XXXXXXXX XXXXXX V XXXXXXXXX XXXXXXXXX (XX) 2017/2295
xx xxx 4. xxxx 2017,
xxxxxx se xxxxxxxx nařízení Evropského xxxxxxxxxx a Rady (EU) x. 575/2013, xxxxx xxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx zveřejňování xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx
(Xxxx x xxxxxxxx xxx XXX)
XXXXXXXX XXXXXX,
x xxxxxxx xx Xxxxxxx x xxxxxxxxx Evropské unie,
x xxxxxxx xx nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 575/2013 xx dne 26. xxxxxx 2013 x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (XX) x. 648/2012 (1), x xxxxxxx xx xx. 443 xxxxxx xxxxxxxxxxx uvedeného xxxxxxxx,
xxxxxxxx k těmto xxxxxxx:
|
(1) |
X xxxxxxx x xx. 443 prvním xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 575/2013 xxxxx Evropský xxxxx xxx xxxxxxxxxxxx (XXX) xxx 27. června 2014 xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx zatížených x xxxxxxxxxxxx xxxxx (dále xxx „xxxxxx XXX xx xxxxxxxxxxxx údajů“ (2)). Xxxxxxxxxx xx. 443 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 575/2013 xxxxxxxxx, xx XXX xxxxxxxxx návrhy xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx zveřejňování xxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx hodnoty, která xxxx zatížena, xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxx rady xxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXX/2012/2 xx dne 20. xxxxxxxx 2012 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxx xxx „xxxxxxxxxx XXXX/2012/2“) (3), xx xxxxxxxx, xx XXX ve xxx zprávě xxxxx x xxxxxx, že xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xx xxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx (4) xxxxx xxxxx EBA x xxxxxx, xx zveřejňování zatížení x Xxxx má xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx umožňuje xxxx pochopit a analyzovat xxxxxxx likvidity a platební xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxx způsobem xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Na xxxxxxx těchto závěrů xxxxxxxxxx xxxxx EBA xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o zatížení xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. |
|
(2) |
Pokyny XXX xx zveřejňování xxxxx xx vztahují xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx. Xx to dáno xxx, xx xx. 443 xxxxx pododstavec xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxxxxxx, xxx xxxx zohledněno xxxxxxxxxx ESRB/2012/2 a zejména xxxxxxxxxx X – xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx (xxxx jen „xxxxxxxxxx D“). Xxx 1 xxxx. a) xxxxxxxxxx X xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx i nezatížených xxxxx. Xxxxxxxxxx čl. 443 xxxxxxx pododstavce xxxxxxxx (XX) č. 575/2013 také xxxxxxxxx, že xxxxxxxxxx XXXX/2012/2 xx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx norem zmiňovaných x xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxx musí být xxxxxxxx aktiva xx xxxxxx norem xxxxxxxx, xxx bylo xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx poskytuje xxxxxxxxxx a významné xxxxxxxxx. Xxxxx xx třeba xxxxxx xxxxxxxx i nezatížená xxxxxx. |
|
(3) |
Xxxxx xxxxxxxxxx D xx xxxxx XXX xxx vypracování xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx zajistit, aby xxxxxx xxxxx zjistit xxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxx likviditní xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx. |
|
(4) |
Xxxxxxx xxxxxxxx aktiva xxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx k zajištění financování. Xxxxx by xxxx xxxxxxxxx zveřejňovat zatížení xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx trhu xxxxxxxx lépe pochopit x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx schopnosti xxxxxxxxx x xxx měli xxxxxxx x xxxxxxxxxx o dostupnosti aktiv x xxxxxxxxx financování. Zveřejnění xx xx xxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx bez xxxxxx xx xxxxxx splatnost, xxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx aktiva zahrnují xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx), není nutné xxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx z operací x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Xx xxxxx, xxxx xx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx si xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. |
|
(5) |
Xxx byla xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx, xxxx xx xx ustanovení xxxxxxxxxx xx k šablonám xxx xxxxxxxxxxxx zatížení xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxx podávání zpráv x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx v prováděcím xxxxxxxx Xxxxxx (XX) x. 680/2014 (5). Xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (například možnosti xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx bankou), xxxx xxxxxxxxx určité xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xx se xxxx – x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx X – xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxx na xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx v příloze XXXX prováděcího nařízení (XX) č. 680/2014. Podobně xx xxxx být xxxxxx rozčlenění xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxx konkrétní xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxx v požadavcích xxx xxxxxxxx zpráv xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxx míry xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx modelu xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. |
|
(6) |
Požadavky xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx aktiv x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx zveřejňování xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a přijatém x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx se měly xxxxxxxxxx vedle jakýchkoli xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. |
|
(7) |
Aby xxxx xxxxxxxxx přiměřené xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx 443 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx zatížení xxxxx, neměly by xx od xxxxxx xxxxxxx institucí požadovat xxxxxxxxx x xxxxxxx zatížených x xxxxxxxxxxxx aktiv. Xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx („xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx“) vycházejí x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv přisuzovaných xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx kvalitou x xxxxxxx s vysokou xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 (6). Xxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci xxxxxxxxxx na investiční xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx skupiny, x xxxxxxxx k tomu, xx xxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx skupiny, jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx základě, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx zveřejňovat xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, aby xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. |
|
(8) |
Vzhledem k tomu, xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx ukazatelů xx xxxx xxx x xxxxx xxx odloženo, xxx měly instituce xxxxxxx vyvinout potřebné XX xxxxxxx. |
|
(9) |
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx předložených Xxxxxx orgánem EBA. |
|
(10) |
Xxxxx XXX uskutečnil xxxxxxxx xxxxxxx konzultace x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, x xxxxx toto xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx o stanovisko xxxxxxx xxxxxxxx působících x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 37 xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 1093/2010 (7), |
XXXXXXX XXXX XXXXXXXX:
Xxxxxx 1
Xxxxxxxxx na zveřejňování xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx
1. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx informace x xxxxxx xxxxxxxxxx a nezatížených xxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx v členění xxxxx druhu aktiv xx sloupcích X010, X040, X060 x X090 xxxxxxx X xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX.
2. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx kolaterálu x xxxxxxx podle druhu xxxxx xx xxxxxxxxx X010 x X040 xxxxxxx X xxxxxxx X x xxxxxxx s pokyny x xxxxxxx XX.
3. Xxxxxxxxx zveřejňují informace x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx a přijatým xxxxxxxxxxx xxxxx šablony C xxxxxxx X x xxxxxxx s pokyny x xxxxxxx II.
4. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx obchodního xxxxxx xx jejich xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx šablony X xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX.
Xxxxxx 2
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx
1. Kromě xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 1 jsou xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 2, xxxxxxx zveřejnit xxxx xxxxxxxxx:
|
a) |
xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx X030, X050, X080 x X100, xxx xx xxxxxxxxx v šabloně A přílohy X, v souladu s pokyny x xxxxxxx XX; |
|
x) |
xxxxxxxxx xxxxxxx aktiv xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx dluhopisů x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx (XXX), xx xxxxxxxxx X030 a C060, xxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx X přílohy I, x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX. |
2. Xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxx xxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx:
|
x) |
xxxxxx xxxxxxx aktiva xxxxxxxxx podle xxxx 10 xxxxxx 1.6 xxxxxxx XVII prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014 xxxxxxxx xxxx než 30 miliard XXX; |
|
x) |
jejich xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx podle bodu 9 xxxxxx 1.6 xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014 xx xxxxx xxx 15 %. |
Xxxxxx 3
Xxxxx x xxxxxxxx
Xxxx nařízení xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx vyhlášení x Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx.
Xxxxxx 2 xx xxxxxxx xx 2. ledna 2019
Xxxx nařízení xx xxxxxxx v celém xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
X Xxxxxxx xxx 4. září 2017.
Xx Xxxxxx
xxxxxxxx
Xxxx-Xxxxxx XXXXXXX
(1) Úř. xxxx. L 176, 27.6.2013, x.&xxxx;1.
(2) Obecné xxxxxx ke xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EBA/GL/2014/03).
(3)&xxxx;&xxxx;Xx. xxxx. X&xxxx;119, 25.4.2013, x.&xxxx;1.
(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx, xxxx 2015.
(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxx Komise (XX) č. 680/2014 xx xxx 16.&xxxx;xxxxx&xxxx;2014, xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx normy, pokud xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 (Úř. věst. L 191, 28.6.2014, s. 1).
(6)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Komise x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 xx dne 10. října 2014, xxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;575/2013, xxxxx jde x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxx instituce xxxxxxxx xx krytí xxxxxxxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;11, 17.1.2015, x.&xxxx;1).
(7) Nařízení Evropského parlamentu x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;1093/2010 xx xxx 24.&xxxx;xxxxxxxxx&xxxx;2010 x&xxxx;xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (Evropského orgánu xxx xxxxxxxxxxxx), x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx č. 716/2009/ES a o zrušení xxxxxxxxxx Komise 2009/78/XX (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;331, 15.12.2010, x.&xxxx;12).
XXXXXXX X
Xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
Šablona X: Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx aktiva
Xxxxxxx X – Zatížená x xxxxxxxxxx xxxxxx
|
|
Účetní xxxxxxx zatížených xxxxx |
Xxxxxx xxxxxxx zatížených aktiv |
Účetní xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv |
|||||
|
|
z xxxx pomyslně způsobilá xxxxxx XXXXX x XXXX |
|
x xxxx pomyslně xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x XXXX |
|
x toho xxxxxx XXXXX x XXXX |
|
x xxxx aktiva XXXXX x XXXX |
||
|
010 |
030 |
040 |
050 |
060 |
080 |
090 |
100 |
||
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
030 |
Kapitálové xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
040 |
Xxxxxxx xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
050 |
x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
060 |
z xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
070 |
x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
080 |
x toho: xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
090 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
120 |
Xxxxxxx aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
121 |
z xxxx: … |
|
|
|
|
|
|
|
|
Xxxxxxx X: Xxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxx X – Xxxxxxx kolaterál
|
|
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxx emitovaných vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx |
Xxxxxxxxxx |
|||
|
Reálná xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx x dispozici xxx xxxxxxxx |
|||||
|
|
x toho xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx EHQLA x XXXX |
|
z toho xxxxxx XXXXX a XXXX |
||
|
010 |
030 |
040 |
060 |
||
|
130 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
140 |
Xxxxx xx požádání |
|
|
|
|
|
150 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
160 |
Xxxxxxx xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
170 |
x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
180 |
x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx aktivy |
|
|
|
|
|
190 |
z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
200 |
x xxxx: emitované finančními xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
210 |
x toho: emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
220 |
Úvěry x xxxxxx jiné xxx xxxxx na xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
230 |
Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
231 |
x xxxx: … |
|
|
|
|
|
240 |
Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx xxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx aktivy |
|
|
|
|
|
241 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx dluhopisy x xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx, jež xxxxx nebyly xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
250 |
AKTIVA, XXXXXXX XXXXXXXXX A XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXX CELKEM |
|
|
|
|
Xxxxxxx X: Zdroje xxxxxxxx
Xxxxxxx X – Zdroje xxxxxxxx
|
|
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, podmíněné xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx papíry |
Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx kolaterál x xxxxxxxxx vlastní xxxxx xxxxxx jiné xxx xxxxx xxxxxxxxx a XXX |
|
|
010 |
030 |
||
|
010 |
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx |
|
|
|
011 |
z xxxx: … |
|
|
Xxxxxxx D: Xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx X – Xxxxxxxxxx popis
Xxxxxxx informace xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx zatížení xxx xxxxxxxx model xxxxxxxxx, xxxxx uživatelům xxxxxxxxx xxxxxxx ke xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx A až X.
XXXXXXX XX
Xxxxxx k vyplňování xxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
|
1. |
Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx 1 xx 7 stejným xxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx xxxxx přílohy XXX xxxxxxxxxxx nařízení Xxxxxx (EU) x. 680/2014, xxxxx není v těchto xxxxxxxxx výslovně xxxxxxx xxxxx. Xxx xxxxxxx uvedené x xxxx 1 xx xxxxxxx jejich xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx za předchozích xxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxxx interpolací. Xxxxx se xxxxxxxxxx děje xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, je xxxxxxxxxxx rozsahem konsolidace xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx je xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 xxxxxx 2 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013. |
Xxxxxxx X – Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx
Tabulka 1: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx k řádkům xxxxxxx X
|
Xxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx |
|
010 |
Aktiva xxxxxxxxxx instituce [Mezinárodní xxxxxx xxxxxxxxx (XXX) 1 xxxx. 9 xxxx. a), xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) 6] Veškerá xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů x vlastních xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx umožňují xxxxxx vykázání v xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx x tomto xxxxx xx xxxxxxxx součtů xxxx xxxxxxxxxxxx hodnot xx konci xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx pro řádky 030, 040 x 120. |
|
030 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Mediánové hodnoty xxxxxxx „kapitálové xxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 030 xxxxxxx X 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014, x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx vykázání x rozvaze. |
|
040 |
Dluhové xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxx cenné papíry“ xxxxxxxx x řádku 040 šablony X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014, x výjimkou xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxx xxxxxxxxxx účetní xxxxxxxxx xxxxxxxx jejich xxxxxxxx x rozvaze. |
|
050 |
x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: xxxxx dluhopisy“ xxxxxxxx v řádku 050 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
060 |
x xxxx: cenné xxxxxx kryté aktivy Mediánové xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: cenné papíry xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxx x řádku 060 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XVI prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
070 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnoty xxxxxxx „x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 070 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) přílohy XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. |
|
080 |
x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi Mediánové xxxxxxx položky „x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ vykázané v xxxxx 080 šablony X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
090 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx v xxxxx 090 xxxxxxx F 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
120 |
Xxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx vykázaných x xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx dluhovými cennými xxxxxx ani xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podle xxxxxxxxx IFRS xxxxx xxxxxxxxx x rozvahy. X xxxxx případě xx vlastní xxxxxxx xxxxxxxx uvedou x xxxxx 240 šablony X a xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. Ostatní xxxxxx xxxxxxxx pokladní hotovost (xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx bankovek a xxxxx v xxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx při xxxxxxxx) x xxxxx xx xxxxxxxx (XXX 1 xxxx. 54 xxxx. x)) včetně xxxxxxxx, xxxxx lze získat xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxx 020 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení (EU) x. 680/2014. Xxxxxxx xxxxxx dále zahrnují xxxxx x zálohy xxxx xxx úvěry xx požádání, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, vykázané x řádcích 100 x 110 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, pozemky, xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx aktiva, xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx. Xx xxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx aktiva x xxxxx portfolio ponechaných xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (XXX) x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx-xx se x xxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxx xxxx než xxxxx na xxxxxxxx. |
|
121 |
z xxxx: … Instituce xxxxx xxxxxxx samostatně mediánovou xxxxxxx xxxxxxxxxx komponentu xxxxxxx „Xxxxxxx xxxxxx“ xx xxxxxxxxxx xxxxx „x xxxx“, xx-xx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx jejich xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv xx xxxxxx k xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. |
Tabulka 2: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx X
|
Xxxxxxx |
Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx zatížených xxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxx xxxxxxx aktiv x xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx zatížena x xxxxxxx s xxxxxxx 1.7 xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxx hodnotou xx rozumí xxxxxxx xxxxxxxx na straně xxxxx xxxxxxx. |
|
030 |
z toho: xxxxxxxx způsobilá xxxxxx XXXXX x HQLA Mediánová xxxxxxx účetní hodnoty xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx vysokou xxxxxxxx xxxxxxxx (XXXXX) a xxxxxx x vysokou xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (HQLA). Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktivy XXXXX a xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXX aktiva xxxxxxx x článcích 11, 12 x 13 xxxxxxxx Xxxxxx x přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx by xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx stanovené x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx aktiv xxxxx xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx zatížená xxxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXX musí xxxxxx xxxxxxxx požadavky pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 až 37 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx EHQLA a xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatížených xxxxx XXXX xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 až 16 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
040 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx“ xxxxxxxx ve xxxxxxx 040 šablony X 32.01 (XX-XXX) přílohy XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxx xxxxxx kategorii xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx reálných xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. |
|
050 |
x toho: xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x HQLA Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx způsobilá xx xxxxxxxxxxx jako xxxxxx XXXXX a XXXX. Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x pomyslně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx by xxxxxxxxx xxxxxx a provozní xxxxxxxxx stanovené x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx nařízení x xxxxxxxxx pravomoci, xxxxx xx neměla xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx XVII xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXX musí xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx kategorii xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 až 37 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. Xxxxxx hodnota xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXXX a xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXX xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx při xxxxxxx stanovených x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx v xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. |
|
060 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 šablony X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. |
|
080 |
z xxxx: xxxxxx EHQLA x HQLA Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx EHQLA x XXXX uvedených x xxxxxxxx 11, 12 x 13 nařízení x přenesené pravomoci (XX) 2015/61, která xxxx x souladu x obecnými x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx x požadavky xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 daného xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxx XXXXX x XXXX xx xxxxxx hodnota xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx ocenění xxxxxxxxxxx x článcích 10 xx 16 nařízení x přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
090 |
Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx „reálná hodnota xxxxxxxxxxxx aktiv“ xxxxxxxx xx sloupci 090 xxxxxxx F 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx je uvedenou xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx různých xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxx vykazovaného xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. |
|
100 |
z xxxx: xxxxxx XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv XXXXX x XXXX xxxxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 a 13 nařízení v xxxxxxxxx pravomoci (EU) 2015/61, která jsou x xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 daného xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx s xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Reálná xxxxxxx xxxxx XXXXX x XXXX je xxxxxx xxxxxxx před xxxxxxxxxx srážek xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 až 16 nařízení x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. |
Xxxxxxx X – Xxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxx 3: Xxxxxx vztahující xx x xxxxxx šablony X
|
Xxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx předpisy x xxxxxx |
||||
|
130 |
Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Všechny třídy xxxxxxxxxx přijatého institucí. X xxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxx je xxxxxx xxxxxx čtyř čtvrtletních xxxxxx ke xxxxx xxxxxx xx předchozích xxxxxxx xxxxxx pro xxxxx 140 až 160, 220 x 230. |
||||
|
140 |
Xxxxx xx požádání X xxxxx řádku se xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx xx požádání (xxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x pokyny x xxxxx 120 xxxxxxx A). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
150 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Mediánová xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxx, xxxxx tvoří xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 030 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx institucí x xxxx xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
160 |
Xxxxxxx cenné xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxxx dluhové xxxxx xxxxxx (viz odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 040 xxxxxxx X). Patří sem xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxx institucí x xxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
170 |
x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, který xxxxx xxxxx xxxxxxxxx (xxx odkazy na xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx x xxxxx 050 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx transakcí s xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
180 |
z xxxx: cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxxx cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx (xxx odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx x řádku 060 šablony X). Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
190 |
x xxxx: emitované vládními xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxx xxxxxx xx právní xxxxxxxx x pokyny x xxxxx 070 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x výpůjčkou cenných xxxxxx. |
||||
|
200 |
x toho: emitované xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a pokyny x řádku 080 xxxxxxx A). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx přijaté institucí x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx jakýchkoli xxxxxxxxx x výpůjčkou xxxxxxx papírů. |
||||
|
210 |
z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx x řádku 090 xxxxxxx A). Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx papíry přijaté xxxxxxxxx v roli xxxxxxxxxxxxx v rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
220 |
Xxxxx x xxxxxx jiné xxx xxxxx na xxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 120 xxxxxxx X). Xxxxx sem všechny xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných papírů. |
||||
|
230 |
Jiný xxxxxxx kolaterál Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxx odkazy xx xxxxxx předpisy x xxxxxx x xxxxx 120 šablony X). Patří xxx xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxx vypůjčovatele v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
231 |
x xxxx: … Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx jakéhokoli xxxxxxxxxx položky „Jiný xxxxxxxxx“ xx xxxxxxxxxx xxxxx „x toho“, xx-xx to xxxxxxxxxx x kontextu xxxxxx xxxxxxxxx zatížení xxxxx xx xxxxxx x xxxxxx obchodnímu modelu. Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
240 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxx než xxxxxxx xxxxx dluhopisy xxxx xxxxx papíry xxxxx xxxxxx (XXX) Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxx než xxxxxxx xxxxx dluhopisy xxxx XXX“ xxxxxxxx x řádku 240 xxxxxxx X 32.02 (XX-XXX) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx nařízení (EU) x. 680/2014. |
||||
|
241 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx x cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxx xxxxx nebyly xxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx „Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x XXX, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx“ xxxxxxxx v xxxxx 010 šablony X 32.03 (AE-NPL) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Xxx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xx xx xxxxxx x emitovaným xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx, které si xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx:
|
||||
|
250 |
Xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx x emitované xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx celkem Veškerá xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx kolaterálu přijatého xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, které xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx krytými xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX. Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx dvanáct xxxxxx xxx xxxxx 010 x xxxxxxx X x xxxxx 130 x 240 x xxxxxxx B. |
Tabulka 4: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx šablony B
|
Xxxxxxx |
Xxxxxx xx právní xxxxxxxx x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx cenných xxxxxx Medián xxxxxx hodnoty xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v rámci xxxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, které xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx si xx xxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 100 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx cena, xxxxx xx byla získána xx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx x xxxxx transakci mezi xxxxxxxxx trhu x xxx xxxxxxx (Xxx XXXX 13 Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx). Pro xxxxxx xxxxxxx kolaterálu xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx medián různých xxxxxxxx hodnot xxxxxxxxxx xx xxxxx každého xxxxxxxxxxxx xxxxxx uvažovaného xxx xxxxxxx xxxxxxx. |
|
030 |
z xxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX a XXXX Xxxxxxxxx hodnota xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx zatíženého xxxxxxxxxx, xxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x držení nebo xx xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx pomyslně xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx aktiva XXXXX x XXXX. Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx pomyslně způsobilými xxxxxxxxxx aktivy XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx vlastní xxxxxxx cenné papíry, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx nebo xx je ponechala, xxxxxxx v xxxxxxxx 11, 12 x 13 nařízení v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx požadavky stanovené x xxxxxxxx 7 x 8 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx nařízení (EU) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx zatížená aktiva XXXXX a xxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx stanovené x xxxxxxxx 10 až 16 x 35 xx 37 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. Reálná xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx HQLA xx reálná xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
040 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx pro zatížení Xxxxxx xxxxxx hodnoty kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx přijatého x xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x výpůjčkou cenných xxxxxx, který není xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xx oprávněna xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, xx xxxxxxx x selhání xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Zahrnuje xxxx xxxxxxx hodnotu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx dluhových cenných xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx sekuritizovanými xxxxxxxx x xxxxx nejsou xxxxxxxx, xxx jsou xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx hodnotou xxxxxxxxx xxxxxxx různých xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx mediánu. |
|
060 |
x xxxx: aktiva XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx hodnoty nezatíženého xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx instituce v xxxxxx nebo si xx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx zatížitelnými xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx sekuritizovanými pozicemi, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx EHQLA x XXXX xxxxxxx x článcích 11, 12 a 13 xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61 x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 a 8 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci, xxxxx x požadavky xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozice xxxxxxxxx x článcích 10 až 16 x 35 až 37 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxx XXXXX a XXXX xx reálná hodnota xxxx xxxxxxxxxx srážek xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x článcích 10 xx 16 xxxxxxxx x přenesené pravomoci (XX) 2015/61. |
Šablona X – Xxxxxx zatížení
Tabulka 5: Pokyny xxxxxxxxxx xx k řádkům xxxxxxx X
|
Xxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 010 xxxxxxx X 32.04 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. |
|
011 |
z toho: … Xxxxxxxxx xxxxx vykázat xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx hodnotu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx položky „xxxxxx xxxxxxx vybraných xxxxxxxxxx xxxxxxx“ ve xxxxxxxxxx xxxxx „x xxxx“, je-li to xxxxxxxxxx v kontextu xxxxxx využití xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxxx xx-xx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxx xxxxxx. |
Tabulka 6: Xxxxxx vztahující xx x xxxxxxxx xxxxxxx X
|
Sloupce |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx |
|
010 |
Odpovídající xxxxxxx, xxxxxxxxx závazky xxxx xxxxxxxxx xxxxx papíry Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, podmíněné xxxxxxx xxxx zapůjčené xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxx xx xxxxxxx 010 xxxxxxx X 32.04 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Xxxxxxxx reálnou xxxxxxxx xx xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx reálných xxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx. xxxxxxxx. |
|
030 |
Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx x XXX Xxxxxx aktiv, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxx než xxxxx xxxxxxxxx a XXX xxxxxxxxxx x důsledku xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx transakcí. Xxx byla xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx použitými x xxxxxxxxx X x X, xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x rozvaze x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx hodnoty, xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx x ABS xx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Uváděnou xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx zjištěných na xxxxx každého xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxx mediánu. Patří xxx xxxx zatížená xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. |
Šablona X – Xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx 7: Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx X
Xxxxxx xx právní xxxxxxxx a pokyny
Při xxxxxxxxxx xxxxxxx D xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxx 1 x 2.
|
1. |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx:
|
|
2. |
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx dopad xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxx zatížení x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx těchto xxxxxxxxx:
|