EPIS® Právní systém | Plné znění

XXXX&Xxxxxx;XĚX&Xxxxxx; XXŘ&Xxxxxx;XXX&Xxxxxx; XXXXXX (XX) 2015/79

xx dne 18. xxxxxxxx 2014,

kterým xx mění prováděcí xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Xxxxxx (XX) č. 680/2014, xxxx&xxxxxx;x xx xxxxxx&xxxxxx; prováděcí xxxxxxxx&xxxxxx; xxxxx, pokud xxx o podávání xxx&xxxxxx;x institucí xxx &xxxxxx;čxxx dohledu xxxxx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Evropského parlamentu x Xxxx (XX) č.&xxxx;575/2013, xxxxx xxx x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; aktiv, xxxxxxx&xxxxxx; xxxxx xxxxx&xxxxxx;xx xxxů x pravidla xxx xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx;

(Xxxx x x&xxxxxx;xxxxxx pro EHP)

XXXXXXX&Xxxxxx; XXXXXX,

x&xxxx;xxxxxxx xx Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; Evropské xxxx,

x xxxxxxx na nařízení Xxxxxxx&xxxxxx;xx parlamentu a Xxxx (EU) č.&xxxx;575/2013 xx xxx 26. června 2013 x obezřetnostních xxžxxxxx&xxxxxx;xx xx &xxxxxx;xěxxx&xxxxxx; instituce x xxxxxxxčx&xxxxxx; xxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxěxě xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (EU) č.&xxxx;648/2012 (1), a zejména xx čx.&xxxx;99 xxxx.&xxxx;5 xxxx&xxxxxx; x čtvrtý xxxxxxxxxxx xxxxxx&xxxxxx;xx nařízení,

xxxxxxxx x xěxxx důvodům:

(1)	Xxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxxxxxxxxx&xxxxxx;xx, přesných x xxxxxxxxxxx&xxxxxx;xx informací o xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx podle xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx nařízení Xxxxxx (XX) č. 680/2014 (2) x&xxxxxx; x&xxxxxx;xxxx&xxxxxx; x&xxxxxx;xxxx xxx náhled xx xxxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; institucí.

(2)

Podávání xxx&xxxxxx;x x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx xx xěxx být x xxxxěx&xxxxxx;&xxxxxx; xxžx&xxxxxx; x&xxxxxx;řx xxxxžxxx xx&xxxx;xx&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;xx xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxřxxxxxxx&xxxxxx;xx a účetního xxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxžxx, xxx xx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxxxx;xěž, kterou pro xxxxxxxxx představuje xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx; x xxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx;.

(3)	X&xxxx;xxxxxxx xx x&xxxxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xx xx xxx&xxxxxx;&xxxxxx; xxxxxxxxx bez významného xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx xxxěxx xxxxxxxxx podrobné xxžxxxxxx xx&xxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; zpráv platné xxx xxxx&xxxxxx; xxxxxxxxx.

(4)

Xxžxxxxxx xx&xxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xx xx měly vztahovat xx x&xxxxxx;xxxxx xxxxxx xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx xčxxxě xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx zatížení; xx xx xxxxx xůxxžxx&xxxxxx; xxxxxxxx x x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx;xx xxxxxx xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx&xxxxxx;, xxxx&xxxxxx;xx x institucí s x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx;x zatížením xxxxx.

(5)	Xxxxxxxxx xxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxx&xxxxxx; xxxxxxxxx xxxxx&xxxx;čx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 xxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxxx xxěxxxxx Xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx 2009/65/XX (3) xx xěxx podávat xxx&xxxxxx;xx x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxxx&xxxxxx;xx xxxxx.

(6)

Aby bylo xxxx&xxxxxx;xěxx xxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxx účely xxxxxxx ohledně kapitálu x xxxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx xxžxxxxxů, xxxxxčx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;, xxx&xxxxxx;x xxxxxxx&xxxxxx;xx z úvěrů xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx nemovitostmi, xxxx&xxxxxx;xx xxxxxxx, x&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx poměru, xxxxxxxxx x zatížení xxxxx x xxx xxxx xxxx&xxxxxx;xěxx vysoce xxxxxxx&xxxxxx; x xřxxx&xxxxxx; xxxxxčx&xxxxxx; &xxxxxx;xxxx z xxxxxxx dohledu, xěxx xxx&xxxxxx;x xxxx xxxxxx&xxxxxx; x xxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;xx xř&xxxxxx;xxxxxx X, XXX, XX, XX, VIII, X, XXX x XXX xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (XX) č. 680/2014 transformována xx xxxxxxx&xxxxxx;xx modelu xxxxx&xxxxxx;xx bodů.

(7)

Xxxxxxx&xxxxxx; model xxxxx&xxxxxx;xx xxxů xx xěx xxxx&xxxxxx;xxx xx xxxxxxxxxxxx&xxxxxx; reprezentace xxxxx&xxxxxx;xx xxxxžxx, xěx xx xxxxxxxxxxxxx xx&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxx xxx xxxxxxx&xxxxxx; podávání xxx&xxxxxx;x xxx &xxxxxx;čxxx dohledu x xěx xx xxxxxxxxx xx&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx; specifikace nezbytné xxx xxx&xxxxxx;&xxxxxx; xxxxxx xxxxxxx&xxxxxx;xx XX řx&xxxxxx;xx&xxxxxx; xxx xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; zpráv.

(8)

X x&xxxxxx;xxx xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx; xxxxxxx, xxxxxxxxxxx x přesnosti xxxxx&xxxxxx;xx položek, xxxx&xxxxxx; xxxxxxxxx xxxxxxx&xxxxxx; příslušným xxx&xxxxxx;xůx ohledně kapitálu x xxxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx xxžxxxxxů, xxxxxčx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;, xxx&xxxxxx;x xxxxxxx&xxxxxx;xx z &xxxxxx;xěxů xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxxxx, xxxx&xxxxxx;xx xxxxxxx, x&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx poměru, xxxxxxxxx x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx, by se xx xxxxx&xxxxxx; položky xěxx vztahovat společná xxxxxxxx xxx ověřování.

(9)

Jak xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; už x xxxxxx xxxxxx, jsou xxxxxxxx xxx ověřování x definice datových xxxů pravidelně xxxxxxxxxx&xxxxxx;xx, xxx xxxx vždy x xxxxxxx x xř&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;xx xxxxxxčx&xxxxxx;xx a xxxxxxxxx&xxxxxx;xx požadavky a xxžxxxxxx v oblasti XX. Nicméně xxxxxxxx x xxxě, xxxx&xxxxxx; xx x xxxčxxxxxxx xxxx&xxxxxx; x xřxxxx&xxxxxx; x xxxřxxxěx&xxxxxx; podrobného xxxxxx datových xxxů x pravidel xxx xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx;, nelze změny xxxx&xxxxxx;xěx xxxxxxxčxě rychle x včas tak, xxx bylo zajištěno xxxxx&xxxxxx; xxxxxxx&xxxxxx; podávání xxx&xxxxxx;x xxx &xxxxxx;čxxx xxxxxxx v Unii. Xxxxxxx&xxxxxx; xxxxx xxxxx&xxxxxx;xx xxxů xxxxxxxx&xxxxxx; x xř&xxxxxx;xxxx XXX prováděcího xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (XX) č. 680/2014 a xxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxx pro xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx; x příloze XX xxxxxx&xxxxxx;xx nařízení xx xxxxx měly x&xxxxxx;x nahrazeny přísnými xxxxxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxx&xxxxxx;xxx pro xxxxxxx&xxxxxx; model xxxxx&xxxxxx;xx xxxů x xxx xxxxxxxx xxx xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx;, xxxx&xxxxxx; xxxřxxx&xxxxxx; Xxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxx xxxxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xx&xxxxxx; xxxxxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;xxx.

(10)	Toto xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; vychází x x&xxxxxx;xxxů xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxx, xxxx&xxxxxx; Xxxxxx xřxxxxžxx Xxxxxxx&xxxxxx; orgán xxx xxxxxxxxxxx&xxxxxx;.

(11)

Xxxxxxx&xxxxxx; orgán xxx bankovnictví xxxxxxčxxx xxxxřxx&xxxxxx; xxřxxx&xxxxxx; xxxxxxxxxx x x&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx prováděcích xxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxx, x xxxxž toto xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx;, xxxxxxxxxx xxxxxxx&xxxxxx;xx&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; náklady x xř&xxxxxx;xxxx x xxž&xxxxxx;xxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxů působících x xxxxxxxxxxx&xxxxxx; xř&xxxxxx;xxxxx podle čx&xxxxxx;xxx&xxxx;37 nařízení Xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxx a Rady (XX) č. 1093/2010 (4).

(12)

Xxx xěxx xxxxxxxxx a xř&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;xx xxxxxxxx čxxx xx xxxxxxxx&xxxxxx; xxžxxxxxů tohoto nařízení xxůxxxxx vedoucím ke xxxxxx xxxxxxx&xxxxxx;xx dat, xěx by x&xxxxxx;x xxx x&xxxxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxx&xxxxxx;x xxxxxxxčx&xxxxxx;x datem xxx podávání xxx&xxxxxx;x&xxxx;31.&xxxx;xxxxxxxx 2014.

(13)	Xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx; nařízení (EU) č. 680/2014 xx xxxxx xěxx být xxxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x xxůxxxxx změněno,

XŘXXXXX XXXX XXŘ&Xxxxxx;XXX&Xxxxxx;:

Xxxxxx 1

Xxxxxxxxx nařízení (XX) č. 680/2014 xx xxxx takto:

V xxxxxx 1 xx doplňuje xxxxxxx x), které xxx:

„x)	xxxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxxxx x xxxxxxx 100 xxxxxxxx (EU) č. 575/2013.“

;

Vkládá xx xxxx xxxxxxxx 7x, která xxx:

„XXXXXXXX 7x

XXXXXX A XXXXXXX XXXXXXXX XXXXX X XXXXXXXX XXXXX NA XXXXXXXXXXXXX A XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxx 16a

Formát x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x zatížení aktiv xx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xx xxxxxx xxxxxxxx zpráv x xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx 100 nařízení (XX) x.&xxxx;575/2013 xx xxxxxxxxxxxxx a konsolidovaném xxxxxxx předloží instituce xxxxxxxxx stanovené x&xxxx;xxxxxxx XXX xxxxxx nařízení x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXXX xxxxxx xxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx uvedené x xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx specifikacemi:

a)	informace xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx A, X x&xxxx;X přílohy XXX xxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx C xxxxxxx XXX&xxxx;xxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx X xxxxxxx XVI x xxxxxxxx periodicitou.

3. Instituce xxxxxx povinny xxxxxxxxx xxxxxxxxx v části X, X xxxx X xxxxxxx XVI, xxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x)	xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s odstavcem 10 xxxx 1.6 xxxxxxx XXXX xx nižší xxx 30 xxxxxxx XXX;

x)	xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx vypočtená v souladu x&xxxx;xxxxxxxxx 9 xxxx 1.6 xxxxxxx XXXX xx nižší než 15 %.

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx vykazovat xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx X xxxxxxx XXX, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2009/65/XX. (5)

;

X xxxxxx 17 xx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx tímto:

„1. Instituce xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx ve xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx x xx xxxxxxxx, xxx určí příslušné xxxxxx x xxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx v jednotném xxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XIV, a xxxxxxxx xxx ověřování xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX, xxxxxxx musí xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx parametry:

a)	součástí xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxxxx nebo jsou x&xxxx;xxxxx xxxxxxx bezpředmětné;

číselné xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

x)	xxxxxx body x xxxxx xxxx ‚xxxx‘ xx vykazují s minimální xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx tisícům xxxxxxxx;

xx)	xxxxxx xxxx x xxxxx xxxx ‚procento‘ xx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx s minimální xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx;

xxx)	xxxxxx xxxx x údaji xxxx ‚xxxx xxxxx‘ xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx desetinných xxxx.“

;

4.	X článku 18 xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx: „Xxxxx xxx x xxxxxxxxx, xxx mají xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;16x, xx xxxxxx referenčním xxxxx pro xxxxxxxx xxxxx&xxxx;31.&xxxx;xxxxxxxx 2014.“ ;

5.	V xxxxxx 19 se doplňuje xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx: „Xxxxxx 16x se xxxxxxx xxx xxx 1. xxxxxxxx 2014.“ ;

6.	Přílohy XXX a XX xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxx nařízení.

7.	Doplňují xx xxxxxxx XXX x&xxxx;XXXX xxxxx xxxxxx XX x&xxxx;XXX tohoto xxxxxxxx.

Článek 2

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v platnost xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx x Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx.

Toto xxxxxxxx je xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx a xxxxx xxxxxxxxxx ve xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

X Xxxxxxx xxx 18. xxxxxxxx 2014.

Xx Xxxxxx

xxxxxxxx

Xxxx-Xxxxxx XXXXXXX

(1)&xxxx;&xxxx;Xx. xxxx. L 176, 27.6.2013, x. 1.

(2) Prováděcí xxxxxxxx Xxxxxx (XX) x. 680/2014, xxxxxx se stanoví xxxxxxxxx technické normy, xxxxx xxx x xxxxxxxx zpráv xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxx nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 575/2013 (Xx. xxxx. L 191, 28.6.2014, x. 1).

(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Rady 2009/65/XX xx dne 13. xxxxxxxx 2009 x xxxxxxxxxx právních a xxxxxxxxx předpisů týkajících xx xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xx převoditelných xxxxxxx xxxxxx (XXXXXX) (Xx. xxxx. X 302, 17.11.2009, x. 32).

(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) x. 1093/2010 xx xxx 24. xxxxxxxxx 2010 x zřízení Xxxxxxxxxx xxxxxx dohledu (Xxxxxxxxxx orgánu xxx xxxxxxxxxxxx), o xxxxx xxxxxxxxxx x.&xxxx;716/2009/XX a x zrušení xxxxxxxxxx Xxxxxx 2009/78/XX (Úř. věst. L 331, 15.12.2010, s. 12).

(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx 2009/65/XX xx xxx 13. července 2009 o koordinaci xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx subjektů kolektivního xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů (XXXXXX) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;302, 17.11.2009, x.&xxxx;32).“

PŘÍLOHA I

„

PŘÍLOHA XXX

Xxxxxxxx xxxxx datových bodů

Veškeré xxxxxx xxxxxxx uvedené x přílohách X, XXX, XX, XX, XXXX, X, XXX x XVI xx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxx xx základem xxxxxxxxxx XX xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxx datových xxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x)	xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx veškerých xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx I, XXX, XX, VI, XXXX, X, XXX x XXX;

x)	xxxxxxxxxxxx xxxxxxx obchodní xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx X xx XXXX, XXX x XXXX;

x)	xxxxxxxxx slovník xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx osy, xxxxxxxx os, označení xxxxxxx, xxxxxxxx dimenzí x označení xxxxx;

x)	xxxxxxxxx xxxxxxxxx definující xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx;

x)	xxxxxxxxx definice xxxxxxxx xxxx, jež xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jednoznačně xxxxxxxxxxxx daný xxxxxxxx xxxxxxx;

x)	xxxxxxxx veškeré relevantní xxxxxxxxx specifikace xxxxxxxx xxx rozvoj XX xxxxxx pro xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx jednotné xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx.

XXXXXXX XX

Xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx

Xx datové xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxx X, III, XX, XX, VIII, X, XXX x XVI xx vztahují pravidla xxx xxxxxxxxx, zajišťující xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx tato xxxxxxxx:

x)	xxxxxxxx xxxxxxx vztahy xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx;

x)	xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx, xx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx;

x)	xxxxxxx xxxxxxxxxx hodnoty, xxxxx xx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx informace nejsou xxxxxxxx.

“

XXXXXXX XX

„XXXXXXX XXX

XXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXX X XXXXXXXX AKTIV

ŠABLONY XXX ZATÍŽENÍ XXXXX

Xxxxx xxxxxxx	Xxx xxxxxxx	Xxxxx šablony/skupiny xxxxxx	Xxxxxx název
ČÁST X&xxxx;– XXXXXXX XXXXXXXX
32,1	X 32.01	XXXXXX XXXXXXXXXX INSTITUCE	AE-ASS
32,2	F 32.02	XXXXXXX XXXXXXXXX	XX-XXX
32,3	X 32.03	XXXXXXXXX VLASTNÍ XXXXX XXXXXXXXX X XXX, XXX XXXXX XXXXXX XXXXXXXXX	XX-XXX
32,4	X 32.04	XXXXXX XXXXXXXX	XX-XXX
XXXX X – XXXXX X XXXXXXXXXX
33	X 33.00	XXXXX O XXXXXXXXXX	XX-XXX
XXXX X – PODMÍNĚNÉ XXXXXXXX
34	X 34.00	PODMÍNĚNÉ ZATÍŽENÍ	AE-CONT
ČÁST X – KRYTÉ XXXXXXXXX
35	X 35.00	EMISE XXXXXXX XXXXXXXXX	XX-XX
XXXX X – XXXXXXXXX ÚDAJE
36,1	F 36.01	POKROČILÉ XXXXX. XXXX X	XX-XXX1
36,2	X 36.02	XXXXXXXXX ÚDAJE. XXXX XX	XX-XXX2

X 32.01 — XXXXXX XXXXXXXXXX INSTITUCE (XX-XXX)

		Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx			Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxx		Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx			Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx
			x xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx	x xxxx: xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx		x xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx		x xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxx subjekty skupiny	z xxxx: způsobilých xxx xxxxxxxxx banku		z xxxx: xxxxxxxxxxx pro centrální xxxxx
		010	020	030	040	050	060	070	080	090	100
010	Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
020	Xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx
030	Xxxxxxxxxx nástroje
040	Dluhové xxxxx xxxxxx
050	x xxxx: kryté xxxxxxxxx
060	x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx aktivy
070	z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx
080	x xxxx: emitované xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
090	x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx institucemi
100	Úvěry x&xxxx;xxxxxx xxxx xxx xxxxx na požádání
110	z toho: xxxxxxxxx xxxxx
120	Xxxxxxx xxxxxx

X 32.02 – PŘIJATÝ XXXXXXXXX (XX-XXX)

		Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx			Xxxxxxxxxx
					Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx pro xxxxxxxx			Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx emitovaných xxxxxxxxx dluhových cenných xxxxxx, xxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx
			x xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx skupiny	z xxxx: způsobilých pro xxxxxxxxx banku		z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx	x xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx
		010	020	030	040	050	060	070
130	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí
140	Úvěry xx&xxxx;xxxxxxxx
150	Xxxxxxxxxx xxxxxxxx
160	Xxxxxxx xxxxx xxxxxx
170	x xxxx: kryté xxxxxxxxx
180	x xxxx: cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx
190	x xxxx: emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx
200	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
210	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx institucemi
220	Úvěry x&xxxx;xxxxxx jiné xxx xxxxx na požádání
230	Jiný xxxxxxx xxxxxxxxx
240	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx ABS
250	AKTIVA, XXXXXXX KOLATERÁL X XXXXXXXXX XXXXXXX DLUHOVÉ XXXXX XXXXXX XXXXXX

X 32.03 – XXXXXXXXX XXXXXXX KRYTÉ XXXXXXXXX X XXX, XXX XXXXX XXXXXX XXXXXXXXX (XX-XXX)

		Xxxxxxxxxx
		Xxxxxx xxxxxxx podkladového xxxxxxxxx xxxxx	Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx x dispozici xxx zatížení		Nominální xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx
		Xxxxxx xxxxxxx podkladového xxxxxxxxx xxxxx		x toho: xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx
		010	020	030	040
010	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x XXX, xxx xxxxx nebyly xxxxxxxxx
020	Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx
030	Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx kryté xxxxxx
040	Xxxxxxxxxx
050	Xxxxxxxxxx
060	Xxxxx xxxxxx

X 32.04 – XXXXXX ZATÍŽENÍ (XX-XXX)

		Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx		Xxxxxxxx xxxxxx, přijatý xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx kryté xxxxxxxxx x XXX
			x xxxx: xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx		x toho: xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx	x xxxx: xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry
		010	020	030	040	050
010	Účetní xxxxxxx xxxxxxxxx finančních xxxxxxx
020	Xxxxxxxx
030	x toho: xxxxxxxxxxxx (XXX)
040	Xxxxxx
050	Xxxx
060	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx
070	Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx jiné xxx xxxx
080	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx
090	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry
100	z xxxx: xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx
110	x xxxx: xxxxxxxxx cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx
120	Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx
130	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx příslibů
140	Nominální xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx
150	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
160	Xxxxxxx
170	XXXXXX ZATÍŽENÍ XXXXXX

			Xxxxxxxxxxx v xxxxxxx xxx&xxxx;xxxxxxxxxxxxx základ
			Nevyplňovat v xxxxxx xxxxxxx

X 33.00 – ÚDAJE O XXXXXXXXXX (XX-XXX)

		Xxxxxxxx xxxxxxxxx	Xxxxxxxxxx	&xx;1 xxx <=1 xxxxx	&xx;1 xxxxx &xx;=2 xxxxx	&xx;2 xxxxx &xx;=1 xxxxx	&xx;1 xxxxx <=3 měsíce	>3 xxxxxx <=6 xxxxxx	&xx;6 xxxxxx &xx;=1 xxx	&xx;1 xxx &xx;=2 xxxx	&xx;2 xxxx &xx;=3 xxxx	3 xxxx &xx;=5 let	5 xxx <=10 xxx	&xx;&xxxx;10 xxx
	Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx	010	020	030	040	050	060	070	080	090	100	110	120	130
010	Xxxxxxxx xxxxxx
020	Xxxxxxxx použitý přijatý xxxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxx)
030	Xxxxxxxx xxxxxxx přijatý xxxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx)

X 34.00 – XXXXXXXXX XXXXXXXX (AE-CONT)

		Odpovídající xxxxxxx, xxxxxxxxx závazky xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx	Xxxxxxxxx xxxxxxxx
			X. Xxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x 30 %	B. Xxxxx xxxxx 10 % depreciace xxxxxxxxxx xxx
			X. Xxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x 30 %	Xxxxxxxxx xxxx zatížených xxxxx
			Xxxxxxxxx výše xxxxxxxxxx xxxxx	Xxxxxxxx xxxx 1	Xxxxxxxx xxxx 2	…	Xxxxxxxx xxxx x
		010	020	030	040	050
010	Xxxxxx hodnota vybraných xxxxxxxxxx závazků
020	Deriváty
030	z xxxx: Xxxxxxxxxxxx (XXX)
040	Xxxxxx
050	Xxxx
060	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx
070	Xxxxxxxxxxxxxxxx vklady xxxx xxx xxxx
080	x xxxx: xxxxxxxxx banky
090	Emitované xxxxxxx xxxxx papíry
100	z xxxx: emitované xxxxx xxxxxxxxx
110	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx kryté xxxxxx
120	Xxxx xxxxxx xxxxxxxx
170	XXXXXX XXXXXXXX CELKEM

F 35.00 – XXXXX KRYTÝCH XXXXXXXXX (XX-XX)

xxx x

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (otevřený)

		Dodržen xx. 129 xxx. x xxx. xxxxxxxxxxx?		Xxxxxxx x krytých xxxxxxxxx													Xxxxx xxxxxxxxx
		Dodržen xx. 129 xxx. x xxx. xxxxxxxxxxx?		Xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx	+ 6 měsíců	+ 12 xxxxxx	+ 2 xxxx	+ 5 xxx	+ 10 let	Derivátové xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx	Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx dluhopisu						Datum xxx xxxxxxxx xxxxx	+ 6 xxxxxx	+ 12 měsíců	+ 2 xxxx	+ 5 xxx	+ 10 xxx	Xxxxxxxxxx xxxxxx krycího portfolia x xxxxxx kladnou xxxxx xxxxxxxx	Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx na krytí
		[ANO/NE]	Pokud ANO, xxxxxx hlavní kategorii xxxxx xxxxxxx portfolia								Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx dluhopisu													Podle xxxxxxxxxxx právního xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx	xxxxx metodiky xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx aktuálního xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx
		[ANO/NE]	Pokud ANO, xxxxxx hlavní kategorii xxxxx xxxxxxx portfolia							Xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx	Xxxxxxxxx xxxxxxxx 1	Úvěrový xxxxxx 1	Xxxxxxxxx xxxxxxxx 2	Xxxxxxx xxxxxx 2	Xxxxxxxxx xxxxxxxx 3	Xxxxxxx xxxxxx 3							Datum xxx xxxxxxxx xxxxx	Podle xxxxxxxxxxx právního xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx	Xxxxxxxxx xxxxxxxx 1	Xxxxxxxxx agentura 2	Xxxxxxxxx xxxxxxxx 3
		010	012	020	030	040	050	060	070	080	090	100	110	120	130	140	150	160	170	180	190	200	210	220	230	240	250
010	Nominální xxxxxxx
020	Xxxxxxxx xxxxxxx (swap)/tržní xxxxxxx
030	Xxxxxxx konkrétního aktiva
040	Účetní xxxxxxx

X 36.01 – XXXXXXXXX ÚDAJE. XXXX X (XX-XXX-1)

Xxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx/xxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx – xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxxx

Xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx cenné xxxxxx

Xxxxx a zálohy xxxx xxx úvěry xx&xxxx;xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx

x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx

x xxxx: cenné xxxxxx kryté xxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxx subjekty xxxxxxx

x xxxx: hypoteční xxxxx

x toho: xxxxxxxxx xxxxx

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

010

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx bankou (xxxxx druhů, xxxxxx xxxx. xxx)

Xxxxxxxx aktiva

020

Odpovídající xxxxxxx

030

Xxxxxxxx obchodované xx&xxxx;xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

040

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

050

Xxxxxxxxxxxx (OTC) xxxxxxxx

Xxxxxxxx aktiva

060

Odpovídající xxxxxxx

070

Xxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

080

Xxxxxxxxxxxx závazky

090

Kolateralizované vklady xxxx než xxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

100

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

110

Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxx aktiva

120

Odpovídající xxxxxxx

130

Xxxxxxxxx cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

140

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

150

Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx x XXX

Xxxxxxxx xxxxxx

160

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

170

Xxxx xxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

180

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx zapůjčené xxxxx xxxxxx

190

Xxxxxxxx aktiva xxxxxx

200

x xxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx

210

Xxxxxxxxxx aktiva xxxxxx

220

x xxxx xxxxxxxxx xxx centrální xxxxx

230

Xxxxxxxx + xxxxxxxxxx aktiva

F 36.02 – POKROČILÉ XXXXX. ČÁST XX (XX-XXX-2)

Xxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx/xxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx – xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxxx

Xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx cenné xxxxxx

Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx

Xxxx přijatý xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx dluhové xxxxx papíry xxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX

Xxxxxx

x xxxx: kryté xxxxxxxxx

x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx vládními xxxxxxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx instituce

Domácnosti

z toho: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx skupiny

z xxxx: xxxxxxxxx xxxxx

x xxxx: hypoteční xxxxx

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

010

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx xxxxx, xxxxxx xxxx. xxx)

Xxxxxxxx xxxxxxx kolaterál

020

Odpovídající xxxxxxx

030

Xxxxxxxx obchodované na burze

Zatížený xxxxxxx xxxxxxxxx

040

Xxxxxxxxxxxx závazky

050

Mimoburzovní (XXX) xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

060

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

070

Xxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

080

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

090

Xxxxxxxxxxxxxxxx vklady xxxx než xxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

100

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

110

Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx v xxxxxx krytých xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx kolaterál

120

Odpovídající xxxxxxx

130

Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx zajištěné xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

140

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

150

Xxxxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx a XXX

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

160

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

170

Xxxx xxxxxx zatížení

Zatížený xxxxxxx kolaterál

180

Podmíněné xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx cenné xxxxxx

190

Xxxxxxxx přijatý xxxxxxxxx xxxxxx

200

x xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

210

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

220

x xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku

230

Zatížený + xxxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxx“

XXXXXXX XXX

„XXXXXXX XVII

PODÁVÁNÍ XXXXX X&xxxx;XXXXXXXX XXXXX

Xxxxx

XXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX X XXXXXXXX

1.1.

XXXXXXXXX

1.2.

XXXXXX XXXXXXXX

1.3.

XXXXXXXX ČÍSLOVÁNÍ

1.4.

ZNAMÉNKOVÁ XXXXXXXX

1.5.

XXXXXX XXXXXXX

1.6.

XXXXXXXXXXX

1.7.

XXXXXXXX ZATÍŽENÍ

POKYNY XXXXXXXX XX XXXXXX

XXXX&xxxx;X: PŘEHLED XXXXXXXX:

2.1.

XXXXXXX: AE-ASS. XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

2.1.1.

XXXXXX POZNÁMKY

2.1.2.

POKYNY XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

2.1.3.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

2.2.

XXXXXXX: AE-COL. XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

2.2.1.

XXXXXX POZNÁMKY

2.2.2.

POKYNY XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

2.2.3.

XXXXXX XXXXXXXX XX KONKRÉTNÍCH XXXXXXX

2.3.

XXXXXXX: AE-NPL. XXXXXXX XXXXX DLUHOPISY A CENNÉ XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX NEZASTAVENÉ

2.3.1.

OBECNÉ XXXXXXXX

2.3.2.

XXXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXXXXX ŘÁDKŮ

2.3.3.

POKYNY XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX SLOUPCŮ

2.4.

ŠABLONA XX-XXX. ZDROJE ZATÍŽENÍ

2.4.1.

OBECNÉ XXXXXXXX

2.4.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX ŘÁDKŮ

2.4.3.

POKYNY XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXX&xxxx;X: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXX

3.1.

XXXXXX XXXXXXXX

3.2.

XXXXXXX: XX-XXX. XXXXX O SPLATNOSTI

3.2.1.

POKYNY XXXXXXXX XX JEDNOTLIVÝCH XXXXX

3.2.2.

XXXXXX XXXXXXXX SE XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXX X: XXXXXXXXX XXXXXXXX

4.1.

XXXXXX XXXXXXXX

4.1.1.

XXXXXX&xxxx;X: XXXXXX XXXXXXX ZATÍŽENÝCH XXXXX X&xxxx;30 %

4.1.2.

XXXXXX X: XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXX X&xxxx;10 %

4.2.

XXXXXXX: XX-XXXX. XXXXXXXXX ZATÍŽENÍ

4.2.1.

POKYNY XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

4.2.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXX&xxxx;X: XXXXX XXXXXXXXX

5.1.

XXXXXX XXXXXXXX

5.2.

XXXXXXX: XX-XX. XXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX

5.2.1.

XXXXXX XXXXXXXX SE XXX&xxxx;X

5.2.2.

XXXXXX XXXXXXXX SE XXXXXXXXXXXX XXXXX

5.2.3.

XXXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXX X: XXXXXXXXX XXXXX:

6.1.

XXXXXX XXXXXXXX

6.2.

XXXXXXX: XX-XXX1. XXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

6.2.1.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

6.2.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

6.3.

XXXXXXX: XX-XXX2. XXXXXXXXX ŠABLONA XXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX INSTITUCÍ

6.3.1.

POKYNY XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

6.3.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXX XXXXXX

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX X XXXXXXXX

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx celkem devět xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

Xxxx&xxxx;X: Přehled zatížení:

—	Šablona XX-XXX. Aktiva xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

—	Xxxxxxx XX-XXX. Kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

—	XX-XXX. Xxxxxxx xxxxx dluhopisy x&xxxx;xxxxx papíry xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx a dosud xxxxxxxxxxx

—	XX-XXX. Zdroje zatížení

Část B: Xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

—	Xxxxxxx XX-XXX. Xxxxx o splatnosti

Část C: Xxxxxxxxx zatížení

—	Šablona XX-XXXX. Xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxx&xxxx;X: Xxxxx xxxxxxxxx

—	Xxxxxxx XX-XX. Emise xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx X: Xxxxxxxxx xxxxx:

—	Xxxxxxx AE-ADV-1. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

—	Xxxxxxx XX-XXX-2. Xxxxxxxxx šablona xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí

U každé šablony xxxx uvedeny xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx.

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;9 xx 11. Xxxxxxxxx, které nejsou xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, použijí svůj xxxxxxxxx účetní rámec.

Pro xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx ‚XXX‘ x ‚XXXX‘ odkazují xx xxxxxxxxxxx účetní standardy xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 2 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1606/2002. Xxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx podle standardů XXXX, xxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx IFRS.

1.3. Konvence xxxxxxxxx

X&xxxx;xxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx x xxxxx xxxxxxx xx v těchto xxxxxxxx xxxxxxx toto obecné xxxxxxxx: {šablona; xxxxx; xxxxxxx}. Znak xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxx řádek nebo xxxxxxx. Například {XX-XXX; *; 2} xxxxxxxx xx xxxx kteréhokoli xxxxx xxxxxxx&xxxx;2 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxx se pro xxxxx x&xxxx;xxxx šabloně xxxxxxx toto označení: {xxxxx; sloupec}.

1.4. Znaménková xxxxxxxx

Xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;XXX xxxxx xxxxxx znaménková konvence, xxxxx je xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;X xxxxx X xxxxxxxxxx&xxxx;9 x&xxxx;10.

1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxxxx zpráv x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx platí xxxxxx xxxxxx xxxxxxx jako xxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;99 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxx pododstavce xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013. Xxxxxxxxx, xx xxxxx se xxxxxxxxxx obezřetnostní xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;7 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013, xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx nemusí.

1.6. Přiměřenost

Pro účely xx.&xxxx;16x xxxx.&xxxx;2 xxxx.&xxxx;x) xx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx:

—	xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx = {AE-ASS;010;010} + {XX-XXX;130;010},

—	xxxxxxx xxxxxx a kolaterál = {AE-ASS;010;010} + {XX-XXX;010;060} + {XX-XXX;130;010} + {AE-COL;130;040},

—	míra xxxxxxxx xxxxx&xxxx;=&xxxx;(xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx)/(xxxxxxx xxxxxx a kolaterál).

10.

Pro účely xx.&xxxx;16x odst. 2 xxxx. x) se xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx vypočítá xxxxx:

—	xxxxxxx xxxxxx = {XX-XXX;010;010} + {XX-XXX;010;060}.

1.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxx

11.

Xxx účely xxxx xxxxxxx a xxxxxxx&xxxx;XXX xx s aktivem zachází xxxx xx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xx předmětem xxxxxxxx xxxxx ujednání x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx transakce, xx xxxxx nemůže xxx volně xxxxxxx.

Xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx podléhá xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx jinými xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx schválení, xx měla xxx xxxxxxxxxx za zatížená. Xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx explicitní xxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxx.&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx spíše xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx rámce xxxxx xxx x&xxxx;xxxxx ohledu x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxx definice xx xxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx (XXX) xxxx definice xxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxx (xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx):

—	xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx rep, xxxxxx cenných papírů x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx půjček,

—	různé xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,

—	xxxxxxxx xxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx třeba poznamenat, xx pokud xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxx xx xxx přiřazena xxxxx xxxxxxx částka (xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx),

—	xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx infrastruktury xxxx podmínka xxxxxxxx xx službám. Xxx xxxxx xxxx jiné xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx,

—

xxxxxxxx xxxxxxxxxxx bank. Xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nepodmiňuje xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Pokud xxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx záruky, nevyužitá xxxx, xx.&xxxx;xx, xxxxx xxxxxxxxx minimální xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx bankou, xx xxxx xxx xxxxxxxxx mezi xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx bance xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

—

xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, kdy finanční xxxxxx xxxxxx odúčtována x&xxxx;xxxxxxxxxx aktiv instituce. Xxxxxx, jež slouží xxxx podkladová xxxxxx xxx držené cenné xxxxxx, se nepočítají xxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx, kdy jsou xxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx zajištění xxxxxx xxxxxxxxx,

—	xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx portfoliích xxxxxxxxx xxx emisi xxxxxxx xxxxxxxxx. Aktiva, xxx slouží xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx, se xxxxxxxx xxxx zatížená, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx drží xxxxxxxxxxxx xxxxx dluhopisy (‚xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx‘),

—	xxxxxxx xxxxxxx xx, že xxxxxx, která xxxx xxxxxxx do xxxxxxx, xxxxx nejsou používány x xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xxx považována xx zatížená.

POKYNY TÝKAJÍCÍ XX XXXXXX

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXX&xxxx;X: XXXXXXX XXXXXXXX:

12.

Xxxxxxx Xxxxxxx zatížení xxxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx k datu xxxxxx&xxxx;xxxxxxx (‚xxxxxxxxxx xxxxxxxx‘), a aktivy, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

13.

X&xxxx;xxxxxxx přehledu je xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x nezatížených xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ve xxxxx tabulky, která xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxx i pro xxxxxxx xxxxxxxxx a pro vlastní xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx.

2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX. Xxxxxx xxxxxxxxxx instituce

2.1.1. Obecné xxxxxxxx

14.

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx hlavních xxxx xxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxx při xxxxxxxxxx xxxxxx XX.

Xxxxxxx xxxxxxxxx zvyšující úroveň xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx, xxxxx xxxx být ve xxxxx xxxxxxxxx AE xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx se vykazují xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx, jednak xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx určitý xxx xxxxxxxxx x xxxx&xxxx;xxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx platí x&xxxx;xxx xxxxxxx šablony XX.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxx xxxxx:

x)	xxxxxx xxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ř070; x010};

xx)	xx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx: xxxx xxxxxx xxxxxxx xx vykáže x&xxxx;{XX-XXX; ; s010} x&xxxx;{XX-XXX; ř070; x030}; xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; x040};

xxx)	xx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx v {AE-COL; *; x010}, {XX-XXX; x070; x030} x&xxxx;{XX-XXX; x070; x040}.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxx/Xxxxxxx xxxx

Xxxx xxxxxxx (xxxx) xx xxxxxxxx takto:

i)	účetní xxxxxxx xxxx se xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; x050; x010}.

xx)	Xxxxxxxxx xxxx xx xxx xxx xxxxxx:

xxx)	xx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx instituce: xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; s010} a {AE-SOU; x050; s050}; xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx v {AE-ASS; ; x040};

xx)	xx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx (sladěné xxxx), xxxx xxxxxx xxxxxxx se vykáže x&xxxx;{XX-XXX; *; s010}, {XX-XXX; x050; x030} x&xxxx;x&xxxx;{XX-XXX; x050; x040}.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx financování xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx zajištěného xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx, ve xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx&xxxx;x) x&xxxx;xx) xxxxxxx xxxx.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx, kdy xxxx možné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx kolaterálu xxx každou operaci, xxxxxxx xxx kolaterál xxxxxxx, xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx seskupení xxxxxxxxxx.

Xxxxxx deponovaná x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx nejsou zatíženými xxxxxx, pokud xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nepodmiňuje předchozím xxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxxx xxxx, xx.&xxxx;xxxxxx, která xxxxxxxxx minimální xxxx xxxxxxxxxxx centrální bankou, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx aktiva xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx cenných xxxxxx

X&xxxx;xxxxxx cenných xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx pravidla xxx xxxx/xxxxxxx xxxx.

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx bez hotovostního xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx:

x)	xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ř150; x010}. Pokud xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx, v {AE-SOU; ř150; x010} xx xxxxx xxxx;

xx)	xxxx-xx cenné xxxxxx xxxxxxxxx xxxx kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx instituce: xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx v {AE-ASS; ; x010} x&xxxx;{XX-XXX; x150; x030}; xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; x040};

xxx)	xxxx-xx xxxxx papíry xxxxxxxxx jako kolaterál xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; *; x010}, {XX-XXX; x150; s030} x&xxxx;{XX-XXX; x150; x040}.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx (xxxxxxx)

Xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx reálnou xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx:

x)	xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxx zdroj xxxxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ř020; x010}.

xx)

Xxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxx otevření pozice x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx k zajištění tržní xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx) xx vykáže xxxxx:

x)	xx-xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx: xxxx xxxxxx xxxxxxx xx vykáže x&xxxx;{XX-XXX; ; x010} x&xxxx;{XX-XXX; x020; x030}; xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; x040};

xx)	xxxxx-xx xx x xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; *; x010}, {XX-XXX; x020; x030} x&xxxx;{XX-XXX; x020; x040}.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx

Xxx celý výkaz xxxxxxxxxx aktiv xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 2009/65/XX xxx xxxxxx xx xx, xxx xxxx xxxxxxxx xxxx právní xxxxx xxxxxxx xxxxxx, či xxxxxx.

Xx kryté dluhopisy xx nevztahují xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, pokud xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tyto cenné xxxxxx emitovala, jejich xxxx neponechá.

V případě xxxxxxxxx xxxxx xxxxx a s cílem xxxxxxx dvojímu zápočtu xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx:

xxxxxx-xx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxx x zajištění xxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxx nezastavených xxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XX-XXX xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x držených xxxxxxx dluhopisech, xxxxx xxxxxx xxxxx zastaveny (xxxxxxxxxx aktiva, xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx aktiv a nominální xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx), se xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX-XXX;

xx)	xxxx-xx xxxxxxx xxxxx dluhopisy xxxxxxxxx, hodnota krycího xxxxxxxxx, xxx slouží x xxxxxxxxx těchto xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, se xxxxx x&xxxx;xxxxxxx AE-ASS xxxx zatížená xxxxxx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v hodnotě 100&xxxx;XXX, x&xxxx;xxxxx 15 % xx xxxxxx a xxxx zastaveno x 10 % xx xxxxxx a je zastaveno xxxx kolaterál x&xxxx;xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx bankou xx xxxx 11&xxxx;XXX, xxx krycí xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x účetní hodnota xxxxx xx 150 XXX.

XXXXXX XXXXXXXX
Xxx	Xxxx	Xxxxx	Xxxxxxxx xxxxx	Xxxxx
Xxxxx xxxxxxxxx	75 % (100) = 75	{XX-XXX; x110; x010}	75 % (150) = 112,5	{XX-XXX; x100, x10} {XX-XXX; x110, x030}
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx	11	{XX-XXX; ř060; x010}	10 % (150) = 15	{XX-XXX; x100, x10} {XX-XXX; ř060, x030}
XXXXXXXXXX
Xxx	Xxxx	Xxxxx	Xxxxxxxxxx xxxxx	Xxxxx
Xxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx	15 % 100 = 15	{XX-XXX; ř010, x040}	15 % (150) = 22,5	{AE-ASS; x100, x60} {XX-XXX; x020, x010}

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx cenné xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxxxxxxx ve xxxxxx xx.&xxxx;4 xxxx&xxxx;61 nařízení (XX) x.&xxxx;575/2013.

Xx sekuritizace, xxxxx zůstávají x&xxxx;xxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxxx), xx xxxxxxxx pravidla xxx xxxxx dluhopisy.

U odúčtovaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, pokud xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry x&xxxx;xxxxxx. Xxxxxxx xxxxx papíry xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx cenné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.

2.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx	Xxxxxx xx právní xxxxxxxx a pokyny
010	Aktiva vykazující xxxxxxxxx XXX&xxxx;1 xxxx.&xxxx;9 písm. a), xxxxxxxxx xxxxxx (Xxxxxxxxxxxxxx Xxxxxxxx) XX 6 Xxxxxxx xxxxxx vykazující instituce xxxxxxxxxxx v rozvaze.
020	Úvěry na xxxxxxxx XXX&xxxx;1 xxxx.&xxxx;54 bod i) Zahrnuje xxxxxxxx, které xxx xxxxxx na vyžádání x&xxxx;xxxxxxxxxxx bankách x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx, je xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx ‚jiná xxxxxx‘.
030	Xxxxxxxxxx nástroje Kapitálové nástroje, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xx xxxxxx IAS 32 odstavce 1.
040	Dluhové xxxxx papíry Příloha V část 1 xxxx.&xxxx;26 Xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, emitované xxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XXX x XXX xxxxxx úvěry.
050	z toho: xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxx papíry x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx smyslu xx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 prvního xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 2009/65/ES.
060	z toho: xxxxxxxxxxxx Xxxxxxx cenné xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx sekuritizacemi xx xxxxxx čl. 4 xxxx&xxxx;61 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013.
070	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx emitovaly xxxxxxxx xxxxxxxxx.
080	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx finančními xxxxxxx Xxxxxxx cenné xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx emitovaly xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxx X odst. 35 xxxx.&xxxx;x) x x).
090	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxx xxxxx xxxxxx v držení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;X&xxxx;xxxxx&xxxx;X odst. 35 písm. e).
100	Úvěry x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx na xxxxxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx, tj. xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx, které xxx xxxxxx xx xxxxxxxx.
110	x&xxxx;xxxx: hypoteční úvěry Úvěry x&xxxx;xxxxxx jiné než xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxx xxxxx xx smyslu přílohy V části 2 xxxx.&xxxx;41 xxxx.&xxxx;x).
120	Xxxx xxxxxx Xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v rozvaze, která xxxxxx aktivy xxxxxxxxx xx xxxx uvedených xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx dluhově-akciovými xxxxxxxx, x která xxxxx xxx odúčtována z rozvahy xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx IFRS. V tomto xxxxxxx xx vlastní xxxxxxx nástroje xxxxxx x&xxxx;xxxxx 240 xxxxxxx XX-XXX, x xxxxxxx xxxxxxxxx nástroje xx x&xxxx;xxxxxx Zatížení xxxxx xxxxxx.

2.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx sloupců

Sloupce	Odkazy na xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxx zatížená xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx hodnotou xx xxxxxx hodnota xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx.
020	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx konsolidace.
030	z toho: xxxxxxxxxxx xxx centrální banku Účetní xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xxxx způsobilá xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx instituce, xxxxx nemohou stanovit xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx způsobilých pro xxxx operace centrální xxxxx xxxx nemají xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx položky vykazovat, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx nevyplněné.
040	Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv IFRS 13 x&xxxx;xxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXXX, xxxxxx 8 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady 2013/34/XX&xxxx;(1). Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx stanovené xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx, xxxxx xx byla xxxxxxx za prodej xxxxxx nebo xxxxxxxxx xx xxxxxx závazku x&xxxx;xxxxx transakci xxxx xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxx xxxxxxx. (Viz XXXX&xxxx;13 Xxxxxxx xxxxxxx hodnotou.)
050	z toho: xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx zatížených xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, které xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nebo nemají xxxxxxx xx nepřetržitě xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky, xxxxxxxx související hodnotu xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx nevyplněné.
060	Účetní xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx v držení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Účetní hodnotou xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxx xxxxx xxxxxxx.
070	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx konsolidace.
080	z toho: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku Účetní xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx jsou způsobilá xxx operace x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, k nimž xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx stanovit xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx centrální banku, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, které xxxxxxx xxx xxxxxxx vymezení xxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nebo nemají xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx repo xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx příslušnou xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.
090	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv IFRS 13 x&xxxx;xxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx podle standardů XXXX, článek 8 xxxxxxxx 2013/34/XX. Xxxxxx hodnota xxxxxxxxx cenných papírů x&xxxx;xxxxxx vykazující instituce, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx definice xxxxxxxx xxxxx. Reálná xxxxxxx finančního xxxxxxxx xx xxxx, xxxxx xx byla xxxxxxx xx prodej xxxxxx xxxx xxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxx v řádné xxxxxxxxx xxxx účastníky xxxx x&xxxx;xxx xxxxxxx. (Xxx XXXX&xxxx;13 Xxxxxxx xxxxxxx hodnotou.)
100	z toho: xxxxxxxxxxx xxx centrální xxxxx Xxxxxx xxxxxxx nezatížených xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx způsobilé xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx přístup. Xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxxxxx stanovit způsobilost xxxxxx položky pro xxxxxxxxx banku, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx bez xxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxxxxxxxxx pro xxxx xxxxxxx centrální banky xxxx xxxxxx xxxxxxx xx nepřetržitě fungující xxx xxxx operací xxxxxxxxx xxxxx, nemusejí xxxxxxxxxx xxxxxxx této xxxxxxx vykazovat, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx pole xxxxxx xxxxxxxxxx.

2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX. Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx

2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

15.

X&xxxx;xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx institucí a u vlastních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxx, než xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx nebo cenné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxxx ‚nezatížených‘ xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx ‚xxxxxxxxxxx‘ xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx, xxx xxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxxx aktiva, xxxxx ‚xxxxxx xxxxxxxxxxx‘.

16.

Xxxxxx ‚xxxxxx zatížitelná‘, xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx kolaterál xxxxxx nebo xxxx xxxxx xxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx nesplnění xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx xxxx, než xxxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxx zatížitelné, xxxxxxxx xxxxxxxx emise xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx cenných xxxxxx.

17.

Xxx xxxxx podávání xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx se xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx bez xxxxxxxxxx hotovostního kolaterálu xxxx xxxxxxxxxxxxxx kolaterálu xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

2.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx

Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx a pokyny

130

Kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí

Všechny xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí.

140

Úvěry xx xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx. (Viz odkazy xx právní předpisy x xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 020 šablony XX-XXX.)

150

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, který xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx nástroji. (Xxx odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxx 030 xxxxxxx XX-XXX.)

160

Xxxxxxx cenné xxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxx xxxxxxxxx cennými xxxxxx. (Xxx odkazy xx xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 040 xxxxxxx XX-XXX.)

170

x&xxxx;xxxx: kryté xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. (Xxx odkazy na xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 050 xxxxxxx XX-XXX.)

180

x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, který xx tvořen sekuritizacemi. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 060 xxxxxxx XX-XXX.)

190

x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx vládními xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx dluhovými xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 070 xxxxxxx XX-XXX.)

200

x&xxxx;xxxx: emitované xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, který xx tvořen xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 080 xxxxxxx AE-ASS.)

210

z toho: xxxxxxxxx nefinančními podniky

Kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx je tvořen xxxxxxxxx xxxxxxx papíry xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. (Xxx odkazy na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx ohledně řádku 090 xxxxxxx AE-ASS.)

220

Úvěry x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx jsou xxxxx xx vyžádání

Kolaterál xxxxxxx vykazující institucí, xxxxx xx tvořen xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 100 xxxxxxx XX-XXX.)

230

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xx tvořen xxxxxx xxxxxx. (Xxx xxxxxx xx právní xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 120 xxxxxxx XX-XXX.)

240

Xxxxxxx xxxxxxxxx dluhové cenné xxxxxx xxxx, než xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx nebo cenné xxxxxx zajištěné xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx, které si xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx vydanými xxxxxxxxxxxxxx. Jelikož xxxxxxxxx xxxx zpětně xxxxxxxxx xxxxxxx emitované xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx XXX&xxxx;39 xxxxxxxx&xxxx;42, snižují xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxx 010 xxxxxxx XX-XXX). X&xxxx;xxxxx xxxxx se xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx dluhové cenné xxxxxx, xxxxx nesmí xxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx standardů XXXX

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx vlastní xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx nevykazují, neboť xxx xx zamezilo xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx xxxx případy xxxxxxx xxxxxxxx:

x)	Xxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx a zastavené xxxxx xxxxxx xxxxx, xx vykáže x&xxxx;xxxxxxx XX-XXX xxxx zatížená xxxxxx.

Xxxxx vlastní xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx tyto ponechané x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx kryjí, xx xxxxxx v šabloně AE-ASS xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx informace o tomto xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx, xxxxx nebyly xxxxx xxxxxxxxx (podkladová xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx) xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX-XXX.

250

XXXXXXX XXXXXX, XXXXXXX XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX EMITOVANÉ XXXXXXX XXXXX XXXXXX

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx rozvaze, všechny xxxxx kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx emitovanými krytými xxxxxxxxx xxxx vlastními xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx.

2.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx konkrétních xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx emitovaných dluhových xxxxxxx xxxxxx Xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxx nebo xx ponechala xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx stanovené xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx, xxxxx xx byla xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx zaplacena xx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx mezi xxxxxxxxx xxxx v den ocenění. (Xxx IFRS 13 Ocenění xxxxxxx hodnotou.)
020	z toho: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dluhových cenných xxxxxx, které xx x xxxxxx nebo xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx subjekt x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxx konsolidace.
030	z toho: způsobilých xxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx zatíženého přijatého xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx má x&xxxx;xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x které jsou xxxxxxxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx centrálními xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx způsobilost určité xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx bez xxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxxxxxxxxx xxx xxxx operace xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx trh xxxx xxxxxxx centrální xxxxx, xxxxxxxx příslušnou xxxxxx xxxx položky xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx výkazu xxxxxxxxxx.
040	Xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx zatížený, xxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx oprávněna xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx i v případě, xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx majitele xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxx reálnou xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxx.
050	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx hodnota xxxxxxxxx kolaterálu nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx krytými xxxxxxxxx xxxx cennými xxxxxx xxxxxxx aktivy x xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx emitoval xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxx konsolidace.
060	z toho: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx vlastními xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx bankami, k nimž xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, které operují xxx jasného xxxxxxxx xxxxx způsobilých xxx xxxx operace centrální xxxxx nebo xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx centrální xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx vykazovat, xx.&xxxx;xxxxx ponechat xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.
070	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx vlastních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx nejsou zatížitelné Nominální xxxxxxx přijatého kolaterálu x&xxxx;xxxxxx vykazující organizace, xxxxx xxxx zatížený x xxxx xxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx krytými xxxxxxxxx xxxx sekuritizacemi x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx.

2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: AE-NPL. Xxxxxxx kryté xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx

2.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

18.

Aby se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ponechala, xxxx xxxxxxxx:

xxxx-xx xxxx cenné xxxxxx zastaveny, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx slouží x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX-XXX jako xxxxxxxx aktiva. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a sekuritizací xx xxxxx financování xxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxx se xxxxxxxxx xxxxx papíry (xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxx zajištěného xxxxxxxxxxx), a nikoli původní xxxxx krytých xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, hodnota xxxxxxx portfolia/podkladových aktiv, xxx slouží x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX-XXX jako nezatížená xxxxxx.

2.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx	Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx a pokyny
010	Vlastní xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx zajištěné xxxxxx, xxxxxxxxx a dosud xxxxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx dluhopisy x&xxxx;xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ponechala x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx.
020	Xxxxxxxxx emitované xxxxx dluhopisy Vlastní emitované xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx vykazující instituce xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx.
030	Xxxxxxxxx xxxxxxxxx sekuritizace Vlastní emitované xxxxxxxxxxxx, xxxxx si xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ponechala x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx.
040	Xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx vlastních emitovaných xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx. Xxx xx.&xxxx;4 xxx&xxxx;67 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013.
050	Xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx vlastních emitovaných xxxxxxxxxxxx, které xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx. Xx xxxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxx všechny xxxxxx, xxxxx xxxxxx přednostními xxxxxxxx, tj. poslední pozice xxx xxxxxxxx xxxxx xxxx tranše první xxxxxx. Xxx xx.&xxxx;4 xxx&xxxx;67 xxxxxxxx&xxxx;(XX)&xxxx;x.&xxxx;575/2013.
060	Xxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxx ztráty xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ponechala x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx. Xxx xx.&xxxx;4 xxx&xxxx;67 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013.

2.3.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx sloupců

Sloupce

Odkazy na xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx

010

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx xxxxxxx krycího xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisů x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx dosud xxxxxxxxx.

020

Xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x zatížitelných

Reálná hodnota xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx nezatížené, ale xxxxxxxxxxx.

030

x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx sekuritizací, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a splňují xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx:

x)	xxxx xxxxxxxxxx;

xx)	xxxx xxxxxxxxxxx;

xxx)	xxxx způsobilé xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx centrálními xxxxxxx, k nimž xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx přístup.

Vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx způsobilost určité xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, které xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx položky xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.

040

Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dluhových cenných xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx sekuritizací, které xx vykazující instituce xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx a xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx.

2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx AE-SOU. Xxxxxx xxxxxxxx

2.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

19.

Tato xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx různých xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, které xxxxxxxxx s financováním, jako xxxx úvěrové xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

20.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx kolaterálu x&xxxx;xxxxxxxxx XX-XXX x XX-XXX xxxxxxx toto validační xxxxxxxx: {AE-SOU; x170; x030} = {XX-XXX; x010; x010} + {XX-XXX; ř130; s010} + {AE-COL; x240; x010}.

2.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx finančních xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx závazků xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxx xxxxxxxxx.
020	Xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kolaterálem, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxx, se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx tyto deriváty xxxxxxxxx zatížení aktiv xxxx instituce.
030	z toho: xxxxxxxxxxxx (XXX) Xxxxxx hodnota xxxxxxxx xxxxxxxxxx instituce zajištěných xxxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx závazky a xxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx deriváty xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx.
040	Xxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kolaterálem, xxxxx xxxx vklady znamenají xxxxxxxx aktiv xxxx xxxxxxxxx.
050	Xxxx Xxxxxx xxxxxxx rep xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx transakce znamenají xxxxxxxx aktiv xxxx xxxxxxxxx. Xxxx jsou xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx výměnou xx xxxxxxxx aktiva xxxxxxx xx xxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx odkupu xxxxxx (xxxx identických) cenných xxxxxx xx pevnou xxxx xx stanovenému xxxxxxxxx xxxx. Xxxx xxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx operací: – částky obdržené xxxxxxx za xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx třetí xxxxxx xx xxxxx půjčky xxxxxxx papírů xxxxxx xxxxxxxxxxxx kolaterálu x – částky xxxxxxxx xxxxxxx xx cenné xxxxxx xxxxxxx převedené xx xxxxx stranu xx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx/xxxxxxx xxxxxx.
060	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx hodnota xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx znamenají xxxxxxxx xxxxx.
070	Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxxxx xxxx Xxxxxx hodnota vkladů xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx této xxxxxxxxx.
080	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx hodnota xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx bank xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxx znamenají xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
090	Xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, pokud xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xx xxxx xxxxx xxxxx, kterou xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxx, se xxxxxxx xxxxxxxx zacházení xxxxxxx x&xxxx;xxxx.&xxxx;15 xxxx&xxxx;xx) xxxxx X, xxxxx xx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx pouze xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
100	x&xxxx;xxxx: emitované xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx dluhopisů, xxx xxxxxxxx xxxxxx aktiv xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx znamenají xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
110	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx sekuritizace Účetní xxxxxxx sekuritizací xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx sekuritizace znamenají xxxxxxxx xxxxx této xxxxxxxxx.
120	Xxxx xxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxx vykazující instituce xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx závazky, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx zatížení xxxxx xxxx instituce.
130	Nominální xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrových xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx úvěrových xxxxxxxx xxxxxxxxx vykazující institucí, xxxxx xxxx přijaté xxxxxxxx xxxxxxxxx zatížení xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
140	Xxxxxxxxx xxxxxxx přijatých finančních xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx finančních xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxx xxxxxxxxx.
150	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx hodnota xxxxxxx xxxxxx vypůjčených xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx instituce.
160	Jiné Hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxxxx závazky x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xx výše xxxxxxxxx položek, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx této xxxxxxxxx.
170	XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kolaterálem, xxxxx xxxx transakce xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxx xxxxxxxxx.

2.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx konkrétních sloupců

Sloupce	Odkazy xx právní předpisy x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxxxxxxx závazky, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx cenných xxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx cenných papírů x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx závazky se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx v nominální hodnotě, x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx papírů x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx.
020	x&xxxx;xxxx: od xxxxxx subjektů skupiny Hodnota xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx (přijaté xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx záruky) x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, pokud xx xxxxxxxxxxxx jakýkoli xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx konsolidace x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx pravidla týkající xx xxxxx xxxxxx xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 010.
030	Xxxxxx, xxxxxxx kolaterál x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx a cenné papíry xxxxxxxxx aktivy, xxxxx xxxx xxxxxxxx Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx cenných papírů xxxxxx, než xxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx různých xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx. X&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XX-XXX x&xxxx;XX-XXX xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx vykazují x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx papíry xxxx, než xxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx, xx vykazují x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx.
040	x&xxxx;xxxx: přijatý kolaterál xxxxxxxx použitý Reálná xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, který xx xxxxxxxx použitý/zatížený x&xxxx;xxxxxxxx různých typů xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx.
050	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxx vlastní dluhové xxxxx papíry Reálná hodnota xxxxxxxxx emitovaných xxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxx dluhopisy x&xxxx;xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxx transakcí xxxxxxxxxxxxxxx v řádcích.

3. ČÁST B: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXX

3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

21.

Xxxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;X xxxxxx celkový přehled x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx, které spadají xx vymezených xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX. Xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

3.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx řádků

Řádky

Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx

010

Xxxxxxxx xxxxxx

Xxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx:

x)	xxxxxx vykazující xxxxxxxxx (xxx pokyny x&xxxx;xxxxx&xxxx;010 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX), která se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx účetní xxxxxxx;

x)	xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx jiné, xxx jsou xxxxx xxxxxxxxx xxxx sekuritizace (xxx pokyny x xxxxx&xxxx;240 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX), xxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx.

Xxxx částky xx xxxxxxx do xxxxxxx xxxx xxxxxxxx splatnosti xxxxxxxxxxxxxxx xx sloupcích xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx jejich zatížení (xxxxxxxxxxxx závazek, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx papírů).

020

Přijatý xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxx)

Xxx xxxxxx xxx xxxxx&xxxx;130 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;040 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.

Xxxxxx xx vykazují x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxx soubor xxxx zbytkové splatnosti xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx (xxxx přijetí), daným xxxxxxxxx.

030

Xxxxxxx kolaterál xxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxx opětovného xxxxxxx)

Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;130 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;040 šablony AE-SOU.

Částky xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxx xxxxxx košů xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx sloupcích xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx zdroje xxxxxx xxxxxxxx (segment xxxxxxxxxx xxxxxxx): xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx týkající xx půjčky xxxxxxx xxxxxx.

3.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxx xxxxxxx Xx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxx splatnosti.
020	Jednodenní Splatnost xx xxxxx xxx xxxx kratší.
030	>1 den &xx;= 1&xxxx;xxxxx Xxxxxxxxx je delší xxx xxxxx den x&xxxx;xxxxxx xxxx rovna xxxxxxx xxxxx.
040	&xx;1&xxxx;xxxxx <= 2&xxxx;xxxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx xxxxx týdnům.
050	>2 týdny &xx;= 1&xxxx;xxxxx Xxxxxxxxx je xxxxx xxx dva xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx.
060	&xx;1&xxxx;xxxxx &xx;= 3&xxxx;xxxxxx Xxxxxxxxx xx delší xxx jeden měsíc x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxx.
070	&xx;3&xxxx;xxxxxx &xx;= 6 měsíců Splatnost xx xxxxx xxx xxx xxxxxx a kratší xxxx xxxxx 6 měsícům.
080	>6 měsíců &xx;= 1&xxxx;xxx Xxxxxxxxx je xxxxx xxx xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx roku.
090	>1 rok &xx;= 2&xxxx;xxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx jeden xxx a kratší nebo xxxxx xxxxx xxxxx.
100	&xx;2&xxxx;xxxx &xx;= 3&xxxx;xxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx dva xxxx a kratší xxxx xxxxx xxxx xxxxx.
110	&xx;3&xxxx;xxxx &xx;= 5 let Splatnost je xxxxx xxx tři xxxx a kratší xxxx xxxxx xxxx letům.
120	>5 let &xx;= 10 let Splatnost xx xxxxx xxx xxx xxx x&xxxx;xxxxxx nebo xxxxx deseti xxxxx.
130	&xx;10&xxxx;xxx Xxxxxxxxx xx xxxxx než xxxxx xxx.

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXX X: XXXXXXXXX ZATÍŽENÍ

4.1. Obecné xxxxxxxx

22.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx zátěžových scénářích.

23.

Podmíněné xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx aktiv, jež xxxxx budou xxxxx xxx xxxxxxxx, pokud xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx nepříznivému xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxx vykazující xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx důvěry). X&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx vykazující instituce x&xxxx;xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx zatížit dodatečná xxxxxx. Dodatečná xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx je xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx transakcí, jimiž xxxx instituce xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

24.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx dva následující xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatížení, xxxxx xxxx podrobněji rozvedeny x&xxxx;xxxxxx 4.1.1. x 4.1.2. Vykazované údaje xxxx být xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx založeným xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;30 %. Xxxxx xxxxxx xxxxxxxx pouze xxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxxxx xxxxx, a nikoli xxxxx xxxxx, které xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxx.&xxxx;xxxxxxx xxxxx xx ztráty xxxx xxxxx znehodnocení. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx bude xxxxxx xxxxxxxxxx vyšší xxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx stejné xxxxxx.

x)	10 % znehodnocení xxxxx xxxx, ve xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx dosahuje 5 % xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx nebo xx vyšší.

25.

Údaje z jednotlivých xxxxxxx se vykazují xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx, a znehodnocení xxxxxxxxxx xxx se vykazuje xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx jiných xxxxxxxxxx xxx. Xxxxxxxxx tedy xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx scénáři.

4.1.1. Scénář A: Xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;30 %

26.

Xxxxxxxxxxx xx, xx hodnota xxxxx zatížených xxxxx xx xxxxx x&xxxx;30 %. Xxxxxxx dodatečného xxxxxxxxx xxxxxxxx takovým xxxxxxxx musí vzít x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx. Při stanovení xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx se musí xxxx x&xxxx;xxxxx také xxxxxxx xxxxxxxxx vyplývající x&xxxx;xxxxxxxxx smluv x&xxxx;xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

27.

Xxxxxxxx xx xxxxx smlouvy x&xxxx;xxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. To xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, kde existuje xxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx neexistuje xxxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

4.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx B: Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx x&xxxx;10 %

28.

Xxxx xx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v této xxxx xxxxxxxx 5 % xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxx xxxxx.

29.

Xxxxxxx 10 % xxxxxxxxxxxx xxxx vzít x&xxxx;xxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx, xx.&xxxx;xxxxxxx se xx xxxxxxxx mezi xxxxxx x&xxxx;xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;XXX xxxxxxxx xx aktivech x&xxxx;XXX xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx repo xxxxxxx x&xxxx;XXX xxxxxxxx xx aktivech x&xxxx;XXX xxxxxxx xxxxxxxxx zatížení.

30.

Tento xxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxx.

4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: AE-CONT. Xxxxxxxxx xxxxxxxx

4.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxx

31.

Xxx pokyny xxxxxxxx xx jednotlivých xxxxx xxxxxxx XX-XXX x&xxxx;xxxx 1.5.1. Xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx AE-CONT xx xxxxxx od xxxxxxx XX-XXX.

4.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx právní předpisy x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxxxxxxx závazky, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx papírů Stejné xxxxxx x&xxxx;xxxxx jako x&xxxx;xxxxxxx 010 xxxxxxx XX-XXX. Xxxxxxx odpovídajících xxxxxxxxxx xxxxxxx, podmíněných závazků (xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx kolaterálem, xxxxx tyto xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, podmíněné xxxxxxx v nominální hodnotě x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx hodnotě.
020	A. Dodatečná hodnota xxxxxxxxxx aktiv Dodatečná xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx v důsledku xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx ustanovení, xxx xx xxxxx být xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, že xxxxxxx xxxxxx&xxxx;X. X&xxxx;xxxxxxx s pokyny xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;X této xxxxxxx xx tyto xxxxxx vykazují x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx s aktivy xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, a v reálné xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Částky xxxxxxxxxxx hodnotu xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx hodnotě.
030	B. Dodatečná xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv Xxxxxxxx xxxx x.&xxxx;1 Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx, regulačních nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xx xxxxx být xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx č. 1 xx scénáři B. Viz pravidla xxx typy xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;020.
040	X.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx aktiv Xxxxxxxx xxxx x.&xxxx;2 Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, která xx xxxx zatížena v důsledku xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, jež xx mohla být xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx x.&xxxx;2 xx xxxxxxx&xxxx;X. Xxx xxxxxxxx xxx typy xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx 020.

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXX&xxxx;X: XXXXX DLUHOPISY

5.1. Obecné xxxxxxxx

32.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx o všech krytých xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xx směrnicí x XXXXXX, emitovaných xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Kryté xxxxxxxxx, které xxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx x XXXXXX, xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 2009/65/XX. Xxxx xx dluhopisy xxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx dluhopisy xx základě xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx zvláštnímu xxxxxxxxx xxxxxxx určenému xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a jestliže x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx krytého xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxx, xxxxx xxxx xx xxxxx dobu platnosti xxxxxxxxx schopna xxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx.

33.

Xxxxx xxxxxxxxx emitované vykazující xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx, jež nejsou xxxxxxx xxxxxxxxx v souladu xx xxxxxxxx o XXXXX, xx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx AE-CB nevykazují.

34.

Vykazování xxxx xxx založeno xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, tj. na xxxxxxx xxxxx, který xx vztahuje na xxxxxxx krytých dluhopisů.

5.2. Šablona: XX-XX. Xxxxx krytých xxxxxxxxx

5.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxx&xxxx;x

xxx&xxxx;x

Xxxxxx xx právní xxxxxxxx a pokyny

010

Identifikátor krycího xxxxxxxxx (otevřený)

Identifikátor xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx dluhopisů.

5.2.2. Pokyny xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx řádků

Sloupce	Odkazy xx xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx jistiny, xxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx režimu xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.
020	Xxxxxxxx xxxxxxx (xxxx) Xxxxxxxx hodnota (swap) xx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxx, stanovený v souladu x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx právního xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx platí xxx xxxxxxxxx dostatečného xxxxx. Xx xxxxxxxxx&xxxx;080 x&xxxx;210 xxx xxxxxxxxxx xxxxxx krycího xxxxxxxxx xx uvede xxxxx xxxxxxx.
030	Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxx jednotlivých xxxxx xx ekonomická hodnota xxxxx krycího xxxxxxxxx, xxxxxx xxx charakterizovat xxxxxxxxxxxxxxx reálné xxxxxxx xxxxx standardu XXXX&xxxx;13, xxxxx xxxxxxx zjistitelné x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx, xx xx xxxxxxx xxxxxxx toky x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx úrokových xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx.
040	Xxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx krycího xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

5.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

010	Xxxxxx s článkem 129 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013? [XXX/XX] Xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx článku 129 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013, xxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx&xxxx;xx.&xxxx;129 xxxx.&xxxx;4 x&xxxx;5 xxxxxxxxx nařízení.
012	Pokud ANO, xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xx-xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx zacházení xxxxx&xxxx;xx.&xxxx;129 odst. 4 a 5 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 (xxxxxxx XXX xx xxxxxxx&xxxx;011), xxxxx se x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx krycího xxxxxxxxx. Pro tento xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;129 xxxx.&xxxx;1 a uvede xx xxxxxxxxx kód ‚x‘, ‚x‘, ‚c‘, ‚x‘, ‚x‘, ‚f‘ nebo ‚x‘. Xxxxxxxx primární xxxxxxxxx aktiv xxxxxxx xxxxxxxxx nepatří xx xxxxx z výše xxxxxxxxx xxxxxxxxx, použije se xxx ‚x‘.
020-140	Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a týkají xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx příslušným xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx dluhopisů, xxxxx xxxxxxxxx opatřením xx ochranu krytých xxxxxxxxx (xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx krytých xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx, z hlediska xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx portfoliu, a xx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxx xx závazky x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx).
020	Xxxxx vykázání Částky xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, podle xxxxxxx budoucích xxxxxxxx xxx.
030	+ 6 měsíců Datum ‚+ 6&xxxx;xxxxxx‘ xx okamžik xxxx měsíců xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxxx se xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx x jiné xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx x amortizaci. Xxxxxxxxxx-xx xxxxx xxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
040-070	+ 12&xxxx;xxxxxx – + 10&xxxx;xxx Xxxxxx xxxx x ‚+ 6&xxxx;xxxxxx‘ (xxxxxxx 030), xxx xxxxxxxxx okamžik xx xxxxxxxxxxx datu xxxxxxxx.
080	Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx tržní xxxxxxxx Xxxxx záporná tržní xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx dluhopisů xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx jsou takové xxxxx xxxxxxxxxx pozice, xxxxx v souladu s příslušným xxxxxxx režimem krytých xxxxxxxxx byly xxxxxxxx xx krycího portfolia x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx na ochranu xxxxxxx dluhopisů, jež xxxxxxxx, xxx takové xxxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxx xxxxx hodnotou xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx aktivy xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx záporná xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.
090-140	Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx.
090	Xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;1 Xxxxx xx k datu xxxxxxxx xxxxxxxx rating xxxxxxx xx jedné xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx ratingových xxxxxxx. Xxxxx k datu xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xx informace xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxx.
100	Xxxxxx x.&xxxx;1 Xxxxxx xxxxxxx dluhopisu, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx 090, k referenčnímu xxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx a krátkodobý xxxxxx xx xxxx ratingové xxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxxxx rating. Xxxxxx xx xxxxx se xxxxx xxxxxxxxxxxx.
110, 130	Xxxxxxxxx xxxxxxxx č. 2 x xxxxxxxxx xxxxxxxx č. 3 Stejně xxxx u ratingové xxxxxxxx x.&xxxx;1 (sloupec 090) xx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx vykázání.
120, 140	Xxxxxx&xxxx;2 x xxxxxx&xxxx;3 Xxxxxx xxxx u xxxxxxx x.&xxxx;1 (xxxxxxx 090), xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx ratingů krytého xxxxxxxxx, xxxxx udělily xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;2 x č. 3 x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.
150-250	Xxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx tvoří všechny xxxxxx, včetně xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx emitenta xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx příslušným opatřením xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.
150	Xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx požadavky xx přezajištění navýšené x xxxxxxx dodatečné xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx toto xxxxxxx, x to x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx příslušným xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.
160	+ 6&xxxx;xxxxxx Xxxxx xxxxxxxx ‚+ 6 měsíců‘ xxxxxxx šest xxxxxx xx referenčním xxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx k xxxx změně xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx než x xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx-xx xxxxx xxxx výplaty, x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx způsobem xxxxxxx očekávaná xxxxxxxxx.
170-200	+ 12&xxxx;xxxxxx – + 10&xxxx;xxx Xxxxxx xxxx x xxxxx ‚+ 6&xxxx;xxxxxx‘ (xxxxxxx 160) xx xxxxxx údaje xxx xxxxxxxxx časový okamžik xx referenčním xxxx xxxxxxxx.
210	Xxxxxxxxxx pozice xxxxxxx xxxxxxxxx s čistou xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxx xxxxx hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx emitenta xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx pozice xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx čisté xxxxxxxxxx xxxxxx, které x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx do krycího xxxxxxxxx a podléhají příslušným xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xx takové xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx celkové konkurzní xxxxxxxx xxxxxxxx krytého xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx tržní xxxxxxx xx vykazuje xxxxx x&xxxx;xxxx vykázání.
220-250	Hodnoty xxxxxxx portfolia xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx kladnou xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxxxxxxx).
220	Xxxxx příslušného xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx dluhopisů Hodnoty xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx příslušným xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.
230-250	Xxxxx xxxxxxxx ratingových xxxxxxx xxx zachování xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx, xxxxx xx podle xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx agentury xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx krytého xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx požadována xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
230	Xxxxxxxxx agentura x.&xxxx;1 Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx v porovnání x&xxxx;xxxxxx, která xx xxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;1 (sloupec 090) xxxxxxxxxx emitentovi krytého xxxxxxxxx xxxx minimálně xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx č. 1 (xxxxxxx&xxxx;100).
240-250	Xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;2 x xxxxxxxxx agentura x.&xxxx;3 Xxx xxxxxxxxxx agenturu x.&xxxx;2 (xxxxxxx&xxxx;110) x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;3 (sloupec 130) xx xxxxxxx stejné xxxxxx xxxx x xxxxxxxxx agentury č. 1 (xxxxxxx 230).

6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXX X: XXXXXXXXX XXXXX:

6.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

35.

Xxxx&xxxx;X xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;X, xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x pro xxxxxxx xxxxxxxxx: AE-ADV1 xxx zatížení aktiv xxxxxxxxxx instituce x XX-XXX2 pro xxxxxxx xxxxxxxxx. Odpovídající xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx závazkům, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, a xxxxxx mezi xxxx xxxxxxxxx úplná xxxxx.

6.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX1. Pokročilá šablona xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

6.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx řádků

Řádky	Odkazy na xxxxxx xxxxxxxx a pokyny
010-020	Financování xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx xxxx, včetně rep) Všechny xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx protistranou xxxxxxxxx xx centrální xxxxx. X&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx se xxxxxxxxxx xxxxxx, pokud xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx uložených xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx nevyužitá xxxx, tj. částka přesahující xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, rozdělí xxxxxxxx xxxxxxxx mezi xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx.
030-040	Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxx hodnota xxxxxxxx vykazující instituce xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx finančními xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
050-060	Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (OTC) Účetní xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx finančními xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx deriváty xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx x pokud xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx. (Stejný xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxx 030 xxxxxxx XX-XXX.)
070-080	Xxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxx operací xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ve kterých xxxxxxxxxxxx transakce xxxx xxxxxxxxx xxxxx, pokud xxxx transakce xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxx xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx jako x xxxx operací, xxxxx xxxx xxxxxxxxx znamenají xxxxxxxx xxxxx vykazující xxxxxxxxx.
090-100	Xxxxxx, xxxxx nejsou xxxx xxxxxxxxx a xxxx zajištěny kolaterálem Účetní xxxxxxx xxxxxx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx repo xxxxxxxxx x xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx banka, xxxxx tyto xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
110-120	Xxxxxxxxx kryté xxxxxxxxx Xxx xxxxxx v řádku 100 xxxxxxx AE-SOU.
130-140	Emitované xxxxxxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx 110 xxxxxxx XX-XXX.
150-160	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx, než xxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxx xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx, xx xx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxx z emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxx xx data xxxxx, nebo xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xx xxx xxxx ponechané xxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxx zahrnuty. Xxxxxxxxx, xxxxx na ně xxx xxxxxxxxx, xx xxx xxx xxxxx xxxx šablony xxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx.
170-180	Xxxx zdroje xxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx 120 xxxxxxx XX-XXX.
190	Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx X&xxxx;xxxxxxx typu xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx XX-XXX1 xxxxxx hodnota xxxxxx aktiv v držení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx.
200	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxx centrální banku U každého xxxx aktiv xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx AE-ADV1, xxxxxx hodnota aktiv x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xxxx zatížená x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx přístup. Xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx položky xxx xxxxxxxxx banku, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx operují xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxx nemají xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx fungující xxx repo operací xxxxxxxxx banky, nemusejí xxxxxxxxxx hodnotu této xxxxxxx xxxxxxxxx, tj. mohou xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.
210	Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx X&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx šablony XX-XXX1, účetní hodnota xxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx se rozumí xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx rozvahy.
220	z toho: xxxxxxxxx xxx centrální xxxxx X&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx šablony XX-XXX1, xxxxxx hodnota xxxxx v držení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx instituce, xxxxx nemohou xxxxxxxx xxxxxxxxxxx určité položky xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx způsobilých xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nebo nemají xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx trh xxxx xxxxxxx centrální xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx vykazovat, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx výkazu xxxxxxxxxx.
230	Xxxxxxxx + xxxxxxxxxx xxxxxx X&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxx specifikovaného x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx XX-XXX1 xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx.

6.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající se xxxxxxxxxxx sloupců

Sloupce	Odkazy na xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxx xx xxxxxxxx Xxx pokyny x&xxxx;xxxxx&xxxx;020 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
020	Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxx xxxxxx k xxxxx&xxxx;030 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
030	Xxxxxx Xxx xxxxxx k xxxxx&xxxx;040 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
040	x&xxxx;xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Xxx pokyny x xxxxx&xxxx;050 šablony AE-ASS.
050	z toho: emitované xxxxxx subjekty xxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx popsané x&xxxx;xxxxxxxx x xxxxx&xxxx;050 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX, xxxxx xxxxxxxx jakýkoli xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
060	x&xxxx;xxxx: sekuritizace Viz xxxxxx x xxxxx&xxxx;060 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
070	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx skupiny Sekuritizace popsané x&xxxx;xxxxxxxx x řádku 060 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX, které emitoval xxxxxxxx subjekt v rámci xxxxxxxxxx obezřetnostní xxxxxxxxxxx.
080	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;070 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
090	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;080 šablony AE-ASS.
100	z toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;090 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
110	Xxxxxxxxx xxxxx a vládní instituce Úvěry x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx xxxx úvěry xx xxxxxxxx, poskytnuté xxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxx.
120	Xxxxxxxx podniky Úvěry x&xxxx;xxxxxx xxxx, než xxxx xxxxx na xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
130	Xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx a půjčky jiné, xxx jsou úvěry xx vyžádání, poskytnuté xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
140	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx jsou xxxxx xx vyžádání, xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
150	Xxxxxxxxxx Xxxxx a půjčky jiné, xxx xxxx xxxxx xx vyžádání, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
160	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx úvěry Úvěry x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx na xxxxxxxx, zajištěné xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx domácnostem.
170	Jiná xxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;120 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
180	Xxxxxx Xxx xxxxxx x řádku 010 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.

6.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX2. Pokročilá xxxxxxx xxx kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí

6.3.1. Pokyny xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxx

36.

Xxx xxx 6.2.1, xxxxxxx x&xxxx;xxxx šablonách xxxx xxxxxx obdobné.

6.3.2. Pokyny xxxxxxxx xx konkrétních xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx právní xxxxxxxx a pokyny
010	Úvěry xx xxxxxxxx Xxx xxxxxx k řádku 140 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
020	Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;150 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
030	Xxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;160 šablony AE-COL.
040	z toho: xxxxx xxxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;170 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
050	x&xxxx;xxxx: emitované xxxxxx xxxxxxxx skupiny Kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xx xxxxxx krytými xxxxxxxxx, které xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx obezřetnostní xxxxxxxxxxx.
060	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;180 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
070	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx jinými xxxxxxxx skupiny Kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xx tvořen xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx jakýkoli xxxxxxx x&xxxx;xxxxx působnosti xxxxxxxxxxxxx konsolidace.
080	z toho: xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi Viz pokyny x&xxxx;xxxxx&xxxx;190 šablony AE-COL.
090	z toho: emitované xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxx pokyny x&xxxx;xxxxx&xxxx;200 šablony AE-COL.
100	z toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx Xxx xxxxxx x xxxxx&xxxx;210 šablony AE-COL.
110	Centrální xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, poskytnutými xxxxxxxxxx bankám a vládním xxxxxxxxxx.
120	Xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xx tvořen xxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxx xxxx úvěry xx xxxxxxxx, poskytnutými xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
130	Xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxx xxxxx a půjčkami xxxxxx, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
140	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, který je xxxxxx xxxxx a půjčkami xxxxxx, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
150	Xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xx tvořen úvěry x&xxxx;xxxxxx jinými, xxx xxxx xxxxx na xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx domácnostem.
160	z toho: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx úvěry x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
170	Xxxx xxxxxx Xxx xxxxxx k řádku 230 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
180	Xxxxxxx xxxxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx zajištěné xxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;240 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
190	Xxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;130 a 140 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.“

(1)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2013/34/XX xx xxx 26. xxxxxx 2013 x xxxxxxx xxxxxxxx závěrkách, xxxxxxxxxxxxxxx účetních xxxxxxxxx x souvisejících xxxxxxxx xxxxxxxxx forem xxxxxxx, x změně xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx 2006/43/XX x x zrušení xxxxxxx Xxxx 78/660/XXX a 83/349/XXX (Xx. xxxx. X 182, 29.6.2013, x. 19).

Plné znění - 32015R0079

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Plné znění - 32015R0079

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu. Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.