XXXXXXXX XXXXXX V XXXXXXXXX PRAVOMOCI (XX) 2017/2295
xx dne 4. xxxx 2017,
kterým xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) x. 575/2013, xxxxx xxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx normy xxx zveřejňování zatížených x xxxxxxxxxxxx xxxxx
(Xxxx s xxxxxxxx xxx XXX)
XXXXXXXX XXXXXX,
x xxxxxxx xx Xxxxxxx x xxxxxxxxx Evropské xxxx,
x xxxxxxx xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 575/2013 xx xxx 26. xxxxxx 2013 x xxxxxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx podniky x x xxxxx xxxxxxxx (XX) x. 648/2012 (1), x xxxxxxx xx xx. 443 xxxxxx pododstavec uvedeného xxxxxxxx,
xxxxxxxx x xxxxx důvodům:
|
(1) |
V souladu x xx. 443 prvním pododstavcem xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxxx Xxxxxxxx xxxxx xxx bankovnictví (XXX) xxx 27. xxxxxx 2014 pokyny xxx xxxxxxxxxxxx zatížených x xxxxxxxxxxxx aktiv (xxxx xxx „pokyny XXX xx xxxxxxxxxxxx údajů“ (2)). Xxxxxxxxxx xx. 443 xxxxxxx xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 575/2013 xxxxxxxxx, xx XXX xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxx xxxxxxxx a kvality xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, která xxxx xxxxxxxx, přičemž xx zohlední doporučení Xxxxxxxx xxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx XXXX/2012/2 xx dne 20. xxxxxxxx 2012 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí (xxxx xxx „xxxxxxxxxx XXXX/2012/2“) (3), za xxxxxxxx, xx XXX xx xxx xxxxxx dojde x xxxxxx, že takové xxxxxxxxx xxxxxxxxxx poskytne xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xx své xxxxxx x xxxxxxxx aktiv (4) došel xxxxx XXX k závěru, xx zveřejňování xxxxxxxx x Xxxx xx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxxx trhu umožňuje xxxx xxxxxxxx a analyzovat xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxx způsobem porovnávat xxxx profily xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxxxxx technických xxxxx, aby byl x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. |
|
(2) |
Xxxxxx XXX xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx vztahují xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx aktiva. Xx to xxxx xxx, že čl. 443 xxxxx pododstavec xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxxxxxx, xxx bylo xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX/2012/2 x xxxxxxx xxxxxxxxxx X – xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx (dále xxx „xxxxxxxxxx D“). Xxx 1 písm. a) xxxxxxxxxx X doporučuje xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxx xx. 443 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxx xxxxxxxxx, xx doporučení XXXX/2012/2 xx xxxxx xxxxxxxxx xxx při xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx. Kromě xxxx xxxx xxx xxxxxxxx aktiva xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx zajištěno, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx je xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx. |
|
(3) |
Xxxxx xxxxxxxxxx X xx xxxxx EBA xxx vypracování svých xxxxxx xx zveřejňování xxxxx xxxxxxxx, aby xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxx aktiv xxxxxxxxxx ve prospěch xxxxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx centrálními xxxxxxx. Xxxx rada xxxx xxxxxxxxxx x x xxxxx nařízení. |
|
(4) |
Přijatá xxxxxxxx aktiva xxxx xxxxxxxxx x xxxx podrozvahové xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx měly xxxxxxxxx zveřejňovat xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx všech xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx schopnosti institucí x xxx xxxx přístup x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xx xx mělo xxxxxxxxx xx veškerý xxxxxxx kolaterál, xx xxxxx xxxxxxxxxxx a podrozvahových xxxxxxxxx xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Jelikož xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx aktiva xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v důsledku xxxxx operací s jakoukoli xxxxxxxxxxxx (včetně centrálních xxxx), xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxx plynoucí x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx bankami xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx s ostatními xxxxxxxxxxxxx. Xx xxxxx, xxxx xx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx stanovit xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx likvidity. |
|
(5) |
Xxx byla xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx, xxxx xx se ustanovení xxxxxxxxxx se x xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx zatížení xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxx podávání xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx v prováděcím xxxxxxxx Xxxxxx (XX) x. 680/2014 (5). Nicméně, xxx xx zabránilo nežádoucím xxxxxxxxx (xxxxxxxxx možnosti xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx financování xxxxxxxxx xxxxxx), xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xx xx xxxx – x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx D – xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx aktiv zakládat xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxx xx hodnotách x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx XXXX prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxx xx měla být xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx nižší xxx x xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx stanovených x xxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxx xx rizikovém profilu x xxxxxxxxx modelu xxxxxxx xxxxxxxxx, měly by xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx informací. |
|
(6) |
Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx aktiv x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx zveřejňování xxxxxxxxx o převedených xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xx xxxx xxxxxxxxxx vedle jakýchkoli xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx účetního xxxxx. |
|
(7) |
Xxx xxxx zajištěno xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx 443 nařízení (XX) x. 575/2013 pro xxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx zatížení xxxxx, neměly xx xx od těchto xxxxxxx institucí xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx a nezatížených xxxxx („xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx“) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx vysokou xxxxxxxxxx a úvěrovou kvalitou x xxxxxxx s vysokou xxxxxxxxxx x xxxxxxxx kvalitou xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 (6). Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx x xxxx, xx xxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx jsou součástí xxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx též xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx zabránilo xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. |
|
(8) |
Xxxxxxxx x xxxx, xx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o ukazatelích xxxxxxx aktiv xx xxxxxxxx, uplatňování ustanovení x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx být x xxxxx xxx xxxxxxxx, xxx xxxx instituce xxxxxxx xxxxxxxx potřebné XX xxxxxxx. |
|
(9) |
Toto xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx XXX. |
|
(10) |
Xxxxx XXX xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx technických xxxxx, x xxxxx xxxx nařízení xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx o stanovisko xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 37 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (EU) č. 1093/2010 (7), |
PŘIJALA XXXX NAŘÍZENÍ:
Xxxxxx 1
Xxxxxxxxx na zveřejňování xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx
1. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx X010, X040, X060 x X090 xxxxxxx X xxxxxxx I v souladu x xxxxxx x xxxxxxx XX.
2. Xxxxxxxxx zveřejňují xxxxxxxxx x xxxxxxxx kolaterálu x xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx ve sloupcích X010 a C040 šablony B xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX.
3. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx souvisejících xx xxxxxxxxxx xxxxxx a přijatým xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx X xxxxxxx X x xxxxxxx s pokyny x xxxxxxx II.
4. Instituce xxxxxxxxxx xxxxxxxx informaci xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx X xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX.
Xxxxxx 2
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx
1. Kromě xxxxxxxxx xxxxxxxxx v článku 1 xxxx xxxxxxxxx, xxxxx splňují xxxxxxxx xxxxxxxxx v odstavci 2, xxxxxxx zveřejnit xxxx xxxxxxxxx:
|
a) |
xxxxxxxxx kvality xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx ve xxxxxxxxx X030, X050, X080 x X100, xxx xx xxxxxxxxx v šabloně A přílohy X, x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX; |
|
x) |
xxxxxxxxx kvality xxxxx xxxxx druhu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, včetně xxxxxxx dluhopisů a cenných xxxxxx krytých aktivy (XXX), xx xxxxxxxxx X030 x X060, xxx xx xxxxxxxxx v šabloně X xxxxxxx I, x xxxxxxx s pokyny v příloze XX. |
2. Xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxx pouze na xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx z těchto xxxxxxxx:
|
x) |
xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx bodu 10 xxxxxx 1.6 xxxxxxx XVII prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014 xxxxxxxx xxxx xxx 30 xxxxxxx EUR; |
|
x) |
xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx podle xxxx 9 xxxxxx 1.6 xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014 xx xxxxx xxx 15 %. |
Xxxxxx 3
Xxxxx v platnost
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v platnost xxxxxxxx xxxx po xxxxxxxxx x Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx.
Xxxxxx 2 xx xxxxxxx xx 2. xxxxx 2019
Xxxx xxxxxxxx je xxxxxxx v celém xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx státech.
V Bruselu xxx 4. xxxx 2017.
Xx Komisi
xxxxxxxx
Xxxx-Xxxxxx JUNCKER
(1) Úř. xxxx. X&xxxx;176, 27.6.2013, s. 1.
(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pokyny ke xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx aktivech (XXX/XX/2014/03).
(3)&xxxx;&xxxx;Xx. xxxx. C 119, 25.4.2013, x.&xxxx;1.
(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx, xxxx 2015.
(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) x.&xxxx;680/2014 xx xxx 16.&xxxx;xxxxx&xxxx;2014, xxxxxx xx stanoví prováděcí xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx o podávání zpráv xxxxxxxxx pro účely xxxxxxx podle nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 (Úř. věst. L 191, 28.6.2014, x.&xxxx;1).
(6) Nařízení Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 xx xxx 10.&xxxx;xxxxx&xxxx;2014, xxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) č. 575/2013, xxxxx jde x&xxxx;xxxxxxxxx xx úvěrové xxxxxxxxx xxxxxxxx xx krytí xxxxxxxxx (Úř. věst. L 11, 17.1.2015, x.&xxxx;1).
(7)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;1093/2010 xx xxx 24.&xxxx;xxxxxxxxx&xxxx;2010 x&xxxx;xxxxxxx Evropského xxxxxx xxxxxxx (Xxxxxxxxxx orgánu xxx xxxxxxxxxxxx), o změně xxxxxxxxxx x.&xxxx;716/2009/XX x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx Komise 2009/78/XX (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;331, 15.12.2010, s. 12).
XXXXXXX X
Šablony pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
Šablona A: Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx aktiva
Šablona X – Zatížená x nezatížená xxxxxx
|
|
Účetní xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx |
Xxxxxx xxxxxxx nezatížených aktiv |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx |
|||||
|
|
x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx EHQLA x XXXX |
|
x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x HQLA |
|
z xxxx xxxxxx XXXXX x XXXX |
|
x xxxx xxxxxx XXXXX a XXXX |
||
|
010 |
030 |
040 |
050 |
060 |
080 |
090 |
100 |
||
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
030 |
Xxxxxxxxxx nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
040 |
Xxxxxxx xxxxx papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
050 |
x toho: xxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
060 |
z toho: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
070 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
080 |
x xxxx: xxxxxxxxx finančními institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
090 |
z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
120 |
Xxxxxxx aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
121 |
x xxxx: … |
|
|
|
|
|
|
|
|
Xxxxxxx B: Xxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxx X – Xxxxxxx xxxxxxxxx
|
|
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů |
Xxxxxxxxxx |
|||
|
Reálná xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů x dispozici xxx xxxxxxxx |
|||||
|
|
x toho pomyslně xxxxxxxxx aktiva EHQLA x XXXX |
|
x toho xxxxxx EHQLA a XXXX |
||
|
010 |
030 |
040 |
060 |
||
|
130 |
Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
140 |
Xxxxx xx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
150 |
Kapitálové xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
160 |
Xxxxxxx cenné xxxxxx |
|
|
|
|
|
170 |
x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
180 |
z xxxx: cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
190 |
x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
200 |
z xxxx: xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
210 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
220 |
Xxxxx a xxxxxx xxxx než xxxxx na xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
230 |
Jiný xxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
231 |
x xxxx: … |
|
|
|
|
|
240 |
Xxxxxxx vydané xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
241 |
Emitované xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxx xxxxx nebyly xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
250 |
XXXXXX, XXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXX |
|
|
|
|
Šablona X: Xxxxxx xxxxxxxx
Xxxxxxx X – Xxxxxx xxxxxxxx
|
|
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx |
Xxxxxxxx aktiva, xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxx xxx xxxxx dluhopisy x XXX |
|
|
010 |
030 |
||
|
010 |
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx |
|
|
|
011 |
z xxxx: … |
|
|
Xxxxxxx D: Doplňující xxxxx
Xxxxxxx X – Xxxxxxxxxx popis
Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx a význam xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx uživatelům xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx požadovaným x xxxxxxxxx X xx C.
XXXXXXX XX
Pokyny k vyplňování xxxxxx xxx zveřejňování xxxxxxxxx
|
1. |
Xxxxxxxxx xxxxxxxx položky xxxxxxx v tabulkách 1 xx 7 xxxxxxx xxxxxxxx, jakým xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) x. 680/2014, xxxxx není x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxx položky xxxxxxx x xxxx 1 xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx hodnoty xxxx xxxxxxxx čtvrtletní xxxxxxx xx předchozích xxxxxxx měsíců a jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxxxxx děje na xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, je xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx x xxxxx první xxxxx XX kapitole 2 xxxxxx 2 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013. |
Xxxxxxx X – Xxxxxxxx a nezatížená xxxxxx
Xxxxxxx 1: Pokyny xxxxxxxxxx xx k řádkům xxxxxxx X
|
Xxxxx |
Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx |
|
010 |
Aktiva xxxxxxxxxx xxxxxxxxx [Xxxxxxxxxxx xxxxxx standardy (XXX) 1 xxxx. 9 xxxx. a), xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (IG) 6] Veškerá xxxxxx xxxxxxxxx vykázaná x její rozvaze x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx x vlastních xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx. Xxxxxxx uvedená x xxxxx řádku xx mediánem xxxxxx xxxx čtvrtletních xxxxxx xx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx 030, 040 x 120. |
|
030 |
Xxxxxxxxxx nástroje Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxxxxx nástroje“ xxxxxxxx v xxxxx 030 šablony X 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014, x výjimkou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx jejich xxxxxxxx x xxxxxxx. |
|
040 |
Dluhové xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx hodnoty položky „xxxxxxx xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 040 šablony X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014, x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx umožňují xxxxxx xxxxxxxx x rozvaze. |
|
050 |
x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Mediánové xxxxxxx xxxxxxx „z xxxx: xxxxx xxxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 050 xxxxxxx F 32.01 (AE-ASS) přílohy XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. |
|
060 |
x xxxx: cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „x xxxx: cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 060 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
070 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnoty xxxxxxx „x toho: xxxxxxxxx vládními institucemi“ xxxxxxxx x xxxxx 070 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
080 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx v xxxxx 080 xxxxxxx X 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
090 |
x xxxx: emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Mediánové xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 090 šablony X 32.01 (AE-ASS) přílohy XXX prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
120 |
Ostatní xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx ostatních xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x rozvaze, která xxxxxx aktivy xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxx dluhovými xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástroji, xxx xxxxxxxxx nevykazující xxxxx xxxxxxxxx IFRS nesmí xxxxxxxxx x xxxxxxx. X xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx 240 xxxxxxx X x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xx vykazování xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx pokladní xxxxxxxx (xxxxxx národních a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx x xxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxx platbách) x úvěry xx xxxxxxxx (XXX 1 xxxx. 54 písm. x)) xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx získat xx xxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx x řádku 020 xxxxxxx F 32.01 (XX-XXX) přílohy XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Ostatní xxxxxx xxxx zahrnují xxxxx x xxxxxx xxxx xxx úvěry xx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, vykázané x xxxxxxx 100 x 110 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. Xxxxxxx xxxxxx xxxxx dále zahrnovat xxxxxxxx xxxxxx, včetně xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, pozemky, xxxxxx x xxxx dlouhodobá xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx x výpůjčky xxxxx. Xx tohoto xxxxx xx xxxxx také xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxx portfolio ponechaných xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (XXX) x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx-xx se x xxxxx xx požádání xxxx xxxxx x xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx požádání. |
|
121 |
x xxxx: … Xxxxxxxxx mohou xxxxxxx samostatně xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx „Xxxxxxx xxxxxx“ xx xxxxxxxxxx xxxxx „x toho“, je-li xx xxxxxxxxxx v xxxxxxxx jejich xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx ve xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx modelu. |
Xxxxxxx 2: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx k sloupcům xxxxxxx X
|
Xxxxxxx |
Odkazy na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx, která xxxx zatížena v xxxxxxx x xxxxxxx 1.7 xxxxxxx XVII xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Účetní hodnotou xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx straně xxxxx xxxxxxx. |
|
030 |
z xxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxx aktiva XXXXX x XXXX Mediánová xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx pomyslně způsobilá xxx klasifikaci xxxx xxxxxx x velmi xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (EHQLA) x xxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (HQLA). Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx jsou pomyslně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktivy XXXXX a pomyslně xxxxxxxxxxx zatíženými aktivy XXXX aktiva xxxxxxx x článcích 11, 12 x 13 nařízení Xxxxxx v přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xx splňovala xxxxxx x provozní xxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Pomyslně xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXXX a pomyslně xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozice xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 nařízení v xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. Účetní xxxxxxx xxxxxxxx způsobilých xxxxxxxxxx xxxxx XXXXX x xxxxxxxx způsobilých xxxxxxxxxx xxxxx XXXX je xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx při xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 až 16 nařízení x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. |
|
040 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx „xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxx“ xxxxxxxx xx xxxxxxx 040 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. Xxx xxxxxx kategorii expozice xx xxxxxxxx reálnou xxxxxxxx mediánová xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx na konci xxxxxxx xxxxxxxxxxxx období xxxxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxx. |
|
050 |
x toho: pomyslně xxxxxxxxx aktiva XXXXX x XXXX Mediánová hodnota xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx způsobilá ke xxxxxxxxxxx xxxx aktiva XXXXX x HQLA. Xxx xxxxx tohoto xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXX aktiva xxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xx splňovala xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx stanovené v xxxxxxxx 7 a 8 daného xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx neměla xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxx xxxxxx xxxxxxxx požadavky xxx xxxxxxxxxx kategorii xxxxxxxx xxxxxxxxx x článcích 10 až 16 x 35 xx 37 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. Xxxxxx hodnota xxxxxxxx způsobilých xxxxxxxxxx xxxxx XXXXX a xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatížených xxxxx XXXX je xxxxxx hodnota xxxx xxxxxxxxxx srážek xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 nařízení v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61. |
|
060 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx nezatížených xxxxx“ vykázané xx xxxxxxx 060 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) přílohy XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) č. 680/2014. |
|
080 |
z xxxx: aktiva XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx hodnota xxxxxx hodnoty nezatížených xxxxx XXXXX x XXXX uvedených x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xxxx x xxxxxxx x obecnými x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx stanovenými x článcích 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxx x xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx 10 až 16 x 35 až 37 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci. Xxxxxx hodnota aktiv XXXXX x XXXX xx účetní hodnota xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx stanovených x článcích 10 xx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. |
|
090 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxx“ xxxxxxxx xx xxxxxxx 090 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Xxx každou xxxxxxxxx xxxxxxxx xx uvedenou xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx každého vykazovaného xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. |
|
100 |
x xxxx: xxxxxx EHQLA a XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx XXXXX a XXXX xxxxxxxxx x článcích 11, 12 x 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61, která xxxx x souladu x xxxxxxxx x provozními xxxxxxxxx stanovenými v xxxxxxxx 7 a 8 xxxxxx nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 a 35 až 37 xxxxxx nařízení v xxxxxxxxx pravomoci. Xxxxxx xxxxxxx aktiv XXXXX x HQLA je xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx srážek xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. |
Xxxxxxx X – Xxxxxxx xxxxxxxxx
Tabulka 3: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx šablony X
|
Řádky |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx |
||||
|
130 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. X xxxxx xxxxx xx xxxxx všechny xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných xxxxxx. Xxxxxxx kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxx xx medián xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxx za xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx 140 až 160, 220 a 230. |
||||
|
140 |
Xxxxx xx xxxxxxxx V xxxxx xxxxx xx xxxxx mediánová xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx xx požádání (xxx xxxxxx na právní xxxxxxxx x xxxxxx x řádku 120 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx papírů. |
||||
|
150 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (viz xxxxxx xx právní xxxxxxxx a pokyny x xxxxx 030 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxx papírů. |
||||
|
160 |
Dluhové xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xxxxx dluhové xxxxx xxxxxx (xxx xxxxxx xx právní xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 040 xxxxxxx X). Patří xxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
170 |
x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xxxxx kryté xxxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx x xxxxx 050 xxxxxxx X). Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx xxxxxx přijaté xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx papírů. |
||||
|
180 |
z xxxx: xxxxx papíry xxxxx aktivy Mediánová xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého institucí, xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx (xxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx k řádku 060 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx cenných papírů. |
||||
|
190 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx předpisy x xxxxxx k xxxxx 070 šablony X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxx institucí x xxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
200 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tvoří xxxxxxx xxxxx xxxxxx emitované xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (viz xxxxxx xx právní xxxxxxxx a xxxxxx x řádku 080 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx institucí x roli xxxxxxxxxxxxx x xxxxx jakýchkoli xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
210 |
x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Mediánová xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tvoří xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x řádku 090 xxxxxxx A). Xxxxx xxx všechny xxxxx papíry xxxxxxx xxxxxxxxx v roli xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
220 |
Úvěry x zálohy xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxx jiné xxx xxxxx xx požádání (xxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx x xxxxx 120 šablony X). Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
230 |
Xxxx xxxxxxx kolaterál Mediánová hodnota xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxx, xxxxx tvoří xxxxxxx xxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx předpisy x xxxxxx x xxxxx 120 xxxxxxx X). Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxx institucí x xxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
231 |
x xxxx: … Instituce xxxxx xxxxxxx samostatně xxxxxxxxxx hodnotu jakéhokoli xxxxxxxxxx xxxxxxx „Xxxx xxxxxxxxx“ xx vyhrazeném xxxxx „x xxxx“, xx-xx to xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx zatížení xxxxx xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx modelu. Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxx xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných xxxxxx. |
||||
|
240 |
Emitované xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx (XXX) Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „Emitované xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx jiné než xxxxxxx xxxxx dluhopisy xxxx XXX“ xxxxxxxx x xxxxx 240 xxxxxxx X 32.02 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
||||
|
241 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx kryté xxxxxx, xxx dosud xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „Xxxxxxxxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx x XXX, xxx xxxxx nebyly xxxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 010 šablony X 32.03 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxx xx zamezilo xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xx xx xxxxxx x emitovaným vlastním xxxxxx dluhopisům x xxxxxx papírům xxxxxx xxxxxx, které xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx pravidlo:
|
||||
|
250 |
Xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx vykázaná v xxxx xxxxxxx, všechny xxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxx a emitované xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx ponechala a xxxxx nejsou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisy xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX. Xxxxx xxxxx je xxxxxxxx součtů xxxx xxxxxxxxxxxx hodnot ke xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx měsíců xxx řádek 010 x xxxxxxx X x xxxxx 130 x 240 x xxxxxxx B. |
Xxxxxxx 4: Xxxxxx vztahující se x xxxxxxxx xxxxxxx X
|
Sloupce |
Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x pokyny |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx emitovaných vlastních xxxxxxxxx cenných xxxxxx Xxxxxx xxxxxx hodnoty přijatého xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, nebo xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xx instituce v xxxxxx nebo si xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx zatížené xxxxx xxxxxx 100 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx nástroje xx cena, xxxxx xx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx závazku x xxxxx transakci mezi xxxxxxxxx trhu x xxx ocenění (Viz XXXX 13 Xxxxxxx xxxxxxx hodnotou). Pro xxxxxx xxxxxxx kolaterálu xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx konci každého xxxxxxxxxxxx xxxxxx uvažovaného xxx xxxxxxx xxxxxxx. |
|
030 |
x xxxx: xxxxxxxx způsobilá xxxxxx XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, včetně xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxx xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x držení xxxx xx xx xxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxxx xx klasifikaci xxxx xxxxxx XXXXX x XXXX. Xxx xxxxx xxxxxx nařízení xxxx pomyslně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx, xxxxx xx instituce x xxxxxx xxxx xx xx ponechala, xxxxxxx x článcích 11, 12 a 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx požadavky xxxxxxxxx x článcích 7 x 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx neměly xxxxxx zatížených xxxxx xxxxx xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxx HQLA xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx kategorii xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 až 16 x 35 xx 37 nařízení x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. Xxxxxx xxxxxxx pomyslně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXXX x xxxxxxxx způsobilých xxxxxxxxxx aktiv HQLA xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx ocenění xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. |
|
040 |
Reálná hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx pro xxxxxxxx Medián xxxxxx xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx jakýchkoli xxxxxxxxx x výpůjčkou cenných xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxx je xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xx oprávněna kolaterál xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx, že nedojde x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxxx krytými xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxx jsou xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx zjištěných xx xxxxx každého xxxxxxxxxxxx xxxxxx uvažovaného xxx výpočet xxxxxxx. |
|
060 |
x xxxx: xxxxxx XXXXX x HQLA Mediánová xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx nezatíženého xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xx xxxxxxxxx v xxxxxx xxxx xx xx xxxxxxxxx a xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx krytými xxxxxxxxx xxx sekuritizovanými xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx aktiva EHQLA x XXXX xxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx nařízení x xxxxxxxxx pravomoci, xxxxx x požadavky pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 až 16 x 35 až 37 daného xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx. Xxxxxx hodnota xxxxx XXXXX a XXXX xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx srážek xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. |
Xxxxxxx X – Xxxxxx xxxxxxxx
Tabulka 5: Xxxxxx vztahující xx x xxxxxx xxxxxxx X
|
Xxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx finančních xxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx hodnota vybraných xxxxxxxxxx xxxxxxx“ vykázané x xxxxx 010 xxxxxxx F 32.04 (XX-XXX) přílohy XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
011 |
x xxxx: … Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx položky „xxxxxx xxxxxxx vybraných xxxxxxxxxx závazků“ xx xxxxxxxxxx řádku „z xxxx“, xx-xx to xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx x jejich xxxxxxxxxx xxxxxx, x obzvláště xx-xx xxxxx část xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxx xxxxxx. |
Xxxxxxx 6: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx X
|
Xxxxxxx |
Odkazy xx právní předpisy x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx závazky xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx zapůjčené cenné xxxxxx“ vykázané ve xxxxxxx 010 šablony X 32.04 (XX-XXX) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Xxxxxxxx reálnou xxxxxxxx xx mediánová hodnota xxxxxxx xxxxxxxx hodnot xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx vykazovaného období xxxxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxx. Xxxxx sem závazky xxx souvisejícího xxxxxxxxxxx, xxxx. xxxxxxxx. |
|
030 |
Xxxxxxxx aktiva, xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx vlastní xxxxx xxxxxx xxxx než xxxxx xxxxxxxxx x XXX Xxxxxx aktiv, přijatého xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxx než xxxxx xxxxxxxxx a XXX xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Aby xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx použitými v xxxxxxxxx A x X, xxxxxxx xx xxxxxx instituce xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx x XXX xx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx reálné xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx je mediánová xxxxxxx xxxxxxx reálných xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxx mediánu. Xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx aktiva xxx xxxxxxxxxxxxxx závazků. |
Šablona X – Xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx 7: Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx X
Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx a pokyny
Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxx 1 a 2.
|
1. |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx:
|
|
2. |
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx obchodního xxxxxx instituce na xxxx úroveň xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx aktiv xxx xxxxx financování xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx:
|