XXXXXXXX XXXXXX V XXXXXXXXX XXXXXXXXX (XX) 2017/2295
xx dne 4. xxxx 2017,
kterým xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 575/2013, xxxxx xxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx
(Xxxx s xxxxxxxx pro XXX)
XXXXXXXX XXXXXX,
x xxxxxxx xx Smlouvu x xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx,
s ohledem xx nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) x. 575/2013 ze xxx 26. xxxxxx 2013 x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx úvěrové instituce x xxxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (XX) x. 648/2012 (1), x xxxxxxx xx čl. 443 xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx,
xxxxxxxx k těmto xxxxxxx:
|
(1) |
V souladu x xx. 443 xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxxx Xxxxxxxx xxxxx xxx bankovnictví (XXX) xxx 27. xxxxxx 2014 xxxxxx xxx zveřejňování xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx „pokyny XXX xx zveřejňování xxxxx“ (2)). Xxxxxxxxxx xx. 443 druhého xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 stanovuje, xx XXX xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx technických xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx, přičemž xx xxxxxxxx doporučení Xxxxxxxx xxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx ESRB/2012/2 xx xxx 20. xxxxxxxx 2012 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí (xxxx jen „xxxxxxxxxx XXXX/2012/2“) (3), xx podmínky, xx EBA ve xxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx, že takové xxxxxxxxx xxxxxxxxxx poskytne xxxxxxxxxx x xxxxxxxx informace. Xx své xxxxxx x xxxxxxxx aktiv (4) xxxxx xxxxx EBA x xxxxxx, xx zveřejňování zatížení x Xxxx má xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx umožňuje xxxx xxxxxxxx a analyzovat xxxxxxx xxxxxxxxx a platební xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx porovnávat xxxx profily xxxxxx xxxxxxxxx státy. Xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx orgán XXX xxxxxx regulačních xxxxxxxxxxx xxxxx, aby byl x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o zatížení xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx přístup. |
|
(2) |
Xxxxxx XXX xx zveřejňování xxxxx xx vztahují xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx. Xx to xxxx xxx, xx xx. 443 xxxxx xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 575/2013 vyžaduje, xxx xxxx zohledněno xxxxxxxxxx ESRB/2012/2 x xxxxxxx xxxxxxxxxx X – xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx (xxxx jen „xxxxxxxxxx D“). Xxx 1 xxxx. a) xxxxxxxxxx X xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxx xx. 443 xxxxxxx pododstavce xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxx xxxxxxxxx, xx doporučení XXXX/2012/2 xx třeba xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx zmiňovaných x xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx do xxxxxx norem zahrnuta, xxx bylo xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a významné informace. Xxxxx xx třeba xxxxxx zatížená x xxxxxxxxxx xxxxxx. |
|
(3) |
Xxxxx doporučení D xx xxxxx XXX xxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xx zveřejňování xxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx a vývoj aktiv xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxx likviditní pomoci xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx bankami. Xxxx rada xxxx xxxxxxxxxx i v tomto xxxxxxxx. |
|
(4) |
Xxxxxxx xxxxxxxx aktiva xxxx xxxxxxxxx a jiné xxxxxxxxxxxx xxxxxxx mohou xxx xxxxxxxxx k zajištění financování. Xxxxx by xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx rozvahových xxxxx x xxxxxxxx všech xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx pochopit x xxxxxxxxxx profily likvidity x xxxxxxxx schopnosti xxxxxxxxx x xxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx financování. Zveřejnění xx xx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx kolaterál, xx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx bez xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx uvedená xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v důsledku xxxxx xxxxxxx s jakoukoli xxxxxxxxxxxx (xxxxxx centrálních xxxx), xxxx nutné xxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx z operací x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx zatížení xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Xx platí, xxxx xx tím xxxx xxxxxxx svoboda centrálních xxxx stanovit xx xxxxxxx xxxxxxxxxx nouzového xxxxxxxxxx likvidity. |
|
(5) |
Xxx byla xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx, xxxx xx se xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx zatížení xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx zpráv x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) x. 680/2014 (5). Xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (například xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx financování xxxxxxxxx xxxxxx), xxxx xxxxxxxxx určité xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xx se xxxx – s přihlédnutím x xxxxxxxxxx D – xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx hodnotách, x xxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx okamžiku, xxx xx požadováno x xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. Podobně xx xxxx být xxxxxx rozčlenění xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx nižší xxx v požadavcích xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Dále, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, měly xx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. |
|
(6) |
Xxxxxxxxx xx zveřejňování xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx a především xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a přijatém x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx se měly xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx požadavků xx zveřejňování xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. |
|
(7) |
Xxx xxxx zajištěno přiměřené xxxxxxxxx požadavků na xxxxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxxx x xxxxxx 443 nařízení (XX) x. 575/2013 xxx menší xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx úrovně zatížení xxxxx, neměly xx xx xx xxxxxx xxxxxxx institucí xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx a nezatížených xxxxx („ukazatele kvality xxxxx“) xxxxxxxxx z kvalitativních xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx definovaným x xxxxxxxx Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 (6). Xxxxxxx xx uvedené xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx skupiny, x xxxxxxxx x xxxx, že xxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, jsou xxxxxxxxxx informace xxxxxxxxxxxx xx konsolidovaném xxxxxxx, xx namístě xxxxxxxxx xx požadavku zveřejňovat xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx též xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx vzniku xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. |
|
(8) |
Xxxxxxxx x xxxx, xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx informací x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx, uplatňování xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx ukazatelů xx xxxx xxx x xxxxx xxx xxxxxxxx, xxx měly xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx XX xxxxxxx. |
|
(9) |
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx Xxxxxx orgánem XXX. |
|
(10) |
Xxxxx XXX uskutečnil otevřené xxxxxxx konzultace x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx technických xxxxx, x xxxxx xxxx nařízení xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx náklady x xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx působících x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 37 xxxxxxxx Evropského parlamentu x Xxxx (XX) x. 1093/2010 (7), |
PŘIJALA XXXX NAŘÍZENÍ:
Xxxxxx 1
Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxx
1. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx informace x xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx X010, X040, X060 a C090 xxxxxxx A přílohy I v souladu x xxxxxx x xxxxxxx XX.
2. Instituce xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o přijatém xxxxxxxxxx x xxxxxxx podle druhu xxxxx ve xxxxxxxxx X010 x X040 xxxxxxx X xxxxxxx I v souladu x xxxxxx x xxxxxxx XX.
3. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx aktivy x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xxxxxxx X xxxxxxx I v souladu s pokyny x xxxxxxx XX.
4. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx obchodního xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx a významu xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx X přílohy I v souladu x xxxxxx x xxxxxxx XX.
Xxxxxx 2
Xxxxxxxxxx požadavky xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxx xxxxxxxxx
1. Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 1 jsou xxxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v odstavci 2, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx informace:
|
x) |
xxxxxxxxx kvality xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx X030, C050, X080 x X100, jak xx xxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxxx X, x xxxxxxx s pokyny x xxxxxxx XX; |
|
x) |
xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx (XXX), ve xxxxxxxxx X030 x X060, jak xx xxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxxx X, x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX. |
2. Xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxx xxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx:
|
x) |
xxxxxx celková aktiva xxxxxxxxx xxxxx xxxx 10 xxxxxx 1.6 xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014 xxxxxxxx xxxx xxx 30 xxxxxxx XXX; |
|
x) |
jejich xxxx xxxxxxxx aktiv xxxxxxxxx podle xxxx 9 xxxxxx 1.6 xxxxxxx XXXX prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014 xx xxxxx xxx 15 %. |
Xxxxxx 3
Xxxxx v platnost
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx x Xxxxxxx věstníku Xxxxxxxx xxxx.
Xxxxxx 2 xx xxxxxxx xx 2. ledna 2019
Xxxx nařízení xx xxxxxxx x xxxxx rozsahu x xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx členských xxxxxxx.
X Xxxxxxx xxx 4. xxxx 2017.
Xx Xxxxxx
xxxxxxxx
Xxxx-Xxxxxx XXXXXXX
(1)&xxxx;&xxxx;Xx. věst. X&xxxx;176, 27.6.2013, x.&xxxx;1.
(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx údajů o zatížených x&xxxx;xxxxxxxxxxxx aktivech (XXX/XX/2014/03).
(3)&xxxx;&xxxx;Xx. věst. X&xxxx;119, 25.4.2013, x.&xxxx;1.
(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx, xxxx 2015.
(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx nařízení Xxxxxx (XX) č. 680/2014 ze xxx 16.&xxxx;xxxxx&xxxx;2014, xxxxxx xx xxxxxxx prováděcí xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx zpráv xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx podle nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 (Úř. věst. L 191, 28.6.2014, x.&xxxx;1).
(6)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 xx dne 10.&xxxx;xxxxx&xxxx;2014, xxxxxx xx doplňuje xxxxxxxx Evropského parlamentu x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;575/2013, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxx instituce xxxxxxxx se krytí xxxxxxxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;11, 17.1.2015, x.&xxxx;1).
(7)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;1093/2010 xx xxx 24. listopadu 2010 x&xxxx;xxxxxxx Evropského xxxxxx xxxxxxx (Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx), o změně xxxxxxxxxx č. 716/2009/ES x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx 2009/78/XX (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;331, 15.12.2010, x.&xxxx;12).
XXXXXXX X
Xxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx informací
Šablona X: Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx
Šablona X – Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx
|
|
Účetní xxxxxxx zatížených xxxxx |
Xxxxxx xxxxxxx zatížených aktiv |
Účetní xxxxxxx nezatížených xxxxx |
Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv |
|||||
|
|
x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx EHQLA x XXXX |
|
x toho pomyslně xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x XXXX |
|
z xxxx xxxxxx EHQLA x XXXX |
|
x xxxx xxxxxx XXXXX a XXXX |
||
|
010 |
030 |
040 |
050 |
060 |
080 |
090 |
100 |
||
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
030 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
040 |
Dluhové xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
050 |
x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
060 |
z toho: xxxxx papíry xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
070 |
x xxxx: emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
080 |
x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
090 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
120 |
Xxxxxxx aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
121 |
x toho: … |
|
|
|
|
|
|
|
|
Xxxxxxx X: Xxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxx X – Xxxxxxx xxxxxxxxx
|
|
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx |
Xxxxxxxxxx |
|||
|
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu xxxx xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx papírů x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx |
|||||
|
|
x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x XXXX |
|
x xxxx xxxxxx EHQLA x XXXX |
||
|
010 |
030 |
040 |
060 |
||
|
130 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
140 |
Xxxxx na požádání |
|
|
|
|
|
150 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
160 |
Xxxxxxx cenné xxxxxx |
|
|
|
|
|
170 |
x xxxx: kryté xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
180 |
z xxxx: cenné papíry xxxxx aktivy |
|
|
|
|
|
190 |
x xxxx: xxxxxxxxx vládními xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
200 |
z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
210 |
x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx institucemi |
|
|
|
|
|
220 |
Xxxxx x xxxxxx xxxx než xxxxx xx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
230 |
Jiný xxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
231 |
x xxxx: … |
|
|
|
|
|
240 |
Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx nebo cenné xxxxxx zajištěné aktivy |
|
|
|
|
|
241 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx dluhopisy x cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
250 |
XXXXXX, XXXXXXX XXXXXXXXX A XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX XXXXX PAPÍRY XXXXXX |
|
|
|
|
Xxxxxxx X: Xxxxxx xxxxxxxx
Xxxxxxx X – Xxxxxx xxxxxxxx
|
|
Xxxxxxxxxxxx závazky, podmíněné xxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxx papíry |
Zatížená xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx jiné xxx xxxxx xxxxxxxxx x XXX |
|
|
010 |
030 |
||
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx vybraných xxxxxxxxxx xxxxxxx |
|
|
|
011 |
x xxxx: … |
|
|
Xxxxxxx X: Doplňující xxxxx
Xxxxxxx X – Xxxxxxxxxx xxxxx
Popisná xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dopad xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx kontext ke xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx A až C.
XXXXXXX II
Pokyny x xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
|
1. |
Xxxxxxxxx zveřejní xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx 1 xx 7 xxxxxxx xxxxxxxx, jakým se xxxxxxxx podle xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (EU) x. 680/2014, xxxxx xxxx v těchto xxxxxxxxx výslovně xxxxxxx xxxxx. Xxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxx 1 xx xxxxxxx jejich xxxxxxxxx xxxxxxx. Mediánové xxxxxxx xxxx klouzavé xxxxxxxxxx xxxxxxx za xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxxx základě, je xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx je definován x xxxxx první hlavě XX xxxxxxxx 2 xxxxxx 2 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013. |
Xxxxxxx A – Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx
Tabulka 1: Pokyny xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxx X
|
Xxxxx |
Xxxxxx xx právní xxxxxxxx a pokyny |
|
010 |
Aktiva xxxxxxxxxx xxxxxxxxx [Mezinárodní xxxxxx standardy (XXX) 1 xxxx. 9 xxxx. x), xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (IG) 6] Xxxxxxx xxxxxx instituce xxxxxxxx x její xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů x vlastních kapitálových xxxxxxxx, kde použitelné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx vykázání x xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxx řádku xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx období xx předchozích dvanáct xxxxxx xxx xxxxx 030, 040 x 120. |
|
030 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Mediánové hodnoty xxxxxxx „kapitálové nástroje“ xxxxxxxx x řádku 030 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014, x xxxxxxxx vlastních xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, kde xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x rozvaze. |
|
040 |
Xxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxx xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxx v xxxxx 040 xxxxxxx X 32.01 (AE-ASS) přílohy XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014, x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných papírů, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx. |
|
050 |
z xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „z xxxx: kryté xxxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 050 xxxxxxx X 32.01 (AE-ASS) přílohy XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. |
|
060 |
x xxxx: cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx aktivy“ xxxxxxxx x řádku 060 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. |
|
070 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 070 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
080 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx v xxxxx 080 šablony X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XVI prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
090 |
x xxxx: emitované xxxxxxxxxxxx institucemi Xxxxxxxxx hodnoty xxxxxxx „x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx institucemi“ xxxxxxxx x xxxxx 090 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) přílohy XXX prováděcího nařízení (XX) x. 680/2014. |
|
120 |
Ostatní xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxx uvedenými xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x nejsou xxxxxxxxx dluhovými xxxxxxx xxxxxx ani vlastními xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXXX xxxxx xxxxxxxxx x rozvahy. X xxxxx případě xx vlastní xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx 240 xxxxxxx X x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx se xx vykazování xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx pokladní xxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxx v xxxxx, xxxxx se běžně xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx) x xxxxx xx xxxxxxxx (XXX 1 xxxx. 54 xxxx. x)) včetně zůstatků, xxxxx xxx xxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxx 020 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. Ostatní xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx a zálohy xxxx než xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx x řádcích 100 x 110 xxxxxxx X 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Ostatní aktiva xxxxx xxxx zahrnovat xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx daňové xxxxxxxxxx, xxxxxxx, budovy x xxxx dlouhodobá xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxx z xxxxxxxx xxxxx. Xx xxxxxx xxxxx xx uvádí také xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx zajištěných xxxxxx (XXX) x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx-xx xx o xxxxx xx požádání xxxx xxxxx x xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxx. |
|
121 |
x xxxx: … Xxxxxxxxx mohou xxxxxxx samostatně xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx komponentu xxxxxxx „Xxxxxxx xxxxxx“ xx xxxxxxxxxx xxxxx „x xxxx“, xx-xx xx relevantní x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx k xxxxxx xxxxxxxxxx modelu. |
Xxxxxxx 2: Xxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxxxx xxxxxxx X
|
Xxxxxxx |
Xxxxxx na xxxxxx předpisy x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx, která xxxx xxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxx 1.7 xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx hodnota xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx. |
|
030 |
z xxxx: xxxxxxxx způsobilá xxxxxx XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxx pomyslně xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx s xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (XXXXX) a xxxxxx s vysokou xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (HQLA). Xxx účely xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatíženými aktivy XXXX xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx Xxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx xx splňovala xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 a 8 xxxxxx xxxxxxxx x přenesené pravomoci, xxxxx by neměla xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva XXXX xxxx rovněž xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx kategorii xxxxxxxx xxxxxxxxx v článcích 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. Účetní xxxxxxx xxxxxxxx způsobilých zatížených xxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXX xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx 10 až 16 nařízení x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. |
|
040 |
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx“ xxxxxxxx ve xxxxxxx 040 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) přílohy XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) č. 680/2014. Xxx xxxxxx xxxxxxxxx expozice xx uvedenou xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx období xxxxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxx. |
|
050 |
x xxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx zatížených xxxxx, která xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx ke xxxxxxxxxxx xxxx aktiva XXXXX x XXXX. Xxx xxxxx tohoto xxxxxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXXX a xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXX aktiva uvedená x článcích 11, 12 a 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx aktiv xxxxx přílohy XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx zatížená aktiva XXXXX a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXX musí xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx kategorii xxxxxxxx xxxxxxxxx v článcích 10 až 16 x 35 xx 37 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. Xxxxxx hodnota xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatížených xxxxx XXXXX a xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx HQLA xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx při xxxxxxx stanovených v xxxxxxxx 10 až 16 nařízení v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
060 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxxx X 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. |
|
080 |
x xxxx: aktiva XXXXX x XXXX Mediánová xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx nezatížených xxxxx XXXXX x XXXX xxxxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 x 13 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxx požadavky stanovenými x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx x dále x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 až 16 x 35 xx 37 daného xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx aktiv XXXXX a XXXX xx účetní xxxxxxx xxxx uplatněním srážek xxx xxxxxxx stanovených x článcích 10 xx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
090 |
Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxx“ xxxxxxxx xx xxxxxxx 090 xxxxxxx X 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) č. 680/2014. Xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx je uvedenou xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx různých xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx každého vykazovaného xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. |
|
100 |
x xxxx: xxxxxx EHQLA a XXXX Xxxxxxxxx hodnota xxxxxx xxxxxxx nezatížených xxxxx XXXXX x XXXX xxxxxxxxx v xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx x provozními xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx 7 a 8 xxxxxx xxxxxxxx x přenesené pravomoci x dále x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxx nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx aktiv XXXXX x XXXX xx xxxxxx hodnota xxxx xxxxxxxxxx srážek xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 až 16 nařízení x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. |
Xxxxxxx X – Xxxxxxx kolaterál
Xxxxxxx 3: Xxxxxx vztahující xx x xxxxxx xxxxxxx X
|
Řádky |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx |
||||
|
130 |
Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí. X tomto xxxxx xx xxxxx všechny xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxx xxxxxxxxxxxxx v rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx medián xxxxxx xxxx čtvrtletních xxxxxx xx konci xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx pro xxxxx 140 až 160, 220 x 230. |
||||
|
140 |
Xxxxx xx xxxxxxxx X xxxxx řádku xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx (viz xxxxxx xx právní xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 120 xxxxxxx A). Patří xxx všechny xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx vypůjčovatele x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxx papírů. |
||||
|
150 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Mediánová xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxx, který tvoří xxxxxxxxxx xxxxxxxx (viz xxxxxx na právní xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 030 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxx institucí x roli vypůjčovatele x rámci jakýchkoli xxxxxxxxx x výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
160 |
Xxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxxx dluhové xxxxx xxxxxx (viz odkazy xx xxxxxx předpisy x xxxxxx x xxxxx 040 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx cenné papíry xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx cenných xxxxxx. |
||||
|
170 |
x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, který xxxxx kryté xxxxxxxxx (xxx odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx x xxxxx 050 xxxxxxx A). Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx papíry přijaté xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx transakcí s xxxxxxxxx cenných xxxxxx. |
||||
|
180 |
z xxxx: xxxxx papíry xxxxx aktivy Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxx, xxxxx tvoří xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx (xxx xxxxxx na xxxxxx předpisy a xxxxxx x xxxxx 060 xxxxxxx X). Xxxxx xxx všechny xxxxx xxxxxx přijaté xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx transakcí s xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
190 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx dluhové xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx předpisy x xxxxxx x xxxxx 070 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx cenné papíry xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných xxxxxx. |
||||
|
200 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx dluhové xxxxx papíry xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi (xxx xxxxxx na právní xxxxxxxx a pokyny x xxxxx 080 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
210 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx cenné papíry xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx institucemi (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx k xxxxx 090 šablony X). Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx xxxxxxx papírů. |
||||
|
220 |
Xxxxx x zálohy xxxx xxx úvěry na xxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxx (xxx odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx k řádku 120 xxxxxxx A). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx papíry přijaté xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx papírů. |
||||
|
230 |
Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxx, xxxxx tvoří ostatní xxxxxx (xxx odkazy xx xxxxxx předpisy x xxxxxx x xxxxx 120 šablony X). Xxxxx xxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx vypůjčovatele x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
231 |
x xxxx: … Xxxxxxxxx xxxxx vykázat xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx „Jiný xxxxxxxxx“ xx xxxxxxxxxx xxxxx „x toho“, xx-xx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx vztahu x xxxxxx obchodnímu modelu. Xxxxx xxx všechny xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v roli xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
240 |
Emitované xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx jiné xxx xxxxxxx xxxxx dluhopisy xxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx (ABS) Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX“ vykázané x řádku 240 xxxxxxx X 32.02 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. |
||||
|
241 |
Xxxxxxxxx vlastní xxxxx xxxxxxxxx a xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „Xxxxxxxxx vlastní xxxxx xxxxxxxxx x ABS, xxx dosud xxxxxx xxxxxxxxx“ vykázané x xxxxx 010 šablony X 32.03 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. Xxx xx zamezilo xxxxxxx započítávání, xxxxxxx xx xx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx krytým xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx:
|
||||
|
250 |
Xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx celkem Xxxxxxx aktiva xxxxxxxxx vykázaná v xxxx rozvaze, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx ponechala x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX. Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx hodnot xx xxxxx xxxxxx za xxxxxxxxxxx xxxxxxx měsíců xxx xxxxx 010 x šabloně A x řádky 130 x 240 x xxxxxxx X. |
Tabulka 4: Xxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxxxx šablony X
|
Sloupce |
Xxxxxx xx právní předpisy x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu xxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných papírů Xxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, včetně xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx dluhových xxxxxxx papírů, které xx instituce x xxxxxx nebo xx xx xxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 100 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013. Xxxxxx xxxxxxx finančního xxxxxxxx xx cena, xxxxx xx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx zaplacena xx xxxxxx závazku v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx x xxx xxxxxxx (Viz XXXX 13 Ocenění xxxxxxx xxxxxxxx). Xxx xxxxxx položku xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx reálnou xxxxxxxx medián xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx konci xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. |
|
030 |
x xxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX a XXXX Xxxxxxxxx hodnota reálné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, včetně kolaterálu xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx cenných papírů, xxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx instituce x xxxxxx nebo xx xx xxxxxxxxx, xxxxx jsou pomyslně xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx aktiva EHQLA x XXXX. Xxx xxxxx xxxxxx nařízení xxxx xxxxxxxx způsobilými xxxxxxxxxx xxxxxx EHQLA x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktivy XXXX xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx vlastní xxxxxxx cenné xxxxxx, xxxxx má xxxxxxxxx x xxxxxx nebo xx xx xxxxxxxxx, xxxxxxx x článcích 11, 12 x 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxxxx x přenesené pravomoci, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva XXXXX x xxxxxxxx xxxxxx HQLA xxxx xxxxxx xxxxxxxx požadavky xxx příslušnou kategorii xxxxxxxx stanovené v xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 nařízení x přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61. Xxxxxx xxxxxxx pomyslně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx EHQLA x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXX xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx ocenění xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
040 |
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx pro zatížení Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx jakýchkoli xxxxxxxxx x výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xx oprávněna xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx, xx nedojde x selhání xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx také xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx krytými dluhopisy xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, ale jsou xxxxxxxxxxx. Pro xxxxxx xxxxxxx kolaterálu je xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx konci xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. |
|
060 |
x xxxx: xxxxxx XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx hodnota xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx nebo xx xx ponechala x xxxxx xxxxxx zatížitelnými xxxxxxxxx krytými xxxxxxxxx xxx sekuritizovanými xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx aktiva EHQLA x XXXX uvedená x xxxxxxxx 11, 12 a 13 xxxxxxxx v přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61 x xxxxxxx xxxxxx x provozní požadavky xxxxxxxxx v xxxxxxxx 7 a 8 xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x požadavky pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 10 až 16 x 35 xx 37 daného nařízení x xxxxxxxxx pravomoci. Xxxxxx xxxxxxx aktiv XXXXX x XXXX xx xxxxxx xxxxxxx xxxx uplatněním xxxxxx xxx ocenění xxxxxxxxxxx x článcích 10 xx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
Xxxxxxx C – Xxxxxx xxxxxxxx
Tabulka 5: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx k řádkům xxxxxxx X
|
Xxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 010 xxxxxxx X 32.04 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. |
|
011 |
z toho: … Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx mediánovou xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx“ xx xxxxxxxxxx řádku „z xxxx“, xx-xx to xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx využití xxxxxxxx xxxxx ve xxxxxx x jejich xxxxxxxxxx xxxxxx, a xxxxxxxxx xx-xx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx závazky x xxxxx xxxxxx. |
Tabulka 6: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx šablony X
|
Sloupce |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx závazky xxxx xxxxxxxxx xxxxx papíry Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, podmíněné závazky xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxx ve xxxxxxx 010 xxxxxxx X 32.04 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx mediánová xxxxxxx xxxxxxx reálných xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx vykazovaného xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx. deriváty. |
|
030 |
Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxx xxx xxxxx dluhopisy a XXX Xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxx kryté xxxxxxxxx a XXX xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx druhů xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Aby xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx X x X, xxxxxxx se xxxxxx xxxxxxxxx vykázaná x xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx hodnoty, xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx jiné xxx xxxxx xxxxxxxxx x XXX xx xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxx jejich xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx reálnou xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx každého xxxxxxxxxxxx xxxxxx uvažovaného xxx xxxxxxx xxxxxxx. Patří xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx odpovídajících závazků. |
Šablona X – Doplňující xxxxx
Xxxxxxx 7: Pokyny xxxxxxxx xx šablony X
Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx
Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx specifikované x xxxxxx 1 a 2.
|
1. |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx:
|
|
2. |
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx dopad obchodního xxxxxx xxxxxxxxx na xxxx xxxxxx zatížení x xxxxxx xxxxxxxx aktiv xxx model financování xxxxxxxxx, včetně xxxxxx xxxxxxxxx:
|