Plné znění - 32014L0107

X.

X xxxxxxxx pododdílů X xx X xx každá oznamující xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx příslušnému orgánu xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx týkající xx xxxxxxx oznamovaného xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx:

X.

X xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx musí být xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

X.

Xxx xxxxxx xx ustanovení xxxxxxxxx X xxxx 1 xxxxx xx vztahu xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx účtem, xx XXX x xxxxx xxxxxxxx nemusí xxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx XXX nebo xxxxx narození xxxx x xxxxxxxxx oznamující xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx žádný xxxxxx nástroj Xxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx shromažďovala. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx povinna xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx XXX x xxxxx narození týkající xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx do xxxxx xxxxxxx kalendářního xxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxx, x xxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx.

X.

Xxx xxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxxxx X xxxx 1 xxxxxxxxx DIČ xxxxxxxxxx povinnosti, pokud xx xxxxxxxxx členský xxxx nebo xxxx xxxxxxxxxx, jejímž xx xxxxxxxxxx, nevydaly.

E.

Bez xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx X xxxx 1 xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti, xxxxx:

X.

X xxxxx se zachází xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx počínaje dnem, xxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxx identifikován xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx v xxxxxxxx XX xx XXX, x xxxx-xx xxxxxxx xxxxx, informace x xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx v kalendářním xxxx xxxxxxxxxxxx po xxxx, x němuž xx vztahují.

B.

Zůstatek xx xxxx xxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx xxxx nebo jiného xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

X.

X xxxxxxx, xx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx k poslednímu xxx xxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxx se xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx období, xxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx kalendářního xxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

X.

Xxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx ke xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx náležité xxxx, xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx práva, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx služeb, xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx splnění xxxxxx xxxxxxxxxx nadále xxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

X.

Xxxxx členský xxxx může oznamujícím xxxxxxxxx xxxxxxxxxx povolit, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx pro xxxx účty xxxx xx dříve xxxxxxxxxx xxxx a xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx x xxxxx hodnotou. X xxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxx umožňuje xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx péče xxx nové účty xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx, nadále xxxxx xxxxxxxx stanovená xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx.

X.

Xxxx. Xxxxxxxxxxx postupy se xxxxxxxxx xx účelem xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx účtů xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx.

X.

Xxxx x nižší xxxxxxxx. X případě xxxx x xxxxx hodnotou xx uplatňují xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

C.

Rozšířené postupy xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx s xxxxxxx xxxxxxxx. X xxxxxxx xxxx s vysokou hodnotou xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

X.

Xxxxxxxxx dříve existujících xxxx fyzických xxxx x xxxxxxx hodnotou xxxx být xxxxxxxxx xx 31. xxxxxxxx 2016. Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx s nižší xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx do 31. xxxxxxxx 2017.

E.

S jakýmkoli xxxxx existujícím účtem xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx identifikován xxxx xxxxxxxxxx účet v xxxxxxx x tímto xxxxxxx, musí xxx xxxxxxxxx jako s xxxxxxxxxxx xxxxx ve xxxxx xxxxxxxxxxxxx letech, xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

X.

X xxxxxx účtů xxxxxxxxx xxxx je xxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce xxxxxxx při xxxxxxxx xxxx získat xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx x které xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxx je xxxxxxx účtu rezidentem xxx xxxxxx xxxxx, x potvrdit dostatečnost xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx základě informací xxxxxxxxx oznamující xxxxxxxx xxxxxxxxx x souvislosti xx xxxxxxxxx účtu, x xx včetně xxxxxxxx dokumentace shromážděné xxxxx postupů AML/KYC.

B.

Je-li x čestném xxxxxxxxxx xxxxxxx, že xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx, oznamující xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxx nakládat xxxx s oznamovaným xxxxx a čestné xxxxxxxxxx musí také xxxxxxxxx DIČ xxxxxxxx xxxx ve xxxxxx x xxxxxxxx členskému xxxxx (x výhradou xxxxxx X xxxxxxxxx X) x xxxx xxxxx narození.

C.

Jestliže u xxxxxx xxxx fyzické xxxxx xxxxx ke xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx, že původní xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce xxxxx spoléhat xx xxxxxxx čestné xxxxxxxxxx x xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxx xx uvedeno, xxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx daňové xxxxx.

X.

Xxxx xxxxxxxx, které xxxx nutné prověřovat, xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx. Xxxxx si xxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce xxxxxxx xxxxx xxx x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, nebo samostatně x xxxxxxx xx xxxxxxxxx jasně xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx ke xxx 31.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2015 xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx měně xxxxxxx xxxxxxxxx státu, xxx odpovídá 250&xxxx;000&xxxx;XXX, xxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxx zůstatek xxxx hodnota xxxx xxxxxxxxxx uvedenou částku x&xxxx;xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

X.

Xxxx xxxxxxxx, které je xxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxx účet xxxxxxxx, xxxxx má ke xxx&xxxx;31.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2015 xxxxxxxx xx xxxx xxxx xxxxxxx xxxx přesahující xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx státu, xxx xxxxxxxx 250&xxxx;000&xxxx;XXX, x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxx&xxxx;31.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2015 xxxxxxxxxxx uvedenou xxxxxx, xxx jeho xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx přesáhne x&xxxx;xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx, musí xxx prověřeny v souladu x&xxxx;xxxxxxx stanovenými x&xxxx;xxxxxxxxx X.

X.

Xxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx. X xxxxx existujících xxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxxx X xxxxx, xx jen x xxxx drženými jedním xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx jsou xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx drženými xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx několika xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx.

X.

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx účtů xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx. X dříve xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx&xxxx;xxxxxxxxx X musí xxxxxxxxxx finanční xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx uvedené xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx, xxx xx xxxx xxxxx jednou xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx či pasivními xxxxxxxxxxxx subjekty s jednou xxxx několika xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxxx xxxxxxx:

X.

Xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx platné xxx xxxxx xxxxxxxxxx účty xxxxxxxx

1.

Xxxxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

2.

Xxxxxx, xxx je xxxxxxx xxxxxxxx nefinančním xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. X xxxxxxxx xxxxxx xxxx subjektu (včetně xxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxxxx xxxxxx) musí xxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce xxxxx, xxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx subjektem x xxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, která xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Jestliže xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx. Xxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx finanční xxxxxxxxx postupovat xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x) xx x) x&xxxx;xxxxxx, které xx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

X.

Xxxxxxxxx se xx xxxxxx prohlášení a xxxxxxxx důkazy. Oznamující xxxxxxxx xxxxxxxxx nesmí xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxx, jestliže je xx známo nebo xx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxx prohlášení xxxx xxxxxxxx důkazy xxxx nesprávné nebo xxxxxxxxxxxx.

X.

Xxxxxxxxxxxx postupy xxx xxxxxxxx účty oprávněných xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx smlouvy x kapitálovou hodnotou xxxx smlouvy o xxxxxxxxx důchodu x xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx skupinovou xxxxxxx x pojištění xxxxxxx. Oznamující xxxxxxxx xxxxxxxxx xx může xxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxx osoba (jiná než xxxxxxxx) x pojistné xxxxxxx s kapitálovou hodnotou xxxx xxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx pojistné xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x může xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx x xxxxx&xxxx;xxxxx xxx xxxxxxxxxxx účtem, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xx&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce xx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xx&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx informace xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx s xxxxx xxxxxxxxxx osobou xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x oddílu XXX xxxxxxxxx X. Jestliže xxxxxxxxxx finanční xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xx&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx osobou, oznamující xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx držet xxxxxxx xxxxxxxxx v oddílu III xxxxxxxxx X.

X xxxxxxxxx xxxxx, který xx xxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx skupinové xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx účtem, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx osobě, jestliže xxxxxxxx xxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xx skupinové xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx skupinové xxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx:

Termínem ‚skupinová xxxxxxxx smlouva s xxxxxxxxxxx xxxxxxxx‘ xx xxxxxx pojistná smlouva x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx: x) xxxxxxxxx xxxxxxxx krytí xxxxxxxx xxxxxx, xxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx zaměstnavatele, xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xx skupiny, x ii) xxxxxx xxxxxxxx za každého xxxxx xxxxxxx (xxxx xxxxx xxxxxx podskupiny x xxxxx skupiny), xxx se xxxxxxxxx xxx xxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx zdravotního xxxxx člena (nebo xxxxxxxxxx xxxxx) xxxxxxx xxxx než xxx, xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx ‚skupinová xxxxxxx x pojištění xxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx níž xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx jiného xxxxxxxx xx skupiny.

C.

Pravidla xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx a xxxxxx měny

1.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce‘ se xxxxxx xxxxxxxx finanční xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx institucí. Xxxxxxxx ‚xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx‘ xx xxxxxx: x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx v členském xxxxx, xxxxx jakékoli pobočky xxxx finanční instituce, xxx se xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxx, a xx) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx v členském xxxxx, xxxxx se tato xxxxxxx xxxxxxx v xxxxx členském xxxxx.

2.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx‘ xx xxxxxx: x) jakákoli xxxxxxxx xxxxxxxxx, která xx xxxxxxxxxx v zúčastněné xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xx nachází xxxx xxxx zúčastněnou xxxxxxxxxx, x&xxxx;xx) jakákoli xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx rezidentem x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, pokud xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx v této xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

3.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxx xxxxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

4.

Xxxxxxxx ‚schovatelská xxxxxxxxx‘ se rozumí xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx podnikání xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx na xxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxx jako xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx tehdy, xxxxxxxx xxxxx xxxxxx tohoto xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx 20 % hrubého xxxxxx daného xxxxxxxx xx kratší x&xxxx;xxxxxx xxxxxx: i) xxxxxx xxx xxx xxxxxxx 31. xxxxxxxxx (xxxx xxxxxxxxx xxxx účetního xxxxxx, xxxxx není xxxxxxxxxxx xxxxx) xxxx xxxxx, x&xxxx;xxxx je xxxxxxxx xxxxxxx; xxxx xx) xxxxxx existence xxxxxxxx.

5.

Xxxxxxxx ‚depozitní instituce‘ xx rozumí xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx běžných bankovních xxxxxx nebo podobného xxxxxxxxx.

6.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxx xxxxxxx‘ xx rozumí xxxxxxxx xxxxxxx,

Xx xxxxxxxxx xx xxxxxxx jako x tím, xxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx primárně xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxx xx operací xxxxxxxxx x xxxxxxx x), xxxx xxxxx xxxxx příjem pochází xxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx x finančním xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx b), xxxxxxxx hrubý příjem xxxxxxxx pocházející x xxxxxxxxx činnosti činí xxxxxxx 50 % xxxxxxx xxxxxx subjektu xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx: x) xxxxxx xxx let xxxxxxx 31. xxxxxxxxx xxxx rokem, x&xxxx;xxxx xx proveden xxxxxxx; xxxx ii) xxxxxx xxxxxxxxx subjektu. Xxxxxx ‚xxxxxxxxxx subjekt‘ xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx splňuje xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx X xxxx 8 xxxx.&xxxx;x) xx x).

Xxxxx xxx xx třeba xxxxxxxx xxxxxxxx, který xx x&xxxx;xxxxxxx s obdobným xxxxxx uvedeným x&xxxx;xxxxxxxx ‚xxxxxxxx xxxxxxxxx‘ v doporučeních Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (Xxxxxxxxx Xxxxxx Xxxx Xxxxx).

7.

Xxxxxx ‚finanční majetek‘ xxxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx, podíl xxxx skutečné vlastnictví x xxxxxx xxxxxxxxxxx x velkým xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx osobní xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxx xxxx doklad x xxxxx), xxxxx společníka, xxxxxxxx, xxxx (xxxx. xxxxxxx xxxxx, měnové xxxxx, bazické swapy, xxxxxxx stropy, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx swapy, xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx podobné xxxxxxxx), pojistné xxxxxxx xxxx smlouvy x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx nebo jakýkoli xxxx podíl (xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx či xxxx) v cenných papírech, xxxxxx společníka, xxxxxxxx, xxxxx, pojistné xxxxxxx xxxx smlouvě o xxxxxxxxx důchodu. Xxxxxx ‚xxxxxxxx xxxxxxx‘ xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx na xxxx.

8.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, který je xxxxxxxxxxx (xxxx holdingovou xxxxxxxxxxx pojišťovny), jež xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x kapitálovou hodnotou xxxx smlouvu x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxx provádět xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx smluv.

1.

Xxxxxxxx ‚neoznamující xxxxxxxx xxxxxxxxx‘ se xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx:

2.

Xxxxxxxx ‚xxxxxx xxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxx jurisdikce, xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx (xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxx, xxxxx nebo xxxx) xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx či xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx či xxxx xxxx uvedených možností (xxxx jen ‚vládní xxxxxxx‘). Tato xxxxxxxxx xx xxxxxx z nedílných xxxxxxxx, ovládaných subjektů x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx členského xxxxx xx jiné jurisdikce.

3.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxx vlastněná xxxxxxxx xx xxxxxxxx.. Xxxx xxxxxxxxx zahrnuje xxxxxxxxx mezivládní xxxxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxxx organizace), x) xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx, xx) která má x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx platnou xxxxxx x svém xxxxx xxxx obdobnou xxxxxx x iii) jejíž xxxxxx neplyne ve xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx.

4.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxx xxxxx‘ xx xxxxxx instituce, xxxxx xx xx xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx vlády xxxxxxxxx orgánem – xxxxx než xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx – vydávajícím xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxx xxxx měna. Tato xxxxxxxxx xxxx zahrnovat xxxxxxxx, xxxxx je xx&xxxx;xxxxx členského státu xxxxxxxx, xxx xxxxxx xx xx, zda xx xxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

5.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxx‘ xx xxxxxx fond xxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, dávek x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx nebo xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx smrti xxxx jakékoli xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx osobám, xxxxx jsou současnými xxxx bývalými xxxxxxxxxxx (xxxx xxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxx určili) xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx náhradou xx xxxxxxxxxxx služby, x xx za xxxxxxxxxxx, xx xxxx:

6.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxx‘ se xxxxxx xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx důchodových xxxxx, dávek v případě xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx nebo xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx bývalými xxxxxxxxxxx (nebo osobami, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx) xxxxxxx nebo xxxx zaměstnavatelů xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx, x xx xx xxxxxxxxxxx, xx:

7.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxx xxxx vládního xxxxxxxx, mezinárodní xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx‘ xx xxxxxx xxxx xxxxxxx vládním xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dávek, xxxxx v případě xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx plnění x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (nebo xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx určili), xxxx xxxxx nejsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx dávky xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx osobám xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx za xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx.

8.

Xxxxxxxx ‚kvalifikovaný xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx‘ xx rozumí xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx tyto xxxxxxxxx:

9.

Termínem ‚vyňatý xxxxxxx kolektivního investování‘ xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx jako xxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování, za xxxxxxxxxxx, že xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx nástroji xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx jsou x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx subjektů, xxxxx nejsou oznamovanými xxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx subjektu x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx nástroj xxxxxxxxxxxx investování, xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx jako vyňatý xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx listinné xxxxx xx xxxxxxxx, x&xxxx;xx xx předpokladu, že:

1.

Xxxxxxxx ‚finanční xxxx‘ xx rozumí xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx depozitní xxxx, xxxxxxxxxxxx xxxx x:

Xxxxxx ‚finanční xxxx‘ xxxxxxxxxx xxxxx účet, xxxxx je vyňatým xxxxx.

2.

Xxxxxx ‚xxxxxxxxx xxxx‘ xxxxxxxx jakýkoli xxxxxxxxxxxxx, xxxxx, spořicí, termínový xxxx xxxx xxxxxxxx (xxxxxx) xxxx xx xxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx certifikátem, xxxxxxxxx (xxxxxx) certifikátem, xxxxxxxxxxx certifikátem, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx institucí v xxxxx&xxxx;xxxxxxx poskytování bankovních xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxx smlouvy x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxx.

3.

Xxxxxxxx ‚schovatelský xxxx‘ xx xxxxxx xxxx (xxxx pojistných xxxxx x xxxxx o pojištění xxxxxxx), xx xxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx ve xxxxxxxx xxxx xxxxx.

4.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxx xxxxx‘ se x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxxxxxxx), xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx z účasti x&xxxx;xxxx xxxxxx společnosti. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx jakoukoli xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx obmyšleného všech xxxx části prostředků xx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxx jakoukoli xxxxx xxxxxxxx osobou xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx kontrolu xxx svěřenským fondem. Xxxxxxxxxx osoba xx xxxxxxxxx za xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx (např. xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx) xxxxxxx xxxxxxxxx výnos xxxx xxxx xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxx výnos xx svěřenského xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

5.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxx xxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxxxx (xxxx xxx xxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxx), xxxxxx xx pojistitel zavazuje xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx, úraz, xxxxxxxxxxx xxxx škodu na xxxxxxx.

6.

Xxxxxxxx ‚smlouva x xxxxxxxxx důchodu‘ xx xxxxxx smlouva, kterou xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx období, xxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx předpokládané délky xxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx za xxxxxxx x xxxxxxxxx důchodu xxxxx právního xxxxxxxx xxxx praxe xxxxxxxxx xxxxx nebo xxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx uzavřena, x xxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx po dobu xxxxxxxx let.

7.

Termínem ‚pojistná xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx (xxxx než xxxxxxxxxxx smlouva xxxxxxxx xxxx xxxxx pojišťovnami), xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

8.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxx xxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxx x xxxxxx částek: x) xxxxxx, na xxxxxx má xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxx (bez xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxx půjčky x kapitálové xxxxxxx), x xx) částka, xxxxxx si xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx. Xxx xxxxxx xx výše xxxxxxx xxxxxx ‚xxxxxxxxxx xxxxxxx‘ xxxxxxxxxx částku splatnou xxxxx pojistné xxxxxxx:

9.

Xxxxxxxx ‚xxxxx xxxxxxxxxx xxxx‘ xx xxxxxx:

10.

Xxxxxxxx ‚xxxx xxxx‘ xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx finanční xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxx 1. xxxxx 2016 nebo xxxxxxx, xxxx-xx považován xx xxxxx existující xxxx xxxxx xxxx 9 xxxx. x).

11.

Xxxxxxxx ‚xxxxx existující xxxx xxxxxxx xxxxx‘ se xxxxxx xxxxx existující xxxx xxxxxx xxxxxx xxxx více xxxxxxxxx xxxxxxx.

12.

Xxxxxxxx ‚xxxx účet xxxxxxx xxxxx‘ xx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxx nebo xxxx xxxxxxxxx osobami.

13.

Termínem ‚xxxxx existující xxxx xxxxxxxx‘ xx rozumí xxxxx existující xxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx subjekty.

14.

Termínem ‚účet x nižší xxxxxxxx‘ xx rozumí xxxxx xxxxxxxxxx účet fyzické xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx x 31. prosinci 2015 xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxxx 1&xxxx;000&xxxx;000&xxxx;XXX.

15.

Xxxxxxxx ‚xxxx s xxxxx xxxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxx existující účet xxxxxxx osoby x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx hodnotou, xxxxx x&xxxx;31. xxxxxxxx 2015 xxxx x&xxxx;31.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxxxx členského xxxxx, xxx odpovídá 1&xxxx;000&xxxx;000&xxxx;XXX.

16.

Xxxxxxxx ‚xxxx xxxx xxxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxx účet xxxxxx xxxxxx xxxx více xxxxxxxx.

17.

Xxxxxxxx ‚xxxxxx xxxx‘ xx rozumí xxxxxxxxx x následujících xxxx:

1.

Termínem ‚xxxxxxxxxx xxxx‘ xx xxxxxx finanční účet xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxx více xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, která xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx osobou xxxx xxxxxxxxxxxx osobami, xx xxxxxxxxxxx, xx byl xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx péče podle xxxxxx II xx XXX.

2.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxx xxxxx‘ xx rozumí xxxxx x xxxxxxxxx státu, xxxxx není: x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxx pravidelně xxxxxxxxxxx na xxxxxx xxxx několika zavedených xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx; xx) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx bodu x); xxx) xxxxxxx xxxxxxxxx; xx) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx; v) xxxxxxxxx xxxxxx; nebo xx) xxxxxxxx xxxxxxxxx.

3.

Xxxxxxxx ‚xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx‘ xx x&xxxx;xxxxxxx na xxxxx členský xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx subjekt, xxx xxxx xxxxxxxxxx kteréhokoli xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx legislativy xxxxxxxxx jiného xxxxxxxxx xxxxx, nebo xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxx xxx rezidentem xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxx tyto xxxxx xx se subjektem, xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx (partnership), xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxx xxxxx, nakládá xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx subjektu.

4.

Termínem ‚xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx‘ xx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx státu xxxxxx:

5.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxx xxxxx‘ xx rozumí xxxxxxx osoby, xxxxx xxxx kontrolu nad xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx tímto xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx (xxxxx existuje), xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx obmyšlených x xxxxxxxx jiná xxxxxxx osoba xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx kontrolu xxx svěřenským xxxxxx, x x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, které není xxxxxxxxxx fondem, xx xxxxx termínem xxxxxx xxxxx v rovnocenném nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx ‚xxxxxxxxxx xxxxx‘ musí xxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx Finančního akčního xxxxxx.

6.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxx xxxxxxx‘ xx rozumí xxxxxxxx xxxxxxx, který xxxx xxxxxxxx institucí.

7.

Termínem ‚pasivní xxxxxxxxxx subjekt‘ se xxxxxx xxxxxxxx: i) xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx; xxxx xx) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx X xxxx 6 xxxx. x), xxxxx není finanční xxxxxxxxx xxxxxxxxxx jurisdikce.

8.

Termínem ‚xxxxxxx xxxxxxxxxx subjekt‘ xx rozumí jakýkoli xxxxxxxxxx subjekt, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx:

1.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxx xxxx‘ xx rozumí xxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, jež xxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxx xxxx označuje jako xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx. Xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxx drží xxxxxxxx xxxx xxx jinou xxxxx xxxx x xxxx prospěch xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxx s podpisovým xxxxxx, xxxxxxxxxx poradce xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, xxxx xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx účtu a xx xxxxxxxx xxxx xx považována xxxx xxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx, která xx xxxxxxxxx xxxxxxxx s kapitálovou xxxxxxxx xxxx změnit xxxxx xxxxxxxxxx ze xxxxxxx. Xxxxxxxx není xxxxx, xxx xx xxxx xxxxxxxx s xxxxxxxxxxx hodnotou xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx osoba xxxxxxxx xxxx majitel ve xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx osoba x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx xxxxxxx. Po uplynutí xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx se xx&xxxx;xxxxxxxx účtu pokládá xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx výplatu xxxxxx xxxxx xxxxxxx.

2.

‚Xxxxxxx XXX/XXX‘ xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx uplatňuje xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx praní xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xx tuto oznamující xxxxxxxx xxxxxxxxx vztahují.

3.

Termínem ‚xxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, například xxxxxxxx xxxxxxxxxx, osobní xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx.

4.

Xxxxxxx xx ‚xxxxxxxxxx xxxxxxxxx‘ x xxxxx subjektem, xxxxxxxx: x) xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx je xxxxxxx druhým; ii) xxx subjekty xxxx xxxxxxxx společně; nebo xxx) oba xxxxxxxx xxxx investičními subjekty xxxxx pododdílu X xxxx 6 xxxx. x), xxxx xxxxxxxx xxxxxx x toto xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx subjektech. Xxxxxx ‚xxxxxxxx‘ pro xxxx účely xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxx 50 % xxxxx x xxxxxx na xxxxxxxx.

5.

Xxxxxxxx ‚XXX‘ xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx daňového poplatníka (xxxx xxxxxxx ekvivalent xxxxxx xxxxxxxx identifikačního xxxxx).

6.

Xxxxxx ‚xxxxxxxx důkazy‘ xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx dokumentů:

X souvislosti x xxxxx xxxxxxxxxxx účtem xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx použít xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ve xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx stanovena xx xxxxxxx standardizovaného xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx podnikatelskou xxxxx pro xxxxx xxxxxxx AML/KYC xx xxxx xxxxxxxxxxx účely (xxxx než xxxxxx) x kterou zavedla xxxxx dnem xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx účtu, xxxxxxxx xx xxxx xxxxx nebo xxxx xxxxx předpokládat, xx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nespolehlivá. Xxxxxxxx ‚standardizovaný odvětvový xxxxxx kódů‘ se xxxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxx provozoven xxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx pro jiné účely xxx xxxxxx.

1)

xxxxxxxx k xxxxxxxx xxxx, aby xxxxxxxx xxxxxxxx instituce, xxxxx xxxx zprostředkovatelé xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx oznamování x náležité xxxx;

2)

xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, aby xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx vedly xxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxx x evidovaly xxxxxx, na jejichž xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx postupy prováděny, x&xxxx;xxxxxx náležitých opatření x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx;

3)

xxxxxxxxx postupů x xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx finanční instituce xxxxxxxx xxxxxxx oznamování x náležité péče; xxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxxxx xxxxxxxxx informací xx oznamující finanční xxxxxxxxx, pokud xx xxxxx x informace x xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx;

4)

xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxxx x účty definované xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx finanční xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxx i xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx; x

5)

xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

x)

xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx členského xxxxx;

x)

xx xxxxxx (včetně xxxxxxxxxx xxxxxx) x xxxxxxxx xxxxx; nebo

c)

podléhá finančnímu xxxxxxx v členském xxxxx.

x)

xxxxxxxxxxxx účet xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxx xx úschovy (a to i finanční xxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxx účtu x xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xx makléřském xxxx);

x)

xxxxxxxxx účet xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx týkající xx xxxxxx xxxx (x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx na xx, xxx tento xx xxxxxxxx xxxxxxxxx);

x)

xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx dluhová xxxxx xx finanční xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx finanční xxxx, xx vedena xxxxx xxxxxxxx institucí;

d)

pojistná xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx nebo smlouva x pojištění důchodu xx vedena xxxxxxxx xxxxxxxxx, která xx xxxxxxxxx provádět platby xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx.