XXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXXXX (XX) 2017/2295
xx xxx 4. xxxx 2017,
kterým xx xxxxxxxx nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) x. 575/2013, pokud jde x xxxxxxxxx xxxxxxxxx normy xxx xxxxxxxxxxxx zatížených x xxxxxxxxxxxx xxxxx
(Xxxx x xxxxxxxx xxx XXX)
XXXXXXXX XXXXXX,
x xxxxxxx na Xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx,
s ohledem xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (EU) x. 575/2013 xx xxx 26. xxxxxx 2013 o obezřetnostních xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx podniky x x xxxxx xxxxxxxx (XX) č. 648/2012 (1), x xxxxxxx na čl. 443 xxxxxx xxxxxxxxxxx uvedeného xxxxxxxx,
xxxxxxxx x xxxxx důvodům:
|
(1) |
V souladu x xx. 443 prvním xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxxx Xxxxxxxx xxxxx xxx bankovnictví (XXX) xxx 27. xxxxxx 2014 pokyny xxx xxxxxxxxxxxx zatížených x xxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx „xxxxxx EBA xx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ (2)). Xxxxxxxxxx čl. 443 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 stanovuje, že XXX xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx norem xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx hodnoty podle xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx a celkové částky xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx, přičemž xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxx rady xxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXX/2012/2 xx xxx 20. xxxxxxxx 2012 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxx jen „xxxxxxxxxx XXXX/2012/2“) (3), xx xxxxxxxx, xx XXX xx xxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xx xxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx (4) došel xxxxx XXX x xxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x Xxxx xx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx pochopit x xxxxxxxxxx xxxxxxx likvidity a platební xxxxxxxxxx institucí x xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx porovnávat xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx státy. Xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx orgán XXX xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, aby xxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx zajištěn xxxx xxxxxxxxxxxxx přístup. |
|
(2) |
Pokyny XXX xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx na xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx. Xx xx xxxx xxx, xx čl. 443 xxxxx xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 575/2013 xxxxxxxx, xxx xxxx zohledněno xxxxxxxxxx ESRB/2012/2 x xxxxxxx xxxxxxxxxx D – xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx „xxxxxxxxxx X“). Xxx 1 xxxx. a) xxxxxxxxxx X doporučuje xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx. Ustanovení xx. 443 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxx xxxxxxxxx, xx doporučení XXXX/2012/2 xx třeba xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx návrhů xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx zmiňovaných x xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxx musí xxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx zahrnuta, xxx xxxx zajištěno, xx zveřejnění xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a významné xxxxxxxxx. Xxxxx je xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx. |
|
(3) |
Xxxxx xxxxxxxxxx D xx xxxxx XXX xxx xxxxxxxxxxx svých xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, aby xxxxxx xxxxx zjistit xxxxxx a vývoj xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxxx pomoci xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx. |
|
(4) |
Přijatá xxxxxxxx aktiva xxxx xxxxxxxxx a jiné xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx k zajištění xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, aby xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx profily xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxx měli přístup x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xx xx mělo xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx kolaterál, xx xxxxx xxxxxxxxxxx a podrozvahových xxxxxxxxx bez xxxxxx xx jejich xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx bankami. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v důsledku xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx), xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx bankami xxxxxxxx xx zatížení xxxxxxxxxx x xxxxxxx s ostatními xxxxxxxxxxxxx. Xx xxxxx, xxxx xx tím byla xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx stanovit si xxxxxxx xxxxxxxxxx nouzového xxxxxxxxxx likvidity. |
|
(5) |
Xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a umožněno xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx, xxxx xx se xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxx podávání xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx v prováděcím xxxxxxxx Komise (XX) x. 680/2014 (5). Xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (například xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx bankou), jsou xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx by se xxxx – s přihlédnutím x xxxxxxxxxx D – xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxx na xxxxxxxxx x xxxxxxxx okamžiku, xxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. Xxxxxxx xx měla xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxx x xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx stanovených x xxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Xxxx, jelikož xxxxxxxx aktiv xxxxxx xx značné xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx dotčené xxxxxxxxx, xxxx by xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx popisnou xxxxxxxxx. |
|
(6) |
Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx zatížených x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx aktivech x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx kolaterálu xx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx stávajících požadavků xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámce. |
|
(7) |
Xxx xxxx zajištěno xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx informací stanovených x xxxxxx 443 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxx menší xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, neměly xx xx xx xxxxxx xxxxxxx institucí xxxxxxxxx xxxxxxxxx o kvalitě xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxx x xxxxxxx zatížených a nezatížených xxxxx („ukazatele kvality xxxxx“) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx s velmi vysokou xxxxxxxxxx x xxxxxxxx kvalitou x xxxxxxx x xxxxxxx likviditou x xxxxxxxx xxxxxxxx definovaným x xxxxxxxx Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 (6). Xxxxxxx se uvedené xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxx bankovní skupiny, x xxxxxxxx x xxxx, xx xxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx součástí xxxxxxxx xxxxxxx, jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxx zveřejňovány xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx osvobodit xx požadavku xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx podniky, aby xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. |
|
(8) |
Xxxxxxxx x xxxx, xx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx těchto xxxxxxxxx xx mělo xxx x xxxxx xxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx potřebné XX systémy. |
|
(9) |
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx z návrhů regulačních xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx Xxxxxx orgánem EBA. |
|
(10) |
Xxxxx XXX xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx konzultace o návrzích xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, x xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, analyzoval xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx působících x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 37 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (XX) x. 1093/2010 (7), |
XXXXXXX XXXX XXXXXXXX:
Xxxxxx 1
Xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxx
1. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx zatížených a nezatížených xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx X010, X040, X060 x X090 xxxxxxx X xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx v příloze II.
2. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx kolaterálu x xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx ve xxxxxxxxx X010 x X040 xxxxxxx X xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX.
3. Xxxxxxxxx zveřejňují xxxxxxxxx x xxxxxxxxx souvisejících xx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx X xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX.
4. Xxxxxxxxx zveřejňují xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx na jejich xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx obchodním xxxxxx xxxxx šablony X xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX.
Xxxxxx 2
Xxxxxxxxxx požadavky xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx
1. Kromě informací xxxxxxxxx x xxxxxx 1 xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 2, xxxxxxx zveřejnit xxxx informace:
|
x) |
xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx podle xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx X030, X050, C080 x X100, xxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxxx X, x xxxxxxx s pokyny x xxxxxxx XX; |
|
x) |
xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a emitovaných dluhových xxxxxxx papírů, včetně xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx (XXX), ve sloupcích X030 a C060, xxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxxx I, x xxxxxxx x xxxxxx v příloze XX. |
2. Xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxx pouze na xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx jednu x xxxxxx xxxxxxxx:
|
x) |
xxxxxx celková xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx 10 xxxxxx 1.6 xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014 xxxxxxxx více xxx 30 xxxxxxx EUR; |
|
x) |
xxxxxx xxxx xxxxxxxx aktiv xxxxxxxxx xxxxx xxxx 9 xxxxxx 1.6 xxxxxxx XVII xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014 xx vyšší než 15 %. |
Xxxxxx 3
Xxxxx x xxxxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx po xxxxxxxxx x Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx.
Xxxxxx 2 se použije xx 2. ledna 2019
Xxxx nařízení xx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx x xxxxx použitelné ve xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
X Xxxxxxx xxx 4. září 2017.
Xx Xxxxxx
předseda
Jean-Claude XXXXXXX
(1)&xxxx;&xxxx;Xx. xxxx. X&xxxx;176, 27.6.2013, x.&xxxx;1.
(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx údajů o zatížených x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXX/XX/2014/03).
(3) Úř. xxxx. C 119, 25.4.2013, x.&xxxx;1.
(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx EBA x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx, xxxx 2015.
(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx nařízení Xxxxxx (XX) x.&xxxx;680/2014 ze xxx 16. dubna 2014, kterým xx stanoví xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxx nařízení Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;191, 28.6.2014, x.&xxxx;1).
(6)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 xx xxx 10.&xxxx;xxxxx&xxxx;2014, xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) č. 575/2013, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx úvěrové xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;11, 17.1.2015, x.&xxxx;1).
(7)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (XX) č. 1093/2010 xx xxx 24.&xxxx;xxxxxxxxx&xxxx;2010 x&xxxx;xxxxxxx Evropského xxxxxx xxxxxxx (Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx), o změně xxxxxxxxxx č. 716/2009/ES x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx 2009/78/XX (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;331, 15.12.2010, s. 12).
XXXXXXX X
Šablony pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxx X: Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxxx X – Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx aktiva
|
|
Účetní xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx |
Reálná xxxxxxx zatížených xxxxx |
Účetní xxxxxxx nezatížených aktiv |
Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv |
|||||
|
|
z xxxx xxxxxxxx způsobilá xxxxxx XXXXX a XXXX |
|
x toho pomyslně xxxxxxxxx xxxxxx EHQLA x HQLA |
|
x xxxx xxxxxx XXXXX a XXXX |
|
x toho xxxxxx XXXXX a HQLA |
||
|
010 |
030 |
040 |
050 |
060 |
080 |
090 |
100 |
||
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxxxxx instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
030 |
Xxxxxxxxxx nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
040 |
Dluhové xxxxx papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
050 |
z toho: xxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
060 |
z xxxx: xxxxx xxxxxx kryté xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
070 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
080 |
z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
090 |
z xxxx: emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
120 |
Xxxxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
121 |
x xxxx: … |
|
|
|
|
|
|
|
|
Xxxxxxx B: Xxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxx X – Xxxxxxx xxxxxxxxx
|
|
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx |
Xxxxxxxxxx |
|||
|
Reálná xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x dispozici xxx xxxxxxxx |
|||||
|
|
x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx EHQLA x XXXX |
|
x xxxx xxxxxx XXXXX x XXXX |
||
|
010 |
030 |
040 |
060 |
||
|
130 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
140 |
Xxxxx na xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
150 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
160 |
Xxxxxxx cenné xxxxxx |
|
|
|
|
|
170 |
x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
180 |
x xxxx: xxxxx papíry xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
190 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi |
|
|
|
|
|
200 |
z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
210 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
220 |
Xxxxx a xxxxxx xxxx xxx xxxxx na xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
230 |
Xxxx xxxxxxx kolaterál |
|
|
|
|
|
231 |
z toho: … |
|
|
|
|
|
240 |
Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx vlastní xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
241 |
Emitované xxxxxxx kryté dluhopisy x cenné papíry xxxxx aktivy, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
250 |
XXXXXX, XXXXXXX KOLATERÁL X XXXXXXXXX VLASTNÍ XXXXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXX |
|
|
|
|
Xxxxxxx X: Xxxxxx xxxxxxxx
Xxxxxxx X – Zdroje xxxxxxxx
|
|
Xxxxxxxxxxxx závazky, podmíněné xxxxxxx nebo zapůjčené xxxxx xxxxxx |
Zatížená aktiva, xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxx dluhopisy a XXX |
|
|
010 |
030 |
||
|
010 |
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx závazků |
|
|
|
011 |
z xxxx: … |
|
|
Xxxxxxx X: Doplňující xxxxx
Xxxxxxx D – Xxxxxxxxxx popis
Popisná informace xxxxxxxxxxx dopad xxxxxxxxxx xxxxxx na zatížení xxxxx a význam xxxxxxxx xxx obchodní xxxxx xxxxxxxxx, která xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx požadovaným x xxxxxxxxx X xx X.
XXXXXXX XX
Pokyny x xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
|
1. |
Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx 1 xx 7 xxxxxxx xxxxxxxx, jakým se xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) x. 680/2014, xxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxx výslovně xxxxxxx xxxxx. Xxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxx 1 xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx se xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxxx základě, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 xxxxxx 2 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013. |
Šablona X – Xxxxxxxx a nezatížená xxxxxx
Tabulka 1: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx k řádkům xxxxxxx X
|
Xxxxx |
Xxxxxx xx právní xxxxxxxx x pokyny |
|
010 |
Aktiva xxxxxxxxxx xxxxxxxxx [Mezinárodní xxxxxx xxxxxxxxx (XXX) 1 xxxx. 9 xxxx. x), xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) 6] Xxxxxxx xxxxxx instituce vykázaná x xxxx rozvaze x výjimkou xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx použitelné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx vykázání x xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxx xx mediánem xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx konci xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx řádky 030, 040 a 120. |
|
030 |
Xxxxxxxxxx nástroje Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxxxxx nástroje“ xxxxxxxx x řádku 030 xxxxxxx F 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XXX prováděcího nařízení (XX) x. 680/2014, x výjimkou vlastních xxxxxxxxxxxx nástrojů, kde xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx jejich xxxxxxxx x xxxxxxx. |
|
040 |
Dluhové xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxx cenné xxxxxx“ xxxxxxxx v xxxxx 040 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) přílohy XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014, x výjimkou vlastních xxxxxxxxx cenných xxxxxx, xxx použitelné účetní xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx. |
|
050 |
x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „z xxxx: xxxxx dluhopisy“ xxxxxxxx x xxxxx 050 xxxxxxx X 32.01 (AE-ASS) přílohy XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) č. 680/2014. |
|
060 |
x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx aktivy Mediánové xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 060 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) č. 680/2014. |
|
070 |
x xxxx: emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx v xxxxx 070 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
080 |
z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi Mediánové xxxxxxx xxxxxxx „z xxxx: xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx“ vykázané x xxxxx 080 xxxxxxx X 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XVI prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
090 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx institucemi Mediánové hodnoty xxxxxxx „x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx x řádku 090 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
120 |
Xxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x rozvaze, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx cennými xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx nevykazující xxxxx xxxxxxxxx XXXX xxxxx xxxxxxxxx x rozvahy. X xxxxx případě xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx 240 šablony X x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx se xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx nezahrnou. Ostatní xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx bankovek a xxxxx x oběhu, xxxxx se běžně xxxxxxxxx xxx platbách) x xxxxx na xxxxxxxx (IAS 1 xxxx. 54 xxxx. x)) xxxxxx zůstatků, xxxxx xxx xxxxxx xx požádání v xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxx, vykázané x xxxxx 020 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxx xxxxxx dále zahrnují xxxxx x zálohy xxxx xxx úvěry xx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx úvěrů, xxxxxxxx x řádcích 100 x 110 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) č. 680/2014. Ostatní aktiva xxxxx xxxx zahrnovat xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, odložené xxxxxx xxxxxxxxxx, pozemky, xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx. Xx xxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (ABS) x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx-xx se x xxxxx xx požádání xxxx úvěry a xxxxxx xxxx xxx xxxxx na xxxxxxxx. |
|
121 |
x xxxx: … Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx mediánovou xxxxxxx jakéhokoli xxxxxxxxxx xxxxxxx „Xxxxxxx aktiva“ xx xxxxxxxxxx xxxxx „x xxxx“, je-li xx xxxxxxxxxx v xxxxxxxx jejich xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx ve xxxxxx x jejich xxxxxxxxxx xxxxxx. |
Xxxxxxx 2: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx k sloupcům xxxxxxx X
|
Xxxxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx hodnota zatížených xxxxx Xxxxxxxxx hodnota účetní xxxxxxx xxxxx x xxxxxx instituce, která xxxx zatížena x xxxxxxx s oddílem 1.7 xxxxxxx XVII xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx hodnota xxxxxxxx xx straně xxxxx xxxxxxx. |
|
030 |
x xxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxx aktiva XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx jako xxxxxx s xxxxx xxxxxxx likviditou x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (EHQLA) a xxxxxx s vysokou xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (HQLA). Xxx účely tohoto xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktivy XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxxxx xxxxxxx x článcích 11, 12 x 13 xxxxxxxx Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xx splňovala xxxxxx a provozní xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 a 8 xxxxxx xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva XXXX musí rovněž xxxxxxxx požadavky xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozice xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 až 37 xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx EHQLA x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatížených xxxxx HQLA je xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx srážek xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61. |
|
040 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx“ xxxxxxxx xx xxxxxxx 040 šablony X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. Pro xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx vykazovaného xxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxx. |
|
050 |
x xxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxx aktiva EHQLA x XXXX Mediánová xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx způsobilá xx xxxxxxxxxxx xxxx aktiva XXXXX a XXXX. Xxx účely xxxxxx xxxxxxxx jsou pomyslně xxxxxxxxxxx zatíženými xxxxxx XXXXX x pomyslně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXX aktiva uvedená x článcích 11, 12 x 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xx splňovala xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx by xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx přílohy XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx zatížená xxxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxx rovněž xxxxxxxx požadavky xxx xxxxxxxxxx kategorii xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. Reálná xxxxxxx xxxxxxxx způsobilých zatížených xxxxx XXXXX a xxxxxxxx způsobilých zatížených xxxxx XXXX xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 nařízení x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. |
|
060 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx hodnota nezatížených xxxxx“ xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
080 |
z xxxx: aktiva XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx XXXXX a XXXX xxxxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61, která xxxx v souladu x xxxxxxxx a xxxxxxxxxx požadavky xxxxxxxxxxx x článcích 7 x 8 daného xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxx x požadavky pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci. Xxxxxx xxxxxxx xxxxx XXXXX x XXXX xx xxxxxx hodnota xxxx xxxxxxxxxx srážek xxx ocenění xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
090 |
Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv“ vykázané xx sloupci 090 xxxxxxx F 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XVI prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxx každou xxxxxxxxx xxxxxxxx xx uvedenou xxxxxxx hodnotou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx reálných xxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxx vykazovaného xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. |
|
100 |
z toho: xxxxxx EHQLA x XXXX Xxxxxxxxx hodnota reálné xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv XXXXX a XXXX xxxxxxxxx v článcích 11, 12 x 13 nařízení v xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61, xxxxx jsou x souladu x xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx stanovenými x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx nařízení x xxxxxxxxx pravomoci x xxxx s xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxx nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx aktiv EHQLA x XXXX xx xxxxxx xxxxxxx před xxxxxxxxxx xxxxxx při xxxxxxx stanovených x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
Xxxxxxx B – Xxxxxxx kolaterál
Xxxxxxx 3: Xxxxxx vztahující se x xxxxxx šablony B
|
Řádky |
Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x pokyny |
||||
|
130 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí Všechny xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. X tomto řádku xx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx čtvrtletních xxxxxx xx konci xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx pro xxxxx 140 až 160, 220 x 230. |
||||
|
140 |
Xxxxx xx xxxxxxxx X xxxxx řádku xx xxxxx xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx přijatého institucí, xxxxx xxxxx úvěry xx požádání (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx x řádku 120 xxxxxxx A). Xxxxx xxx všechny xxxxx xxxxxx přijaté xxxxxxxxx x xxxx vypůjčovatele x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx papírů. |
||||
|
150 |
Xxxxxxxxxx nástroje Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x řádku 030 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx přijaté xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x rámci jakýchkoli xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx papírů. |
||||
|
160 |
Xxxxxxx cenné xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxx odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx k xxxxx 040 xxxxxxx X). Patří xxx xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
170 |
x xxxx: kryté xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, který xxxxx xxxxx xxxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx k řádku 050 xxxxxxx A). Xxxxx xxx všechny xxxxx papíry xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
180 |
z xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx aktivy (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx x xxxxx 060 šablony A). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx papíry přijaté xxxxxxxxx v xxxx xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
190 |
x xxxx: emitované vládními xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (viz xxxxxx xx právní xxxxxxxx x pokyny k xxxxx 070 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x výpůjčkou cenných xxxxxx. |
||||
|
200 |
x toho: emitované xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Mediánová hodnota xxxxxxxxxx přijatého institucí, xxxxx tvoří dluhové xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 080 xxxxxxx A). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
210 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx x xxxxx 090 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx transakcí s xxxxxxxxx xxxxxxx papírů. |
||||
|
220 |
Xxxxx x zálohy xxxx xxx xxxxx na xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx a xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx požádání (xxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx k xxxxx 120 šablony X). Xxxxx xxx všechny xxxxx xxxxxx přijaté xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných xxxxxx. |
||||
|
230 |
Jiný xxxxxxx kolaterál Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx (viz xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx k xxxxx 120 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
231 |
x xxxx: … Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx jakéhokoli xxxxxxxxxx položky „Xxxx xxxxxxxxx“ ve vyhrazeném xxxxx „x xxxx“, xx-xx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx zatížení aktiv xx xxxxxx k xxxxxx obchodnímu modelu. Xxxxx xxx všechny xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v roli xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
240 |
Emitované xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx jiné než xxxxxxx kryté dluhopisy xxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx (XXX) Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx než xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX“ xxxxxxxx x xxxxx 240 xxxxxxx F 32.02 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
||||
|
241 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx a xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx „Xxxxxxxxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx a XXX, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx“ vykázané x xxxxx 010 šablony X 32.03 (AE-NPL) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Xxx se zamezilo xxxxxxx započítávání, použije xx xx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx dluhopisům x xxxxxx papírům krytým xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx instituce ponechala, xxxx xxxxxxxx:
|
||||
|
250 |
Xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx xxxxxx Veškerá aktiva xxxxxxxxx vykázaná x xxxx xxxxxxx, všechny xxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx ponechala a xxxxx nejsou emitovanými xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx emitovanými xxxxxxxxx XXX. Xxxxx řádek xx xxxxxxxx součtů čtyř xxxxxxxxxxxx hodnot xx xxxxx období xx xxxxxxxxxxx dvanáct xxxxxx xxx xxxxx 010 x xxxxxxx X x řádky 130 x 240 x xxxxxxx B. |
Xxxxxxx 4: Xxxxxx vztahující se x xxxxxxxx šablony B
|
Xxxxxxx |
Odkazy xx xxxxxx předpisy x xxxxxx |
|
010 |
Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných papírů Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx nebo xx xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx zatížené xxxxx xxxxxx 100 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013. Xxxxxx xxxxxxx finančního xxxxxxxx xx xxxx, xxxxx xx xxxx získána xx prodej xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx x xxx xxxxxxx (Xxx XXXX 13 Ocenění xxxxxxx hodnotou). Pro xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx reálnou xxxxxxxx xxxxxx různých xxxxxxxx hodnot zjištěných xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx mediánu. |
|
030 |
x xxxx: xxxxxxxx způsobilá xxxxxx XXXXX a XXXX Xxxxxxxxx hodnota xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx zatíženého xxxxxxxxxx, včetně xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných xxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx, xxxxx má xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xx xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx pomyslně xxxxxxxxx xx klasifikaci xxxx xxxxxx EHQLA x HQLA. Xxx xxxxx xxxxxx nařízení xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx HQLA xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx má xxxxxxxxx x xxxxxx nebo xx je xxxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 a 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxx obecné a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx by neměly xxxxxx xxxxxxxxxx aktiv xxxxx přílohy XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Pomyslně xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva XXXXX a zatížená xxxxxx XXXX xxxx xxxxxx xxxxxxxx požadavky xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 nařízení x přenesené pravomoci (XX) 2015/61. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXX xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx ocenění xxxxxxxxxxx x článcích 10 xx 16 nařízení x přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
040 |
Reálná xxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu xxxx xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx papírů k xxxxxxxxx pro xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxx, včetně xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, který xxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxx, protože xxxxxxxxx xx oprávněna kolaterál xxxxxx nebo dále xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, xx nedojde x xxxxxxx majitele xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx také xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx sekuritizovanými xxxxxxxx x které nejsou xxxxxxxx, xxx jsou xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx hodnotou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx hodnot xxxxxxxxxx xx konci xxxxxxx xxxxxxxxxxxx období xxxxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxx. |
|
060 |
z xxxx: xxxxxx XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx hodnota xxxxxx xxxxxxx nezatíženého xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vlastních dluhových xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx si xx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisy xxx xxxxxxxxxxxxxxxx pozicemi, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx XXXXX x XXXX xxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 a 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx požadavky xxxxxxxxx v xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx nařízení v xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 až 37 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxx XXXXX x XXXX xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx stanovených x xxxxxxxx 10 xx 16 nařízení x přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
Xxxxxxx X – Zdroje xxxxxxxx
Xxxxxxx 5: Xxxxxx vztahující xx x xxxxxx xxxxxxx X
|
Xxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „xxxxxx hodnota vybraných xxxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 010 xxxxxxx F 32.04 (XX-XXX) přílohy XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
011 |
x toho: … Xxxxxxxxx mohou vykázat xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx hodnotu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx vybraných xxxxxxxxxx xxxxxxx“ xx xxxxxxxxxx xxxxx „x xxxx“, xx-xx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxxx xx-xx jedna část xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx a xxxxx xxxxxx. |
Tabulka 6: Xxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxxxx xxxxxxx X
|
Sloupce |
Odkazy xx právní xxxxxxxx x xxxxxx |
|
010 |
Odpovídající xxxxxxx, xxxxxxxxx závazky nebo xxxxxxxxx xxxxx papíry Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx závazky xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxx ve xxxxxxx 010 šablony X 32.04 (XX-XXX) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (EU) č. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxx hodnotou xx mediánová xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx konci xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxx. Xxxxx xxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx. xxxxxxxx. |
|
030 |
Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx vlastní xxxxx xxxxxx jiné xxx xxxxx dluhopisy x XXX Xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxx než xxxxx xxxxxxxxx x ABS xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx druhů xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx byla xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx použitými x xxxxxxxxx A x X, uvádějí xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x rozvaze x xxxxxxxxx hodnotě xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx kryté xxxxxxxxx x ABS se xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Uváděnou xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx různých xxxxxxxx xxxxxx zjištěných xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Patří sem xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx odpovídajících xxxxxxx. |
Šablona X – Doplňující xxxxx
Xxxxxxx 7: Pokyny xxxxxxxx xx xxxxxxx X
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx
Při xxxxxxxxxx xxxxxxx X uvádějí xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxx 1 a 2.
|
1. |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx:
|
|
2. |
Informace xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx instituce xx xxxx úroveň xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx model xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx:
|