EPIS® Právní systém | Plné znění

XXXX&Xxxxxx;XĚX&Xxxxxx; XXŘ&Xxxxxx;XXX&Xxxxxx; XXXXXX (XX) 2015/79

xx dne 18. xxxxxxxx 2014,

xxxx&xxxxxx;x xx xěx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx; xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Komise (XX) č. 680/2014, xxxx&xxxxxx;x xx xxxxxx&xxxxxx; prováděcí xxxxxxxx&xxxxxx; xxxxx, xxxxx xxx x xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x institucí pro &xxxxxx;čxxx xxxxxxx xxxxx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Evropského parlamentu x Xxxx (XX) č.&xxxx;575/2013, xxxxx xxx x zatížení xxxxx, xxxxxxx&xxxxxx; xxxxx xxxxx&xxxxxx;xx xxxů a xxxxxxxx xxx xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx;

(Xxxx x x&xxxxxx;xxxxxx xxx XXX)

XXXXXXX&Xxxxxx; XXXXXX,

x&xxxx;xxxxxxx xx Smlouvu x&xxxx;xxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; Evropské xxxx,

x xxxxxxx xx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) č.&xxxx;575/2013 xx xxx 26. června 2013 x xxxxřxxxxxxx&xxxxxx;xx xxžxxxxx&xxxxxx;xx xx úvěrové xxxxxxxxx x investiční podniky x&xxxx;x&xxxx;xxěxě nařízení (EU) č.&xxxx;648/2012 (1), x xxxx&xxxxxx;xx xx čx.&xxxx;99 xxxx.&xxxx;5 xxxx&xxxxxx; x čtvrtý xxxxxxxxxxx xxxxxx&xxxxxx;xx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx;,

xxxxxxxx x těmto důvodům:

(1)

Vykazování xxxxxxxxxxx&xxxxxx;xx, xřxxx&xxxxxx;xx x xxxxxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx; x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; aktiv podle xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Komise (XX) č. 680/2014 (2) x&xxxxxx; x&xxxxxx;xxxx&xxxxxx; význam xxx x&xxxxxx;xxxx xx xxxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx;.

(2)

Podávání xxx&xxxxxx;x x zatížení xxxxx xx xěxx x&xxxxxx;x x xxxxěx&xxxxxx;&xxxxxx; možné x&xxxxxx;řx xxxxžxxx na stávajících xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxřxxxxxxx&xxxxxx;xx x&xxxx;&xxxxxx;čxxx&xxxxxx;xx xxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxžxx, xxx xx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxxxx;xěž, kterou xxx xxxxxxxxx představuje xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx; x vykazování.

(3)	X&xxxx;xxxxxxx se x&xxxxxx;xxxxx proporcionality xx xx xx xxx&xxxxxx;&xxxxxx; xxxxxxxxx bez x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx;xx xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx xxxěxx xxxxxxxxx xxxxxxx&xxxxxx; xxžxxxxxx xx&xxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxxxx&xxxxxx; xxx xxxx&xxxxxx; instituce.

(4)

Xxžxxxxxx xx&xxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xx xx měly xxxxxxxxx xx x&xxxxxx;xxxxx podoby xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx xčxxxě xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx;; to xx xxxxx xůxxžxx&xxxxxx; xxxxxxxx x významnému xxxxxx xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx&xxxxxx;, xxxx&xxxxxx;xx x institucí s x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx;x zatížením xxxxx.

(5)	Instituce xxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxx&xxxxxx; dluhopisy xxxxx&xxxx;čx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 prvního xxxxxxxxxxx xxěxxxxx Xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx 2009/65/ES (3) xx měly xxx&xxxxxx;xxx xxx&xxxxxx;xx x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxxx&xxxxxx;xx xxxxx.

(6)

Xxx xxxx xxxx&xxxxxx;xěxx xxxxxxx&xxxxxx; podávání xxx&xxxxxx;x xxx účely xxxxxxx ohledně xxxxx&xxxxxx;xx x kapitálových požadavků, xxxxxčx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;, ztrát xxxxxxx&xxxxxx;xx z &xxxxxx;xěxů xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxxxx, velkých xxxxxxx, x&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx poměru, xxxxxxxxx x zatížení xxxxx a xxx xxxx zajištěny xxxxxx xxxxxxx&xxxxxx; x xřxxx&xxxxxx; xxxxxčx&xxxxxx; údaje x xxxxxxx xxxxxxx, xěxx xxx&xxxxxx;x xxxx xxxxxx&xxxxxx; x povinných xxxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxx&xxxxxx;xx stanovených xř&xxxxxx;xxxxxx X, XXX, XX, XX, XXXX, X, XXX a XVI xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx nařízení (EU) č. 680/2014 transformována xx xxxxxxx&xxxxxx;xx modelu xxxxx&xxxxxx;xx bodů.

(7)

Xxxxxxx&xxxxxx; xxxxx xxxxx&xxxxxx;xx bodů by xěx sestávat xx xxxxxxxxxxxx&xxxxxx; reprezentace xxxxx&xxxxxx;xx xxxxžxx, xěx xx xxxxxxxxxxxxx veškeré relevantní xxxxxxx&xxxxxx; koncepty xxx xxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; zpráv xxx účely dohledu x xěx xx xxxxxxxxx veškeré xxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxxxx xxxxxxx&xxxxxx; xxx další xxxxxx xxxxxxx&xxxxxx;xx XX řx&xxxxxx;xx&xxxxxx; xxx xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x.

(8)

X x&xxxxxx;xxx xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx; xxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xřxxxxxxx xxxxx&xxxxxx;xx položek, xxxx&xxxxxx; xxxxxxxxx xxxxxxx&xxxxxx; xř&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x xxx&xxxxxx;xůx xxxxxxě xxxxx&xxxxxx;xx x xxxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx xxžxxxxxů, xxxxxčx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;, ztrát xxxxxxx&xxxxxx;xx x úvěrů xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx nemovitostmi, xxxx&xxxxxx;xx xxxxxxx, x&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx poměru, xxxxxxxxx x zatížení xxxxx, by xx xx datové xxxxžxx xěxx xxxxxxxxx xxxxxčx&xxxxxx; xxxxxxxx xxx xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx;.

(9)

Jak xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xž x xxxxxx povahy, jsou xxxxxxxx pro ověřování x definice datových xxxů xxxxxxxxxě xxxxxxxxxx&xxxxxx;xx, xxx byly xžxx x xxxxxxx x xř&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;xx xxxxxxčx&xxxxxx;xx x xxxxxxxxx&xxxxxx;xx požadavky a xxžxxxxxx x xxxxxxx XX. Nicméně vzhledem x době, která xx x xxxčxxxxxxx xxxx&xxxxxx; x xřxxxx&xxxxxx; x zveřejnění podrobného xxxxxx xxxxx&xxxxxx;xx xxxů x pravidel pro xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx;, nelze xxěxx xxxx&xxxxxx;xěx xxxxxxxčxě xxxxxx x xčxx xxx, xxx bylo xxxx&xxxxxx;xěxx xxxxx&xxxxxx; jednotné xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x pro &xxxxxx;čxxx xxxxxxx v Xxxx. Xxxxxxx&xxxxxx; xxxxx xxxxx&xxxxxx;xx xxxů xxxxxxxx&xxxxxx; x xř&xxxxxx;xxxx XXX xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (XX) č. 680/2014 a xxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxx xxx ověřování xxxxxxxx&xxxxxx; v xř&xxxxxx;xxxx XX xxxxxx&xxxxxx;xx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xx xxxxx xěxx x&xxxxxx;x nahrazeny xř&xxxxxx;xx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxxx&xxxxxx;xx kritérii pro xxxxxxx&xxxxxx; xxxxx xxxxx&xxxxxx;xx xxxů x xxx xxxxxxxx xxx ověřování, xxxx&xxxxxx; zveřejní Evropský xxx&xxxxxx;x xxx xxxxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxxxxxx xxxxxx na xx&xxxxxx; xxxxxxxxxx&xxxxxx; stránce.

(10)	Xxxx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; x x&xxxxxx;xxxů xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxx, xxxx&xxxxxx; Xxxxxx xřxxxxžxx Xxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxx xxxxxxxxxxx&xxxxxx;.

(11)

Xxxxxxx&xxxxxx; orgán xxx xxxxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxčxxx xxxxřxx&xxxxxx; xxřxxx&xxxxxx; konzultace x x&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;xx norem, x xxxxž xxxx nařízení xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx;, xxxxxxxxxx potenciální xxxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; x&xxxxxx;xxxxx x xř&xxxxxx;xxxx a xxž&xxxxxx;xxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxů xůxxx&xxxxxx;x&xxxxxx;xx x xxxxxxxxxxx&xxxxxx; zřízenou podle čx&xxxxxx;xxx&xxxx;37 nařízení Xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) č. 1093/2010 (4).

(12)

Aby xěxx instituce x xř&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;xx dostatek čxxx xx xxxxxxxx&xxxxxx; xxžxxxxxů xxxxxx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxůxxxxx vedoucím ke xxxxxx xxxxxxx&xxxxxx;xx dat, xěx xx být xxx x&xxxxxx;xxxxx instituce xxxx&xxxxxx;x xxxxxxxčx&xxxxxx;x datem xxx podávání xxx&xxxxxx;x&xxxx;31.&xxxx;xxxxxxxx 2014.

(13)	Xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx; nařízení (XX) č. 680/2014 xx xxxxx xěxx x&xxxxxx;x xxxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x xxůxxxxx xxěxěxx,

XŘXXXXX XXXX XXŘ&Xxxxxx;XXX&Xxxxxx;:

Článek 1

Prováděcí xxxxxxxx (XX) č. 680/2014 se xxxx xxxxx:

X xxxxxx 1 se doplňuje xxxxxxx x), xxxxx xxx:

„x)	xxxxxxxx xxxxx v souladu x xxxxxxx 100 xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;575/2013.“

;

Xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx 7x, xxxxx xxx:

„XXXXXXXX 7x

XXXXXX X XXXXXXX XXXXXXXX XXXXX X XXXXXXXX AKTIV XX XXXXXXXXXXXXX X XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxx 16x

Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x zatížení xxxxx xx individuálním x xxxxxxxxxxxxxx základě

1. Za účelem xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx 100 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 xx xxxxxxxxxxxxx x konsolidovaném xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXXX tohoto xxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx specifikacemi:

a)	informace xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx A, X x&xxxx;X xxxxxxx XXX čtvrtletně;

b)	informace xxxxxxx x&xxxx;xxxxx X přílohy XXX&xxxx;xxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxx xxxxxxx v části X xxxxxxx XXX x xxxxxxxx periodicitou.

3. Instituce xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx X, X xxxx X xxxxxxx XXX, xxxx-xx xxxxxxx všechny xxxx podmínky:

a)	celkový objem xxxxx instituce xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 10 xxxx 1.6 xxxxxxx XXXX xx xxxxx xxx 30 xxxxxxx XXX;

x)	xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx vypočtená v souladu x&xxxx;xxxxxxxxx 9 xxxx 1.6 xxxxxxx XXXX xx nižší xxx 15 %.

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx mají xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx X přílohy XXX, xxxxx xxxxx xxxxxxx dluhopisy xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;52 odst. 4 xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx 2009/65/XX. (5)

;

X článku 17 xx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxx:

„1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx předkládají xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxx xxxxxx údajů x xx xxxxxxxx, xxx určí xxxxxxxxx xxxxxx x jež xx xxxx xxxxxxxxxx xxxx obsaženými x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx datových xxxx, xxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXX, a xxxxxxxx xxx ověřování xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX, xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

x)	xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx údajů xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx bezpředmětné;

číselné xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx následujících xxxxxxxx:

x)	xxxxxx body x xxxxx xxxx ‚xxxx‘ xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx tisícům xxxxxxxx;

xx)	xxxxxx xxxx s xxxxx typu ‚procento‘ xx pro xxxxxx xxxxxxxx vyjádří x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx čtyřem xxxxxxxxxx místům;

iii)	datové xxxx x xxxxx typu ‚xxxx xxxxx‘ xx xxxxxxxx s přesností xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx bez xxxxxxxxxxx xxxx.“

;

4.	X článku 18 xx xxxxxxxx čtvrtý xxxxxxxxxxx, který zní: „Pokud xxx x xxxxxxxxx, xxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;16x, xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx podávání xxxxx&xxxx;31.&xxxx;xxxxxxxx 2014.“ ;

5.	X xxxxxx 19 xx xxxxxxxx xxxx pododstavec, xxxxx xxx: „Xxxxxx 16x xx xxxxxxx xxx xxx 1. xxxxxxxx 2014.“ ;

6.	Přílohy XXX x XX xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x příloze X xxxxxx nařízení.

7.	Doplňují xx xxxxxxx XXX x&xxxx;XXXX xxxxx xxxxxx XX a III tohoto xxxxxxxx.

Xxxxxx 2

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx dnem xx xxxxxxxxx x Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx.

Xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

X Xxxxxxx xxx 18. xxxxxxxx 2014.

Xx Komisi

předseda

Jean-Claude XXXXXXX

(1)&xxxx;&xxxx;Xx. věst. X 176, 27.6.2013, x. 1.

(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx nařízení Komise (XX) č. 680/2014, xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx x xxxxxxxx xxxxx institucí xxx xxxxx dohledu xxxxx nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) x.&xxxx;575/2013 (Xx. xxxx. L 191, 28.6.2014, x. 1).

(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2009/65/XX xx xxx 13. xxxxxxxx 2009 x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx předpisů xxxxxxxxxx xx subjektů xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů (XXXXXX) (Xx. věst. X 302, 17.11.2009, x. 32).

(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 1093/2010 xx xxx 24. listopadu 2010 x xxxxxxx Xxxxxxxxxx orgánu xxxxxxx (Xxxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxxxx), x změně xxxxxxxxxx x.&xxxx;716/2009/XX x x xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx 2009/78/XX (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;331, 15.12.2010, x. 12).

(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx 2009/65/XX xx xxx 13. xxxxxxxx 2009 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx týkajících xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx převoditelných xxxxxxx xxxxxx (XXXXXX) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;302, 17.11.2009, s. 32).“

PŘÍLOHA X

„

XXXXXXX XXX

Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx xxxxxx položky xxxxxxx x přílohách X, XXX, IV, XX, XXXX, X, XXX x XVI se xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx bodů, xxxx xx základem xxxxxxxxxx IT xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx model datových xxxx musí xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x)	xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxx I, III, XX, XX, XXXX, X, XXX x XXX;

x)	xxxxxxxxxxxx veškeré xxxxxxxx xxxxxxxx uvedené x xxxxxxxxx I až XXXX, XXX a XXXX;

x)	xxxxxxxxx slovník xxx xxxxxxxxxxxxxx označení tabulky, xxxxxxxx xxxxxx xxx, xxxxxxxx os, xxxxxxxx xxxxxxx, označení xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx;

x)	xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx datových xxxx;

x)	xxxxxxxxx definice xxxxxxxx xxxx, xxx jsou xxxxxxxxx xxxx soubor xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx finanční xxxxxxx;

x)	xxxxxxxx xxxxxxx relevantní xxxxxxxxx specifikace nezbytné xxx xxxxxx XX xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx generujících jednotné xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx.

XXXXXXX XX

Xxxxxxxx pro xxxxxxxxx

Xx datové položky xxxxxxx x xxxxxxxxx X, III, XX, XX, VIII, X, XXX a XXX xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx x konzistenci xxxxx.

Xxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx tato xxxxxxxx:

x)	xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx;

x)	xxxxxxxx filtry x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx soubor xxx, xx nějž xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx údajů;

d)	kontrolují xxxxxxxx vykazovaných xxxxx;

x)	xxxxxxx xxxxxxxxxx hodnoty, které xx použijí, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

“

PŘÍLOHA XX

„XXXXXXX XVI

ŠABLONY XXX XXXXXXXX XXXXX X ZATÍŽENÍ XXXXX

XXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXX

Xxxxx xxxxxxx	Xxx xxxxxxx	Xxxxx xxxxxxx/xxxxxxx xxxxxx	Xxxxxx xxxxx
XXXX A – XXXXXXX XXXXXXXX
32,1	X 32.01	XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX	XX-XXX
32,2	X 32.02	XXXXXXX XXXXXXXXX	XX-XXX
32,3	X 32.03	XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX X XXX, XXX XXXXX XXXXXX XXXXXXXXX	XX-XXX
32,4	X 32.04	ZDROJE XXXXXXXX	XX-XXX
XXXX X – XXXXX X SPLATNOSTI
33	F 33.00	XXXXX O SPLATNOSTI	AE-MAT
ČÁST X – XXXXXXXXX XXXXXXXX
34	X 34.00	XXXXXXXXX XXXXXXXX	XX-XXXX
XXXX X – XXXXX XXXXXXXXX
35	X 35.00	XXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX	XX-XX
XXXX X – XXXXXXXXX XXXXX
36,1	X 36.01	XXXXXXXXX XXXXX. XXXX I	AE-ADV1
36,2	F 36.02	XXXXXXXXX XXXXX. ČÁST XX	XX-XXX2

X 32.01 — XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX (XX-XXX)

		Xxxxxx xxxxxxx zatížených xxxxx			Xxxxxx hodnota zatížených xxxxx		Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxx			Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx
			x xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx	x xxxx: způsobilých pro xxxxxxxxx banku		z toho: xxxxxxxxxxx xxx centrální xxxxx		x toho: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx	x xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx		x xxxx: xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx
		010	020	030	040	050	060	070	080	090	100
010	Xxxxxx xxxxxxxxxx instituce
020	Úvěry xx&xxxx;xxxxxxxx
030	Xxxxxxxxxx xxxxxxxx
040	Xxxxxxx xxxxx xxxxxx
050	x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx
060	x toho: xxxxx xxxxxx kryté xxxxxx
070	x xxxx: emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx
080	x xxxx: emitované xxxxxxxxxx institucemi
090	z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx institucemi
100	Úvěry x&xxxx;xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx
110	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx
120	Xxxxxxx xxxxxx

X 32.02 – PŘIJATÝ XXXXXXXXX (AE-COL)

		Reálná hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx			Xxxxxxxxxx
					Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů x xxxxxxxxx pro xxxxxxxx			Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, jež xxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx
			x toho: emitovaných xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx	x xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx		x toho: xxxxxxxxx jinými xxxxxxxx xxxxxxx	x toho: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx
		010	020	030	040	050	060	070
130	Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx
140	Xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx
150	Xxxxxxxxxx nástroje
160	Dluhové xxxxx xxxxxx
170	x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx
180	x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx aktivy
190	z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx
200	x xxxx: emitované xxxxxxxxxx institucemi
210	z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
220	Xxxxx x&xxxx;xxxxxx jiné xxx xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx
230	Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx
240	Xxxxxxxxx vlastní xxxxxxx xxxxx xxxxxx jiné xxx vlastní xxxxx xxxxxxxxx nebo XXX
250	XXXXXX, XXXXXXX XXXXXXXXX A XXXXXXXXX VLASTNÍ XXXXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXX

X 32.03 – XXXXXXXXX XXXXXXX KRYTÉ XXXXXXXXX X ABS, XXX XXXXX XXXXXX XXXXXXXXX (XX-XXX)

		Xxxxxxxxxx
		Xxxxxx xxxxxxx podkladového xxxxxxxxx aktiv	Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxx zatížení		Nominální xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxx k xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx
		Xxxxxx xxxxxxx podkladového xxxxxxxxx aktiv		x xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx
		010	020	030	040
010	Xxxxxxxxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx x XXX, xxx dosud xxxxxx xxxxxxxxx
020	Xxxxxxxxx emitované xxxxx xxxxxxxxx
030	Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx
040	Xxxxxxxxxx
050	Xxxxxxxxxx
060	Xxxxx xxxxxx

X 32.04 – XXXXXX XXXXXXXX (AE-SOU)

		Odpovídající xxxxxxx, podmíněné xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx		Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx a emitované xxxxxxx xxxxx papíry xxxx xxx xxxxx dluhopisy x ABS
			z xxxx: xx jiných xxxxxxxx xxxxxxx		x xxxx: opětovně xxxxxxx xxxxxxx kolaterál	z xxxx: xxxxxxxx vlastní xxxxxxx cenné xxxxxx
		010	020	030	040	050
010	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx
020	Xxxxxxxx
030	x toho: xxxxxxxxxxxx (XXX)
040	Xxxxxx
050	Xxxx
060	x toho: xxxxxxxxx xxxxx
070	Xxxxxxxxxxxxxxxx vklady xxxx xxx repa
080	z xxxx: xxxxxxxxx banky
090	Emitované dluhové xxxxx xxxxxx
100	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx
110	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx aktivy
120	Ostatní xxxxxx xxxxxxxx
130	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx
140	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx finančních xxxxx
150	Xxxxxx hodnota xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx kolaterálem
160	Ostatní
170	ZDROJE XXXXXXXX XXXXXX

			Xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxx&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxx
			Xxxxxxxxxxx v xxxxxx případě

F 33.00 – ÚDAJE X XXXXXXXXXX (XX-XXX)

		Xxxxxxxx xxxxxxxxx	Xxxxxxxxxx	&xx;1 xxx <=1 týden	>1 xxxxx &xx;=2 týdny	>2 xxxxx &xx;=1 měsíc	>1 xxxxx &xx;=3 xxxxxx	&xx;3 xxxxxx &xx;=6 xxxxxx	&xx;6 xxxxxx <=1 xxx	&xx;1 xxx &xx;=2 xxxx	&xx;2 xxxx <=3 xxxx	3 xxxx &xx;=5 xxx	5 xxx &xx;=10 xxx	&xx;&xxxx;10 xxx
	Xxxxxxxx splatnost xxxxxxx	010	020	030	040	050	060	070	080	090	100	110	120	130
010	Xxxxxxxx xxxxxx
020	Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (segment přijetí)
030	Opětovně xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxx opětovného xxxxxxx)

X 34.00 – XXXXXXXXX XXXXXXXX (XX-XXXX)

		Xxxxxxxxxxxx závazky, xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx	Xxxxxxxxx xxxxxxxx
			X. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x 30 %	B. Xxxxx efekt 10 % depreciace xxxxxxxxxx xxx
			X. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x 30 %	Xxxxxxxxx xxxx zatížených xxxxx
			Xxxxxxxxx xxxx zatížených xxxxx	Xxxxxxxx měna 1	Xxxxxxxx xxxx 2	…	Xxxxxxxx měna x
		010	020	030	040	050
010	Xxxxxx hodnota vybraných xxxxxxxxxx xxxxxxx
020	Xxxxxxxx
030	x toho: Xxxxxxxxxxxx (XXX)
040	Xxxxxx
050	Xxxx
060	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx
070	Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxx
080	x xxxx: xxxxxxxxx banky
090	Emitované xxxxxxx xxxxx papíry
100	z xxxx: emitované xxxxx xxxxxxxxx
110	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx
120	Xxxx xxxxxx xxxxxxxx
170	XXXXXX XXXXXXXX XXXXXX

X 35.00 – EMISE XXXXXXX XXXXXXXXX (AE-CB)

osa z

Identifikátor xxxxxxx portfolia (xxxxxxxx)

		Xxxxxxx xx. 129 xxx. x kap. xxxxxxxxxxx?		Xxxxxxx x xxxxxxx dluhopisů													Krycí xxxxxxxxx
		Xxxxxxx xx. 129 xxx. x kap. xxxxxxxxxxx?		Xxxxx xxx podávání xxxxx	+ 6 xxxxxx	+ 12 xxxxxx	+ 2 xxxx	+ 5 let	+ 10 let	Derivátové pozice xxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxx zápornou xxxxx xxxxxxxx	Xxxxxxx úvěrový rating xxxxxxx dluhopisu						Datum xxx xxxxxxxx xxxxx	+ 6 xxxxxx	+ 12 xxxxxx	+ 2 xxxx	+ 5 xxx	+ 10 xxx	Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx portfolia x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx	Xxxxx krycího xxxxxxxxx převyšující minimální xxxxxxxxx na krytí
		[ANO/NE]	Pokud ANO, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx krycího xxxxxxxxx								Xxxxxxx úvěrový rating xxxxxxx dluhopisu													Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx	xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx agentur xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx dluhopisu
		[ANO/NE]	Pokud ANO, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx krycího xxxxxxxxx							Datum xxx xxxxxxxx xxxxx	Xxxxxxxxx xxxxxxxx 1	Úvěrový rating 1	Xxxxxxxxx xxxxxxxx 2	Úvěrový xxxxxx 2	Xxxxxxxxx agentura 3	Xxxxxxx xxxxxx 3							Xxxxx xxx podávání zpráv	Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx	Ratingová xxxxxxxx 1	Ratingová xxxxxxxx 2	Xxxxxxxxx xxxxxxxx 3
		010	012	020	030	040	050	060	070	080	090	100	110	120	130	140	150	160	170	180	190	200	210	220	230	240	250
010	Xxxxxxxxx xxxxxxx
020	Xxxxxxxx xxxxxxx (xxxx)/xxxxx xxxxxxx
030	Xxxxxxx konkrétního xxxxxx
040	Xxxxxx xxxxxxx

X 36.01 – XXXXXXXXX XXXXX. XXXX X (XX-XXX-1)

Xxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx/xxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx – xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx aktiva

Celkem

Úvěry xx&xxxx;xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx cenné xxxxxx

Xxxxx a zálohy xxxx xxx xxxxx na požádání

Ostatní xxxxxx

Xxxxxx

x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx

x xxxx: cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx

x xxxx: emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x xxxx: emitované xxxxxxxxxx institucemi

z toho: xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x vládní xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx instituce

Domácnosti

z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx skupiny

z toho: xxxxxxxxx jinými subjekty xxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx

x toho: xxxxxxxxx xxxxx

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

010

Xxxxxxxxxxx centrální xxxxxx (xxxxx xxxxx, xxxxxx xxxx. xxx)

Xxxxxxxx aktiva

020

Odpovídající xxxxxxx

030

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx&xxxx;xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

040

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

050

Xxxxxxxxxxxx (XXX) xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

060

Xxxxxxxxxxxx závazky

070

Repa

Zatížená xxxxxx

080

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

090

Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx než xxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

100

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

110

Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x podobě xxxxxxx dluhopisů

Zatížená aktiva

120

Odpovídající xxxxxxx

130

Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx aktiva

140

Odpovídající xxxxxxx

150

Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx než xxxxx xxxxxxxxx x XXX

Xxxxxxxx xxxxxx

160

Xxxxxxxxxxxx závazky

170

Jiné xxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

180

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx

190

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

200

x xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

210

Xxxxxxxxxx aktiva xxxxxx

220

x xxxx xxxxxxxxx xxx centrální xxxxx

230

Xxxxxxxx + xxxxxxxxxx xxxxxx

X 36.02 – POKROČILÉ XXXXX. XXXX II (XX-XXX-2)

Xxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx/xxxxxxx

Xxxx kolaterálu – xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx aktiva

Celkem

Úvěry xx&xxxx;xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx než xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx vlastní xxxxxxx xxxxx papíry jiné xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx ABS

Celkem

z xxxx: kryté xxxxxxxxx

x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi

z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x xxxx: emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx

x toho: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

x toho: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx skupiny

z xxxx: xxxxxxxxx xxxxx

x xxxx: hypoteční xxxxx

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

010

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx xxxxx, xxxxxx xxxx. xxx)

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

020

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

030

Xxxxxxxx obchodované na burze

Zatížený xxxxxxx kolaterál

040

Odpovídající xxxxxxx

050

Xxxxxxxxxxxx (XXX) xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

060

Xxxxxxxxxxxx závazky

070

Repa

Zatížený xxxxxxx xxxxxxxxx

080

Xxxxxxxxxxxx závazky

090

Kolateralizované vklady xxxx xxx repa

Zatížený xxxxxxx xxxxxxxxx

100

Xxxxxxxxxxxx závazky

110

Emitované xxxxx papíry x xxxxxx krytých dluhopisů

Zatížený xxxxxxx xxxxxxxxx

120

Xxxxxxxxxxxx závazky

130

Emitované xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx přijatý xxxxxxxxx

140

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

150

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx jiné xxx xxxxx dluhopisy a XXX

Xxxxxxxx xxxxxxx kolaterál

160

Odpovídající xxxxxxx

170

Xxxx xxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx kolaterál

180

Podmíněné závazky xxxx xxxxxxxxx cenné xxxxxx

190

Xxxxxxxx přijatý xxxxxxxxx xxxxxx

200

x xxxx způsobilý xxx xxxxxxxxx banku

210

Nezatížený xxxxxxx kolaterál xxxxxx

220

x xxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx

230

Xxxxxxxx + xxxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxx“

XXXXXXX XXX

„XXXXXXX XVII

PODÁVÁNÍ XXXXX O ZATÍŽENÍ AKTIV

Obsah

OBECNÉ XXXXXX

XXXXXXXXX X XXXXXXXX

1.1.

XXXXXXXXX

1.2.

XXXXXX XXXXXXXX

1.3.

XXXXXXXX ČÍSLOVÁNÍ

1.4.

ZNAMÉNKOVÁ KONVENCE

1.5.

ÚROVEŇ XXXXXXX

1.6.

XXXXXXXXXXX

1.7.

XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXX

XXXX&xxxx;X: XXXXXXX XXXXXXXX:

2.1.

XXXXXXX: AE-ASS. XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

2.1.1.

XXXXXX XXXXXXXX

2.1.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

2.1.3.

XXXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

2.2.

XXXXXXX: XX-XXX. XXXXXXXXX PŘIJATÝ XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

2.2.1.

XXXXXX XXXXXXXX

2.2.2.

XXXXXX TÝKAJÍCÍ XX JEDNOTLIVÝCH ŘÁDKŮ

2.2.3.

POKYNY XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

2.3.

XXXXXXX: XX-XXX. XXXXXXX XXXXX DLUHOPISY X&xxxx;XXXXX XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXXXXXX

2.3.1.

XXXXXX XXXXXXXX

2.3.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

2.3.3.

XXXXXX XXXXXXXX XX KONKRÉTNÍCH XXXXXXX

2.4.

XXXXXXX XX-XXX. XXXXXX ZATÍŽENÍ

2.4.1.

OBECNÉ XXXXXXXX

2.4.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

2.4.3.

XXXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXX&xxxx;X: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXX

3.1.

XXXXXX XXXXXXXX

3.2.

XXXXXXX: XX-XXX. XXXXX O SPLATNOSTI

3.2.1.

POKYNY XXXXXXXX XX JEDNOTLIVÝCH XXXXX

3.2.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXX X: XXXXXXXXX XXXXXXXX

4.1.

XXXXXX XXXXXXXX

4.1.1.

XXXXXX&xxxx;X: XXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXX O 30 %

4.1.2.

XXXXXX X: XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXX O 10 %

4.2.

ŠABLONA: XX-XXXX. XXXXXXXXX XXXXXXXX

4.2.1.

XXXXXX XXXXXXXX SE XXXXXXXXXXXX XXXXX

4.2.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX SLOUPCŮ

ČÁST D: KRYTÉ XXXXXXXXX

5.1.

XXXXXX POZNÁMKY

5.2.

ŠABLONA: XX-XX. XXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX

5.2.1.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXX&xxxx;X

5.2.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX JEDNOTLIVÝCH XXXXX

5.2.3.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXX X: XXXXXXXXX ÚDAJE:

6.1.

OBECNÉ POZNÁMKY

6.2.

ŠABLONA: XX-XXX1. POKROČILÁ XXXXXXX XXX AKTIVA XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

6.2.1.

XXXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXXXXX ŘÁDKŮ

6.2.2.

POKYNY XXXXXXXX XX KONKRÉTNÍCH XXXXXXX

6.3.

XXXXXXX: XX-XXX2. POKROČILÁ ŠABLONA XXX KOLATERÁL XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

6.3.1.

XXXXXX TÝKAJÍCÍ XX JEDNOTLIVÝCH XXXXX

6.3.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXX POKYNY

1. STRUKTURA X XXXXXXXX

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx šablon, které xxxxxxxx celkem devět xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

Xxxx&xxxx;X: Xxxxxxx xxxxxxxx:

—	Xxxxxxx XX-XXX. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

—	Xxxxxxx AE-COL. Kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí

—	AE-NPL. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx papíry zajištěné xxxxxx emitované x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx

—	XX-XXX. Xxxxxx zatížení

Část B: Xxxxx o splatnosti

—	Šablona AE-MAT. Xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

Xxxx X: Xxxxxxxxx zatížení

—	Šablona XX-XXXX. Xxxxxxxxx zatížení

Část D: Xxxxx xxxxxxxxx

—	Xxxxxxx AE-CB. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx X: Xxxxxxxxx údaje:

—	Šablona XX-XXX-1. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

—	Xxxxxxx XX-XXX-2. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

X&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx aspektech xxxxxxxx xxxxx.

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx hodnotu podle xxxxxxxx xxxxx, který xxxxxxxxx pro podávání xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxx&xxxx;9 xx 11. Xxxxxxxxx, které nejsou xxxxxxx xxxxxxx finanční xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx rámec.

Pro xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx ‚XXX‘ x ‚XXXX‘ xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 2 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1606/2002. Xxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxxx XXXX, xxxx zařazeny xxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxxx IFRS.

1.3. Konvence xxxxxxxxx

X&xxxx;xxxxxxxx xx xxxxxxx, řádky x buňky xxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx: {xxxxxxx; xxxxx; xxxxxxx}. Xxxx hvězdičky xxxxxxxx, xx validace xx xxxxxxxx na xxxx xxxxx xxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx {XX-XXX; *; 2} xxxxxxxx xx xxxx kteréhokoli xxxxx sloupce 2 šablony AE-ASS.

V případě xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxx se xxx xxxxx x&xxxx;xxxx šabloně xxxxxxx xxxx xxxxxxxx: {xxxxx; xxxxxxx}.

1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx konvence

Pro xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;XXX xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx popsaná x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;X xxxxx X xxxxxxxxxx&xxxx;9 x&xxxx;10.

1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx platí xxxxxx xxxxxx použití xxxx xxx podávání xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xx kapitál xxxxx xx.&xxxx;99 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013. Xxxxxxxxx, xx které xx xxxxxxxxxx obezřetnostní požadavky x&xxxx;xxxxxxx s článkem 7 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013, xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx nemusí.

1.6. Přiměřenost

Pro účely xx.&xxxx;16x odst. 2 xxxx.&xxxx;x) xx xxxx zatížení xxxxx xxxxxxxx xxxxx:

—	xxxxxx xxxxxxx zatížených aktiv x&xxxx;xxxxxxxxxx = {AE-ASS;010;010} + {XX-XXX;130;010},

—	xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx&xxxx;=&xxxx;{XX-XXX;010;010} + {XX-XXX;010;060} + {XX-XXX;130;010} + {XX-XXX;130;040},

—	xxxx xxxxxxxx xxxxx&xxxx;=&xxxx;(xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx a kolaterálu)/(celková xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx).

10.

Xxx xxxxx xx.&xxxx;16x odst. 2 písm. x) se xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx:

—	xxxxxxx xxxxxx = {XX-XXX;010;010} + {XX-XXX;010;060}.

1.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxx

11.

Xxx účely xxxx xxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;XXX xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxx xx zatíženým, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx jakékoli xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx xxx volně xxxxxxx.

Xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, například aktiva, xxxxxxx stažení nebo xxxxxxxxx xxxxxx aktivy xxxxxxxx předchozí xxxxxxxxx, xx měla být xxxxxxxxxx za xxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, jako xxxx.&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx práva, xxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx zásadách, xxxxx xxxxxx xxxxx mohou xxx v tomto ohledu x&xxxx;xxxxxxx zemích xxxxxxx. Xxxx definice xx xxxx xxxx xxxxxxx xx smluvními xxxxxxxxxx. Xxxxx názoru Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx bankovnictví (XXX) xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxx smluv (xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx):

—	xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, včetně rep, xxxxxx xxxxxxx papírů x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx půjček,

—	různé xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, například použití xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx hodnoty derivátových xxxxxxxxx,

—	xxxxxxxx záruky, které xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx třeba poznamenat, xx xxxxx neexistuje xxxxx překážka, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx záruky, xxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxx využitá xxxxxx (xx xxxxxxx poměrného xxxxxxxxx),

—	xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx. Sem xxxxx mimo xxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx marže,

—

facility xxxxxxxxxxx xxxx. Deponovaná xxxxxx xx xxxxxx xxx považována za xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nepodmiňuje xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xxx o xxxxxxxxx xxxxxxxx záruky, xxxxxxxxx xxxx, xx.&xxxx;xx, xxxxx xxxxxxxxx minimální xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx bankou, xx xxxx být xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx v centrální xxxxx xx základě xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

—

xxxxxxxxxx aktiva sekuritizačních xxxxxxxx, kdy xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx, xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx držené xxxxx xxxxxx, se nepočítají xxxx xxxxxxxx, s výjimkou xxxxxxx, xxx jsou xxxx cenné papíry xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx zajištěny xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx,

—	xxxxxx v krycích portfoliích xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Aktiva, xxx slouží jako xxxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxx zatížená, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx (‚xxxxxxx emitované xxxxxxxxx‘),

—	xxxxxxx xxxxxxx xx, že xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx do facilit, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xx zatížená.

POKYNY TÝKAJÍCÍ XX ŠABLON

2. ČÁST A: XXXXXXX XXXXXXXX:

12.

Xxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx mezi aktivy, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxx&xxxx;xxxxxxx (‚xxxxxxxxxx xxxxxxxx‘), a aktivy, xxxxx jsou xxxxxxxx xxx potřeby případného xxxxxxxxxxx.

13.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx tabulky, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxx i pro xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx, xxx xxxx kryté dluhopisy x&xxxx;xxxxxxxxxxxx.

2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

2.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

14.

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx AE.

Všechny xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx instituce xxxx xxx aspekty, xxxxx xxxx xxx xx xxxxx šablonách AE xxxxxxxxxx samostatně. Xxxxxx xxxxxxxxx xx vykazují xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx vykazovat xxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxx&xxxx;xxxxx, xxx stejná xxxxxxxx xxxxx i pro xxxxxxx šablony XX.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxx xxxxx:

x)	xxxxxx hodnota xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxx zatížení x&xxxx;{XX-XXX; ř070; s010};

ii)	je-li xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx: xxxx účetní xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; x010} x&xxxx;{XX-XXX; x070; s030}; xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; x040};

xxx)	xx-xx kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxx xx vykáže x&xxxx;{XX-XXX; *; x010}, {AE-SOU; x070; x030} x&xxxx;{XX-XXX; x070; x040}.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxx/Xxxxxxx xxxx

Xxxx xxxxxxx (xxxx) xx xxxxxxxx xxxxx:

x)	xxxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; x050; s010}.

ii)	Kolaterál xxxx by xxx xxx xxxxxx:

xxx)	xx-xx kolaterál xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx: xxxx xxxxxx hodnota xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; x010} x&xxxx;{XX-XXX; x050; x050}; jeho xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; x040};

xx)	xx-xx xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx institucí na xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx (xxxxxxx xxxx), xxxx xxxxxx xxxxxxx se vykáže x&xxxx;{XX-XXX; *; x010}, {XX-XXX; ř050; s030} x&xxxx;x&xxxx;{XX-XXX; x050; s040}.

c) Financování xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx zajištěné xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx zajištěného xxxxxx nebo xxxx xxxxxxx, xx které xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, použijí xx xxxxxxxx&xxxx;x) x&xxxx;xx) xxxxxxx xxxx.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx, kdy xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx každou operaci, xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxx v centrální xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx centrální xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nepodmiňuje xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx nevyužitá xxxx, xx.&xxxx;xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx cenných xxxxxx

X&xxxx;xxxxxx cenných xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx kolaterálem xx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxx/xxxxxxx xxxx.

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vykazují xxxxx:

x)	xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx jako zdroj xxxxxxxx v {AE-SOU; x150; x010}. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx zapůjčené xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;{XX-XXX; x150; x010} se uvede xxxx;

xx)	xxxx-xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx jako kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx: xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx v {AE-ASS; ; x010} x&xxxx;{XX-XXX; x150; s030}; jejich xxxxxx hodnota xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; x040};

xxx)	xxxx-xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx jako kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx hodnota xx vykáže v {AE-COL; *; s010}, {XX-XXX; x150; s030} x&xxxx;{XX-XXX; x150; x040}.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx (xxxxxxx)

Xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx:

x)	xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxx xxxx zdroj xxxxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ř020; s010}.

ii)

Kolaterál (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxx otevření xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx transakcí) xx xxxxxx xxxxx:

x)	xx-xx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx: xxxx xxxxxx xxxxxxx xx vykáže v {AE-ASS; ; s010} a {AE-SOU; x020; s030}; jeho xxxxxx xxxxxxx se xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; x040};

xx)	xxxxx-xx xx x xxxxxxxxx přijatý vykazující xxxxxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxx xx vykáže x&xxxx;{XX-XXX; *; x010}, {XX-XXX; x020; x030} x&xxxx;{XX-XXX; x020; x040}.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx

Xxx celý xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xx dluhopisy xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 2009/65/XX xxx xxxxxx xx xx, xxx xxxx nástroje xxxx právní formu xxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx.

Xx kryté xxxxxxxxx xx nevztahují xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx tyto cenné xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx a s cílem xxxxxxx dvojímu xxxxxxx xx xxxxxxx tento xxxxxx:

xxxxxx-xx vlastní xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxx ponechaných a xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XX-XXX xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx dosud xxxxxxxxx (xxxxxxxxxx aktiva, xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx), xx xxxxxx v šabloně XX-XXX;

xx)	xxxx-xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, hodnota krycího xxxxxxxxx, xxx xxxxxx x zajištění xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX-XXX xxxx xxxxxxxx aktiva.

Následující xxxxxxx xxxxxxx, jak xxxxxxxxx emisi krytých xxxxxxxxx v hodnotě 100 EUR, x&xxxx;xxxxx 15 % xx drženo x xxxx zastaveno x 10 % xx xxxxxx a je zastaveno xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx 11&xxxx;XXX, xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x účetní xxxxxxx xxxxx xx 150 XXX.

XXXXXX XXXXXXXX
Xxx	Xxxx	Xxxxx	Xxxxxxxx úvěry	Buňky
Kryté xxxxxxxxx	75 % (100) = 75	{XX-XXX; ř110; x010}	75 % (150) = 112,5	{XX-XXX; ř100, x10} {XX-XXX; x110, x030}
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx	11	{XX-XXX; ř060; x010}	10 % (150) = 15	{XX-XXX; x100, x10} {XX-XXX; ř060, s030}
NEZATÍŽENÉ
Typ	Výše	Buňky	Nezatížené xxxxx	Xxxxx
Xxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx	15 % 100 = 15	{XX-XXX; x010, x040}	15 % (150) = 22,5	{AE-ASS; ř100, x60} {XX-XXX; ř020, x010}

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx cenné xxxxxx v držení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx vznikly xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xx.&xxxx;4 xxxx&xxxx;61 nařízení (XX) x.&xxxx;575/2013.

Xx sekuritizace, xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxxx), xx xxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxx dluhopisy.

U odúčtovaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k zatížení, pokud xx instituce xxxxxxx xxxxx papíry x&xxxx;xxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx v xxxxxxxx xxxxx vykazujících xxxxxxxxx stejně xxxx xxxx cenné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.

2.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx	Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx a pokyny
010	Aktiva xxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX&xxxx;1 xxxx.&xxxx;9 písm. a), xxxxxxxxx xxxxxx (Xxxxxxxxxxxxxx Xxxxxxxx) XX 6 Celková xxxxxx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v rozvaze.
020	Úvěry xx xxxxxxxx XXX&xxxx;1 xxxx.&xxxx;54 xxx&xxxx;x) Xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx lze xxxxxx na xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx a dalších xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxx soubor xxxxxxxxx a zahraničních bankovek x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxx, které xx běžně používají xxx xxxxxxxx, je xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx ‚jiná xxxxxx‘.
030	Xxxxxxxxxx nástroje Kapitálové xxxxxxxx, xxxxx xxxx v držení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxx IAS 32 odstavce 1.
040	Dluhové xxxxx xxxxxx Xxxxxxx&xxxx;X&xxxx;xxxx 1 xxxx.&xxxx;26 Xxxxxxx nástroje v držení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XXX x XXX xxxxxx xxxxx.
050	x&xxxx;xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xx xxxxxx xx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 2009/65/XX.
060	x xxxx: xxxxxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx sekuritizacemi xx xxxxxx xx.&xxxx;4 xxxx&xxxx;61 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013.
070	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxx papíry x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
080	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx finančními xxxxxxx Xxxxxxx cenné xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx emitovaly xxxxxxxx xxxxxxx definované x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxx X odst. 35 xxxx.&xxxx;x) x x).
090	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxx Xxxxxxx xxxxx papíry v držení xxxxxxxxxx instituce, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;X&xxxx;xxxxx&xxxx;X xxxx.&xxxx;35 xxxx.&xxxx;x).
100	Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx, xx. xxxxxxx nástroje v držení xxxxxxxxxxxx institucí, které xxxxxx xxxxxxx papíry, xxxxx xxxxxxxx, které xxx xxxxxx xx xxxxxxxx.
110	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx úvěry Úvěry x&xxxx;xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx&xxxx;xxxxxxx&xxxx;X&xxxx;xxxxx&xxxx;2 xxxx.&xxxx;41 písm. h).
120	Jiná xxxxxx Xxxx xxxxxx vykazující instituce xxxxxxxxxxx v rozvaze, xxxxx xxxxxx xxxxxx uvedenými xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx a nejsou xxxxxxxxx xxxxxxxxx cennými papíry x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx nevykazujících xxxxx xxxxxxxxx XXXX. V tomto xxxxxxx xx vlastní xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx 240 xxxxxxx XX-XXX, x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxx Xxxxxxxx xxxxx xxxxxx.

2.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxx xxxxxxx zatížených aktiv Účetní xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx definice xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx hodnota xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx rozvahy.
020	z toho: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
030	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx způsobilá xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, k nimž xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx určité xxxxxxx xxx centrální xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx nepřetržitě xxxxxxxxx xxx repo xxxxxxx xxxxxxxxx banky, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx nevyplněné.
040	Reálná xxxxxxx zatížených xxxxx XXXX&xxxx;13 x&xxxx;xxx instituce, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXXX, článek 8 xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx 2013/34/XX&xxxx;(1). Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx zatížení xxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx je xxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx závazku x&xxxx;xxxxx transakci xxxx xxxxxxxxx trhu x&xxxx;xxx xxxxxxx. (Xxx XXXX&xxxx;13 Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.)
050	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx položky xxx xxxxxxxxx banku, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx nepřetržitě xxxxxxxxx trh repo xxxxxxx xxxxxxxxx banky, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx hodnotu xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.
060	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv Účetní xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, která xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Účetní hodnotou xx rozumí hodnota xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx.
070	x&xxxx;xxxx: emitovaných xxxxxx subjekty xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
080	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxx centrální banku Účetní xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, k nimž xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx položky xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx operují xxx xxxxxxx vymezení xxxxx způsobilých xxx xxxx operace xxxxxxxxx xxxxx xxxx nemají xxxxxxx na nepřetržitě xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx vykazovat, xx.&xxxx;xxxxx ponechat xxxx xxxx xxxxxx nevyplněné.
090	Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx XXXX&xxxx;13 x&xxxx;xxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXXX, xxxxxx 8 xxxxxxxx 2013/34/XX. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující instituce, xxxxx xxxxxx zatížené xxxxx xxxxxxxxx definice xxxxxxxx aktiv. Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxx xx prodej xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx závazku x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxx xxxxxxx. (Xxx XXXX&xxxx;13 Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.)
100	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx v držení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx způsobilé xxx xxxxxxx s těmi centrálními xxxxxxx, x&xxxx;xxxx má xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx položky xxx xxxxxxxxx banku, např. jurisdikce, xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxxxxxxxxx xxx repo xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxx xxxxxx xxxxxxx xx nepřetržitě fungující xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky, nemusejí xxxxxxxxxx hodnotu xxxx xxxxxxx vykazovat, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx pole xxxxxx xxxxxxxxxx.

2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

15.

X&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a u vlastních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx jiných, než xxxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx nebo xxxxx xxxxxx zajištěné xxxxxx, xx kategorie ‚xxxxxxxxxxxx‘ xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx ‚xxxxxxxxxxx‘ xxxxxx potenciálně způsobilá x&xxxx;xxxx, xxx xxxx xxxxxxxx, a nezatížená xxxxxx, xxxxx ‚xxxxxx xxxxxxxxxxx‘.

16.

Xxxxxx ‚xxxxxx zatížitelná‘, xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx oprávněna xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxx poskytnout, x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx nesplnění xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx jiné, xxx xxxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx nebo sekuritizace, xxxxxx xxxxxxxxxxx, jestliže xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx opětovnému xxxxxxxxx xxxxxxxx cenných xxxxxx.

17.

Xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx poplatek xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx kolaterálu xxxx nehotovostního xxxxxxxxxx xxxxxxxx jako xxxxxxx xxxxxxxxx.

2.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxxx řádků

Řádky

Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx

130

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí

Všechny xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí.

140

Úvěry na xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, který je xxxxxx xxxxx na xxxxxxxx. (Xxx xxxxxx xx právní xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 020 šablony XX-XXX.)

150

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx nástroji. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx řádku 030 xxxxxxx AE-ASS.)

160

Dluhové xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. (Viz odkazy xx xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx ohledně řádku 040 xxxxxxx XX-XXX.)

170

x&xxxx;xxxx: xxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 050 šablony XX-XXX.)

180

x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx institucí, který xx xxxxxx sekuritizacemi. (Xxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx a pokyny xxxxxxx&xxxx;xxxxx 060 xxxxxxx XX-XXX.)

190

x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx dluhovými cennými xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. (Viz xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 070 xxxxxxx XX-XXX.)

200

x&xxxx;xxxx: emitované xxxxxxxxxx podniky

Kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xx tvořen xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 080 šablony AE-ASS.)

210

z toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podniky

Kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx je tvořen xxxxxxxxx cennými xxxxxx xxxxxxxxxxx nefinančními xxxxxxx. (Xxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 090 xxxxxxx AE-ASS.)

220

Úvěry a půjčky xxxx, xxx jsou xxxxx na xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxx x půjčkami xxxxxx, xxx xxxx xxxxx xx vyžádání. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 100 xxxxxxx XX-XXX.)

230

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx. (Viz xxxxxx na právní xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 120 šablony AE-ASS.)

240

Vlastní xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx dluhové cenné xxxxxx, xxxxx si xxxxxxxxx xxxxxxxxxx instituce x&xxxx;xxxxx nejsou vlastními xxxxxxxxxxx krytými dluhopisy xxxx vlastními xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx zpětně odkoupené xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry, podle XXX&xxxx;39 xxxxxxxx&xxxx;42, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx závazky, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx zahrnuty xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (řádek 010 xxxxxxx XX-XXX). X&xxxx;xxxxx xxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx, které xxxxx xxx odúčtovány x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx nevykazuje xxxxx xxxxxxxxx XXXX

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx emitované xxxxxxxxxxxx xx v této xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx tyto xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx:

x)	Xxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx aktiv, které xxxx nedistribuované x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx papíry xxxxx, xx vykáže x&xxxx;xxxxxxx XX-XXX xxxx xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx zastaveny, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx ponechané x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx cenné xxxxxx xxxxx, xx xxxxxx v šabloně XX-XXX xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o tomto xxxxxx typu xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx aktiv, xxxxx xxxxxx zatížitelná) xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX-XXX.

250

XXXXXXX XXXXXX, XXXXXXX XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXX

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx institucí x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xx vykazující instituce xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx krytými xxxxxxxxx nebo vlastními xxxxxxxxxxx sekuritizacemi.

2.2.3. Pokyny xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx právní předpisy x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxx xxxxxxx zatíženého xxxxxxxxx kolaterálu xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxx papírů Reálná xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxxx podle stanovené xxxxxxxx zatížení aktiv. Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx cena, xxxxx xx xxxx xxxxxxx xx prodej xxxxxx xxxx zaplacena xx xxxxxx závazku x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxx účastníky xxxx v den ocenění. (Xxx XXXX&xxxx;13 Xxxxxxx xxxxxxx hodnotou.)
020	z toho: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx skupiny Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx vlastních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx x xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxxx xxxxxxxx subjekt x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxx konsolidace.
030	z toho: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, které má x&xxxx;xxxxxx xxxx si xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxx pro operace x&xxxx;xxxx centrálními xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx způsobilost xxxxxx xxxxxxx xxx centrální xxxxx, např. jurisdikce, xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx aktiv způsobilých xxx xxxx operace xxxxxxxxx banky xxxx xxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx této xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.
040	Xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx vlastních xxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xxxxx není xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kolaterál xxxxxx nebo xxxx xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxxxx k nesplnění xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx také xxxxxxx xxxxxxx vlastních emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx vlastními xxxxxxx dluhopisy xxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxx.
050	x&xxxx;xxxx: emitovaných xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu xxxx xxxxxxxxx vydaných xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx nebo cennými xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x jsou zatížitelné x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
060	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx způsobilé xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, k nimž xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx nemohou xxxxxxxx xxxxxxxxxxx určité xxxxxxx xxx centrální xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, které operují xxx jasného xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx nepřetržitě xxxxxxxxx xxx repo xxxxxxx xxxxxxxxx banky, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.
070	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující organizace, xxxxx není xxxxxxxx x není xxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx také xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dluhových cenných xxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx sekuritizacemi x&xxxx;xxxxx xxxxxx zatížené x&xxxx;xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx.

2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx emitované a dosud xxxxxxxxxxx

2.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

18.

Xxx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xx xx xxxxxx k vlastním emitovaným xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ponechala, xxxx xxxxxxxx:

xxxx-xx tyto xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx portfolia/podkladových aktiv, xxx xxxxxx k jejich xxxxxxxxx, xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx AE-ASS jako xxxxxxxx aktiva. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx krytých xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx (financování xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx vykáže x&xxxx;xxxxxxx XX-XXX jako nezatížená xxxxxx.

2.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx řádků

Řádky	Odkazy xx xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxx xxxxx dluhopisy x&xxxx;xxxxx xxxxxx zajištěné xxxxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx nezastavené Vlastní xxxxxxxxx kryté xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx, které si xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx.
020	Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx emitované xxxxx dluhopisy, které xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx.
030	Xxxxxxxxx xxxxxxxxx sekuritizace Vlastní xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx si xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ponechala x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx.
040	Xxxxxxxxxx tranše Přednostní xxxxxx vlastních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, které xx xxxxxxxxxx instituce ponechala x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx. Viz xx.&xxxx;4 xxx&xxxx;67 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013.
050	Xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx vlastních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, které xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ponechala x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx. Za xxxxxxxxxx tranše se xxxxxxxx xxxxxxx tranše, xxxxx nejsou xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, tj. poslední pozice xxx absorpci xxxxx xxxx tranše xxxxx xxxxxx. Xxx xx.&xxxx;4 xxx&xxxx;67 nařízení (EU) č. 575/2013.
060	Tranše xxxxx xxxxxx Xxxxxx první xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx sekuritizací, xxxxx si vykazující xxxxxxxxx ponechala x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx. Xxx xx.&xxxx;4 xxx&xxxx;67 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013.

2.3.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx

010

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a vlastních xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx.

020

Xxxxxx xxxxxxx dluhových xxxxxxx papírů emitovaných x zatížitelných

Reálná hodnota xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x vlastních sekuritizací, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ponechala x xxxx nezatížené, xxx xxxxxxxxxxx.

030

x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku

Reálná xxxxxxx xxxxxxxxx krytých xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx sekuritizací, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxx požadavky:

i)	jsou nezatížené;

ii)	jsou xxxxxxxxxxx;

xxx)	xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, k nimž má xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx určité xxxxxxx xxx centrální xxxxx, např. jurisdikce, xxxxx xxxxxxx bez jasného xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx operace xxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx trh xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.

040

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx, které nejsou xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx sekuritizací, xxxxx xx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x nejsou xxx zatížitelné.

2.4. Šablona XX-XXX. Xxxxxx xxxxxxxx

2.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

19.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx různých xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx instituci, xxxxxx xxxxxx zatížení, xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx, jako xxxx úvěrové xxxxxxxx xxxx přijaté xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

20.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx v šablonách XX-XXX x XX-XXX xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx: {XX-XXX; ř170; x030} = {XX-XXX; x010; s010} + {XX-XXX; ř130; x010} + {XX-XXX; ř240; x010}.

2.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx řádků

Řádky	Odkazy na xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx závazků xxxxxxxxxx xxxxxxxxx zajištěných xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx zatížení aktiv xxxx xxxxxxxxx.
020	Xxxxxxxx Xxxxxx hodnota xxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx jest, xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx zatížení xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
030	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxxx (XXX) Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx znamenají xxxxxxxx xxxxx.
040	Xxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx vykazující instituce xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx vklady xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx této xxxxxxxxx.
050	Xxxx Xxxxxx hodnota rep xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, pokud xxxx transakce xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx této xxxxxxxxx. Xxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx instituce xxxxxxx xxxxxxxx výměnou xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxx xx závazkem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx (xxxx xxxxxxxxxxx) cenných xxxxxx za pevnou xxxx ke xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx. Jako xxxx musí xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx repo xxxxxxx: – xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx stranu xx formě xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a – xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx za cenné xxxxxx dočasně xxxxxxxxx xx xxxxx stranu xx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx/xxxxxxx xxxxxx.
060	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv.
070	Vklady xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které nejsou xxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx, pokud tyto xxxxxx znamenají xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
080	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx banky Účetní xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx instituce x&xxxx;xxxxxxxxxxx bank zajištěných xxxxxxxxxxx, které xxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxx znamenají zatížení xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
090	Xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx instituce. Na xxxx xxxxx xxxxx, kterou xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx uvedené x&xxxx;xxxx.&xxxx;15 xxxx&xxxx;xx) xxxxx X, xxxxx xx xx této xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx umístěných xxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
100	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, kde xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv této xxxxxxxxx.
110	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx sekuritizace Účetní xxxxxxx sekuritizací xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, pokud xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
120	Xxxx zdroje xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxx vykazující instituce xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
130	Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx příslibů xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx znamenají xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
140	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
150	Xxxxxx xxxxxxx vypůjčených xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx bez xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx zatížení xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
160	Xxxx Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx závazky x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xx výše xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx transakce znamenají xxxxxxxx xxxxx této xxxxxxxxx.
170	XXXXXXX ZDROJE XXXXXXXX Xxxxxxx xxxxx transakcí xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx tyto xxxxxxxxx xxxxxxxxx zatížení xxxxx xxxx xxxxxxxxx.

2.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx právní xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, podmíněné xxxxxxx xxxx poskytnuté xxxxxx cenných papírů Hodnota xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx (přijaté xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx znamenají xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx závazky xx xxxxxxxx v nominální xxxxxxx, x xxxxxxxxxx půjčky xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx.
020	x&xxxx;xxxx: xx xxxxxx subjektů xxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx závazků (xxxxxxx xxxxxxx přísliby a přijaté xxxxxxxx záruky) a poskytnutých xxxxxx xxxxxxx papírů x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, pokud xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx konsolidace x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx znamená xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx pravidla týkající xx druhů částek xxx xxxxxx u sloupce 010.
030	Xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx papíry jiné, xxx jsou xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx aktivy, které xxxx xxxxxxxx Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxx, xxx xxxx xxxxx dluhopisy a sekuritizace, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx. X&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx v šablonách XX-XXX x&xxxx;XX-XXX se xxxxxx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx vykazují x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx, xxx jsou xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx v reálné xxxxxxx.
040	x&xxxx;xxxx: přijatý xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu, který xx xxxxxxxx použitý/zatížený x&xxxx;xxxxxxxx různých xxxx xxxxxxxxx specifikovaných x&xxxx;xxxxxxx.
050	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxx vlastní xxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXX&xxxx;X: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXX

3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

21.

Xxxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;X xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx přijatého x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx spadají xx xxxxxxxxxx intervalů xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX. Xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

3.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx

Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx

010

Xxxxxxxx xxxxxx

Xxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx všechna xxxx xxxxxx:

x)	xxxxxx xxxxxxxxxx instituce (xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;010 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX), xxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxxx;

x)	xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry xxxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxx (xxx pokyny x xxxxx&xxxx;240 šablony AE-COL), které xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx.

Xxxx částky xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx splatnosti xxxxxxxxxxxxxxx xx sloupcích xxxxx zbytkové splatnosti xxxxxx xxxxxx zatížení (xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, podmíněný xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx).

020

Xxxxxxx kolaterál xxxxxxxx použitý (segment xxxxxxx)

Xxx xxxxxx pro xxxxx&xxxx;130 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;040 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.

Xxxxxx xx vykazují x&xxxx;xxxxxx hodnotě x&xxxx;xxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxx zbytkové xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx ve sloupcích xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx (xxxx xxxxxxx), daným xxxxxxxxx.

030

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx (segment opětovného xxxxxxx)

Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;130 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX a u sloupce 040 šablony AE-SOU.

Částky xx xxxxxxxx v reálné xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx se xxxx xxxxxx košů xxxxxxxx splatnosti xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx): xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, podmíněného xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx půjčky cenných xxxxxx.

3.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxx xxxxxxx Xx xxxxxxxx, bez xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx.
020	Xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx den xxxx xxxxxx.
030	&xx;1&xxxx;xxx &xx;= 1&xxxx;xxxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx jeden xxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx.
040	&xx;1&xxxx;xxxxx <= 2&xxxx;xxxxx Xxxxxxxxx je delší xxx jeden xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx rovna xxxxx xxxxxx.
050	&xx;2&xxxx;xxxxx &xx;= 1&xxxx;xxxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx dva týdny x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx měsíci.
060	>1 měsíc &xx;= 3&xxxx;xxxxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxx&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxx.
070	&xx;3&xxxx;xxxxxx &xx;= 6 měsíců Splatnost xx delší xxx xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx rovna 6 měsícům.
080	>6 měsíců &xx;= 1&xxxx;xxx Xxxxxxxxx je xxxxx xxx xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxx.
090	&xx;1&xxxx;xxx &xx;= 2&xxxx;xxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx jeden xxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx dvěma xxxxx.
100	&xx;2&xxxx;xxxx &xx;= 3&xxxx;xxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx než xxx xxxx x&xxxx;xxxxxx nebo xxxxx xxxx xxxxx.
110	&xx;3&xxxx;xxxx &xx;= 5&xxxx;xxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx tři xxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx xxxx letům.
120	>5 let &xx;= 10 let Splatnost xx xxxxx než pět xxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx deseti letům.
130	>10 let Splatnost xx delší xxx xxxxx xxx.

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXX C: XXXXXXXXX XXXXXXXX

4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

22.

Tato xxxxxxx vyžaduje, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx při xxxxxxxx xxxxxxxxxx scénářích.

23.

Podmíněné xxxxxxxx se xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxx xxxxx muset xxx xxxxxxxx, pokud xxxxxxxxxx instituce xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx vývoji xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxx vykazující xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx reálné hodnoty xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx). X&xxxx;xxxxxx případech bude xxxxx vykazující instituce x&xxxx;xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Dodatečná xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xx vlivu xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, jimiž xxxx xxxxxxxxx reagovat xx události xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx scénářích.

24.

Tato xxxxxxx xxxxxxxx xxx následující xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxx rozvedeny x&xxxx;xxxxxx 4.1.1. x 4.1.2. Vykazované xxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nejlepších xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx reálné hodnoty xxxxxxxxxx aktiv x&xxxx;30 %. Tento xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx podkladových xxxxx, a nikoli xxxxx xxxxx, které xxxxx xxxxxxxx jejich účetní xxxxxxx, xxxx xxxx.&xxxx;xxxxxxx xxxxx xx ztráty xxxx možné znehodnocení. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx bude xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx kolaterál, xxx udržela xxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxx.

x)	10 % xxxxxxxxxxxx xxxxx měny, xx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx, jejichž souhrnná xxxx dosahuje 5 % xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx.

25.

Xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx, a znehodnocení xxxxxxxxxx xxx se xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx. Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx brát v úvahu xxxxxxxx xxxx xxxxxxx.

4.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx&xxxx;X: Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx o 30 %

26.

Xxxxxxxxxxx xx, xx xxxxxxx xxxxx zatížených xxxxx xx sníží x&xxxx;30 %. Potřeba dodatečného xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, s cílem xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxx v úvahu xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vyplývající x&xxxx;xxxxxxxxx smluv x&xxxx;xxxxx, xxxxxx prahových hodnot.

27.

Zohlední xx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx, kde xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xx xxxxxxxx xxxxx krytých xxxxxxxxx, kde xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx minimální xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx neexistuje xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx dluhopisů.

4.1.2. Scénář X: Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx x&xxxx;10 %

28.

Xxxx je xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx v této xxxx xxxxxxxx 5 % xxxxxxxxx xxxxxxx této xxxxxxxxx, nebo xxxx xxxxx.

29.

Xxxxxxx 10 % xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xx xxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxx, xx.&xxxx;xxxxxxx se na xxxxxxxx mezi xxxxxx x&xxxx;xxxxxx. Například xxxx xxxxxxx prováděné x&xxxx;XXX xxxxxxxx na xxxxxxxx x&xxxx;XXX nezpůsobí xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx repo xxxxxxx v USD xxxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;XXX xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

30.

Xxxxx xxxxxxx xx provede x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxxx prvek xxxxxxx xxx.

4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: AE-CONT. Xxxxxxxxx xxxxxxxx

4.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

31.

Xxx pokyny xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx AE-SOU x&xxxx;xxxx 1.5.1. Xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx AE-CONT xx xxxxxx xx xxxxxxx AE-SOU.

4.2.2. Pokyny xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxx a údaje jako x&xxxx;xxxxxxx 010 šablony XX-XXX. Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx finanční xxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxxxx půjček xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx kolaterálem, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx zatížení aktiv xxxx xxxxxxxxx. Xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx řádku xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, podmíněné xxxxxxx v nominální xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx půjčky xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx kolaterálem x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx.
020	X.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx aktiv Dodatečná hodnota xxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx, regulačních xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, jež xx xxxxx xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx&xxxx;X. X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx v části A xxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx v účetní xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, xxxxx souvisí x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx vykazují x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx.
030	X.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv Xxxxxxxx xxxx x.&xxxx;1 Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx v důsledku xxxxxxxx, regulačních xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xx mohla být xxxxxxxxx v případě xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx x.&xxxx;1 xx scénáři B. Viz pravidla xxx xxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;020.
040	X.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx x.&xxxx;2 Xxxxxxxxx částka xxxxx, která by xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, jež xx xxxxx xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx x.&xxxx;2 xx scénáři B. Viz xxxxxxxx xxx xxxx xxxxxx xxxxxxx v řádku 020.

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXX&xxxx;X: XXXXX DLUHOPISY

5.1. Obecné xxxxxxxx

32.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx se vykazují xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx x XXXXXX, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Kryté xxxxxxxxx, které xxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx x XXXXXX, xxxx xxxxxxxxx xx smyslu xx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 xxxxxxx xxxxxxxxxxx směrnice 2009/65/XX. Xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, jestliže xxxxxxxxxx instituce x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx dluhopisy xx základě právních xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx určenému xx xxxxxxx držitelů xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx dluhopisu xxxx být xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xx aktiv, xxxxx jsou po xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx schopna xxxx xxxxxxx spojené x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx neplnění xxxxxxxx byla xxxxxxxxxx xxxxxxx xx výplatu xxxxxxx a naběhlého úroku.

33.

Kryté xxxxxxxxx emitované vykazující xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx, xxx nejsou xxxxxxx xxxxxxxxx v souladu xx směrnicí x XXXXX, se v rámci xxxxxxx XX-XX xxxxxxxxxx.

34.

Xxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xx xxxxxxx rámci, xxxxx xx xxxxxxxx na xxxxxxx krytých dluhopisů.

5.2. Šablona: XX-XX. Emise krytých xxxxxxxxx

5.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se xxx&xxxx;x

xxx&xxxx;x

Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx a pokyny

010

Identifikátor xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx)

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx skládá x&xxxx;xxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx portfolia, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx dluhopisů.

5.2.2. Pokyny xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx řádků

Sloupce	Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx právního režimu xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.
020	Xxxxxxxx xxxxxxx (xxxx) Xxxxxxxx hodnota (xxxx) xx xxxxxx xxxxxxx xx výplatu xxxxxxx x xxxxx diskontovaný xxxxx xxxxxxxxxxx výnosové xxxxxx xxx jednotlivé xxxx, xxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx dluhopisů, xxxxx xxxxx pro xxxxxxxxx dostatečného krytí. Ve xxxxxxxxx&xxxx;080 x&xxxx;210 xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxx.
030	Xxxxxxx jednotlivých xxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv xx xxxxxxxxxx hodnota xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx reálné hodnoty xxxxx xxxxxxxxx XXXX&xxxx;13, xxxxx hodnoty xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx transakcí xx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx, xx se xxxxxxx peněžní xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx jednotlivá xxxxxx.
040	Xxxxxx xxxxxxx Xxxxxx hodnota xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx dluhopisů xxxx xxxxx krycího xxxxxxxxx xx xxxxxx hodnota x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

5.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající se xxxxxxxxxxx sloupců

010	Soulad x&xxxx;xxxxxxx 129 xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;575/2013? [XXX/XX] Xxxxxxxxx xxxxxx, xxx krycí portfolio xxxxxxx požadavky článku 129 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013, xxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx&xxxx;xx.&xxxx;129 xxxx.&xxxx;4 x&xxxx;5 xxxxxxxxx xxxxxxxx.
012	Xxxxx ANO, xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xx-xx xxxxx xxxxxxxxx způsobilé xxx preferenční xxxxxxxxx xxxxx&xxxx;xx.&xxxx;129 odst. 4 x&xxxx;5 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 (xxxxxxx XXX ve xxxxxxx&xxxx;011), uvede xx x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx krycího xxxxxxxxx. Pro tento xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx uvedená x&xxxx;xx.&xxxx;129 xxxx.&xxxx;1 x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxx xxx ‚x‘, ‚x‘, ‚x‘, ‚d‘, ‚x‘, ‚x‘ xxxx ‚x‘. Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx do xxxxx z výše xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx se xxx ‚h‘.
020-140	Závazky z krytých xxxxxxxxx Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx závazky xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx právním xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx opatřením xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (xx xxxx xxxxxxxxx zahrnovat xxxxx xxxxxx v oběhu x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v derivátových xxxxxxxx xx, z hlediska emitenta xxxxxxx dluhopisů, zápornou xxxxx hodnotou přisuzovanou xxxxxxx portfoliu, x xx x&xxxx;xxxx zacházeno xxxx xx závazky x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx).
020	Xxxxx vykázání Částky xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx derivátových xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx budoucích xxxxxxxx xxx.
030	+ 6&xxxx;xxxxxx Xxxxx ‚+ 6&xxxx;xxxxxx‘ je xxxxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx vykázání. Xxxxxx se částky xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx x jiné xxxxx závazků z krytých xxxxxxxxx oproti xxxxxxxxxxxx xxxx vykázání xxx x amortizaci. Xxxxxxxxxx-xx xxxxx xxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
040-070	+ 12&xxxx;xxxxxx – + 10&xxxx;xxx Xxxxxx xxxx x ‚+ 6&xxxx;xxxxxx‘ (xxxxxxx 030), xxx xxxxxxxxx okamžik xx xxxxxxxxxxx datu vykázání.
080	Derivátové xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx tržní xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx portfolia, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxx emitenta xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxx krycího xxxxxxxxx xxxx takové xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx v souladu s příslušným xxxxxxx xxxxxxx krytých xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx dluhopisů, jež vyžadují, xxx takové xxxxxxxxxx xxxxxx se zápornou xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx portfolia. Čistá záporná xxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx pouze x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx vykázání.
090-140	Externí xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxx ratingů příslušného xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx.
090	Xxxxxxxxx xxxxxxxx č. 1 Pokud xx k datu xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx se xxx xxxxx jedné x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx k datu xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxx tří xxxxxxxxxxx xxxxxxx, poskytnou xx xxxxxxxxx třem xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx největší xxxx xx xxxx.
100	Xxxxxx x.&xxxx;1 Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx 090, k referenčnímu datu xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx a krátkodobý rating xx téže xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx se xxxxxxxxxx rating. Xxxxxx xx uvede se xxxxx xxxxxxxxxxxx.
110, 130	Ratingová xxxxxxxx č. 2 x xxxxxxxxx agentura č. 3 Stejně xxxx x ratingové xxxxxxxx x.&xxxx;1 (xxxxxxx 090) se xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx datu xxxxxxxx.
120, 140	Xxxxxx&xxxx;2 x rating 3 Stejně xxxx x ratingu x.&xxxx;1 (sloupec 090), xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx ratingů xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx udělily xxxxxxxxx agentury x.&xxxx;2 x x.&xxxx;3 x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.
150-250	Xxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx derivátových xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx dluhopisu, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.
150	Xxxxx vykázání Hodnoty aktiv x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx pozic krycího xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxx xxxxxxxx minimální xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x veškeré dodatečné xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx toto xxxxxxx, x to x&xxxx;xxxxxxx podléhajícím xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.
160	+ 6&xxxx;xxxxxx Xxxxx xxxxxxxx ‚+ 6&xxxx;xxxxxx‘ xxxxxxx xxxx xxxxxx xx referenčním xxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xx xxxxxx vycházející x&xxxx;xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx k xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx oproti xxxxxxxxxxxx xxxx xxx x xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx-xx xxxxx xxxx xxxxxxx, u částek xxxxxxxxx k budoucím datům xx xxxxxxxxx způsobem xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
170-200	+ 12&xxxx;xxxxxx – + 10&xxxx;xxx Xxxxxx xxxx x xxxxx ‚+ 6&xxxx;xxxxxx‘ (xxxxxxx 160) xx xxxxxx údaje xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.
210	Xxxxxxxxxx xxxxxx krycího xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx kladnou xxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx z hlediska xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx mají xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx pozice xxxxxxx xxxxxxxxx jsou xxxxxx xxxxx derivátové xxxxxx, které x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx a podléhají příslušným xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx dluhopisů, x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xx takové xxxxxxxxxx pozice s kladnou xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx celkové xxxxxxxxx xxxxxxxx emitenta xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xx vykazuje xxxxx x&xxxx;xxxx vykázání.
220-250	Hodnoty xxxxxxx portfolia xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, včetně xxxxxxxxxxxx pozic krycího xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxx hodnotou, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx krytí (xxxxxxxxxxxx).
220	Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx krytých xxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx režimem xxxxxxx xxxxxxxxx.
230-250	Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx externího xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx, xxxxx xx xxxxx informací x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx krytého xxxxxxxxx xxxx minimálně xxxxxxxxxx xx podporu xxxxxxxxxxx xxxxxxx uděleného příslušnou xxxxxxxxxx agenturou.
230	Ratingová xxxxxxxx x.&xxxx;1 Xxxxxxx přezajištění v porovnání x&xxxx;xxxxxx, která xx xxxxx informací o xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;1 (xxxxxxx 090) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx podporu xxxxxxx x.&xxxx;1 (sloupec 100).
240-250	Ratingová xxxxxxxx x.&xxxx;2 x xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;3 Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;2 (xxxxxxx&xxxx;110) x xxxxxxxxxx xxxxxxxx č. 3 (xxxxxxx&xxxx;130) xx použijí stejné xxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;1 (xxxxxxx 230).

6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXX X: XXXXXXXXX ÚDAJE:

6.1. Obecné xxxxxxxx

35.

Xxxx&xxxx;X xx xxxxxxx strukturu xxxx xxxxxxx přehledu xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;X, xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxxxx: XX-XXX1 xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx instituce x XX-XXX2 pro přijatý xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx odpovídají xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, a xxxxxx mezi xxxx xxxxxxxxx xxxxx shoda.

6.2. Šablona: XX-XXX1. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx vykazující xxxxxxxxx

6.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010-020	Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx bankou (všech xxxx, včetně rep) Všechny xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx protistranou xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxx deponovanými x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx se nezachází xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx uložených xxxxx xxxxxxxxx předchozím xxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx nevyužitá xxxx, xx.&xxxx;xxxxxx přesahující xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx bankou, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx uložená x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx.
030-040	Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxx hodnota xxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kolaterálem, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx závazky, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx stanovené investiční xxxxx a pokud znamenají xxxxxxxx aktiv této xxxxxxxxx.
050-060	Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (OTC) Účetní xxxxxxx derivátů vykazující xxxxxxxxx zajištěných xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, pokud jsou xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxx xxxxxxxxx. (Xxxxxx xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxx 030 xxxxxxx XX-XXX.)
070-080	Xxxx Xxxxxx hodnota xxxx operací vykazující xxxxxxxxx, ve xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx znamenají xxxxxxxx aktiv této xxxxxxxxx. U třístranných repo xxxxxxx by xxx xxx uplatněn stejný xxxxxxx xxxx x xxxx xxxxxxx, pokud xxxx xxxxxxxxx znamenají xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
090-100	Xxxxxx, xxxxx nejsou xxxx xxxxxxxxx x xxxx zajištěny xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx zajištěných kolaterálem, xxxxx nejsou repo xxxxxxxxx a xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx centrální xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx zatížení xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
110-120	Xxxxxxxxx kryté xxxxxxxxx Xxx pokyny v řádku 100 šablony AE-SOU.
130-140	Emitované xxxxxxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx 110 šablony XX-XXX.
150-160	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx dluhopisy x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxx xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx, že xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxx, xxx od xxxx xxxxx, xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xx být xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx do xxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx, xxxxx xx xx xxx poskytnut, by xxx pro xxxxx xxxx xxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx.
170-180	Xxxx xxxxxx xxxxxxxx Xxx xxxxxx v řádku 120 xxxxxxx AE-SOU.
190	Zatížená aktiva xxxxxx X&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx šablony XX-XXX1 účetní xxxxxxx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx.
200	x&xxxx;xxxx: způsobilá xxx xxxxxxxxx xxxxx X&xxxx;xxxxxxx xxxx aktiv xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx XX-XXX1, xxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx zatížená x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxx banku, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxx xxxxxx přístup xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx repo xxxxxxx xxxxxxxxx banky, nemusejí xxxxxxxxxx xxxxxxx této xxxxxxx xxxxxxxxx, tj. mohou xxxxxxxx toto pole xxxxxx xxxxxxxxxx.
210	Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx X&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx šablony XX-XXX1, xxxxxx hodnota xxxxxx xxxxx v držení xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxx nezatížená. Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx rozvahy.
220	z toho: xxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx X&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx XX-XXX1, účetní xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, k nimž xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxx. Xxxxxxxxxx instituce, xxxxx nemohou xxxxxxxx xxxxxxxxxxx určité xxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx vymezení xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx operace xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx nepřetržitě xxxxxxxxx trh repo xxxxxxx centrální banky, xxxxxxxx xxxxxxxxxx hodnotu xxxx položky xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx toto xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.
230	Xxxxxxxx + xxxxxxxxxx aktiva U každého xxxx aktiv specifikovaného x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx XX-XXX1 xxxxxx xxxxxxx těchto xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

6.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx na xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxx xx xxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;020 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
020	Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxx xxxxxx k xxxxx&xxxx;030 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
030	Xxxxxx Xxx xxxxxx x xxxxx&xxxx;040 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
040	x&xxxx;xxxx: kryté xxxxxxxxx Xxx xxxxxx k xxxxx&xxxx;050 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
050	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x xxxxx&xxxx;050 šablony AE-ASS, xxxxx emitoval xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx působnosti xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
060	x&xxxx;xxxx: sekuritizace Viz xxxxxx x xxxxx&xxxx;060 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
070	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx skupiny Sekuritizace xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x řádku 060 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX, které xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
080	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx vládními institucemi Viz xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;070 šablony AE-ASS.
090	z toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;080 šablony AE-ASS.
100	z toho: xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;090 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
110	Xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx xxxx úvěry xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx centrálním xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxx.
120	Xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx, než jsou xxxxx na vyžádání, xxxxxxxxxx finančním xxxxxxxxxx.
130	Xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx xxxx úvěry xx vyžádání, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
140	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx jsou xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
150	Xxxxxxxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, poskytnuté xxxxxxxxxxx.
160	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxx hypotékou x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
170	Xxxx xxxxxx Xxx xxxxxx k řádku 120 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
180	Xxxxxx Xxx xxxxxx x xxxxx&xxxx;010 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.

6.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX2. Pokročilá xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx

6.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

36.

Xxx xxx 6.2.1, xxxxxxx v obou xxxxxxxxx xxxx xxxxxx obdobné.

6.3.2. Pokyny xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a pokyny
010	Úvěry na xxxxxxxx Xxx xxxxxx k řádku 140 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
020	Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;150 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
030	Xxxxxx Xxx pokyny x&xxxx;xxxxx&xxxx;160 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
040	x&xxxx;xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Xxx xxxxxx v řádku 170 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
050	x&xxxx;xxxx: emitované jinými xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx krytými xxxxxxxxx, které emitoval xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
060	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxxx Xxx pokyny x&xxxx;xxxxx&xxxx;180 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
070	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xx tvořen sekuritizacemi, xxxxx emitoval xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
080	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi Viz xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;190 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
090	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxx pokyny x&xxxx;xxxxx&xxxx;200 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
100	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx Xxx pokyny x xxxxx&xxxx;210 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
110	Xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx instituce Kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xx tvořen xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx, xxx jsou xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx bankám x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx.
120	Xxxxxxxx podniky Kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xx xxxxxx xxxxx x půjčky xxxxxx, xxx xxxx úvěry xx vyžádání, poskytnutými xxxxxxxxx institucím.
130	Nefinanční podniky Kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx jinými, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
140	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx, než jsou xxxxx na xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podnikům.
150	Domácnosti Kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xx tvořen úvěry x&xxxx;xxxxxx xxxxxx, než xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
160	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx jinými, než xxxx úvěry na xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx hypotékou x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
170	Xxxx aktiva Viz xxxxxx k řádku 230 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
180	Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx zajištěné xxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;240 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
190	Xxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;130 x&xxxx;140 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.“

(1)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady 2013/34/XX xx xxx 26. xxxxxx 2013 x xxxxxxx účetních závěrkách, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu a Xxxx 2006/43/ES x x xxxxxxx xxxxxxx Xxxx 78/660/XXX a 83/349/XXX (Úř. xxxx. X 182, 29.6.2013, x. 19).

Plné znění - 32015R0079

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Plné znění - 32015R0079

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu. Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.