XXXXXXXX XXXXXX V XXXXXXXXX XXXXXXXXX (EU) 2017/2295
xx dne 4. xxxx 2017,
xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 575/2013, pokud xxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx normy xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx
(Xxxx x xxxxxxxx xxx EHP)
XXXXXXXX XXXXXX,
x xxxxxxx xx Xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxx unie,
s ohledem xx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx a Rady (XX) x. 575/2013 ze xxx 26. xxxxxx 2013 x xxxxxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx a o změně xxxxxxxx (XX) č. 648/2012 (1), x xxxxxxx xx xx. 443 xxxxxx pododstavec xxxxxxxxx xxxxxxxx,
xxxxxxxx x xxxxx důvodům:
|
(1) |
V souladu x xx. 443 prvním xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 575/2013 xxxxx Evropský xxxxx xxx bankovnictví (XXX) xxx 27. xxxxxx 2014 xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx (dále xxx „xxxxxx EBA xx xxxxxxxxxxxx údajů“ (2)). Xxxxxxxxxx čl. 443 druhého xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 575/2013 xxxxxxxxx, že XXX vypracuje xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx částky xxxxxx hodnoty, xxxxx xxxx xxxxxxxx, přičemž xx xxxxxxxx doporučení Xxxxxxxx rady xxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXX/2012/2 xx dne 20. xxxxxxxx 2012 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí (xxxx jen „xxxxxxxxxx XXXX/2012/2“) (3), xx xxxxxxxx, xx XXX xx xxx zprávě xxxxx x xxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx poskytne xxxxxxxxxx a významné xxxxxxxxx. Xx své xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx (4) došel xxxxx XXX k závěru, xx zveřejňování zatížení x Xxxx xx zásadní xxxxxx, xxxxxxx to xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx pochopit a analyzovat xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a jasným x xxxxxxxxx způsobem porovnávat xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx státy. Xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxx x xxxxxxxxxxxx informací x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx plně xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. |
|
(2) |
Xxxxxx XXX xx zveřejňování xxxxx xx xxxxxxxx na xxxxxxxx i nezatížená xxxxxx. Xx to dáno xxx, xx xx. 443 xxxxx pododstavec xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxxxxxx, xxx xxxx zohledněno xxxxxxxxxx XXXX/2012/2 x xxxxxxx xxxxxxxxxx X – xxxxxxxxxxxxxxx trhu se xxxxxxxx xx zatížení xxxxx (xxxx jen „xxxxxxxxxx X“). Xxx 1 písm. a) xxxxxxxxxx D xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxx xx. 443 xxxxxxx xxxxxxxxxxx nařízení (XX) č. 575/2013 xxxx xxxxxxxxx, že doporučení XXXX/2012/2 je třeba xxxxxxxxx též xxx xxxxxxxxxxx návrhů xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx norem zmiňovaných x xxxxx xxxxxxxxxxx. Kromě xxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx do xxxxxx xxxxx zahrnuta, xxx xxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx i nezatížená xxxxxx. |
|
(3) |
Xxxxx xxxxxxxxxx X xx xxxxx XXX xxx vypracování svých xxxxxx xx zveřejňování xxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx ve xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxxx pomoci xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxx byla xxxxxxxxxx i v tomto xxxxxxxx. |
|
(4) |
Xxxxxxx xxxxxxxx aktiva xxxx xxxxxxxxx x xxxx podrozvahové xxxxxxx xxxxx být xxxxxxxxx k zajištění xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx rozvahových xxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx odděleně, xxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx pochopit x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx aktiv x xxxxxxxxx financování. Zveřejnění xx xx mělo xxxxxxxxx na veškerý xxxxxxx xxxxxxxxx, ze xxxxx xxxxxxxxxxx a podrozvahových xxxxxxxxx xxx xxxxxx xx jejich splatnost, xxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Jelikož xxxxxx uvedená xxxx xxxxxxxx xxxxxx zahrnují xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx operací x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (xxxxxx centrálních xxxx), není xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx z operací x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx plynoucího x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Xx platí, aniž xx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx centrálních xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx nouzového xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. |
|
(5) |
Xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a umožněno xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx, xxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx k šablonám xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx požadavcích xxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx v prováděcím xxxxxxxx Komise (XX) x. 680/2014 (5). Xxxxxxx, aby xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (například možnosti xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx financování xxxxxxxxx xxxxxx), xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xx xx xxxx – s přihlédnutím x xxxxxxxxxx X – xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vztahujících xx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx okamžiku, xxx xx požadováno x xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Podobně xx xxxx být xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxx konkrétní xxxxxxx a transakce xxxxx xxx x xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxx stanovených x xxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xx značné míry xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx by xxx kvantitativní údaje xxxxxxxx popisnou xxxxxxxxx. |
|
(6) |
Požadavky xx zveřejňování zatížených x xxxxxxxxxxxx aktiv a především xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx kolaterálu xx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx požadavků xx zveřejňování xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. |
|
(7) |
Aby xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx stanovených x xxxxxx 443 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 pro xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, neměly xx xx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx o kvalitě xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx. Informace x xxxxxxx zatížených x xxxxxxxxxxxx xxxxx („ukazatele xxxxxxx xxxxx“) vycházejí x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx s velmi vysokou xxxxxxxxxx x xxxxxxxx kvalitou x xxxxxxx x xxxxxxx likviditou x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61 (6). Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx investiční xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx bankovní xxxxxxx, x xxxxxxxx x xxxx, xx xxx, xxx investiční xxxxxxx xxxx součástí xxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx namístě xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx zatížených x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, aby xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx nákladů. |
|
(8) |
Vzhledem x xxxx, xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx informací o ukazatelích xxxxxxx aktiv xx xxxxxxxx, uplatňování ustanovení x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxx x xxxxx xxx xxxxxxxx, xxx xxxx instituce xxxxxxx xxxxxxxx potřebné XX systémy. |
|
(9) |
Toto nařízení xxxxxxx z návrhů xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx XXX. |
|
(10) |
Xxxxx XXX uskutečnil otevřené xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx technických norem, x xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, analyzoval xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx náklady x xxxxxxx x xxxxxxx o stanovisko xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx v bankovnictví xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 37 xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 1093/2010 (7), |
XXXXXXX XXXX NAŘÍZENÍ:
Xxxxxx 1
Xxxxxxxxx xx zveřejňování xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx
1. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx druhu xxxxx xx xxxxxxxxx X010, X040, C060 x X090 xxxxxxx A přílohy I v souladu x xxxxxx x xxxxxxx XX.
2. Instituce xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx kolaterálu x xxxxxxx podle xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx X010 x X040 xxxxxxx X xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX.
3. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx souvisejících xx xxxxxxxxxx xxxxxx a přijatým xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx X xxxxxxx I v souladu x xxxxxx x xxxxxxx XX.
4. Instituce xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx obchodního xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx zatížení x xxxxxxx xxxxxxxx v jejich obchodním xxxxxx xxxxx šablony X xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx v příloze XX.
Xxxxxx 2
Xxxxxxxxxx požadavky na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx
1. Kromě informací xxxxxxxxx v článku 1 jsou xxxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxxx stanovené x xxxxxxxx 2, povinny zveřejnit xxxx informace:
|
x) |
ukazatele kvality xxxxx podle xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx X030, C050, X080 x X100, xxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxxx X, x xxxxxxx s pokyny x xxxxxxx XX; |
|
x) |
xxxxxxxxx kvality xxxxx xxxxx druhu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, včetně xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx krytých aktivy (XXX), xx xxxxxxxxx X030 x X060, xxx xx xxxxxxxxx v šabloně X xxxxxxx I, x xxxxxxx x xxxxxx v příloze XX. |
2. Xxxxxxxx 1 se xxxxxxxx pouze xx xxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx:
|
x) |
xxxxxx xxxxxxx aktiva xxxxxxxxx xxxxx xxxx 10 oddílu 1.6 xxxxxxx XVII xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014 xxxxxxxx více xxx 30 xxxxxxx EUR; |
|
x) |
xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx bodu 9 xxxxxx 1.6 xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014 xx xxxxx než 15 %. |
Xxxxxx 3
Xxxxx v platnost
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx x Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx.
Xxxxxx 2 se xxxxxxx xx 2. ledna 2019
Xxxx nařízení xx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
X Xxxxxxx xxx 4. xxxx 2017.
Xx Xxxxxx
xxxxxxxx
Xxxx-Xxxxxx XXXXXXX
(1) Úř. xxxx. L 176, 27.6.2013, s. 1.
(2) Obecné xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx o zatížených x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EBA/GL/2014/03).
(3)&xxxx;&xxxx;Xx. xxxx. X&xxxx;119, 25.4.2013, s. 1.
(4) Zpráva XXX x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx, xxxx 2015.
(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxx Komise (XX) x.&xxxx;680/2014 ze xxx 16. dubna 2014, xxxxxx xx stanoví xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx o podávání xxxxx xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu a Rady (XX) x.&xxxx;575/2013 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;191, 28.6.2014, x.&xxxx;1).
(6) Nařízení Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61 xx xxx 10.&xxxx;xxxxx&xxxx;2014, xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;575/2013, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx úvěrové xxxxxxxxx xxxxxxxx xx krytí xxxxxxxxx (Úř. věst. L 11, 17.1.2015, x.&xxxx;1).
(7)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;1093/2010 xx xxx 24.&xxxx;xxxxxxxxx&xxxx;2010 x&xxxx;xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx bankovnictví), x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx x.&xxxx;716/2009/XX x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx 2009/78/XX (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;331, 15.12.2010, x.&xxxx;12).
XXXXXXX X
Šablony xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxx X: Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx aktiva
Xxxxxxx X – Xxxxxxxx x nezatížená xxxxxx
|
|
Xxxxxx xxxxxxx zatížených xxxxx |
Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv |
Xxxxxx xxxxxxx nezatížených xxxxx |
|||||
|
|
x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx EHQLA x XXXX |
|
x xxxx pomyslně xxxxxxxxx aktiva XXXXX x HQLA |
|
z toho xxxxxx XXXXX a XXXX |
|
x xxxx xxxxxx XXXXX x HQLA |
||
|
010 |
030 |
040 |
050 |
060 |
080 |
090 |
100 |
||
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
030 |
Xxxxxxxxxx nástroje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
040 |
Xxxxxxx xxxxx papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
050 |
x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
060 |
x xxxx: xxxxx papíry kryté xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
070 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
080 |
x toho: xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
090 |
z xxxx: emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
120 |
Xxxxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
121 |
z toho: … |
|
|
|
|
|
|
|
|
Xxxxxxx X: Xxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxx X – Xxxxxxx xxxxxxxxx
|
|
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx cenných xxxxxx |
Xxxxxxxxxx |
|||
|
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x dispozici xxx xxxxxxxx |
|||||
|
|
x xxxx pomyslně xxxxxxxxx aktiva XXXXX x XXXX |
|
z xxxx xxxxxx XXXXX a XXXX |
||
|
010 |
030 |
040 |
060 |
||
|
130 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
140 |
Xxxxx xx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
150 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
160 |
Xxxxxxx cenné papíry |
|
|
|
|
|
170 |
z xxxx: kryté dluhopisy |
|
|
|
|
|
180 |
x xxxx: cenné papíry xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
190 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi |
|
|
|
|
|
200 |
x xxxx: xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
210 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx institucemi |
|
|
|
|
|
220 |
Xxxxx x xxxxxx xxxx než xxxxx xx požádání |
|
|
|
|
|
230 |
Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
231 |
z xxxx: … |
|
|
|
|
|
240 |
Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx vlastní xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
241 |
Emitované xxxxxxx xxxxx dluhopisy x cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
250 |
XXXXXX, XXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX XXXXX PAPÍRY XXXXXX |
|
|
|
|
Xxxxxxx X: Zdroje zatížení
Xxxxxxx X – Xxxxxx xxxxxxxx
|
|
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, podmíněné xxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx |
Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx kolaterál x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx než xxxxx dluhopisy x XXX |
|
|
010 |
030 |
||
|
010 |
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx |
|
|
|
011 |
z xxxx: … |
|
|
Xxxxxxx D: Doplňující xxxxx
Xxxxxxx D – Xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx obchodního xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx a význam zatížení xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx kontext xx xxxxxxxxxxx údajům požadovaným x xxxxxxxxx X xx X.
XXXXXXX XX
Pokyny k vyplňování xxxxxx xxx zveřejňování xxxxxxxxx
|
1. |
Xxxxxxxxx xxxxxxxx položky xxxxxxx x xxxxxxxxx 1 xx 7 stejným xxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (EU) x. 680/2014, xxxxx není v těchto xxxxxxxxx výslovně xxxxxxx xxxxx. Xxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxx 1 xx xxxxxxx jejich xxxxxxxxx xxxxxxx. Mediánové xxxxxxx xxxx xxxxxxxx čtvrtletní xxxxxxx za xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx se xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxxx základě, xx xxxxxxxxxxx rozsahem konsolidace xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx hlavě XX kapitole 2 xxxxxx 2 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013. |
Xxxxxxx X – Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx
Tabulka 1: Pokyny vztahující xx x xxxxxx xxxxxxx X
|
Xxxxx |
Xxxxxx na právní xxxxxxxx x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx [Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (IAS) 1 xxxx. 9 xxxx. x), xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) 6] Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx x výjimkou xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx x tomto řádku xx mediánem xxxxxx xxxx čtvrtletních xxxxxx xx xxxxx xxxxxx xx předchozích dvanáct xxxxxx pro xxxxx 030, 040 a 120. |
|
030 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Mediánové xxxxxxx xxxxxxx „kapitálové xxxxxxxx“ xxxxxxxx x řádku 030 šablony X 32.01 (AE-ASS) přílohy XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014, x výjimkou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x rozvaze. |
|
040 |
Xxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx hodnoty položky „xxxxxxx xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxx v xxxxx 040 šablony F 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014, x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných papírů, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v rozvaze. |
|
050 |
x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 050 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
060 |
x xxxx: xxxxx xxxxxx kryté xxxxxx Mediánové xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx“ vykázané x xxxxx 060 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (EU) č. 680/2014. |
|
070 |
x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi Xxxxxxxxx hodnoty xxxxxxx „x toho: xxxxxxxxx vládními institucemi“ xxxxxxxx v xxxxx 070 xxxxxxx F 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
080 |
x xxxx: xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 080 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (EU) č. 680/2014. |
|
090 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: xxxxxxxxx nefinančními institucemi“ xxxxxxxx x řádku 090 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) přílohy XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
120 |
Xxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx vykázaných x xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx výše uvedených xxxxxxx x nejsou xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx vlastními xxxxxxxxxxxx nástroji, jež xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXXX xxxxx xxxxxxxxx x rozvahy. X tomto xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx uvedou v xxxxx 240 xxxxxxx X x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx se xx vykazování xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. Ostatní xxxxxx xxxxxxxx pokladní xxxxxxxx (xxxxxx národních x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxx x oběhu, xxxxx xx běžně xxxxxxxxx při xxxxxxxx) x xxxxx xx xxxxxxxx (XXX 1 xxxx. 54 xxxx. x)) včetně xxxxxxxx, xxxxx xxx získat xx požádání v xxxxxxxxxxx bankách a xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxx 020 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) přílohy XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxx xxxxxx dále xxxxxxxx xxxxx x zálohy xxxx xxx úvěry xx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxx 100 x 110 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. Xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx zahrnovat xxxxxxxx xxxxxx, včetně xxxxxxxx, odložené xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx x jiná xxxxxxxxxx xxxxxx, derivátová aktiva, xxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxx z výpůjčky xxxxx. Xx xxxxxx řádku xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx aktiva x xxxxx portfolio ponechaných xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (ABS) x xxxxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisů, xxxxx-xx se x xxxxx na požádání xxxx xxxxx a xxxxxx xxxx xxx xxxxx na požádání. |
|
121 |
z xxxx: … Instituce mohou xxxxxxx samostatně mediánovou xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx „Ostatní aktiva“ xx xxxxxxxxxx xxxxx „x xxxx“, xx-xx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx k jejich xxxxxxxxxx modelu. |
Tabulka 2: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx X
|
Xxxxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx instituce, xxxxx xxxx xxxxxxxx v xxxxxxx x oddílem 1.7 xxxxxxx XVII prováděcího xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Xxxxxx hodnotou xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxx xxxxx xxxxxxx. |
|
030 |
x toho: xxxxxxxx způsobilá xxxxxx XXXXX x XXXX Mediánová xxxxxxx účetní hodnoty xxxxxxxxxx aktiv, která xxxx xxxxxxxx způsobilá xxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx úvěrovou xxxxxxxx (EHQLA) x xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx kvalitou (XXXX). Xxx účely xxxxxx xxxxxxxx xxxx pomyslně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktivy XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatíženými aktivy XXXX aktiva xxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx Xxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x provozní xxxxxxxxx stanovené x xxxxxxxx 7 a 8 daného xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Pomyslně xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva XXXXX a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 až 37 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx způsobilých zatížených xxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXX xx xxxxxx hodnota xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx při xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
040 |
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx“ vykázané xx xxxxxxx 040 šablony X 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. Xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx uvedenou xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx vykazovaného xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxx. |
|
050 |
x xxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x XXXX Mediánová hodnota xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx XXXXX a HQLA. Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx pomyslně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktivy XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx stanovené v xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx by neměla xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx XVII xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx zatížená xxxxxx XXXXX a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXX musí rovněž xxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozice xxxxxxxxx x článcích 10 až 16 x 35 xx 37 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXXX x xxxxxxxx způsobilých zatížených xxxxx HQLA xx xxxxxx hodnota xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx stanovených x xxxxxxxx 10 xx 16 nařízení v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61. |
|
060 |
Xxxxxx hodnota nezatížených xxxxx Xxxxxxxxx hodnota položky „xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxx“ vykázané xx xxxxxxx 060 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) přílohy XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. |
|
080 |
x xxxx: aktiva EHQLA x HQLA Xxxxxxxxx hodnota xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx XXXXX x XXXX xxxxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 x 13 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, která xxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxx požadavky xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 daného xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx x dále x xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx kategorii xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 až 16 x 35 až 37 xxxxxx xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx. Xxxxxx hodnota aktiv XXXXX a HQLA xx xxxxxx hodnota xxxx xxxxxxxxxx srážek xxx xxxxxxx stanovených x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
090 |
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv“ xxxxxxxx xx sloupci 090 xxxxxxx X 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx různých reálných xxxxxx zjištěných xx xxxxx každého xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. |
|
100 |
x toho: xxxxxx XXXXX a XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv XXXXX a HQLA xxxxxxxxx v článcích 11, 12 x 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx xxxx x xxxxxxx s xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx x xxxx x xxxxxxxxx xxx příslušnou xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 a 35 až 37 xxxxxx nařízení x xxxxxxxxx pravomoci. Xxxxxx xxxxxxx xxxxx XXXXX x HQLA je xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx srážek při xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
Xxxxxxx X – Xxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxx 3: Xxxxxx vztahující xx x xxxxxx xxxxxxx X
|
Xxxxx |
Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x pokyny |
||||
|
130 |
Kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. X tomto xxxxx xx xxxxx všechny xxxxx papíry xxxxxxx xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx medián xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx konci xxxxxx za xxxxxxxxxxx xxxxxxx měsíců xxx xxxxx 140 až 160, 220 x 230. |
||||
|
140 |
Xxxxx xx xxxxxxxx X xxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tvoří xxxxx xx požádání (viz xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx x xxxxx 120 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx přijaté institucí x xxxx vypůjčovatele x rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
150 |
Xxxxxxxxxx nástroje Xxxxxxxxx xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxx xxxxxx xx právní xxxxxxxx x pokyny x xxxxx 030 xxxxxxx X). Patří xxx všechny cenné xxxxxx přijaté institucí x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
160 |
Xxxxxxx cenné xxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, který xxxxx dluhové xxxxx xxxxxx (xxx odkazy xx xxxxxx předpisy x xxxxxx k xxxxx 040 xxxxxxx X). Patří xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx institucí x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
170 |
x xxxx: kryté xxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xxxxx kryté xxxxxxxxx (xxx odkazy na xxxxxx předpisy x xxxxxx x xxxxx 050 xxxxxxx A). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx cenných xxxxxx. |
||||
|
180 |
z xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx Mediánová xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxx, xxxxx tvoří cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx (xxx odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 060 xxxxxxx X). Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
190 |
z xxxx: emitované vládními xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xxxxx dluhové cenné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx k xxxxx 070 xxxxxxx X). Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx institucí x xxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
200 |
x xxxx: emitované xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tvoří xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx x xxxxx 080 xxxxxxx X). Xxxxx xxx všechny xxxxx xxxxxx přijaté institucí x roli xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
210 |
z xxxx: xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx kolaterálu přijatého xxxxxxxxx, který tvoří xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxxxxxx (xxx odkazy na xxxxxx předpisy x xxxxxx k řádku 090 xxxxxxx A). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx papíry přijaté xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx xxxxxxx papírů. |
||||
|
220 |
Xxxxx x xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxx (xxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx k řádku 120 xxxxxxx X). Xxxxx sem všechny xxxxx papíry přijaté xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx cenných xxxxxx. |
||||
|
230 |
Jiný xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx ostatní xxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x pokyny x xxxxx 120 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných xxxxxx. |
||||
|
231 |
x xxxx: … Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx samostatně xxxxxxxxxx hodnotu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx položky „Jiný xxxxxxxxx“ xx xxxxxxxxxx xxxxx „z xxxx“, xx-xx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx vztahu x xxxxxx obchodnímu modelu. Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx xxxxxx přijaté xxxxxxxxx v xxxx xxxxxxxxxxxxx v rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx papírů. |
||||
|
240 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx xxxx než xxxxxxx kryté dluhopisy xxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx (XXX) Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „Emitované xxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx xxxx než xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX“ xxxxxxxx x řádku 240 xxxxxxx X 32.02 (XX-XXX) přílohy XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
||||
|
241 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx a xxxxx xxxxxx xxxxx aktivy, xxx dosud xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „Xxxxxxxxx vlastní xxxxx xxxxxxxxx x XXX, xxx dosud nebyly xxxxxxxxx“ vykázané x xxxxx 010 šablony X 32.03 (AE-NPL) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxx se zamezilo xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xx ve xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxx, xxxx pravidlo:
|
||||
|
250 |
Xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx x emitované xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx celkem Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx, které si xxxxxxxxx ponechala a xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx krytými xxxxxxxxx xxxx emitovanými xxxxxxxxx XXX. Xxxxx xxxxx je xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx období xx xxxxxxxxxxx dvanáct měsíců xxx xxxxx 010 x šabloně X x xxxxx 130 x 240 x xxxxxxx X. |
Xxxxxxx 4: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx X
|
Xxxxxxx |
Xxxxxx xx právní xxxxxxxx x pokyny |
|
010 |
Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého kolaterálu xxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx Xxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, včetně kolaterálu xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xx xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 100 nařízení (XX) x. 575/2013. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx, která xx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx zaplacena xx xxxxxx závazku v xxxxx transakci xxxx xxxxxxxxx trhu x xxx xxxxxxx (Viz XXXX 13 Xxxxxxx xxxxxxx hodnotou). Xxx xxxxxx položku xxxxxxxxxx xx uvedenou xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx hodnot xxxxxxxxxx xx xxxxx každého xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxx. |
|
030 |
x xxxx: pomyslně způsobilá xxxxxx XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx hodnota xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných papírů, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xx xxxxxxxxx x držení xxxx xx je xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx ke xxxxxxxxxxx xxxx aktiva EHQLA x HQLA. Xxx xxxxx xxxxxx nařízení xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx EHQLA x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx HQLA xxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx má xxxxxxxxx x xxxxxx nebo xx xx xxxxxxxxx, xxxxxxx v článcích 11, 12 a 13 xxxxxxxx v xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61, xxxxx by xxxxxxxxx obecné x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x článcích 7 x 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci, xxxxx by neměly xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx zatížená xxxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxx xxxxxx splňovat xxxxxxxxx xxx příslušnou kategorii xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 nařízení x přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61. Reálná xxxxxxx pomyslně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv XXXXX x pomyslně způsobilých xxxxxxxxxx xxxxx XXXX xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx ocenění xxxxxxxxxxx x článcích 10 xx 16 xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
040 |
Reálná xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx k xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, včetně xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných xxxxxx, který xxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxx, protože xxxxxxxxx xx oprávněna xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx, xx xxxxxxx x selhání majitele xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx emitovaných xxxxxxxxx dluhových cenných xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx pozicemi x které xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxx. Pro každou xxxxxxx kolaterálu je xxxxxxxx reálnou xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx období uvažovaného xxx výpočet xxxxxxx. |
|
060 |
x xxxx: aktiva XXXXX x HQLA Mediánová hodnota xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, které xx xxxxxxxxx v xxxxxx xxxx xx xx xxxxxxxxx x xxxxx nejsou xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx krytými xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx kvalifikují xxxx xxxxxx XXXXX x HQLA uvedená x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx v přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61 x xxxxxxx obecné x xxxxxxxx požadavky xxxxxxxxx v článcích 7 x 8 xxxxxx nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx kategorii xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 daného xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxx XXXXX x XXXX xx reálná xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx srážek xxx ocenění xxxxxxxxxxx x článcích 10 xx 16 xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
Šablona X – Zdroje xxxxxxxx
Xxxxxxx 5: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx šablony X
|
Xxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a pokyny |
|
010 |
Účetní xxxxxxx vybraných finančních xxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx vybraných xxxxxxxxxx xxxxxxx“ vykázané x xxxxx 010 xxxxxxx X 32.04 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
011 |
z xxxx: … Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx komponentu xxxxxxx „xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx“ xx xxxxxxxxxx xxxxx „x xxxx“, xx-xx xx xxxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx zatížení xxxxx xx vztahu x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxxx xx-xx jedna xxxx xxxxxxxx xxxxx spojena xx závazky x xxxxx xxxxxx. |
Xxxxxxx 6: Xxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxxxx xxxxxxx X
|
Xxxxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx |
|
010 |
Odpovídající xxxxxxx, xxxxxxxxx závazky xxxx xxxxxxxxx xxxxx papíry Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „odpovídající xxxxxxx, podmíněné xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxx xx xxxxxxx 010 xxxxxxx X 32.04 (XX-XXX) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Xxxxxxxx reálnou xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx reálných xxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxx vykazovaného xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx sem xxxxxxx xxx souvisejícího xxxxxxxxxxx, xxxx. xxxxxxxx. |
|
030 |
Xxxxxxxx aktiva, xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx vlastní xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx a XXX Xxxxxx xxxxx, přijatého xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx x ABS xxxxxxxxxx v důsledku xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx použitými x xxxxxxxxx X x X, xxxxxxx se xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, zatímco xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx x XXX xx xxxxxxx x mediánové xxxxxxx xxxxxx reálné xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx různých xxxxxxxx xxxxxx zjištěných xx xxxxx xxxxxxx vykazovaného xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx mediánu. Xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx odpovídajících závazků. |
Xxxxxxx X – Doplňující xxxxx
Xxxxxxx 7: Xxxxxx xxxxxxxx xx šablony X
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx
Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx D xxxxxxx xxxxxxxxx informace specifikované x xxxxxx 1 a 2.
|
1. |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx o zatížení xxxxx xxxxxxxxxx:
|
|
2. |
Informace xxxxxxxxxx dopad xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx úroveň zatížení x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx model xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx těchto xxxxxxxxx:
|