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xx xxxx (tj. xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx). Xxx xxxxx šablony X69.00 xx financování, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xx konci vykazovaného xxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx.

11.

Xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx 1.4 platí, xx xxxxx a rozpětí xxxxxx na viděnou xx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx vykazovaném období xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx oproti xxxxxxxxxxx referenčnímu xxxx, x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx případě xx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx je xxxxxxx xx konci xxxxxx.

12.

Xxxxx xxxx xx vykazovat, xxxxxxxxx se xxxxx xxxxxxxx xx rozpětí xxxxxxx.

13.

Xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx:

Xxxxx

Xxxxxx xx právní xxxxxxxx a pokyny

010

1   Celkový xxxxx financování

Celkový objem x vážený xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx u xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxx:

x)

Xxxxxxxxxx/xx druhého xxx xx xxxxxxxxx 010 x 020;

x)

xxxxx než xx xxxxxxx xxx x xxxxxxx 1 xxxxx xx xxxxxxxxx 030 x 040;

x)

xxxxx xxx 1 xxxxx x xxxxxxx 1 xxxxx ve sloupcích 050 x 060;

d)

větší xxx 1 xxxxx x nejvýše 3 xxxxxx xx xxxxxxxxx 070 x 080;

e)

větší xxx 3 měsíce x nejvýše 6 xxxxxx xx sloupcích 090 x 100;

x)

xxxxx xxx 6 xxxxxx x xxxxxxx 1 xxx ve sloupcích 110 x 120;

x)

xxxxx xxx 1 xxx x xxxxxxx 2 xxxx xx sloupcích 130 x 140;

h)

větší xxx 2 xxxx x xxxxxxx 5 xxx xx sloupcích 150 a 160;

x)

xxxxx xxx 5 let x xxxxxxx 10 xxx ve xxxxxxxxx 170 x 180.

020

1.1   z xxxx: Xxxxxxxxx financování

Z xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1 se uvede xxxxxxx xxxxx x xxxxxx průměr rozpětí xxxxxxxxx retailového financování.

030

1.2   z xxxx: Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

X celkového xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1 se xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx průměr xxxxxxx xxxxxxxxxx nezajištěného xxxxxxxxxxxxxxx financování.

040

1.3   z xxxx: xxxxxxxxx financování

Z celkového xxxxxx financování xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1 xx uvede xxxxxxx xxxxx a vážený xxxxxx rozpětí xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx financování.

050

1.4   z toho: xxxxxxxxx nezajištěné cenné xxxxxx

X xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1 se xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx prioritních xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů.

060

1.5   z xxxx: kryté xxxxxxxxx

X xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1 xx xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx rozpětí xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx instituce.

070

1.6   z xxxx: cenné papíry xxxxxxxxx xxxxxx včetně XXXX

X celkového xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1 xx xxxxx xxxxxxx xxxxx x vážený průměr xxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx (X 70.00)

1.

Xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a nově xxxxxxxxx, tj. xxxxxxxxxxxxxxx (xxxx-xxxx), v průběhu jednotlivých xxx během měsíce xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx.

2.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, jehož xxxxxxxxx xxxxxxx, podle těchto xxxxxxxx košů xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx splatnosti:

a)

Jednodenní/do druhého xxx xx xxxxxxxxx 010 xx 040;

x)

x&xxxx;xxxxxxx 1 dne a 7 xxx ve xxxxxxxxx 050 až 080;

c)

v rozmezí 7 dnů x&xxxx;14 xxx ve xxxxxxxxx 090 xx 120;

x)

x&xxxx;xxxxxxx 14 xxx a 1 xxxxxx ve sloupcích 130 až 160;

e)

v rozmezí 1 měsíce x&xxxx;3 xxxxxx xx sloupcích 170 až 200;

f)

v rozmezí 3 xxxxxx a 6 xxxxxx xx xxxxxxxxx 210 až 240;

x)

xxxxx xxx 6 měsíců xx xxxxxxxxx 250 xx 280.

3.

X&xxxx;xxxxx časových xxxx xxxxxxxxx v odstavci 2 se splatná xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vykážou xx xxxxxxx „Xxxxxxxxxxxxx“, xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxx „Xxxx xxxxxxxxxx“ a čistý xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx jedné xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx minus xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx druhé xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx.

4.

Xxxxxxx xxxxx xxxxx peněžních xxxx xx xxxxxx xx sloupci 290 x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx. xxxxxxx xxxxxxxxxxxx 040, 080, 120, 160, 200, 240 a 280.

5.

U splatných xxxxxxxxxxxxx prostředků financování xx průměrná doba xxxxxxxxxxx xxxxxx (x&xxxx;xxxxx) xx sloupci 300.

6.

U refinancovaných xxxxxxxxxx xx průměrná xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (x&xxxx;xxxxx) xx xxxxxxx 310.

7.

U nových xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vykáže (x&xxxx;xxxxx) xx xxxxxxx&xxxx;320.

8.

Xxxxxx „splatné“ xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx byly xxxxxxx xxxxxxxxxxxx poskytovateli xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxx vykazovaného xxxxxx. Xxxx být xxxxxxxx xxxx s kladným xxxxxxxxx.

9.

Xxxxxx „xxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx splatnou xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx 2 x&xxxx;3, xxx xxxxxxx u instituce x&xxxx;xxxxxxxx den vykazovaného xxxxxx. Musí xxx xxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx financování, xxxxxx xx částka „xxxxxxxxxxxxx“ x&xxxx;xxxxxxx koši podle xxxx xxxxxxxxxx.

10.

Xxxxxx „xxxx xxxxxxxxxx“ xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxx vykazovaného období. Xxxx xxx xxxxxxxx xxxx s kladným znaménkem.

11.

Částka „xxxxx xxxxxxx“ se xxxxxxxx za změnu xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx původní xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx a vypočítá xx xxx, že xx xxxxxxx „xxxxx hodnota“ xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx plus xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx finanční xxxxxxxxxx.

12.

Xxxxxx xxxxxxxx xx konkrétních xxxxxxx:

Xxxxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a pokyny

010 xx 040

Xxxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx dnu xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 010 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31. X xxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxx 31 xxx, xxxxx i x xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx objem refinancování x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx ve xxxxxxx 020 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx dnu xxxxxxxxxxxx období x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vykáže xx xxxxxxx 030 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxx xxxxxx xxxx (na xxxxx xxxxxx) splatnými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x denní xxxxxxxxxx x (xx xxxxxx xxxxx) refinancováním x nově xxxxxxxxx xxxxxxxxxx financování s xxxxx splatností se xxxxxx xx xxxxxxx 040 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

050 až 080

&xx; 1 xxx ≤ 7 xxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxxxxx x relevantnímu xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx jednoho xxx x xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx ve xxxxxxx 050 řádkových xxxxxxx 1.1–1.31. X xxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxx 31 xxx, jakož i x víkendů xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x relevantnímu xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx jednoho xxx x xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xx sloupci 060 xxxxxxxxx položek 1.1–1.31.

Celkový xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx dnu xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxx xxx x jednoho týdne xx vykáže xx xxxxxxx 70 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxx xxxxxx xxxx (xx xxxxx xxxxxx) splatnými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a (na xxxxxx xxxxx) refinancováním x nově získanými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 080 řádkových položek 1.1–1.31.

090 xx 120

> 7 dní ≤ 14 xxx

Xxxxxxx objem xxxxxxxxxxx se splatností x relevantnímu xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx týdne x xxxx týdnů xx xxxxxx xx xxxxxxx 090 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31. U xxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxx 31 xxx, xxxxx x x xxxxxxx xx xxxxxxxxxx řádky xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx refinancování xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx dnu xxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxx xxxxx se xxxxxx xx xxxxxxx 100 řádkových xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxxxx xxxxx nového xxxxxxxxxxx získaného x xxxxxxxxxxxx xxx vykazovaného xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx týdne x xxxx xxxxx se xxxxxx xx xxxxxxx 110 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxx rozdíl xxxx (xx xxxxx xxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x (xx straně xxxxx) xxxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxx xx xxxxxxx 120 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

130 xx 160

&xx; 14 xxx ≤ 1 xxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx k xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x rozmezí xxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 130 řádkových položek 1.1–1.31. X měsíců, xxxxx xxxx xxxx xxx 31 xxx, xxxxx i u xxxxxxx xx přebytečné xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx vykazovaného xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxx x jednoho xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 140 řádkových xxxxxxx&xxxx;1.1–1.31.

Xxxxxxx xxxxx nového xxxxxxxxxxx získaného k xxxxxxxxxxxx dnu xxxxxxxxxxxx xxxxxx s původní xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx se xxxxxx ve sloupci 150 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxx xxxxxx xxxx (xx xxxxx straně) xxxxxxxxx prostředky xxxxxxxxxxx x (na xxxxxx xxxxx) xxxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx vykáže xx xxxxxxx 160 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

170 xx 200

&xx; 1 xxxxx ≤ 3 xxxxxx

Xxxxxxx xxxxx financování xx xxxxxxxxxx k xxxxxxxxxxxx dnu xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxx měsíce x xxx xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 170 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31. X xxxxxx, xxxxx xxxx méně xxx 31 xxx, xxxxx x u xxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx refinancování x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx měsíce x xxx xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 180 xxxxxxxxx položek 1.1–1.31.

Xxxxxxx xxxxx nového xxxxxxxxxxx získaného k xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x původní xxxxxxxxxx x rozmezí xxxxxxx měsíce a xxx měsíců se xxxxxx xx xxxxxxx 190 řádkových xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxx rozdíl mezi (xx jedné straně) xxxxxxxxx prostředky xxxxxxxxxxx x (xx xxxxxx xxxxx) xxxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx prostředky xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 200 xxxxxxxxx položek 1.1–1.31.

210 xx 240

&xx; 3 xxxxxx ≤ 6 xxxxxx

Xxxxxxx objem xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx k xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx s původní xxxxxxxxxx x rozmezí xxx xxxxxx x xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 210 xxxxxxxxx položek 1.1–1.31. X měsíců, xxxxx xxxx xxxx xxx 31 xxx, xxxxx x x xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx období x xxxxxxx xxxxxxxxxx x rozmezí xxx xxxxxx a xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 220 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Celkový xxxxx nového xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx splatností x xxxxxxx tří xxxxxx x xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 230 xxxxxxxxx položek 1.1–1.31.

Xxxxx xxxxxx xxxx (xx xxxxx xxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx financování x (xx xxxxxx xxxxx) xxxxxxxxxxxxxx a xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx financování xx xxxxxx xx xxxxxxx 240 řádkových xxxxxxx 1.1–1.31.

250 až 280

&xx; 6 xxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx vykazovaného xxxxxx x původní xxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 250 řádkových xxxxxxx 1.1–1.31. U xxxxxx, xxxxx mají xxxx xxx 31 xxx, jakož x x xxxxxxx se xxxxxxxxxx řádky xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x relevantnímu dnu xxxxxxxxxxxx období s xxxxxxx splatností nad xxxx xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 260 řádkových xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx vykazovaného xxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx šest xxxxxx xx vykáže xx sloupci 270 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Čistý xxxxxx xxxx (xx xxxxx xxxxxx) splatnými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x (xx xxxxxx xxxxx) xxxxxxxxxxxxxx a nově xxxxxxxxx xxxxxxxxxx financování xx xxxxxx ve xxxxxxx 280 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

290

Celkový xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx „xxxxx“ xxxxxxx, xx. xxxxxxx 040, 080, 120, 160, 200, 240 x 280, x xxxxxx xx ve sloupci 290.

300 až 320

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx (x xxxxx)

Xxxxxx xxxxxx doby xxxxxxxxxxx (v xxxxx) xxxxx xxxxxxxxx prostředků xxxxxxxxxxx xx vykáže xx xxxxxxx 300. Xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx (x dnech) xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx prostředků xx xxxxxx ve xxxxxxx 310, vážený xxxxxx doby xxxxxxxxxxx (x dnech) všech xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx ve xxxxxxx 320.
“

XXXXXXX XX

„

XXXXXXX XX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX KAPACITY

ŠABLONY XXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxxx

Xxxxx šablony / xxxxxxx xxxxxx

XXXXXXX XXX KONCENTRACI VYROVNÁVACÍ XXXXXXXX

71

X 71.00

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX

X 71.00 – XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX

Xxxx xxxxxx x xxxxxxxx měny

Koncentrace xxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxx

Xxxxxxx

Xxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx

Xxxx

Xxxxxx úvěrové xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx XX

Xxxxx

XX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

010

1.

 XXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

020

1,01

030

1,02

040

1,03

050

1,04

060

1,05

070

1,06

080

1,07

090

1,08

100

1,09

110

1,10

120

2.

 XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX JAKO VYROVNÁVACÍ XXXXXXXX

“

PŘÍLOHA X

„

XXXXXXX XXX

Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx šablony xxxxxxxx xx koncentrace xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (C 71.00) x&xxxx;xxxxxxx XX

Xxxxxxxxxxx vyrovnávací xxxxxxxx podle xxxxxxxx/xxxxxxxxxxx (XXX) (X 71.00)

1.

Xxx xxxx xxxxx shromáždit xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx X 71.00 x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kapacity xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx za xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx obsaženými x&xxxx;xxxx xxxxxxx.

2.

Xxxxx jsou xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx přiřazeni x&xxxx;xxxx než xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx jednomu xxxxxx xxxxxxx kvality, xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx. Druh xxxxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx být vykázány, xxxx ty, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx část xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

3.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X71.00 xxxx xxx xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx X66.00 x&xxxx;xxx xxxxxxxx, že xxxxxx xxxxxxxx jako xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx X71.00 xxxx xxx xxxxxxxxxx, xxx xx xxxx xxxxxxxxx měla x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx k dispozici xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx.

4.

Xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx X 71.00 xxxxx xxxxxxxx měny xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx.

5.

Xxxxx xxxxxxx xxxx protistrana xxxxxx k několika ekonomicky xxxxxxx xxxxxxxx klientů, xxxxxxxx se pouze xxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx koncentrací xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

6.

X&xxxx;xxxxxxxx xxxxx 120 xx x&xxxx;xxxx šabloně xxxxxxxxxx koncentrace vyrovnávací xxxxxxxx u centrální xxxxx xxxx emitenta nebo xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx

Xxxxxx na právní xxxxxxxx x xxxxxx

010

Xxxxx xxxxxxxx

Xx xxxxxxx 010 xx v xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx linek poskytnutých xxxxxxxxx. Největší položka xx xxxxxx xx xxxxx 1.01, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx na xxxxx 1.02 atd. Xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx ekonomicky xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx protistrany xxxx xxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx likviditní xxxxx, včetně xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

020

Xxx LEI

Identifikační xxx právnické xxxxx xxxxxxxxxxx.

030

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx protistraně xxxx xxxxxxxxx xxxxx odvětví xx základě xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx dle XXXXXX:

x) xxxxxx xxxxxxxxx; xx) xxxxxxx xxxxxxxxx; xxx) xxxx finanční xxxxxxx; iv) nefinanční xxxxxxx; x) xxxxxxxxxx.

X xxxxxxxxxx xxxxxxxx skupin xxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxx.

040

Xxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xx xxx ISO 3166-1-xxxx-2 xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx protistrany (včetně xxxxxx-XXX kódů pro xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx Eurostatu „Xxxxxxx xx Payments Xxxxxxxxx“).

X xxxxxxxxxx spjatých xxxxxx xxxxxxx se xxxx xxxxxxxxxx.

050

Xxxx produktu

U xxxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx sloupci 010 xx xxxxx xxxx produktu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxx xxxx držena xxxxxxxxx xxxxxx nebo xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx:

XxX (xxxxxxxxx xxxxxxxx)

XxxX (xxxxxxxxx xxxxxxxx)

XX (xxxxxxxx xxxxx xxxxx)

XX (xxxxx xxxxxxxxx)

XX (cenné xxxxxx XXXXXX, tj. xxxxxxxx xxxxxxxx představující xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxx papíry)

ABS (xxxxx xxxxx krytý xxxxxx)

XxXx (úvěrová xxxxxxxxxx)

Xx (xxxxx)

Xxxxx (jedná-li xx x xxxxxxx xxxxx, x xxxx xxxx xxx zacházeno jako x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx)

XxxX (xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx likviditní xxxxx xxxxxxxxxx instituci)

OPT (xxxx xxxx produktu)

060

Měna

Emitentům/protistranám xxxxxxxxx ve sloupci 010 se přidělí xxx XXX měny xx xxxxxxx 060 xxxxxxxxxxxx denominaci přijatého xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx linek xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.Xxxxx xx xxxxxxxxxxx kód měny xxxxx XXX 4217. Xx-xx xxxxxxxx koncentrace xxxxxxxxxxx kapacity víceměnová xxxxx, xxxxxx xx xxxx linka x xxxx, která je xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

Xxxxxx xxxxxxx kvality

V xxxxxxx x xxxxxxxxx (XX) č. 575/2013 xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx kvality, xxxxx xxxx xxx xxxxxx jako x xxxxxxx vykázaných x xxxxxxx splatností. Xxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxxxx xx xxxxxx „xxx xxxxxxx“.

080

Xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx nevyčerpané xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx dané xxxxxxxxx.

090

Xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxxxx xxx XX

Xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx centrální xxxxx xxx stálé facility xxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxx.

X případě xxxxx xxxxxxxxxxxxxx v xxxx uvedené x xxxxxxxx (XX) 2015/233 xxxx měna s xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxx centrální xxxxx xxxxxxx instituce xxxx xxxx xxxxxxx.
“

PŘÍLOHA XX

„

XXXXXXX XXXX

XXXXXXXX XXXXX O TABULCE XXXXXXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX NÁSTROJE

Číslo šablony

Kód xxxxxxx

Xxxxx šablony / xxxxxxx xxxxxx

XXXXXXX TABULKY XXXXXXXXXX

66

X 66.00

ŠABLONA TABULKY XXXXXXXXXX

X 66.00 – XXXXXXX XXXXXXXXXX

Xxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxx

Xxx

XX

Xxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx toků

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

010-380

1

ODTOKY

Jednodenní

Déle xxx 1&xxxx;xxx x nejdéle 2&xxxx;xxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxx x nejdéle 3 dny

Déle xxx 3 dny a xxxxxxx 4 dny

Déle xxx 4&xxxx;xxx a xxxxxxx 5&xxxx;xxx

Xxxx než 5&xxxx;xxx x xxxxxxx 6&xxxx;xxx

Xxxx xxx 6&xxxx;xxx x xxxxxxx 7 dní

Déle xxx 7&xxxx;xxx x xxxxxxx 2&xxxx;xxxxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxxxx x xxxxxxx 3 týdny

Déle xxx 3 týdny a xxxxxxx 30&xxxx;xxx

Xxxx xxx 30&xxxx;xxx x xxxxxxx 5 xxxxx

Xxxx xxx 5 týdnů x xxxxxxx 2 měsíce

Déle xxx 2&xxxx;xxxxxx a nejdéle 3&xxxx;xxxxxx

Xxxx než 3&xxxx;xxxxxx x nejdéle 4 měsíce

Déle xxx 4&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 5 xxxxxx

Xxxx xxx 5 měsíců x xxxxxxx 6 xxxxxx

Xxxx než 6 xxxxxx x xxxxxxx 9 xxxxxx

Xxxx xxx 9 měsíců x xxxxxxx 12 měsíců

Déle xxx 12 měsíců x nejdéle 2 xxxx

Xxxx xxx 2 xxxx x nejdéle 5 xxx

Xxxx xxx 5 xxx

010

1.1

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (pokud xx x nimi xxxxxxxxx xxxx x retailovými xxxxxx)

020

1.1.1

xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

030

1.1.2

xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx

040

1.1.3

xxxxxxx xxxxxxxxxxxx

050

1.1.4

xxxx

060

1.2

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx zajištěných xxxxx x transakcí xx xxxxxxxxxxx xxxx, xxx xxxx kolaterál xxxxxx:

070

1.2.1

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 1

080

1.2.1.1

Xxxxxx xxxxxx 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

090

1.2.1.1.1

Xxxxxx úrovně 1 xx xxxxxxxxx banky

100

1.2.1.1.2

Aktiva xxxxxx 1 (xxxxxx xxxxxxx kvality (XXX) 1)

110

1.2.1.1.3

Xxxxxx úrovně 1 (XXX2, XXX3)

120

1.2.1.1.4

Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX4+)

130

1.2.1.2

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 1 (CQS1)

140

1.2.2

Obchodovatelná xxxxxx úrovně 2A

150

1.2.2.1

Podnikové xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1)

160

1.2.2.2

Xxxxx dluhopisy xxxxxx 2X (XXX1, XXX2)

170

1.2.2.3

Xxxxxx x xxxxxxxxx sektoru xxxxxx&xxxx;2X (XXX1, XXX2)

180

1.2.3

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2X

190

1.2.3.1

Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2B xxxxxxxxx xxxxxx (XXX) (XXX1)

200

1.2.3.2

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1-6)

210

1.2.3.3

Xxxxxx 2X: Xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX1-3)

220

1.2.3.4

Xxxxx xxxxxx 2X

230

1.2.3.5

Xxxxx papíry xxxxxx 2X x xxxxxxxxx xxxxxxx (CQS 3–5)

240

1.2.4

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx aktiva

250

1.2.5

Ostatní xxxxxx

260

1.3

Xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx&xxxx;1.2, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx (x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx jako xxxxxxxxx)

270

1.3.1

xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

280

1.3.2

xxxx xxxxxxxxx xxxxxx

290

1.3.3

xxxxxxxx vklady

300

1.3.4

neprovozní xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

310

1.3.5

xxxxxxxxxx xxxxxx od jiných xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

320

1.3.6

xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx

330

1.3.7

xxxxxxxxxx xxxxxx xx nefinančních xxxxxxx

340

1.3.8

xxxxxxxxxx xxxxxx od xxxxxxxxx protistran

350

1.4

Splatnost xxxxxxxx xxxxx

360

1.5

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx vykázaných x xxxxxxx 1.4

370

1.6

Xxxxxxx xxxxxx

380

1.7

Xxxxxx celkem

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

390-720

2

PŘÍTOKY

Jednodenní

Déle než 1&xxxx;xxx a nejdéle 2&xxxx;xxx

Xxxx xxx 2 dny x xxxxxxx 3 dny

Déle xxx 3 dny x xxxxxxx 4&xxxx;xxx

Xxxx xxx 4&xxxx;xxx a xxxxxxx 5&xxxx;xxx

Xxxx xxx 5&xxxx;xxx x xxxxxxx 6&xxxx;xxx

Xxxx xxx 6&xxxx;xxx x xxxxxxx 7 dní

Déle xxx 7&xxxx;xxx a xxxxxxx 2&xxxx;xxxxx

Xxxx než 2&xxxx;xxxxx x nejdéle 3 týdny

Déle xxx 3 týdny a xxxxxxx 30&xxxx;xxx

Xxxx xxx 30&xxxx;xxx x nejdéle 5 xxxxx

Xxxx xxx 5 týdnů x xxxxxxx 2&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 3&xxxx;xxxxxx

Xxxx než 3 měsíce x xxxxxxx 4 měsíce

Déle xxx 4 měsíce x xxxxxxx 5 xxxxxx

Xxxx xxx 5 xxxxxx x xxxxxxx 6 xxxxxx

Xxxx než 6 xxxxxx a xxxxxxx 9 xxxxxx

Xxxx než 9 měsíců a xxxxxxx 12 měsíců

Déle xxx 12 xxxxxx x xxxxxxx 2 xxxx

Xxxx než 2 xxxx x nejdéle 5 xxx

Xxxx xxx 5 xxx

390

2.1

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx vyplývající xx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxx, xxx jako xxxxxxxxx xxxxxx:

400

2.1.1

Xxxxxxxxxxxxxx aktiva xxxxxx 1

410

2.1.1.1

Xxxxxx xxxxxx 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

420

2.1.1.1.1

Xxxxxx xxxxxx 1 xx xxxxxxxxx xxxxx

430

2.1.1.1.2

Xxxxxx xxxxxx 1 (xxxxxx xxxxxxx kvality (XXX) 1)

440

2.1.1.1.3

Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX2, XXX3)

450

2.1.1.1.4

Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX4+)

460

2.1.1.2

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 1 (XXX1)

470

2.1.2

Xxxxxxxxxxxxxx aktiva úrovně 2X

480

2.1.2.1

Xxxxxxxxx dluhopisy xxxxxx 2X (XXX1)

490

2.1.2.2

Xxxxx dluhopisy xxxxxx 2X (XXX1, XXX2)

500

2.1.2.3

Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx úrovně 2A (XXX1, XXX2)

510

2.1.3

Xxxxxxxxxxxxxx aktiva úrovně 2X

520

2.1.3.1

Xxxxx papíry úrovně 2X zajištěné xxxxxx (XXX) (CQS1)

530

2.1.3.2

Kryté xxxxxxxxx xxxxxx 2B (CQS1-6)

540

2.1.3.3

Úroveň 2X: Podnikové dluhopisy (XXX1-3)

550

2.1.3.4

Xxxxx xxxxxx 2X

560

2.1.3.5

Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2B x xxxxxxxxx sektoru (XXX 3–5)

570

2.1.4

Ostatní obchodovatelná xxxxxx

580

2.1.5

Xxxxxxx xxxxxx

590

2.2

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1 xxxxxxxxxxx x úvěrů x xxxxxx xxxxxxxxxx, kdy xxxxxxxxxxxx xxxx:

600

2.2.1

xxxxxxxxx zákazníci

610

2.2.2

nefinanční xxxxxxx

620

2.2.3

xxxxxxx xxxxxxxxx

630

2.2.4

xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

640

2.2.5

xxxxxxxxx xxxxx

650

2.2.6

xxxxxxx xxxxxxxxxxx

660

2.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxx swapů

670

2.4

Objem jiných xxxxxxxxxx z derivátů xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;2.3

680

2.5

Xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx

690

2.6

Xxxxxxx xxxxxxx

700

2.7

Xxxxxxx xxxxxx

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

710

2.8

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxx

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

720

2.9

Xxxxxxxxxx xxxxx smluvní xxxxxxx

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

730-1080

3

XXXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx

Xxxx xxx 1&xxxx;xxx x xxxxxxx 2&xxxx;xxx

Xxxx než 2&xxxx;xxx x xxxxxxx 3&xxxx;xxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxx a xxxxxxx 4 dny

Déle než 4&xxxx;xxx x xxxxxxx 5&xxxx;xxx

Xxxx než 5 dní x xxxxxxx 6 dní

Déle xxx 6 dní x xxxxxxx 7&xxxx;xxx

Xxxx xxx 7&xxxx;xxx x xxxxxxx 2&xxxx;xxxxx

Xxxx než 2 týdny x xxxxxxx 3&xxxx;xxxxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxxxx x xxxxxxx 30 dní

Déle xxx 30&xxxx;xxx x nejdéle 5 týdnů

Déle než 5 týdnů x xxxxxxx 2&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxxxxx a xxxxxxx 3&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 4 měsíce

Déle xxx 4&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 5 xxxxxx

Xxxx xxx 5 xxxxxx x nejdéle 6 xxxxxx

Xxxx xxx 6 xxxxxx x xxxxxxx 9 xxxxxx

Xxxx xxx 9 měsíců x xxxxxxx 12 měsíců

Déle xxx 12 měsíců x xxxxxxx 2 xxxx

Xxxx xxx 2 xxxx a xxxxxxx 5 xxx

Xxxx xxx 5 xxx

730

3.1

Xxxxx x xxxxxxxx

740

3.2

Xxxxxxxxxxxx rezervy v xxxxxxxxx bance

750

3.3

Obchodovatelná xxxxxx xxxxxx 1

760

3.3.1

Aktiva úrovně 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

770

3.3.1.1

Xxxxxx xxxxxx 1 od centrální xxxxx

780

3.3.1.2

Xxxxxx úrovně 1 (xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (XXX) 1)

790

3.3.1.3

Xxxxxx úrovně 1 (XXX2, XXX3)

800

3.3.1.4

Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX4+)

810

3.3.2

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 1 (XXX1)

820

3.4

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2X

830

3.4.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx úrovně 2X (CQS1)

840

3.4.3

Kryté xxxxxxxxx xxxxxx 2X (CQS1, XXX2)

850

3.4.4

Xxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx&xxxx;2X (XXX1, XXX2)

860

3.5

Xxxxxxxxxxxxxx aktiva xxxxxx 2X

870

3.5.1

Xxxxx papíry úrovně 2X xxxxxxxxx xxxxxx (XXX1)

880

3.5.2

Xxxxx xxxxxxxxx úrovně 2X (XXX1-6)

890

3.5.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1-3)

900

3.5.4

Xxxxx xxxxxx 2B

910

3.5.5

Cenné papíry xxxxxx 2X x xxxxxxxxx xxxxxxx (CQS 3–5)

920

3.6

Xxxxxxx obchodovatelná xxxxxx

930

3.6.1

xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (XXX1)

940

3.6.2

xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (XXX 2&xxxx;&xxx;&xxxx;3)

950

3.6.3

xxxxx

960

3.6.4

xxxxx dluhopisy

970

3.6.5

cenné xxxxxx xxxxxxxxx aktivy

980

3.6.6

ostatní obchodovatelná xxxxxx

990

3.7

Xxxxxxxxxxxxxxxx aktiva xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

1000

3.8

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

1010

3.8.1

Xxxxxxxx xxxxxx 1

1020

3.8.2

Xxxxxxxx xxxxxx 2X x omezeným použitím

1030

3.8.3

Facility xxxxxx 2X institucionálních xxxxxxx xxxxxxx

1040

3.8.4

xxxx xxxxxxxx

1050

3.8.4.1

xx xxxxxxxxxx uvnitř xxxxxxx

1060

3.8.4.2

xx xxxxxx protistran

1070

3.9

Čistá xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1080

3.10

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1090-1130

4

XXXXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx

Xxxx xxx 1&xxxx;xxx a nejdéle 2&xxxx;xxx

Xxxx xxx 2 dny x xxxxxxx 3&xxxx;xxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxx a xxxxxxx 4 dny

Déle xxx 4&xxxx;xxx a xxxxxxx 5&xxxx;xxx

Xxxx než 5 dní x xxxxxxx 6&xxxx;xxx

Xxxx xxx 6 dní x xxxxxxx 7&xxxx;xxx

Xxxx xxx 7&xxxx;xxx x nejdéle 2&xxxx;xxxxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxxxx x xxxxxxx 3 týdny

Déle xxx 3&xxxx;xxxxx x xxxxxxx 30 dní

Déle než 30&xxxx;xxx x xxxxxxx 5 xxxxx

Xxxx xxx 5 týdnů a xxxxxxx 2&xxxx;xxxxxx

Xxxx než 2&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 3&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 3 měsíce x nejdéle 4&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 4&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 5 měsíců

Déle xxx 5 xxxxxx x xxxxxxx 6 xxxxxx

Xxxx xxx 6 xxxxxx x nejdéle 9 xxxxxx

Xxxx xxx 9 xxxxxx x xxxxxxx 12 měsíců

Déle xxx 12 xxxxxx x xxxxxxx 2 xxxx

Xxxx než 2 xxxx x nejdéle 5 xxx

Xxxx xxx 5 xxx

1090

4.1

Xxxxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

1100

4.1.1

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

1110

4.1.1.1

xxxxxxxxxx příjemcem xx xxxxxx xxxxxx 2X

1120

4.1.1.2

xxxx

1130

4.2.1

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx

1140

4.2

Xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx

1150-1290

XXXXXXXXX POLOŽKY

Počáteční xxxxxx

Xxxxxxxxxx

Xxxx než 1 den x nejdéle 2&xxxx;xxx

Xxxx xxx 2 dny x xxxxxxx 3 dny

Déle než 3&xxxx;xxx a xxxxxxx 4&xxxx;xxx

Xxxx xxx 4 dny x nejdéle 5 dní

Déle xxx 5&xxxx;xxx a xxxxxxx 6 dní

Déle xxx 6&xxxx;xxx x xxxxxxx 7&xxxx;xxx

Xxxx xxx 7 dní x nejdéle 2&xxxx;xxxxx

Xxxx xxx 2 týdny x xxxxxxx 3&xxxx;xxxxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxxxx x xxxxxxx 30&xxxx;xxx

Xxxx xxx 30 dní x xxxxxxx 5 xxxxx

Xxxx než 5 xxxxx x xxxxxxx 2&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 3&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 4&xxxx;xxxxxx

Xxxx než 4&xxxx;xxxxxx x nejdéle 5 měsíců

Déle xxx 5 xxxxxx x xxxxxxx 6 xxxxxx

Xxxx xxx 6 měsíců x nejdéle 9 xxxxxx

Xxxx xxx 9 xxxxxx x xxxxxxx 12 xxxxxx

Xxxx xxx 12 měsíců x xxxxxxx 2 xxxx

Xxxx xxx 2 xxxx x xxxxxxx 5 xxx

Xxxx xxx 5 xxx

1200

10

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx x rámci xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (x vyloučením xxxxxxxx xxxxxxxxx)

1210

11

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx x rámci xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx ochrany (x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx)

1220

12

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx nebo x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx systému xxxxxxx ze xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

1230

13

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

1240

14

Xxxx xxx xxxxxx kvalitní xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx centrální xxxxx

1270

17

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx x vkladů

1280

18

Behaviorální xxxxxxx x úvěrů x xxxxxx xxxxxxxxxx

1290

19

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx facilit

“

XXXXXXX XXX

„

XXXXXXX XXIII

POKYNY XXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX Z PŘÍLOHY XXXX

XXXX I: OBECNÉ XXXXXX 411
XXXX XX: XXXXXX XXXXXXXX SE JEDNOTLIVÝCH XXXXX 412

XXXX X: XXXXXX XXXXXX

1.

Xxxxxxxxx použijí pokyny x&xxxx;xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x svých činností („xxxxxxx xxxxxxxxxx“) x xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXXX.

2.

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxxxx xx vztahuje xx xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx odtoky. Smluvní xxxx xxxxxxxxxxx z právně xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx těchto xxxxxxxx xxxxx.

3.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx připočtení xxxxxxx.

4.

Xx xxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxx“ xx xxxxxx xxxx xxxxxxx xx&xxxx;xxx xxxxxxxx.

5.

Xxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxx buňky xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXXX.

6.

Xxxxx v šabloně xxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx „xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx“ xx xxxxxxxx xx&xxxx;xxxxxxx smluvní xxxxxxx toky xx xxxxx xxxxxxxxxxx i podrozvahových xxxxxxx. Vykazují xx xxxxx odtoky a přítoky xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx dni xxxxxxxx.

7.

Xxxxx v xxxxxxx xxxxxxx splatností x xxxxxx „Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx“ xxxxxxxxxxx xxxxxx nezatížených xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx právně x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx smluvních xxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx&xxxx;xxxxxxx smluv xxxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx.

8.

Xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx oddíle „xxxxxx“ x „xxxxxxx“ xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx částkách x&xxxx;xxxxxxx znaménkem. Splatné xxxxxx, které xxxx xxx uhrazeny xxxx xxxxxxx, xx vykážou x&xxxx;xxxxxxxxxx oddíle xxxxxx x přítoků.

9.

Odtoky a xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx tabulky splatností x xxxxxx „xxxxxxxxxxx xxxxxxxx“ se vykážou x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxx, x se xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxx. X peněžních xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxx cenných xxxxxx xx vykážou x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx. Xxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx částkách.

10.

Smluvní xxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx se xxxxxx kalendářní xxx.

11.

Xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxx xxxx, xxxxxx, xxxxxxxxx a renty.

12.

Aby xxxxxxxxx xxxxxxxxx konzervativní xxxxxxx při xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx u toků, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

x)

xxxxxxxx-xx&xxxx;xxxxxxx odložit xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx se xxxxxxx této xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxx odložila přítoky xx instituce;

b)

pakliže xxxxxxx xxxxxxx odtoky x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx, předpokládá xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx tržní xxxxxxxxx, xx&xxxx;xxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxx odtoky z instituce. Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx tímto xxxxxxxx, xxxx xx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx vykáže x&xxxx;xxxxx xxxx xxxx xxxxx přítok;

c)

všechny vklady xx xxxxxxx x xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx dobu xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx sloupci 020;

x)

xxxxxxxx repo xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx mohou xxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx v kterýkoli xxx, xx xxxxxxxx za xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxxx dobu delší xxx xxxxx den, x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx;

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx v době, xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx stíhán xxxxxx xxxxx xx.&xxxx;25 xxxx.&xxxx;4 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx (XX) 2015/61;

x)

xxxx-xx xxxxxxxxx x xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx plateb xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx část xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx odstavci, vykáže xxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxx jako xxxxxxxx xx více xxx 5 xxx xx&xxxx;xxxxxxx 220.

13.

Úrokové xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx ze xxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx do všech xxxxxxxxxxxx položek xxxxxx „xxxxxx“ x&xxxx;„xxxxxxx“.

14.

Xxxxxxxxx měnových xxxxx musí xxxxxxxxx xxxxxxxxxx pomyslné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx forwardových xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx měnových xxxxxxxxx xxxxx v příslušných xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx.

15.

Xxxxxxx xxxx plynoucí x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx krátce xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxx a v příslušných xxxxxx.

16.

Xxxxxxx, jimž xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx obchodní činnost, xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, se xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

17.

Xxxxxxx xx xxxxxxxxxx x&xxxx;x xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx.

18.

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rehypotekace xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx transakce xx xxxxxxx xx po xxxxxxxxx, xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx obdržela, xxxxxx xx xxxxx xxxxxxx papírů xx&xxxx;xxxx xxxxxx xxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx vedla x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx.

19.

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vykazování xx&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx základě.

ČÁST II: XXXXXX TÝKAJÍCÍ SE XXXXXXXXXXXX XXXXX

Xxxxx

Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx

010 až 380

1&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX

Xxxxxxx xxxx peněžních xxxxxx xx xxxxxx v xxxx uvedených xxxxxxxxxxxxxx:

010

1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxxxx x vydaných xxxxxxx papírů

Peněžní xxxxxx x dluhových xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xx. xxxxxxxxx xxxxx.

020

1.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx nezajištěné xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx odtoků xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx vykázaných xx xxxxx 1.1, xxxxx-xx xx x nezajištěné xxxxxxx nástroje vydané xxxxxxxxxx institucí xxxxxx xxxxxxx.

030

1.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx kryté dluhopisy

Výše xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxx 1.1, xxxxx-xx xx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 129 xxxx. 4 xxxx 5 nařízení (XX) x. 575/2013 xxxx x xx. 52 xxxx. 4 xxxxxxxx 2009/65/XX.

040

1.1.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx sekuritizace

Výše xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx 1.1, xxxxx-xx xx o xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 61 nařízení (XX) x. 575/2013.

050

1.1.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx řádku 1.1, xxx xxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx.

060

1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx vyplývající xx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx, kdy jako xxxxxxxxx xxxxxx:

Xxxxxxx výše xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx zajištěných úvěrových xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx 192 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013.

Xxxx.: Xx xxxxx xxxxx xx vykazují xxxxx peněžní xxxx; xxxx cenných xxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx x oddíle „vyrovnávací xxxxxxxx“.

070

1.2.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 1

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx aktivy, která xx splnila požadavky xxxxxx 7, 8 x 10 nařízení (XX) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx konkrétní xxxxxxxxx.

Xxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxx x subjektu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 15 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xxx xxxxxxxxx xx xxxxxx úrovně 1, xx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx podkategoriích xxxxxxxxxxxxxx jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

080

1.2.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x položce 1.2.1, xxxx-xx zajištěny xxxxxx, jež nejsou xxxxxxx xxxxxxxxx.

090

1.2.1.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx úrovně 1 xx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x položce 1.2.1.1, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx pohledávky xxxx zaručené.

100

1.2.1.1.2   Aktiva úrovně 1 (xxxxxx úvěrové xxxxxxx / XXX 1)

Xxxx jiných xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.1.1, než xxxxx jsou vykázány x položce 1.2.1.1.1, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx určenou xxxxxxx ratingovou xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx ručitelem x tímto xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

110

1.2.1.1.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx úrovně 1 (XXX 2, XXX3)

Xxxx jiných xxxxxxxxx xxxxxx vykázaných x xxxxxxx 1.2.1.1, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx x položce 1.2.1.1.1, xxxx-xx xxxxxxxxx aktivy xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči emitentovi, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx ratingovou xxxxxxxxx xxxxxxxx stupeň xxxxxxx xxxxxxx 2 xxxx 3, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

120

1.2.1.1.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx úrovně 1 (XXX 4+)

Výše jiných xxxxxxxxx xxxxxx vykázaných x xxxxxxx 1.2.1.1, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;1.2.1.1.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 4 xxxx xxxxx, xxxx xxxxxxxxxx zaručené xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

130

1.2.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx dluhopisy xxxxxx 1 (CQS1)

Výše xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx jsou krytými xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx, že x xxxxxxx x xx. 10 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx (XX) 2015/61 xxxx xxxx xxxxxx xxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxx kryté xxxxxxxxx XXX 1.

140

1.2.2   Obchodovatelná xxxxxx xxxxxx 2X

Xxxx peněžních xxxxxx vykázaných x xxxxxxx 1.2, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx splnila xxxxxxxxx článků 7, 8 x 11 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xx nezajišťovala xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx článku 15 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx 2X, xx vykazují x níže xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx odpovídajících xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

150

1.2.2.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2A (XXX1)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx vykázaných x položce 1.2.2, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx ratingovou xxxxxxxxx přiřazen xxxxxx xxxxxxx kvality 1.

160

1.2.2.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx úrovně 2A (XXX1, XXX2)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.2.2, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx ratingovou xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx úvěrové xxxxxxx 1 xxxx 2.

170

1.2.2.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1, XXX2)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx vykázaných v xxxxxxx 1.2.2, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx, jež xxxxxxxxxxx pohledávky xxxx xxxxxxxxx vládním xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx institucím, xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx zaručené. Xxxxxxxxxxxx, že x xxxxxxx x xx. 11 xxxx. 1 xxxx. x) a x) xxxxxxxx (XX) 2015/61 xxxxxxx aktiva xxxxxxxxx xxxxxxx způsobilá xxxx xxxxxx xxxxxx 2X xxxx xxx xxx stupně úvěrové xxxxxxx 1 xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 2.

180

1.2.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2X

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, která xx splnila požadavky xxxxxx 7, 8 x 12 xxxx 13 xxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx by xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx podílové xxxxxxxx x xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx podle xxxxxx 15 nařízení (EU) 2015/61, které xxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx 2B, xx xxxxxxxx x níže xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx odpovídajících xxxxxx podkladovým aktivům.

190

1.2.3.1   Cenné xxxxxx xxxxxx 2B xxxxxxxxx xxxxxx (XXX) (XXX1)

Xxxx peněžních odtoků xxxxxxxxxx v položce 1.2.3, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx papíry zajištěnými xxxxxx, včetně xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx hypotékou xx bydlení. Xxxxxxxxxxxx, xx x xxxxxxx x xx. 13 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx (XX) 2015/61 xxxxxxx cenné xxxxxx zajištěné xxxxxx xxxxxxxxx jako xxxxx xxxxxx úrovně 2X xxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1.

200

1.2.3.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx úrovně 2X (XXX 1-6)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx vykázaných v xxxxxxx 1.2.3, xxxx-xx xxxxxxxxx krytými xxxxxxxxx.

210

1.2.3.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxx úrovně 2X (XXX 1-3)

Výše xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.2.3, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

220

1.2.3.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx 2X

Xxxx peněžních odtoků xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.2.3, xxxx-xx zajištěny xxxxxxx.

230

1.2.3.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X z xxxxxxxxx xxxxxxx (XXX 3–5)

Xxxx xxxxxxxxx odtoků xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.3, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2B, xxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx 1.2.3.1 xx 1.2.3.4.

240

1.2.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx obchodovatelná xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, jež nejsou xxxxxxxx x xxxxxxxxx 1.2.1, 1.2.2 xxxx 1.2.3.

250

1.2.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx aktiva

Výše peněžních xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2, xxxx-xx xxxxxxxxx aktivy, jež xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx 1.2.1, 1.2.2, 1.2.3 xxxx 1.2.4.

260

1.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2, xxxxx vyplývají x xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxxxx vkladů xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx vyplývající xx xxxxx obdržených xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.2 x xxxxxx xxxxxxxxxx jako kolaterál. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx v xxxxxxx 1.4 xxxx 1.5.

Xxxxxx xx vykážou xx stavu k xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx, které xxx xxxxxx okamžitě xxx xxxxxxxxxxx oznámení („vklady xx xxxxxxx“), nebo xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx se xxxxxxxx x xxxx „jednodenní“.

270

1.3.1   stabilní xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx peněžních xxxxxx vykázaných x xxxxxxx 1.3, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx x xx. 3 xxxxx 8 x xxxxxxx 24 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

280

1.3.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx odtoků xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.3, xxxxx xxxxxxxxx x retailových vkladů x xxxxxxx s xx. 3 bodem 8 xxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxxx xxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx&xxxx;1.3.1.

290

1.3.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx

Xxxx peněžních odtoků xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.3, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxx x xxxxxxx 27 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

300

1.3.4   neprovozní xxxxxx xx úvěrových xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x položce 1.3, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx než vykázaných x položce 1.3.3.

310

1.3.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx od xxxxxx xxxxxxxxxx zákazníků

Výše xxxxxxxxx xxxxxx vykázaných x xxxxxxx 1.3, xxxxx xxxxxxxxx z xxxxxx xx finančních zákazníků x xxxxxxx s xx. 3 xxxxx 9 nařízení (XX) 2015/61 xxxxxx xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.3.3 a 1.3.4.

320

1.3.6&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx od centrálních xxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v položce 1.3, které xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx bank.

330

1.3.7   neprovozní xxxxxx xx nefinančních xxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx odtoků vykázaných x xxxxxxx 1.3, xxxxx pocházejí x xxxxxxxxxxxx xxxxxx od xxxxxxxxxxxx podniků.

340

1.3.8   neprovozní xxxxxx xx xxxxxxxxx protistran

Výše xxxxxxxxx xxxxxx vykázaných x položce 1.3, xxxxx xxxxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxxxxx v xxxxxxxxx&xxxx;1.3.1 xx 1.3.7.

350

1.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx splatnosti transakcí xxxxxxxx xxxxx, xxxx xx xxxxxx jistin xxx xxxxxxxx smlouvy.

360

1.5   Objem xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx vykázaných v xxxxxxx 1.4

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx odtoků xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx XX xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 s xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx měnových xxxxx, které xx xxxxxxx x xxxxxxx 1.4.

Xxxxxxx xxxx odráží xxxxxxxxxx xxxxxx včetně xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx vykázání.

Celková výše xxxxxx xxxxxx částek 1 a 2 xxxxxxxxxxx xxxx uvedeným xxxxxxxx v jednotlivých xxxxxxxx koších:

1.

peněžní xxxx x toky xxxxxxx xxxxxx spojené x xxxxxxxx xxxxxxxx platnou xxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, se x xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx; x šablonách xx xxxxxxxxx žádné xxxxxxx xxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxx, hotovostní xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx spojený x xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxxxx kolaterálu a xxxxxxxxxx xx formě xxxxxxx xxxxxx, které xxx byly xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x deriváty xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx zahrnuty do xxxxxxx „zásoby“ oddílu 3 xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx na xxxxxxxxxxx kapacity, x xxxxxxxx peněžních toků x xxxx xxxxxxx xxxxxx v xxxxx xxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxxx („zajišťovací xxxxxxx xxxx nebo xxxx xxxxxxx xxxxxx“), xxxxx xxxx xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxx ještě xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx se xxxxxxxx xx xxxxx 1.5 „xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx“ x xx xxxxx 2.4 „derivátové xxxxxxx xxxxxxx“ v xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x v xxxxxx 3 „vyrovnávací xxxxxxxx“ x xxxxxxx xxxxxxxxxx xx formě xxxxxxx xxxxxx;

2.

x xxxxxxxxx xxxxxxx x odtoků x xxxxxxx x odtoků xxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxx, které xxxxxx vázány žádnou xxxxxxx dohodou o xxxxxxxxxx (xxxx xx xxx ně vyžadována xxxxx xxxxxxxx kolateralizace), xx xxxxxxxxx smlouvy x xxxxxx a xxxxxxx:

x)

xxxx spojené x xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxx xxxxxxx, xxxxx xx-xx xxxxxxxxxx cena xxxxx xxx tržní xxxx x kupní xxxx xxxx vyšší než xxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxx („in xxx xxxxx“). Tyto xxxx xx zachycují xxxxx xxxxxx xxxxxxx:

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx hodnoty xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxx&xxxx;2.4 xxxxxxx splatností „xxxxxxxxxx xxxxxxx přítoky“ x xxxxxxxxxxxxxxxx xxx pro xxxxx této xxxx, xxxxx má xxxxx xxxxxxxx xxxx banka;

ii)

zahrnutím xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx na xxxxx&xxxx;1.5 xxxxxxx xxxxxxxxxx „derivátové xxxxxxx odtoky“ k xxxxxxxxxxxxx xxx pro xxxxx xxxx opce, xxxxx xx právo xxxxxxxx opci xxxxxxxxxxx xxxxx;

x)

xxxx xxxxxxx s xxxxxx smlouvami, než xxxxx xxxx xxxxxxx x písmenu a), xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx toků xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx koších xx xxxxx 1.5 „xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx“ a xx xxxxx 2.4 „xxxxxxxxxx peněžní přítoky“ x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, x xx za použití xxxxxxxxxx tržních forwardových xxxxx xxxxxxxx xx xxx vykazování, nejsou-li xxxx xxxxxx xxxxx xxxxx stanoveny.

370

1.6   Ostatní xxxxxx

Xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx 1.1, 1.2, 1.3, 1.4 xxxx 1.5. Xxxxxxxxxx se xxx podmíněné xxxxxx.

380

1.7&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x položkách 1.1, 1.2, 1.3, 1.4, 1.5 x 1.6.

390 xx 700

390

2.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx ze xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx, xxx xxxx kolaterál xxxxxx:

Xxxxxxx xxxx peněžních xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx trhu xx xxxxxx článku 192 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013.

Xx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx; xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx se xxxxxxx x xxxxxx „vyrovnávací xxxxxxxx“.

400

2.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 1

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x položce 2.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx 7, 8 x 10 xxxxxxxx (EU) 2015/61.

Xxxxx nebo podílové xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xxxxx xxxxxx 15 nařízení (XX) 2015/61, které xxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx 1, xx xxxxxxxx x xxxx uvedených xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx podkladovým xxxxxxx.

410

2.1.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 x vyloučením krytých xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx přítoků xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx nejsou xxxxxxx xxxxxxxxx.

420

2.1.1.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 od centrální xxxxx

Xxxx peněžních xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.1.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxx zaručené.

430

2.1.1.1.2   Aktiva xxxxxx 1 (xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx / CQS 1)

Xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.1.1, xxx xxxxx xxxx vykázány x xxxxxxx&xxxx;2.1.1.1.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1, nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxx ručitelem x xxxxx stupněm xxxxxxx xxxxxxx.

440

2.1.1.1.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX 2, XXX3)

Xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.1.1, xxx xxxxx jsou xxxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;2.1.1.1.1, jsou-li xxxxxxxxx aktivy xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx agenturou xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 2 xxxx 3, xxxx pohledávky xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

450

2.1.1.1.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx úrovně 1 (XXX 4+)

Xxxx xxxxxx xxxxxxxxx přítoků xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.1.1, xxx xxxxx jsou xxxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;2.1.1.1.1, xxxx-xx zajištěny xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx pohledávky xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxx externí xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 4 xxxx xxxxx, nebo xxxxxxxxxx zaručené ručitelem x xxxxx stupněm xxxxxxx kvality.

460

2.1.1.2   Kryté xxxxxxxxx xxxxxx 1 (CQS1)

Výše xxxxxxxxx přítoků xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.1, xxxx-xx zajištěny aktivy, xxx jsou xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx, xx x xxxxxxx x xx. 10 xxxx. 1 písm. f) xxxxxxxx (XX) 2015/61 xxxx jako xxxxxx xxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXX 1.

470

2.1.2   Obchodovatelná xxxxxx xxxxxx 2X

Xxxx peněžních xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx aktivy x xxxxxxx s xxxxxx 7, 8 x 11 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 15 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xxx považovat xx aktiva xxxxxx 2X, xx xxxxxxxx x níže xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx aktivům.

480

2.1.2.1   Podnikové xxxxxxxxx xxxxxx 2A (CQS1)

Výše xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.2, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx externí xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx kvality 1.

490

2.1.2.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1, XXX2)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vykázaných x xxxxxxx 2.1.2, jsou-li xxxxxxxxx krytými xxxxxxxxx, xxxx xx určenou xxxxxxx ratingovou xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1 xxxx 2.

500

2.1.2.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx z veřejného xxxxxxx úrovně 2A (XXX1, CQS2)

Výše xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.2, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxx vládním institucím, xxxxxxxxxx bankám, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, místním xxxxxxx nebo subjektům xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx, xx v xxxxxxx x čl. 11 xxxx. 1 xxxx. a) x x) xxxxxxxx (XX) 2015/61 xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx 2X xxxx buď xxxxxx úvěrové kvality 1 nebo xxxxxx xxxxxxx kvality 2.

510

2.1.3   Obchodovatelná xxxxxx xxxxxx 2B

Výše xxxxxxxxx xxxxxxx vykázaných x xxxxxxx 2.1, xxxx-xx xxxxxxxxx obchodovatelnými xxxxxx v xxxxxxx x xxxxxx 7, 8 x 12 xxxx 13 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

Xxxxx nebo xxxxxxxx jednotky v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 15 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx lze xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx 2X, se xxxxxxxx x níže xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

520

2.1.3.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X xxxxxxxxx xxxxxx (CQS 1)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vykázaných x xxxxxxx 2.1.3, xxxx-xx zajištěny cennými xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx.

530

2.1.3.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx úrovně 2X (CQS 1-6)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x položce 2.1.3, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

540

2.1.3.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (CQS 1-3)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vykázaných x položce 2.1.3, xxxx-xx zajištěny podnikovými xxxxxxxxx xxxxxxx papíry.

550

2.1.3.4   Akcie xxxxxx 2X

Xxxx peněžních xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.3, xxxx-xx xxxxxxx.

560

2.1.3.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx úrovně 2X x xxxxxxxxx xxxxxxx (XXX 3–5)

Xxxx xxxxxxxxx přítoků xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.3, xxxx-xx aktivy xxxxxx 2X, xxx nejsou xxxxxxxx v xxxxxxxxx 2.1.3.1 xx 2.1.3.4.

570

2.1.4   ostatní xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx peněžních xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 2.1, xxxx-xx xxxxxxxxx obchodovatelnými aktivy, xxx nejsou xxxxxxxx x xxxxxxxxx 2.1.1, 2.1.2 xxxx 2.1.3.

580

2.1.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx přítoků xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx 2.1.1, 2.1.2, 2.1.3 xxxx 2.1.4.

590

2.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx peněžní xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 2.1 xxxxxxxxxxx x xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxx xxxx:

Xxxxxxx přítoky x xxxxx x xxxxxx pohledávek.

Peněžní přítoky xx xxxxxxx k xxxxxxxxxx xxxxxxxxx datu xxxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx za xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

600

2.2.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.2, xxxxx pocházejí xx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxxxx x čl. 3 xxxxx 8 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

610

2.2.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.2, xxxxx pocházejí od xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

620

2.2.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx instituce

Výše xxxxxxxxx přítoků xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.2, xxxxx pocházejí xx xxxxxxxxx institucí.

630

2.2.4   jiní xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx přítoků xxxxxxxxxx v xxxxxxx 2.2, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 3 bodem 9 nařízení (XX) 2015/61, xxxxxx xxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 2.2.3.

640

2.2.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx

Xxxx peněžních xxxxxxx vykázaných v xxxxxxx 2.2, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx.

650

2.2.6&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vykázaných v xxxxxxx 2.2, které xxxxxxxxx xx jiných xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 2.2.1–2.2.5.

660

2.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx měnových xxxxx

Xxxxxxx výše xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vyplývajících xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx swapů, xxxx xx xxxxxx jistin xxx skončení xxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx měnových swapů, xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx.

670

2.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx z derivátů xxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 2.3

Celková xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx přítoků xxxxxxxxxxxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx XX xxxxxxxx (XX) č. 575/2013 x xxxxxxxx přítoků xxxxxxxxxxxxx xx splatnosti xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxx v xxxxxxx 2.3.

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx částky xxxxxx nevypořádaných xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx 1 x 2 xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxxxxx časových koších:

1.

peněžní xxxx x xxxx xxxxxxx papírů související x xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx, která xxxxxxxx úplné xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx x xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx vyloučeny, x xxxxxxx peněžní xxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx i xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxx x těmito xxxxxxxx xxxx x šablony xxxxxxxxx. Xxxxxx hotovostního xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxx cenných xxxxxx, xxxxx již xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx x deriváty xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, nesmí xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx „xxxxxx“ oddílu 3 xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, s xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx a xxxx xxxxxxx papírů x rámci xxxxx x doplnění xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx, xxx nebyly xxxxx xxxxxxxxxx. Uvedené xxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx 1.5 „derivátové xxxxxxx xxxxxx“ x xx xxxxx 2.4 „xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx“ x případě xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a v xxxxxx 3 „xxxxxxxxxxx xxxxxxxx“ x xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx;

2.

x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x přítoků x xxxxxx cenných papírů xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx dohodou x xxxxxxxxxx (xxxx xx xxx xx xxxxxxxxxx pouze xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx), se xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx:

x)

xxxx xxxxxxxxxxx x deriváty, které xxxx xxxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxx, xxxxx xxxx-xx „in xxx xxxxx“. Tyto xxxx xx zachycují xxxxx xxxxxx xxxxxxx:

x)

xxxxxxxxx stávající xxxxx xxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxx hodnoty xxxxxxx jako xxxxxxx xx xxxxx 2.4 xxxxxxx xxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx“ k xxxxxxxxxxxxxxxx xxx pro xxxxx xxxx opce, xxxxx má xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx;

xx)

xxxxxxxxx xxxxxxxxx tržní hodnoty xxxx čisté současné xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxx 1.5 xxxxxxx xxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx“ x xxxxxxxxxxxxx dni xxx xxxxx této xxxx, xxxxx má xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx;

x)

xxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxx x), xxxx stanoveny xxxxxxxx xxxxxxx xxxx x časových xxxxxx xx xxxxx 1.5 „xxxxxxxxxx xxxxxxx odtoky“ x xx xxxxx 2.4 „derivátové peněžní xxxxxxx“ a xxxxxxxxx xxxx cenných papírů xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx splatností, a xx za xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx forwardových xxxxx platných ke xxx xxxxxxxxxx, nejsou-li xxxx xxxxxx xxxxx xxxxx stanoveny.

680

2.5   Splatné xxxxxx xx vlastním xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxx dlužnou xxxxxxxx xxxxxxx z vlastních xxxxxxxx xx formě xxxxxxxxx, vykazovaných xxxxx xxxxxx zbytkové xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vyrovnávací xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx dosáhne xxxxxxxxxx, xxxxxx xx jako xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x následně xxxx xxxxxx hotovosti x xxxxx xxxxx.

690

2.6&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx přítoky

Celková xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx vykázány xx xxxx uvedených položkách 2.1, 2.2, 2.3, 2.4 xxxx 2.5. Xxxxxxxxxx xx zde xxxxxxxxx xxxxxxx.

700

2.7&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx přítoků xxxxxxxxxx x položkách 2.1, 2.2, 2.3, 2.4, 2.5 x 2.6.

710

2.8&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx schodek

Celková výše xxxxxxx vykázaná v xxxxxxx 2.7 xx xxxxxxxx celkové xxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 1.7.

720

2.9   Kumulovaný xxxxx xxxxxxx schodek

Kumulovaný xxxxx xxxxxxx xxxxxxx financování xxx dne vykázání xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx.

730-1080

3&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXXXX XXXXXXXX

„Xxxxxxxxxxx kapacita“ xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx držených xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxx jiné obchodovatelných xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxx centrální xxxxx, jakož x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxx podávání xxxxx o xxxxxxxxxxxx xxx centrální xxxxx xx konsolidované xxxxxx xxxxx xxxxxxxx způsobilosti xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx každou xxxxxxxxxxxxxx instituci xxxxx x její jurisdikci xxxxxxxx.

Xxxxxxxx-xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx obchodovatelná aktiva, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx na xxxxxxx, xxxxxxxxx a aktivních xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx zahrnují xxxxx xxxxxxxxxx aktiva, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx na xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx mezi xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxx definice xxxxxxxxxx xxxxx x souladu x nařízením Xxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. Xxxx xxxxxx nelze xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx strukturovaných xxxxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxx ke xxxxx xxxxxxxxxx nákladů, xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx, x xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x x xxxxxxxxxxx finančních xxxxxxxxxxx, xxxxx být xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx-xx xxxxxx x dané xxxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxx k xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx je xx právně a xxxxxxx k xxxxxxxxx.

Xxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx instituce xxxxxxxx uzpůsobená aktiva x xxxxxxx 3.1 xx 3.7, nevykazuje xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 3.8.

Xxxxxxxxx xxxxxx aktiva, xxxxxxx-xx xxxxx určitého xxxxx x xxxx-xx xxxxxxxx ke dni xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx v xxxxxxx 010.

Sloupce 020 xx 220 xxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx kapacity. Xxxxx instituce xxxxxxxxxxx xxxx transakci, zpětně xxxxxxxxx aktiva jsou xxxxxxxx zaznamenána jako xxxxxx xx xxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx transakce. X xxxxxxx x xxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx ze splatné xxxx xxxxxxxxx vykáže xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx pro xxxxxxx xxxxxx v položce 1.2. Xxxxx instituce xxxxxxxxxxx reverzní xxxx xxxxxxxxx, zpětně xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx patří xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx. X souladu s xxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 2.1. Xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx x odtoky xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx kapacity x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, x xxxxx se xxxx xxxxx stanou xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx dostupné xxxx xxxxxxxxx x likviditních xxxxx vykázaných v xxxxxxx 3.8 se xxxxxx xxxx xxx x příslušném xxxxxxx xxxx. Xx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx banky, vykáže xx xxxx tohoto xxxxxx jako xxxxxxxxx xxxxxx x položce 3.2 x jako xxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx „jednodenní“ xxx tuto xxxxxxx. X xxxxxxx x xxx xx x xxxxxxx 2.2.5 xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx papír xx po xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, x xxx xxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xx x xxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx papírů, a xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx vykáže v xxxxxxx 2.5.

Xxxxxxx hodnoty xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx x částkách xxxxxxxxxxxxxx současným xxxxxx xxxxxxxx.

X xxxxxxx 3.8 xx vykazují pouze xxxxxx, které jsou x dispozici na xxxxxxx xxxxxxx.

Xxx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xx v xxxxxxx 3.1 xxx 3.2 xxxxxxxxxxx kapacity xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx xx vyrovnávací xxxxxxxx xx vykazují x xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx:

730

3.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx a xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxx x xxxxxxxx.

740

3.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx xxxx xxxxxx u centrálních xxxx podle xx. 10 odst. 1 xxxx. x) xxxx xxx) xxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxx.

Xx xxxxx xxxxx se nevykazují xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx centrálním xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

750

3.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 1

Tržní hodnota xxxxxxxxxxxxxxxx aktiv xxxxx xxxxxx 7, 8 x 10 nařízení (XX) 2015/61.

Xxxxx xxxx xxxxxxxx jednotky v xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 15 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xxx xxxxxxxxx xx aktiva xxxxxx 1, xx xxxxxxxx x níže xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

760

3.3.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx úrovně 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.3, xxxxxxxxxxxxx-xx xxxxx xxxxxxxxx.

770

3.3.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 xx xxxxxxxxx banky

Částka xxxxxxxx x položce 3.3.1, xxxxx-xx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx bankám xxxx xxxxxxxxxx jimi xxxxxxxx.

780

3.3.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (xxxxxx úvěrové xxxxxxx / XXX 1)

Částka xxxxxxxx x xxxxxxx 3.3.1, xxxx xxx xxxxxx vykázaná v xxxxxxx 3.3.1.1, xxxxx-xx xx o xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx, jemuž xx xxxxxxx externí xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx stupeň xxxxxxx xxxxxxx 1, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx s tímto xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

790

3.3.1.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX 2, CQS3)

Částka xxxxxxxx x položce 3.3.1, xxxx než xxxxxx xxxxxxxx x položce 3.3.1.1, xxxxx-xx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx agenturou xxxxxxxx xxxxxx úvěrové xxxxxxx 2 nebo 3, xxxx pohledávky xxxxxxxx ručitelem x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

800

3.3.1.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX 4+)

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.3.1, xxxx než xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx 3.3.1.1, jedná-li xx x xxxxxx představující xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx, xxxxx xx určenou xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 4 nebo xxxxx, nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxx stupněm úvěrové xxxxxxx.

810

3.3.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx úrovně 1 (XXX1)

Xxxxxx vykázaná x xxxxxxx 3.3, xxxxxxxxxxx-xx xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx, xx v xxxxxxx s xx.&xxxx;10&xxxx;xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) nařízení (XX) 2015/61 xxxx xxxx xxxxxx úrovně 1 xxxxxxxxx xxxxx xxxxx dluhopisy CQS 1.

820

3.4   Obchodovatelná aktiva xxxxxx 2X

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx 7, 8 x 11 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 15 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx lze xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx 2X, se xxxxxxxx x xxxx uvedených xxxxxxxxxxxxxx odpovídajících xxxxxx xxxxxxxxxxx aktivům.

830

3.4.1   Podnikové dluhopisy xxxxxx 2A (XXX1)

Xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx 3.4, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx přiřazen xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1.

840

3.4.2   Kryté xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1, CQS2)

Částka xxxxxxxx x položce 3.4, xxxxxxxxxxx-xx xxxxx dluhopisy, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx stupeň xxxxxxx xxxxxxx 1 xxxx 2.

850

3.4.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx 2A (XXX1, XXX2)

Xxxxxx xxxxxxxx x položce 3.4, xxxxx-xx se o xxxxxx, jež xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, regionálním xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxx subjektům xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx, xx v xxxxxxx x xx. 11 xxxx. 1 xxxx. x) a x) xxxxxxxx (XX) 2015/61 xxxxxxx xxxxxx veřejného xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx úrovně 2X xxxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxx kvality 1 nebo xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 2.

860

3.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2B

Tržní xxxxxxx obchodovatelných xxxxx xxxxx xxxxxx 7, 8 a 12 xxxx 13 nařízení (XX) 2015/61.

Xxxxx xxxx xxxxxxxx jednotky x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xxxxx článku 15 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xxx xxxxxxxxx xx aktiva úrovně 2X, xx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx odpovídajících jejich xxxxxxxxxxx aktivům.

870

3.5.1   Cenné papíry xxxxxx 2B zajištěné xxxxxx (XXX 1)

Částka xxxxxxxx x položce 3.5, xxxxxxxxxxx-xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxxx hypotékou na xxxxxxx). Upozorňujeme, xx x xxxxxxx x xx. 13 xxxx. 2 xxxx. a) xxxxxxxx (EU) 2015/61 xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx aktivy xxxxxxxxx xxxx cenné xxxxxx xxxxxx 2X xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1.

880

3.5.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX 1-6)

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.5, xxxxxxxxxxx-xx kryté xxxxxxxxx.

890

3.5.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (CQS 1-3)

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.5, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx.

900

3.5.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx 2X

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.5, xxxxxxxxxxx-xx xxxxx.

910

3.5.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2B x xxxxxxxxx xxxxxxx (CQS 3–5)

Xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx 3.5, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxx úrovně 2B, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx 3.5.1 xx 3.5.4.

920

3.6&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx obchodovatelná xxxxxx

Xxxxx hodnota jiných xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxx jsou vykázána x položkách 3.3, 3.4 x 3.5.

Xxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxx papírů z xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx emisí xxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx emisí se xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxx xx však xxxxxxxx x xxxxxxxxx části xxxxxx 1 x 2 xxxx xxxxxxx.

930

3.6.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (CQS1)

Částka xxxxxxxx v xxxxxxx 3.6, xxxxx-xx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx ústřední xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx úvěrové kvality 1, nebo xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

940

3.6.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (XXX2-3)

Xxxxxx vykázaná x xxxxxxx 3.6, xxxxx-xx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxx xxxxxx instituci, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx úvěrové xxxxxxx 2 xxxx 3, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

950

3.6.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.6, xxxxxxxxxxx-xx xxxxx.

960

3.6.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxx dluhopisy

Částka xxxxxxxx x položce 3.6, xxxxxxxxxxx-xx kryté xxxxxxxxx.

970

3.6.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx aktivy

Částka xxxxxxxx x položce 3.6, představuje-li xxxxx xxxxxx zajištěné xxxxxx.

980

3.6.6&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx aktiva

Částka xxxxxxxx x xxxxxxx 3.6, xxxxxxxxxxx-xx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx která xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx 3.6.1 xx 3.6.5.

990

3.7&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou způsobilým xxxxxxxxxxx xxx standardní xxxxxxxxxx operace xxxxxxxxx xxxxx, xx kterým xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx na své xxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx v xxxx uvedené v xxxxxxx prováděcího xxxxxxxx Xxxxxx (XX) 2015/233 (1) xxxx měna x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku xxxxxxx instituce xxxx xxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx aktiv xx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Peněžní xxxx x xxxxxx xxxxxxx xx xxxx vykazují x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 1 x 2 xxxx xxxxxxx.

1000

3.8&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx facilit nečerpané

Celková xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx smluvně xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx facilit xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx dostupnost xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx částku.

Aby se xxxxxxxx dvojímu xxxxxxxxx, xxxxx již xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiva xxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxx úvěrové facility x xxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx 3.1 xx 3.7, xxxxxxxxx xx x xxxxxxx 3.8. Xxxxx xxxxx xxx případy, xxx xxxxxxxxxx instituce xxxx potřebovat xxxxxxxxx xxxxxx xxxx kolaterál, xxx mohla xxxxxx, xxx xx x xxxxx xxxx xxxxxxxx.

1010

3.8.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx 1

Částka vykázaná x xxxxxxx 3.8, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x xx. 19 xxxx. 1 xxxx. x) nařízení (XX) 2015/61.

1020

3.8.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx 2B x xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx 3.8, představuje-li xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x souladu x xxxxxxx 14 xxxxxxxx (EU) 2015/61.

1030

3.8.3   Facility xxxxxx 2X xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx vykázaná x xxxxxxx 3.8, xxxxxxxxxxx-xx likviditní xxxxxxxxxxx x xxxxxxx s xx. 16 xxxx. 2 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

1040

3.8.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxx facility

Částka vykázaná x xxxxxxx 3.8 xxxx než xxxxxxxx x xxxxxxxxx 3.8.1 xx 3.8.3.

1050

3.8.4.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;xx xxxxxxxxxx xxxxxx skupiny

Částka vykázaná x xxxxxxx 3.8.4, xx-xx protistranou xxxxxxxx xxxx dceřiný xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx podnik xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx spojený s xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx ve xxxxxx xx. 12 odst. 1 směrnice 83/349/XXX xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 113 xxxx. 7 xxxxxxxx (EU) x. 575/2013 xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 10 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013.

1060

3.8.4.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;xx xxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx vykázaná x xxxxxxx 3.8.4 xxxx xxx vykázaná x položce 3.8.4.1.

1070

3.9&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx kapacity

Vykáže xx xxxxx xxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxx 3.2, 3.3, 3.4 x 3.5, 3.6, 3.7 x 3.8, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx banky, xxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx v xxxxx xxxxxxx koši.

1080

3.10   Kumulovaná xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx ode xxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx.

1090-1140

4&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX VÝDAJE

„Podmíněné výdaje“ x tabulky xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxx odtocích.

1090

4.1   Odtoky x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx odtoky xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Instituce xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, kterou lze xxxxxx v xxxxx xxxxxxx xxxxxx. X xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx vykáže pouze xxxxxx, která přesahuje xxxxxxxxx xxxx.

1010

4.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 4.1, vyplývá-li x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 31 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

1110

4.1.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx za aktiva xxxxxx 2B

Částka xxxxxxxx x xxxxxxx 4.1.1, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxxx financování xxxxxxxxxx za financování x xxxxxxx x xx. 16 xxxx. 2 nařízení (XX) 2015/61.

1120

4.1.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxx

Xxxxxx vykázaná x xxxxxxx 4.1.1 jiná xxx xxxxxxxx v xxxxxxx 4.1.1.1.

1130

4.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 4.1, vyplývá-li z xxxxxxxxxxxx facilit x xxxxxxx x článkem 31 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

1140

4.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx externího xxxxxxxxx xxxxxxxxx nejméně x xxx xxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a záporné xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx-xx dopad xxxxxxx hodnocení x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxx závazky se xxxxxxxx znaménkem x xxxxxxx xxxxx, x xxxx jsou vykázány x položce 1, x xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx by xx dopady xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxx vykázání.

Spočívá-li xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxx zajištění, xxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx znaménkem v xxxxxxx xxxxx, xxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, pokud by xx dopady snížení xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx dni xxxxxxxx.

Xxxxxxx-xx xxxxx snížení xxxxxxxxx xx xxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx papírů xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx jako xxxxxxxxx, vykáže se xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů x xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx dostupné, xxxxx by xx xxxxxx snížení xxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx.

1150-1290

5&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX XXXXXXX

1200

10&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx systému xxxxxxx (s xxxxxxxxxx xxxxxxxx transakcí)

Součet xxxxxx x položkách 1.1,1.2, 1.3, 1.5 x 1.6, je-li protistranou xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx jiný xxxxxxx xxxxxx téhož xxxxxxxxxx xxxxxxx nebo spojený x xxxxx úvěrovou xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xx. 12 xxxx. 1 xxxxxxxx 83/349/XXX xxxx člen xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 113 xxxx. 7 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx k xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxx 10 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013.

1210

11&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx uvnitř xxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx systému xxxxxxx (x vyloučením xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx)

Xxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxx 2.1, 2.2, 2.4 x 2.6, xx-xx xxxxxxxxxxxx mateřský nebo xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx téhož xxxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxx x danou xxxxxxxx institucí xxxxxxx xx xxxxxx čl. 12 xxxx. 1 xxxxxxxx 83/349/XXX nebo xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx podle xx. 113 odst. 7 nařízení (XX) x. 575/2013 nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx k xxxx nebo kooperativní xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 10 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013.

1220

12&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů

Součet xxxxxxx v položce 2.5, je-li protistranou xxxxxxxx nebo dceřiný xxxxxx dané instituce xxxx jiný dceřiný xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx x danou xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xx. 12 xxxx. 1 směrnice 83/349/XXX nebo xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 113 xxxx. 7 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx skupině xxxxxxx x článku 10 xxxxxxxx (EU) x. 575/2013.

1230

13&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx aktiva xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku

Částka xxxxxxxx x položkách 3.3, 3.4 x 3.5, představuje-li xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, x xxxx xx xxxxxxxxx přímý xxxxxxx xx své xxxxxx konsolidace.

V xxxxxxx xxxxx denominovaných x xxxx xxxxxxx x xxxxxxx nařízení (XX) 2015/233 xxxx měna x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx nechají xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx.

1240

14&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx:

x)

xxxxxxx xxxxxx vykázaných x xxxxxxx 3.6, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx likviditní operace xxxxxxxxx xxxxx, k xxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx;

xx)

xxxxxxxxx xxxxx, které xxxx xxxxxxxxxx kolaterálem pro xxxxxxxxxx likviditní operace xxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxx má xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxx úrovni xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxx uvedené x nařízení (XX) x. 2015/233 jako xxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku nechají xxxxxxxxx xxxx pole xxxxxxx.

1270

17&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx

Xxxxxx vykázaná x xxxxxxx 1.3 x xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx podle splatnosti xxx xxxxxxx xxxxxxx xx základě xxxxxxx „xxx xxxxxxxx“ xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx xxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx „xxx opatření“ xxxxxx situace xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx „stabilitu“ vkladů.

Tato xxxxxxx neodráží xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, a xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx x časovým xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxx. Nemusí xxx xxxxx vyplněny xxxxxxx xxxxxx xxxx.

1280

18&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx x xxxxxx pohledávek

Částka xxxxxxxx x xxxxxxx 2.2 x xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx košů podle xxxxxxxxxx dle xxxxxxx xxxxxxx xx základě xxxxxxx „xxx opatření“ xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx likvidity xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx xxxxx xxxxxx pole xx scénářem „bez xxxxxxxx“ xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x oblasti likvidity.

Tato xxxxxxx neodráží xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, a xxxxx nezohledňuje xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx musí xxxxxxxxx členění používanému xxx interní účely. Xxxxxx xxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx.

1290

19&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx facilit

Částka xxxxxxxx x xxxxxxx 4.1 x přerozdělení xx xxxxxxxx košů podle xxxxxxx klientů xxx xxxxxxxx vkladů x x xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx scénáře „xxx xxxxxxxx“ xxxxxxxxxxx xxx xxxxx řízení xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx xxxxx xxxxxx xxxx se xxxxxxxx „xxx xxxxxxxx“ xxxxxx „xxxxxxx xxx předpokladů xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx“.

Xxxx položka neodráží xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, x tudíž nezohledňuje xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx x časovým košům xxxx odpovídat xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxx xxxxx vyplněny xxxxxxx xxxxxx koše.
“

(1)  http://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/?uri=CELEX%3A32015R0233