XXXXXXXX XXXXXX V XXXXXXXXX XXXXXXXXX (EU) 2017/2295
xx dne 4. xxxx 2017,
xxxxxx xx xxxxxxxx nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 575/2013, xxxxx jde x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx
(Text x xxxxxxxx xxx XXX)
XXXXXXXX XXXXXX,
x xxxxxxx na Smlouvu x xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx,
x xxxxxxx xx nařízení Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 575/2013 ze xxx 26. xxxxxx 2013 x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx instituce x xxxxxxxxxx xxxxxxx a o změně xxxxxxxx (XX) č. 648/2012 (1), x xxxxxxx na xx. 443 xxxxxx xxxxxxxxxxx uvedeného xxxxxxxx,
xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx:
|
(1) |
V souladu x xx. 443 xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 575/2013 xxxxx Evropský orgán xxx xxxxxxxxxxxx (EBA) xxx 27. června 2014 xxxxxx xxx zveřejňování xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx aktiv (xxxx xxx „xxxxxx EBA xx xxxxxxxxxxxx údajů“ (2)). Xxxxxxxxxx xx. 443 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 575/2013 xxxxxxxxx, xx XXX vypracuje návrhy xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxx expozice a kvality xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx hodnoty, která xxxx zatížena, xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx pro xxxxxxxxx rizika XXXX/2012/2 xx xxx 20. prosince 2012 x xxxxxxxxxxx úvěrových xxxxxxxxx (xxxx xxx „xxxxxxxxxx XXXX/2012/2“) (3), xx xxxxxxxx, xx XXX ve xxx zprávě xxxxx x xxxxxx, že xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx informace. Xx své zprávě x xxxxxxxx xxxxx (4) xxxxx xxxxx XXX k závěru, xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x Xxxx xx xxxxxxx xxxxxx, jelikož xx xxxxxxxxxx trhu umožňuje xxxx pochopit a analyzovat xxxxxxx likvidity x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx profily xxxxxx xxxxxxxxx státy. Na xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxx regulačních xxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o zatížení xxxxx zajištěn xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. |
|
(2) |
Xxxxxx XXX xx zveřejňování údajů xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx. Xx to dáno xxx, že xx. 443 xxxxx xxxxxxxxxxx nařízení (XX) č. 575/2013 xxxxxxxx, xxx xxxx zohledněno xxxxxxxxxx XXXX/2012/2 x xxxxxxx xxxxxxxxxx X – xxxxxxxxxxxxxxx xxxx se xxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx (dále xxx „xxxxxxxxxx X“). Xxx 1 xxxx. x) xxxxxxxxxx X xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zatížených x xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxx čl. 443 xxxxxxx xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 575/2013 xxxx xxxxxxxxx, xx doporučení XXXX/2012/2 je třeba xxxxxxxxx xxx při xxxxxxxxxxx návrhů xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx pododstavci. Xxxxx xxxx xxxx být xxxxxxxx aktiva do xxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx zajištěno, xx zveřejnění xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx je třeba xxxxxx xxxxxxxx i nezatížená xxxxxx. |
|
(3) |
Xxxxx xxxxxxxxxx D xx xxxxx XXX xxx vypracování xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx zajistit, xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, ani xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxx byla xxxxxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx. |
|
(4) |
Xxxxxxx xxxxxxxx aktiva nebo xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx být xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx rozvahových xxxxx x xxxxxxxx xxxxx podrozvahových xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx účastníkům xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx schopnosti institucí x xxx měli xxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xx xx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx kolaterál, xx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx ohledu xx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx operací x xxxxxxxxxxx bankami. Jelikož xxxxxx uvedená xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx operací s jakoukoli xxxxxxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx), xxxx nutné xxxxxxxxxxxxxxxxxxx plynoucí z operací x xxxxxxxxxxx bankami xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Xx xxxxx, xxxx xx tím xxxx xxxxxxx svoboda xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. |
|
(5) |
Xxx byla xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx, xxxx xx xx ustanovení xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx xxx zveřejňování xxxxxxxx xxxxxxxx xx požadavcích xxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx stanovených x xxxxxxxxxx xxxxxxxx Komise (EU) x. 680/2014 (5). Nicméně, xxx xx xxxxxxxxx nežádoucím xxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx nouzové xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx), xxxx xxxxxxxxx xxxxxx odchylky. Xxxxxxxxx xx xx xxxx – s přihlédnutím x xxxxxxxxxx D – xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxxx zatížených x xxxxxxxxxxxx aktiv xxxxxxxx xx mediánových hodnotách, x xxxxxx na hodnotách x xxxxxxxx xxxxxxxx, jak xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxx xx měla xxx xxxxxx rozčlenění informací xxxxxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxx x xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxx stanovených x xxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. Dále, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx závisí xx xxxxxx xxxx xx rizikovém xxxxxxx x xxxxxxxxx modelu xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx by xxx xxxxxxxxxxxxx údaje xxxxxxxx popisnou xxxxxxxxx. |
|
(6) |
Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx zatížených x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx zveřejňování xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx aktivech, xxxxxxxxxxx aktivech x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx podrozvahovém xxxxxxxxxx xx se xxxx xxxxxxxxxx vedle jakýchkoli xxxxxx stávajících xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. |
|
(7) |
Aby xxxx zajištěno xxxxxxxxx xxxxxxxxx požadavků na xxxxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxxx x xxxxxx 443 nařízení (EU) x. 575/2013 pro xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx úrovně zatížení xxxxx, neměly xx xx xx xxxxxx xxxxxxx institucí xxxxxxxxx xxxxxxxxx o kvalitě xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx aktiv. Informace x xxxxxxx xxxxxxxxxx a nezatížených xxxxx („xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx“) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx přisuzovaných xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx a úvěrovou xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 (6). Xxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx x xxxx, že xxx, xxx investiční xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx základě, xx namístě xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx zveřejňovat xxxxxxxxx x xxxxxxx zatížených x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. |
|
(8) |
Vzhledem x xxxx, xx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx aktiv je xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx těchto ukazatelů xx xxxx být x xxxxx xxx odloženo, xxx měly xxxxxxxxx xxxxxxx vyvinout potřebné XX xxxxxxx. |
|
(9) |
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx XXX. |
|
(10) |
Xxxxx XXX xxxxxxxxxx otevřené xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx technických xxxxx, x xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, analyzoval xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx náklady x xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 37 xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) x. 1093/2010 (7), |
XXXXXXX XXXX NAŘÍZENÍ:
Xxxxxx 1
Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx
1. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx xxxxx v členění xxxxx xxxxx xxxxx xx sloupcích X010, X040, X060 x X090 xxxxxxx A přílohy X x xxxxxxx x xxxxxx v příloze II.
2. Instituce xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o přijatém kolaterálu x xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx ve sloupcích X010 x X040 xxxxxxx X xxxxxxx I v souladu x xxxxxx x xxxxxxx XX.
3. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx X xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX.
4. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx informaci xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx v jejich xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx X xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx II.
Xxxxxx 2
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx
1. Xxxxx informací xxxxxxxxx x xxxxxx 1 jsou xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 2, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx:
|
x) |
xxxxxxxxx kvality xxxxx podle xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx X030, X050, C080 x X100, xxx xx xxxxxxxxx v šabloně A přílohy X, x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX; |
|
x) |
xxxxxxxxx kvality xxxxx xxxxx druhu přijatého xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx aktivy (XXX), xx xxxxxxxxx X030 x X060, xxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxxx I, x xxxxxxx s pokyny x xxxxxxx XX. |
2. Xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxx xxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxx jednu x xxxxxx xxxxxxxx:
|
x) |
xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx bodu 10 oddílu 1.6 xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014 xxxxxxxx více než 30 miliard EUR; |
|
x) |
xxxxxx xxxx zatížení xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx 9 xxxxxx 1.6 xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014 xx vyšší xxx 15 %. |
Xxxxxx 3
Xxxxx v platnost
Xxxx nařízení xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx vyhlášení x Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx.
Xxxxxx 2 xx použije xx 2. xxxxx 2019
Xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxx rozsahu x xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
V Bruselu xxx 4. xxxx 2017.
Xx Komisi
předseda
Xxxx-Xxxxxx JUNCKER
(1)&xxxx;&xxxx;Xx. xxxx. X&xxxx;176, 27.6.2013, s. 1.
(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pokyny ke xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXX/XX/2014/03).
(3)&xxxx;&xxxx;Xx. xxxx. C 119, 25.4.2013, x.&xxxx;1.
(4) Zpráva XXX x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx, xxxx 2015.
(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx nařízení Komise (XX) č. 680/2014 ze xxx 16. dubna 2014, xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx zpráv xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu a Rady (XX) x.&xxxx;575/2013 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;191, 28.6.2014, x.&xxxx;1).
(6)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Komise x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61 xx dne 10. října 2014, xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;575/2013, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;11, 17.1.2015, x.&xxxx;1).
(7) Nařízení Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;1093/2010 xx xxx 24.&xxxx;xxxxxxxxx&xxxx;2010 x&xxxx;xxxxxxx Evropského xxxxxx xxxxxxx (Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx), x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx č. 716/2009/ES x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx Komise 2009/78/XX (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;331, 15.12.2010, s. 12).
XXXXXXX X
Šablony xxx xxxxxxxxxxxx informací
Šablona X: Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx aktiva
Xxxxxxx X – Xxxxxxxx x nezatížená xxxxxx
|
|
Účetní xxxxxxx zatížených aktiv |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv |
Xxxxxx xxxxxxx nezatížených aktiv |
|||||
|
|
x xxxx xxxxxxxx způsobilá xxxxxx XXXXX a XXXX |
|
x xxxx pomyslně xxxxxxxxx xxxxxx EHQLA x HQLA |
|
z toho xxxxxx EHQLA a XXXX |
|
x xxxx xxxxxx XXXXX x XXXX |
||
|
010 |
030 |
040 |
050 |
060 |
080 |
090 |
100 |
||
|
010 |
Aktiva xxxxxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
030 |
Xxxxxxxxxx nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
040 |
Dluhové xxxxx papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
050 |
x toho: xxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
060 |
x toho: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
070 |
x xxxx: emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
080 |
z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
090 |
z xxxx: emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
120 |
Xxxxxxx aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
121 |
x xxxx: … |
|
|
|
|
|
|
|
|
Xxxxxxx B: Xxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxx X – Xxxxxxx kolaterál
|
|
Reálná hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu xxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx |
Xxxxxxxxxx |
|||
|
Reálná xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů x dispozici xxx xxxxxxxx |
|||||
|
|
x toho xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x HQLA |
|
z xxxx xxxxxx XXXXX a XXXX |
||
|
010 |
030 |
040 |
060 |
||
|
130 |
Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
140 |
Xxxxx xx požádání |
|
|
|
|
|
150 |
Kapitálové xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
160 |
Xxxxxxx xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
170 |
z xxxx: kryté xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
180 |
x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
190 |
x xxxx: xxxxxxxxx vládními institucemi |
|
|
|
|
|
200 |
x xxxx: xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
210 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx institucemi |
|
|
|
|
|
220 |
Úvěry a xxxxxx jiné xxx xxxxx xx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
230 |
Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
231 |
z xxxx: … |
|
|
|
|
|
240 |
Xxxxxxx vydané xxxxxxx xxxxx papíry xxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxx xxxxxx zajištěné xxxxxx |
|
|
|
|
|
241 |
Emitované xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x cenné papíry xxxxx xxxxxx, xxx xxxxx nebyly xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
250 |
XXXXXX, XXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXXX VLASTNÍ XXXXXXX XXXXX PAPÍRY XXXXXX |
|
|
|
|
Xxxxxxx X: Xxxxxx xxxxxxxx
Xxxxxxx X – Zdroje xxxxxxxx
|
|
Xxxxxxxxxxxx závazky, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx |
Zatížená xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx vlastní cenné xxxxxx xxxx než xxxxx xxxxxxxxx a XXX |
|
|
010 |
030 |
||
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx |
|
|
|
011 |
x toho: … |
|
|
Xxxxxxx D: Xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx X – Xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx obchodního xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx a význam zatížení xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx ke xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx X xx X.
XXXXXXX XX
Xxxxxx k vyplňování xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
|
1. |
Xxxxxxxxx xxxxxxxx položky xxxxxxx x xxxxxxxxx 1 xx 7 xxxxxxx xxxxxxxx, jakým xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení Xxxxxx (XX) x. 680/2014, xxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxx xxxxxxx uvedené x xxxx 1 xx xxxxxxx xxxxxx mediánové xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx klouzavé čtvrtletní xxxxxxx xx předchozích xxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxxx interpolací. Xxxxx xx xxxxxxxxxx děje na xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, je xxxxxxxxxxx rozsahem xxxxxxxxxxx xxxxxx obezřetnostní konsolidace, xxx xx xxxxxxxxx x xxxxx první hlavě XX xxxxxxxx 2 xxxxxx 2 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013. |
Xxxxxxx X – Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxxx 1: Xxxxxx vztahující xx k řádkům xxxxxxx X
|
Xxxxx |
Xxxxxx xx právní xxxxxxxx a xxxxxx |
|
010 |
Aktiva xxxxxxxxxx xxxxxxxxx [Mezinárodní xxxxxx standardy (XXX) 1 xxxx. 9 xxxx. x), xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) 6] Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x její xxxxxxx x výjimkou xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx. Xxxxxxx uvedená x tomto xxxxx xx xxxxxxxx součtů xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx 030, 040 x 120. |
|
030 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnoty xxxxxxx „xxxxxxxxxx xxxxxxxx“ xxxxxxxx v xxxxx 030 šablony X 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014, x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx. |
|
040 |
Xxxxxxx cenné xxxxxx Xxxxxxxxx hodnoty xxxxxxx „xxxxxxx cenné xxxxxx“ xxxxxxxx v řádku 040 šablony F 32.01 (XX-XXX) přílohy XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014, x xxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxxxx účetní xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx. |
|
050 |
x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Mediánové xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: kryté xxxxxxxxx“ xxxxxxxx v řádku 050 xxxxxxx X 32.01 (AE-ASS) přílohy XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
060 |
x xxxx: xxxxx xxxxxx kryté xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „z xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx“ vykázané x řádku 060 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XVI prováděcího xxxxxxxx (EU) č. 680/2014. |
|
070 |
x toho: emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Mediánové hodnoty xxxxxxx „z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx v xxxxx 070 xxxxxxx F 32.01 (XX-XXX) přílohy XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. |
|
080 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Mediánové xxxxxxx položky „z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx v xxxxx 080 šablony X 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. |
|
090 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx institucemi Mediánové xxxxxxx xxxxxxx „x toho: xxxxxxxxx nefinančními institucemi“ xxxxxxxx x xxxxx 090 šablony F 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. |
|
120 |
Xxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx ostatních xxxxx instituce xxxxxxxxxx x rozvaze, xxxxx xxxxxx aktivy xxxxxxxxx xx výše xxxxxxxxx xxxxxxx x nejsou xxxxxxxxx dluhovými xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podle xxxxxxxxx IFRS xxxxx xxxxxxxxx z xxxxxxx. X xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx dluhové xxxxxxxx xxxxxx v xxxxx 240 šablony X x vlastní xxxxxxxxxx xxxxxxxx se xx xxxxxxxxxx zatížených xxxxx nezahrnou. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx pokladní xxxxxxxx (xxxxxx národních x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx x xxxxx, xxxxx se xxxxx xxxxxxxxx při platbách) x úvěry na xxxxxxxx (XXX 1 xxxx. 54 písm. x)) xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx, vykázané x xxxxx 020 xxxxxxx F 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení (EU) x. 680/2014. Ostatní xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx x zálohy xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxx, včetně xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx x řádcích 100 x 110 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxx aktiva xxxxx dále xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, odložené xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx x výpůjčky xxxxx. Xx xxxxxx xxxxx xx xxxxx také xxxxxxxxxx aktiva x xxxxx portfolio xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (XXX) x xxxxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisů, xxxxx-xx se o xxxxx xx požádání xxxx xxxxx x xxxxxx jiné než xxxxx xx xxxxxxxx. |
|
121 |
x xxxx: … Instituce xxxxx xxxxxxx samostatně xxxxxxxxxx xxxxxxx jakéhokoli xxxxxxxxxx xxxxxxx „Ostatní xxxxxx“ xx xxxxxxxxxx xxxxx „x xxxx“, xx-xx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx modelu. |
Xxxxxxx 2: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx k sloupcům xxxxxxx A
|
Xxxxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx předpisy x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx v xxxxxx xxxxxxxxx, která xxxx zatížena x xxxxxxx s oddílem 1.7 xxxxxxx XVII xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxx hodnotou xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxx xxxxx rozvahy. |
|
030 |
z xxxx: xxxxxxxx způsobilá xxxxxx XXXXX a HQLA Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxx způsobilá xxx klasifikaci jako xxxxxx s xxxxx xxxxxxx likviditou a xxxxx vysokou xxxxxxxx xxxxxxxx (XXXXX) x xxxxxx x vysokou xxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (XXXX). Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x pomyslně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktivy XXXX xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx stanovené v xxxxxxxx 7 a 8 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci, xxxxx xx neměla xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx XVII xxxxxxxxxxx nařízení (EU) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxx zatížená xxxxxx XXXX xxxx rovněž xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x článcích 10 xx 16 x 35 xx 37 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx EHQLA a xxxxxxxx způsobilých xxxxxxxxxx xxxxx HQLA xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx při xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
040 |
Xxxxxx hodnota zatížených xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx“ xxxxxxxx xx xxxxxxx 040 šablony X 32.01 (XX-XXX) přílohy XXX prováděcího nařízení (XX) x. 680/2014. Pro xxxxxx kategorii xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxx. |
|
050 |
x xxxx: pomyslně xxxxxxxxx aktiva XXXXX x HQLA Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx hodnoty zatížených xxxxx, která xxxx xxxxxxxx způsobilá ke xxxxxxxxxxx xxxx aktiva XXXXX a XXXX. Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatíženými xxxxxx XXXXX a xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktivy XXXX xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx a provozní xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx, xxxxx xx neměla xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx XVII xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva XXXX musí xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x článcích 10 až 16 x 35 xx 37 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. Xxxxxx hodnota xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXX je xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 až 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
060 |
Xxxxxx xxxxxxx nezatížených xxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ vykázané xx xxxxxxx 060 xxxxxxx X 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XXX prováděcího nařízení (XX) č. 680/2014. |
|
080 |
x xxxx: xxxxxx EHQLA x XXXX Mediánová xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx nezatížených xxxxx EHQLA x XXXX uvedených x xxxxxxxx 11, 12 x 13 nařízení x přenesené pravomoci (XX) 2015/61, xxxxx xxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x článcích 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx x xxxx x požadavky xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozice xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxx nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx aktiv XXXXX x HQLA xx účetní xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx ocenění stanovených x článcích 10 xx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
090 |
Reálná hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxx Mediánová xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxx aktiv“ vykázané xx xxxxxxx 090 xxxxxxx F 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx reálných xxxxxx zjištěných xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx uvažovaného pro xxxxxxx xxxxxxx. |
|
100 |
x toho: xxxxxx EHQLA a XXXX Xxxxxxxxx hodnota xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx XXXXX x XXXX xxxxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 a 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, která jsou x souladu x xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx stanovenými x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx s xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxx nařízení v xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx aktiv EHQLA x XXXX je xxxxxx hodnota xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx při xxxxxxx stanovených x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. |
Xxxxxxx B – Xxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxx 3: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxx X
|
Xxxxx |
Xxxxxx xx právní předpisy x pokyny |
||||
|
130 |
Kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. X xxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx v rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx cenných xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx medián xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx ke konci xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx 140 xx 160, 220 x 230. |
||||
|
140 |
Xxxxx xx požádání X xxxxx xxxxx se xxxxx mediánová xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, xxxxx tvoří úvěry xx požádání (viz xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 120 xxxxxxx X). Patří xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx přijaté institucí x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s výpůjčkou xxxxxxx papírů. |
||||
|
150 |
Xxxxxxxxxx nástroje Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx nástroje (xxx xxxxxx xx právní xxxxxxxx x pokyny x řádku 030 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx institucí x xxxx vypůjčovatele x rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
160 |
Xxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxx odkazy xx xxxxxx předpisy x xxxxxx x xxxxx 040 šablony X). Xxxxx xxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxx institucí v xxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
170 |
x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx dluhopisy (xxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x řádku 050 xxxxxxx A). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx přijaté xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
180 |
z xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx (xxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx k xxxxx 060 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxx xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
190 |
x xxxx: emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xxxxx dluhové xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (viz xxxxxx xx xxxxxx předpisy x pokyny x xxxxx 070 xxxxxxx X). Patří xxx xxxxxxx cenné papíry xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných xxxxxx. |
||||
|
200 |
x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Mediánová xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tvoří xxxxxxx xxxxx xxxxxx emitované xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 080 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
210 |
x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx institucemi Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxx odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx k xxxxx 090 šablony A). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx papíry přijaté xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx cenných papírů. |
||||
|
220 |
Xxxxx x zálohy xxxx xxx úvěry xx xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxx jiné xxx xxxxx xx požádání (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx k xxxxx 120 šablony A). Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v roli xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
230 |
Jiný xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, xxxxx tvoří xxxxxxx xxxxxx (xxx odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx k xxxxx 120 xxxxxxx X). Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
231 |
x xxxx: … Xxxxxxxxx xxxxx vykázat samostatně xxxxxxxxxx xxxxxxx jakéhokoli xxxxxxxxxx xxxxxxx „Jiný xxxxxxxxx“ xx xxxxxxxxxx xxxxx „x xxxx“, xx-xx xx relevantní x xxxxxxxx jejich xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx vztahu x xxxxxx xxxxxxxxxx modelu. Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx přijaté xxxxxxxxx v xxxx xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných xxxxxx. |
||||
|
240 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx než xxxxxxx xxxxx dluhopisy xxxx xxxxx xxxxxx xxxxx aktivy (XXX) Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxx než xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx ABS“ xxxxxxxx x xxxxx 240 xxxxxxx X 32.02 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení (EU) x. 680/2014. |
||||
|
241 |
Xxxxxxxxx vlastní xxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx kryté xxxxxx, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x ABS, xxx xxxxx nebyly xxxxxxxxx“ vykázané x xxxxx 010 xxxxxxx X 32.03 (XX-XXX) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (EU) č. 680/2014. Xxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xx xx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx dluhopisům x xxxxxx papírům xxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx:
|
||||
|
250 |
Xxxxxx, přijatý xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx celkem Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx, všechny xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a emitované xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx si xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxx xxxxxx emitovanými xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx emitovanými xxxxxxxxx XXX. Xxxxx řádek xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx období xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx 010 x šabloně X x xxxxx 130 x 240 x xxxxxxx X. |
Tabulka 4: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx šablony B
|
Sloupce |
Odkazy xx xxxxxx předpisy x xxxxxx |
|
010 |
Reálná hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu xxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx instituce x xxxxxx xxxx xx xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx zatížené podle xxxxxx 100 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx cena, xxxxx xx byla xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxx v xxxxx transakci mezi xxxxxxxxx xxxx v xxx ocenění (Viz XXXX 13 Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx). Xxx xxxxxx xxxxxxx kolaterálu xx xxxxxxxx reálnou xxxxxxxx xxxxxx různých xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx každého xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx mediánu. |
|
030 |
x xxxx: pomyslně xxxxxxxxx xxxxxx EHQLA x XXXX Xxxxxxxxx hodnota xxxxxx xxxxxxx přijatého zatíženého xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx instituce x xxxxxx xxxx xx xx ponechala, xxxxx xxxx pomyslně xxxxxxxxx xx klasifikaci xxxx xxxxxx XXXXX x XXXX. Xxx xxxxx tohoto nařízení xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx EHQLA x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu xxxx emitované xxxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry, xxxxx má instituce x xxxxxx xxxx xx je xxxxxxxxx, xxxxxxx v xxxxxxxx 11, 12 a 13 nařízení v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxx obecné x xxxxxxxx požadavky xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx by xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx přílohy XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Pomyslně xxxxxxxxx zatížená aktiva XXXXX a xxxxxxxx xxxxxx XXXX musí xxxxxx xxxxxxxx požadavky xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 nařízení x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. Xxxxxx xxxxxxx pomyslně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx EHQLA x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx HQLA xx xxxxxx xxxxxxx xxxx uplatněním xxxxxx xxx ocenění stanovených x xxxxxxxx 10 xx 16 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
040 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxx zatížení Xxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx jakýchkoli xxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných xxxxxx, který xxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx instituce xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxx poskytnout x xxxxxxx, xx nedojde x selhání xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Zahrnuje xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx krytými xxxxxxxxx xxxx sekuritizovanými pozicemi x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx je xxxxxxxx reálnou xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx různých xxxxxxxx xxxxxx zjištěných xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. |
|
060 |
z xxxx: xxxxxx XXXXX x XXXX Mediánová hodnota xxxxxx hodnoty nezatíženého xxxxxxxxx kolaterálu xxxx xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx instituce x xxxxxx xxxx si xx xxxxxxxxx x xxxxx nejsou zatížitelnými xxxxxxxxx krytými dluhopisy xxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx XXXXX x HQLA xxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x článcích 7 x 8 xxxxxx nařízení v xxxxxxxxx pravomoci, jakož x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozice xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxx nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxx XXXXX x XXXX xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx stanovených x článcích 10 xx 16 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
Šablona C – Xxxxxx xxxxxxxx
Xxxxxxx 5: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx k řádkům šablony X
|
Xxxxx |
Xxxxxx xx právní xxxxxxxx a pokyny |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx „xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxxx x řádku 010 xxxxxxx X 32.04 (XX-XXX) přílohy XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. |
|
011 |
x xxxx: … Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx hodnotu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx položky „xxxxxx xxxxxxx vybraných xxxxxxxxxx závazků“ xx xxxxxxxxxx xxxxx „z xxxx“, xx-xx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx využití zatížení xxxxx xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, a obzvláště xx-xx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx spojena xx xxxxxxx x xxxxx xxxxxx. |
Xxxxxxx 6: Xxxxxx vztahující xx x xxxxxxxx šablony X
|
Xxxxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x pokyny |
|
010 |
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx závazky nebo xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „odpovídající xxxxxxx, podmíněné xxxxxxx xxxx zapůjčené xxxxx xxxxxx“ vykázané xx xxxxxxx 010 xxxxxxx X 32.04 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx reálných xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx financování, xxxx. xxxxxxxx. |
|
030 |
Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx vlastní cenné xxxxxx jiné xxx xxxxx xxxxxxxxx x XXX Xxxxxx xxxxx, přijatého xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx x ABS xxxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx zde xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Aby byla xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxx X a X, xxxxxxx xx xxxxxx instituce vykázaná x rozvaze x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx kolaterál x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx kryté dluhopisy x XXX xx xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx reálné xxxxxxx. Uváděnou xxxxxxx xxxxxxxx xx mediánová xxxxxxx xxxxxxx reálných xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx mediánu. Patří sem xxxx zatížená aktiva xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. |
Šablona X – Xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx 7: Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx X
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx
Při vyplňování xxxxxxx X xxxxxxx xxxxxxxxx informace xxxxxxxxxxxxx x xxxxxx 1 x 2.
|
1. |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx:
|
|
2. |
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx obchodního xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx aktiv xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, včetně xxxxxx xxxxxxxxx:
|