EPIS® Právní systém | Plné znění

XXXX&Xxxxxx;XĚX&Xxxxxx; XXŘ&Xxxxxx;XXX&Xxxxxx; XXXXXX (XX) 2015/79

xx xxx 18. xxxxxxxx 2014,

xxxx&xxxxxx;x xx mění prováděcí xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Xxxxxx (EU) č. 680/2014, xxxx&xxxxxx;x xx stanoví xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx; xxxxx, xxxxx xxx x xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxxxxxxx&xxxxxx; xxx &xxxxxx;čxxx xxxxxxx podle xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) č.&xxxx;575/2013, xxxxx xxx x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; aktiv, xxxxxxx&xxxxxx; model datových xxxů x pravidla xxx ověřování

(Xxxx s x&xxxxxx;xxxxxx xxx EHP)

XXXXXXX&Xxxxxx; XXXXXX,

x&xxxx;xxxxxxx xx Smlouvu x&xxxx;xxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; Evropské xxxx,

x xxxxxxx xx nařízení Xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) č. 575/2013 xx xxx 26. června 2013 x obezřetnostních požadavcích xx &xxxxxx;xěxxx&xxxxxx; xxxxxxxxx x xxxxxxxčx&xxxxxx; xxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxěxě xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (XX) č.&xxxx;648/2012 (1), a xxxx&xxxxxx;xx xx čx.&xxxx;99 xxxx.&xxxx;5 xxxx&xxxxxx; x čxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxxxx uvedeného xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx;,

xxxxxxxx x xěxxx xůxxxůx:

(1)

Vykazování xxxxxxxxxxx&xxxxxx;xx, xřxxx&xxxxxx;xx x xxxxxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx; o xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx xxxxx xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Xxxxxx (XX) č. 680/2014 (2) x&xxxxxx; x&xxxxxx;xxxx&xxxxxx; význam xxx x&xxxxxx;xxxx do xxxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; institucí.

(2)

Xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x x zatížení aktiv xx xěxx x&xxxxxx;x x xxxxěx&xxxxxx;&xxxxxx; xxžx&xxxxxx; x&xxxxxx;řx xxxxžxxx xx&xxxx;xx&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;xx xxxxxxx&xxxxxx;xx obezřetnostního x&xxxx;&xxxxxx;čxxx&xxxxxx;xx xxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx;xx položek, xxx se xxxxxxxxxxxxxx x&xxxxxx;xěž, xxxxxx xxx xxxxxxxxx představuje xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx; x xxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx;.

(3)	X&xxxx;xxxxxxx xx x&xxxxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx by xx xx xxx&xxxxxx;&xxxxxx; xxxxxxxxx bez x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx;xx xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx neměly xxxxxxxxx podrobné xxžxxxxxx xx&xxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; zpráv xxxxx&xxxxxx; xxx xxxx&xxxxxx; xxxxxxxxx.

(4)

Xxžxxxxxx xx&xxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; zpráv xx xx xěxx vztahovat xx všechny podoby xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx xčxxxě xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx;; xx xx xxxxx důležité xxxxxxxx k x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx;xx xxxxxx xxx likviditu x&xxxx;xxxxxxxxxxx institucí, xxxx&xxxxxx;xx x xxxxxxxx&xxxxxx; s x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx;x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx;x xxxxx.

(5)	Instituce xxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxx&xxxxxx; xxxxxxxxx xxxxx&xxxx;čx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 prvního xxxxxxxxxxx xxěxxxxx Xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxx a Rady 2009/65/ES (3) xx xěxx xxx&xxxxxx;xxx xxx&xxxxxx;xx x zatížení xxxxxx&xxxxxx;xx xxxxx.

(6)

Aby xxxx xxxx&xxxxxx;xěxx xxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxx účely xxxxxxx xxxxxxě xxxxx&xxxxxx;xx x xxxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx xxžxxxxxů, xxxxxčx&xxxxxx;xx informací, xxx&xxxxxx;x xxxxxxx&xxxxxx;xx z &xxxxxx;xěxů xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxxxx, xxxx&xxxxxx;xx xxxxxxx, x&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx xxxěxx, xxxxxxxxx a xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx a aby xxxx xxxx&xxxxxx;xěxx xxxxxx xxxxxxx&xxxxxx; a xřxxx&xxxxxx; xxxxxčx&xxxxxx; &xxxxxx;xxxx z xxxxxxx xxxxxxx, měla xxx&xxxxxx;x xxxx uvedená x xxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;xx xř&xxxxxx;xxxxxx X, III, XX, XX, XXXX, X, XXX x XVI xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (EU) č. 680/2014 xxxxxxxxxxx&xxxxxx;xx xx xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxx xxxxx&xxxxxx;xx xxxů.

(7)

Xxxxxxx&xxxxxx; xxxxx xxxxx&xxxxxx;xx xxxů xx xěx xxxx&xxxxxx;xxx ze xxxxxxxxxxxx&xxxxxx; reprezentace xxxxx&xxxxxx;xx xxxxžxx, xěx xx xxxxxxxxxxxxx xx&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxx xxx xxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxx &xxxxxx;čxxx xxxxxxx x xěx xx xxxxxxxxx xx&xxxxxx;xxx&xxxxxx; relevantní xxxxxxxx&xxxxxx; specifikace xxxxxxx&xxxxxx; xxx xxx&xxxxxx;&xxxxxx; xxxxxx xxxxxxx&xxxxxx;xx IT řx&xxxxxx;xx&xxxxxx; xxx xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x.

(8)

X x&xxxxxx;xxx zajištění xxxxxxx, xxxxxxxxxxx x přesnosti xxxxx&xxxxxx;xx položek, xxxx&xxxxxx; xxxxxxxxx vykazují příslušným xxx&xxxxxx;xůx xxxxxxě xxxxx&xxxxxx;xx x xxxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx xxžxxxxxů, xxxxxčx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;, xxx&xxxxxx;x xxxxxxx&xxxxxx;xx z úvěrů xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxxxx, velkých xxxxxxx, x&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx xxxěxx, xxxxxxxxx a xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx, by se xx xxxxx&xxxxxx; xxxxžxx xěxx vztahovat xxxxxčx&xxxxxx; xxxxxxxx xxx xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx;.

(9)

Xxx xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; už x xxxxxx xxxxxx, jsou xxxxxxxx xxx xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx; x xxxxxxxx datových xxxů xxxxxxxxxě xxxxxxxxxx&xxxxxx;xx, xxx xxxx vždy x souladu x xř&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;xx regulačními a xxxxxxxxx&xxxxxx;xx xxžxxxxxx a xxžxxxxxx x oblasti XX. Xxxx&xxxxxx;xě vzhledem x xxxě, xxxx&xxxxxx; xx x xxxčxxxxxxx xxxx&xxxxxx; x xřxxxx&xxxxxx; x xxxřxxxěx&xxxxxx; podrobného xxxxxx xxxxx&xxxxxx;xx xxxů x xxxxxxxx xxx xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx;, xxxxx změny xxxx&xxxxxx;xěx xxxxxxxčxě xxxxxx x xčxx xxx, xxx bylo xxxx&xxxxxx;xěxx xxxxx&xxxxxx; xxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxx účely xxxxxxx x Unii. Xxxxxxx&xxxxxx; xxxxx xxxxx&xxxxxx;xx xxxů xxxxxxxx&xxxxxx; x xř&xxxxxx;xxxx XXX prováděcího xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (XX) č. 680/2014 x xxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxx xxx ověřování xxxxxxxx&xxxxxx; x xř&xxxxxx;xxxx XX xxxxxx&xxxxxx;xx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xx proto xěxx x&xxxxxx;x xxxxxxxxx xř&xxxxxx;xx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxxx&xxxxxx;xx kritérii pro xxxxxxx&xxxxxx; xxxxx datových xxxů x xxx xxxxxxxx pro xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx;, xxxx&xxxxxx; zveřejní Xxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxx xxxxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xx&xxxxxx; xxxxxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;xxx.

(10)	Xxxx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; x x&xxxxxx;xxxů xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxx, xxxx&xxxxxx; Xxxxxx xřxxxxžxx Xxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxx bankovnictví.

(11)

Evropský xxx&xxxxxx;x xxx bankovnictví xxxxxxčxxx xxxxřxx&xxxxxx; xxřxxx&xxxxxx; konzultace x x&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;xx norem, x xxxxž xxxx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx;, xxxxxxxxxx xxxxxxx&xxxxxx;xx&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; x&xxxxxx;xxxxx x xř&xxxxxx;xxxx a xxž&xxxxxx;xxx x stanovisko xxxxxxx xxxxxxxů xůxxx&xxxxxx;x&xxxxxx;xx x xxxxxxxxxxx&xxxxxx; zřízenou xxxxx čx&xxxxxx;xxx&xxxx;37 xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) č. 1093/2010 (4).

(12)

Xxx xěxx instituce a xř&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;xx xxxxxxxx čxxx na provedení xxžxxxxxů xxxxxx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxůxxxxx xxxxxx&xxxxxx;x xx xxxxxx kvalitních xxx, xěx by být xxx x&xxxxxx;xxxxx instituce xxxx&xxxxxx;x referenčním datem xxx xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x&xxxx;31.&xxxx;xxxxxxxx 2014.

(13)	Xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx; xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (EU) č. 680/2014 xx xxxxx xěxx x&xxxxxx;x xxxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x xxůxxxxx xxěxěxx,

PŘIJALA XXXX NAŘÍZENÍ:

Článek 1

Xxxxxxxxx nařízení (XX) č. 680/2014 xx xxxx takto:

V xxxxxx 1 se xxxxxxxx xxxxxxx f), které xxx:

„x)	xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x článkem 100 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013.“

;

Vkládá xx nová kapitola 7x, která zní:

„KAPITOLA 7x

XXXXXX X XXXXXXX XXXXXXXX XXXXX O XXXXXXXX AKTIV NA XXXXXXXXXXXXX X XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxx 16x

Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx zpráv x xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx 100 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 na xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXXX xxxxxx xxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx:

x)	xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X, X x&xxxx;X přílohy XXX xxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxx uvedené x&xxxx;xxxxx C xxxxxxx XXX&xxxx;xxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx X přílohy XXX x půlroční xxxxxxxxxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx X, C nebo X xxxxxxx XXX, xxxx-xx xxxxxxx všechny xxxx podmínky:

a)	celkový xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 10 xxxx 1.6 xxxxxxx XXXX xx nižší xxx 30 miliard XXX;

x)	xxxx zatížení aktiv xxxxxxxxx xxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxxx 9 xxxx 1.6 xxxxxxx XVII xx nižší než 15 %.

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx mají xxxxxxxxx vykazovat xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx D přílohy XXX, pouze xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2009/65/XX. (5)

;

X xxxxxx 17 xx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxx:

„1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx ve formátech xxx xxxxxx xxxxx x xx výkazech, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx v jednotném xxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XIV, a xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX, xxxxxxx musí splňovat xxxx následující xxxxxxxxx:

x)	xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx údajů nejsou xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx x&xxxx;xxxxx případě bezpředmětné;

číselné xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

x)	xxxxxx xxxx x xxxxx typu ‚xxxx‘ xx vykazují x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx odpovídající xxxxxxx xxxxxxxx;

xx)	xxxxxx xxxx s xxxxx xxxx ‚xxxxxxxx‘ xx pro každou xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx čtyřem xxxxxxxxxx xxxxxx;

xxx)	xxxxxx xxxx x xxxxx typu ‚xxxx xxxxx‘ xx xxxxxxxx s přesností xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxx.“

;

4.	X xxxxxx 18 xx doplňuje čtvrtý xxxxxxxxxxx, xxxxx zní: „Pokud xxx o xxxxxxxxx, xxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;16x, xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx podávání xxxxx&xxxx;31.&xxxx;xxxxxxxx 2014.“ ;

5.	X článku 19 xx doplňuje xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx: „Xxxxxx 16x xx xxxxxxx xxx xxx 1. xxxxxxxx 2014.“ ;

6.	Přílohy XXX x XX xx nahrazují xxxxxx xxxxxxxx x příloze X xxxxxx xxxxxxxx.

7.	Xxxxxxxx xx přílohy XXX x&xxxx;XXXX podle příloh XX x&xxxx;XXX xxxxxx xxxxxxxx.

Článek 2

Toto xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx v Xxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx.

Xxxx nařízení je xxxxxxx v celém xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

X Bruselu xxx 18. xxxxxxxx 2014.

Xx Komisi

předseda

Jean-Claude JUNCKER

(1)&xxxx;&xxxx;Xx. xxxx. X 176, 27.6.2013, s. 1.

(2) Prováděcí xxxxxxxx Xxxxxx (XX) x. 680/2014, xxxxxx xx stanoví xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx x xxxxxxxx zpráv xxxxxxxxx xxx xxxxx dohledu xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) x.&xxxx;575/2013 (Úř. xxxx. X 191, 28.6.2014, x. 1).

(3) Směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady 2009/65/XX xx dne 13. xxxxxxxx 2009 x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx subjektů xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů (SKIPCP) (Xx. věst. L 302, 17.11.2009, x. 32).

(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského parlamentu x Xxxx (XX) x. 1093/2010 xx xxx 24. xxxxxxxxx 2010 o xxxxxxx Xxxxxxxxxx orgánu dohledu (Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx), x xxxxx xxxxxxxxxx x.&xxxx;716/2009/XX a x zrušení rozhodnutí Xxxxxx 2009/78/XX (Úř. věst. L 331, 15.12.2010, x. 12).

(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx 2009/65/ES xx xxx 13. xxxxxxxx 2009 x&xxxx;xxxxxxxxxx právních x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx subjektů xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů (XXXXXX) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;302, 17.11.2009, x.&xxxx;32).“

XXXXXXX I

„

PŘÍLOHA XXX

Xxxxxxxx xxxxx datových bodů

Veškeré xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx X, XXX, XX, XX, XXXX, X, XXX x XVI xx xxxxxxxxxxxx xx jednotného xxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx XX systémů xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxx datových xxxx xxxx xxxxxxxx xxxx kritéria:

a)	poskytuje strukturovanou xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx X, XXX, XX, XX, XXXX, X, XXX x XXX;

x)	xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx uvedené x xxxxxxxxx I až XXXX, XXX x XXXX;

x)	xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx svislé osy, xxxxxxxx os, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx dimenzí x xxxxxxxx člena;

d)	poskytuje xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx kvantitu datových xxxx;

x)	xxxxxxxxx definice datových xxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx daný xxxxxxxx xxxxxxx;

x)	xxxxxxxx veškeré xxxxxxxxxx xxxxxxxxx specifikace nezbytné xxx xxxxxx IT xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx.

XXXXXXX XV

Pravidla pro xxxxxxxxx

Xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxx X, XXX, XX, XX, XXXX, X, XXX x XVI xx vztahují xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x)	xxxxxxxx logické vztahy xxxx xxxxxxxxxxx datovými xxxx;

x)	xxxxxxxx filtry x xxxxxxxxxxx definující xxxxxx xxx, na xxxx xx vztahuje xxxxxx xxxxxxxx pro ověřování;

c)	kontrolují xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx;

x)	xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx informace xxxxxx xxxxxxxx.

“

XXXXXXX XX

„XXXXXXX XXX

XXXXXXX XXX PODÁVÁNÍ ZPRÁV X ZATÍŽENÍ XXXXX

XXXXXXX XXX ZATÍŽENÍ XXXXX

Xxxxx xxxxxxx	Xxx šablony	Název xxxxxxx/xxxxxxx xxxxxx	Xxxxxx xxxxx
XXXX X&xxxx;– XXXXXXX XXXXXXXX
32,1	X 32.01	XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX	XX-XXX
32,2	X 32.02	PŘIJATÝ XXXXXXXXX	XX-XXX
32,3	X 32.03	XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX X XXX, JEŽ XXXXX XXXXXX ZASTAVENY	AE-NPL
32,4	F 32.04	XXXXXX XXXXXXXX	XX-XXX
XXXX X – XXXXX X XXXXXXXXXX
33	X 33.00	XXXXX O SPLATNOSTI	AE-MAT
ČÁST X – PODMÍNĚNÉ XXXXXXXX
34	X 34.00	PODMÍNĚNÉ ZATÍŽENÍ	AE-CONT
ČÁST X – XXXXX XXXXXXXXX
35	X 35.00	XXXXX KRYTÝCH XXXXXXXXX	XX-XX
XXXX E – XXXXXXXXX ÚDAJE
36,1	F 36.01	POKROČILÉ XXXXX. XXXX I	AE-ADV1
36,2	F 36.02	XXXXXXXXX XXXXX. ČÁST XX	XX-XXX2

X 32.01 — XXXXXX XXXXXXXXXX INSTITUCE (XX-XXX)

		Xxxxxx xxxxxxx zatížených xxxxx			Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx		Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx			Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx
			x toho: xxxxxxxxxxx xxxxxx subjekty xxxxxxx	x xxxx: xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx banku		z xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx		x xxxx: emitovaných xxxxxx subjekty skupiny	z xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx		x toho: xxxxxxxxxxx xxx centrální xxxxx
		010	020	030	040	050	060	070	080	090	100
010	Xxxxxx vykazující xxxxxxxxx
020	Xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx
030	Xxxxxxxxxx xxxxxxxx
040	Xxxxxxx xxxxx xxxxxx
050	x toho: kryté xxxxxxxxx
060	x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx aktivy
070	z xxxx: xxxxxxxxx vládními xxxxxxxxxxx
080	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
090	x toho: xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxxxxxx
100	Xxxxx x&xxxx;xxxxxx jiné než xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx
110	x toho: xxxxxxxxx xxxxx
120	Xxxxxxx xxxxxx

X 32.02 – XXXXXXX XXXXXXXXX (XX-XXX)

		Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx			Xxxxxxxxxx
					Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu xxxx xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx cenných papírů x dispozici xxx xxxxxxxx			Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx, xxx nejsou x xxxxxxxxx pro xxxxxxxx
			x xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx skupiny	z xxxx: způsobilých xxx xxxxxxxxx banku		z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxx subjekty xxxxxxx	x toho: xxxxxxxxxxx xxx centrální xxxxx
		010	020	030	040	050	060	070
130	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
140	Xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx
150	Xxxxxxxxxx nástroje
160	Dluhové xxxxx xxxxxx
170	x toho: xxxxx xxxxxxxxx
180	x xxxx: xxxxx xxxxxx kryté xxxxxx
190	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx
200	x xxxx: emitované xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
210	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
220	Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx
230	Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx
240	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx vlastní kryté xxxxxxxxx xxxx XXX
250	XXXXXX, XXXXXXX KOLATERÁL X XXXXXXXXX VLASTNÍ DLUHOVÉ XXXXX XXXXXX XXXXXX

X 32.03 – XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX X XXX, XXX XXXXX NEBYLY XXXXXXXXX (XX-XXX)

		Xxxxxxxxxx
		Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx k dispozici xxx xxxxxxxx		Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx dluhových xxxxxxx papírů, xxx xxxxxx k xxxxxxxxx xxx zatížení
		Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx		z xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx
		010	020	030	040
010	Xxxxxxxxx vlastní xxxxx xxxxxxxxx a ABS, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx
020	Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx
030	Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx aktivy
040	Přednostní
050	Mezaninové
060	První xxxxxx

X 32.04 – XXXXXX ZATÍŽENÍ (AE-SOU)

		Odpovídající xxxxxxx, xxxxxxxxx závazky xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx		Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx a emitované xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxx dluhopisy x XXX
			x toho: xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx		x toho: opětovně xxxxxxx xxxxxxx kolaterál	z xxxx: zatížené xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx
		010	020	030	040	050
010	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx
020	Xxxxxxxx
030	x xxxx: xxxxxxxxxxxx (XXX)
040	Xxxxxx
050	Xxxx
060	x xxxx: centrální xxxxx
070	Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxx
080	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx
090	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx
100	x toho: xxxxxxxxx kryté dluhopisy
110	z xxxx: xxxxxxxxx cenné xxxxxx kryté xxxxxx
120	Xxxxxxx xxxxxx zatížení
130	Nominální xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx
140	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx
150	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
160	Xxxxxxx
170	XXXXXX XXXXXXXX XXXXXX

			Xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxx&xxxx;xxxxxxxxxxxxx základ
			Nevyplňovat x xxxxxx xxxxxxx

X 33.00 – ÚDAJE O XXXXXXXXXX (AE-MAT)

		Otevřená splatnost	Jednodenní	>1 xxx &xx;=1 xxxxx	&xx;1 xxxxx &xx;=2 xxxxx	&xx;2 xxxxx <=1 xxxxx	&xx;1 xxxxx <=3 xxxxxx	&xx;3 xxxxxx &xx;=6 xxxxxx	&xx;6 xxxxxx <=1 xxx	&xx;1 xxx &xx;=2 roky	>2 xxxx &xx;=3 xxxx	3 xxxx &xx;=5 xxx	5 xxx &xx;=10 let	> 10 xxx
	Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx	010	020	030	040	050	060	070	080	090	100	110	120	130
010	Xxxxxxxx xxxxxx
020	Xxxxxxxx použitý xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxx)
030	Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx kolaterál (xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx)

X 34.00 – PODMÍNĚNÉ XXXXXXXX (XX-XXXX)

		Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx závazky xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx	Xxxxxxxxx xxxxxxxx
			X. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv x 30 %	X. Xxxxx xxxxx 10 % xxxxxxxxxx významných xxx
			X. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv x 30 %	Xxxxxxxxx xxxx zatížených xxxxx
			Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx	Xxxxxxxx xxxx 1	Významná xxxx 2	…	Xxxxxxxx měna x
		010	020	030	040	050
010	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx
020	Xxxxxxxx
030	x xxxx: Xxxxxxxxxxxx (XXX)
040	Xxxxxx
050	Xxxx
060	x xxxx: xxxxxxxxx banky
070	Kolateralizované vklady xxxx xxx xxxx
080	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx
090	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx
100	x xxxx: emitované kryté xxxxxxxxx
110	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx
120	Xxxx xxxxxx zatížení
170	ZDROJE XXXXXXXX XXXXXX

X 35.00 – EMISE XXXXXXX XXXXXXXXX (XX-XX)

xxx x

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (otevřený)

		Dodržen xx. 129 xxx. x kap. xxxxxxxxxxx?		Xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx													Xxxxx xxxxxxxxx
		Dodržen xx. 129 xxx. x kap. xxxxxxxxxxx?		Xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx	+ 6 xxxxxx	+ 12 měsíců	+ 2 xxxx	+ 5 xxx	+ 10 let	Derivátové xxxxxx xxxxxxx portfolia x xxxxxx xxxxxxxx tržní xxxxxxxx	Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx						Xxxxx pro xxxxxxxx xxxxx	+ 6 xxxxxx	+ 12 xxxxxx	+ 2 xxxx	+ 5 xxx	+ 10 xxx	Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx	Xxxxx krycího xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx na krytí
		[ANO/NE]	Pokud XXX, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx krycího xxxxxxxxx								Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx													Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx dluhopisů	podle metodiky xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx aktuálního externího xxxxxxx krytého xxxxxxxxx
		[ANO/NE]	Pokud XXX, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx krycího xxxxxxxxx							Xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx	Xxxxxxxxx xxxxxxxx 1	Xxxxxxx xxxxxx 1	Xxxxxxxxx agentura 2	Xxxxxxx xxxxxx 2	Ratingová xxxxxxxx 3	Xxxxxxx xxxxxx 3							Datum xxx xxxxxxxx zpráv	Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx dluhopisů	Ratingová xxxxxxxx 1	Xxxxxxxxx agentura 2	Xxxxxxxxx xxxxxxxx 3
		010	012	020	030	040	050	060	070	080	090	100	110	120	130	140	150	160	170	180	190	200	210	220	230	240	250
010	Nominální xxxxxxx
020	Xxxxxxxx hodnota (swap)/tržní xxxxxxx
030	Xxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiva
040	Účetní xxxxxxx

X 36.01 – XXXXXXXXX ÚDAJE. XXXX X (XX-XXX-1)

Xxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx/xxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx – klasifikace xxxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxxx

Xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx nástroje

Dluhové xxxxx xxxxxx

Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx

x toho: xxxxx xxxxxxxxx

x xxxx: cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x toho: xxxxxxxxx nefinančními institucemi

Centrální xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxx instituce

Nefinanční xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx

x xxxx: emitované xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx jinými xxxxxxxx xxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

010

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx bankou (xxxxx xxxxx, včetně xxxx. xxx)

Xxxxxxxx xxxxxx

020

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

030

Xxxxxxxx obchodované na burze

Zatížená xxxxxx

040

Xxxxxxxxxxxx závazky

050

Mimoburzovní (XXX) xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

060

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

070

Xxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

080

Xxxxxxxxxxxx závazky

090

Kolateralizované xxxxxx xxxx xxx xxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

100

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

110

Xxxxxxxxx cenné xxxxxx v xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

120

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

130

Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx aktivy

Zatížená aktiva

140

Odpovídající xxxxxxx

150

Xxxxxxxxx xxxxx papíry xxxx než kryté xxxxxxxxx x ABS

Zatížená xxxxxx

160

Xxxxxxxxxxxx závazky

170

Jiné xxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

180

Xxxxxxxxx závazky xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx

190

Xxxxxxxx xxxxxx celkem

200

z xxxx způsobilá pro xxxxxxxxx banku

210

Nezatížená xxxxxx xxxxxx

220

x xxxx způsobilá xxx centrální xxxxx

230

Xxxxxxxx + xxxxxxxxxx xxxxxx

X 36.02 – XXXXXXXXX XXXXX. ČÁST XX (XX-XXX-2)

Xxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx/xxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx – xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx aktiva

Celkem

Úvěry xx&xxxx;xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxx x&xxxx;xxxxxx jiné xxx xxxxx na požádání

Jiný xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx xxxx XXX

Xxxxxx

x xxxx: kryté xxxxxxxxx

x xxxx: xxxxx papíry xxxxx aktivy

z toho: xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi

z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx institucemi

Centrální xxxxx x vládní instituce

Finanční xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx

x toho: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx skupiny

z xxxx: xxxxxxxxx xxxxx

x xxxx: hypoteční xxxxx

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

010

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx xxxxx, xxxxxx xxxx. xxx)

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

020

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

030

Xxxxxxxx obchodované xx&xxxx;xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx kolaterál

040

Odpovídající závazky

050

Mimoburzovní (XXX) xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

060

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

070

Xxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

080

Xxxxxxxxxxxx závazky

090

Kolateralizované vklady xxxx než xxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx kolaterál

100

Odpovídající xxxxxxx

110

Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx krytých dluhopisů

Zatížený xxxxxxx xxxxxxxxx

120

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

130

Xxxxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx přijatý kolaterál

140

Odpovídající xxxxxxx

150

Xxxxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx a XXX

Xxxxxxxx xxxxxxx kolaterál

160

Odpovídající xxxxxxx

170

Xxxx zdroje zatížení

Zatížený xxxxxxx kolaterál

180

Podmíněné xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx

190

Xxxxxxxx přijatý kolaterál xxxxxx

200

x xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

210

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

220

x xxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxx banku

230

Zatížený + xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx“

XXXXXXX XXX

„XXXXXXX XXXX

XXXXXXXX XXXXX X&xxxx;XXXXXXXX XXXXX

Xxxxx

XXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX A KONVENCE

1.1.

STRUKTURA

1.2.

ÚČETNÍ XXXXXXXX

1.3.

XXXXXXXX XXXXXXXXX

1.4.

XXXXXXXXXX XXXXXXXX

1.5.

XXXXXX XXXXXXX

1.6.

XXXXXXXXXXX

1.7.

XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXX

XXXX&xxxx;X: XXXXXXX XXXXXXXX:

2.1.

XXXXXXX: XX-XXX. AKTIVA XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

2.1.1.

XXXXXX XXXXXXXX

2.1.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX JEDNOTLIVÝCH XXXXX

2.1.3.

XXXXXX XXXXXXXX SE XXXXXXXXXXX XXXXXXX

2.2.

XXXXXXX: XX-XXX. XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

2.2.1.

XXXXXX POZNÁMKY

2.2.2.

POKYNY XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

2.2.3.

XXXXXX XXXXXXXX XX KONKRÉTNÍCH XXXXXXX

2.3.

XXXXXXX: AE-NPL. XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXXXXXX

2.3.1.

XXXXXX XXXXXXXX

2.3.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX ŘÁDKŮ

2.3.3.

POKYNY XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX SLOUPCŮ

2.4.

ŠABLONA XX-XXX. XXXXXX XXXXXXXX

2.4.1.

XXXXXX XXXXXXXX

2.4.2.

XXXXXX XXXXXXXX SE XXXXXXXXXXXX ŘÁDKŮ

2.4.3.

POKYNY XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXX&xxxx;X: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXX

3.1.

XXXXXX XXXXXXXX

3.2.

XXXXXXX: XX-XXX. ÚDAJE X&xxxx;XXXXXXXXXX

3.2.1.

XXXXXX XXXXXXXX XX JEDNOTLIVÝCH XXXXX

3.2.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXX C: XXXXXXXXX ZATÍŽENÍ

4.1.

OBECNÉ XXXXXXXX

4.1.1.

XXXXXX&xxxx;X: XXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXX O 30 %

4.1.2.

SCÉNÁŘ X: XXXXXXXXXXXX VÝZNAMNÝCH XXX X&xxxx;10 %

4.2.

ŠABLONA: XX-XXXX. PODMÍNĚNÉ XXXXXXXX

4.2.1.

XXXXXX XXXXXXXX XX JEDNOTLIVÝCH XXXXX

4.2.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXX&xxxx;X: XXXXX XXXXXXXXX

5.1.

XXXXXX XXXXXXXX

5.2.

XXXXXXX: AE-CB. XXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX

5.2.1.

XXXXXX XXXXXXXX SE XXX&xxxx;X

5.2.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX JEDNOTLIVÝCH XXXXX

5.2.3.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXX X: XXXXXXXXX XXXXX:

6.1.

XXXXXX XXXXXXXX

6.2.

XXXXXXX: XX-XXX1. XXXXXXXXX ŠABLONA XXX XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

6.2.1.

XXXXXX XXXXXXXX SE XXXXXXXXXXXX XXXXX

6.2.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

6.3.

XXXXXXX: XX-XXX2. POKROČILÁ XXXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX INSTITUCÍ

6.3.1.

POKYNY XXXXXXXX XX JEDNOTLIVÝCH ŘÁDKŮ

6.3.2.

POKYNY XXXXXXXX SE KONKRÉTNÍCH XXXXXXX

XXXXXX POKYNY

1. STRUKTURA X XXXXXXXX

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx

Xxxxx sestává x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxx, které xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx podle xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

Xxxx&xxxx;X: Xxxxxxx xxxxxxxx:

—	Xxxxxxx XX-XXX. Aktiva vykazující xxxxxxxxx

—	Xxxxxxx XX-XXX. Kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí

—	AE-NPL. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx papíry xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx

—	XX-XXX. Zdroje xxxxxxxx

Xxxx&xxxx;X: Xxxxx o splatnosti

—	Šablona XX-XXX. Xxxxx o splatnosti

Část X: Xxxxxxxxx xxxxxxxx

—	Xxxxxxx XX-XXXX. Xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxx&xxxx;X: Xxxxx xxxxxxxxx

—	Xxxxxxx XX-XX. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx X: Xxxxxxxxx xxxxx:

—	Xxxxxxx XX-XXX-1. Xxxxxxxxx šablona xxx xxxxxx vykazující xxxxxxxxx

—	Xxxxxxx XX-XXX-2. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí

U každé šablony xxxx uvedeny xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxxxxxx aspektech xxxxxxxx xxxxx.

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx hodnotu podle xxxxxxxx xxxxx, který xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxx&xxxx;9 xx 11. Xxxxxxxxx, které nejsou xxxxxxx xxxxxxx finanční xxxxxxxxx, použijí svůj xxxxxxxxx xxxxxx rámec.

Pro xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx ‚XXX‘ a ‚XXXX‘ xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx standardy xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 2 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1606/2002. Xxx xxxxxxxxx, které xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXXX, xxxx zařazeny xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXXX.

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxx

X&xxxx;xxxxxxxx xx sloupce, xxxxx x buňky xxxxxxx xx v těchto pokynech xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx: {xxxxxxx; xxxxx; xxxxxxx}. Xxxx hvězdičky xxxxxxxx, xx xxxxxxxx xx vztahuje xx xxxx xxxxx nebo xxxxxxx. Xxxxxxxxx {XX-XXX; *; 2} xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx&xxxx;2 šablony AE-ASS.

V případě xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxx x&xxxx;xxxx šabloně xxxxxxx toto xxxxxxxx: {xxxxx; sloupec}.

1.4. Znaménková xxxxxxxx

Xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;XXX xxxxx xxxxxx znaménková konvence, xxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;X xxxxx X xxxxxxxxxx&xxxx;9 x&xxxx;10.

1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx použití

Pro xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx použití jako xxx xxxxxxxx zpráv x&xxxx;xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;99 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxx pododstavce nařízení (XX) x.&xxxx;575/2013. Xxxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxxxx obezřetnostní xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;7 nařízení (XX) x.&xxxx;575/2013, xxxx xxxxxxxxx o zatížení xxxxx xxxxxxx xxxxxx.

1.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx

Xxx xxxxx xx.&xxxx;16x odst. 2 písm. b) xx míra xxxxxxxx xxxxx vypočítá xxxxx:

—	xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx =&xxxx;{XX-XXX;010;010} + {XX-XXX;130;010},

—	xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx&xxxx;=&xxxx;{XX-XXX;010;010} + {XX-XXX;010;060} + {XX-XXX;130;010} + {XX-XXX;130;040},

—	xxxx xxxxxxxx xxxxx&xxxx;=&xxxx;(xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxxxxxxx)/(xxxxxxx xxxxxx a kolaterál).

10.

Pro xxxxx xx.&xxxx;16x odst. 2 xxxx. x) xx xxxxxx xxxxxxxxx aktiv xxxxxxxx xxxxx:

—	xxxxxxx xxxxxx = {XX-XXX;010;010} + {XX-XXX;010;060}.

1.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxx

11.

Xxx účely xxxx xxxxxxx a xxxxxxx&xxxx;XXX xx s aktivem xxxxxxx xxxx se xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx jakékoli xxxxxxxxx, xx které xxxxxx xxx volně staženo.

Je xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx aktiva, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, například xxxxxx, xxxxxxx stažení xxxx xxxxxxxxx jinými xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxx xxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx není xxxxxxxx xx explicitní xxxxxx xxxxxxxx, jako xxxx.&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxx v tomto xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx odlišné. Xxxx definice je xxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx podmínkami. Xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx bankovnictví (XXX) tato xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx tyto xxxx xxxxx (výčet xxxx xxxxxxxxxxxxx):

—	xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x jiných xxxxx xxxxxxxxxxx půjček,

—	různé xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxx derivátových xxxxxxxxx,

—	xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx třeba xxxxxxxxxx, xx pokud neexistuje xxxxx překážka, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx zrušení xxxxxxxxxx za nepoužitou xxxx xxxxxx, měla xx být xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx (xx základě xxxxxxxxx xxxxxxxxx),

—	xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx. Sem xxxxx xxxx jiné xxxxx pro riziko xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx,

—

xxxxxxxx xxxxxxxxxxx bank. Deponovaná xxxxxx xx xxxxxx xxx považována za xxxxxxxx, pokud xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx schválením. Xxxxx xxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxx, xx.&xxxx;xx, xxxxx xxxxxxxxx minimální xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx bankou, xx měla xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx v centrální xxxxx xx základě poměrného xxxxxxxxx,

—

xxxxxxxxxx aktiva sekuritizačních xxxxxxxx, kdy xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxx. Xxxxxx, jež slouží xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxx zatížená, x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx, kdy jsou xxxx xxxxx papíry xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx zajištění určité xxxxxxxxx,

—	xxxxxx v krycích xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx dluhopisů. Xxxxxx, xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx aktiva xxx xxxxx xxxxxxxxx, se xxxxxxxx xxxx zatížená, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx drží xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx (‚xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx‘),

—	xxxxxxx xxxxxxx xx, že xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx do xxxxxxx, xxxxx xxxxxx používány x mohou xxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xxx považována xx zatížená.

POKYNY XXXXXXXX XX XXXXXX

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXX&xxxx;X: PŘEHLED XXXXXXXX:

12.

Xxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx aktivy, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx k datu xxxxxx&xxxx;xxxxxxx (‚xxxxxxxxxx zatížení‘), x&xxxx;xxxxxx, xxxxx jsou dostupná xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

13.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx instituce xx xxxxx xxxxxxx, která xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. Stejné xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxx xxxxxxx xxxxxxxxx a pro vlastní xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx, než xxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx.

2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: AE-ASS. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

2.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

14.

Xxxxx xxxxxxxx stanoví xxxxxx xxxxxxxx se hlavních xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx při xxxxxxxxxx šablon XX.

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xx xxxxx xxxxxxxxx XX xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx jako xxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx příklady popisují, xxx vykazovat xxxxxx xxx transakce x xxxx&xxxx;xxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx platí x&xxxx;xxx xxxxxxx xxxxxxx XX.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxx takto:

i)	účetní xxxxxxx xxxxxx xx zaeviduje xxxx xxxxx zatížení x&xxxx;{XX-XXX; x070; s010};

ii)	je-li xxxxxxxxx aktivem xxxxxxxxxx xxxxxxxxx: jeho xxxxxx xxxxxxx xx vykáže x&xxxx;{XX-XXX; ; x010} x&xxxx;{XX-XXX; x070; s030}; xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; x040};

xxx)	xx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxx hodnota xx xxxxxx v {AE-COL; *; x010}, {XX-XXX; x070; x030} a {AE-SOU; x070; x040}.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxx/Xxxxxxx xxxx

Xxxx xxxxxxx (xxxx) xx xxxxxxxx xxxxx:

x)	xxxxxx hodnota xxxx xx zaeviduje xxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ř050; s010}.

ii)	Kolaterál xxxx xx měl xxx uveden:

iii)	je-li xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx instituce: xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx v {AE-ASS; ; s010} a {AE-SOU; x050; x050}; xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; x040};

xx)	xx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx (sladěné xxxx), jeho xxxxxx xxxxxxx xx vykáže x&xxxx;{XX-XXX; *; s010}, {XX-XXX; ř050; s030} x&xxxx;x&xxxx;{XX-XXX; x050; x040}.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx bankou zajištěné xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx repo xxxxxxx, ve xxxxx xx xxxxxxxxxxxx centrální xxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx&xxxx;x) a ii) xxxxxxx xxxx.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx kolaterálu xxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxx kolaterál xxxxxxx, xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx způsobem na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxx deponovaná v centrální xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, pokud xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx nevyužitá xxxx, xx.&xxxx;xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx minimální xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx bankou, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx uložená x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx

X&xxxx;xxxxxx cenných xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx kolaterálem se xxxxxxx pravidla xxx xxxx/xxxxxxx repa.

Půjčky cenných xxxxxx bez xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx:

x)	xxxxxx xxxxxxx vypůjčených xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx v {AE-SOU; ř150; x010}. Xxxxx věřitel xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx, v {AE-SOU; x150; x010} se xxxxx xxxx;

xx)	xxxx-xx cenné papíry xxxxxxxxx jako xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx: xxxxxx xxxxxx hodnota xx xxxxxx v {AE-ASS; ; x010} x&xxxx;{XX-XXX; x150; x030}; xxxxxx xxxxxx hodnota xx xxxxxx v {AE-ASS; ; x040};

xxx)	xxxx-xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx hodnota xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; *; s010}, {XX-XXX; x150; x030} x&xxxx;{XX-XXX; x150; x040}.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx (závazky)

Deriváty x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálem xx xxxxxxxx xxxxx:

x)	xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxx zdroj xxxxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ř020; x010}.

xx)

Xxxxxxxxx (xxxxxxxxx marže požadované xxx otevření xxxxxx x veškerý kolaterál xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx) xx vykáže xxxxx:

x)	xx-xx xxxxxxx vykazující instituce: xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx v {AE-ASS; ; s010} a {AE-SOU; x020; s030}; jeho xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; x040};

xx)	xxxxx-xx xx o xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, jeho xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; *; x010}, {XX-XXX; ř020; x030} x&xxxx;{XX-XXX; x020; s040}.

f) Kryté xxxxxxxxx

Xxx celý výkaz xxxxxxxxxx aktiv se xx dluhopisy xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v čl. 52 xxxx.&xxxx;4 xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 2009/65/XX bez xxxxxx xx xx, xxx xxxx nástroje xxxx xxxxxx formu xxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx.

Xx kryté xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, pokud xx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, jejich xxxx xxxxxxxxx.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxx dvojímu xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx:

xxxxxx-xx vlastní xxxxx xxxxxxxxx zastaveny, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, jež xxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XX-XXX jako xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o držených xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxxx aktiva, reálná xxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, která xxxxxx xxxxxxxxxxx), xx xxxxxx v šabloně XX-XXX;

xx)	xxxx-xx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx xxxxxxxxx, hodnota xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx slouží x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx AE-ASS xxxx zatížená xxxxxx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx emisi krytých xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 100 EUR, x&xxxx;xxxxx 15 % xx drženo a xxxx zastaveno x 10 % xx xxxxxx x&xxxx;xx xxxxxxxxx xxxx kolaterál x&xxxx;xxxx xxxxxxx s centrální xxxxxx xx xxxx 11&xxxx;XXX, xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx 150 XXX.

XXXXXX XXXXXXXX
Xxx	Xxxx	Xxxxx	Xxxxxxxx xxxxx	Xxxxx
Xxxxx xxxxxxxxx	75 % (100) = 75	{XX-XXX; x110; x010}	75 % (150) = 112,5	{AE-ASS; x100, x10} {XX-XXX; ř110, x030}
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx	11	{XX-XXX; x060; x010}	10 % (150) = 15	{XX-XXX; x100, x10} {XX-XXX; x060, x030}
XXXXXXXXXX
Xxx	Xxxx	Xxxxx	Xxxxxxxxxx xxxxx	Xxxxx
Xxxxxx. Vlastní kryté xxxxxxxxx	15 % 100 = 15	{XX-XXX; ř010, x040}	15 % (150) = 22,5	{AE-ASS; x100, x60} {XX-XXX; x020, x010}

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx vznikly xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xx.&xxxx;4 xxxx&xxxx;61 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013.

Na xxxxxxxxxxxx, xxxxx zůstávají v rozvaze (xxxxxx xxxxxxxxxx), se xxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxx.

X&xxxx;xxxxxxxxxxxx sekuritizací xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx některé xxxxx papíry x&xxxx;xxxxxx. Xxxxxxx xxxxx papíry xx objeví v obchodním xxxxxxxxx nebo x xxxxxxxx knize xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx jako xxxx cenné xxxxxxx xxxxxxxxx třetí xxxxxxx.

2.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx	Xxxxxx xx právní xxxxxxxx a pokyny
010	Aktiva vykazující xxxxxxxxx XXX&xxxx;1 xxxx.&xxxx;9 xxxx.&xxxx;x), xxxxxxxxx pokyny (Xxxxxxxxxxxxxx Xxxxxxxx) XX 6 Xxxxxxx xxxxxx vykazující instituce xxxxxxxxxxx v rozvaze.
020	Úvěry xx xxxxxxxx XXX&xxxx;1 xxxx.&xxxx;54 xxx&xxxx;x) Xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxx na xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx bankách a dalších xxxxxxxxxxx. Peněžní xxxxxxxx, xx xxxx soubor xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx bankovek x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxx, xxxxx xx xxxxx používají xxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx ‚xxxx xxxxxx‘.
030	Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxx IAS 32 odstavce 1.
040	Dluhové xxxxx xxxxxx Xxxxxxx&xxxx;X&xxxx;xxxx 1 xxxx.&xxxx;26 Xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx cenné xxxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XXX x BSI xxxxxx xxxxx.
050	x&xxxx;xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx cenné xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxx dluhopisy xx xxxxxx xx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 prvního xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 2009/65/XX.
060	x xxxx: xxxxxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xx.&xxxx;4 xxxx&xxxx;61 nařízení (EU) x.&xxxx;575/2013.
070	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxx cenné xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
080	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx emitovaly xxxxxxxx xxxxxxx definované v příloze X&xxxx;xxxxx X xxxx.&xxxx;35 xxxx.&xxxx;x) x d).
090	z toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podniky Dluhové xxxxx papíry x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;X&xxxx;xxxxx&xxxx;X xxxx.&xxxx;35 xxxx.&xxxx;x).
100	Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx, tj. xxxxxxx nástroje x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx cennými xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx získat na xxxxxxxx.
110	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx smyslu přílohy V části 2 xxxx.&xxxx;41 xxxx.&xxxx;x).
120	Xxxx xxxxxx Xxxx xxxxxx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx výše uvedených xxxxxxx a nejsou xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx-xxxxxxxxx nástroji, x která xxxxx xxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx nevykazujících xxxxx xxxxxxxxx XXXX. V tomto xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx 240 xxxxxxx XX-XXX, a vlastní xxxxxxxxx xxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxx Xxxxxxxx xxxxx xxxxxx.

2.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx sloupců

Sloupce	Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, která xxxx zatížená xxxxx xxxxxxxxx definice xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xx rozumí xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx rozvahy.
020	z toho: xxxxxxxxxxx xxxxxx subjekty skupiny Účetní xxxxxxx zatížených aktiv x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx emitoval xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx konsolidace.
030	z toho: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx s těmi xxxxxxxxxxx xxxxxxx, k nimž xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx nemohou stanovit xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx způsobilých xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx trh xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx toto xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.
040	Xxxxxx xxxxxxx zatížených xxxxx XXXX&xxxx;13 x&xxxx;xxx instituce, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXXX, článek 8 xxxxxxxx Evropského parlamentu x Xxxx 2013/34/XX&xxxx;(1). Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx cena, xxxxx xx byla xxxxxxx za prodej xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx převod xxxxxxx x&xxxx;xxxxx transakci xxxx xxxxxxxxx trhu x&xxxx;xxx xxxxxxx. (Viz XXXX&xxxx;13 Xxxxxxx xxxxxxx hodnotou.)
050	z toho: xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx hodnota zatížených xxxxxxxxx cenných xxxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx jsou způsobilé xxx xxxxxxx s těmi xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, které operují xxx xxxxxxx vymezení xxxxx způsobilých pro xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx nepřetržitě xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky, xxxxxxxx související xxxxxxx xxxx položky xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx ponechat xxxx xxxx xxxxxx nevyplněné.
060	Účetní xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, která xxxxxx zatížená xxxxx xxxxxxxxx definice xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx hodnotou xx rozumí xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx.
070	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx emitoval xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx působnosti xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
080	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxx centrální xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx způsobilá xxx operace x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx stanovit xxxxxxxxxxx určité xxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx operují xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx způsobilých xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx nemají xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx centrální banky, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx vykazovat, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx nevyplněné.
090	Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx XXXX&xxxx;13 x&xxxx;xxx instituce, xxxxx xxxxxxxxxx podle standardů XXXX, xxxxxx 8 xxxxxxxx 2013/34/XX. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx aktiv. Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx, xxxxx xx byla xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxx v řádné xxxxxxxxx mezi xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxx xxxxxxx. (Xxx XXXX&xxxx;13 Ocenění xxxxxxx hodnotou.)
100	z toho: způsobilých xxx centrální xxxxx Xxxxxx xxxxxxx nezatížených xxxxxxxxx xxxxxxx papírů x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx s těmi xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, např. jurisdikce, xxxxx operují bez xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx pro repo xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky, nemusejí xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.

2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX. Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx

2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

15.

X&xxxx;xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx jiných, než xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx zajištěné xxxxxx, xx xxxxxxxxx ‚xxxxxxxxxxxx‘ xxxxx rozdělena na xxxxxxxxxx xxxxxx ‚xxxxxxxxxxx‘ xxxxxx xxxxxxxxxxx způsobilá x&xxxx;xxxx, xxx xxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxxx aktiva, xxxxx ‚nejsou zatížitelná‘.

16.

Aktiva ‚xxxxxx zatížitelná‘, xxxxxxxx xxxx přijata xxxx xxxxxxxxx a vykazující instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxx xxxxx xxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx nesplnění xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx xxxx, než xxxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx xxxx sekuritizace, xxxxxx zatížitelné, xxxxxxxx xxxxxxxx emise obsahují xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx opětovnému zastavení xxxxxxxx cenných papírů.

17.

Pro xxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xx xxxxx papíry xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx kolaterálu xxxx nehotovostního xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

2.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx řádků

Řádky

Odkazy na xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx

130

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí.

140

Úvěry xx xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx. (Xxx xxxxxx xx právní předpisy x xxxxxx ohledně řádku 020 xxxxxxx XX-XXX.)

150

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, který je xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx řádku 030 xxxxxxx AE-ASS.)

160

Dluhové cenné xxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. (Xxx odkazy xx právní předpisy x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 040 xxxxxxx AE-ASS.)

170

z toho: xxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. (Xxx xxxxxx na xxxxxx předpisy a pokyny xxxxxxx&xxxx;xxxxx 050 xxxxxxx XX-XXX.)

180

x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx sekuritizacemi. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 060 xxxxxxx XX-XXX.)

190

x&xxxx;xxxx: emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx vládními xxxxxxxxxxx. (Viz xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 070 xxxxxxx XX-XXX.)

200

x&xxxx;xxxx: emitované xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xx tvořen dluhovými xxxxxxx xxxxxx emitovanými xxxxxxxxxx xxxxxxx. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 080 xxxxxxx XX-XXX.)

210

x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podniky

Kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx tvořen xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. (Xxx odkazy xx xxxxxx předpisy a xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 090 xxxxxxx XX-XXX.)

220

Xxxxx a půjčky xxxx, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xxxxx je tvořen xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx, než xxxx xxxxx xx xxxxxxxx. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 100 šablony XX-XXX.)

230

Xxxx přijatý xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx aktivy. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a pokyny xxxxxxx&xxxx;xxxxx 120 xxxxxxx AE-ASS.)

240

Vlastní xxxxxxxxx dluhové cenné xxxxxx jiné, xxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx cenné xxxxxx zajištěné aktivy

Vlastní xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx krytými dluhopisy xxxx vlastními vydanými xxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx, podle XXX&xxxx;39 odstavce 42, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxx 010 xxxxxxx XX-XXX). X&xxxx;xxxxx xxxxx se xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, které xxxxx xxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx, která xxxxxxxxxx xxxxx standardů XXXX

Xxxxxxx xxxxxxxxx kryté xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxx se xxxxxxxx xxxxxxx zápočtu, xxxxx xxx tyto xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx:

x)	Xxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, hodnota krycího xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxx nedistribuované a zastavené xxxxx xxxxxx xxxxx, xx vykáže v šabloně XX-XXX xxxx xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx vlastní xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, hodnota xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx cenné xxxxxx xxxxx, se xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX-XXX xxxx nezatížená xxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx) xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX-XXX.

250

XXXXXXX XXXXXX, PŘIJATÝ KOLATERÁL X&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXXX DLUHOVÉ XXXXX PAPÍRY

Veškerá aktiva xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx zaevidovaná x&xxxx;xxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xx vykazující instituce xxxxxxxxx a které nejsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx nebo vlastními xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx.

2.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx Xxxxxx hodnota xxxxxxxxx kolaterálu xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx, které xx x&xxxx;xxxxxx nebo xx ponechala xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx jsou xxxxxxxx xxxxx stanovené xxxxxxxx zatížení xxxxx. Xxxxxx xxxxxxx finančního xxxxxxxx xx xxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxx xx prodej xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx v řádné xxxxxxxxx xxxx účastníky xxxx x&xxxx;xxx ocenění. (Xxx XXXX&xxxx;13 Ocenění xxxxxxx xxxxxxxx.)
020	x&xxxx;xxxx: emitovaných xxxxxx subjekty xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, které xx x držení xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx subjekt x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
030	x&xxxx;xxxx: způsobilých xxx xxxxxxxxx banku Reálná xxxxxxx zatíženého přijatého xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxx nebo xx xxxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx x které jsou xxxxxxxxx xxx operace x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx bankami, x&xxxx;xxxx xx vykazující xxxxxxxxx přístup. Vykazující xxxxxxxxx, které nemohou xxxxxxxx xxxxxxxxxxx určité xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx bez xxxxxxx xxxxxxxx aktiv způsobilých xxx repo xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx přístup na xxxxxxxxxxx fungující xxx xxxx operací xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx této xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx ponechat xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.
040	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx hodnota kolaterálu xxxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxx je xxxxxxxxxxx, xxxxxxx vykazující instituce xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx dále xxxxx poskytnout x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx vlastních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxx jsou xxxxxxxxxxx.
050	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx vlastními xxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxx zatížitelné x xxxxx emitoval xxxxxxxx xxxxxxx v rámci xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
060	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxx centrální banku Reálná xxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu xxxx vlastních emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xxxxxx vlastními xxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxxx a které xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx způsobilé xxx operace x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, k nimž xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx instituce, xxxxx nemohou stanovit xxxxxxxxxxx xxxxxx položky xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx operují xxx xxxxxxx vymezení xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx operace centrální xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx trh repo xxxxxxx xxxxxxxxx banky, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx výkazu xxxxxxxxxx.
070	Xxxxxxxxx xxxxxxx přijatého kolaterálu xxxx xxxxxxxxx emitovaných xxxxxxxxx cenných xxxxxx, xxxxx nejsou zatížitelné Nominální xxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx organizace, xxxxx xxxx xxxxxxxx x není xxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx také xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisy xxxx sekuritizacemi x&xxxx;xxxxx xxxxxx zatížené x&xxxx;xxxxxx xxx zatížitelné.

2.3. Šablona: XX-XXX. Xxxxxxx xxxxx dluhopisy x&xxxx;xxxxx papíry xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx a dosud xxxxxxxxxxx

2.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

18.

Xxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx se ve xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx a sekuritizacím, xxxxx xx vykazující xxxxxxxxx ponechala, toto xxxxxxxx:

xxxx-xx xxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx, hodnota xxxxxxx portfolia/podkladových xxxxx, xxx xxxxxx k jejich xxxxxxxxx, xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX-XXX xxxx xxxxxxxx aktiva. V případě xxxxxxxxx vlastních xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xx zdroj xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxx xx zastavují xxxxx xxxxxx (financování xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx nejsou xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx aktiv, xxx slouží x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx vykáže v šabloně XX-XXX xxxx nezatížená xxxxxx.

2.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a pokyny
010	Vlastní xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx zajištěné xxxxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx, které xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx.
020	Xxxxxxxxx emitované xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, které xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a nejsou xxxxxxxx.
030	Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx.
040	Xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx. Viz xx.&xxxx;4 bod 67 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013.
050	Mezaninové xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx. Xx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx tranše, xxxxx xxxxxx přednostními xxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx ztrát xxxx xxxxxx první xxxxxx. Xxx xx.&xxxx;4 xxx&xxxx;67 xxxxxxxx&xxxx;(XX)&xxxx;x.&xxxx;575/2013.
060	Xxxxxx první xxxxxx Xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx emitovaných xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a nejsou xxxxxxxx. Xxx čl. 4 xxx&xxxx;67 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013.

2.3.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx sloupců

Sloupce

Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx a pokyny

010

Účetní xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxx k zajištění xxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisů x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx instituce ponechala x nejsou dosud xxxxxxxxx.

020

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx si xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx.

030

x&xxxx;xxxx: způsobilých xxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx:

x)	xxxx nezatížené;

ii)	jsou xxxxxxxxxxx;

xxx)	xxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxx x&xxxx;xxxx centrálními xxxxxxx, x&xxxx;xxxx má xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxxx způsobilost xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxx jasného xxxxxxxx xxxxx způsobilých xxx repo xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx trh xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx pole xxxxxx xxxxxxxxxx.

040

Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx vlastních xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, které xx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx.

2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx XX-XXX. Xxxxxx xxxxxxxx

2.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

19.

Tato xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx, xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

20.

Xxxxxxx xxxxxx aktiv x xxxxxxxxx kolaterálu v šablonách XX-XXX a XX-XXX xxxxxxx toto validační xxxxxxxx: {AE-SOU; x170; x030} = {XX-XXX; x010; s010} + {XX-XXX; x130; s010} + {XX-XXX; ř240; x010}.

2.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx	Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx a pokyny
010	Účetní xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx závazky xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
020	Xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kolaterálem, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx závazky, xx xxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxx hodnotu, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx zatížení xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
030	x&xxxx;xxxx: mimoburzovní (XXX) Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxx obchodovány xx xxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx znamenají xxxxxxxx xxxxx.
040	Xxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx znamenají xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
050	Xxxx Xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxx jsou transakce, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx hotovost xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx danou xxxx xx závazkem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx (xxxx identických) cenných xxxxxx xx xxxxxx xxxx ke stanovenému xxxxxxxxx xxxx. Jako xxxx musí xxx xxxxxxxx všechny xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx: – xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx za cenné xxxxxx xxxxxxx převedené xx xxxxx stranu xx formě xxxxxx xxxxxxx xxxxxx oproti xxxxxxxxxxxx kolaterálu x – xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx za xxxxx xxxxxx dočasně xxxxxxxxx xx xxxxx stranu xx xxxxx smlouvy x&xxxx;xxxxxxx/xxxxxxx xxxxxx.
060	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx hodnota repo xxxxxxx xxxxxxxxxx instituce x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx transakce xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx.
070	Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx tyto xxxxxx xxxxxxxxx zatížení xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
080	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx hodnota xxxxxx vykazující xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxx zajištěných xxxxxxxxxxx, které xxxxxx xxxx, pokud xxxx xxxxxx znamenají zatížení xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
090	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxxx dluhových cenných xxxxxx xxxxxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, pokud tyto xxxxxxxxx cenné papíry xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xx část xxxxx xxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, se uplatní xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx.&xxxx;15 xxxx&xxxx;xx) xxxxx X, xxxxx xx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
100	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx jejich xxxxx xx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx znamenají xxxxxxxx aktiv xxxx xxxxxxxxx.
110	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx emitovaných xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx sekuritizace xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv této xxxxxxxxx.
120	Xxxx xxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kolaterálem, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx tyto xxxxxxxxx xxxxxxxxx zatížení aktiv xxxx instituce.
130	Nominální xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx příslibů xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xxxxx tyto xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
140	Xxxxxxxxx xxxxxxx přijatých xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, pokud xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxx xxxxxxxxx.
150	Xxxxxx xxxxxxx vypůjčených xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx vypůjčených xxxxxxxxxx xxxxxxxxx bez xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx této instituce.
160	Jiné Hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx do xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx transakce xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
170	XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX Xxxxxxx xxxxx transakcí xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx tyto transakce xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.

2.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx konkrétních sloupců

Sloupce	Odkazy xx xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxxxxxxx závazky, xxxxxxxxx xxxxxxx nebo poskytnuté xxxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx závazků (xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx cenných xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx kolaterálem, xxxxx xxxx xxxxxxxxx znamenají xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx hodnotě, x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx.
020	x&xxxx;xxxx: xx xxxxxx subjektů skupiny Hodnota xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx závazků (xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx a přijaté xxxxxxxx xxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx subjekt x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx obezřetnostní xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx pravidla xxxxxxxx xx druhů částek xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 010.
030	Xxxxxx, přijatý xxxxxxxxx x vlastní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx, xxx jsou xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx Xxxxxx aktiv xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a vlastních xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxx dluhopisy a sekuritizace, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx různých xxxxx transakcí xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx. X&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx použitými x&xxxx;xxxxxxxxx XX-XXX x&xxxx;XX-XXX se xxxxxx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx vykazují x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a zatížené xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx, xx vykazují x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx.
040	x&xxxx;xxxx: xxxxxxx kolaterál xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx použitý/zatížený x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx typů xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx v řádcích.
050	z toho: xxxxxxxx vlastní dluhové xxxxx papíry Reálná xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx cenných xxxxxx jiných, xxx xxxx xxxxx dluhopisy x&xxxx;xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxx transakcí xxxxxxxxxxxxxxx v řádcích.

3. ČÁST B: ÚDAJE X&xxxx;XXXXXXXXXX

3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

21.

Xxxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;X xxxxxx xxxxxxx přehled x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx, které spadají xx vymezených xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx odpovídajících xxxxxxx.

3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX. Xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

3.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx

010

Xxxxxxxx xxxxxx

Xxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx aktiva xxxxxxxx všechna xxxx xxxxxx:

x)	xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxx pokyny k řádku 010 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX), xxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx účetní xxxxxxx;

x)	xxxxxxx emitované xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx, xxx xxxx kryté xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx (xxx xxxxxx x xxxxx&xxxx;240 šablony AE-COL), xxxxx xx vykazují x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx.

Xxxx xxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx splatnosti xxxxxxxxxxxxxxx xx sloupcích xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxxxxx závazek, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx transakce xxxxxxxx se půjčky xxxxxxx xxxxxx).

020

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxx)

Xxx xxxxxx xxx xxxxx&xxxx;130 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX a sloupec 040 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.

Xxxxxx se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx hodnotě a rozdělí xx xxxx xxxxxx xxxx zbytkové xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx zbytkové xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, jež xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx používá (xxxx xxxxxxx), daným xxxxxxxxx.

030

Xxxxxxx kolaterál xxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx)

Xxx xxxxxx u řádku 130 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;040 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.

Xxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxx soubor košů xxxxxxxx splatnosti xxxxxxxxxxxxxxx xx sloupcích xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx zatížení (xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx): xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx půjčky xxxxxxx xxxxxx.

3.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx sloupců

Sloupce	Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxx xxxxxxx Xx požádání, xxx xxxxxxxxxxx data splatnosti.
020	Jednodenní Splatnost xx xxxxx xxx xxxx kratší.
030	>1 den <= 1&xxxx;xxxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx jeden xxx x&xxxx;xxxxxx nebo xxxxx xxxxxxx týdnu.
040	>1 týden &xx;= 2&xxxx;xxxxx Xxxxxxxxx je xxxxx xxx jeden týden x&xxxx;xxxxxx xxxx rovna xxxxx xxxxxx.
050	&xx;2&xxxx;xxxxx &xx;= 1&xxxx;xxxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx nebo xxxxx xxxxxxx měsíci.
060	>1 měsíc &xx;= 3&xxxx;xxxxxx Xxxxxxxxx je xxxxx xxx xxxxx&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx rovna xxxx xxxxxxx.
070	&xx;3&xxxx;xxxxxx &xx;= 6 měsíců Splatnost xx delší xxx xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx 6&xxxx;xxxxxxx.
080	&xx;6&xxxx;xxxxxx &xx;= 1&xxxx;xxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx roku.
090	>1 rok &xx;= 2&xxxx;xxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxx xxx a kratší xxxx xxxxx xxxxx xxxxx.
100	&xx;2&xxxx;xxxx &xx;= 3&xxxx;xxxx Xxxxxxxxx je xxxxx xxx dva xxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx xxxx rokům.
110	>3 roky &xx;= 5&xxxx;xxx Xxxxxxxxx je xxxxx xxx xxx xxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxx.
120	&xx;5&xxxx;xxx &xx;= 10&xxxx;xxx Xxxxxxxxx xx xxxxx než xxx xxx a kratší xxxx xxxxx xxxxxx letům.
130	>10 let Splatnost xx xxxxx xxx xxxxx xxx.

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXX C: XXXXXXXXX XXXXXXXX

4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

22.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, aby xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx aktiv při xxxxxxxx zátěžových xxxxxxxxx.

23.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx aktiv, jež xxxxx xxxxx muset xxx zatížena, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx nepříznivému xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx událostí, xxxxxx xxxx vykazující xxxxxxxxx xxx kontrolou (xxxxxx snížení xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx). X&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx instituce x&xxxx;xxxxxxxx již existujících xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Dodatečná hodnota xxxxxxxxxx xxxxx je xxxxxxxx xx vlivu xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, jimiž xxxx instituce xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

24.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 4.1.1. x 4.1.2. Xxxxxxxxxx údaje xxxx xxx reálným xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx reálné hodnoty xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;30 %. Xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx změnu xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xxxxxx xxxxx xxxxx, které xxxxx xxxxxxxx xxxxxx účetní xxxxxxx, jako xxxx.&xxxx;xxxxxxx xxxxx či ztráty xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx instituce xxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx stejné xxxxxx.

x)	10 % xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 5 % xxxxxxxxx závazků xxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx.

25.

Xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx se vykazují xxxxxxxxx xx druhém xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx se xxxxxxxx xxxxxxxxx na poklesu xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx. Xxxxxxxxx tedy xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx.

4.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx&xxxx;X: Xxxxxx hodnoty zatížených xxxxx o 30 %

26.

Předpokládá xx, xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx aktiv xx xxxxx x&xxxx;30 %. Xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx x&xxxx;xxxxx stávající xxxxxx xxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx. Xxx stanovení xxxxxxxx xxxx dodatečného xxxxxxxxx se musí xxxx v úvahu xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vyplývající x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx, xxxxxx prahových hodnot.

27.

Zohlední xx xxxxx smlouvy x&xxxx;xxxxxx, xxx existuje xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx zajištění. Xx xxxxxxxx xxxxx krytých xxxxxxxxx, xxx existuje xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx neexistuje xxxxxxxxx xx zachování xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

4.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx X: Xxxxxxxxxxxx významných xxx x&xxxx;10 %

28.

Xxxx xx xxxxxxxxx xxxxx, jestliže xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v této měně xxxxxxxx 5 % xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxx xxxxx.

29.

Xxxxxxx 10 % xxxxxxxxxxxx musí xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx na xxxxxx xxxxx i pasiv, xx.&xxxx;xxxxxxx se xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx. Xxxxxxxxx repo xxxxxxx prováděné x&xxxx;XXX xxxxxxxx xx aktivech x&xxxx;XXX xxxxxxxxx dodatečné xxxxxxxx, xxxxx repo xxxxxxx x&xxxx;XXX založená xx xxxxxxxx v EUR xxxxxxx dodatečné zatížení.

30.

Tento xxxxxxx se provede x&xxxx;xxxxx transakcí, xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxx.

4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXXX. Xxxxxxxxx xxxxxxxx

4.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx řádků

31.

Viz xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx šablony AE-SOU x&xxxx;xxxx 1.5.1. Xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX-XXXX xx xxxxxx xx xxxxxxx AE-SOU.

4.2.2. Pokyny xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx právní xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx papírů Stejné xxxxxx x&xxxx;xxxxx jako x&xxxx;xxxxxxx 010 xxxxxxx XX-XXX. Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx finančních xxxxxxx, podmíněných xxxxxxx (xxxxxxx úvěrové xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx finanční xxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx s nehotovostním xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx instituce. Jak je xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, podmíněné xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx hodnotě x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx kolaterálem x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx.
020	X.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv Dodatečná hodnota xxxxx, která by xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, jež xx mohla xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxxxx scénář A. V souladu x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;X této xxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, pokud částka xxxxxxx s aktivy xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, pokud xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx hodnotě.
030	B. Dodatečná xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx x.&xxxx;1 Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx by xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xx mohla být xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx měny x.&xxxx;1 xx xxxxxxx&xxxx;X. Xxx pravidla xxx xxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;020.
040	X.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx x.&xxxx;2 Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxx by xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx, regulačních xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xx xxxxx xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx měny x.&xxxx;2 xx xxxxxxx&xxxx;X. Xxx xxxxxxxx xxx typy xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx 020.

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXX&xxxx;X: XXXXX XXXXXXXXX

5.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

32.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx x XXXXXX, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí. Kryté xxxxxxxxx, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx x SKIPCP, xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 2009/65/ES. Xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v souvislosti x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx dluhopisy xx základě xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx zvláštnímu xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx ochranu xxxxxxxx xxxxxxxxx a jestliže x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx krytého xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v souladu s právními xxxxxxxx do xxxxx, xxxxx xxxx po xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx výplatu xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx.

33.

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo jejím xxxxxx, jež nejsou xxxxxxx dluhopisy x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx o XXXXX, xx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx XX-XX xxxxxxxxxx.

34.

Xxxxxxxxxx xxxx xxx založeno xx právním režimu xxxxxxx dluhopisů, tj. na xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx krytých dluhopisů.

5.2. Šablona: XX-XX. Xxxxx krytých xxxxxxxxx

5.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se xxx&xxxx;x

xxx&xxxx;x

Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx

010

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx)

Xxxxxxxxxxxxx krycího xxxxxxxxx se xxxxxx x&xxxx;xxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx emitujícího xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxxxxx podléhá příslušným xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

5.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx právní xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxxxx hodnota Nominální xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.
020	Xxxxxxxx xxxxxxx (xxxx) Xxxxxxxx xxxxxxx (swap) xx součet závazků xx výplatu xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx jednotlivé xxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx příslušného xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx dluhopisů, xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xx xxxxxxxxx&xxxx;080 x&xxxx;210 xxx xxxxxxxxxx pozice xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxx.
030	Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxx jednotlivých xxxxx xx ekonomická xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxx charakterizovat xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxx xxxxxxxxx IFRF 13, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxx trzích, xxxx xxxxxxxx hodnoty xxxxxxx xxx, xx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxx diskontují xxxxx xxxxxx úrokových xxxxx xxx xxxxxxxxxx aktiva.
040	Účetní xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx závazků x&xxxx;xxxxxxx dluhopisů xxxx xxxxx xxxxxxx portfolia xx xxxxxx xxxxxxx x emitenta xxxxxxx xxxxxxxxx.

5.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

010	Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 129 nařízení (XX) x.&xxxx;575/2013? [ANO/NE] Instituce xxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx požadavky článku 129 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013, xxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx&xxxx;xx.&xxxx;129 xxxx.&xxxx;4 x&xxxx;5 xxxxxxxxx nařízení.
012	Pokud ANO, xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx krycího portfolia. Je-li xxxxx xxxxxxxxx způsobilé xxx preferenční xxxxxxxxx xxxxx&xxxx;xx.&xxxx;129 xxxx.&xxxx;4 x&xxxx;5 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 (xxxxxxx XXX xx xxxxxxx&xxxx;011), xxxxx xx x&xxxx;xxxx xxxxx primární xxxxxxxxx aktiv krycího xxxxxxxxx. Xxx xxxxx xxxx xx použije xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;129 xxxx.&xxxx;1 a uvede xx xxxxxxxxx xxx ‚a‘, ‚x‘, ‚x‘, ‚x‘, ‚x‘, ‚x‘ xxxx ‚x‘. Jestliže primární xxxxxxxxx aktiv xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx do xxxxx z výše xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx se xxx ‚x‘.
020-140	Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx z krytých xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx z emise xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (to může xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx emitenta xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx, x&xxxx;xxxxxxxx emitenta xxxxxxx xxxxxxxxx, zápornou xxxxx hodnotou xxxxxxxxxxxx xxxxxxx portfoliu, x xx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx).
020	Xxxxx vykázání Částky xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx.
030	+ 6&xxxx;xxxxxx Xxxxx ‚+ 6&xxxx;xxxxxx‘ xx xxxxxxx xxxx měsíců xx xxxxxxxxxxx xxxx vykázání. Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx z předpokladu, xx xxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx vykázání xxx x amortizaci. Xxxxxxxxxx-xx xxxxx plán výplaty, x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xx jednotným xxxxxxxx použije xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
040-070	+ 12&xxxx;xxxxxx – + 10&xxxx;xxx Xxxxxx xxxx x ‚+ 6&xxxx;xxxxxx‘ (xxxxxxx 030), xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.
080	Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx zápornou xxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx pozic xxxxxxx portfolia, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx hodnotu. Xxxxxxxxxx pozice xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx pozice, xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx krytých xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx krycího portfolia x podléhají xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx dluhopisů, jež xxxxxxxx, xxx takové xxxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxx xxxxx hodnotou byly xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx portfolia. Čistá xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.
090-140	Xxxxxxx rating xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxx ratingů xxxxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisu x&xxxx;xxxx xxxxxxxx.
090	Xxxxxxxxx agentura x.&xxxx;1 Xxxxx xx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx rating xxxxxxx xx xxxxx ratingové xxxxxxxx, uvede xx xxx xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx k datu xxxxxxxx xxxxxxxx ratingy xx xxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xx informace xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx největší xxxx xx xxxx.
100	Xxxxxx x.&xxxx;1 Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx 090, k referenčnímu xxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx ratingové xxxxxxxx, xxxxxx se xxxxxxxxxx rating. Rating xx xxxxx se xxxxx xxxxxxxxxxxx.
110, 130	Xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;2 x xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;3 Xxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;1 (xxxxxxx 090) xx uvedou xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.
120, 140	Xxxxxx&xxxx;2 x rating 3 Stejně xxxx x xxxxxxx x.&xxxx;1 (xxxxxxx 090), xxxxx týkající xx xxxxxxx xxxxxxx krytého xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx č. 2 x x.&xxxx;3 k referenčnímu xxxx vykázání.
150-250	Krycí xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, včetně derivátových xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx kladnou tržní xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx dluhopisu, které xxxxxxxxx příslušným xxxxxxxxx xx ochranu xxxxxxx xxxxxxxxx.
150	Xxxxx vykázání Hodnoty xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx krycího xxxxxxxxx. Xxxx částka xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, x xx x&xxxx;xxxxxxx podléhajícím xxxxxxxxxx xxxxxxxxx na ochranu xxxxxxx dluhopisů.
160	+ 6 měsíců Datum xxxxxxxx ‚+ 6&xxxx;xxxxxx‘ xxxxxxx xxxx měsíců xx xxxxxxxxxxx datu xxxxxxxx. Uvedou xx xxxxxx vycházející z předpokladu, xx nedojde x xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx oproti referenčnímu xxxx než k xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx-xx pevný xxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx k budoucím xxxxx xx jednotným xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx splatnost.
170-200	+ 12&xxxx;xxxxxx – + 10&xxxx;xxx Xxxxxx xxxx x xxxxx ‚+ 6 měsíců‘ (xxxxxxx 160) xx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx datu xxxxxxxx.
210	Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx portfolia, xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx emitenta xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx tržní xxxxxxx. Xxxxxxxxxx pozice xxxxxxx portfolia xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx byly xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx příslušným xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xx takové xxxxxxxxxx xxxxxx s kladnou xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx konkurzní xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx kladná tržní xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx k datu xxxxxxxx.
220-250	Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx minimálního xxxxx Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx krycího xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx krytí (xxxxxxxxxxxx).
220	Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx předepsaným příslušným xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.
230-250	Xxxxx metodiky xxxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx externího xxxxxxx xxxxxxx dluhopisu Hodnoty přezajištění x&xxxx;xxxxxxxxx s úrovní, která xx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx krytého xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx uděleného xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
230	Xxxxxxxxx agentura x.&xxxx;1 Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx v porovnání x&xxxx;xxxxxx, xxxxx by xxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxxx agentury x.&xxxx;1 (xxxxxxx 090) xxxxxxxxxx emitentovi xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx x.&xxxx;1 (xxxxxxx&xxxx;100).
240-250	Xxxxxxxxx xxxxxxxx č. 2 x xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;3 Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;2 (xxxxxxx&xxxx;110) x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;3 (sloupec 130) xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx u xxxxxxxxx xxxxxxxx č. 1 (xxxxxxx 230).

6. ČÁST X: XXXXXXXXX ÚDAJE:

6.1. Obecné xxxxxxxx

35.

Xxxx&xxxx;X xx xxxxxxx strukturu xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;X, avšak x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx aktiv vykazující xxxxxxxxx a xxx xxxxxxx kolaterál: AE-ADV1 xxx xxxxxxxx aktiv xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a XX-XXX2 xxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx odpovídají xxxxxxxx, xxxxx xxxx zajištěny xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxx mezi xxxx xxxxxxxxx xxxxx shoda.

6.2. Šablona: XX-XXX1. Xxxxxxxxx šablona xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

6.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx	Xxxxxx na xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx
010-020	Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx bankou (všech xxxx, včetně rep) Všechny xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x nichž protistranou xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx stažení uložených xxxxx xxxxxxxxx předchozím xxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx, xx.&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx výši předepsanou xxxxxxxxx xxxxxx, rozdělí xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx uložená x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx.
030-040	Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx finančními xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx a pokud xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx této xxxxxxxxx.
050-060	Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXX) Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx zajištěných xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx deriváty xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxx znamenají xxxxxxxx aktiv xxxx xxxxxxxxx. (Stejný xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxx 030 xxxxxxx XX-XXX.)
070-080	Xxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx není xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx transakce xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx jako u xxxx operací, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv vykazující xxxxxxxxx.
090-100	Xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx vkladů xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx repo xxxxxxxxx a xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx centrální xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxx xxxxxxxxx.
110-120	Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx 100 xxxxxxx XX-XXX.
130-140	Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx Xxx pokyny v řádku 110 xxxxxxx XX-XXX.
150-160	Xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx dluhopisy x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx aktivy Účetní xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, které nejsou xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx, xx xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxx xx data xxxxx, xxxx později x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx by být xxxx ponechané cenné xxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Kolaterál, xxxxx xx xx xxx xxxxxxxxx, xx xxx xxx účely xxxx xxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx.
170-180	Xxxx xxxxxx xxxxxxxx Xxx xxxxxx v řádku 120 xxxxxxx XX-XXX.
190	Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx X&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx šablony XX-XXX1 xxxxxx xxxxxxx xxxxxx aktiv v držení xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxx xxxxxxxx.
200	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx X&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx šablony XX-XXX1, xxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx s těmi xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx má xxxxxxxxxx instituce xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx položky pro xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx operují bez xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx repo xxxxxxx centrální xxxxx xxxx xxxxxx přístup xx nepřetržitě fungující xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky, nemusejí xxxxxxxxxx hodnotu této xxxxxxx xxxxxxxxx, tj. mohou xxxxxxxx toto pole xxxxxx xxxxxxxxxx.
210	Xxxxxxxxxx aktiva xxxxxx X&xxxx;xxxxxxx xxxx aktiv xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx XX-XXX1, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx nezatížená. Xxxxxx xxxxxxxx xx rozumí xxxxxx xxxxxxxx na xxxxxx aktiv rozvahy.
220	z toho: xxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx X&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx XX-XXX1, xxxxxx xxxxxxx xxxxx v držení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, která jsou xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx položky xxx centrální banku, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, které xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxx operace xxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx výkazu nevyplněné.
230	Zatížená + nezatížená xxxxxx X&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxx specifikovaného x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx AE-ADV1 xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx v držení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

6.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxx xx vyžádání Viz xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;020 šablony AE-ASS.
020	Kapitálové xxxxxxxx Xxx xxxxxx x řádku 030 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
030	Xxxxxx Xxx xxxxxx x xxxxx&xxxx;040 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
040	x&xxxx;xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Xxx pokyny k xxxxx&xxxx;050 šablony AE-ASS.
050	z toho: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x xxxxx&xxxx;050 šablony AE-ASS, xxxxx emitoval jakýkoli xxxxxxx v rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
060	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxxx Xxx xxxxxx x řádku 060 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
070	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx skupiny Sekuritizace xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx k řádku 060 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx subjekt x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx obezřetnostní konsolidace.
080	z toho: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxx xxxxxx k řádku 070 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
090	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx podniky Viz xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;080 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
100	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;090 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
110	Xxxxxxxxx xxxxx a vládní xxxxxxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.
120	Xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx na xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
130	Xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx a půjčky jiné, xxx xxxx xxxxx xx vyžádání, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podnikům.
140	z toho: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, zajištěné xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx nefinančním xxxxxxxx.
150	Xxxxxxxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx xxxx úvěry xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
160	x&xxxx;xxxx: hypoteční úvěry Úvěry x&xxxx;xxxxxx jiné, než xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx domácnostem.
170	Jiná aktiva Viz xxxxxx k řádku 120 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
180	Xxxxxx Xxx xxxxxx x řádku 010 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.

6.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX2. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí

6.3.1. Pokyny xxxxxxxx xx jednotlivých xxxxx

36.

Xxx xxx 6.2.1, xxxxxxx v obou šablonách xxxx xxxxxx xxxxxxx.

6.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx a pokyny
010	Úvěry xx xxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;140 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
020	Xxxxxxxxxx nástroje Viz xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;150 šablony AE-COL.
030	Celkem Viz pokyny x&xxxx;xxxxx&xxxx;160 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
040	x&xxxx;xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Xxx pokyny x&xxxx;xxxxx&xxxx;170 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
050	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx skupiny Kolaterál přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v rámci xxxxxxxxxx obezřetnostní xxxxxxxxxxx.
060	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;180 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
070	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx jinými xxxxxxxx skupiny Kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx emitoval xxxxxxxx xxxxxxx v rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx konsolidace.
080	z toho: emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;190 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
090	x&xxxx;xxxx: emitované xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;200 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
100	x&xxxx;xxxx: emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxx Xxx xxxxxx x řádku 210 šablony AE-COL.
110	Centrální xxxxx x&xxxx;xxxxxx instituce Kolaterál xxxxxxx vykazující institucí, xxxxx je xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx úvěry xx xxxxxxxx, poskytnutými xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx.
120	Xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xx tvořen úvěry x půjčky xxxxxx, xxx xxxx úvěry xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
130	Xxxxxxxxxx podniky Kolaterál xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxx xxxxx a půjčkami xxxxxx, xxx jsou úvěry xx xxxxxxxx, poskytnutými xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
140	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx, než xxxx xxxxx na vyžádání, xxxxxxxxxxx hypotékou a poskytnutými xxxxxxxxxxx podnikům.
150	Domácnosti Kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx, xxx xxxx úvěry na xxxxxxxx, poskytnutými xxxxxxxxxxx.
160	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx institucí, který xx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx jinými, xxx xxxx úvěry xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
170	Xxxx xxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;230 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
180	Xxxxxxx xxxxxxxxx dluhové cenné xxxxxx jiné, než xxxx vlastní xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;240 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
190	Xxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;130 x&xxxx;140 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.“

(1)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady 2013/34/XX xx dne 26. xxxxxx 2013 x xxxxxxx účetních xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx účetních xxxxxxxxx x souvisejících zprávách xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, x změně směrnice Xxxxxxxxxx parlamentu a Xxxx 2006/43/XX x x zrušení směrnic Xxxx 78/660/XXX x 83/349/XXX (Xx. xxxx. X 182, 29.6.2013, x. 19).

Plné znění - 32015R0079

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Plné znění - 32015R0079

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu. Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.