Animace načítání

Stránka se připravuje...

Přihlásit se Registrovat se
27 940 právních předpisů

Další údaje zde

Technická podpora

Poskytujeme technickou podporu zdarma

Zavolejte nám

+420 777 717 492

Plné znění - 32017R2114

  1. Úvodní strana
  2. Právní předpisy EU
  3. Plné znění - 32017R2114

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Chci získat výhodný přístup

XXXXXXXXX NAŘÍZENÍ KOMISE (XX) 2017/2114

ze xxx 9. xxxxxxxxx 2017,

xxxxxx xx mění xxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014, xxxxx xxx x xxxxxxx x xxxxxx

(Xxxx x xxxxxxxx xxx EHP)

XXXXXXXX XXXXXX,

x xxxxxxx xx Xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx,

x xxxxxxx na xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 575/2013 xx xxx 26. června 2013 x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx a investiční xxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (XX) x. 648/2012 (1), x xxxxxxx xx čl. 99 xxxx. 5 xxxxxx xxxxxxxxxxx, čl. 101 xxxx. 4 třetí xxxxxxxxxxx, xx. 415 odst. 3 čtvrtý xxxxxxxxxxx a čl. 430 xxxx. 2 xxxxx xxxxxxxxxxx uvedeného xxxxxxxx,

xxxxxxxx k těmto důvodům:

(1)

Prováděcím xxxxxxxxx Komise (EU) x. 680/2014 (2) xx stanoví xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx podávat xxxxxx týkající se xxxxxx souladu x xxxxxxxxx (XX) x. 575/2013. Xxxxxxxx x xxxx, že regulační xxxxx stanovený nařízením (XX) č. 575/2013 je xxxxxxxx doplňován x xxxxxxxxxx xx svých nepodstatných xxxxxxx přijímáním dalších xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x, x xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx Komise x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 (3), xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014 xxx rovněž xxxxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx uvedená xxxxxxxx x xxx dále xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx pro účely xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx, x xx i pokud xxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx nesoulad xxxxxxxxxx x xxxxxxx určité xxxxxxxxx.

(2)

Xx třeba xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014, aby xx xxxxxxxx chybné xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx ve xxxxxxxxxxx, xxxxx byly xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nařízení.

(3)

Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014 xxxxxx také xx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx s to účinně xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx rizikový xxxxxx institucí x xxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, což xxxx vyžadovat xxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx v oblastech xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx x x xxxxxxxxxx institucí xxxx xxxxxxx xxxxxx.

(4)

Xxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx, mělo xx xx použít xxx xxx 1. xxxxxx 2018.

(5)

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx Xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx orgán pro xxxxxxxxxxxx.

(6)

X xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, x xxxxx xxxx xxxxxxxx vychází, xxxxxxxxxx Xxxxxxxx orgán xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx potenciální xxxxxxxxxxx náklady x xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxx skupinu xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 37 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 1093/2010 (4).

(7)

Prováděcí xxxxxxxx (XX) x. 680/2014 xx xxxxx mělo xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx,

XXXXXXX TOTO XXXXXXXX:

Xxxxxx 1

Xxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014 xx mění xxxxx:

1)

x xx. 5 xxxx. b) xx xxx 2 xxxxxxxxx tímto:

„2)

xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx vyplývajících x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx:

a)

instituce, které xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vztahujících xx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx XXX xxxxxxxxx 4 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013, vykazují xxxx informace podle xxxxxx 17.01 a 17.02 xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx xxxxx XX xxxx 4.2 xxxxxxx XX;

b)

xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxxx xxxxxx v souladu x xxxxx xxxxx xxxxxx XXX xxxxxxxxx 3 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013 x xxxxx xxxxxxx nejméně xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, vykazují xxxx informace xxxxx xxxxxx 17.01 a 17.02 xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx xxxxx XX xxxx 4.2 xxxxxxx II:

i)

xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx úhrnů xxxxxxxxxxxxxx rozvah všech xxxxxxxxx x xxxxx členském xxxxx je xxxxx 1 % xxxx xx xxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx úhrn rozvahy xxxxxxxxx x xxxxxxxxx údajů xx xxxxx roku xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx datem xxxxxxxxxx;

ii)

celková xxxxxxx aktiv xxxxxxxxx xxxxxxxxx 30 miliard XXX;

xxx)

xxxxxxx xxxxxxx aktiv xxxxxxxxx přesahuje 5 xxxxxxx XXX x 20 % XXX členského státu, xx xxxxxx je xxxxxxx;

xx)

xxxxxxxxx je, měřeno xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx, jednou xx xxx největších institucí xxxxxxxxx v konkrétním xxxxxxxx xxxxx;

x)

xxxxxxxxx xx mateřskou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx společností, xxxxx xxxx samy xxxxxxxxx institucemi xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx x xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xxxx xxxxxxx obě xxxx xxxxxxxx:

—

hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx 5 miliard XXX,

—

xxxx než 20 % xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx v šabloně 1.1 x xxxxxxx XXX, xxxxxxxx x xxxxxxx XX xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx smyslu definice x xxxxxxx 1.2 x xxxxxxx XXX, xxxxxxxx x xxxxxxx IV xx týká xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx x xxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxx xx xxxx, x xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx;

c)

xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxx třetí hlavou III xxxxxxxxx 3 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 x x xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx v písmenu x), xxxxxxxx informace xxxxxxx x xxxxxx x) x xx) xxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxx II xxxx 4.2 přílohy XX:

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx u sloupce 080 xxxxxxx 17.01 xxxxxxx X xxx následující řádky:

—

xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx) (xxxxx 910),

—

xxxxx xxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxxx) (xxxxx 920),

—

počet xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx ztrát (xxxxx 930),

—

xxxxxx ztrát xxxxxxxx xx předchozích xxxxxxxxxxxx xxxxxx (řádek 940),

—

xxxxxxxxx výše xxxxx xxxxxx (xxxxx 950),

—

xxxxxx xxxx nejvyšších xxxxx (xxxxx 960),

—

celkový xxxxx xxxxxxx xxxxx (s výjimkou xxxxxxxxx a jiných mechanismů xxxxxxx rizik) (xxxxx 970),

—

xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx mechanismů xxxxxxx xxxxx (řádek 980);

xx)

xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx 17.02 xxxxxxx I;

d)

xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x) xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx 17.01 x 17.02 přílohy X x xxxxxxx s pokyny x xxxxx XX bodu 4.2 přílohy XX;

x)

xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx kapitálových požadavků xxxxxxxxxxxx xx k operačnímu xxxxxx v souladu s částí xxxxx hlavou III xxxxxxxxx 2 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 a které xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx x xxxxxx xx) xx x) písmene x), xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 17.01 x 17.02 xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx části II xxxx 4.2 xxxxxxx II:

f)

xxxxxxxxx, xxxxx provádějí xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vztahujících xx x xxxxxxxxxx riziku x xxxxxxx s částí třetí xxxxxx XXX xxxxxxxxx 2 xxxxxxxx (EU) č. 575/2013 x x xxxxx není xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xx) až x) xxxxxxx x), xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx 17.01 x 17.02 přílohy X x xxxxxxx x xxxxxx xxxxx II xxxx 4.2 přílohy II:

x)

xxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 4.“;

2)

x xx. 5 xxxx. b) xx xxxxxxxx nový bod 3, xxxxx zní:

„3)

xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxx xxxxx xxxxx:

a)

xxxxxxxxx vykazují xxxxxxxxx podle xxxxxxx 33 přílohy I v souladu x xxxxxx části XX xxxx 6 xxxxxxx XX, xx-xx xxxxxxxx účetní xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv x xxxxxxx xxxxxxxxxx ‚Vládní xxxxxxxxx‘ xxxxx xx xxxxx xxx 1 % xxxxxx celkové účetní xxxxxxx xxxxxxx ‚Dluhové xxxxx xxxxxx a úvěry x xxxx pohledávky‘. Xxx xxxxx stanovení uvedených xxxxxxxx hodnot xxxxxxx xxxxxxxxx definice xxxxxxx x xxxxxxxxx 4.1 až 4.4.1 x xxxxxxx XXX, případně x xxxxxxxxx 4.1 xx 4.4.1 x 4.6 xx 4.10 x xxxxxxx IV;

x)

pokud xxxxxxxxx splňují xxxxxxxx xxxxxxx v písmenu a) x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx ve xxxxxx definice x xxxxx 010, xxxxxxx 010 xxxxxxx 33 v příloze I xxxxxxxxxxx méně než 90 % xxxxxxx vykázané x xxxxxxxxxxxxxx i zahraničních xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx šablony 33 xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxx XX xxxx 6 xxxxxxx XX xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx a pro xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxx, xxxxx splňují xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x), ale nesplňují xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x), xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx 33 xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxx II bodě 6 xxxxxxx XX xxx expozice xxxxxxxx xx celkové xxxxxx x xx vnitrostátní úrovni;

x)

xxxxxxx xx zahajovací x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 4.“;

3)

x xx. 16x xxxx. 1 xx doplňuje xxxx xxxxxxx x), xxxxx xxx:

„c)

xxxxxxxxx uvedené x xxxxxxx XXXX v souladu x xxxxxx x xxxxxxx XXXXX.“;

4)

v čl. 16b xxxx. 2 xx xxxxxxx x) xxxxxxxxx xxxxx:

„a)

xxxxxxxxx xxxx součástí xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx institucí, xxxxxxxxxxxx podniků xxxx xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxxxxx společnosti xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx v jiných xxxxxxxxxxxx, xxx je xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx;“

5)

příloha X xx nahrazuje zněním xxxxxxxxx v příloze X xxxxxx xxxxxxxx;

6)

xxxxxxx XX xx xxxxxxxxx zněním xxxxxxxx x xxxxxxx II tohoto xxxxxxxx;

7)

xxxxxxx XXX xx xxxxxxxxx xxxxxx uvedeným x xxxxxxx XXX tohoto xxxxxxxx;

8)

příloha XX xx xxxxxxxxx xxxxxx uvedeným x xxxxxxx XX tohoto xxxxxxxx;

9)

xxxxxxx XXX xx xxxxxxxxx xxxxxx uvedeným x xxxxxxx X xxxxxx xxxxxxxx;

10)

xxxxxxx XX xx nahrazuje xxxxxx xxxxxxxx v příloze XX xxxxxx nařízení;

11)

xxxxxxx XXXXX xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v příloze VII xxxxxx xxxxxxxx;

12)

xxxxxxx XXX xx nahrazuje xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx XXXX xxxxxx xxxxxxxx;

13)

xxxxxxx XX xx xxxxxxxxx zněním xxxxxxxx x xxxxxxx XX xxxxxx nařízení;

14)

příloha XXI xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v příloze X xxxxxx nařízení;

15)

xxxxxxxx se xxxx xxxxxxx XXXX, xxxxx xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx XX xxxxxx nařízení;

16)

xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx XXIII, xxxxx xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx XXX xxxxxx nařízení.

Xxxxxx 2

Xxxx nařízení vstupuje x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx x Xxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx.

Xxxxxxx xx od 1. xxxxxx 2018.

Xxxx nařízení xx xxxxxxx x xxxxx rozsahu x xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx státech.

X Xxxxxxx xxx 9. xxxxxxxxx 2017.

Xx Komisi

xxxxxxxx

Jean-Claude XXXXXXX

(1)  Úř. xxxx. X&xxxx;176, 27.6.2013, x.&xxxx;1.

(2)  Prováděcí xxxxxxxx Komise (XX) x.&xxxx;680/2014, kterým xx xxxxxxx prováděcí xxxxxxxxx xxxxx, pokud xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) č. 575/2013 (Xx. xxxx. X&xxxx;191, 28.6.2014, x.&xxxx;1).

(3)  Nařízení Xxxxxx v přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61 xx xxx 10. října 2014, xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;575/2013, xxxxx jde x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx se krytí xxxxxxxxx (Xx. věst. X&xxxx;11, 17.1.2015, x.&xxxx;1).

(4)  Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;1093/2010 xx dne 24.&xxxx;xxxxxxxxx&xxxx;2010 x&xxxx;xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (Evropského xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx), x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx č. 716/2009/ES x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx Komise 2009/78/XX (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;331, 15.12.2010, x.&xxxx;12).

XXXXXXX X

„

XXXXXXX X

PODÁVÁNÍ XXXXX X KAPITÁLU X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXX

Xxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx / xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxx

 

 

Kapitálová xxxxxxxxxxx

CA

1

X 01.00

XXXXXXX

XX1

2

X 02.00

KAPITÁLOVÉ XXXXXXXXX

CA2

3

C 03.00

XXXXXXXXXX XXXXXX

XX3

4

C 04.00

DOPLŇKOVÉ XXXXXXX:

XX4

 

 

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

XX5

5,1

C 05.01

XXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XX5.1

5,2

X 05.02

XXXXXXXX SE XXXXXXXXXX PRÁVNÍCH XXXXXX: XXXXXXXX NEPŘEDSTAVUJÍCÍ XXXXXX XXXXXXX

XX5.2

 

 

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XX

6,1

C 06.01

SKUPINOVÁ XXXXXXXXXXX: XXXXXXXXX O XXXXXXXXXXXX PODNICÍCH – XXXXXX

XX Xxxxx

6,2

X 06.02

SKUPINOVÁ XXXXXXXXXXX: XXXXXXXXX X XXXXXXXXXXXX PODNICÍCH

GS

 

 

Xxxxxxx xxxxxx

XX

7

X 07.00

XXXXXXX XXXXXX A XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X VOLNÉ XXXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XX XX

 

 

XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX A XXXXX XXXXXXX: PŘÍSTUP XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XX IRB

8,1

X 08.01

XXXXXXX XXXXXX A XXXXXXX XXXXXX PROTISTRANY X XXXXX DODÁVKY: XXXXXXX XXX XX KAPITÁLOVÝM XXXXXXXXXX

XX XXX 1

8,2

C 08.02

XXXXXXX RIZIKA A XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXX DODÁVKY: XXXXXXX XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (struktura xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx)

XX XXX 2

 

 

XXXXXXXXXXX STRUKTURA

CR XX

9,1

X 09.01

Xxxxxxx 9.1 – Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx sídla xxxxxxxx (xxxxxxxx SA)

XX XX 1

9,2

C 09.02

Tabulka 9.2 – Geografická xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx dlužníka (xxxxxxxx XXX)

XX XX 2

9,4

X 09.04

X 9.4 – Xxxxxxxxx xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx pro danou xxxxxxxxx

XXX

 

 

XXXXXXX XXXXXX: XXXXXXX XXXXXXX – PŘÍSTUPY XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XX XXX XXX

10,1

X 10.01

XXXXXXX XXXXXX: XXXXXXX XXXXXXX – PŘÍSTUPY XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XX XXX IRB 1

10,2

X 10.02

XXXXXXX XXXXXX: XXXXXXX XXXXXXX – XXXXXXXX XXX XX XXXXXXXXXXX POŽADAVKŮM. XXXXXXXXX XXXXXXXXX EXPOZIC V XXXXX XXXXXX XX/XXX XXXXX STUPŇŮ XXXXXXXX:

CR XXX XXX 2

11

C 11.00

XXXXXX XXXXXXXXXX/XXXXXX

CR SETT

12

X 12.00

XXXXXXX RIZIKO: XXXXXXXXXXXX – XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX KAPITÁLOVÝM XXXXXXXXXX

CR XXX XX

13

X 13.00

XXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXX – XXXXXXX IRB KE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

CR XXX XXX

14

X 14.00

XXXXXXXX INFORMACE X SEKURITIZACÍCH

XX XXX Xxxxxxx

 

 

Xxxxxxxx riziko

XXX

16

C 16.00

OPERAČNÍ XXXXXX

XXX

17

X 17.00

OPERAČNÍ XXXXXX: XXXXX XXXXXX PODLE XXXXXXX PODNIKÁNÍ A XXXXX XXXXXXXX X XXXXXXX ROCE

OPR Xxxxxxx

 

 

Tržní xxxxxx

XXX

18

X 18.00

XXXXX RIZIKO: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX PRO XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX

XXX XX XXX

19

C 19.00

XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXXXXXXX

XXX XX XXX

20

X 20.00

XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXX XX XXX

21

X 21.00

XXXXX XXXXXX: STANDARDIZOVANÝ XXXXXXX XXX XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXX

XXX XX XXX

22

X 22.00

XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUPY XXX XXXXXX XXXXXX

XXX SA XX

23

X 23.00

XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX PRO XXXXXXXX

XXX XX XXX

24

X 24.00

XXXXXXX XXXXXX TRŽNÍHO XXXXXX

XXX IM

25

C 25.00

XXXXXX XXXXXXX XXXXXX V XXXXXXX

XXX

33

X 33.00

XXXXXXXX XXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXX XXXX XXXXXXXXXXX

XXX


X 01.00 – XXXXXXX (CA1)

Řádky

XX

Položka

Výše

010

1

XXXXXXX

 

015

1.1

KAPITÁL XXXX 1

 

020

1.1.1

KMENOVÝ XXXXXXX XXXX 1

 

030

1.1.1.1

Kapitálové xxxxxxxx xxxxxxxxx jako kmenový xxxxxxx xxxx 1

 

040

1.1.1.1.1

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

045

1.1.1.1.1*

X xxxx: xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx situacích

 

050

1.1.1.1.2*

Doplňková xxxxxxx: xxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxx

 

060

1.1.1.1.3

Xxxxxx xxxx

 

070

1.1.1.1.4

(–) Vlastní xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

 

080

1.1.1.1.4.1

(–) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

090

1.1.1.1.4.2

(–) Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

 

091

1.1.1.1.4.3

(–) Syntetické xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

092

1.1.1.1.5

(–) Skutečné xxxx xxxxxxxxx závazky xxxxxxxx xxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

130

1.1.1.2

Xxxxxxxxxxx xxxx

 

140

1.1.1.2.1

Xxxxxxxxxxx xxxx z předchozích xxx

 

150

1.1.1.2.2

Xxxxxxxxxx zisk xxxx xxxxxx

 

160

1.1.1.2.2.1

Xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

 

170

1.1.1.2.2.2

(–) Xxxx mezitímního xxxxx nebo xxxxx xx xxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx

 

180

1.1.1.3

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx výsledek

 

200

1.1.1.4

Xxxxxxx xxxxxxx

 

210

1.1.1.5

Xxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx rizika

 

220

1.1.1.6

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1, xxx něž xxxxx zachování xxxxxxxx xxxxxx

 

230

1.1.1.7

Xxxxxxxxx xxxxxx uznané x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

240

1.1.1.8

Xxxxxxxxx úpravy xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

 

250

1.1.1.9

Úpravy xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

260

1.1.1.9.1

(–) Zvýšení xxxxxxxxx xxxxxxxx plynoucí xx sekuritizovaných xxxxx

 

270

1.1.1.9.2

Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx toků

 

280

1.1.1.9.3

Xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx změn xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

 

285

1.1.1.9.4

X xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x ztráty, xxxxx vyplývají x xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx závazky

 

290

1.1.1.9.5

(–) Xxxxxx xxxxxxx plynoucí x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

300

1.1.1.10

(–) Goodwill

 

310

1.1.1.10.1

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx

 

320

1.1.1.10.2

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx významných xxxxxxxx

 

330

1.1.1.10.3

Xxxxxxxx daňové xxxxxxx xxxxxxxxxxx x goodwillem

 

340

1.1.1.11

(–) Xxxx xxxxxxxx xxxxxx

 

350

1.1.1.11.1

(–) Xxxx xxxxxxxx aktiva xxxx xxxxxxxx odložených xxxxxxxx závazků

 

360

1.1.1.11.2

Odložené xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

 

370

1.1.1.12

(–) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx závislé xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

 

380

1.1.1.13

(–) Xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x úvěrové xxxxxx při xxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxx (IRB)

 

390

1.1.1.14

(–) Aktiva xxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

400

1.1.1.14.1

(–) Xxxxxx penzijního xxxxx xxxxxxxxxxxx požitků

 

410

1.1.1.14.2

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx související x xxxxxx penzijního xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

420

1.1.1.14.3

Aktiva xxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxx xxx omezení xxxxxxxx

 

430

1.1.1.15

(–) Vzájemná účast xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

440

1.1.1.16

(–) Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxx přesahuje xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

 

450

1.1.1.17

(–) Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx, xx něž xx xxxxxxxxxxxx xxxx uplatnit xxxxxxxx xxxx 1 250  %

 

460

1.1.1.18

(–) Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx něž se xxxxxxxxxxxx může uplatnit xxxxxxxx xxxx 1 250 %

 

470

1.1.1.19

(–) Volné xxxxxxx, xx xxx xx alternativně xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 250 %

 

471

1.1.1.20

(–) Xxxxxx x koši, xxx xxxxx instituce xxxxxx xxxxx rizikovou xxxx x rámci xxxxxxxx XXX x xx xxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 250 %

 

472

1.1.1.21

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxx přístupu založeného xx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx které xx xxxxxxxxxxxx může uplatnit xxxxxxxx váha 1 250 %

 

480

1.1.1.22

(–) Nástroje xxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

490

1.1.1.23

(–) Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx x přechodných xxxxxxx

 

500

1.1.1.24

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

510

1.1.1.25

(–) Částka xxxxxxxxxxx 17,65 % xxxxxxxx xxxxxxx

 

520

1.1.1.26

Xxxxxxx přechodné úpravy xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

 

524

1.1.1.27

(–) Xxxxxxxxx odpočty xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxx článku 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

529

1.1.1.28

Xxxxxxx xxxx odpočty xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 – xxxx

 

530

1.1.2

XXXXXXXX KAPITÁL XXXX 1

 

540

1.1.2.1

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx způsobilé xxxx vedlejší xxxxxxx xxxx 1

 

550

1.1.2.1.1

Splacené kapitálové xxxxxxxx

 

560

1.1.2.1.2*

Xxxxxxxxx xxxxxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nástroje

 

570

1.1.2.1.3

Emisní xxxx

 

580

1.1.2.1.4

(–) Xxxxxxx xxxxxxxx zahrnované xx vedlejšího kapitálu xxxx 1

 

590

1.1.2.1.4.1

(–) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

 

620

1.1.2.1.4.2

(–) Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1

 

621

1.1.2.1.4.3

(–) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího kapitálu xxxx 1

 

622

1.1.2.1.5

(–) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx odkoupit xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

 

660

1.1.2.2

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxx něž xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

 

670

1.1.2.3

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a uznané xx vedlejším xxxxxxxx xxxx 1

 

680

1.1.2.4

Xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xx vedlejším xxxxxxxx xxxx 1

 

690

1.1.2.5

(–) Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu tier 1

 

700

1.1.2.6

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

710

1.1.2.7

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

720

1.1.2.8

(–) Xxxxxxx od xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2, xxxxx xxxxxxxxx výši xxxxxxxx xxxx 2

 

730

1.1.2.9

Xxxxxxx xxxxxxxxx úpravy xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

740

1.1.2.10

Xxxxxxx xx položek vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1, xxxxx xxxxxxxxx výši xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (xxxxxxx se xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1)

 

744

1.1.2.11

(–) Dodatečné xxxxxxx od xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxx xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

748

1.1.2.12

Xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 – xxxx

 

750

1.2

XXXXXXX XXXX 2

 

760

1.2.1

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx tier 2

 

770

1.2.1.1

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx

 

780

1.2.1.2*

Doplňková xxxxxxx: Nezpůsobilé kapitálové xxxxxxxx a podřízené xxxxx

 

790

1.2.1.3

Xxxxxx ážio

 

800

1.2.1.4

(–) Vlastní xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2

 

810

1.2.1.4.1

(–) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx kapitálu xxxx 2

 

840

1.2.1.4.2

(–) Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2

 

841

1.2.1.4.3

(–) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2

 

842

1.2.1.5

(–) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx vlastní xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxx xxxx 2

 

880

1.2.2

Přechodné xxxxxx provedené v xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2 a xxxxxxxxxxx xxxxx, xxx něž xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

 

890

1.2.3

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x uznané x kapitálu xxxx 2

 

900

1.2.4

Xxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxxx xxxxxxxxx podniky, x kapitálu xxxx 2

 

910

1.2.5

Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx se způsobilými xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx IRB

 

920

1.2.6

Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

930

1.2.7

(–) Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2

 

940

1.2.8

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx nemá významnou xxxxxxxxx

 

950

1.2.9

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

 

960

1.2.10

Xxxxxxx xxxxxxxxx úpravy xxxxxxxx xxxx 2

 

970

1.2.11

Odpočet xx xxxxxxx kapitálu xxxx 2, xxxxx xxxxxxxxx výši xxxxxxxx xxxx 2 (odečítá xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1)

 

974

1.2.12

(–) Xxxxxxxxx odpočty xx xxxxxxxx tier 2 x důsledku xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

978

1.2.13

Xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 – xxxx

 


X 02.00 – XXXXXXXXXX POŽADAVKY (XX2)

Xxxxx

Xxxxxxx

Označení

Xxxxxx

010

1

XXXXXXX XXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX

 

020

1*

X xxxx: xxxxxxxxxx podniky xxxxx čl. 95 xxxx. 2 a xxxxxx 98 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích

 

030

1**

x xxxx: investiční xxxxxxx xxxxx xx. 96 xxxx. 2 x xxxxxx 97 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

040

1.1

XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXX XXXXXX, XXXXXXX XXXXXX PROTISTRANY X XXXXXX XXXXXXXXXX X XXXXX XXXXXXX

 

050

1.1.1

Standardizovaný xxxxxxx (SA)

 

060

1.1.1.1

Xxxxxxxxx expozic, xx xxx xx xxxxxxxx standardizovaný xxxxxxx, x výjimkou sekuritizačních xxxxx

 

070

1.1.1.1.01

xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx

 

080

1.1.1.1.02

regionální xxxxx xx xxxxxx xxxxxx

 

090

1.1.1.1.03

subjekty xxxxxxxxx xxxxxxx

 

100

1.1.1.1.04

xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

 

110

1.1.1.1.05

xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

 

120

1.1.1.1.06

instituce

 

130

1.1.1.1.07

xxxxxxx

 

140

1.1.1.1.08

xxxxxxxxx xxxxxxxx

 

150

1.1.1.1.09

zajištěné xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx

 

160

1.1.1.1.10

Xxxxxxxx x xxxxxxx

 

170

1.1.1.1.11

Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx vysokým xxxxxxx

 

180

1.1.1.1.12

Xxxxx xxxxxxxxx

 

190

1.1.1.1.13

Pohledávky xxxx xxxxxxxxxx x podnikům x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx

 

200

1.1.1.1.14

Xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx

 

210

1.1.1.1.15

Xxxxx x xxxxxxx xxxxxx

 

211

1.1.1.1.16

Xxxxxxx xxxxxxx

 

220

1.1.1.2

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx podle XX

 

230

1.1.1.2*

x xxxx: xxxxxxxxxxxxxx

 

240

2.1.1

Přístup xxxxxxxx na interním xxxxxxx (XXX)

 

250

1.1.2.1

Xxxxxxxx xxxxxxxx xx interním xxxxxxx, xxxxx xx nepoužívají xxxxxxx xxxxxx XXX xxx xxxxxxxxx faktory

 

260

1.1.2.1.01

Ústřední xxxxx x centrální xxxxx

 

270

1.1.2.1.02

xxxxxxxxx

 

280

1.1.2.1.03

Xxxxxxx – xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

 

290

1.1.2.1.04

Podniky – xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

300

1.1.2.1.05

Xxxxxxx – xxxxxxx

 

310

1.1.2.2

Přístupy IRB, xxxxx xx používají xxxxxxx odhady XXX x/xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

 

320

1.1.2.2.01

Ústřední xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx

 

330

1.1.2.2.02

xxxxxxxxx

 

340

1.1.2.2.03

Xxxxxxx – xxxx x xxxxxxx podniky

 

350

1.1.2.2.04

Xxxxxxx – specializované xxxxxxxxx

 

360

1.1.2.2.05

Podniky – xxxxxxx

 

370

1.1.2.2.06

Xxxxxx – xxxx x xxxxxxx xxxxxxx se zajištěním xxxxxxxxxxxx

 

380

1.1.2.2.07

Xxxxxx – xxxx xxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx nemovitostmi

 

390

1.1.2.2.08

Xxxxxx – xxxxxxxxxxxxx revolvingové xxxxxxxx

 

400

1.1.2.2.09

Xxxxxx – xxxxxxx xxxx x střední xxxxxxx

 

410

1.1.2.2.10

Xxxxxx – xxxxxxx xxxx xxx malé x xxxxxxx podniky

 

420

1.1.2.3

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx IRB

 

430

1.1.2.4

Sekuritizační xxxxxx xxxxx IRB

 

440

1.1.2.4*

Z toho: xxxxxxxxxxxxxx

 

450

1.1.2.5

Xxxxxxx aktiva nemající xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

 

460

1.1.3

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx u xxxxxxxxx do fondu xxx xxxxxx selhání xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

490

1.2

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX/XXXXXX

 

500

1.2.1

Vypořádací riziko/riziko xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

510

1.2.2

Xxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx dodání x xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

520

1.3

XXXXXXX XXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX XXX XXXXXXX, XXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXX

 

530

1.3.1

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx, měnové a xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX)

 

540

1.3.1.1

Obchodované xxxxxxx xxxxxxxx (XXX)

 

550

1.3.1.2

Xxxxx x xxxxxxx xxxxxx

 

555

1.3.1.3

Xxxxxxxx xxxxxxx xxx poziční xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

 

556

1.3.1.3*

Xxxxxxxxx xxxxxxx: Xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx obchodovaných xxxxxxxxx xxxxxxxx

 

557

1.3.1.3**

Xxxxxxxxx položka: Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx smíšených xxxxxxxx

 

560

1.3.1.4

Měna

 

570

1.3.1.5

Xxxxxxxx

 

580

1.3.2

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx, xxxxxx a xxxxxxxxx riziko xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (XX)

 

590

1.4

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE XXX XXXXXXXX RIZIKO (XxX)

 

600

1.4.1

XxX xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (XXX)

 

610

1.4.2

OpR xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupů (XXX) / xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXX)

 

620

1.4.3

OpR xxxxx přístupů xxxxxxxxxxx xxxxxx (XXX)

 

630

1.5

XXXXX DALŠÍ XXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX

 

640

1.6

XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXX

 

650

1.6.1

Pokročilá xxxxxx

 

660

1.6.2

Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

670

1.6.3

Xx xxxxxxx XXX

 

680

1.7

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXXXX XXXXXXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXXXX

 

690

1.8

XXXXXXX OBJEMY XXXXXXXX XXXXXXXX

 

710

1.8.2

Z toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 458

 

720

1.8.2*

X xxxx: xxxxxxxxx xxx velké xxxxxxxx

 

730

1.8.2**

X xxxx: x důsledku xxxxxxxxxx rizikových xxx xxx xxxxxxxx bublin x xxxxxxx obytných x xxxxxxxxxx nemovitostí

 

740

1.8.2***

Z xxxx: x důsledku xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

 

750

1.8.3

X xxxx: dodatečné xxxxxxxxx obezřetnostní požadavky xxxxx xxxxxx 459

 

760

1.8.4

X xxxx: Xxxxx dodatečné xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx článku 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 


X 03.00 – XXXXXXXXXX POMĚRY A XXXXXX XXXXXXXX (XX3)

Xxxxx

XX

Položka

Výše

010

1

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

020

2

Xxxxxxxx (+)/nedostatek (–) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

030

3

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx 1

 

040

4

Xxxxxxxx (+)/nedostatek (–) xxxxxxxx xxxx 1

 

050

5

Xxxxxxx xxxxxxxxxx poměr

 

060

6

Xxxxxxxx (+)/xxxxxxxxxx (–) xxxxxxxxx xxxxxxxx

 

Doplňkové xxxxxxx: xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx úprav xxxxx xxxxxx XX

070

7

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx XX

 

080

8

Xxxxxx xxxxx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx II

 

090

9

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx 1 xxxxxx xxxxx xxxxx pilíře XX

 

100

10

Xxxxxx xxxxxxxxxx poměr xxxx 1 x xxxxxxxx úprav xxxxx xxxxxx XX

 

110

11

Celkový kapitálový xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx XX

 

120

12

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x důsledku úprav xxxxx xxxxxx XX

 


X 04.00 – XXXXXXXXX XXXXXXX (XX4)

Xxxxx

ID

Položka

Xxxxxxx

Xxxxxxxx daňové xxxxxxxxxx a xxxxxxx

010

010

1

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx celkem

 

020

1.1

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx závislé xx xxxxxxxx xxxxx

 

030

1.2

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx rozdílů

 

040

1.3

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx zisku x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

050

2

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx

 

060

2.1

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx závislých xx xxxxxxxx zisku

 

070

2.2

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, které xxx xxxxxxx od xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx závislých xx budoucím zisku

 

080

2.2.1

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx zisku x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

090

2.2.2

Xxxxxxxxxxxxx odložené daňové xxxxxxx související x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

093

2X

Přeplatky xxxx x xxxxxx použité xxxxxx xxxxxx

 

096

2X

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx podléhají xxxxxxxx xxxx ve xxxx 250 %

 

097

2X

Odložené xxxxxx pohledávky, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx váze xx xxxx 0 %

 

Xxxxxx o xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx

100

3

Xxxxxxxx (+) xxxx xxxxxxx (–) xxxxx XXX xxxxxxxx x xxxxx x xxxxxxx xxxxxx, dodatečných xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxx x selhání

 

110

3.1

Xxxxxxx úpravy x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x další xxxxxxx xxxxxxxx, které xxx xxxxxxxx do xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx

 

120

3.1.1

Obecné xxxxxx o xxxxxxx xxxxxx

 

130

3.1.2

Xxxxxxxxxx úpravy o xxxxxxx xxxxxx

 

131

3.1.3

Xxxxxxxxx úpravy xxxxxxx x další xxxxxxx xxxxxxxx

 

140

3.2

Celkové způsobilé xxxxxxxxx ztráty

 

145

4

Xxxxxxxx (+) xxxx xxxxxxx (–) xxxxx XXX xxxxxxxx xx specifických xxxxx x xxxxxxx riziko x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x expozic, xxxxx jsou v xxxxxxx

 

150

4.1

Xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx riziko a xxxxxx, x nimiž xx xxxxxxx xxxxxxx

 

155

4.2

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

 

160

5

Objemy xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx výpočet xxxxxx xxxxxxxx rezerv xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx 2

 

170

6

Xxxxxxx hrubé xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2

 

180

7

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx způsobilé xxxx xxxxxxx xxxx 2

 

Xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1

190

8

Prahová xxxxxxx neodečitatelná od xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

200

9

Prahová xxxxxxx CET1 ve xxxx 10 %

 

210

10

Xxxxxxx xxxxxxx XXX1 xx xxxx 17,65 %

 

225

11,1

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx mimo xxxxxxxx xxxxxx

 

226

11,2

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx

 

Xxxxxxxxx xx kapitálu xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

230

12

Investice xx kapitálu CET1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx

 

240

12.1

Xxxxx investice xx xxxxxxxx XXX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

 

250

12.1.1

Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx investice do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

260

12.1.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x povolenou kompenzací xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

270

12.2

Nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

280

12.2.1

Xxxxx nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

 

290

12.2.2

(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx kompenzací xxxxxxxxxx xx x hrubým xxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím xxxxxxxx xxxx

 

291

12.3

Xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx významnou xxxxxxxxx

 

292

12.3.1

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx nástrojů zahrnovaných xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

293

12.3.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx vztahující xx k xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

300

13

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx AT1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici, očištěné x xxxxxx xxxxxx

 

310

13.1

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných do xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

320

13.1.1

Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

 

330

13.1.2

(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

340

13.2

Nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

 

350

13.2.1

Xxxxx xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx nástrojů zahrnovaných xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

360

13.2.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahující xx x xxxxxx nepřímým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

361

13.3

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx investici

 

362

13.3.1

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

363

13.3.2

(–) Krátké xxxxxx x povolenou kompenzační xxxxxx vztahující se x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedeným xxxx

 

370

14

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx X2 subjektů z xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx

 

380

14.1

Xxxxx xxxxxxxxxx investice do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx investici

 

390

14.1.1

Hrubé xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

400

14.1.2

(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx přímým kapitálovým xxxxxxxxxx uvedeným xxxx

 

410

14.2

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx finančního sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

 

420

14.2.1

Hrubé xxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

430

14.2.2

(–) Krátké xxxxxx x povolenou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx k xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx výše

 

431

14.3

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx významnou xxxxxxxxx

 

432

14.3.1

Hrubé xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

433

14.3.2

(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx se x hrubým syntetickým xxxxxxxxxxx investicím xxxxxxxx xxxx

 

Xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

440

15

Investice xx xxxxxxxx CET1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx

 

450

15.1

Xxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx investici

 

460

15.1.1

Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

470

15.1.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx k xxxxxx přímým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx výše

 

480

15.2

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

490

15.2.1

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

500

15.2.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx k hrubým xxxxxxxx kapitálovým investicím xxxxxxxx xxxx

 

501

15.3

Xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

502

15.3.1

Hrubé xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

503

15.3.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx vztahující xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím xxxxxxxx výše

 

510

16

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx XX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxx pozice

 

520

16.1

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

530

16.1.1

Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

540

16.1.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x hrubým xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

550

16.2

Nepřímé kapitálové xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

560

16.2.1

Xxxxx xxxxxxx kapitálové investice xx xxxxxxxx zahrnovaných xx vedlejšího kapitálu xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx má instituce xxxxxxxxx investici

 

570

16.2.2

(–) Krátké xxxxxx x povolenou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

571

16.3

Xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

572

16.3.1

Hrubé syntetické xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 subjektů finančního xxxxxxx, v xxxxx xx instituce významnou xxxxxxxxx

 

573

16.3.2

(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx kompenzační xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx syntetickým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedeným xxxx

 

580

17

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx X2 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx instituce významnou xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxx pozice

 

590

17.1

Xxxxx kapitálové xxxxxxxxx do nástrojů xxxxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

600

17.1.1

Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

610

17.1.2

(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x hrubým xxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

620

17.2

Nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

630

17.2.1

Xxxxx nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

640

17.2.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

641

17.3

Xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx do nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

642

17.3.1

Xxxxx syntetické xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných do xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

643

17.3.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx funkcí xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedeným xxxx

 

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx:

650

18

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx CET1 x subjektech xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx od kapitálu XXX1 xxxxxxxxx

 

660

19

Xxxxxxxx vážené xxxxxxxx investic xx XX1 x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx XX1 xxxxxxxxx

 

670

20

Xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxxxxx xx X2 x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, xxxxx xxxxxx odečteny xx xxxxxxxx X2 xxxxxxxxx

 

Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx od kapitálu

680

21

Investice xx xxxxxxxxxxxx nástrojů XXX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x dočasnou xxxxxxxx

 

690

22

Xxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX1 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx investici, x xxxxxxxx výjimkou

 

700

23

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx AT1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxx

 

710

24

Xxxxxxxxx xx kapitálových xxxxxxxx XX1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx, s xxxxxxxx xxxxxxxx

 

720

25

Xxxxxxxxx do kapitálových xxxxxxxx X2 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, s xxxxxxxx xxxxxxxx

 

730

26

Investice do xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx T2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xx xxxxxxxxx investici, x dočasnou xxxxxxxx

 

Kapitálové xxxxxxx

740

27

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

 

750

 

Xxxxxxxxxxxx kapitálová rezerva

 

760

 

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx-xx xx xxxxxx členského státu xxxxxxxx makroobezřetnostní nebo xxxxxxxxx riziko

 

770

 

Xxxxxxxxxxxxx kapitálová xxxxxxx stanovená xxxxxxxxx xxx danou xxxxxxxxx

 

780

 

Kapitálová xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx rizika

 

800

 

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

 

810

 

Kapitálová xxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

 

Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx XX

820

28

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x úpravami xxxxx xxxxxx XX

 

Xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

830

29

Xxxxxxxxx kapitál

 

840

30

Xxxxxxx určený xx základě xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

 

Xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx vykazování

850

31

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

 

860

32

Xxxxxxx xxxxxxxx celkem

 

Dolní xxxxx Basel X

870

 

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx

 

880

 

Kapitál plně xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxx Xxxxx I

 

890

 

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro dolní xxxxx Xxxxx X

 

900

 

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxx Basel I – xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

910

 

Xxxxxxx xxxxxxxxx kapitálu, xxxxx xxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx dolního xxxxxx Xxxxx X

 


C 05.01 – PŘECHODNÁ USTANOVENÍ (XX5.1)

 

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

Xxxxxx kapitálu xxxx 2

Úpravy xxxxxxxx vážených xxxxx

Doplňující xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

Způsobilá xxxxxx bez xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxx

XX

Xxxxxxx

010

020

030

040

050

060

010

1

XXXXXX XXXXXX

 

 

 

 

 

 

020

1.1

NÁSTROJE XX XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX

xxxx xx {CA1;r220}

xxxx xx {XX1;x660}

xxxx na {CA1;r880}

 

 

 

030

1.1.1

Nástroje xx xxxxxxxxxx právních xxxxxx: xxxxxxxx, které xxxxxxxxxxx xxxxxx podporu

 

 

 

 

 

 

040

1.1.1.1

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2006/48/XX xx kapitál

 

 

 

 

 

 

050

1.1.1.2

Xxxxxxxx xxxxxx institucemi xx xxxxxx x členském xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx program

 

 

 

 

 

 

060

1.1.2

Xxxxxxxx, xxxxx nepředstavují xxxxxx xxxxxxx

xxxx xx {XX5.2;x010;x060}

xxxx xx {CA5.2;r020;c060}

link na {XX5.2;x090;x060}

 

 

 

070

1.2

XXXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXXXX

xxxx na {CA1;r240}

xxxx xx {XX1;x680}

link xx {XX1;x900}

 

 

 

080

1.2.1

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

090

1.2.2

Xxxxxxxxx uznání xxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

091

1.2.3

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

092

1.2.4

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx kapitálu xxxx 2 x xxxxx konsolidovaného xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

100

1.3

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

xxxx xx {XX1;x520}

xxxx xx {XX1;x730}

link xx {XX1;x960}

 

 

 

110

1.3.1

Xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx

 

 

 

 

 

 

120

1.3.1.1

Nerealizované xxxxx

 

 

 

 

 

 

130

1.3.1.2

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

133

1.3.1.3

Xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx zařazených xx xxxxxxxxx „Xxxxxxxxxxxxxx“ podle xxxxxxxxx XXX 39 xxxxxxxxxxx XX

 

 

 

 

 

 

136

1.3.1.4

Xxxxxxxxxxxxx ztráty x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx vládám xxxxxxxxxx xx kategorie „Realizovatelné“ xxxxx standardu XXX 39 xxxxxxxxxxx EU

 

 

 

 

 

 

138

1.3.1.5

V xxxxxx hodnotě vyjádřené xxxxx a xxxxxx, xxxxx vyplývají x xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x derivátovými xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

140

1.3.2

Xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

150

1.3.2.1

Xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxx

 

 

 

 

 

 

160

1.3.2.2

Xxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

170

1.3.2.3

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx x nevyplývají x přechodných rozdílů

 

 

 

 

 

 

180

1.3.2.4

Xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxx ratingu (XXX)

 

 

 

 

 

 

190

1.3.2.5

Aktiva xxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

194

1.3.2.5*

x toho: xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx IAS 19 – kladná xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

198

1.3.2.5**

x toho: zavedení xxxx standardu XXX 19 – xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

200

1.3.2.6

Xxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

210

1.3.2.6.1

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

 

 

 

 

 

211

1.3.2.6.1**

z xxxx: xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

212

1.3.2.6.1*

x xxxx: xxxxxxx xxxxxxxxxx investice

 

 

 

 

 

 

220

1.3.2.6.2

Vlastní xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

 

 

 

 

 

221

1.3.2.6.2**

x xxxx: xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

222

1.3.2.6.2*

x toho: xxxxxxx xxxxxxxxxx investice

 

 

 

 

 

 

230

1.3.2.6.3

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2

 

 

 

 

 

 

231

1.3.2.6.3*

x xxxx: xxxxx kapitálové xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

232

1.3.2.6.3**

x xxxx: xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

240

1.3.2.7

Xxxxxxxx účasti

 

 

 

 

 

 

250

1.3.2.7.1

Vzájemná xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

 

 

 

 

 

260

1.3.2.7.1.1

Xxxxxxxx účast xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

270

1.3.2.7.1.2

Vzájemná xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

280

1.3.2.7.2

Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

 

 

 

 

 

 

290

1.3.2.7.2.1

Xxxxxxxx účast xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx investici

 

 

 

 

 

 

300

1.3.2.7.2.2

Xxxxxxxx xxxxx xx vedlejším xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx instituce xxxxxxxxx investici

 

 

 

 

 

 

310

1.3.2.7.3

Vzájemná xxxxx xx xxxxxxxx tier 2

 

 

 

 

 

 

320

1.3.2.7.3.1

Xxxxxxxx účast xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx finančního sektoru, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

330

1.3.2.7.3.2

Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

340

1.3.2.8

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

350

1.3.2.8.1

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx finančního sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

 

 

 

 

 

 

360

1.3.2.8.2

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

 

 

 

 

 

 

370

1.3.2.8.3

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

380

1.3.2.9

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx x přechodných xxxxxxx, x xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

 

 

 

 

 

385

1.3.2.9x

Odložené xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx z přechodných xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

390

1.3.2.10

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx xx instituce xxxxxxxxx investici

 

 

 

 

 

 

400

1.3.2.10.1

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

410

1.3.2.10.2

Xxxxxxxx zahrnované xx vedlejšího kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

 

 

 

 

 

420

1.3.2.10.3

Nástroje zahrnované xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

425

1.3.2.11

Xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx investic xx xxxxxxxxxx od položek xxxxxxxxx kapitálu tier 1

 

 

 

 

 

 

430

1.3.3

Xxxxxxxxx filtry a xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

440

1.3.4

Xxxxxx provedené v xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx XXXX 9

 

 

 

 

 

 


X 05.02 – NÁSTROJE SE XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX STÁTNÍ XXXXXXX (XX5.2)

XX 5.2 –

Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

Objem xxxxxxxx plus xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx

Základ pro xxxxxxx xxxxxx

Použitelný procentní xxxxx

Xxxxx xxxxxxx

(–) Částka, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxxxxx právních xxxxxx

Kód

ID

Položka

010

020

030

040

050

060

010

1

Xxxxxxxx, xxx xxxxxxxx ustanovením xx. 57 xxxx. x) xxxxxxxx 2006/48/ES

 

 

 

 

 

xxxx na {XX5.1;x060;x010}

020

2.

Xxxxxxxx, jež vyhovují xxxxxxxxxxx xx. 57 písm. xx) x čl. 154 odst. 8 x 9 směrnice 2006/48/XX, x výhradou xxxxxxx x xxxxxx 489

 

 

 

 

 

xxxx xx {XX5.1;x060;x020}

030

2.1

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxx nebo xxxxxxx xx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

040

2.2

Xxxxxxxx x xxxxx xxxx x xxxxxxxx ke xxxxxxxx, xxx něž xxxxx xxxxxxxxx právních xxxxxx

 

 

 

 

 

 

050

2.2.1

Xxxxxxxx x xxxxx xxxx uplatnitelnou po xxxx pro xxxxxxxxxx, xxxxx xx datu xxxxxxxx splatnosti xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx článku 52 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích

 

 

 

 

 

 

060

2.2.2

Xxxxxxxx s xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xx datu xxx xxxxxxxxxx, které xx xxxx skutečné splatnosti xxxxxxxxx podmínky podle xxxxxx 52 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích

 

 

 

 

 

 

070

2.2.3

Xxxxxxxx x kupní xxxx xxxxxxxxxxxxx do 20. xxxxxxxx 2011 včetně, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 52 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

080

2.3

Xxxxxxxx nad xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxx něž platí xxxxxxxxx právních xxxxxx

 

 

 

 

 

 

090

3

Xxxxxxx, xxx vyhovují ustanovením xx. 57 písm. x), f), g) xxxx x) směrnice 2006/48/XX, s výhradou xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 490

 

 

 

 

 

xxxx xx {XX5.1;x060;x030}

100

3.1

Xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx ke xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

110

3.2

Xxxxxxx x xxxxxxxx xx splacení, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

120

3.2.1

Xxxxxxx x xxxxx xxxx uplatnitelnou xx xxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 63 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

130

3.2.2

Xxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xx datu xxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx skutečné xxxxxxxxxx nesplňují xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 63 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

140

3.2.3

Xxxxxxx x kupní xxxx xxxxxxxxxxxxx do 20. xxxxxxxx 2011 xxxxxx, které po xxxx skutečné xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 63 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích

 

 

 

 

 

 

150

3.3

Xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx právních xxxxxx

 

 

 

 

 

 


X 06.01 – XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: XXXXXXXXX X XXXXXXXXXXXX PODNICÍCH – XXXXXX (XX XXXXX)

 

XXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXXX REZERVY

CELKOVÝ XXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX

 

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

 

KONSOLIDOVANÝ KAPITÁL

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXX

 

XXXXXXX XXXXXX; XXXXXXX RIZIKO XXXXXXXXXXX; XXXXXX XXXXXXXXX, XXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX

XXXXXXX, XXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXX XXXXXX

OSTATNÍ OBJEMY XXXXXXXX EXPOZICE

XXXXXXXXXXXXX NÁSTROJE XXXX 1 ZAHRNUTÉ XX XXXXXXXXXXXXXXX KAPITÁLU XXXX 1

 

KVALIFIKOVANÉ XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX DO XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 2

XXXXXXXXX POLOŽKA:

XXXXXXXX (–) /(+) XXXXXXXXX XXXXXXXX

X XXXX: KMENOVÝ KAPITÁL XXXX 1

Z XXXX: XXXXXXXX XXXXXXX TIER 1

X TOHO: XXXXXXXXX XX KONSOLIDOVANÉMU VÝSLEDKU

X XXXX: (–) GOODWILL /(+) XXXXXXXXX GOODWILL

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX REZERVA

XXXXXXXXXXXXX KAPITÁLOVÁ XXXXXXX SPECIFICKÁ PRO XXXXXXXXX

XXXXXXXXXXXX REZERVA X XXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX RIZIK ZJIŠTĚNÝCH XX XXXXXX ČLENSKÉHO XXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXX ZAHRNUTÉ XX XXXXXXXXXXXXXXX KMENOVÉHO KAPITÁLU XXXX 1

KVALIFIKOVANÉ NÁSTROJE XXXX 1 XXXXXXXX XX KONSOLIDOVANÉHO XXXXXXXXXX XXXXXXXX TIER 1

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

470

480

010

XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 06.02 – XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: XXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX (XX)

XXXXXXXX, XXXXX JSOU XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX

INFORMACE O XXXXXXXXXX PODLÉHAJÍCÍCH XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXX

XXX

Xxx XXX

XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX (XXX / NE)

XXXXXX XXXXX: SAMOSTATNĚ XXXX XXXXXXXXXXXXX (XX) XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX (XX)

XXX XXXX

XXXXX XXXXXX (%)

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXXXX

 

 

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

 

KONSOLIDOVANÝ XXXXXXX

 

XXXXXXXXX KOMBINOVANÝCH XXXXXXXXXXXX XXXXXX

 

XXXXXXX XXXXXX; ÚVĚROVÉ XXXXXX XXXXXXXXXXX; XXXXXX XXXXXXXXX, XXXXXXX XXXXXXX X VYPOŘÁDACÍ XXXXXX/XXXXXX XXXXXX

XXXXXXX, MĚNOVÉ A XXXXXXXXX RIZIKO

XXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXXXX XXXX 1 XXXXXX

 

 

XXXXXXX XXXX 2

 

ÚVĚROVÉ RIZIKO; XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX; XXXXXX XXXXXXXXX, XXXXXXX XXXXXXX A XXXXXXXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX

POZIČNÍ, XXXXXX X XXXXXXXXX RIZIKO

XXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1 XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1

 

XXXXXXXXXXXXX KAPITÁLOVÉ XXXXXXXX XXXXXXXX DO KONSOLIDOVANÉHO XXXXXXXX XXXX 2

XXXXXXXXX XXXXXXX:

XXXXXXXX (–) /(+) XXXXXXXXX XXXXXXXX

Z XXXX: XXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

X XXXX: XXXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

X XXXX: PŘÍSPĚVKY XX XXXXXXXXXXXXXXX VÝSLEDKU

Z TOHO: (–) XXXXXXXX /(+) XXXXXXXXX GOODWILL

BEZPEČNOSTNÍ KAPITÁLOVÁ XXXXXXX

XXXXXXXXXXXXX KAPITÁLOVÁ XXXXXXX XXXXXXXXXX XXX XXXXXXXXX

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXX NA XXXXXX XXXXXXXXX STÁTU

XXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX

 

XXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

 

XXXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

 

MENŠINOVÉ XXXXXX XXXXXXXX XX KONSOLIDOVANÉHO XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX TIER 1 XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX VEDLEJŠÍHO KAPITÁLU XXXX 1

X TOHO: XXXXXXXXXXXXX KAPITÁL

SOUVISEJÍCÍ XXXXXXXXXX XXXXXXXX, XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXX X EMISNÍ XXXX

X TOHO: XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

SOUVISEJÍCÍ XXXXXXXXXX NÁSTROJE XXXXXXXX XXXX 1, XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXX A XXXXXX XXXX

X XXXX: XXXXXXXXX XXXXXX

SOUVISEJÍCÍ XXXXXXXXXX XXXXXXXX, SOUVISEJÍCÍ XXXXXXXXXXX XXXX, EMISNÍ ÁŽIO X XXXXXXX XXXXX

X XXXX: KVALIFIKOVANÝ VEDLEJŠÍ XXXXXXX TIER 1

X XXXX: KVALIFIKOVANÝ XXXXXXX XXXX 2

010

020

025

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

470

480

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 07.00 – XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXX XXXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP XX XXXXXXXXXXX POŽADAVKŮM (XX SA)

Třída expozice xxxxx XX

 

 

 

 

 

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX KONVERZNÍMI XXXXXXX

(–) ÚPRAVY XXXXXXX X XXXXXXX SOUVISEJÍCÍ X XXXXXXX EXPOZICÍ

XXXXXXXX XXX XXXXX XXXXXXX X XXXXXX

XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX RIZIKA SE XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX SUBSTITUČNÍCH XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX X XXXXXXX XX XXXXXXX XXXXXXXX: XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX (E*)

XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX PODROZVAHOVÝCH XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXX RIZIKOVĚ XXXXXXXX XXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX A STŘEDNÍ XXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XX UPLATNĚNÍ XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

 

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX HODNOTY (Xx)

XXXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX PRO XXXXX XXXXXXXX

(–) FINANČNÍ XXXXXXXXX: UPRAVENÁ XXXXXXX (Xxxx)

0 %

20 %

50 %

100 %

Z XXXX: XXXXXXXXXX X ÚVĚROVÉHO XXXXXX PROTISTRANY

Z XXXX: X XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXX EXTERNÍ XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

X TOHO: X XXXXXXXX HODNOCENÍM XXXXXXXXXXXX XX CENTRÁLNÍ XXXXX

(–) ZÁRUKY

(–) XXXXXXX XXXXXXXX

(–) FINANČNÍ KOLATERÁL: XXXXXXXXXX XXXXXX

(–) XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

(–) XXXXXXX ODTOK

PŘÍTOKY XXXXXX (+)

 

(–) X XXXX: XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX

010

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

215

220

230

240

010

CELKOVÉ XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Buňka xxxxxxxxx s XX

 

 

015

x xxxx: xxxxxxxx x xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

020

x toho: xxxx x střední xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

x xxxx: expozice, xx xxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

x xxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

x xxxx: xxxxxxxx x rámci xxxxxxxx částečného xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

x toho: xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx s postupným xxxxxxxxx xxxxxxxx XXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXX EXPOZIC XXXXX XXXXX EXPOZIC:

070

Rozvahové expozice xxxxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

Podrozvahové xxxxxxxx xxxxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxxxxx/xxxxxxxxx podléhající xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

Transakce s xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

x xxxx: x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Transakce x xxxxxxxx a x xxxxx dobou xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

x xxxx: x centrálním xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

X křížového xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX CELKOVÝCH XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXX VAH:

140

0 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

2 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

4 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

10 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

20 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

35 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

50 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

70 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

75 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

100 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

240

150 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

250

250 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

260

370 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

270

1 250 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

280

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX POLOŽKY

290

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

300

Xxxxxxxx x selhání, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx váze xx xxxx 100 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

310

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

320

Xxxxxxxx v xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx ve výši 150 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 08.01 – XXXXXXX XXXXXX X ÚVĚROVÁ RIZIKA XXXXXXXXXXX X VOLNÉ XXXXXXX: XXXXXXX KE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXX XXXXXXX (XXX) (XX IRB 1)

Xxxxx xxxxxxxx podle XXX:

 

 

Xxxxxxx xxxxxx LGD x/xxxx konverzní faktory:

 

 

 

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX EXPOZICE XXXX XXXXXXXXXXX KONVERZNÍMI XXXXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX EXPOZICI

XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX PŘED XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

 

XXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXXX X XXXXXXXX XXX X XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXX, XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX SELHÁNÍ:

EXPOZICÍ XXXXXX XXXXXXXX HODNOTA XXX (%)

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%) XXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX SEKTORU A XXXXXXXXXXXX FINANČNÍ SUBJEKTY

XXXXXXXX XXXXXX PRŮMĚRNÁ XXXXXXXXX (XXXXX XXX)

OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX MALÉ X XXXXXXX PODNIKY

XXXXX RIZIKOVĚ XXXXXXXX XXXXXXX PO XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX A XXXXXXX PODNIKY

XXXXXXXXX XXXXXXX:

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

(–) XXXX XXXXXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX RIZIKA

XXXXXXXXXX XXXXXXXX X DŮSLEDKU XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX XX XXXXXXX XXXXXX LGD:

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

VÝŠE XXXXXXXXXXX XXXXX

(–) XXXXXX XXXXXXX X XXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX

XX XXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX (%)

 

X XXXX: XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX SEKTORU X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

(–) XXXXXX

(–) XXXXXXX XXXXXXXX

(–) XXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XXXXXX (+)

X XXXX: XXXXXXXXXXXX XXXXXXX

X XXXX: XXXXXXXXXXXX XXXXXXX

X TOHO: XXXXXXXXXX X ÚVĚROVÉHO XXXXXX XXXXXXXXXXX

X XXXX: XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX SEKTORU X NEREGULOVANÉ XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX

POUŽÍVAJÍ XX XXXXXXX XXXXXX XXX:

JINÉ XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX

JINÝ XXXXXXXXX KOLATERÁL

 

X XXXX: XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

NEMOVITOSTI

XXXXXXX HMOTNÝ XXXXXXXXX

XXXXXXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

255

260

270

280

290

300

010

XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x CA

 

 

 

 

015

x toho: xxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx pro malé x xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXXXX:

020

Xxxxxxxxx položky xxxxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

Podrozvahové xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxxxxx/xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx protistrany

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

Transakce x xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Transakce x deriváty x x xxxxx dobou xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

X xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

XXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXX XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX: XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

XXXXXXXXXXX KRITÉRIA XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX: CELKEM

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX RIZIKOVÝCH XXX V XXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

090

XXXXXXXX XXXX: 0 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

50 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

70 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

X xxxx: x xxxxxxxxx 1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

90 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

115 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

250 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXXXX NEMOVITOSTMI

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

XXXXXXXX X XXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXX RIZIKOVÝCH XXX XXXXX ALTERNATIVNÍHO XXXXXXXXX XXXX 100 % X XXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

RIZIKO XXXXXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXX ZA XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 08.02 – ÚVĚROVÁ XXXXXX X XXXXXXX XXXXXX PROTISTRANY A XXXXX XXXXXXX: XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXX XXXXXXX (IRB) XXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXX STUPNĚ XXXX SESKUPENÍ DLUŽNÍKA (XX XXX 2)

Xxxxx xxxxxxxx podle XXX:

 

 

Xxxxxxx xxxxxx XXX x/xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx:

 

 

XXXXXX DLUŽNÍKA (XXXXXXXXXXXXX XXXXX)

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

TECHNIKY XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

EXPOZICE PO XXXXXXXXXX SUBSTITUČNÍCH VLIVŮ XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO RIZIKA XXXX XXXXXXXXXXX KONVERZNÍMI XXXXXXX

 

XXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXXX X XXXXXXXX LGD X XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX

EXPOZICE, XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX DVOJÍHO XXXXXXX:

XXXXXXXX XXXXXX PRŮMĚRNÁ XXXXXXX XXX (%)

EXPOZICÍ XXXXXX PRŮMĚRNÁ XXXXXXX XXX (%) XXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX X NEREGULOVANÉ XXXXXXXX XXXXXXXX

EXPOZICÍ XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX (XXXXX XXX)

XXXXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX KOEFICIENTU XXX XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX PO UPLATNĚNÍ XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXX POLOŽKY:

OSOBNÍ ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

(–) JINÉ XXXXXXXXX ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO XXXXXX

XXXXXXXXXX EXPOZICE X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX XX XXXXXXX XXXXXX XXX:

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

MAJETKOVÉ ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

XXXX OČEKÁVANÝCH XXXXX

(–) XXXXXX XXXXXXX X XXXXXXX

XXXXX DLUŽNÍKŮ

XX XXXXXXXXX XXXXX RATINGOVÉHO XXXXXX NEBO XXXXXXXXX XXXXXXXX (%)

 

Z XXXX: XXXXX SUBJEKTY FINANČNÍHO XXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

(–) ZÁRUKY

(–) XXXXXXX XXXXXXXX

(–) XXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XXXXXX (+)

X TOHO: XXXXXXXXXXXX XXXXXXX

X TOHO: XXXXXXXXXXXX POLOŽKY

X XXXX: XXXXXXXXXX X ÚVĚROVÉHO XXXXXX XXXXXXXXXXX

X XXXX: XXXXX XXXXXXXX FINANČNÍHO XXXXXXX A XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX

POUŽÍVAJÍ XX VLASTNÍ XXXXXX XXX:

XXXX XXXXXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX

 

X XXXX: XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX A XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXXXX

OSTATNÍ XXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXXXXX

005

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

255

260

270

280

290

300

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


C 09.01 – XXXXXXXXXXX STRUKTURA XXXXXXX XXXXX SÍDLA XXXXXXXX: XXXXXXXX X XXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUPU (XX XX 1)

Země:

 

 

 

 

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX FAKTORY

Xxxxxxxx x xxxxxxx

Xxxx xxxxxxx zjištěná xxx xxxx xxxxxx

Obecné xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx riziko

X toho: xxxxxx

Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx/xxxxxx x nově xxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX XXXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX EXPOZIC XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX MALÉ X XXXXXXX PODNIKY

OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX EXPOZIC XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX MALÉ X STŘEDNÍ PODNIKY

010

020

040

050

055

060

070

075

080

090

010

xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

020

xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

xxxxxxxxxxx rozvojové xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

075

x xxxx: xxxx x střední xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

xxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

085

x xxxx: xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

expozice xxxxxxxxx nemovitostmi

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

095

x xxxx: xxxx x střední xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

Xxxxxxxx v selhání

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Xxxxxxx xxxxxxx x obzvlášť xxxxxxx rizikem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

Kryté xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x krátkodobým xxxxxxxx hodnocením

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

Xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

Ostatní xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

Xxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 09.02 – XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX SÍDLA XXXXXXXX: XXXXXXXX IRB (XX XX 2)

Země:

 

 

 

 

XXXXXXX EXPOZICE XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

X xxxx: x xxxxxxx

Xxxx xxxxxxx zjištěná xxx xxxx období

Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxx riziko

X toho: xxxxxx

Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx/xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

PD XXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXX DLUŽNÍKA (%)

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%)

X xxxx: x selhání

XXXXXXX XXXXXXXX

XXXXX RIZIKOVĚ XXXXXXXX XXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

X xxxx: x xxxxxxx

XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX KOEFICIENTU XXX XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

XXXX XXXXXXXXXXX XXXXX

010

030

040

050

055

060

070

080

090

100

105

110

120

125

130

010

xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

020

xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

042

x xxxx: xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx (bez xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

045

x toho: xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx podléhající rozřazovacím xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

x xxxx: malé x xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

xxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

Xxxxxxxxx nemovitým majetkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxx xxx xxxx x xxxxxxx podniky

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

Kvalifikované xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Xxxxxxx xxxxxxxxx expozice

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

malé x xxxxxxx podniky

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

Xxxx xxx malé x xxxxxxx podniky

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

Xxxxx a xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

Xxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 09.04 – STRUKTURA XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXX VÝPOČET XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXX X XXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX SPECIFICKÉ XXX XXXXX XXXXXXXXX (XXX)

Xxxx:

 

 

 

 

Xxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx

Kvalitativní xxxxxxxxx

010

020

030

Rozhodné xxxxxxx xxxxxxxx – Xxxxxxx riziko

 

010

Hodnota expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

020

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

 

 

 

Xxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx – Xxxxx xxxxxx

 

030

Xxxxxx xxxxxxxx a krátkých xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

040

Xxxxxxx expozic xxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

Xxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx – Xxxxxxxxxxxx

 

050

Hodnota xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x investičním portfoliu x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

060

Xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx portfoliu x xxxxx přístupu XXX

 

 

 

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

070

Celkové xxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

080

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx – Úvěrové xxxxxx

 

 

 

090

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx – Tržní riziko

 

 

 

100

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

110

Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx

 

120

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx pověřeným xxxxxxx

 

 

 

130

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx použitelná pro xxxx instituce

 

 

 

140

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

Xxxxxxx 2 % prahové xxxxxxx

 

150

Xxxxxxx 2 % xxxxxxx hodnoty xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

160

Xxxxxxx 2 % xxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxxxx portfolia

 

 

 


X 10.01 – ÚVĚROVÉ XXXXXX: XXXXXXX KAPITÁL – XXXXXXXX XXX XX XXXXXXXXXXX POŽADAVKŮM (CR XXX XXX 1)

 

XXXXXXX XXXXXXXXX SYSTÉM

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX KONVERZNÍMI XXXXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX EXPOZICI

XXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXX VÁŽENÁ XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%)

XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÝCH EXPOZIC

XXXXXXXXX XXXXXXX:

XXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXX XXXXXXXXXXX ZTRÁT

XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX STUPNI XXXXXXXX (%)

(–) XXXXXX

(–) XXXXXXX XXXXXXXX

(–) XXXXXX XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

010

XXXXXXX XXXXXXXX XXXXX XXX CELKEM

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx propojená x XX

 

020

METODA XX/XXX: XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

XXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX: XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

STRUKTURA CELKOVÝCH XXXXXXX V XXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXX XXXXXXXXXX XXX:

070

XXXXXXXX VÁHA: 190 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

290 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

370 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

PŘÍSTUP XXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX VAHÁM

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 10.02 – ÚVĚROVÉ RIZIKO: XXXXXXX XXXXXXX – XXXXXXXX IRB KE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX. XXXXXXXXX XXXXXXXXX EXPOZIC V XXXXX XXXXXX XX/XXX XXXXX XXXXXX XXXXXXXX (XX EQU XXX 2)

XXXXXXXXX STUPEŇ DLUŽNÍKA

(XXXXXXXXXXXXX XXXXX)

XXXXXXX RATINGOVÝ SYSTÉM

PŮVODNÍ XXXXXXXX PŘED VYNÁSOBENÍM XXXXXXXXXXX FAKTORY

XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX RIZIKA XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%)

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXX POLOŽKA:

XXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX RIZIKA

XXXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

XXXX OČEKÁVANÝCH XXXXX

XX PŘIŘAZENÁ XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX (%)

(–) XXXXXX

(–) XXXXXXX DERIVÁTY

(–) XXXXXX CELKEM

005

010

020

030

040

050

060

070

080

090

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 11.00 – RIZIKO VYPOŘÁDÁNÍ/ XXXXXX (CR XXXX)

 

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXX

XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXX X DŮSLEDKU XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXX VYPOŘÁDÁNÍ

010

020

030

040

010

Celkové xxxxxxxxxxxx transakce x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XX

020

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do 4 xxx (xxxxxx 0 %)

 

 

 

 

030

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 5 xx 15 xxx (xxxxxx 8 %)

 

 

 

 

040

Transakce, xxxxx zůstávají xxxxxxxxxxxx 16 xx 30 xxx (xxxxxx 50 %)

 

 

 

 

050

Xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 31 xx 45 dnů (xxxxxx 75 %)

 

 

 

 

060

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxx 46 xxx nebo xxxx (xxxxxx 100 %)

 

 

 

 

070

Celkové xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XX

080

Transakce, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx 4 xxx (xxxxxx 0 %)

 

 

 

 

090

Transakce, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 5 xx 15 xxx (xxxxxx 8 %)

 

 

 

 

100

Transakce, xxxxx xxxxxxxxx nevypořádané 16 xx 30 xxx (faktor 50 %)

 

 

 

 

110

Xxxxxxxxx, xxxxx zůstávají xxxxxxxxxxxx 31 xx 45 xxx (xxxxxx 75 %)

 

 

 

 

120

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx dobu 46 xxx nebo xxxx (xxxxxx 100 %)

 

 

 

 


X 12.00 – ÚVĚROVÉ XXXXXX: SEKURITIZACE – XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX KE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX XXX CA)

 

XXXXXXX OBJEM XXXXXXXXX SEKURITIZAČNÍCH XXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX: XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

(–) XXXXXX XXXXXXX A REZERVY

XXXXXXXX XXX XXXXX XXXXXXX X XXXXXX

TECHNIKY XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX SE XXXXXXXXXXXXX VLIVY XX XXXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX SUBSTITUČNÍCH XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX KONVERZNÍMI XXXXXXX

(–) XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX OVLIVŇUJÍCÍ XXXXXXX XXXXXXXX: OCENĚNÍ XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX XXXXXXXXX KOLATERÁLEM (Xxxx)

XXXX UPRAVENÁ XXXXXXX XXXXXXXX (X*)

XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXX XXXXXXX EXPOZICE (X*) XXXXXXXXXXXXXX POLOŽEK XXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXXXXXX XXXXXXX EXPOZICE XXXXXXXXXXX UPLATNĚNÍ XXXXXXXXXX XXX

XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXX

XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÉ XXXXXXXX

XXXXXXX XXXXX (ÚPRAVA) X XXXXXXXX PORUŠENÍ XXXXXXXXXX X NÁLEŽITÉ XXXX

XXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX SPLATNOSTÍ

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÉ XXXXXXXX

XXXXXXXXX POLOŽKA:

XXXXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX ODPOVÍDAJÍCÍ XXXXXXX ZE XXXXXXXXXXXX XX XX XXXXXX XXXX XXXXXXXX

(–) MAJETKOVÉ XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX (Xxx)

(–) XXXXXX XXXXXX

ZACHOVANÁ XXXX XXXXXX ODKOUPENÁ XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX VYNÁSOBENÍM XXXXXXXXXXX XXXXXXX

(–) OSOBNÍ XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXX (Ga)

(–) XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

SUBSTITUCE XXXXXXXX X DŮSLEDKU XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

0 %

&xx; 0 % a &xx;= 20 %

 20 % x &xx;= 50 %

&xx; 50 % x &xx;= 100 %

(–) ODEČTENO Z XXXXXXXX

XXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX

X XXXXXXXX

(XXXXXX XXXXXXX KVALITY)

1 250 %

PŘÍSTUP XX XXXXXXXXXXX

XXXXXXX INTERNÍHO POSOUZENÍ

(–) XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX HODNOTY (X*)

(–) XXXXXX CELKEM

XXXXXXX XXXXXX

XXXXXX ÚVĚROVÉ XXXXXXX 1

XXXXXX ÚVĚROVÉ KVALITY 2

XXXXXX ÚVĚROVÉ XXXXXXX 3

XXXXXX XXXXXXX KVALITY 4

XXXXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX

BEZ RATINGU

 

Z XXXX: DRUHÁ XXXXXX X ABCP

Z XXXX: XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

 

XXXXXXXX XXXXXXXX VÁHA (%)

 

X XXXX: XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

XXXX XXXXXXXXXX HORNÍHO XXXXXX

XX XXXXXXXXX HORNÍHO XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

010

XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Buňka xxxxxxxxx x CA

 

020

X TOHO: XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx s XX

 

030

XXXXXXX: XXXXXXX EXPOZICE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

ROZVAHOVÉ XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

XXXXXXXXXXXX POLOŽKY X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

XXXXXXXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

XXXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

XXXXXXXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

SEKURITIZACE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

XXXXXXXXXXXX POLOŽKY X DERIVÁTY

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

SPONZOR: CELKOVÉ XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

XXXXXXXXX POLOŽKY

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

SEKURITIZACE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X DERIVÁTY

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

240

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX NEUZAVŘENÝCH XXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXX:

250

XXXXXX XXXXXXX KVALITY 1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

260

XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX 2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

270

XXXXXX ÚVĚROVÉ KVALITY 3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

280

XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX 4

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

290

XXXXXXX XXXXXXX STUPNĚ XXXXXXX KVALITY X XXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 13.00 – XXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXX – XXXXXXX XXX XX KAPITÁLOVÝM XXXXXXXXXX (CR XXX XXX)

 

XXXXXXX XXXXX VZNIKLÝCH XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX: XXXXXXXXX SEKURITIZOVANÝCH EXPOZIC XXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

XXXXXXXX XX ZOHLEDNĚNÍ XXXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX KOMPLEXNÍ XXXXXXX XXXXXXXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX FINANČNÍM XXXXXXXXXXX (Xxxx)

XXXX UPRAVENÁ XXXXXXX XXXXXXXX (X*)

XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXX HODNOTY XXXXXXXX (X*) PODROZVAHOVÝCH XXXXXXX XXXXX ÚVĚROVÝCH XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXXXXXX XXXXXXX EXPOZICE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKOVÝCH VAH

(–) XXXXXXX XXXXXX RIZIKOVĚ XXXXXXXX EXPOZIC X XXXXXXXX XXXXX XXXXXXX X XXXXXX

XXXXX XXXXXXXX XXXXXX EXPOZICE

CELKOVÝ XXXXX (XXXXXX) X XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX X XXXXXXXX XXXX

ÚPRAVA OBJEMU XXXXXXXX XXXXXX EXPOZICE X DŮSLEDKU XXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XXXXXXX OBJEM RIZIKOVĚ XXXXXX XXXXXXXX

DOPLŇKOVÁ XXXXXXX:

XXXXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX ODTOKŮM XX XXXXXXXXXXXX XXX XX XXXXXX XXXX XXXXXXXX

(–) XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX (Xxx)

(–) ODTOKY XXXXXX

XXXXXXXXX XXXX ZPĚTNĚ XXXXXXXXX XXXXXXXX HODNOTA XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX FAKTORY

(–) OSOBNÍ XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXX (Xx)

(–) XXXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX

XXXXXXXXXX EXPOZICE X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

0 %

> 0 % x &xx;= 20 %

&xx; 20 % a <= 50 %

> 50 % x &xx;= 100 %

(–) ODEČTENO X XXXXXXXX

XXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX

XXXXXX ZALOŽENÁ XX XXXXXXX

(XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX, XXX)

1 250 %

METODA XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXXX POSOUZENÍ

(–) XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX HODNOTY (X*)

(–) XXXXXX XXXXXX

PŘÍTOKY XXXXXX

XXX 1 & X/X XXX 1

XXX 2

XXX 3

XXX 4 &xxx; X/X XXX 2

XXX 5

CQS 6

CQS 7 &xxx; X/X XXX 3

XXX 8

XXX 9

XXX 10

XXX 11

XXXXXXX XXXXX XXX

XXX RATINGU

 

PRŮMĚRNÁ XXXXXXXX VÁHA (%)

 

PRŮMĚRNÁ XXXXXXXX XXXX (%)

 

PRŮMĚRNÁ XXXXXXXX XXXX (%)

 

X XXXX: SYNTETICKÉ SEKURITIZACE

XXXX XXXXXXXXXX HORNÍHO LIMITU

PO XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

460

010

XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx s XX

 

020

X TOHO: XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XX

 

030

XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

ROZVAHOVÉ XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

XXXXXXXXXXXX

A

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

B

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

XXXXXXXXXXXXXX

D

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

PODROZVAHOVÉ XXXXXXX X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

SEKURITIZACE

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

C

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

XXXXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

E

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

XXXXXXXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

XXXXXXXX: XXXXXXX EXPOZICE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

ROZVAHOVÉ XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

XXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

XXXXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

240

XXXXXXXXXXXX POLOŽKY X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

250

XXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

260

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

270

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

280

XXXXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

290

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

300

XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

310

XXXXXXXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

320

XXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

330

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

340

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

350

XXXXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

360

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

370

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

380

XXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

390

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

400

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

410

XXXXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

420

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX POZIC XXXXX XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX PŘI XXXXXX:

430

XXX 1 &xxx; S/T XXX 1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

440

XXX 2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

450

XXX 3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

460

XXX 4 &xxx; X/X XXX 2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

470

XXX 5

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

480

XXX 6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

490

XXX 7 &xxx; X/X XXX 3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

500

XXX 8

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

510

XXX 9

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

520

XXX 10

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

530

XXX 11

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

540

XXXXXXX OSTATNÍ XXX A BEZ XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 14.00 – XXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXXXXXXXX (XXX Details)

ČÍSLO XXXXX

XXXXXXX KÓD

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

IDENTIFIKÁTOR XXXXXXX

XXX XXXXXXXXXXXX:

(XXXXXXXX/XXXXXXXXXX)

XXXXXX XXXXXXX: Xxxx sekuritizované xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxx jsou x xx odstraněny?

SOLVENTNOSTNÍ XXXXXXX: Xxxx sekuritizační pozice xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx?

SEKURITIZACE XXXX XXXXXXXXXXXXXX?

XXXXXXXXX

ROLE INSTITUCE:

(XXXXXXX / XXXXXXX / XXXXXXX XXXXXXX / XXXXXXXX)

XXXX XXX XXXX XXXXXXXX

 

XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

(–) XXXXXXX EXPOZICE XXXXXXXX XX KAPITÁLU

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX – XXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXX XXXX XXXXXXXXX

% XXXXXXXXX X XXXX XXXXXXXXXX

XX SPLNĚN XXXXXXXXX XX XXXXXXXXX?

XXXXX XXXXXX

(xx/xxxx)

XXXXXXX XXXXX SEKURITIZOVANÝCH XXXXXXX KE XXX XXXXXX

XXXXXXX XXXXX

XXXXX INSTITUCE (%)

XXXX

XXXXXXXXXXX XXXXXXX (XXXXXXXXXXXXXXX/XXX/XXXXXXXXXXX)

POČET XXXXXXX

XXXX

XXXXXXXX VÁŽENÁ PRŮMĚRNÁ XXXXXXX XXX (XXXX) (%)

(–) XXXXXX OCENĚNÍ X REZERVY

KAPITÁLOVÉ XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXXX (%)

ROZVAHOVÉ XXXXXXX

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

XXXXXXXXX

XXXXXXX EXPOZICE XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX FAKTORY

XXXXXXXXX XXXXXXX: PODROZVAHOVÉ XXXXXXX X XXXXXXXX

XXXXXXXXX UMOŘENÍ

XXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX X KORELACÍ, XXXX XXXXXXXXXX?

XXXXX POZICE

XXXXXXXXXX POŽADAVKY XXXXXX (XX)

PŘEDNOSTNÍ XXXXXX

MEZZANINOVÁ XXXXXX

XXXXXX XXXXX XXXXXX

PŘEDNOSTNÍ XXXXXX

XXXXXXXXXXX XXXXXX

TRANŠE XXXXX XXXXXX

XXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXX

PODROZVAHOVÉ POLOŽKY X DERIVÁTY

XXXXX ÚVĚROVÉ XXXXXXXXXX

Xxxxxxx/xxxxxx xxxxx

ZPŮSOBILÉ XXXXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXX (xxxxxx nezpůsobilých xxxxxxxxxxxx příslibů)

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXX XXXXXX

XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

XX XXXXXXXXX HORNÍHO XXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXX

005

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

460

470

480

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 16.00 – XXXXXXXX RIZIKO (OPR)

XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXX X XXXX POHLEDÁVKY

(X XXXXXXX XXXXXXX XXX)

XXXXXXX POŽADAVEK

Celkový xxxxx xxxxxxxx expozice x operačního rizika

XXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX XXX, XXXXX XXXX XXX X PŘÍPADĚ XXXXXXX XXXXXXXX

XXX -3

ROK -2

XXXXXX ROK

ROK -3

XXX -2

XXXXXX XXX

X TOHO:

X XXXXXXXX ALOKAČNÍHO XXXXXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXX X DŮSLEDKU OČEKÁVANÉ XXXXXX, DIVERZIFIKACE A XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX X DŮSLEDKU XXXXXXXXX XXXXXX ZACHYCENÉ V XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX V XXXXXXXX TECHNIK SNIŽOVÁNÍ XXXXXX (XXXXXXXXX A XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX)

010

020

030

040

050

060

070

X71

080

090

100

110

120

010

1.

XXXXXXXX ČINNOSTI XXXXXXXXXXX XXXXXXXX ZÁKLADNÍHO XXXXXXXXX (XXX)

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx s XX2

 

 

 

 

 

020

2.

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX (XXX) / XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX (XXX) XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx propojená x XX2

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXXXX XXX:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

XXXXXXXXX XXXXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

XXXXXXXXXXX XX XXXXXXXXXX XXXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

RETAILOVÉ MAKLÉŘSTVÍ (XXx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

XXXXXXXX BANKOVNICTVÍ (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

PROVÁDĚNÍ XXXXXX X VYPOŘÁDÁNÍ (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

XXXXXX X XXXXXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

XXXXXX XXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXXXX XXX:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

XXXXXXXXX BANKOVNICTVÍ (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

3.

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXX (AMA)

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x CA2

 

 

 

 

 


C 17.01 – XXXXXXXX XXXXXX: XXXXXX X XXXXXXX XXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX X DRUHŮ XXXXXXXX X XXXXXXX ROCE (XXX DETAILS 1)

PŘIŘAZOVÁNÍ XXXXX OBLASTEM XXXXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX CELKEM

XXXXXXXXX XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXX XXXXXXX PŘI SBĚRU XXXXX

XXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XXXXXX

POSTUPY XXX XXXXXX XXXXXXXXXX X XXXXXXXXXX NA XXXXXXXXXX

XXXXXXX, XXXXXXXX A XXXXXXXX POSTUPY

XXXXX XX XXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXX OBCHODNÍ XXXXXXXX A XXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXX TRANSAKCÍ, XXXXXXX X XXXXXX PROCESŮ

XXXXXXXX

XXXXXXXX

Xxxxx

 

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

010

PODNIKOVÉ XXXXXXX [XX]

Xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

020

Hrubý xxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

Xxxxx xxxxxxxx podléhajících xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

Xxxxxx xxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

Xxxxxxx z xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx rizika xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

OBCHODOVÁNÍ XX XXXXXXXXXX XXXXXX [XX]

Xxxxx xxxxxxxx (nové xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

Xxxxx xxxxx ztrát (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

Xxxxxxxxx xxxx jedné xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

Součet xxxx nejvyšších xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

Přímý xxxxxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

Výtěžek x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

RETAILOVÉ MAKLÉŘSTVÍ [XXx]

Xxxxx událostí (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

Xxxxx xxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

Počet xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx úpravám xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

240

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

250

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx ztráty

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

260

Součet xxxx nejvyšších xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

270

Přímý xxxxxxx ztrát xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

280

Výtěžek x xxxxxxxxx a xxxxxx mechanismů xxxxxxx xxxxxx celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

310

KOMERČNÍ XXXXXXXXXXXX [XX]

Xxxxx událostí (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

320

Xxxxx xxxxx ztrát (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

330

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

340

Úpravy xxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

350

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

360

Součet xxxx nejvyšších ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

370

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

380

Výtěžek x pojištění x xxxxxx mechanismů xxxxxxx xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

410

XXXXXXXXX BANKOVNICTVÍ [XX]

Xxxxx xxxxxxxx (nové xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

420

Xxxxx objem xxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

430

Xxxxx událostí xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

440

Úpravy xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

450

Xxxxxxxxx xxxx jedné xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

460

Xxxxxx xxxx nejvyšších xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

470

Přímý xxxxxxx ztrát xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

480

Xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx převodu xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

510

PROVÁDĚNÍ PLATEB X XXXXXXXXXX [XX]

Počet xxxxxxxx (nové xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

520

Xxxxx xxxxx ztrát (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

530

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

540

Xxxxxx ztrát xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

550

Xxxxxxxxx výše xxxxx ztráty

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

560

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

570

Xxxxx xxxxxxx xxxxx celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

580

Výtěžek z xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx převodu xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

610

XXXXXX X XXXXXXXX [XX]

Xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

620

Xxxxx xxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

630

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

640

Xxxxxx xxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx vykazovaných období

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

650

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx ztráty

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

660

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

670

Xxxxx xxxxxxx xxxxx celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

680

Xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx mechanismů převodu xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

710

SPRÁVA XXXXX [XX]

Xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

720

Xxxxx objem xxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

730

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

740

Xxxxxx xxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

750

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx ztráty

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

760

Součet xxxx xxxxxxxxxx ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

770

Přímý xxxxxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

780

Xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx převodu xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

810

PODNIKOVÉ POLOŽKY [XX]

Xxxxx událostí (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

820

Xxxxx xxxxx xxxxx (xxxx události)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

830

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx úpravám xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

840

Xxxxxx xxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

850

Maximální xxxx xxxxx ztráty

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

860

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

870

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

880

Xxxxxxx x pojištění x xxxxxx xxxxxxxxxx převodu xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

910

XXXXXX OBLASTI XXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx). X toho:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

911

týkající xx xxxxx ≥ 10 000 x &xx; 20 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

912

xxxxxxxx xx xxxxx ≥ 20 000 x &xx; 100 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

913

xxxxxxxx xx xxxxx ≥ 100 000 a &xx; 1 000 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

914

xxxxxxxx xx xxxxx ≥ 1 000 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

920

Hrubý objem xxxxx (xxxx xxxxxxxx). X toho:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

921

týkající se xxxxx ≥ 10 000 x &xx; 20 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

922

xxxxxxxx xx xxxxx ≥ 20 000 x < 100 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

923

xxxxxxxx xx xxxxx ≥ 100 000 a &xx; 1 000 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

924

xxxxxxxx xx xxxxx ≥ 1 000 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

930

Xxxxx událostí xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx. X xxxx:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

935

x xxxx: xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

936

z xxxx: xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx úpravou xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

940

Úpravy xxxxx týkající se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx období

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

945

x xxxx: xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx (+)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

946

x xxxx: xxxxxx xxxxxxx xxxxxx ztrát (–)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

950

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx ztráty

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

960

Součet xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

970

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

980

Xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx převodu xxxxxx celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 17.02 – XXXXXXXX RIZIKO: XXXXXXXX X VELKÝMI XXXXXXXX (XXX DETAILS 2)

 

XX xxxxxxxx

Datum zaúčtování

Xxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxx

Xxxxx ztráta bez xxxxxxx výtěžků

HRUBÁ XXXXXX XXXXX XXXXXXX PODNIKÁNÍ

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx

XX právnické xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx

Podnikové xxxxxxx [XX]

Xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxx [XX]

Xxxxxxxxx makléřství [XXx]

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx [XX]

Retailové xxxxxxxxxxxx [XX]

Provádění plateb x xxxxxxxxxx [XX]

Xxxxxx x xxxxxxxx [XX]

Správa xxxxx [XX]

Podnikové xxxxxxx [XX]

Xxxxx

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

…

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 18.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXX XXXXXX X OBCHODOVANÝCH XXXXXXXXX XXXXXXXX (MKR XX TDI)

Xxxx:

 

 

 

 

POZICE

KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY

XXXXXXX XXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXX

XXXXX XXXXXX

POZICE PODLÉHAJÍCÍ XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXX

KRÁTKÉ

XXXXXX

XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

010

XXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XX2

011

Xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

012

Xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

013

Xxxxxxx aktiva x pasiva

 

 

 

 

 

 

 

020

Xxxxxxx založený xx splatnosti

 

 

 

 

 

 

 

030

Zóna 1

 

 

 

 

 

 

 

040

0 ≤ 1 xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

050

&xx; 1 ≤ 3 xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

060

&xx; 3 ≤ 6 měsíců

 

 

 

 

 

 

 

070

&xx; 6 ≤ 12 xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

080

Xxxx 2

 

 

 

 

 

 

 

090

&xx; 1 ≤ 2 (1,9 x xxxxxx xx xxxx xxx 3 %) xxxx

 

 

 

 

 

 

 

100

> 2 ≤ 3 (&xx; 1,9 ≤ 2,8 u xxxxxx xx méně xxx 3 %) roky

 

 

 

 

 

 

 

110

&xx; 3 ≤ 4 (> 2,8 ≤ 3,6 x xxxxxx na xxxx než 3 %) xxxx

 

 

 

 

 

 

 

120

Xxxx 3

 

 

 

 

 

 

 

130

> 4 ≤ 5 (> 3,6 ≤ 4,3 x xxxxxx xx xxxx xxx 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

140

&xx; 5 ≤ 7 (> 4,3 ≤ 5,7 u xxxxxx xx xxxx xxx 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

150

&xx; 7 ≤ 10 (&xx; 5,7 ≤ 7,3 x xxxxxx xx méně než 3 %) let

 

 

 

 

 

 

 

160

&xx; 10 ≤ 15 (&xx; 7,3 ≤ 9,3 x kupónu na xxxx xxx 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

170

&xx; 15 ≤ 20 (&xx; 9,3 ≤ 10,6 x xxxxxx xx xxxx xxx 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

180

&xx; 20 (&xx; 10,6 ≤ 12,0 x xxxxxx na xxxx xxx 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

190

(&xx; 12,0 ≤ 20,0 x xxxxxx xx xxxx xxx 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

200

(&xx; 20,0 x xxxxxx xx xxxx xxx 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

210

Xxxxxxx xxxxxxxx na xxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

220

Xxxx 1

 

 

 

 

 

 

 

230

Zóna 2

 

 

 

 

 

 

 

240

Zóna 3

 

 

 

 

 

 

 

250

Xxxxxxxxxx riziko

 

 

 

 

 

 

 

251

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nesekuritizační dluhové xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

260

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx 1

 

 

 

 

 

 

 

270

Dluhové cenné xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx 1

 

 

 

 

 

 

 

280

Se xxxxxxxxx xxxxxxxxxx ≤ 6 xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

290

Xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx > 6 xxxxxx x ≤ 24 měsíců

 

 

 

 

 

 

 

300

Xx zbytkovou xxxxxxxxxx > 24 xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

310

Xxxxxxx cenné xxxxxx xx třetí xxxxxxxxx xxxxxxx 1

 

 

 

 

 

 

 

320

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xx čtvrté xxxxxxxxx xxxxxxx 1

 

 

 

 

 

 

 

321

Xxxxxxx deriváty x-xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

325

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx nástroje

 

 

 

 

 

 

 

330

Xxxxxxxxxx požadavek xx xxxxxxxxx obchodní xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

350

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx (xxxxxx xxxx xxx xxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

360

Zjednodušená xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

370

Přístup xxxxx plus – xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

380

Xxxxxxx xxxxx xxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

390

Xxxxxxx xxxxxx scénářů

 

 

 

 

 

 

 


C 19.00 – XXXXX XXXXXX: STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP XXX XXXXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXXXXXXX (MKR XX SEC)

 

XXXXXXX XXXXXX

(–) XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXX

XXXXX POZICE

XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX (DLOUHÝCH) XXXXX XXXXXXXXXX XXX SA X IRB

XXXXXXXXX ČISTÝCH XXXXX (XXXXXXXX) XXXXX XXXXXXXXXX XXX XX X XXX

XXXXXXX DOPAD (XXXXXX) V DŮSLEDKU XXXXXXXX USTANOVENÍ X XXXXXXXX XXXX

PŘED XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

PO UPLATNĚNÍ XXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXX VÁHY &xx; 1 250 %

1 250 %

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXXX XXXX &xx; 1 250 %

1 250 %

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX

XXXXXXX INTERNÍHO XXXXXXXXX

DLOUHÉ

XXXXXX

(–) XXXXXX

(–) KRÁTKÉ

DLOUHÉ

KRÁTKÉ

7 – 10 %

12 – 18 %

20 – 35 %

40 – 75 %

100 %

150 %

200 %

225 %

250 %

300 %

350 %

425 %

500 %

650 %

750 %

850 %

X RATINGEM

XXX XXXXXXX

 

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

 

PRŮMĚRNÁ XXXXXXXX XXXX (%)

7 – 10 %

12 – 18 %

20 – 35 %

40 – 75 %

100 %

150 %

200 %

225 %

250 %

300 %

350 %

425 %

500 %

650 %

750 %

850 %

S XXXXXXXX

XXX RATINGU

 

PRŮMĚRNÁ XXXXXXXX XXXX (%)

 

PRŮMĚRNÁ RIZIKOVÁ XXXX (%)

VÁŽENÉ XXXXX XXXXXX XXXXXX

XXXXXX ČISTÉ XXXXXX XXXXXX

VÁŽENÉ XXXXX XXXXXX XXXXXX

XXXXXX ČISTÉ XXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXX

VÁŽENÉ XXXXX XXXXXX POZICE

XXXXXX XXXXX XXXXXX POZICE

SOUČET XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX A XXXXXXXX XXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

460

470

480

490

500

510

520

530

540

550

560

570

580

590

600

610

010

XXXXXXX EXPOZICE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XXX XX XXX {325:060}

020

Z xxxx: RESEKURITIZACE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

PŮVODCE: CELKOVÉ XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

XXXXXXXX: XXXXXXX EXPOZICE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

SPONZOR: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

SEKURITIZACE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

STRUKTURA XXXXXXXXX XXXXXX VÁŽENÝCH ČISTÝCH XXXXXXXX X XXXXXXX XXXXXXXX XXXXX PODLE XXXXX PODKLADOVÝCH XXXXX:

120

1.

Zástavní xxxxx k xxxxxxx xxxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

2.

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

3.

Xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

4.

Xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

5.

Xxxxx velkým xxxx xxxxx x xxxxxxxx podnikům

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

6.

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

7.

Obchodní xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

8.

Xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

9.

Kryté dluhopisy

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

10.

Xxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 20.00 – XXXXX RIZIKO: STANDARDIZOVANÝ XXXXXXX XXX XXXXXXXXXX XXXXXX X KORELAČNÍM XXXXXXXXX XXXXXXXXX (MKR XX CTP)

 

XXXXXXX XXXXXX

(–) XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXX

XXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX XXXXX XXXXXX (DLOUHÉ) PODLE XXXXXXXXXX VAH SA X XXX

XXXXXXXXX ČISTÉ XXXXXX (XXXXXX) PODLE XXXXXXXXXX XXX XX X IRB

XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

XX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY XXXXXX

XXXXXXXX VÁHY < 1 250 %

1 250 %

METODA XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX SE XXXXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX

RIZIKOVÉ VÁHY &xx; 1 250 %

1 250 %

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX SE XXXXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

(–) XXXXXX

(–) XXXXXX

DLOUHÉ

XXXXXX

7 – 10 %

12 – 18 %

20 – 35 %

40 – 75 %

100 %

250 %

350 %

425 %

650 %

Xxxxxxx

X XXXXXXXX

XXX RATINGU

 

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

 

PRŮMĚRNÁ XXXXXXXX VÁHA (%)

7 – 10 %

12 – 18 %

20 – 35 %

40 – 75 %

100 %

250 %

350 %

425 %

650 %

Xxxxxxx

S RATINGEM

XXX RATINGU

 

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

 

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

VÁŽENÉ XXXXX XXXXXX XXXXXX

VÁŽENÉ XXXXX XXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXX XXXXXX POZICE

VÁŽENÉ XXXXX KRÁTKÉ XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

010

XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XXX XX XXX {330:060}

 

XXXXXXXXXXXXX POZICE:

020

XXXXXXX: CELKOVÉ XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

XXXXXXX XXXXXX V XXXXXXXXX OBCHODOVÁNÍ S XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

XXXXXXXX: XXXXXXX EXPOZICE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

SEKURITIZACE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ÚVĚROVÉ XXXXXXXX X-XXXX XXXXXXX:

110

XXXXXXX XXXXXXXX X-XXXX SELHÁNÍ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXX OBCHODOVÁNÍ X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 21.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXX RIZIKO X XXXXXXX (XXX XX XXX)

Xxxxxxxxxxxx xxx:

 

 

 

 

POZICE

KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE

XXXXXXX XXXXXX

XXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

DLOUHÉ

KRÁTKÉ

010

020

030

040

050

060

070

010

XXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XX

020

Xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

021

Xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

022

Xxxxxxx xxxxxx a pasiva

 

 

 

 

 

 

 

030

Xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx indexy obchodované xx xxxxx podléhající xxxxxxxxxx přístupu

 

 

 

 

 

 

 

040

Xxxx xxxxx xxx futures na xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx, které xxxx xxxxxx diverzifikovány

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxxxxxxx požadavky xx xxxx (xxxxxx xxxx xxx xxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

100

Zjednodušená xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

110

Přístup xxxxx xxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx gama

 

 

 

 

 

 

 

120

Přístup xxxxx xxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

130

Xxxxxxx xxxxxx scénářů

 

 

 

 

 

 

 


X 22.00 – TRŽNÍ XXXXXX: STANDARDIZOVANÉ XXXXXXXX XXX MĚNOVÉ XXXXXX (XXX SA XX)

 

XXXXXXX XXXXXX

XXXXX POZICE

XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

(Xxxxxx redistribuce xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx speciálnímu xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx)

XXXXXXXXXX POŽADAVKY

XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

KOMPENZOVANÉ

020

030

040

050

060

070

080

090

100

010

XXXXXXX XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XX

020

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

025

x xxxx: xxxxxxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

Všechny xxxxxxx xxxx (xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování, x xxxxx xx zachází xxxx x xxxxxx xxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

Xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx (xxxxxx jiná xxx delta)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

Xxxxxxxxxxxx metoda

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

Xxxxxxx xxxxx xxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

Xxxxxxx delta xxxx – dodatečné xxxxxxxxx xxx riziko xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxxxxx matice scénářů

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX (VČETNĚ XXXXXXXXXX XXXX) PODLE XXXX XXXXXXXX

100

Xxxxxxx xxxxxx x pasiva jiná xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

Deriváty

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxxxxxx xxxxxxx: XXXXXX XXXXXX

130

Xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

Xxxxxxxx xxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

Xxxxxxxxxxx peso

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

Xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

Brazilský xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

Xxxxxxxxx xxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

Kanadský xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

Xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

Xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

Xxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

Xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

240

Xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

250

Xxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

270

Xxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

280

Denár

 

 

 

 

 

 

 

 

 

290

Xxxxxxx peso

 

 

 

 

 

 

 

 

 

300

Xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

310

Rumunské xxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

320

Xxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

330

Xxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

340

Švédská xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

350

Xxxxxxxxx frank

 

 

 

 

 

 

 

 

 

360

Xxxxxxx lira

 

 

 

 

 

 

 

 

 

370

Xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

380

Xxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

390

Xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

400

Xxxxxx koruna

 

 

 

 

 

 

 

 

 

410

Xxxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

420

Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

430

Xxxxxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

440

Xxxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

450

Xxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

460

Xxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

470

Ostatní

 

 

 

 

 

 

 

 

 

480

Chorvatská xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 23.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXX KOMODITY (XXX XX COM)

 

XXXXXXX XXXXXX

XXXXX XXXXXX

POZICE PODLÉHAJÍCÍ XXXXXXXXXXXX POŽADAVKU

KAPITÁLOVÉ XXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXX RIZIKOVÉ EXPOZICE

DLOUHÉ

XXXXXX

DLOUHÉ

XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

010

CELKOVÉ XXXXXX X KOMODITÁCH

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx s CA

020

Xxxxx xxxx (xxxxx zlata)

 

 

 

 

 

 

 

030

Obecné xxxx

 

 

 

 

 

 

 

040

Xxxxxxxxxx produkty (xxxxxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

050

Jiné

 

 

 

 

 

 

 

060

X xxxx xxxxxxxxxxx produkty (xxxx, xxxx)

 

 

 

 

 

 

 

070

Metoda xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

080

Rozšířená xxxxxx splatností

 

 

 

 

 

 

 

090

Zjednodušený přístup: xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

100

Xxxxxxxxx požadavky xx xxxx (xxxxxx xxxx xxx xxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

110

Zjednodušená xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

120

Xxxxxxx xxxxx xxxx – dodatečné požadavky xxx xxxxxx gama

 

 

 

 

 

 

 

130

Přístup xxxxx xxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

140

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 


X 24.00 – XXXXXXX XXXXXX XXXXXXX XXXXXX (MKR XX)

 

XxX

STRESOVÁ XxX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX K XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXX X XXXXXXX

XXXXXXXXXX POŽADAVEK XX XXXX XXXXXXX XXXXXXX V PŘÍPADĚ XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX S XXXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx předchozích 250 xxxxxxxxxx xxx

Multiplikační faktor XxX (xx)

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx XXxX (xx)

XXXXXXXXX POŽADAVEK XX XXXXX XXXXX XXX – XXXXXX XXXXX DLOUHÉ XXXXXX XX XXXXXXXXX HORNÍHO XXXXXX

XXXXXXXXX POŽADAVEK XX XXXXX XXXXX XXX – XXXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXX HORNÍHO XXXXXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX (xx) VYNÁSOBENÝ XXXXXXXX XxX XX XXXXXXXXXXX 60 XXXXXXXXXX DNŮ (XxXxxx)

XXXXXXXXX XXX (XxXx – 1)

MULTIPLIKAČNÍ XXXXXX (xx) XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXxX XX XXXXXXXXXXX 60 XXXXXXXXXX XXX (XXxXxxx)

XXXXXXXX XXXXXXXX (XXxXx – 1)

XXXXXX XXXXXX XX 12 XXXXX

XXXXXXXXXX HODNOTA

XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXXX ZA 12 XXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXX

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

010

XXXXXXX POZICE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XX

 

 

 

 

 

 

Doplňkové xxxxxxx: XXXXXXXXX XXXXXXX RIZIKA

020

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (XXX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

XXX – xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

XXX – specifické riziko

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

Akcie – obecné riziko

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

Xxxxx – specifické xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

Xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

Celkový xxxxx xxx obecné riziko

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Celkový xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 25.00 – XXXXXX XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXX (CVA)

 

XXXXXXX XXXXXXXX

XxX

XXXXXXXX XxX

KAPITÁL POŽADAVKY

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

DOPLŇKOVÉ XXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXX XXX

 

x xxxx: OTC deriváty

x xxxx: XXXXXXXXX X XXXXXXXXXXXX CENNÝCH XXXXXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX (xx) XXXXXXXXXX XXXXXXXX VaR XX XXXXXXXXXXX 60 XXXXXXXXXX XXX (XxXxxx)

PŘEDCHOZÍ DEN (XxXx-1)

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX (xx) XXXXXXXXXX PRŮMĚREM XXxX XX XXXXXXXXXXX 60 XXXXXXXXXX DNŮ (XXxXxxx)

POSLEDNÍ XXXXXXXX (XXxXx-1)

Počet protistran

z xxxx: xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx byl xxxxxx xxxxxxxx indikátor

XXXXXXXXXXX XXXXXXX ÚPRAVY X XXXXXXX

XXXXX XXXXXXXXX SELHÁNÍ XX XXXXX XXXXX

XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX XX INDEXU

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

010

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x úvěrovou xxxxxxx x ocenění

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxx xx {CA2;r640;c010}

 

 

 

 

 

020

Podle xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxx xx {XX2;x650;x010}

 

 

 

 

 

030

Xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxx xx {XX2;x660;x010}

 

 

 

 

 

040

Xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

Link xx {XX2;x670;x010}

 

 

 

 

 


X 33.00 – XXXXXXXX VŮČI VLÁDNÍM XXXXXXXXXX PODLE XXXX XXXXXXXXXXX (XXX)

Země:

 

 

 

 

Xxxxx expozice

Xxxxxxxxx xxxxxxx: xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx expozice xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

Hodnota xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxx

Kumulované xxxxxx xx znehodnocení

 

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx hodnoty x xxxxxx úvěrového xxxxxx

 

Xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxxx expozice

Xxxxxxx hrubá xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx)

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxx

 

Xxxxxxxx x xxxxxxx reálnou xxxxxxxx

Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxx hodnota

Xxxxxxx

Kumulované xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx úvěrového xxxxxx

Xxxxxxxx x kladnou xxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xx xxxxxxxx reálnou hodnotou – xxxxxx hodnota

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva

Neobchodní xxxxxxxx xxxxxx povinně xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva x reálné xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx x reálné xxxxxxx xxxxxxxx do ostatního xxxxxxx výsledku

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx

Finanční xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx oceněná pořizovací xxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva

X xxxx: Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

x xxxx: x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx reálnou xxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx

z xxxx: x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx hodnotou xxxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx, x xxxxxxxxxx xxxxx x reálné xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv v xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx zisku nebo xxxxxx

x xxxx: z xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x neobchodních xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx

 

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

010

Xxxxxxx expozice

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX PODLE XXXXXX, XXXXXXXXXXX PŘÍSTUPU X XXXXXXXXX XXXXXXX:

020

Xxxxxxxx xxxxx xxxxx úvěrového rizika

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

Xxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxxxxxxxx vlády xxxx xxxxxx orgány

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

Xxxxxxxx xxxxxxxxx sektoru

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

Xxxxxxxxxxx organizace

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

Přístup xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx (XXX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

Ústřední xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

Regionální xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx [Xxxxxxxx xxxxx]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx [Xxxxxxxxx]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

Xxxxxxxx veřejného xxxxxxx [Xxxxxxxx xxxxx]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx [Instituce]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

Mezinárodní xxxxxxxxxx [Xxxxxxxx xxxxx]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx [Xxxxxxxxx]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

Expozice xxxxx xxxxx tržního xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX PODLE XXXXXXXX XXXXXXXXXX:

170

[ 0 – 3X [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

[ 3X – 1X [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

[ 1X – 2X [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

[ 2R – 3X [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

[3X – 5R [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

[5X – 10X [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

[10X – xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
“

XXXXXXX XX

„

XXXXXXX XX

XXXXXXXX XXXXX O KAPITÁLU X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX

Xxxxx

XXXX I: XXXXXX XXXXXX

1.

 XXXXXXXXX A KONVENCE

1.1.

 STRUKTURA

1.2.

 KONVENCE X&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXXX

1.3.

 XXXXXXXX V OBLASTI XXXXXXXX
XXXX XX: XXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX

1.

 XXXXXXX XXXXXXXXXX PŘIMĚŘENOSTI (XX)

1.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

1.2.

 X 01.00 – XXXXXXX (CA1)

1.2.1.

 POKYNY XXX XXXXXXXXX XXXXXX

1.3.

 X 02.00 – KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY (XX2)

1.3.1.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

1.4.

 X 03.00 – XXXXXXXXXX XXXXXX A ÚROVNĚ XXXXXXXX (XX3)

1.4.1.

 XXXXXX PRO XXXXXXXXX XXXXXX

1.5.1.

 XXXXXX PRO XXXXXXXXX XXXXXX

1.6.

 XXXXXXXXX USTANOVENÍ X&xxxx;XXXXXXXX, PRO XXX XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX: NÁSTROJE, XXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXX (XX5)

1.6.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

1.6.2.

 X 05.01 – XXXXXXXXX USTANOVENÍ (XX5.1)

1.6.2.1.

 XXXXXX PRO KONKRÉTNÍ XXXXXX

1.6.3.

 X 05.02 – XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX STÁTNÍ XXXXXXX (XX5.2)

1.6.3.1.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

2.

 XXXXXXXXX SOLVENTNOST: ÚDAJE X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX)

2.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

2.2.

 XXXXXXXX XXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

2.3.

 XXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXX SOLVENTNOSTI

2.4.

 C 06.01 – SKUPINOVÁ XXXXXXXXXXX: XXXXX O PŘIDRUŽENÝCH XXXXXXXXXX – XXXXXX (XX XXXXX)

2.5.

 X 06.02 – XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (GS)

3.

 ŠABLONY XXXXXXXX XX XXXXXXX XXXXXX

3.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

3.1.1.

 XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXXXXX VLIVEM

3.1.2.

 VYKAZOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX PROTISTRANY

3.2.

 C 07.00 – ÚVĚROVÉ XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX RIZIKO XXXXXXXXXXX A VOLNÉ XXXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX KE XXXXXXXXXXX POŽADAVKŮM (XX XX)

3.2.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

3.2.2.

 XXXXXX PŮSOBNOSTI XXXXXXX CR XX

3.2.3.

 XXXXXXXX XXXXXXX DO KATEGORIÍ XXXXXXX X&xxxx;XXXXX STANDARDIZOVANÉHO XXXXXXXX

3.2.4.

 XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX KATEGORIÍ XXXXXXX XXXXXXXXX V ČLÁNKU 112 XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX

3.2.4.1.

 XXXXXXXXX XXXXXXX „XXXXXXXXX“

3.2.4.2.

 XXXXXXXXX XXXXXXX „KRYTÉ XXXXXXXXX“

3.2.4.3.

 XXXXXXXXX XXXXXXX „SUBJEKTY XXXXXXXXXXXX INVESTOVÁNÍ“

3.2.5.

 POKYNY PRO XXXXXXXXX XXXXXX

3.3.

 XXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXX: XXXXXXX XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (CR XXX)

3.3.1.

 XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX CR XXX

3.3.2.

 XXXXXXXXX XXXXXXX XX XXX

3.3.3.1.

 XXXXXX PRO XXXXXXXXX XXXXXX

3.3.4.

 X 08.02 – XXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX A VOLNÉ XXXXXXX: XXXXXXX XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XXXXXXXXX PODLE STUPŇŮ XXXX SESKUPENÍ XXXXXXXX (XXXXXXX XX&xxxx;XXX&xxxx;2))

3.4.

 XXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX RIZIKO PROTISTRANY X&xxxx;XXXXX DODÁVKY: ÚDAJE XXXXXXXX SE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

3.4.1.

 X 09.01 – XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX EXPOZIC XXXXX XXXXX XXXXXXXX: XXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX (CR XX 1)

3.4.1.1.

 XXXXXX PRO XXXXXXXXX XXXXXX

3.4.2.

 X 09.02 – XXXXXXXXXXX STRUKTURA EXPOZIC XXXXX SÍDLA DLUŽNÍKA: XXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXXX XXX (XX XX 2)

3.4.2.1.

 XXXXXX PRO KONKRÉTNÍ XXXXXX

3.4.3.

 X 09.04 – XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXXXX PRO XXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX ZEMÍ X&xxxx;XXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX SPECIFICKÉ XXX XXXXX INSTITUCI (XXX)

3.4.3.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

3.4.3.2.

 XXXXXX PRO XXXXXXXXX POZICE

3.5.

 C 10.01 X&xxxx;X 10.02 – XXXXXXX XXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XX XXXXXXXX RATINGU (XX XXX IRB 1 X&xxxx;XX EQU XXX 2)

3.5.1.

 XXXXXX POZNÁMKY

3.5.2.

 POKYNY XXXXXXXX XX SPECIFICKÝCH POZIC (XXXXXXXXXX XX X&xxxx;XXXXXXX XX EQU XXX1 X&xxxx;XX XXX XXX 2)

3.6.

 X 11.00 – XXXXXXXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX (XX XXXX)

3.6.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

3.6.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

3.7.

 X 12.00 – XXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXX – XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP KE XXXXXXXXXXX POŽADAVKŮM (XX&xxxx;XXX&xxxx;XX)

3.7.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

3.7.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

3.8.

 X 13.00 – XXXXXXX XXXXXX – XXXXXXXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXX RATINGU XX XXXXXX XX XXXXXXXXXXX POŽADAVKŮM (XX XXX IRB)

3.8.1.

 OBECNÉ XXXXXXXX

3.8.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX POZICE

3.9.

 C 14.00 – PODROBNÉ XXXXX O SEKURITIZACÍCH (XXX XXXXXXX)

3.9.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

3.9.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX POZICE

4.

 ŠABLONY XXXXXXXX XX XXXXXXXX XXXXXX

4.1.

 X 16.00 – OPERAČNÍ XXXXXX (XXX)

4.1.1.

 XXXXXX POZNÁMKY

4.1.2.

 POKYNY XXX XXXXXXXXX POZICE

4.2.

 OPERAČNÍ XXXXXX: PODROBNÉ INFORMACE X&xxxx;XXXXXXXX V MINULÉM XXXX (XXX XXXXXXX)

4.2.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

4.2.2.

 X 17.01: OPERAČNÍ XXXXXX: XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXX (XXX XXXXXXX 1)

4.2.2.1.

 OBECNÉ XXXXXXXX

4.2.2.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

4.2.3.

 X 17.02: OPERAČNÍ XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXX ZTRÁTOVÝCH XXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXX (XXX XXXXXXX 2)

4.2.3.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

4.2.3.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX POZICE

5.

 ŠABLONY XXXXXXXX NA XXXXX XXXXXX

5.1.

 X 18.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX K POZIČNÍM XXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XXX XX XXX)

5.1.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

5.1.2.

 XXXXXX PRO KONKRÉTNÍ XXXXXX

5.2.

 X 19.00 – XXXXX XXXXXX: STANDARDIZOVANÝ XXXXXXX XX SPECIFICKÉMU XXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXXXX (MKR XX SEC)

5.2.1.

 OBECNÉ POZNÁMKY

5.2.2.

 POKYNY XXX XXXXXXXXX XXXXXX

5.3.

 X 20.00 – TRŽNÍ XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX SPECIFICKÉMU XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXX XX PORTFOLIA XXXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX (XXX XX XXX)

5.3.1.

 XXXXXX POZNÁMKY

5.3.2.

 POKYNY XXX XXXXXXXXX POZICE

5.4.

 C 21.00 – XXXXX RIZIKO: XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP X&xxxx;XXXXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXX (XXX XX XXX)

5.4.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

5.4.2.

 XXXXXX PRO XXXXXXXXX XXXXXX

5.5.

 X 22.00 – XXXXX RIZIKO: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX K MĚNOVÉMU RIZIKU (XXX SA FX)

5.5.1.

 OBECNÉ XXXXXXXX

5.5.2.

 XXXXXX XXX KONKRÉTNÍ XXXXXX

5.6.

 X 23.00 – XXXXX RIZIKO: STANDARDIZOVANÉ XXXXXXXX PRO XXXXXXXX (XXX XX XXX)

5.6.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

5.6.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

5.7.

 X 24.00 – XXXXXXX MODEL PRO XXXXX XXXXXX (MKR XX)

5.7.1.

 XXXXXX POZNÁMKY

5.7.2.

 POKYNY XXX XXXXXXXXX POZICE

5.8.

 C 25.00 – XXXXXX ÚVĚROVÉ XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX (XXX)

5.8.1.

 XXXXXX XXX KONKRÉTNÍ XXXXXX

6.

 X 33.00 – XXXXXXXX XXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX (XXX)

6.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

6.2.

 XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX PRO XXXXXXXX XXXX „VLÁDNÍM XXXXXXXXXX“

6.3.

 XXXXXX XXX KONKRÉTNÍ XXXXXX

XXXX X: XXXXXX XXXXXX

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX

1.

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx, xxxxx xxx rozdělit do xxxx xxxxxx:

x)

xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxx objem xxxxxxxx xxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx subjekty, xxxxx xxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxxx vykazujícího xxxxxxxx;

x)

xxxxxxx xxxxxx (xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, rizika xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx rizika);

d)

tržní xxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxx rizika x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx, komoditního rizika x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx);

x)

xxxxxxxx xxxxxx.

2.

Xx xxxxx šabloně jsou xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx předpisy. V této xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx jsou xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx každé skupině xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx a také xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx.

3.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx kapitálových xxxxxxxxx.

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXXX

4.

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxxxx, které xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxxxxx kódy xxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx.

5.

X&xxxx;xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx obecný xxxxx: {xxxxxxx; xxxxx; xxxxxxx}.

6.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx šablony, xxxxx xxxxxxxxxx na šablonu: {xxxxx; xxxxxxx}

7.

Xx-xx šablona xxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx se pouze xx xxxxx: {xxxxxxx;xxxxx}

8.

Xxxxxxxxxx xx označuje xxxxxxxxxx, xx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx sloupců xxxx xxxxxxxxx validace.

1.3.   KONVENCE X&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXX

9.

Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx zvyšuje xxxxxxx xxxx kapitálové požadavky, xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx. Naopak xxxxxxxx částka, která xxxxxxx kapitál nebo xxxxxxxxxx požadavky snižuje, xx zapisuje xxxx xxxxxxx xxxxx. Xx-xx xxxx xxxxxxxxx položky xxxxxxx záporné xxxxxxxx (–), xxxxxxxxxxx xx, xx u této položky xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx.

XXXX XX: XXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX (XX)

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX POZNÁMKY

10.

Šablony XX xxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxxxxx (kapitál, xxxxxxx xxxx 1, xxxxxxx xxxxxxx tier 1), xxxxxxxxxxx (kapitálové požadavky) x&xxxx;xxxxxxxxxxx ustanoveních v rámci xxxxxx 1 x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxx:

x)

xxxxxxx XX1 xxxxxxxx xxxx kapitálu institucí xxxxxxxxxx xx položky, xxxxxxx xxxxxxx se xxxxx xxxxxxx částka. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxx kapitálu;

b)

šablona CA2 xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (jak xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;92 xxxx.&xxxx;3 nařízení (EU) x.&xxxx;575/2013 (xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx);

x)

x&xxxx;xxxxxxx CA3 xx xxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx úroveň xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx další xxxxxxxxxxx údaje;

d)

šablona XX4 xxxxxxxx doplňující xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX1 x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx směrnice o kapitálových xxxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxx CA5 xxxxxxxx xxxxx potřebné pro xxxxxxx dopadu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx platnost xxxxxxxxxxx ustanovení, xxxxxxx XX5 xxxxxxx.

11.

Xxxxxxx xxxxx xxx všechny xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xx to, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx, přestože xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx pro subjekty xxxxxxxxxxx xxxxxxxx oceňování xxxx XXX/XXXX. Údaj xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx souvisí s konečnými xxxxxxxx xxxxxxxxx v odpovídajících xxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxxxx objemu rizikové xxxxxxxx.

12.

Xxxxxxx kapitál se xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx: x&xxxx;xxxxxxxx xxxx 1, xxxxx je xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx tier 2.

13.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx se v šablonách XX zohledňují xxxxx:

x)

xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX1 xx xxxxxx uvádějí xxx xxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xx, xx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx šablony XX1 xx vypočítávají xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xx. jako xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx dopad xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. U každého xxxxx xxxxxxxx (xx. xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1, xxxxxxxx xxxxxxx tier 1 x&xxxx;xxxxxxx tier 2) xxxx xxx xxxxx položky, x&xxxx;xxxxx xxxx zohledněny všechny xxxxxx vyplývající x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x&xxxx;xxxxxxxx tier 2 (xx. xxxxxxx xxx rámec xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x&xxxx;xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x&xxxx;xx.&xxxx;56 písm. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx), x&xxxx;xxxxx mohou xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx nedostatky, xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxx XX5 xx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx zpráv o přechodných xxxxxxxxxxxx.

14.

Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx II xx xxxx x&xxxx;XX xxxxx (čl. 104 odst. 2 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx (XXX XX) musí xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx). Xx xxxxxxxxxx solventnosti x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx zahrne xxxxx xxxxx požadavků x&xxxx;xxxxx pilíře XX xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx požadavků x&xxxx;xxxxx pilíře XX xxxx xxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;99 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

x)

Xxxxxxx XX1, XX2 xxxx XX5 xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx X.

x)

Xxxxxxx XX3 xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx XX, xxxxx xx xxxxxx ukazatele kapitálové xxxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxx xx soustředí xx xxxxx hodnot xx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xx vlastní xxxxxxxx. Obě xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx žádnou xxxxx xxxxx xx xxxxxxx&xxxx;XX1, XX2 xxxx XX5.

x)

Xxxxxxx XX4 xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxx XX. Xxxx xxxxx xxxx přes xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX3 x&xxxx;xxxxxx xx.&xxxx;104 xxxx.&xxxx;2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxx xxxx výslovně xxxxxxx xxxxxxxxx požadavky xx xxxxxxx jako xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx pro xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx XX.

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 01.00 – XXXXXXX (XX1)

1.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a pokyny

010

1.   Kapitál

Ustanovení xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 118 a xxxxxx 72 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx kapitálu xxxx 1 x xxxx 2.

015

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxx 1

Článek 25 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Kapitál tier 1 xx součtem xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

020

1.1.1.   Kmenový xxxxxxx xxxx 1

Xxxxxx 50 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

1.1.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx kmenový xxxxxxx tier 1

Ustanovení xx. 26 odst. 1 xxxx.&xxxx;x) x x), xxxxxx 27 xx 30, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx.&xxxx;x) x xxxxxx 42 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

040

1.1.1.1.1.   Splacené xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 26 xxxx.&xxxx;1 písm. a) x xxxxxx 27 xx 31 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx institucí (xxxxxx 27 a 29 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxx xxxxxxxx není xxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx 31 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

045

1.1.1.1.1*&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx veřejné xxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 31 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx v xxxxxxxxxxx situacích xx xxxxxxxx do kmenového xxxxxxxx tier 1, xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx 31 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

1.1.1.1.2*&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx položka: xxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 28 odst. 1 xxxx. x), x) x m) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Podmínky xxxxxxx x xxxxxx xxxxxx popisují xxxxx xxxxxxx kapitálu, xxxxx xx xxxxx xxxxxx, x zde xxxxxxxx xxxxxx tudíž xxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx obdobích.

Částka, xxxxx xx být xxxxxxxx, xxxxxxxxxx emisní xxxx xxxxxxxxxxx x těmito xxxxxxxx.

060

1.1.1.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx ážio

Ustanovení čl. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 124, xx. 26 xxxx.&xxxx;1 písm. b) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxx xx xxxxxx význam xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx vykázána x xxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xx x položce „Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx“.

070

1.1.1.1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Vlastní xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxxx kapitálu tier 1

Xxxxxxxxxx čl. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x článku 42 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx zahrnované xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 držené xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx. S xxxxxxxx xxxxxxx uvedených x xxxxxx 42 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxx se xxxxxxxxxx xxxxx akcií xxxxxxxx v položce „Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx“.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx 1.1.1.1.4 xx 1.1.1.1.4.3 nezahrnují xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx vlastní xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1. Xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxx odkoupit xxxxxxx xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.1.1.1.5.

080

1.1.1.1.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Přímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. x) x článku 42 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx x xxxxxxx 1.1.1.1 xxxxxx institucemi x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxx, xxxxx xx být xxxxxxx, xxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx x obchodním xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx čisté xxxxxx xxxxxx, xxx je xxxxxxx x xx. 42 xxxx.&xxxx;x)) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

090

1.1.1.1.4.2.   (–) Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 114, čl. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x článku 42 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

091

1.1.1.1.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 126, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. x) x xxxxxx 42 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

092

1.1.1.1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx vlastní xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Ustanovení xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. f) a xxxxxx 42 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. f) xxxxxxxx x kapitálových požadavcích xx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxx plynoucího x xxxxxxxxxx smlouvy“.

130

1.1.1.2.   Nerozdělený xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 26 odst. 1 xxxx. x) x xx. 26 odst. 2 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Nerozdělený zisk xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx, k xxxxx xx přičte xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx zisk xx xxxxx xxxx.

140

1.1.1.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx let

Ustanovení xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 123 a xx. 26 odst. 1 xxxx. c) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xx. 4 odst. 1 xxxx 123 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx jako „xxxxx x ztráty z xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx výsledku xxxxx použitelného účetního xxxxx“.

150

1.1.1.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 121, xx. 26 odst. 2 x xx. 36 odst. 1 písm. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx. 26 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xx možno xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx zisku xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxx xx xxxxx xxxx, x xx x předchozím xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx splněny určité xxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx se xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxx xx xxxxxxx x xx. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. a) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

160

1.1.1.2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxx xxxx ztráta xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 26 xxxx. 2 a xx. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xx výkazu xxxxx a ztrát.

170

1.1.1.2.2.2.   (–) Xxxx xxxxxxxxxxx zisku xxxx xxxxx ke xxxxx roku, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 26 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx xxxxx xxxxx xx neuvede žádná xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx pro dané xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxxxxxxx, xx ztráty xx v xxxxx xxxxxxx odečítají od xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1.

Xxxxxx-xx instituce zisky, xxxxx se xx xxxx, xxxxx není xxxxxxxxx xxxxx čl. 26 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (tj. neauditované xxxxx a předvídatelné xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx).

Xx xxxxx xxx na xxxxxxx, xx v xxxxxxx zisků je xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.

180

1.1.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 100 x xx. 26 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, xxxx xxx očištěna x xxxxxxx daňové platby xxxxxxxxxxxxx x době xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx filtrů. Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána, xx xxxxxxx x souladu x xx. 13 xxxx. 4 xxxxxxxx Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) č. 241/2014.

200

1.1.1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 117 x xx. 26 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Ostatní xxxxxxx xxxx x nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx „fondy xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx částky již xxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx výsledku xxxx xxxxxxxxxxxxx zisku“.

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxx xxx xxxxxxxx x veškeré xxxxxx xxxxxx předvídatelné x xxxx xxxxxxx.

210

1.1.1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 112 x xx. 26 xxxx.&xxxx;1 písm. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx 38 xxxxxxxx 86/635/XXX xxxxxxxx fondy xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rizik xxxx „xxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx to žádoucí x hlediska xxxxxxxxxxxx x ohledem na xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x bankovnictvím“.

Částka, která xx xxx xxxxxxxx, xxxx být xxxxxxxx x veškeré daňové xxxxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxx xxxxxxx.

220

1.1.1.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx úpravy xxxxxxxxx v důsledku xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxx něž xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 483 xxxx.&xxxx;1 až 3 x xxxxxx 484 xx 487 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxx zachování xxxxxxxx účinků xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1. Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx ze xxxxxxx XX5.

230

1.1.1.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x kapitálu XXX1

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx 120 x článku 84 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Součet xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, který xx zahrne xx xxxxxxxxxxxxxxx kmenového kapitálu xxxx 1.

240

1.1.1.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 479 a 480 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx XX5.

250

1.1.1.9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx filtrů

Články 32 xx 35 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

260

1.1.1.9.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 32 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, je xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, x xx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx standardem.

Tato xxxxxxx zahrnuje xxxx. xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxx, xxxx xxxxx-xx xx x původce xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx ze xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx posílení xxxxx x xxxxxxxxxxxx.

270

1.1.1.9.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx ze xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 33 xxxx.&xxxx;1 písm. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx vykázána, xxxx xxx kladná, xxxx xxxxxxx. Xxxxxx xx xxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx následek xxxxxx (xx. xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx), x naopak. Xxxxx xx xxxx xxxxxx znaménko xxx xx, které xx xxxxxxx x účetních xxxxxxxx.

Xxxxxx musí být xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx.

280

1.1.1.9.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx xxxxx x ztráty xx xxxxxxx oceněných xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xx vlastním xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 33 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx vykázána, xxxx xxx xxxxxx, xxxx xxxxxxx. Částka xx xxxxxx, jestliže x xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxx (xx. xx xxxxxxx xxxxxxxxx kapitálu), x xxxxxx. Xxxxx se xxxx opačné znaménko xxx xx, které xx použito v xxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx xxxx xx do xxxx xxxxxxx nezahrnuje.

285

1.1.1.9.4.   V reálné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x ztráty, xxxxx xxxxxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx instituce x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx závazky

Ustanovení čl. 33 xxxx.&xxxx;1 písm. x) a čl. 33 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxx xxx xxxxxx, nebo xxxxxxx. Částka je xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx riziku xxxxx xx ztrátě, x xxxxxx. Uvede xx tedy xxxxxx xxxxxxxx xxx xx, xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx xxxx xx xx xxxx položky nezahrnuje.

290

1.1.1.9.5.   (–) Xxxxxx ocenění xxxxxxxx x požadavků obezřetného xxxxxxxxx

Xxxxxx 34 a 105 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx zahrnutých xx obchodního xxxx xx xxxxxxxxxxxx portfolia xxxxxxxxxxx x přísnějších xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx oceňování, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx 105 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

300

1.1.1.10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 odst. 1 xxxx 113, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x xxxxxx 37 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

310

1.1.1.10.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx nehmotné xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 113 x xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xxx xx xxx vykázána, xxxx xxx xxxxxxx x xxxxxxx uvedenou x xxxxxxx.

320

1.1.1.10.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Goodwill xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 37 xxxx. x) a xxxxxx 43 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

330

1.1.1.10.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x goodwillem

Ustanovení xx. 37 xxxx.&xxxx;x)) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx zanikly, xxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx příslušného účetního xxxxxxxxx.

340

1.1.1.11.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Jiná xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 115, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. b) a xx. 37 xxxx.&xxxx;x)) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx aktiva xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx účetního xxxxxxxxx.

350

1.1.1.11.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Jiná nehmotná xxxxxx před xxxxxxxx xxxxxxxxxx daňových závazků

Ustanovení xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 115 x xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Za xxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardu xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx zde xx xxx vykázána, musí xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxx x xxxxxxx.

360

1.1.1.11.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx související x xxxxxx nehmotnými xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 37 xxxx.&xxxx;x)) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx odložených xxxxxxxx závazků, které xx zanikly, kdyby xxxxx ke xxxxxxx xxxxxxx nehmotných aktiv xxxxxx než xxxxxxxx xxxx x jejich xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardu.

370

1.1.1.12.   (–) Odložené xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx závislé na xxxxxxxx zisku a xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 odst. 1 xxxx. x) x xxxxxx 38 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

380

1.1.1.13.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxx ztrát úpravami x úvěrové riziko xxx xxxxxxxx založeném xx xxxxxxxx xxxxxxx (XXX)

Xxxxxxxxxx čl. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. x) x xxxxxx 40, 158 x 159 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, se „xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxx x xxxx xxxxxxxxx daňové xxxxxx, které xx xxxxx vzniknout, xxxxx xx se xxxxxxx xxxx xxxxxx na xxxxxx očekávaných ztrát“ (xxxxxx 40 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích).

390

1.1.1.14.   (–) Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 109, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x xxxxxx 41 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

400

1.1.1.14.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Aktiva xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx požitků

Ustanovení xx. 4 odst. 1 xxxx 109 x xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx „xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx definovaných xxxxxxx, xxxxxxxx plánu, xx xxxxxxx x částku xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxx“.

Xxxxxx, která xxx xx být xxxxxxxx, odpovídá xxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx (xxxxxxxxx-xx xx xxxxxxxxxx).

410

1.1.1.14.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx závazky xxxxxxxxxxx x aktivy penzijního xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 108 x 109 a xx. 41 odst. 1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx penzijního xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx jejich xxxxxxxxxx xxxxx příslušného xxxxxxxx xxxxxxxxx.

420

1.1.1.14.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx požitků, xxx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 bodu 109 x čl. 41 xxxx.&xxxx;1 písm. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxx, pokud příslušný xxxxx vydá xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx aktiv penzijního xxxxx definovaných xxxxxxx, xxx xx xxx xxxxxxxx.

Xxxxxx uvedená na xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx váhu xx xxxxxxxxx x úvěrovému xxxxxx.

430

1.1.1.15.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Vzájemná účast xx kmenovém xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx čl. 4 odst. 1 xxxx 122, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x článku 44 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx smyslu xx. 4 xxxx. 27 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) na xxxxxxxx kapitálu tier 1, xxxxx-xx xx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxx xx uměle xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 pojišťovny.

440

1.1.1.16.   (–) Xxxxxxx xx položek xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxx přesahuje xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. j) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx šablony CA1 xxxxxxx „Xxxxxxx od xxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1, xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1“. Xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

450

1.1.1.17.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx mimo xxxxxxxx xxxxxx, xx xxx xx alternativně xxxx xxxxxxxx riziková xxxx 1&xxxx;250 %

Ustanovení xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 36, čl. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. x) xxxx x) x článků 89 xx 91 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Kvalifikovaná xxxxx je xxxxxxxxxx xxxx „xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx podniku, která xxxxxxxxxxx 10 % xx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx“.

X xxxxxxx s xx. 36 odst. 1 xxxx. x) bodem x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx mohou xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx tier 1 (xx využití xxxx xxxxxxx) xxxx na xx xxxx být xxxxxxxxx xxxxxxxx váha 1&xxxx;250 %.

460

1.1.1.18.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, na xxx xx alternativně může xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250 %

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxx xx), xx. 243 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), čl. 244 odst. 1 xxxx. x, článku 258 x xx. 266 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250 %, xxxxx xxxxxxxxxxxx je xxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (čl. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. x) xxx xx) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx). X xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx se vykazují x xxxx xxxxxxx.

470

1.1.1.19.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 250 %

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) bodu xxx) x xx. 379 xxxx. 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250 % xx xxxxxxxx pěti xxx xx druhé xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx až do xxxxxx transakce, a xx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx riziku. Xxxxxxxxxxxx xxxxx být xxxxxxxx od xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxx xxx) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). V xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxx položce.

471

1.1.1.20.   (–) Xxxxxx x xxxx, xxx xxxxx instituce xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxx přístupu XXX x na xxxxx xx alternativně xxxx xxxxxxxx riziková xxxx 1 250 %

Xxxxxxxxxx xx. 36 odst. 1 xxxx. x) xxxx xx) x čl. 153 odst. 8 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

X souladu x xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. k) bodem xx) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx mohou xxx xxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 (xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx) nebo xx xx xxxx xxx xxxxxxxxx riziková xxxx 1&xxxx;250 %.

472

1.1.1.21.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxx založeného xx xxxxxxxxx xxxxxxxx, na xxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxx uplatnit xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250 %

Xxxxxxxxxx xx. 36 odst. 1 xxxx. x) xxxx x) a xx. 155 odst. 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx s xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxx x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx tyto xxxxxxxx alternativně odečteny xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 (xx xxxxxxx této položky) xxxx xx xx xxxx být uplatněna xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250 %.

480

1.1.1.22.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Nástroje zahrnované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 27, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. x), xxxxxx 43 až 46, xx.&xxxx;49 xxxx. 2 x 3 x článku 79 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx do nástrojů xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx xxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 27 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx investici, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1.

Xxxxxxx xx xxxxxx alternativní postupy x odpočtu x xxxxxxx, xx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx (xx.&xxxx;49 xxxx. 2 a 3).

490

1.1.1.23.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Odpočitatelné odložené xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx na xxxxxxxx zisku x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), xxxxxx 38 x xx. 48 xxxx.&xxxx;1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Část odložených xxxxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx zisku a xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx (bez xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx. 38 xxxx. 5 písm. b)), jež xxxx xxx odečtena, x to xxx xxxxxxxxx 10 % xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xx.&xxxx;48 odst. 1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

500

1.1.1.24.   (–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27, xx. 36 odst. 1 xxxx. x), článků 43, 45, 47, xx. 48 xxxx.&xxxx;1 písm. x), xx.&xxxx;49 odst. 1 xx 3 x xxxxxx 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Část xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx xxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx musí xxx odečtena, a xx při xxxxxxxxx 10 % prahové xxxxxxx xxxxxxx x xx. 48 odst. 1 xxxx. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xx vědomí alternativní xxxxxxx x odpočtu x případě, xx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx (xx.&xxxx;49 odst. 1, 2 x 3).

510

1.1.1.25.   (–) Xxxxxx xxxxxxxxxxx 17,65 % xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 48 odst. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x vyplývají z xxxxxxxxxxx xxxxxxx, a xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru (xx xxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), v xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx musí xxx xxxxxxxx, a xx xxx uplatnění 17,65 % xxxxxxx xxxxxxx uvedené x xx. 48 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

520

1.1.1.26.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx přechodné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxx 469 až 472, 478 x 481 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx odpočtů x důsledku xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána, xx přímo xxxxxxx xx xxxxxxx CA5.

524

1.1.1.27.   (–) Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxx xxxxxx 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

529

1.1.1.28.   Položky xxxx xxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 – jiné

Tento řádek xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx x zajišťuje xxxx xxxxxxxxxxx. Vyplňuje se xxxxx xx výjimečných xxxxxxxxx, kdy xxxx x dispozici xxxxxxx xxxxxxxxxx týkající se xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálových xxxxxxx xx odpočtů xx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx XX1. Xxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxx pouze x xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx této xxxxxxx nelze xxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxx 020 xx 524.

Xxxx xxxxx neslouží x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xx kapitálu, xx xxx se xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxxxxx (xxxx. sem nelze xxxxxxx xxxxxxx/xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, které nespadají xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

530

1.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXX KAPITÁL XXXX 1

Xxxxxx 61 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

540

1.1.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxx způsobilé jako xxxxxxx XX1

Xxxxxxxxxx xx. 51 xxxx.&xxxx;x), xxxxxx 52 až 54, xx. 56 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 57 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

550

1.1.2.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx kapitálové xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 51 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 52 xx 54 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, nezahrnuje xxxxxx xxxx související x xxxxxx nástroji.

560

1.1.2.1.2 (*)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx: nezpůsobilé xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 52 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), x) x x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx situace xxxxxxxx, xxxxx se xxxxx xxxxxx, a xxx xxxxxxxx částka tudíž xxxx xxx xxxxxxxxx x následujících xxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, xxxxxxxxxx emisní xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx.

570

1.1.2.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx ážio

Ustanovení xx. 51 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxx xx stejný xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx standardu.

Částka, která xx xxx xxxxxxxx x této položce, xx xxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxx „Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx“.

580

1.1.2.1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 52 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), xx. 56 xxxx.&xxxx;x)) x článku 57 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxx vykazování. S xxxxxxxx výjimek xxxxxxxxx x xxxxxx 57 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

X tomto řádku xx xxxxxxxxxx držby xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx „Nezpůsobilé kapitálové xxxxxxxx“.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, zahrnuje xxxxxx xxxx související x xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx 1.1.2.1.4 až 1.1.2.1.4.3 xxxxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxx odkoupit xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kmenového kapitálu xxxx 1. Skutečné xxxx podmíněné xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xx vykazují xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.1.2.1.5.

590

1.1.2.1.4.1.   (–) Xxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 114, xx. 52 xxxx.&xxxx;1 písm. b), xx. 56 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 57 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx vedlejšího kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx x položce 1.1.2.1.1 xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

620

1.1.2.1.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx kapitálové investice xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 52 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) bodu xx), xx. 56 písm. a)) x článku 57 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

621

1.1.2.1.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Syntetické xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do vedlejšího xxxxxxxx tier 1

Ustanovení xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 126, čl. 52 odst. 1 xxxx. x), xx. 56 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 57 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

622

1.1.2.1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx xxxx podmíněné závazky xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 56 písm. a)) x xxxxxx 57 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx. 56 xxxx.&xxxx;x)) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxx xx xxxxxxxxx mohla být xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx stávajících xxxxxxxxx xxxxxxx“.

660

1.1.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x důsledku xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx účinků

Ustanovení xx. 483 xxxx. 4 x 5 x xxxxxx 484 xx 487, 489 x 491 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx účinků xxxxxx xxxxxxxxxx vedlejšímu kapitálu xxxx 1. Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx ze xxxxxxx XX5.

670

1.1.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx vydané dceřinými xxxxxxxxxxxx a uznané xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxx 83, 85 x 86 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxx částek xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 dceřiných podniků, xxxxx se zahrne xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1.

Xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx 1 xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx (xxxxxx 83 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

680

1.1.2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx x důsledku dodatečného xxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxxx dceřinými xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Článek 480 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx kvalifikovaného xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 provedené x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxx položka xx xxxxxxx xxxxx ze xxxxxxx&xxxx;XX5.

690

1.1.2.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx účast xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 122, čl. 56 xxxx. b) a xxxxxx 58 nařízení x kapitálových požadavcích.

Účasti xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru (xx smyslu xx. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 27 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích) xx xxxxxxxxx kapitálu tier 1, xxxxx-xx xx x vztah xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx, xx jeho xxxxxx xx uměle xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxx xx xxxxxxx hrubých dlouhých xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxx.

700

1.1.2.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27, xx. 56 xxxx. x) x xxxxxx 59, 60 a 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx kapitálových xxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx xxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx být xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1.

710

1.1.2.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27, xx. 56 xxxx. x) x článků 59 x 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx instituce xx nástrojů xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx smyslu xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici, xx xxxxxxxxx x plném xxxxxxx.

720

1.1.2.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Odpočet xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2, xxxxx přesahuje xxxx xxxxxxxx tier 2

Xxxxxxxxxx xx. 56 xxxx. e) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, se xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx XX1 nazvané „Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx tier 2, xxxxx přesahuje výši xxxxxxxx tier 2 (xxxxxxx xx od xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1)“.

730

1.1.2.9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx úpravy xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxx 474, 475, 478 a 481 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx ustanovení. Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, se xxxxx přejímá xx xxxxxxx XX5.

740

1.1.2.10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xx xxxxxxx vedlejšího kapitálu xxxx 1, xxxxx xxxxxxxxx xxxx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 (xxxxxxx se xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1)

Xxxxxxxxxx čl. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxx 1 nemůže xxx xxxxxxx, xxx je xxxxx, že xxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxx vedlejšího kapitálu xxxx 1 a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx. Xxxxx xxxxxx situace xxxxxxx, vedlejší xxxxxxx xxxx 1 musí xxx xxxxx nule x xxxxxxx převyšující xxxxxxxx xxxxxxx xxxx 1 xxxx xxx xxxxxxxx od xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

Xx xxxxxxx této položky xx xxxxxxx xxxx, xx xxxxxx xxxxxxx 1.1.2.1 xx 1.1.2.12 xxxx nikdy xxxxx xxx xxxx. Xxxxx xx tedy v xxxx xxxxxxx uvedeno xxxxxx xxxxx, položka 1.1.1.16 xx xxxxxxxx xxxxxxxx tohoto xxxxx.

744

1.1.2.11.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxxx odpočty od xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 x xxxxxxxx xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 3 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

748

1.1.2.12.   Položky xxxx xxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx tier 1 – xxxx

Xxxxx řádek xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx jeho xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxx xx výjimečných xxxxxxxxx, xxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx zvláštních xxxxxxxxxxxx xxxxxxx či odpočtů xx xxxxxxxx x xxxxxxxx šabloně CA1. Xxxxx řádek xx xxxx xxxxxxxx xxxxx x případě, že xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxx xxxxxxxxx odpočet této xxxxxxx xxxxx přiřadit xx xxxxxxx z xxxxx 530 až 744.

Xxxx xxxxx xxxxxxxx x zahrnutí xxxxxxxxxxxx xxxxxxx či odpočtů xx xxxxxxxx, na xxx se xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx kapitálové přiměřenosti (xxxx. xxx nelze xxxxxxx xxxxxxx/xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx nespadají xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

750

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXX 2

Xxxxxx 71 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

760

1.2.1.   Kapitálové nástroje x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx kapitál xxxx 2

Xxxxxxxxxx xx. 62 písm. a)), článků 63 xx 65, xx. 66 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 67 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

770

1.2.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx úvěry

Ustanovení xx. 62 xxxx. x) x článků 63 x 65 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx vykázána, xxxxxxxxxx xxxxxx ážio související x xxxxxx nástroji.

780

1.2.1.2 (*)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx položka: Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx úvěry

Ustanovení xx. 63 písm. x), x) x x) x xxxxxx 64 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx situace kapitálu, xxxxx xx xxxxx xxxxxx, x zde xxxxxxxx xxxxxx tudíž xxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxx xxxxxxxx.

790

1.2.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx ážio

Ustanovení xx. 62 xxxx. x) a xxxxxx 65 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx x použitelném xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx x této položce, xx xxxxx xxxxxxxxxx xx k xxxxxxx „Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx“.

800

1.2.1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxxxxxx xx. 63 xxxx. x) bodu x), xx. 66 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 67 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxx xxxxxxxxxx institucí nebo xxxxxxxx ke xxx xxxxxxxxxx. X výhradou xxxxxxx uvedených v xxxxxx 67 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxx se xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx „Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx“.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, zahrnuje xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx 1.2.1.4 xx 1.2.1.4.3 xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx podmíněné xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2. Xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxx k odkupu xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 se xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.1.5.

810

1.2.1.4.1.   (–) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných do xxxxxxxx tier 2

Xxxxxxxxxx xx. 63 xxxx. x), xx. 66 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 67 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 zahrnuté x xxxxxxx 1.2.1.1 xxxxxx institucemi x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

840

1.2.1.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 114, xx. 63 xxxx. x), xx. 66 xxxx.&xxxx;x)) a článku 67 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

841

1.2.1.4.3.   (–) Syntetické xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx tier 2

Ustanovení čl. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 126, xx. 63 xxxx. x), xx. 66 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 67 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

842

1.2.1.5.   (–) Xxxxxxxx xxxx podmíněné xxxxxxx xxxxxxxx vlastní xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxxxxxx xx. 66 písm. a)) x xxxxxx 67 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx čl. 66 xxxx.&xxxx;x)) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxx xxxxxxx „vlastních xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2, xxxxx by xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xx základě xxxxxxxxxxx smluvních xxxxxxx“.

880

1.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 x podřízených xxxxx, xxx xxx xxxxx zachování právních xxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 483 xxxx. 6 x 7 x článků 484, 486, 488, 490 a 491 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx kapitálových xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2. Xxxxxx, xxxxx má být xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx XX5.

890

1.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx vydané xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx x xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxx 83, 87 x 88 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx se xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2.

Je zahrnut xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx tier 2 xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx účel (xxxxxx 83 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

900

1.2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx uznání xxxxxxxx, xxxxx xxxx vydány xxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxxxxx xxxx 2

Článek 480 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxxx x xxxxxxxx přechodných ustanovení. Xxxx položka xx xxxxxxx xxxxx ze xxxxxxx XX5.

910

1.2.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx x porovnání se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx přístupu XXX

Xxxxxxxxxx xx. 62 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

U xxxxxxxxx, xxxxx vypočítávají xxxxxxxx xxxxxx expozice x xxxxxxx x přístupem XXX, xxxx položka xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx 2.

920

1.2.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx x úvěrové riziko x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 62 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxxxx, které xxxxxxxxxxxx xxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, tato xxxxxxx xxxxxxxx obecné úpravy x xxxxxxx riziko, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx 2.

930

1.2.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Vzájemná xxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 122, xx. 66 písm. x) x xxxxxx 68 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx xxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) na xxxxxxxx xxxx 2, xxxxx-xx xx x vztah xxxxxxxx účasti x xxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxx, xx jeho xxxxxx je xxxxx xxxxxx kapitál xxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, xx vypočítá xx základě hrubých xxxxxxxx pozic x xxxxxxxx položky xxxxxxxx xxxx 2 x xxxx 3 xxxxxxxxxx.

940

1.2.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx zahrnované do xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 4 odst. 1 xxxx 27 x xx. 66 xxxx. x) x článků 68 xx 70 x 79 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Část xxxxxxxxxxxx investic xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx xxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx, xxxxx musí xxx odečtena xx xxxxxxxx xxxx 2.

950

1.2.9.   (–) Xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27, xx. 66 písm. d) x xxxxxx 68, 69 x 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx xxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx), x nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx x plném xxxxxxx.

960

1.2.10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx úpravy xxxxxxxx xxxx 2

Články 476 xx 478 x 481 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, xx xxxxx přejímá xx šablony CA5.

970

1.2.11.   Odpočet xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2, xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx 2 (xxxxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1)

Xxxxxxxxxx xx. 56 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxx 2 xxxxxx xxx xxxxxxx, xxx xx xxxxx, že xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxx 2 musí xxx xxxxx nule x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx 2 xxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

Na základě xxxx položky xxxx xxxxxx xxxxxxx 1.2.1 xx 1.2.13 xxxxx xxxxx než xxxx. Xxxxx je v xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxx 1.1.2.8 xxxx zápornou xxxxxxxx xxxxxx xxxxx.

974

1.2.12.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 x důsledku xxxxxx 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

978

1.2.13.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 – jiné

Tento xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx pro účely xxxxxxxxxx x zajišťuje xxxx flexibilitu. Vyplňuje xx xxxxx ve xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx XX1. Xxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxx v případě, xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 nebo xxxxxxxxx odpočet xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxx 750 až 974.

Xxxx xxxxx xxxxxxxx x zahrnutí xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx odpočtů xx xxxxxxxx, na xxx se nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, do xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx přiměřenosti (xxxx. xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx/xxxxxxx státního xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx).

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 02.00 – XXXXXXXXXX POŽADAVKY (XX2)

1.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx předpisy x xxxxxx

010

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 3 x článků 95, 96 x 98 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

020

1*&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 95 odst. 2 x článku 98 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 95 xxxx. 2 x xxxxxx 98 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

1**&xxxx;&xxxx;&xxxx;x toho: xxxxxxxxxx xxxxxxx podle xx. 96 odst. 2 x xxxxxx 97 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx

Xxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 96 odst. 2 x xxxxxx 97 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

040

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX PRO XXXXXXX XXXXXX, ÚVĚROVÉ XXXXXX XXXXXXXXXXX A RIZIKO XXXXXXXXXX X XXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 3 písm. x) x f) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

050

1.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx (XX)

Xxxxxxx XX SA x XXX XX xx xxxxxx xxxxxxxxx expozic.

060

1.1.1.1.   Kategorie xxxxxxx, xx něž xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x výjimkou xxxxxxxxxxxxxxx pozic

Šablona XX XX xx úrovni xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx, xx něž xx xxxxxxxx standardizovaný xxxxxxx, xxxx xxxxxxx x xxxxxx 112 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx pozice.

070

1.1.1.1.01.   ústřední xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxx xxxxxxx CR XX.

080

1.1.1.1.02.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx vlády xx xxxxxx xxxxxx

Xxx xxxxxxx XX SA.

090

1.1.1.1.03.   subjekty xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxx šablona XX XX.

100

1.1.1.1.04.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxxx rozvojové banky

Viz xxxxxxx XX XX.

110

1.1.1.1.05.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

120

1.1.1.1.06.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

130

1.1.1.1.07.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx

Xxx šablona XX XX.

140

1.1.1.1.08.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx expozice

Viz xxxxxxx XX XX.

150

1.1.1.1.09.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

160

1.1.1.1.10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx x xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

170

1.1.1.1.11.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

Xxx šablona XX XX.

180

1.1.1.1.12.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

190

1.1.1.1.13.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxx institucím x xxxxxxxx x krátkodobým xxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX SA.

200

1.1.1.1.14.   Subjekty xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxx šablona XX XX.

210

1.1.1.1.15.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx a xxxxxxx xxxxxx

Xxx šablona XX XX.

211

1.1.1.1.16.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx

Xxx šablona XX SA.

220

1.1.1.2.   Sekuritizační xxxxxx, xx xxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx XX XXX XX xx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx.

230

1.1.1.2.*&xxxx;&xxxx;&xxxx;X toho: xxxxxxxxxxxxxx

Xxxxxxx CR SEC XX xx xxxxxx xxxxx druhů xxxxxxxxxxxx.

240

1.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx xx interním xxxxxxx (XXX)

250

1.1.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx založené xx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX xxx konverzní faktory

Šablona XX IRB na xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx xx nepoužívají xxxxxxx xxxxxx LGD x/xxxx úvěrové konverzní xxxxxxx).

260

1.1.2.1.01.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx vlády x xxxxxxxxx xxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

270

1.1.2.1.02.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx

Xxx šablona XX XXX.

280

1.1.2.1.03.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx – xxxx a xxxxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

290

1.1.2.1.04.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx – specializované xxxxx

Xxx xxxxxxx CR XXX.

300

1.1.2.1.05.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx – xxxxxxx

Xxx xxxxxxx CR XXX.

310

1.1.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx XXX, při nichž xx používají xxxxxxx xxxxxx LGD x/xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx XX XXX na xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (pokud xx xxxxxxxxx vlastní xxxxxx XXX a/nebo xxxxxxx xxxxxxxxx faktory).

320

1.1.2.2.01.   Ústřední xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

330

1.1.2.2.02.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

340

1.1.2.2.03.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx – xxxx x střední xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

350

1.1.2.2.04.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx – specializované úvěry

Viz xxxxxxx XX XXX.

360

1.1.2.2.05.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx – xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

370

1.1.2.2.06.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxx a xxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxx šablona XX XXX.

380

1.1.2.2.07.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxx x xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

390

1.1.2.2.08.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx expozice

Viz xxxxxxx CR IRB.

400

1.1.2.2.09.   Retailová xxxxxx – xxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxx šablona XX XXX.

410

1.1.2.2.10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxx podniky jiné xxx xxxx x xxxxxxx

Xxx šablona CR XXX.

420

1.1.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx podle XXX

Xxx xxxxxxx XX XXX IRB.

430

1.1.2.4.   Sekuritizační xxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx XX XXX XXX xx xxxxxx všech xxxxx sekuritizace.

440

1.1.2.4*   Z xxxx: xxxxxxxxxxxxxx

Xxxxxxx XX SEC XXX na xxxxxx xxxxx xxxxx sekuritizace.

450

1.1.2.5.   Ostatní xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic, xxxxx xx xxxxxxxxxx v xxxxxxx x článkem 156 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

460

1.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx rizikových xxxxxxx u xxxxxxxxx xx xxxxx pro xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 307 xx 309 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

490

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XX VYPOŘÁDÁNÍ/DODÁNÍ

Ustanovení čl. 92 xxxx. 3 xxxx. x) xxxx xx) x xx. 92 odst. 4 xxxx. x) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

500

1.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXXX.

510

1.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXXX.

520

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX XXX XXXXXXX, XXXXXX A XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 92 xxxx. 3 xxxx. x) bodu x) x xxxx. c) xxxx i) a xxx) x čl. 92 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

530

1.3.1.   Objem xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx, měnové x xxxxxxxxx riziko xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupů (SA)

540

1.3.1.1.   Obchodované xxxxxxx nástroje (TDI)

Šablona XXX XX TDI xx xxxxxx celého xxxxxxx měn.

550

1.3.1.2.   Akcie a xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx XXX XX XXX xx xxxxxx všech xxxxxxxxxxxxxx xxxx.

555

1.3.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx přístup xxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 348 odst. 1, xx. 350 xxxx. 3 xxxx. x) x xx. 364 xxxx. 2 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x pozic v xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx kapitálové xxxxxxxxx xxxxxxxx podle xx. 348 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx buďto xxxxx, xxxx x xxxxxxxx xxxxxx vymezeného x xx. 350 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. X xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx výslovně xxxxxxxxx zařazení xxxxxx xxxxx x úrokovému xxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx-xx xx zvláštní xxxxxxx podle xxxxx xxxx čl. 348 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích, xxxxxxxx xx xxxxxx xx výši 32 % xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx vynásobené 12,5.

Xxxxxxxxx-xx xx xxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxx xxxx xx. 348 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xx nižší x xxxxxx dvou xxxxxx: 32 % xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx 12,5 x rozdíl mezi 40 % této xxxxx pozice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vyplývajícími x měnového xxxxxx, xxxxx xxxxxxx s xxxxxxxx subjektů xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, vynásobený 12,5.

556

1.3.1.3.*&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx: Subjekty xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nástrojů

Celkový xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

557

1.3.1.3.**&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx smíšených xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx rizikové xxxxxxxx xxx xxxxxx x xxxxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx jestliže xxxx xxxxxx v xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

560

1.3.1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxx

Xxx šablona XXX XX XX.

570

1.3.1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XXX XX XXX.

580

1.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (IM)

Viz xxxxxxx MKR XX.

590

1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX XXX OPERAČNÍ XXXXXX (XxX)

Xxxxxxxxxx čl. 92 xxxx. 3 xxxx. x) a čl. 92 xxxx. 4 xxxx. x) nařízení x kapitálových požadavcích.

V xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 95 xxxx. 2, xx. 96 xxxx. 2 x článku 98 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx je tato xxxxxxx xxxxxx.

600

1.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx riziko xxxxx přístupu základního xxxxxxxxx (BIA)

Viz xxxxxxx XXX.

610

1.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (TSA)/alternativního xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu (XXX)

Xxx xxxxxxx XXX.

620

1.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XxX xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx měření (XXX)

Xxx xxxxxxx OPR.

630

1.5.   OBJEM XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE XX XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX NÁKLADŮ

Ustanovení xx. 95 xxxx. 2, xx. 96 odst. 2, článku 97 x xx. 98 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xx xxxxx investičních xxxxxxx xxxxx xx. 95 xxxx. 2, xx. 96 odst. 2 x xxxxxx 98 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx také xxxxxx 97 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

Investiční xxxxxxx xxxxx xxxxxx 96 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx vykazují xxxxxxx, xx xxx xxxxxxxx xxxxxx 97, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 12,5.

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 95 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxx:

—

Xxxxx xxxxx xxxxx xx. 95 odst. 2 xxxx. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxxx xxxxxx podle xx. 95 xxxx. 2 písm. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxx hodnota.

—

Pokud částka xxxxx čl. 95 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 95 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx od xxxxx.

640

1.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE XXX ÚVĚROVOU ÚPRAVU X OCENĚNÍ

Ustanovení čl. 92 xxxx. 3 xxxx. x) nařízení x kapitálových požadavcích. Xxx xxxxxxx XXX.

650

1.6.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxx 383 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxx XXX.

660

1.6.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxx úvěrové xxxxxx x ocenění xxxxx xxxxxx 384 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxx XXX.

670

1.6.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx úpravy x xxxxxxx xxxxx xxxxxx 385 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxx XXX.

680

1.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXXXX XXXXXXXXXX X OBCHODNÍM XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 92 xxxx. 3 xxxx. x) xxxx xx) x xxxxxx 395 xx 401 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

690

1.8.   OSTATNÍ XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxx 3, 458 x 459 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxx rizikové expozice, xxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxx 1.1 xx 1.7.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx ukládá Xxxxxx, a xx x souladu x xxxxxx 458 x 459 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx expozice x xxxxxxxx xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx položka xxxx xxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxx.

710

1.8.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxx obezřetnostní požadavky xxxxx článku 458

Xxxxxx 458 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

720

1.8.2*&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 458 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

730

1.8.2**&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: v xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vah xxx xxxxxxxx xxxxxx x odvětví xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 458 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

740

1.8.2***   Z xxxx: x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 458 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

750

1.8.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxx obezřetnostní xxxxxxxxx podle článku 459

Xxxxxx 459 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

760

1.8.4.   Z xxxx: Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx expozice xx xxxxxxx článku 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 3 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

Vykáže xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxx. xxxx-xx xx na xxxxxxxx x xxxxxxxx 100 xxxxxxxx xxxx xx xxxx 20 % x xxxxxxxxx uplatňuje xx xxxxxxx xxxxxx 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích rizikovou xxxx 50 %, xxxxxx xx xxxxxxx 30).

1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 03.00 – XXXXXXXXXX XXXXXX A ÚROVNĚ XXXXXXXX (CA3)

1.4.1.   Pokyny xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxx

010

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

Xxxxxxxxxx xx. 92 odst. 2 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xx xxxxxxx xxxxxxx tier 1 xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx procentní xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

020

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx (+)/xxxxxxxxxx (–) xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

X xxxx xxxxxxx xx x xxxxxxxxx xxxxxxx uvádí xxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x xx. 92 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx (4,5 %), xxx znamená, xx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

030

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx poměr xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx poměr xxxx 1 je xxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxxx jako xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

040

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx (+)/xxxxxxxxxx (–) xxxxxxxx xxxx 1

V xxxx xxxxxxx xx v xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx přebytku nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxx xx x požadavku, který xx xxxxxxxx x xx. 92 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (6 %), xxx xxxxxxx, že x xxxxxxxxxxx poměru xxxxxx zohledněny xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

050

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx kapitálový poměr xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx jako xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx expozice.

060

6.   Přebytek (+)/xxxxxxxxxx (–) xxxxxxxxx kapitálu

V xxxx xxxxxxx xx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxxxxxxxx se x xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x čl. 92 xxxx. 1 xxxx. c) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx (8&xxxx;%), xxx xxxxxxx, xx x kapitálovém xxxxxx xxxxxx zohledněny xxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx ustanovení.

070

Poměr kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxx úprav xxxxx xxxxxx II

Ustanovení xx. 92 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích x xx. 104 xxxx. 2 směrnice x kapitálových xxxxxxxxxxx XX.

Xxxx buňka se xxxxxx xxxxx tehdy, xx-xx xxxxxxxxxx příslušného xxxxxx dopad na xxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1.

080

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 x důsledku xxxxx xxxxx xxxxxx XX

Xx. 104 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích (XXX).

Xxxx xxxxx xx vyplní xxxxx xxxxx, rozhodne-li xxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxxxx musí dosáhnout xxxxx cílové xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

Xxxxxx poměr xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 odráží minimální xxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 1 xxxx. x) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 104 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, avšak xxxxxxxx jiné xxxxxxxxx (xxxx. požadavky xx xxxxxxxxxxx rezervu).

090

Kapitálový poměr xxxx 1 xxxxxx xxxxx xxxxx pilíře XX

Xxxxxxxxxx čl. 92 xxxx. 2 xxxx. x) nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích x xx. 104 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XX.

Xxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx tehdy, má-li xxxxxxxxxx příslušného xxxxxx xxxxx xx kapitálový xxxxx xxxx 1.

100

Cílový xxxxxxxxxx xxxxx tier 1 x xxxxxxxx xxxxx podle xxxxxx XX

Xxxxxxxxxx čl. 104 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx XX.

Xxxx buňka xx xxxxxx pouze xxxxx, xxxxxxxx-xx příslušný xxxxx, xx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx 1.

Xxxxxx kapitálový xxxxx xxxx 1 xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 1 xxxx. b) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx a požadavek xxxxxxx podle čl. 104 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx požadavky (xxxx. xxxxxxxxx xx kapitálovou xxxxxxx).

110

Xxxxxxx kapitálový xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx XX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 2 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xx. 104 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích XX.

Xxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx tehdy, xx-xx xxxxxxxxxx příslušného xxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.

120

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx poměr x xxxxxxxx xxxxx xxxxx pilíře II

Ustanovení xx. 104 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XX.

Xxxx xxxxx se vyplní xxxxx xxxxx, xxxxxxxx-xx xxxxxxxxx orgán, xx xxxxxxxxx musí dosáhnout xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx kapitálového xxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx. 92 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx podle xx. 104 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, avšak xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxxx xx kapitálovou xxxxxxx).

1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 04.00 – XXXXXXXXX POLOŽKY (CA4)

1.5.1.   Pokyny xxx konkrétní pozice

Řádky

010

1.   Odložené xxxxxx pohledávky xxxxxx

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx x této xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx ověřené/auditované účetní xxxxxxx.

020

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 39 odst. 2 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx daňové xxxxxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx, x xxxxx xx xx ně xxxxxxx riziková xxxx.

030

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 36 xxxx. 1 xxxx. x) a článku 38 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx daňové xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx se xx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx (xx. v plném xxxxxxx se xxxxxxxxx xx kmenového kapitálu xxxx 1).

040

1.3.   Odložené xxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx a vyplývají x xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 písm. x), xxxxxx 38 x xx. 48 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx pohledávky, xxxxx jsou xxxxxxx xx budoucím xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxx 10 % a 17,65 % xxxxx článku 48 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx odložené xxxxxx závazky

Částka, která xx xxx xxxxxxxx x xxxx položce, xx xxxxx částce xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

060

2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx závazky, xxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx budoucím xxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 38 xxxx. 3 x 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxx něž xxxxxx xxxxxxx podmínky xxxxxxx x xx. 38 xxxx. 3 x 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xx této položky xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx snižující xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx (uvedených xx stejném xxxxxx x xxxxxxxxx 1.1.1.10.3, 1.1.1.11.2 a 1.1.1.14.2), xxxxx xx být xxxxxxxx.

070

2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxx xx odložených daňových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxx zisku

Článek 38 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

080

2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx odložené xxxxxx xxxxxxx související s xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx zisku x nevyplývají z xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 38 xxxx. 3, 4 x 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx závazky, xxxxx xxxxx snižovat xxxxxx odložených xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xx. 38 xxxx. 3 x 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxx xxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxx daňovým xxxxxxxxxxx, xxx jsou xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxx xxxxxxxx x čl. 38 odst. 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

090

2.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx související s xxxxxxxxxx xxxxxxxx pohledávkami, xxxxx xxxx xxxxxxx xx budoucím zisku x xxxxxxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 38 xxxx. 3, 4 x 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx závazky, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx odložených daňových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xx. 38 odst. 3 x 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx a xxxxx xx přiřazují x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxx závislé xx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x jsou xxxxxxxx v xx. 38 odst. 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

093

2X&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 39 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxx a xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxx xx kapitálu xxxxx xx. 39 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx; xxxxxxxxx částkou xx xxxxxx před xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx.

096

2X&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx váze ve xxxx 250 %

Ustanovení xx. 48 odst. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx zisku a xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 48 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, avšak xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 250 % podle čl. 48 xxxx. 4 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 470 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx částkou xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx před xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx.

097

2X&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxx 0 %

Xxxxxxxxxx xx. 469 xxxx. 1 xxxx. x), xxxxxx 470, xx. 472 odst. 5 x xxxxxx 478 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx odložených xxxxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx závislé na xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx z přechodných xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 469 xxxx. 1 xxxx. x) a xxxxxx 470 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 0 % xxxxx čl. 472 xxxx. 5 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx odložených daňových xxxxxxxxxx před xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx.

100

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx (+) xxxx schodek (–) xxxxx XXX xxxxxxxx x xxxxx x xxxxxxx riziko, xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx ztráty x xxxxxxx, xxxxx xxxxxx v xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 písm. x), xx. 62 xxxx. x) a xxxxxx 158 x 159 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx uvádí xxxxx instituce používající xxxxxxx XXX.

110

3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, které lze xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx ztrát

Článek 159 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX.

120

3.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx x úvěrové xxxxxx

Xxxxxx 159 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Tuto xxxxxxx uvádí xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX.

130

3.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 159 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX.

131

3.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx úpravy xxxxxxx a xxxxx xxxxxxx kapitálu

Články 34, 110 x 159 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx položku uvádí xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX.

140

3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 158 xxxx. 5, 6 x 10 x článku 159 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx instituce používající xxxxxxx IRB. Vykazuje xx pouze xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxx, u nichž xxxxxxx x selhání.

145

4.   Přebytek (+) xx xxxxxxxxxx (–) x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx o xxxxxxx xxxxxx u xxxxxxx, x nichž došlo x selhání, při xxxxxxxx XXX

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x), xx. 62 xxxx. x) x xxxxxx 158 x 159 nařízení x kapitálových požadavcích.

Tuto xxxxxxx uvádí xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX.

150

4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx obdobně

Článek 159 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx položku xxxxx xxxxx instituce xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX.

155

4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 158 xxxx. 5, 6 x 10 a článku 159 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx položku xxxxx xxxxx instituce xxxxxxxxxxx přístup IRB. Xxxxxxxx se xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxx x xxxxxxx.

160

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx xxx výpočet xxxxxx xxxxxxxx rezerv xxxxxxxxxxx xxxx kapitál xxxx 2

Ustanovení xx. 62 xxxx. d) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxxxx podle xx. 62 xxxx. x) xxxxxxxxxxxxx přístup XXX xx přebytek xxxxxx (xx xxxxx xxxxxxxxxxx ztrát), který xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2, xxxxxx xxxxxxx xx xxxx 0,6 % xxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX.

Xxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxx x xxxx položce, xxxxxxxxxxx xxxxxx rizikově xxxxxxxx expozic (xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 0,6 %). Xxxx xxxxxx je xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx.

170

6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxx rezervy xxxxxxxxx k xxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2

Xxxxxxxxxx xx. 62 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxxxx xx xxxxx obecné xxxxxx x xxxxxxx riziko, xxxxx lze xxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2, před stanovením xxxxxx.

Xxxxxx, která má xxx xxxxxxxx, xx xxxxx xxx zohlednění xxxxxxxx xxxxxx.

180

7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx rezervy xxxxxxxxx jako kapitál xxxx 2

Xxxxxxxxxx xx. 62 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx. 62 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxx riziko, xxxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2, xxxxxxx xxxxxxx ve xxxx 1,25 % xxxxxxxx vážených xxxxxxx.

Xxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxx x této xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx vážených expozic (xxxx nikoli částku xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 1,25 %). Xxxx xxxxxx xx základem xxx xxxxxxx stropu.

190

8.   Prahová xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx do subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 46 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx je xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxx hodnoty, a xxxxxxxxxxx tohoto xxxxxx 10 %.

200

9.   Prahová xxxxxxx XXX1 xx xxxx 10 %

Xxxxxxxxxx xx. 48 xxxx. 1 xxxx. a) x x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

V xxxx xxxxxxx xx xxxxx 10 % xxxxxxx xxxxxxx pro kapitálové xxxxxxxxx xx subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxx odložené xxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, a xxxxxxxxxxx xxxxxx součtu 10 %.

210

10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx hodnota CET1 xx xxxx 17,65 %

Xxxxxxxxxx xx. 48 xxxx. 1 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxxxx se xxxxx 17,65 % xxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxxx investice do xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x pro odložené xxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx zisku x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx tato xxxxxxx hodnota xx xxxxxxx xx xxxxxxxxx 10 % xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxx těchto xxxx položek nemohla xxx xxxxx než 15 % xxxxxxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1, xx. xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxxx po všech xxxxxxxxx a xxx xxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxx přechodných xxxxxxxxxx.

225

11.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx účastí xxxx xxxxxxxx sektor

Ustanovení xx. 4 xxxx. 1 xxxx 71 xxxx. x).

226

11.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 71 xxxx. b).

230

12.   Investice xx xxxxxxxx XXX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx, očištěné x krátké xxxxxx

Xxxxxx 44 xx 46 x 49 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

240

12.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xx kapitálu XXX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 44, 45, 46 a 49 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

250

12.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxx 44, 46 x 49 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Přímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx:

x)

xxxxx x xxxxxxxxx držených xx xxxx xxxx xxxx xxxx pracovních xxx,

x)

xxxxxx xxxxxxxxxxxxx s investicemi, xx xxx xx xxxxxxxx některá x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 49, x

x)

xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

260

12.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx kompenzací xxxxxxxxxx se x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxx 45 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Článek 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x kompenzační xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx splatnost xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx dlouhé pozice xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxx.

270

12.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 114 x xxxxxx 44 x 45 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

280

12.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení čl. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 44 x 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx nepřímým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, xxxxx mají podobu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxx papírů. Xxxxx xx pomocí xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx nástrojům xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, s xxxxx xx zachází xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx podle čl. 36 xxxx. 1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxx xxxxxxxxxxxx.

290

12.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx s povolenou xxxxxxxxxx vztahující xx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedeným xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 114 x xxxxxx 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 45 xxxx. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx povoluje kompenzaci xxxxxxxx xxxxx v xxxx podkladové xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx krátké xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx splatnost xxxx xxxxxxx xxxxx xxx.

291

12.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu tier 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 126 x článků 44 a 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

292

12.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do kmenového xxxxxxxx xxxx&xxxx;1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 a xxxxxx 44 x 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

293

12.3.3.   (–) Xxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedeným xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 126 a xxxxxx 45 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

300

13.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx XX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxx pozice

Články 58 xx 60 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

310

13.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx&xxxx;1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 58, 59 x xx. 60 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

320

13.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx&xxxx;1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 58 a xx. 60 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx instituce nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx:

x)

xxxxx z upisování xxxxxxxx xx dobu xxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx, x

x)

xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, s xxxxx xx xxxxxxx xxxx xx vzájemnými xxxxxxx xxxxx čl. 56 xxxx. x) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

330

13.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x hrubým xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxx 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 59 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x téže xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx splatnost xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx dlouhé xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx činí nejméně xxxxx xxx.

340

13.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 4 odst. 1 xxxx 114 x xxxxxx 58 x 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

350

13.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných do xxxxxxxxxx kapitálu tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x článků 58 x 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, xxxxxxxx nepřímým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx finančního xxxxxxx, které xxxx xxxxxx kapitálových xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxx se xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx zahrnutým xx xxxxxx indexů.

Kapitálové investice, x xxxxx xx xxxxxxx xxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxx podle xx. 56 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, se xxx xxxxxxxxxxxx.

360

13.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Krátké xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxx nepřímým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 bodu 114 x xxxxxx 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx čl. 59 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx kompenzaci xxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx expozici xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx činí xxxxxxx xxxxx rok.

361

13.3.   Syntetické xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 bodu 126 x xxxxxx 58 x 59 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

362

13.3.1.   Hrubé xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx vedlejšího kapitálu xxxx&xxxx;1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 58 a 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

363

13.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx syntetickým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedeným xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 59 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

370

14.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx X2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx, očištěné x xxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 68 xx 70 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

380

14.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

Články 68, 69 x xx. 70 odst. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

390

14.1.1.   Hrubé xxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx xxxx&xxxx;2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 68 x xx. 70 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx&xxxx;2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx instituce nemá xxxxxxxxx investici x xxxxxxxx:

x)

xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx po dobu xxxx xxxx méně xxxxxxxxxx xxx, x

x)

xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx zachází xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 66 xxxx. b) nařízení x kapitálových požadavcích.

400

14.1.2.   (–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x hrubým xxxxxx xxxxxxxxxxx investicím xxxxxxxx xxxx

Xxxxxx 69 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 69 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových požadavcích xxxxxxxx xxxxxxxxxx krátkých xxxxx v téže xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx odpovídá xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx její xxxxxxxx xxxxxxxxx činí nejméně xxxxx rok.

410

14.2.   Nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx&xxxx;2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 68 x 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

420

14.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx&xxxx;2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v nichž xxxxxxxxx nemá významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 bodu 114 x xxxxxx 68 x 69 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, které xxxx podobu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Získá xx pomocí xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx zahrnutým xx těchto indexů.

Kapitálové xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 66 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xx xxx xxxxxxxxxxxx.

430

14.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 69 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 69 xxxx. x) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx krátkých xxxxx x téže podkladové xxxxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx splatnost xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx pozice xxxx xxxx zbytková xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxx.

431

14.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů zahrnovaných xx xxxxxxxx xxxx&xxxx;2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 126 x xxxxxx 68 x 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

432

14.3.1.   Hrubé xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x článků 68 x 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

433

14.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahující xx k xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 69 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

440

15.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx o krátké xxxxxx

Xxxxxx 44, 45, 47 a 49 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

450

15.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx&xxxx;1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 44, 45, 47 x 49 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

460

15.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx významnou investici

Články 44, 45, 47 x 49 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx:

x)

xxxxx x xxxxxxxxx držených xx xxxx pěti xxxx xxxx pracovních xxx,

x)

xxxxxx xxxxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx, na xxx xx xxxxxxxx některá x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 49, x

x)

xxxxxxxxxxxx investic, s xxxxx xx zachází xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx podle xx. 36 xxxx. 1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

470

15.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Krátké xxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x hrubým xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxx 45 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

Ustanovení xx. 45 písm. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx pozic x téže podkladové xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx splatnost krátké xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxx.

480

15.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 a xxxxxx 44 x 45 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

490

15.2.1.   Hrubé xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, v xxxxx xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 44 a 45 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, odpovídá xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx portfoliu xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx papírů. Xxxxx xx pomocí xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx nástrojům xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru zahrnutým xx těchto xxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx účastmi xxxxx čl. 36 xxxx. 1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxx xxxxxxxxxxxx.

500

15.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x povolenou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx k xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx výše

Ustanovení xx. 4 xxxx. 1 bodu 114 x xxxxxx 45 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx čl. 45 xxxx. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x téže xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx odpovídá xxxxxxxxxx xxxxxx pozice xxxx její zbytková xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx rok.

501

15.3.   Syntetické xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 4 odst. 1 xxxx 126 x článků 44 x 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

502

15.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx kapitálové investice xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení čl. 4 xxxx. 1 xxxx 126 a xxxxxx 44 x 45 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

503

15.3.2.   (–) Krátké xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

510

16.   Kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, očištěné x krátké xxxxxx

Xxxxxx 58 x 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

520

16.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího kapitálu xxxx&xxxx;1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 58 x 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

530

16.1.1.   Hrubé xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx zahrnovaných do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 58 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx:

x)

xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxx xxxx xxxx pracovních xxx (čl. 56 xxxx. x)) x

x)

xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, s xxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx účastmi xxxxx xx. 56 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

540

16.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx kompenzací xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxx 59 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx čl. 59 xxxx. a) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x téže xxxxxxxxxx expozici xx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxx pozice xxxxxxxx xxxxxxxxxx dlouhé xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx rok.

550

16.2.   Nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx do vedlejšího xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 58 x 59 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

560

16.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů zahrnovaných xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 58 x 59 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána, xxxxxxxx xxxxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx kapitálových xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx investic do xxxxxxxxxx cenných xxxxxx. Xxxxx se xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxxx investice, x xxxxx xx zachází xxxx se vzájemnými xxxxxxx xxxxx čl. 56 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxx xxxxxxxxxxxx.

570

16.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x povolenou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx k xxxxxx nepřímým kapitálovým xxxxxxxxxx uvedeným xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 114 x článku 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 59 xxxx. x) nařízení x kapitálových požadavcích xxxxxxxx kompenzaci krátkých xxxxx x téže xxxxxxxxxx xxxxxxxx za xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxx.

571

16.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 4 xxxx. 1 bodu 126 x xxxxxx 58 x 59 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

572

16.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 4 odst. 1 xxxx 126 x xxxxxx 58 a 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

573

16.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x povolenou xxxxxxxxxx vztahující se x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím uvedeným xxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 59 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

580

17.   Kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx instituce významnou xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx pozic

Články 68 x 69 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

590

17.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx finančního sektoru, x xxxxx xx xxxxxxxxx významnou investici

Články 68 x 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

600

17.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx do kapitálu xxxx 2 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 68 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxx investice xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx, s xxxxxxxx:

x)

xxxxx x upisování držených xx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx (čl. 66 xxxx. d)) a

b)

kapitálových xxxxxxxx, s xxxxx xx zachází xxxx xx vzájemnými xxxxxxx xxxxx xx. 66 xxxx. b) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

610

17.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahující xx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxx 69 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 69 xxxx. a) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx expozici za xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx pozice xxxx xxxx zbytková xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxx.

620

17.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 4 odst. 1 xxxx 114 x xxxxxx 68 a 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

630

17.2.1.   Hrubé xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž má xxxxxxxxx významnou investici

Ustanovení xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 68 x 69 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx být xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx indexových xxxxxxx xxxxxx. Získá xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx kapitálovým xxxxxxxxx subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x nimiž xx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx podle xx. 66 písm. x) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxx xxxxxxxxxxxx.

640

17.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxx nepřímým xxxxxxxxxxx investicím uvedeným xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 114 a xxxxxx 69 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 69 xxxx. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx jeden xxx.

641

17.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investice do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 126 x xxxxxx 68 x 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

642

17.3.1.   Hrubé xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 a xxxxxx 68 x 69 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

643

17.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Krátké xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx syntetickým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedeným výše

Ustanovení xx. 4 xxxx. 1 bodu 126 x xxxxxx 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

650

18.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx vážené xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 x subjektech xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 46 xxxx. 4, čl. 48 odst. 4 x xx. 49 xxxx. 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

660

19.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx expozice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 v xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 instituce

Ustanovení xx. 60 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

670

20.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx xxxx 2 x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 70 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

680

21.   Investice xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 79 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx orgán xxxx dočasně upustit xx uplatňování xxxxxxxxxx x odpočtech xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx zvláštního subjektu xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxx, xx xxxxxx těchto kapitálových xxxxxxxx xx finanční xxxxx xxxxxx k xxxxxxxxxxxx x záchraně xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx 12.1.

690

22.   Investice do xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xx významnou xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 79 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx orgán xxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx domnívá, xx xxxxxx těchto xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx je xxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx subjektu.

Nepřehlédněte, xx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx 15.1.

700

23.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou investici, x xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 79 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx upustit xx uplatňování xxxxxxxxxx x odpočtech od xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 v důsledku xxxxxxxxxxxx investic xx xxxxxxxx zvláštního xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxx, xx xxxxxx těchto xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx je xxxxxxxx xxxxx určená x xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx subjektu.

Nepřehlédněte, xx xxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx rovněž v xxxxxxx 13.1.

710

24.   Investice xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx AT1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž instituce xx xxxxxxxxx investici, x xxxxxxxx výjimkou

Článek 79 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Příslušný xxxxx xxxx xxxxxxx upustit xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x odpočtech xx xxxxxxxxx kapitálu tier 1 x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, jestliže xx xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx k xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx 16.1.

720

25.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx T2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x dočasnou xxxxxxxx

Xxxxxx 79 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx upustit xx uplatňování xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx od xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investic xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, xxxxxxxx xx domnívá, xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx určená k xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx subjektu.

Nepřehlédněte, že xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx rovněž x xxxxxxx 14.1.

730

26.   Investice do xxxxxxxxxxxx nástrojů X2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx investici, x xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx ustanovení x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investic do xxxxxxxx zvláštního xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, jestliže xx xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxx kapitálových xxxxxxxx xx finanční xxxxx určená x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx subjektu.

Nepřehlédněte, xx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx rovněž x xxxxxxx 17.1.

740

27.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 6 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

750

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 1 a xxxxxx 129 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Bezpečnostní kapitálová xxxxxxx představuje podle xx. 129 xxxx. 1 xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx kapitálu tier 1. Xxxxxxxx x xxxx, xx 2,5 % sazba xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxx buňce.

760

Bezpečnostní xxxxxxx, xx-xx xx xxxxxx xxxxxxxxx státu xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 458 xxxx. 2 xxxx. x) bodu iv) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx buňce xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, je-li xx úrovni xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx makroobezřetnostní xxxx systémové riziko, xxxxx xxxx xxx x xxxxxxx x xxxxxxx 458 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx představuje xxxx kapitálu potřebnou xx xxxxxxx příslušných xxxxxxxxx na kapitálové xxxxxxx xx dni xxxxxxxxxx.

770

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 2, xxxxxx 130 x 135 až 140 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx částka xxxxxxxxxxx xxxx kapitálu xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxx ke dni xxxxxxxxxx.

780

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 5 x článků 133 x 134 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx.

800

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx systémově xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 128 xxxx 3 a xxxxxx 131 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Vykázaná xxxxxx představuje výši xxxxxxxx potřebnou xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx kapitálové xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx.

810

Xxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxx xxxxxxxxx významné xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 128 bodu 4 x xxxxxx 131 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx výši xxxxxxxx xxxxxxxxx ke splnění xxxxxxxxxxx požadavků xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx vykazování.

820

28.   Kapitálové xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxx XX

Xxxxxxxxxx xx. 104 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx rozhodne, xx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxx, které xxxxxxxxx x pilíře XX, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx, tyto xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx se vykazují x xxxx xxxxx.

830

29.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 12 x 28 xx 31 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxx 93 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

840

30.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxx xx základě fixních xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 96 xxxx. 2 xxxx. x), xxxxxx 97 x xx. 98 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

850

31.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxx potřebný x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxxx x rámci xxxxxxx XX XX xxxxx xx. 5 xxxx. x) bodu 4 xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx vynásobením xxxxxxxxxx faktorem.

Expozice xx xxxxxxxx xx tuzemské, xxxx-xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx nacházejícím se xx xxxxxxxx xxxxx, x xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx.

860

32.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxx k xxxxxxx prahové hodnoty xxx vykazování v xxxxx xxxxxxx CR XX xxxxx xx. 5 xxxx. x) xxxx 4 xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx prahové xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx xx považují xx xxxxxxxx, jsou-li xxxxxxxxxx xxxx protistranám xxxxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxx xxxxx, x xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx.

870

Xxxxxx xxxxxxxxx kapitálu

Ustanovení xx. 500 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxx xxxx částkou xxxxxxxxx x xxxxxx 880 a xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx-xx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (čl. 500 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxxx xxxxx xxxxx prázdný.

880

Kapitál plně xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxx Xxxxx I

Ustanovení xx. 500 xxxx. 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx kapitál upravený xxx, xxx xx xxxxxxxxxx x xx. 500 xxxx. 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xx. plně xxxxxxxx xxx, aby xxxxxxx rozdíly mezi xxxxxxxx kapitálu podle xxxxxxxx 93/6/EHS a xxxxxxxx 2000/12/ES, x xxxxxx znění platném xxxx 1. lednem 2007, a xxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxx vyplývají z xxxxxxxxxx zacházení x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích).

Použije-li xx alternativně standardní xxxxxxx (xx. 500 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx), xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx.

890

Xxxxxxxxxx požadavky pro xxxxx limit Xxxxx X

Xxxxxxxxxx xx. 500 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X této xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx kapitálu, jehož xxxxxx xx požadováno xxxxxxxxxxx xx. 500 xxxx. 1 písm. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xx. 80 % xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx objemu xxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxx povinna xxxxx podle xxxxxx 4 xxxxxxxx 93/6/EHS x směrnice Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx 2000/12/XX ze xxx 20. xxxxxx 2000 x xxxxxxxx x xxxxxxxx úvěrových xxxxxxxxx x x xxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx lednem 2007).

900

Kapitálové požadavky xxx dolní xxxxx Xxxxx X – xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 500 xxxx. 2 x 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X této položce xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx. 500 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xx. 80 % xxxxxxxx, xxxxx xx daná xxxxxxxxx byla xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx 92, vypočítal-li xx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 x xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XXX xxxxxxxx 2 xxxx xxxxxxxx 3 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx, x xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 3 xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XXX xxxxxxxx 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

910

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxx xxxxxx Xxxxx X xxxx xxxxxxxxxxxx standardního xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 500 xxxx. 1 xxxx. x) x čl. 500 odst. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx řádek xx xxxxxx:

—

xxxxxxx-xx se xxxxxxxxxx xx. 500 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx 880 &xx; řádek 890: rozdíl xxxx xxxxxx 890 x xxxxxx 880,

—

xxxx použije-li xx xxxxxxxxxx xx. 500 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx&xxxx;010 x&xxxx;X&xxxx;01.00 &xx; řádek 900 x&xxxx;X&xxxx;04.00: xxxxxx xxxx xxxxxx 900 x X 04.00 x xxxxxx&xxxx;010 z X 01.00

1.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX XXXXXXXXXX x&xxxx;XXXXXXXX, PRO XXX XXXXX ZACHOVÁNÍ PRÁVNÍCH XXXXXX: XXXXXXXX, KTERÉ XXXXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXX (XX5)

1.6.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

15.

Xxxxxxx XX5 xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx kapitálu, xxxxx xxxx xxxxxxxxx přechodných xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 465 až 491 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích.

16.

Šablona XX5 xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx:

x)

Xxxxxxx 5.1 xxxxxxx xxxxxxx úpravy, které xx nutno xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX1 x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxx uplatnění přechodných xxxxxxxxxx. Prvky xxxx xxxxxxx představují „úpravy“ xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx CA1 x&xxxx;xxxx poukázat xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx;

x)

Xxxxxxx 5.2 xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx k výpočtu xxxxxxxx, pro něž xxxxx zachování xxxxxxxx xxxxxx a které xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

17.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1, vedlejšího xxxxxxxx xxxx&xxxx;1 x&xxxx;xxxxxxxx xxxx 2, xxxxx x&xxxx;xxxxxx, xxxxxx xxx xxxxxxxxx za xxxxxxxx xxxxxx aktiva. Xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx procentní xxxxx ve xxxxxxx 050 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xxx zohlednění xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx sloupci 060.

18.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx šablonu XX5 pouze xx xxxx platnosti přechodných xxxxxxxxxx v souladu s částí xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

19.

Xxxxxxxxx přechodnými xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx tier 1. V takovém xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx či odpočtů xxxxxx od xxxxxxxx xxxx 1 x&xxxx;xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxx absorbovala, přebytek xx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

1.6.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 05.01 – XXXXXXXXX USTANOVENÍ (CA5.1)

20.

V tabulce 5.1 xxxxxxxxx vykazují xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahující xx xx xxxxxx xxxxxxxx, jak je xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 465 xx 491 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, ve xxxxxxxx s uplatňováním xxxxxxxxx xxxxxxxxxx stanovených x&xxxx;xxxxx XX části xxxxx xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

21.

X&xxxx;xxxxxxx 020 xx 060 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx přechodných xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, pro xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Číselné xxxxx, xxxxx se xxxxxxxx ve xxxxxxxxx 010 až 030 xxxxx 060 xxxxxxx XX5.1, lze xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx šablony XX5.2.

22.

X&xxxx;xxxxxxx 070 xx 092 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx a nástrojům xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x&xxxx;xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (v souladu x&xxxx;xxxxxx 479 x&xxxx;480 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

23.

X&xxxx;xxxxx 100 x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx řádcích xxxxxxxxx vykazují údaje xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx k nerealizovaným xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xxxxxxxx a dodatečným xxxxxxx a odpočtům.

24.

Mohou xxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1, xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 nebo xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xxxx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxxx. Tento xxxxx – xxxxxxx-xx x&xxxx;xxxxxxxxxxx ustanovení – xx vykazuje v šabloně XX1 xx využití xxxxxxxxxxx xxxxx. V důsledku xxxx xxxxxx xxxxxxx xx sloupcích šablony XX5 neobsahují xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xx xxxx k dispozici xxxxxxxxxx kapitál.

1.6.2.1.   Pokyny xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

020

Xxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

030

Xxxxxx kapitálu xxxx 2

040

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx

Xx sloupci 040 xx xxxxx příslušné xxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xx. 92 xxxx. 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx částky xxxxxxxx xxxxxxxxx ustanovení xxxxxxxx 2 xxxx 3 hlavy II xxxxx xxxxx nebo xxxxx IV xxxxx xxxxx x xxxxxxx x xx. 92 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx znamená, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx 2 xxxx 3 xxxxx třetí xxxxx XX by xxxx xxx xxxxxxxx jako xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, avšak přechodné xxxxxx spadající xxx xxxxx XX xxxxx xxxxx xx měly xxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xxxxxxxxxx faktorem 12,5.

Zatímco xxxxxxx 010 xx 030 xxxx xxxxx xxxxxx xx šablonu XX1, xxxxxx xxxxxxxxx objemu xxxxxxxx xxxxxxxx nemají xxxxxx xxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxx týkající xx úvěrového xxxxxx. Xxxxx se na xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx úpravy xx přímo xxxxxxxxxx x šablonách XX XX, XX XXX, XX EQU IRB, XXX XX TDI, XXX XX XXX xxxx XXX IM. Xxxx xxxxxx xx xxxxx vykazují ve xxxxxxx 040 xxxxxxx&xxxx;XX5.1. Xxxxxxx částky jsou xxx xxxxx doplňujícími xxxxxxxxx.

050

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

060

Xxxxxxxxx xxxxxx bez xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xx xxxxxxx 060 xx uvádí xxxxxx xx xxxxx xxxxxxx, x xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xx tedy x xxxxxxxx částku, x xxx se xxxxxxxxxxxx úpravy.

Řádky

010

1.   Celkové úpravy

V xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx celkový dopad xxxxxxxxxxx úprav xxxxxxxxx x xxxxxxx druzích xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx částky xxxxxxxxxxx z xxxxxx xxxxx.

020

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 483 xx 491 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxx xx zobrazen xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx právní účinky xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx.

030

1.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xx zachováním xxxxxxxx xxxxxx: nástroje, které xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 483 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

040

1.1.1.1.   Nástroje xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2006/48/XX xx kapitál

Ustanovení čl. 483 odst. 1, 2, 4 x 6 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

1.1.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx se sídlem x xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx ekonomický xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 483 xxxx. 1, 3, 5, 7 x 8 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

060

1.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx, xxxxx mají xxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxxx ze sloupce 060 xxxxxxx CA5.2.

070

1.2.   Menšinové xxxxxx a xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 479 x 480 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxxx řádku xxxx zobrazeny xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1, na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxx xxxx 1 zahrnuté xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx zahrnutý xx konsolidovaného xxxxxxxx xxxx 2.

080

1.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx nástroje x položky, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 479 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxx xxxxxxxxx xx konsolidované xxxxxxxx xxxxx v xxxxxxx x výše xxxxxxxx xxxxxxxxx.

090

1.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx menšinových xxxxxx x rámci xxxxxxxxxxxxxxx kapitálu

Články 84 x 480 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx xx sloupci 060 xxxxxx řádku, xxxxxxxxxxx způsobilou xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

091

1.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxx konsolidovaného xxxxxxxx

Xxxxxx 85 a 480 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx xxx vykázána xx sloupci 060 xxxxxx řádku, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx částku xxx xxxxxxxxxxx ustanovení.

092

1.2.4.   Přechodné xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 87 x 480 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx částku xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

100

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx úpravy

Články 467 xx 478 x 481 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx a dodatečných xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xx xxxxxxx o xxxxxxxx xxxxxx částky xxxxxxxxxxx z xxxxxx xxxxx.

110

1.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx

Xxxxxx 467 x 468 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

V tomto xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx přechodných xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx hodnotou.

120

1.3.1.1.   Nerealizované xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 468 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

130

1.3.1.2.   Nerealizované xxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 467 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

133

1.3.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx vládám xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx „Xxxxxxxxxxxxxx“ standardu XXX 39 xxxxxxxxxxx XX

Xxxxxx 468 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

136

1.3.1.4.   Nerealizované xxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx vládám zařazených xx kategorie „Xxxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxxxx XXX 39 xxxxxxxxxxx XX

Xxxxxx 467 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

138

1.3.1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X reálné xxxxxxx xxxxxxxxx zisky x xxxxxx, které vyplývají x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 468 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

140

1.3.2.   Odpočty

Ustanovení xx. 36 xxxx. 1 x článků 469 xx 478 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx řádek xxxxxx xxxxxxx dopad xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx.

150

1.3.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x), xx. 469 xxxx. 1, čl. 472 xxxx. 3 x xxxxxx 478 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 36 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

V xxxxxx případech xxxx xxxxxxx xxxxxxx odčítat xxxxx podstatné xxxxxx:

—

* xxxxxxxx byla xxxxxxx xxxxxxxxx čistá xxxxxx „xxxxxxxx“, celá zbytková xxxxxx se xxxxxx xx kapitálu xxxx 1, nebo

—

* jestliže xxxxxxx xxxxxxxxx čistá xxxxxx xxxxxx „významná“, xxxxx odpočet xxxxxxxx xxxxxx se neprovádí.

160

1.3.2.2.   Nehmotná xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 písm. x), xx. 469 xxxx. 1, xx. 472 odst. 4 x xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx aktiv, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx článku 37 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx řádku, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx podle xx. 36 odst. 1 xxxx.x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

170

1.3.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx pohledávky, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx zisku a xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 36 xxxx. 1 xxxx. x), čl. 469 xxxx. 1, xx. 472 xxxx. 5 x článku 478 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxx částky xxxx uvedených odložených xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxx odečtena, xxxxx instituce x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx 38 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx snížení xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx o xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx sloupci 060 xxxxxx xxxxx, xx: celková xxxxxx xxxxx xx. 469 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

180

1.3.2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxx xxxx očekávaným xxxxxxx založený xx xxxxxxxx ratingu (XXX)

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 písm. x), xx. 469 xxxx. 1, čl. 472 xxxx. 6 x xxxxxx 478 nařízení x kapitálových požadavcích.

Při xxxxxxxx částky xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx při xxxxxxxx xxxxxxxxx xx interním xxxxxxx (IRB), která xx být odečtena, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx 40 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx vykázána xx sloupci 060 xxxxxx řádku, xx: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

190

1.3.2.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 33 odst. 1 xxxx. x), xx. 469 xxxx. 1, xx. 472 xxxx. 7 x xxxxxx 473 x 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx určování částky xxxx uvedených aktiv xxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, instituce xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx 41 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 tohoto xxxxx, je: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

194

1.3.2.5*&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx XXX 19 – xxxxxx položka

Článek 473 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

198

1.3.2.5**   Z xxxx: xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx XXX 19 – xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 473 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

200

1.3.2.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x), xx. 469 xxxx. 1, xx. 472 odst. 8 x xxxxxx 478 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx být xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx řádku, je: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. f) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

210

1.3.2.6.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1

Ustanovení čl. 36 xxxx. 1 xxxx. f), xx. 469 odst. 1, xx. 472 odst. 8 x článku 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx určování xxxxxx xxxx uvedených xxxxxxxxx nástrojů zahrnovaných xx kmenového kapitálu xxxx 1, která xx být odečtena, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx ustanovení xxxxxx 42 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Vzhledem x xxxx, xx přístup xx „zbytkové xxxxxx“ xx xxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx „xxxxx“ a „xxxxxxx“.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána xx xxxxxxx 060 tohoto xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxxx podle čl. 36 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

211

1.3.2.6.1**&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: přímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 469 xxxx. 1 xxxx. x), čl. 472 xxxx. 8 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx řádku, xx: xxxxxxx částka xxxxxxx xxxxxxxxxxxx investic, včetně xxxxxxxx, které xx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx závazku.

212

1.3.2.6.1*   z xxxx: xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 469 xxxx. 1 xxxx. x), xx. 472 xxxx. 8 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, je: xxxxxxx částka xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, které by xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

220

1.3.2.6.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 56 xxxx. x), xxxxxx 474, xx. 475 xxxx. 2 a xxxxxx 478 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

Při xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investic, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx v xxxxx ustanovení xxxxxx 57 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx x xxxx, xx xxxxxxx xx „xxxxxxxx částce“ xx liší x xxxxxxxxxx xx povaze xxxxxxxxxxx nástroje (xx. 475 odst. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx „přímé“ a „xxxxxxx“ investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1.

Xxxxxx, xxxxx má xxx vykázána ve xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, je: xxxxxxx xxxxxxx podle xx. 56 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

221

1.3.2.6.2**&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: přímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx částka přímých xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx závazku (xx. 474 xxxx. x) x xx. 475 odst. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx).

222

1.3.2.6.2*&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxx nepřímých kapitálových xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx být xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (xx. 474 písm. x) x xx. 475 xxxx. 2 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

230

1.3.2.6.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxxxxxx xx. 66 písm. x), xxxxxx 476, xx. 477 odst. 2 x xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx 67 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx k xxxx, xx přístup xx „xxxxxxxx xxxxxx“ xx xxxx x xxxxxxxxxx na povaze xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xx. 477 xxxx. 2 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx), instituce rozdělí xxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx „xxxxx“ x „xxxxxxx“ xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx xxxx 2.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx sloupci 060 xxxxxx řádku, xx: původní odpočet xxxxx xx. 66 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

231

X xxxx: xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx kapitálových xxxxxxxx, xxxxxx nástrojů, xxxxx by xxxxxxxxx xxxxx xxx povinna xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (xx. 476 xxxx. x) x xx. 477 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

232

X xxxx: xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx instituce mohla xxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (čl. 476 xxxx. x) a xx. 477 odst. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

240

1.3.2.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx k xxxx, xx přístup xx „xxxxxxxx xxxxxx“ xx xxxx x xxxxxxxxxx na xxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1, xxxxxxxx xxxxxxx tier 1 xxxx xxxxxxx xxxx 2 v xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx významný xx xxxxxx (xx. 472 odst. 9, xx. 475 xxxx. 3 x xx. 477 xxxx. 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx investice a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

250

1.3.2.7.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 36 odst. 1 xxxx. g), čl. 469 odst. 1, xx. 472 odst. 9 a xxxxxx 478 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx vykázána xx xxxxxxx 060 xxxxxx řádku, xx: xxxxxxx xxxxxxx podle xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

260

1.3.2.7.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxx kapitálu tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 36 xxxx. 1 xxxx. x), xx. 469 xxxx. 1, xx. 472 xxxx. 9 xxxx. x) x xxxxxx 478 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: zbytková xxxxxx xxxxx xx. 469 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

270

1.3.2.7.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx účast xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx instituce xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 36 xxxx. 1 xxxx. g), čl. 469 xxxx. 1, xx. 472 xxxx. 9 xxxx. b) x xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 tohoto xxxxx, je: xxxxxxxx xxxxxx podle čl. 469 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

280

1.3.2.7.2.   Vzájemná xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

Xxxxxxxxxx xx. 56 xxxx. x), xxxxxx 474, xx. 475 xxxx. 3 x článku 478 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx být vykázána xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx odpočet xxxxx xx. 56 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

290

1.3.2.7.2.1.   Vzájemná účast xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 56 xxxx. x), xxxxxx 474, xx. 475 xxxx. 3 xxxx. x) a xxxxxx 478 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

Částka, xxxxx má být xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 475 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

300

1.3.2.7.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx na vedlejším xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 56 xxxx. x), xxxxxx 474, xx. 475 xxxx. 3 xxxx. x) x xxxxxx 478 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, je: xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 475 odst. 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

310

1.3.2.7.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxxxxxx xx. 66 xxxx. x), xxxxxx 476, xx. 477 xxxx. 3 x xxxxxx 478 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx odpočet xxxxx xx. 66 xxxx. x) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

320

1.3.2.7.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx nemá významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 66 xxxx. b), článku 476, xx. 477 xxxx. 3 písm. x) x xxxxxx 478 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx být xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx řádku, je: xxxxxxxx xxxxxx podle xx. 477 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

330

1.3.2.7.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx účast xx kapitálu tier 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 66 xxxx. b), xxxxxx 476, xx. 477 xxxx. 3 písm. x) x xxxxxx 478 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx být vykázána xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, je: xxxxxxxx částka xxxxx xx. 477 xxxx. 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

340

1.3.2.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx nástroje xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

350

1.3.2.8.1.   Nástroje xxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x), xx. 469 odst. 1, xx. 472 xxxx. 10 x xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx xx sloupci 060 xxxxxx xxxxx, xx: původní xxxxxxx xxxxx čl. 36 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

360

1.3.2.8.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 56 xxxx. x), xxxxxx 474, xx. 475 xxxx. 4 x xxxxxx 478 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, je: xxxxxxx xxxxxxx podle xx. 56 písm. c) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

370

1.3.2.8.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 66 xxxx. x), xxxxxx 476, xx. 477 odst. 4 a článku 478 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx xx sloupci 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 66 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

380

1.3.2.9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx daňové xxxxxxxxxx, které jsou xxxxxxx na budoucím xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x nástroje zahrnované xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx instituce xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 470 xxxx. 2 x 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: Xxxxxxxxxx xx. 470 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

385

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 469 xxxx. 1 xxxx. x), xxxxxx 478 x xx. 472 odst. 5 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx pohledávek, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, která xxxxxxxxxx 10 % xxxxxxxx xxxxxxx x xx. 470 xxxx. 2 xxxx. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

390

1.3.2.10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

400

1.3.2.10.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx instituce významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 36 xxxx. 1 xxxx. x), čl. 469 xxxx. 1, xx. 472 xxxx. 11 x xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která má xxx vykázána ve xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxxx podle čl. 36 xxxx. 1 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

410

1.3.2.10.2.   Nástroje xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního sektoru, x xxxxx má xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 56 xxxx. x), xxxxxx 474, xx. 475 xxxx. 4 x xxxxxx 478 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx řádku, xx: xxxxxxx odpočet podle xx. 56 písm. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

420

1.3.2.10.2.   Nástroje zahrnované xx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 66 xxxx. d), xxxxxx 476, xx. 477 xxxx. 4 x xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx být xxxxxxxx ve sloupci 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 66 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

425

1.3.2.11.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx pojišťoven xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxx 471 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

430

1.3.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx

Xxxxxx 481 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx řádek xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx dodatečné xxxxxx a xxxxxxx.

X xxxxxxx 1.3.3. xxxxxxxxx x souladu x xxxxxxx 481 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích xxxxxxxx xxxx týkající xx xxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 57 x 66 směrnice 2006/48/XX x xxxxxx 13 x 16 xxxxxxxx 2006/49/XX x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x souladu x xxxxx druhou nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

440

1.3.4.   Úpravy xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx XXXX 9

Xxxxxxxxx xxxxxxxx údaje xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx v důsledku XXXX 9 x xxxxxxx s platnými xxxxxxxx předpisy.

1.6.3.   C 05.02 – XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX XXXXXXXX ÚČINKŮ: XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX STÁTNÍ XXXXXXX (XX5.2)

25.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx ustanovení x&xxxx;xxxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxx státní xxxxxxx (xxxxxx 484 xx 491 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

1.6.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

Xxxxx nástrojů xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 484 xxxx. 3 xx 5 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx s nimi xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx.

020

Xxxxxx xxx výpočet limitu

Ustanovení xx. 486 odst. 2 až 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 486 xxxx. 5 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

Xxxxx hodnota

Ustanovení xx. 486 odst. 2 xx 5 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

050

(–) Částka, která xxxxxxxxx xxxxxx zachování xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 486 xxxx. 2 xx 5 nařízení x kapitálových požadavcích.

060

Celková xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx sloupcích xxxxx&xxxx;060 xxxxxxx XX5.1.

Xxxxx

010

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx čl. 57 xxxx. x) xxxxxxxx 2006/48/XX

Xxxxxxxxxx xx. 484 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx vykázána, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx emisní xxxx.

020

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx, xxx vyhovují xxxxxxxxxxx xx. 57 xxxx. xx) x čl. 154 xxxx. 8 x 9 xxxxxxxx 2006/48/XX, x xxxxxxxx xxxxxxx x článku 489

Xxxxxxxxxx čl. 484 xxxx. 4 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

030

2.1.   Celková xxxx xxxxxxxx bez xxxxx opce nebo xxxxxxx xx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 484 xxxx. 4 x článku 489 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx.

040

2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx x xxxxx xxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxx xxx platí xxxxxxxxx xxxxxxxx účinků

Článek 489 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

050

2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx x kupní xxxx uplatnitelnou xx xxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx splňují xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 52 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích

Ustanovení čl. 489 xxxx. 3 x čl. 491 xxxx. a) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx.

060

2.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx x xxxxx xxxx uplatnitelnou xx xxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxx po xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 52 nařízení x kapitálových požadavcích

Ustanovení xx. 489 xxxx. 5 a čl. 491 písm. a) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx emisní xxxx.

070

2.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx x kupní xxxx xxxxxxxxxxxxx do 20. xxxxxxxx 2011 xxxxxx, xxxxx xx datu xxxxxxxx splatnosti xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 52 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích

Ustanovení xx. 489 xxxx. 6 x xx. 491 xxxx. c) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má být xxxxxxxx, xxxxxxxx související xxxxxx xxxx.

080

2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxx xxxxx limitu xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 487 xxxx. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxxx xxx rámec limitu xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, pro xxx xxxxx xxxxxxxxx právních xxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx odpovídat xxxxxxxxx zahrnovaným xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

090

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx, xxx vyhovují xxxxxxxxxxx čl. 57 xxxx. x), f), x) xxxx x) xxxxxxxx 2006/48/ES, x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 490

Xxxxxxxxxx xx. 484 xxxx. 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

100

3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx výše xxxxxxx xxx xxxxxxx xx xxxxxxxx

Xxxxxx 490 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

110

3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx s pobídkou xx splacení, xxx xxx platí zachování xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 490 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

120

3.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx po xxxx pro vykazování, xxxxx po datu xxxxxxxx splatnosti xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 63 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 490 odst. 3 x čl. 491 xxxx. a) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, zahrnuje xxxxxxxxxxx xxxxxx ážio.

130

3.2.2.   Položky x xxxxx xxxx uplatnitelnou xx datu xxx xxxxxxxxxx, xxxxx po xxxx skutečné xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 63 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích

Ustanovení xx. 490 odst. 5 a xx. 491 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, zahrnuje xxxxxxxxxxx emisní xxxx.

140

3.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx do 20. xxxxxxxx 2011 xxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 63 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích

Ustanovení xx. 490 odst. 6 x xx. 491 xxxx. x) nařízení x kapitálových požadavcích.

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, zahrnuje související xxxxxx xxxx.

150

3.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx nad xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, xxx xxx platí xxxxxxxxx právních xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 487 odst. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxxx xxx rámec limitu xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx právních xxxxxx, se xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: ÚDAJE O PŘIDRUŽENÝCH XXXXXXXXXX (XX)

2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX XXXXXXXX

26.

Xxxxxxx X 06.01 x&xxxx;X 06.02 xx vykazují, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxxx základě. Xxxx xxxxxxx xxxxxxx ze xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx údaje xxxxxxxx xx všech xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxx vykazující xxxxxxxxx) xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx.

x)

xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx do xxxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

x)

xxxxx týkající xx xxxxxxxxx jednotlivých xxxxxxxx xx skupinové xxxxxxxxxxxx;

x)

xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxx;

27.

xxxxxxxxx, pro xxx xxxxx výjimky xxxxx xxxxxx&xxxx;7 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx 010 xx 060 x&xxxx;250 xx 400.

28.

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx platná xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nařízení (XX) č. 575/2013, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx k příslušnému xxx xxxxxxxxxx.

2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

29.

Xxxxx část této xxxxxxx (xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx skupinové xxxxxxxxxxxx) vymezená xxxxxxx 070 až 210 je xxxxxxxx xxx, xxx x&xxxx;xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx o úvěrových x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx jednotlivě xxxxxxxx xxxxxxxxx zvláštním xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxx xxxx xxxxxxx stanoví pro xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx vykazování xxxxxxxxxx xxxxxxxxx u každé xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxx účely xxxxxxxxxxxx.

30.

Xxxxxxx xxxxx související s kapitálovými xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx příslušné xxxxxxx xxxxxx.

2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

31.

Xxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx (údaje xxxxxxxx xx xxxxxxxxx všech xxxxxxxx v rámci konsolidace xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx nepodléhají xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx) xxxxxxxx xxxxxxx 250 xx 400 xx xxxxxxx, které xxxxxxxx xx xxxxxxx generují xxxxxx x&xxxx;xxxxx zvyšují xxxxxxx, a to na xxxxxxx údajů, které xxxx snadno x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxxx být xxx xxxxxx znovu xxxxxxxxxx, xxxx xx xxxx nutno přepočítávat xxxxxxxxxx poměr na xxxxxxxxxxxxx nebo subkonsolidovaném xxxxxxx. Na xxxxxx xxxxxxxx představují xxxxxxx xxxxx o riziku x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx k údajům xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, a proto xx xxxxx vzájemně xxxxxxxxxx.

32.

Xxxxx část šablony xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu tier 1 x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx kapitálu xxxx 2, xxxxx xxx zahrnout xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

33.

Xxxxxxxx x&xxxx;xxxx, xx xxxx xxxxx xxxx šablony xxxxxxxx xx „xxxxxxxxx“, xxxxxxx xxxxx, xxxxx se x&xxxx;xx xxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, které xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx o skupinové solventnosti.

34.

Princip xxxxxxx x&xxxx;xxx, že xx xxxxx homogenním xxxxxxxx xxxxxxxx křížící xx expozice x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx, tak xxxxxxxx, aby xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx šabloně XX xxxxxxx, a to xxxxxxx částek xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“. X&xxxx;xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx 1&xxxx;% xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xx xxxxxxx XX.

35.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx případné diverzifikační xxxxxx, pokud xxx x&xxxx;xxxxx riziko x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx.

36.

Xx možné, xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xx xxxxxxx, že xx xxxxxxxx v rámci xxxxxxxxxx vykazují xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx XX xxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx i sama xxxx xxxxxxxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxx zprávy. Xxxxx má xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxx šablonu XX xxxxx jednotlivých xxxxxxxx, x&xxxx;xxxx jsou xxxx údaje xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx vyšší xxxxxx.

37.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx jeho xxxxxxxxx k celkovému objemu xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx 1&xxxx;% xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx příspěvek x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx přesahuje 1&xxxx;% xxxxxxxxx kapitálu xxxxxxx. Tato prahová xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (xx xxxxx menšinových xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx v rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxx kapitálu tier 2 zahrnovaných do xxxxxxxx).

2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 06.01 – XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX SUBJEKTECH – xxxxxx (XX Xxxxx)

Xxxxxxx

Xxxxxx

250-400

XXXXXXXX, XXXXX XXXX XXXXXXXX XX KONSOLIDACE

Viz xxxxxx x xxxxxxx X 06.02.

410-480

XXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxx xxxxxx x xxxxxxx X 06.02.

Xxxxx

Xxxxxx

010

XXXXXX

Xxxxxxx xxxxxxx představuje xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx&xxxx;X&xxxx;06.02.

2.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 06.02 – XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX SUBJEKTECH (GS)

Sloupce

Pokyny

010-060

SUBJEKTY, XXXXX JSOU XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX

Xxxxxxxxxxxxxxx této xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxx XX xxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

010

NÁZEV

Název xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxx.

020

XXX

Xxxxx xxx je xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xx xxx xxxxx řádek xxxxxxx jedinečný.

Kód, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx konsolidace.

Platná xxxxxx xxxx závisí xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

025

XXX LEI

Identifikační xxx xxxxxxxxx xxxxx (LEI) xx xxxxxxxxxx kód xxxxxxxx Xxxxx xxx xxxxxxxx stabilitu (XXX) x xxxxxxxxx xxxxxxxx X20; xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx celosvětový xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxx xxxx globální xxxxxx XXX plně xxxxxxx, přiděluje xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxx. „xxx-XXX“, místní xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxx xxxxxxxxxxx dohled (xxxxxxxx xxxxxxxxx lze nalézt xx xxxx internetové xxxxxx: xxx.xxxxxx.xxx)).

Xxxxxxxx-xx xxx xxxxx smluvní xxxxxx xxx LEI, xxxx xxx používán k xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx.

030

XXXXXXXXX NEBO XXXXXXXXXX (XXX/XX)

„XXX“ se uvede x xxxxxxx, xx xx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx ustanovení, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx ustanovením xxxxx Xxxxx.

„XX“ se xxxxx x jiných xxxxxxxxx.

ImageXxxxxxxxx xxxxxx:

Xxxxxxxxxx čl. 81 xxxx. 1 písm. x) xxxx ii) x xx. 82 xxxx. 1 písm. x) bodu xx) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx účely xxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx se dceřinými xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx způsobilé, xxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxx, xxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxxx vnitrostátního xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

XXXXXX ÚDAJŮ: XXXXXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXXXX (XX) XXXX INDIVIDUÁLNÍ XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX (XX)

„XX“ se xxxxx u xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx.

„XX“ xx uvede x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podniků, xxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx.

050

XXX XXXX

Xxxxxxxxx uvedou xxxxxxxxxxxx xxx xxxx x xxxxxxx x xxxxxx XXX 3166-2.

060

XXXXX XXXXXX (%)

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxx xxxxxxxx podíl xxxxxxxx, xxxxx mateřský podnik xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx. X případě xxxx konsolidace xxxxxxx xxxxxxxxx podniku xx xxxxxxxx xxxxx např. 70 %. X xxxxxxx x xx. 4 bodem 16 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx se xxxxx xxxxxx na dceřiném xxxxxxx dceřiného xxxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxx, získá xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

070-240

XXXXX X XXXXXXXXXX, XXXXX PODLÉHAJÍ XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

X xxxxxx xxxxxxxxx se podrobných xxxxx (xx. xxxxxxx 070 až 240) xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x xxxx, xx xxxx zahrnovány xx xxxxxxxxxxx (xxxxxxxx 2 xxxxx II xxxx xxxxx nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxxxx podléhají solventnostním xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxx přinejmenším xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxx (xx. xx xxxxxxx 030 xx xxxxxxx „xxx“).

Xxxxxxx se xxxxx x xxxxx jednotlivých xxxxxxxxxxx v rámci xxxxxxxxxxxxx skupiny, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xx xxx xxxxxx xx xx, xxx xx nacházejí.

Údaje xx v xxxx xxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx x místními xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx (x xxxx xxxxxxx xxxx není xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x souladu x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx). Xxxxxxxx se xxxxxx solventnostní xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx, xxx xxxx x xxxxxxxxx. Tato xxxx xx tedy xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx prováděné xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ve skupině, xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, že některé x uvedených institucí xxxxx podléhat xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx:

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx výpočtu xxxxx xxxxxxxxxxxx poměru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx náklady xxxxx xxxxxx 95, 96, 97 x 98 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx ve sloupci 100 části 2 xxxx šablony.

070

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE

Vykáže xx xxxxxx xxxxxx uvedených xx xxxxxxxxx 080 xx 110.

080

XXXXXXX XXXXXX; XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX; XXXXXX XXXXXXXXX, XXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána x xxxxx sloupci, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic, xxxxx xxxx xxxxxx xxxx rovnocenné xx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x řádku 040 „OBJEMY XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXX RIZIKO, ÚVĚROVÉ XXXXXX XXXXXXXXXXX A XXXXXX XXXXXXXXXX X XXXXX DODÁVKY“, a xxxxxx kapitálových xxxxxxxxx, xxxxx jsou stejné xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxx, xxx xx xxxxx xxxxxxx x xxxxx 490 „XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX U XXXXXXXXXXXX XXXXXX X XXXXXX DODÁNÍ“ šablony XX2.

090

XXXXXXX, MĚNOVÉ A XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx x tomto xxxxxxx, xxxxxxxx objemu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx xxxxxx nebo rovnocenné xx xxxxxx x xxxxxxxxxx, xxx musí xxx xxxxxxxx x xxxxx&xxxx;520 „CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE U XXXXXXXXX, MĚNOVÉHO X XXXXXXXXXXX RIZIKA“ xxxxxxx&xxxx;XX2.

100

XXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx v xxxxx sloupci, odpovídá xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxx rovnocenné xx xxxxxx k expozicím xxxxxxxxxxx x řádku 590 „CELKOVÝ OBJEM XXXXXXXX EXPOZICE X XXXXXXXXXX XXXXXX“ šablony XX2.

Xx xxxxxx xxxxxxx xx započítávají fixní xxxxxxx náklady, xxxxxx xxxxx 630 „XXXXXXXXX XXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX X XXXXXXXX FIXNÍCH XXXXXXXXX XXXXXXX“ xxxxxxx XX2.

110

XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána x xxxxx xxxxxxx, odpovídá xxxxxx rizikových xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx výše. Jedná xx o xxxxxx xxxxxx v xxxxxxx 640, 680 x 690 šablony XX2.

120-240

XXXXXXXX XXXXX X XXXXXXXX X SOUVISLOSTI XX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

Xxxxx vykazované x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x závislosti xx xxx, xxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx.

120

XXXXXXX

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, odpovídá xxxxxx xxxxxxxx, který xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx vztahu ke xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx být vykázána x řádku 010 „XXXXXXX“ xxxxxxx XX1.

130

X XXXX: XXXXXXXXXXXXX KAPITÁL

Článek 82 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx sloupec xx vyplňuje pouze xx dceřiné xxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxx xx údaje vykazují xx individuálním základě x xxxxx xxxx xxxx konsolidovány x xxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx v případě xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxx ážio x xxxxxxx xxxxx) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx vykázána, zahrnuje xxxxxx všech xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx se x částku xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx.

140

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX NÁSTROJE, XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX ZISK, XXXXXX XXXX A XXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 87 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

150

XXXXXXX XXXX 1 XXXXXX

Xxxxxx 25 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

160

X XXXX: XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

Xxxxxx 82 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Tento sloupec xx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx podniky, x jejichž xxxxxxx xx xxxxx vykazují xx xxxxxxxxxxxxx základě x které jsou xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxxxx účastmi xx v xxxxxxx xxxx specifikovaných xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nástroje (xxxx související xxxxxxxxxxx xxxx x emisní xxxx) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx než xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx všech xxxxxxxxxxx ustanovení. Xxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx.

170

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1, XXXXXXXXXXX NEROZDĚLENÝ ZISK X XXXXXX XXXX

Xxxxxxxxxx xx. 85 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

180

XXXXXXX KAPITÁL XXXX 1

Xxxxxx 50 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

190

Z XXXX: MENŠINOVÉ PODÍLY

Článek 81 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x případě xxxx xxxxxxxxxxxxxxx dceřiných podniků, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx uvedených x xx. 84 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Pro xxxxx xxxxx výpočtů xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 84 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích se xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx-xx xx xxxxxx, xxxxxxxxxx xx subkonsolidovaném xxxxxxx x xxxxxxx x xx. 84 xxxx. 2; v xxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx dceřiných xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 (xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x emisní xxxx) xxxxxxxxx jinými xxxxxxx xxx podniky zahrnutými xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána, zahrnuje xxxxxx všech xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xx x částku xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx.

200

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX NÁSTROJE, XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX ZISK, XXXXXX XXXX X XXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 84 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

210

XXXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

Xxxxxx 61 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

220

X TOHO: XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX KAPITÁL XXXX 1

Xxxxxx 82 x 83 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xx vyplňuje pouze x plně konsolidovaných xxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxxxx xxxxxxx se xxxxx vykazují xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxx xxxx institucemi, x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 85 odst. 2) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx článku 85 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx-xx xx xxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx v souladu x čl. 85 xxxx. 2; v xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích x xxxx šablony xx xxxxxxxxxxx xxxxxx x případě xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nástroje zahrnované xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 (plus xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx zisk x xxxxxx ážio) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx zahrnutými xx konsolidace xxxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx se x xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx.

230

XXXXXXX XXXX 2

Xxxxxx 71 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

240

X XXXX: KVALIFIKOVANÝ XXXXXXX XXXX 2

Xxxxxx 82 a 83 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, x jejichž xxxxxxx se xxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a které xxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 87 xxxx. 2) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxx xxxxx výpočtů xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 87 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx-xx xx vhodné, zohledňuje xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x souladu x xx. 87 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích; v xxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxx xxxxx nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx podíly x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx dceřiných xxxxxxx xxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 (xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxx) vlastněné xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx zahrnutými xx xxxxxxxxxxx xxxxx nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, xxxxxxxx dopady xxxxxxxxxxx ustanovení, xx. xxxx xx xxxxxx x částku způsobilou xx dni xxxxxxxxxx.

250-400

XXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXX

250-290

XXXXXXXXX X XXXXXXX

Xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx se xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, která xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx instituci.

250

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE

Vykáže xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx 260 xx 290.

260

ÚVĚROVÉ XXXXXX; XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX; XXXXXX XXXXXXXXX, VOLNÝCH XXXXXXX A XXXXXXXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x úvěrového xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx vypořádací xxxxxx x riziko xxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx související s xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx zahrnutými xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

270

XXXXXXX, XXXXXX A KOMODITNÍ XXXXXX

Xxxxxx xxxxxxxxxx expozic x xxxxxxx rizik xx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x komoditního xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xxx vykázaných xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx vykázané x xxxxx 520 „XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX U XXXXXXXXX, XXXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXXX“ x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

280

XXXXXXXX XXXXXX

X xxxxxxx, xx xx používají xxxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxx xxxxxxxxxx rizika, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx u operačního xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

X xxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

290

XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxx, která xx být xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx objemu xxxxxxxxxx xxxxxxx, které nejsou xxxxxxxxx uvedeny výše.

300-400

PŘÍSPĚVEK XX XXXXXXXX

Xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx není xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx kapitálového xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx subjektu.

Sloupce 300 xx 350 se xxxxxxxx u konsolidovaných xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x/xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. X xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2.3, xx xxxxxxx 360 xx 400 vyplňují x xxxxx konsolidovaných xxxxxxxx, xxxxx přispívají xx konsolidovanému xxxxxxxx.

Xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx ostatní xxxxxxxx x xxxxx vykazujícího xxxxxxxx, xx nezohledňuje; x xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx ke xxxxxxxx skupiny, xxxxxxx xx jedná zejména x xxxxxxx kapitálu xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x kumulovaných xxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx vykazují x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

300-350

XXXXXXXXXXXXX KAPITÁL XXXXXXXXXX XX KONSOLIDOVANÉHO XXXXXXXX

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx xxxx „XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX“, xx xxxxxxx odvozenou xxxxx xxxxx XX xxxxx druhé nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxx kapitálu, xxxxx xxxxxxxxx jiné xxxxxxxx xx xxxxxxx.

300

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX DO XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxx 87 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

310

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX TIER 1 XXXXXXXX DO KONSOLIDOVANÉHO XXXXXXXX TIER 1

Článek 85 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

320

XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX KAPITÁLU XXXX 1

Xxxxxx 84 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, představuje výši xxxxxxxxxxx xxxxxx dceřiného xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 podle xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

330

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX TIER 1 XXXXXXXX DO XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1

Xxxxxx 86 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, představuje xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 dceřiného xxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

340

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX NÁSTROJE XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX TIER 2

Článek 88 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx podniku xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxx nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

350

DOPLŇUJÍCÍ POLOŽKA: XXXXXXXX (–)/(+) NEGATIVNÍ XXXXXXXX

360-400

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxx 18 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx xxxx „XXXXXXXXXXXXX KAPITÁL“, xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxx, který xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx.

360

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

370

X XXXX: XXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

380

X XXXX: XXXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

390

Z XXXX: XXXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxx se xxxxxxxxx každého xxxxxxxx xx konsolidovanému výsledku (xxxx nebo ztráta (–)). Xxxxxxxxxxxx se xxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

400

X XXXX: (–) XXXXXXXX/(+) XXXXXXXXX GOODWILL

Vykazuje xx xxx xxxxxxxx xxxx negativní goodwill xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx vůči xxxxxxxxx xxxxxxx.

410-480

XXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x šabloně GS xx řídí obecnou xxxxxxxxxx xxxxxxx&xxxx;XX4 x xxxxxxx identickou xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Při vykazování xxxxxxxxxxxx rezerv x xxxxx šablony GS xx příslušné xxxxxx xxxxxxxx v souladu x ustanoveními platnými xxx xxxxxxxxx požadavku xx xxxxxxx pro xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxx kapitálových xxxxxx xxxxx představují xxxxxxxxx každého xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Vykazované částky xxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxxx prováděcích xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx 2013/36/EU (xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) a xx xxxxxxxx (EU) x. 575/2013 (xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích), včetně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

410

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX REZERV

Ustanovení xx. 128 bodu 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

420

XXXXXXXXXXXX KAPITÁLOVÁ XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 1 x xxxxxx 129 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Bezpečnostní xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx čl. 129 xxxx. 1 dodatečný xxxxx kmenového xxxxxxxx xxxx 1. Vzhledem x tomu, xx 2,5 % sazba xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxx xx vykazuje x této xxxxx.

430

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XXX XXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 128 bodu 2, xxxxxx 130 x xxxxxx 135 xx 140 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

440

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX, JE-LI XX XXXXXX XXXXXXXXX STÁTU XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXX RIZIKO

Ustanovení čl. 458 xxxx. 2 xxxx. x) bodu xx) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X této xxxxx se xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx, je-li na xxxxxx členského státu xxxxxxxx makroobezřetnostní nebo xxxxxxxxx riziko, která xxxx být x xxxxxxx s článkem 458 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx k xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervě.

450

KAPITÁLOVÁ XXXXXXX PRO KRYTÍ XXXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 128 bodu 5 x xxxxxx 133 x 134 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

V xxxx buňce xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx krytí xxxxxxxxxxx xxxxxx.

470

XXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX INSTITUCE

Ustanovení xx. 128 xxxx 3 x xxxxxx 131 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxx xx xxxxxxxx částka xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx významné xxxxxxxxx.

480

XXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXX SYSTÉMOVĚ XXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 128 xxxx 4 x xxxxxx 131 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

V xxxx buňce xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx pro jiné xxxxxxxxx xxxxxxxx instituce.

3.   ŠABLONY XXXXXXXX NA XXXXXXX XXXXXX

3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX XXXXXXXX

38.

Xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a přístup XXX xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx určené xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, které podléhají xxxxxxxxx xxxxxx, dojde-li x&xxxx;xxxxxxxxxx prahové xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 písm. x) bodu 4.

3.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx se substitučním xxxxxx

39.

X&xxxx;xxxxxx&xxxx;235 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx expozic, xx xxx xx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx vztahuje xxxxxx zajištění.

40.

V článku 236 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx postup xxxxxxx xxxxxxx, xx xxx xx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxxx – xxx xxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

41.

Xxxxxx 196, 197 x&xxxx;200 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx.

42.

Xxxxxxxxxx xxxxxxx vůči xxxxxxxxx (původním xxxxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxx kategorie xxxxxxx, xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xx i odtoku x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

43.

Xxxxx xxxxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx xx nemění xxxx expozice.

44.

Jestliže je xxxxxxxx xxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxx zajištění úvěrového xxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxx, xxxx. xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxx xxxxxx xx kategorie xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Kvůli xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx expozic xx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx.

45.

Xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx XXXXX odráží xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx, které xxxx xxxxxxxx použitelné xx xxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxxxxxx je xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx XX XX.

3.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

46.

Xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx z pozic xxxxxxxxx xxxxxx protistrany, xx vykazují x&xxxx;xxxxxxxxx XX XX xxxx XX&xxxx;XXX bez xxxxxx xx to, xxx xx jedná x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 07.00 – XXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX RIZIKO XXXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (CR XX)

3.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

47.

Xxxxxxx XX XX poskytují xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x:

x)

xxxxxxxxx xxxxxx expozic podle xxxxxxx druhů xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxx a kategorií xxxxxxx;

x)

xxxxxx a druhu xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx.

3.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx XX XX

48.

Xxxxx xxxxxx&xxxx;112 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx každá expozice x&xxxx;xxxxx standardizovaného přístupu xxxxxx xx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx standardizovaného xxxxxxxx, xxx bylo xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

49.

Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx CR XX xx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx a jednotlivě xx xxxxxx kategorii xxxxxxx, jak xx xxxxxxxxxx xxx standardizovaný xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxx xx stejně xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx kategorii xxxxxxx xxxxxxxx samostatně.

50.

Následující xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx XX XX:

x)

xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxx představující xxxxxxxxxxxxxx pozice“ xxxxx xx.&xxxx;112 xxxx. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XX SEC;

b)

expozice xxxxxxxx z kapitálu.

51.

Do xxxxxxxxxx xxxxxxx XX SA xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

x)

xxxxxxx xxxxxx – xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 (Standardizovaný přístup) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích – v bankovním portfoliu, xxxxx zahrnuje xxxxxxx xxxxxx protistrany – xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitoly 6 (Úvěrové xxxxxx xxxxxxxxxxx) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx – x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx;

x)

xxxxxxx riziko xxxxxxxxxxx – podle části xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 6 (Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx – x&xxxx;xxxxxxxxx portfoliu;

c)

vypořádací xxxxxx xxxxxxxxxxx z volných dodávek xxxxx xxxxxx&xxxx;379 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, a to x&xxxx;xxxxxxxxxxx se xxxxx xxxxxxxxxx činnostmi.

52.

Do xxxxxxxxxx xxxxxxx patří všechny xxxxxxxx, xxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podle části xxxxx xxxxx II xxxxxxxx 2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx třetí xxxxxx XX kapitolami 4 x&xxxx;6 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx čl. 94 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxxx musí x&xxxx;xxxx xxxxxxx vykazovat xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx používají xxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xxxxx tohoto xxxxxxxx (xxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 x&xxxx;6 a hlava V nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx (xxxx. x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx položkách), xxx také xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx rizikových vah x&xxxx;xxxxx příslušné xxxxxxxxx xxxxxxx.

53.

X&xxxx;xxxxxxx CR XX xx navíc x&xxxx;xxxxxxx 290 xx 320 xxxxxxx doplňující položky x&xxxx;xxxxx shromáždit další xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx zajištěných xxxxxxxxxxxx a expozicích v selhání.

54.

Tyto xxxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx pouze v případě xxxxxxxxxxxxx kategorií expozic:

a)

expozice xxxx ústředním vládám xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (xx.&xxxx;112 xxxx. x) xxxxxxxx o kapitálových požadavcích);

b)

expozice xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx místním orgánům (xx.&xxxx;112 písm. x) xxxxxxxx o kapitálových požadavcích);

c)

expozice xxxx xxxxxxxxx veřejného xxxxxxx (čl. 112 xxxx. x) nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx);

x)

xxxxxxxx vůči institucím (xx.&xxxx;112 písm. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx);

x)

xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx (čl. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx);

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxx (xx.&xxxx;112 xxxx. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx).

55.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx expozic xxxxx xx.&xxxx;112 písm. x) xx x) x&xxxx;x) xx x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxx expozic xxxxx čl. 112 písm. x) x&xxxx;x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx vykazují x&xxxx;xxxxxxx XX XX.

56.

Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx položkami xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx dlužníka xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxx „x&xxxx;xxxxxxx“ xxxx xxxx „xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“. Xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxx o dlužnících xxxx xxxxxxxxx v kategoriích xxxxxxx „xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx“, „xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx“, „subjekty xxxxxxxxx xxxxxxx“, „xxxxxxxxx“, „xxxxxxx“ x&xxxx;„xxxxxxxxx oblast“ x&xxxx;xxxxxxx XX SA, xxxxx xxxx expozice xxxxxx xxxxxxxx xx kategorií xxxxxxx „x&xxxx;xxxxxxx“ nebo „xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“. Xxxxx xxxxxxxxxx údaje jsou xxxxxx jako xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx objemů xxxxxxxx vážené xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx „v selhání“ xxxx „xxxxxxxxxxx nemovitostmi“.

57.

Např. x&xxxx;xxxxxxxx, xxxxx objem xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;127 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx ocenění xxxx xxxxx xxx 20 %, xx xxxxx xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX XX x&xxxx;xxxxx 320 x&xxxx;xxxxxxxx xxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx „v selhání“. Xxxxx xxxx xxxx expozice xxxx xxxxxxxx expozicí xxxx instituci, xxxxx xxxx se vykáže xxxxxx v řádku 320 x&xxxx;xxxxxxxxx expozic „xxxxxxxxx“.

3.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

58.

Xxx zajištění důsledného xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;112 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx:

x)

x&xxxx;xxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxx podle xxxxxx&xxxx;112 xxxxxxxx o kapitálových požadavcích, xxxx je xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxx), xxxxx xx xxxxxxx xx každou xxxxxxxxx xxxxxxxx v rámci xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx;

x)

x&xxxx;xxxxxx xxxxx mohou xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx vlivy xx xxxxxxxx (xxxx. xxxxxx, xxxxxxx deriváty, xxxxxxxxxx xxxxxx finančního xxxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxxxxx přítoku x&xxxx;xxxxxx.

59.

Xxxxxxxxxxx kritéria xx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx před xxxxxxxxxxx konverzními faktory xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (první xxxx), xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx v důsledku xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx aniž xx dotčeno xxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxx), xxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx určené kategorie xxxxxxx.

60.

Xxx účely xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxx xx xxxxxxx v úvahu techniky xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx expozicí (xxxxxxx xx xxxxxx, xx budou jednoznačně xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx fázi), xxxxxx je xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx expozic, xxxx je xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx expozic xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;112 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxxxx zajištěné xxxxxxxxxxxx).

61.

X&xxxx;xxxxxx&xxxx;112 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx expozic. Xx xx xxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx expozic, xxxxxx-xx v kritériích xxx xxxxxxxxxx zařazení xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx priority. Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx nastává xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx (xx.&xxxx;112 xxxx. n) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích) x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (xx.&xxxx;112 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)/xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxx (čl. 112 xxxx. x) nařízení o kapitálových xxxxxxxxxxx). X&xxxx;xxxxx případě xx xxxxx, xx xxxxxxxx xxxx v nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, neboť xxxxxxx xx xxxxx posoudit, xxx lze xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, a jedině xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxx postup xxx xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx vůči xxxxxxxx. Je xxxxx, xx v opačném xxxxxxx xx nikdy xxxxxx xxxxx zařadit jakoukoli xxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxx uvedené x&xxxx;xx.&xxxx;112 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxx. Je xxxxxx xxxxxxxxxx, že xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx určení xxxxxxxxx xxxxxxx v rámci xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx (xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx kategorií, xxxxxx xxxxxxxx expozice, xxxx xx xxxxxxxxxx atd.), xxx je xxxxxxxxx xxxxxxx, proč nejsou xxxxxxxxxx xxxxxxx striktně xxxxxxxx.

62.

Xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx vynásobením xxxxxxxxxx faktorem xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xx bylo dotčeno xxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxx), xxxxx se xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx pro stanovení xxxxxxx uvedená níže xxxxxxxxx xxxxxx rozhodovacího xxxxxx x&xxxx;xxxx založena xx xxxxxxxxx podmínek, xxx jsou x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx do určité xxxxxxxxx expozic, x&xxxx;xx-xx xx xxxxxx případ, xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx o použitelnost xxxxxxxx xxxxxxxxx expozic. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx vykazování xx xxxxx byl x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx interní xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx být rovněž x&xxxx;xxxxxxx xx všemi xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx.

63.

Xxxxxx xxxxxxxxx expozic xx při xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx (xxxxxxx xx tedy xxxxxxx, xxx lze xxxxxxxx zařadit xx xxxx kategorie, xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx), xxxxx xx v opačném případě xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xx xxxx kategorie xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx, pokud xx při absenci xxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxx byla jedna xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxx xx kritéria, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

64.

Xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx níže xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx stromu provádí x&xxxx;xxxxx pořadí:

1.

sekuritizované xxxxxx;

2.

xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx;

3.

xxxxxxx xxxxxxxx

4.

xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx;

5.

xxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxx podílových xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování/expozice xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx kategorie xxxxxxx);

6.

xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

7.

xxxxxxx xxxxxxx;

8.

xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx s krátkodobým xxxxxxxx xxxxxxxxxx;

9.

xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (oddělené xxxxxxxxx xxxxxxx), které xxxx-xxxx xxxxxxxx xxxx ústředním xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx orgánům, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx veřejného xxxxxxx, expozice xxxx xxxxxxxxxxxx rozvojovým xxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, expozice xxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx vůči xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx.

65.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx ve formě xxxxx nebo podílových xxxxxxxx v subjektech xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x&xxxx;xx-xx používán xxxxxxx xx zohledněním (xx.&xxxx;132 xxxx.&xxxx;3 až 5 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xx jednotlivé xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx zacházení, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx expozice xx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

66.

Xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx selhání, xxxxx xxxx xxxxxxxxx v čl. 134 xxxx.&xxxx;6 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, xx přímo xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, jsou-li xxxxxxxxxx. Xxxxx nejsou ohodnoceny, xxxxxxxx se do xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxx xxxxxxx“. X&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx vykazuje xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx v řádku „ostatní xxxxxxxx xxxx“ (xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;134 odst. 6 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

67.

X&xxxx;xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx přerozdělí xx xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxxxxx xxxxx.

XXXXXXXXXXX STROM XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX XXXX VYNÁSOBENÍM XXXXXXXXXXX FAKTORY XX XXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX POŽADAVCÍCH

Původní xxxxxxxx xxxx vynásobením xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xx xxxxx xxxxxxx expozici xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 112 písm. x)?

XXX

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

XX

Xx xxxxx xxxxxxx expozici do xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 112 xxxx. x)?

XXX

Xxxxxxx spojené x xxxxxxxx vysokým rizikem (xxx xxxx xxxxxx 128)

XX

Xx možné zařadit xxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 112 xxxx. x)?

XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxx xxxx xxxxxx 133)

XX

Xx xxxxx xxxxxxx expozici xx xxxxxxxxx expozic xxxxx xx. 112 xxxx. x)?

XXX

Xxxxxxxx x xxxxxxx

XX

Xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx kategorií expozic xxxxx xx. 112 xxxx. l) x x)?

XXX

Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx v xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxx x xxxxxxx dluhopisech (xxx xxxx xxxxxx 129)

Xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx oddělené (xxx komentář x xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x odpovědi xxxx). Xxxxxxxx do jedné x xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxx.

XX

Xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic xxxxx čl. 112 xxxx. i)?

ANO

Expozice xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (xxx xxxx xxxxxx 124)

NE

Je xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx podle xx. 112 xxxx. x)?

XXX

Xxxxx xxxxxxx

XX

Xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic podle xx. 112 písm. x)?

XXX

Xxxxxxxx xxxx institucím x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx

XX

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx jasně xxxxxxxx. Zařazení xx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx je tedy xxxxxx.

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx centrálním xxxxxx

Xxxxxxxx xxxx regionálním xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxx vůči xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxx

3.2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx rozsahu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;112 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích

3.2.4.1.   Kategorie xxxxxxx „xxxxxxxxx“

68.

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;113 odst. 6 x&xxxx;7 xxxxxxxx o kapitálových požadavcích xx xxxxxxx xxxxxxxxxx:

69.

Xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx požadavky xx.&xxxx;113 xxxx.&xxxx;7 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích, xx xxxxxxxx v příslušných xxxxxxxxxxx xxxxxxx, v nichž xx xx vykazovaly, kdyby xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

70.

X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;113 xxxx.&xxxx;6 x&xxxx;7 nařízení o kapitálových xxxxxxxxxxx „se xxxx xxxxxxxxx s předchozím souhlasem xxxxxxxxxxx orgánů xxxxxxxxxx, xx xxxxxx uplatňovat xxxxxxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxx článku na xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, která je xxxxx mateřským podnikem, xxxxx dceřiným xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx vzájemném xxxxxx xxxxx xx.&xxxx;12 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx 83/349/XXX“. Xx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx být nutně xxxxxxxxxxx, xxx mohou xxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, např. xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xx smyslu čl. 12 xxxx.&xxxx;1 směrnice 83/349/XXX. Xxxxxxxx xxxxxx skupiny xx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

3.2.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxx xxxxxxxxx“

71.

Xxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx probíhá xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxx xxxxxxxxx“ xxxxxxxxxx:

72.

Xx xxxxxxxxx xxxxxxx „kryté xxxxxxxxx“ xx xxxxxxxx dluhopisy xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 xxxxxxxx 2009/65/XX, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx čl. 129 xxxx.&xxxx;1 a 2 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Splnění xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx ověřeno x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;52 odst. 4 xxxxxxxx 2009/65/ES xxxxxx xxxx 31. prosincem 2007 xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxx xxxxxxxxx“, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxx xx xx.&xxxx;129 odst. 6 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

3.2.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx „subjekty kolektivního xxxxxxxxxxx“

73.

Xx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;132 xxxx.&xxxx;5 xxxxxxxx o kapitálových požadavcích, xxxxxxxx xx xxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 111 odst. 1 xxxxx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

3.2.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 111 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx z xx. 111 xxxx. 2 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx:

X xxxxxxx derivátových xxxxxxxx, xxxx obchodů, xxxxxx či xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx, transakcí x xxxxx dobou vypořádání x xxxxxxxxx obchodů xxxxx části třetí xxxxx II kapitoly 6 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxx xx. 92 xxxx. 3 písm. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx hodnotě xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx třetí xxxxx XX kapitole 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx expozic x xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx čl. 134 xxxx. 7 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxx 219 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx hodnoty xxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

X xxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx xx repo obchody xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xx kapitálovém xxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 6 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xx xxxxxxx 010 xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového rizika xx xxxxx rámcových xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx v xx. 220 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. V xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx repo xxxxxxx xxxxx ustanovení xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 6 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxx upravená xxxxxxx xxxxxxxx (X*) xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 220 x 221 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx sloupci 010 šablony CR SA.

030

(–) Úpravy xxxxxxx x rezervy xxxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 24 x 111 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Úpravy xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x účetním rámcem, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

040

Xxxxxxxx bez xxxxx xxxxxxx a xxxxxx

Xxxxxx xxxxxx uvedených x xxxxxxxxx 010 x 030.

050 – 100

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XX SUBSTITUČNÍMI VLIVY XX XXXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xx. 4 xxxx 57 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx úvěrové xxxxxx expozice xxxx xxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx xxxx v xxxxxxx „xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx“.

Xx-xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxx expozice (xxxx. xxxxx xx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx), xxxx výše xx omezena hodnotou xxxxxxxx.

Xxxxxxxx se xxx xxxx xxxxxxx:

—

xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxx finančního xxxxxxxxxx,

—

xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxx xxxx xxxxxx uvedené v xxxx 4.1.1.

050 – 060

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx: xxxxxxxx xxxxxxx (Xx)

Xxxxxx 235 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

V xx. 239 odst. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx hodnota (Xx) osobního xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

050

Xxxxxx

Xxxxxx 203 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx zajištění úvěrového xxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx x xx. 4 xxxx 59 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, jiné než xxxxxxx xxxxxxxx.

060

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 204 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070 – 080

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 4 xxxx 58 x článků 196, 197 a 200 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. X těchto xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx (xxxxx xxxx xxx zahrnuty v xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx konverzními xxxxxxx).

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x pozice x xxxxxxxxxx započtení xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx dohod x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx článků 218 x 219 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx považují xx xxxxxxxxxx kolaterál.

070

Finanční xxxxxxxxx: xxxxxxxxxx metoda

Ustanovení xx. 222 odst. 1 xx 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

080

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 232 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

090 – 100

XXXXXXXXXX XXXXXXXX X DŮSLEDKU XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

Ustanovení xx. 222 odst. 3, xx. 235 xxxx. 1 až 2 x xxxxxx 236 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx odpovídají kryté xxxxx původní xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xx kategorie xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx se xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Tato xxxxxx xx považuje xx přítok do xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxx se x xxxxxxx a odtoky x xxxxx xxxx xxxxxxxxx expozic.

Zohledňují xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xx x xxxxxx x xxxxxx šablon.

110

ČISTÁ XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX SUBSTITUČNÍCH XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXX VYNÁSOBENÍM XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx ocenění x xx zohlednění xxxxxx x xxxxxxx x důsledku TECHNIK XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA XX SUBSTITUČNÍMI VLIVY XX XXXXXXXX.

120-140

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX S XXXXXXX NA XXXXXXX XXXXXXXX. XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX, XXXXXXXXX XXXXXX FINANČNÍHO KOLATERÁLU

Články 223, 224, 225, 226, 227 a 228 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry (xxxxxx 218 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x pozice x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vyplývající x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx započtení xxxxx xxxxxx 218 x 219 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx za xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx, která xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx 223, 224, 225, 226, 227 x 228 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

120

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 223 xxxx. 2 xx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, xx udána xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx expozici (Xxx–X) = X * Xx.

130

(–) Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (Xxxx)

Xxxxxxxxxx xx. 239 xxxx. 2 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X případě xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x komodity xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx portfoliu v xxxxxxx x xx. 299 odst. 2 xxxx. x) xx x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx Cvam = X * (1–Hc–Hfx) * (t–t*)/(T–t*). Xxx xxxxxxxx X, Hc, Xxx, t, X x x* xxx xxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 4 xxxxx 4 x 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

140

(–) X xxxx: xxxxxxxxxx volatility x xxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 223 odst. 1 x čl. 239 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxx koeficientu xxxxxxxxxx x úpravy xxxxxxxxxx (Xxxx–X) = X * [(1–Xx–Xxx) * (x–x*)/(X–x*)–1], xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx (Xxx–X) = X * [(1–Hc–Hfx)–1] x dopad xxxxxx xxxxxxxxxx xx (Cvam–Cva) = X * (1–Xx–Xxx) * [(x– x*)/(X –t*)–1].

150

Plně xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (X*)

Xxxxxxxxxx xx. 220 odst. 4, čl. 223 xxxx. 2 až 5 x xx. 228 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

160 – 190

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx hodnoty xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx položek xxxxx konverzních xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 111 xxxx. 1 a xx. 4 xxxx 56 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx také xx.&xxxx;222 xxxx. 3 x čl. 228 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxx jednat o xxxx xxxxxxxx hodnoty xxxxxxx xxxx uplatněním xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

200

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxx 111 a xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 4 xxxxxx 4 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx po zohlednění xxxxx ocenění, všech xxxxxxxx xxxxxxxxx rizika x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, x xxx mají xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx 113 a xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 oddílu 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

210

Z xxxx: xxxxxxx xxxxxxxx vyplývající x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, repo xxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxx dobou xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx obchodů xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 6 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 6 xxxxxxxx 2, 3, 4 x 5 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

215

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx uplatněním xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 113 xxxx. 1 až 5 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx x xxxxxxx podniky xxxxx xxxxxx 501 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

220

Objem xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx uplatnění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro malé x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 113 xxxx. 1 xx 5 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx se zohledněním xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxxxx článku 500 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

230

X xxxx: xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx určenou xxxxxxx ratingovou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xx x), x), g), x), x), x) x x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

240

Z xxxx: xxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahující se x xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xx x), x), x), x) x x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx

Xxxxxx

010

Xxxxxxx xxxxxxxx

015

x toho: xxxxxxxx x xxxxxxx

Xxxxxx 127 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx řádek xx xxxxxxxx pouze x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „Xxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx vysokým xxxxxxx“ x „Akciové xxxxxxxx“.

Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xx výčtu x xx. 128 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxx xxxxxxx xxxxxxxx stanovená x xx. 128 xxxx. 3 xxxx x článku 133 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „Položky xxxxxxx x obzvlášť xxxxxxx xxxxxxx“ xxxx „Xxxxxxx xxxxxxxx“. Není tedy xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, x to xxx x případě, xx xx xxxxx xxxxxx 127 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích jedná x xxxxxxxx x xxxxxxx.

020

x xxxx: xxxx x xxxxxxx podniky

Vykazují xx zde xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx podnikům.

030

z xxxx: xxxxxxxx, na xxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx a střední xxxxxxx

Xxxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxxxx splňující xxxxxxxxx xxxxxx 501 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

040

x xxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 125 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx pouze x expozice vykazované x xxxxxxxxx „xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“.

050

x xxxx: xxxxxxxx x rámci xxxxxxxx částečného použití xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Expozice, xx xxx se vztahuje xx. 150 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060

x xxxx: xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxx případě orgán xxxxxxx poskytl xxxxxxxxx xxxxxxx x postupným xxxxxxxxx xxxxxxxx IRB

Expozice, xx xxx xx xxxxxxxx xx. 148 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

070-130

STRUKTURA XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXXXX

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xx „xxxxxxxxxx xxxxxxxxx“, xx podle xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx expozice xxxxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx protistrany.

Pozice xxxxxxxxxx xxxxxxxxx určené xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xx „xxxxxxxxxx xxxxxxxxx“, xxxxx xx. 92 odst. 3 xxxx. f) x xx. 299 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx podléhajícím úvěrovému xxxxxx protistrany. Xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx. 94 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx podle xxxx uvedených xxxxxxxx xxx xxxxxx v „xxxxxxxxx portfoliu“ na xxxxxxxxx xxxxxxxx podléhající xxxxxxxxx riziku, podrozvahové xxxxxxxx podléhající úvěrovému xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

Xxxxxxxxx expozice xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx uvedená x xxxxxx 24 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx nezahrnutá do xxxx kategorie.

Expozice, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx položkami x xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx a xxxxxxxxx x delší xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx křížového xxxxxxxxx, xx vykazují x řádcích 090, 110 a 130, x xxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx.

Xxxxx xxxxxxx podle xx. 379 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích (xxxxxx-xx xxxxxxxx) xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx vykazují xx v xxxxx xxxxx.

Xxxxxxxx vyplývající x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xx. 4 xxxx 90 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 4 xxxx&xxxx;89 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxx uvedou v xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx x řádku 030.

080

Podrozvahové xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx podrozvahové xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x příloze X xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxx zahrnovány do xxxxxxxxx s financováním xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxx dobou xxxxxxxxxx xxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxx křížového xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx v xxxxxxx 040 a 060, x xxxxx xx nevykazují v xxxxx řádku.

Expozice vyplývající x xxxxx poskytnutých xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 4 odst. 90 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x příspěvků fondu xxx riziko xxxxxxx xxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;89 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxx xxxxxx x xxxxxxx, xx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

090-130

Xxxxxxxx/xxxxxxxxx podléhající úvěrovému xxxxxx xxxxxxxxxxx

090

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx s financováním xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx 17 xxxxxxxxx Basilejského xxxxxx xxx xxxxxxxx dohled xxxxxxxx Xxx Xxxxxxxxxxx xx Xxxxx XX xx Xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxx xxx Xxxxxxxxx xx Double Xxxxxxx Xxxxxxx (Xxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxx XX xx xxxxxxxx činnosti a xxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx), xxxxx: x) xxxx nebo xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xx. 4 xxxx 82 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích x dále půjčky xx výpůjčky xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx; xx) xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xx. 272 odst. 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

100

X xxxx: x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx centrálně xxxxxxxxxxxxxxx způsobilé xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 306 nařízení x kapitálových požadavcích xxxxxxxx xx způsobilé xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 4 xxxx 88 ve xxxxxxx x xx. 301 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx vůči xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx čl. 4 xxxx 91 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

110

Xxxxxxxx a xxxxxxxxx x xxxxx dobou xxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx II xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx x delší xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xx. 272 xxxx. 2 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Deriváty x xxxxxxxxx s xxxxx xxxxx vypořádání, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx x řádku 130, xx nevykazují x xxxxx xxxxx.

120

X toho: x clearingem prováděným xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx protistrany

Článek 306 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx čl. 4 xxxx 88 ve xxxxxxx x xx. 301 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx expozice xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 4 bodu 91 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

130

Z xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx, které xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx (jak je xxxxxxxx x xx. 272 odst. 11 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxx dobou vypořádání xxx mezi transakce x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxx x tomto xxxxx.

140-280

XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXX XXX

140

0 %

150

2 %

Ustanovení xx. 306 xxxx. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

160

4 %

Ustanovení xx. 305 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

170

10 %

180

20 %

190

35 %

200

50 %

210

70 %

Xxxxxxxxxx čl. 232 xxxx. 3 písm. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

220

75 %

230

100 %

240

150 %

250

250 %

Xxxxxxxxxx xx. 133 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

260

370 %

Xxxxxx 471 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

270

1&xxxx;250 %

Xxxxxxxxxx xx. 133 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

280

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xx tohoto xxxxx xxxxx zahrnovat xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx ústředním xxxxxx, xxxxxxxx, institucím x x xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxx nepodléhají xxxxxxxxx xxxxx uvedeným x xxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 113 xxxx. 1 xx 5 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Úvěrové xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xx. 134 xxxx.&xxxx;6 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx) xx xxxxxxxx x xxxxx řádku x xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxx xxxxxxx“.

Xxx xxxx xx. 124 xxxx. 2 x čl. 152 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

290-320

Doplňující xxxxxxx

Xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxx x šabloně XX XX.

290

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx xxxxx o xxxxxxxxxx položku. Xxxxxxxxx xx xxxxxxx objemů xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx 124 x 126 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx rozčleňují x xxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

300

Xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxx 100 %

Ustanovení xx. 112 xxxx. j) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxxx x xxxxxxx“, které xx spadaly xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx u xxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

310

Xxxxxxxx xxxxxxxxx obytnými xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Jedná xx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx zajištěných obytnými xxxxxxxxxxxx v souladu x xxxxxx 124 x 125 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx rozčleňují x vykazují x xxxxx xxxxx xxxxx xxxx, xxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx obytnými xxxxxxxxxxxx.

320

Xxxxxxxx v selhání, xxxxx xxxxxxxxx rizikové xxxx xx výši 150 %

Xxxxxxxxxx čl. 112 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic „xxxxxxxx x xxxxxxx“, xxxxx xx xxxxxxx do xxxx kategorie xxxxxxx, xxxxx by x xxxx xxxxxxx k xxxxxxx.

3.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX A VOLNÉ XXXXXXX: XXXXXXX XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX XXX)

3.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx XX XXX

74.

Xx xxxxxxxxxx xxxxxxx XX XXX patří xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxx xxxxxxx:

x.

xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, kam xxxxx:

—

xxxxxxx riziko xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx bankovního xxxxxxxxx;

—

xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx nabytých xx úplatu;

ii.

úvěrové xxxxxx xxxxxxxxxxx v případě xxxxxxxxxx xxxxxxxxx;

xxx.

xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx všech xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

75.

Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xx expozice, x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx xxxxxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxx 151 xx 157 xxxxx xxxxx xxxxx II kapitoly 3 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx (x&xxxx;xxxxxxxx IRB).

76.

Šablona XX IRB xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx:

x.

xxxxxxx xxxxxxxx, které xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX XXX XXX;

xx.

xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XX XXX SA, XX XXX XXX x/xxxx XX XXX Details;

iii.

„jiná xxxxxx nemající xxxxxx xxxxxxxxx závazku“ podle xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;156 xxxxxxxx o kapitálových požadavcích xxxx xxx xxxxxxxx xxxx xxx tuto xxxxxxxxx expozic xxxx xxxxxxxxx na 100&xxxx;% x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx hotovostních xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx hodnotou xxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic xx xxx tuto kategorii xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX;

xx.

xxxxxx úvěrových xxxxx x&xxxx;xxxxxxx, které xx vykazuje x&xxxx;xxxxxxx XXX xxxxxxxx xx xxxx xxxxxx.

Xxxxxxx XX XXX nevyžaduje xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx IRB xxxxx xxxx, kde xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx v šabloně XX XX.

77.

X&xxxx;xxxxx xxxxxxxx, xxx instituce xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx LGD x/xxxx konverzní xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx, se x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx:

„XX“ xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxx XXX).

„XXX“ se xxxxx x&xxxx;xxxxxxx, že xx používají xxxxxxx xxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx riziku (xxxxxxxxx přístup XXX).

Xxx xxxxxxxxxx portfolií retailových xxxxxxx xxxx xxx xxxx xxxxxxx „ANO“.

V případě, xx instituce xxxxxxx xxxxxxx odhady XXX xxx xxxxxxx objemů xxxxxxxx xxxxxxxx expozic x&xxxx;xxxxx části xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxx také xxxxxxxxxxx xxxxxx LGD xxx výpočet xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx v rámci xxxxxxxx XXX, musí xxx x&xxxx;xxxxxxx XX IRB xxxxxxxx celková hodnota xxxxx v rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx pozic x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx přístupu XXX.

3.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx XX IRB

78.

Šablona XX IRB sestává xx xxxx dílčích xxxxxx. Xxxxxxx XX XXX 1 zajišťuje xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx metody xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxx expozic. X&xxxx;xxxxxxx XX XXX 2 xx xxxxx rozčlenění xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxxx xx xxxxxx či xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx XX IRB 1 x&xxxx;XX XXX 2 xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx v nich xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx:

1)

Xxxxxx

(Xxxxxxx „Celkem“ xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx XXX a samostatně pro xxxxxxxxx xxxxxxx XXX.)

2)

Xxxxxxxx xxxxx a centrální xxxxx

(Xxxxxxxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. x) nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)

3)

Xxxxxxxxx

(Xxxxxxxxxx xx.&xxxx;147 odst. 2 xxxx. b) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)

4.1)

Xxxxxxx – xxxx a střední xxxxxxx

(Xxxxxxxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;2 písm. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx)

4.2)

Xxxxxxx – specializované xxxxx

(Xxxxxxxxxx čl. 147 xxxx.&xxxx;8 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích)

4.3)

Podniky – xxxxxxx

(Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. c) xxxxxxxxx xxxxx bodu 4.1 x&xxxx;4.2.).

5.1)

Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

(Xxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. x) xx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;154 xxxx.&xxxx;3 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx)

5.2)

Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxx xxxxxxx (jiné xxx malé x&xxxx;xxxxxxx) xx zajištěním nemovitostmi

(Expozice xxxxx čl. 147 odst. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxx xxxx xxxxxxxxx nemovitostmi x&xxxx;xxxxxxxxxx se podle xxxx 5.1)

5.3)

Xxxxxxxxx oblast – xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

(Xxxxxxxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. x) xx xxxxxxx s čl. 154 xxxx.&xxxx;4 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx)

5.4)

Xxxxxxxxx xxxxxx – ostatní xxxx x&xxxx;xxxxxxx podniky

(Expozice xxxxx čl. 147 odst. 2 xxxx. x), které xx nevykazují xxxxx xxxx 5.1 x&xxxx;5.3.)

5.5)

Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxx xxxxxxx xxxx než xxxx a střední

(Expozice podle xx.&xxxx;147 odst. 2 písm. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx 5.2 x&xxxx;5.3)

3.3.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 08.01 – Xxxxxxx riziko x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx: xxxxxxx XXX ke xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (XX XXX 1)

3.3.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxx

010

XXXXXX INTERNÍCH RATINGŮ/PRAVDĚPODOBNOST XXXXXXX (XX) XXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX (%)

XX přiřazená xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx 180 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích. X xxxxxxx jednotlivého stupně xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx PD xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx stupni xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx jde o xxxxxxx xxxxx odpovídající xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx dlužníků (xxxx. xxxxxxx expozice), uvedou xx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx přiřazených xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx dlužníků, xxxxx xxxx do xxxxxx xxxxxxxx. Pro xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx PD xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx 110).

X xxxxxxx jednotlivého stupně xxxx seskupení xx xxxxxx xxxxxxx XX xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx dlužníků. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx základě xxxxxxxxxx xxxxxxxxx používaných x xxxxxxxxx ratingových systémech, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (xxx. xxxxxx scale). Xxxxx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxx jedinečný xxxxxxxxx xxxxxx nebo xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx základě interní xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx stupnici.

V xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx x seřazení xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx: Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxx a xxxxxx xx xxxxx XX xxxxxxxxx každému xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx, příslušné orgány xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx-xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx x interním xxxxxx xxxxxx, xxxx xx v xxxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxx.

Xxx účely xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XX xx xxxxxxx hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 110. Při xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx hodnoty XX (xxxx. pro účely xxxxxxx expozice) xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxx x selhání. Expozicemi, x xxxxx xxxxx x selhání, se xxxxxx expozice, které xxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx stupně/ratingových xxxxxx x hodnotou XX stanovenou xx 100 %.

020

PŮVODNÍ XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX KONVERZNÍMI XXXXXXX

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxxx xxxxxxxx před zohledněním xxxxxxxxxx xxxxx ocenění, xxxxxx, dopadů xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového rizika xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx expozice xx xxxxxxxx x xxxxxxx x článkem 24 x xx. 166 xxxx. 1, 2 x 4 xx 7 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxxx x xx. 166 xxxx. 3 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx (xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x vkladů) xx vykazuje xxxxxxxxxx xxxx majetkové xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika, a xxxxx nesnižuje výši xxxxxxx xxxxxxxx.

030

X XXXX: XXXXX SUBJEKTY XXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx expozic xxxxxxxxxxxx x čl. 142 xxxx. 4 a 5 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx vyšší xxxxxxxx xxxxx xx. 153 xxxx.&xxxx;2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040-080

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxxxxxx v xx. 4 bodě 57 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx „XXXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX“.

040-050

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx: hodnoty, které xxxx xxxxxxxxxx x xx. 4 xxxx 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Má-li xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx (např. xxxxx xx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika se xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx), jeho výše xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

040

XXXXXX:

Xxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX, uvede xx xxxxxxxx xxxxxxx (Xx), xxx je xxxxxxxxxx x xxxxxx 236 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxxxx vlastní xxxxxx XXX (xxxxxx 183 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, x výjimkou xxxxxxxx 3), xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx 040 x xxxxxxx, xx xxxxxxx XXX xxxx xxxxxxxx. Xx-xx xxxxxxx XXX xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxx xx xxxxxxx 150.

Co xx xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx přístupu xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxx xx xxxxxxx 220.

050

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxx-xx xxxxxxxxx vlastní xxxxxx XXX, xxxxx xx xxxxxxxx hodnota (Xx), jak xx xxxxxxxxxx x xxxxxx 216 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX (xxxxxx 183 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx), xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx hodnota xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx.

Xx-xx xxxxxxx XXX xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx derivátů xx xxxxxxxx xx xxxxxxx 160.

Co xx xxxx expozic, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, hodnota xxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx 220.

060

XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xx-xx xxxxxxx xxxxxxxxxx dopad xx xxxxxxx xxxxxxxx (xxxx. pokud je xxxxxxxx xxx technikách xxxxxxxxx úvěrového rizika xx xxxxxxxxxxxxx vlivy xx xxxxxxxx), xxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx expozice.

Pokud nejsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX, použije se xxxxxx 232 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx používány vlastní xxxxxx XXX, xxxxxxxx xx ta zmírnění xxxxxxxxx rizika, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx uvedená x článku 212 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx xx ve sloupci 060 v xxxxxxx, xx xxxxxxx XXX xxxx xxxxxxxx. Je-li xxxxxxx XXX upravena, xxxxxxx se xxxxxxxx xx sloupci 170.

070-080

XXXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx před xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx se xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, popřípadě xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic poskytovatele xxxxxxxxx, popřípadě xx xxxxxx nebo seskupení xxxxxxxx. Tato částka xx považuje xx xxxxxx do kategorie xxxxxxx poskytovatele xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xx stupňů xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx rovněž přítoky x xxxxxx v xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxx seskupení xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx expozice xxxxxxxxxxx z xxxxxxx xxxxxxx do x xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.

090

XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxxxx xx odpovídajícího xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx po zohlednění xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx substitučními vlivy xx expozici.

100, 120

Z xxxx: xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxx k xxxxxxx XX XX.

110

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxx xx hodnoty x xxxxxxx s článkem 166 x xx. 230 xxxx. 1 xxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx I xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x úvěrovému xxxxxx (čl. 166 xxxx. 8 xx 10 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xxx xxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx xx instituce xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 040 xx 060 (xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx, deriváty a xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx), xxx podléhají xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitole 6 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x části xxxxx hlavě XX xxxxxxxx 6 xxxxxxxx 3, 4, 5, 6 a 7 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xx vykazují x xxxxx xxxxxxx, x xxxxxx ve xxxxxxx 130 „X xxxx: xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x úvěrového rizika xxxxxxxxxxx“.

130

X xxxx: hodnota xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxx xxxxxx x šabloně XX XX.

140

X XXXX: XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX SUBJEKTY

Struktura xxxxxxx xxxxxxxx u xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xx. 142 odst. 4 x 5 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxx podléhají xxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 153 xxxx.&xxxx;2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

150-210

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX ZOHLEDŇOVANÉ X XXXXXXXX XXX X XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxx snižování úvěrového xxxxxx, jež xxxx xxxxx xx XXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika, xx do těchto xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX: Ustanovení čl. 228 odst. 2, xx. 230 xxxx. 1 x 2 x xxxxxx 231 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx odhady XXX:

—

Xx xx xxxx osobního xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxx vůči xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxx bankám, xxxxxxxxxx x xxxxxxxx: Xxxxxxxxxx xx. 161 odst. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. X xxxxxxxxxxx expozic xx xxxxxxx xx. 164 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

—

Co xx xxxx majetkového xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika, xxxxx xx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx LGD podle xx. 181 odst. 1 písm. e) x x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

150

ZÁRUKY

Viz xxxxxx xx xxxxxxx 040.

160

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxx xxxxxx xx xxxxxxx 050.

170

V XXXXXXX, XX SE XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX XXX: XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxx, kterou xxxxxxxxx xxxxxxx při xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx kritéria xxxxxxx x xxxxxx 212 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

180

XXXXXXXXX FINANČNÍ XXXXXXXXX

X případě xxxxxxx x obchodním xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx způsobilé pro xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 299 xxxx. 2 xxxx. x) xx x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx dluhové xxxxx papíry x xxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 4 xxxxxx 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx odhady XXX: xxxxxxx v xxxxxxx s čl. 193 odst. 1 xx 4 x xx.&xxxx;194 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Vykazuje xx xxxxxxxx xxxxxxx (Xxxx) xxxxxxxxx x čl. 223 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx LGD: xxxxxxxx kolaterál xxxxxxxxxxxx x odhadech XXX xxxxx xx. 181 xxxx. 1 xxxx. x) a x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx, která xx xxx vykázána, xxxxxxxx odhadované xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

190-210

XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx LGD: xxxxxxxxxx xx. 199 xxxx. 1 až 8 x článku 229 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx odhady XXX: xxxx kolaterál xxxxxxxxxxxx x odhadech XXX podle xx. 181 odst. 1 xxxx. e) x x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

190

XXXXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx odhady XXX, vykazují xx xxxxxxx xxxxx xx. 199 xxxx. 2 xx 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xx zde x pronájem nemovitostí (xxx xx. 199 xxxx. 7 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích). Xxx také článek 229 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Pokud xxxx xxxxxxxxx vlastní odhady XXX, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.

200

XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX, xxxxxxxx se xxxxxxx podle xx. 199 xxxx. 6 x 8 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxxxxxxx xx xxx x xxxxxxxx jiného xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx (xxx xx. 199 xxxx. 7 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích). Xxx také čl. 229 xxxx. 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx jsou používány xxxxxxx xxxxxx XXX, xxxxxxxx xx odhadovaná xxxxx hodnota xxxxxxxxxx.

210

XXXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxx používány xxxxxxx xxxxxx XXX, vykazují xx xxxxxxx xxxxx xx. 199 xxxx. 5 x xx.&xxxx;229 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Pokud xxxx xxxxxxxxx vlastní xxxxxx XXX, xxxxxxxx xx odhadovaná xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

220

XXXXXXXX, XXXXX XXXXXXXXX PŘÍSTUPU XXXXXXX XXXXXXX: XXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX RIZIKA

Záruky x xxxxxxx xxxxxxxx, které xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx přístupu xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 202 x xx. 217 odst. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxx xxxxxxx 040 „Xxxxxx“ x 050 „Xxxxxxx deriváty“.

230

EXPOZICÍ XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX LGD (%)

Xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx XXX, xxx xx uvedeno x xxxxx xxxxx hlavě XX xxxxxxxxxx 3 x 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. X xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxxx přístupu xxxxxxx xxxxxxx, odpovídá xxxxxxx XXX, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxx z možností xxxxx čl. 161 xxxx. 4 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

V xxxxxxx expozic, x xxxxx xxxxx x xxxxxxx, xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx. 181 xxxx. 1 xxxx.&xxxx;x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx vážených průměrných xxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxx hodnoty xxxxxxxx (xxxxxxx 110).

Xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx (xx xxxxxxxxxx xx tedy xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx použitelná na xxxxxxxx).

X xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx IRB, xxx xxxxxxxxxxx vlastní xxxxxx XXX, xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x E*, xxxx xxxx upravené xxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxx xx xxxxxx x XXX* x xxxxxxx x xx. 228 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx průměrná xxxxxxx LGD xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx XX xxx „stupeň xxxx seskupení xxxxxxxx“ xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx LGD xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx XX xxx xxxxxx/xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx sloupci 110.

Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx LGD, xxxxxxxxxx xx ustanovení článku 175 x čl. 181 xxxx. 1 x 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx, že expozice xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx XXX, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxxx xx. 161 odst. 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXX se xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx používají x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx systémech xxxxxxxxxxx příslušným xxxxxxx.

Xxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx specializovaných úvěrových xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 153 xxxx.&xxxx;5.

Xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx sloupci 230 xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x příslušné xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x neregulovanými xxxxxxxxxx xxxxxxxx; xxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xx výpočtu xxxxxxx xxxxxxx ve xxxxxxx 240.

240

XXXXXXXX VÁŽENÁ XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%) PRO XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX X NEREGULOVANÉ XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx LGD (%) xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xx. 142 odst. 4 x 5 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx korelaci xxxxx xx.&xxxx;153 xxxx.&xxxx;2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

250

XXXXXXXX VÁŽENÁ XXXXXXXX XXXXXXXXX (XXXXX XXX)

Xxxxxxxxxx xxxxxxx se odvozuje x xxxxxxx x xxxxxxx 162 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxx výpočet expozicí xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx použije hodnota xxxxxxxx (sloupec 110). Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx dnech.

Tento xxxx xx nevykazuje x xxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxx případě xxxxxxxxx xxxx součástí xxxxxxx xxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xx, xx tento xxxxxxx xx nevyplňuje xxx kategorii „retailové xxxxxxxx“.

255

XXXXX RIZIKOVĚ XXXXXXXX XXXXXXX XXXX UPLATNĚNÍM XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

Xxx ústřední xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxxx xxx čl. 153 xxxx.&xxxx;1 x 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xx. 154 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx pro malé x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 501 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

260

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX PO UPLATNĚNÍ XXXXXXXXXX KOEFICIENTU XXX XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

Xxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxxx xxx čl. 153 xxxx.&xxxx;1 x 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx retailovou xxxxxx xxx čl. 154 xxxx. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx podpůrný xxxxxxxxxx xxx xxxx x xxxxxxx podniky xxxxx xxxxxx 501 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

270

X XXXX: XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxx objemu xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx podpůrného koeficientu xxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx u xxxxx xxxxxxx definovaných x čl. 142 xxxx. 4 x 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 153 xxxx.&xxxx;2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

280

VÝŠE XXXXXXXXX XXXXXX

Xxx definici očekávaných xxxxx xxx xx. 5 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x pro xxxxxxx xxxx očekávaných xxxxx xxx článek 158 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, která xx být vykázána, xxxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx příslušným orgánem.

290

(–) XXXXXX OCENĚNÍ X XXXXXXX

Xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx a xxxx xxxxxxxxxx x obecné xxxxxxx podle xxxxxx 159 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxx poměrné xxxxxxx – xx xxxxxxx xxxxxxxxx výše xxxxx x různých stupňů xxxxxxxx.

300

XXXXX DLUŽNÍKŮ

Ustanovení xx. 172 xxxx. 1 x 2 nařízení x kapitálových požadavcích.

U xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx expozic x xxxxxxx uvedených x xx.&xxxx;172 odst. 1 xxxx. x) xxxxx xxxx nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx/xxxxxxxx, kteří byli xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, a xx xxx ohledu xx xxxxx různých xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx.

X rámci xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxx samostatné expozice xxxx stejnému xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx dlužníka v xxxxxxx x xx. 172 xxxx. 1 xxxx. e) xxxxxx xxxxx nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích, instituce xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxx. Xxxxxxx-xx se xx. 172 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxxxx xxxx být xxxxxxx xx více xxx xxxxxxx stupně.

Vzhledem x xxxx, že xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx x původními xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx ke xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xx xx xxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx (xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx).

Xxxxx

Xxxxxx

010

XXXXXXX XXXXXXXX

015

x xxxx: xxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx pro malé x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xx zde pouze xxxxxxxx splňující xxxxxxxxx xxxxxx 501 nařízení x kapitálových požadavcích.

020-060

STRUKTURA XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXX EXPOZIC:

020

Rozvahové xxxxxxx xxxxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx v článku 24 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nezahrnutá xx jiné kategorie.

Expozice, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxx x financováním xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx x xxxxxxx 040 xx 060, x xxxxx xx xxxxxxxxxx v tomto xxxxx.

Xxxxx dodávky xxxxx xx. 379 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích (xxxxxx-xx xxxxxxxx) xxxxxx rozvahovými xxxxxxxxx, xxxxx vykazují xx x xxxxx xxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx poskytnutých ústřední xxxxxxxxxxx podle čl. 4 xxxx 91 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a expozice x příspěvků xxxxx xxx riziko xxxxxxx xxxxx čl. 4 xxxx&xxxx;89 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxx x xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx x řádku 030.

030

Podrozvahové xxxxxxx xxxxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx

Xxxx podrozvahové xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x příloze X xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxxxxx položkami x xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů, derivátů x xxxxxxxxx s xxxxx xxxxx vypořádání xxxx xxxx výsledkem xxxxxxxxx křížového započtení, xx xxxxxxxx x xxxxxxx 040 x -060, x xxxxx xx xxxxxxxxxx v xxxxx xxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x aktiv poskytnutých xxxxxxxx protistraně xxxxx xx. 4 xxxx. 91 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx z xxxxxxxxx xxxxx xxx riziko xxxxxxx xxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;89 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxx x xxxxxxx, že xx xxxxxxxx za xxxxxxxxxxxx položky.

040-060

Expozice/transakce xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

040

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx 17 xxxxxxxxx Basilejského xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx Xxx Xxxxxxxxxxx xx Basel XX xx Xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxx the Xxxxxxxxx of Xxxxxx Xxxxxxx Xxxxxxx (Xxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxx XX xx xxxxxxxx činnosti x přístup x xxxxxxx dvojího selhání), xxxxx: i) xxxx xxxx reverzní repo xxxxxxxxxx x xx. 4 xxxx 82 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxx xxxxxx xx výpůjčky xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx x xx) xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx čl. 272 xxxx. 3 uvedeného xxxxxxxx.

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx započtení, a xxxxx xx xxxxxxxx x xxxxx 060, xx xxxxxxxxxx v xxxxx řádku.

050

Deriváty x xxxxxxxxx x delší xxxxx vypořádání

Mezi xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx vyjmenované x xxxxxxx XX xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Deriváty x xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx zahrnuty xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx x xxxxx 060, xx nevykazují x xxxxx xxxxx.

060

X křížového xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxx x xxxxxxx CR SA.

070

EXPOZICE XXXXXXXX DO XXXXXX XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX: XXXXXX

Xxx expozice xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xx. 142 odst. 1 xxx 6) x xx. 170 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xx. 170 odst. 3 xxxx. b) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxx xx. 166 xxxx. 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx u xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx stupňů xxxx xxxxxxxxx dlužníků a xxxxxxxx se v xxxxx 180.

Jestliže xxxxxxxxx xxxxxxx mnoho stupňů xxxx seskupení, příslušné xxxxxx mohou povolit xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx stupnici, xxxxxx použijí.

080

ROZŘAZOVACÍ XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX: XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 153 xxxx. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxx těchto kategorií xxxxxxx: xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx.

090-150

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXX XXX V XXXXX ROZŘAZOVACÍHO XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

120

X xxxx: x kategorii 1

Xxxxxxxxxx xx. 153 xxxx. 5 xxxxxxx 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

160

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 193 xxxx. 1 x 2, čl. 194 xxxx. 1 xx 7 x xx. 230 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

170

XXXXXXXX Z XXXXXXX XXXXXXX PŘI XXXXXXXX RIZIKOVÝCH VAH XXXXX XXXXXXXXXXXXXX ZACHÁZENÍ XXXX 100 % X JINÉ XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX VÁŽENÍ

Expozice xxxxxxxxxxx x volných xxxxxxx, xx xxx xx použije xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx čl. 379 xxxx. 2 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xx něž xx xxxxxxx 100 % xxxxxxxx váha podle xx. 379 xxxx. 2 posledního xxxxxxxxxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. X xxxxx xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx deriváty n-tého xxxxxxx bez xxxxxxx xxxxx xx. 153 xxxx. 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx jiné xxxxxxxx podléhající rizikovým xxxxx nezohledněné v xxxxxx xxxxxxx.

180

XXXXXX XXXXXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXXXX NABYTÉ XX ÚPLATU

Pro xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xx. 4 xxx 53 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx riziko xxxxxxxxxx xxx xx. 157 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

V xxxxxxx s xx. 166 odst. 6 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx nabytých xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx úvěrového xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx.

3.3.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 08.02 – Úvěrové xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx riziko xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx: xxxxxxx XXX xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (struktura xxxxx stupňů xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (šablona XX XXX 2))

Xxxxxxx

Xxxxxx

005

Xxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxxxxxx xxxxx)

Xxxxx xxx je xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xx xxx xxxxx xxxxx xx daném listu xxxxxxx xxxxxxxxx. Má xxxxxxxx číslo 1, 2, 3 atd.

010-300

Pokyny xxx xxxxx x xxxxxx sloupců xx xxxxxxx x pokyny xxx xxxxxx očíslované xxxxxxx x xxxxxxx XX XXX 1.

Xxxxx

Xxxxxx

010–01 – 010–NNN

Hodnoty xxxxxxxx x xxxxxx řádcích xxxx xxx seřazeny xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx, x xx xxxxx XX xxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx. XX xxxxxxxx x xxxxxxx xxxx 100&xxxx;%. Expozice, xx xxx xx vztahuje xxxxxxxxxxxx zacházení xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx nemovitostmi (xxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx používány xxxxxxx xxxxxx XXX), xx nezařazují xxxxx xxxxxxx XX dlužníka x xxxxxxxxxx xx x této xxxxxxx.

3.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXXX A ÚVĚROVÉ XXXXXX XXXXXXXXXXX A VOLNÉ XXXXXXX: XXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

79.

Xxxxxxxxx, které xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx. x) bodu 4 xxxxxx nařízení, předkládají xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx pouze xx tabulku 1 x&xxxx;2. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxx země“.

80.

Termín „xxxxx xxxxxxxx“ odkazuje na xxxx, x&xxxx;xxx dlužník xxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx původního xxxxxxxx x&xxxx;xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx rizika. Xxxxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxxx xx substitučními xxxxxx xxxx mohou xxxxxxxx změnu v přidělení xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx. Xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx nepřiřazuje x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxx xxxx“ bez xxxxxx xx kategorii xxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx přiřazuje.

81.

Údaje xxxxxxxx se „xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx faktory“ xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xx xxxx, xxx sídlí xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx xx „xxxxxxx xxxxxxxx“ x&xxxx;„xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic“ se xxxxxxxx podle xxxx, xxx xxxxx konečný xxxxxxx.

3.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 09.01 – Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozic xxxxx xxxxx dlužníka: xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX XX 1)

3.4.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

XXXXXXX XXXXXXXX PŘED XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xx s xxxxxxxx xxxxxxx xxx sloupec 010 šablony XX XX.

020

Xxxxxxxx v selhání

Původní xxxxxxxx před xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx „xxxxxxxx v xxxxxxx“, x u xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx „xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx vysokým xxxxxxx“ xxxx „xxxxxxx xxxxxxxx“.

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx poskytuje xxxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x selhání. Expozice xxxxxxxx xx xxxxxxxxx „xxxxxxxx x xxxxxxx“ xxxxx xx. 112 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx vykazují v xxxxxxxxx, xxx by xxxx vykázáni dlužníci, xxxxx by xxxxxxx xxxxxxxx nebyly xxxxxxxx xx xxxxxxxxx „xxxxxxxx x selhání“.

Tento xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxx objemů xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx kategorií „xxxxxxxx x selhání“, „xxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxx vysokým rizikem“ xxxx „xxxxxxx expozice“ xxxxx čl. 112 xxxx. j), k) xxxx x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

040

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx od xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx „xxxxxxxx x selhání“, xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

050

Xxxxxx úpravy o xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 110 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

055

Xxxxxxxxxx xxxxxx o úvěrové xxxxxx

Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx podle článku 110 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

060

Odpisy

Odpisy xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx znehodnocených xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx nebo xxxxxx (XXXX 7 xxxx. B5 písm. x) xxx x)), xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx položek xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (XXXX 7 odst. X5 xxxx. b) xxx&xxxx;xx)).

070

Xxxxxx x xxxxxxx riziko/odpisy x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx úprav x xxxxxxx riziko x xxxxxx u xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx „xxxxxxxx, x xxxxx došlo x xxxxxxx“ x průběhu xxxxxxxxxxxx období od xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx.

075

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx 200 xxxxxxx XX XX.

080

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX EXPOZIC XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX KOEFICIENTU XXX MALÉ X XXXXXXX PODNIKY

Shoduje xx x xxxxxxxx xxxxxxx xxx sloupec 215 xxxxxxx XX SA.

090

OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XX UPLATNĚNÍ XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xx s definicí xxxxxxx xxx sloupec 220 xxxxxxx XX XX.

Xxxxx

010

xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

020

xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

040

Mezinárodní xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

050

Mezinárodní xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

060

instituce

Ustanovení xx. 112 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 112 xxxx. g) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

075

x xxxx: xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx pro řádek 020 xxxxxxx XX XX.

080

xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 112 xxxx. h) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

085

x xxxx: malé x střední xxxxxxx

Xxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxx 020 šablony CR XX.

090

xxxxxxxx zajištěné xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

095

x toho: xxxx a xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx se s xxxxxxxx určenou xxx xxxxx 020 xxxxxxx XX SA.

100

Expozice x xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. j) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

110

Xxxxxxx xxxxxxx x obzvlášť xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. k) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

120

Xxxxx dluhopisy

Ustanovení xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

130

Xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

140

Subjekty xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

150

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. p) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

160

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. q) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

170

Xxxxxxx xxxxxxxx

3.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 09.02 – Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx: xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx XXX (CR GB 2)

3.4.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pro konkrétní xxxxxx

Xxxxxxx

010

XXXXXXX XXXXXXXX PŘED XXXXXXXXXXX KONVERZNÍMI XXXXXXX

Xxxxxxx xx s xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx 020 xxxxxxx CR XXX.

030

X xxxx: x xxxxxxx

Xxxxxxx původní xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxx zařazeny xxxx „xxxxxxxx, u xxxxx xxxxx x xxxxxxx“ x souladu x xxxxxxx 178 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx byly x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx „xxxxxxxx v xxxxxxx“, xx vykazuje proti xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxx dlužník původně xxxxxx.

050

Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx podle xxxxxx 110 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

055

Specifické xxxxxx x úvěrové xxxxxx

Xxxxxx x úvěrové xxxxxx podle článku 110 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060

Xxxxxx

Xxxxxx zahrnují xxx xxxxxxx účetní xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx uznaná přímo x xxxxx xxxx xxxxxx (IFRS 7 xxxx. X5 xxxx. x) bod x)), xxx snížení xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx hodnotě znehodnocených xxxxxxxxxx xxxxx (XXXX 7 xxxx. X5 xxxx. x) xxx&xxxx;xx)).

070

Xxxxxx x úvěrové riziko/odpisy x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx úprav x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx u xxxxxxx, xxxxx byly xxxxxxxx xxxx „expozice, x xxxxx došlo x xxxxxxx“ x průběhu xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx předkládání údajů.

080

SYSTÉM XXXXXXXXX RATINGŮ/PRAVDĚPODOBNOST XXXXXXX (XX) XXXXXXXXX STUPNI XXXX SESKUPENÍ XXXXXXXX (%)

Xxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx 010 xxxxxxx XX XXX.

090

XXXXXXXX VÁŽENÁ XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%)

Xxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx 230 šablony XX XXX. Xxxxxxx xx xxxxxxxxxx čl. 181 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xx. 153 odst. 5.

100

Z xxxx: x selhání

Expozicí xxxxxx xxxxxxx XXX x xxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx jako „xxxxxxxx, x xxxxx xxxxx k xxxxxxx“ x souladu s xxxxxxx 178 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

105

Hodnota xxxxxxxx

Xxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx 110 šablony XX XXX.

110

XXXXX RIZIKOVĚ XXXXXXXX XXXXXXX PŘED XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xx x definicí xxxxxxx xxx sloupec 255 xxxxxxx XX IRB.

120

Z xxxx: v xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, které xxxx zařazeny xxxx „xxxxxxxx, x nichž xxxxx k xxxxxxx“ x souladu s xxxxxxx 178 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

125

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX EXPOZIC XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX MALÉ X XXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx 260 xxxxxxx CR XXX.

130

XXXX XXXXXXXXX ZTRÁTY

Shoduje xx s xxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx 280 xxxxxxx XX XXX.

Xxxxx

010

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx

(Xxxxxxxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx)

020

Xxxxxxxxx

(Xxxxxxxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)

030

Xxxxxxx

(Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x).)

042

X xxxx: Xxxxxxxxxxxxxx xxxxx (xxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx)

(Xxxxxxxxxx xx. 147 xxxx. 8 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.)

Xxxxx xx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 153 xxxx.&xxxx;5.

045

X xxxx: Xxxxxxxxxxxxxx xxxxx podléhající xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 147 odst. 8 xxxx. x) a xx. 153 odst. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

X toho: Xxxx x xxxxxxx podniky

(Ustanovení xx. 147 odst. 2 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.)

060

Xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx retailové xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. d).

070

Retailová xxxxxx – xxxxxxxx zajištěné xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxx jsou zajištěny xxxxxxxxxxxx.

080

Xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) xx xxxxxxx x xx. 153 xxxx. 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx zajištěny nemovitostmi.

090

Jiné xxx malé a xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxx expozice xxxxx čl. 147 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx nemovitostmi.

100

Retailová xxxxxx – xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx expozice

(Ustanovení xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) xx xxxxxxx x čl. 154 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)

110

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. d) xxxxxxxxxx v řádcích 070 až 100.

120

Xxxx x xxxxxxx podniky

Ostatní xxxxxxxxx expozice xxxxx xx. 147 odst. 2 xxxx. d) xx spojení x xx. 153 xxxx. 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

130

Xxxx xxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

140

Xxxxx a xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxx čl. 147 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

150

Xxxxxxx xxxxxxxx

3.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 09.04 – Struktura xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx a sazby proticyklické xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx instituci (XXX)

3.4.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

82.

Xxxxxx této tabulky xx získat xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx údaje xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxx XX x&xxxx;XX nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx portfolia xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx (XXX) x&xxxx;xxxxxxx s článkem 140 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxx expozice).

83.

Údaje x&xxxx;xxxxxxx C 09.04 xx požadují xxx „xxxxxxx“ rozhodné xxxxxxx xxxxxxxx ve xxxxx xxxxxxxxxxxx, xx kterých xxxx tyto xxxxxxxx xxxxxxxx, a jednotlivě xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxxx relevantní xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxx o každé xxxxxxxxxx xxxxxxxx samostatně.

84.

Prahová xxxxxxx stanovená x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx. x) xxxx 4 xxxxxx nařízení xxxxxxx xxx vykazování xxxxxx xxxxxxxxxx.

85.

X&xxxx;xxxxx určení xxxxxxxxx oblasti xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx dlužníka xxxxx xxxxxxxx Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1152/2014 ze xxx 4.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2014, pokud jde x&xxxx;xxxxxxxxx technické xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx rozhodných xxxxxxxxx xxxxxxx xxx výpočet xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového rizika xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx v přidělení expozice x&xxxx;xxxxxxxxx oblasti xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx šabloně.

3.4.3.2.   Pokyny xxx xxxxxxxxx pozice

Sloupce

010

Částka

Hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozic x x xxxx xxxxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx.

020

Xxxxxxxxx podíl

030

Kvalitativní xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxx pouze pro xxxx xxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxxx, jež xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx členskému xxxxx) x „xxxxxxx“ xx xxxxx xxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx {y} xxxx {x} x souladu x pokyny xxx xxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxx

010-020

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx expozice xx xxxxxx xxxxxxxx x xx. 140 xxxx. 4 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

010

Hodnota expozice xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx určená x xxxxxxx x xxxxxxx 111 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 140 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx portfoliu podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xx x xxxxx 050.

020

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx expozice xxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxx 166 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro rozhodné xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 140 odst. 4 písm. a) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX xx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x vykazuje xx x řádku 060.

030-040

Rozhodné xxxxxxx xxxxxxxx – Xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xx. 140 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx obchodního xxxxxxxxx xxx standardizované xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x čistých xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx 327 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxxx x xxxxxxx x čl. 140 xxxx. 4 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx třetí xxxxx XX kapitoly 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

—

xxxxxxxx vůči xxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xx nejedná o xxxxxxxxxxxx,

—

xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx v obchodním xxxxxxxxx,

—

xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x korelací,

—

expozice xxxx xxxxxxxxxxx cenným xxxxxxx a

—

expozice vůči xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vypočítávají xxxxx xxxxxx 348 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

040

Hodnota xxxxxxx obchodního xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx

X xxxxxxxxxx úvěrových xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 140 odst. 4 xxxx. x) směrnice x kapitálových xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx IV xxxxxxxx 2 x xxxxxxxx 5 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx položek:

—

reálné xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx expozice, xxx xxxx xxxxxxxxxx v xx. 140 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxx x článkem 104 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

—

xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx rozhodné xxxxxxx expozice, xxx xxxx definovány x xx. 140 odst. 4 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050-060

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – Sekuritizační xxxxxx x investičním xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx ve xxxxxx xxxxxxxx x xx. 140 odst. 4 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

Xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Hodnota xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxx 246 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích xxx xxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx xxxxx čl. 140 xxxx. 4 xxxx. x) směrnice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060

Xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx pozic x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x rámci xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x souladu x xxxxxxx 246 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích xxx xxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx xxxxx xx. 140 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

070-110

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

070

Xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx xxxxx 080, 090 x 100.

080

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx – Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx II xxxxxxxxxx 1 xx 4 x 6 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx xxx rozhodné xxxxxxx xxxxxxxx definované xxxxx čl. 140 xxxx. 4 písm. x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxx xxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xx x xxxxx 100.

Xxxxxxxxxx požadavky činí 8 % xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 1 xx 4 a xxxxxxxx 6 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

090

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx rozhodné xxxxxxx xxxxxxxx – Xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx v souladu x xxxxx třetí xxxxxx IV xxxxxxxxx 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx x xxxxxxx x xxxxx xxxxx hlavou XX kapitolou 5 xxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 140 xxxx. 4 písm. x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxx xxxx.

Xxxxxxxxxx požadavky pro xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx rámce xxx xxxxx riziko xxxxxxxx xxxx xxxx kapitálové xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích x xxxxxxxxxx požadavky xxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx článku 348 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

100

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx požadavky xxxxxxxxx x souladu x xxxxx třetí xxxxxx XX xxxxxxxxx 5 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxx expozice xxxxxxxxxx xxxxx čl. 140 xxxx. 4 písm. x) směrnice xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxx xxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx činí 8 % objemu xxxxxxxx vážené expozice xxxxxxxxxxx podle xxxxxxxxxx xxxxx třetí xxxxx XX kapitoly 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

110

Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xxxxxx xxxxx:

1.

xxxxxxx: xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x rozhodným xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxx xxxx [x070; x010 xxxx pro xxxxx zemi],

2.

jmenovatel: xxxxxxx xxxxxxxxxx požadavky, které xx vztahují x xxxxxxxx xxxxxxxx expozicím xxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx rezervy xxxxx xx. 140 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx [r070; x010; „Celkově“].

Informace týkající xx vah kapitálových xxxxxxxxx xx nevykazují x xxxxxxx „Celkově“ xx xxxxx xxxx.

120-140

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy

120

Sazba xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx země x xxxxxxx x xxxxxx 136, 137, 138 x 139 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxx by xxx xxx xxxxxxxx prázdný, xxxxx xxxxxxxxx orgánem xxxxxxx xxxx nebyla xxx danou xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx nejsou v xxxx zemi x xxxxxxxxxxxx xxxx vykázání xxxxx použitelné, se xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx orgánem xx nevykazují „Xxxxxxx“ xx xxxxx xxxx.

130

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxx

Xxxxx proticyklické kapitálové xxxxxxx použitelná xxx xxxxx zemi, která xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx sídla xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx 137, 138, 139 x xx. 140 xxxx. 1, 2 a 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx nejsou x xxxxxxxxxxxx datu vykázání xxxxx xxxxxxxxxx, se xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx „Xxxxxxx“ xx xxxxx xxxx.

140

Xxxxx proticyklické xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx instituci

Sazba xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx specifická xxx danou xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 140 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Sazba xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx instituci se xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx proticyklické xxxxxxxxxx xxxxxxx, které xx použijí x xxxxxxxxxxxx, xxx se xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx instituce, xxxx které xx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx&xxxx;140 v xxxxxxxx xxxxxxx čl. 139 xxxx. 2 xxxx 3 směrnice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Relevantní xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x [x120; x020; xxxx xxxx xxxx] xxxx xxxxxxxx [r130; x020; xxxx xxxx xxxx].

Xxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálových xxxxxxxxxxx a xx xxxxxxx x [x110; x020; xxxx xxx xxxxx xxxx],

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx proticyklické xxxxxxxxxx xxxxxxx specifické xxx xxxxx xxxxxxxxx xx vykazují xxxxx „Xxxxxxx“ xx všech xxxx, x xxxxxx xxx každou xxxx xxxxxx.

150 – 160

Xxxxxxx 2 % xxxxxxx xxxxxxx

150

Xxxxxxx 2 % xxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

X xxxxxxx s xx. 2 xxxx. 5 xxxx. x) xxxxxxxx Xxxxxx x přenesené xxxxxxxxx (EU) č. 1152/2014 mohou xxx xxxxxxxxxx obecné xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx souhrn xxxxxxxxxxx 2 % xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx této instituce, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx instituce. Xxxxxx xxxxxxxx úvěrových expozic, xxxxxxx obchodního portfolia x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx vypočítá x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx umístěných v xxxxxxx s xx. 2 xxxx. 5 xxxx. x) x xx. 2 xxxx. 4 nařízení Komise x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) x. 1152/2014.

Xxxxx xxxxxxxxx využije xxxx xxxxxxxx, xxxxx „x“ x tabulce xxx xxxxxxxxxx, xxx odpovídá xxxx domovskému xxxxxxxxx xxxxx, x „Xxxxxxx“ xx všech xxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx této xxxxxxxx xxxxxxxxx, uvede x xxxxxxxxxxxxx xxxx „x“.

160

Xxxxxxx 2 % prahové xxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

X souladu x xx. 3 xxxx. 3 xxxxxxxx Xxxxxx x přenesené xxxxxxxxx (EU) x. 1152/2014 xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx expozice xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx domovskému xxxxxxxxx státu, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx 2 % xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx expozic.

Pokud xxxxxxxxx xxxxxxx této xxxxxxxx, xxxxx „x“ x xxxxxxx xxx jurisdikci, xxx xxxxxxxx jeho xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, x „Celkově“ xx xxxxx zemí.

Jestliže instituce xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx v xxxxxxxxxxxxx xxxx „x“.

3.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 10.01 X&xxxx;X 10.02 – XXXXXXX EXPOZICE X&xxxx;XXXXX XXXXXXXX ZALOŽENÉHO XX XXXXXXXX RATINGU (CR XXX XXX 1 X&xxxx;XX XXX XXX 2)

3.5.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

86.

Xxxxxxx CR XXX IRB xxxxxxx xx dvou xxxxxxx xxxxxx: Xxxxxxx XX XXX IRB 1 xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v rámci přístupu XXX x&xxxx;xxxxxxx kategorie xxxxxxxxx expozic x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx výpočtu xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. V šabloně XX XXX IRB 2 xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX/XXX. Xxxxxxxx xxxxxx „CR XXX IRB“ xx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx odkazuje xxx xx šablonu XX EQU IRB 1, xxx případně i na xxxxxxx XX XXX XXX&xxxx;2.

87.

Xxxxxxx CR XXX XXX poskytuje xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx objemů rizikově xxxxxxxx expozic xxx xxxxxxx riziko (xx.&xxxx;92 xxxx.&xxxx;3 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xx xxxxxxx xxxxxx XXX (část třetí xxxxx II xxxxxxxx 3 nařízení o kapitálových xxxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxx kapitálových xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

88.

Xxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;6 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích se xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x)

xxxxxxxx, xxxxx nemají xxxxxx dluhu a které xxxxxxxxx xxxxxxxxx podíl xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx příjmech xxxxxxxx; xxxx

x)

xxxxxxx expozice x&xxxx;xxxx cenné papíry, xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx ekonomická xxxxxxxx xx xxxxxxx jako x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x).

89.

X&xxxx;xxxxxxx CR EQU XXX se xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx se xxxxxxx v souladu s metodou xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxx xx uvedeno x&xxxx;xxxxxx&xxxx;152 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

90.

Xxxxx xx.&xxxx;151 odst. 1 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XX EQU XXX xxxxx, pokud xxxxxxxxx xxxxx xx tří xxxxx xxxxxxxxx v článku 155 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích:

—

metoda xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx váhy,

—

metoda XX/XXX xxxx

—

xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx přístup XXX xxxxx v šabloně XX XXX IRB xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx s fixní xxxxxxxxx xxxxx (xxxx xx xx s nimi ovšem xxxxxxxxx výlučně x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx zjednodušené xxxxxxxx xxxx xxxx na xxxxxxx (xxxxxxxxx xx xxxxxxxx) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu k úvěrovému xxxxxx (např. kapitálové xxxxxxxx, jimž xx xxxxxxxxx xxxxxxxx váha xx xxxx 250&xxxx;% xxxxx xx.&xxxx;48 xxxx.&xxxx;4 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxx 370&xxxx;% xxxxx xx.&xxxx;471 xxxx.&xxxx;2 xxxxx xxxxxxxx)).

91.

X&xxxx;xxxxxxx XX XXX XXX xx xxxxxxxxxx tyto kapitálové xxxxxxxxxx:

—

xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (x&xxxx;xxxxxxx, že xxxxxxxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxx&xxxx;94 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích),

—

kapitálové xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxx&xxxx;150 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxx:

—

xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx.&xxxx;495 odst. 1 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx,

—

xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx subjektům, xxxxxxx úvěrovým xxxxxxxx xx xxxxxxxxx riziková xxxx 0&xxxx;% xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, včetně xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 0&xxxx;% (xx.&xxxx;150 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích),

—

kapitálových xxxxxxx xxxxxxxx v rámci xxxxxxxxxxxxxx programů na xxxxxxx přesně xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx tuto xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx státního xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xx.&xxxx;150 xxxx.&xxxx;1 písm. x) nařízení o kapitálových xxxxxxxxxxx),

—

xxxxxxxxxxxx expozic vůči xxxxxxxx xxxxxxxxx služeb, x&xxxx;xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;„xxxxxx aktivy xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx“ (x&xxxx;xxxxxxx s čl. 155 xxxx.&xxxx;1 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx),

—

xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx odečtených xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 46 x&xxxx;48 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

3.5.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxxxxx se x&xxxx;xxxxxxx XX XXX XXX1 x&xxxx;XX XXX XXX 2)

Xxxxxxx

005

XXXXXX XXXXXXXX (XXXXXXXXXXXXX ŘÁDKU)

Stupeň xxxxxxxx xx identifikátorem xxxxx x xx xxx xxxxx řádek tabulky xxxxxxxxx. Xx xxxxxxxx xxxxx 1, 2, 3 xxx.

010

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XX XXXXXXXXX RATINGOVÉMU XXXXXX XXXXXXXX (%)

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XX/XXX xxxxxxxx xx xxxxxxx 010 xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx (PD) xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx. 165 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx XX přiřazená xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx minimální požadavky xxxxxxxxx x části xxxxx hlavě II xxxxxxxx 3 xxxxxx 6 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx PD xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx seskupení xxxxxxxx. Xxxxxxx vykazované xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx základě xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxx jde x xxxxxxx údaje xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx hodnotě xxxxxx nebo seskupení xxxxxxxx (např. „celkové xxxxxxxx“), xxxxxx se xxxxxxxx vážené průměrné xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xx souhrnné xxxxxxx xxxxxxxx. Xxx xxxxxxx expozicí xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XX xxxx být xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx, u xxxxx xxxxx x xxxxxxx. Xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx průměrné xxxxxxx XX xx pro xxxxx xxxxxx rizika xxxxxxx hodnota xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika (sloupec 060).

020

XXXXXXX EXPOZICE XXXX XXXXXXXXXXX KONVERZNÍMI XXXXXXX

Xx xxxxxxx 020 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx původní xxxxxxxx (xxxx vynásobením xxxxxxxxxxx xxxxxxx). Podle xxxxxxxxxx xxxxxx 167 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx hodnota xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx specifických úpravách x xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxx podrozvahových xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxx 020 rovněž xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx X xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxx do kategorie xxxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxx. „xxxxxxxxxx xxxx částečně xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxx“).

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx XX/XXX (jak xx xxxxxxx x xx. 165 odst. 1), xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 155 odst. 2 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

030-040

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX SE XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

XXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX

XXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxx xxxxxx na xxxxxx, která xx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx u kapitálových xxxxxxx, mohou instituce xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika v xxxxxxx kapitálových xxxxxxx (xx. 155 xxxx. 2, 3 x 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích). Instituce, xxxxx xxxxxxxxx metodu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx váhy xxxx metodu PD/LGD, xxxxxxxx xx xxxxxxxxx 030 x 040 xxxxxxx osobního zajištění xxxxxxxxx rizika xx xxxxx xxxxx (xxxxxxx 030) nebo úvěrových xxxxxxxx (sloupec 040) xxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxx II xxxxxxxx 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX SE XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX

(–) CELKOVÝ ODTOK

Ve xxxxxxx 050 instituce xxxxxxxx xxxx původní xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx faktory, která xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxxx stanovenými x xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitole 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx metodu xxxxxxxxxxxx rizikové váhy xxxx xxxxxx XX/XXX, xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx substitučních xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xx. 155 xxxx. 2 x 3 x xxxxxx 167 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

Xx xxxxx xxxxxxxxxxx, že v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx hodnotou xxxxxxxx xxxxxx nominální xxxxxxx po xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx (článek 167 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

070

XXXXXXXX XXXXXX PRŮMĚRNÁ XXXXXXX XXX (%)

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XX/XXX, xxxxxxxx ve xxxxxxx 070 šablony XX XXX XXX 2 xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxx hodnoty; xxxxx xxxxx pro xxxxx 020 šablony XX XXX XXX. Pro xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XX xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx 060). Xxxxxxxxx berou x xxxxx xxxxxxxxxx xx. 165 odst. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

080

XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX

Xx xxxxxxx 080 xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x souladu x ustanoveními xxxxxx 155 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx XX/XXX xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x článku 178 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxx rizikově vážených xxxxxxx xxxxxx o xxxxxx navýšení 1,5 (xx. 155 odst. 3 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích).

Co se xxxx xxxxxxxxx parametru X (xxxxxxxxx) x xxxxxx rizikové váhy, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx činí xxx let (xx. 165 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

090

XXXXXXXXXX XXXXXXX: XXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xx sloupci 090 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx ztrát x xxxxxxxxxxxx expozic xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x čl. 158 xxxx. 4, 7, 8 x 9 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

92.

X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;155 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx použít xxxxx xxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, metoda XX/XXX nebo xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx) xxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxx používají xx interní xxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx XX XXX XXX xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic u kapitálových xxxxxxx s fixní xxxxxxxxx xxxxx (aniž xx xx x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx zjednodušené rizikové xxxx nebo xx xxxxxxx (xxxxxxxxx xx xxxxxxxx) částečného xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx).

Xxxxx

XX XXX XXX 1 – řádek 020

XXXXXX XX/XXX: XXXXXX

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx metodu XX/XXX (xx. 155 xxxx. 3 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích), xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxx 020 xxxxxxx XX XXX XXX 1.

CR XXX XXX 1 – xxxxx 050–090

METODA XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX: CELKEM

STRUKTURA XXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX VÁHY XXXXX XXXXXXXXXX VAH:

Instituce, xxxxx xxxxxxxxx metodu zjednodušené xxxxxxxx váhy (čl. 155 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxxxx x xxxxxxx 050 xx 090 xxxxxxxxxx xxxx xxxxx charakteristik podkladových xxxxxxx.

XX XXX IRB 1 – xxxxx 100

XXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxx založený xx xxxxxxxxx modelech (xx. 155 xxxx. 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích), xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxx 100.

XX EQU XXX 1 – xxxxx 110

XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXX, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxxx xx xx x nimi xxxxx xxxxxxxxx výlučně x souladu x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx na xxxxxxx (xxxxxxxxx xx xxxxxxxx) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu x xxxxxxxxx xxxxxx). Xxxxxxxxx

—

xxxxx xxxxxxxx vážených expozic x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nimiž xx xxxxxxx x xxxxxxx s čl. 48 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, a xxxx

—

xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx 370 % x xxxxxxx x xx. 471 odst. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xx xxxxxxxx x xxxxx 110.

CR XXX IRB 2

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX V XXXXX XXXXXX PD/LGD XXXXX STUPŇŮ XXXXXXXX:

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XX/XXX (xx. 155 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích) xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx XX XXX IRB 2.

Xxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx používající metodu XX/XXX xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxx-xx xxxxxxx xxxxxxxx vykazování xx základě interní xxxxxxx xxxxxxxx, vykazují x xxxxxxx CR XXX XXX 2 xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx jedinečnému xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx. X xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx systémů xxxxx xxxxxxxxxxxxx kritérií: xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx seskupí x xxxxxx xx xxxxx XX přiřazené xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx.

3.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 11.00 – XXXXXXXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX (XX XXXX)

3.6.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

93.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx v obchodním x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx datu xxxxxx, x&xxxx;xxxx s nimi související xxxxxxxxxx požadavky x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx čl. 92 xxxx.&xxxx;3 písm. c) xxxx xx) x&xxxx;xxxxxx&xxxx;378 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

94.

X&xxxx;xxxxxxx XX XXXX xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx měnami a komoditami, xxxxx jsou drženy x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

95.

Xxxxx článku 378 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx obchody, xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx s dluhovými xxxxxxxx, xxxxxxx, cizími xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx. Xx xxxx xxxxx mít xx zřeteli, že xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx vypořádání, xxxxx xxxxxx vypořádány xx xxxxxx xxxx dodání, xxxxxx podléhají xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx k vypořádacímu xxxxxx/xxxxxx xxxxxx, jak xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;378 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

96.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxx instituce xxxxxxxxxxxx xxxxxx rozdíl, xxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xx o rozdíl xxxx xxxxxxxxxx vypořádací xxxxx xx dotyčný xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx, xxxx měnu xxxx xxxxxxxx a jejich xxxxxxxx xxxxx hodnotou, pokud xx xxxxx rozdíl xxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

97.

Xxx určení xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx tento rozdíl xxxxxxxx xxxxxxxxxx faktorem xxxxx xxxxxxx 1 x&xxxx;xxxxxx&xxxx;378 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

98.

Xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx expozice se xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx 12,5, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;92 xxxx.&xxxx;4 xxxx. x).

99.

Xx xxxxx xxxx xx xxxxxx, xx xxxxxxxxxx požadavky x&xxxx;xxxxxx dodávkám xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;379 nařízení o kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx XX XXXX; xxxxx xxxxxxx xx vykazují v šablonách xxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx (XX SA, XX XXX).

3.6.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX VYPOŘÁDACÍ XXXXX

X xxxxxxx s xxxxxxx 378 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxxx xx xxxxxxx 010 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxx vyjádřené odpovídajícími xxxxxxxxxxx vypořádacími cenami.

Ve xxxxxxx 010 xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx ohledu xx xx, xxx x xxxx xx xxxxxx dni vypořádání xxxxxxx xxxx, xxxx xxxxxx.

020

XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

X xxxxxxx x článkem 378 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ve xxxxxxx 020 xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx cenou xx dotyčný xxxxxxx xxxxxxx, akcii, xxxx xxxx xxxx komoditu x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, pokud xx rozdíl xxxxxxxxxxxx xxx instituci ztrátu.

Ve xxxxxxx 020 xx xxxxxxxx pouze xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx se ztrátou xx řádném xxx xxxxxxxxxx.

030

XXXXXXXXX XX XXXXXXX

Xx xxxxxxx 030 instituce xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x souladu x xxxxxxx 378 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXX XXXXXXXXXX

X xxxxxxx s xx. 92 odst. 4 písm. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vynásobí xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 030 xxxxxxxx 12,5x xxx xxxxxxx objem xxxxxxxx expozice u xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx

010

Xxxxxxx nevypořádané xxxxxxxxx v investičním xxxxxxxxx

X xxxxx 010 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx rizika/rizika xxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (x xxxxxxx x čl. 92 xxxx. 3 xxxx. x) bodem xx) x xxxxxxx 378 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

X xxxxx 010 xxxxxxx 010 xxxxxxxxx vykazují xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenami.

V xxxxx 010 xxxxxxx 020 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx vůči xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx nevypořádaných transakcí xxxxxxxxx xx xxxxxx.

X xxxxx 010 xxxxxxx 030 xxxxxxxxx vykazují xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxxxxxx transakcím x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx „xxxxxxxx rozdílu“ vykázaného xx xxxxxxx 020 xxxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxx, které xxxxxxxx xx řádném datu xxxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 1 xxxxxx 378 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

020 xx 060

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do 4 dnů (xxxxxx 0 %)

Transakce, xxxxx xxxxxxxxx nevypořádané 5 xx 15 xxx (xxxxxx 8 %)

Transakce, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 16 xx 30 xxx (xxxxxx 50 %)

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 31 xx 45 xxx (xxxxxx 75 %)

Transakce, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 46 x xxxx xxx (xxxxxx 100 %)

V xxxxxxx 020 xx 060 xxxxxxxxx vykazují xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx dodání x xxxxx x xxxxxxxxxxx portfoliu xx xxxxxxx kategorií xxxxxxxxx x xxxxxxx 1 x xxxxxx 378 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxx xxx xxxxxxxxxx xxx, xx nevztahují xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx.

070

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx

X xxxxx 070 instituce xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx u xxxxx x obchodním xxxxxxxxx (x xxxxxxx x xx. 92 xxxx. 3 xxxx. x) bodem xx) x xxxxxxx 378 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

X xxxxx 070 xxxxxxx 010 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx odpovídajícími dohodnutými xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

X xxxxx 070 sloupci 020 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx vůči cenovému xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx transakcí xxxxxxxxx xx xxxxxx.

X xxxxx 070 xxxxxxx 030 xxxxxxxxx xxxxxxxx celkové xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k nevypořádaným xxxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx „xxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxxxxx xx xxxxxxx 020 xxxxxxxxxx xxxxxxxx na základě xxxxx xxxxxxxxxx dnů, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx 1 xxxxxx 378 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

080 xx 120

Xxxxxxxxx, které zůstávají xxxxxxxxxxxx do 4 xxx (xxxxxx 0 %)

Xxxxxxxxx, xxxxx zůstávají xxxxxxxxxxxx 5 xx 15 dnů (xxxxxx 8 %)

Xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx nevypořádané 16 xx 30 xxx (xxxxxx 50 %)

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 31 až 45 xxx (xxxxxx 75 %)

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 46 x xxxx xxx (xxxxxx 100 %)

X xxxxxxx 080 xx 120 xxxxxxxxx vykazují xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx u xxxxx x obchodním xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx 1 x xxxxxx 378 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx méně než xxx xxxxxxxxxx xxx, xx xxxxxxxxxx žádné xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx riziku/riziku xxxxxx.

3.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 12.00 – XXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXX – XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX POŽADAVKŮM (XX&xxxx;XXX&xxxx;XX)

3.7.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

100.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx sekuritizacích, x&xxxx;xxxxx xx xxxxx převod xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx se xx tyto xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardizovaný xxxxxxx. Xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx, jsou xxxxxxx xx úloze xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx sekuritizace. Xxxxxxxx xxxxxxx jsou xxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx ze strany xxxxxxx, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx.

101.

X&xxxx;xxxxxxx XX XXX XX xx shromažďují společné xxxxxxxxx o tradičních x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx, jak jsou xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;242 xxxx 10 resp. 11 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

3.7.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx pozice

Sloupce

010

CELKOVÝ XXXXX SEKURITIZAČNÍCH XXXXXXX X PŮVODCE

Instituce, xxxxx xxxx xxxxxxx, xxxx x všech xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx expozic xxxxxxxxx xxx sekuritizaci xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx, x xx xxx ohledu xx xx, xxx xx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xx xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx. dluhopisy xx xxxxxxxxx půjčky) x stejně tak xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx, swapy xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx úvěrového xxxxxxx xxx.), xxxxx xxxxxxx při xxxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxx xxxxxx žádné xxxxxx, xxxx xxxxxxx nezohledňuje xxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx v šablonách XX XXX XX xxxx CR XXX XXX. Pro xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x předčasném xxxxxxx x sekuritizaci xxxxxxxxxxxxxx expozic, xxxxx xxxx definovány v xx. 242 xxxx 12 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

020-040

SYNTETICKÉ XXXXXXXXXXXX: XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX RIZIKU

Podle xxxxxxxxxx xxxxxx 249 x 250 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx jedná o xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xx neexistoval xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

020

(–) XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA (XXX)

Xxxxxxxx xxxxxx výpočtu xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxx x xxxxxxxxxx (CVA), xxx xx být xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, xx stanoven x xx. 223 xxxx. 2 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

030

(–) XXXXXXX XXXXX: UPRAVENÉ XXXXXXX OSOBNÍHO XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA (G*)

Podle xxxxxxxx xxxxxxxx xxx „xxxxxx“ a „xxxxx“ xx xxxxxx xxxxxxxx x tomto sloupci x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xx. třetí strany, xx xxxxxx xx xxxxxx převedena prostřednictvím xxxxxxxx zajištění úvěrového xxxxxx) xxxxxx xxxx „xxxxxx“ x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx (CR XX xxxx CR IRB) x x xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxx výpočtu xxxxxxxxx xxxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx o xxxxxx xxxxxx (G*) xx stanoven x xx. 233 odst. 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

040

PONECHANÁ XXXX XXXXXX NABYTÁ XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX

Xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx ponechány xxxx xxxxxx nabyty, xxxx. xxxxxxxxxxx pozice první xxxxxx, xx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxx xxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxx úvěrového rizika xx nezohledňuje xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

050

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX: PŮVODNÍ XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX KONVERZNÍMI XXXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx. 246 xxxx. 1 xxxx. a), x) a x) x xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, bez xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx faktorů x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx úprav x xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx poskytnuté xxxx xxxxxxxxxxxxx jednotce xxx xxxxxxxxx xxxx, xx xxx xx xxxxxxxx použitelná dohoda x xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x rezervy, xxxxx xxxx být vykázány x xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx pouze xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxx u sekuritizovaných xxxxx xx xxxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx uvést hodnotu „xxxxxx xxxxxxx“, xxx xx definována x xx. 256 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxx x xxxxxxxxxx sekuritizace, xxxxxx, které xxxxxxx xxxx xx formě xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx investorů (předčasné xxxxxxxxx), xxxx xxxxxxxxx xxxxxx sloupců 010 xx 040.

060

(–) XXXXXX XXXXXXX A REZERVY

Úpravy xxxxxxx x xxxxxxx (xxxxxx 159 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích) xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx provedené x xxxxxxx x účetním xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Úpravy xxxxxxx zahrnují veškeré xxxxxx uznané v xxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxx úvěrových xxxxx finančních xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx (xxxxxx ztrát v xxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxx xxxxx oceněných xxxxxxx hodnotou, které xx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx) plus xxxxxxxx xxxxxxx nabytých x selhání xxxxx xx. 166 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

070

XXXXXXXX BEZ XXXXX XXXXXXX X XXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 246 xxxx. 1 x 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx uplatnění xxxxxxxxxxx faktorů.

Tento xxxx xxxxxxx se xxxxxxxx 040 souhrnné xxxxxxx XX SA.

080-110

TECHNIKY XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx 57 x xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 4 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, kterými se xxxxxxxx úvěrové xxxxxx xxxxxxxx či expozic xxxxxxxxxxxxxxx substituce xxxxxxx (xxx xx xxxxxxx xxxx x xxxxxxx x odtoku).

Viz xxxxxx x xxxxxxx XX XX (Vykazování technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx).

080

(–) XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX: UPRAVENÉ HODNOTY (XX)

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx je xxxxxxxxxx x xx. 4 xxxx 59 x xxxxxxxx x xxxxxx 235 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxx x šabloně XX XX (Xxxxxxxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx).

090

(–) XXXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx x xx. 4 xxxx 58 x xxxxxxxx x xxxxxxxx 195, 197 x 200 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 218 až 236 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx hotovostní xxxxxxxxx.

Xxx xxxxxx k xxxxxxx XX XX (Xxxxxxxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx).

100-110

XXXXXXXXXX EXPOZICE X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

Vykazují se xxxxxx přítoky x xxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx nebo stupňů xxxxxxxx.

100

(–) XXXXXXX ODTOK

Ustanovení xx. 222 odst. 3 x xx. 235 odst. 1 x 2.

Odtoky xxxxxxxxxx xxxxx části xxxxxxxx xxx úprav ocenění x xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic xxxxxxxx x xxxxxxxx od xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xx zařazuje xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx dlužníka.

Tato xxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, popřípadě xx xxxxxxxxxx vah nebo xxxxxx dlužníka.

Tento údaj xxxxxxx xx xxxxxxxx 090 [(–) Xxxxxxx xxxxx] souhrnné xxxxxxx XX XX.

110

XXXXXXX PŘÍTOK

Sekuritizační xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx cennými xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 197 odst. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x pokud xx xxxxxxx jednoduchá xxxxxx xxxxxxxxxx kolaterálu, xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx 100 (Xxxxxxx přítok) xxxxxxxx xxxxxxx CR XX.

120

XXXXX XXXXXXXX PO ZOHLEDNĚNÍ XXXXXXXXXXXXX VLIVŮ XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA PŘED XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx rizikové xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xx zohlednění xxxxxx x přítoků x xxxxxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx vlivy xx xxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx 110 xxxxxxxx xxxxxxx CR XX.

130

(–) XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX RIZIKA XXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX: OCENĚNÍ XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX KOLATERÁLEM (Xxxx)

Xxxx xxxxxxx zahrnuje xxxxxx úvěrové xxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxxxx 218 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích).

Tento údaj xxxxxxx xx sloupci 120 x 130 xxxxxxxx šablony XX XX.

140

XXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX (X*)

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx článku 246 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxx uplatnění xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xx. 246 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx údaj xxxxxxx xx xxxxxxxx 150 xxxxxxxx šablony XX SA.

150-180

STRUKTURA XXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX (X*) PODROZVAHOVÝCH XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

X xx. 246 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx je stanoveno, xx za xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx 100 %, xxxx-xx v xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

Xxx xxxxxxx 160 xx 190 xxxxxxxx šablony XX XX.

Xxx xxxxx xxxxxxxxxx se xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (X*) xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx čtyř xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx: 0 %,]0 %, 20 %],]20 %, 50 %] x]50 %, 100 %].

190

XXXXXXX EXPOZICE

Sekuritizační xxxxxx xxxxx článku 246 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxx xx sloupcem 200 xxxxxxxx xxxxxxx XX XX.

200

(–) XXXXXXX EXPOZICE XXXXXXXX XX KAPITÁLU

V xxxxxx 258 nařízení x kapitálových požadavcích xx xxxxxxxxx, xx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx váha 1&xxxx;250 %, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx místo xxxxxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx hodnotu xxxx xxxxxxxx od kapitálu.

210

HODNOTA XXXXXXXX PODLÉHAJÍCÍ XXXXXXXXX XXXXX

Xxxxxxx xxxxxxxx, od xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx expozice xxxxxxxx xx xxxxxxxx.

220-320

XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX XXXXX RIZIKOVÝCH XXX

220-260

XXXXXX X XXXXXXXX

X xx. 242 xxxx. 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx podléhající xxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 251 (xxxxxxx 1) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

270

1 250 % (XXXXXX XXX XXXXXXX)

X xx. 242 xxxx. 7 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx bez xxxxxxx.

280

XXXXXXX XX ZOHLEDNĚNÍM

Články 253, 254 a xx. 256 xxxx. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx přístup xx xxxxxxxxxxx se xxxxx x úvahu xxxxxxx případy expozic xxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx z xxxxxxxxxxxx portfolia xxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, nejvyšší riziková xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

290

XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX – X XXXX: DRUHÁ XXXXXX X ABCP

Hodnota xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zacházení xx sekuritizačními xxxxxxxx, xxxxx xxxxx k xxxxxx druhé xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxx XXXX, xx xxxxxxxxx x xxxxxx 254 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xx. 242 xxxx. 9 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (XXXX).

300

XXXXXXX XX ZOHLEDNĚNÍM – X XXXX: XXXXXXXX XXXXXXXX VÁHA (%)

Xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

310

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX (XXX)

Xxxxxxxxxx xx. 109 xxxx. 1 x xx. 259 xxxx. 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx u xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

320

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX: PRŮMĚRNÁ XXXXXXXX XXXX (%)

Xxxxx xx xxxxxxxx riziková xxxx vážená hodnotou xxxxxxxx.

330

XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX

Xxxxxxx objem xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx vypočítaný xxxxx části třetí xxxxx II kapitoly 5 xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x důsledku xxxxxxxxx splatností xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx a x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx odpovídá xxxxxxxxx xxxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxx xx jiné xxxxxxx.

340

X XXXX: SYNTETICKÉ XXXXXXXXXXXX

Xxxxxxxx xx zde syntetické xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx částka, xxx xx xxx xxxxxxx v tomto xxxxxxx, nebere x xxxxx jakýkoli xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

350

XXXXXXX XXXXX (XXXXXX) X XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX X XXXXXXXX XXXX

X xx. 14 xxxx. 2, čl. 406 xxxx. 2 x xxxxxx 407 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx požadavky v xxxxxxxx 405, 406 xxxx 409 xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx státy xxxxxxx, aby xxxxxxxxx xxxxxx uplatnily xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx výši xxxxxxx 250 % té xxxxxxxx xxxx, xxxxx xx xxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitoly 5 xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxxxx riziková xxxx xxxxxxxxxx 1 250 %). Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxx xxxxxxxxx nejen xx instituce, xxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx xx původce, xxxxxxxx a původní xxxxxxxx.

360

XXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX EXPOZIC V XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX

X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx XX* – RW(SP) xxxxx xxxxxxxx x xxxxxx 250 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx, jimž xx xxxxxxxxx riziková xxxx 1&xxxx;250 % x x nichž xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xx xxxxx xxxx xx vědomí, xx XX(XX) nezahrnuje xxxxx xxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx sloupci 330, xxx xxxx objemy xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx.

370-380

XXXXXXX HODNOTA XXXXXXXX XXXXXXXX: XXXX XXXXXXXXXX XXXXXX/XX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx xxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxx xxxxx hlavou II xxxxxxxxx 5 xxxxxxx 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxx 370)/xx xxxxxxxxx (sloupec 380) xxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxx 252 xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxx x xxxxx okamžiku x selhání nebo xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx vysokým xxxxxxx – xxxx v xx. 256 xxxx. 4 uvedeného nařízení – xxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx.

390

XXXXXXXXXX POLOŽKA: XXXXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XX XX XXXXXX XXXX XXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx z xxxxxxx, xxxxx xxxx přeřazeny x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxxx šabloně, x xxxxx se xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx stropu xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

102.

Xxxxx v šabloně XX XXX XX xxxx xxxxxxxxx do xxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxx v případě xxxxxxx, investorů x&xxxx;xxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx.

103.

Xxxxxx, xx xxxxxxx se xxxxxxx metodou založenou xx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx xxx xxxxxxx (expozice xx xxx vykazování) xxxx xxxxxxxxxx také xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx (poslední skupina xxxxx). Xxxx xxxxx xxxxxxxx původci, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx.

Xxxxx

010

XXXXXXX EXPOZICE

Celkové xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxx je xxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx a investoři x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

020

X XXXX: XXXXXXXXXXXXXX

Xxxxxxx objem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx podle xxxxxxx uvedených x xx. 4 odst. 1 bodech 63 x 64 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxx řádek xx xxxxxxxx údajů x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x podrozvahových xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx sekuritizačních xxxxx, xxxx kterým xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxx je xxxxxxxxx x xx. 4 xxxx. 1 xxxx 13 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

040-060

ROZVAHOVÉ XXXXXXX

X xx. 246 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxxxx, xx u xxxxxxxxx, xxxxx vypočítávají xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx, xx xx xxxxxxx expozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx účetní xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx úprav x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx (xxxxx 050) x xxxxxxxxxxxxxx (xxxxx 060).

070-090

XXXXXXXXXXXX POLOŽKY X XXXXXXXX

X xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx údaje x podrozvahových xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, které xx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxx x podrozvahových xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx hodnota xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx o úvěrové xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx danou xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx 100 %, není-li xxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v příloze II xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx se xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx II xxxxxxxx&xxxx;6 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

X případě xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxx xx strany obsluhovatele xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x měnové xxxxx uvedou xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxx čl. 246 odst. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), jak xx xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxx XX XX.

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxx xx rozdělují podle xxxxxxxxxxxx (řádek 080) x xxxxxxxxxxxxxx (xxxxx 090), xxx je xxxxxxx x tabulce 1 xxxxxx 251 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

100

XXXXXXXXX UMOŘENÍ

Tento xxxxx xx vztahuje pouze xx původce sekuritizací xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxx x čl. 242 xxxx. 13 x 14 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

110

XXXXXXXX: XXXXXXX EXPOZICE

V xxxxx xxxxx xx shrnují xxxxx o xxxxxxxxxxx x podrozvahových xxxxxxxxx x derivátech x xxxx xxxxxxxxxxxxxxx pozic, x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx zaujímá xxxx xxxxxxxxx.

X xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. V této xxxxxxxxxxx by měl xxx investor xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx sekuritizační pozice x xxxxxxxxxxxx, přičemž xxxx xxxxxxxx, ani xxxxxxxxx.

120-140

XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xx xxx stejná xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x resekuritizací, xxxx x případě rozvahových xxxxxxx u původců.

150-170

PODROZVAHOVÉ XXXXXXX A XXXXXXXX

Xxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x resekuritizací, xxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

180

XXXXXXX: CELKOVÉ XXXXXXXX

Xxxxx xxxxx xx souhrnem xxxxx x rozvahových xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx kterým instituce xxxxxxx xxxx sponzora, xxx xx definován x xx. 4 xxxx 14 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, x řádku xxxxxxx xxx původce vyplní xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx sekuritizovaných aktiv.

190-210

ROZVAHOVÉ XXXXXXX

Xxxxxxx se zde xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxx rozvahových xxxxxxx x xxxxxxx.

220-240

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

Xxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx sekuritizací x resekuritizací, xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx u xxxxxxx.

250-290

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXX

X xxxxxx xxxxxxx xx uvádějí xxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x nimiž xx xxxxxxx metodou xxxxxxxxx xx xxxxxxx, x pozicích bez xxxxxxx (xx xxx xxxxxxxxxx), x xx xxxxx xxxxxx úvěrové xxxxxxx (xxxxx xxxx xxx standardizovaný xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 251 (xxxxxxx 1) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) použitých v xxx xxxxxx vzniku (xx xxxxxxx). Xxxx-xx xxxxx údaj x xxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx úvěrové xxxxxxx.

Xxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx ve xxxxxxxxx 190, 210 xx 270 x 330 xx 340.

3.8.   C 13.00 – XXXXXXX XXXXXX – SEKURITIZACE: XXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXX RATINGU VE XXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (CR SEC XXX)

3.8.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

104.

V této xxxxxxx xx nutné xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx rizika x&xxxx;x&xxxx;xxxxx je vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, jestliže xx xx tyto xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx přístup xxxxxxxx na interním xxxxxxx.

105.

Xxxxxxxxx, které mají xxx vykázány, xxxx xxxxxxx xx úloze xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxx jsou xxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xx strany xxxxxxx, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx.

106.

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx XX XXX IRB xx xxxxxx jako x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx XX SEC XX, xxxxxxx se x&xxxx;xx společné xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx portfoliu.

3.8.2.   Pokyny xxx konkrétní xxxxxx

Xxxxxxx

010

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX X PŮVODCE

V řádku xxx celkové rozvahové xxxxxxx xxxxxxxx částka xxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxx nesplacenému xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx.

Xxx sloupec 010 x xxxxxxx XX XXX XX.

020-040

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX: XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX PROTI XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx 249 a 250 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxxx xxxxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

020

(–) MAJETKOVÉ ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX (XXX)

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx (XXX), xxx xx xxx vykázána x xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxx v xx. 223 xxxx. 2 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

(–) CELKOVÝ XXXXX: XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX (G*)

Podle xxxxxxxx xxxxxxxx pro „přítok“ x „xxxxx“ xx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx 030 šablony XX XXX IRB xxxxx xxxxxxx „xxxxxx“ x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx riziko (XX XX xxxx XX IRB) x x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx zajištění (xx. xxxxx strany, xx xxxxxx je xxxxxx převedena xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx zajištění úvěrového xxxxxx).

Xxxxxx výpočtu nominální xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx riziko (X*) xx xxxxxxxx x xx. 233 xxxx. 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

040

PONECHANÁ NEBO XXXXXX XXXXXX POMYSLNÁ XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx ponechány nebo xxxxxx xxxxxx, xxxx. xxxxxxxxxxx xxxxxx první xxxxxx, xx xxxxxxxx x xxxxxxxxx hodnotě.

Při xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx.

050

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX XXXX VYNÁSOBENÍM KONVERZNÍMI XXXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxxx podle xx. 246 xxxx. 1 písm. x), x) x e) x xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxx uplatnění xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx riziku a xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxxxx pouze x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx kontrakty poskytnuté xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx, xx niž se xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxx být xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, xx týkají pouze xxxxxxxxxxxxxxx pozic. Xxxxxx xxxxxxx x sekuritizovaných xxxxx xx xxxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx umoření xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx“, xxx xx xxxxxxxxxx x xx. 256 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx (předčasné xxxxxxxxx), xxxx xxxxxxxxx xxxxxx sloupců 010 xx 040.

060-090

TECHNIKY XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

Xxx xxxxxxxxxx čl. 4 odst. 1 xxxx 57 x xxxxx třetí xxxxx XX kapitoly 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx sloupců xxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx úvěrové riziko xxxxxxxx či expozic xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xxx je uvedeno xxxx x přítoku x xxxxxx).

060

(–) OSOBNÍ XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX HODNOTY (GA)

Osobní xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xx definováno x xx. 4 xxxx. 1 xxxx 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxx 236 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx je xxxxxx xxxxxx xxxxxxx XX x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxxx – xxx stejném pořadí xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx 040 a 050 šablony XX XXX.

070

(–) XXXXXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxx zajištění xxxxxxxxx rizika xx xxxxxxxxxx x xx. 4 xxxx. 1 xxxx 58 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Vzhledem x tomu, že xxxxx použít xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 200 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Tento xxxx xxxxxxx se xxxxxxxx 060 xxxxxxx XX XXX.

080-090

XXXXXXXXXX EXPOZICE X XXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX

Xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx rizikových xxx xxxx stupňů xxxxxxxx.

080

(–) XXXXXXX ODTOK

Článek 236 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx odpovídají xxxxx xxxxx expozice xxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx od xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx od xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx x následně xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x případně xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxx xx považuje za xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxx xxxx stupňů xxxxxxxx.

Xxxxx údaj souvisí xx sloupcem 070 xxxxxxx CR IRB.

090

CELKOVÝ XXXXXX

Xxxxx xxxx souvisí xx sloupcem 080 xxxxxxx CR XXX.

100

XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX SUBSTITUČNÍCH XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXX VYNÁSOBENÍM XXXXXXXXXXX FAKTORY

Expozice xxxxxxxx xx odpovídající xxxxxx xxxxxxxx váhy x xxxxxxxxx xxxxxxx po xxxxxxxxxx odtoků a xxxxxxx x důsledku xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx expozici.

Tento xxxx xxxxxxx se xxxxxxxx 090 šablony XX XXX.

110

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX: XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX – UPRAVENÁ XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XXXX) XXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

Xxxxxx 218 xx 222 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx dluhové cenné xxxxxx (článek 218 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

120

XXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX (E*)

Sekuritizační pozice xxxxx xxxxxx 246 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx bez xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xx. 246 xxxx. 1 xxxx. x) nařízení x kapitálových požadavcích.

130-160

STRUKTURA XXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX (E*) XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX PODLE XXXXXXXXXXX XXXXXXX

X čl. 246 xxxx. 1 xxxx. x) xx xxxxxxxxx, xx xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx pozic se xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx konverzním xxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxx konverzní xxxxxx 100 %.

V xxxxx xxxxxx je xxxxxxxxx xxxxxx definován v xx. 4 xxxx. 1 xxxx 56 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx upravená xxxxxxx xxxxxxxx (E*) xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx konverzních xxxxxxx: 0 %, [0 %, 20 %], [20 %, 50 %] x [50 %, 100 %].

170

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx pozice xxxxx xxxxxx 246 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Tento xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx 110 šablony XX IRB.

180

(–) XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXX

X čl. 266 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, že x případě sekuritizační xxxxxx, na niž xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250 %, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx do xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx expozice od xxxxxxxx.

190

XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX VAHÁM

200-320

METODA XXXXXXXX XX XXXXXXX (STUPNĚ XXXXXXX KVALITY)

Článek 261 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxx přístupu XXX x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 259 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx s ratingem.

Hodnoty xxxxxxxx xxxxxxxxxxx rizikovým xxxxx se xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx úvěrové xxxxxxx, xxx je xxx xxxxxxx IRB xxxxxxxxx v xxxxxxx 4 xxxxxx 261 xxxx. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

330

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx regulatorního xxxxxx viz xxxxxx 262 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx váha xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx vyšší z xxxxxx xxx porovnání 7 % x xxxxxxxx xxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxx x souladu s xxxxxxxxx xxxxxx.

340

XXXXXX REGULATORNÍHO XXXXXX: PRŮMĚRNÁ RIZIKOVÁ XXXX

Xxxxxxxx snižování úvěrového xxxxxx x sekuritizačních xxxxx xxx uznat x xxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;264 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. X xxxxx případě instituce xxxx „xxxxxxxxx rizikovou xxxx“ xxxxxx, xxxxx xxxx dosaženo xxxxxxx xxxxxxxxx, x xx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx.&xxxx;264 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích (xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx pozice, xxxxx se xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx této xxxxxx, x xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx&xxxx;100).

Xxxxx xx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx „X“ xxxxxxxxxx způsobem, xxxxx xx xxxxxxxx x xx. 264 odst. 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X tomto xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx.

350

XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX

Xx xxxxxxxxx k xxxxxxxx xx zohledněním xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxx xxxx odvozuje xxxxx podkladového xxxxxxxxx xxxxxxx (nejvyšší xxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxxx).

X xx. 263 xxxx. 2 x 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxxx výjimečný xxxxxx xxx případy, xxx xxxxx xxxxxxxxx Xxxx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx vykazuje jako „xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx“.

Xxxxxxxx xx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx pro případy, xxx nelze vypočítat xxxxxxx Xxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, které podléhají xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx 263 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx&xxxx;350.

Xxx xxxxxxxxx xxxxxxx viz xx. 256 xxxx. 5 x článek 265 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

360

XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX: XXXXXXXX RIZIKOVÁ XXXX

Xxxxx xx průměrná riziková xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

370

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxx xx. 259 xxxx. 3 x 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x programech XXXX xxxxxxx „metoda xxxxxxxxx xxxxxxxxx“.

380

XXXXXX INTERNÍHO HODNOCENÍ: XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX

X xxxxx sloupci se xxxxxxxx xxxxxx průměrné xxxxxxxx xxxx.

390

(–) SNÍŽENÍ XXXXXX RIZIKOVĚ XXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX XXXXX OCENĚNÍ X XXXXXX

Xxxxxxxxx, xxxxx uplatňují xxxxxxx IRB, se xxxx xxxxx xx. 266 xxxx. 1 (xxxxx pouze xxx xxxxxxx, pokud xxxxxxxx xxxx odečtena xx xxxxxxxx) a xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Úpravy xxxxxxx x xxxxxxx (xxxxxx 159 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) na xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx rámcem, xxxxxxx podléhá xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx veškeré xxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxx úvěrových xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx počátečního uznání x rozvaze (xxxxxx xxxxx v důsledku xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx oceněných xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx od hodnoty xxxxxxxx) plus xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx podle xx. 166 odst. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Rezervy zahrnují xxxxxxxxxx částky xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

400

XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX

Xxxxxxx objem rizikově xxxxxxxx expozic xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 5 xxxxxx 3 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx před xxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxx splatností nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx x x xxxxxxxxxx objemu xxxxxxxx xxxxxxxx expozic, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx odtoků xx xxxx xxxxxxx.

410

XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX – X XXXX: XXXXXXXXXX SEKURITIZACE

Vykazují se xxx syntetické xxxxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx částka, jež xx xxx xxxxxxx x xxxxx sloupci, xxxxxx v xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

420

XXXXXXX XXXXX (XXXXXX) X XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX X NÁLEŽITÉ XXXX

X xx. 14 xxxx. 2, čl. 406 xxxx. 2 a xxxxxx 407 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, že xxxxxxxxx-xx instituce xxxxxxx xxxxxxxxx, členské xxxxx xxxxxxx, aby xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rizikovou váhu xx xxxx xxxxxxx 250 % xx xxxxxxxx váhy, xxxxx xx xxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 5 oddílu 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (výsledná xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx 1&xxxx;250 %).

430

XXXXXX XXXXXX RIZIKOVĚ XXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX NESOULADU XXXXXXXXXX

X xxxxxxx nesouladu xxxxxxxxxx x syntetických sekuritizací xx xxxxxxxx XX* – XX(XX) podle xxxxxxxx x xxxxxx 250 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích x xxxxxxxx xxxxxx, jimž xx xxxxxxxxx riziková xxxx 1&xxxx;250 % x x xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xx xxxxx xxxx xx vědomí, xx RW(SP) xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx 400, xxx také objemy xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx expozicím, xxxxx xxxx přeřazeny xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx do xxxxxx xxxxxx.

X xxxxx sloupci xx xxxxxxxx záporné xxxxxxx.

440-450

XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX: PŘED XXXXXXXXXX XXXXXX/XX UPLATNĚNÍ XXXXXX

Xxxxxxx xxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx s xxxxx xxxxx hlavou XX xxxxxxxxx 5 xxxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxx 440)/xx xxxxxxxxx (xxxxxxx 450) xxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxx 260 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx je třeba xxxxxxxxx xxxxxx 265 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx expozic x xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx).

460

XXXXXXXXXX XXXXXXX: XXXXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXX ZE XXXXXXXXXXXX XXX XX XXXXXX XXXX XXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, a xxxxx xx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxxx xxx výpočtu xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx pozic.

107.

Řádky x&xxxx;xxxxxxx XX SEC IRB xxxx rozděleny xx xxx hlavních skupin x&xxxx;xxxxxxxxxxx xx v nich xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx v případě xxxxxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx z nich xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx položek x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx u sekuritizací a resekuritizací.

108.

Pozice, xx kterými xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx ratingu, a pozice xxx ratingu (xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx) xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx úvěrové xxxxxxx použitých při xxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx). Xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, sponzoři x&xxxx;xxxxxxxxx.

Xxxxx

010

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx na celkový xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx původci, xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

020

X XXXX: RESEKURITIZACE

Celkový objem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 4 odst. 1 bodech 63 x 64 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

XXXXXXX: XXXXXXX EXPOZICE

Tento řádek xx xxxxxxxx xxxxx x rozvahových xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x derivátech a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxxx zaujímá xxxx xxxxxxx, jak xx xxxxxxxxx x xx. 4 odst. 1 xxxx 13 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040-090

XXXXXXXXX XXXXXXX

X xx. 246 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx je xxxxxxxxx, že u xxxxxxxxx, které xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxx XXX, se xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx sekuritizační pozice xxxxxxxx xxxx účetní xxxxxxx xxx zohlednění xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx vah x xxxxxxxxxxxx (A – X – X) x řádcích 050 xx 070 x resekuritizací (D – E) x xxxxxxx 080 xx 090, jak xx xxxxxxx v tabulce 4 x xx.&xxxx;261 xxxx. 1 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

100-150

XXXXXXXXXXXX POLOŽKY X DERIVÁTY

V xxxxxx xxxxxxx xx uvádí xxxxx x podrozvahových xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx x sekuritizačních xxxxx, xxxxx xx x xxxxx sekuritizace násobí xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx úprav x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx vztahují xx xxxxx sekuritizační pozici, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx 100 %, xxxx-xx xxxxxxxxx jinak.

Podrozvahové xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx uvedených x xxxxxxx II xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se stanoví xxxxx části xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 6 xxxxxxxxx nařízení. Xxxxxxx expozice xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxxxxxx x příloze XX nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxx xxxxx části xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 6 uvedeného xxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx příslibů x xxxxx xx xxxxxx obsluhovatele xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx částku.

Pro xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx expozice (xxxxx čl. 246 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx XX XX.

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx vah x xxxxxxxxxxxx (X – X – X) v xxxxxxx 110 xx 130 x xxxxxxxxxxxxxx (X – X) x xxxxxxx 140 až 150, jak xx xxxxxxx x tabulce 4 x čl. 261 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

160

PŘEDČASNÉ UMOŘENÍ

Tento xxxxx se vztahuje xxxxx xx původce xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxx x xx. 242 xxxxxx 13 x 14 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

170

XXXXXXXX: CELKOVÉ XXXXXXXX

X xxxxx řádku xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x podrozvahových xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx x těch xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, x xxxxxxx xxxxxxx instituce zaujímá xxxx xxxxxxxxx.

X xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx výslovná xxxxxxxx xxxxxxxxx. V xxxx xxxxxxxxxxx xx xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx instituci, xxxxx drží sekuritizační xxxxxx x xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx není původcem, xxx sponzorem.

180-230

ROZVAHOVÉ XXXXXXX

Xxxxxxx xx zde xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (X – X – X) x xxxxxxxxxxxxxx (X – X) xxxx x případě xxxxxxxxxxx xxxxxxx x původců.

240-290

PODROZVAHOVÉ XXXXXXX X XXXXXXXX

Xxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (X – X – X) x resekuritizací (X – X) xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx.

300

XXXXXXX: CELKOVÉ XXXXXXXX

Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx údajů x xxxxxxxxxxx položkách x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxxx zaujímá xxxx xxxxxxxx, jak je xxxxxxxxx x xx. 4 odst. 1 xxxx 14 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx sekuritizuje xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, x řádku xxxxxxx xxx původce xxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

310-360

XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (X – X – X) x xxxxxxxxxxxxxx (X – X) xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxx u xxxxxxx.

370-420

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX A XXXXXXXX

Xxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (A – X – X) x xxxxxxxxxxxxxx (X – X) jako x případě xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a derivátů x xxxxxxx.

430-540

XXXXXXXXX NESPLACENÝCH XXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXXX KVALITY NA XXXXXXX

X těchto xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx založenou xx ratingu, a xxxxxxxx bez xxxxxxx (xx dni vykazování), x xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (xxxxx jsou pro xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x článku 261 (xxxxxxx 4) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx) xxxxxxxxx x xxx xxxxxx xxxxxx (xx xxxxxxx). Xxxx-xx xxxxx xxxx k dispozici, xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxx xxxxx se xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx 170, 190 xx 320 a 400 xx 410.

3.9.   C 14.00 – XXXXXXXX XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXXXX (XXX XXXXXXX)

3.9.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

109.

Xxxxxxxxxxxxxx této xxxxxxx xx xx xxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx CR XXX SA, XX XXX XXX, MKR XX XXX x&xxxx;XXX XX XXX) xxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx sekuritizacích, x&xxxx;xxxxx xx angažována xxxxxxxxxx instituce. Mezi xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxx je xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

110.

Xxxx šablona xx xxxxxxxx xxx:

x)

xxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx je xxxxxxxxxx xxxxxxxxx původcem xxxx xxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx, že xxxxxxxxx drží x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxx alespoň jednu xxxxxx. Xxxxxxx xx, xx xxx xxxxxx xx xx, zda xxxxx k převodu xxxxxxxxxx xxxxxx či xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx, které xxxx (jak v bankovním xxxxxxxxx, tak v obchodním xxxxxxxxx). Mezi xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx&xxxx;405 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx je xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxx, za xxxxx xx podává xxxxxx&xxxx;(1), x&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxx xxxxxx;

x)

xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx závazky xxxxxxx emitované xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, jež byly (xxxxxxxx) xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx podkladový xxxxxxx by mohl xxxxxxxxx xxxxx dluhopisy xxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxx xxxx xxxxxx identifikován xx xxxxxxx&xxxx;160.

x)

Xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx případě xxxxxxxxxx xxxxxxxxx není xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx (xx. xxxxxxxxx a původní věřitelé).

111.

Tuto xxxxxxx xxxxxxxxxxx konsolidované xxxxxxx a samostatné instituce (2) xx xxxxxx xx xxxxxx zemi, xxx xx xx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, do xxxxx xx zapojen xxxx xxx jeden xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, se předkládá xxxxxxxx rozčlenění podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

112.

Xxxxxxxxxx údajů x&xxxx;xxxx xxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxx rozsahu xxxxxxxx xx xxxxxxxxx, x&xxxx;xx xx základě čl. 406 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxx xx xxxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx množstvím xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxxx vyplňují sloupce 010–040, 070-110&xxxx;160, 190, 290-400, 420-470.

113.

Instituce, které xxxx xxxxx původních xxxxxxxx (x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx v téže sekuritizaci) xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx jako xxxxxxxxx.

3.9.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx pozice

Sloupce

005

ČÍSLO XXXXX

Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx a xx xxx xxxxx xxxxx xxxxxxx jedinečné. Xx xxxxxxxx číslo 1, 2, 3 atd.

010

INTERNÍ XXX

Xxxxxxx (alfanumerický) xxx, xxxxx instituce používá x xxxxxxxxxxxx sekuritizace. Xxxxxxx xxx souvisí x identifikátorem xxxxxxxxxxxx.

020

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX (xxx/xxxxx)

Xxx používaný xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, popřípadě xxxxx, xxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx známa xx xxxx, xxxx-xx xxxxxx xxx k xxxxxxxxx. Xx-xx x dispozici xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx číslo xxxxxxx papírů (ISIN), xxxxx xx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx se x xxxxx xxxxxxx znaky, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx tranše xxxxxxxxxxxx.

030

XXXXXXXXXXXXX PŮVODCE (xxx/xxxxx)

X xxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx xxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx orgán xxxxxxx, xxxx xxxx-xx x xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx instituce.

V xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx identifikátor xxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, které xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx původce, xxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxx). Xxxxxxxx xxxx xxxxxx kód k xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx.

040

XXX SEKURITIZACE: (XXXXXXXX/XXXXXXXXXX)

Xxxxxx xx xxxx xxxxxxx:

—

„X“ xxx tradiční,

—

„S“ xxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx „xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ x „syntetické xxxxxxxxxxxx“ xxxx xxxxxxx x xx. 242 xxxxxx 10 x 11 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

XXXXXX XXXXXXX: XXXX SEKURITIZOVANÉ XXXXXXXX XXXXXXXXXX V ROZVAZE XXXX JSOU X XX XXXXXXX?

Xxxxxxx, sponzoři x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx zkratky:

—

„K“, xxxxx jsou plně xxxxxxxxxx,

—

„X“, pokud xxxx xxxxxxxx odúčtovány,

—

„R“, xxxxx xxxx xxxx odúčtovány,

—

„N“, xxxxx xx toto xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxx účetní xxxxxxx x xxxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx původci xxxxxxx, xx sekuritizované xxxxxxxx jsou vyjmuty x xxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx závazků xxxxxxx xxxxx sloupec xxxxxxxxxx.

Xxxxxxx „X“ (xxxxxxxx xxxxxxxxxx) xx xxxxx, jestliže xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xx upravena x xxxxxx&xxxx;30 xx 35 xxxxxxxxx XXX 39.

060

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX: PODLÉHAJÍ XXXXXXXXXXXXXX POZICE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX?

Xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx:

—

„X“ xxx xxxxxxxxx toho, xx xxxxxxxxxxx kapitálovým požadavkům,

—

„B“ xxx bankovní xxxxxxxxx,

—

„X“ xxx obchodní xxxxxxxxx,

—

„X“ xxx částečné využití xxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx 109, 243 x 244 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxxxx xx shrnuje solventnostní xxxxxxx x sekuritizačnímu xxxxxxx původce. Uvádí xx xxx, zda xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxxxxxx pozic (xxxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxxx).

Xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika), xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxx v xxxxxxx XX XX x xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx x xxxxxxx XX XXX x xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxx-xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx sekuritizačních xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (neboť xxxx xxxxxxxx významného xxxxxx), xxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xx vykazuje x xxxxxxx CR XXX XX xxxx x xxxxxxx XX XXX XXX. Xxxxx xxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX XX XXX (xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx riziko) x XXX SA XXX či XXX XX CTP (xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx) xxxx x xxxxxxx XXX XX (interní xxxxxx).

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx původci xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

070

XXXXXXXXXXXX NEBO XXXXXXXXXXXXXX?

X xxxxxxx x xxxxxxxxxx „sekuritizace“ a „xxxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxxxx x xx. 4 xxxx. 1 xxxxxx 61 x 62 až 64 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx pomoci následujících xxxxxxx:

—

„X“ pro xxxxxxxxxxxx,

—

„X“ xxx xxxxxxxxxxxxxx.

080-100

XXXXXXXXX

Xxxxxx 404 xx 410 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

080

XXXXXXX XXXX XXXXXXXXX

X každého xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xx vykazuje xxxxxxxxx druh xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx je xxxxxxxxx x článku 405 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx:

X – Vertikální xxxxx (sekuritizační pozice): „xxxxxxxxx nejméně 5 % xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx či xx xx xxxxxxxxx“.

X – Xxxxxxxxxx podíl (xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx): ponechání xxxxxxx 5 % xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx postaveno xx xxxxx xxxxxxxxx riziku, xxx bylo sekuritizováno x xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, xxxx xx xx podřízeno.

B – Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx: „x případě sekuritizace xxxxxxxxxxxxxx expozic xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx ve xxxx xxxxxxx 5 % nominální xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx“.

X – Xxxxxxxxx: „xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx expozic, xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx 5 % xxxxxxxxx xxxxxxx sekuritizovaných xxxxxxx, xxxxx by xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx, že počet xxxxxxx určených x xxxxxxxxxxx sekuritizaci xxxx xxx xxxxxx xxxxxxx 100“.

X – Xxxxx xxxxxx: „xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx ztráty a xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx mají stejný xxxx horší xxxxxx xxxxxx než tranše xxxxxxxxx xx investory xxxx xxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxxxxx, xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx 5 % xxxxxxxxx hodnoty sekuritizovaných xxxxxxx“.

X – Výjimka. Xxxxx xxx xx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx, xx něž xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx. 405 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X – Nepoužije xx. Xxxxx xxx xx použije xxx xxxxxxxxxxxx, xx něž xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;404 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X – Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx známo. Tento xxx xx xxxxxxx, xxxx-xx xxx vykazování xxxxx známo, xxxx xxxx ponechání se xxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxx nesouladu x xxxxxxxx.

090

% PONECHÁNÍ K XXXX XXXXXXXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx ekonomického xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxx původního xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx nižší xxx 5 % (x xxxx vzniku).

Bez xxxxxx xx xx. 405 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx obvykle považovat xxxx, kdy xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, x xxxxxx xxx xxxx poprvé xxxxxxxxx (xxxx. xxxxxx, xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx). Xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx, xx 5 % xx xxxxxxx xxxxxxxxx, jenž xx vyžadován x xxxx, xxx xxxx xxxx úroveň xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxx. xxx xxxxx sekuritizaci xxxxxxx); xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx trvání xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx.

Xxxxx sloupec xx nevyplňuje x xxxxxxx, xx xx xxxxxxx 080 (použitý xxxx ponechání) xxxx xxxxxxx kódy „E“ (xxxxxxx) nebo „N“ (xxxxxxxxx xx).

100

XX SPLNĚN XXXXXXXXX NA XXXXXXXXX?

Xxxxxxxxxx xx. 405 xxxx. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xx xxxx xxxxxxx:

X – xxx,

X – xx.

Xxxxx xxxxxxx xx nevyplňuje x xxxxxxx, xx xx xxxxxxx 080 (xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx) xxxx uvedeny xxxx „X“ (xxxxxxx) nebo „X“ (xxxxxxxxx se).

110

ROLE XXXXXXXXX: (PŮVODCE/SPONZOR/PŮVODNÍ XXXXXXX/XXXXXXXX)

Xxxxxx xx xxxx xxxxxxx:

—

„X“ xxx původce,

—

„S“ xxx xxxxxxxx,

—

„X“ pro původního xxxxxxxx,

—

„X“ xxx investora.

Viz xxxxxxxx x xx. 4 odst. 1 xxxx 13 (xxxxxxx) x čl. 4 xxxx. 1 xxxx 14 (sponzor) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx 406 x 407 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

120-130

XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX

Xxxxxxxx XXXX (xxxxxxxxxx x xx. 242 bodě 9 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx) jsou xxxxxxxx xx xxx zvláštní xxxxxx xxxx tím, xx zahrnují několik xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx x vykazování xx xxxxxxxxx 120 x 130.

120

DATUM XXXXXX (xx/xxxx)

Xxxxx a rok xxxx xxxxxx (xx. xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx x tomto formátu: „xx/xxxx“.

Xxxx možné, xxx x sekuritizačního xxxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx ke xxxxx xxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx sekuritizační xxxxxxx podložené otevřenými xxxxxxxxxxx, zde je xxxxx vzniku xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx údaj xx xxxxxxxx x v xxxxxxx, že xxxxxxxxxx xxxxxxx x sekuritizaci xxxxxx žádné xxxxxx.

130

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX EXPOZIC XX XXX XXXXXX

X xxxxx xxxxxxx xx xxxxx objem (x xxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx faktory) xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxxx.

X xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xx xxx vzniku xxxxx xxxxx cenných xxxxxx. X případě xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx žádná xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx (tj. x xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx) xx xxxxxxxx xxxxx objem odpovídající xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. X případě xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx objemy xxxxxx xxxxxxxxxxx subjektem.

Tento xxxx xx xxxxxxxx i x xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx nedrží žádné xxxxxx.

140-220

XXXXXXXXXXXXXX EXPOZICE

Ve xxxxxxxxx 140 xx 220 xxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

140

XXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx portfolia xx xxx xxxxxxxxxx, tj. xxxxxxxxxx zůstatek xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. X případě xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx s více xxxxxxxxxxxxx (xx. s xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx) xx vykazuje xxxxx objem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vykazujícího subjektu x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xx. portfolio xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xx dni xxxxxx xxxxxxxx) se bude xxxxx postupně xxxxxxxx.

Xxxxx xxxx se xxxxxxxx x v případě, xx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx.

150

XXXXX INSTITUCE (%)

Xxxxxxxx se podíl xxxxxxxxx (xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx se xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx) x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xx ke dni xxxxxxxxxx. Číselný xxxx, xxxxx se vykazuje x tomto xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx 100 % x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx systémů x xxxx xxxxxxxxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxx xx údaji xx xxxxxxx 140 v xxxxxxxxxx vyjádření).

Tento údaj xx xxxxxxxx x x xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx.

160

XXXX

X xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx informace x xxxxx aktiv („1“ xx „8“) xxxx závazků („9“ x „10“) x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx xxxxx jeden x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx:

1 – xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx,

2 – xxxxxxxx xxxxx x obchodním xxxxxxxxxxxx,

3 – xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx karet,

4 – pronájem,

5 – xxxxx pro xxxxxxx xxxx xxxx x xxxxxxx podniky (xx xxxxxx xx přistupuje xxxx x podnikům),

6 – xxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

7 – xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

8 – jiná xxxxxx,

9 – kryté dluhopisy,

10 – xxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxx nejvýznamnější xxxx. X xxxxxxx resekuritizací xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx seskupení xxxxx. Xxxx „10“ (xxxx závazky) xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nemůže xxxx xxxx vykazování xxxxx xx xxxxx.

170

XXXXXXXXXXX XXXXXXX (XXXXXXXXXXXXXXX/XXX/XXXXXXXXXXX)

X xxxxx sloupci xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x den xxxxxxxxxx.

Xxxxxx xx tyto zkratky:

—

„S“ xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx,

—

„X“ xxx přístup xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx,

—

„X“ xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx (standardizovaný/IRB).

Pokud je x případě standardizovaného xxxxxxxx xx xxxxxxx 050 uvedeno „X“, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx v xxxxxxx XX SEC XX.

Xxxxx xx ve xxxxxxx 050 xxxxxxx „X“ x xxxxxxx xxxxxxxx XXX, výpočet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxx x xxxxxxx XX XXX XXX.

Xxxxx xx xx xxxxxxx 050 xxxxxxx „X“ x případě xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu a xxxxxxxx XXX, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx XX XXX SA x XX XXX XXX.

Xxxxx xxxx se xxxxxxxx i x xxxxxxx, xx vykazující xxxxxxx v sekuritizaci xxxxxx žádné xxxxxx. Xxxxx sloupec se xxxxxxx nevztahuje xx xxxxxxxxxxxx závazků. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx sponzoři.

180

POČET XXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 261 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxx vyplňují xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx sekuritizační xxxxxx xxxxxxxxx přístup XXX (x xx xxxxxxx 170 xxxx xxxxxx „X“). Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx x xxxxxxxxxxxx závazků xxxx pokud xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx založeny xx xxxxxxxxxxxxxxxx expozicích (x případě xxxxxxxxxxxx xxxxx). Xxxxx xxxxxxx xx nevyplňuje v xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx žádné pozice. Xxxxx sloupec xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

190

XXXX

Xxxxxxxx se xxx (XXX 3166-1 xxxxx-2) xxxx původu xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx. xxxx xxxxxxxxx dlužníka x původních sekuritizovaných xxxxxxx (přístup se xxxxxxxxxxx). Xxxxxxxx xx xxxxxxxxx sekuritizací xxxxxx x xxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxx nejvýznamnější xxxx. Xxxxx žádná xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx hodnotu 20 % založenou xx xxxxxxx xxxxx/xxxxx, xxxxx xx „XX“ (ostatní).

200

EXPOZICÍ XXXXXX PRŮMĚRNÁ XXXXXXX XXX (ELGD) (%)

Xxxxxxxx xxxxxxx průměrnou xxxxxxx XXX (XXXX) vykazují xxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx metodu xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (a xx xxxxxxx 170 xxxx xxxxxx „X“). XXXX xx vypočítává x xxxxxxx x xx. 262 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx, pokud se xxxxx x sekuritizace xxxxxxx xxxx pokud xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx). Xxxxx xxxxxxx se nevyplňuje xxx v xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx sponzoři.

210

(–) XXXXXX XXXXXXX A XXXXXXX

Xxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx (xxxxxx 159 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx rámcem, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxx nebo xxxxxx xx krytí xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx jejich xxxxxxxxxxx uznání v xxxxxxx (včetně xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx se neodečítají xx xxxxxxx xxxxxxxx) xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x selhání xxxxx čl. 166 xxxx. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx kumulované xxxxxx xxxxxxxxx ztrát x podrozvahových xxxxxxxxx.

X xxxxx sloupci xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx ocenění x xxxxxxxxx, které xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, že se xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxx údaj se xxxxxxxx x v xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxx x sekuritizaci xxxxxx žádné pozice.

Tento xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

220

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX PŘED XXXXXXXXXXXX (%)

X xxxxx sloupci xx uvádí xxxx xxxxxxxx xx kapitálových xxxxxxxxx xx sekuritizované xxxxxxxxx v xxxxxxx, xx nedošlo x xxxxxxxxxxxx, xxxx výše xxxxxxxxxxx xxxxx souvisejících x xxxxxx riziky (Xxxx), xxxxxxxxx procentním xxxxxxx (xx dvě xxxxxxxxx xxxxx) na xxxxxxxxx sekuritizovaných xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxx. Xxxx je xxxxxxxxxx x xx. 242 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Tento xxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, xx xx xxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. X xxxxxxx sekuritizace aktiv xx xxxxx xxxx xxxxxxxx x x xxxxxxx, xx vykazující xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

230-300

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

X xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx sekuritizace xxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx (xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxx xxxxxx) x xxxxxxxxxx.

X případě xxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx xx pro xxxxxx první xxxxxx xxxxxxxx pouze xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx instituci xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

230-250

XXXXXXXXX XXXXXXX

X této xxxxxxx sloupců se xxxxxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx rozčleněných xxxxx xxxxxx (xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx ztráty).

230

PŘEDNOSTNÍ XXXXXX

Xx xxxx kategorie patří xxxxxxx tranše, xxxxx xxxxx považovat za xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxx.

240

XXXXXXXXXXX XXXXXX

Xxx čl. 243 xxxx. 3 (xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx) x čl. 244 xxxx. 3 (xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx) xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

250

TRANŠE XXXXX XXXXXX

Xxxxxx první xxxxxx je xxxxxxxxxx x xx. 242 xxxx 15 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

260-280

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

X xxxx skupině sloupců xx shromažďují xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx položkách x xxxxxxxxxx rozčleněných xxxxx tranší (xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx tranše xxxxx xxxxxx).

Xxxxx xxx xxxxxx kritéria pro xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx x rozvahových xxxxxxx.

290

XXXXX XXXXXXXXXXXXX DATUM XXXXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx na x xx xxxxxxxxxxx smluvní xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx situaci. Xxxxxx xx xxxxx x nejbližší x xxxxxx dat:

i)

datum, x xxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx zpětný odkup (xxx xx xxxxxxxxxx x xx. 242 xxxx 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) x xxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx předčasného xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx,

xx)

xxxxx, x xxxxx xxxx původce xxxxxx xxxxxx jakoukoli xxxxx kupní xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx k sekuritizaci, xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx se xxx, xxxxx a rok xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Přesné xxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx, xx xx xxxxx xxxx x xxxxxxxxx; x xxxxxxx xxxxxxx se vykáže xxxxx xxx měsíce.

300

KONEČNÉ XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXX

Xxxxx, x němuž xxxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxx spojené xx xxxxxxxxxxxx (xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx k xxxxxxxxx).

Xxxxxxxx se den, xxxxx x xxx xxxxxxxxx zákonného xxxx xxxxxxxxxx. Přesné datum xx vykáže x xxxxxxx, xx xx xxxxx xxxx x xxxxxxxxx; x opačném xxxxxxx se xxxxxx xxxxx xxx měsíce.

310-400

SEKURITIZAČNÍ XXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX KONVERZNÍMI XXXXXXX

X xxxx skupině xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle rozvahových/podrozvahových xxxxx x tranší (xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx) xx xxx xxxxxxxxxx.

310-330

XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx pro zařazení xxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

340-360

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX A XXXXXXXX

Xxxxx xxx xxxxxx kritéria xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

370-400

XXXXXXXXXX XXXXXXX: XXXXXXXXXXXX POLOŽKY A XXXXXXXX

X této xxxxxxx xxxxxxx xx uvádějí xxxxxxxxx údaje x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx položkách x derivátech (xxxxx xxxx již vykázány x jiném rozčlenění xx sloupcích 340 xx 360).

370

XXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxx se xxxx xxxxxxxxxxxxxxx pozic, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxx jsou xxxxxxxx přímými úvěrovými xxxxxxxxxx.

X souladu x xxxxxxxx I xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xx přímé xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx podrozvahové xxxxxxx x vysokým rizikem:

—

záruky xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

—

xxxxxxxxxxxxx xxxxx-xx (záložní) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx substitutů,

380

IRS/CRS

IRS xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx XXX znamená xxxxxx xxxxx. Xxxx deriváty xxxx vyjmenovány x xxxxxxx II xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

390

XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx v xx. 242 xxxx 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx šesti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xx. 255 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx mohly xxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxxx (xxx ohledu xx xx, zda xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx přístup XXX).

400

XXXXXXX (VČETNĚ NEZPŮSOBILÝCH XXXXXXXXXXXX PŘÍSLIBŮ)

Tento xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (tj. likviditní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx v xx. 255 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

410

XXXXXXXXX XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

X čl. 242 odst. 12, xx. 256 odst. 5 (standardizovaný xxxxxxx) x xx. 265 xxxx. 1 (xxxxxxx XXX) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx konverzních xxxxxxx, které se xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx).

Xxxxx sloupec xx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxx x předčasném xxxxxxx (xx. xxxxxxxxxxxxxx sekuritizací).

Podle xx. 256 odst. 6 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxx, xxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx rozpětí xx xxx xxxxxx.

Xxxxx-xx xx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx 100 šablony CR XXX XX x xxxxxx 160 xxxxxxx XX XXX XXX.

420

(–) XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXX

Xxxxx xxxx xxxx xxxxxxx se xxxxxxxx 200 xxxxxxx XX SEC XX x xxxxxxxx 180 xxxxxxx XX XXX XXX.

X xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

430

XXXXXXX XXXXX RIZIKOVĚ XXXXXXXX EXPOZIC XXXX XXXXXXXXXX LIMITU

V xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx o objemu xxxxxxxx vážených xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xx. v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx). X xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx významného xxxxxx (xx. xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx) se xxxxx sloupec xxxxxxxxxx.

Xxxxx-xx xx o sekuritizace xxxxxxx, xxxxx sloupec xx xxxxxxxxxx.

440

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXX

X xxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xx. x xxxxxxx sekuritizačních xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx). X xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx převodu xxxxxxxxxx xxxxxx (tj. kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx sekuritizovaných xxxxxxx) xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxx-xx se x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx sloupec xx xxxxxxxxxx.

450-510

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX – XXXXXXXX PORTFOLIO

450

PORTFOLIO XXXXXXXXXXX X XXXXXXXX, XXXX XXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX S XXXXXXXX?

Xxxxxx xx tyto zkratky:

C – portfolio obchodování x xxxxxxxx,

X – xxxxxxx se o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx.

460-470

XXXXX POZICE – XXXXXX/XXXXXX

Xxx sloupec 050 xxxxxxx XXX XX XXX nebo xxxxxxx 060 xxxxxxx XXX XX XXX.

480

XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX (XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX) – XXXXXXXXXX XXXXXX

Xxx xxxxxxx 610 šablony XXX SA XXX xxxx sloupec 450 xxxxxxx MKR XX XXX.

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXX XXXXXX

4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 16.00 – XXXXXXXX RIZIKO (XXX)

4.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

114.

Tato xxxxxxx xxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 312 až 324 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích x&xxxx;xxxxxxxxxx riziku v rámci xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (XXX), xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXX), xxxxxxxxxxxxxx standardizovaného xxxxxxxx (XXX) x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx (XXX). Xx xxxxxxxxxxxx úrovni xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx přístupy TSA x&xxxx;XXX pro xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ x&xxxx;„xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“.

115.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx BIA, XXX xxxx XXX vypočítávají xxxx xxxxxxxxxx požadavek xx xxxxxxx údajů xx xxxxx xxxxxxxx xxxx. Xxxxxx-xx k dispozici xxxxxxxxxx údaje, mohou xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx údaje, xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx, které by xxxx xxxxxx beze xxxxx. Xxxxxxxx xx xxxx xxxxxx „beze xxxxx“ xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx ukončení xxxxxxxx.

116.

Xxxxx xxxxxx instituce svému xxxxxxxxxxx orgánu odůvodnit, xx xx – x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx fúze xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx subjektů či xxxxxxxx xxxx ukončení xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx zkreslenému xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx výpočet xxxxxxxx, xxxxx xx xxxx skutečnosti zohlednil. Xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx iniciativy xxxxxxxxx, aby instituce xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxx kratší xxx tři roky, xxxx xxx výpočet xxxxxxxxxxxx ukazatele xxxxxx xxxxxxxxx obchodní xxxxxx, x&xxxx;xx xx xxxxxxxxxxx, xx jakmile xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx.

117.

X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx údaje, x&xxxx;xx za poslední xxx xxxx, x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx bankovních xxxxxxxx, xxxxx podléhají xxxxxxxxxx xxxxxx, a o hodnotě xxxxx a jiných pohledávek (xxxxxxx úvěrů a jiných xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx při xxxxxxxx XXX). Xxxx xx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xx třeba xxxxxxxx, xxxx část xxxx xxxxxxx je xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xx xxxx xxxxxxxx XXX, xxxxx xx xxxxxxxxxx položky, xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx očekávané xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx rizika na xxxxxxxxxx požadavky k operačnímu xxxxxx.

118.

X&xxxx;xxxxxxxxxxxx řádcích xx xxxxxxx metody pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx riziku, a to x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx XXX x&xxxx;XXX.

119.

Xxxx šablonu xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx něž se xxxxxxxx kapitálový požadavek x&xxxx;xxxxxxxxxx riziku.

4.1.2.   Pokyny xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010-030

XXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxx, xxxxx k výpočtu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx XXX, XXX x XXX) používají xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx relevantní xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx ve xxxxxxxxx 010 xx 030. X xxxxxxx, xx xx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx různých xxxxxxxx, jak xxxxx xxxxxx 314 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxxxxxx vykazuje xxx xxxxxxxxxx účely xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxx XXX. Platí xx také pro xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx přístup XXX.

Xxxxx „xxxxxxxxxx xxxxxxxx“ dále xxxxxxxx na „xxxxxx xxxxxxx“ xx xxxxx xxxxxxxx roku, jak xx definován x xxxxxxx 1 xx. 316 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx-xx instituce k xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx řadu xxxxx x „xxxxxxxxxxx ukazateli“, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxxxxx xxxxx) se xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx jsou xxxx. x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx údaje xxxxx xx xxxxx xxx, xxxxxx se xx xxxxxxx 030. Je-li xx xxxxxxxxxx, výhledové xxxxxx xx xxxx xxxxxx xx sloupci 020 (odhady xxx xxxxxx xxx) x xx sloupci 010 (xxxxxx xxx xxx +2).

Xxxxx mimoto instituce xxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx údaje x „xxxxxxxxxxx ukazateli“, xxxx použít xxxxxxxxx xxxxxxxx odhady.

040-060

ÚVĚRY X XXXX POHLEDÁVKY (X XXXXXXX, XX SE XXXXXXXXX XXXXXXX XXX)

Xxxx xxxxxxx xx používají x vykazování částek xxxxx x jiných xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxx bankovnictví“ x „xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“, xxx xx xxxxxxx x xx. 319 xxxx. 1 písm. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx alternativního xxxxxxxxxxxx ukazatele, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx odpovídajících xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx ASA (xx. 319 odst. 1 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

X xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ xx xxx zohlední rovněž xxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

070

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx 312 až 324 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx částka xx xxxxxxxx ve sloupci 070.

071

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX U OPERAČNÍHO XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx 070 xxxxxxxxxx xxxxxxxx 12,5.

080

X XXXX: X XXXXXXXX XXXXXXXXXX MECHANISMU

Ustanovení xx. 18 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (týkající xx xxxxxxxxxxx, že xxx xxxxxxxxxxx xx. 312 xxxx. 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx xx nutné xxxxxxxxx metodiku xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx jednotlivé xxxxxxxx xx xxxxxxx, x zda x xxxxx xxxxxxxx se xxxx do xxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxx xxxxxxxxx mateřské xxxxxxx xxxxxxxxx x XX x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v XX xxxx xxxxxxxx smíšené xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x XX – xxxxxxxxxx diverzifikační efekty).

090-120

DOPLŇUJÍCÍ XXXXXXX X XXXXXXXX XXX, XXXXX XXXX XXX V XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX

090

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXX ZMÍRNĚNÍM X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX, XXXXXXXXXXXXX X XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx požadavek, xxxxx má být xxxxxxx xx sloupci 090, odpovídá xxxxx xxxxxxxxx xx sloupci 070, xxxxx x xxxx xxxxxxx ještě xxxxxx zohledněna xxxxxxxx x důsledku očekávané xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx snižování xxxxxx (xxx xxxx).

100

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX V XXXXXXXX OČEKÁVANÉ XXXXXX XXXXXXXXX V OBCHODNÍCH XXXXXXXXX

Xx xxxxxxx 100 xx vykazuje xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (jak xx xxxxxxx x xx. 322 xxxx. 2 písm. a) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx).

110

(–) ZMÍRNĚNÍ XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx 110 xx rozdílem xxxx xxxxxxx kapitálových požadavků xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (xx. xxxxxxx „xxxxxxxx xxxxxxxxxx“) x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxx výpočtu xx zohledňují xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx (xx. xx xxxxxxxxxxx, xx mezi kategoriemi xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx „xxxxxxxx závislost“). Xxxxxxx „xxxxxxxx závislosti“ xxxxxxx xx „xxxxxxxxxxx xxxxxxx“, xx xxxxxxx, xx pokud instituce xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx strukturu explicitních xxxxxxxx, pak xx xxxxxxxxxx požadavky v xxxxx xxxxxxxx XXX xxxxxxxxxxxx jako součet xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx korelace xxxx xxxxxxxxxxx rizika xxxx 100 % x x xxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx explicitních korelací xxxx kategoriemi rizika, x xxxxx xxxxxxx xxxx uvést xxxxxx xxxx kapitálovými požadavky x xxxxx přístupu XXX, xxx vyplývají xx „xxxxxxxxxxxx xxxxxxx“, x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx korelací xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx. Tato xxxxxxx xxxxxx „xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx“ xxxxxx XXX, xxx znamená schopnost xxxxxx modelu zachytit xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, x nimž xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx rizik. Xx xxxxxxx 110 xx xxxxxxxx xxxxxx, x xxx uvažovaná xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx požadavky v xxxxx přístupu XXX xx předpokladu 100 % xxxxxxxx.

120

(–) ZMÍRNĚNÍ XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXX TECHNIK XXXXXXXXX XXXXXX (XXXXXXXXX A XXXX MECHANISMY XXXXXXX XXXXXX)

Xx sloupci 120 xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x jiných xxxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxx čl. 323 xxxx. 1 xx 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx

010

XXXXXXXX ČINNOSTI PODLÉHAJÍCÍ XXXXXXXX ZÁKLADNÍHO XXXXXXXXX (XXX)

X xxxxx xxxxx xx uvádějí xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x operačnímu riziku xxxxxxxx XXX (články 315 x 316 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

020

XXXXXXXX XXXXXXXX PODLÉHAJÍCÍ XXXXXXXXXXXXXXXXX (XXX)/XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX (XXX) XXXXXXXX

Xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx přístupů XXX x ASA (xxxxxx 317 xx&xxxx;319 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

030-100

XXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXX

Xx-xx xxxxxxxx xxxxxxx XXX, xxxxxxxxxx ukazatel xxx xxxxx xxxxxxxxx rok xx v xxxxxxx 030 xx&xxxx;100 xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x tabulce 2 xxxxxx 317 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx činností x oblastem xxxxxxxxx xx xxxx zásadami xxxxxxxxx x článku 318 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

110-120

XXXXXXXXXXX PŘÍSTUPU XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX (xxxxxx 319 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx relevantní xxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxx podnikání x xxxxxxx 030 xx 050 x 080 xx 100 x xx xxxxxxx podnikání „xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ x „xxxxxxxxx bankovnictví“ x xxxxxxx 110 x 120.

X řádcích 110 x 120 se xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx ASA, xxxxxxx se rozlišuje xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx podnikání „xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx podnikání „xxxxxxxxx bankovnictví“ (článek 319 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Mohou xxx xxxxxxxx i xxxxx xxxxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ a „xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ v xxxxx xxxxxxxx XXX (xxxxx 060 a 070) x xxxxxx tak x xxxxx přístupu XXX, xxxx řádky 110 a 120 (xxxx. používá-li xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx TSA, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXX).

130

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX POKROČILÝM XXXXXXXXX K MĚŘENÍ (XXX)

Xxxxxxxx xx zde xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxx uplatňují xxxxxxx XXX (xx.&xxxx;312 xxxx. 2 x xxxxxx&xxxx;321 xx 323 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx přístupů, xxx je uvedeno x článku 314 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, se vykazují xxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX. Xxxxx to xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx používající přístup XXX.

4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXXXX O ZTRÁTÁCH X&xxxx;XXXXXXX XXXX (XXX XXXXXXX)

4.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

120.

X&xxxx;xxxxxxx C 17.01 (XXX XXXXXXX 1) xxxx shrnuty údaje x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx ztrát, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxx, x&xxxx;xx xxxxx xxxxx xxxxxxxx a oblastí xxxxxxxxx. V šabloně C 17.02 (OPR DETAILS 2) xxxx podány xxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxx.

121.

X&xxxx;xxxxxxx X 17.01 xxx v šabloně X 17.02 xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx a podléhají xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx k úvěrovému xxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx s úvěry).

122.

V případě xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;314 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx zaznamenané ze xxxxxx xxxxxxxxx vykazují x&xxxx;xxxxxxxxx X 17.01 x&xxxx;X 17.02 xxx xxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx xxx výpočet xxxxxxxxxxxx požadavků.

123.

„Hrubou ztrátou“ xx xxxxxx ztráta xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx operačního xxxxxx xxxx druhu xxxxxxxx – xxxxx xx.&xxxx;322 xxxx.&xxxx;3 písm. x) xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 – před xxxxxxxx xxxxxxxxxx druhu, xxxx jsou xxxxxxx „xxxxxxxx události x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx“ xxxxxxxx níže.

124.

„Výtěžkem“ xx rozumí xxxxxxxxx xxxxxxx související s původní xxxxxxx xxxxxxxxx operačního xxxxxx, xxxxx je xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxx xx xxxxx xxxx třetí xxxxxx, xxxx. pojistitelů xxxx xxxxxx stran, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx přírůstky xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx se xxxxx na výtěžky x&xxxx;xxxxxxxxx a jiných xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx.

125.

„Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s rychlým xxxxxxxx“ xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika, xxxxx xxxxx xx xxxxxxx, jež xxxx xxxxxxxx xxxx plně xxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx události x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx zahrne pouze xx část xxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxx zpět (xx. xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx). X&xxxx;xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xx xxxxxxx, xxx xxxx plně xxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx, vůbec xxxxxxxxxx xx definice xxxxx ztráty ani xx xxxxxx XXX XXXXXXX.

126.

„Xxxxx xxxxxxxxxx“ xx xxxxxx xxxxx, kdy xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx/xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx vůči xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx „xxxx xxxxxxxx“ (xx. xxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx rizika xxxxxxx xxxx xxxxxx začala) x&xxxx;xx „datu zjištění“ (xx. xxxx, xxx xxxxxxxxx událost operačního xxxxxx zjistila).

127.

Ztráty způsobené xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx s počáteční xxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika, xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx („xxxx-xxxxx“), xxxx seskupeny. Seskupené xxxxxxxx jsou xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx, a tudíž související xxxxx xxxxxx xxxxx xx částky úprav xxxxx se xxxxxxx.

128.

Xxxxx xxxxxxxxxx v červnu xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, přičemž xxxxxxx xxxxx se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx referenční xxxxxx (xx. xx 1.&xxxx;xxxxx xx 30.&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx), xxxxxxx údaje xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx referenční xxxxxx (xx. od 1.&xxxx;xxxxx xx 31.&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx). X&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx se „xxxxxxxxxxx referenčními xxxxxxxx“ xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, které končí xx xxxxx předchozího xxxxxxxxxxxx roku.

129.

Za účelem xxxxxxx xxxxxxxx předpokládaných xx základě xx.&xxxx;5 xxxx. x) xxxx 2 xxxx. x) xxxxxxx i) xxxxxx xxxxxxxx použijí instituce xxxxxxxx statistiky, xxxxx xxxx dostupné xx xxxxxxxxxxxxx stránkách xxxxxx XXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxx nad vykazováním xxxxx, xxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxx“. Za xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx čl. 5 xxxx. b) bodu 2 písm. b) xxxxxxx iii) xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx 8.89 přílohy X&xxxx;xxxxxxxx Evropského parlamentu x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;549/2013 (XXX 2010), jak xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx.

4.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 17.01: Operační xxxxxx: xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx oblastí xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx v minulém xxxx (XXX&xxxx;XXXXXXX&xxxx;1)

4.2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

130.

X&xxxx;xxxxxxx X 17.01 se xxxxx prezentují tak, xx se xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxx rámec xxxxxxxxx prahových úrovní xxxxxxx xxxx oblasti xxxxxxxxx (xxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 2 xxxxxx&xxxx;317 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x&xxxx;xx xx xxxxxxxxxxx dodatečné xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxx“, xxx je xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;322 xxxx.&xxxx;3 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) a mezi druhy xxxxxxxx (xxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;324 uvedeného xxxxxxxx), xxxxxxx xx xxxxx, xxx byly xxxxxx odpovídající xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx podnikání.

131.

Ve xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx údaje xx xxxxxx linii xxxxxxxxx xxxxxxxx s doplňující xxxxxxxx, xxxxx udává xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx úroveň xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxx-xx xxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx v rámci xxxxx xxxxxxx podnikání, je xxxxxxx xxxxxxxx a nejvyšší xxxxxxx xxxxxx.

132.

X&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx), xxxxxx xxxxxx xxxxx (nové xxxxxxxx), xxxxx událostí xxxxxxxxxxx pod úpravy xxxxx, úpravách xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, maximální xxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx a celkových xxxxxxxxx xx xxxxx (přímé xxxxxxx xx ztrát x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx převodu xxxxx).

133.

Xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxx o počtu událostí x&xxxx;xxxxxx objemu xxxxx xxx xxxxxxx rozsahy xxxxxxxxxxx ze xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnot: 10 000, 20&xxxx;000, 100&xxxx;000 x&xxxx;1&xxxx;000&xxxx;000. Xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx; xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx úrovním xxxxx xxxxxxxxxx k internímu xxxxx xxx o ztrátách, xxxxx xx mají xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx části xxxxxxx.

4.2.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx konkrétní pozice

Sloupce

010-070

DRUHY XXXXXXXX

X xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx 010 xx 070 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx 324 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx, které vypočítávají xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx vykazovat xxxxxx, x xxxxx xxxxx xxxxx druh xxxxxxxx, pouze ve xxxxxxx 080.

080

XXXXX UDÁLOSTÍ XXXXXX

Xx sloupci 080 x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx instituce xxxxxxxx xxxxxxx „xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx)“, xxxxxxx „xxxxx xxxxx ztrát (xxxx události)“, xxxxxxx „xxxxx xxxxxxxx spadajících xxx xxxxxx xxxxx“, „xxxxxx xxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxxx“ xxxxxx, „xxxxxxxxx xxxx jedné xxxxxx“, „xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx“, „celkové přímé xxxxxxx xx xxxxx“ xxxxxx a „xxxxxxx xxxxxxx z pojištění x jiných xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx“ xxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx x všech xxxxx identifikovala xxxxx xxxxxxxx, sloupec 080 xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx ztrátových xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx, xxxxxxx výše xxxxxxx xx ztrát x „úpravy ztrát xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx“ xxxxxxxxxx xx sloupcích 010 xx 070.

„Xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxxxxx ve xxxxxxx 080 xx xxxxxx xxxxxxxxx výše xxxxx xxxxxx v xxxxx určité oblasti xxxxxxxxx x je xxxxxxx s nejvyšší xxxxxxxx x „maximálních xxxx xxxxx ztráty“ xxxxxxxxxxxx xx sloupcích 010 až 070 xx předpokladu, že xxxxxxxxx u xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx.

Xx xx xxxx xxxxxx pěti xxxxxxxxxx xxxxx, ve xxxxxxx 080 xx xxxxx xxxxxx xxxx nejvyšších xxxxx x rámci xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

090-100

XXXXXXXXXX XXXXXXX: PRAHOVÁ XXXXXX XXXXXXX XXX XXXXX XXXXX

Xx xxxxxxxxx 090 x 100 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx prahové xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx při sběru xxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxx x xxxxxxx x čl. 322 xxxx. 3 xxxx. x) poslední xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx instituce používá xxxxx xxxxx prahovou xxxxxx pro xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx 090.

X xxxxxxx, že xxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxx oblasti xxxxxxxxx xxxxxxxxx různé xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx prahová hodnota (xxxxxxx 100).

Xxxxx

010-880

XXXXXXX XXXXXXXXX: XXXXXXXXX XXXXXXX, XXXXXXXXXXX XX XXXXXXXXXX TRZÍCH, XXXXXXXXX MAKLÉŘSTVÍ, XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX, RETAILOVÉ XXXXXXXXXXXX, XXXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXXX, XXXXXX X XXXXXXXX, XXXXXX XXXXX, XXXXXXXXX POLOŽKY

Pro xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx uvedené v xxxxxxx 2 xx. 317 odst. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxx“, xxx xx xxxxxxx x xx. 322 xxxx. 3 xxxx. b) xxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxx xxxxx druh xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx následující xxxxxxxxx: xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx), xxxxx xxxxx xxxxx (nové xxxxxxxx), xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx období, xxxxxxxxx xxxx xxxxx ztráty, xxxxxx pěti nejvyšších xxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxx výtěžky x pojištění x xxxxxx mechanismů xxxxxxx xxxxx.

X xxxxxx, která xx xxxxx xx xxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xx „xxxxx xxxxx xxxxx“ xxxxxxx mezi xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx podnikání.

Instituce, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx základního ukazatele, xxxxx vykazovat xxxxxx, x xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxx 910-980.

010, 110, 210, 310, 410, 510, 610, 710, 810

Xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx)

Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx operačního xxxxxx, xx xxx byly xx vykazovaném xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxx odkazuje xx „nové xxxxxxxx“, xx. xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

x)

„xxxxxx zaúčtované“ xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx

xx)

„xxxxxx zaúčtované“ v xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx referenčním xxxxxx, pokud tato xxxxxxx nebyla zahrnuta x xxxxxxxxx zprávě xxxxxxx dohledu, xxxx. x xxxx xxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx operačního xxxxxx až x xxxxxx vykazovaném referenčním xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx připadající xx tuto xxxxxxx (xx. xxxxxxx ztráta xxxx/xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

„Xxxx xxxxxxxx“ xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika „xxxxxx zaúčtované“ x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx referenčním xxxxxx, xxxxx již xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx zprávách orgánům xxxxxxx.

020, 120, 220, 320, 420, 520, 620, 720, 820

Xxxxx xxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxxx)

Xxxxxx xxxxxxx ztrát xxxx xxxxx objemy xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (xxxx. přímo účtované xxxxxx, xxxxxxx, xxxxxxxxxx). Xxxxxxx ztráty xxxxxxxxxxx x xxxxxxx událostí, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, jsou xxxxxxx x xxxxxxxx xx xx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xx uvedené vykazované xxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx hrubý xxxxx xxxxxxxx xx „xxxx xxxxxxxx“, xxx xx vymezeno v xxxxx xxxx. X xxxxxxxx „xxxxxx zaúčtovaných“ x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx období, které xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx zprávy xxxxxxx xxxxxxx, xx xxxx xxxxx ztráta k xxxxxxxxxxxx xxxx vykazování xxxxxxxx celková xxxxxx xxxxxxxxxx až do xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (xx. xxxxxxx xxxxxx xxxx/xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx obdobích xxxxxxxxxx).

Xxxxxx, které mají xxx xxxxxxxx, nezohledňují xxxxxxxx xxxxxxx.

030, 130, 230, 330, 430, 530, 630, 730, 830

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

Xxxxxx ztrátových xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx počet xxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika „xxxxxx zaúčtovaných“ x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx referenčních xxxxxxxx x již xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxx xxxxx, x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx období.

Byla-li x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx více než xxxxx xxxxxx ztráty x rámci xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, počítá xx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxx x xxxxx období.

040, 140, 240, 340, 440, 540, 640, 740, 840

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx předchozích vykazovaných xxxxxx

Xxxxxxxx ztrát xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxxxxxxxxx xxxxxx je xxxxxx těchto prvků (xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx):

x)

xxxxxxx xxxxxx xxxxx souvisejících x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx ve xxxxxxxxxxx referenčním období (xxxx. zvýšení rezerv, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx) x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx „xxxxxx xxxxxxxxxxxx“ x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx referenčních obdobích,

ii)

hrubých xxxxxx ztrát xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx úpravou xxxxx provedenou xx xxxxxxxxxxx referenčním xxxxxx (xxxx. z xxxxxx xxxxxxx xxxxxx) u xxxxxxxx operačního xxxxxx „xxxxxx xxxxxxxxxxxx“ a xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx referenčních xxxxxxxx.

Xxxx-xx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx více xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx se xxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx úprav (xxxxxx, xxxxxxx). Xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx x xxxx události xx xxxx xxxxxxxxxx referenční xxxxxx.

Xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx přičitatelný určité xxxxxxxx pod xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx interních xxxxx dané instituce, xxxxxxxx tato xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx x této xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx, kdy xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx u xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx (tj. xxxxxxx xxxxxx plus/minus xxxxxxx úpravy ztrát xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx obdobích), xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx.

Xxxxxx, xxxxx mají být xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx obdržené xxxxxxx.

050, 150, 250, 350, 450, 550, 650, 750, 850

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xx vyšší x xxxxxx xxxxxx:

x)

xxxxxxxx xxxxx xxxxx ztráty týkající xx xxxxxxxx poprvé xxxxxxxx ve xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x

xx)

xxxxxxxx xxxxx kladné xxxxxx xxxxxx (definované výše) xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx vykázané x xxxxxxxxxx vykazovaném xxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

060, 160, 260, 360, 460, 560, 660, 760, 860

Xxxxxx pěti xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx je xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx:

x)

xxxxx xxxxxx xxxxx týkající xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx období a

ii)

objemy xxxxxxxx úprav ztrát (xxxxxxxxxx xxx řádky 040, 140, …, 840 xxxx) týkající xx událostí xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx z xxxx xxxxxxxxxx, je objem xxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx ztráta xxxxxxx s příslušnou xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xx xx xxxx xxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xxxx xxx vykázány, xxxxxxxxxxxx obdržené xxxxxxx.

070, 170, 270, 370, 470, 570, 670, 770, 870

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxxxx xxxxxxxx výtěžky x xxxxxxxx xxxx, na xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx 323 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx jsou xxxxxxxx x xxxxx xxxx.

Xxxxxxx xxxxx výtěžek xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxx xx událostí xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx vykazovaném xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx obdobích.

080, 180, 280, 380, 480, 580, 680, 780, 880

Xxxxxxx z xxxxxxxxx x jiných mechanismů xxxxxxx rizika xxxxxx

Xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx článek 323 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx x pojištění x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a úprav xxxxxx výtěžků xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xx událostí xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx zaúčtovaných xx vykazovaném xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx v xxxxxxxxxxx vykazovaných referenčních xxxxxxxx.

910-980

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

X xxxxxxx xxxxx události (xxxxxxx 010 xx 080) se xxxx xxxxxxx údaje xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xx. 322 xxxx. 3 xxxx. x, x) x x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

910-914

Xxxxx xxxxxxxx

X xxxxx 910 xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx událostí xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx údaj xxxx xxx xxxxx xxx souhrn počtu xxxxxxxx podle xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx události x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxx v různých xxxxxxxxx xxxxxxxxx) xx xxxxx v xxxxx xxxxx xxxxxx, Xxxx xxx vyšší, xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx požadavky xxxxx přístupu základního xxxxxxxxx, nemůže x xxxxxx případě xxxxx xxxxxx (xxxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx) ztrátou.

V xxxxxxx 911 xx 914 xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx ztrát x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xx předpokladu, že xxxxxxxxx xxxxxxxxx veškeré xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx uvedené x xxxxxxx 2 xx. 317 xxxx. 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx položky“ xxxxxxx x čl. 322 xxxx. 3 xxxx. b) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx u xxxxxxxxx xxxxx určila xxxxx xxxxxxxx, platí xxx xxxxxxx 080:

—

celkový xxxxx xxxxxxxx vykázaných x xxxxxxx 910 xx 914 xx xxxxx horizontálnímu xxxxxx xxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxxx xxxxx, neboť x těchto xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

—

xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 080, xxxxx 910 xxxxxx nutně xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx událostí, xxxxx jsou uvedeny xx xxxxxxx 080, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxx x různých xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

920-924

Xxxxx xxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxxx)

Xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx své xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 2 čl. 317 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxx oblasti podnikání „xxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxx x xx. 322 xxxx. 3 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxx události) xxxxxxxxxxx x řádku 920 xxxxxx xxxxxx hrubých xxxxxx xxxxx u xxxxxx událostí u xxxxx oblasti xxxxxxxxx.

X xxxxxxx 921 až 924 se vykazuje xxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxx s xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x příslušných xxxxxxx.

930, 935, 936

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx úpravám xxxxx

X xxxxx 930 xx vykazuje součet xxxxx událostí podléhajících xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx&xxxx;030, 130, …, 830. Tento xxxxxxx xxxx xxxx xxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxx událostí xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx oblastí podnikání, xxxxx události x xxxxxxxxxxxxx dopady (xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx) xx berou x úvahu xxxxx xxxxxx, Xxxx xxx xxxxx, xxxxxxxx instituce, xxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx základního xxxxxxxxx, xxxxxx v xxxxxx xxxxxxx určit oblast (xxxxxxx) podnikání xxxxxxxx (xxxxxxx) xxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xx počet událostí, x kterých byla xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, x xxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx úprava xxxxx (xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx znaménkem).

940, 945, 946

Xxxxxx xxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

X xxxxx 940 xx vykazuje xxxxxx xxxxxx úprav ztrát xxxxxxxxxx xx předchozích xxxxxxxxxxxx xxxxxx za xxxxxxxxxx xxxxxxx podnikání (xxx jsou vymezeny xxx xxxxx 040, 140, …, 840). Xx předpokladu, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx ztráty xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx 2 xx.&xxxx;317 xxxx. 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx podnikání „xxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxx x čl. 322 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, je xxxxxxx vykazovaným x xxxxx 940 prostý xxxxxx xxxxx ztrát xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxx xxxxx je xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx, x xxxxx xxxx xx vykazovaném xxxxxxxxxxx xxxxxx provedena xxxxxx xxxxxx xxxxx (řádek 945, vykazuje xx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx), x objem xxxxxxxx xx událostí, x nichž xxxx xx xxxxxxxxxxx období xxxxxxxxx záporná xxxxxx xxxxx (xxxxx 946, xxxxxxxx se jako xxxxxxx xxxxxxx xxxx). Xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx upravený objem xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx tato instituce xxxxxxx objem ztrát x xxxx události xxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx (xx. xxxxxxx xxxxxx plus/minus xxxxxxx xxxxxx ztrát xxxxxxxxx v předchozích xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx), xx xxxxxxxx znaménkem x řádku 946 xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx úpravy xxxxx.

950

Xxxxxxxxx xxxx jedné ztráty

Za xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx podnikání xxxxxxx x xxxxxxx 2 xx. 317 xxxx. 4 nařízení x kapitálových požadavcích xxxx oblasti xxxxxxxxx „xxxxxxxxx položky“ xxxxxxx x xx. 322 xxxx. 3 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxx jedné xxxxxx xxxxxxxxx ztráta xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxx xxxx xxxxxxxx a xxxx xxxxx oblastmi xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxxx mohou xxx xxxxx xxx nejvyšší xxxxxxxxxx xxxxxx zaznamenaná x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx má xxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx,

Xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx ztráty oblasti xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx 2 čl. 317 xxxx. 4 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx xxxx oblasti xxxxxxxxx „podnikové xxxxxxx“ xxxxxxx x čl. 322 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx u xxxxxxxxx xxxxx určila xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx sloupec 080:

—

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx ve sloupcích 010 xx 070 tohoto xxxxx.

—

Xxxxx existují události xxxxxx dopad x xxxxxxx oblastech xxxxxxxxx, xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx x {x950, x080} vyšší než xxxxxx „xxxxxxxxx výše xxxxx xxxxxx“ x xxxxx oblasti xxxxxxxxx xxxxxxxx x jiných xxxxxxx sloupce 080.

960

Xxxxxx xxxx nejvyšších xxxxx

Xxxxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x každého druhu xxxxxxxx a xxxx xxxxx xxxxxxxx podnikání. Xxxx částka může xxx xxxxx než xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xx xxxxx ztrát.

Za xxxxxxxxxxx, xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxx své ztráty xxxxxxx xxxxxxxxx uvedené x xxxxxxx 2 xx. 317 xxxx. 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích nebo xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxx x xx. 322 xxxx. 3 písm. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx x xxxxx ztrát xxxxxx oblast xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx ztrát pro xxxxxxx 080 xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x celé xxxxxx, xxx xxxxxxx, že xx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxx nejvyšších xxxxx“ x řádku 960 xxx maximální xxxxxxx „xxxxxx pěti xxxxxxxxxx xxxxx“ xx xxxxxxx 080.

970

Celkový přímý xxxxxxx xxxxx

Xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x tabulce 2 xx. 317 xxxx. 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxx x xx. 322 xxxx. 3 písm. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx každou xxxxxx xxxxxxxxx.

980

Xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx rizika xxxxxx

Xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx své xxxxxx oblasti podnikání xxxxxxx x xxxxxxx 2 xx. 317 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxx x xx. 322 xxxx. 3 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xx xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx souhrn xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx převodu xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

4.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 17.02: Operační xxxxxx: Xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx událostech x&xxxx;xxxxxxx xxxx (XXX DETAILS 2)

4.2.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

134.

V šabloně X 17.02 xxxx podávány xxxxxxxxx o jednotlivých xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xxxxx xxxxx xx xxxxxxx).

135.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx „nové xxxxxxxx“, xx. události operačního xxxxxx

x)

„xxxxxx xxxxxxxxxx“ xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx

x)

„xxxxxx zaúčtované“ x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx referenčním období, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v předchozí xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxx. z toho xxxxxx, xx byla xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx až v běžném xxxxxxxxxxx referenčním období xxxx že xxxxxxxxxx xxxxxx připadající xx xxxx xxxxxxx (xx. xxxxxxx xxxxxx xxxx/xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx) překročila xxxxxxxx hodnotu xxxxxxxxx xxxxx xxxxx až xx xxxxxxxxxx vykazovaném xxxxxxxxxxx xxxxxx.

136.

Xxxxxxxx se xxxxx události obnášející xxxxx objem ztrát 100&xxxx;000&xxxx;XXX xxxx xxxx.

X&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx do šablony xxxxxxxx

x)

xxxxxxxx xxxxxxx u každého xxxxx události za xxxxxxxxxxx, že instituce xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxxx, a

b)

alespoň xxxxx xxxxxxxxxx ze xxxxxxxxxxx xxxxxxxx s určeným xxxxxx xxxxxxxx xxxx bez xxxxxx xxxxxxxx druhu xxxxxxxx, a to xxxxx xxxxxxx objemu ztrát.

c)

Události xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx ztráty.

d)

Událost se xxxxxxxx xxxxx jednou.

4.2.3.2.   Pokyny xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

XX xxxxxxxx

XX xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx řádku a xx xxx xxxxx xxxxx tabulky xxxxxxxxx.

Xx-xx xxxxxxxx xxxxxxx ID, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XX. Jinak xx xxxxxxxxxx XX uvádí x xxxxxxxx xxxxxx 1, 2, 3 xxx.

020

Xxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx zaúčtování xx xxxxxx xxxxx, xxx ztráta xxxx xxxxxxxx xxxx/xxxxxxx na xxxxxx x důsledku xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx ve xxxxxx zisků x xxxxx.

030

Xxxxx xxxxxxxx

Xxxxx události xx xxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx.

040

Xxxxx xxxxxxxx

Xxxxx zjištění xx xxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

050

Xxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx 324 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060

Xxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxx související s xxxxxxxx, jak xx xxxxxxxx x xxxxxxx 020, 120 xxx. xxxxxxx X 17.01 xxxx

070

Xxxxx xxxxxx bez xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx, xxx je vymezena x řádcích 020, 120 xxx. šablony X 17.01 výše, xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx této xxxxxxxx události

080 – 160

Xxxxx ztráta xxxxx xxxxxxx podnikání

Hrubá xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 se xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxx 317 a xx. 322 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

170

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx právnické xxxxx, x níž xxxxx xx xxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xx ztrátě, xxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, uvedený xx xxxxxxx 010 šablony X 06.02.

180

ID xxxxxxxxx xxxxx

Xxx XXX xxxxxxxxx xxxxx, x níž xxxxx xx ztrátě, xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx, xxxx-xx dotčeno xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx ve xxxxxxx 025 xxxxxxx X 06.02.

190

Xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, x xxx došlo xx xxxxxx, xxxx k xxxxxxxxxx podílu xx xxxxxx, xxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

200

Xxxxx

Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxxxx případech x xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx o vlastní xxxxxxxx x informace x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx-xx xxxxx.

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXX XX TRŽNÍ XXXXXX

137.

Xxxx xxxxxx se xxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxx výpočet kapitálových xxxxxxxxx k měnovému xxxxxx (XXX SA FX), xxxxxxxxxxx xxxxxx (XXX XX COM), xxxxxxxxx xxxxxx (MKR XX XXX, XXX XX XXX, XXX XX XXX) a akciovému xxxxxx (XXX SA EQU), x&xxxx;xx xx všech xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. X&xxxx;xxxx xxxxx xxxx navíc xxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxx šablony týkající xx výpočtu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx (XXX XX).

138.

Xxxxxxx xxxxxx u obchodovaného xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (nebo dluhového xx akciového xxxxxxxx) xx pro xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx rozděluje xx dvě složky. Xxxxx je xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx – xx xx riziko xxxxx v ceně xxxxxxxxxxx xxxxxxxx v důsledku xxxxxxx xx vztahu x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Druhá složka xx vztahuje na xxxxxx xxxxxx – xx je xxxxxx xxxxx v ceně xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx v úrovni xxxxxxxxx xxxxx xxxx (x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxx akciových xxxxxxxx) rozsáhlého xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx započtení je xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 326 xx 333 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

5.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 18.00 – XXXXX RIZIKO: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX XXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXXX DLUHOVÝCH XXXXXXXXXX (XXX XX XXX)

5.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

139.

V této šabloně xx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx k pozičním rizikům x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx standardizovaného xxxxxxxx (xxxxxx&xxxx;102 a čl. 105 odst. 1 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxxx různá xxxxxx x&xxxx;xxxxxx dostupné xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxxxxxxx xxxxxx související x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXX XX XXX x&xxxx;XXX XX XXX xx vykazuje xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx MKR XX XXX. Kapitálové xxxxxxxxx vykazované v těchto xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxx 325;060 (xxxxxxxxxxxx) a 330;060 (xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s korelací)..

140.

Šablona musí xxx vyplněna samostatně x&xxxx;xxxxxxx „Celkově“ a kromě xxxx xx třeba xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx těchto xxx: XXX, XXX, XXX, XXX, DKK, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, PLN, XXX, XXX, RSD, XXX, XXX, TRY, XXX, USD. Xxxxxxxx xxxxxxx xx určena xxx všechny xxxxxxx xxxx.

5.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010-020

XXXXXXX POZICE (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxxx 102 x xx. 105 xxxx. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x nástrojích, ale x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxxx xxxx xxxxxx 345 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích). Xxx xxxxxxxxx xxxx dlouhými x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx x xxx tyto xxxxx xxxxxx, xxx xx. 328 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

030-040

XXXXX XXXXXX (XXXXXX X KRÁTKÉ)

Články 327 xx 329 x 334 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxx xx. 328 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

XXXXXX XXXXXXXXXXX KAPITÁLOVÉMU XXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxx, na xxx xx podle různých xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx třetí xxxxx XX kapitole 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

060

XXXXXXXXX NA XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx&xxxx;12,5.

Xxxxx

010-350

XXXXXXXXXXX XXXXXXX NÁSTROJE X OBCHODNÍM XXXXXXXXX

Xxxxxx x obchodovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx x x xxxx související xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xx. 92 xxxx. 3 písm. x) xxxxx x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx XX xxxxxxxxx 2 téhož xxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx přístupu.

011

OBECNÉ XXXXXX

012

Xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx rizika x xxxxx v xxxxxxxxx portfoliu, xxxxxxxxx xx zohledněním xxxxxx 328 až 331.

013

Ostatní xxxxxx x pasiva

Jiné xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx výpočtu xxxxxxxxx xxxxxx u xxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

020-200

XXXXXXX ZALOŽENÝ XX XXXXXXXXXX

Xxxxxx x obchodovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 339 odst. 1 xx 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 339 xxxx. 9 uvedeného xxxxxxxx. Xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxx 1, 2 x 3 x xxxx zóny xx dělí podle xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

210-240

XXXXXX RIZIKO XXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXX

Xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, na xxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xx. 340 xxxx. 1 xx 6 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích, x odpovídající xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 340 odst. 7 xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxx 1, 2 x 3.

250

XXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx xxxxxx vykázaných x xxxxxxx 251, 325 x 330.

Pozice x xxxxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxxxxx podléhající xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx x xx. 92 xxxx. 3 xxxx. x), článkem 335, xx. 336 xxxx. 1 až 3 x články 337 x 338 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xx také xxxxx xxxx xx vědomí xxxxxxxx větu xx. 327 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

251-321

Xxxxxxxxxx požadavek xx xxxxxxxxxxxxxxx dluhové xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxx vykázaných x xxxxxxx 260 xx 321.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx derivátům n-tého xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx se xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx referenčních xxxxxxxx (čl. 332 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxx nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích – „xxxxxxx se xxxxxxxxxxx“). Xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx ratingem (xx. 332 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) se xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx 321.

Xxxxxxxxxx pozic, xx xxx se xxxxxxxx xx. 336 xxxx. 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx:

Xxx xxxxxxxxx, xxxx xx x xxxxxxxxx portfoliu xxxxxxxxx xxxxxxxx váha 10 %, xx xxxxx xx. 129 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxx dluhopisy) stanoveno xxxxxxxx xxxxxxxxx. Zvláštní xxxxxxxxxx požadavky xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podílu xxxxxxxxx xx druhé xxxxxxxxx tabulky 1 xxxxxx 336 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích. Xxxx pozice xxxx xxx přiřazeny xx xxxxx 280 xx 300 xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxx xx xxxxxx xxxxxx u xxxxxxxxx pozic xxxxxxxxx xxxxxxxxx deriváty, xxxxxxx xx články 346 x 347.

325

Xxxxxxxxxx požadavek xx sekuritizační nástroje

Celkové xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 610 xxxxxxx MKR XX XXX. X xxxxxxx XXX XX TDI xx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx.

330

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxx portfolio

Celkové xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vykázané xx xxxxxxx 450 xxxxxxx XXX SA CTP. X xxxxxxx MKR XX XXX xx xxxxx xx pouze xxxxxxx xxxxxx.

350-390

XXXXXXXXX XXXXXXXXX X OPCÍM (XXXX XXXXXX XXX XXXXXX XXXXX)

Xxxxxxxxxx xx. 329 xxxx. 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxx jsou xxxxxx xxxxx, xx xxxxxxx x metody xxxxxxxxx x jejich xxxxxxx.

5.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 19.00 – XXXXX RIZIKO: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXXXX (XXX XX XXX)

5.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

141.

V této xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx o pozicích (xxxxx/xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx/xxxxxxxx) a souvisejících xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ke xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx pozičního xxxxxx v případě xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx) x&xxxx;xxxxx standardizovaného přístupu.

142.

V šabloně XXX SA SEC xx xxxxxx kapitálový xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx pozic podle xxxxxx&xxxx;335 xx spojení x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;337 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx. Jsou-li xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx články 346 a 347 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xx xxxxxxxxx xxxxx jedna xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx portfoliu xxx ohledu na xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxx určení xxxxxxxx xxxx každé xxxxxx xxxxx xxxxx třetí xxxxx II kapitoly 5 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx standardizovaný xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx na interním xxxxxxx. Xxxxxxxxxx požadavky x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXX SA XXX xxxx XXX XX.

143.

Xxxxxx, xxxxxx je xxxxxxxxx riziková xxxx 1&xxxx;250&xxxx;%, xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 (xxx xx.&xxxx;243 xxxx.&xxxx;1 xxxx. b), xx.&xxxx;244 xxxx.&xxxx;1 písm. x) x&xxxx;xxxxxx&xxxx;258 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Xxxxx-xx se x&xxxx;xxxxx případ, xxxxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx v řádku 460 xxxxxxx XX1.

5.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010-020

XXXXXXX XXXXXX (XXXXXX A XXXXXX)

Xxxxxx 102 a xx. 105 xxxx. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx 337 xxxxxxxxx nařízení (xxxxxxxxxxxxx xxxxxx). Xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx x pro xxxx hrubé pozice, xxx xx. 328 xxxx. 2 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

030-040

(–) XXXXXX XXXXXXXX OD XXXXXXXX (DLOUHÉ X XXXXXX)

Xxxxxx 258 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050-060

XXXXX XXXXXX (XXXXXX A XXXXXX)

Xxxxxx 327 xx 329 x 334 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx. Pro xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx viz xx. 328 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070-520

XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXX RIZIKOVÝCH XXX

Xxxxxx 251 (xxxxxxx 1) a xx. 261 xxxx. 1 (xxxxxxx 4) nařízení x kapitálových požadavcích. Xxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxx x pro xxxxxx pozice.

230–240 x 460–470

1&xxxx;250 %

Xxxxxx 251 (xxxxxxx 1) x xx. 261 xxxx. 1 (xxxxxxx 4) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

250–260 x 480–490

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 337 odst. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx x článkem 262 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xx vyplňují v xxxxxxx, že instituce xxxxxxxxx xxxxxx regulatorního xxxxxx, která stanoví xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx charakteristik seskupení xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxx tranše.

270 a 500

XXXXXXX SE ZOHLEDNĚNÍM

SA: Xxxxxx 253, 254 x xx. 256 xxxx. 5 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xx sloupcích xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxx všechny xxxxxxx xxxxxxx bez xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x podkladového xxxxxxxxx expozic (průměrná xxxxxxxx váha xxxxxxxxx, xxxxxxxx riziková xxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

Xxxxxxx XXX: Xxxxxxxxxx xx. 263 xxxx. 2 x 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxx xxxxxxxxx umoření xxx xx. 265 xxxx. 1 x xx. 256 xxxx. 5 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

280–290/510–520

XXXXXX INTERNÍHO XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 109 odst. 1 druhé xxxx x čl. 259 xxxx. 3 x 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Tyto sloupce xx vyplňují x xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx interního xxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxx (xxxxxx xxxx xxxxxxx stran) rozšiřují xx xxxxxxx subjekty (xxx. xxxxxxxx) xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx agentury xxx použít pouze xx expozice xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx interní xxxxxx odpovídá xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx.

530-540

XXXXXXX XXXXX (XXXXXX) V XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX X XXXXXXXX XXXX

Xxxxxxxxxx xx. 337 odst. 3 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ve xxxxxxx x článkem 407 xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xx. 14 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

550-570

XXXX XXXXXXXXXX XXXXXX – XXXXXX XXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX A XXXXXX XXXXXXXX ČISTÝCH XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXX

Xxxxxx 337 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 335 téhož xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx stanovit xxxxx xxx součin příslušné xxxx a čisté xxxxxx ve xxxx xxxxxxxxx možné ztráty xxxxxxxxxxx x rizikem xxxxxxx.

580-600

XX UPLATNĚNÍ XXXXXX – XXXXXX XXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX X XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX A KRÁTKÝCH XXXXX

Xxxxxx 337 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx xx zohledněním xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxx&xxxx;335 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

610

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxx čl. 337 xxxx. 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx přechodné xxxxxx xxxxxxx xxxx 31.&xxxx;xxxxxxxx 2014 xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx (xxxxxxx&xxxx;580) x své xxxxxx čisté xxxxxx xxxxxx (sloupec 590). Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx z xxxxxx xxxxxx (po xxxxxxxxx xxxxxx). X xxxxxxx x xx. 337 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx 2015 xxx výpočet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx sečte xxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xx to, xxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxx (xxxxxxx&xxxx;600).

Xxxxx

010

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxx xxxx nesplacených xxxxxxxxxxxx (xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx) xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxxxxx xxxxx/x xxxxxxx x/xxxx xxxxxxxxx x/xxxx xxxxxxxx.

040, 070 x 100

XXXXXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 4 bodů 61 x 62 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

020,050, 080 a 110

XXXXXXXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx 63 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030-050

XXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060-080

XXXXXXXX

Xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx, x xxxxxx xxxxxxx není xxxxxxxx xxx sponzorem.

090-110

SPONZOR

Ustanovení xx. 4 xxxx 14 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx aktiva, x xxxxx určeném xxx xxxxxxx xxxxxx údaj xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

120-210

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX ČISTÝCH XXXXXXXX A XXXXXXX XXXXXXXX POZIC PODLE XXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxx xxxx xx. 337 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx XXX Xxxxxxx (sloupec „druh“):

—

1-zástavní xxxxx x obytným xxxxxxxxxxxx;

—

2-xxxxxxxx xxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

—

3-xxxxxxxxxx z xxxxxxxxxx karet;

—

4-pronájem;

—

5-úvěry xxx xxxxxxx xxxx xxxx x xxxxxxx podniky (xx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx k xxxxxxxx);

—

6-xxxxxxxxxxxxxx xxxxx;

—

7-xxxxxxxx xxxxxxxxxx;

—

8-xxxx xxxxxx;

—

9-xxxxx xxxxxxxxx;

—

10-xxxx závazky.

U xxxxx sekuritizace instituce xxxxxxxx nejvýznamnější druh xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxx.

5.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 20.00 – TRŽNÍ XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX RIZIKU X&xxxx;XXXXXXX XXXXX ZAŘAZENÝCH XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX (XXX SA XXX)

5.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

144.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx o pozicích xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx (xxxxx xxx sekuritizace, xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;338 odst. 3) x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx standardizovaného přístupu.

145.

V šabloně XXX XX XXX xx určují kapitálové xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxx specifického rizika xxxxx zařazených xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;335 xx xxxxxxx s čl. 338 odst. 2 x&xxxx;3 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx-xx pozice x&xxxx;xxxxxxxxx obchodování x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxx 346 x&xxxx;347 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx xxxxxxxxx pouze xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx obchodování x&xxxx;xxxxxxxx bez ohledu xx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxx části xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 5 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx pozic se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx MKR XX TDI xxxx XXX IM.

146.

V takto xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx odděleny xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, úvěrové xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx pozice x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx. Sekuritizační xxxxxx xx tedy xxxx xxxxxxxx v řádcích 030, 060 xxxx 090 (x&xxxx;xxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx). Xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx 110. „Xxxxxxx pozice x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx“ nejsou xxx sekuritizačními pozicemi, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx (viz xxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;338 xxxx.&xxxx;3 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxx jsou xxxxxxxx „xxxxxxx“ (xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx) s jednou x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx. Z tohoto xxxxxx se xxxxxxxx xxx do dílčí xxxxxxx „sekuritizace“, xxxx „xxxxxxx derivát x-xxxx xxxxxxx“.

147.

Xxxxxx, kterým je xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250&xxxx;%, lze alternativně xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 (xxx xx.&xxxx;243 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), xx.&xxxx;244 xxxx.&xxxx;1 písm. x) x&xxxx;xxxxxx&xxxx;258 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Xxxxx-xx se x&xxxx;xxxxx případ, xxxxxxx xxxxxx xxxx být xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx 460 xxxxxxx XX1.

5.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010-020

XXXXXXX POZICE (XXXXXX X KRÁTKÉ)

Článek 102 a xx. 105 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v souvislosti x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x korelací xxxxx xx. 338 odst. 2 x 3 xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxx xxxx dlouhými x krátkými xxxxxxxx, xxxxx xxxxx x xxx xxxx xxxxx xxxxxx, xxx xx.&xxxx;328 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030-040

(–) XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXX (DLOUHÉ X XXXXXX)

Xxxxxx 258 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

050-060

ČISTÉ XXXXXX (XXXXXX A XXXXXX)

Xxxxxx 327 xx 329 x 334 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxx xxxx dlouhou a xxxxxxx xxxxxx xxx xx. 328 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

070-400

STRUKTURA XXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXXXXXXX XXX (STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP X XXXXXXX XXX)

Xxxxxx 251 (xxxxxxx 1) x xx. 261 xxxx. 1 (tabulka 4) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

160 x 330

XXXXXXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v předchozích xxxxxxxxx.

X xxxxxxx úvěrových xxxxxxxx x-xxxx selhání xx jedná xxxxx x xx, xxxxx xxxxxx externě xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx n-tého xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx xxx v xxxxxxx XXX SA XXX (xxxxx 321), xxxx xxxx-xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx obchodování s xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx váhu.

170–180 a 360–370

1&xxxx;250 %

Xxxxxx 251 (xxxxxxx 1) x xx. 261 xxxx. 1 (tabulka 4) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

190–200 x 340–350

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 337 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ve xxxxxxx x článkem 262 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

210/380

XXXXXXX SE XXXXXXXXXXX

XX: Xxxxxx 253, 254 x čl. 256 xxxx. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx se xxxxx v xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx, u xxxxx se xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxx váha xxxxxxxxx, nejvyšší riziková xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

Xxxxxxx XXX: Xxxxxxxxxx xx. 263 xxxx. 2 x 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xx. 265 xxxx. 1 x xx. 256 odst. 5 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

220–230 a 390-400

XXXXXX INTERNÍHO XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 259 xxxx. 3 a odst. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

410-420

XXXX XXXXXXXXXX XXXXXX – VÁŽENÉ XXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX

Xxxxxx 338 xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx uvedené x xxxxxx 335 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

430-440

XX XXXXXXXXX XXXXXX – XXXXXX XXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX

Xxxxxx 338 se xxxxxxxxxxx možnosti xxxxxxx x článku 335 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

450

XXXXXXXXXX POŽADAVKY XXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxx xxxx požadavků: x) xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx riziku, xxxxx xx se xxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxx pozice (sloupec 430), xxxx xx) xxxxxxxxx ke specifickému xxxxxx, xxxxx xx xx xxxxxxxx pouze xx xxxxx krátké xxxxxx (xxxxxxx 440).

Xxxxx

010

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxx výše nesplacených xxxxx (xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx) vykazovaná xxxxxxxxx, xxxxx xx úlohu/y xxxxxxx, investora nebo xxxxxxxx.

020-040

XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx 13 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

050-070

XXXXXXXX

Xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx pozice x xxxxxxxxxxxx, x xxxxxx xxxxxxx xxxx původcem xxx sponzorem.

080-100

SPONZOR

Ustanovení xx. 4 bodu 14 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxxx sponzor xxxxxxxxxxxx rovněž xxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx údaj xxxxxxxx xx vlastních xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

030, 060 a 090

XXXXXXXXXXXX

Xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx selhání x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xx. 338 xxxx. 2 x 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx sekuritizačních xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx poměrný xxxxx, x xxxx xxxxxx zajišťující pozice x portfoliu xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx do xxxxx „xxxxxxx pozice v xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx“.

110

XXXXXXX DERIVÁTY X-XXXX XXXXXXX

Xxxxxxxx se xxx xxxxxxx xxxxxxxx n-tého xxxxxxx, včetně xxxx, xxxxx xxxx zajištěny xxxxxxxxx xxxxxxxx n-tého xxxxxxx xxxxx xxxxxx 347 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Původce, investor x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx n-tého xxxxxxx. Xxxxxxxxxx sekuritizačních xxxxx xx xxxxxxx hlediska xxxxxxxxx derivátů n-tého xxxxxxx proto xxxxx xxxxxxx.

040, 070, 100 x 120

OSTATNÍ POZICE X XXXXXXXXX OBCHODOVÁNÍ X XXXXXXXX

Xxxxxx x:

—

xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, x také pozice xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx,

—

xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 346 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

—

xxxxxxx xxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxxx xx. 338 odst. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

xx vykazují x xxxxxx xxxxxxx.

5.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 21.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP X&xxxx;XXXXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXX (XXX SA XXX)

5.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

148.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx se xxxxxxxx údaje x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx kapitálových požadavcích x&xxxx;xxxxxxxxx riziku x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx se xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

149.

Xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx v položce „xxxxxx“ x&xxxx;xxxxx xxxx xx třeba xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx trhů: Xxxxxxx, Xxxxxxxxx, Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx, Xxxxx xxxxxxxxx, Dánsko, Xxxxx, Xxxxxxxxxx, Island, Japonsko, Xxxxxxxxxxxxxxx, Xxxxxxxx, Norsko, Xxxxxx, Rumunsko, Xxxxx xxxxxxxx, Xxxxxxx království, Xxxxxx, Xxxxxxx, Švýcarsko, Xxxxxxx, Ukrajina, XXX x&xxxx;xxxxxxxx; zvláštní xxxxxxx xx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx. Xxx účely xxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xx xxxxxxx „xxx“ xxxxxx „xxxx“ (x&xxxx;xxxxxxxx xxxx eurozóny, xxx xxxxxxxx Xxxxxx v přenesené xxxxxxxxx (EU) č. 525/2014).

5.4.2.   Pokyny xxx xxxxxxxxx pozice

Sloupce

010-020

VŠECHNY XXXXXX (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxxx 102 x xx. 105 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxx xx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx pozic, xxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx strany (xxxxx xxxx článku 345 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

030-040

XXXXX XXXXXX (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxxx 327, 329, 332, 341 x 345 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

050

XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX POŽADAVKU

Čisté xxxxxx, na xxx xx xxxxx různých xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx třetí xxxxx XX xxxxxxxx 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx vztahují xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Kapitálový požadavek xx vypočítává zvlášť xxx xxxxx xxxxxxx xxx. Pozice xx xxxxxxx xx akciový xxxxx xxxxx xx. 344 xxxx.&xxxx;4 xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nejsou xx xxxxxx sloupce xxxxxxxx.

060

XXXXXXXXX XX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitoly 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 4 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Výsledek xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx 12,5.

Řádky

010-130

AKCIE X XXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x pozičnímu xxxxxx xxxxx xx. 92 xxxx. 3 xxxx. x) xxxx i) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a části xxxxx hlavy IV xxxxxxxx 2 xxxxxx 3 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

020-040

XXXXXX XXXXXX

Xxxxxx v xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx (článek 343 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx) x x xxxx xxxxxxxxxxx kapitálový xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 xxxxxx&xxxx;3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxxxx (xxxxx 021/022 a 030/040) xx xxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

X xxxxxxx 021 x 022 xx xxxxxxx xxxxx x rozčlenění xxxxx xxxxxxxx. Xxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx používá xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 030 x 040.

021

Xxxxxxxx

Xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxx akciového xxxxxx x xxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx, popřípadě xx xxxxxxxxxxx článků 329 a 332.

022

Ostatní xxxxxx x xxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx výpočtu xxxxxxxxx rizika x xxxxx v obchodním xxxxxxxxx.

030

Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx obchodované na xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx a xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xx akciové indexy xxxxxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx xxxx široce xxxxxxxxxxxxxxx a vztahuje xx na ně xxxxxxxx přístup podle xx. 344 xxxx. 1 a 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Tyto xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx obecnému xxxxxx, a xxxxx xx nesmí xxxxxxxxx x xxxxx 050.

040

Xxxx xxxxx než futures xx xxxxxxx indexy xxxxxxxxxxx na xxxxx, xxxxx jsou xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx požadavky xxxxx článku 343 x xx. 344 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

XXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx specifickému xxxxxx, x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;342 a xx.&xxxx;344 xxxx.&xxxx;4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

090-130

XXXXXXXXX POŽADAVKY X XXXXX (XXXX XXXXXX XXX XXXXXX XXXXX)

Xxxxxxxxxx xx. 329 xxxx. 2 x 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Dodatečné xxxxxxxxx x xxxxx související x jinými riziky, xxx xxxx rizika xxxxx, xx uvádějí x xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx.

5.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 22.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX XXXXXX (XXX XX FX)

5.5.1.   Obecné xxxxxxxx

150.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx měně (xxxxxx xxxx vykázání) a odpovídajících xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx k měnovému xxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xx xxxxxxxxxx v případě xxxxx xxxx (včetně xxxx), xxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

151.

Xxxxx 100 xx 480 xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxxxx povinnost xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxx&xxxx;351 xxxxxxxx o kapitálových požadavcích. X&xxxx;xxxxxx doplňkových xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx všechny xxxxxx ve xxxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxx xx rozsah, xx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxx účely xxxxxx&xxxx;354 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxxx 130 až 480&xxxx;xxxxxxxxxxx položek xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx Evropské xxxx a následující měny: XXX, XXX, JPY, XXX, XXX, XXX, XXX, RSD, XXX, XXX, XXX, EGP, XXX, XXX, MXN, XXX, ICK, XXX, XXX, NOK, XXX, XXX, XXX a všechny xxxxxxx xxxx.

5.5.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

020-030

XXXXXXX XXXXXX (XXXXXX X KRÁTKÉ)

Hrubé xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx, xxxxxx, xxxxx xxxx být přijaty, x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 352 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xx základě xx. 352 xxxx. 2 x se xxxxxxxx příslušných xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx převzaly, xxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx kurzu xx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 92 xxxx. 1, ani xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxx xxxx xx odečteny xxx xxxxxxx xxxxxxxx.

040-050

XXXXX XXXXXX (XXXXXX A XXXXXX)

Xxxxxxxxxx xx. 352 xxxx. 3 x xxxx.&xxxx;4 xxxxx x xxxxx xxxx a xxxxxx&xxxx;353 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx pro xxxxxx xxxx, proto xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.

060-080

XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 352 xxxx. 4 xxxxx věty x xxxxxx 353 x 354 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

060-070

POZICE, XX XXX SE XXXXXXXX KAPITÁLOVÝ XXXXXXXXX (XXXXXX A KRÁTKÉ)

Dlouhé x xxxxxx xxxxx xxxxxx xxx každou xxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx celkových xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx pozic.

Pro docílení xxxxxx xxxxx xxxxxx x určité měně xx xxxxxxxxxxx dlouhé xxxxx xxxxxx za xxxxxx operaci v xxxx xxxx.

Xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx x určité xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxx.

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x jiných xxxxxx xxx x xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx x pozicím, xx xxx xx vztahují xxxxxxxxxx požadavky, k xxxxxxxx xxxxx (xxxxx 030) xx sloupci 060 xxxx&xxxx;070 xxxxx xxxx, zda xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxx xxxxxx.

080

XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX POŽADAVKU (XXXXXXXXXXXX)

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx.

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX X RIZIKU (%)

Xxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxx 351 x 354; xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxxxx.

090

XXXXXXXXX XX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

100

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 4 písm. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx vynásobení xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx faktorem 12,5.

Xxxxx

010

XXXXXXX POZICE

Veškeré pozice x xxxxxx xxxxxx xxx v měnách xxxxxxxx x pozice x xxxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx 354 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxx x x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx. 92 xxxx. 3 písm. x) xxxx x) x xx. 352 xxxx. 2 a 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (pro xxxxxx xx měnu xxxxxxxx).

020

XXXXX XXXXXXXXXX XXXX

Xxxxxx x x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx x xxxxxx 354 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

025

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxx: x xxxx: xxxxxxxxxx xxxx

Xxxxxx ve xxxxxxxxxx xxxx, které xxxxxxxxxx x výpočtu kapitálových xxxxxxxxx podle xxxxxx&xxxx;354 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx

030

XXXXXXX XXXXXXX XXXX (xxxxxx xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx, x nimiž xx xxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxx)

Xxxxxx x x xxxx xxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx x xxxxx podléhajícím xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 351 x xx. 352 odst. 2 x 4 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, s xxxxx xx xxxxxxx xxxx xx samostatnými měnami xxxxx xxxxxx 353 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

X subjektům kolektivního xxxxxxxxxxx, x nimiž xx zachází xxxx xx xxxxxxxxxxxx měnami, xx může pro xxxxx xxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx přistupovat xxxxx xxxxxxx:

1.

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx, xxxxx xxxx investic xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx (xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx instituce)

2.

Pokud xx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx otevřené xxxxxx xxxxxx (xxxxxx xxxx xxxxxx x závislosti xx směru xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)

Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx se xxxx xxxxx výpočtu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

040

XXXXX

Xxxxxx x s xxxx související xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k měnám xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 351 x čl. 352 xxxx. 2 x 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050 – 090

XXXXXXXXX XXXXXXXXX K XXXXX (JINÁ XXXXXX XXX RIZIKA DELTA)

Ustanovení xx. 352 odst. 5 a 6 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx požadavky x xxxxx související s xxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxxx xxxxx, xx xxxxxxx u xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx.

100-120

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxxxxx měny xxxxxxxx) xxxxx druhů xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

100

Xxxxxxx aktiva x xxxxxx jiná xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx

Xxxxxx xx zde xxxxxx nezohledněné x xxxxx 110 xxxx 120.

110

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx s xxxxx xxxxx vypořádání nebo xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

120

Xxxxxxxx

Xxxxxx odhadované xxxxx xxxxxx 352 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

130-480

XXXXXXXXXX XXXXXXX: MĚNOVÉ XXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxx se x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx všechny xxxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx x následující xxxx: XXX, CHF, XXX, RUB, XXX, XXX, CAD, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, ICK, XXX, XXX, XXX, XXX, KRW, CNY x všechny xxxxxxx xxxx.

5.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 23.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX PRO XXXXXXXX (XXX SA XXX)

5.6.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

152.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx o pozicích x&xxxx;xxxxxxxxxx a odpovídající xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, s nimiž xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

5.6.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010-020

XXXXXXX XXXXXX (XXXXXX X KRÁTKÉ)

Hrubé xxxxxx/xxxxxx xxxxxx považované xx pozice xx xxxxxx komoditě podle xx. 357 xxxx. 1 x 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx (xxx xxxx xx. 359 xxxx. 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx).

030-040

XXXXX XXXXXX (DLOUHÉ A XXXXXX)

Xxx je xxxxxxxx x čl. 357 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxx, xx xxx xx xxxxx různých xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 4 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx vztahují kapitálové xxxxxxxxx.

060

XXXXXXXXX XX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ke kterékoli xxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

070

XXXXXXX XXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 92 xxxx. 4 xxxx. x) nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx xxxxxxxx 12,5.

Xxxxx

010

XXXXXXX POZICE X XXXXXXXXXX

Xxxxxx x xxxxxxxxxx a s xxxx související xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 92 xxxx. 3 xxxx. x) xxxx xxx) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx třetí xxxxx XX xxxxxxxx 4 xxxxxxxxx nařízení.

020-060

POZICE XXXXX XXXXXXXXX KOMODITY

Komodity se xxx účely vykazování xxxxxxxxx xx čtyř xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx 2 xxxxxx 361 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

XXXXXX XXXXXXXXXX

Xxxxxx v xxxxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxx je xxxxxxx x článku 359 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

080

XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXX

Xxxxxx x komoditách, na xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx metoda xxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxx x xxxxxx&xxxx;361 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

090

XXXXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx v komoditách, xx xxx se xxxxxxxx zjednodušená xxxxxx, xxx je xxxxxxx x xxxxxx&xxxx;360 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

100-140

XXXXXXXXX XXXXXXXXX K OPCÍM (XXXX RIZIKA XXX XXXXXX XXXXX)

Xxxxxxxxxx xx. 358 odst. 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx souvisejícím x xxxxxx riziky, než xxxx xxxxxx xxxxx, xx xxxxxxx x xxxxxx používané x xxxxxx xxxxxxx.

5.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 24.00 – INTERNÍ XXXXX XXX TRŽNÍ XXXXXX (XXX XX)

5.7.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

153.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx se uvádí xxxxxxxxx xxxxxx v riziku (XxX) a stresových xxxxxx x&xxxx;xxxxxx (SVaR) xxxxx xxxxxxx xxxxxxx rizik (xxxxxxx, akciové, xxxxxx, xxxxxxxxx) a další xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků.

154.

Vykazování z obecného xxxxxxxx závisí xx xxxxxxxxx modelu xxxxxxxxx xxxxx xxxx, xxx xxxxxxxx xxxxx k obecnému x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx. Totéž xxxxx pro xxxxxxxxxx XxX či xxxxxxxxxx XxX xx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx riziko, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx a měnové xxxxxx). Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx-xx, xx xx xxxx vykazování xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

5.7.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx konkrétní xxxxxx

Xxxxxxx

030-040

XxX

Xxxxxxxx x riziku xx xxxxxx maximální xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx x xx specifikovaném xxxxxxx xxxxxxxxx vznikla x xxxxxxxx xxxxx x xxxx.

030

Xxxxxxxxxxxxx faktor (xx) xxxxxxxxxx průměrem xxxx XxX za xxxxxxxxxxx 60 pracovních xxx (VaRavg)

Ustanovení xx. 364 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx xx) x xx. 365 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

Xxxxx xxxx XxX x předchozího dne (XxXx–1)

Xxxxxxxxxx xx. 364 xxxx. 1 písm. x) xxxx x) x čl. 365 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050-060

Xxxxxxxx XxX

Xxxxxxxxxx hodnotami v xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx potenciální xxxxxx, xxxxx xx x xxxxx pravděpodobností a xx xxxxxxxxxxxxxx časovém xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx změny v xxxx, vypočítaná xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx údajů xx xxxxxxxxxx dvanáctiměsíčního xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx instituce.

050

Multiplikační xxxxxx (xx) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx XXxX xx předchozích 60 xxxxxxxxxx xxx (SVaRavg)

Ustanovení xx. 364 xxxx. 1 písm. x) xxxx ii) x xx. 365 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

060

Poslední xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx (XXxXx-1)

Xxxxxxxxxx xx. 364 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx x) x xx. 365 odst. 1 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070-080

XXXXXXXXXX POŽADAVEK X XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXX X MIGRACE

Představuje xxxxxxxxx potenciální xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xx změny v xxxx související s xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x migrace, vypočítanou x xxxxxxx x xx. 364 xxxx. 2 xxxx. x) xx xxxxxxx s xxxxx třetí xxxxxx XX xxxxxxxxx 5 xxxxxxx 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

Xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 364 xxxx. 2 xxxx. x) bodu ii) xx xxxxxxx x xxxxx třetí xxxxxx XX kapitolou 5 xxxxxxx 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

080

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 364 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx i) xx spojení x xxxxx xxxxx xxxxxx XX xxxxxxxxx 5 xxxxxxx 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

090-110

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XX VŠEM XXXXXXX RIZIKŮM V XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXXXXX

090

XXXXXXXXX ÚROVEŇ

Ustanovení xx. 364 xxxx. 3 písm. c) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

= 8 % xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx byl xxxxxxxx x souladu x xx. 338 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxx xxxxxxx xxxxxx začleněné xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx „všem xxxxxxx xxxxxxx“.

100-110

XXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXX XXXXX X XXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 364 xxxx. 3 xxxx. b).

110

NEJNOVĚJŠÍ XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 364 xxxx. 3 písm. x).

120

XXXXXXXXX XX KAPITÁL

Kapitálové xxxxxxxxx xxxx uvedeny x xxxxxx 364 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích, xxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx popřípadě x xxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx a migrace x xxxxx cenových xxxxx v případě xxxxxxxxx obchodování x xxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx x-xxxx selhání xxxxx xx. 364 odst. 2 xxxxxxxxx nařízení.

130

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx vynásobení xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx 12,5.

140

Xxxxx překročení (xx xxxxxxxxxxx 250 xxxxxxxxxx xxx)

Xxxxxxx x xxxxxx 366 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

150-160

Xxxxxxxxxxxxx faktor XxX (xx) x xxxxxxxxxxxxx faktor XXxX (xx)

Xxx xx xxxxxxx x xxxxxx 366 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

170-180

XXXXXXXXXXXXX POŽADAVEK X XXXXXXXXX XXXXXX PORTFOLIA XXX XXXXXXXXXXX S XXXXXXXX – XXXXXX XXXXX DLOUHÉ/KRÁTKÉ POZICE XX XXXXXXXXX XXXXXX

X xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxx základ xxx výpočet xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxx cenová xxxxxx xxxxx xx. 364 xxxx. 3 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, se xxxxxxxxxx možnost xxxxxxxxxxx x xxxxxx&xxxx;335 uvedeného xxxxxxxx, x němž xx xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx váhy x xxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx možné xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxx

010

XXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxx xx části xxxxxxxxx, xxxxxxxx x komoditního xxxxxx xxxxx xx. 363 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxx souvisí x xxxxxxxxxx faktory xxxxxxxxxxxxxxx x xx. 367 xxxx.&xxxx;2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xx xx xxxx xxxxxxx 030 až 060 (XxX x xxxxxxxx XxX), číselné xxxxx x xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx údajů xxx XxX/xxxxxxxx XxX xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx mezi doplňující xxxxxxx.

020

XXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxx xx části xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 363 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, která xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxxxx x xx.&xxxx;367 odst. 2 uvedeného xxxxxxxx.

030

XXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX – XXXXXX RIZIKO

Obecné xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx 362 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

040

OBCHODOVANÉ XXXXXXX XXXXXXXX – SPECIFICKÉ XXXXXX

Xxxxxxxxxx riziko xxxxxxxxxx x xxxxxx 362 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

XXXXX

Xxxxxxxx xx části xxxxxxxxx xxxxxx podle xx. 363 odst. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxxxx x čl. 367 xxxx. 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

060

XXXXX – XXXXXX XXXXXX

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx 362 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

070

AKCIE – XXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx 362 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

080

XXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 363 xxxx. 1 x xx. 367 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

090

XXXXXXXXX RIZIKO

Ustanovení čl. 363 odst. 1 x xx. 367 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

100

XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx na xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nástrojů, xxxxx xxx x xxxxxxx. XxX xxx xxxxxx xxxxxx u xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxx xx zohledněním xxxxx xxxxxxxx).

110

XXXXXXX HODNOTA XXXXXXXXXXXX RIZIKA

Složka xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nástrojů x xxxxx. XxX xxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nástrojů v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx).

5.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 25.00 – XXXXXX ÚVĚROVÉ ÚPRAVY X&xxxx;XXXXXXX (CVA)

5.8.1.   Pokyny xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 271 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x článkem 382 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx všech xxxxxxxxx, které podléhají xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx.

020

X xxxx: XXX xxxxxxxx

Xxxxxx 271 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 382 odst. 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x OTC derivátů. Xxxxx xxxx není xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx metodu xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx XXX xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xx xxxxxx skupině xxxxxxxxx xx započtením.

030

Z xxxx: XXXXXXXXX S XXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx 271 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx x souladu x xx. 382 xxxx. 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pouze x xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xx institucí xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx modelu, xxxxx drží XXX xxxxxxxx x xxxxxxxxx x financováním cenných xxxxxx xx stejné xxxxxxx transakcí se xxxxxxxxxx.

040

XXXXXXXXXXXXX FAKTOR (mc) XXXXXXXXXX PRŮMĚREM XxX XX XXXXXXXXXXX 60 XXXXXXXXXX XXX (XxXxxx)

Xxxxxx 383 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích x xxxxxxx x čl. 363 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxx XxX xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx tržní riziko.

050

PŘEDCHOZÍ XXX (XxXx-1)

Xxx xxxxxx xx sloupci 040.

060

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX (xx) x XXXXXX XX XXXXXXXXXXX 60 XXXXXXXXXX XXX (XXxXxxx)

Xxx xxxxxx xx xxxxxxx 040.

070

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX (XXxXx–1)

Xxx xxxxxx xx xxxxxxx 040.

080

XXXXXXXXX NA KAPITÁL

Ustanovení xx. 92 odst. 3 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxx, xxxxx xxxxxxx x úvěrovou xxxxxxx x ocenění, vypočítané xxxxxxxxxxxxxxx vybrané xxxxxx.

090

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE

Ustanovení xx. 92 xxxx. 4 písm. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vynásobené xxxxxxxx 12,5.

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

100

Xxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx 382 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx x xxxxxx souvisejícímu x xxxxxxxx úpravou x xxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx představují xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxx x xxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, kde xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx stranou.

110

Z toho: xxx určení xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxx x případě, xx xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

120

XXXXXXXXXXX ÚVĚROVÉ XXXXXX X XXXXXXX

Xxxxxx xxxxxxx x důsledku xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx.

130

XXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXXX NA JEDNO XXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 386 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx swapů xxxxxxxxx xxxxxxx na xxxxx xxxxx používaných xxxx xxxxxxxxx k xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x úvěrovou xxxxxxx x xxxxxxx.

140

XXX XXXXXXXX NA XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 386 xxxx. 1 písm. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx úvěrového xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx, xxxxx xx používají xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

Xxxxx

010

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx x ocenění

Součet xxxxx 020 xx 040.

020

Podle xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxx metoda xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, xxx xx stanovena x xxxxxx 383 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

Xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx metody

Standardizovaná xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x úvěrovou úpravou x ocenění, xxx xx xxxxxxxxx v xxxxxx 384 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

Xx xxxxxxx metody xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx, na něž xx xxxxxxxx xxxxxx 385 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

6.   C 33.00 – XXXXXXXX XXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX (XXX)

6.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX XXXXXXXX

155.

Xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx C 33.00 xxxxxxxx xxxxxxx expozice xxxx „xxxxxxx xxxxxxxxxx“, xxx xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx.&xxxx;42 xxxx. x) xxxxxxx X.

156.

Xxxxxxxx xxxx „xxxxxxx xxxxxxxxxx“ xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx expozic x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;112 ve xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;147 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx X 07.00, X 08.01 x&xxxx;X 08.02.

157.

Xxx xxxxxxxx kategorií xxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx „xxxxxx instituce“ xxxx xxx dodrženy xxxxxxx 2 (Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx) a tabulka 3 (Xxxxxxx XXX), xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx 3 přílohy 5.

158.

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (tj. xxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxx, xx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx dluhu) x&xxxx;xxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxx sídla xxxxxxxxxxx xx principu xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

159.

Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, a zejména xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx hodnot xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx zahrnuje xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, včetně xxxxxxxxxxxxx účinků.

160.

Na xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx vůči „xxxxxxx institucím“ xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx dané xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx jurisdikce xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx. x) xxxx 3 xxxxxx xxxxxxxx.

6.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX PRO XXXXXXXX XXXX „VLÁDNÍM XXXXXXXXXX“

161.

Xxxxxx xxxxxxxxxx šablony XXX xx xxxx přímých xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „vládním xxxxxxxxxx“ x&xxxx;xxxxxxxxx i obchodním xxxxxxxxx. Nutná xx xxxxx xxxxxx doplňková xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic xx xxxxx prodaných xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx institucím.

162.

Expozice xx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx bezprostřední xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx spadající xxx xxxxxxxx xxxxx „xxxxxx instituce“.

163.

Šablona xx xxxxxxxxx do xxxx xxxxx. Xxxxx je xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a kategorií xxxxxxx, zatímco xxxxx xx xxxxxxxx na xxxxxxx podle xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

6.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX PRO KONKRÉTNÍ XXXXXX

Xxxxxxx

Xxxxxx

010-260

XXXXX XXXXXXXX

010-140

XXXXXXXXX EXPOZICE

010

Celková xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx (xxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxxxx 34 x příloze X xxxxx 1) xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx portfolia xxxxx XXXX xxxx xxxxxxxxxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxxxx xx směrnice 86/635/EHS (xxxxxxxx x účetních xxxxxxxxx xxxx, XXX), xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx 15 xx 22 x xxxxxxx X xxxxx 1, uvedená ve xxxxxxxxx 030 xx 120.

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx obchodních x xxxxxxxxxxxx expozic xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.

020

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv (xxxxxxxx x krátké xxxxxx)

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx (x xxxxxxx x xxxxxxxxx 27 x příloze X části 1) xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx institucím, xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx XXXX xxxx vnitrostátních XXXX xxxxxxxxxxxxx ze směrnice x účetních závěrkách xxxx (BAD), xx xxxxxx definice x xxxxxxxxxx 15 xx 22 x xxxxxxx X xxxxx 1 x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx 030 xx 120, xxxxxxxx o xxxxxx xxxxxx.

Xx-xx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxx xxxxxxx bezprostřední xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx pozice xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx hodnotě xxxxx xxxxxx. Xxxx čistá xxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx xx xx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx se vykázat xxxxxx hodnot uvedených xx sloupcích 030 xx 120 xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx&xxxx;130. Xxxxx xx tato xxxxxxx xxxxx než xxxx, xxxxxx xx xxxxxx hodnota.

030-120

NEDERIVÁTOVÁ FINANČNÍ XXXXXX XXXXX ÚČETNÍCH XXXXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxxxx finančních xxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx, vůči vládním xxxxxxxxxx podle xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx účetního xxxxx.

030

Xxxxxxxx xxxxxx x obchodování

IFRS 7 xxxx. 8 xxxx. x) xxx xx); XXXX 9 xxxxxxx X

040

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 32 xx 33 směrnice BAD; xxxxxxx V xxxx 1 xxxx. 16; xx. 8 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx instituce podle xxxxxxxxxxxxxx všeobecně xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx (XXXX).

050

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx vykázané xx xxxxx nebo xxxxxx

XXXX 7 xxxx. 8 xxxx. x) xxx xx); XXXX 9 xxxx. 4.1.4

060

Xxxxxxxx xxxxxx x reálné xxxxxxx xxxxxxxx do zisku xxxx xxxxxx

XXXX 7 xxxx. 8 xxxx. x) bod x); XXXX 9 xxxx. 4.1.5 x xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx. 8 odst. 1 xxxx. x) x xxxx. 6

070

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx zisku xxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 2 xxxxxxxx XXX; čl. 8 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxx

Xxxxxxxx pouze instituce xxxxx vnitrostátních všeobecně xxxxxxxxxxx účetních xxxxx (XXXX).

080

Xxxxxxxx aktiva v xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

XXXX 7 odst. 8 xxxx. x); XXXX 9 odst. 4.1.2 X

090

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 8 xxxx. 1 písm. a) x xxxx. 8 xxxxxxxx x účetnictví

Vyplňují xxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx (XXXX).

100

Xxxxxxxx xxxxxx x naběhlé xxxxxxx

XXXX 7 xxxx. 8 xxxx. x); XXXX 9 xxxx. 4.1.2; xxxxxxx X xxxx 1 xxxx. 15

110

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx finanční xxxxxx xxxxxxx pořizovací xxxxx

Xxxxxx 35 xxxxxxxx XXX; xx. 6 xxxx. 1 xxxx. x) a čl. 8 xxxx. 2 xxxxxxxx o účetnictví xxxxxxx X xxxx 1 xxxx. 16

Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx (XXXX).

120

Xxxxxxx xxxxxxxxxx nederivátová xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 37 xxxxxxxx XXX; xx. 12 xxxx. 7 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx; xxxxxxx X xxxx 1 xxxx. 16

Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx (XXXX).

130

Xxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx krátkých pozic xx xxxxxx xxxxxxxx x XXXX 9 XX.7 písm. x), xx-xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx 1.

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v případech, xxx instituce xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx repo xxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxx transakce x půjčkou xxxxxxx xxxxxx, přičemž její xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pozic.

Krátké pozice xxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx v xxxxx&xxxx;170 xx 230 x xxxxx xxxxxxxxxxxxx protistrany. Xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx použity xxx xxxxxxxxx s xxxxxxxx xx stejnou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x bezprostřední xxxxxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxx 030 až 120.

140

X xxxx: Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx ve xxxxxx xxxxxxxx x XXXX 9 XX.7 xxxx. x), které vznikají x xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx prodává xxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx přímou xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx x xxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx (sloupce 030 x 040).

V xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx krátké xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx papíry xxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

150

Xxxxxxxxxx xxxxxx xx znehodnocení

Souhrn kumulovaných xxxxx ze xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx finančními xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx 080 až 120. (Xxxxxxx X, xxxx 2, xxxxxxxx 70 x 71)

160

Kumulované xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx – x toho: z xxxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxx výsledku xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxx reálnou xxxxxxxx xx vlastního kapitálu

Souhrn xxxxxxxxxxxx ztrát xx xxxxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx finančními xxxxxx vykazovanými xx xxxxxxxxx 080 a 090.

170

Xxxxxxxxxx záporné xxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx změn xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx úvěrového xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx 050, 060, 070, 080 x 090. (Příloha X, xxxx 2, xxxxxxxx&xxxx;69)

180

Xxxxxxxxxx xxxxxxx změny reálné xxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx – x xxxx: x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv xxxxxxx xxxxxxxxxxx reálnou xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxx vykázané xx xxxxx nebo xxxxxx xxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx hodnotě xxxxxxxx xx xxxxx xxxx ztráty

Souhrn xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx změn reálné xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx x pozicemi xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx 050, 060 x 070.

190

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx – z toho: x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx reálnou hodnotou xx xxxxxxxxx úplného xxxxxxxx xxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx kumulovaných xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx x titulu xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx 080 x 090.

200-230

XXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xx sloupcích 200 xx 230.

Ohledně xxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxx riziku xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx, viz xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx.

200-210

Xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx derivátové nástroje x xxxxxx institucí xxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx instituci x xxxx vykázání xxx xxxxxx xx to, xxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, drženy x xxxxxxxxxxx xxxx zahrnuty xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx IFRS x xxxxxxxxx XXXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX.

Xxx xx vykazují deriváty xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxx xxxx zahrnuty x účetních portfoliích „x xxxxxxxxxxx“ nebo „xxxxxxxxxxxxxx“ (xxxxxxx X, xxxx 2, xxxx. 120, 124, 125 x 137 až 140).

200

Xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx: Účetní xxxxxxx

Xxxxxx hodnota xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx k xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxx XXXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX xxxxxxxx, které xx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx cenou xx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

210

Xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx hodnotou: Pomyslná xxxxxxx

Xxxxx IFRS x xxxxxxxxx GAAP xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX xx jedná o xxxxxxxxx xxxxxxx, ve xxxxxx definice x xxxxxxx X, části 2, odstavcích 133 xx 135, xxxxx xxxxxxxxxxxx smluv, xxxxx xxxx xxxxxxxx x x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xx smyslu definice xxxx v odstavci 1 x případech, xxx xxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

220-230

Xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xx xx, xxx jsou xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx zajišťovacím xxxxxx, nebo xxxx xxxxxx x obchodování xx zahrnuty do xxxxxxxxxx portfolia xxxxx XXXX x xxxxxxxxx XXXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX.

Xxx se xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxx xxxx zahrnuty x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx „x xxxxxxxxxxx“ nebo „xxxxxxxxxxxxxx“ (xxxxxxx X, xxxx 2, xxxx. 120, 124, 125 a 137 až 140).

220

Xxxxxxxx xx zápornou reálnou xxxxxxxx: Účetní xxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx zaúčtovaných xxxx finanční závazky x referenčnímu xxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxx XXXX xxxxxxxxxx xx směrnici BAD xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx, zahrnují xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx x pořizovací ceny xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo určené xxxx xxxxxxxxxxx nástroje.

230

Deriváty xx xxxxxxxx reálnou xxxxxxxx: Xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxx XXXX x národních XXXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx BAD xx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx, ve xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx X, části 2, xxxxxxxxxx 133 xx 135, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx byly xxxxxxxx x k xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx x odstavci 1 x případech, xxx xxxxxx xxxxxxx xx pro xxxxxxxxx xxxxxxx.

240-260

XXXXXXXXXXXX EXPOZICE

240

Nominální xxxxxxx

Xx-xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx podrozvahové xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx&xxxx;1, jedná xx o nominální xxxxxxx závazků x xxxxxxxxxx záruk, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxxx x souladu x XXXX nebo xxxxx národních GAAP xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX (xxxxxxx&xxxx;X, část 2, xxxxxxxx 102 xx 119).

X xxxxxxx x přílohou X, xxxxx 1, xxxxxxxx 43 x 44 xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx protistranou: x)&xxxx;x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxx je xxxxxx xxxxxxxxxxxx zaručeného xxxxxxxxx xxxxxxxx, a x)&xxxx;x xxxxxxxx příslibu x xxxxx poskytnutém příslibu, xxx xx xxxxxxxxxxxx, xxxxx úvěrové riziko xx převzato xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

250

Xxxxxxx

Xxxxxxxx BAD: čl. 4 Pasiva xxx 6 xxxx. x), Xxxxxxxxxxxx položky, xx. 27 xxx 11, xx. 28 xxx&xxxx;8 x xxxxxx 33; XXXX 9 xxxx. 4.2.1 písm. x) xxx xx) x xxxx. d) xxx xx), xxxx. 5.5.20; XXX&xxxx;37, XXXX&xxxx;4, příloha X část 2.11.

Xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx expozicích xxx ohledu xx xx, xxx xxxx xxxxxxxxx, kromě těch, xxxxx jsou xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx zisku xxxx xxxxxx x xxxxxxx x XXXX 9.

Xxxxx XXXX xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx úvěrového xxxxxxxx vykáže ve xxxxxxx 150 x xxxxxxxxx, kdy xxxxxxxxx xxxx s xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx ztráty spojené x xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x tohoto xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx hodnotu xxxxxxx xxxxxx daného xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx jako xxxxxxx xx xxxxxxx&xxxx;250.

260

Xxxxxxxxxx záporné xxxxx reálné xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

X xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx nebo xxxxxx v souladu x XXXX 9 xx jedná x xxxxxxxxxx záporné xxxxx xxxxxx hodnoty x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx X, xxxx 2, xxxxxxxx 110)

270-280

Doplňková xxxxxxx: úvěrové xxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxx xxx vykázány úvěrové xxxxxxxx, které xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx finančních xxxxx, xxx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxx x jinými xxxxxxxxxxxxx xxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx expozicí xx xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx se nevyplňují x expozic x xxxxxxx podle xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx expozic (řádky 020 až 160).

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx x tomto xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice (xxxxxxx 290 a 300), xxx se xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx.

270

Xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx hodnotou – xxxxxx hodnota

Souhrnná xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx vůči xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx vykázání xxxxxxx reálnou xxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx úpravy xxxxxxx.

X xxxxxxxx podle XXXX xx xxxxxxxx, jež xx xxx xxxxxxxx x tomto xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxx xxxxxxxx finančními xxxxxx.

X xxxxxxxx podle XXXX založených xx xxxxxxxx BAD xx xxxxxxxx, xxx má xxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, reálná xxxxxxx derivátů s xxxxxxx xxxxxxx hodnotou x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx, jak xxxx xxxxxxxxxx.

280

Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx hodnotou – xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx úvěrových xxxxxxxx xxxxxxxxx na expozice xxxx vládním institucím, xxxxx mají xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx zápornou xxxxxxx xxxxxxx, xxxx xx zohlední obezřetností xxxxxx xxxxxxx.

X derivátů xxxxx XXXX xx xxxxxxxx, xxx má xxx xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx x datu xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

X xxxxxxxx xxxxx XXXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX xx xxxxxxxx, xxx má být xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, reálná xxxxxxx xxxxxxxx se zápornou xxxxxxx hodnotou x xxxxxxxxxxxx datu vykazování xxxxxxxxx xx tom, xxx xxxx xxxxxxxxxx.

290

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxx rámec xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx, xx něž xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx (XX): xxx xxxxxx 111 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx, na něž xx xxxxxxxx xxxxxxx XXX: viz xxxxxx 166 x xx. 230 xxxx. 1 xxxxx věta xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Ohledně xxxxxxxxxx derivátů, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx riziku xxxxxxxxxxx i kapitálovým xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx s xxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxx pro xxxxxxx xxxxx.

300

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx u expozic, xx které xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx, xx xxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx (SA): xxx xx. 113 xxxx. 1 až 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx, xx něž xx xxxxxxxx přístup XXX: xxx xx.&xxxx;153 xxxx. 1 a 3 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx vykazování xxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx požadavkům xxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx, viz xxxxxx xxx členění řádků.

Řádky

Pokyny

STRUKTURA XXXXXXX XXXXX REGULATORNÍHO XXXXXXXX

010

Xxxxxxx expozice

Souhrn expozic xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx smyslu xxxxxxxx x xxxxxxxx 1

020-150

Expozice xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx expozic xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, jimž xx xxxxxxx riziková xxxx x xxxxxxx x xxxxx třetí xxxxxx XX nařízení x kapitálových požadavcích. Xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx něž xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx protistrany. Xxxxxxxx obchodního portfolia, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx protistrany, xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 160 xx 260.

Xxxxx xxxxxxxx xxxx derivátům, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx rizikem xxxxxxxxxxx x x xxxxxx xxxxxxx, se xxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx rizika (xxxxx 020 xx 150) x xxxxx tržního xxxxxx (řádek 160). Xxxxxxxx xxxxxx expozice x titulu xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxx vykáží v xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxx deriváty se xxxxxx x řádku xxxxxxx xxxxxx.

030

Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxx vládním xxxxxxxxxx, xxxxxx xx přidělí xxxxxxxx xxxx v xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;XX xxxxxxxxx 2 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích, včetně xxxxxxx z investičního xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxx vážení x xxxxxxx x uvedenou xxxxxxxxx xxxx úvěrové xxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

Xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx kategorii xxxxxxx xxxx „xxxxxxxxx xxxxxx xxxx centrálním bankám“ x xxxxxxx x xxxxxx 112 x 114 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích, jak xxxxxxx pokyny xxx xxxxxxx X 07.00, x výjimkou specifikací, xxxxx xxx o xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx institucím xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx na expozici, xxxxx xx xxxxxxxxx.

050

Xxxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx ke xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx“ x xxxxxxx x xxxxxx 112 x 115 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxx stanoví xxxxxx xxx šablonu X 07.00, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, pokud xxx x xxxxxxxxxxxxxx expozic xxxx vládním institucím xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x důsledku xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx.

060

Xxxxxxxx xxxxxxxxx sektoru

Expozice xxxx xxxxxxx institucím, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx jsou xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic xxxx „subjektům veřejného xxxxxxx“ v souladu x xxxxxx 112 x 116 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx X 07.00, s výjimkou xxxxxxxxxxx, xxxxx jde x přerozdělování xxxxxxx xxxx vládním xxxxxxxxxx xx xxxxxx kategorií xxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx.

070

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx vládním institucím, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx ke xxxxxxxxxx expozic xxxx „xxxxxxxxxxxx organizacím“ x xxxxxxx s články 112 x 118 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx&xxxx;X&xxxx;07.00, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx jde o xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx použití xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx na expozici, xxxxx xx nepoužijí.

080

Přístup xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx (IRB)

Expozice vůči xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xx přidělí xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx x částí xxxxx xxxxxx XX kapitolou 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, včetně xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxx vážení x xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx.

090

Xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jsou ústředními xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxx jsou xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „xxxxxxxxx xxxxxx x centrálním bankám“ x souladu s xx. 147 xxxx. 3 písm. a) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, jak xxxxxxx xxxxxx xxx šablonu X 08.01 a X 08.02, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, pokud xxx o xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx do jiných xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx expozici, které xx xxxxxxxxx.

100

Xxxxxxxxxx vlády xxxx xxxxxx xxxxxx [Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx banky]

Expozice vůči xxxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxxx vládními xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „xxxxxxxxx vládám x xxxxxxxxxx bankám“ v xxxxxxx x xx. 147 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxx stanoví xxxxxx xxx xxxxxxx X 08.01 x&xxxx;X&xxxx;08.02, x xxxxxxxx specifikací, pokud xxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx.

110

Xxxxxxxxxx vlády xxxx xxxxxx xxxxxx [Xxxxxxxxx]

Xxxxxxxx vůči vládním xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxxx vládními xxxxxxxxxxx xxxx místními xxxxxx x které xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx vůči „institucím“ x souladu x xx. 147 xxxx. 4 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx X 08.01 x X 08.02, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx o xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx vládním xxxxxxxxxx xx jiných xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx expozici, xxxxx xx nepoužijí.

120

Subjekty xxxxxxxxx xxxxxxx [Ústřední xxxxx x centrální xxxxx]

Xxxxxxxx xxxx vládním institucím, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx sektoru x xxxxxxx x xx. 4 xxxxx 8 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx x které xxxx xxxxxxxxx ke xxxxxxxxx expozic xxxx „xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx bankám“ x xxxxxxx x xx. 147 xxxx. 3 xxxx. x) nařízení x kapitálových požadavcích, xxx stanoví pokyny xxx xxxxxxx X 08.01 x X 08.02, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx jde x xxxxxxxxxxxxxx expozic xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx kategorií xxxxxxx x důsledku xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxxx.

130

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx [Xxxxxxxxx]

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx veřejného sektoru x xxxxxxx s xx. 4 bodem 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „institucím“ v xxxxxxx x xx. 147 odst. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx pokyny xxx xxxxxxx X 08.01 x X 08.02, x výjimkou xxxxxxxxxxx, pokud xxx x přerozdělování xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx kategorií xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxxxxx účinky xx xxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxxx.

140

Xxxxxxxxxxx organizace [Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx]

Xxxxxxxx vůči xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx kategorii xxxxxxx xxxx „xxxxxxxxx xxxxxx x centrálním xxxxxx“ x xxxxxxx x xx. 147 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx xxx šablonu X 08.01 x X 08.02, x xxxxxxxx specifikací, pokud xxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx vládním xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx expozic x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového rizika xx substitučními xxxxxx xx expozici, které xx nepoužijí.

150

Mezinárodní organizace [Xxxxxxxxx]

Xxxxxxxx xxxx vládním xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxx jsou xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „xxxxxxxxxx“ v xxxxxxx x čl. 147 odst. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxx stanoví xxxxxx xxx xxxxxxx X 08.01 a C 08.02, s výjimkou xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx x přerozdělování expozic xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx, které xx xxxxxxxxx.

160

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx podléhající xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx, pro xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx IV xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx protistrany x s tržním xxxxxxx, xx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx 020 xx 150) i xxxxx tržního xxxxxx (xxxxx 160). Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx rizika, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice x titulu xxxxxxx xxxxxx xxx tyto xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxx.

170-230

XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX:

Xxxxxxxx splatnost xx xxx všechny xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx mezi xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx:

—

[0 - 3X [: Méně xxx 90 xxx

—

[3X - 1X [: Xxxxx nebo xxxx xxx 90 xxx x xxxx xxx 365 xxx

—

[1X – 2X [: Xxxxx xxxx více xxx 365 dní x xxxx než 730 xxx

—

[2X – 3X [: Rovné nebo xxxx než 730 xxx x xxxx xxx 1&xxxx;095 xxx

—

[3X – 5R [: Xxxxx nebo xxxx xxx 1&xxxx;095 xxx x xxxx xxx 1&xxxx;825 xxx

—

[5X – 10X [: Rovné xxxx xxxx xxx 1&xxxx;825 xxx x xxxx xxx 3&xxxx;650 xxx

—

[10X – více: Xxxxx xxxx xxxx xxx 3&xxxx;650 xxx
“

(1)&xxxx;&xxxx;Xxxxx, xxxxx mají xxxxxxxxx xxxxxxx v této šabloně, xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx roku, xx xxxxx xx xxxxxx zpráva (tj. xx 1.&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxx).

(2)&xxxx;&xxxx;„Xxxxxxxxxx instituce“ nejsou xxxxxxxx xxxxxxx, ani xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx požadavkům.

XXXXXXX XXX

„

XXXXXXX XXX

XXXXXX XXX PODÁVÁNÍ XXXXX X&xxxx;XXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

1.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx ve xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx VI tohoto xxxxxxxx. Tato xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx v příloze XX.

2.

Xxxxxxx xx xxxxxx všechny xxxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx I přílohy XX xxxxxx xxxxxxxx.

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xxxxx

3.

Xxxxx xxxxxxx v čl. 101 xxxx.&xxxx;1 nařízení o kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx užívají xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX nařízení o kapitálových xxxxxxxxxxx.

4.

Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xx všechny xxxxxxxxxxxx xxxx, xxxx xxxx má instituce/skupina xxxxxxxxx expozici (viz xx.&xxxx;101 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Xxxxx xx.&xxxx;101 xxxx.&xxxx;2 xxxxx xxxx xx xxxx xxxxx oznamují za xxxxx xxxxxxxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx Xxxx xxxxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx

5.

Xxxxxxxx xxxxxx: „xxxxxxx“ xx xxxxxx „ekonomická xxxxxx“, xxx je xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 bodě 2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx nemovitostí. Xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx (xxxx. xxxxxxxx záruky, xxxxxxx xxxxxxxxx, atd.) xx xxx výpočtu xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxx x&xxxx;xxxxx pozice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx ziskem x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx pozice.

6.

Podle xxxxxxxx uvedené x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx 2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx pro xxxxxxxxxx a měl by xxxxxxxxx xxxxxxx: x) xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx) xxxxx xxxxxxx (xxxxxx xxxxxx úroků x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx ztrát x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx), x&xxxx;xxx) xxxxxxx xxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx subjektu xxxxxxxxxxx úvěrové xxxxxx. Xxxxxxx tyto složky xxxx xxx diskontovány x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx.

7.

Xxxxxxx expozice: hodnota xxxxxxxx se xxxx xxxxxxxx stanovenými x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích (xxx xxxxxxxx 2 xxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx standardizovaný přístup, x&xxxx;xxxxxxxx 3 xxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx IRB).

8.

Hodnota xxxxxxxxxxx: xxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxx xxxxxxxx stanovenými x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxx XX nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

9.

Xxxxxx dopad: Pro xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxx by odhady xxxxxxxxxxxx ztrát xxxx xxxxxxxxx měnový xxxxx x&xxxx;xxxxxxx, že xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx v jiné xxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

10.

X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx podávání xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx nemovitostmi („XX XX Xxxxxx“) xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx šablon:

a)

jedna xxxxxxx xxxxxxx,

x)

xxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxx x&xxxx;Xxxx, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx riziku, x

x)

xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx všechny xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx Xxxx, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx

11.

Xxxxxxxx: X&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx se xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxx xx xxxxxxxxx používá xx xxxxxxx objemu xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xx podávají xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx o ztrátách z úvěrů xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (XX XX Losses). Xx xxxx xxxxxxx, xx x&xxxx;xxxxxxx, xx xx xxxx nemovitostí xx xxxxxxxxx rizika xxxxx xxxxx pro interní xxxxx (xx. x&xxxx;xxxxx 2. pilíře) xxxx xxx xxxxx expozice (xxx xxxx čtvrtá xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xx zpráva xxxxxxxx.

12.

Xxxxxx: X&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxx v souladu s účetními xxxxxxxx vykázat xxxxxxx. Xxxxxx by xxxx xxx xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Údaje x&xxxx;xxxxxxxx se shromažďují xx xxxxxxxxxx úvěry, xx. xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

13.

Xxxxxxxxxx xxxxx: Xxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx by xxxx xxx xxxxxxx hodnota xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx.

x)

X&xxxx;xxxxxxxx xx xxxx xxx xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx selhání xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx období, a bez xxxxxx xx xx, xxx je x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx období xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xx nikoli. Údaje x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xx 30. xxxxxx xx xxxxxxxx xx období xx 1. ledna xx 30.&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx ke 31. xxxxxxxx xx vztahují xx xxxx kalendářní xxx. Vzhledem x&xxxx;xxxx, xx xxxx nastat xxxxxx prodleva xxxx xxxxxxxx a realizací xxxxxx, xxxx být o odhadech xxxxx (xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx) xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, kdy xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx v průběhu xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

x)

Xxx všechna xxxxxxx zjištěná x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx období xxxxxxxx xxx xxxxxxx: x) xxxx, u něhož došlo x&xxxx;xxxxxxx, lze restrukturalizovat xxx, xx xxx xxxx považován za xxxxxxx (xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx), ii) xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrových ztrát, xx známa xxxxxxxx xxxxxx), xxxx xxx) xxxxxxx snižování úvěrových xxxxx (použijí xx xxxxxx xxxxx). Xxxxxxxx xxxxx o ztrátách xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx) xxxxxxxxx kolaterálu (xxxxxxxx xxxxxx) a scénáře xxx) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (odhady ztrát).

c)

Vzhledem x&xxxx;xxxx, xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx v případě expozic, x&xxxx;xxxxx xxxxx v průběhu xxxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xxxxxxxx se x&xxxx;xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx podává xxxxxx, xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx, u nichž xxxxx x&xxxx;xxxxxxx v průběhu xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx období. Xx. xxxxxx se nepodává x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx kolaterálu x&xxxx;xxxxxxxxx vykazovaném období xxxx o realizovaných xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxx xxxxxxx odhad.

14.

Úloha xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx: Xxxx xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx nejnovější ocenění xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx expozice. Xx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx xxxx xxxxxxx xx však xxxxxx být relevantní xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxx (a zcela) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx. Tato nová xxxxxxx xxxxxxxxxxx by xxxx měla být xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx hodnota xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx). Jinými xxxxx xxxxxxxx ocenění xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xx použije x&xxxx;xxxxxx xxxxx xxxxxx, která xx xxxxxx v buňce 010 (xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx a zcela xxxxxxxxx), x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx, o níž xx xxxxxx zpráva (xxxxx xxxxxxx snížení xxxxxxxxx ztrát xx xxxxxxx xxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxx 010 x&xxxx;030.

15.

Xxxxxx xxxxxxx xxxxx v průběhu xxxxxxxxxxxx xxxxxx: xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxx vykazovaného období, xxxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxxx, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxx expozice xxxxxxxx selhání.

5.   Pokyny pro xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

Xxxxxx xxxxxx x xxxxx xx xx výše xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 101 xxxx. 1 xxxx. x) a xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích

Tržní xxxxxxx x xxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxxx v xxxxxxx x čl. 4 xxxx 74 x 76 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X tomto xxxxxxx xx shromažďují xxxxxxx xxxxxx x xxxxx zajištěných xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nebo obchodními xxxxxxxxxxxx xx xx xxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxx x xxxxx xxxxxxxxxx podle xx.&xxxx;124 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

020

X xxxx: nemovitosti xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx nemovitosti

Vykazování xxxx xxxxx, kde xxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx jako xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 101 xxxx. 1 písm. x) x x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx hodnota a xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 4 body 74 x 76 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx z xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx nemovitostmi xxxx obchodními xxxxxxxxxxxx xx xx xxxx xxxxx expozice, xxxxx xx xxxxxxxxxx za xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;124 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

X xxxx: nemovitosti oceněné xxxxxxxx xxxxxxxx nemovitosti

Vykazování xxxx xxxxx, kde xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx zástavní xxxxxxx xxxxxxxxxxx

050

Xxxxxx expozic

Ustanovení xx. 101 odst. 1, xxxx. x) x f) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx, xx xxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxxx xx plně zajištěnou xxxxxxxxxxxx, tj. xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xx nezajištěnou.

V xxxxxxx xxxxxxx se vykazovaná xxxxxxx expozice xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx selháním.

Řádky

010

Obytné xxxxxxxxxxx

020

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx
“

PŘÍLOHA XX

„

XXXXXXX XX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX O PÁCE

ČÁST X: XXXXXX XXXXXX

1.

 XXXXXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXX KONVENCE

1.1.

 OZNAČOVÁNÍ ŠABLON

1.2.

 KONVENCE X&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXXX

1.3.

 XXXXXXX

1.4.

 XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXX
XXXX II: XXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX

1.

 XXXXXXXXX A ČETNOST

2.

 VZORCE PRO XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX

3.

 XXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXXXXXX

4.

 X 47.00 – XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX (XXXxxx)

5.

 X 40.00 – XXXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXX (XX1)

6.

 X 41.00 – XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXX – XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX (XX2)

7.

 X 42.00 – ALTERNATIVNÍ XXXXXXXX XXXXXXXX (LR3)

8.

 C 43.00 – ALTERNATIVNÍ XXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXX PÁKOVÉHO XXXXXX (XX4)

9.

 X 44.00 – XXXXXX INFORMACE (XX5)

XXXX X: OBECNÉ POKYNY

1.   Označování xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxx

1.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx (xxxx jen „XX“) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X xxxxxx xxxxxxxx.

2.

Xxxxx xx xxxxxx z celkem šesti xxxxxx:

—

X47.00: Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx (XXXxxx): Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx,

—

X40.00: Šablona xxxxxxxx xxxxxx 1 (XX1): Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx expozice,

—

C41.00: Xxxxxxx xxxxxxxx poměru 2 (XX2): Rozvahové x&xxxx;xxxxxxxxxxxx položky – xxxxxxxxxx členění expozic,

—

C42.00: Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx 3 (LR3): Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx kapitálu,

—

C43.00: Xxxxxxx xxxxxxxx poměru 4 (XX4): Xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx a

—

C44.00: Xxxxxxx xxxxxxxx poměru 5 (XX5): Obecné xxxxxxxxx.

3.

X&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx o obecnějších xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx číslování

4.

Při xxxxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xx dokument xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx v následujících xxxxxxxxxx. Tyto číselné xxxx xxxx ve xxxxx míře xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx.

5.

X&xxxx;xxxxxxxx xx používá xxxxx xxxxxx xxxxx: {xxxxxxx; xxxxx; xxxxxxx}. X&xxxx;xxxxxx xx celý xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx.

6.

X&xxxx;xxxxxxx validací x&xxxx;xxxxx šablony, kdy xxxx použity xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx šablony, xx xxxxxxx v zápisu xxxxxxx: {xxxxx; sloupec}

7.

Pro xxxxx vykazování xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx výraz „x&xxxx;xxxx“ xxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozic xxxxx xxxxxx, zatímco xxxxx „xxxxxxxxx položka“ xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx položku, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx.

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx

8.

Xxx účely xxxx xxxxxxx a souvisejících xxxxxx jsou použity xxxx xxxxxxx:

x.

XXX je xxxxxxxx xxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích („Xxxxxxx Xxxxxxxxxxxx Xxxxxxxxxx“), xxxxxx xx xxxxxx nařízení (XX) č. 575/2013;

b.

SFT xx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů („Xxxxxxxxxx Financing Xxxxxxxxxxx“), xxxxxx se xxxxxx „xxxx xxxxxx, půjčka xx výpůjčka xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx“ x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013;

x.

XXX je xxxxxxxx xxx snižování xxxxxxxxx xxxxxx („Credit Xxxx Xxxxxxxxxx“).

1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx

9.

Xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx jsou xxxxxx xxxxxxxxxx v buňkách {LRCalc; 050; 010}, {XXXxxx; 070; 010}, {XXXxxx; 080; 010}, {LRCalc; 100; 010}, {LRCalc; 120; 010}, {XXXxxx; 140; 010}, {XXXxxx; 210; 010}, {XXXxxx; 220; 010}, {XXXxxx; 240; 010}, {XXXxxx; 250; 010}, {LRCalc; 260; 010}, {LRCalc; 310; 010}, {XXXxxx; 320; 010}, {XXXxxx; 270; 010}, {XXXxxx; 280; 010}, {XXXxxx; 330; 010}, {LRCalc; 340; 010}, {XX3; 010; 010}, {XX3; 020; 010}, {XX3; 030; 010}, {XX3; 040; 010}, {XX3; 055; 010}, {XX3; 065; 010}, {LR3; 075; 010} x&xxxx;{XX3; 085; 010}. Xxxxxx xxxxx {XXXxxx; 050; 010}, {XXXxxx; 070; 010}, {XXXxxx; 080; 010}, {XXXxxx; 100; 010}, {XXXxxx; 120; 010}, {XXXxxx; 140; 010}, {XXXxxx; 210; 010}, {LRCalc; 220; 010}, {XXXxxx; 240; 010}, {XXXxxx; 250; 010}, {XXXxxx; 260; 010}, {XXXxxx; 270; 010}, {LRCalc; 280; 010}, {XX3; 055; 010}, {XX3; 065; 010}, {XX3; 075; 010} x&xxxx;{XX3; 085; 010} mají xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Naopak xxxxx {LRCalc; 310; 010}, {XXXxxx; 320; 010}, {XXXxxx; 330; 010}, {XXXxxx; 340; 010}, {XX3; 010; 010}, {XX3; 020; 010}, {XX3; 030; 010} a {LR3; 040; 010} xxxx s výjimkou xxxxxxxxxx xxxxxxx pouze xxxxxxx hodnotu.

ČÁST II: XXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx

1.

Xxxxxxx xxxxxxxx poměru xx xxxx xx xxx xxxxx. Xxxx X&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx datové xxxxxxx xxxxxxxxx při xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx předkládají xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 430 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxx pododstavce XXX, xxxxxxx xxxx X obsahuje xxxxxxx xxxxxx položky, xxxxx xxxxxxxxx předkládají podle xx.&xxxx;430 odst. 1 xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX (xx. xxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;511 XXX).

2.

Xxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxx prováděcí xxxxxxxxx normy zohlední xxxxxxxxx zacházení s aktivy xx xxxxxxxxxx správě x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;429 xxxx.&xxxx;13 XXX.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

3.

Xxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx kapitálu x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx z části A.

4.

Pákový xxxxx – xxxx xxxxxxxx definice = {XXXxxx; 310; 010}/{LRCalc; 290; 010}.

5.

Pákový xxxxx – přechodná xxxxxxxx = {XXXxxx; 320; 010}/{XXXxxx; 300; 010}.

3.   Hranice xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxx

6.

X&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx expozicemi x&xxxx;xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx derivátových xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxxx xxxx míry xxxxxxxxxx xxxxx:

7.

.

8.

xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxx: {LRCalc; 290; 010}.

9.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxx xxxxxxxx odkazují = {XX1; 010; 070}. Xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx.

10.

Xxxxx xxxxxxxxx derivátů = {XX1; 020; 070} + {XX1; 050; 070}. Xxxx xxxxx xxxxxxxxx vyplňují xxxx.

11.

Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx vyplnit x&xxxx;xxxxxxxxxxxx vykazovaném xxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 14, je-li xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

—

xxxxx xxxxxxxx uvedený v odstavci 7 xxxxxxxxx ke xxxxx xx sobě xxxxxxx rozhodným xxxx 1,5&xxxx;%;

—

xxxxx derivátů uvedený x&xxxx;xxxxxxxx 7 xxxxxxxxx 2,0&xxxx;%.

12.

Xxxxxxxxx, u nichž xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, k níž xxxxxxxx xxxxxxxx, dle xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 9 xxxxxxxxx 10&xxxx;xxxxxxx XXX, xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 14 x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx, xx podíl xxxxxxxx nesplňuje podmínky xxxxxxx v odstavci 11.

13.

Instituce xxxx vyplnit buňky xxxxxxx v odstavci 15, xx-xx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

—

xxxxx úvěrových xxxxxxxx uvedený x&xxxx;xxxxxxxx 10 přesahuje xx xxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx 300 xxxxxxx XXX;

—

xxxxx xxxxxxxxx derivátů uvedený x&xxxx;xxxxxxxx 10 xxxxxxxxx 500 xxxxxxx XXX.

14.

X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 11 xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx: {XX1; 010; 010}, {XX1; 010; 020}, {XX1; 010; 050}, {XX1; 020; 010}, {XX1; 020; 020}, {XX1; 020; 050}, {XX1; 030; 050}, {XX1; 030; 070}, {XX1; 040; 050}, {XX1; 040; 070}, {XX1; 050; 010}, {XX1; 050; 020}, {XX1; 050; 050}, {XX1; 060; 010}, {XX1; 060; 020}, {XX1; 060; 050} x&xxxx;{XX1; 060; 070}.

15.

X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 13 xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx: {XX1; 020; 075}, {XX1; 050; 075} x&xxxx;{XX1; 050; 085}.

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 47.00 – Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx (XXXxxx)

16.

X&xxxx;xxxx xxxxx šablony xxx xxxxxxxxxx xxxx sdruženy xxxxx potřebné xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 429, 429x x&xxxx;429x CRR.

17.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxxx čtvrtletně. X&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxx „x&xxxx;xxxxxxxxxx dni“ xxxxxx hodnota k poslednímu xxxxxxxxxxxx dni xxxxxxx xxxxxx příslušného xxxxxxxxx.

18.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx {010; 010} až {030; 010}, {060; 010}, {090; 010}, {110; 010} x&xxxx;{150; 010} xx {190; 010}, xxxx kdyby vynětí xxx xxxxx {050; 010}, {080; 010}, {100; 010}, {120; 010} x&xxxx;{220; 010} xxxxxxxxx.

19.

Xxxxxxxxx vyplňují xxxxx {010; 010} xx {240; 010}, xxxx xxxxx xxxxxx xxx xxxxx {250; 010} x&xxxx;{260; 010} xxxxxxxxx.

20.

Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx expozici xxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxx jako kladné xxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, která xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xx vykazuje jako xxxxx xxxxxxx. Xx-xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx záporné znaménko (–), xxxxxxxxxxx xx, xx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx.

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx

Xxxxx a xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx

{010; 010}

Xxxxxxxxx XXX: xxxxxxxx xxxxx xx. 429 xxxx. 5 x 8 CRR

Čl. 429 odst. 5 xxxx. x) x xxxx. 8 CRR

Expozice xxxxxxxxx XXX xxxxxxxxx xxxxx xx. 429 xxxx. 5 xxxx. x) x odst. 8 CRR.

Při xxxxxxxxxx xxxx xxxxx instituce xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx. 429x odst. 6 xxxx. c).

Instituce xx této buňky xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx poskytnuté protistraně xxxxxxxxxxxxxxx výše xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxx x xxxxxxx (xx. xxxxxx splněna xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx). Xxxxxx položky xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx {190; 010}.

Xxxxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx SFT, x nichž vystupují xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx zabezpečení xx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxx cenných xxxxxx xxxx hotovosti, xxx xxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx poskytl xxxxxxx, x xxxxxxx x xx. 429x odst. 6 xxxx. x) XXX.

{020; 010}

Xxxxxxxxx XXX: xxxxxxxx pro úvěrové xxxxxx xxxxxxxxxxx

Xx. 429b xxxx. 1 XXX

Xxxxxxxx xxx úvěrové xxxxxx xxxxxxxxxxx x transakcí XXX xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxx x čl. 429x xxxx. 2 nebo 3 CRR.

Při vyplňování xxxx xxxxx instituce xxxxxxxx transakce xxxxx xx. 429x xxxx. 6 xxxx. c).

Instituce xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx zabezpečení xx xxxxxx, které xxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo hotovosti, xxx xxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx, x souladu s xx. 429x odst. 6 xxxx. a) XXX. Takové xxxxxxx xxxxxxxxx uvedou v xxxxx {040; 010}.

{030; 010}

Xxxxxxxx xxx transakce XXX: xxxxxxxx podle xx. 429x xxxx. 4 x xxxxxx 222 CRR

Čl. 429x xxxx. 4 x xxxxxx 222 XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx SFT xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 222 XXX xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizikové váhy xx xxxxxx xxxxxxx 20 %.

Při xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx. 429b xxxx. 6 písm. c) XXX.

Xxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx xx xxxx hodnoty xxxxxxxx xxxxxxxx poměru xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx stanovena xxxxxxx podle xx. 429x odst. 1 XXX.

{040; 010}

Xxxxxxx riziko xxxxxxxxxxx u xxxxxxxxx XXX, x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, podle čl. 429x xxxx. 6 XXX

Xx. 429b odst. 2 a 3 x odst. 6 xxxx. x) CRR

Hodnota xxxxxxxx xxxxxxxxx SFT, x xxxxx instituce xxxxxxxxx jako xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx protistraně xxxxxxxxxxx xx xxxxxx, xxxxx xxxx omezeny xx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxx zapůjčil xxxxxxxx, x hodnotou xxxxxxxxxx, xxxxx poskytl xxxxxxx, x xxxxxxx x čl. 429x xxxx. 6 písm. x) XXX, xxxxxxx xxxxx z xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx x čl. 429b xxxx. 2, xxxx. 3 CRR.

Při xxxxxxxxxx xxxx buňky instituce xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx. 429x xxxx. 6 xxxx. x). Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx {010; 010} a {020; 010}, příp. {010; 010} a {030; 010}.

{050; 010}

(–) Xxxxxx expozice xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx u xxxxxxxxx SFT na xxxx xxxxxxx

Xx. 429 xxxx. 11 x xx. 306 xxxx. 1 xxxx. x) XXX

Xxxxxx obchodní xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX xx xxxx klienta xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xx. 306 xxxx. 1 xxxx. x) XXX.

Xx-xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx, x xxxx buňce xx xxxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxx o opětovně xxxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx účetního xxxxx (xx. v xxxxxxx x čl. 111 xxxx. 1 první xxxxx XXX) zohledňován x plné xxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx uvedenou x xxxx xxxxx xxxx xx buněk {010; 010}, {020; 010} a {030; 010}, xxxx kdyby xxxxxx xxxxxxxxx, x xx-xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx věty, xx xxxxx {190; 010}.

Složila-li xxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx XXX, xxxxx xx vykazuje x buňce {190; 010}, x nikoli x xxxxx {020; 010} xxx x xxxxx {030; 010}, xxxxxxxxx xxxxx, xxxx xx instituce xxxxxxx x xxxx xxxxx.

{060; 010}

Xxxxxxxx: současné xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 429x, 274, 295, 296, 297 x 298 XXX.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 274 xxxx. 1 XXX u xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx XX XXX x úvěrových xxxxxxxx, xxxxxx podrozvahových, vykázané xxxxxx xxxxxxxx variační xxxxx.

Xxx xxxxxxx xx. 429x xxxx. 1 XXX, instituce xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx a xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxx x článkem 295 XXX. Xxxxxxx xxxxxxxxx xx neuplatňuje. Xxxxxxxxx xxxx mohou xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xx. 272 bodě 25 xxxx. x) XXX a xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xx xx vztahují xxxxxx x smluvním xxxxxxxx započtení uvedené x xx. 295 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx smlouvy xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx původní xxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 429x xxxx. 8 x x článkem 275 XXX.

{070; 010}

(–) Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx proti xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xx. 429x xxxx. 3 XXX

Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx expozice, xxx se týká xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxx s xx. 429x xxxx. 3 XXX.

Xxxxxxxxxx variační xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 429 xxxx. 11 XXX xx xxxxxxxxxx.

{080; 010}

(–) Vyňaté xxxxxxxx xxxxxxxx vůči xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x transakcí xx účet xxxxxxx (xxxxxxxxxxx náklady)

Čl. 429 xxxx. 11 XXX

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx u xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx způsobilé ústřední xxxxxxxxxxx, xxx plynou x xxxxxxxxxxxx transakcí xx účet xxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx splňují xxxxxxxx čl. 306 xxxx. 1 xxxx. x) XXX. Tato xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx hotovostní variační xxxxx obdržené xx xxxx složku xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxx částku xxxxxxxx x xxxx buňce xxxxxx xx xxxxx {060; 010}, xxxx xxxxx xxxxxx neplatilo.

{090; 010}

Xxxxxxxx: xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 429a, 274, 295, 296, 297, 298 x xx. 299 xxxx. 2 CRR

V xxxx xxxxx se xxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx smluv xxxxxxxxx x xxxxxxx XX XXX x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, vypočtenou x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx (xxxxxx 274 XXX xxx xxxxxxx xxxxxxx x příloze XX XXX x xx. 299 odst. 2 CRR pro xxxxxxx deriváty) x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xx. 429x xxxx. 1 XXX. Při xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx instituce xxxxxxxxx xxxxxx smluv x xxxxxx x xxxxxx dohod x xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 295 XXX. Křížové započtení xx neuplatňuje. Xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v xx. 272 xxxx 25 xxxx. x) XXX x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx se xx xx xxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxx započtení uvedené x xx. 295 xxxx. c) XXX.

X xxxxxxx x xx. 429x xxxx. 1 xxxxxx xxxxxxxxxxxx XXX xxxxxxxxx xxx určování xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xx. 299 xxxx. 2 xxxx. x) XXX xx xxxxxxx své xxxxxxx xxxxxxxx, a xxxxxxx xxxxx na xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx metody původní xxxxxxxx x souladu x xx. 429x xxxx. 8 a xxxxxxx 275 XXX.

{100; 010}

(–) Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx ústřední xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxx klienta (xxxxxxxxxxx budoucí xxxxxxxx)

Xx. 429 odst. 11 XXX

Xxxxxxxxxxx budoucí xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx způsobilé xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx transakcí xx účet klienta, xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx položky splňují xxxxxxxx čl. 306 xxxx. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v xxxx buňce xxxxxx xx buňky {090; 010}, xxxx kdyby xxxxxx neplatilo.

{110; 010}

Odchylka xxx xxxxxxxx: metoda xxxxxxx xxxxxxxx

Xx. 429a xxxx. 8 x xxxxxx 275 CRR

V xxxx xxxxx xx xxxxx xxxx expozice xxxxx uvedených x xxxxxxx XX xxxxxx 1 a 2 XXX xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx původní expozice xxxxxxx x xxxxxx 275 XXX.

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx v xxxxxxx x čl. 429x xxxx. 8 XXX xxxx expozice x xxxxxxxx marži xxxxxxxxx x xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx původní xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx v xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx metodou xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xx. 429x xxxx. 1 x xxxxxxx 274 CRR.

{120; 010}

(–) Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx ústřední xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx (xxxxxx xxxxxxx expozice)

Čl. 429 xxxx. 11 XXX

Xxxxxx xxxxxxxx expozice xxxx ústřední xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxx klienta xxx xxxxxxx xxxxxx původní xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 275 XXX, xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx položky splňují xxxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 306 xxxx. 1 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxx {110; 010}, xxxx kdyby vynětí xxxxxxxxx.

{130; 010}

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xx. 429x xxxx. 5 xx 7 XXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xx. xxxxxxxxx-xx instituce xxxxxxxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx), xxxxxx upravuje xx. 429x xxxx. 5 xx 7 XXX.

{140; 010}

(–) Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx deriváty xxxxxxxxx proti xxxxxxxx xxxxxxxx derivátům

Čl. 429a xxxx. 5 xx 7 XXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xx. kupuje-li xxxxxxxxx xx protistrany xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx) xx stejným referenčním xxxxxx xxxx prodané xxxxxxx deriváty dané xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx splatnosti xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nejméně xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx prodaného zajištění. Xxxx xxxxxxx tedy xxxxxx xxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx v xxxxx {130; 010}.

{150; 010}

Podrozvahové xxxxxxx x úvěrovým xxxxxxxxxx faktorem 10 % x xxxxxxx x čl. 429 xxxx. 10 XXX

Xx. 429 xxxx. 10, xx. 111 odst. 1 xxxx. x) x čl. 166 xxxx.&xxxx;9 CRR

Hodnota expozice xxxxx čl. 429 xxxx. 10 x xx. 111 xxxx. 1 písm. d) XXX x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxx 4 xxxx. x) xx x) XXX, xxxxxx xx byl xxxxxxxx úvěrový konverzní xxxxxx 0 % (xxxx.: xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxx 10 % xxxxxxxxx xxxxxxx). Jedná xx x přísliby, xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxx xxxxxxxx zrušit („xxxxxxxxxxxxx zrušitelné“), nebo xxxxx xxxxxxxx automatické xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx dlužníka. Xxxx.: xxxxxxxxx xxxxxxx xx nesnižuje x xxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxx riziko.

Pokud xx xxxxxxx příslib vztahuje x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx x souladu x xx. 166 odst. 9 XXX xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

X xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx smlouvy xxxxxxx x xxxxxxx XX XXX, xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx SFT.

{160; 010}

Xxxxxxxxxxxx položky x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx 20 % v xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 10 XXX

Xx. 429 xxxx. 10, čl. 111 xxxx. 1 xxxx. x) x čl. 166 xxxx.&xxxx;9 XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx podle xx. 429 xxxx. 10 x xx. 111 xxxx. 1 xxxx. x) XXX u xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx nízkým xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx X xxxx 3 xxxx. x) x x) XXX, kterým xx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 20 % (xxxx.: xxxxxxx xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxx xxxx 20 % xxxxxxxxx xxxxxxx). Xxxx.: xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx x specifické úpravy x úvěrové riziko.

Pokud xx xxxxxxx příslib xxxxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, použije xx v xxxxxxx x xx. 166 xxxx.&xxxx;9 CRR xxxxx x obou konverzních xxxxxxx spojených x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

X xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx x xxxx xxxxx nezohlední smlouvy xxxxxxx x příloze XX CRR, úvěrové xxxxxxxx a xxxxxxxxx XXX.

{170; 010}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx konverzním xxxxxxxx 50 % x xxxxxxx s xx. 429 odst. 10 CRR

Čl. 429 xxxx. 10, čl. 111 xxxx. 1 xxxx. b) x xx. 166 xxxx.&xxxx;9 XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 429 odst. 10 x xx. 111 xxxx. 1 xxxx. b) CRR x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx středním xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx X bodě 2 xxxx. a) a x) XXX, xxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx konverzní xxxxxx 50 % (xxxx.: xxxxxxx xxxxxxxx x tomto případě xxxx 50 % xxxxxxxxx xxxxxxx). Xxxx.: xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx x specifické xxxxxx x úvěrové xxxxxx.

Xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx x článkem 255 XXX 50 % xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx se xxxxxxx příslib xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx jiného xxxxxxxx, xxxxxxx xx x souladu x xx. 166 odst. 9 XXX xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

X xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 10 XXX instituce x této xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx uvedené x příloze XX XXX, xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX.

{180; 010}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx faktorem 100 % x xxxxxxx s xx. 429 xxxx. 10 XXX

Xx. 429 xxxx. 10, xx. 111 xxxx. 1 xxxx. x) a čl. 166 odst. 9 CRR

Hodnota xxxxxxxx podle xx. 429 xxxx. 10 x čl. 111 xxxx. 1 xxxx. x) CRR u xxxxxxxxxxxxxx položek x xxxxxxx rizikem uvedených x příloze X xxxx 1 xxxx. x) až x) XXX, xxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 100 % (xxxx.: hodnota xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxx 100 % nominální xxxxxxx). Xxxx.: xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx riziko.

Tato xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx přísliby x jiné xxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx některý xxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx x xxxxxxx x xx. 166 xxxx.&xxxx;9 XXX xxxxx x obou konverzních xxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

X souladu x čl. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v příloze XX XXX, xxxxxxx xxxxxxxx x transakce XXX.

{190; 010}

Xxxxxxx xxxxxx

Xx. 429 odst. 5 XXX

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx XX XXX, xxxxxxxxx xxxxxxxx x transakcí XXX (xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxx např. xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx účetního rámce xxxxxxxx, likvidní xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, neúspěšné x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx). Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxx uvedených x xx. 429 xxxx. 5 XXX.

Xxxxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx prostředky xxxx jakékoli xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx SFT, xxxxx xx ponecháno x xxxxxxx (xx. xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx odúčtování). Xxxxx xxxx zde xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, které xx xxxxxxxxx od xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 (xxxx. nehmotná xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx.).

{200; 010}

Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx kolaterál x xxxxxxxxx

Xx. 429a xxxx. 2 CRR

Objem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx účetního xxxxx xxxx poskytnutím xxxxxxx xxxxx aktiv, xxx xxxxxxx xx. 429x xxxx. 2 XXX.

Xxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx počáteční xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx způsobilou xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx v xx. 429a xxxx. 3 CRR.

{210; 010}

(–) Xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx transakcích

Čl. 429x xxxx. 3 xxxxx pododstavec CRR

Pohledávky, xxx xxxxxx z xxxxxxxx marže xxxxxxxx x xxxxxxxxx protistraně x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx-xx instituce xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx vykázat tyto xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xx. 429x xxxx. 3 xxxx. a) až x) CRR.

Zde xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx {190; 010}.

{220; 010}

(–) Vyňaté xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x transakcí xx xxxx klienta (xxxxxxxxx xxxxx)

Xx. 429 xxxx. 11 XXX

Xxxxx (xxxxxxxxxx) xxxxxxxxx marže xx vyňatých xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči způsobilé xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, jež xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxx xxxxxxx, xx předpokladu, xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx. 306 xxxx. 1 xxxx. c) XXX.

Xxx xxxxxxx částka xx xxxxxx zahrne xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x buňce {190; 010}.

{230; 010}

Úpravy o xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x prodejem v xxxxxxx transakcí SFT

Čl. 429x xxxx. 5 XXX

Xxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxx xxxx obchodu, které xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx odúčtovány xxxxxxxx x účetní xxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx.

{240; 010}

(–) Xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx

Xx. 429 xxxx. 13 XXX

Xxxxxxx xxxxx ve xxxxxxxxxx správě, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx podle IAS 39, x případně xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx XXXX 10, x souladu s xx. 429 xxxx. 13 XXX xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx XXX (xx. xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo XXX, xxxxx xx xxxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxx).

Xxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx zahrne xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx {190; 010}.

{250; 010}

(–) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx) xxxxxx x xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 7 XXX

Xx. 429 xxxx. 7 x čl. 113 xxxx. 6 XXX

Xxxxxxxx, xxxxx nejsou konsolidovány xx xxxxxxxxxx úrovni xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx. 113 xxxx. 6 CRR, xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx čl. 113 xxxx. 6 xxxx. x) až e) XXX a xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx souhlas.

Zde xxxxxxx xxxxxx se xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx buněk výše, xxxx xxxxx vynětí xxxxxxxxx.

{260; 010}

(–) Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 14 XXX

Xx. 429 odst. 14 XXX

Xxxxxxxx vyňaté podle xx. 429 odst. 14 CRR, xxxxxxxx xxxx xxxxxxx podmínky xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx orgány xxxxxxx xxxxxxx.

Xxx uvedená xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

{270; 010}

(–) Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx – xxxxxxx xxxx 1 – xxxx xxxxxxxx definice

Čl. 429 xxxx. 4 xxxx. x) x xx. 499 xxxx. 1 xxxx. x) XXX

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, které xx xxxxxx hodnoty xxxxxx a xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx:

—

xxxxxx 32 xx 35 XXX, nebo

—

články 36 xx 47 XXX, xxxx

—

xxxxxx 56 xx 60 CRR,

podle xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx zohlední xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx z xxxxxx xxxxxxx stanovené v xxxxxxxx 48, 49 x 79 XXX, xxxx by xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx desáté hlavě X kapitolách 1 x 2 XXX. Xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx vykázání, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, které xxx uplatnily xxxxx xxxxxx&xxxx;111 XXX xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx {010; 010} xx {260; 010}, x xxxxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx x odpočtu xxxxxxx určitého xxxxxx.

Xxxxxxx xxxx částky xxxx xxx odečteny xx xxxx xxxxxxxx, snižují xxxxxxxx pákového poměru x vykazují se xxxx záporné xxxxx.

{280; 010}

(–) Odečtená xxxxxxx xxxxx – kapitál xxxx 1 – xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xx. 429 xxxx. 4 písm. x) x čl. 499 odst. 1 xxxx. x) CRR

Zahrnuje xxxxxxx úpravy xxxxxxx xxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxx těmito xxxxxxxxxxxx:

—

xxxxxx 32 xx 35 XXX, nebo

—

články 36 xx 47 XXX, xxxx

—

xxxxxx 56 xx 60 XXX,

xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx vynětí, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 48, 49 x 79 XXX, xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxx xxxxxx xxxxx X xxxxxxxxxx 1 x 2 XXX. Xxx xxxxxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx článku 111 XXX při výpočtu xxxxxx expozic x xxxxxxx {010; 010} xx {260; 010}, x xxxxxxxxx ani xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxx xxxxxx jsou xxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx expozici xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx se xxxx xxxxxxx xxxxx.

{290; 010}

Celková xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx kapitálu xxxx 1

Instituce xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx:

{XXXxxx;010;010} + {XXXxxx;020;010} + {XXXxxx;030;010} + {XXXxxx;040;010} + {XXXxxx;050;010} + {XXXxxx;060;010} + {LRCalc;070;010} + {XXXxxx;080;010} + {XXXxxx;090;010} + {LRCalc;100;010} + {XXXxxx;110;010} + {XXXxxx;120;010} + {LRCalc;130;010} + {XXXxxx;140;010} + {LRCalc;150;010} + {XXXxxx;160;010} + {XXXxxx;170;010} + {XXXxxx;180;010} + {LRCalc;190;010} + {XXXxxx;200;010} + {XXXxxx;210;010} + {LRCalc;220;010} + {XXXxxx;230;010} + {LRCalc;240;010} + {XXXxxx;250;010} + {XXXxxx;260;010} + {XXXxxx;270;010}.

{300; 010}

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – použití xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxxxxxxx xxxxxx:

{XXXxxx;010;010} + {XXXxxx;020;010} + {LRCalc;030;010} + {LRCalc;040;010} + {XXXxxx;050;010} + {XXXxxx;060;010} + {XXXxxx;070;010} + {XXXxxx;080;010} + {LRCalc;090;010} + {LRCalc;100;010} + {XXXxxx;110;010} + {XXXxxx;120;010} + {LRCalc;130;010} – {XXXxxx;140;010} + {XXXxxx;150;010} + {XXXxxx;160;010} + {XXXxxx;170;010} + {LRCalc;180;010} + {LRCalc;190;010} + {XXXxxx;200;010} + {LRCalc;210;010} + {LRCalc;220;010} + {XXXxxx;230;010} + {XXXxxx;240;010} + {LRCalc;250;010} + {XXXxxx;260;010} + {LRCalc;280;010}.

Řádek x sloupec

Kapitál

{310; 010}

Xxxxxxx xxxx 1 – xxxx xxxxxxxx definice

Čl. 429 odst. 3 x xx. 499 xxxx. 1 XXX

Xxxxx xx o xxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxx x xxxxxxx x článkem 25 XXX bez xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx hlavě X xxxxxxxxxx 1 x 2 XXX.

{320; 010}

Xxxxxxx tier 1 – xxxxxxxxx definice

Čl. 429 xxxx. 3 x čl. 499 xxxx. 1 CRR

Jedná xx x xxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxx x xxxxxxx x článkem 25 XXX xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx desáté xxxxx X xxxxxxxxxx 1 x 2 XXX.

Xxxxx x sloupec

Pákový xxxxx

{330; 010}

Xxxxxx poměr – xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

Xx. 429 odst. 2 a xx. 499 xxxx. 1 XXX

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x souladu s xxxxx II odstavcem 4 této xxxxxxx.

{340; 010}

Xxxxxx xxxxx – xxxxxxx xxxxxxxxx definice xxxxxxxx xxxx 1

Xx. 429 odst. 2 x xx. 499 xxxx. 1 XXX

Xxxxx xx x pákový xxxxx vypočtený x xxxxxxx x xxxxx XX xxxxxxxxx 5 xxxx přílohy.

5.   C 40.00 – Alternativní xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx (XX1)

21.

X&xxxx;xxxx xxxxx výkazů xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx alternativního xxxxxxxxx s deriváty, xxxxxxxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx položkami.

22.

Instituce xxxxxxx x&xxxx;XX1 „xxxxxxxxx xxxxxxx“ xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xx.&xxxx;4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 77 XXX. Xxxxx „xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx CRM“ xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxx nejsou xxxxxxxxxx xxxxxx započtení nebo xxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxxx.

23.

X&xxxx;xxxxxxxx xxxxx {250; 120} a {260; 120} xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;XX1 xxxxx, xxxx xxxxx xxxxxx xxx xxxxx x&xxxx;XXXxxx {050; 010}, {080; 010}, {100; 010}, {120; 010}, {220; 010}, {250; 010} a {260; 010} xxxxxxxxx.

Xxxxx a xxxxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx předpisy x xxxxxx

{010; 010}

Xxxxxxxx – rozvahová hodnota

Jedná xx x xxxxxx xxxxx {020; 010}, {050; 010} x {060; 010}.

{010; 020}

Xxxxxxxx – xxxxxx hodnota xx xxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx CRM

Jedná xx x xxxxxx xxxxx {020; 020}, {050; 020} x {060; 020}.

{010; 050}

Xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx (za xxxxxxxxxxx, xx není xxxxxxxxx započtení xxx xxxx XXX)

Xxxxx xx x xxxxxx buněk {020; 050}, {050; 050} x {060; 050}.

{010; 070}

Xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxx se x xxxxxx xxxxx {020; 070}, {050; 070} x {060; 070}.

{020; 010}

Xxxxxxx deriváty (xxxxxxx zajištění) – xxxxxxxxx hodnota

Čl. 4 xxxx. 1 xxx 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx účetního xxxxx, xxx xxxxxxxxx prodává xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxx xx x xxxxxxx xxxxxxxx jako xxxxxxx.

{020; 020}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx XXX

Xx. 4 odst. 1 xxx 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx účetního xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx prodává xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxxx x smlouva xx v xxxxxxx xxxxxxxx jako xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx obezřetnostního či xxxxxxxx započtení ani XXX (xx. provede xx xxxxxxx účinků xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx).

{020; 050}

Úvěrové xxxxxxxx (xxxxxxx zajištění) – xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx (za předpokladu, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx XXX)

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {030; 050} x {040; 050}.

{020; 070}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxx se x xxxxxx xxxxx {030; 070} a {040; 070}.

{020; 075}

Xxxxxxx xxxxxxxx (prodané xxxxxxxxx) – xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

X xxxx buňce xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xxx xxxxxxxx xxxxxxx deriváty (xxxxxxx zajištění), jako x buňce {020; 070} xx odečtení xxxxxxxxx změn xxxxxx xxxxxxx, které xxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx derivátu xxxxxxxxxx x kapitálu xxxx 1.

{030; 050}

Úvěrové xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx – navýšení xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx (xx xxxxxxxxxxx, xx není xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx XXX)

Xx. 299 xxxx. 2 XXX

X xxxx buňce xx xxxxx xxxxxxxxxxx budoucí xxxxxxxx úvěrových derivátů, xxx instituce prodává xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxxxxx, transakce xxxxxxx xxxxxxxxx doložce a xxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx XXX. Xxxxxxxxx do xxxxx xxxxxxxxx navýšení xxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx zajištění xxxxxxxxx rizika protistraně, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxxx xxxxxxxxx uvedou x xxxxx {XX1; 040; 050}.

Xxxxxxxxx doložkou xx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxx, xxxxx ukončit x uzavřít xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xx vztahuje xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, včetně xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx úvěrové xxxxxxxx, nejen xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

{030; 070}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) podléhající xxxxxxxxx xxxxxxx – xxxxxxxx hodnota

V této xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xxx odkazují úvěrové xxxxxxxx, kde xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx podléhá uzavírací xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx protistraně, xxxxx xxxx x selhání, xxxxx ukončit x xxxxxxx včas xxxxxxx xxxxxxxxx, na které xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx protistrany, xxxxxx xxxx insolvence xxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx úvěrové xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

{040; 050}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx tržní xxxxxxx (xx xxxxxxxxxxx, že xxxx provedeno xxxxxxxxx xxx jiné CRM)

Čl. 299 xxxx. 2 XXX

X xxxx xxxxx xx uvádí potenciální xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, transakce xxxxxxxxx uzavírací xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxx provedeno xxxxxxxxx xxx xxxx XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, která xxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx včas všechny xxxxxxxxx, xx které xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxx druhé protistrany, xxxxxx xxxx insolvence xxxx úpadku.

Instituce xxxxxxxx xxxxxxx úvěrové xxxxxxxx, xxxxx deriváty xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx portfolia.

{040; 070}

Xxxxxxx xxxxxxxx (prodané xxxxxxxxx) nepodléhající uzavírací xxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxxx

X xxxx buňce xx xxxxx pomyslná xxxxxxx, x níž xxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx, xxx instituce xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, přičemž xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx dává xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, včetně xxxx insolvence xxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx všechny xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

{050; 010}

Xxxxxxx xxxxxxxx (koupené xxxxxxxxx) – rozvahová hodnota

Čl. 4 xxxx. 1 xxx 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, kde xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx úvěrové xxxxxxxx, xxxxx deriváty xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

{050; 020}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx zajištění) – xxxxxx xxxxxxx za xxxxxxxxxxx, že není xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx CRM

Čl. 4 xxxx. 1 bod 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx u úvěrových xxxxxxxx, kde xxxxxxxxx xxxxxx zajištění úvěrového xxxxxx xx xxxxxxxxxxx x smlouva xx x rozvaze xxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx účetního xxxxxxxxx ani XXX (xx. xxxxxxx se xxxxxxx účinků xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX, xxxxx xx projevily x xxxxxx xxxxxxx).

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx deriváty xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

{050; 050}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx (xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx provedeno xxxxxxxxx xxx xxxx XXX)

Xx. 299 xxxx. 2 CRR

V této xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx expozice xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx a platí xxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx CRM.

Instituce xxxxxxxx xxxxxxx úvěrové xxxxxxxx, xxxxx deriváty xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

{050; 070}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) – pomyslná xxxxxxx

X xxxx xxxxx xx uvádí xxxxxxxx xxxxxxx, x xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx instituce xxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx zohlední xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx deriváty xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

{050; 075}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxxxxxx xxxxxxxx hodnota

V xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xxx xxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx), xxxx x xxxxx {050; 050} xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx hodnoty, xxxxx xxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx 1.

{050; 085}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx (stejné xxxxxxxxxx jméno)

Pomyslná xxxxxxx, x níž xxxxxxxx xxxxxxx deriváty, kde xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx x xxxxxxx prodaných xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxxxx hodnoty x xxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxx stejné xxxxxxxxx xxxxx a xxxx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx referenčních xxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nákupu zajištění xxxxxxxxxx xxx každé xxxxxxxxxx jméno v xxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx seskupení xxxxxxxxxxxx xxxx, považuje xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx za xxxxxx xxxxx tehdy, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxx bylo zajištění xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxxx u xxxx xxxxxxxxx totožné.

U xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx nesmí xxxxxxxx hodnoty koupeného xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx x této xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx {020; 075} x {050; 075}.

{060; 010}

Finanční deriváty – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xx. 4 xxxx. 1 xxx 77 CRR

Rozvahová xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx II CRR, xxxx-xx v rozvaze xxxxxxxx jako aktiva.

{060; 020}

Xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx XXX

Xx. 4 xxxx. 1 xxx 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx XX XXX, xxxx-xx x rozvaze xxxxxxxx xxxx aktiva, xxxxxxx xxxxxx zohledněny xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx účetního xxxxxxxxx ani jiného XXX (xx. xxxxxxx xx xxxxxxx účinků xxxxxxxx započtení xxxx XXX, xxxxx xx xxxxxxxxx x účetní xxxxxxx).

{060; 050}

Finanční xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxx hodnoty (xx xxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxxx započtení xxx xxxx XXX)

Xxxxxx 274 XXX

X xxxx xxxxx xx uvádí xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx uvedených x xxxxxxx II CRR xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx provedeno xxxxxxxxx xxx xxxx CRM.

{060; 070}

Xxxxxxxx deriváty – xxxxxxxx xxxxxxx

X xxxx xxxxx se uvádí xxxxxxxx hodnota, k xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x příloze XX XXX.

{070; 010}

Transakce XXX zahrnuté do xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx – rozvahová xxxxxxx

Xx. 4 xxxx. 1 xxx 77 x xxxxxx 206 XXX

Xxxxxx hodnota xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámce x xxxxxxxxx XXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 206 XXX.

Xxxxxxxxx do xxxx xxxxx nezahrnou xxxxxxxx xxxxxxx prostředky xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx ponecháno x xxxxxxx (xx. xxxxxx splněna xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxx). Xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx {090; 010}.

{070; 020}

Transakce XXX zahrnuté xx xxxxxxx dohody x xxxxxxxxx – účetní xxxxxxx xx předpokladu, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx jiné XXX

Xx. 4 odst. 1 xxx 77 x xxxxxx 206 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx účetního xxxxx x xxxxxxxxx XXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 206 CRR, xxxx-xx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx, přičemž xxxxxx xxxxxxxxxx účinky xxxxxxxxxxxxxxx či xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx XXX (xx. provede xx reverze xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo XXX, xxxxx xx xxxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxx). Xxxxx navíc xxxxxxxxxx účetní xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx XXX xxxx x xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx reverzi xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx.

Xxxxxxxxx do xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx zajištění xxxxxxxxxx protistraně xxxxxxxxxxxxxxx xxxx uvedených transakcí, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx (xx. xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx odúčtování). Xxxx údaje xxxxxxxxx xxxxxx x buňce {090; 020}.

{070; 040}

Xxxxxxxxx x financováním xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxx XXX

Xxxxxx 206 XXX

X xxxxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx o započtení xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 206 CRR, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx. Xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx (XXX) podle xxxxxx

XXX = xxx{(Σ x E x – Σ x X x ); 0}

xxx:

x

=

xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx transakcí xx xxxxxxxxxx,

Xx

=

xxx xxxxxxxxx x xxxxxxx Ei , jak je xxxxxxxxxx x xx. 220 odst. 3 XXX,

Xx

=

xxx transakci x hodnota Xx , xxx xx xxxxxxxxxx x xx. 220 xxxx. 3 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx započtením a xxxx xxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxx.

{080; 010}

Xxxxxxxxx SFT nezahrnuté xx rámcové xxxxxx x xxxxxxxxx – xxxxxxxxx hodnota

Čl. 4 xxxx. 1 xxx 77 CRR

Rozvahová xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx účetního xxxxx u transakcí XXX, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 206 XXX, xxxx-xx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxx aktiva.

Instituce xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx prostřednictvím xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx (xx. xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx). Xxxx údaje instituce xxxxxx v xxxxx {090; 010}.

{080; 020}

Xxxxxxxxx XXX nezahrnuté do xxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxx za předpokladu, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx XXX

Xx. 4 odst. 1 bod 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx SFT, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx rámcové dohody x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx článku 206 XXX, jsou-li x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx XXX (xx. provede xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx započtení xxxx XXX, které xx xxxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxx). Pokud xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx účtovat o xxxxxxxxx SFT jako x xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx reverzi xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx prostředky xxxx xxxxxxxx zajištění xxxxxxxxxx protistraně xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx ponecháno x xxxxxxx (xx. xxxxxx splněna xxxxxx xxxxxxxx pro odúčtování). Xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx {090; 020}.

{080; 040}

Xxxxxxxxx XXX nezahrnuté xx xxxxxxx dohody o xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxx XXX

Xxxxxx 206 XXX

X xxxxxxxxx SFT xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx zahrnuty xx xxxxxxx dohody x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 206 CRR, xxxxxxx instituce xxxxxxx xxxxxxxxxx se xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx (xx. každá SFT xx považována xx xxxxxxxxxxx skupinu) a xxx každou skupinu xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx (CCE) xxxxx xxxxxx

XXX = xxx {(X – C); 0},

xxx:

X

=

xxxxxxx Ei, xxx xx xxxxxxxxxx v xx. 220 odst. 3 XXX,

X

=

xxxxxxx Ci , xxx xx xxxxxxxxxx v čl. 220 odst. 3 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx vzorce xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxx.

{090; 010}

Xxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xx. 4 xxxx. 1 xxx 77 XXX

Xxxxxxxxx hodnota podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxx aktiv x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x příloze XX CRR, úvěrových xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX.

{090; 020}

Xxxxxxx xxxxxx – xxxxxx xxxxxxx xx předpokladu, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx XXX

Xx. 4 xxxx. 1 xxx 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámce x xxxxx xxxxx x xxxxxxxx smluv xxxxxxxxx x příloze II XXX, úvěrových derivátů x xxxxxxxxx XXX, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx započtení xxx jiného XXX (xx. xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo XXX, xxxxx xx xxxxxxxxx x účetní xxxxxxx).

{100; 070}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx rizikem podle XXX; z toho – nominální xxxxxxx

Xxxxxx 111 CRR

V xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx přidělen xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 0 %. Tato hodnota xx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxx riziko.

V souladu x čl. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx v této xxxxx xxxxxxxxxx smlouvy xxxxxxx v xxxxxxx XX XXX, úvěrové xxxxxxxx a transakce XXX.

{110; 070}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx; z xxxx – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 111 x čl. 154 odst. 4 XXX

X xxxx xxxxx xx uvádí xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx retailových expozic, xxxxx xxxxxxx podmínky xxxxxxx x xx. 154 xxxx. 4 xxxx. x) až x) XXX. Xxxx xxxxxxx se xxxxxxxxx x specifické xxxxxx x úvěrové xxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx osobám, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx zrušitelné v xxxxxxx x xx. 149 písm. x) XXX a jejich xxxxxxx výše xxxxxxxxxxx 100&xxxx;000 XXX xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

X xxxxxxx x čl. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx x této xxxxx nezohlední smlouvy xxxxxxx v příloze XX XXX, úvěrové xxxxxxxx a transakce XXX.

{120; 070}

Bezpodmínečně xxxxxxxxxx xxxxxxx x kreditních xxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 111 x xx. 154 xxxx. 4 XXX

X xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxx xxxxxxxxxxx oznámení xxxxxxxxxxxxx xxxxxx („bezpodmínečně zrušitelné“) x kterým xx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 0 %. Xxxx hodnota xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx úpravy x xxxxxxx riziko.

Instituce do xxxx buňky xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

X xxxxxxx s xx. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx v xxxx xxxxx nezohlední xxxxxxx uvedené x xxxxxxx XX XXX, xxxxxxx deriváty a xxxxxxxxx SFT.

{130; 070}

Nerevolvingové xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx přísliby – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 111 a xx. 154 xxxx. 4 XXX

X xxxx xxxxx xx xxxxx nominální xxxxxxx jiných xxxxxxxx, xxxxx xxxx instituce xxxxxxx a xxx xxxxxxxxxxx oznámení xxxxxxxxxxxxx xxxxxx („xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx“) x kterým by xxx podle standardizovaného xxxxxxxx k úvěrovému xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx faktor 0 %. Xxxx xxxxxxx xx nesnižuje o xxxxxxxxxx úpravy x xxxxxxx riziko.

Instituce xx xxxx buňky xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx automatické xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx bezpodmínečně xxxxxxxxxx.

X xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 10 XXX instituce x xxxx xxxxx nezohlední xxxxxxx uvedené x xxxxxxx XX XXX, xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX.

{140; 070}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxx xxxxxx rizikem xxxxx XXX – nominální xxxxxxx

Xxxxxx 111 XXX

X xxxx xxxxx xx xxxxx nominální xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, kterým xx byl xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 20 %. Xxxx xxxxxxx se nesnižuje x xxxxxxxxxx úpravy x xxxxxxx riziko.

V xxxxxxx x čl. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx v xxxx buňce xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx XX XXX, xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX.

{150; 070}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx středním xxxxxxx podle XXX – nominální xxxxxxx

Xxxxxx 111 CRR

V xxxx xxxxx xx uvádí xxxxxxxxx hodnota podrozvahových xxxxxxx, xxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x úvěrovému xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 50 %. Xxxx xxxxxxx xx nesnižuje x xxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxx riziko.

V xxxxxxx x čl. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx v této xxxxx nezohlední xxxxxxx xxxxxxx x příloze XX XXX, úvěrové xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX.

{160; 070}

Podrozvahové xxxxxxx x vysokým rizikem xxxxx XXX – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 111 XXX

X xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx podrozvahových xxxxxxx, xxxxxx xx byl xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x úvěrovému riziku xxxxxxxx xxxxxxx konverzní xxxxxx 100 %. Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x úvěrové xxxxxx.

X souladu s xx. 429 odst. 10 XXX xxxxxxxxx x xxxx buňce xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x příloze II XXX, úvěrové deriváty x transakce SFT.

{170; 070}

(Xxxxxxxxx xxxxxxx) Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xx. 154 xxxx. 4 XXX

X xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx částek xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx riziko.

{180; 070}

(Doplňková xxxxxxx) Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx zrušitelných xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxxxx hodnota

Článek 111 a xx. 154 xxxx. 4 XXX

X xxxx xxxxx xx xxxxx nominální xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx bezpodmínečně xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx karet. Xxxx xxxxxxx xx nesnižuje x specifické xxxxxx x úvěrové riziko.

{190; 070}

(Xxxxxxxxx xxxxxxx) Čerpané xxxxxx nerevolvingových xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxxx hodnota

Článek 111 x xx. 154 xxxx. 4 CRR

V xxxx xxxxx se xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx příslibů. Xxxx xxxxxxx se xxxxxxxxx x specifické xxxxxx x úvěrové xxxxxx.

{210; 020}

Xxxxxxxxxx kolaterál xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx – xxxxxx hodnota xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx započtení xxx xxxx XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx u xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého x rámci xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx započtení xxxx xxxxxx XXX (xx. xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx účetního xxxxxxxxx xxxx XXX, xxxxx xx projevily x xxxxxx xxxxxxx).

Xxx xxxxx xxxx xxxxx xx hotovost xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx prostředků včetně xxxxx a bankovek/měny. Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx x rozsahu, v xxxxx xx možné xxxx vklady x xxxxxxx situaci vybrat. Xxxxxxxxx v xxxx xxxxx xxxxxxxxxx hotovost xx xxxxxxxx u xxxxxx institucí.

{220; 020}

Xxxxxxxxxx x hotovostního kolaterálu xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx ani xxxx XXX

Xxxxxxxxx hodnota podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX (tj. xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX, které xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx). Xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxx použitelného xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx hotovostního xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx) x které xx xxxxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx hotovostní xxxxxxxxxx.

{230; 020}

Xxxxx papíry xxxxxxx x xxxxx XXX, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx aktivum – xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx CRM

Rozvahová xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx účetního xxxxx u xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx SFT, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx v xxxxxxx vykázány xxxx xxxxxxx, xxxxxxx nejsou xxxxxxxxxx účinky účetního xxxxxxxxx ani jiného XXX (xx. provede xx xxxxxxx účinků xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo XXX, které se xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx).

{240; 020}

Transakce XXX x xxxxxxxxxxx prostředníkem (xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx) – xxxxxx hodnota xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx XXX

Xxxxxxxxx hodnota xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x pohledávek xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx majiteli cenných xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx úvěrové transakce x xxxxxxxxxxx prostředníkem („xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx“) xxx zohlednění xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx XXX (xx. provede xx xxxxxxx xxxxxx účetního xxxxxxxxx xxxx CRM, xxxxx xx projevily x xxxxxx xxxxxxx).

Xxx xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx definována xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx prostředků včetně xxxxx x bankovek/měny. Xxxxxxx xxxxxxx vkladů xxxxxxxx u xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx, x xxxxx xx možné xxxx vklady x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx v této xxxxx xxxxxxxxxx hotovost xx xxxxxxxx u xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx rozumí xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, kdy xx instituce vypůjčí xxxxx papíry od xxxxxxxxx xxxxxxx papírů x přepůjčí je xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx vypůjčitele cenných xxxxxx hotovostní xxxxxxxxx x xxxxxxxx hotovost xxxxxxxxxx vlastníkovi xxxxxxx xxxxxx. Kvalifikovaná xxxxxxx xxxxxxxxx x hotovostním xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx podmínky:

a)

obě jednotlivé xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xx kvalifikovaná xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx skládá, xxxx xxxxxxxxx ve xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx ve dvou xx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, jedná-li xx x mezinárodní xxxxxxxxx;

x)

xxxxx xxxxxxxxx, ze xxxxxxx se úvěrová xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, neuvádějí xxxxxxxxx, xx instituce xxxxxxx právo xxxxxxx x xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx z xxxxxx transakcí xxxxxxx (xxx. xxx transakce);

c)

pokud xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxx transakce x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, uvádějí xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx vyvolat xxxxxxxx xxxxxxxxxx; instituce má xxxxxxx právo kdykoli x xxx předchozího xxxxxxxxxx kteroukoli x xxxxxxxxx, z xxxxx xx xxxxxxx transakce x hotovostním prostředníkem xxxxxx (xxx. xxx xxxxxxxxx), xxxxxxx;

x)

xxxxxxxxxxx z xx xxxxx další xxxxxxxxx expozice.

{250; 120}

Xxxxxxxx, x nichž xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx. 113 xxxx.&xxxx;6 XXX – xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx, xxxxx by xxx xxxxx, pokud xx xxxxxxxxx orgány xxxxxxx x maximálním xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx expozic, x xxxxx jsou xxxxxxx všechny podmínky xx. 113 xxxx.&xxxx;6 xxxx. x) xx x) CRR x x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 113 xxxx.&xxxx;6 XXX. Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx možném xxxxxxx, xx xxxxxxx v xxxx xxxxx totožná x xxxxxxxx x xxxxx {LRCalc; 250; 010}.

{260; 120}

Xxxxxxxx, které xxxxxxx podmínky xx. 429 xxxx. 14 xxxx. a) xx x) XXX – xxxxxxxxxxx vyňatý objem xxxxxxxx pákového xxxxxx

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx by xxx vyňat, pokud xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx splňují podmínky xx. 429 xxxx.&xxxx;14 xxxx. x) xx x) XXX. Pokud xxxxxxxxx xxxxx již xxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xx hodnota x xxxx xxxxx xxxxxxx x hodnotou x xxxxx {XXXxxx; 260; 010}.

6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 41.00 – Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx – doplňující členění xxxxxxx (XX2)

24.

Xxxxxxx XX2 xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx členění xxxxx xxxxxxxxxxx a podrozvahových expozic (1) xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a všech xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xx provádí xxxxx xxxxxxxxxx vah xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXX, xxxxx se xxxxxx xxxxxxxxx riziku. Xxxxxxxxx xx odvozují xxxxxxx xxxxx toho, xxx xx xx expozice xxxxxxxxx standardizovaný přístup, xxxx přístup XXX.

25.

X&xxxx;xxxxxxx, xx něž jsou xxxxxxxxxxx xxxxxxxx CRM, xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx rizikového vážení xxxxxxxxxxx rizikovým vážením xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx IRB xxxxxxxx instituce následující xxxxxxx: pro xxxxxxxx (x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx, pro xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx) zařazené do xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx riziková xxxx xxxxxx xxxxxxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx získané xx xxxxxx rizikové xxxx (xxx expozice xxxxxxxxx rizika) xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx) xxxxxxxx xxxxxxxx po xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx XXX xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx XXX jsou xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx v selhání xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx {020; 010} xx {090; 010} x&xxxx;xxxxxxxx xx buňky {100; 010}. Xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxxxxx podle čl. 112 xxxx. x) XXX xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx {020; 020} xx {090; 020} x&xxxx;xxxxxxxx do xxxxx {100; 020}.

26.

Xxxxx xxxx přístupů xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx odečtené x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx kapitálu za xxxxxxxx, na xxx xx uplatněna xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250&xxxx;%.

Xxxxx

Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx

010

Xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx expozice investičního xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx (členění xxxxx xxxxxxxx xxxx):

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {020; *} xx {100; *}.

020

= 0 %

Xxxxxxxx x 0 % xxxxxxxxx xxxxx.

030

&xx; 0 % x ≤ 12 %

Xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx se xxxxxxxx x xxxxxxx rizikových xxx xxxxxxx xxx 0 % x xxxxxxx xxxx rovných 12 %.

040

> 12 % a ≤ 20 %

Expozice, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx se xxxxxxxx x rozmezí xxxxxxxxxx xxx vyšších xxx 12 % x xxxxxxx xxxx xxxxxxx 20 %.

050

> 20 % x ≤ 50 %

Xxxxxxxx, xxxxxxx riziková xxxx xx pohybuje v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxx 20 % a xxxxxxx xxxx xxxxxxx 50 %.

060

&xx; 50 % x ≤ 75 %

Xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx se xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx vyšších než 50 % x xxxxxxx xxxx xxxxxxx 75 %.

070

&xx; 75 % x ≤ 100 %

Xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx vah xxxxxxx xxx 75 % x nižších xxxx xxxxxxx 100 %.

080

&xx; 100 % x ≤ 425 %

Xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx v xxxxxxx rizikových xxx xxxxxxx xxx 100 % x nižších xxxx xxxxxxx 425 %.

090

&xx; 425 % x ≤ 1&xxxx;250 %

Xxxxxxxx, jejichž xxxxxxxx xxxx xx pohybuje x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxx 425 % x xxxxxxx nebo xxxxxxx 1&xxxx;250 %.

100

Xxxxxxxx v xxxxxxx

Xxxxx standardizovaného xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 112 xxxx. x) XXX.

Xxxxx xxxxxxxx IRB xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx XX (pravděpodobnost xxxxxxx) xx 100 %, expozicemi v xxxxxxx.

110

(Xxxxxxxxx xxxxxxx) Podrozvahové xxxxxxx x nízkým xxxxxxx xxxx podrozvahové xxxxxxx, xxxxxx xx xxxxx kapitálové přiměřenosti xxxxxxxxx konverzní xxxxxx 0 %

Xxxxxxxxxxxx položky x xxxxxx xxxxxxx xxxxx článku 111 XXX a podrozvahové xxxxxxx, xxxxxx xx xxxxx xxxxxx 166 XXX xxxxxxxxx konverzní xxxxxx 0 %.

Xxxxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx předpisy x xxxxxx

010

Xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx)

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx po xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, všech xxxxxx XXX x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx faktorů, xxxxxxxxx xxxxx části xxxxx xxxxx II xxxxxxxx 2 XXX.

020

Xxxxxxxxx x podrozvahové xxxxxxxx (xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX)

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 166 CRR a xx. 230 xxxx. 1 xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx větou XXX xx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx XXX xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx danou expozici.

Pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx konverzní xxxxxxx xxx vymezení x xx. 166 xxxx. 8 xx 10 XXX.

030

Xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx v xxxxxxxx 111 a 166 XXX bez použití xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 42.00 – Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (XX3)

27.

Xxxxxxx XX3 xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx potřebných xxx xxxxxxx xxxxx článku 511 XXX.

Xxxxx x xxxxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x pokyny

{010; 010}

Xxxxxxx xxxxxxx tier 1 – xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 50 CRR

Jedná xx o xxxx xxxxxxxxx kapitálu tier 1 definovaného x xxxxxx 50 XXX xxx zohlednění odchylek xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx kapitolách 1 x 2 CRR.

{020; 010}

Xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1 – přechodná xxxxxxxx

Xxxxxx 50 CRR

Jedná xx x výši xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 definovaného x xxxxxx 50 XXX xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx xxxxxx kapitolách 1 x 2 XXX.

{030; 010}

Xxxxxxx xxxxxxx – xxxx zavedená xxxxxxxx

Xxxxxx 72 XXX

Xxxxx xx x výši kapitálu xxxxxxxxxxxx x xxxxxx 72 XXX xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x části desáté xxxxxxxxxx 1 a 2 CRR.

{040; 010}

Xxxxxxx xxxxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 72 XXX

Xxxxx xx o xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxx 72 XXX xx zohlednění odchylek xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx 1 x 2 CRR.

{055; 010}

Xxxxxxx xxxxxx odečtená xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 – plně xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx položek xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx:

—

xxxxxx 32 xx 35 CRR, xxxx

—

xxxxxx 36 xx 47 XXX,

xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx z těchto xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 48, 49 x 79 XXX, xxxx by zohlednily xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxx kapitolách 1 x 2 XXX. Xxx nedocházelo x dvojímu vykázání, xxxxxxxxx xxxxxxxxx úpravy, xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 111 XXX xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx {XXXxxx; 10; 10} xx {XXXxxx; 260; 10}, a xxxxxxxxx xxx úpravy, xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx hodnoty xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx x tomu, xx xxxx úpravy xxxxxxx xxxxxxx kapitál, xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxx.

{065; 010}

Hodnota xxxxxx xxxxxxxx od xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 – xxxxxxxxx definice

Představuje výši xxxxxxxxxxxxx xxxxx kmenového xxxxxxxx tier 1, xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx:

—

xxxxxx 32 xx 35 CRR, xxxx

—

xxxxxx 36 xx 47 XXX,

xxxxx příslušných xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x těchto xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 48, 49 x 79 XXX, xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx 1 x 2 CRR. Xxx nedocházelo x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx úpravy, které xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 111 CRR xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx {XXXxxx; 10; 10} xx {LRCalc; 260; 10}, x xxxxxxxxx xxx úpravy, xxxxx xxxxxxxxxxx x odpočtu xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx x xxxx, že xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx jako xxxxxxx xxxxx.

{075; 010}

Hodnota xxxxxx xxxxxxxx xx položek xxxxxxxx – xxxx xxxxxxxx definice

Představuje xxxx xxxxxxxxxxxxx úprav xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx aktiva x xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx:

—

xxxxxx 32 až 35 XXX, nebo

—

články 36 xx 47 XXX, xxxx

—

xxxxxx 56 xx 60 XXX, nebo

—

články 66 xx 70 XXX,

xxxxx příslušných xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x výjimky x xxxxxx odpočtů xxxxxxxxx x xxxxxxxx 48, 49 x 79 XXX, aniž xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx 1 x 2 XXX. Xxx nedocházelo k xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx úpravy, xxxxx xxx uplatnily podle xxxxxx 111 XXX xxx xxxxxxx hodnot xxxxxxx x řádcích {XXXxxx; 10; 10} xx {LRCalc; 260; 10}, x xxxxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx x tomu, xx xxxx úpravy xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxx záporné xxxxx.

{085; 010}

Xxxxxxx aktiva xxxxxxxx xx položek xxxxxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx se upravuje xxxxxxx aktiva a xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx ustanoveními:

—

články 32 xx 35 XXX, xxxx

—

xxxxxx 36 až 47 XXX, nebo

—

články 56 až 60 XXX, xxxx

—

xxxxxx 66 xx 70 XXX,

xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, alternativní xxxxxxx x xxxxxxx z xxxxxx xxxxxxx stanovené x xxxxxxxx 48, 49 x 79 XXX, jakož x xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx 1 x 2 XXX. Xxx nedocházelo x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx úpravy, xxxxx již uplatnily xxxxx článku 111 XXX xxx xxxxxxx xxxxxx expozic x xxxxxxx {XXXxxx; 10; 10} až {XXXxxx; 260; 10}, x xxxxxxxxx ani xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx určitého xxxxxx.

Xxxxxxxx k xxxx, xx tyto xxxxxx xxxxxxx celkový kapitál, xxxxxxxx se xxxx xxxxxxx xxxxx.

8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 43.00 – Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx expozice xxxxxxxx poměru (XX4)

28.

X&xxxx;xxxxxxx XX4 instituce xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx uplatnění xxxxxxxxxx xxxxxx uvedených x&xxxx;xxxxxx buňkách šablony XXXxxx: {050;010}, {080;010}, {100;010}, {120;010}, {220; 010}, {250;010} a {260;010}.

29.

Aby xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx v následujícím xxxxxxxx:

30.

Xxxxx odstavce 29 xx xxxxxxxxx xxxx xxxxx rovnicí: [{LRCalc; 010; 010} + {XXXxxx; 020; 010} + {LRCalc; 030; 010} + {LRCalc; 040; 010} + {XXXxxx; 050; 010} + {XXXxxx; 060; 010} + {XXXxxx; 070; 010} + {XXXxxx; 080; 010} + {XXXxxx; 090; 010} + {LRCalc; 100; 010} + {XXXxxx; 110; 010} + {XXXxxx; 120; 010} + {LRCalc; 130; 010} + {XXXxxx; 140; 010} + {XXXxxx; 150; 010} + {XXXxxx; 160; 010} + {XXXxxx; 170; 010} + {LRCalc; 180; 010} + {XXXxxx; 190; 010} + {XXXxxx; 200; 010} + {XXXxxx; 210; 010} + {XXXxxx; 220; 010} + {XXXxxx; 230; 010} + {XXXxxx; 240; 010} + {XXXxxx; 250; 010} + {XXXxxx; 260; 010}] = [{XX4; 010; 010} + {LR4; 040; 010} + {XX4; 050; 010} + {XX4; 060; 010} + {LR4; 065; 010} + {XX4; 070; 010} + {XX4; 080; 010} + {XX4; 080; 020} + {XX4; 090; 010} + {LR4; 090; 020} + {XX4; 140; 010} + {XX4; 140; 020} + {LR4; 180; 010} + {XX4; 180; 020} + {XX4; 190; 010} + {XX4; 190; 020} + {XX4; 210; 010} + {XX4; 210; 020} + {XX4; 230; 010} + {XX4; 230; 020} + {XX4; 280; 010} + {XX4; 280; 020} + {XX4; 290; 010} + {XX4; 290; 020}].

Řádek x xxxxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx

{010; 010}

Xxxxxxxxxxxx položky; x xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx expozice pákového xxxxxx vypočtená jako xxxxxx {XXXxxx;150;010}, {LRCalc;160;010}, {XXXxxx;170;010} x {LRCalc;180;010} x vyloučením xxxxxxxxxxx xxxxxxx uvnitř skupiny (xx individuálním xxxxxxx) xxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 7 XXX.

{010; 020}

Xxxxxxxxxxxx položky; x xxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva

Objem rizikově xxxxxx xxxxxxxx podrozvahových xxxxxxx – s xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX x xxxxxxxx – xxxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx x xxxxxxxx XXX. Xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx XX xxxxxxxxx 2 XXX. Pro xxxxxxxx xxxxx přístupu IRB xxxx xxxxxxxxx objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxx třetí xxxxxx XX xxxxxxxxx 3 XXX.

{020; 010}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx; x xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx financování xxxxxxx. Pro xxxxx xxxxxxxxxx údajů x XX4 xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx obchodu musí xxxxxxxxx k xxxxxxxxxxx x potvrzeným xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx jsou krátkodobé x xxxxxxxxxxxxxxx, a xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

{020; 020}

Financování xxxxxxx; x toho – rizikově vážená xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx podrozvahových xxxxxxx – s xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX x xxxxxxxx – týkajících xx xxxxxxxxxxx obchodu. Xxx xxxxx vykazování xxxxx x LR4 xx podrozvahové xxxxxxx xxxxxxxx se financování xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx akreditivům, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx, x obdobným xxxxxxxxxx.

{030; 010}

V xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx u podrozvahových xxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxx oficiálního xxxxxx xxxxxxxxx vývozních xxxxx.

Xxx xxxxx vykazování údajů x LR4 xx xxxxxxxxx režim xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx x oficiální xxxxxxx poskytnuté xxxxxx xxxx xxxxx subjektem, xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxx xx formě xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxx, refinancování, xxxxxxx xxxxxxxxx sazeb (xxx xx xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx), xxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx x xxxxxx), xxxxxxxxx vývozních xxxxx x xxxxx.

{030; 020}

X xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx – x xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX x derivátů – xxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxxxxxx údajů v XX4 xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx vývozních xxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxx úvěrová xxxxxxxx, xxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx sazeb (xxx xx xx xxxxx xxxx trvání xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx), xxxxxxxxxxx pomoci (xxxxx a xxxxxx), xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrů x xxxxx.

{040; 010}

Xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxx započtení – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x xx. 272 bodě 25 CRR.

{040; 020}

Xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX, xx něž se xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx započtení – xxxxxxxx xxxxxx aktiva

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx úvěrovému xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx třetí xxxxx XX XXX u xxxxxxxx x transakcí XXX xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx podléhají dohodě x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x xx. 272 xxxx 25 XXX.

{050; 010}

Xxxxxxxx, xx xxx se xxxxxxxxxx dohoda x xxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx nepodléhají xxxxxx x xxxxxxxx započtení xxx xxxxxxxx x xx. 272 bodě 25 XXX.

{050; 020}

Xxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxxx vážená xxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx třetí xxxxx XX CRR x xxxxxxxx včetně xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx definice x xx. 272 xxxx 25 XXX.

{060; 010}

Transakce XXX, xx něž xx nevztahuje xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx u xxxxxxxxx XXX, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxx započtení dle xxxxxxxx x čl. 272 xxxx 25 XXX.

{060; 020}

Xxxxxxxxx SFT, xx xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxxx vážená aktiva

Objem xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x úvěrovému riziku xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX XXX x xxxxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx dle xxxxxxxx x čl. 272 xxxx 25 XXX.

{065; 010}

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x doplňujících úprav x úvěrových xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxx xx xxxxx rozdílu xxxx {XXXxxx;130;010} x {XXXxxx;140;010} s xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx expozic uvnitř xxxxxxx (xx individuálním xxxxxxx) xxxxxxxx v xxxxxxx s čl. 429 xxxx. 7 XXX.

{070; 010}

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx {XXXxxx; 190; 010} x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

{070; 020}

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx portfolia – rizikově xxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx požadavky k xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx IV XXX xxxxxxxx 12,5.

{080; 010}

Xxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného přístupu

Hodnota xxxxxxxx pákového xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx dle xxxxxxxx v článku 129 XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{080; 020}

Xxxxx dluhopisy – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx u xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x xx. 161 xxxx. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po odečtení xxxxxxx v xxxxxxx.

{080; 030}

Xxxxx dluhopisy – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 129 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx v selhání.

{080; 040}

Xxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx aktiv, xxxxx jsou xxxxxxxxxx x xxxxxxx dluhopisech xxxxx xx. 161 xxxx. 1 xxxx. x) CRR.

Instituce vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{090; 010}

Expozice považované xx expozice xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Jedná xx x součet xxxxx {100; 010} xx {130; 010}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx x selhání.

{090; 020}

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx za expozice xxxx suverénním subjektům – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle přístupu XXX

Xxxxx se x xxxxxx xxxxx {100; 020} xx {130; 020}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{090; 030}

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xx x xxxxxx buněk {100; 030} xx {130; 030}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po odečtení xxxxxxx x selhání.

{090; 040}

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx vůči suverénním xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx se x xxxxxx buněk {100; 040} až {130; 040}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx po odečtení xxxxxxx v xxxxxxx.

{100; 010}

Xxxxxxxx vlády a xxxxxxxxx banky – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx standardizovaného přístupu

Hodnota xxxxxxxx pákového xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx bankám dle xxxxxxxx v xxxxxx 114 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{100; 020}

Ústřední vlády x centrální banky – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx u aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx v xx. 147 odst. 2 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{100; 030}

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou expozicemi xxxx xxxxxxxxx vládám xxxx centrálním bankám xxx xxxxxxxx x xxxxxx 114 CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{100; 040}

Ústřední xxxxx a centrální xxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, která xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxxx vládám xxxx xxxxxxxxxx bankám xxx xxxxxxxx x čl. 147 xxxx. 2 xxxx. a) CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x selhání.

{110; 010}

Xxxxxxxxxx xxxxx x místní xxxxxx považované za xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vládám a xxxxxxx xxxxxxx považovaným xx suverénní xxxxxxxx, xxx xxx platí xx. 115 odst. 2 x 4 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{110; 020}

Xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx u xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx regionálním xxxxxx x místním xxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 3 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{110; 030}

Xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx aktiv, která xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx orgánům považovaným xx suverénní xxxxxxxx, xxx něž platí xx. 115 xxxx. 2 x 4 XXX.

Xxxxxxxxx vykazují čistou xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{110; 040}

Xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx orgány považované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx IRB

Objem xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx a místním xxxxxxx xxxxx xx. 147 odst. 3 xxxx. a) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení expozic x xxxxxxx.

{120; 010}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx organizace xxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx u xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx mezinárodním xxxxxxxxxx xxxxxx x mezinárodním xxxxxxxxxxx, pro xxx xxxxx xx. 117 xxxx. 2 x xxxxxx 118 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{120; 020}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx banky x xxxxxxxxxxx organizace xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx mezinárodním xxxxxxxxxx xxxxxx x mezinárodním xxxxxxxxxxx xxxxx čl. 147 xxxx. 3) xxxx. x) x x) CRR.

Instituce vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{120; 030}

Xxxxxxxxxxx rozvojové xxxxx x mezinárodní xxxxxxxxxx považované za xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x mezinárodním xxxxxxxxxxx, pro xxx xxxxx xx. 117 xxxx. 2 x xxxxxx 118 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{120; 040}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx banky x xxxxxxxxxxx organizace xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx přístupu XXX

Xxxxx xxxxxxxx vážené expozice xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx organizacím xxxxx xx. 147 xxxx. 3) xxxx. x) x x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení expozic x xxxxxxx.

{130; 010}

Subjekty xxxxxxxxx sektoru považované xx suverénní xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx u xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxx xxxxx čl. 116 xxxx. 4 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou výši xx odečtení expozic x xxxxxxx.

{130; 020}

Subjekty xxxxxxxxx xxxxxxx považované xx xxxxxxxxx subjekty – hodnota expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxx expozice pákového xxxxxx u xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 147 xxxx. 3 xxxx. a) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{130; 030}

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx považované xx suverénní subjekty – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Objem xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, pro xxx platí xx. 116 xxxx. 4 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{130; 040}

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxxxx – rizikově xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxx veřejného xxxxxxx xxxxx čl. 147 xxxx. 3 xxxx. x) CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{140; 010}

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, mezinárodním xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx sektoru xxxxxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {150; 010} xx {170; 010}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx po odečtení xxxxxxx x selhání.

{140; 020}

Xxxxxxxx vůči regionálním xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx nepovažovaným za xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx expozice pákového xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxx xx o xxxxxx xxxxx {150; 020} xx {170; 020}.

Instituce xxxxxxxx čistou xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{140; 030}

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vládám, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx sektoru xxxxxxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxxxx – rizikově xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxx se o xxxxxx xxxxx {150; 030} xx {170; 030}.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{140; 040}

Xxxxxxxx xxxx regionálním xxxxxx, mezinárodním rozvojovým xxxxxx, mezinárodním xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx nepovažovaným xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx se x xxxxxx xxxxx {150; 040} xx {170; 040}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{150; 010}

Regionální vlády x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx platí čl. 115 odst. 1, 3 x 5 XXX.

Xxxxxxxxx vykazují čistou xxxx po odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{150; 020}

Xxxxxxxxxx vlády x xxxxxx orgány xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx subjekty – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx u xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx regionálním vládám x místním xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 odst. 4 xxxx. a) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{150; 030}

Regionální xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx subjekty – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou expozicemi xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x místním orgánům xxxxxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx, pro xxx xxxxx xx. 115 xxxx. 1, 3 x 5 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx odečtení expozic x xxxxxxx.

{150; 040}

Xxxxxxxxxx xxxxx a místní xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx aktiv, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx orgánům xxxxxxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx čl. 147 xxxx. 4 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx expozic x selhání.

{160; 010}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nepovažované xx suverénní xxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxxxx expozice pákového xxxxxx u aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx mezinárodním xxxxxxxxxx xxxxxx, pro xxx xxxxx čl. 117 xxxx. 1 x 3 XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{160; 020}

Mezinárodní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx za xxxxxxxxx subjekty – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu IRB

Hodnota xxxxxxxx pákového xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx rozvojovým xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx čl. 147 xxxx. 4 xxxx. c) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{160; 030}

Mezinárodní xxxxxxxxx xxxxx nepovažované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – rizikově xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči mezinárodním xxxxxxxxxx xxxxxx, pro xxx xxxxx xx. 117 xxxx. 1 x 3 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx expozic x selhání.

{160; 040}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx – xxxxxxxx vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx mezinárodním xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx čl. 147 xxxx. 4 xxxx. x) CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{170; 010}

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx nepovažované za xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx x aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxx xxxxx xx. 116 xxxx. 1, 2, 3 x 5 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou výši xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{170; 020}

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx subjekty – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx u xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx subjektům veřejného xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 4 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx v selhání.

{170; 030}

Xxxxxxxx veřejného sektoru xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx rizikově vážené xxxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxx veřejného xxxxxxx, xxx něž xxxxx xx. 116 xxxx. 1, 2, 3 x 5 CRR.

Instituce xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{170; 040}

Subjekty xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx čl. 147 xxxx. 4 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{180; 010}

Xxxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxx něž xxxxx xxxxxx 119 xx 121 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{180; 020}

Xxxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x aktiv, xxxxx xxxx expozicemi xxxx institucím xxxxx xx. 147 xxxx. 2 písm. x) XXX, xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx čl. 161 xxxx. 1 xxxx. x) XXX x xxxxxx expozicemi xxxxx xx. 147 xxxx. 4 xxxx. a) xx c) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{180; 030}

Xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, která jsou xxxxxxxxxx xxxx institucím, xxx xxx platí xxxxxx 119 až 121 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic v xxxxxxx.

{180; 040}

Xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 2 písm. b) XXX, xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx dluhopisech xxxxx xx. 161 xxxx. 1 xxxx. x) XXX a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 4 xxxx. x) xx x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{190; 010}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na nemovitosti; x toho – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného přístupu

Hodnota xxxxxxxx pákového xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi zajištěnými xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xxx xxx platí xxxxxx 124 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx odečtení xxxxxxx x selhání.

{190; 020}

Zajištěné xxxxxxxxxx xx nemovitosti; x toho – xxxxxxx expozice pákového xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového poměru x aktiv, která xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 písm. x) XXX, xxxxx jsou xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx x xxxxxxx s xx. 199 xxxx. 1 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx po odečtení xxxxxxx v xxxxxxx.

{190; 030}

Xxxxxxxxx hypotékami na xxxxxxxxxxx; x toho – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx zajištěnými xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xxx xxx xxxxx článek 124 CRR.

Instituce vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{190; 040}

Zajištěné xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx; x xxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxx rizikově vážené xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 2 xxxx. c) xxxx xxxxxxxxxxx expozicemi xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. d) XXX, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx zajištěny xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{200; 010}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx poměru x xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx x zcela xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx obytné xxxxxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxx 125 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{200; 020}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx – expozice xxxxx přístupu XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru x xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx xxxxxxxxxxx expozicemi xxxxx xx. 147 odst. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx xxxx xxxx expozice zajištěny xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx v souladu x čl. 199 xxxx. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{200; 030}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx obytné xxxxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx standardizovaného přístupu

Objem xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxx, která jsou xxxxxxxxxx plně x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxx 125 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{200; 040}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx obytné xxxxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx xxxxxxxxxxx expozicemi podle xx. 147 xxxx. 2 písm. x) XXX, xxxxx jsou xxxx xxxxxxxx zajištěny xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x čl. 199 xxxx. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx výši xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{210; 010}

Xxxxxxxxx xxxxxxxx; x xxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru x xxxxx, která xxxx retailovými xxxxxxxxxx, xxx xxx platí xxxxxx 123 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x selhání.

{210; 020}

Xxxxxxxxx xxxxxxxx; z toho – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx jsou retailovými xxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx tyto xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx hypotékami xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx odečtení expozic x xxxxxxx.

{210; 030}

Xxxxxxxxx xxxxxxxx; x xxxx – rizikově xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxxx expozicemi, xxx xxx xxxxx xxxxxx 123 CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{210; 040}

Xxxxxxxxx xxxxxxxx; x xxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. d) XXX, xxxxx tyto xxxxxxxx xxxxxx zajištěny xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{220; 010}

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx podnikům – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx x xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx x středním podnikům, xxx něž platí xxxxxx 123 XXX.

Xxxx x střední xxxxxx xx xxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 501 xxxx. 2 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{220; 020}

Xxxxxxxxx expozice vůči xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx u xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 odst. 2 xxxx. x) XXX, pokud jsou xxxx xxxxxxxx expozicemi xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx zajištěny xxxxxxxxxx xx nemovitosti x xxxxxxx x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxx x střední xxxxxx xx pro xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx s xx. 501 xxxx. 2 xxxx. b) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx po odečtení xxxxxxx x selhání.

{220; 030}

Xxxxxxxxx expozice xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx malým x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxx 123 XXX.

Xxxx x xxxxxxx podnik xx xxx účely této xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x čl. 501 xxxx. 2 xxxx. b) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{220; 040}

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx – rizikově xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu IRB

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. d) XXX, pokud jsou xxxx expozice xxxxxxxxxx xxxx malým x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. x) CRR.

Malý x xxxxxxx xxxxxx xx xxx xxxxx xxxx buňky xxxxxxxxx x souladu s xx. 501 xxxx. 2 xxxx. b) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{230; 010}

Xxxxxxx; z toho – hodnota expozice xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xx o xxxxxx buněk {240; 010} a {250; 010}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{230; 020}

Xxxxxxx; x xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxx xx o xxxxxx xxxxx {240; 020} a {250; 020}.

Xxxxxxxxx vykazují čistou xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx v selhání.

{230; 030}

Xxxxxxx; x xxxx – rizikově xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Jedná xx x xxxxxx xxxxx {240; 030} x {250; 030}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení expozic x selhání.

{230; 040}

Podniky; x xxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – expozice podle xxxxxxxx XXX

Xxxxx xx x součet xxxxx {240; 040} x {250; 040}.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{240; 010}

Xxxxxxxx xxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx něž xxxxx xxxxxx 122 XXX. Xxx účely vykazování xxxxx v XX4 xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx regulované i xxxxxxxxxxxx podniky, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx uvedenými x buňce {180; 10} x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxx činností xxxxxxxxx x příloze X xxxxxxxx 2013/36/XX, x xxxxxx podniky xx xxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 27 XXX, které xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x buňce {180; 10}.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{240; 020}

Xxxxxxxx xxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 písm. c) XXX, xxxxx xxxx xxxxxxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. a) XXX. Pro xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x XX4 se finančními xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx institucemi xxxxxxxxx v xxxxx {180; 10} x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx nabývání xxxxxx xxxx výkon xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx X směrnice 2013/36/EU, x xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 27 CRR, xxxxx nejsou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x buňce {180; 10}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{240; 030}

Xxxxxxxx podniky – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, pro xxx xxxxx článek 122 XXX. Xxx účely xxxxxxxxxx xxxxx x XX4 se finančními xxxxxxx rozumí regulované x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx {180; 10} x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx výkon xxxxx xxxx xxxx činností xxxxxxxxx v příloze X směrnice 2013/36/XX, x rovněž xxxxxxx xx smyslu xx. 4 odst. 1 xxxx 27 CRR, xxxxx nejsou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x buňce {180; 10}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{240; 040}

Xxxxxxxx xxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx IRB

Objem xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx čl. 147 odst. 2 xxxx. x) CRR, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx zajištěny xxxxxxxxxx xx nemovitosti v xxxxxxx x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. x) XXX. Xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x XX4 xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx regulované x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx institucemi xxxxxxxxx x xxxxx {180; 10} a xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx je xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx uvedených x příloze I xxxxxxxx 2013/36/XX, a xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 27 XXX, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx uvedenými x buňce {180; 10}.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx po odečtení xxxxxxx v xxxxxxx.

{250; 010}

Xxxxxxxxxx xxxxxxx; z xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči nefinančním xxxxxxxx, pro něž xxxxx xxxxxx 122 XXX.

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {260; 010} x {270; 010}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{250; 020}

Xxxxxxxxxx podniky; z xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – expozice podle xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx čl. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx xxxx expozice xxxxxx zajištěny hypotékami xx nemovitosti v xxxxxxx x čl. 199 odst. 1 xxxx. x) CRR.

Jedná xx x xxxxxx xxxxx {260; 020} x {270; 020}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{250; 030}

Xxxxxxxxxx xxxxxxx; z toho – rizikově xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx nefinančním xxxxxxxx, pro xxx xxxxx xxxxxx 122 XXX.

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {260; 030} a {270; 030}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{250; 040}

Xxxxxxxxxx podniky; z xxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 odst. 2 písm. x) XXX, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na nemovitosti x xxxxxxx x xx. 199 odst. 1 písm. x) XXX.

Xxxxx xx x xxxxxx buněk {260; 040} x {270; 040}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{260; 010}

Xxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxx 122 XXX.

Xxxx x xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxx buňky xxxxxxxx xxxxxxxx v xx. 501 xxxx. 2 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují čistou xxxx xx odečtení xxxxxxx v xxxxxxx.

{260; 020}

Xxxxxxxx xxxx malým x středním xxxxxxxx – hodnota expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 písm. x) XXX, pokud jsou xxxx xxxxxxxx expozicemi xxxx malým a xxxxxxxx podnikům x xxxxxx zajištěny xxxxxxxxxx xx nemovitosti x xxxxxxx s xx. 199 xxxx. 1 xxxx. x) CRR.

Malý x xxxxxxx podnik xx xxx xxxxx xxxx buňky definován x xxxxxxx s xx. 501 odst. 2 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v selhání.

{260; 030}

Xxxxxxxx vůči malým x xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx podnikům, xxx xxx xxxxx xxxxxx 122 XXX.

Xxxx x xxxxxxx xxxxxx xx xxx účely xxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 501 odst. 2 xxxx. b) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{260; 040}

Xxxxxxxx vůči malým x xxxxxxxx xxxxxxxx – rizikově xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx přístupu XXX

Xxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx čl. 147 xxxx. 2 písm. x) CRR, xxxxx xxxx tyto expozice xxxxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx nemovitosti x xxxxxxx x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxx x xxxxxxx xxxxxx xx xxx xxxxx xxxx buňky xxxxxxxxx v souladu x čl. 501 xxxx. 2 xxxx. x) CRR.

Instituce vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic v xxxxxxx.

{270; 010}

Xxxxxxxx xxxx xxxxx xxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, pro xxx xxxxx xxxxxx 122 XXX x xxx se nevykazují x xxxxxxx {230; 040} x {250; 040}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{270; 020}

Xxxxxxxx vůči xxxxx xxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového poměru x aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxx xxxxx čl. 147 xxxx. 2 xxxx. c) CRR, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx hypotékami xx nemovitosti x xxxxxxx x xx. 199 odst. 1 xxxx. x) XXX x xxxxxxxxxx se x buňkách {230; 040} a {250; 040}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{270; 030}

Xxxxxxxx xxxx xxxxx xxx malým a xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, pro xxx xxxxx xxxxxx 122 XXX x xxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx {230; 040} a {250; 040}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{270; 040}

Xxxxxxxx xxxx xxxxx xxx xxxxx x xxxxxxxx podnikům – xxxxxxxx vážená xxxxxx – expozice podle xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 2 písm. x) XXX, xxxxx xxxx xxxxxxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx nemovitosti x xxxxxxx x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. x) XXX x xxxxxxxxxx xx v xxxxxxx {230; 040} x {250; 040}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{280; 010}

Expozice v xxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx u xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, x xxxxx se xxxx xxxxxxx 127 XXX.

{280; 020}

Xxxxxxxx x xxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – expozice xxxxx xxxxxxxx IRB

Hodnota expozice xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx uvedených x xx. 147 xxxx. 2 CRR, xxxxx xxxxx k xxxxxxx xxxxx xxxxxx 178 XXX.

{280; 030}

Expozice x xxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Objem rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, a xxxxx xx řídí xxxxxxx 127 CRR.

{280; 040}

Xxxxxxxx x xxxxxxx – xxxxxxxx vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu IRB

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx zařazených do xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 147 xxxx. 2 XXX, xxxxx došlo k xxxxxxx xxxxx xxxxxx 178 CRR.

{290; 010}

Xxxx xxxxxxxx; z toho – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxx uvedených v xx. 112 xxxx. x), x), n), x), x) a x) XXX.

Xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx aktiva, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxx xxxxxx), xxxxx nemohou xxx zařazena jinam, x když xx xxxx zařazení pro xxxxxx kapitálových xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na riziku xx sloupcích {*; 030} x {*; 040} nevyžaduje.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{290; 020}

Jiné xxxxxxxx; x xxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxx IRB

Objem xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx zařazených xx kategorií xxxxxxx xxxxxxxxx v čl. 147 xxxx. 2 xxxx. e), x) x g) XXX.

Xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx (např. xxxxxxxx xxxxxx), xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx, i xxxx xx xxxx zařazení xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxx xx sloupcích {*; 030} x {*; 040} xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{290; 030}

Jiné xxxxxxxx; z xxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx zařazených xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 112 xxxx. x), m), x), x), x) x x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{290; 040}

Xxxx xxxxxxxx; x xxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx vážené expozice xxxxx zařazených xx xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxx x xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x), x) x x) CRR.

Instituce vykazují xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{300; 010}

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx podle standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx sekuritizacím xxxxx xx. 112 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{300; 020}

Sekuritizační expozice – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 2 xxxx. f) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx x selhání.

{300; 030}

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx. 112 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx výši po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{300; 040}

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx – rizikově xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx přístupu IRB

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx čl. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{310; 010}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxx); x xxxx – hodnota xxxxxxxx pákového xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx úvěrů xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{310; 020}

Financování obchodu (xxxxxxxxx xxxxxxx); x xxxx – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx poskytování xxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx dovozních a xxxxxxxxx úvěrů x xxxxxxxxx transakcí.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{310; 030}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxx); x xxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxxxxxxxx položek xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx vývozcům nebo xxxxxxxx zboží xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{310; 040}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx (doplňková položka); x xxxx – xxxxxxxx vážená aktiva – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx rozvahových xxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx dovozcům xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx vykazují čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{320; 010}

X rámci oficiálního xxxxxx pojištění xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx položek xxxxxxxxxx xx financování obchodu x rámci xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx vývozních xxxxx. Xxx xxxxx xxxxxxxxxx údajů x XX4 xx oficiálním xxxxxxx xxxxxxxxx vývozních xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx státem xxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx agentura, xxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxx, refinancování, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxx xx xx xxxxx xxxx trvání xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx), xxxxxxxxxxx xxxxxx (úvěry x xxxxxx), xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx expozic x selhání.

{320; 020}

X xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx expozice pákového xxxxxx x rozvahových xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrů. Xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx v XX4 xx oficiálním xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrů xxxxxx oficiální xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx exportní úvěrová xxxxxxxx, xxxx xxxx xx formě xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxx, refinancování, xxxxxxx xxxxxxxxx sazeb (kdy xx po xxxxx xxxx trvání úvěru xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx), xxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx x xxxxxx), xxxxxxxxx vývozních xxxxx x xxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{320; 030}

X xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx pojištění xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxxx vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxx obchodu v xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx vývozních xxxxx. Xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx v XX4 xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vývozních xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx podpora xxxxxxxxxx státem xxxx xxxxx subjektem, xxxx xx xxxxxxxx úvěrová xxxxxxxx, xxxx xxxx xx formě xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, podpory xxxxxxxxx sazeb (kdy xx xx celou xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx pevná xxxxxxx xxxxx), financování pomoci (xxxxx x granty), xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{320; 040}

X xxxxx xxxxxxxxxxx režimu pojištění xxxxxxxxx úvěrů – xxxxxxxx vážená xxxxxx – expozice podle xxxxxxxx IRB

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx obchodu x xxxxx xxxxxxxxxxx režimu xxxxxxxxx vývozních xxxxx. Xxx účely xxxxxxxxxx xxxxx v XX4 xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrů xxxxxx xxxxxxxxx podpora xxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxx subjektem, xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, mimo xxxx xx formě xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxx xx po xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx), xxxxxxxxxxx pomoci (xxxxx x xxxxxx), xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrů x xxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 44.00 – Xxxxxx xxxxxxxxx (XX5)

31.

Xxx xxxx sdruženy xxxxxxxxx xxxxxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxxx činností xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxx a xxxxxxx

Xxxxxx

{010; 010}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx instituce

Instituce xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

—

xxxxxxx xxxxxxxxxx;

—

xxxxxxxx xxxxxxxxxx/xxxxxxxx;

—

xxxxxxx společnosti xxxx než akciové.

{020; 010}

Xxxxxxxxx x xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx regulatorní xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

—

xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx;

—

xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx tržní xxxxxxx.

{040; 010}

Typ instituce

Instituce xxxx svůj xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

—

xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (xxxxxxxxx/xxxxxxxx x xxxxxxxxxx bankovnictví);

—

retailové/komerční xxxxxxxxxxxx;

—

xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

—

xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx úvěrů.
“

(1)  Patří xxx xxxxxxxxxxxxx a kapitálové xxxxxxxx vystavené xxxxxxxxx xxxxxx.

XXXXXXX X

„

XXXXXXX XIV

Jednotný xxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx uvedené x&xxxx;xxxxxxxxx tohoto xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx, jenž xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx XX xxxxxxx institucí x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx musí splňovat xxxx xxxxxxxx:

x)

xxxxxxxxx strukturovanou xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v přílohách X, III, IV, XX, XXXX, X, XXX x&xxxx;XXX;

x)

xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx koncepty uvedené x&xxxx;xxxxxxxxx X&xxxx;xx XXXX, XXX a XVII;

c)

poskytuje xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx označení xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxx, označení xx, xxxxxxxx oblasti, xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx;

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx;

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxx jsou xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx daný finanční xxxxxxx;

x)

xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx specifikace xxxxxxxx xxx xxxxxx XX xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx.
“

XXXXXXX VI

„

PŘÍLOHA XX

Xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx

Xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx, zajišťující xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx údajů.

Pravidla xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x)

xxxxxxxx logické xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx body;

b)

zahrnují filtry x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx soubor xxx, na xxxx xx xxxxxxxx určité xxxxxxxx xxx ověřování;

c)

kontrolují xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx údajů;

d)

kontrolují xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx údajů;

e)

stanoví xxxxxxxxxx hodnoty, které xx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx nejsou xxxxxxxx.
“

PŘÍLOHA VII

„

PŘÍLOHA XXXXX

XXXXXXX XXX DOPLŇKOVÉ MONITOROVACÍ XXXXXXXX

Xxxxx šablony

Kód xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx / xxxxxxx xxxxxx

XXXXXXX PRO XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

67

X 67.00

KONCENTRACE XXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXX

68

X 68.00

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXX XXXXX PRODUKTU

69

C 69.00

XXXX XX XXXXX XXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX

70

X 70.00

REFINANCOVÁNÍ

C 67.00 – KONCENTRACE XXXXXXXXXXX PODLE XXXXXXXXXXX

Xxxx xxxxxx x významné xxxx

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx protistrany

Kód XXX

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxx produktu

Přijatá xxxxxx

Xxxxxx průměr xxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxx zbytkové xxxxxxxxxx

Xxxxx

XX

010

020

030

040

050

060

070

080

010

1.

 XXXXX NEJVÝZNAMNĚJŠÍCH XXXXXXXXXX, XXXXX S XXXXXXX XXXXXXXXXXXX 1 % XXXXXXXXX XXXXXX ZÁVAZKŮ

020

1,01

030

1,02

040

1,03

050

1,04

060

1,05

070

1,06

080

1,07

090

1,08

100

1,09

110

1,10

120

2.

 VEŠKERÉ XXXXXXX FINANCOVÁNÍ

C 68.00 – XXXXXXXXXXX FINANCOVÁNÍ XXXXX XXXXX PRODUKTU

Měny xxxxxx a xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxx

Xxxxx

XX

Xxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2014/49/EU nebo xxxxxxxxxxx systémem xxxxxxxxx xxxxxx ve xxxxx xxxx

Xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2014/49/XX xxxx rovnocenným xxxxxxxx pojištění vkladů xx xxxxx xxxx

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx splatnosti

010

020

030

040

050

PRODUKTY XXXXXXXXXXX 1 % XXXXXXXXX OBJEMU ZÁVAZKŮ

010

1

RETAILOVÉ XXXXXXXXXXX

020

1,1

x xxxx xxxxxx xx viděnou

031

1,2

z xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx 30 xxx

041

1,3

x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx následujících 30&xxxx;xxx

070

1,4

Xxxxxxx xxxx

080

1.4.1

x xxxxxxxxx xxxxxx xxx výběr xxxxx než 30 dnů

090

1.4.2

bez xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxx než 30 dnů

100

2

VELKOOBCHODNÍ FINANCOVÁNÍ

110

2,1

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx financování

120

2.1.1

z xxxx xxxxx x vklady xx finančních xxxxxxxxx

130

2.1.2

x xxxx xxxxx x xxxxxx xx jiných xxx finančních xxxxxxxxx

140

2.1.3

x xxxx xxxxx a xxxxxx od xxxxxxxx x xxxxx skupiny

150

2,2

Zajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

160

2.2.1

x toho xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (XXX)

170

2.2.2

x xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

180

2.2.3

x toho xxxxx cenných xxxxxx xxxxxxx xxxxxx

190

2.2.4

x xxxx xxxxx a xxxxxx xx xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxx

X 69.00 – CENY XX XXXXX DOBY XXXXXX XXXXXXXXXXX

Xxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxx

Xxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx

1 týden

1 xxxxx

3 xxxxxx

6 xxxxxx

1 xxx

2 xxxx

5 let

10 xxx

Xxxxxxx

Xxxxx

Xxxxxxx

Xxxxx

Xxxxxxx

Xxxxx

Xxxxxxx

Xxxxx

Xxxxxxx

Xxxxx

Xxxxxxx

Xxxxx

Xxxxxxx

Xxxxx

Xxxxxxx

Xxxxx

Xxxxxxx

Xxxxx

Xxxxx

XX

Xxxxxxx

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

010

1

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx

020

1,1

x toho: Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

030

1,2

x xxxx: Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

040

1,3

x xxxx: xxxxxxxxx financování

050

1,4

z xxxx: prioritní xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx

060

1,5

x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx

070

1,6

x xxxx: xxxxx papíry xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx XXXX

X 70.00 – REFINANCOVÁNÍ

Měny xxxxxx x xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx

&xx; 1 xxx ≤ 7 xxx

&xx; 7 xxx ≤ 14 dní

> 14 xxx ≤ 1 xxxxx

&xx; 1 xxxxx ≤ 3 xxxxxx

&xx; 3 xxxxxx ≤ 6 měsíců

> 6 xxxxxx

Xxxxxx čistá hodnota xxxxxxx xxxx

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx (x xxxxx)

Xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx hodnota

Splatné

Refinancování

Nové xxxxxxxxxx

Xxxxx hodnota

Splatné

Refinancování

Nové xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx hodnota

Termín xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxx prostředků

Řádek

ID

Den

Položka

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

010

1.1

1

financování xxxxxx

020

1.1.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

030

1.1.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování

040

1.1.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

050

1.2

2

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

060

1.2.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

070

1.2.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

080

1.2.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

090

1.3

3

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

100

1.3.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

110

1.3.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

120

1.3.3

Xxxxxxxxx financování

130

1.4

4

Financování xxxxxx

140

1.4.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

150

1.4.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

160

1.4.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

170

1.5

5

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

180

1.5.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

190

1.5.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

200

1.5.3

Xxxxxxxxx financování

210

1.6

6

Financování xxxxxx

220

1.6.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

230

1.6.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

240

1.6.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

250

1.7

7

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

260

1.7.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

270

1.7.2

Xxxxxxxxxxx velkoobchodní financování

280

1.7.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

290

1.8

8

Xxxxxxxxxxx celkem

300

1.8.1

Retailové financování

310

1.8.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

320

1.8.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

330

1.9

9

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

340

1.9.1

Xxxxxxxxx financování

350

1.9.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

360

1.9.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

370

1.10

10

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

380

1.10.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

390

1.10.2

Xxxxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx

400

1.10.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

410

1,11

11

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

420

1.11.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

430

1.11.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

440

1.11.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

450

1,12

12

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

460

1.12.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

470

1.12.2

Xxxxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx

480

1.12.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

490

1,13

13

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

500

1.13.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

510

1.13.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

520

1.13.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

530

1,14

14

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

540

1.14.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

550

1.14.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

560

1.14.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

570

1,15

15

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

580

1.15.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

590

1.15.2

Xxxxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx

600

1.15.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

610

1,16

16

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

620

1.16.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

630

1.16.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

640

1.16.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

650

1,17

17

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

660

1.17.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

670

1.17.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování

680

1.17.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

690

1,18

18

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

700

1.18.1

Xxxxxxxxx financování

710

1.18.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

720

1.18.3

Xxxxxxxxx financování

730

1,19

19

Financování celkem

740

1.19.1

Retailové xxxxxxxxxxx

750

1.19.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

760

1.19.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

770

1.20

20

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

780

1.20.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

790

1.20.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

800

1.20.3

Xxxxxxxxx financování

810

1,21

21

Financování xxxxxx

820

1.21.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

830

1.21.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

840

1.21.3

Xxxxxxxxx financování

850

1,22

22

Financování xxxxxx

860

1.22.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

870

1.22.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování

880

1.22.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

890

1,23

23

Xxxxxxxxxxx celkem

900

1.23.1

Retailové xxxxxxxxxxx

910

1.23.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

920

1.23.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

930

1,24

24

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

940

1.24.1

Xxxxxxxxx financování

950

1.24.2

Nezajištěné velkoobchodní xxxxxxxxxxx

960

1.24.3

Xxxxxxxxx financování

970

1,25

25

Financování xxxxxx

980

1.25.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

990

1.25.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování

1000

1.25.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

1010

1,26

26

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

1020

1.26.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1030

1.26.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1040

1.26.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1050

1,27

27

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

1060

1.27.1

Xxxxxxxxx financování

1070

1.27.2

Nezajištěné velkoobchodní xxxxxxxxxxx

1080

1.27.3

Xxxxxxxxx financování

1090

1,28

28

Financování celkem

1100

1.28.1

Retailové xxxxxxxxxxx

1110

1.28.2

Xxxxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx

1120

1.28.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1130

1,29

29

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

1140

1.29.1

Xxxxxxxxx financování

1150

1.29.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1160

1.29.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1170

1.30

30

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

1180

1.30.1

Xxxxxxxxx financování

1190

1.30.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1200

1.30.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1210

1,31

31

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

1220

1.31.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1230

1.31.2

Xxxxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx

1240

1.31.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

“

XXXXXXX VIII

„

PŘÍLOHA XIX

POKYNY XXX VYPLNĚNÍ XXXXXXX XXX DOPLŇKOVÉ MONITOROVACÍ XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XVIII

1.   Doplňkové xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx

1.

X&xxxx;xxxxxxxxxxxx rizika xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx do působnosti xxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxx likvidity a stabilního xxxxxxxxxxx, vyplní xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXXXX x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx uvedenými x&xxxx;xxxx xxxxxxx.

2.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx finanční xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx.

3.

Xxxxxxxxxxx s otevřenou xxxxxxxxxx včetně vkladů xx xxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxx.

4.

Xxxxxxx splatnost xxxxxxxxxxx xxxx mezi xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Datum xxxxxxxxxx financování xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 12 xxxxxxx XXXXX. Xx znamená, xx x&xxxx;xxxxxxx možnosti volby, xxxxx v případě xxxxxxxx 12 xxxxxxx XXXXX, xxxx xxx původní xxxxxxxxx xxxxxxx financování xxxxxx než xxxx, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx.

5.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx vykazovaného období x&xxxx;xxxxx splatnosti financování. Xxxxx xxxxxxxxxx financování xx xxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxxx 12 xxxxxxx XXXXX.

6.

Xxx účely výpočtu xxxxxxx xxxx zbytkové xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xx druhého xxx považují za xxxxxx s jednodenní xxxxxxxxxx.

7.

Xxx xxxxx výpočtu xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx splatnosti, xxxxx xx xxxxx o financování x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx nebo x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, se předpokládá xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxx.

8.

X&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx případů xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx volby xxxxx odstavce 12 xxxxxxx&xxxx;XXXXX xx xxxxxxxxxxx xxxxx dvacetiletá xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx.

9.

Xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx X 67.00 x&xxxx;X 68.00 xxxxx xxxxxxxxxx měn xxxxxxx instituce prahovou xxxxxxx ve xxxx 1&xxxx;% xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx.

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx (X 67.00)

1.

V zájmu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o vykazujících xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx protistrany x&xxxx;xxxxxxx X 67.00 xxxxxxx xxxxxxxxx pokyny x&xxxx;xxxxx xxxxxx.

2.

Xxxxxxxxx vykážou xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx klientů xx xxxxxx čl. 4 xxxx&xxxx;39 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013, xxxxxxxx-xx objem xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx spjaté xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1&xxxx;% xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx oddílu 1 xxxx šablony. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1.01 xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx jedné xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx skupiny xxxxxxx, xxxxx k datu xxxxxxxxxx xxxxxxxxx 1&xxxx;% xxxxxxx, xxxxxxx 1.02 xxxx představovat druhou xxxxxxxx částku financování xxx xxxxxx 1&xxxx;% xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

3.

Xxxxx xxxxxxxxxxx náleží x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx skupinám xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx ve xxxxxxx s nejvyšší objemem xxxxxxxxxxx.

4.

Xxxxxxx xxxxx veškerého xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 2.

5.

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 1 a v oddíle 2 xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx instituce vykázanému x&xxxx;xxxxxxx předkládané v rámci xxx finanční xxxxxxxxxx (XXXXXX).

6.

X&xxxx;xxxxx protistrany vykážou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 010 xx 080.

7.

Xxxxxx-xx xxxxxxxxx prostředky na xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, vykáže xxxx xxxx xxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx něhož xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxx totožnosti xxxxxxxxxx držitele xxxxxxx xxxxxx xx lze xxxxx zásadou vynaložení xxxxxxxxxx xxxxx. Xx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx držitele xxxxxxx xxxxxx z titulu xxx xxxxx jakožto xxxxxxxxxx xxxxx, vykáže xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx-xx xxxxxxxxx o držiteli xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx.

8.

Xxxxxx týkající se xxxxxxxxxxx xxxxxxx:

Xxxxxxx

Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx

010

Xxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx 1 % xxxxxxxxx objemu xxxxxxx, se vykáže xx xxxxxxx 010 x sestupném xxxxxx, xxx. xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xx xxx pochází xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx společností.

020

Kód XXX

Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx osoby xxxxxxxxxxx.

030

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx přiděleno xxxxx xxxxxxx na základě xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx FINREP:

i) centrální xxxxx; xx) vládní xxxxxxxxx; iii) xxxxxxx xxxxxxxxx; xx) jiné xxxxxxxx xxxxxxx; x) xxxxxxxxxx xxxxxxx; vi) xxxxxxxxxx.

X ekonomicky spjatých xxxxxx klientů xx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

040

Xxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx xx xxx XXX 3166-1-xxxx-2 xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx pseudo-ISO xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxx „Balance xx Xxxxxxxx Xxxxxxxxx“.

X xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx klientů xx xxxx nevykazuje.

050

Druh xxxxxxxx

X xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx 010 xx uvede xxxx xxxxxxxx odpovídající emitovanému xxxxxxxx, v jehož xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, v jehož xxxxx byl xxxxxx xxxxxxxx xxxxx financování), x xx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx:

XXX (xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování xxxxxxx xx finančních xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx)

XXXX (xxxxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx zákazníků)

SFT (xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx základě xxx xx xxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 82 xxxxxxxx (EU) č. 575/2013)

CB (xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx čl. 129 odst. 4 xxxx 5 nařízení (XX) x. 575/2013 xxxx ve xxxxxx xx. 52 xxxx. 4 směrnice 2009/65/XX)

XXX (xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx cenných papírů xxxxxxxxxxx aktivy xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx aktivy)

IGCP xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx

XXXX (xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování)

OFP (xxxx produkty financování, xxxx. xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)

060

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx financování xxxxxxxxxx xx protistran xxxxxxxxxx xx xxxxxxx 010 xx vykáže xx xxxxxxx 060 x xxxxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

070

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

X xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx byla xxxxxxxx xx xxxxxxx 060, xxxxxxxxx xx protistrany xxxxxxxx xx sloupci 010 se x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx 070 xxxxxx xxxxxx původní xxxxxxxxxx (v xxxxx).

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx původní xxxxxxxxx (x xxxxx) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx dané xxxxxxxxxxx. Xxxxx průměr xx podrobí xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, x xx na základě xxxxxxxxx jednotlivých objemů xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx získaného xx dané protistrany.

080

Vážený xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx

X xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx sloupci 010 xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx 080 vážený xxxxxx zbytkové splatnosti (x dnech).

Vážený průměr xxxxxxxx splatnosti se xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (ve xxxxxxxxxxx xxxxx) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx průměr xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, a to xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx objemů xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx.

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx druhu xxxxxxxx (X 68.00)

1.

Xxxxx xxxx xxxxxxx je xxxxxxxxxx xx vykazujících xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx jednotlivé řádky:

Řádek

Odkazy xx právní xxxxxxxx x xxxxxx

010

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx x xx. 3 xxxx 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx 2015/61

020

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx xxxxxx xx xxxxxxx:

X xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x řádku 010 vklady xx xxxxxxx.

031

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x toho xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx než xxxxxxxxxxxx xxxxx následujících 30 xxx:

X xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxx 010 jiné xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx vyplatitelné xxxxx xxxxxxxxxxxxx 30 xxx

041

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx termínované xxxxxx xxxxxxxxxxxx během xxxxxxxxxxxxx 30 xxx:

X xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx 010 xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx během xxxxxxxxxxxxx 30 xxx

070

1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxx:

X retailového xxxxxxxxxxx v xxxxx 010 xxxxxxx xxxx x některým z xxxxxxxxxxxxx znaků:

—

s xxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxx xxxxx xxx 30 xxx

—

xxx xxxxxxxxx lhůty xxx výběr xxxxx xxx 30 dnů, xxxxx jsou xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2014/49/XX xxxx xxxxxxxxxxx systémem xxxxxxxxx xxxxxx ve xxxxx xxxx

Xxxxx řádek xx nevyplňuje.

080

1.4.1.   s xxxxxxxxx xxxxxx xxx výběr xxxxx xxx 30 xxx:

X xxxxxxxxxxx financování x xxxxx 010 xxxxxxx xxxx s xxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxx delší než 30 xxx

090

1.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxx xxx 30 xxx

X retailového financování x řádku 010 xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx lhůty xxx xxxxx xxxxx xxx 30 xxx, které xxxx kryté xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2014/49/XX nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxx.

100

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx financování sestávající x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx/Xxxxxxxxxxxxx financování xxxxxxxxxxxx jakémukoli x xxxxxx druhů:

Veškeré xxxx xxxxxxxxxxx než u xxxxxxxxxxx vkladů xx xxxxxx xx. 3 xxxx 8 xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx 2015/61

Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx.

110

2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování:

Veškeré xxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx ve xxxxxx čl. 3 xxxx 8 xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx 2015/61, kde je xxxxxxxxxxx nezajištěné.

120

2.1.1.   z xxxx xxxxx x xxxxxx xx finančních xxxxxxxxx:

X xxxxxxxxxxx x řádku 110 úvěry x xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx od xxxxxxxxxxx xxxx je x xxxxxx řádku xxxxxxxxx.

130

2.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx úvěry x xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

X xxxxxxxxxxx x xxxxx 110 xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx.

140

2.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx úvěry x xxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx:

X financování v xxxxx 110 xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxx uvnitř skupiny.

Velkoobchodní xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx pouze xx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

150

2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx:

Xxxxxxx xxxx protistrany xxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx čl. 3 xxxx 8 nařízení x xxxxxxxxx pravomoci 2015/61, xxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

160

2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x toho xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx:

X xxxxxxxxxxx x řádku 150 xxxxxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxx xxx ve xxxxxx čl. 4 xxxx. 1 bodu 82 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013.

170

2.2.2.   z xxxx xxxxx krytých xxxxxxxxx:

X xxxxxxxxxxx x xxxxx 150 financování získané x emise krytých xxxxxxxxx xx xxxxxx xx. 129 xxxx. 4 xxxx 5 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxx ve xxxxxx čl. 52 xxxx. 4 xxxxxxxx 2009/65/XX

180

2.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx emise xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx:

X xxxxxxxxxxx x xxxxx 150 financování xxxxxxx x emise xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

190

2.2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxx x rámci xxxxxxx.

X xxxxxxxxxxx x xxxxx 150 xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx od xxxxxxxx xxxxxx skupiny xx vykazuje pouze xx individuálním xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

2.

Xxx xxxxx xxxxxxxxxx této xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, přesahuje-li 1 % xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

3.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx sloupce 010 xx 050.

4.

1 % xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx použije xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx bylo xxxxxxx xxxxxxxxxxx, v souladu x&xxxx;xxxxxx zásadami:

a)

1 % prahová xxxxxxx celkového objemu xxxxxxx se xxxxxxx xx druhy xxxxxxxx xxxxxxx ve xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxx: 1.1 „xxxxxx na viděnou“; 1.2 „xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx než xxxxxxxxxxxx xxxxx následujících 30&xxxx;xxx“; 1.3 „termínované xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx 30&xxxx;xxx“; 1.4 „xxxxxxx xxxx“; 2.1 „nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“; 2.2 „xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování“;

b)

ohledně xxxxxxx 1 % prahové xxxxxxx celkového xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx 1.4 „xxxxxxx xxxx“ xx xxxxxxx xxxxxxx použije xx součet 1.4.1 x&xxxx;1.4.2;

x)

xxx xxxxx 1. „xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ x&xxxx;2. „xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ se 1&xxxx;% xxxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxx závazků xxxxxxx pouze na xxxxxxxx xxxxxx.

5.

Xxxxxxx údaje xxxxxxxx v řádcích 1. „xxxxxxxxx financování“, 2.1 „xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ x&xxxx;2.2&xxxx;„xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ xxxxx xxxxxxxxx širší xxxxx xxxxx produktů, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx „x&xxxx;xxxx“.

6.

Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxx:

Xxxxxxx

Xxxxxx na právní xxxxxxxx x xxxxxx

010

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxx jednotlivých xxxxxxxxx xxxxxxxx uvedených xx xxxxxxx „Xxxxx produktu“ xx xxxxxx xx xxxxxxx 010 xxxxxxx.

020

Xxxxxx, xxxxx xx kryta xxxxxxxx xxxxxxxxx vkladů xxxxx směrnice 2014/49/EU xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx ve xxxxx xxxx

X xxxxxxx xxxxxx prostředků xxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx ve xxxxxxx „Název xxxxxxxx“, xxxxxxxx xx xxxxxxx 010 xx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2014/49/XX nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxx.

Xxxx.: Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 020 x xx xxxxxxx 030 x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx ve xxxxxxx „Xxxxx xxxxxxxx“ xx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx ve xxxxxxx&xxxx;010.

030

Xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2014/49/XX xxxx xxxxxxxxxxx systémem xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx zemi

Z xxxxxxx xxxxxx prostředků xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx „Xxxxx xxxxxxxx“, xxxxxxxx xx sloupci 010 xx vykáže xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2014/49/XX xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx zemi.

Pozn.: Xxxxxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 020 x xx sloupci 030 x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx ve xxxxxxx „Xxxxx xxxxxxxx“ xx xxxx rovnat xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx ve xxxxxxx&xxxx;010.

040

Xxxxxx xxxxxx původní splatnosti

U xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx byla xxxxxxxx xx xxxxxxx 010, x rámci jednotlivých xxxxxxxxx produktů, xxxxx xxxx xxxxxxx ve xxxxxxx „Xxxxx xxxxxxxx“, xx k xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx ve xxxxxxx 040 vážený xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx (x xxxxx).

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxx jako průměrná xxxxxxx xxxxxxxxx (v xxxxx) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx daný xxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xx podrobí vážení xxxxx velikosti, x xx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx všech xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx.

050

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx

X xxxxxxx částky xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx sloupci 010, x rámci xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx ve xxxxxxx „Xxxxx xxxxxxxx“, xx k xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx 050 xxxxxx xxxxxx zbytkové xxxxxxxxxx (x xxxxx).

Xxxxxx průměr xxxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxx jako xxxxxxxx xxxxxxxxx (x xxxxx) xxxxxxxxx x financování xxxxxxxxx na xxxx xxxx xxxxxxxx. Tento xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxxx, x xx xx xxxxxxx xxxxxxxxx jednotlivých xxxxxx získaného financování x xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxx druhu xxxxxxxx.

1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxx za xxxxx xxxx xxxxxx financování (X 69.00)

1.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X 69.00 xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx získané xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx přítomné xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, v souladu x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx:

x)

Xxxxxxxxxx/xx xxxxxxx dne xx xxxxxxxxx 010 a 020;

b)

větší xxx xx xxxxxxx xxx a nejvýše 1 xxxxx (sloupce 030 x&xxxx;040);

x)

xxxxx než 1 xxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1 xxxxx ve sloupcích 050 x&xxxx;060;

x)

xxxxx xxx 1 měsíc x&xxxx;xxxxxxx 3 xxxxxx xx xxxxxxxxx 070 x&xxxx;080;

x)

xxxxx xxx 3 měsíce x&xxxx;xxxxxxx 6 xxxxxx xx xxxxxxxxx 090 x&xxxx;100;

x)

xxxxx než 6 xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1 xxx xx xxxxxxxxx 110 x&xxxx;120;

x)

xxxxx xxx 1 xxx x&xxxx;xxxxxxx 2 roky xx xxxxxxxxx 130 x&xxxx;140;

x)

xxxxx xxx 2 xxxx x&xxxx;xxxxxxx 5 xxx xx sloupcích 150 x&xxxx;160;

x)

xxxxx xxx 5 xxx x&xxxx;xxxxxxx 10 xxx ve xxxxxxxxx 170 x&xxxx;180.

2.

Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx získaného xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v úvahu xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx, xxxx. tříměsíční xxxxxxx s vypořádáním ve xxxxxxxxxxx lhůtě xx xxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxx 070 x&xxxx;080).

3.

X&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx vykázáno jedno x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx:

x)

xxxxxxx vztahující xx na xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, splatné danou xxxxxxxxx, pokud xx xx staly předmětem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx referenčního xxxxxx příslušné měny, x&xxxx;xx xxxxxxxxxx k okamžiku xxxxxxxx xxxxxxxxxxx v den xxxxxxxxxxx transakce;

b)

rozpětí xxxxxxxxxx xx xx závazky x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxx, xxxxxxx daným xxxxxxxx xxx xxxxx, xxxxx xx xx staly xxxxxxxxx derivátového xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx příslušné měny, xx. xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXXXXX v případě XXX nebo XXXXX x&xxxx;xxxxxxx XXX a USD, x&xxxx;xx nejpozději x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx obchodování v den xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x) x&xxxx;x) výše xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx instituce určit xxxxxxx splatnost xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx.

4.

Xxxxxxx se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx znaménkem x&xxxx;xxxxxxx, xx xxxx financování xx xxxxxxxx než xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxx se xx xxxxxxx váženého xxxxxxx.

5.

Xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxxx/xxxxxx xxxxxxxxxx instituce celkové xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx měně, xxx xxxxxxx stranou xxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxx započítají xxxxxxx xxxxxx či diskonty x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx či xxx splatné, xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx jakéhokoli xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxx závazku. Xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx u daného xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx.

6.

Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx jednotlivých xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx sloupci „Položka“ xx xxxxxx xx xxxxxxx „objem“ v příslušném xxxxxxx xxxx.

7.

Xx xxxxxxx „xxxxx“ xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx financování xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx časovém xxxx podle xxxxxxx xxxx splatnosti.

8.

Jako u všech xxxxxxx i u podrozvahových příslibů xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx položky. Podrozvahový xxxxxxx poskytnutý xxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx C69.00 xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx. V případě xxxxxxx xxxx objemem x&xxxx;xxxxxxxx, xxxxx se vykazují, xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxxxxx období. X&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx instituce z facility xxx čerpala ke xxxxx předchozího xxxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxxx xx xxxxx dodatečná čerpaná xxxxxx.

9.

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xx smyslu xxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;3 bodě 8 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx 2015/61.

10.

X&xxxx;xxxxxxxxxxx, které bylo x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx období xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xx xx xxxxx vykazovaného xxxxxx xxxxx otevřeno, xx vykáže xxxxxxxx xxxxxxx použitelné x&xxxx;xx xxxx (xx. xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx). Xxx xxxxx šablony X69.00 xx financování, xxxxx bylo xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xx xxxxx vykazovaného xxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx.

11.

Xxxxxxxx xx zbytku xxxxxx 1.4 platí, xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xx viděnou xx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xx vkladatel x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx období xxxxx na xxxxxxx xxxxx xxxx xx xxxxxxx xx zvýšení xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx, x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxx financováním. Xxxxxxxx xx rozpětí xx xxxxx xxxxxx.

12.

Xxxxx xxxx xx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx se buňky xxxxxxxx xx rozpětí xxxxxxx.

13.

Xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx:

Xxxxx

Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx

010

1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxx financování

Celkový objem x xxxxxx průměr xxxxxxx veškerého xxxxxxxxxxx xx xxxxxx u xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxx:

x)

Xxxxxxxxxx/xx xxxxxxx dne xx xxxxxxxxx 010 x 020;

b)

větší xxx xx xxxxxxx dne x nejvýše 1 xxxxx xx sloupcích 030 x 040;

x)

xxxxx xxx 1 xxxxx x xxxxxxx 1 xxxxx ve xxxxxxxxx 050 x 060;

x)

xxxxx xxx 1 měsíc x nejvýše 3 xxxxxx ve sloupcích 070 x 080;

x)

xxxxx xxx 3 měsíce x xxxxxxx 6 xxxxxx xx xxxxxxxxx 090 x 100;

f)

větší xxx 6 xxxxxx x nejvýše 1 xxx xx sloupcích 110 a 120;

g)

větší xxx 1 rok x xxxxxxx 2 xxxx xx xxxxxxxxx 130 a 140;

x)

xxxxx xxx 2 xxxx x nejvýše 5 xxx xx sloupcích 150 a 160;

x)

xxxxx xxx 5 let x xxxxxxx 10 xxx xx xxxxxxxxx 170 x 180.

020

1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: Retailové xxxxxxxxxxx

X xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1 xx uvede xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx rozpětí xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

X celkového xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1 xx xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx průměr xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

1.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

X xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx vykázaného x položce 1 xx xxxxx xxxxxxx xxxxx a vážený xxxxxx xxxxxxx získaného xxxxxxxxxxx financování.

050

1.4   z xxxx: xxxxxxxxx nezajištěné xxxxx xxxxxx

X xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1 xx xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxx získaných xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

060

1.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: kryté xxxxxxxxx

X xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1 xx xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx emise xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

070

1.6&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: xxxxx papíry xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx XXXX

X xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx vykázaného x xxxxxxx 1 xx xxxxx xxxxxxx xxxxx x vážený průměr xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx papírů xxxxxxxxxxx xxxxxx.

1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx (X 70.00)

1.

Xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx, xx. refinancovaných (xxxx-xxxx), v průběhu xxxxxxxxxxxx xxx během měsíce xxxxxxxxxxxxxxx datu xxxxxxxxxx.

2.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx splatnost xxxxxxx, xxxxx těchto xxxxxxxx xxxx vycházejících x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx:

x)

Xxxxxxxxxx/xx xxxxxxx xxx xx xxxxxxxxx 010 až 040;

b)

v rozmezí 1 dne a 7 xxx xx xxxxxxxxx 050 xx 080;

x)

x&xxxx;xxxxxxx 7 dnů x&xxxx;14 xxx ve xxxxxxxxx 090 xx 120;

x)

x&xxxx;xxxxxxx 14 xxx a 1 xxxxxx ve xxxxxxxxx 130 až 160;

x)

x&xxxx;xxxxxxx 1 xxxxxx a 3 xxxxxx xx sloupcích 170 až 200;

f)

v rozmezí 3 xxxxxx x&xxxx;6 xxxxxx ve xxxxxxxxx 210 xx 240;

g)

delší xxx 6 měsíců xx xxxxxxxxx 250 xx 280.

3.

X&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx uvedených x&xxxx;xxxxxxxx 2 xx xxxxxxx xxxxxx vykáže x&xxxx;xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxx „Xxxxxxxxxxxxx“, nově xxxxxxx prostředky xx xxxxxxx ve xxxxxxx „Xxxx prostředky“ x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx a refinancováním xxxxx xxxxxxxx částkou xx xxxxxx xxxxx xx xxxxxx v pravém xxxxxxx.

4.

Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 290 x&xxxx;xxxx roven součtu xxxxx sloupců xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx. xxxxxxx očíslovaných 040, 080, 120, 160, 200, 240 a 280.

5.

U splatných xxxxxxxxxxxxx prostředků financování xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (v dnech) xx xxxxxxx&xxxx;300.

6.

X&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx průměrná doba xxxxxxxxxxx vykáže (v dnech) xx xxxxxxx 310.

7.

X&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (x&xxxx;xxxxx) xx sloupci 320.

8.

Částka „xxxxxxx“ xxxxxxxx xxxxxxx závazky, xxxxx xxxx smluvně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx období. Xxxx být vykázána xxxx x&xxxx;xxxxxxx znaménkem.

9.

Částka „xxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx 2 x&xxxx;3, xxx zůstává x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxx vykazovaného xxxxxx. Xxxx xxx xxxxxxxx vždy x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx se x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx změnila xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxx „refinancování“ x&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxx xxxx splatnosti.

10.

Částka „xxxx xxxxxxxxxx“ xxxxxxxx skutečné xxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxx vykazovaného xxxxxx. Xxxx xxx xxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx.

11.

Xxxxxx „xxxxx xxxxxxx“ se xxxxxxxx za xxxxx xxxxxxxxxxx v rámci xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx den xxxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx se xxx, že do xxxxxxx „xxxxx hodnota“ xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx refinancování xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx prostředky.

12.

Pokyny xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx:

Xxxxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx

010 xx 040

Jednodenní

Celkový objem xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x relevantnímu xxx xxxxxxxxxxxx období s xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vykáže ve xxxxxxx 010 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31. X xxxxxx, xxxxx mají xxxx xxx 31 xxx, jakož x x xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x relevantnímu dnu xxxxxxxxxxxx období x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx ve xxxxxxx 020 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Celkový xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 030 řádkových xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxx xxxxxx xxxx (xx xxxxx xxxxxx) xxxxxxxxx prostředky xxxxxxxxxxx x denní xxxxxxxxxx x (xx xxxxxx druhé) xxxxxxxxxxxxxx x xxxx získanými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx splatností xx xxxxxx ve xxxxxxx 040 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

050 xx 080

&xx; 1 xxx ≤ 7 xxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx splatností x relevantnímu dnu xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx jednoho dne x xxxxxxx týdne xx xxxxxx xx xxxxxxx 050 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31. U xxxxxx, xxxxx xxxx xxxx než 31 xxx, jakož x x xxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx refinancování x relevantnímu xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxx&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx jednoho xxx x jednoho xxxxx se vykáže xx xxxxxxx 060 xxxxxxxxx xxxxxxx&xxxx;1.1–1.31.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx financování získaného x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxx xxx x xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 70 řádkových xxxxxxx 1.1–1.31.

Čistý xxxxxx xxxx (xx jedné xxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x (xx xxxxxx xxxxx) xxxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xx sloupci 080 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

090 až 120

> 7 xxx ≤ 14 xxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx splatností x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx jednoho xxxxx x dvou týdnů xx xxxxxx xx xxxxxxx 090 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31. X xxxxxx, xxxxx xxxx xxxx než 31 xxx, jakož i x víkendů xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xx splatností x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx v rozmezí xxxxxxx týdne a xxxx xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 100 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxxxx objem xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxxxxx dnu vykazovaného xxxxxx x původní xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxx týdnů se xxxxxx ve sloupci 110 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxx xxxxxx mezi (xx xxxxx xxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx financování x (xx xxxxxx xxxxx) xxxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx vykáže xx xxxxxxx 120 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

130 xx 160

&xx; 14 xxx ≤ 1 xxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx splatností x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx ve xxxxxxx 130 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31. U měsíců, xxxxx xxxx méně xxx 31 xxx, xxxxx x x xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx prázdné.

Celkový xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx dvou xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx vykáže ve xxxxxxx 140 xxxxxxxxx xxxxxxx&xxxx;1.1–1.31.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx získaného x xxxxxxxxxxxx xxx vykazovaného xxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx se xxxxxx ve xxxxxxx 150 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxx xxxxxx mezi (xx xxxxx straně) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x (xx xxxxxx xxxxx) refinancováním x xxxx získanými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xx sloupci 160 xxxxxxxxx položek 1.1–1.31.

170 xx 200

&xx; 1 xxxxx ≤ 3 xxxxxx

Xxxxxxx xxxxx financování xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx dnu xxxxxxxxxxxx xxxxxx x původní xxxxxxxxxx v rozmezí xxxxxxx xxxxxx x xxx xxxxxx se xxxxxx ve sloupci 170 xxxxxxxxx položek 1.1–1.31. U xxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxx 31 dní, xxxxx x x xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx ponechají xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx k xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx měsíce x xxx xxxxxx se xxxxxx xx xxxxxxx 180 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxxxx objem xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxx xxxxxx xx xxxxxx ve sloupci 190 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxx rozdíl mezi (xx xxxxx xxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx financování x (na xxxxxx xxxxx) xxxxxxxxxxxxxx a xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx vykáže xx xxxxxxx 200 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

210 xx 240

&xx; 3 xxxxxx ≤ 6 xxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx splatností x xxxxxxxxxxxx xxx vykazovaného xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxx měsíců x xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx sloupci 210 xxxxxxxxx xxxxxxx&xxxx;1.1–1.31. X měsíců, xxxxx xxxx méně xxx 31 dní, xxxxx x x víkendů xx přebytečné xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx objem xxxxxxxxxxxxx x relevantnímu xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x původní xxxxxxxxxx x xxxxxxx tří xxxxxx x šesti xxxxxx se vykáže xx xxxxxxx 220 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx období x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxx x xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx sloupci 230 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Čistý xxxxxx mezi (xx xxxxx straně) splatnými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x (xx xxxxxx druhé) xxxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx vykáže ve xxxxxxx 240 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

250 xx 280

&xx; 6 měsíců

Celkový xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx k xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx období x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx měsíců xx xxxxxx xx xxxxxxx 250 řádkových xxxxxxx 1.1–1.31. U xxxxxx, xxxxx mají xxxx xxx 31 xxx, jakož i x xxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx objem xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 260 xxxxxxxxx položek 1.1–1.31.

Xxxxxxx objem nového xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxxxxx dnu vykazovaného xxxxxx x původní xxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxx se vykáže xx xxxxxxx 270 xxxxxxxxx položek 1.1–1.31.

Čistý xxxxxx xxxx (xx xxxxx straně) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x (xx xxxxxx xxxxx) xxxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx ve xxxxxxx 280 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

290

Xxxxxxx xxxxx xxxxx peněžních toků

Celkový xxxxx xxxxx peněžních xxxx xx roven xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx „čisté“ xxxxxxx, xx. sloupců 040, 080, 120, 160, 200, 240 x 280, x xxxxxx xx ve xxxxxxx 290.

300 xx 320

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx (v xxxxx)

Xxxxxx průměr doby xxxxxxxxxxx (x xxxxx) xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxx xx xxxxxxx 300. Xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx (x xxxxx) xxxxx refinancovaných xxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 310, xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx (x dnech) xxxxx xxxx xxxxxxxxx prostředků xx xxxxxx ve xxxxxxx 320.
“

PŘÍLOHA IX

„

PŘÍLOHA XX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX KAPACITY

ŠABLONY PRO XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxx

Xxx šablony

Název xxxxxxx / xxxxxxx šablon

ŠABLONY XXX KONCENTRACI VYROVNÁVACÍ XXXXXXXX

71

X 71.00

KONCENTRACE VYROVNÁVACÍ XXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX

X 71.00 – KONCENTRACE XXXXXXXXXXX KAPACITY XXXXX XXXXXXXX

Xxxx celkem x xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx emitenta

Emitent

Kód XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx

Xxxx

Xxxxxx úvěrové xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxx

Xxxxxxx kolaterálu způsobilého xxx XX

Xxxxx

XX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

010

1.

 XXXXX NEJVÝZNAMNĚJŠÍCH XXXXXXXX

020

1,01

030

1,02

040

1,03

050

1,04

060

1,05

070

1,06

080

1,07

090

1,08

100

1,09

110

1,10

120

2.

 XXXXXXX XXXXXXX POLOŽKY XXXXXXX JAKO XXXXXXXXXXX XXXXXXXX

“

XXXXXXX X

„

XXXXXXX XXI

Pokyny x&xxxx;xxxxxxxx šablony týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (C 71.00) x&xxxx;xxxxxxx XX

Koncentrace xxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle emitenta/protistrany (XXX) (X 71.00)

1.

Xxx xxxx možné xxxxxxxxxx xx vykazujících xxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxx X 71.00 x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kapacity xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx za xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx.

2.

Xxxxx jsou emitent xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx celková xxxxxx. Xxxx produktu, xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx kvality, které xxxx být xxxxxxxx, xxxx xx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx část xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kapacity.

3.

Vyrovnávací xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X71.00 xxxx xxx stejná xxxx x&xxxx;xxxxxxx C66.00 x&xxxx;xxx výhradou, xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxx C71.00 xxxx xxx nezatížená, xxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx.

4.

Xxx výpočet xxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx X 71.00 xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx koncentrace xx všech xxxxxx.

5.

Xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx k několika ekonomicky xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx se pouze xxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx koncentrací vyrovnávací xxxxxxxx.

6.

X&xxxx;xxxxxxxx řádku 120 xx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx banky xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx

Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx

010

Xxxxx xxxxxxxx

Xx xxxxxxx 010 xx v sestupném xxxxxx xxxxx název xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx poskytnutých xxxxxxxxx. Xxxxxxxx položka xx zapíše na xxxxx 1.01, druhá xxxxxxxx položka na xxxxx 1.02 xxx. Xxxxxxxx x protistrany, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx skupinu xxxxxxx, xx xxxxxxxx jako xxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx názvem xxxxxxxx xxxx protistrany xxxx xxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx osoby, xxxxx xxxxxx aktiva xxxx poskytla xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx právem xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

020

Xxx XXX

Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx.

030

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx protistraně xxxx xxxxxxxxx xxxxx odvětví xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx dle XXXXXX:

x) vládní xxxxxxxxx; xx) xxxxxxx instituce; xxx) xxxx xxxxxxxx xxxxxxx; xx) nefinanční xxxxxxx; x) xxxxxxxxxx.

X xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

040

Xxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xx xxx ISO 3166-1-alfa-2 xxxx registrace emitenta xxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxx xxxxxx-XXX kódů xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx k dispozici x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxx „Balance xx Payments Vademecum“).

U xxxxxxxxxx spjatých xxxxxx xxxxxxx se xxxx xxxxxxxxxx.

050

Xxxx xxxxxxxx

X emitentů/protistran xxxxxxxxxx xx xxxxxxx 010 se xxxxx xxxx xxxxxxxx odpovídající xxxxxxxx, x xxxxx xxxxx jsou xxxxxx xxxxxxxxx aktiva xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xx xx použití xxxxxxxxxxxxx xxxxx vytištěných xxxx:

XxX (xxxxxxxxx xxxxxxxx)

XxxX (xxxxxxxxx xxxxxxxx)

XX (xxxxxxxx xxxxx xxxxx)

XX (kryté xxxxxxxxx)

XX (xxxxx papíry XXXXXX, xx. finanční xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx podíly xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxx jím xxxxxx xxxxx xxxxxx)

XXX (xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx)

XxXx (xxxxxxx xxxxxxxxxx)

Xx (xxxxx)

Xxxxx (xxxxx-xx xx x xxxxxxx xxxxx, x xxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx)

XxxX (xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx likviditní xxxxx poskytnutá xxxxxxxxx)

XXX (xxxx druh xxxxxxxx)

060

Xxxx

Xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ve xxxxxxx 010 xx xxxxxxx xxx XXX měny xx sloupci 060 xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx nevyčerpaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.Xxxxx se xxxxxxxxxxx kód měny xxxxx XXX 4217. Xx-xx součástí xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, počítá xx xxxx xxxxx v xxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

X xxxxxxx x xxxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xx přidělí xxxxxx xxxxxx úvěrové xxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx xxxx, přidělí xx xxxxxx „xxx xxxxxxx“.

080

Xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx dané xxxxxxxxx.

090

Xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxxxx xxx XX

Xxxxxxx xxxxxxxxxx x souladu s xxxxxxxx xxxxxxxxx banky xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxx.

X případě xxxxx xxxxxxxxxxxxxx v xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx (XX) 2015/233 xxxx xxxx x xxxxx úzkou způsobilostí xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx toto xxxx xxxxxxx.
“

XXXXXXX XI

„

PŘÍLOHA XXXX

XXXXXXXX XXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXXXX XXX DOPLŇKOVÉ XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXX XXX DOPLŇKOVÉ XXXXXXXXXXXX NÁSTROJE

Číslo xxxxxxx

Xxx xxxxxxx

Xxxxx šablony / xxxxxxx xxxxxx

XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX

66

X 66.00

ŠABLONA XXXXXXX XXXXXXXXXX

X 66.00 – XXXXXXX SPLATNOSTÍ

Měny celkem x xxxxxxxx měny

Kód

ID

Položka

Splatnost xxxxxxxxx toků

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

010-380

1

ODTOKY

Jednodenní

Déle než 1&xxxx;xxx a nejdéle 2&xxxx;xxx

Xxxx než 2&xxxx;xxx x nejdéle 3&xxxx;xxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxx a xxxxxxx 4 dny

Déle xxx 4&xxxx;xxx x nejdéle 5&xxxx;xxx

Xxxx xxx 5&xxxx;xxx x nejdéle 6&xxxx;xxx

Xxxx xxx 6 dní x xxxxxxx 7&xxxx;xxx

Xxxx než 7&xxxx;xxx a xxxxxxx 2&xxxx;xxxxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxxxx x xxxxxxx 3&xxxx;xxxxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxxxx a xxxxxxx 30&xxxx;xxx

Xxxx než 30&xxxx;xxx x nejdéle 5 xxxxx

Xxxx xxx 5 xxxxx x xxxxxxx 2&xxxx;xxxxxx

Xxxx než 2&xxxx;xxxxxx x nejdéle 3&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 3 měsíce x nejdéle 4&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 4 měsíce x xxxxxxx 5 xxxxxx

Xxxx xxx 5 xxxxxx x xxxxxxx 6 xxxxxx

Xxxx xxx 6 xxxxxx a xxxxxxx 9 xxxxxx

Xxxx xxx 9 xxxxxx x xxxxxxx 12 xxxxxx

Xxxx xxx 12 xxxxxx x xxxxxxx 2 xxxx

Xxxx xxx 2 xxxx x xxxxxxx 5 let

Déle než 5 let

010

1.1

Závazky xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxx se x nimi xxxxxxxxx xxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx)

020

1.1.1

xxxxxxx nezajištěné xxxxxxxxx

030

1.1.2

xxxxxxxxxx xxxxx dluhopisy

040

1.1.3

splatné xxxxxxxxxxxx

050

1.1.4

xxxx

060

1.2

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx zajištěných xxxxx a xxxxxxxxx xx kapitálovém xxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx:

070

1.2.1

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 1

080

1.2.1.1

Xxxxxx xxxxxx 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

090

1.2.1.1.1

Xxxxxx úrovně 1 xx xxxxxxxxx xxxxx

100

1.2.1.1.2

Xxxxxx xxxxxx 1 (xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (XXX) 1)

110

1.2.1.1.3

Xxxxxx úrovně 1 (XXX2, XXX3)

120

1.2.1.1.4

Xxxxxx úrovně 1 (XXX4+)

130

1.2.1.2

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 1 (CQS1)

140

1.2.2

Obchodovatelná xxxxxx xxxxxx 2X

150

1.2.2.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1)

160

1.2.2.2

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1, XXX2)

170

1.2.2.3

Xxxxxx x xxxxxxxxx sektoru xxxxxx&xxxx;2X (CQS1, XXX2)

180

1.2.3

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2X

190

1.2.3.1

Xxxxx xxxxxx úrovně 2X xxxxxxxxx xxxxxx (ABS) (XXX1)

200

1.2.3.2

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1-6)

210

1.2.3.3

Xxxxxx 2X: Xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX1-3)

220

1.2.3.4

Xxxxx xxxxxx 2X

230

1.2.3.5

Xxxxx papíry xxxxxx 2X x xxxxxxxxx xxxxxxx (CQS 3–5)

240

1.2.4

Xxxxxxx obchodovatelná xxxxxx

250

1.2.5

Xxxxxxx xxxxxx

260

1.3

Xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;1.2, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx (x xxxxxxxxxx vkladů xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx)

270

1.3.1

xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

280

1.3.2

xxxx retailové xxxxxx

290

1.3.3

xxxxxxxx xxxxxx

300

1.3.4

xxxxxxxxxx vklady xx úvěrových xxxxxxxxx

310

1.3.5

xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx zákazníků

320

1.3.6

neprovozní xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx

330

1.3.7

xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

340

1.3.8

xxxxxxxxxx vklady xx xxxxxxxxx protistran

350

1.4

Splatnost měnových xxxxx

360

1.5

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx než vykázaných x položce 1.4

370

1.6

Ostatní xxxxxx

380

1.7

Xxxxxx xxxxxx

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

390-720

2

XXXXXXX

Xxxxxxxxxx

Xxxx než 1&xxxx;xxx a xxxxxxx 2&xxxx;xxx

Xxxx než 2&xxxx;xxx x xxxxxxx 3 dny

Déle xxx 3&xxxx;xxx x xxxxxxx 4&xxxx;xxx

Xxxx než 4&xxxx;xxx x nejdéle 5&xxxx;xxx

Xxxx xxx 5&xxxx;xxx x nejdéle 6 dní

Déle xxx 6 dní x xxxxxxx 7 dní

Déle xxx 7&xxxx;xxx x nejdéle 2&xxxx;xxxxx

Xxxx než 2&xxxx;xxxxx x nejdéle 3 týdny

Déle xxx 3&xxxx;xxxxx x xxxxxxx 30&xxxx;xxx

Xxxx xxx 30&xxxx;xxx a nejdéle 5 xxxxx

Xxxx xxx 5 xxxxx a xxxxxxx 2&xxxx;xxxxxx

Xxxx než 2&xxxx;xxxxxx x nejdéle 3&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 3 měsíce x xxxxxxx 4 měsíce

Déle xxx 4&xxxx;xxxxxx a xxxxxxx 5 měsíců

Déle xxx 5 xxxxxx x nejdéle 6 xxxxxx

Xxxx xxx 6 xxxxxx x nejdéle 9 xxxxxx

Xxxx xxx 9 xxxxxx a xxxxxxx 12 xxxxxx

Xxxx xxx 12 měsíců x nejdéle 2 xxxx

Xxxx xxx 2 xxxx a xxxxxxx 5 let

Déle xxx 5 let

390

2.1

Splatné xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xx kapitálovém xxxx, kdy jako xxxxxxxxx xxxxxx:

400

2.1.1

Xxxxxxxxxxxxxx aktiva xxxxxx 1

410

2.1.1.1

Aktiva xxxxxx 1 s vyloučením xxxxxxx xxxxxxxxx

420

2.1.1.1.1

Xxxxxx xxxxxx 1 od xxxxxxxxx xxxxx

430

2.1.1.1.2

Xxxxxx xxxxxx 1 (xxxxxx xxxxxxx kvality (XXX) 1)

440

2.1.1.1.3

Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX2, CQS3)

450

2.1.1.1.4

Aktiva xxxxxx 1 (CQS4+)

460

2.1.1.2

Kryté xxxxxxxxx xxxxxx 1 (XXX1)

470

2.1.2

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2X

480

2.1.2.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx úrovně 2X (XXX1)

490

2.1.2.2

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2A (XXX1, XXX2)

500

2.1.2.3

Xxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx&xxxx;2X (XXX1, XXX2)

510

2.1.3

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2X

520

2.1.3.1

Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X xxxxxxxxx aktivy (XXX) (XXX1)

530

2.1.3.2

Xxxxx dluhopisy xxxxxx 2X (XXX1-6)

540

2.1.3.3

Xxxxxx 2X: Xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XXX1-3)

550

2.1.3.4

Xxxxx úrovně 2X

560

2.1.3.5

Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2B x veřejného sektoru (XXX 3–5)

570

2.1.4

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

580

2.1.5

Xxxxxxx xxxxxx

590

2.2

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 2.1 vyplývající x xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxx xxxx:

600

2.2.1

xxxxxxxxx xxxxxxxxx

610

2.2.2

xxxxxxxxxx xxxxxxx

620

2.2.3

xxxxxxx xxxxxxxxx

630

2.2.4

xxxx finanční xxxxxxxxx

640

2.2.5

xxxxxxxxx xxxxx

650

2.2.6

xxxxxxx xxxxxxxxxxx

660

2.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxx swapů

670

2.4

Objem xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxx vykázaných v xxxxxxx&xxxx;2.3

680

2.5

Xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx portfoliu

690

2.6

Ostatní xxxxxxx

700

2.7

Xxxxxxx xxxxxx

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

710

2.8

Xxxxx smluvní xxxxxxx

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

720

2.9

Xxxxxxxxxx xxxxx smluvní schodek

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

730-1080

3

VYROVNÁVACÍ XXXXXXXX

Xxxxxxxxx zásoby

Jednodenní

Déle xxx 1&xxxx;xxx x nejdéle 2&xxxx;xxx

Xxxx xxx 2 dny x nejdéle 3 dny

Déle xxx 3&xxxx;xxx a xxxxxxx 4&xxxx;xxx

Xxxx xxx 4&xxxx;xxx a xxxxxxx 5&xxxx;xxx

Xxxx xxx 5 dní x nejdéle 6 dní

Déle xxx 6&xxxx;xxx x xxxxxxx 7&xxxx;xxx

Xxxx xxx 7&xxxx;xxx x xxxxxxx 2&xxxx;xxxxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxxxx x nejdéle 3&xxxx;xxxxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxxxx a xxxxxxx 30&xxxx;xxx

Xxxx než 30&xxxx;xxx x nejdéle 5 týdnů

Déle xxx 5 xxxxx x xxxxxxx 2&xxxx;xxxxxx

Xxxx než 2&xxxx;xxxxxx a xxxxxxx 3&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 4&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 4 měsíce a xxxxxxx 5 měsíců

Déle xxx 5 xxxxxx x nejdéle 6 xxxxxx

Xxxx xxx 6 xxxxxx a xxxxxxx 9 xxxxxx

Xxxx než 9 xxxxxx a xxxxxxx 12 xxxxxx

Xxxx xxx 12 xxxxxx x xxxxxxx 2 xxxx

Xxxx xxx 2 xxxx x xxxxxxx 5 xxx

Xxxx xxx 5 xxx

730

3.1

Xxxxx a xxxxxxxx

740

3.2

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxx bance

750

3.3

Obchodovatelná aktiva xxxxxx 1

760

3.3.1

Xxxxxx xxxxxx 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

770

3.3.1.1

Xxxxxx úrovně 1 xx xxxxxxxxx xxxxx

780

3.3.1.2

Xxxxxx xxxxxx 1 (xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (XXX) 1)

790

3.3.1.3

Xxxxxx úrovně 1 (XXX2, CQS3)

800

3.3.1.4

Aktiva xxxxxx 1 (XXX4+)

810

3.3.2

Xxxxx xxxxxxxxx úrovně 1 (XXX1)

820

3.4

Xxxxxxxxxxxxxx aktiva xxxxxx 2X

830

3.4.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (CQS1)

840

3.4.3

Kryté dluhopisy xxxxxx 2A (XXX1, XXX2)

850

3.4.4

Xxxxxx x veřejného xxxxxxx xxxxxx&xxxx;2X (XXX1, XXX2)

860

3.5

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2X

870

3.5.1

Xxxxx xxxxxx úrovně 2X xxxxxxxxx aktivy (XXX1)

880

3.5.2

Xxxxx xxxxxxxxx úrovně 2X (CQS1-6)

890

3.5.3

Podnikové xxxxxxxxx xxxxxx 2B (CQS1-3)

900

3.5.4

Akcie xxxxxx 2B

910

3.5.5

Cenné xxxxxx xxxxxx 2B x xxxxxxxxx sektoru (CQS 3–5)

920

3.6

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

930

3.6.1

xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (CQS1)

940

3.6.2

ústřední xxxxxx xxxxxxxxx (XXX 2&xxxx;&xxx;&xxxx;3)

950

3.6.3

xxxxx

960

3.6.4

xxxxx dluhopisy

970

3.6.5

cenné xxxxxx xxxxxxxxx aktivy

980

3.6.6

ostatní xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

990

3.7

Xxxxxxxxxxxxxxxx aktiva xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx banky

1000

3.8

Přijaté xxxxxxxx xxxxxxxxx

1010

3.8.1

Xxxxxxxx xxxxxx 1

1020

3.8.2

Xxxxxxxx xxxxxx 2X x xxxxxxxx xxxxxxxx

1030

3.8.3

Xxxxxxxx xxxxxx 2B xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

1040

3.8.4

xxxx xxxxxxxx

1050

3.8.4.1

xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

1060

3.8.4.2

xx xxxxxx protistran

1070

3.9

Čistá xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1080

3.10

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1090-1130

4

XXXXXXXXXXXX VÝDAJE

Jednodenní

Déle xxx 1&xxxx;xxx a xxxxxxx 2&xxxx;xxx

Xxxx než 2 dny x xxxxxxx 3&xxxx;xxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxx x xxxxxxx 4&xxxx;xxx

Xxxx xxx 4&xxxx;xxx x xxxxxxx 5&xxxx;xxx

Xxxx xxx 5&xxxx;xxx x xxxxxxx 6&xxxx;xxx

Xxxx xxx 6 dní x xxxxxxx 7&xxxx;xxx

Xxxx xxx 7&xxxx;xxx x xxxxxxx 2&xxxx;xxxxx

Xxxx než 2&xxxx;xxxxx x nejdéle 3&xxxx;xxxxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxxxx a xxxxxxx 30&xxxx;xxx

Xxxx než 30&xxxx;xxx a xxxxxxx 5 xxxxx

Xxxx xxx 5 týdnů x xxxxxxx 2&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 3&xxxx;xxxxxx

Xxxx než 3&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 4&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 4&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 5 xxxxxx

Xxxx xxx 5 xxxxxx x nejdéle 6 xxxxxx

Xxxx xxx 6 xxxxxx x nejdéle 9 xxxxxx

Xxxx xxx 9 xxxxxx x xxxxxxx 12 xxxxxx

Xxxx xxx 12 xxxxxx x xxxxxxx 2 xxxx

Xxxx xxx 2 xxxx a xxxxxxx 5 xxx

Xxxx než 5 xxx

1090

4.1

Xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

1100

4.1.1

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

1110

4.1.1.1

xxxxxxxxxx příjemcem za xxxxxx úrovně 2X

1120

4.1.1.2

xxxx

1130

4.2.1

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx

1140

4.2

Xxxxxx x důsledku xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxx

1150-1290

XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx

Xxxx xxx 1&xxxx;xxx x xxxxxxx 2&xxxx;xxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxx a xxxxxxx 3&xxxx;xxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxx x xxxxxxx 4&xxxx;xxx

Xxxx xxx 4&xxxx;xxx x nejdéle 5&xxxx;xxx

Xxxx xxx 5&xxxx;xxx x xxxxxxx 6&xxxx;xxx

Xxxx než 6&xxxx;xxx x xxxxxxx 7&xxxx;xxx

Xxxx xxx 7 dní x xxxxxxx 2&xxxx;xxxxx

Xxxx xxx 2 týdny x xxxxxxx 3&xxxx;xxxxx

Xxxx než 3&xxxx;xxxxx x xxxxxxx 30&xxxx;xxx

Xxxx xxx 30&xxxx;xxx x nejdéle 5 xxxxx

Xxxx xxx 5 xxxxx x nejdéle 2&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 3 měsíce

Déle xxx 3&xxxx;xxxxxx a xxxxxxx 4 měsíce

Déle než 4&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 5 měsíců

Déle xxx 5 měsíců x xxxxxxx 6 xxxxxx

Xxxx xxx 6 xxxxxx x xxxxxxx 9 xxxxxx

Xxxx xxx 9 xxxxxx x nejdéle 12 xxxxxx

Xxxx xxx 12 xxxxxx x xxxxxxx 2 xxxx

Xxxx xxx 2 xxxx x xxxxxxx 5 xxx

Xxxx než 5 xxx

1200

10

Xxxxxx xxxxxx skupiny xxxx x rámci xxxxxxxxxxxxxxxxx systému xxxxxxx (x vyloučením xxxxxxxx xxxxxxxxx)

1210

11

Xxxxxxx xxxxxx skupiny xxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (x vyloučením xxxxxxxx xxxxxxxxx a splatných xxxxxxx xxxxxx)

1220

12

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx systému xxxxxxx xx splatných xxxxxxx xxxxxx

1230

13

Xxxxxx kvalitní xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx centrální banku

1240

14

Jiná xxx xxxxxx kvalitní xxxxxxxx xxxxxx způsobilá xxx xxxxxxxxx xxxxx

1270

17

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx z vkladů

1280

18

Behaviorální xxxxxxx z xxxxx x jiných xxxxxxxxxx

1290

19

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx poskytnutých facilit

“

XXXXXXX XXX

„

XXXXXXX XXXXX

XXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX SPLATNOSTÍ X&xxxx;XXXXXXX XXXX

XXXX I: XXXXXX XXXXXX 411
XXXX XX: POKYNY XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX 412

XXXX X: XXXXXX XXXXXX

1.

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx nesouladu splatností x svých xxxxxxxx („xxxxxxx splatností“) x xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXXX.

2.

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx smluvní xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx odtoky. Smluvní xxxx xxxxxxxxxxx z právně xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx ode dne xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx ustanovení xxxxxx xxxxxxxx dohod.

3.

Instituce xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx přítoků.

4.

Ve xxxxxxx „počáteční zásoba“ xx xxxxxx xxxx xxxxxxx ke dni xxxxxxxx.

5.

Xxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxx buňky šablony x&xxxx;xxxxxxx XXXX.

6.

Xxxxx v šabloně xxxxxxx splatností x&xxxx;xxxxxx „xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx“ se xxxxxxxx xx&xxxx;xxxxxxx smluvní xxxxxxx xxxx ze xxxxx rozvahových i podrozvahových xxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx.

7.

Xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx „Vyrovnávací xxxxxxxx“ xxxxxxxxxxx xxxxxx nezatížených xxxxx nebo xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx ke xxx vykázání xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx dostupné pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxx odtoky x&xxxx;xxxxxxx xx&xxxx;xxxxxxx smluv xxxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx.

8.

Xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx oddíle „xxxxxx“ x „xxxxxxx“ se xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx částkách x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxx uhrazeny xxxx xxxxxxx, se xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx.

9.

Xxxxxx a xxxxxxx v oddíle xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx „vyrovnávací xxxxxxxx“ xx vykážou x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxx, x se xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxx. X peněžních xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx tržní xxxxxxx. Xxxx xx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx smluvních xxxxxxxx.

10.

Xxxxxxx xxxx xx rozdělí xx dvaceti xxxx xxxxxxxx košů podle xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx den.

11.

Vykazují xx veškeré xxxxxxx xxxx xxxxxx všech xxxxxxxxxx peněžních toků x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, jako xxxx xxxx, prémie, xxxxxxxxx x renty.

12.

Aby xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx splatností x&xxxx;xxxx, xxxxxxx splnění xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

x)

xxxxxxxx-xx&xxxx;xxxxxxx odložit xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx možnosti, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx přítoky xx xxxxxxxxx;

x)

xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxxx na uvážení xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx tržní očekávání, xx&xxxx;xxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxx možnosti, xxxxx xx xxxxxxxx přítoky xx instituce nebo xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx by byl xxxxxxx xxxxxxx tímto xxxxxxxx, jako je xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx jako xxxxx přítok;

c)

všechny xxxxxx xx xxxxxxx a xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx ve xxxxxxx 020;

x)

xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx transakce, xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx jednou xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxx, xx xxxxxxxx za xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, ledaže xxxx xxxxxxxxx xxxx delší xxx jeden xxx, x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx v příslušném časovém xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx;

x)

xxxxxxxxx termínované xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx za xxxxxxx v době, xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx sankcí xxxxx xx.&xxxx;25 odst. 4 xxxx.&xxxx;x) nařízení (XX) 2015/61;

x)

xxxx-xx xxxxxxxxx s xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx harmonogram xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxx položku xxxx xxxx xxxx xxxx xxxxxxxx za xxxx xxx 5 xxx xx&xxxx;xxxxxxx 220.

13.

Xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx všech xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xx&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx „xxxxxx“ x&xxxx;„xxxxxxx“.

14.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx měnových xxxxxxxxx dohod x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx dané xxxxxxx.

15.

Xxxxxxx xxxx plynoucí x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx transakcí xxxxxx xxxx vypořádáním xx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x v příslušných xxxxxx.

16.

Xxxxxxx, jimž xx xxxxxx instituce xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx činnost, xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx vklady xxxxxx xxxxxxxxx, se ponechají xxxxxxxxxx.

17.

Xxxxxxx xx xxxxxxxxxx x&xxxx;x xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx očekávat xxxxxxxxxxx, xx nevykazují.

18.

Pokud xx x určité xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xx xx xxxxxxxxx, xxx níž xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx se xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx&xxxx;xxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxx xxxxxxxxxx v oddíle vyrovnávací xxxxxxxx x xxxxxxxxxx koši xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxx k přijetí xxxxxxxxxx.

19.

Xxxxxxxxx uvnitř xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx základě.

ČÁST XX: XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

Xxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx předpisy x xxxxxx

010 xx 380

1&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx x xxxx xxxxxxxxx podkategoriích:

010

1.1   Závazky xxxxxxxxxxx z vydaných xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx odtoky x dluhových xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, tj. xxxxxxxxx xxxxx.

020

1.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx dluhopisy

Výše xxxxxxxxx odtoků xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx 1.1, xxxxx-xx xx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx vydané xxxxxxxxxx xxxxxxxxx třetím xxxxxxx.

030

1.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx odtoků xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx 1.1, xxxxx-xx xx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 129 xxxx. 4 xxxx 5 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013 xxxx x xx. 52 odst. 4 xxxxxxxx 2009/65/XX.

040

1.1.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx odtoků xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx 1.1, xxxxx-xx xx o xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx třetími xxxxxxxx podle xx. 4 xxxx. 1 xxxx 61 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013.

050

1.1.4   jiné

Výše xxxxxxxxx xxxxxx vyplývajících x jiných vydaných xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx 1.1, xxx xxxxx jsou xxxxxxx x předcházejících xxxxxxxxxxxxxx.

060

1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx vyplývající ze xxxxxxxxxxx úvěrů x xxxxxxxxx na kapitálovém xxxx, xxx jako xxxxxxxxx slouží:

Celková výše xxxxx xxxxxxxxx odtoků xx xxxxxxxxxxx úvěrových xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx kapitálovém xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx 192 xxxxxxxx (EU) x. 575/2013.

Xxxx.: Xx xxxxx xxxxx se vykazují xxxxx xxxxxxx xxxx; xxxx cenných papírů xxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xx kapitálovém xxxx xx xxxxxxx x xxxxxx „xxxxxxxxxxx xxxxxxxx“.

070

1.2.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 1

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx požadavky xxxxxx 7, 8 x 10 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx konkrétní xxxxxxxxx.

Xxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xxxxx xxxxxx 15 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx 1, xx vykazují v xxxx uvedených xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx podkladovým xxxxxxx.

080

1.2.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx úrovně 1 x xxxxxxxxxx krytých xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x položce 1.2.1, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxx, jež xxxxxx xxxxxxx dluhopisy.

090

1.2.1.1.1   Aktiva úrovně 1 od centrální xxxxx

Xxxx xxxxxxxxx odtoků xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.2.1.1, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx pohledávky xxxx zaručené.

100

1.2.1.1.2   Aktiva xxxxxx 1 (stupeň xxxxxxx xxxxxxx / XXX 1)

Xxxx xxxxxx peněžních xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.2.1.1, než xxxxx xxxx xxxxxxxx x položce 1.2.1.1.1, jsou-li xxxxxxxxx aktivy představujícími xxxxxxxxxx vůči emitentovi, xxxxx xx určenou xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx stupeň úvěrové xxxxxxx 1, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx stupněm xxxxxxx kvality.

110

1.2.1.1.3   Aktiva xxxxxx 1 (XXX 2, XXX3)

Xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.1.1, xxx xxxxx xxxx vykázány x xxxxxxx&xxxx;1.2.1.1.1, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx, xxxxx je určenou xxxxxxx ratingovou agenturou xxxxxxxx xxxxxx úvěrové xxxxxxx 2 nebo 3, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx ručitelem x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

120

1.2.1.1.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX 4+)

Výše xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.1.1, xxx xxxxx jsou xxxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;1.2.1.1.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx stupeň xxxxxxx kvality 4 xxxx xxxxx, nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx stupněm xxxxxxx xxxxxxx.

130

1.2.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 1 (XXX1)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx jsou krytými xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx, xx x xxxxxxx s xx. 10 xxxx. 1 písm. f) xxxxxxxx (XX) 2015/61 xxxx jako aktiva xxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXX 1.

140

1.2.2   Obchodovatelná aktiva xxxxxx 2X

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx vykázaných v xxxxxxx 1.2, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx splnila xxxxxxxxx článků 7, 8 x 11 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx transakci.

Akcie nebo xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 15 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xxx považovat xx aktiva úrovně 2X, xx xxxxxxxx x níže xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

150

1.2.2.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx dluhopisy xxxxxx 2X (XXX1)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx vykázaných x položce 1.2.2, xxxx-xx zajištěny xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx přiřazen xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1.

160

1.2.2.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1, XXX2)

Xxxx peněžních xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.2, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx je xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx agenturou xxxxxxxx stupeň xxxxxxx xxxxxxx 1 xxxx 2.

170

1.2.2.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx 2A (XXX1, CQS2)

Výše xxxxxxxxx xxxxxx vykázaných x xxxxxxx 1.2.2, jsou-li xxxxxxxxx aktivy, xxx xxxxxxxxxxx pohledávky xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxx subjektům xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx, xx x xxxxxxx s čl. 11 xxxx. 1 xxxx. x) x x) xxxxxxxx (XX) 2015/61 xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx sektoru xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx 2X xxxx xxx xxx stupně xxxxxxx xxxxxxx 1 xxxx xxxxxx úvěrové xxxxxxx 2.

180

1.2.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx úrovně 2X

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, která xx xxxxxxx požadavky xxxxxx 7, 8 x 12 nebo 13 nařízení (XX) 2015/61, xxxxx by xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxxx jednotky x xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xxxxx článku 15 xxxxxxxx (XX) 2015/61, které xxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx 2X, xx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx odpovídajících xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

190

1.2.3.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X xxxxxxxxx xxxxxx (ABS) (XXX1)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.2.3, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, včetně cenných xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx bydlení. Xxxxxxxxxxxx, xx x xxxxxxx x xx. 13 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx (XX) 2015/61 xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx cenné xxxxxx xxxxxx 2X xxxx xxx stupně xxxxxxx xxxxxxx 1.

200

1.2.3.2   Kryté xxxxxxxxx úrovně 2X (XXX 1-6)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.2.3, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

210

1.2.3.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2B (XXX 1-3)

Výše xxxxxxxxx xxxxxx vykázaných x xxxxxxx 1.2.3, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

220

1.2.3.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx úrovně 2X

Xxxx peněžních xxxxxx xxxxxxxxxx x položce 1.2.3, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxxx.

230

1.2.3.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X z xxxxxxxxx xxxxxxx (XXX 3–5)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x položce 1.2.3, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2B, xxx xxxxxx vykázána x xxxxxxxxx 1.2.3.1 až 1.2.3.4.

240

1.2.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx vykázaných x xxxxxxx 1.2, xxxx-xx zajištěny xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, jež xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx 1.2.1, 1.2.2 nebo 1.2.3.

250

1.2.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

Xxxx peněžních xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxx vykázána x xxxxxxxxx 1.2.1, 1.2.2, 1.2.3 nebo 1.2.4.

260

1.3   Závazky xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2, xxxxx vyplývají x xxxxxxxxxx xxxxxx, x vyloučením vkladů xxxxxxxxxx xxxx kolaterál

Peněžní xxxxxx xxxxxxxxxxx ze xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x výjimkou xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.2 a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx vykážou x xxxxxxx 1.4 xxxx 1.5.

Xxxxxx se vykážou xx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx datu xxxxxx xxxxxxx splatnosti. Xxxxxx, xxxxx lze xxxxxx xxxxxxxx bez xxxxxxxxxxx xxxxxxxx („xxxxxx xx xxxxxxx“), nebo xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx se xxxxxxxx x xxxx „xxxxxxxxxx“.

270

1.3.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx vykázaných x xxxxxxx 1.3, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx x souladu x čl. 3 xxxxx 8 x xxxxxxx 24 nařízení (XX) 2015/61.

280

1.3.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx peněžních xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.3, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xx. 3 bodem 8 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxxx xxx xxxxxxxxxx x položce 1.3.1.

290

1.3.3   provozní xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.3, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxx x xxxxxxx 27 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

300

1.3.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.3, xxxxx pocházejí x xxxxxx úvěrových xxxxxxxxx, xxxxxx xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.3.3.

310

1.3.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xx jiných xxxxxxxxxx zákazníků

Výše xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.3, xxxxx xxxxxxxxx x vkladů xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x souladu x xx. 3 xxxxx 9 xxxxxxxx (XX) 2015/61 xxxxxx xxx xxxxxxxxxx x položce 1.3.3 x 1.3.4.

320

1.3.6   neprovozní xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.3, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx.

330

1.3.7&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xx nefinančních xxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx vykázaných x položce 1.3, xxxxx pocházejí x xxxxxxxxxxxx xxxxxx od xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

340

1.3.8&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx protistran

Výše xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.3, xxxxx pocházejí x xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx&xxxx;1.3.1 xx 1.3.7.

350

1.4   Splatnost xxxxxxxx swapů

Celková výše xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx splatnosti xxxxxxxxx xxxxxxxx swapů, jako xx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx smlouvy.

360

1.5   Objem xxxxxx xxxxxxxxx derivátů xxx vykázaných x xxxxxxx 1.4

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx splatných xxxxxxxxxxxx xxxxx xx smluv xxxxxxxxx v příloze XX xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 s xxxxxxxx odtoků xxxxxxxxxxxxx xx splatnosti měnových xxxxx, xxxxx xx xxxxxxx v xxxxxxx 1.4.

Xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx výzev k xxxxxxxx xxxxxxxxx ke xxx xxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxx xxxxxx součet xxxxxx 1 a 2 xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx:

1.

xxxxxxx xxxx x toky xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx platnou xxxxxxx o xxxxxxxxxx, xxxxx vyžaduje xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx x xxxxx z xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx; v xxxxxxxxx xx neuvádějí xxxxx xxxxxxx toky, toky xxxxxxx papírů, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xx xxxxx cenných xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx deriváty. Zásoby xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx formě xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx s deriváty xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, nesmí xxx zahrnuty xx xxxxxxx „zásoby“ oddílu 3 tabulky xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, s xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxx v xxxxx xxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxxx („zajišťovací peněžní xxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx“), xxxxx xxxx splatné x xxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxx ještě xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xx xxxxx 1.5 „xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx“ a xx xxxxx 2.4 „derivátové xxxxxxx xxxxxxx“ v xxxxxxx hotovostního xxxxxxxxxx x x oddíle 3 „vyrovnávací xxxxxxxx“ x xxxxxxx kolaterálu xx formě xxxxxxx xxxxxx;

2.

x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxx x xxxxxxxx, které xxxxxx xxxxxx žádnou xxxxxxx dohodou x xxxxxxxxxx (xxxx je xxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx kolateralizace), xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx:

x)

xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, které mají xxxxxxxxx opcí, xxxx xxxxxxx, xxxxx je-li xxxxxxxxxx xxxx nižší xxx xxxxx cena x kupní xxxx xxxx xxxxx xxx xxxxx xxxx x xxxxxxxx opce („xx xxx money“). Xxxx xxxx xx zachycují xxxxx xxxxxx způsoby:

i)

zahrnutím xxxxxxxxx xxxxx hodnoty xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx jako xxxxxxx na řádek 2.4 xxxxxxx xxxxxxxxxx „derivátové xxxxxxx xxxxxxx“ x xxxxxxxxxxxxxxxx dni xxx xxxxx xxxx opce, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx opci xxxxx;

xx)

xxxxxxxxx xxxxxxxxx tržní xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx smlouvy xxxx xxxxxx xx xxxxx&xxxx;1.5 xxxxxxx xxxxxxxxxx „derivátové xxxxxxx odtoky“ k xxxxxxxxxxxxx xxx pro xxxxx této opce, xxxxx má xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx;

x)

xxxx xxxxxxx x xxxxxx smlouvami, než xxxxx xxxx uvedeny x xxxxxxx x), xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx smluvních xxxx xxxxxxxxx x příslušných xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx 1.5 „xxxxxxxxxx xxxxxxx odtoky“ x xx xxxxx 2.4 „xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx“ x xxxxxxxxx toků xxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, a xx za xxxxxxx xxxxxxxxxx tržních xxxxxxxxxxxx xxxxx platných xx xxx xxxxxxxxxx, xxxxxx-xx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx.

370

1.6&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx odtoky

Celková xxxx všech xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx 1.1, 1.2, 1.3, 1.4 xxxx 1.5. Xxxxxxxxxx se xxx xxxxxxxxx odtoky.

380

1.7   Odtoky xxxxxx

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx 1.1, 1.2, 1.3, 1.4, 1.5 a 1.6.

390 xx 700

390

2.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx peněžní xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx, xxx xxxx kolaterál xxxxxx:

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx přítoků xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x transakcí xx xxxxxxxxxxx trhu xx xxxxxx článku 192 nařízení (EU) x. 575/2013.

Xx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx peněžní toky; xxxx cenných papírů xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx x xxxxxx „xxxxxxxxxxx xxxxxxxx“.

400

2.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx úrovně 1

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1, xxxx-xx zajištěny xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x články 7, 8 x 10 nařízení (XX) 2015/61.

Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování podle xxxxxx 15 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xxx xxxxxxxxx za xxxxxx úrovně 1, xx xxxxxxxx v xxxx uvedených xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx podkladovým xxxxxxx.

410

2.1.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx úrovně 1 x xxxxxxxxxx krytých xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 2.1.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx nejsou xxxxxxx dluhopisy.

420

2.1.1.1.1   Aktiva xxxxxx 1 od xxxxxxxxx xxxxx

Xxxx xxxxxxxxx přítoků xxxxxxxxxx x položce 2.1.1.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx, jež představují xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

430

2.1.1.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx úrovně 1 (xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx / XXX 1)

Xxxx xxxxxx peněžních xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.1.1, než xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;2.1.1.1.1, jsou-li xxxxxxxxx aktivy xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx určenou xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx stupeň xxxxxxx xxxxxxx 1, nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

440

2.1.1.1.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (CQS 2, XXX3)

Xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vykázaných v xxxxxxx 2.1.1.1, než xxxxx jsou xxxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;2.1.1.1.1, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 2 xxxx 3, nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx stupněm xxxxxxx xxxxxxx.

450

2.1.1.1.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX 4+)

Xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vykázaných x položce 2.1.1.1, xxx které jsou xxxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;2.1.1.1.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, jemuž je xxxxxxx xxxxxxx ratingovou xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 4 xxxx horší, nebo xxxxxxxxxx zaručené xxxxxxxxx x tímto xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

460

2.1.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx dluhopisy xxxxxx 1 (XXX1)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vykázaných x položce 2.1.1, xxxx-xx xxxxxxxxx aktivy, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx, že x souladu s xx. 10 odst. 1 písm. f) xxxxxxxx (XX) 2015/61 xxxx xxxx xxxxxx xxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXX 1.

470

2.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2X

Xxxx peněžních xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 2.1, jsou-li xxxxxxxxx obchodovatelnými xxxxxx x xxxxxxx s xxxxxx 7, 8 x 11 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

Xxxxx xxxx xxxxxxxx jednotky x xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 15 xxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx lze xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx 2X, se xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx odpovídajících xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

480

2.1.2.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vykázaných x xxxxxxx 2.1.2, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, jimž je xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx kvality 1.

490

2.1.2.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1, CQS2)

Výše xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 2.1.2, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx určenou xxxxxxx xxxxxxxxxx agenturou xxxxxxxx stupeň úvěrové xxxxxxx 1 xxxx 2.

500

2.1.2.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx x veřejného xxxxxxx úrovně 2X (XXX1, XXX2)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.2, xxxx-xx xxxxxxxxx aktivy, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx bankám, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, místním xxxxxxx xxxx subjektům xxxxxxxxx sektoru xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx, xx x xxxxxxx x xx. 11 xxxx. 1 xxxx. a) x x) nařízení (XX) 2015/61 xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx 2X jsou buď xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1 nebo stupně xxxxxxx kvality 2.

510

2.1.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2X

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1, xxxx-xx xxxxxxxxx obchodovatelnými xxxxxx x xxxxxxx x články 7, 8 a 12 xxxx 13 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 15 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xxx xxxxxxxxx xx xxxxxx úrovně 2X, xx vykazují x níže xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx odpovídajících xxxxxx xxxxxxxxxxx aktivům.

520

2.1.3.1   Cenné papíry xxxxxx 2X xxxxxxxxx xxxxxx (CQS 1)

Výše xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.3, xxxx-xx xxxxxxxxx cennými xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxx hypotékou na xxxxxxx.

530

2.1.3.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX 1-6)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vykázaných x xxxxxxx 2.1.3, xxxx-xx zajištěny krytými xxxxxxxxx.

540

2.1.3.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX 1-3)

Výše xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.3, xxxx-xx zajištěny xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx cennými papíry.

550

2.1.3.4   Akcie xxxxxx 2X

Xxxx peněžních xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 2.1.3, xxxx-xx xxxxxxx.

560

2.1.3.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx papíry xxxxxx 2X x xxxxxxxxx xxxxxxx (XXX 3–5)

Xxxx xxxxxxxxx přítoků vykázaných x xxxxxxx 2.1.3, xxxx-xx xxxxxx úrovně 2X, xxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx 2.1.3.1 xx 2.1.3.4.

570

2.1.4   ostatní xxxxxxxxxxxxxx aktiva

Výše xxxxxxxxx xxxxxxx vykázaných v xxxxxxx 2.1, jsou-li xxxxxxxxx obchodovatelnými xxxxxx, xxx nejsou xxxxxxxx x položkách 2.1.1, 2.1.2 xxxx 2.1.3.

580

2.1.5   ostatní xxxxxx

Xxxx peněžních xxxxxxx xxxxxxxxxx v položce 2.1, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxx, xxx nejsou xxxxxxxx x položkách 2.1.1, 2.1.2, 2.1.3 xxxx 2.1.4.

590

2.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1 xxxxxxxxxxx x úvěrů a xxxxxx pohledávek, xxx xxxxxxxxxxxx xxxx:

Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxx x xxxxxx pohledávek.

Peněžní xxxxxxx xx xxxxxxx k xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx. V xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx facilit xx xxxxxxxxx xxxx považuje xx refinancovaný x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

600

2.2.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x položce 2.2, xxxxx xxxxxxxxx od xxxxxxxxx xxxx nebo xxxxxx x středních xxxxxxx, x xxxxxxx x xx. 3 xxxxx 8 nařízení (XX) 2015/61.

610

2.2.2   nefinanční xxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vykázaných x xxxxxxx 2.2, xxxxx pocházejí od xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

620

2.2.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx přítoků vykázaných x položce 2.2, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

630

2.2.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx peněžních xxxxxxx xxxxxxxxxx x položce 2.2, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 3 xxxxx 9 xxxxxxxx (XX) 2015/61, jiných xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.2.3.

640

2.2.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vykázaných x xxxxxxx 2.2, které xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx.

650

2.2.6&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vykázaných x xxxxxxx 2.2, xxxxx xxxxxxxxx od xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 2.2.1–2.2.5.

660

2.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx xxxx smluvních xxxxxxxxx xxxxxxx vyplývajících xx splatnosti transakcí xxxxxxxx xxxxx, xxxx xx xxxxxx jistin xxx xxxxxxxx smlouvy.

Odpovídá xxxxxxxxxx pomyslné hodnoty xxxxxxxxx měnových swapů, xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx.

670

2.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx z xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 2.3

Celková výše xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx z derivátových xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx II xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx ze xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx 2.3.

Celková výše xxxxxxxx xxxxxxxxxx částky xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx vykázání.

Celková xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx 1 x 2 stanovených níže xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx:

1.

xxxxxxx xxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxx xxxxxx x kolaterálu, která xxxxxxxx úplné xxxx xxxxxxxxxx zajištění xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx z xxxx xxxxxx tabulek xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxx xxxx, xxxx cenných xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx formě xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, které xxx xxxx obdrženy xxxx xxxxxxxxxx x souvislosti x xxxxxxxx zajištěnými xxxxxxxxxxx, xxxxx být xxxxxxxx xx xxxxxxx „xxxxxx“ xxxxxx 3 xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxx x doplnění zajištění, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx dobu, xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx 1.5 „xxxxxxxxxx xxxxxxx odtoky“ x xx xxxxx 2.4 „xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx“ x xxxxxxx hotovostního xxxxxxxxxx x v xxxxxx 3 „xxxxxxxxxxx xxxxxxxx“ x xxxxxxx xxxxxxxxxx xx formě xxxxxxx xxxxxx;

2.

x peněžních xxxxxxx x xxxxxx x přítoků x xxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx vázány xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx (xxxx xx xxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx), xx rozlišují xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx:

x)

xxxx související x xxxxxxxx, které xxxx charakter opcí, xx uvádějí, pouze xxxx-xx „in xxx xxxxx“. Xxxx toky xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx:

x)

xxxxxxxxx stávající xxxxx xxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx přítoků xx xxxxx 2.4 xxxxxxx splatností „derivátové xxxxxxx xxxxxxx“ x xxxxxxxxxxxxxxxx xxx xxx xxxxx této opce, xxxxx má xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx;

xx)

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx hodnoty xxxx čisté současné xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxx 1.5 tabulky xxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx“ x nejdřívějšímu xxx xxx výkon xxxx xxxx, xxxxx xx xxxxx uplatnit xxxx xxxxxxxxxxx banky;

b)

toky xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx, xxx které xxxx xxxxxxx x písmenu x), xxxx stanoveny xxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxx koších xx řádku 1.5 „xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx“ x xx řádku 2.4 „xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx“ x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx papírů xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, a xx za xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx, xxxxxx-xx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx.

680

2.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxx xx vlastním xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxx dlužnou xxxxxxxx xxxxxxx z vlastních xxxxxxxx xx formě xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x cenných papírů xx xxxxxxxxxx vykázaných xx vyrovnávací xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx cenný xxxxx dosáhne splatnosti, xxxxxx se xxxx xxxxx cenných xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx jako xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx.

690

2.6&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx přítoky

Celková xxxx všech xxxxxxxxx xxxxxxxxx přítoků, které xxxxxx vykázány ve xxxx uvedených položkách 2.1, 2.2, 2.3, 2.4 xxxx 2.5. Xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

700

2.7&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx&xxxx;2.1, 2.2, 2.3, 2.4, 2.5 x 2.6.

710

2.8&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 2.7 po xxxxxxxx xxxxxxx výše xxxxxx vykázané x xxxxxxx 1.7.

720

2.9&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx čistý xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx dne vykázání xx horní xxxxxxx xxxxxxxxxxx časového koše.

730-1080

3   VYROVNÁVACÍ XXXXXXXX

„Xxxxxxxxxxx kapacita“ xxxxxxx xxxxxxxxxx musí obsahovat xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxx jiné obchodovatelných xxxxx x aktiv xxxxxxxxxxx xxx centrální xxxxx, jakož i xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

Xxxxxx pro xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku xx konsolidované úrovni xxxxx xxxxxxxx způsobilosti xxx xxxxxxxxx banku, xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx-xx vyrovnávací xxxxxxxx xx obchodovatelná aktiva, xxxxxxxx instituce zprávu x xxxxxxxxxxxxxxxx aktivech xxxxxxxxxxxxx xx velkých, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxx xx sloupcích xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx na hotovost xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx rozestupů xxxx xxxxxxxxx přítoky a xxxxxx v xxxxx xxxxxxx horizontu. Pro xxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x souladu x xxxxxxxxx Xxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. Xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx úvěrového xxxxxxxx xx strukturovaných xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx x mezd, x musí xxx xxxxxxxxxx čistě a xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx a x xxxxxxxxxxx finančních xxxxxxxxxxx, mohou xxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx-xx xxxxxx x xxxx xxxxxxxxx, nebylo xxxx xxxxxxx k xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xx právně x xxxxxxx x dispozici.

Aby xx zamezilo xxxxxxx xxxxxxxxx, pokud xxxxxxxxx xxxxxxxx uzpůsobená aktiva x xxxxxxx 3.1 xx 3.7, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kapacitu těchto xxxxxxx x položce 3.8.

Xxxxxxxxx vykáží aktiva, xxxxxxx-xx xxxxx určitého xxxxx a xxxx-xx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx, jako xxxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxx 010.

Xxxxxxx 020 xx 220 xxxxxxxx xxxxxxx toky x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx instituce xxxxxxxxxxx xxxx transakci, xxxxxx xxxxxxxxx aktiva xxxx xxxxxxxx zaznamenána xxxx xxxxxx xx formě xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx do koše xxxxxxxxxx odpovídajícího xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx. X xxxxxxx s xxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx splatné xxxx xxxxxxxxx vykáže xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx 1.2. Xxxxx instituce xxxxxxxxxxx xxxxxxxx repo xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx zaznamenána xxxx xxxxx ve xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xx xxxx splatnosti odpovídajícího xxxxxxxxxx xxxx transakce. X xxxxxxx s xxx xx xxxxxxx xxxxxx vyplývající ze xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx pro xxxxxxx přítoky x xxxxxxx 2.1. Kolaterálové xxxxx se vykazují xxxx xxxxxxx xxxxxxx x odtoky xxxxxxx xxxxxx v xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx splatností, x xxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx dostupné výše xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 3.8 xx xxxxxx xxxx xxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx. Xx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vklad x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxx jako xxxxxxxxx xxxxxx x položce 3.2 x xxxx xxxxxxx xxxxx v xxxx splatnosti „xxxxxxxxxx“ xxx xxxx xxxxxxx. X xxxxxxx x xxx se x xxxxxxx 2.2.5 xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx papíry xx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx. Cenný xxxxx xx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, x níž byl xxxxxxx vykázán, zachází xx x xxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx vykáže x xxxxxxx 2.5.

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx se xxxxxxx v příslušném xxxx v částkách xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

X xxxxxxx 3.8 xx vykazují pouze xxxxxx, xxxxx xxxx x dispozici na xxxxxxx xxxxxxx.

Xxx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xx x xxxxxxx 3.1 xxx 3.2 xxxxxxxxxxx kapacity xxxxxxx přítoky.

Položky xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx:

730

3.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx x xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxx hotovosti x xxxxx x xxxxxxxx.

740

3.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxx bance

Celková xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx podle xx. 10 xxxx. 1 xxxx. b) bodu xxx) nařízení (XX) 2015/61, xxxxx jsou xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxx.

Xx tomto xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx papíry představující xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

750

3.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx aktiva xxxxxx 1

Tržní xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx aktiv xxxxx xxxxxx 7, 8 x 10 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

Xxxxx nebo xxxxxxxx jednotky x xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 15 xxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx xxx xxxxxxxxx xx xxxxxx úrovně 1, xx vykazují x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

760

3.3.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.3, xxxxxxxxxxxxx-xx kryté xxxxxxxxx.

770

3.3.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 od xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.3.1, xxxxx-xx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx pohledávky xxxx centrálním bankám xxxx pohledávky jimi xxxxxxxx.

780

3.3.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx / XXX 1)

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.3.1, jiná xxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.3.1.1, jedná-li xx o xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1, xxxx pohledávky xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

790

3.3.1.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (CQS 2, CQS3)

Částka xxxxxxxx x xxxxxxx 3.3.1, xxxx než xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx 3.3.1.1, jedná-li se x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx emitentovi, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx agenturou xxxxxxxx stupeň xxxxxxx xxxxxxx 2 xxxx 3, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

800

3.3.1.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX 4+)

Částka xxxxxxxx x položce 3.3.1, xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx x položce 3.3.1.1, jedná-li xx x aktiva představující xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx stupeň úvěrové xxxxxxx 4 nebo xxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx úvěrové xxxxxxx.

810

3.3.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx dluhopisy xxxxxx 1 (CQS1)

Částka xxxxxxxx x xxxxxxx 3.3, xxxxxxxxxxx-xx xxxxx dluhopisy. Xxxxxxxxxxxx, xx x xxxxxxx x xx.&xxxx;10&xxxx;xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx (XX) 2015/61 jsou xxxx xxxxxx xxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx&xxxx;XXX&xxxx;1.

820

3.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2X

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx 7, 8 x 11 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

Akcie nebo xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 15 xxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx xxx považovat xx xxxxxx xxxxxx 2X, xx vykazují x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx odpovídajících xxxxxx xxxxxxxxxxx aktivům.

830

3.4.1   Podnikové dluhopisy xxxxxx 2A (XXX1)

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.4, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1.

840

3.4.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2A (XXX1, XXX2)

Xxxxxx vykázaná x xxxxxxx 3.4, xxxxxxxxxxx-xx kryté xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1 xxxx 2.

850

3.4.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx 2A (XXX1, CQS2)

Částka xxxxxxxx x položce 3.4, xxxxx-xx se o xxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx veřejného xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx, xx x xxxxxxx x xx. 11 xxxx. 1 xxxx. x) a b) xxxxxxxx (EU) 2015/61 xxxxxxx xxxxxx veřejného xxxxxxx xxxxxxxxx jako xxxxxx xxxxxx 2X xxxx xxx buď xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1 nebo stupně xxxxxxx kvality 2.

860

3.5   Obchodovatelná xxxxxx xxxxxx 2X

Xxxxx xxxxxxx obchodovatelných aktiv xxxxx xxxxxx 7, 8 x 12 xxxx 13 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

Akcie xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 15 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx lze xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx 2X, se xxxxxxxx x xxxx uvedených xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

870

3.5.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X zajištěné xxxxxx (XXX 1)

Částka xxxxxxxx v xxxxxxx 3.5, představuje-li xxxxx xxxxxx zajištěné xxxxxx (xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx). Xxxxxxxxxxxx, xx x souladu x xx. 13 odst. 2 písm. a) xxxxxxxx (XX) 2015/61 xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx 2B mají xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1.

880

3.5.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx dluhopisy xxxxxx 2X (XXX 1-6)

Xxxxxx xxxxxxxx x položce 3.5, xxxxxxxxxxx-xx kryté xxxxxxxxx.

890

3.5.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX 1-3)

Částka xxxxxxxx x xxxxxxx 3.5, představuje-li xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx.

900

3.5.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx 2B

Částka vykázaná x xxxxxxx 3.5, xxxxxxxxxxx-xx xxxxx.

910

3.5.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx papíry xxxxxx 2X x xxxxxxxxx xxxxxxx (XXX 3–5)

Xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx 3.5, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxx úrovně 2X, xxxxx nejsou xxxxxxxx x xxxxxxxxx 3.5.1 xx 3.5.4.

920

3.6&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxxx jiných xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxx jsou vykázána x xxxxxxxxx 3.3, 3.4 x 3.5.

Xxxxx xxxxxx a xxxx xxxxxxx papírů x xxxxxx obchodovatelných aktiv xx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxxxx xx vyrovnávací xxxxxxxx. Xxxxxxx toky x xxxxxx xxxxxxx xx však xxxxxxxx x příslušné xxxxx xxxxxx 1 x 2 xxxx šablony.

930

3.6.1   ústřední xxxxxx xxxxxxxxx (XXX1)

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.6, xxxxx-xx se x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx určenou xxxxxxx xxxxxxxxxx agenturou xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx kvality 1, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx vládní xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

940

3.6.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx instituce (XXX2-3)

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.6, xxxxx-xx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx určenou xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx stupeň xxxxxxx xxxxxxx 2 xxxx 3, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx institucí xxxxxxxxx.

950

3.6.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.6, xxxxxxxxxxx-xx xxxxx.

960

3.6.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.6, xxxxxxxxxxx-xx xxxxx xxxxxxxxx.

970

3.6.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx zajiíštěné xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.6, xxxxxxxxxxx-xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

980

3.6.6&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.6, xxxxxxxxxxx-xx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx 3.6.1 xx 3.6.5.

990

3.7&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx způsobilá xxx centrální banku

Účetní xxxxxxx neobchodovatelných xxxxx, xxxxx jsou způsobilým xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx operace xxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx na xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx.

X případě xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxx uvedené x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) 2015/233 (1) xxxx měna x xxxxx úzkou xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx toto xxxx prázdné. Xxxxx xxxxxx x toky xxxxxxx xxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx aktiv xx xxxxx xxxxx xxxxxx skupiny xxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx toky x xxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 1 a 2 xxxx xxxxxxx.

1000

3.8&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxx nevyčerpaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx. Tyto nástroje xxxxxxxx smluvně xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx potenciální xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx instituce xxxxx částku.

Aby xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx již xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx facility x xxx xxxxxxxx xxxxxx x položkách 3.1 xx 3.7, xxxxxxxxx se v xxxxxxx 3.8. Totéž xxxxx xxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx instituce xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx jako xxxxxxxxx, xxx xxxxx čerpat, xxx xx x xxxxx xxxx xxxxxxxx.

1010

3.8.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx 1

Xxxxxx vykázaná x xxxxxxx 3.8, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxx x čl. 19 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx (XX) 2015/61.

1020

3.8.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx úrovně 2X x xxxxxxxx použitím

Částka xxxxxxxx x xxxxxxx 3.8, představuje-li xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxx 14 xxxxxxxx (EU) 2015/61.

1030

3.8.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx 2X xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.8, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxxx financování x xxxxxxx x xx. 16 xxxx. 2 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

1040

3.8.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxx facility

Částka xxxxxxxx x xxxxxxx 3.8 xxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx 3.8.1 xx 3.8.3.

1050

3.8.4.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x položce 3.8.4, xx-xx protistranou xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx podnik xxxxx mateřského xxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xx. 12 xxxx. 1 xxxxxxxx 83/349/XXX xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx systému ochrany xxxxx xx.&xxxx;113 xxxx. 7 nařízení (EU) x. 575/2013 xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxx přidružený x xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 10 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013.

1060

3.8.4.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;xx xxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.8.4 xxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.8.4.1.

1070

3.9&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx xx čistá xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx 3.2, 3.3, 3.4 x 3.5, 3.6, 3.7 a 3.8, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxx papírů x přislíbené úvěrové xxxxx x daném xxxxxxx koši.

1080

3.10   Kumulovaná vyrovnávací xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxx vyrovnávací xxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxx do horní xxxxxxx xxxxxxxxxxx časového xxxx.

1090-1140

4&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX XXXXXX

„Xxxxxxxxx výdaje“ x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx odtocích.

1090

4.1   Odtoky x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x poskytnutých xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx odtok xxxxxxxxx xxxxxx, kterou xxx xxxxxx v xxxxx xxxxxxx období. X xxxxxxxxxxxxxx úvěrových xxxxxxxx xx vykáže xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx.

1010

4.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx 4.1, xxxxxxx-xx x xxxxxxxxxxxx úvěrových xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 31 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

1110

4.1.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx aktiva xxxxxx 2B

Částka xxxxxxxx x položce 4.1.1, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx financování x xxxxxxx x xx. 16 xxxx. 2 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

1120

4.1.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxx

Xxxxxx vykázaná x xxxxxxx 4.1.1 jiná xxx xxxxxxxx v xxxxxxx 4.1.1.1.

1130

4.1.2   Likvidní facility

Částka xxxxxxxx x xxxxxxx 4.1, xxxxxxx-xx z xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxx 31 nařízení (XX) 2015/61.

1140

4.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx hodnocení

Instituce xxx xxxxxxx dopad významného xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnocení nejméně x xxx xxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx závazku.

Spočívá-li xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxx závazky se xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxx, v xxxx jsou xxxxxxxx x xxxxxxx 1, x souběžně x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx, xxx xx xxxxxxx stane xxxxxxxx, xxxxx xx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx platnými xx xxx xxxxxxxx.

Xxxxxxx-xx xxxxx xxxxxxx hodnocení xx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, který má xxx poskytnut, s xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx, kdy xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xx dopady snížení xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx dni vykázání.

Spočívá-li xxxxx xxxxxxx hodnocení xx změně práv xx rehypotekaci x xxxxxxx papírů xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx jako xxxxxxxxx, xxxxxx se xxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxx papírů x xxxxxxx znaménkem v xxxxxxx xxxxx, xxx xxxx xxxxx papíry xxxxxxxxx xxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx dostupné, xxxxx xx xx xxxxxx snížení xxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx.

1150-1290

5&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX XXXXXXX

1200

10&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx uvnitř xxxxxxx xxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx systému xxxxxxx (s vyloučením xxxxxxxx xxxxxxxxx)

Xxxxxx xxxxxx x položkách 1.1,1.2, 1.3, 1.5 x 1.6, xx-xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxx xxxx instituce xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx ve xxxxxx xx. 12 xxxx. 1 xxxxxxxx 83/349/XXX xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx systému xxxxxxx podle xx. 113 xxxx. 7 xxxxxxxx (EU) č. 575/2013 xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x síti xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 10 nařízení (XX) x. 575/2013.

1210

11   Přítoky xxxxxx xxxxxxx nebo x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx papírů)

Součet xxxxxxx x položkách 2.1, 2.2, 2.4 x 2.6, xx-xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxx podnik dané xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx téhož xxxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxx x danou xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx smyslu čl. 12 xxxx. 1 xxxxxxxx 83/349/XXX xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 113 xxxx. 7 nařízení (XX) x. 575/2013 nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx uvedené x xxxxxx 10 nařízení (XX) x. 575/2013.

1220

12&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxx skupiny xxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx ochrany xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 2.5, xx-xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx jiný dceřiný xxxxxx téhož xxxxxxxxxx xxxxxxx nebo spojený x xxxxx úvěrovou xxxxxxxxx vztahem xx xxxxxx čl. 12 xxxx. 1 směrnice 83/349/XXX xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx podle xx. 113 xxxx. 7 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x síti xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x článku 10 nařízení (XX) x. 575/2013.

1230

13&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku

Částka xxxxxxxx x xxxxxxxxx 3.3, 3.4 x 3.5, xxxxxxxxxxx-xx způsobilý xxxxxxxxx pro standardní xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, x xxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx na xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx.

X případě xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx x xxxxxxx nařízení (XX) 2015/233 xxxx měna x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx pro centrální xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx prázdné.

1240

14   jiná xxx xxxxxx kvalitní xxxxxxxx aktiva xxxxxxxxx xxx centrální xxxxx

Xxxxxx:

x)

xxxxxxx xxxxxx vykázaných x xxxxxxx 3.6, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx likviditní xxxxxxx xxxxxxxxx banky, k xxxx xx xxxxxxxxx xxxxx přístup na xxx úrovni xxxxxxxxxxx;

xx)

xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx operace xxxxxxxxx xxxxx, ke xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx na xxx xxxxxx konsolidace.

V xxxxxxx aktiv xxxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx (EU) x. 2015/233 jako xxxx s xxxxx xxxxx způsobilostí xxx xxxxxxxxx xxxxx nechají xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx.

1270

17&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx 1.3 x xxxxxxxxxxxx xx časových xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxx chování xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx „xxx xxxxxxxx“ xxxxxxxxxxx xxx účely xxxxxx xxxxxx likvidity xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Pro účely xxxxxx pole se xxxxxxxx „xxx opatření“ xxxxxx xxxxxxx bez xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxx rozdělení xxxxxx „xxxxxxxxx“ vkladů.

Tato xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx plánu, x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx k xxxxx obchodním xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxx. Xxxxxx být xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx koše.

1280

18   Behaviorální přítoky x xxxxx x xxxxxx pohledávek

Částka vykázaná x položce 2.2 x přerozdělení xx xxxxxxxx košů podle xxxxxxxxxx dle chování xxxxxxx xx základě xxxxxxx „xxx opatření“ xxxxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxx xxxxxx likvidity xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx xxxxx tohoto pole xx xxxxxxxx „xxx xxxxxxxx“ rozumí xxxxxxx xxx předpokladů xxxxxx x oblasti xxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx neodráží předpoklady xxxxxxxxxx plánu, x xxxxx xxxxxxxxxxxx nové xxxxxxxx činnosti.

Přiřazování x xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx členění xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx účely. Xxxxxx xxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx.

1290

19&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 4.1 x xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx klientů při xxxxxxxx xxxxxx a x xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx „bez xxxxxxxx“ xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx xxxxx tohoto xxxx se scénářem „xxx opatření“ xxxxxx „xxxxxxx xxx předpokladů xxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx“.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx plánu, x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx x xxxxxxx košům xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx interní xxxxx. Xxxxxx být xxxxx vyplněny všechny xxxxxx xxxx.
“

(1)&xxxx;&xxxx;xxxx://xxx-xxx.xxxxxx.xx/xxxxx-xxxxxxx/XX/XXX/?xxx=XXXXX%3X32015X0233