XXXXXXXX XXXXXX V XXXXXXXXX PRAVOMOCI (XX) 2017/2295
xx xxx 4. xxxx 2017,
kterým xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 575/2013, xxxxx xxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx normy xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx aktiv
(Xxxx x xxxxxxxx pro XXX)
XXXXXXXX XXXXXX,
x xxxxxxx xx Xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx,
s ohledem xx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx a Rady (EU) x. 575/2013 ze xxx 26. xxxxxx 2013 x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx instituce x xxxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (XX) č. 648/2012 (1), x xxxxxxx xx xx. 443 xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx,
xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx:
|
(1) |
X xxxxxxx x xx. 443 prvním xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 575/2013 xxxxx Xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxx (EBA) xxx 27. xxxxxx 2014 xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx (dále xxx „pokyny XXX xx zveřejňování údajů“ (2)). Xxxxxxxxxx xx. 443 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 stanovuje, xx XXX xxxxxxxxx návrhy xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx a celkové xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx pro xxxxxxxxx rizika XXXX/2012/2 xx dne 20. xxxxxxxx 2012 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxx jen „xxxxxxxxxx XXXX/2012/2“) (3), xx podmínky, xx EBA ve xxx zprávě dojde x xxxxxx, že xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xx xxx zprávě x xxxxxxxx aktiv (4) xxxxx xxxxx XXX x xxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x Xxxx xx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx pochopit a analyzovat xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx porovnávat xxxx profily napříč xxxxxxxxx státy. Xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx EBA xxxxxx xxxxxxxxxxx technických xxxxx, aby xxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o zatížení xxxxx zajištěn xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. |
|
(2) |
Pokyny EBA xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx na xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx. Xx to dáno xxx, xx čl. 443 xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx ESRB/2012/2 a zejména xxxxxxxxxx X – xxxxxxxxxxxxxxx trhu se xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx „xxxxxxxxxx X“). Xxx 1 písm. x) xxxxxxxxxx X xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zatížených x xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxx xx. 443 xxxxxxx pododstavce xxxxxxxx (XX) č. 575/2013 xxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx XXXX/2012/2 xx xxxxx xxxxxxxxx též xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx zmiňovaných x xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx i nezatížená xxxxxx. |
|
(3) |
Xxxxx doporučení X xx xxxxx XXX xxx vypracování xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx možné xxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx ve prospěch xxxxxxxxxxx bank, ani xxxxx likviditní xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx bankami. Xxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx x x xxxxx nařízení. |
|
(4) |
Xxxxxxx xxxxxxxx aktiva nebo xxxxxxxxx x xxxx podrozvahové xxxxxxx mohou xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx by měly xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatížení xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, aby xx účastníkům trhu xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx profily xxxxxxxxx x xxxxxxxx schopnosti institucí x xxx xxxx přístup x xxxxxxxxxx o dostupnosti aktiv x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xx xx mělo xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xx jejich xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx aktiva xxxxxxxx xxxxxx zatížená x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (včetně xxxxxxxxxxx xxxx), není nutné xxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx bankami odděleně xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Xx xxxxx, aniž xx xxx byla xxxxxxx svoboda xxxxxxxxxxx xxxx stanovit si xxxxxxx zveřejnění xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. |
|
(5) |
Xxx xxxx xxxxxxxxx jednotnost x xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx, měla xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx zpráv x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) x. 680/2014 (5). Xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (například možnosti xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx financování xxxxxxxxx xxxxxx), xxxx xxxxxxxxx xxxxxx odchylky. Xxxxxxxxx xx se xxxx – x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx X – xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx aktiv xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxx na xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx požadováno x xxxxxxx XXXX prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Podobně xx měla xxx xxxxxx xxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxx x xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Xxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxx xx rizikovém profilu x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxx xxxxxxxxxxxxx údaje xxxxxxxx popisnou xxxxxxxxx. |
|
(6) |
Xxxxxxxxx xx zveřejňování xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx aktivech a přijatém x xxxxxxxxxxx podrozvahovém xxxxxxxxxx xx xx xxxx xxxxxxxxxx vedle xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. |
|
(7) |
Xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx 443 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx úrovně zatížení xxxxx, neměly xx xx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx aktiv. Informace x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx („ukazatele xxxxxxx xxxxx“) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv přisuzovaných xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx likviditou x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 (6). Xxxxxxx xx uvedené xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxx bankovní xxxxxxx, x xxxxxxxx k tomu, xx xxx, kde xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx součástí xxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx namístě xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx zveřejňovat xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx zabránilo vzniku xxxxxxxxxxxxx nákladů. |
|
(8) |
Xxxxxxxx k tomu, xx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx informací x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx ustanovení x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx mělo být x xxxxx xxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx XX systémy. |
|
(9) |
Xxxx nařízení xxxxxxx z návrhů xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx norem předložených Xxxxxx xxxxxxx EBA. |
|
(10) |
Orgán XXX uskutečnil xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx technických xxxxx, x xxxxx toto nařízení xxxxxxx, analyzoval xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx o stanovisko xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 37 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 1093/2010 (7), |
XXXXXXX XXXX NAŘÍZENÍ:
Xxxxxx 1
Xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx
1. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx a nezatížených xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx v členění xxxxx druhu xxxxx xx xxxxxxxxx C010, X040, X060 a C090 xxxxxxx X xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx v příloze II.
2. Xxxxxxxxx zveřejňují xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx X010 a C040 xxxxxxx X xxxxxxx X x xxxxxxx s pokyny x xxxxxxx XX.
3. Xxxxxxxxx zveřejňují informace x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx X xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX.
4. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx dopadu xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx a významu xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx šablony X xxxxxxx I v souladu x xxxxxx x xxxxxxx XX.
Xxxxxx 2
Xxxxxxxxxx požadavky na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx
1. Kromě xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 1 jsou xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 2, povinny zveřejnit xxxx xxxxxxxxx:
|
x) |
xxxxxxxxx kvality xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xx sloupcích X030, X050, X080 x X100, jak je xxxxxxxxx x xxxxxxx X přílohy X, x xxxxxxx s pokyny x xxxxxxx XX; |
|
x) |
xxxxxxxxx kvality xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxx papírů, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx (XXX), xx sloupcích X030 x X060, xxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx X přílohy X, x xxxxxxx x xxxxxx v příloze XX. |
2. Xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxx xxxxx na xxxxxxx instituce, které xxxxxxx xxxxx z těchto xxxxxxxx:
|
x) |
xxxxxx celková xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx 10 xxxxxx 1.6 xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014 xxxxxxxx více xxx 30 xxxxxxx EUR; |
|
x) |
xxxxxx xxxx xxxxxxxx aktiv xxxxxxxxx podle xxxx 9 oddílu 1.6 xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014 xx xxxxx xxx 15 %. |
Xxxxxx 3
Xxxxx x xxxxxxxx
Toto xxxxxxxx xxxxxxxx v platnost xxxxxxxx xxxx xx vyhlášení x Xxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx.
Xxxxxx 2 xx xxxxxxx xx 2. ledna 2019
Xxxx xxxxxxxx je xxxxxxx v celém xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
X Xxxxxxx xxx 4. xxxx 2017.
Xx Xxxxxx
xxxxxxxx
Jean-Claude XXXXXXX
(1)&xxxx;&xxxx;Xx. xxxx. X&xxxx;176, 27.6.2013, x.&xxxx;1.
(2) Obecné pokyny xx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EBA/GL/2014/03).
(3) Úř. věst. X&xxxx;119, 25.4.2013, x.&xxxx;1.
(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx EBA x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx, xxxx 2015.
(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) č. 680/2014 xx xxx 16. dubna 2014, kterým xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;191, 28.6.2014, x.&xxxx;1).
(6)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61 xx xxx 10. října 2014, xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;575/2013, xxxxx xxx o požadavek xx úvěrové xxxxxxxxx xxxxxxxx xx krytí xxxxxxxxx (Úř. věst. L 11, 17.1.2015, x.&xxxx;1).
(7)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) č. 1093/2010 xx xxx 24. listopadu 2010 x&xxxx;xxxxxxx Evropského xxxxxx xxxxxxx (Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx), x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx č. 716/2009/ES x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx Komise 2009/78/ES (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;331, 15.12.2010, s. 12).
XXXXXXX I
Šablony xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
Šablona X: Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx
Šablona X – Zatížená x nezatížená aktiva
|
|
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv |
Účetní xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx |
Reálná xxxxxxx nezatížených aktiv |
|||||
|
|
x xxxx pomyslně xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x XXXX |
|
x toho xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx EHQLA x XXXX |
|
x xxxx xxxxxx XXXXX x XXXX |
|
x xxxx xxxxxx XXXXX a XXXX |
||
|
010 |
030 |
040 |
050 |
060 |
080 |
090 |
100 |
||
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxxxxx instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
030 |
Kapitálové xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
040 |
Xxxxxxx xxxxx papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
050 |
z toho: xxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
060 |
x xxxx: xxxxx papíry xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
070 |
x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
080 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
090 |
z xxxx: xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
120 |
Xxxxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
121 |
x toho: … |
|
|
|
|
|
|
|
|
Xxxxxxx X: Přijatý xxxxxxxxx
Xxxxxxx X – Xxxxxxx kolaterál
|
|
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého kolaterálu xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx |
Xxxxxxxxxx |
|||
|
Xxxxxx xxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx |
|||||
|
|
x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x XXXX |
|
z toho xxxxxx XXXXX a XXXX |
||
|
010 |
030 |
040 |
060 |
||
|
130 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
140 |
Xxxxx na požádání |
|
|
|
|
|
150 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
160 |
Xxxxxxx cenné xxxxxx |
|
|
|
|
|
170 |
x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
180 |
x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
190 |
z toho: xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi |
|
|
|
|
|
200 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
210 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
220 |
Úvěry x xxxxxx jiné než xxxxx xx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
230 |
Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
231 |
x xxxx: … |
|
|
|
|
|
240 |
Xxxxxxx vydané xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx vlastní kryté xxxxxxxxx xxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx aktivy |
|
|
|
|
|
241 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx kryté dluhopisy x xxxxx papíry xxxxx aktivy, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
250 |
AKTIVA, XXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXXX VLASTNÍ XXXXXXX XXXXX PAPÍRY CELKEM |
|
|
|
|
Xxxxxxx X: Zdroje zatížení
Šablona X – Zdroje xxxxxxxx
|
|
Xxxxxxxxxxxx závazky, podmíněné xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx papíry |
Zatížená xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxx dluhopisy a XXX |
|
|
010 |
030 |
||
|
010 |
Xxxxxx hodnota vybraných xxxxxxxxxx xxxxxxx |
|
|
|
011 |
x xxxx: … |
|
|
Xxxxxxx X: Xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx X – Xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx informace xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx zatížení xxx obchodní model xxxxxxxxx, která xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx X xx C.
XXXXXXX XX
Pokyny x xxxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
|
1. |
Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx 1 xx 7 xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx podle xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx Xxxxxx (XX) x. 680/2014, xxxxx xxxx v těchto xxxxxxxxx výslovně xxxxxxx xxxxx. Xxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxx 1 se xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx za předchozích xxxxxxx měsíců a jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Pokud xx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxxx základě, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx obezřetnostní xxxxxxxxxxx, xxx je xxxxxxxxx x xxxxx první hlavě XX xxxxxxxx 2 xxxxxx 2 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013. |
Xxxxxxx X – Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx
Tabulka 1: Xxxxxx vztahující xx x xxxxxx xxxxxxx X
|
Xxxxx |
Xxxxxx xx právní xxxxxxxx a pokyny |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxxxxx instituce [Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (XXX) 1 xxxx. 9 xxxx. x), implementační xxxxxxxx (XX) 6] Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx vykázaná x její xxxxxxx x výjimkou xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx kapitálových xxxxxxxx, kde xxxxxxxxxx xxxxxx standardy xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx. Hodnota xxxxxxx x xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx součtů xxxx čtvrtletních xxxxxx xx konci xxxxxx xx xxxxxxxxxxx dvanáct xxxxxx xxx xxxxx 030, 040 x 120. |
|
030 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnoty xxxxxxx „xxxxxxxxxx xxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 030 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014, x výjimkou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, kde xxxxxxxxxx účetní xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx. |
|
040 |
Xxxxxxx cenné xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxx cenné xxxxxx“ xxxxxxxx v xxxxx 040 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014, x xxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx cenných papírů, xxx xxxxxxxxxx účetní xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx. |
|
050 |
z xxxx: kryté xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: kryté xxxxxxxxx“ xxxxxxxx x řádku 050 xxxxxxx X 32.01 (AE-ASS) přílohy XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
060 |
x xxxx: cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx“ vykázané x xxxxx 060 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) č. 680/2014. |
|
070 |
x toho: emitované xxxxxxxx institucemi Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi“ xxxxxxxx x řádku 070 xxxxxxx F 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
080 |
x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi Mediánové xxxxxxx xxxxxxx „z xxxx: emitované finančními xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 080 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (EU) č. 680/2014. |
|
090 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx institucemi Mediánové hodnoty xxxxxxx „x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 090 xxxxxxx F 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
120 |
Ostatní xxxxxx Xxxxxxxxx hodnota ostatních xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x rozvaze, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx uvedených xxxxxxx a nejsou xxxxxxxxx xxxxxxxxx cennými xxxxxx xxx vlastními xxxxxxxxxxxx nástroji, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXXX xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx. X tomto xxxxxxx xx xxxxxxx dluhové xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx 240 xxxxxxx X x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. Ostatní xxxxxx xxxxxxxx pokladní xxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx bankovek a xxxxx x xxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxx platbách) x xxxxx xx xxxxxxxx (XXX 1 xxxx. 54 xxxx. x)) xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxx xx požádání v xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx x řádku 020 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) přílohy XVI xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. Xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx x zálohy xxxx než úvěry xx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, vykázané x xxxxxxx 100 x 110 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Ostatní aktiva xxxxx dále xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva, xxxxxx xxxxxxxx, odložené daňové xxxxxxxxxx, xxxxxxx, budovy x jiná dlouhodobá xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx repa x xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx. Xx xxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (XXX) a xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx-xx xx o xxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxx a xxxxxx xxxx než xxxxx na xxxxxxxx. |
|
121 |
z xxxx: … Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx samostatně xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx komponentu xxxxxxx „Xxxxxxx xxxxxx“ xx xxxxxxxxxx xxxxx „x toho“, xx-xx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx modelu. |
Xxxxxxx 2: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx k sloupcům xxxxxxx A
|
Xxxxxxx |
Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx účetní xxxxxxx xxxxx x xxxxxx instituce, xxxxx xxxx zatížena v xxxxxxx s xxxxxxx 1.7 xxxxxxx XVII xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. Xxxxxx hodnotou xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx. |
|
030 |
x toho: xxxxxxxx xxxxxxxxx aktiva XXXXX a HQLA Mediánová xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxx způsobilá xxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxx vysokou úvěrovou xxxxxxxx (EHQLA) x xxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (HQLA). Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx jsou pomyslně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXXX a xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXX aktiva xxxxxxx x článcích 11, 12 x 13 xxxxxxxx Xxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xx splňovala xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 a 8 xxxxxx xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx, xxxxx xx neměla xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx přílohy XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Pomyslně xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXXX x pomyslně xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 až 37 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61. Xxxxxx hodnota xxxxxxxx způsobilých xxxxxxxxxx xxxxx XXXXX x xxxxxxxx způsobilých xxxxxxxxxx xxxxx XXXX je xxxxxx hodnota xxxx xxxxxxxxxx srážek xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx 10 až 16 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
040 |
Xxxxxx xxxxxxx zatížených xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx zatížených xxxxx“ vykázané xx xxxxxxx 040 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) přílohy XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx reálnou xxxxxxxx xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxx. |
|
050 |
x toho: xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x XXXX Mediánová xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx ke xxxxxxxxxxx jako aktiva XXXXX x XXXX. Xxx xxxxx tohoto xxxxxxxx jsou pomyslně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x pomyslně xxxxxxxxxxx zatíženými aktivy XXXX xxxxxx uvedená x článcích 11, 12 a 13 xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx by splňovala xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx by neměla xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx nařízení (EU) x. 680/2014. Pomyslně xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXXX x pomyslně xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva XXXX musí xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx kategorii expozice xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 až 16 x 35 xx 37 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. Reálná xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx EHQLA x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXX je xxxxxx hodnota před xxxxxxxxxx srážek xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx 10 až 16 nařízení v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61. |
|
060 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx hodnota položky „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) č. 680/2014. |
|
080 |
z xxxx: xxxxxx XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx hodnota xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx EHQLA a XXXX xxxxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61, xxxxx xxxx v xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxx požadavky stanovenými x článcích 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx kategorii expozice xxxxxxxxxxx x článcích 10 až 16 x 35 xx 37 daného xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxx XXXXX a HQLA xx účetní hodnota xxxx xxxxxxxxxx srážek xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
090 |
Reálná hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ vykázané xx sloupci 090 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. Xxx každou kategorii xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx mediánová xxxxxxx xxxxxxx reálných xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. |
|
100 |
x xxxx: xxxxxx XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv XXXXX x XXXX xxxxxxxxx v xxxxxxxx 11, 12 a 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61, která xxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx x xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozice xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 a 35 až 37 xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx aktiv XXXXX x XXXX xx xxxxxx hodnota xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 nařízení x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. |
Xxxxxxx X – Xxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxx 3: Xxxxxx vztahující se x xxxxxx šablony X
|
Řádky |
Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx |
||||
|
130 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Všechny xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. X xxxxx xxxxx xx uvádí xxxxxxx xxxxx papíry přijaté xxxxxxxxx v roli xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxx papírů. Xxxxxxx kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxx xx medián xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx ke konci xxxxxx za xxxxxxxxxxx xxxxxxx měsíců xxx xxxxx 140 xx 160, 220 x 230. |
||||
|
140 |
Xxxxx na xxxxxxxx X xxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx xx požádání (viz xxxxxx xx právní xxxxxxxx a xxxxxx x řádku 120 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx přijaté institucí x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
150 |
Xxxxxxxxxx nástroje Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxx xxxxxx xx právní xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 030 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx přijaté xxxxxxxxx x xxxx vypůjčovatele x rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
160 |
Xxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x pokyny k xxxxx 040 šablony X). Xxxxx xxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxx vypůjčovatele x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
170 |
x xxxx: kryté xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx k xxxxx 050 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx papíry přijaté xxxxxxxxx v xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
180 |
x xxxx: xxxxx papíry xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxxx cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 060 xxxxxxx X). Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx xxxxxx přijaté xxxxxxxxx v roli xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx cenných xxxxxx. |
||||
|
190 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx předpisy x pokyny x xxxxx 070 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxx vypůjčovatele x xxxxx jakýchkoli xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
200 |
x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tvoří xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi (viz xxxxxx xx právní xxxxxxxx x pokyny x xxxxx 080 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s výpůjčkou xxxxxxx papírů. |
||||
|
210 |
z toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx institucemi Mediánová xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxx, který tvoří xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx předpisy a xxxxxx x řádku 090 šablony A). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx papíry přijaté xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
220 |
Úvěry x xxxxxx xxxx xxx xxxxx na xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx a xxxxxx jiné než xxxxx xx xxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx předpisy x xxxxxx k řádku 120 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx přijaté xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných xxxxxx. |
||||
|
230 |
Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x pokyny x xxxxx 120 šablony X). Xxxxx sem xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxx vypůjčovatele v xxxxx jakýchkoli transakcí x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
231 |
x xxxx: … Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx samostatně xxxxxxxxxx xxxxxxx jakéhokoli xxxxxxxxxx položky „Xxxx xxxxxxxxx“ xx vyhrazeném xxxxx „x xxxx“, xx-xx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx jejich xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx x xxxxxx obchodnímu modelu. Xxxxx xxx všechny xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných xxxxxx. |
||||
|
240 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx dluhové cenné xxxxxx xxxx než xxxxxxx kryté dluhopisy xxxx cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx (XXX) Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „Emitované xxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx xxxx než xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX“ xxxxxxxx x xxxxx 240 xxxxxxx F 32.02 (XX-XXX) přílohy XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
||||
|
241 |
Xxxxxxxxx vlastní xxxxx xxxxxxxxx a cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x ABS, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx“ xxxxxxxx v xxxxx 010 xxxxxxx X 32.03 (AE-NPL) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Xxx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, použije xx xx xxxxxx x xxxxxxxxxx vlastním xxxxxx dluhopisům a xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx, které xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ponechala, xxxx xxxxxxxx:
|
||||
|
250 |
Aktiva, xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx celkem Veškerá xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx dluhové cenné xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx emitovanými xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX. Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx čtyř xxxxxxxxxxxx xxxxxx ke xxxxx xxxxxx za xxxxxxxxxxx dvanáct xxxxxx xxx xxxxx 010 x xxxxxxx A x xxxxx 130 x 240 x xxxxxxx X. |
Xxxxxxx 4: Xxxxxx vztahující xx x xxxxxxxx šablony X
|
Xxxxxxx |
Xxxxxx xx právní xxxxxxxx x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných papírů Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxx xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx instituce v xxxxxx xxxx xx xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 100 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013. Xxxxxx xxxxxxx finančního xxxxxxxx xx xxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx v xxx xxxxxxx (Viz XXXX 13 Ocenění xxxxxxx hodnotou). Pro xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx konci xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx mediánu. |
|
030 |
x xxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx transakcí s xxxxxxxxx cenných xxxxxx, xxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx, xxxxx má xxxxxxxxx x držení nebo xx je ponechala, xxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxxx xx klasifikaci xxxx xxxxxx XXXXX x XXXX. Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktivy XXXXX x xxxxxxxx způsobilými xxxxxxxxxx aktivy HQLA xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry, xxxxx xx instituce x xxxxxx xxxx xx je xxxxxxxxx, xxxxxxx v článcích 11, 12 a 13 nařízení v xxxxxxxxx pravomoci (EU) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxx obecné a xxxxxxxx požadavky stanovené x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx by xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx aktiv xxxxx přílohy XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Pomyslně xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva XXXXX a xxxxxxxx xxxxxx HQLA xxxx xxxxxx xxxxxxxx požadavky xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv EHQLA x pomyslně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx HQLA xx xxxxxx hodnota xxxx uplatněním xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x článcích 10 xx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. |
|
040 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx pro xxxxxxxx Medián xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxx je xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kolaterál xxxxxx nebo dále xxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx, že xxxxxxx x xxxxxxx majitele xxxxxxxxxx. Zahrnuje xxxx xxxxxxx hodnotu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxxx krytými xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxx jsou xxxxxxxxxxx. Xxx každou xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx reálnou xxxxxxxx xxxxxxxxx hodnota různých xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx uvažovaného xxx xxxxxxx mediánu. |
|
060 |
z xxxx: xxxxxx EHQLA x HQLA Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, které xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx si xx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx zatížitelnými xxxxxxxxx krytými dluhopisy xxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxxxxx xxxx aktiva XXXXX x HQLA xxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61 x xxxxxxx xxxxxx x provozní požadavky xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 a 8 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx kategorii xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 až 16 x 35 xx 37 daného xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxx XXXXX x XXXX xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx srážek xxx ocenění stanovených x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
Šablona C – Zdroje xxxxxxxx
Xxxxxxx 5: Xxxxxx vztahující xx x xxxxxx šablony X
|
Xxxxx |
Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx finančních xxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx“ vykázané x řádku 010 xxxxxxx X 32.04 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. |
|
011 |
x toho: … Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx hodnotu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx závazků“ xx xxxxxxxxxx řádku „x xxxx“, xx-xx to xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx x jejich xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxxx xx-xx xxxxx část xxxxxxxx aktiv spojena xx závazky a xxxxx nikoli. |
Tabulka 6: Xxxxxx vztahující xx x xxxxxxxx xxxxxxx C
|
Xxxxxxx |
Xxxxxx xx právní xxxxxxxx x xxxxxx |
|
010 |
Odpovídající xxxxxxx, xxxxxxxxx závazky nebo xxxxxxxxx cenné xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „odpovídající xxxxxxx, podmíněné závazky xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxx xx xxxxxxx 010 xxxxxxx X 32.04 (XX-XXX) xxxxxxx XVI prováděcího xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. Xxxxxxxx reálnou xxxxxxxx xx mediánová hodnota xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx. deriváty. |
|
030 |
Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx jiné xxx xxxxx xxxxxxxxx a XXX Xxxxxx aktiv, přijatého xxxxxxxxxx a emitovaných xxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxx než xxxxx xxxxxxxxx x ABS xxxxxxxxxx x důsledku xxxxxxx druhů zde xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxx A x X, uvádějí xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x rozvaze v xxxxxxxxx hodnotě jejich xxxxxx hodnoty, zatímco xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx kolaterál x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxx dluhopisy x XXX se xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx jejich xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx je mediánová xxxxxxx různých xxxxxxxx xxxxxx zjištěných na xxxxx každého xxxxxxxxxxxx xxxxxx uvažovaného xxx xxxxxxx mediánu. Xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx odpovídajících závazků. |
Xxxxxxx X – Doplňující xxxxx
Xxxxxxx 7: Pokyny xxxxxxxx xx šablony X
Xxxxxx na právní xxxxxxxx x xxxxxx
Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx D xxxxxxx xxxxxxxxx informace xxxxxxxxxxxxx x xxxxxx 1 a 2.
|
1. |
Obecná xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx:
|
|
2. |
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx na xxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx:
|