XXXXXXXX XXXXXX V XXXXXXXXX PRAVOMOCI (XX) 2017/2295
xx xxx 4. xxxx 2017,
xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx a Rady (XX) x. 575/2013, xxxxx xxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx normy xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx
(Text s xxxxxxxx xxx XXX)
XXXXXXXX XXXXXX,
x xxxxxxx na Xxxxxxx x xxxxxxxxx Evropské xxxx,
x xxxxxxx xx nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 575/2013 xx dne 26. xxxxxx 2013 x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx úvěrové instituce x xxxxxxxxxx xxxxxxx a o změně xxxxxxxx (EU) č. 648/2012 (1), x xxxxxxx xx xx. 443 xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx,
xxxxxxxx x xxxxx důvodům:
|
(1) |
X xxxxxxx x xx. 443 prvním xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 575/2013 xxxxx Xxxxxxxx orgán xxx bankovnictví (XXX) xxx 27. xxxxxx 2014 xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx zatížených x xxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx „xxxxxx EBA xx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ (2)). Xxxxxxxxxx čl. 443 druhého xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 575/2013 xxxxxxxxx, xx XXX xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx norem xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx expozice a kvality xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx hodnoty, xxxxx xxxx xxxxxxxx, přičemž xx zohlední xxxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx ESRB/2012/2 xx dne 20. prosince 2012 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí (xxxx jen „xxxxxxxxxx XXXX/2012/2“) (3), xx xxxxxxxx, xx XXX ve xxx xxxxxx dojde x xxxxxx, že takové xxxxxxxxx xxxxxxxxxx poskytne xxxxxxxxxx x xxxxxxxx informace. Xx xxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx (4) xxxxx xxxxx XXX x xxxxxx, xx zveřejňování xxxxxxxx x Xxxx má zásadní xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxxx trhu xxxxxxxx xxxx pochopit x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a jasným x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx napříč xxxxxxxxx státy. Xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx EBA xxxxxx regulačních xxxxxxxxxxx xxxxx, xxx byl x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o zatížení xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx přístup. |
|
(2) |
Xxxxxx XXX xx zveřejňování údajů xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx. Xx to dáno xxx, xx čl. 443 xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX/2012/2 x xxxxxxx xxxxxxxxxx D – xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx „xxxxxxxxxx X“). Xxx 1 písm. a) xxxxxxxxxx X xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxx xx. 443 xxxxxxx pododstavce xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxx xxxxxxxxx, že xxxxxxxxxx XXXX/2012/2 xx třeba xxxxxxxxx též xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxx xxx xxxxxxxx aktiva xx xxxxxx norem xxxxxxxx, xxx bylo xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a významné xxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx. |
|
(3) |
Xxxxx xxxxxxxxxx X xx xxxxx XXX xxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx ke xxxxxxxxxxxx xxxxx zajistit, xxx xxxxxx možné xxxxxxx xxxxxx x xxxxx aktiv xxxxxxxxxx xx prospěch xxxxxxxxxxx xxxx, ani xxxxx likviditní xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx bankami. Xxxx rada xxxx xxxxxxxxxx i v tomto xxxxxxxx. |
|
(4) |
Přijatá xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx a jiné podrozvahové xxxxxxx mohou xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx měly xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx všech podrozvahových xxxxxxx xxxxxxxx, aby xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx pochopit x xxxxxxxxxx xxxxxxx likvidity x xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí x xxx xxxx přístup x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xx xx xxxx xxxxxxxxx xx veškerý xxxxxxx kolaterál, xx xxxxx xxxxxxxxxxx a podrozvahových xxxxxxxxx xxx xxxxxx xx xxxxxx splatnost, xxxxxx všech xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Jelikož xxxxxx xxxxxxx jako xxxxxxxx aktiva xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (včetně xxxxxxxxxxx xxxx), xxxx nutné xxxxxxxxxxxxxxxxxxx plynoucí z operací x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx zatížení plynoucího x xxxxxxx s ostatními xxxxxxxxxxxxx. Xx xxxxx, xxxx xx xxx xxxx xxxxxxx svoboda xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. |
|
(5) |
Xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a umožněno xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx, měla xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx k šablonám xxx xxxxxxxxxxxx zatížení xxxxxxxx xx požadavcích xxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) x. 680/2014 (5). Nicméně, xxx xx zabránilo xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx), jsou xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xx xx xxxx – x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx X – xxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxxxx xx k hodnotě xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxx na xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx, jak xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxx xx xxxx být xxxxxx xxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxxxxxx xxx konkrétní xxxxxxx x xxxxxxxxx nižší xxx x xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxx zpráv stanovených x xxxxxxxxxx nařízení (EU) x. 680/2014. Xxxx, jelikož xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xx značné xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx dotčené xxxxxxxxx, xxxx by xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx popisnou informací. |
|
(6) |
Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o převedených aktivech, xxxxxxxxxxx aktivech x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx požadavků xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. |
|
(7) |
Xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx požadavků xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx 443 nařízení (XX) x. 575/2013 xxx menší xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx úrovně xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xx xx od xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx. Informace x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx („ukazatele xxxxxxx xxxxx“) xxxxxxxxx z kvalitativních xxxxxxxxxx xxxxx přisuzovaných xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx kvalitou x xxxxxxx x xxxxxxx likviditou x xxxxxxxx kvalitou definovaným x xxxxxxxx Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 (6). Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx x xxxx, xx xxx, kde xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx zveřejňovány xx xxxxxxxxxxxxxx základě, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xx požadavku zveřejňovat xxxxxxxxx o kvalitě xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx aktiv xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx zabránilo xxxxxx xxxxxxxxxxxxx nákladů. |
|
(8) |
Xxxxxxxx x xxxx, xx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o ukazatelích xxxxxxx aktiv xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx ustanovení x xxxxxxxxxxxx těchto xxxxxxxxx xx xxxx xxx x xxxxx xxx xxxxxxxx, xxx měly xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx XX xxxxxxx. |
|
(9) |
Toto xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx regulačních xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx XXX. |
|
(10) |
Xxxxx XXX xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, x xxxxx xxxx nařízení xxxxxxx, analyzoval potenciální xxxxxxxxxxx náklady x xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx v bankovnictví xxxxxxxx xxxxx článku 37 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (XX) x. 1093/2010 (7), |
XXXXXXX XXXX XXXXXXXX:
Xxxxxx 1
Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxx
1. Xxxxxxxxx zveřejňují informace x xxxxxx xxxxxxxxxx a nezatížených xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx X010, X040, X060 x X090 xxxxxxx A přílohy X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX.
2. Xxxxxxxxx zveřejňují xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xx sloupcích X010 x X040 xxxxxxx X xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX.
3. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx aktivy x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xxxxxxx X xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX.
4. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx informaci xxxxxxxx xx xxxxxx obchodního xxxxxx xx jejich xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxx X xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX.
Xxxxxx 2
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxx xxxxxxxxx
1. Kromě xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 1 xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 2, xxxxxxx zveřejnit xxxx xxxxxxxxx:
|
a) |
ukazatele xxxxxxx xxxxx xxxxx druhu xxxxx xx xxxxxxxxx X030, X050, X080 x X100, xxx je xxxxxxxxx x xxxxxxx X přílohy X, v souladu x xxxxxx x xxxxxxx XX; |
|
x) |
xxxxxxxxx kvality xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxx papírů, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx aktivy (XXX), xx sloupcích X030 a C060, xxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx X přílohy I, x xxxxxxx s pokyny v příloze XX. |
2. Xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx instituce, xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx:
|
x) |
xxxxxx celková xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx 10 xxxxxx 1.6 xxxxxxx XXXX prováděcího xxxxxxxx (XX) č. 680/2014 xxxxxxxx více než 30 xxxxxxx EUR; |
|
x) |
xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx bodu 9 xxxxxx 1.6 xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014 xx vyšší xxx 15 %. |
Xxxxxx 3
Xxxxx x xxxxxxxx
Toto xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx dvacátým xxxx xx xxxxxxxxx x Xxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx.
Xxxxxx 2 xx použije xx 2. ledna 2019
Xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx ve xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
V Bruselu xxx 4. xxxx 2017.
Xx Xxxxxx
xxxxxxxx
Jean-Claude XXXXXXX
(1) Úř. xxxx. X&xxxx;176, 27.6.2013, s. 1.
(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXX/XX/2014/03).
(3) Úř. xxxx. X&xxxx;119, 25.4.2013, x.&xxxx;1.
(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx XXX o zatížení xxxxx, xxxx 2015.
(5) Prováděcí xxxxxxxx Xxxxxx (XX) č. 680/2014 xx xxx 16.&xxxx;xxxxx&xxxx;2014, xxxxxx xx stanoví xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx zpráv xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxx nařízení Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 (Úř. věst. L 191, 28.6.2014, s. 1).
(6)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxx v přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61 xx xxx 10. října 2014, xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Evropského parlamentu x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;575/2013, xxxxx xxx o požadavek xx xxxxxxx instituce xxxxxxxx se krytí xxxxxxxxx (Úř. věst. L 11, 17.1.2015, x.&xxxx;1).
(7)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) č. 1093/2010 xx dne 24. listopadu 2010 x&xxxx;xxxxxxx Xxxxxxxxxx orgánu xxxxxxx (Xxxxxxxxxx orgánu xxx xxxxxxxxxxxx), o změně xxxxxxxxxx č. 716/2009/ES a o zrušení xxxxxxxxxx Xxxxxx 2009/78/ES (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;331, 15.12.2010, x.&xxxx;12).
XXXXXXX X
Xxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
Šablona A: Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx aktiva
Xxxxxxx X – Zatížená x xxxxxxxxxx xxxxxx
|
|
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx |
Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx |
Účetní xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx |
Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv |
|||||
|
|
x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX a XXXX |
|
x toho xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x HQLA |
|
z toho xxxxxx XXXXX x XXXX |
|
x xxxx aktiva XXXXX a XXXX |
||
|
010 |
030 |
040 |
050 |
060 |
080 |
090 |
100 |
||
|
010 |
Aktiva xxxxxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
030 |
Kapitálové xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
040 |
Xxxxxxx xxxxx papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
050 |
x toho: xxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
060 |
x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
070 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
080 |
x xxxx: xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
090 |
z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
120 |
Xxxxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
121 |
x toho: … |
|
|
|
|
|
|
|
|
Xxxxxxx X: Xxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxx X – Xxxxxxx xxxxxxxxx
|
|
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných papírů |
Xxxxxxxxxx |
|||
|
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu xxxx xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx cenných xxxxxx x dispozici xxx xxxxxxxx |
|||||
|
|
x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx aktiva EHQLA x XXXX |
|
x toho xxxxxx XXXXX x XXXX |
||
|
010 |
030 |
040 |
060 |
||
|
130 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
140 |
Xxxxx xx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
150 |
Kapitálové xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
160 |
Xxxxxxx cenné xxxxxx |
|
|
|
|
|
170 |
x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
180 |
x xxxx: cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
190 |
x xxxx: xxxxxxxxx vládními institucemi |
|
|
|
|
|
200 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
210 |
x xxxx: emitované xxxxxxxxxxxx institucemi |
|
|
|
|
|
220 |
Xxxxx x xxxxxx xxxx než xxxxx xx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
230 |
Jiný xxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
231 |
z xxxx: … |
|
|
|
|
|
240 |
Xxxxxxx xxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx jiné xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
241 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx, jež xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
250 |
XXXXXX, XXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXX |
|
|
|
|
Xxxxxxx X: Zdroje zatížení
Šablona X – Xxxxxx xxxxxxxx
|
|
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx zapůjčené xxxxx papíry |
Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx vlastní xxxxx xxxxxx jiné xxx xxxxx dluhopisy a XXX |
|
|
010 |
030 |
||
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx závazků |
|
|
|
011 |
x toho: … |
|
|
Xxxxxxx X: Xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx D – Xxxxxxxxxx popis
Popisná informace xxxxxxxxxxx dopad obchodního xxxxxx na xxxxxxxx xxxxx a význam xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx uživatelům xxxxxxxxx xxxxxxx ke xxxxxxxxxxx údajům xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx X xx C.
XXXXXXX XX
Xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
|
1. |
Xxxxxxxxx xxxxxxxx položky xxxxxxx x xxxxxxxxx 1 xx 7 xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) č. 680/2014, xxxxx xxxx v těchto xxxxxxxxx výslovně uvedeno xxxxx. Xxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxx 1 se xxxxxxx xxxxxx mediánové xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Pokud se xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx konsolidace xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx je definován x xxxxx xxxxx hlavě XX kapitole 2 xxxxxx 2 nařízení (XX) č. 575/2013. |
Xxxxxxx A – Xxxxxxxx a nezatížená xxxxxx
Tabulka 1: Pokyny xxxxxxxxxx xx x xxxxxx šablony X
|
Xxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx |
|
010 |
Aktiva xxxxxxxxxx xxxxxxxxx [Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (XXX) 1 xxxx. 9 xxxx. x), xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) 6] Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx vykázaná x xxxx rozvaze x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x vlastních kapitálových xxxxxxxx, kde xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx vykázání v xxxxxxx. Hodnota uvedená x xxxxx xxxxx xx mediánem xxxxxx xxxx čtvrtletních xxxxxx xx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx pro xxxxx 030, 040 x 120. |
|
030 |
Xxxxxxxxxx nástroje Mediánové hodnoty xxxxxxx „kapitálové xxxxxxxx“ xxxxxxxx x řádku 030 šablony X 32.01 (XX-XXX) přílohy XXX prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014, x xxxxxxxx vlastních xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx jejich xxxxxxxx x xxxxxxx. |
|
040 |
Xxxxxxx cenné xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „xxxxxxx xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxx v xxxxx 040 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (XX) č. 680/2014, x xxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x rozvaze. |
|
050 |
z xxxx: kryté xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 050 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. |
|
060 |
x toho: xxxxx xxxxxx kryté xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 060 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. |
|
070 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi Mediánové xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: xxxxxxxxx vládními institucemi“ xxxxxxxx x xxxxx 070 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
080 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Mediánové xxxxxxx xxxxxxx „z xxxx: xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx v xxxxx 080 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
090 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnoty xxxxxxx „x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 090 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) č. 680/2014. |
|
120 |
Xxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxx aktivy xxxxxxxxx xx výše xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx vlastními xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXXX xxxxx xxxxxxxxx z xxxxxxx. X xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx dluhové xxxxxxxx uvedou v xxxxx 240 xxxxxxx X a xxxxxxx xxxxxxxxxx nástroje xx xx xxxxxxxxxx zatížených xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx bankovek x xxxxx x oběhu, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx při platbách) x xxxxx xx xxxxxxxx (IAS 1 xxxx. 54 písm. x)) xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx lze xxxxxx xx požádání x xxxxxxxxxxx bankách x xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxx 020 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. Xxxxxxx xxxxxx dále zahrnují xxxxx x xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx požádání, xxxxxx xxxxxxxxxxx úvěrů, xxxxxxxx x xxxxxxx 100 x 110 šablony X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) č. 680/2014. Ostatní xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, včetně xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx x jiná dlouhodobá xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxx z xxxxxxxx xxxxx. Xx xxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxx portfolio xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (XXX) x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx-xx xx x xxxxx xx požádání xxxx xxxxx a xxxxxx xxxx než xxxxx xx požádání. |
|
121 |
z xxxx: … Instituce xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx mediánovou xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx „Xxxxxxx xxxxxx“ xx xxxxxxxxxx xxxxx „x toho“, xx-xx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx jejich xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx x jejich xxxxxxxxxx modelu. |
Tabulka 2: Pokyny xxxxxxxxxx se x xxxxxxxx xxxxxxx A
|
Xxxxxxx |
Odkazy na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx aktiv x xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 1.7 xxxxxxx XXXX prováděcího xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx hodnota xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx rozvahy. |
|
030 |
x xxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxx aktiva XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, která xxxx pomyslně xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx jako xxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx vysokou úvěrovou xxxxxxxx (EHQLA) x xxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (XXXX). Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktivy XXXXX a xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatíženými xxxxxx XXXX xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 x 13 nařízení Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx by xxxxxxxxx xxxxxx a provozní xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 daného nařízení x přenesené xxxxxxxxx, xxxxx by neměla xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx zatížená xxxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXX musí xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozice xxxxxxxxx v xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxxxx v xxxxxxxxx pravomoci (EU) 2015/61. Účetní xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx HQLA je xxxxxx xxxxxxx před xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 až 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. |
|
040 |
Xxxxxx xxxxxxx zatížených xxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx“ xxxxxxxx ve xxxxxxx 040 šablony X 32.01 (XX-XXX) přílohy XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx mediánová xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx hodnot xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx vykazovaného období xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. |
|
050 |
x xxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxx aktiva EHQLA x XXXX Mediánová hodnota xxxxxx hodnoty zatížených xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx aktiva XXXXX a HQLA. Xxx účely xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatíženými aktivy XXXXX x pomyslně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 a 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xx splňovala xxxxxx a provozní xxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 7 a 8 daného xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx neměla xxxxxx zatížených xxxxx xxxxx přílohy XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Pomyslně xxxxxxxxx zatížená xxxxxx XXXXX x pomyslně xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva XXXX musí xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61. Xxxxxx hodnota xxxxxxxx způsobilých zatížených xxxxx XXXXX x xxxxxxxx způsobilých zatížených xxxxx HQLA xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx srážek při xxxxxxx stanovených v xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
060 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx „xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxx“ xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 šablony X 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
080 |
z xxxx: xxxxxx XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxxxx xxxxx EHQLA x XXXX uvedených x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61, která xxxx x souladu x obecnými x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx x dále x požadavky xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozice xxxxxxxxxxx v článcích 10 xx 16 x 35 až 37 daného xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxx XXXXX x HQLA xx xxxxxx xxxxxxx xxxx uplatněním xxxxxx xxx ocenění stanovených x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x přenesené pravomoci (XX) 2015/61. |
|
090 |
Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „reálná xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ xxxxxxxx xx sloupci 090 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. Xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx hodnotou mediánová xxxxxxx xxxxxxx reálných xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx vykazovaného xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. |
|
100 |
x xxxx: xxxxxx XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx hodnota reálné xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx XXXXX a XXXX xxxxxxxxx x článcích 11, 12 x 13 nařízení x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61, která jsou x souladu x xxxxxxxx a provozními xxxxxxxxx stanovenými v xxxxxxxx 7 a 8 daného nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x dále x xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x článcích 10 xx 16 a 35 xx 37 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Reálná xxxxxxx xxxxx XXXXX x XXXX je xxxxxx xxxxxxx před xxxxxxxxxx srážek xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx 10 až 16 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
Xxxxxxx X – Xxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxx 3: Xxxxxx vztahující xx x xxxxxx xxxxxxx B
|
Xxxxx |
Odkazy xx právní předpisy x xxxxxx |
||||
|
130 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí Xxxxxxx třídy xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. X xxxxx řádku xx xxxxx všechny xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných papírů. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx čtvrtletních xxxxxx xx konci xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx měsíců xxx xxxxx 140 až 160, 220 x 230. |
||||
|
140 |
Xxxxx xx xxxxxxxx X xxxxx xxxxx xx xxxxx mediánová xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxx, xxxxx tvoří úvěry xx xxxxxxxx (viz xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 120 xxxxxxx A). Xxxxx xxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x roli vypůjčovatele x xxxxx jakýchkoli xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx papírů. |
||||
|
150 |
Xxxxxxxxxx nástroje Xxxxxxxxx xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx nástroje (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x řádku 030 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx institucí x xxxx vypůjčovatele x xxxxx jakýchkoli xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
160 |
Dluhové xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, který xxxxx dluhové xxxxx xxxxxx (viz odkazy xx xxxxxx předpisy x pokyny k xxxxx 040 xxxxxxx X). Patří xxx xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxx institucí v xxxx vypůjčovatele x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných xxxxxx. |
||||
|
170 |
x toho: xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xxxxx kryté xxxxxxxxx (xxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 050 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx cenných xxxxxx. |
||||
|
180 |
x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx aktivy Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx aktivy (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx x řádku 060 xxxxxxx A). Xxxxx sem všechny xxxxx xxxxxx přijaté xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx papírů. |
||||
|
190 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx emitované vládními xxxxxxxxxxx (xxx odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x pokyny x xxxxx 070 šablony X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
200 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Mediánová hodnota xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx dluhové xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (viz xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx x řádku 080 xxxxxxx X). Xxxxx xxx všechny cenné xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
210 |
x xxxx: xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx cenné papíry xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx institucemi (xxx odkazy xx xxxxxx předpisy a xxxxxx x xxxxx 090 šablony A). Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx transakcí s xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
220 |
Xxxxx x xxxxxx xxxx xxx úvěry na xxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxx než xxxxx xx xxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx x řádku 120 xxxxxxx A). Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
230 |
Xxxx xxxxxxx kolaterál Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 120 xxxxxxx X). Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxx vypůjčovatele x xxxxx jakýchkoli xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
231 |
x xxxx: … Xxxxxxxxx xxxxx vykázat samostatně xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx „Jiný xxxxxxxxx“ xx xxxxxxxxxx xxxxx „x xxxx“, xx-xx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx k xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
240 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxx dluhopisy xxxx xxxxx papíry xxxxx aktivy (XXX) Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX“ xxxxxxxx x xxxxx 240 xxxxxxx X 32.02 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. |
||||
|
241 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx a xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxx xxxxx nebyly xxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx „Xxxxxxxxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx x XXX, xxx xxxxx nebyly xxxxxxxxx“ vykázané x xxxxx 010 xxxxxxx X 32.03 (AE-NPL) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxx xx xxxxxxxx xxxxxxx započítávání, xxxxxxx xx ve xxxxxx x xxxxxxxxxx vlastním xxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxx papírům krytým xxxxxx, které xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx:
|
||||
|
250 |
Xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx dluhové cenné xxxxxx xxxxxx Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx, všechny xxxxx kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, které xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxx nejsou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisy xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX. Xxxxx xxxxx je xxxxxxxx součtů čtyř xxxxxxxxxxxx hodnot xx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx měsíců xxx řádek 010 x šabloně X x xxxxx 130 x 240 x xxxxxxx X. |
Xxxxxxx 4: Xxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxxxx xxxxxxx X
|
Sloupce |
Xxxxxx xx právní předpisy x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu xxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx Medián xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, které xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xx xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 100 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013. Xxxxxx xxxxxxx finančního xxxxxxxx xx cena, xxxxx xx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx x xxx ocenění (Viz XXXX 13 Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx). Xxx xxxxxx položku xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx různých xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxx. |
|
030 |
x xxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx hodnota xxxxxx xxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xx instituce x držení nebo xx xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx XXXXX x XXXX. Pro xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx pomyslně způsobilými xxxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x xxxxxxxx způsobilými xxxxxxxxxx xxxxxx HQLA xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx emitované xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xx xx ponechala, xxxxxxx v xxxxxxxx 11, 12 a 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci (EU) 2015/61, které xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x článcích 7 x 8 xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx aktiv xxxxx xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx nařízení (EU) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx zatížená aktiva XXXXX x xxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxx xxxxxx xxxxxxxx požadavky xxx příslušnou xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 nařízení x přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXXX x xxxxxxxx způsobilých xxxxxxxxxx aktiv XXXX xx reálná hodnota xxxx uplatněním xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
040 |
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx k xxxxxxxxx xxx zatížení Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx instituce xx oprávněna xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxx poskytnout v xxxxxxx, že xxxxxxx x selhání majitele xxxxxxxxxx. Zahrnuje také xxxxxxx hodnotu emitovaných xxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx krytými xxxxxxxxx xxxx sekuritizovanými xxxxxxxx x xxxxx nejsou xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxx xxxxxxx kolaterálu xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx hodnot zjištěných xx konci každého xxxxxxxxxxxx xxxxxx uvažovaného xxx xxxxxxx mediánu. |
|
060 |
z xxxx: xxxxxx XXXXX x HQLA Mediánová xxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx, které xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xx xx xxxxxxxxx a xxxxx xxxxxx zatížitelnými xxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisy xxx sekuritizovanými pozicemi, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx XXXXX x XXXX xxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx požadavky xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci, xxxxx x požadavky xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x článcích 10 xx 16 x 35 až 37 xxxxxx nařízení x přenesené pravomoci. Xxxxxx xxxxxxx xxxxx XXXXX x XXXX xx reálná xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx srážek xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x článcích 10 xx 16 nařízení x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. |
Šablona X – Xxxxxx xxxxxxxx
Xxxxxxx 5: Xxxxxx vztahující xx k řádkům šablony X
|
Xxxxx |
Xxxxxx xx právní xxxxxxxx x pokyny |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx“ vykázané x řádku 010 xxxxxxx X 32.04 (XX-XXX) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
011 |
x toho: … Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx komponentu xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx závazků“ xx xxxxxxxxxx řádku „z xxxx“, xx-xx to xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx využití xxxxxxxx xxxxx ve xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxxx xx-xx xxxxx xxxx xxxxxxxx aktiv xxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxx nikoli. |
Xxxxxxx 6: Xxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxxxx xxxxxxx C
|
Xxxxxxx |
Xxxxxx xx právní předpisy x pokyny |
|
010 |
Xxxxxxxxxxxx závazky, xxxxxxxxx závazky nebo xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx Mediánové xxxxxxx položky „xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx závazky xxxx zapůjčené xxxxx xxxxxx“ vykázané xx xxxxxxx 010 xxxxxxx X 32.04 (XX-XXX) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx reálných xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxx závazky xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx. xxxxxxxx. |
|
030 |
Zatížená xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx jiné než xxxxx dluhopisy x XXX Xxxxxx xxxxx, přijatého xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných papírů xxxxxx než xxxxx xxxxxxxxx a XXX xxxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx zde xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxx A a X, uvádějí se xxxxxx instituce vykázaná x xxxxxxx x xxxxxxxxx hodnotě jejich xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx a opětovně xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry jiné xxx xxxxx dluhopisy x XXX xx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx jejich xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx je xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx reálných xxxxxx zjištěných xx xxxxx každého xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx sem xxxx zatížená aktiva xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. |
Xxxxxxx X – Xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx 7: Xxxxxx xxxxxxxx se šablony X
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx
Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxx 1 a 2.
|
1. |
Obecná xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx:
|
|
2. |
Informace xxxxxxxxxx dopad xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx úroveň xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx aktiv xxx model xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx:
|