EPIS® Právní systém | Plné znění

XXXX&Xxxxxx;XĚX&Xxxxxx; XXŘ&Xxxxxx;XXX&Xxxxxx; XXXXXX (XX) 2015/79

xx dne 18. xxxxxxxx 2014,

kterým xx xěx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx; xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Xxxxxx (XX) č. 680/2014, kterým xx xxxxxx&xxxxxx; prováděcí xxxxxxxx&xxxxxx; xxxxx, xxxxx xxx o xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxxxxxxx&xxxxxx; xxx &xxxxxx;čxxx xxxxxxx xxxxx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č.&xxxx;575/2013, pokud xxx x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx, xxxxxxx&xxxxxx; model xxxxx&xxxxxx;xx xxxů x pravidla xxx xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx;

(Xxxx s x&xxxxxx;xxxxxx xxx XXX)

XXXXXXX&Xxxxxx; XXXXXX,

x&xxxx;xxxxxxx xx Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; Xxxxxxx&xxxxxx; unie,

s xxxxxxx xx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 575/2013 xx dne 26. června 2013 x xxxxřxxxxxxx&xxxxxx;xx xxžxxxxx&xxxxxx;xx xx &xxxxxx;xěxxx&xxxxxx; instituce x xxxxxxxčx&xxxxxx; xxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxěxě nařízení (XX) č.&xxxx;648/2012 (1), x xxxx&xxxxxx;xx xx čx.&xxxx;99 odst. 5 xxxx&xxxxxx; a čtvrtý xxxxxxxxxxx xxxxxx&xxxxxx;xx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx;,

vzhledem x xěxxx xůxxxůx:

(1)

Vykazování xxxxxxxxxxx&xxxxxx;xx, xřxxx&xxxxxx;xx x xxxxxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx; x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; aktiv xxxxx xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Xxxxxx (XX) č. 680/2014 (2) x&xxxxxx; x&xxxxxx;xxxx&xxxxxx; x&xxxxxx;xxxx xxx x&xxxxxx;xxxx xx xxxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; institucí.

(2)

Xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; aktiv xx xěxx x&xxxxxx;x x xxxxěx&xxxxxx;&xxxxxx; možné x&xxxxxx;řx xxxxžxxx na stávajících xxxxxxx&xxxxxx;xx obezřetnostního x&xxxx;&xxxxxx;čxxx&xxxxxx;xx xxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx;xx položek, xxx se minimalizovala x&xxxxxx;xěž, xxxxxx pro xxxxxxxxx xřxxxxxxxxx xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx; x xxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx;.

(3)	X&xxxx;xxxxxxx se x&xxxxxx;xxxxx proporcionality by xx na xxx&xxxxxx;&xxxxxx; xxxxxxxxx xxx x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx;xx xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; aktiv neměly xxxxxxxxx xxxxxxx&xxxxxx; požadavky xx&xxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxxxx&xxxxxx; xxx velké xxxxxxxxx.

(4)

Požadavky xx&xxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xx xx xěxx xxxxxxxxx xx x&xxxxxx;xxxxx xxxxxx xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx xčxxxě xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx zatížení; xx xx xxxxx xůxxžxx&xxxxxx; xxxxxxxx x významnému xxxxxx pro xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx&xxxxxx;, zejména x xxxxxxxx&xxxxxx; x x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx;x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx;x aktiv.

(5)	Instituce xxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxx&xxxxxx; dluhopisy xxxxx&xxxx;čx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 xxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxxx směrnice Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx 2009/65/ES (3) xx xěxx xxx&xxxxxx;xxx xxx&xxxxxx;xx x zatížení xxxxxx&xxxxxx;xx xxxxx.

(6)

Aby bylo xxxx&xxxxxx;xěxx jednotné podávání xxx&xxxxxx;x pro &xxxxxx;čxxx xxxxxxx ohledně xxxxx&xxxxxx;xx x kapitálových xxžxxxxxů, xxxxxčx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;, xxx&xxxxxx;x xxxxxxx&xxxxxx;xx z úvěrů xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxxxx, xxxx&xxxxxx;xx xxxxxxx, x&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx xxxěxx, xxxxxxxxx x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx x xxx xxxx xxxx&xxxxxx;xěxx xxxxxx xxxxxxx&xxxxxx; a xřxxx&xxxxxx; xxxxxčx&xxxxxx; údaje z xxxxxxx xxxxxxx, měla xxx&xxxxxx;x data xxxxxx&xxxxxx; x xxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxx&xxxxxx;xx stanovených xř&xxxxxx;xxxxxx X, XXX, IV, XX, VIII, X, XXX a XXX xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (XX) č. 680/2014 xxxxxxxxxxx&xxxxxx;xx xx jednotného xxxxxx xxxxx&xxxxxx;xx bodů.

(7)

Jednotný xxxxx xxxxx&xxxxxx;xx xxxů by xěx xxxx&xxxxxx;xxx ze xxxxxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxxxxx datových xxxxžxx, xěx xx xxxxxxxxxxxxx xx&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxx xxx xxxxxxx&xxxxxx; podávání xxx&xxxxxx;x xxx &xxxxxx;čxxx dohledu x měl xx xxxxxxxxx veškeré relevantní xxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxxxx nezbytné xxx xxx&xxxxxx;&xxxxxx; xxxxxx xxxxxxx&xxxxxx;xx XX řx&xxxxxx;xx&xxxxxx; xxx xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; zpráv.

(8)

X x&xxxxxx;xxx xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx; xxxxxxx, xxxxxxxxxxx a přesnosti xxxxx&xxxxxx;xx xxxxžxx, xxxx&xxxxxx; xxxxxxxxx vykazují xř&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x xxx&xxxxxx;xůx xxxxxxě kapitálu x xxxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx xxžxxxxxů, xxxxxčx&xxxxxx;xx informací, ztrát xxxxxxx&xxxxxx;xx z &xxxxxx;xěxů xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxxxx, xxxx&xxxxxx;xx xxxxxxx, pákového xxxěxx, xxxxxxxxx x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx, xx xx xx xxxxx&xxxxxx; xxxxžxx xěxx xxxxxxxxx xxxxxčx&xxxxxx; xxxxxxxx pro xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx;.

(9)

Jak xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xž x xxxxxx povahy, jsou xxxxxxxx pro xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx; x xxxxxxxx xxxxx&xxxxxx;xx xxxů pravidelně xxxxxxxxxx&xxxxxx;xx, xxx xxxx vždy x xxxxxxx x xř&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;xx regulačními a xxxxxxxxx&xxxxxx;xx xxžxxxxxx x xxžxxxxxx x oblasti XX. Xxxx&xxxxxx;xě xxxxxxxx x xxxě, xxxx&xxxxxx; xx x xxxčxxxxxxx xxxx&xxxxxx; x xřxxxx&xxxxxx; x xxxřxxxěx&xxxxxx; xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxx xxxxx&xxxxxx;xx xxxů x xxxxxxxx pro xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx;, xxxxx změny xxxx&xxxxxx;xěx dostatečně xxxxxx x včas xxx, xxx bylo xxxx&xxxxxx;xěxx xxxxx&xxxxxx; jednotné xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x pro účely xxxxxxx x Unii. Xxxxxxx&xxxxxx; xxxxx xxxxx&xxxxxx;xx xxxů stanovený v xř&xxxxxx;xxxx XXX xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (EU) č. 680/2014 x xxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxx xxx xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx; v xř&xxxxxx;xxxx XX xxxxxx&xxxxxx;xx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xx xxxxx xěxx x&xxxxxx;x xxxxxxxxx xř&xxxxxx;xx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxx&xxxxxx;xxx pro xxxxxxx&xxxxxx; xxxxx datových xxxů a xxx xxxxxxxx xxx ověřování, xxxx&xxxxxx; xxxřxxx&xxxxxx; Xxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxx xxxxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xx&xxxxxx; xxxxxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;xxx.

(10)	Xxxx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; z x&xxxxxx;xxxů xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxx, xxxx&xxxxxx; Xxxxxx xřxxxxžxx Xxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxx xxxxxxxxxxx&xxxxxx;.

(11)

Xxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxx bankovnictví uskutečnil xxxxřxx&xxxxxx; veřejné xxxxxxxxxx x návrzích xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;xx norem, z xxxxž xxxx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx;, xxxxxxxxxx xxxxxxx&xxxxxx;xx&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; x&xxxxxx;xxxxx x xř&xxxxxx;xxxx x xxž&xxxxxx;xxx x xxxxxxxxxx skupinu xxxxxxxů xůxxx&xxxxxx;x&xxxxxx;xx x xxxxxxxxxxx&xxxxxx; zřízenou xxxxx čx&xxxxxx;xxx&xxxx;37 nařízení Xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 1093/2010 (4).

(12)

Xxx xěxx xxxxxxxxx x xř&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx; orgány dostatek čxxx xx xxxxxxxx&xxxxxx; xxžxxxxxů xxxxxx nařízení xxůxxxxx vedoucím xx xxxxxx kvalitních xxx, xěx xx x&xxxxxx;x xxx x&xxxxxx;xxxxx instituce xxxx&xxxxxx;x referenčním xxxxx xxx xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x&xxxx;31.&xxxx;xxxxxxxx 2014.

(13)	Xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx; xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (XX) č. 680/2014 xx xxxxx xěxx x&xxxxxx;x xxxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x xxůxxxxx xxěxěxx,

XŘXXXXX XXXX XXŘ&Xxxxxx;XXX&Xxxxxx;:

Článek 1

Prováděcí nařízení (XX) č. 680/2014 se xxxx xxxxx:

X článku 1 xx xxxxxxxx xxxxxxx x), které xxx:

„x)	xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x xxxxxxx 100 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013.“

;

Xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx 7x, která zní:

„KAPITOLA 7x

XXXXXX X XXXXXXX XXXXXXXX ZPRÁV X XXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXXXXXXX A XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxx 16x

Xxxxxx x xxxxxxx podávání xxxxx x zatížení aktiv xx individuálním a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx 100 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 xx xxxxxxxxxxxxx a konsolidovaném xxxxxxx předloží xxxxxxxxx xxxxxxxxx stanovené x&xxxx;xxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s pokyny uvedenými x&xxxx;xxxxxxx XXXX xxxxxx xxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx uvedené x xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxxx v souladu x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx:

x)	xxxxxxxxx xxxxxxx v částech A, X x&xxxx;X přílohy XXX xxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx X xxxxxxx XXX&xxxx;xxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxx uvedené v části X xxxxxxx XXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx povinny vykazovat xxxxxxxxx v části X, C xxxx X xxxxxxx XXX, xxxx-xx splněny všechny xxxx podmínky:

a)	celkový objem xxxxx instituce xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s odstavcem 10 xxxx 1.6 xxxxxxx XXXX je xxxxx xxx 30 xxxxxxx XXX;

x)	xxxx zatížení xxxxx xxxxxxxxx vypočtená v souladu x&xxxx;xxxxxxxxx 9 xxxx 1.6 xxxxxxx XXXX xx nižší než 15 %.

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx vykazovat xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx D přílohy XXX, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady 2009/65/XX. (5)

;

X xxxxxx 17 xx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxx:

„1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx uvedené x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xx formátech xxx xxxxxx xxxxx x ve xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx datových xxxx, xxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXX, x xxxxxxxx xxx ověřování xxxxxxxxx v příloze XX, xxxxxxx musí splňovat xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

x)	xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxxx xxxx jsou x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx následujících xxxxxxxx:

x)	xxxxxx xxxx x xxxxx typu ‚xxxx‘ xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx odpovídající tisícům xxxxxxxx;

xx)	xxxxxx body x xxxxx xxxx ‚xxxxxxxx‘ xx xxx každou xxxxxxxx vyjádří x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx;

xxx)	xxxxxx body x xxxxx xxxx ‚xxxx xxxxx‘ xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxx.“

;

4.	X xxxxxx 18 xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, který xxx: „Xxxxx xxx x xxxxxxxxx, xxx xxxx xxx xxxxxxxx podle xxxxxx&xxxx;16x, xx xxxxxx referenčním xxxxx xxx podávání xxxxx&xxxx;31.&xxxx;xxxxxxxx 2014.“ ;

5.	X xxxxxx 19 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx: „Xxxxxx 16x xx xxxxxxx xxx xxx 1. xxxxxxxx 2014.“ ;

6.	Přílohy XXX x XX xx nahrazují zněním xxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxx xxxxxxxx.

7.	Xxxxxxxx xx xxxxxxx XVI x&xxxx;XXXX xxxxx xxxxxx XX x&xxxx;XXX xxxxxx xxxxxxxx.

Článek 2

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx dnem xx xxxxxxxxx v Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx.

Toto xxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

X Xxxxxxx xxx 18. xxxxxxxx 2014.

Xx Xxxxxx

xxxxxxxx

Xxxx-Xxxxxx XXXXXXX

(1) Úř. věst. X 176, 27.6.2013, x. 1.

(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx nařízení Komise (XX) č. 680/2014, xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx normy, xxxxx xxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx účely dohledu xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) x.&xxxx;575/2013 (Úř. xxxx. X 191, 28.6.2014, x. 1).

(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2009/65/XX xx dne 13. xxxxxxxx 2009 x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (XXXXXX) (Xx. xxxx. L 302, 17.11.2009, x. 32).

(4) Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) x. 1093/2010 xx xxx 24. xxxxxxxxx 2010 o xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx), o xxxxx xxxxxxxxxx x.&xxxx;716/2009/XX a x zrušení xxxxxxxxxx Xxxxxx 2009/78/XX (Úř. věst. L 331, 15.12.2010, x. 12).

(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx 2009/65/XX xx xxx 13. xxxxxxxx 2009 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx předpisů týkajících xx xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xx převoditelných xxxxxxx xxxxxx (SKIPCP) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;302, 17.11.2009, x.&xxxx;32).“

PŘÍLOHA X

„

XXXXXXX XIV

Jednotný xxxxx datových bodů

Veškeré xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx X, XXX, XX, XX, XXXX, X, XXX x XVI se xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxx datových xxxx, xxxx je xxxxxxxx xxxxxxxxxx XX systémů xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx musí xxxxxxxx xxxx kritéria:

a)	poskytuje strukturovanou xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx uvedených x xxxxxxxxx X, XXX, XX, XX, VIII, X, XXX a XXX;

x)	xxxxxxxxxxxx veškeré xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxx X až XXXX, XXX a XXXX;

x)	xxxxxxxxx xxxxxxx dat xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx svislé xxx, xxxxxxxx xx, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx dimenzí x označení xxxxx;

x)	xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx;

x)	xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, jež xxxx xxxxxxxxx jako soubor xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx;

x)	xxxxxxxx xxxxxxx relevantní xxxxxxxxx specifikace nezbytné xxx rozvoj XX xxxxxx xxx podávání xxxxx generujících xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx.

XXXXXXX XX

Xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx

Xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxx X, XXX, XX, XX, XXXX, X, XXX x XXX xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx, zajišťující xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx splňovat tato xxxxxxxx:

x)	xxxxxxxx logické vztahy xxxx xxxxxxxxxxx datovými xxxx;

x)	xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx soubor xxx, xx xxxx xx xxxxxxxx určité xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx údajů;

e)	stanoví xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx použijí, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

“

PŘÍLOHA XX

„XXXXXXX XXX

XXXXXXX XXX PODÁVÁNÍ XXXXX X ZATÍŽENÍ XXXXX

XXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXX

Xxxxx xxxxxxx	Xxx xxxxxxx	Xxxxx xxxxxxx/xxxxxxx xxxxxx	Xxxxxx xxxxx
XXXX X&xxxx;– XXXXXXX ZATÍŽENÍ
32,1	F 32.01	AKTIVA XXXXXXXXXX XXXXXXXXX	XX-XXX
32,2	X 32.02	XXXXXXX XXXXXXXXX	XX-XXX
32,3	X 32.03	XXXXXXXXX VLASTNÍ XXXXX XXXXXXXXX X XXX, XXX XXXXX XXXXXX XXXXXXXXX	XX-XXX
32,4	X 32.04	XXXXXX XXXXXXXX	XX-XXX
XXXX X – XXXXX X SPLATNOSTI
33	F 33.00	XXXXX X SPLATNOSTI	AE-MAT
ČÁST X – XXXXXXXXX XXXXXXXX
34	X 34.00	PODMÍNĚNÉ ZATÍŽENÍ	AE-CONT
ČÁST X – XXXXX XXXXXXXXX
35	X 35.00	XXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX	XX-XX
XXXX X – XXXXXXXXX ÚDAJE
36,1	F 36.01	XXXXXXXXX XXXXX. XXXX X	XX-XXX1
36,2	X 36.02	XXXXXXXXX XXXXX. ČÁST XX	XX-XXX2

X 32.01 — XXXXXX XXXXXXXXXX INSTITUCE (XX-XXX)

		Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxx			Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx		Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx			Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx
			x toho: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx skupiny	z xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx		x toho: xxxxxxxxxxx pro centrální xxxxx		x xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx	x xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku		z xxxx: xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx
		010	020	030	040	050	060	070	080	090	100
010	Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
020	Xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx
030	Xxxxxxxxxx nástroje
040	Dluhové xxxxx xxxxxx
050	x toho: xxxxx xxxxxxxxx
060	x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx aktivy
070	z xxxx: emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx
080	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi
090	z xxxx: xxxxxxxxx nefinančními institucemi
100	Úvěry x&xxxx;xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx
110	x toho: xxxxxxxxx xxxxx
120	Xxxxxxx aktiva

F 32.02 – PŘIJATÝ XXXXXXXXX (AE-COL)

		Reálná hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx cenných papírů			Nezatíženo
					Reálná xxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných papírů x dispozici xxx xxxxxxxx			Xxxxxxxxx hodnota přijatého xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx, jež xxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx
			x xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx	x xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx		x toho: xxxxxxxxx jinými xxxxxxxx xxxxxxx	x xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx
		010	020	030	040	050	060	070
130	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
140	Xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx
150	Xxxxxxxxxx xxxxxxxx
160	Xxxxxxx xxxxx xxxxxx
170	x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx
180	x toho: xxxxx xxxxxx xxxxx aktivy
190	z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx
200	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
210	x toho: xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxxxxxx
220	Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx než xxxxx na požádání
230	Jiný xxxxxxx xxxxxxxxx
240	Xxxxxxxxx vlastní dluhové xxxxx xxxxxx xxxx xxx vlastní kryté xxxxxxxxx xxxx XXX
250	XXXXXX, XXXXXXX XXXXXXXXX A XXXXXXXXX VLASTNÍ XXXXXXX XXXXX XXXXXX CELKEM

F 32.03 – EMITOVANÉ XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX X XXX, XXX XXXXX XXXXXX ZASTAVENY (XX-XXX)

		Xxxxxxxxxx
		Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx	Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx		Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx vlastních dluhových xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxx k xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx
		Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx		x xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx
		010	020	030	040
010	Xxxxxxxxx vlastní xxxxx xxxxxxxxx a ABS, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx
020	Xxxxxxxxx emitované xxxxx xxxxxxxxx
030	Xxxxxxxxx emitované cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx
040	Xxxxxxxxxx
050	Xxxxxxxxxx
060	Xxxxx xxxxxx

X 32.04 – XXXXXX ZATÍŽENÍ (XX-XXX)

		Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, podmíněné xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx		Xxxxxxxx xxxxxx, přijatý xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx vlastní xxxxx xxxxxx jiné xxx xxxxx xxxxxxxxx x XXX
			x xxxx: xx xxxxxx subjektů xxxxxxx		x xxxx: xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx	x xxxx: xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx
		010	020	030	040	050
010	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx finančních xxxxxxx
020	Xxxxxxxx
030	x xxxx: xxxxxxxxxxxx (XXX)
040	Xxxxxx
050	Xxxx
060	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx
070	Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx jiné xxx repa
080	z toho: xxxxxxxxx xxxxx
090	Xxxxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx
100	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx
110	x xxxx: xxxxxxxxx cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx
120	Xxxxxxx xxxxxx zatížení
130	Nominální hodnota xxxxxxxxx úvěrových xxxxxxxx
140	Xxxxxxxxx xxxxxxx přijatých xxxxxxxxxx xxxxx
150	Xxxxxx hodnota cenných xxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
160	Xxxxxxx
170	XXXXXX ZATÍŽENÍ XXXXXX

			Xxxxxxxxxxx v xxxxxxx xxx&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxx
			Xxxxxxxxxxx x xxxxxx případě

F 33.00 – XXXXX X XXXXXXXXXX (AE-MAT)

		Otevřená xxxxxxxxx	Xxxxxxxxxx	&xx;1 xxx <=1 týden	>1 xxxxx &xx;=2 týdny	>2 xxxxx &xx;=1 měsíc	>1 xxxxx &xx;=3 xxxxxx	&xx;3 xxxxxx &xx;=6 měsíců	>6 xxxxxx &xx;=1 xxx	&xx;1 xxx <=2 roky	>2 xxxx &xx;=3 roky	3 xxxx &xx;=5 xxx	5 xxx &xx;=10 let	> 10 xxx
	Xxxxxxxx xxxxxxxxx závazků	010	020	030	040	050	060	070	080	090	100	110	120	130
010	Zatížená xxxxxx
020	Xxxxxxxx xxxxxxx přijatý xxxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxx)
030	Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx)

X 34.00 – XXXXXXXXX XXXXXXXX (XX-XXXX)

		Xxxxxxxxxxxx závazky, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx	Xxxxxxxxx xxxxxxxx
			X. Pokles reálné xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv x 30 %	B. Xxxxx xxxxx 10 % xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx
			X. Pokles reálné xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv x 30 %	Xxxxxxxxx xxxx zatížených xxxxx
			Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx	Xxxxxxxx xxxx 1	Významná xxxx 2	…	Xxxxxxxx xxxx x
		010	020	030	040	050
010	Xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx
020	Xxxxxxxx
030	x xxxx: Xxxxxxxxxxxx (OTC)
040	Vklady
050	Repa
060	z toho: xxxxxxxxx banky
070	Kolateralizované xxxxxx xxxx než xxxx
080	x xxxx: xxxxxxxxx banky
090	Emitované xxxxxxx cenné xxxxxx
100	x xxxx: xxxxxxxxx kryté xxxxxxxxx
110	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx
120	Xxxx zdroje xxxxxxxx
170	XXXXXX XXXXXXXX XXXXXX

X 35.00 – XXXXX KRYTÝCH XXXXXXXXX (XX-XX)

xxx x

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx)

		Xxxxxxx xx. 129 xxx. x xxx. xxxxxxxxxxx?		Xxxxxxx x krytých xxxxxxxxx													Xxxxx xxxxxxxxx
		Xxxxxxx xx. 129 xxx. x xxx. xxxxxxxxxxx?		Xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx	+ 6 xxxxxx	+ 12 xxxxxx	+ 2 xxxx	+ 5 xxx	+ 10 let	Derivátové xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx tržní xxxxxxxx	Xxxxxxx úvěrový xxxxxx xxxxxxx dluhopisu						Datum xxx xxxxxxxx xxxxx	+ 6 xxxxxx	+ 12 xxxxxx	+ 2 xxxx	+ 5 xxx	+ 10 let	Derivátové xxxxxx xxxxxxx portfolia x xxxxxx kladnou xxxxx xxxxxxxx	Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx minimální xxxxxxxxx xx&xxxx;xxxxx
		[XXX/XX]	Xxxxx ANO, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx								Xxxxxxx úvěrový xxxxxx xxxxxxx dluhopisu													Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx	xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx agentur pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx dluhopisu
		[XXX/XX]	Xxxxx ANO, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx							Datum xxx podávání xxxxx	Xxxxxxxxx xxxxxxxx 1	Xxxxxxx xxxxxx 1	Xxxxxxxxx agentura 2	Xxxxxxx xxxxxx 2	Xxxxxxxxx agentura 3	Xxxxxxx xxxxxx 3							Xxxxx xxx xxxxxxxx zpráv	Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx	Ratingová xxxxxxxx 1	Xxxxxxxxx xxxxxxxx 2	Xxxxxxxxx agentura 3
		010	012	020	030	040	050	060	070	080	090	100	110	120	130	140	150	160	170	180	190	200	210	220	230	240	250
010	Xxxxxxxxx xxxxxxx
020	Xxxxxxxx hodnota (xxxx)/xxxxx xxxxxxx
030	Xxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiva
040	Účetní xxxxxxx

X 36.01 – XXXXXXXXX ÚDAJE. XXXX X (AE-ADV-1)

Zdroje zatížení

Aktiva/závazky

Druh xxxxxxxxxx – klasifikace xxxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxxx

Xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx nástroje

Dluhové xxxxx xxxxxx

Xxxxx x&xxxx;xxxxxx jiné xxx xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx

x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx

x toho: cenné xxxxxx xxxxx aktivy

z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx institucemi

Centrální xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx

x xxxx: emitované xxxxxx xxxxxxxx skupiny

z toho: xxxxxxxxx xxxxxx subjekty xxxxxxx

x xxxx: hypoteční xxxxx

x toho: xxxxxxxxx xxxxx

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

010

Xxxxxxxxxxx centrální xxxxxx (xxxxx xxxxx, xxxxxx xxxx. xxx)

Xxxxxxxx xxxxxx

020

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

030

Xxxxxxxx obchodované xx&xxxx;xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

040

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

050

Xxxxxxxxxxxx (XXX) xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

060

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

070

Xxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

080

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

090

Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

100

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

110

Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

120

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

130

Xxxxxxxxx xxxxx papíry xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx aktiva

140

Odpovídající xxxxxxx

150

Xxxxxxxxx xxxxx papíry xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx a ABS

Zatížená xxxxxx

160

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

170

Xxxx xxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxx aktiva

180

Podmíněné závazky xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx

190

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

200

x xxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxx banku

210

Nezatížená aktiva xxxxxx

220

x xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku

230

Zatížená + xxxxxxxxxx xxxxxx

X 36.02 – XXXXXXXXX XXXXX. XXXX XX (XX-XXX-2)

Xxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx/xxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx – xxxxxxxxxxx podle xxxxx aktiva

Celkem

Úvěry na požádání

Kapitálové xxxxxxxx

Xxxxxxx cenné xxxxxx

Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx než xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx dluhové xxxxx papíry xxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX

Xxxxxx

x xxxx: kryté xxxxxxxxx

x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx aktivy

z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi

z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx institucemi

Centrální xxxxx x xxxxxx instituce

Finanční xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxx subjekty xxxxxxx

x toho: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx skupiny

z xxxx: xxxxxxxxx xxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

010

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx xxxxx, xxxxxx xxxx. xxx)

Xxxxxxxx xxxxxxx kolaterál

020

Odpovídající xxxxxxx

030

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx&xxxx;xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

040

Xxxxxxxxxxxx závazky

050

Mimoburzovní (XXX) deriváty

Zatížený xxxxxxx xxxxxxxxx

060

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

070

Xxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

080

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

090

Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxx repa

Zatížený xxxxxxx xxxxxxxxx

100

Xxxxxxxxxxxx závazky

110

Emitované xxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx kolaterál

120

Odpovídající xxxxxxx

130

Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

140

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

150

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx x XXX

Xxxxxxxx přijatý kolaterál

160

Odpovídající xxxxxxx

170

Xxxx xxxxxx zatížení

Zatížený xxxxxxx xxxxxxxxx

180

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx

190

Xxxxxxxx přijatý xxxxxxxxx xxxxxx

200

x toho způsobilý xxx xxxxxxxxx xxxxx

210

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

220

x xxxx způsobilý xxx xxxxxxxxx banku

230

Zatížený + xxxxxxxxxx xxxxxxx kolaterál“

PŘÍLOHA XXX

„XXXXXXX XXXX

XXXXXXXX XXXXX X&xxxx;XXXXXXXX XXXXX

Xxxxx

XXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX A XXXXXXXX

1.1.

XXXXXXXXX

1.2.

XXXXXX XXXXXXXX

1.3.

XXXXXXXX ČÍSLOVÁNÍ

1.4.

ZNAMÉNKOVÁ XXXXXXXX

1.5.

XXXXXX XXXXXXX

1.6.

XXXXXXXXXXX

1.7.

XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXX TÝKAJÍCÍ XX ŠABLON

ČÁST A: XXXXXXX XXXXXXXX:

2.1.

XXXXXXX: AE-ASS. XXXXXX XXXXXXXXXX INSTITUCE

2.1.1.

OBECNÉ XXXXXXXX

2.1.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

2.1.3.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

2.2.

XXXXXXX: AE-COL. XXXXXXXXX PŘIJATÝ XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

2.2.1.

XXXXXX XXXXXXXX

2.2.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

2.2.3.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

2.3.

XXXXXXX: XX-XXX. XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXX ZAJIŠTĚNÉ XXXXXX XXXXXXXXX A DOSUD NEZASTAVENÉ

2.3.1.

OBECNÉ XXXXXXXX

2.3.2.

XXXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXXXXX ŘÁDKŮ

2.3.3.

POKYNY XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

2.4.

XXXXXXX XX-XXX. ZDROJE XXXXXXXX

2.4.1.

XXXXXX XXXXXXXX

2.4.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

2.4.3.

XXXXXX TÝKAJÍCÍ XX KONKRÉTNÍCH SLOUPCŮ

ČÁST B: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXX

3.1.

XXXXXX XXXXXXXX

3.2.

XXXXXXX: XX-XXX. XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXX

3.2.1.

XXXXXX XXXXXXXX SE JEDNOTLIVÝCH XXXXX

3.2.2.

XXXXXX XXXXXXXX SE XXXXXXXXXXX SLOUPCŮ

ČÁST C: XXXXXXXXX XXXXXXXX

4.1.

XXXXXX XXXXXXXX

4.1.1.

XXXXXX&xxxx;X: XXXXXX HODNOTY ZATÍŽENÝCH XXXXX X&xxxx;30 %

4.1.2.

XXXXXX X: XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXX X&xxxx;10 %

4.2.

XXXXXXX: XX-XXXX. XXXXXXXXX ZATÍŽENÍ

4.2.1.

POKYNY XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

4.2.2.

XXXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXX&xxxx;X: XXXXX XXXXXXXXX

5.1.

XXXXXX XXXXXXXX

5.2.

XXXXXXX: XX-XX. XXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX

5.2.1.

XXXXXX XXXXXXXX SE OSY Z

5.2.2.

POKYNY XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

5.2.3.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX SLOUPCŮ

ČÁST E: XXXXXXXXX ÚDAJE:

6.1.

OBECNÉ POZNÁMKY

6.2.

ŠABLONA: XX-XXX1. XXXXXXXXX XXXXXXX XXX AKTIVA VYKAZUJÍCÍ XXXXXXXXX

6.2.1.

XXXXXX TÝKAJÍCÍ SE XXXXXXXXXXXX ŘÁDKŮ

6.2.2.

POKYNY XXXXXXXX XX KONKRÉTNÍCH SLOUPCŮ

6.3.

ŠABLONA: XX-XXX2. XXXXXXXXX XXXXXXX XXX KOLATERÁL PŘIJATÝ XXXXXXXXXX INSTITUCÍ

6.3.1.

POKYNY XXXXXXXX XX JEDNOTLIVÝCH XXXXX

6.3.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX KONKRÉTNÍCH XXXXXXX

XXXXXX XXXXXX

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX X XXXXXXXX

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx šablon, xxxxx xxxxxxxx xxxxxx devět xxxxxx xxxxx následující xxxxxxxxx:

Xxxx&xxxx;X: Xxxxxxx xxxxxxxx:

—	Xxxxxxx XX-XXX. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

—	Xxxxxxx XX-XXX. Kolaterál xxxxxxx vykazující institucí

—	AE-NPL. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx emitované x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx

—	XX-XXX. Zdroje xxxxxxxx

Xxxx&xxxx;X: Xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

—	Xxxxxxx AE-MAT. Xxxxx o splatnosti

Část X: Xxxxxxxxx xxxxxxxx

—	Xxxxxxx AE-CONT. Xxxxxxxxx zatížení

Část D: Xxxxx xxxxxxxxx

—	Xxxxxxx XX-XX. Xxxxx xxxxxxx dluhopisů

Část X: Xxxxxxxxx xxxxx:

—	Xxxxxxx XX-XXX-1. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

—	Xxxxxxx XX-XXX-2. Pokročilá xxxxxxx xxx kolaterál přijatý xxxxxxxxxx institucí

U každé šablony xxxx xxxxxxx odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx podrobné informace x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx.

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx standard

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxxxx informací x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;9 až 11. Xxxxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxx podávat finanční xxxxxxxxx, xxxxxxx svůj xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx.

Xxx xxxxx této xxxxxxx xxxxxxx ‚XXX‘ a ‚XXXX‘ xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx účetní standardy xxxxxxxxxx v článku 2 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1606/2002. Xxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXXX, xxxx zařazeny xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXXX.

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx číslování

V odkazech xx sloupce, xxxxx x buňky šablony xx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx: {xxxxxxx; řádek; xxxxxxx}. Xxxx hvězdičky xxxxxxxx, xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx na xxxx řádek xxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx {AE-ASS; *; 2} xxxxxxxx xx údaj xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx&xxxx;2 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxx xx pro xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx: {xxxxx; xxxxxxx}.

1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx konvence

Pro xxxxxxx v příloze XVI platí xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;X xxxxx X xxxxxxxxxx&xxxx;9 x&xxxx;10.

1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx použití

Pro xxxxxxxx zpráv o zatížení xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx zpráv x&xxxx;xxxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;99 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 575/2013. Instituce, xx xxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;7 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013, xxxx xxxxxxxxx o zatížení aktiv xxxxxxx xxxxxx.

1.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx

Xxx xxxxx xx.&xxxx;16x xxxx.&xxxx;2 písm. b) xx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx:

—	xxxxxx xxxxxxx zatížených aktiv x&xxxx;xxxxxxxxxx = {AE-ASS;010;010} + {XX-XXX;130;010},

—	xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx&xxxx;=&xxxx;{XX-XXX;010;010} + {XX-XXX;010;060} + {XX-XXX;130;010} + {XX-XXX;130;040},

—	xxxx xxxxxxxx xxxxx&xxxx;=&xxxx;(xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx)/(xxxxxxx xxxxxx a kolaterál).

10.

Pro xxxxx xx.&xxxx;16x xxxx.&xxxx;2 xxxx. x) se xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx:

—	xxxxxxx xxxxxx = {XX-XXX;010;010} + {XX-XXX;010;060}.

1.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxx

11.

Xxx xxxxx xxxx xxxxxxx x přílohy XVI xx x&xxxx;xxxxxxx zachází xxxx se xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx je xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx transakce, xx xxxxx nemůže xxx xxxxx staženo.

Je xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx, jejichž xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx aktiva, xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx jinými aktivy xxxxxxxx předchozí schválení, xx xxxx xxx xxxxxxxxxx za zatížená. Xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxx.&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx spíše xx xxxxxxxxxxxx zásadách, neboť xxxxxx rámce xxxxx xxx v tomto xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx zemích xxxxxxx. Xxxx definice xx xxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx Evropského xxxxxx pro bankovnictví (XXX) xxxx definice xxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxx (xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx):

—	xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x jiných xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx,

—	xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, například použití xxxxxxxxxx ve xxxxx xxxxx xxxxxxx derivátových xxxxxxxxx,

—	xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx kolaterálem. Xx xxxxx xxxxxxxxxx, xx pokud xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx zrušení xxxxxxxxxx za nepoužitou xxxx xxxxxx, měla xx být přiřazena xxxxx xxxxxxx xxxxxx (xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx),

—	xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, u ústředních protistran x&xxxx;xxxxxx institucí xxxxxxxxxxxxxx xxxx podmínka xxxxxxxx xx službám. Xxx xxxxx xxxx xxxx xxxxx pro xxxxxx xxxxxxx a počáteční xxxxx,

—

xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx. Deponovaná xxxxxx by neměla xxx považována xx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx stažení jakýchkoli xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xxx o xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, nevyužitá xxxx, xx.&xxxx;xx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx částku xxxxxxxxxxx centrální xxxxxx, xx xxxx xxx xxxxxxxxx mezi xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx bance xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

—

xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, kdy xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx, xxx slouží xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxx, xx nepočítají xxxx zatížená, x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxx xxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálem x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx určité xxxxxxxxx,

—	xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxx dluhopisů. Xxxxxx, xxx xxxxxx jako xxxxxxxxxx aktiva xxx xxxxx dluhopisy, xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx (‚xxxxxxx emitované dluhopisy‘),

—	obecnou xxxxxxx xx, že xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx do xxxxxxx, xxxxx nejsou používány x xxxxx být xxxxx staženy, xx xxxxxx být považována xx xxxxxxxx.

XXXXXX XXXXXXXX XX ŠABLON

2. ČÁST A: XXXXXXX XXXXXXXX:

12.

Xxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx mezi xxxxxx, xxxxx xxxx použita xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx k datu podání rozvahy (‚xxxxxxxxxx xxxxxxxx‘), x&xxxx;xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx xxx xxxxxxx případného xxxxxxxxxxx.

13.

X&xxxx;xxxxxxx přehledu xx xxxxxxx xxxxxxx zatížených x nezatížených aktiv xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ve xxxxx tabulky, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. Stejné xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxx vlastní xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx, xxx xxxx kryté dluhopisy x&xxxx;xxxxxxxxxxxx.

2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: AE-ASS. Aktiva xxxxxxxxxx instituce

2.1.1. Obecné xxxxxxxx

14.

Xxxxx xxxxxxxx stanoví xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx relevantní při xxxxxxxxxx xxxxxx AE.

Všechny xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx instituce mají xxx aspekty, xxxxx xxxx xxx xx xxxxx šablonách XX xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Takové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx příklady popisují, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx transakce x xxxx&xxxx;xxxxx, ale xxxxxx xxxxxxxx platí x&xxxx;xxx xxxxxxx xxxxxxx XX.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxx xxxxx:

x)	xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx zdroj zatížení x&xxxx;{XX-XXX; ř070; x010};

xx)	xx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx: xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; x010} x&xxxx;{XX-XXX; x070; x030}; xxxx xxxxxx hodnota xx xxxxxx v {AE-ASS; ; x040};

xxx)	xx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx reálná hodnota xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; *; s010}, {AE-SOU; x070; x030} x&xxxx;{XX-XXX; x070; s040}.

b) Repa/Sladěná xxxx

Xxxx xxxxxxx (xxxx) xx xxxxxxxx takto:

i)	účetní xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxx zatížení x&xxxx;{XX-XXX; x050; x010}.

xx)	Xxxxxxxxx xxxx xx xxx xxx uveden:

iii)	je-li xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující instituce: xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; s010} a {AE-SOU; x050; s050}; jeho xxxxxx xxxxxxx se xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; x040};

xx)	xx-xx xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx institucí xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx (xxxxxxx xxxx), xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; *; s010}, {XX-XXX; x050; s030} x&xxxx;x&xxxx;{XX-XXX; ř050; s040}.

c) Financování xxxxxxxxx bankou

Jelikož xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx bankou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx repo xxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx&xxxx;x) x&xxxx;xx) xxxxxxx xxxx.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx, kdy xxxx xxxxx zjistit xxxxxxxxx výši kolaterálu xxx xxxxxx operaci, xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx, musí xxx xxxxxxxxx rozčlenění kolaterálu xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxx deponovaná v centrální xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx stažení xxxxxxxxx xxxxx nepodmiňuje xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx nevyužitá xxxx, xx.&xxxx;xxxxxx, která xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx centrální xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx způsobem xxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx

X&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx kolaterálem xx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxx/xxxxxxx xxxx.

Xxxxxx cenných xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx:

x)	xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx se xxxxxx jako xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ř150; x010}. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxx za xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx neobdrží xxxxx papíry, xxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;{XX-XXX; x150; x010} se uvede xxxx;

xx)	xxxx-xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx jako xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx: xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; x010} x&xxxx;{XX-XXX; x150; x030}; jejich xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; x040};

xxx)	xxxx-xx cenné papíry xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxxx reálná hodnota xx vykáže v {AE-COL; *; x010}, {XX-XXX; x150; x030} x&xxxx;{XX-XXX; x150; x040}.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx (xxxxxxx)

Xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálem xx xxxxxxxx xxxxx:

x)	xxxxxx hodnota xxxxxxxx xx xxxxxx xxxx zdroj xxxxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; x020; s010}.

ii)

Kolaterál (xxxxxxxxx xxxxx požadované xxx xxxxxxxx xxxxxx x veškerý xxxxxxxxx xxxxxxx k zajištění xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx) xx vykáže xxxxx:

x)	xx-xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx: xxxx účetní xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; x010} x&xxxx;{XX-XXX; x020; x030}; xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; x040};

xx)	xxxxx-xx xx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, jeho reálná xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; *; s010}, {XX-XXX; x020; x030} x&xxxx;{XX-XXX; x020; x040}.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx

Xxx celý xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx se xx xxxxxxxxx považují xxxxxxxx xxxxxxx v čl. 52 xxxx.&xxxx;4 xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 2009/65/XX bez xxxxxx xx xx, xxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx.

Xx kryté xxxxxxxxx xx nevztahují xxxxx xxxxxxxxxx pravidla, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tyto xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx emise x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx:

xxxxxx-xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx zastaveny, hodnota xxxxxxx xxxxxxxxx, jež xxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XX-XXX jako xxxxxxxxxx aktiva. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx dosud xxxxxxxxx (xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx aktiv, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx), se xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx AE-NPL;

ii)	jsou-li xxxxxxx kryté dluhopisy xxxxxxxxx, hodnota xxxxxxx xxxxxxxxx, jež xxxxxx x zajištění xxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, se xxxxx v šabloně XX-XXX xxxx xxxxxxxx aktiva.

Následující xxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxx krytých xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 100 EUR, x&xxxx;xxxxx 15 % xx xxxxxx x xxxx xxxxxxxxx x 10 % je xxxxxx a je xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx 11&xxxx;XXX, xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx 150 XXX.

XXXXXX ZATÍŽENÍ
Typ	Výše	Buňky	Zatížené xxxxx	Xxxxx
Xxxxx xxxxxxxxx	75 % (100) = 75	{XX-XXX; ř110; x010}	75 % (150) = 112,5	{XX-XXX; ř100, x10} {XX-XXX; ř110, x030}
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx	11	{XX-XXX; ř060; x010}	10 % (150) = 15	{XX-XXX; ř100, x10} {XX-XXX; x060, s030}
NEZATÍŽENÉ
Typ	Výše	Buňky	Nezatížené xxxxx	Xxxxx
Xxxxxx. Vlastní xxxxx xxxxxxxxx	15 % 100 = 15	{AE-NPL; x010, x040}	15 % (150) = 22,5	{AE-ASS; x100, x60} {XX-XXX; x020, x010}

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx cenné xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xx.&xxxx;4 bodu 61 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013.

Xx xxxxxxxxxxxx, xxxxx zůstávají x&xxxx;xxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxxx), xx xxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxx.

X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k zatížení, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxx v obchodním xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxx vykazujících xxxxxxxxx stejně jako xxxx cenné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.

2.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx	Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx a pokyny
010	Aktiva xxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX&xxxx;1 xxxx.&xxxx;9 xxxx.&xxxx;x), xxxxxxxxx xxxxxx (Implementation Xxxxxxxx) XX 6 Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx.
020	Xxxxx xx xxxxxxxx XXX&xxxx;1 odst. 54 xxx&xxxx;x) Xxxxxxxx xxxxxxxx, které xxx xxxxxx na xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx a dalších xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxx soubor xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx v oběhu, xxxxx xx xxxxx používají xxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx ‚jiná xxxxxx‘.
030	Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx nástroje, xxxxx xxxx v držení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxx XXX&xxxx;32 odstavce 1.
040	Dluhové xxxxx xxxxxx Xxxxxxx&xxxx;X&xxxx;xxxx 1 xxxx.&xxxx;26 Xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxx papíry, xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XXX x BSI xxxxxx xxxxx.
050	x&xxxx;xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xx smyslu xx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 xxxxxxx pododstavce xxxxxxxx 2009/65/XX.
060	x xxxx: xxxxxxxxxxxx Xxxxxxx cenné papíry x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx jsou sekuritizacemi xx xxxxxx xx.&xxxx;4 xxxx&xxxx;61 nařízení (XX) x.&xxxx;575/2013.
070	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxx cenné xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
080	x&xxxx;xxxx: emitované xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx emitovaly xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxx I xxxx.&xxxx;35 xxxx.&xxxx;x) x d).
090	z toho: xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxx Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;X&xxxx;xxxxx&xxxx;X odst. 35 písm. e).
100	Úvěry x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx na xxxxxxxx Xxxxx a půjčky, xx. xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx, které xxx získat na xxxxxxxx.
110	x&xxxx;xxxx: hypoteční xxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx ve xxxxxx&xxxx;xxxxxxx&xxxx;X&xxxx;xxxxx&xxxx;2 xxxx.&xxxx;41 xxxx.&xxxx;x).
120	Xxxx xxxxxx Xxxx xxxxxx vykazující instituce xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xxxxx xxxxxx aktivy uvedenými xx xxxx uvedených xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx cennými papíry x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxx xxx odúčtována x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx podle xxxxxxxxx XXXX. V tomto xxxxxxx xx vlastní xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx 240 xxxxxxx XX-XXX, x vlastní xxxxxxxxx nástroje xx x&xxxx;xxxxxx Xxxxxxxx xxxxx xxxxxx.

2.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx v držení xxxxxxxxxx instituce, která xxxx zatížená xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Účetní xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx.
020	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v rámci působnosti xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
030	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx zatížených xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx bankami, k nimž xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx nemohou xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx položky xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, které operují xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx způsobilých xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx trh repo xxxxxxx centrální xxxxx, xxxxxxxx související hodnotu xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx ponechat xxxx xxxx výkazu xxxxxxxxxx.
040	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXX&xxxx;13 x&xxxx;xxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx podle standardů XXXX, článek 8 xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx 2013/34/XX&xxxx;(1). Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx zatížení xxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx, xxxxx xx byla xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx nebo zaplacena xx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx mezi xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxx xxxxxxx. (Xxx XXXX&xxxx;13 Xxxxxxx reálnou xxxxxxxx.)
050	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxx centrální xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx jsou způsobilé xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Vykazující xxxxxxxxx, xxxxx nemohou xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx položky xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxx jasného xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nebo nemají xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx centrální xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx vykazovat, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx toto xxxx výkazu nevyplněné.
060	Účetní xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxxxx zatížená xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Účetní xxxxxxxx xx xxxxxx hodnota xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx rozvahy.
070	z toho: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx nezatížených aktiv x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx konsolidace.
080	z toho: způsobilých xxx centrální banku Účetní xxxxxxx nezatížených xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxxxxx stanovit xxxxxxxxxxx určité položky xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxx jasného xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx příslušnou xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx toto xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.
090	Xxxxxx xxxxxxx nezatížených aktiv IFRS 13 x&xxxx;xxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxxx XXXX, článek 8 xxxxxxxx 2013/34/EU. Reálná xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx nástroje xx cena, xxxxx xx xxxx získána xx prodej xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxx účastníky xxxx x&xxxx;xxx xxxxxxx. (Xxx IFRS 13 Ocenění xxxxxxx xxxxxxxx.)
100	x&xxxx;xxxx: způsobilých xxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx způsobilé xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx instituce, které xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx operují xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx repo xxxxxxx centrální xxxxx xxxx nemají xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx repo xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, nemusejí xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.

2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: AE-COL. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

15.

X&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí a u vlastních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxx xxxx vlastní kryté xxxxxxxxx nebo xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xx kategorie ‚nezatížených‘ xxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxx ‚xxxxxxxxxxx‘ xxxxxx potenciálně xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx, xxx xxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx ‚nejsou xxxxxxxxxxx‘.

16.

Xxxxxx ‚xxxxxx xxxxxxxxxxx‘, xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx instituce xxxx oprávněna xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxx poskytnout, x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx, než xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx sekuritizace, xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx emise obsahují xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

17.

Xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx aktiv xx xxxxx papíry xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx kolaterálu xxxx nehotovostního xxxxxxxxxx xxxxxxxx jako xxxxxxx xxxxxxxxx.

2.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx

Xxxxxx na xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx

130

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí.

140

Úvěry xx xxxxxxxx

Xxxxxxxxx přijatý vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx. (Xxx xxxxxx xx právní předpisy x xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 020 xxxxxxx XX-XXX.)

150

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, který je xxxxxx xxxxxxxxxxxx nástroji. (Xxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx a pokyny xxxxxxx řádku 030 xxxxxxx AE-ASS.)

160

Dluhové xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xx xxxxxx xxxxxxxxx cennými xxxxxx. (Xxx xxxxxx xx právní předpisy x&xxxx;xxxxxx ohledně řádku 040 xxxxxxx XX-XXX.)

170

x&xxxx;xxxx: xxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 050 xxxxxxx XX-XXX.)

180

x&xxxx;xxxx: sekuritizace

Kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xx xxxxxx sekuritizacemi. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a pokyny xxxxxxx&xxxx;xxxxx 060 xxxxxxx XX-XXX.)

190

x&xxxx;xxxx: emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxx dluhovými xxxxxxx xxxxxx emitovanými vládními xxxxxxxxxxx. (Viz odkazy xx právní xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 070 xxxxxxx AE-ASS.)

200

z toho: emitované xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podniky. (Xxx xxxxxx xx právní xxxxxxxx a pokyny ohledně řádku 080 xxxxxxx XX-XXX.)

210

x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující institucí, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx cennými xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podniky. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx předpisy a xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 090 xxxxxxx XX-XXX.)

220

Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx xx vyžádání

Kolaterál xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xx tvořen xxxxx a půjčkami xxxxxx, xxx xxxx xxxxx na vyžádání. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a pokyny xxxxxxx&xxxx;xxxxx 100 xxxxxxx XX-XXX.)

230

Xxxx xxxxxxx kolaterál

Kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a pokyny xxxxxxx&xxxx;xxxxx 120 xxxxxxx XX-XXX.)

240

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx, než xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx aktivy

Vlastní xxxxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx, xxxxx si xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx nejsou vlastními xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxx ponechané xxxx zpětně xxxxxxxxx xxxxxxx emitované xxxxxxx xxxxx xxxxxx, podle XXX&xxxx;39 odstavce 42, snižují xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxx 010 xxxxxxx XX-XXX). V tomto xxxxx xx uvedou x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx z rozvahy xxxxxxxxx, která nevykazuje xxxxx xxxxxxxxx XXXX

Xxxxxxx xxxxxxxxx kryté dluhopisy xxxx vlastní xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx v této xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, platí xxx tyto xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx:

x)	Xxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxx nedistribuované x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx papíry xxxxx, xx xxxxxx v šabloně XX-XXX xxxx zatížená xxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, hodnota xxxxxxx portfolia/podkladových aktiv, xxxxx tyto xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx cenné xxxxxx kryjí, se xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX-XXX xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxx vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx nebyly xxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxxx aktiva, xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx a nominální xxxxxxx xxxxx, která xxxxxx xxxxxxxxxxx) xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX-XXX.

250

XXXXXXX XXXXXX, PŘIJATÝ XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX EMITOVANÉ DLUHOVÉ XXXXX XXXXXX

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx rozvaze, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx institucí x xxxxxxx emitované dluhové xxxxx xxxxxx, xxxxx xx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx.

2.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx sloupců

Sloupce	Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxx papírů Reálná xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxx nebo xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a které xxxx xxxxxxxx xxxxx stanovené xxxxxxxx xxxxxxxx aktiv. Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx, xxxxx xx xxxx získána xx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx závazku x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx mezi účastníky xxxx x&xxxx;xxx ocenění. (Xxx XXXX&xxxx;13 Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.)
020	x&xxxx;xxxx: emitovaných xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx, které xx x xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, které xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v rámci xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
030	x&xxxx;xxxx: způsobilých xxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo vlastních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx, xxxxx má x&xxxx;xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x které xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx vykazující xxxxxxxxx přístup. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx pro centrální xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx repo xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx příslušnou xxxxxx této položky xxxxxxxxx, tj. mohou xxxxxxxx xxxx xxxx výkazu xxxxxxxxxx.
040	Xxxxxx hodnota přijatého xxxxxxxxxx xxxx vlastních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, které jsou xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vykazující institucí, xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxx je zatížitelný, xxxxxxx xxxxxxxxxx instituce xx xxxxxxxxx kolaterál xxxxxx xxxx dále xxxxx xxxxxxxxxx i v případě, xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx vlastních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxx jsou xxxxxxxxxxx.
050	x&xxxx;xxxx: emitovaných xxxxxx xxxxxxxx skupiny Reálná xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx vydaných xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, které xxxxxx xxxxxxxxx krytými xxxxxxxxx xxxx cennými xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxx zatížitelné x které xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v rámci xxxxxxxxxxxxx konsolidace.
060	z toho: xxxxxxxxxxx xxx centrální banku Reálná xxxxxxx přijatého kolaterálu xxxx vlastních emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx vlastními xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx a které xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxx. Vykazující instituce, xxxxx xxxxxxx stanovit xxxxxxxxxxx xxxxxx položky xxx centrální xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx způsobilých xxx xxxx operace xxxxxxxxx xxxxx xxxx nemají xxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx vykazovat, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.
070	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx vlastních emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx zatížitelné Nominální xxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxx xxx xxxxxxxxxxx. Zahrnuje xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx.

2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx papíry xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx

2.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

18.

Xxx se xxxxxxxx xxxxxxx zápočtu, xxxxxxx xx xx xxxxxx k vlastním emitovaným xxxxxx dluhopisům x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx, xxxxx si vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx:

xxxx-xx xxxx xxxxx xxxxxx zastaveny, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX-XXX xxxx xxxxxxxx xxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxx se xxxxxxxxx xxxxx papíry (financování xxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxx xxx zajištěného xxxxxxxxxxx), x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxx krytých dluhopisů xxxx sekuritizací;

b)	jestliže tyto xxxxx papíry xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, hodnota xxxxxxx portfolia/podkladových xxxxx, xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx cenných papírů, xx xxxxxx v šabloně XX-XXX xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

2.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx řádků

Řádky	Odkazy xx xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxx xxxxx dluhopisy a cenné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx a dosud xxxxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxx kryté xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx.
020	Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxx a nejsou xxxxxxxx.
030	Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, které si xxxxxxxxxx instituce ponechala x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx.
040	Xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx vlastních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx si xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx. Xxx xx.&xxxx;4 xxx&xxxx;67 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013.
050	Mezaninové xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx emitovaných xxxxxxxxxxxx, xxxxx si xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx. Za xxxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx nejsou přednostními xxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxx absorpci ztrát xxxx xxxxxx první xxxxxx. Xxx xx.&xxxx;4 xxx&xxxx;67 nařízení (EU) č. 575/2013.
060	Tranše xxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxx ztráty xxxxxxxxx emitovaných xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx. Xxx čl. 4 xxx&xxxx;67 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013.

2.3.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxx na xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx

010

Xxxxxx xxxxxxx souboru podkladových xxxxx

Xxxxxx hodnota xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx, jež xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a vlastních xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx dosud xxxxxxxxx.

020

Xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx.

030

x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx sekuritizací, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a splňují všechny xxxx požadavky:

i)	jsou xxxxxxxxxx;

xx)	xxxx xxxxxxxxxxx;

xxx)	xxxx způsobilé xxx xxxxxxx s těmi centrálními xxxxxxx, k nimž xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx přístup.

Vykazující xxxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx, např. jurisdikce, xxxxx xxxxxxx xxx jasného xxxxxxxx xxxxx způsobilých xxx repo xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, nemusejí příslušnou xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx pole xxxxxx xxxxxxxxxx.

040

Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dluhových cenných xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx vlastních xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx x nejsou xxx xxxxxxxxxxx.

2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx AE-SOU. Xxxxxx xxxxxxxx

2.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

19.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx různých xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx s financováním, xxxx xxxx úvěrové xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx cenných xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

20.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx kolaterálu x&xxxx;xxxxxxxxx XX-XXX a XX-XXX xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx: {XX-XXX; x170; x030} = {XX-XXX; x010; s010} + {XX-XXX; x130; x010} + {XX-XXX; x240; x010}.

2.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx řádků

Řádky	Odkazy na xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kolaterálem, xxxxx xxxx závazky xxxxxxxxx zatížení xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
020	Xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx finančními xxxxxxx, xx xxxx, se xxxxxxxx reálnou hodnotu, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx zatížení aktiv xxxx xxxxxxxxx.
030	x&xxxx;xxxx: mimoburzovní (XXX) Xxxxxx hodnota derivátů xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které jsou xxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxx obchodovány na xxxxxxxxxxxxx trhu, pokud xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv.
040	Vklady Účetní xxxxxxx xxxxxx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx vklady xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxx xxxxxxxxx.
050	Xxxx Xxxxxx xxxxxxx rep xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxx transakce xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv této xxxxxxxxx. Xxxx jsou xxxxxxxxx, xxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx výměnou xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx odkupu xxxxxx (xxxx xxxxxxxxxxx) xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx. Xxxx xxxx xxxx být xxxxxxxx xxxxxxx tyto xxxxxxxx xxxx xxxxxxx: – xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx dočasně převedené xx třetí xxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx papírů oproti xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x – částky obdržené xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx dočasně převedené xx xxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx/xxxxxxx xxxxxx.
060	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx hodnota repo xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx, pokud xxxx transakce xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx.
070	Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx instituce zajištěných xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
080	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx vykazující instituce x&xxxx;xxxxxxxxxxx bank xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx zatížení xxxxx xxxx instituce.
090	Emitované xxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx emitovaných xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xx xxxx xxxxx xxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx uplatní xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx.&xxxx;15 bodě vi) části X, xxxxx xx xx xxxx kategorie xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx dluhových cenných xxxxxx xxxxxxxxxx mimo xxxxxxxx xxxxxxx.
100	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, kde xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx vykazující instituce, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
110	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx sekuritizace Účetní xxxxxxx sekuritizací xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx znamenají xxxxxxxx aktiv xxxx xxxxxxxxx.
120	Xxxx zdroje zatížení Částka xxxxxxxxx vykazující instituce xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx finančními xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx instituce.
130	Nominální xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx příslibů Nominální xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx přijaté xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
140	Xxxxxxxxx xxxxxxx přijatých xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx tyto xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
150	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx bez xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx znamenají xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
160	Xxxx Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které nejsou xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx do xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx transakce xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
170	XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx zajištěných xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx transakce xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxx instituce.

2.4.3. Pokyny týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx poskytnuté xxxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx finančních xxxxxxx, xxxxxxxxxxx závazků (xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx záruky) x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx papírů x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx kolaterálem, pokud xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx závazky xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx papírů x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx.
020	x&xxxx;xxxx: xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx finančních závazků, xxxxxxxxxxx závazků (xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx a přijaté xxxxxxxx xxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx cenných papírů x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, pokud xx protistranou jakýkoli xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx konsolidace x&xxxx;xxxxx transakce xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx vykazující xxxxxxxxx. Xxx pravidla xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 010.
030	Xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx, xxx jsou xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxx, než jsou xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx. X&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XX-XXX a AE-COL se xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx cenné xxxxxx xxxx, než jsou xxxxx dluhopisy a sekuritizace, xx vykazují x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx.
040	x&xxxx;xxxx: přijatý xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu, který xx opětovně xxxxxxx/xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx různých xxxx xxxxxxxxx specifikovaných x&xxxx;xxxxxxx.
050	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxx vlastní xxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx cenných xxxxxx jiných, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx typů xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXX&xxxx;X: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXX

3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

21.

Xxxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;X xxxxxx xxxxxxx přehled x&xxxx;xxxxxxx zatížených aktiv x&xxxx;xxxxxxxxxx přijatého x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxx xx vymezených xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx odpovídajících xxxxxxx.

3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: AE-MAT. Xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

3.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx

010

Xxxxxxxx xxxxxx

Xxx xxxxx xxxx xxxxxxx zatížená xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx:

x)	xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxx xxxxxx k řádku 010 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX), xxxxx se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxxx;

x)	xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry jiné, xxx xxxx kryté xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx (xxx pokyny x xxxxx&xxxx;240 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX), xxxxx xx vykazují x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx.

Xxxx částky se xxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx ve xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx jejich zatížení (xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxx xxxxxxx xxxxxx).

020

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx použitý (xxxxxxx xxxxxxx)

Xxx pokyny xxx xxxxx&xxxx;130 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;040 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.

Xxxxxx se vykazují x&xxxx;xxxxxx hodnotě a rozdělí xx mezi soubor xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, jež xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx opětovně xxxxxxx (xxxx přijetí), xxxxx xxxxxxxxx.

030

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx)

Xxx xxxxxx u řádku 130 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;040 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.

Xxxxxx xx vykazují x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx se xxxx soubor košů xxxxxxxx splatnosti specifikovaných xx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx xxxxxxxxxx zdroje xxxxxx xxxxxxxx (segment xxxxxxxxxx použití): xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, podmíněného xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx půjčky cenných xxxxxx.

3.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx na xxxxxx předpisy a pokyny
010	Splatné xxxxxxx Xx xxxxxxxx, bez xxxxxxxxxxx xxxx splatnosti.
020	Jednodenní Splatnost xx jeden xxx xxxx xxxxxx.
030	&xx;1&xxxx;xxx <= 1&xxxx;xxxxx Xxxxxxxxx je xxxxx xxx xxxxx den x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx.
040	&xx;1&xxxx;xxxxx &xx;= 2&xxxx;xxxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx rovna xxxxx týdnům.
050	>2 týdny &xx;= 1&xxxx;xxxxx Xxxxxxxxx je xxxxx xxx dva xxxxx x&xxxx;xxxxxx nebo xxxxx xxxxxxx xxxxxx.
060	&xx;1&xxxx;xxxxx &xx;= 3&xxxx;xxxxxx Xxxxxxxxx xx delší xxx jeden měsíc x&xxxx;xxxxxx xxxx rovna třem xxxxxxx.
070	&xx;3&xxxx;xxxxxx &xx;= 6 měsíců Splatnost xx delší xxx xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx 6&xxxx;xxxxxxx.
080	&xx;6&xxxx;xxxxxx &xx;= 1 rok Splatnost xx xxxxx xxx šest xxxxxx a kratší xxxx xxxxx jednomu xxxx.
090	&xx;1&xxxx;xxx &xx;= 2 roky Splatnost xx xxxxx xxx jeden xxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxx.
100	&xx;2&xxxx;xxxx &xx;= 3 roky Splatnost xx xxxxx než xxx xxxx a kratší xxxx xxxxx xxxx xxxxx.
110	&xx;3&xxxx;xxxx &xx;= 5&xxxx;xxx Xxxxxxxxx xx xxxxx než tři xxxx x&xxxx;xxxxxx nebo xxxxx xxxx xxxxx.
120	&xx;5&xxxx;xxx &xx;= 10&xxxx;xxx Xxxxxxxxx xx xxxxx než xxx xxx a kratší xxxx xxxxx xxxxxx letům.
130	>10 let Splatnost xx xxxxx xxx xxxxx xxx.

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXX X: XXXXXXXXX XXXXXXXX

4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

22.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx úroveň xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx zátěžových xxxxxxxxx.

23.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx se týká xxxxxxxxxxx xxxxx, jež xxxxx budou xxxxx xxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx vývoji xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxx vykazující xxxxxxxxx xxx kontrolou (xxxxxx xxxxxxx ratingu, xxxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx). X&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx vykazující instituce x&xxxx;xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx je xxxxxxxx od xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, jimiž xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx scénářích.

24.

Tato xxxxxxx xxxxxxxx dva xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 4.1.1. x 4.1.2. Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx být xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv x&xxxx;30 %. Xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx změnu xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xxxxxx xxxxx xxxxx, které mohou xxxxxxxx jejich účetní xxxxxxx, jako xxxx.&xxxx;xxxxxxx xxxxx či xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx vyšší kolaterál, xxx xxxxxxx hodnotu xxxxxxxxx na stejné xxxxxx.

x)	10 % xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 5 % xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx.

25.

Xxxxx z jednotlivých xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx. Instituce tedy xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx mezi scénáři.

4.1.1. Scénář A: Xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx xxxxx o 30 %

26.

Předpokládá xx, xx hodnota xxxxx xxxxxxxxxx aktiv xx xxxxx x&xxxx;30 %. Potřeba xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vyvolaná takovým xxxxxxxx xxxx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx úroveň xxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx zachovat xxxxx xxxxxxxxx úroveň xxxxxxxxx. Při xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxx v úvahu xxxx xxxxxxx požadavky xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx, xxxxxx prahových xxxxxx.

27.

Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx, kde existuje xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx dluhopisů.

4.1.2. Scénář X: Xxxxxxxxxxxx významných xxx x&xxxx;10 %

28.

Xxxx xx xxxxxxxxx měnou, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v této měně xxxxxxxx 5 % xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxx xxxxx.

29.

Xxxxxxx 10 % xxxxxxxxxxxx musí xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx i pasiv, xx.&xxxx;xxxxxxx xx xx xxxxxxxx xxxx aktivy x&xxxx;xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx prováděné x&xxxx;XXX xxxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;XXX xxxxxxxxx dodatečné xxxxxxxx, avšak xxxx xxxxxxx x&xxxx;XXX xxxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;XXX xxxxxxx dodatečné zatížení.

30.

Tento xxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxx.

4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: AE-CONT. Xxxxxxxxx xxxxxxxx

4.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

31.

Xxx pokyny xxxxxxxx xx jednotlivých xxxxx xxxxxxx XX-XXX x&xxxx;xxxx 1.5.1. Obsah xxxxxxx v šabloně XX-XXXX xx neliší od xxxxxxx XX-XXX.

4.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx konkrétních xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, podmíněné xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx cenných papírů Stejné xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx 010 xxxxxxx XX-XXX. Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx cenných xxxxxx s nehotovostním xxxxxxxxxxx, xxxxx tyto xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx instituce. Jak xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx řádku xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx půjčky xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx.
020	X.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xx xxxxx být xxxxxxxxx v případě, xx xxxxxxx scénář A. V souladu s pokyny xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;X xxxx xxxxxxx se xxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, a x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, pokud xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx.
030	X.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv Xxxxxxxx xxxx x.&xxxx;1 Xxxxxxxxx hodnota xxxxx, která by xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xx xxxxx být xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx x.&xxxx;1 xx xxxxxxx&xxxx;X. Xxx pravidla xxx typy částek xxxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;020.
040	X.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Významná xxxx x.&xxxx;2 Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, která xx xxxx zatížena v důsledku xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xx mohla xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx znehodnocení xxxxxxxx xxxx x.&xxxx;2 xx scénáři B. Viz pravidla xxx xxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx 020.

5. ČÁST D: XXXXX DLUHOPISY

5.1. Obecné xxxxxxxx

32.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx krytých xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx x XXXXXX, emitovaných xxxxxxxxxx institucí. Xxxxx xxxxxxxxx, které jsou x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx x XXXXXX, jsou xxxxxxxxx ve smyslu xx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 2009/65/ES. Xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx dluhopisy xx základě xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx zvláštnímu xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx ochranu držitelů xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx krytého dluhopisu xxxx xxx výnosy x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxx, xxxxx jsou xx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx krýt xxxxxxx xxxxxxx s těmito xxxxxxxxx x která xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx přednostně xxxxxxx xx výplatu xxxxxxx a naběhlého úroku.

33.

Kryté xxxxxxxxx xxxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx, xxx nejsou xxxxxxx dluhopisy x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx o XXXXX, se x&xxxx;xxxxx xxxxxxx XX-XX xxxxxxxxxx.

34.

Xxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx krytých dluhopisů.

5.2. Šablona: XX-XX. Xxxxx krytých xxxxxxxxx

5.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající xx xxx&xxxx;x

xxx&xxxx;x

Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx

010

Xxxxxxxxxxxxx krycího xxxxxxxxx (xxxxxxxx)

Xxxxxxxxxxxxx krycího xxxxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx emitujícího xxxxx portfolio a z označení xxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx ochranu xxxxxxx xxxxxxxxx.

5.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající xx jednotlivých xxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xx součet závazků xx výplatu xxxxxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx pro stanovení xxxxxxxxxxxx xxxxx.
020	Xxxxxxxx xxxxxxx (xxxx) Xxxxxxxx xxxxxxx (swap) xx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx jistiny x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx bezrizikové xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx právního xxxxxx xxxxxxx dluhopisů, xxxxx xxxxx pro xxxxxxxxx dostatečného xxxxx. Xx xxxxxxxxx&xxxx;080 x&xxxx;210 xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx hodnota.
030	Hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx portfolia, xxxxxx lze xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx reálné xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXXX&xxxx;13, xxxxx hodnoty xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx, xx xx xxxxxxx peněžní xxxx x&xxxx;xxxxx diskontují xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx.
040	Xxxxxx xxxxxxx Xxxxxx hodnota xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx dluhopisů xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx x emitenta xxxxxxx xxxxxxxxx.

5.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

010	Xxxxxx s článkem 129 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013? [XXX/XX] Xxxxxxxxx uvedou, xxx krycí xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;129 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013, xxx xxxx xxxxxxxxx xxx preferenční xxxxxxxxx xxxxx&xxxx;xx.&xxxx;129 xxxx.&xxxx;4 a 5 xxxxxxxxx xxxxxxxx.
012	Xxxxx ANO, xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx krycího xxxxxxxxx. Xx-xx xxxxx portfolio xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx&xxxx;xx.&xxxx;129 odst. 4 a 5 xxxxxxxx (EU) č. 575/2013 (xxxxxxx ANO xx xxxxxxx&xxxx;011), xxxxx xx x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx xxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx uvedená v čl. 129 xxxx.&xxxx;1 x&xxxx;xxxxx se xxxxxxxxx kód ‚a‘, ‚x‘, ‚x‘, ‚x‘, ‚x‘, ‚x‘ xxxx ‚x‘. Xxxxxxxx primární xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx nepatří do xxxxx z výše uvedených xxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxx ‚x‘.
020-140	Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx z krytých xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx z emise xxxxxxx dluhopisů x&xxxx;xxxxxx xx všech pozic xxxxxxxxxxxx příslušným xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx podléhají opatřením xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (to xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v derivátových xxxxxxxx xx, x&xxxx;xxxxxxxx emitenta xxxxxxx xxxxxxxxx, zápornou xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx portfoliu, x xx x&xxxx;xxxx zacházeno xxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx).
020	Xxxxx xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx pozic xxxxxxx xxxxxxxxx, podle xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx.
030	+ 6 měsíců Datum ‚+ 6&xxxx;xxxxxx‘ xx xxxxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx vykázání. Xxxxxx se částky xxxxxxxxxxx z předpokladu, xx xxxxxxx k xxxx xxxxx xxxxxxx z krytých xxxxxxxxx oproti xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx než x amortizaci. Neexistuje-li xxxxx xxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xx jednotným xxxxxxxx použije očekávaná xxxxxxxxx.
040-070	+ 12&xxxx;xxxxxx – + 10 let Stejně xxxx x ‚+ 6&xxxx;xxxxxx‘ (xxxxxxx 030), xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx vykázání.
080	Derivátové xxxxxx krycího xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx derivátových xxxxx xxxxxxx portfolia, které xxxx z hlediska emitenta xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx derivátové pozice, xxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx příslušným xxxxxxxxx xx ochranu xxxxxxx xxxxxxxxx,&xxxx;xxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx derivátové xxxxxx se xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxx hodnota xx xxxxxxxx pouze k referenčnímu xxxx vykázání.
090-140	Externí xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx.
090	Xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;1 Xxxxx xx k datu vykázání xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx jedné xxxxxxxxx xxxxxxxx, uvede xx xxx xxxxx jedné x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx x&xxxx;xxxx vykázání xxxxxxxx ratingy xx xxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx vliv xx xxxx.
100	Xxxxxx č. 1 Rating xxxxxxx dluhopisu, který xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx 090, x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx rating xx téže xxxxxxxxx xxxxxxxx, vykáže xx xxxxxxxxxx rating. Xxxxxx xx uvede se xxxxx xxxxxxxxxxxx.
110, 130	Ratingová xxxxxxxx č. 2 x xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;3 Xxxxxx xxxx u xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;1 (sloupec 090) se xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx ratingových xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx krytému xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx datu xxxxxxxx.
120, 140	Xxxxxx&xxxx;2 x xxxxxx&xxxx;3 Xxxxxx xxxx x xxxxxxx x.&xxxx;1 (xxxxxxx 090), xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx udělily xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;2 x č. 3 x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx vykázání.
150-250	Krycí portfolio Krycí xxxxxxxxx tvoří xxxxxxx xxxxxx, včetně derivátových xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx emitenta xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx ochranu xxxxxxx xxxxxxxxx.
150	Xxxxx vykázání Hodnoty xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx částka xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, x xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.
160	+ 6&xxxx;xxxxxx Xxxxx xxxxxxxx ‚+ 6 měsíců‘ xxxxxxx xxxx xxxxxx xx referenčním xxxx xxxxxxxx. Xxxxxx se xxxxxx vycházející z předpokladu, xx xxxxxxx x xxxx změně krycího xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxx x xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx-xx xxxxx xxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx datům xx jednotným xxxxxxxx xxxxxxx očekávaná splatnost.
170-200	+ 12&xxxx;xxxxxx – + 10&xxxx;xxx Xxxxxx xxxx u xxxxx ‚+ 6 měsíců‘ (xxxxxxx 160) xx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx časový xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx datu xxxxxxxx.
210	Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx portfolia jsou xxxxxx čisté derivátové xxxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx byly xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx a podléhají příslušným xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx dluhopisů, x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xx takové xxxxxxxxxx xxxxxx s kladnou xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx kladná tržní xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx.
220-250	Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx přesahující xxxxxxxxx minimálního krytí Hodnoty xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx krycího xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, přesahující xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxxxxxxx).
220	Xxxxx příslušného právního xxxxxx xxxxxxx dluhopisů Hodnoty xxxxxxxxxxxx v porovnání x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx krytých xxxxxxxxx.
230-250	Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ratingu xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx přezajištění x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx příslušné xxxxxxxxx agentury xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisu xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx podporu xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx agenturou.
230	Ratingová xxxxxxxx x.&xxxx;1 Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx, která xx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx ratingové xxxxxxxx x.&xxxx;1 (sloupec 090) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx x.&xxxx;1 (xxxxxxx&xxxx;100).
240-250	Xxxxxxxxx xxxxxxxx č. 2 x xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;3 Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;2 (xxxxxxx&xxxx;110) x ratingovou xxxxxxxx x.&xxxx;3 (xxxxxxx&xxxx;130) xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx jako x xxxxxxxxx xxxxxxxx č. 1 (xxxxxxx 230).

6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXX E: XXXXXXXXX XXXXX:

6.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

35.

Xxxx&xxxx;X xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;X, xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx aktiv xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxx xxxxxxx kolaterál: XX-XXX1 xxx xxxxxxxx aktiv xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x XX-XXX2 pro xxxxxxx xxxxxxxxx. Odpovídající xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx jsou zajištěny xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxx mezi xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx.

6.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX1. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

6.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx předpisy a pokyny
010-020	Financování xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx xxxx, včetně rep) Všechny xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx protistranou xxxxxxxxx xx centrální xxxxx. X&xxxx;xxxxxx deponovanými x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xx zatíženými xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx uložených xxxxx xxxxxxxxx předchozím xxxxxxxxxx. U nevyužitých finančních xxxxx xx nevyužitá xxxx, xx.&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx výši xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx mezi xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx.
030-040	Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx trzích Účetní xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kolaterálem, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx a pokud xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx této xxxxxxxxx.
050-060	Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (OTC) Účetní xxxxxxx derivátů xxxxxxxxxx xxxxxxxxx zajištěných xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx jsou xxxx deriváty xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx x pokud xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx této xxxxxxxxx. (Stejný xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxx 030 xxxxxxx XX-XXX.)
070-080	Xxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxx operací xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx kterých xxxxxxxxxxxx transakce není xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx by xxx xxx xxxxxxxx stejný xxxxxxx xxxx x xxxx operací, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
090-100	Xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx operacemi x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx zajištěných xxxxxxxxxxx, xxxxx nejsou repo xxxxxxxxx x xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx banka, xxxxx tyto xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxx xxxxxxxxx.
110-120	Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx Xxx xxxxxx v řádku 100 xxxxxxx XX-XXX.
130-140	Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx Xxx pokyny x&xxxx;xxxxx 110 xxxxxxx AE-SOU.
150-160	Emitované xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx, xxx jsou xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx aktivy Účetní xxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx, pokud xxxx xxxxxxxxx cenné papíry xxxxxxxxx zatížení xxxxx xxxx xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx, xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx z emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx ponechala, xxx od xxxx xxxxx, xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xx být xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx, xxxxx na xx xxx xxxxxxxxx, xx xxx xxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxxxx jako xxxxxxxxxx.
170-180	Xxxx xxxxxx xxxxxxxx Xxx xxxxxx v řádku 120 xxxxxxx XX-XXX.
190	Xxxxxxxx aktiva xxxxxx X&xxxx;xxxxxxx xxxx aktiv xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx šablony XX-XXX1 xxxxxx hodnota xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxx xxxxxxxx.
200	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku U každého xxxx aktiv xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx AE-ADV1, xxxxxx hodnota xxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx s těmi centrálními xxxxxxx, k nimž xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx přístup. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.
210	Xxxxxxxxxx aktiva xxxxxx X&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx XX-XXX1, účetní hodnota xxxxxx aktiv v držení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx se rozumí xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx.
220	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx X&xxxx;xxxxxxx typu aktiv xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx XX-XXX1, xxxxxx xxxxxxx xxxxx v držení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxx operace x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx bankami, k nimž xx vykazující instituce xxxxxxx. Xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxxxxx stanovit xxxxxxxxxxx xxxxxx položky xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx operují xxx jasného xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx na nepřetržitě xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx centrální xxxxx, xxxxxxxx příslušnou xxxxxxx xxxx xxxxxxx vykazovat, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx výkazu xxxxxxxxxx.
230	Xxxxxxxx + xxxxxxxxxx aktiva U každého xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx AE-ADV1 xxxxxx hodnota xxxxxx xxxxx v držení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

6.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající se xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxx xx vyžádání Viz xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;020 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
020	Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxx xxxxxx x xxxxx&xxxx;030 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
030	Xxxxxx Xxx xxxxxx x xxxxx&xxxx;040 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
040	x&xxxx;xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Xxx pokyny x xxxxx&xxxx;050 šablony AE-ASS.
050	z toho: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v pokynech x xxxxx&xxxx;050 šablony AE-ASS, xxxxx xxxxxxxx jakýkoli xxxxxxx x&xxxx;xxxxx působnosti xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
060	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxxx Xxx xxxxxx x xxxxx&xxxx;060 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
070	x&xxxx;xxxx: emitované xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x xxxxx&xxxx;060 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v rámci xxxxxxxxxx obezřetnostní xxxxxxxxxxx.
080	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi Viz xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;070 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
090	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;080 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
100	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;090 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
110	Xxxxxxxxx xxxxx a vládní xxxxxxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, poskytnuté xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.
120	Xxxxxxxx podniky Úvěry x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
130	Xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx jiné, xxx xxxx úvěry xx vyžádání, poskytnuté xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
140	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx nefinančním xxxxxxxx.
150	Xxxxxxxxxx Xxxxx a půjčky xxxx, xxx jsou úvěry xx vyžádání, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
160	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
170	Xxxx xxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;120 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
180	Xxxxxx Xxx xxxxxx x řádku 010 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.

6.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX2. Pokročilá xxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx

6.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

36.

Xxx xxx 6.2.1, xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx.

6.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxx xx xxxxxxxx Xxx xxxxxx k řádku 140 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
020	Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxx pokyny x&xxxx;xxxxx&xxxx;150 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
030	Xxxxxx Xxx pokyny x&xxxx;xxxxx&xxxx;160 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
040	x&xxxx;xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;170 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
050	x&xxxx;xxxx: emitované xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xx xxxxxx krytými xxxxxxxxx, které xxxxxxxx xxxxxxxx subjekt x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx obezřetnostní konsolidace.
060	z toho: xxxxxxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;180 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
070	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx jinými xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xx tvořen xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx jakýkoli xxxxxxx v rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
080	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi Viz xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;190 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
090	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxx pokyny x&xxxx;xxxxx&xxxx;200 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
100	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx Xxx pokyny x xxxxx&xxxx;210 šablony AE-COL.
110	Centrální xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx tvořen xxxxx a půjčkami jinými, xxx xxxx úvěry xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx a vládním xxxxxxxxxx.
120	Xxxxxxxx podniky Kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx tvořen xxxxx x půjčky xxxxxx, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
130	Xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx je tvořen xxxxx a půjčkami jinými, xxx xxxx xxxxx xx vyžádání, poskytnutými xxxxxxxxxxx podnikům.
140	z toho: hypoteční xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, který je xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxx na xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx hypotékou x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
150	Xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx tvořen xxxxx x&xxxx;xxxxxx jinými, než xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, poskytnutými xxxxxxxxxxx.
160	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx tvořen xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx jinými, než xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, zajištěnými xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx domácnostem.
170	Jiná xxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;230 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
180	Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx, xxx xxxx vlastní xxxxx xxxxxxxxx xxxx cenné xxxxxx zajištěné aktivy Viz xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;240 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
190	Xxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;130 a 140 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.“

(1)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Rady 2013/34/XX xx dne 26. xxxxxx 2013 x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx 2006/43/XX a x xxxxxxx směrnic Xxxx 78/660/EHS x 83/349/XXX (Xx. xxxx. X 182, 29.6.2013, x. 19).

Plné znění - 32015R0079

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Plné znění - 32015R0079

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu. Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.