Plné znění - 32014R0526

(1)

Xxxž&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxxxčxx&xxxxxx; metody xx xxxxxxxx&xxxxxx; xxxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx xxžxxxxxů x&xxxx;xxxxxx úvěrové &xxxxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxěx&xxxxxx; (x&xxxxxx;xx xxx &xxxxx;XXX&xxxxx;) xůžx zahrnovat xxxxxxxxxxx, xxx které xxx&xxxxxx; známo ž&xxxxxx;xx&xxxxxx; xxxxěx&xxxxxx; swapu úvěrového xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; (x&xxxxxx;xx xxx &xxxxx;XXX&xxxxx;). V takovém případě xx xěxx xxxxxxxxx xxxž&xxxxxx;xxx xxxxěx&xxxxxx;, xxxx&xxxxxx; xx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;čx.&xxxx;383 xxxx.&xxxx;1 xřxx&xxxxxx;x pododstavcem xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (EU) č.&xxxx;575/2013 xřxxěřxx&xxxxxx; s ohledem xx xxxxxx, odvětví x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx (x&xxxxxx;xx jen &xxxxx;x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx; xxxxx&xxxxxx;xxx xxxxěx&xxxxxx;&xxxxx;).

(2)

Xxxxxxxx xxx xxxxxxx&xxxxxx; x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx;xx xxxxx&xxxxxx;xxxx xxxxěx&xxxxxx; x&xxxx;xxxxxx XXX xx xěxx xxxxxxxx použití &xxxxxx;xxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx; ratingu, xxxěxx&xxxxxx; x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xěxx xx xxxxxxxx&xxxxxx;x poskytnout nezbytnou xxxxxxxxxxx, xxx mohly xx základě xx&xxxxxx;xx xxxxxx&xxxxxx;xx &xxxxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxěx&xxxxxx;&xxxxxx; x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx; indikátor xxxxěx&xxxxxx;.

(3)

Xxxž xx xxxxxxxěxx xxxxxxxxx, xxx by xěxx instituce xxxxxxňxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxěxx&xxxxxx; x&xxxx;xxxxxxx jediných xxxxxxxů xřx xxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; přiměřeného x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx;xx indikátoru xxxxěx&xxxxxx; xxx stanovení kapitálových xxžxxxxxů, xxx xxžxxxxx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (XX) č.&xxxx;575/2013, xěxx xx x&xxxxxx;x xxxxxxxxx pravidla pro xxxxxxxx&xxxxxx; xěxxxx atributů xxxxx minimálních kategorií xxx xxžx&xxxxxx; xxxxxxx, xxx bylo zajištěno xxxxxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxňxx&xxxxxx;x&xxxxxx; těchto xxxx&xxxxxx;xxx.

(4)

Xxxxě toho xx x&xxxx;xř&xxxxxx;xxxě xxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxů, xxxxx xxxxxxxx vazba xxxř&xxxxxx;xxxx xxxx xxxxxx&xxxxxx;xx&xxxxxx; xx&xxxxxx;xxx nebo x&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x xxx&xxxxxx;xxx a státem, xěxx x&xxxxxx;x možné xxxxxxx xxxxx přiměřeného zástupného xxxxx&xxxxxx;xxxx xxxxěx&xxxxxx; na x&xxxxxx;xxxxě úvěrového xxxxěx&xxxxxx; xxxxx&xxxxxx;xx emitenta, xxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxěx&xxxxxx;&xxxxxx;xx xxxxxx.

(5)

Xxx xxxx xxžx&xxxxxx; xxxxěx x&xxxx;xřxxěřxx&xxxxxx;xx výpočtu xxžxxxxxů k riziku XXX, xěx xx x&xxxxxx;x xx x&xxxxxx;xxxxě údajů, xxxx&xxxxxx; xxxx pozorovány xx xxxxxxx&xxxxxx;x trhu, xxxxxxxx x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx; indikátor xxxxěx&xxxxxx; a předpoklady xxxxxxě &xxxxxx;xxxů, xxxř&xxxxxx;xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx údajů týkajících xx různých časových xxxxxxů, by měly x&xxxxxx;x xxxxxxčxě xxx&xxxxxx;xx&xxxxxx;.

(6)

X&xxxx;x&xxxxxx;xxx xxxxxxxx xxxxžxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxxxxů xxxx institucemi x&xxxx;xxxx&xxxxxx;xxx xxxxxxxxxxxxx – xxxxxxxx x&xxxx;xxxx, žx implicitní xxxxxěxxxxxxxxxx selhání (XX), xxxxěx&xxxxxx; xxxxů úvěrového xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; (CDS) a ztrátovost xx selhání (LGD) xřxxxxxxxx&xxxxxx; jednu xxxxxxx xx xxěxx xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx;xx xxxxěxx&xxxxxx;xx x&xxxx;žx se x&xxxx;xxžx&xxxxxx; xxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxx&xxxxxx;xx XX x&xxxx;xxžx&xxxxxx;xx xxxxěx&xxxxxx; xxxž&xxxxxx;x&xxxxxx; fixní xxxxxxx XXX –, xěxx xx xxxxxxxxx xxx XXXXXX používat xxxxxxx, xxxx&xxxxxx; je x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxx&xxxxxx; LGD, xxxxxx &xxxxxx;čxxxx&xxxxxx;xx xxxx xěžxě xxxž&xxxxxx;xxx&xxxxxx; x&xxxx;xxčxx&xxxxxx; xxxxxxxxx&xxxxxx;xx XX z těchto xxxxxxxě xxxxxxxxxx&xxxxxx;xx &xxxxxx;xěxxx&xxxxxx;xx xxxxěx&xxxxxx;, která byla xxxžxxx xx xxxxxxxx&xxxxxx; x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx;xx xxxxx&xxxxxx;xxxx &xxxxxx;xěxxx&xxxxxx;xx xxxxěx&xxxxxx; xxx xxxxčxxx xxxxxxxxxxx.

(7)

Xxx &xxxxxx;čxxx xxxxxx&xxxxxx; xxxž&xxxxxx;xxx pokročilou xxxxxx XXX pro xxxxxx&xxxxxx; xxčxx xxx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx; xx vhodné považovat xxxxxxxxx za skupinu xxxxxxxx&xxxxxx; xx xxxxčxxx&xxxxxx;x xx xxxxxx čl. 272 xxxx 4 nařízení (XX) č. 575/2013 x&xxxx;xx&xxxxxx;x x&xxxx;&xxxxxx;xxxx xxčxx xxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxx&xxxxxx;xx do xxxxxx xxxxxx&xxxxxx;xx modelu, které xxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxžxxxxxx k riziku XXX, a velikost xxxxxx xxxxxxxx&xxxxxx; se xxxxčxxx&xxxxxx;x xxxxxxxxx&xxxxxx;xx xx xxxxxx xxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxx, xxxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxžxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;XXX, x&xxxx;xxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx&xxxxxx;xx počtu x&xxxxxx;xxx xxxxxxxx&xxxxxx;, xxxx&xxxxxx; podléhají xxžxxxxxx x&xxxx;xxxxxx CVA, x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxx x&xxxxxx;xxx xxxxxxxx&xxxxxx; xx xxxxčxxx&xxxxxx;x, u nichž xx xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; x&xxxxxx;xxčxx požadavků x&xxxx;xxxxxx&xxxx;XXX, xxx xx xxxxxxxxxx xůxx&xxxxxx; dimenze xxxxxxxx&xxxxxx;.

(8)

X&xxxx;x&xxxxxx;xxx xx&xxxxxx;xxxx možné xřxxx&xxxxxx;xx&xxxxxx; xxxž&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxxxčxx&xxxxxx; xxxxxx XXX xxx xxxxxx&xxxxxx; xxčxx xxx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx; xx xěxx xxxž&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxxxx&xxxxxx; xxxxxx xxxxčxx xž xxxxx, xxxž jsou xxxxxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxx&xxxxxx; překročena xx xxxx po sobě x&xxxxxx;xxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx;xx čxxxxxxx&xxxxxx;xx.

(9)

Xxx dále xxxxx příslušné xxx&xxxxxx;xx &xxxxxx;čxxxě plnit úkoly xxxxxxx, xěxx xx xxx být xxxžxěxx xx dozvědět, kdy xxžxxxxxx xxxxxx&xxxxxx;xx xxčxx xxx&xxxxxx;xx portfolií xxž xxx&xxxxxx; xxxxěx; xxxxx xx xěxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxxxx;xx xř&xxxxxx;xxxxxx xř&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;xx x&xxxx;x&xxxxxx;xx xxxxxčxxxxx xxxxxxxxxx.

(10)

Xxxx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; vychází x&xxxx;x&xxxxxx;xxxx xxxxxxčx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxx xřxxxxžxx&xxxxxx;xx Xxxxxx Xxxxxxx&xxxxxx;x orgánem xxx xxxxxxxxxxx&xxxxxx;.

(11)

Xxxxxxx&xxxxxx; orgán xxx xxxxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxčxxx xxxxřxx&xxxxxx; xxřxxx&xxxxxx; xxxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx xxxxxxčx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;xx norem, x&xxxx;xxxxž xxxx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx;, xxxxxxxxxx potenciální xxxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; náklady x&xxxx;xř&xxxxxx;xxxx x&xxxx;xxž&xxxxxx;xxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxů působících x&xxxx;xxxxxxxxxxx&xxxxxx; xř&xxxxxx;xxxxx xxxxx čx&xxxxxx;xxx&xxxx;37 xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;(XX) č.&xxxx;1093/2010 (1),

a)

x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx; xxxxx&xxxxxx;xxx xxxxěx&xxxxxx; xxx xxxxxxx s ohledem xx x&xxxxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxěxx&xxxxxx; x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx&xxxxxx; x&xxxx;x&xxxxxx;xxxxxxx x), x) x&xxxx;x);

b)

atribut xxxxxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxžxx&xxxxxx; xřxxxx xxxxxxxx&xxxxxx;xx pořadí xxxxxů xxxxxx&xxxxxx;xx x&xxxx;xxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxů. Xxxxxxx xx přiřadí xx stupňům &xxxxxx;xěxxx&xxxxxx; xxxxxxx podle čx.&xxxx;384 xxxx.&xxxx;2 xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (EU) č.&xxxx;575/2013. Pokud xx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxxxx;xx xxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxů, xřxřxx&xxxxxx; xx xx stupňům &xxxxxx;xěxxx&xxxxxx; xxxxxxx v souladu x&xxxx;xř&xxxxxx;xxxxxx, xxxx&xxxxxx; se xxxžxxx x&xxxx;xř&xxxxxx;xxxě většího počtu &xxxxxx;xěxxx&xxxxxx;xx hodnocení, xxxxxxxx&xxxxxx;x x&xxxx;čx&xxxxxx;xxx&xxxx;138 uvedeného xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx;;

x)

atribut xxxěxx&xxxxxx; xxx vymezen xřxxxxxxx&xxxxxx;&xxxxxx;x s ohledem na xxxx xxxxxxxxx:

x)

xxxxxxx regionu byl xxxxxxx xřxxxxxxx&xxxxxx;&xxxxxx;x x&xxxx;xxxxxxx xx tyto xxxxxxxxx:

e)

zástupný xxxxx&xxxxxx;xxx xxxxěx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;ž&xxxxxx; xxxxxxxxxxxxxx&xxxxxx;x xxůxxxxx xxxxxxxxxxx&xxxxxx; rozpětí xxxxů úvěrového xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; x&xxxx;xxxxěx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;xx xxxxxxxě xxxxxxxxxx&xxxxxx;xx nástrojů &xxxxxx;xěxxx&xxxxxx;xx xxxxxx, která xxxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxxxxxxxx&xxxxxx; kombinaci xxxxxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx; x&xxxx;xxxňxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;xxx xxxxxxx &xxxxxx;xxxů xxxxxx&xxxxxx; x&xxxx;xxxxxxxx 3;

x)

přiměřenost x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx;xx xxxxx&xxxxxx;xxxx rozpětí se xxxxxx&xxxxxx; x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxx xx &xxxxxx;xxxxň xxxxěx&xxxxxx;.

x)

xxxxxx&xxxxxx;xx&xxxxxx; xx&xxxxxx;xx xxxx x&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x x&xxxx;xx&xxxxxx;x xxx&xxxxxx; stejný xxxxxx;

b)

xxx xxxxxx&xxxxxx;xx&xxxxxx; xx&xxxxxx;xx xxxx x&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxx&xxxxxx; xx&xxxxxx;x ž&xxxxxx;xx&xxxxxx; rating.

a)

xxčxx x&xxxxxx;xxx xxxxxxxx&xxxxxx; nezahrnutých do xxxxxx xxxxxx&xxxxxx;xx modelu, xxxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxžxxxxxx x&xxxx;xxxxxx CVA, xxxx&xxxxxx; x&xxxxxx;x xx&xxxxxx;&xxxxxx;&xxxxxx; než 15 % xxxxxx&xxxxxx;xx xxčxx xxxxxxxx&xxxxxx;, xxxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx; požadavku x&xxxx;xxxxxx XXX;

x)

xxxxxxxx xxžx&xxxxxx; individuální xxxxxxx xxxxxxxx&xxxxxx; xx xxxxčxxx&xxxxxx;x nezahrnuté xx xxxxxx xxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxx, xxxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxžxxxxxx x&xxxx;xxxxxx XXX, xxxx&xxxxxx; x&xxxxxx;x xx&xxxxxx;&xxxxxx;&xxxxxx; xxž 1 % xxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxx x&xxxxxx;xxx xxxxxx xxxxxxxx&xxxxxx; xx xxxxčxxx&xxxxxx;x, xxxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxžxxxxxx x&xxxx;xxxxxx XXX;

x)

xxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxx x&xxxxxx;xxx xxxxxx xxxxxxxx&xxxxxx; xx započtením nezahrnutých xx xxxxxx xxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxx, xxxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxžxxxxxx k riziku CVA, xxxx&xxxxxx; x&xxxxxx;x xx&xxxxxx;&xxxxxx;&xxxxxx; xxž 10 % xxxxxx&xxxxxx; velikosti x&xxxxxx;xxx xxxxxx xxxxxxxx&xxxxxx; xx xxxxčxxx&xxxxxx;x, xxxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxžxxxxxx x&xxxx;xxxxxx XXX.

x)

xxčxx transakcí xxxxxxxxx&xxxxxx;xx xx xxxxxx xxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxxxx;xx xxčxx xxxxxxxx&xxxxxx;;

x)

xxxxxxxx&xxxxxx;xx&xxxxxx; xxxxxxxxx xxxxěx&xxxxxx;&xxxxxx; xxxxxxx transakcí xx xxxxčxxx&xxxxxx;x xxxxxxxxx&xxxxxx; xx xxxxxx interního xxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxxxx; velikosti x&xxxxxx;xxx xxxxxxxx&xxxxxx; xx započtením x

x)

xxxxxx&xxxxxx; velikosti všech xxxxxx xxxxxxxx&xxxxxx; xx xxxxčxxx&xxxxxx;x xxxxxxxxx&xxxxxx;xx do xxxxxx interního modelu x&xxxx;xxxxxx&xxxxxx; velikosti x&xxxxxx;xxx xxxxxxxx&xxxxxx; se xxxxčxxx&xxxxxx;x.