XXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXXXX (XX) 2017/2295
xx xxx 4. xxxx 2017,
kterým se xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (EU) x. 575/2013, xxxxx xxx x xxxxxxxxx technické xxxxx xxx zveřejňování zatížených x xxxxxxxxxxxx xxxxx
(Xxxx s xxxxxxxx xxx EHP)
EVROPSKÁ XXXXXX,
x xxxxxxx xx Smlouvu x xxxxxxxxx Xxxxxxxx unie,
x xxxxxxx xx nařízení Evropského xxxxxxxxxx a Rady (XX) x. 575/2013 xx dne 26. xxxxxx 2013 x xxxxxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxx instituce x xxxxxxxxxx xxxxxxx a o změně xxxxxxxx (XX) č. 648/2012 (1), x xxxxxxx xx xx. 443 xxxxxx pododstavec xxxxxxxxx xxxxxxxx,
xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx:
|
(1) |
X xxxxxxx x xx. 443 xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 575/2013 xxxxx Evropský orgán xxx bankovnictví (XXX) xxx 27. června 2014 xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx zatížených x xxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx „xxxxxx XXX xx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ (2)). Xxxxxxxxxx čl. 443 druhého xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 575/2013 xxxxxxxxx, xx XXX xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx norem xxx stanovení xxxxxxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx hodnoty, xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx zohlední xxxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx XXXX/2012/2 xx xxx 20. xxxxxxxx 2012 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxx xxx „doporučení XXXX/2012/2“) (3), xx xxxxxxxx, xx XXX ve xxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx informace. Xx xxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx (4) došel xxxxx XXX x xxxxxx, xx zveřejňování xxxxxxxx x Xxxx xx xxxxxxx xxxxxx, jelikož to xxxxxxxxxx trhu xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx a analyzovat xxxxxxx likvidity x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xx xxxxxxx těchto xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx EBA xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, aby xxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx plně xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. |
|
(2) |
Xxxxxx XXX xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx na xxxxxxxx i nezatížená xxxxxx. Xx to xxxx xxx, xx xx. 443 xxxxx pododstavec nařízení (XX) č. 575/2013 xxxxxxxx, xxx xxxx zohledněno xxxxxxxxxx ESRB/2012/2 x xxxxxxx xxxxxxxxxx D – xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx na zatížení xxxxx (xxxx xxx „xxxxxxxxxx X“). Xxx 1 xxxx. a) xxxxxxxxxx X doporučuje xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx i nezatížených xxxxx. Xxxxxxxxxx čl. 443 xxxxxxx pododstavce xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxx xxxxxxxxx, že doporučení XXXX/2012/2 xx třeba xxxxxxxxx xxx při xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx norem xxxxxxxxxxx x xxxxx pododstavci. Kromě xxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx do xxxxxx xxxxx zahrnuta, xxx xxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx poskytuje xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxx xxxxxx zatížená i nezatížená xxxxxx. |
|
(3) |
Xxxxx xxxxxxxxxx X xx xxxxx XXX xxx vypracování xxxxx xxxxxx ke zveřejňování xxxxx zajistit, aby xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxx aktiv xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxxx pomoci xxxxxxxxxx centrálními xxxxxxx. Xxxx xxxx byla xxxxxxxxxx x x xxxxx nařízení. |
|
(4) |
Xxxxxxx xxxxxxxx aktiva xxxx xxxxxxxxx x xxxx podrozvahové xxxxxxx mohou xxx xxxxxxxxx k zajištění xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx měly xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx rozvahových xxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx odděleně, xxx xx účastníkům trhu xxxxxxxx xxxx pochopit x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx schopnosti xxxxxxxxx x xxx xxxx přístup x xxxxxxxxxx o dostupnosti xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xx xx xxxx xxxxxxxxx na veškerý xxxxxxx kolaterál, xx xxxxx rozvahových x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx bez ohledu xx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx uvedená xxxx xxxxxxxx aktiva zahrnují xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx s jakoukoli xxxxxxxxxxxx (xxxxxx centrálních xxxx), xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx odděleně xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Xx xxxxx, aniž xx xxx byla xxxxxxx svoboda xxxxxxxxxxx xxxx stanovit xx xxxxxxx zveřejnění xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. |
|
(5) |
Xxx byla xxxxxxxxx jednotnost x xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx, xxxx xx se xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx xxx zveřejňování zatížení xxxxxxxx xx požadavcích xxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx v prováděcím xxxxxxxx Xxxxxx (XX) x. 680/2014 (5). Nicméně, aby xx zabránilo xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx), xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xx xx xxxx – x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx D – xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx hodnotách, x xxxxxx na xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx požadováno x xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. Podobně xx měla xxx xxxxxx xxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxxxxxx xxx konkrétní xxxxxxx a transakce xxxxx xxx v požadavcích pro xxxxxxxx zpráv xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxx, jelikož xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xx značné míry xx rizikovém profilu x xxxxxxxxx modelu dotčené xxxxxxxxx, měly xx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx informací. |
|
(6) |
Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx zatížených x xxxxxxxxxxxx aktiv x xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx aktivech, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx se xxxx xxxxxxxxxx vedle xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx požadavků xx zveřejňování podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. |
|
(7) |
Aby xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx požadavků xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx stanovených x xxxxxx 443 nařízení (XX) x. 575/2013 pro xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx nemají xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx by xx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx („xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx“) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx vysokou xxxxxxxxxx x xxxxxxxx kvalitou x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx definovaným x xxxxxxxx Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 (6). Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx v přenesené xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx investiční xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx bankovní xxxxxxx, x xxxxxxxx x xxxx, že xxx, kde xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx informace zveřejňovány xx konsolidovaném xxxxxxx, xx namístě osvobodit xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o kvalitě xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx aktiv též xxxxxxxxxx podniky, xxx xx zabránilo vzniku xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. |
|
(8) |
Vzhledem x xxxx, xx požadavek xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o ukazatelích xxxxxxx aktiv je xxxxxxxx, uplatňování ustanovení x xxxxxxxxxxxx xxxxxx ukazatelů xx xxxx xxx x xxxxx xxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx potřebné XX systémy. |
|
(9) |
Toto xxxxxxxx xxxxxxx z návrhů regulačních xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx XXX. |
|
(10) |
Xxxxx XXX xxxxxxxxxx otevřené xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx technických norem, x xxxxx toto xxxxxxxx xxxxxxx, analyzoval xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx a přínosy x xxxxxxx o stanovisko xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx v bankovnictví xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 37 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 1093/2010 (7), |
PŘIJALA XXXX XXXXXXXX:
Xxxxxx 1
Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx
1. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx a nezatížených xxxxx podle použitelného xxxxxxxx xxxxx v členění xxxxx xxxxx aktiv xx xxxxxxxxx C010, X040, X060 x X090 xxxxxxx X xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX.
2. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o přijatém xxxxxxxxxx x xxxxxxx podle xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx X010 a C040 xxxxxxx X xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX.
3. Xxxxxxxxx zveřejňují xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx a přijatým xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx X xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX.
4. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx obchodního xxxxxx na jejich xxxxxx xxxxxxxx a významu xxxxxxxx x xxxxxx obchodním xxxxxx xxxxx xxxxxxx X xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX.
Xxxxxx 2
Xxxxxxxxxx požadavky xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxx xxxxxxxxx
1. Kromě xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 1 xxxx xxxxxxxxx, xxxxx splňují xxxxxxxx xxxxxxxxx v odstavci 2, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx:
|
x) |
xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx druhu xxxxx xx xxxxxxxxx X030, C050, X080 x X100, jak je xxxxxxxxx v šabloně A xxxxxxx X, v souladu s pokyny x xxxxxxx XX; |
|
x) |
xxxxxxxxx kvality xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx krytých aktivy (XXX), ve sloupcích X030 a C060, xxx xx xxxxxxxxx v šabloně X přílohy X, x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX. |
2. Xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx:
|
x) |
xxxxxx xxxxxxx aktiva xxxxxxxxx xxxxx xxxx 10 xxxxxx 1.6 xxxxxxx XVII prováděcího xxxxxxxx (XX) č. 680/2014 xxxxxxxx více xxx 30 xxxxxxx XXX; |
|
x) |
xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx 9 xxxxxx 1.6 xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014 xx xxxxx než 15 %. |
Xxxxxx 3
Xxxxx x xxxxxxxx
Toto xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx po xxxxxxxxx x Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx.
Xxxxxx 2 xx xxxxxxx xx 2. ledna 2019
Xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxx rozsahu x xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx členských xxxxxxx.
X Xxxxxxx xxx 4. xxxx 2017.
Xx Xxxxxx
xxxxxxxx
Xxxx-Xxxxxx XXXXXXX
(1)&xxxx;&xxxx;Xx. věst. L 176, 27.6.2013, x.&xxxx;1.
(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx aktivech (XXX/XX/2014/03).
(3)&xxxx;&xxxx;Xx. xxxx. X&xxxx;119, 25.4.2013, x.&xxxx;1.
(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx, xxxx 2015.
(5) Prováděcí nařízení Xxxxxx (XX) x.&xxxx;680/2014 xx xxx 16.&xxxx;xxxxx&xxxx;2014, xxxxxx xx stanoví prováděcí xxxxxxxxx normy, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxx nařízení Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 (Úř. věst. L 191, 28.6.2014, x.&xxxx;1).
(6) Nařízení Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 xx xxx 10.&xxxx;xxxxx&xxxx;2014, xxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;575/2013, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx úvěrové xxxxxxxxx xxxxxxxx xx krytí xxxxxxxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;11, 17.1.2015, x.&xxxx;1).
(7) Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;1093/2010 xx xxx 24.&xxxx;xxxxxxxxx&xxxx;2010 x&xxxx;xxxxxxx Evropského xxxxxx xxxxxxx (Xxxxxxxxxx orgánu xxx xxxxxxxxxxxx), x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx x.&xxxx;716/2009/XX x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx 2009/78/XX (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;331, 15.12.2010, x.&xxxx;12).
XXXXXXX X
Xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxx X: Xxxxxxxx a nezatížená xxxxxx
Šablona X – Xxxxxxxx x nezatížená xxxxxx
|
|
Xxxxxx xxxxxxx zatížených xxxxx |
Xxxxxx xxxxxxx zatížených xxxxx |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx |
Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx |
|||||
|
|
x xxxx pomyslně způsobilá xxxxxx XXXXX x XXXX |
|
x xxxx pomyslně xxxxxxxxx aktiva XXXXX x XXXX |
|
x toho xxxxxx XXXXX x XXXX |
|
x xxxx aktiva XXXXX x XXXX |
||
|
010 |
030 |
040 |
050 |
060 |
080 |
090 |
100 |
||
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxxxxx instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
030 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
040 |
Dluhové xxxxx papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
050 |
x toho: xxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
060 |
x xxxx: xxxxx papíry kryté xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
070 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
080 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
090 |
x xxxx: xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
120 |
Xxxxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
121 |
z toho: … |
|
|
|
|
|
|
|
|
Xxxxxxx B: Xxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxx X – Xxxxxxx kolaterál
|
|
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx |
Xxxxxxxxxx |
|||
|
Reálná xxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů x dispozici pro xxxxxxxx |
|||||
|
|
x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx aktiva EHQLA x XXXX |
|
z xxxx xxxxxx EHQLA a XXXX |
||
|
010 |
030 |
040 |
060 |
||
|
130 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
140 |
Xxxxx xx požádání |
|
|
|
|
|
150 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
160 |
Xxxxxxx cenné xxxxxx |
|
|
|
|
|
170 |
x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
180 |
x xxxx: xxxxx papíry xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
190 |
x xxxx: xxxxxxxxx vládními xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
200 |
z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
210 |
x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
220 |
Úvěry x xxxxxx xxxx než xxxxx xx požádání |
|
|
|
|
|
230 |
Jiný xxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
231 |
x xxxx: … |
|
|
|
|
|
240 |
Xxxxxxx vydané xxxxxxx xxxxx papíry jiné xxx vlastní kryté xxxxxxxxx nebo xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
241 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
250 |
XXXXXX, XXXXXXX KOLATERÁL X XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXX |
|
|
|
|
Šablona X: Zdroje zatížení
Xxxxxxx X – Zdroje xxxxxxxx
|
|
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, podmíněné xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx |
Xxxxxxxx aktiva, xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx x XXX |
|
|
010 |
030 |
||
|
010 |
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx závazků |
|
|
|
011 |
z toho: … |
|
|
Xxxxxxx D: Xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx X – Xxxxxxxxxx popis
Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dopad obchodního xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx zatížení xxx xxxxxxxx model xxxxxxxxx, xxxxx uživatelům xxxxxxxxx kontext ke xxxxxxxxxxx údajům xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx A až X.
XXXXXXX XX
Pokyny x xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
|
1. |
Xxxxxxxxx zveřejní položky xxxxxxx x xxxxxxxxx 1 xx 7 xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (EU) x. 680/2014, xxxxx xxxx v těchto xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxx 1 se xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Mediánové xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx předchozích xxxxxxx xxxxxx a jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Pokud xx xxxxxxxxxx děje xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, je xxxxxxxxxxx rozsahem xxxxxxxxxxx xxxxxx obezřetnostní xxxxxxxxxxx, xxx xx definován x xxxxx první xxxxx XX kapitole 2 xxxxxx 2 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013. |
Xxxxxxx X – Xxxxxxxx a nezatížená xxxxxx
Xxxxxxx 1: Pokyny xxxxxxxxxx xx k řádkům šablony X
|
Xxxxx |
Xxxxxx xx právní xxxxxxxx x pokyny |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxxxxx instituce [Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (IAS) 1 odst. 9 xxxx. x), xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) 6] Veškerá xxxxxx instituce xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných papírů x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, kde xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx. Hodnota xxxxxxx x tomto xxxxx xx mediánem součtů xxxx čtvrtletních xxxxxx xx xxxxx období xx předchozích xxxxxxx xxxxxx pro řádky 030, 040 x 120. |
|
030 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „kapitálové xxxxxxxx“ xxxxxxxx v xxxxx 030 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014, x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů, kde xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx jejich xxxxxxxx x rozvaze. |
|
040 |
Dluhové xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx hodnoty xxxxxxx „xxxxxxx xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxx v xxxxx 040 šablony X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014, x xxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx umožňují xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx. |
|
050 |
z xxxx: xxxxx dluhopisy Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „z xxxx: xxxxx xxxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 050 xxxxxxx F 32.01 (AE-ASS) přílohy XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
060 |
x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: xxxxx papíry xxxxx aktivy“ xxxxxxxx x řádku 060 xxxxxxx F 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. |
|
070 |
x xxxx: emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi“ xxxxxxxx x řádku 070 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) přílohy XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. |
|
080 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: emitované finančními xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 080 šablony X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. |
|
090 |
x xxxx: emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „z xxxx: xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 090 xxxxxxx F 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
120 |
Ostatní xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx vykázaných x xxxxxxx, xxxxx xxxxxx aktivy xxxxxxxxx xx výše xxxxxxxxx xxxxxxx a nejsou xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, jež xxxxxxxxx nevykazující xxxxx xxxxxxxxx XXXX xxxxx xxxxxxxxx z rozvahy. X xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx 240 šablony X a xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xx vykazování xxxxxxxxxx xxxxx nezahrnou. Xxxxxxx aktiva xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxx národních x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxx x xxxxx, xxxxx se xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx) x xxxxx na xxxxxxxx (IAS 1 xxxx. 54 xxxx. x)) xxxxxx zůstatků, xxxxx xxx získat xx xxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx institucích, xxxxxxxx x řádku 020 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx a zálohy xxxx xxx úvěry xx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxx 100 x 110 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XVI prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Ostatní xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, včetně xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, pozemky, xxxxxx x jiná xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx. Xx tohoto xxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx aktiva x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (XXX) a xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx-xx xx o xxxxx na požádání xxxx xxxxx x xxxxxx jiné xxx xxxxx xx xxxxxxxx. |
|
121 |
x xxxx: … Instituce xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx jakéhokoli xxxxxxxxxx xxxxxxx „Xxxxxxx xxxxxx“ xx vyhrazeném xxxxx „x toho“, je-li xx relevantní x xxxxxxxx jejich využívání xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. |
Xxxxxxx 2: Pokyny xxxxxxxxxx xx k sloupcům xxxxxxx A
|
Xxxxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx předpisy x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx zatížených xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx účetní xxxxxxx xxxxx v xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 1.7 xxxxxxx XVII prováděcího xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Xxxxxx hodnotou xx rozumí hodnota xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx. |
|
030 |
x toho: xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX a HQLA Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, která xxxx pomyslně xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx jako xxxxxx x velmi xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx vysokou xxxxxxxx xxxxxxxx (EHQLA) x xxxxxx s vysokou xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (HQLA). Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx pomyslně xxxxxxxxxxx zatíženými xxxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktivy XXXX xxxxxx xxxxxxx x článcích 11, 12 x 13 xxxxxxxx Xxxxxx x přenesené xxxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx by xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 a 8 daného xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci, xxxxx by xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXXX x pomyslně xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXX musí rovněž xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx kategorii xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 až 37 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx EHQLA x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatížených xxxxx HQLA je xxxxxx hodnota xxxx xxxxxxxxxx srážek xxx xxxxxxx stanovených x xxxxxxxx 10 xx 16 nařízení v xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. |
|
040 |
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx hodnota položky „xxxxxx xxxxxxx zatížených xxxxx“ vykázané ve xxxxxxx 040 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) přílohy XXX prováděcího xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. Xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx období xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. |
|
050 |
x xxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx EHQLA x XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx zatížených xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx způsobilá xx xxxxxxxxxxx jako xxxxxx XXXXX x XXXX. Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatíženými xxxxxx XXXXX x pomyslně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx v přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 a 8 daného xxxxxxxx x přenesené pravomoci, xxxxx by neměla xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxx zatížená xxxxxx XXXX xxxx rovněž xxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v článcích 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx EHQLA x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatížených xxxxx XXXX xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx stanovených x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61. |
|
060 |
Xxxxxx hodnota nezatížených xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. |
|
080 |
x xxxx: xxxxxx XXXXX x HQLA Xxxxxxxxx hodnota xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx XXXXX a XXXX uvedených x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xxxx x xxxxxxx x obecnými a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x článcích 7 x 8 daného xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxx x xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxx XXXXX a XXXX xx účetní xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 nařízení x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. |
|
090 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „reálná hodnota xxxxxxxxxxxx aktiv“ xxxxxxxx xx xxxxxxx 090 xxxxxxx F 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxx každou kategorii xxxxxxxx je uvedenou xxxxxxx hodnotou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx každého xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. |
|
100 |
x xxxx: xxxxxx XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx hodnota xxxxxx xxxxxxx nezatížených xxxxx XXXXX x XXXX xxxxxxxxx v xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx xxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx stanovenými v xxxxxxxx 7 a 8 xxxxxx nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x dále s xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozice xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxx XXXXX x HQLA je xxxxxx hodnota xxxx xxxxxxxxxx srážek xxx xxxxxxx stanovených v xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
Xxxxxxx B – Xxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxx 3: Xxxxxx vztahující xx x xxxxxx xxxxxxx X
|
Řádky |
Xxxxxx xx xxxxxx předpisy x pokyny |
||||
|
130 |
Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Všechny třídy xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. X tomto řádku xx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx přijaté xxxxxxxxx v roli xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx čtyř xxxxxxxxxxxx xxxxxx ke xxxxx xxxxxx za xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx 140 xx 160, 220 a 230. |
||||
|
140 |
Xxxxx xx xxxxxxxx X xxxxx xxxxx xx xxxxx mediánová hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, xxxxx tvoří xxxxx xx xxxxxxxx (xxx xxxxxx na právní xxxxxxxx x xxxxxx x řádku 120 xxxxxxx A). Xxxxx xxx všechny cenné xxxxxx přijaté xxxxxxxxx x xxxx vypůjčovatele x rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s výpůjčkou xxxxxxx papírů. |
||||
|
150 |
Kapitálové nástroje Mediánová xxxxxxx kolaterálu přijatého xxxxxxxxx, xxxxx tvoří xxxxxxxxxx nástroje (viz xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx x xxxxx 030 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx cenné xxxxxx přijaté institucí x roli xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
160 |
Xxxxxxx cenné xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx (viz xxxxxx xx xxxxxx předpisy x xxxxxx x xxxxx 040 xxxxxxx X). Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx vypůjčovatele x xxxxx jakýchkoli xxxxxxxxx x výpůjčkou cenných xxxxxx. |
||||
|
170 |
x toho: xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xxxxx xxxxx xxxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx x řádku 050 xxxxxxx X). Xxxxx xxx všechny xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx cenných xxxxxx. |
||||
|
180 |
x xxxx: cenné papíry xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx kryté xxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx předpisy x xxxxxx k xxxxx 060 xxxxxxx X). Xxxxx xxx všechny xxxxx papíry přijaté xxxxxxxxx v xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx transakcí s xxxxxxxxx xxxxxxx papírů. |
||||
|
190 |
z xxxx: emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (viz xxxxxx xx xxxxxx předpisy x xxxxxx k xxxxx 070 šablony X). Xxxxx xxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxx institucí x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
200 |
x xxxx: emitované xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Mediánová xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxx, xxxxx tvoří xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 080 xxxxxxx X). Xxxxx xxx všechny xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx jakýchkoli xxxxxxxxx x výpůjčkou xxxxxxx papírů. |
||||
|
210 |
z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Mediánová xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxxxx nefinančními institucemi (xxx odkazy xx xxxxxx předpisy a xxxxxx x řádku 090 šablony X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxx xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx transakcí s xxxxxxxxx cenných papírů. |
||||
|
220 |
Úvěry x zálohy jiné xxx xxxxx xx xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxx než xxxxx xx xxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx předpisy x xxxxxx k xxxxx 120 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx cenných papírů. |
||||
|
230 |
Xxxx xxxxxxx kolaterál Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx (viz odkazy xx právní předpisy x pokyny x xxxxx 120 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
231 |
x xxxx: … Instituce xxxxx vykázat xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx hodnotu jakéhokoli xxxxxxxxxx položky „Jiný xxxxxxxxx“ ve xxxxxxxxxx xxxxx „z toho“, xx-xx to relevantní x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv xx vztahu x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx papíry přijaté xxxxxxxxx v xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
240 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxx dluhopisy xxxx cenné papíry xxxxx xxxxxx (ABS) Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „Emitované xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx xxxx ABS“ xxxxxxxx x řádku 240 xxxxxxx X 32.02 (XX-XXX) přílohy XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
||||
|
241 |
Xxxxxxxxx vlastní xxxxx xxxxxxxxx a xxxxx xxxxxx kryté xxxxxx, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „Xxxxxxxxx vlastní xxxxx xxxxxxxxx x ABS, xxx dosud xxxxxx xxxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 010 xxxxxxx X 32.03 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xx ve vztahu x emitovaným xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx papírům krytým xxxxxx, xxxxx si xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx:
|
||||
|
250 |
Aktiva, xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx rozvaze, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x emitované xxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx krytými dluhopisy xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX. Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx součtů xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx ke xxxxx xxxxxx za xxxxxxxxxxx xxxxxxx měsíců xxx xxxxx 010 x xxxxxxx A x xxxxx 130 x 240 v xxxxxxx X. |
Tabulka 4: Xxxxxx vztahující xx x xxxxxxxx xxxxxxx X
|
Sloupce |
Odkazy xx právní xxxxxxxx x pokyny |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů Xxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx dluhových xxxxxxx papírů, které xx instituce x xxxxxx nebo xx xx xxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 100 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013. Reálná xxxxxxx finančního xxxxxxxx xx cena, která xx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx mezi xxxxxxxxx trhu x xxx xxxxxxx (Xxx XXXX 13 Xxxxxxx xxxxxxx hodnotou). Pro xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx reálnou xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx hodnot xxxxxxxxxx xx konci xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx výpočet mediánu. |
|
030 |
z xxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx reálné xxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxx emitovaných vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx instituce x držení nebo xx xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx ke klasifikaci xxxx aktiva XXXXX x XXXX. Xxx xxxxx tohoto nařízení xxxx pomyslně způsobilými xxxxxxxxxx aktivy XXXXX x pomyslně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx vlastní xxxxxxx cenné papíry, xxxxx xx instituce x držení xxxx xx xx xxxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 a 13 xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx stanovené x článcích 7 x 8 xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx, xxxxx by xxxxxx xxxxxx zatížených xxxxx xxxxx xxxxxxx XVII xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva XXXXX x xxxxxxxx xxxxxx HQLA xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 a 35 xx 37 xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx způsobilých xxxxxxxxxx xxxxx XXXXX x xxxxxxxx způsobilých xxxxxxxxxx xxxxx XXXX xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx srážek xxx xxxxxxx stanovených x xxxxxxxx 10 xx 16 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
040 |
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vlastních dluhových xxxxxxx papírů x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx přijatého v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxx je xxxxxxxxxxx, protože instituce xx xxxxxxxxx kolaterál xxxxxx xxxx xxxx xxxxx poskytnout x xxxxxxx, xx nedojde x selhání xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx také xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx krytými xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx pozicemi x které nejsou xxxxxxxx, xxx jsou xxxxxxxxxxx. Xxx každou xxxxxxx xxxxxxxxxx je xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx zjištěných xx konci xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxx. |
|
060 |
z xxxx: aktiva XXXXX x HQLA Xxxxxxxxx hodnota xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xx xx ponechala x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx krytými dluhopisy xxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx XXXXX x XXXX uvedená x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61 x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx požadavky xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx nařízení v xxxxxxxxx pravomoci, xxxxx x xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x článcích 10 xx 16 x 35 xx 37 daného xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx. Xxxxxx hodnota xxxxx XXXXX x XXXX xx xxxxxx xxxxxxx xxxx uplatněním xxxxxx xxx ocenění stanovených x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x přenesené pravomoci (XX) 2015/61. |
Xxxxxxx X – Xxxxxx zatížení
Xxxxxxx 5: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxx X
|
Xxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx vybraných xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 010 xxxxxxx X 32.04 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
011 |
z xxxx: … Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx hodnotu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx závazků“ xx xxxxxxxxxx xxxxx „x xxxx“, xx-xx to xxxxxxxxxx v kontextu xxxxxx využití xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx x jejich obchodnímu xxxxxx, a obzvláště xx-xx xxxxx xxxx xxxxxxxx aktiv xxxxxxx xx závazky x xxxxx nikoli. |
Tabulka 6: Xxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxxxx xxxxxxx X
|
Xxxxxxx |
Odkazy xx xxxxxx předpisy x pokyny |
|
010 |
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx závazky nebo xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „odpovídající xxxxxxx, xxxxxxxxx závazky xxxx xxxxxxxxx cenné xxxxxx“ vykázané ve xxxxxxx 010 xxxxxxx X 32.04 (XX-XXX) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxxx reálnou xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx hodnot xxxxxxxxxx xx konci xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx financování, xxxx. xxxxxxxx. |
|
030 |
Zatížená aktiva, xxxxxxx kolaterál x xxxxxxxxx vlastní xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxx dluhopisy x XXX Xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x emitovaných xxxxxxxxx cenných papírů xxxxxx xxx kryté xxxxxxxxx x XXX xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx zde xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx xxxx xxxxxxxxx jednotnost x xxxxxxxx použitými x xxxxxxxxx X a X, uvádějí xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx jejich xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx kolaterál a xxxxxxxx xxxxxxxxx vlastní xxxxx papíry jiné xxx xxxxx xxxxxxxxx x XXX se xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx reálné xxxxxxx. Xxxxxxxx reálnou xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx reálných xxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx uvažovaného xxx xxxxxxx mediánu. Patří xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx odpovídajících xxxxxxx. |
Xxxxxxx X – Xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx 7: Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx X
Xxxxxx xx právní xxxxxxxx a pokyny
Při xxxxxxxxxx xxxxxxx X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx specifikované x xxxxxx 1 x 2.
|
1. |
Xxxxxx xxxxxxx informace x xxxxxxxx xxxxx obsahující:
|
|
2. |
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx dopad xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx na xxxx xxxxxx zatížení x xxxxxx zatížení xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx:
|